ＭＨＡＭトピックスファンド 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

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                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    【表紙】
      【提出書類】                      有価証券届出書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2021年3月10日        提出
      【発行者名】                      アセットマネジメントＯｎｅ株式会社
      【代表者の役職氏名】                      取締役社長       菅野　暁
      【本店の所在の場所】                      東京都千代田区丸の内一丁目８番２号
      【事務連絡者氏名】                      酒井　隆
      【電話番号】                      03-6774-5100
      【届出の対象とした募集（売出）                      ＭＨＡＭトピックスファンド
      内国投資信託受益証券に係るファ
      ンドの名称】
      【届出の対象とした募集（売出）                      1兆円を上限とします。
      内国投資信託受益証券の金額】
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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    第一部【証券情報】
    （１）【ファンドの名称】

       MHAMトピックスファンド(以下「当ファンド」といいます。)
    （２）【内国投資信託受益証券の形態等】

       追加型証券投資信託の振替内国投資信託受益権(以下「受益権」と称することがあります。)です。
       ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律(以下「社振法」といいます。)の規定の適用を
      受けることとし、受益権の帰属は、後述の「(11)                          振替機関に関する事項」に記載の振替機関および当該振
      替機関の下位の口座管理機関(社振法第２条に規定する「口座管理機関」をいい、振替機関を含め、以下
      「振替機関等」といいます。)の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります(以下、振替口
      座簿に記載または記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」といいます。)。委託会社であるア
      セットマネジメントOne株式会社は、やむを得ない事情等がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受
      益証券を発行しません。また、振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
       また、当ファンドについて、委託会社の依頼により、信用格付業者から提供され、若しくは閲覧に供さ
      れた信用格付けまたは信用格付業者から提供され、若しくは閲覧に供される予定の信用格付けはありませ
      ん。
    （３）【発行（売出）価額の総額】

       1兆円を上限とします。
    （４）【発行（売出）価格】

       取得申込日の基準価額とします。
       ※  「基準価額」とは、ファンドの資産総額から負債総額を控除して求めた金額(純資産総額)を、計算日における受
         益権総口数で除した価額をいいます。ただし、便宜上1万口当たりに換算した価額で表示されることがありま
         す。
       基準価額については、販売会社または委託会社にお問い合わせください。なお、委託会社に対する照会
      は下記においてできます。
                                                      ※
       照会先の名称                         ホームページアドレス
                                                 電話番号
                                http://www.am-one.co.jp/                  0120-104-694
       アセットマネジメントOne株式会社
       注：電話番号はコールセンターのものです（以下同じ）。
       ※　電話によるお問い合わせは、営業日の午前９時～午後５時までとさせていただきます。（以下同じ。）
    （５）【申込手数料】

      ①  申込手数料(受益権1口当たり)は、取得申込日の基準価額に、2.2％(税抜2％)を上限に各販売会社が定
       める手数料率を乗じて得た額とします。なお、申込手数料には、消費税ならびに地方消費税に相当する
       金額(以下「消費税等相当額」といいます。)が課せられます。
      ②  申込手数料については、販売会社にお問い合わせください。
      ③  「分配金再投資コース」を選択された場合の収益分配金は、毎計算期末の翌営業日に原則として税金を
       差し引いた後、自動的に無手数料で再投資されます。
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      ④  販売会社で支払いを受けた償還金をもって、当ファンドの受益権の取得申込みをする場合、販売会社に
       よっては取得申込口数のうち当該償還金額の範囲内で取得する口数についての申込手数料を、上記①に
       定める申込手数料の規定にかかわらず、販売会社が独自に定めることができます。詳しくは、販売会社
       にお問い合わせください。なお、償還乗換えの際に償還金の支払いを受けたことを証する書類を提示い
       ただくことがあります。
    （６）【申込単位】

      ①  申込単位は各販売会社が定める単位とします。
      ②　「分配金受取コース」および「分配金再投資コース」による取得申込が可能です。販売会社によって
       は、どちらか一方のコースのみの取扱いとなる場合があります。なお、「分配金再投資コース」を選択
       されたお申込者は、収益分配金の再投資に際し、1口の整数倍をもって取得することができます。
      ③  申込単位および取扱コースについては、販売会社にお問い合わせください。
       ※当初元本は1口当たり1円です。
    （７）【申込期間】

       2021年3月11日から2021年9月10日まで
       ※  申込期間は、上記期間終了前に有価証券届出書を提出することによって更新されます。
    （８）【申込取扱場所】

       当ファンドの申込取扱場所(以下、「販売会社」といいます。)については、下記の委託会社の照会先ま
      でお問い合わせください。
       照会先の名称                        ホームページアドレス                  電話番号

                               http://www.am-one.co.jp/                  0120-104-694
       アセットマネジメントOne株式会社
    （９）【払込期日】

       取得申込代金は、取得申込日から起算して４営業日目までに販売会社にお支払いいただきます。なお、
      販売会社が別に定める所定の方法により、上記の期日以前に取得申込代金をお支払いいただく場合があり
      ます。
       各取得申込日の発行価額の総額は、追加信託が行われる日に、販売会社により、アセットマネジメント
      One株式会社（「委託者」または「委託会社」といいます。）の指定する口座を経由してみずほ信託銀行株
      式会社（「受託者」または「受託会社」といいます。）の指定するファンド口座(受託会社が再信託してい
      る場合は、当該再信託受託会社の指定するファンド口座)に払い込まれます。
    （１０）【払込取扱場所】

       取得申込代金はお申込みの販売会社にお支払いください。なお、払込取扱場所については、下記の委託
      会社の照会先までお問い合わせください。
       照会先の名称                       ホームページアドレス                 電話番号

                              http://www.am-one.co.jp/                 0120-104-694
       アセットマネジメントOne株式会社
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    （１１）【振替機関に関する事項】
       ファンドの受益権にかかる振替機関は以下の通りです。
          株式会社証券保管振替機構
    （１２）【その他】

      ①　投資信託振替制度における振替受益権について
        当ファンドの受益権は、2007年１月４日より投資信託振替制度（以下「振替制度」といいます。）に
       移行しており、社振法の規定の適用を受け、上記「(11)                             振替機関に関する事項」に記載の振替機関の振
       替業にかかる業務規程等の規則にしたがって取り扱われるものとします。
        ファンドの分配金、償還金、換金代金は、社振法および上記「(11)                                   振替機関に関する事項」に記載の
       振替機関の業務規程その他の規則にしたがって支払われます。
        振替制度においては、ファンドの受益権の発生、消滅、移転をコンピュータシステムにて管理しま
       す。ファンドの設定、解約、償還等がコンピュータシステム上の帳簿（「振替口座簿」といいます。）
       への記載・記録によって行われます。
      ②　確定拠出年金制度に基づくお申込みのお取扱い

        確定拠出年金制度によるお申込みの場合は、取扱いが一部異なる場合があります。
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    第二部【ファンド情報】
    第１【ファンドの状況】

    １【ファンドの性格】

    （１）【ファンドの目的及び基本的性格】

                                 ＊１
       ①　主としてＭＨＡＭトピックスマザーファンド                            （以下「マザーファンド」ということがありま
                                    ※＊２
        す。）受益証券への投資を通じ、東証株価指数(TOPIX)                               に連動する投資成果を目指して運用を行
        います。
        ※  東証株価指数(TOPIX          [トピックス]＝Tokyo          Stock   Price   Index)とは、東京証券取引所第一部全銘柄を対象と

         した株価指数で、基準時（1968年1月4日終値）の時価総額を100として、その後の時価総額を指数化したもの
         です。
        1.　TOPIXの指数値およびTOPIXの商標は、株式会社東京証券取引所（以下「㈱東京証券取引所」といいます。）
          の知的財産であり、指数の算出、指数値の公表、利用などTOPIXに関するすべての権利・ノウハウおよび
          TOPIXの商標に関するすべての権利は㈱東京証券取引所が有しています。
        2.　㈱東京証券取引所は、TOPIXの指数値の算出もしくは公表の方法の変更、TOPIXの指数値の算出もしくは公表
          の停止またはTOPIXの商標の変更もしくは使用の停止を行うことができます。
        3.　㈱東京証券取引所は、TOPIXの指数値およびTOPIXの商標の使用に関して得られる結果ならびに特定日のTOPIX
          の指数値について、何ら保証、言及をするものではありません。
        4.　㈱東京証券取引所は、TOPIXの指数値およびそこに含まれるデータの正確性、完全性を保証するものではあり
          ません。また、㈱東京証券取引所は、TOPIXの指数値の算出または公表の誤謬、遅延または中断に対し、責
          任を負いません。
                           ＊１                      ＊１
        5.　ＭＨＡＭトピックスマザーファンド                     およびＭＨＡＭトピックスマザーファンド                      に投資するファンド
          は、㈱東京証券取引所により提供、保証または販売されるものではありません。
                                     ＊１                     ＊１
        6.　㈱東京証券取引所は、ＭＨＡＭトピックスマザーファンド                               およびＭＨＡＭトピックスマザーファンド
                                                  ＊１
          に投資するファンドの購入者または公衆に対し、ＭＨＡＭトピックスマザーファンド                                         およびＭＨＡＭト
                      ＊１
          ピックスマザーファンド             に投資するファンドの説明、投資のアドバイスをする義務を持ちません。
                                            ＊１
        7.　㈱東京証券取引所は、委託会社またはＭＨＡＭトピックスマザーファンド                                      およびＭＨＡＭトピックスマ
                ＊１
          ザーファンド        に投資するファンドの購入者のニーズを、TOPIXの指数値を算出する銘柄構成、計算に考慮
          するものではありません。
                                              ＊１
        8.　以上の項目に限らず、㈱東京証券取引所はＭＨＡＭトピックスマザーファンド                                        およびＭＨＡＭトピックス
                  ＊１
          マザーファンド         に投資するファンドの発行または売買に起因するいかなる損害に対しても、責任を負い
          ません。
       ＜ファンドの特色＞
                      ＊２
        Ⅰ　東証株価指数（TOPIX）                の動きに連動する投資成果を目指します。
        Ⅱ　株式と株価指数先物取引等の合計の組入比率は、原則として高位を保つことを基本とします。
          ＊１　マザーファンドの入替えのため、「国内株式パッシブ・ファンド（最適化法）・マザー

           ファンド」を2021年4月2日に投資対象に追加し、「ＭＨＡＭトピックスマザーファンド」を
           2021年9月17日に投資対象から削除する予定です。
          ＊２　2021年4月2日に「東証株価指数（ＴＯＰＩＸ、配当込み）                                 」 に変更を行う予定です。
       ②　1兆円を上限に信託金を追加することができます。なお、信託金の上限については、受託会社と合意

        のうえ変更することができます。
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       ③　一般社団法人投資信託協会が定める分類方法において、以下のように分類・区分されます。

        ＜商品分類＞

         ・商品分類表
                                      投資対象資産
           単位型・追加型              投資対象地域                           補足分類
                                   （収益の源泉となる資産）
                                       株　　式
                                       債　　券

                          国　　内
             単位型                                     インデックス型
                                       不動産投信
                          海　　外
                                       その他資産

             追加型                                       特殊型
                          内　　外
                                       （　　）
                                       資産複合

         （注）当ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。
         ・商品分類定義

           追加型        一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託財産

                   とともに運用されるファンドをいう。
            国内       目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質
                   的に国内の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
            株式       目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質
                   的に株式を源泉とする旨の記載があるものをいう。
         インデックス型          目論見書又は投資信託約款において、各種指数に連動する運用成果を目指す
                   旨の記載があるものをいう。
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        ＜属性区分＞
         ・属性区分表
           投資対象資産
                        決算頻度           投資対象地域              投資形態
         （実際の組入資産）
         株式             年1回            グローバル

         一般
                                 日本
                                              ファミリーファンド
         大型株
                     年2回
                                 北米
         中小型株
                                 欧州
                                             ファンド・オブ・ファンズ
                     年4回
         債券
                                 アジア
         一般
                     年6回
         公債
                                 オセアニア
                     （隔月）
         社債
                                 中南米
                                               対象インデックス
         その他債券
                                 アフリカ
                     年12回
         クレジット属性
                                 中近東
                     （毎月）
         （　　　）
                                 （中東）
         不動産投信
                                                 日経225
                     日々
                                 エマージング
         その他資産
                                                 ＴＯＰＩＸ
                  ※
         （投資信託証券）
                     その他
                                                  その他
                     （　　　）
         資産複合
                                                 （　　　）
         （　　　）
         資産配分固定型
         資産配分変更型
        ※  当ファンドが投資信託証券への投資を通じて実質的な投資対象とする資産は、「株式・一般」で
         す。
        （注）当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。
         ・属性区分定義

         その他資産             目論見書又は投資信託約款において、主として「株式」、「債券」及び

                      「不動産投信」以外の資産に投資する旨の記載があるものをいい、括弧
         （投資信託証券）
                      内の記載はその該当資産を表す。
           株式・一般          目論見書又は投資信託約款において、主として株式に投資する旨の記載
                      があるもので、大型株、中小型株属性にあてはまらない全てのものをい
                      う。
                      ※  当ファンドは、主としてマザーファンド受益証券（投資信託証券）
                        への投資を通じて、株式に投資を行います。
         年1回             目論見書又は投資信託約款において、年1回決算する旨の記載があるも
                      のをいう。
         日本             目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が日本の
                      資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
         ファミリーファンド             目論見書又は投資信託約款において、親投資信託（ファンド・オブ・
                      ファンズにのみ投資されるものを除く。）を投資対象として投資するも
                      のをいう。
         ＴＯＰＩＸ             目論見書又は投資信託約款において、ＴＯＰＩＸ（東証株価指数）に連
                      動する運用成果を目指す旨の記載があるものをいう。
      （注１）商品分類および属性区分は、委託会社が目論見書または約款の記載内容等に基づいて分類してい

          ます。
      （注２）当ファンドが該当しない商品分類および属性区分の定義につきましては、一般社団法人投資信託
          協会のホームページ（https://www.toushin.or.jp/）でご覧いただけます。
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      （注３）当ファンドはマザーファンド受益証券（投資信託証券）への投資を通じて、株式を主要投資対象
          とします。したがって、「商品分類」における投資対象資産と、「属性区分」における投資対象
          資産の分類・区分は異なります。
    （２）【ファンドの沿革】

        2001年6月29日           信託契約締結、ファンドの設定・運用開始
        2007年1月4日           投資信託振替制度へ移行
        2007年7月1日           ファンドの名称を「DKA             TOPIX   ファンド」から「MHAMトピックスファンド」
                   に変更
        2016年10月1日           ファンドの委託会社としての業務をみずほ投信投資顧問株式会社からアセッ
                   トマネジメントOne株式会社に承継
        2018年9月11日           信託財産留保額の撤廃
        2021年4月2日           ファンドの主要投資対象に「国内株式パッシブ・ファンド（最適化法）・マ
                   ザーファンド」を追加（予定）
        2021年9月17日           ファンドの主要投資対象から「ＭＨＡＭトピックスマザーファンド」を削除
                   （予定）
    （３）【ファンドの仕組み】

       ①  当ファンドの運営の仕組み
       ②  ファミリーファンド方式について










                                     ＊
         当ファンドは「ＭＨＡＭトピックスマザーファンド」                             をマザーファンドとするファミリーファン
        ド方式で運用を行います。
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                        ≪ファミリーファンド方式≫
         ※  ファミリーファンド方式とは、投資家の皆様からお預かりした資金をまとめてベビーファンドとし、その資




          金をマザーファンドに投資することにより、その実質的な運用をマザーファンドにて行う仕組みです。
         ※  マザーファンドのほかに、株式等に直接投資する場合があります。
          ＊マザーファンドの入替えのため、「国内株式パッシブ・ファンド（最適化法）・マザーファン

           ド」を2021年4月2日に投資対象に追加し、「ＭＨＡＭトピックスマザーファンド」を2021年9月
           17日に投資対象から削除する予定です。
       ③  委託会社の概況

        名称：アセットマネジメントOne株式会社
        本店の所在の場所：東京都千代田区丸の内一丁目８番２号
        資本金の額

         20億円（2020年12月30日現在）
        委託会社の沿革

         1985年7月1日           会社設立
         1998年3月31日           「証券投資信託法」に基づく証券投資信託の委託会社の免許取得
         1998年12月1日           証券投資信託法の改正に伴う証券投資信託委託業のみなし認可
         1999年10月1日           第一ライフ投信投資顧問株式会社を存続会社として興銀エヌダブリュ・ア
                     セットマネジメント株式会社および日本興業投信株式会社と合併し、社名を
                     興銀第一ライフ・アセットマネジメント株式会社とする。
         2008年1月1日           「興銀第一ライフ・アセットマネジメント株式会社」から「ＤＩＡＭアセッ
                     トマネジメント株式会社」に商号変更
         2016年10月1日           ＤＩＡＭアセットマネジメント株式会社、みずほ投信投資顧問株式会社、新
                     光投信株式会社、みずほ信託銀行株式会社（資産運用部門）が統合し、商号
                     をアセットマネジメントOne株式会社に変更
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        大株主の状況
                                                 (2020年12月30日現在)
                株主名                     住所            所有株数      所有比率
                                                     ※1     ※2
        株式会社みずほフィナンシャルグループ                     東京都千代田区大手町一丁目5番5号
                                                 28,000株      70.0％
                                                          ※2
        第一生命ホールディングス株式会社                     東京都千代田区有楽町一丁目13番1号                    12,000株
                                                       30.0％
        ※1：Ａ種種類株式（15,510株）を含みます。
        ※2：普通株式のみの場合の所有比率は、株式会社みずほフィナンシャルグループ51.0％、第一生命
          ホールディングス株式会社49.0％
    ２【投資方針】

    （１）【投資方針】

       ①  基本方針
                             ＊１
         この投資信託は、東証株価指数(TOPIX)                      に連動する投資成果を目指した運用を行います。
       ②  運用方法

        1.主要投資対象
                               ＊２
          MHAMトピックスマザーファンド受益証券                      を主要投資対象とします。
        2.投資態度
                                    ＊２                     ＊１
         a.主としてMHAMトピックスマザーファンド受益証券                             に投資を行い、東証株価指数(TOPIX)                     に
          連動した投資成果を目指します。
                                              ＊２
         b.投資にあたっては、主としてMHAMトピックスマザーファンド受益証券                                       への投資を通じ、以下
          の方針に基づき運用を行います。
          ⅰ.東京証券取引所第一部に上場されている株式を主要投資対象とします。
          ⅱ.運用の効率化を図るため、ならびに追加設定・一部解約等に対応するため、株価指数先物取引
           等を利用することがあります。
          ⅲ.原則として、株式と株価指数先物取引等の合計の組入比率(株式の実質組入比率)は、高位を保
           つことを基本とします。
                                ※
         c.非株式(株式以外の資産)への実質投資割合                        は、原則として信託財産総額の50％以下とします。
           ※  「実質投資割合」とは、投資対象である当該資産につき、当ファンドの信託財産に属する当該資産の時
             価総額とマザーファンドの信託財産に属する当該資産のうち当ファンドの信託財産に属するとみなした
             額との合計額の当ファンドの信託財産総額または信託財産の純資産総額に対する割合をいいます。(以
             下同じ。)
         d.市況動向やファンドの資金事情等によっては、上記のような運用ができない場合があります。
         e.国内において行われる有価証券先物取引（金融商品取引法第28条第８項第３号イに掲げるものを
          いいます。以下同じ。）、有価証券指数等先物取引（金融商品取引法第28条第８項第３号ロに掲
          げるものをいいます。以下同じ。）、有価証券オプション取引（金融商品取引法第28条第８項第
          ３号ハに掲げるものをいいます。以下同じ。）、金利にかかる先物取引および金利にかかるオプ
          ション取引ならびに外国の市場におけるわが国の有価証券先物取引、有価証券指数等先物取引、
          有価証券オプション取引、金利にかかる先物取引および金利にかかるオプション取引と類似の取
          引（以下「有価証券先物取引等」といいます。）を行うことができます。
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         ｆ．信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを回避するた
          め、異なった受取金利または異なった受取金利とその元本を一定の条件のもとに交換する取引
          （以下「スワップ取引」といいます。）を行うことができます。
         ｇ.  信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを回避するた
          め、金利先渡取引を行うことができます。
       ③　ファンドの投資プロセス

                                            ＊２
         当ファンドは、主としてＭＨＡＭトピックスマザーファンド受益証券                                     への投資を通じ、以下のプ
        ロセスにより東京証券取引所第一部上場株式に投資を行います。
          ※日本株式マルチファクターモデルとは、複数のリスクファクターによって株式のリターンを分解・説明す











           るモデルです。このモデルを活用し、ＴＯＰＩＸに連動する銘柄群を効率的に選びます。
        なお、市況動向、設定・解約状況によっては弾力的に対処することがあります。また、使用するモデ

        ル等については、市場や経済の構造変化等に対応して、適宜見直しをすることがあります。
          ＊１　2021年4月2日に「東証株価指数（ＴＯＰＩＸ、配当込み）                                 」 に変更を行う予定です。

          ＊２　マザーファンドの入替えのため、「国内株式パッシブ・ファンド（最適化法）・マザー
           ファンド」を2021年4月2日に投資対象に追加し、「ＭＨＡＭトピックスマザーファンド」を
           2021年9月17日に投資対象から削除する予定です。
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      ＜国内株式パッシブ・ファンド（最適化法）・マザーファンドの投資プロセス＞
        1.流動性基準等による対象銘柄群設定







         マーケットインパクトの低減を図る為、TOPIX採用銘柄のうち、流動性が低い銘柄等を除外して
        投資対象銘柄群を設定します。
        2.最適化法によるポートフォリオの構築

         インデックスとポートフォリオにおける個別銘柄の構成比率との差（アクティブウェイト）を一
        定以内に抑えた上で、計量モデルを用い、インデックスとの乖離を抑えます。
        3.インデックスとの乖離を管理

         日次・月次レベルでインデックスとの乖離を管理し、必要な場合には速やかに銘柄入替や組入比
        率の調整を行います。組入比率の調整には、先物等を利用することがあります。
         インデックスとの乖離要因には以下のものがあります。
         ・市場変動に伴うもの：推定トラッキングエラーの増加に伴い実施
         ・配当金再投資に伴うもの：キャッシュ比率の上昇に伴い実施
         ・新規上場、合併等に伴うもの：指数に与える影響を勘案し、決定
    （２）【投資対象】

       ①  投資の対象とする資産の種類
         この信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
         1.次に掲げる特定資産(「特定資産」とは投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定めるも
          のをいいます。以下同じ。)
          a.有価証券
          b.デリバティブ取引に係る権利（金融商品取引法第２条第20項に規定するものをいい、約款第27
           条、第28条および第29条に定めるものに限ります。）
          c.金銭債権
          d.約束手形
         2.次に掲げる特定資産以外の資産
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          a.為替手形
       ②  有価証券の指図範囲

         委託会社は、信託金を、主としてアセットマネジメントOne株式会社を委託会社とし、みずほ信託銀
                                             ＊
        行株式会社を受託会社として締結されたMHAMトピックスマザーファンド                                      の受益証券（以下「マザー
        ファンド受益証券」といいます。）および次の有価証券(金融商品取引法第２条第２項の規定により有
        価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除き、かつ本邦通貨建のものに限ります。)に投資するこ
        とを指図します。
         1.株券または新株引受権証書
         2.国債証券
         3.地方債証券
         4.特別の法律により法人が発行する債券
         5.社債券(新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券(以下「分離型新株引受権
          付社債券」といいます。)の新株引受権証券を除きます。)
         6.特定目的会社にかかる特定社債券(金融商品取引法第２条第１項第４号で定めるものをいいま
          す。)
         7.特別の法律により設立された法人の発行する出資証券(金融商品取引法第２条第１項第６号で定め
          るものをいいます。)
         8.協同組織金融機関にかかる優先出資証券（金融商品取引法第２条第１項第７号で定めるものをい
          います。）または優先出資引受権を表示する証書
         9.特定目的会社にかかる優先出資証券(金融商品取引法第２条第１項第８号で定めるものをいいま
          す。)
         10.コマーシャル・ペーパー
         11.新株引受権証券(分離型新株引受権付社債券の新株引受権証券を含みます。以下同じ。)および新
          株予約権証券
         12.外国または外国の者の発行する証券または証書で、1.～11.の証券または証書の性質を有するも
          の
         13.投資信託または外国投資信託の受益証券(金融商品取引法第２条第１項第10号で定めるものをい
          います。)
         14.投資証券または外国投資証券(金融商品取引法第２条第１項第11号で定めるものをいいます。)
         15.外国貸付債権信託受益証券(金融商品取引法第２条第１項第18号で定めるものをいいます。)
         16.オプションを表示する証券または証書(金融商品取引法第２条第１項第19号で定めるものをい
          い、有価証券に係るものに限ります。)
         17.預託証書(金融商品取引法第２条第１項第20号で定めるものをいいます。)
         18.外国法人が発行する譲渡性預金証書
         19.指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発行信託の受益
          証券に限ります。）
         20.抵当証券（金融商品取引法第２条第１項第16号で定めるものをいいます。）
         21.貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発行信託の受
          益証券に表示されるべきもの
         22.外国の者に対する権利で前記21.の有価証券の性質を有するもの
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         なお、1.の証券または証書、12.および17.の証券または証書のうち1.の証券または証書の性質を有
        するものを以下「株式」といい、2.から6.までの証券ならびに12.および17.の証券または証書のうち
        2.から6.までの証券の性質を有するものを以下「公社債」といい、13.の証券および14.の証券(外国投
        資 証券で投資法人債券に類する証券を除きます。)を以下「投資信託証券」といいます。
          ＊マザーファンドの入替えのため、「国内株式パッシブ・ファンド（最適化法）・マザーファン

           ド」を2021年4月2日に投資対象に追加し、「ＭＨＡＭトピックスマザーファンド」を2021年9月
           17日に投資対象から削除する予定です。
       ③  金融商品の指図範囲

         委託会社は、信託金を、②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品（金融商品取引法第２条
        第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。）により運用すること
        を指図することができます。また、②の規定にかかわらず、この信託の設定、解約、償還、投資環境
        の変動等への対応等、委託会社が運用上必要と認めるときには、委託会社は、信託金を以下に掲げる
        金融商品により運用することの指図ができます。
         1.預金
         2.指定金銭信託（金融商品取引法第２条第１項第14号に規定する受益証券発行信託を除きます。）
         3.コール・ローン
         4.手形割引市場において売買される手形
         5.貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第２項第１号で定めるもの
         6.外国の者に対する権利で5.の権利の性質を有するもの
    （３）【運用体制】

      ａ．ファンドの運用体制
       ①　投資環境見通しおよび運用方針の策定







         経済環境見通し、資産別市場見通し、資産配分方針および資産別運用方針は月次で開催する「投資
        環境会議」および「投資方針会議」にて協議、策定致します。これらの会議は運用本部長・副本部
        長、運用グループ長等で構成されます。
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       ②　運用計画の決定
         各ファンドの運用は「投資環境会議」および「投資方針会議」における協議の内容を踏まえて、
        ファンド毎に個別に任命された運用担当者が行います。運用担当者は月次で運用計画書を作成し、運
        用本部長の承認を受けます。運用担当者は承認を受けた運用計画に基づき、運用を行います。
       ③　売買執行の実施
         運用担当者は、売買計画に基づいて売買の執行を指図します。トレーディング担当者は、最良執行
        をめざして売買の執行を行います。
       ④　モニタリング
         運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署（60～70人程度）は、運用に関
        するパフォーマンス測定、リスク管理および法令・信託約款などの遵守状況等のモニタリングを実施
        し、必要に応じて対応を指示します。
         定期的に開催されるリスク管理に関する委員会等において運用リスク管理状況、運用実績、法令・
        信託約款などの遵守状況等について検証・報告を行います。
       ⑤　内部管理等のモニタリング
         内部監査担当部署（10～20人程度）が運用、管理等に関する業務執行の適正性・妥当性・効率性等
        の観点からモニタリングを実施します。
      ｂ．ファンドの関係法人に関する管理

        ファンドの関係法人である受託会社に対して、その業務に関する委託会社の管理担当部署は、内部統
       制に関する外部監査人による報告書等の定期的な提出を求め、必要に応じて具体的な事項に関するヒア
       リングを行う等の方法により、適切な業務執行体制にあることを確認します。
      ｃ．運用体制に関する社内規則

        運用体制に関する社内規則として運用管理規程および職務責任権限規程等を設けており、運用担当者
       の任務と権限の範囲を明示するほか、各投資対象の取り扱いに関して基準を設け、ファンドの商品性に
       則った適切な運用の実現を図ります。
        また、売買執行、投資信託財産管理および法令遵守チェック等に関する各々の規程・内規を定めてい
       ます。
        ※運用体制は2020年12月30日現在のものであり、今後変更となる場合があります。

        ※上記体制は、マザーファンドを通じた実質的な運用体制を記載しております。
    （４）【分配方針】

       ①  収益分配方針
         年1回の毎決算時(原則として6月10日。ただし、休業日の場合は翌日以降の最初の営業日)に、原則
        として以下の方針に基づき収益分配を行います。
        1.分配対象額の範囲は、経費控除後の配当等収益(繰越分およびマザーファンドの信託財産に属する配
         当等収益のうち、信託財産に属するとみなした額(以下「みなし配当等収益」といいます。)を含み
         ます。)および売買益(評価益を含み、みなし配当等収益を控除して得た額)等の全額とします。
        2.分配金額は、委託会社が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定します。ただし、分配対象収益
         が少額の場合には分配を行わないことがあります。
        3.収益分配に充てなかった利益については、運用の基本方針に基づいて運用を行います。
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        ※　将来の収益分配金の支払いおよびその金額について保証するものではありません。
       ②　収益分配金の支払い

        1.収益分配金は、原則として毎計算期間終了日から起算して５営業日までに販売会社において支払い
         が開始されます。
        2.  収益分配金の再投資に関する契約に基づいて収益分配金を再投資することにより増加した受益権
         は、振替口座簿に記載または記録されます。
         ※　収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（当該収益分

           配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該収益
           分配金にかかる決算日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または
           記録されている受益権については原則として取得申込者とします。）に対し、お支払します。
    （５）【投資制限】

       a.約款で定める投資制限
       ①　株式、新株引受権証券および新株予約権証券(約款                             運用の基本方針         運用方法(3)投資制限、約款第
        21条、第23条および第24条)
        1.株式への実質投資割合には制限を設けません。
        2.委託会社は、新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合が、取得時において信託財産
         の純資産総額の100分の20を超えることとなる投資の指図をしません。
        3.委託会社が投資することを指図する株式、新株引受権証券および新株予約権証券は、証券取引所
         （「証券取引所」とは、金融商品取引法第２条第16項に規定する金融商品取引所および金融商品取
         引法第２条第８項第３号ロに規定する外国金融商品市場（以下「取引所」といいます。）のうち、
         有価証券の売買または金融商品取引法第28条第８項第３号もしくは同項第５号の取引を行う市場お
         よび当該市場を開設するものをいいます。以下同じ。）に上場されている株式の発行会社の発行す
         るものとします。ただし、株主割当により取得する株式、新株引受権証券および新株予約権証券に
         ついてはこの限りではありません。なお、上場予定の株式、新株引受権証券および新株予約権証券
         で目論見書等において上場されることが確認できるものについては、投資することを指図すること
         ができるものとします。
        4.委託会社は、信託財産に属する同一銘柄の株式の実質投資割合には制限を設けません。
        5.委託会社は、信託財産に属する同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券の実質投資割合
         が、信託財産の純資産総額の100分の10を超えることとなる投資の指図をしません。
       ②  非株式[株式以外の資産](約款                運用の基本方針         運用方法     (2)投資態度)

         非株式(株式以外の資産)への実質投資割合は、原則として信託財産総額の100分の50を超えないもの
        とします。
       ③  投資信託証券       (約款第21条)

         委託会社は、投資信託証券(マザーファンド受益証券を除きます。)への実質投資割合が、信託財産
        の純資産総額の100分の5を超えることとなる投資の指図をしません。
       ④  転換社債等(約款第25条)

         委託会社は、信託財産に属する同一銘柄の転換社債、ならびに同一銘柄の新株予約権付社債のうち
        会社法第236条第１項第３号の財産が当該新株予約権付社債についての社債であって当該社債と当該新
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        株予約権がそれぞれ単独で存在し得ないことをあらかじめ明確にしているもの(以下、会社法施行前の
        旧商法第341条ノ３第１項第７号および第８号の定めがある新株予約権付社債を含め「転換社債型新株
        予 約権付社債」といいます。)への実質投資割合が、信託財産の純資産総額の100分の10を超えること
        となる投資の指図をしません。
       ⑤  外貨建資産(約款         運用の基本方針         運用方法     (3)投資制限)

         外貨建資産への投資は行いません。
       ⑥  信用取引(約款第26条)

        1.委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信用取引により株券を売付けることの指図を
         することができます。なお、当該売付けの決済については、株券の引渡しまたは買戻しにより行う
         ことの指図をすることができるものとします。
        2.信用取引の指図は、次に掲げる有価証券の発行会社の発行する株券について行うことができるもの
         とし、かつ次に掲げる株券数の合計数を超えないものとします。
         a.信託財産に属する株券および新株引受権証書の権利行使により取得する株券
         b.株式分割により取得する株券
         c.有償増資により取得する株券
         d.売出しにより取得する株券
         e.信託財産に属する転換社債の転換請求および新株予約権(転換社債型新株予約権付社債の新株予約
          権に限ります。)の行使により取得可能な株券
         f.信託財産に属する新株引受権証券および新株引受権付社債券の新株引受権の行使、または信託財
          産に属する新株予約権証券および新株予約権付社債券の新株予約権(前記e.に定めるものを除きま
          す。)の行使により取得可能な株券
       ⑦　信用リスク集中回避のための投資制限(約款第26条の1の2)

         上記①4．および5．の規定にかかわらず、一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する
        株式等エクスポージャー、債券等エクスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財
        産の純資産総額に対する比率は、原則としてそれぞれ100分の10、合計で100分の20を超えないものと
        し、当該比率を超えることとなった場合には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則に従い当
        該比率以内となるよう調整を行うこととします。
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       ⑧　デリバティブ取引等(約款第26条の2)
         委託会社は、デリバティブ取引等（デリバティブ取引とは、金融商品取引法第２条第20項に規定す
        るものをいい、新株予約権証券、新投資口予約権証券またはオプションを表示する証券もしくは証書
        に係る取引、選択権付債券売買および商品投資等取引（投資信託及び投資法人に関する法律施行令第
        ３条第10号に規定するものをいいます。）を含みます。以下「デリバティブ取引等」といいます（た
        だし、この信託において取引可能なものに限ります。以下同じ。）。）について、一般社団法人投資
        信託協会の規則に定める合理的な方法により算出した額が信託財産の純資産総額を超えることとなる
        投資の指図をしません。
       ⑨  先物取引等(約款第27条)

        1.委託会社は、わが国の証券取引所における有価証券先物取引、有価証券指数等先物取引および有価
         証券オプション取引ならびに外国の取引所におけるわが国の有価証券にかかるこれらの取引と類似
         の取引を行うことの指図をすることができます。なお、選択権取引は、オプション取引に含めて取
         扱うものとします。(以下同じ。)
        2.委託会社は、わが国の取引所における金利にかかる先物取引およびオプション取引ならびに外国の
         取引所におけるわが国の金利にかかるこれらの取引と類似の取引を行うことの指図をすることがで
         きます。
       ⑩  スワップ取引(約款第28条)

        1.委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを回避
         するため、異なった受取金利または異なった受取金利とその元本を一定の条件のもとに交換する取
         引(以下「スワップ取引」といいます。)を行うことの指図をすることができます。
        2.スワップ取引の指図にあたっては、当該取引の契約期限が、原則として当ファンドの信託期間を超
         えないものとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについてはこの
         限りではありません。
        3.スワップ取引の指図にあたっては、当該信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額とマザー
         ファンドの信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額のうち信託財産に属するとみなした額
         との合計額(以下「スワップ取引の想定元本の合計額」といいます。)が、信託財産の純資産総額を
         超えないものとします。なお、信託財産の一部解約等の事由により、当該純資産総額が減少して、
         スワップ取引の想定元本の合計額が信託財産の純資産総額を超えることとなった場合には、委託会
         社は速やかに、その超える額に相当するスワップ取引の一部の解約を指図するものとします。
        4.前記3.においてマザーファンドの信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額のうち信託財産
         に属するとみなした額とは、マザーファンドの信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額に
         マザーファンドの信託財産の純資産総額に占める信託財産に属するマザーファンド受益証券の時価
         総額の割合を乗じて得た額をいいます。
        5.スワップ取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算出した価額で評価する
         ものとします。
        6.委託会社は、スワップ取引を行うにあたり担保の提供または受入れが必要と認めたときは、担保の
         提供または担保の受入れの指図を行うものとします。
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       ⑪  金利先渡取引(約款第29条)
        1.委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを回避
         するため、金利先渡取引を行うことの指図をすることができます。
        2.当該取引の決済日が、原則として当ファンドの信託期間を超えないものとします。ただし、当該取
         引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについてはこの限りではありません。
        3.金利先渡取引の指図にあたっては、当該信託財産にかかる金利先渡取引の想定元本の総額とマザー
         ファンドの信託財産にかかる金利先渡取引の想定元本の総額のうち信託財産に属するとみなした額
         との合計額(以下「金利先渡取引の想定元本の合計額」といいます。)が、信託財産にかかるヘッジ
         対象金利商品の時価総額とマザーファンドの信託財産にかかるヘッジ対象金利商品の時価総額のう
         ち信託財産に属するとみなした額との合計額(以下「ヘッジ対象金利商品の時価総額の合計額」とい
         います。)を超えないものとします。なお、信託財産の一部解約等の事由により、当該ヘッジ対象金
         利商品の時価総額の合計額が減少して、金利先渡取引の想定元本の合計額がヘッジ対象金利商品の
         時価総額の合計額を超えることとなった場合には、委託会社は、速やかにその超える額に相当する
         金利先渡取引の一部の解約を指図するものとします。
        4.前記3.においてマザーファンドの信託財産にかかる金利先渡取引の想定元本の総額のうち信託財産
         に属するとみなした額とは、マザーファンドの信託財産にかかる金利先渡取引の想定元本の総額に
         マザーファンドの信託財産の純資産総額に占める信託財産に属するマザーファンドの受益証券の時
         価総額の割合を乗じて得た額をいいます。また、マザーファンドの信託財産にかかるヘッジ対象金
         利商品の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額とは、マザーファンドの信託財産にかかる
         ヘッジ対象金利商品の時価総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める信託財産に属す
         るマザーファンドの受益証券の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
        5.金利先渡取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算出した価額で評価する
         ものとします。
        6.委託会社は、金利先渡取引を行うにあたり担保の提供または受入れが必要と認めたときは、担保の
         提供または担保の受入れの指図を行うものとします。
       ⑫  有価証券の貸付(約款第30条)

        1.委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産に属する株式および公社債を次の範
         囲内で貸付の指図をすることができます。
         a.株式の貸付は、貸付時点において、貸付株式の時価合計額が、信託財産で保有する株式の時価総
          額を超えないものとします。
         b.公社債の貸付は、貸付時点において、貸付公社債の額面金額の合計額が、信託財産で保有する公
          社債の額面金額の合計額を超えないものとします。
        2.前記1.に定める限度額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかにその超える額に相当す
         る契約の一部の解約を指図するものとします。
        3.委託会社は、有価証券の貸付にあたって必要と認めたときは、担保の受入れの指図を行うものとし
         ます。
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       ⑬  資金の借入れ(約款第38条)
        1.委託会社は、信託財産の効率的な運用および運用の安定性に資するため、一部解約に伴なう支払資
         金の手当て(一部解約に伴なう支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みます。)を目的
         として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金借入れ(コール市
         場を通じる場合を含みます。)の指図をすることができます。なお、当該借入金をもって有価証券等
         の運用は行わないものとします。
        2.一部解約に伴なう支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から信託
         財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払開始日から
         信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解約代金支払開始日
         から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が5営業日以内である場合の当該期
         間とし、資金借入額は当該有価証券等の売却代金、解約代金および償還金の合計額を限度としま
         す。ただし、資金借入額は、借入指図を行う日における信託財産の純資産総額の10％を上回らない
         範囲内とします。
        3.収益分配金の再投資にかかる借入期間は信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌営業日
         までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
        4.借入金の利息は信託財産中より支弁します。
       b.法令で定める投資制限

        ○　同一の法人の発行する株式の取得割合（投資信託及び投資法人に関する法律第9条）
          委託会社は、同一の法人の発行する株式を、運用の指図を行うすべての委託者指図型投資信託に
         つき投資信託財産として有する当該株式にかかる議決権の総数が、当該株式にかかる議決権の総数
         に100分の50の率を乗じて得た数を超えることとなる場合においては、信託財産をもって取得するこ
         とを受託会社に指図しないものとします。
                           ＊

    ＜参考＞ＭＨＡＭトピックスマザーファンド                        の投資方針および主な投資制限
     １．基本方針
       この投資信託は、東証株価指数（ＴＯＰＩＸ）に連動する投資成果を目指した運用を行います。
     ２．運用方法

       （１）投資対象
        東京証券取引所第一部市場に上場されている株式を主要投資対象とします。
       （２）投資態度

         ①　東証株価指数（ＴＯＰＩＸ）に連動する投資成果を目標に運用を行います。
         ②　運用の効率化を図るため、ならびに株式の実質組入比率を維持するため、株価指数先物取引等
          を利用することがあります。
         ③　株式と株価指数先物取引等の合計の組入比率は、原則として高位を維持します。
         ④　市況動向やファンドの資金事情等によっては、上記のような運用ができない場合があります。
       （３）投資制限

         ①　株式への投資割合には、制限を設けません。
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         ②　新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、取得時において信託財産の純資産総額
          の20％以内とします。
         ③　同一銘柄の株式への投資割合には、制限を設けません。
         ④　同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の
          10％以内とします。
         ⑤　同一銘柄の転換社債、ならびに同一銘柄の新株予約権付社債のうち会社法第236条第1項第3号の
          財産が当該新株予約権付社債についての社債であって当該社債と当該新株予約権がそれぞれ単独
          で存在し得ないことをあらかじめ明確にしているもの（会社法施行前の旧商法第341条ノ3第1項
          第7号および第8号の定めがある新株予約権付社債を含みます。）への投資割合は、信託財産の純
          資産総額の10％以内とします。
         ⑥　投資信託証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の５％以内とします。
         ⑦　外貨建資産への投資は行いません。
         ⑧　上記の規定にかかわらず、一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エク
          スポージャー、債券等エクスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純
          資産総額に対する比率は、原則としてそれぞれ10％、合計で20％以内とすることとし、当該比率
          を超えることとなった場合には、一般社団法人投資信託協会規則に従い当該比率以内となるよう
          調整を行うこととします。
        ＊マザーファンドの入替えのため、「国内株式パッシブ・ファンド（最適化法）・マザーファン

          ド」を2021年4月2日に投資対象に追加し、「ＭＨＡＭトピックスマザーファンド」を2021年9
          月17日に投資対象から削除する予定です。
    ＜参考＞国内株式パッシブ・ファンド（最適化法）・マザーファンドの投資方針および主な投資制限

     １．基本方針
       この投資信託は、わが国の株式市場の動きをとらえることを目標に、東証株価指数（TOPIX、配当込
       み）に連動する投資成果を目標として運用を行います。
     ２．運用方法

       （１）投資対象
         東京証券取引所第1部に上場されている株式を主要投資対象とします。
       （２）投資態度

         １）主として東京証券取引所第1部に上場されている株式に投資し、東証株価指数（TOPIX、配当込
          み）に連動する投資成果を目指して運用を行います。
         ２）最適化法によるポートフォリオ構築を行い、運用コストの最小化と徹底したリスク管理を行い
          ます。
         ３）株式（株価指数先物取引を含みます。）の組入比率は、原則として高位を保ちます。ただし、
          市況動向・資金動向等により弾力的に変更を行う場合があります。
         ４）株式の組入比率の調整には、株価指数先物取引等を活用します。
         ５）非株式割合は原則として信託財産総額の50％以下とします。また、外貨建資産割合は原則とし
          て信託財産総額の10％以下とします。
       （３）投資制限

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         １）株式への投資割合には、制限を設けません。
         ２）デリバティブ取引（法人税法第61条の5に定めるものをいいます。）は、価格変動、金利変動お
          よび為替変動により生じるリスクを減じる目的ならびに投資の対象とする資産を保有した場合と
          同様の損益を実現する目的以外には利用しません。
         ３）外国為替予約取引は、為替相場の変動により生じるリスクを減じる目的以外には利用しませ
          ん。
         ４）一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エク
          スポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、
          原則としてそれぞれ10％、合計で20％以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合
          には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調整を行
          うこととします。
    ３【投資リスク】

      (1)  当ファンドにおける主として想定されるリスクと収益性に与える影響度合い
                                           ＊
        ・当ファンドは、主としてMHAMトピックスマザーファンド受益証券                                    への投資を通じて値動きのある
         有価証券等に投資しますので、ファンドの基準価額は変動します。したがって、元本や一定の投資
         成果が保証されているものではなく、基準価額の下落により、損失を被ることがあります。
        ・運用により信託財産に生じた利益および損失は、すべて受益者の皆様に帰属します。
        ・投資信託は預金商品や保険商品ではなく、預金保険、保険契約者保護機構の保護の対象ではありま
         せん。
        ・登録金融機関が取扱う投資信託は、投資者保護基金の対象ではありません。
        ・投資信託は預貯金とは異なります。
        ・当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の６の規定（いわゆるクーリング・オフ）
         の適用はありません。
         ＊マザーファンドの入替えのため、「国内株式パッシブ・ファンド（最適化法）・マザーファン

          ド」を2021年4月2日に投資対象に追加し、「ＭＨＡＭトピックスマザーファンド」を2021年9月
          17日に投資対象から削除する予定です。
         当ファンドにおいて主として想定されるリスクは以下の通りですが、基準価額の変動要因はこれら

        に限定されるものではありません。なお、以下のリスクは、主にマザーファンドを通じて当ファンド
        が行う有価証券等への投資により発生します。
       ①  株価変動リスク

       投資する企業の株価の下落は、基準価額の下落要因となります。
         株価変動リスクとは、株式市場および投資先となっている企業の株価が下落するリスクをいいま
        す。当ファンドが投資する企業の株価が下落した場合には、当ファンドの基準価額が下落する要因と
        なります。また、当ファンドが投資する企業が業績悪化や倒産等に陥った場合には、当該企業の株価
        が大きく下落することや無くなることがあり、当ファンドの基準価額に大きな影響を及ぼすことがあ
        ります。なお、当ファンドでは、株式と株価指数先物取引等の合計の組入比率を原則として高位に維
        持するため、株式市場の動向により基準価額は大きく変動します。また、当ファンドでは、追加設
        定・一部解約に伴なう資金の流出入に対応することにより、株式と株価指数先物取引等の合計の実質
        組入比率が100％を超える場合があります。
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       ②  流動性リスク

       投資資産の市場規模が小さいことなどで希望する価格で売買できない場合は、基準価額の下落要因と
       なります。
         流動性リスクとは、有価証券を売却(または購入)しようとする際に、需要(または供給)がないた
        め、有価証券を希望する時期に、希望する価格で売却(または購入)することができなくなるリスクを
        いいます。一般に規模が小さい市場での売買や、取引量の少ない有価証券の売買にあたっては、流動
        性リスクへの留意が特に必要とされます。また、一般に市場を取り巻く外部環境の急変があった場合
        には、市場実勢価格での売買ができなくなる可能性が高まります。当ファンドが投資する株式等の流
        動性が損なわれた場合には、当ファンドの基準価額が下落する要因となる可能性があります。
       ③  信用リスク

       投資する有価証券の発行者の財政難・経営不安・倒産等の発生は、基準価額の下落要因となります。
         信用リスクとは、公社債等の発行体が財政難、経営不振、その他の理由により、利息や償還金を予
        め決められた条件で支払うことができなくなる(債務不履行)リスクをいいます。一般に債務不履行が
        生じた場合、またはその可能性が高まった場合には、当該発行体が発行する公社債および短期金融商
        品(コマーシャル・ペーパー等)の価格は下落します。また、当該発行体が企業の場合には、一般にそ
        の企業の株価が下落する要因となります。当ファンドが投資する株式の発行企業や、株式以外の運用
        で投資する公社債等の発行体がこうした状況に陥った場合には、当ファンドの基準価額が下落する要
        因となる可能性があります。
       ＜その他＞

        ・有価証券の貸付等においては、取引相手先の倒産等による決済不履行リスクを伴います。
        ・当ファンドは、ファミリーファンド方式で運用を行います。当該方式は、運用の効率化に資するも
         のですが、一方で、当ファンドが主要投資対象とするマザーファンドに対し、他のベビーファンド
         により多額の追加設定・一部解約等がなされた場合には、マザーファンドにおける売買ならびに組
         入比率の変化等により、当ファンドの基準価額や運用が影響を受ける場合があります。
        ・当ファンドは、証券取引所における取引の停止等があるときには、一部解約の実行の請求の受付け
         を中止すること、およびすでに受け付けた一部解約の実行の請求の受付けを取り消すことがありま
         す。
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       ＜その他の留意点＞
                                          ＊
         当ファンドは、ベンチマークである東証株価指数（ＴＯＰＩＸ）                                  の動きと連動する投資成果を目
        指しておりますが、追加設定・一部解約による運用資金の変動、株価指数の構成銘柄の一部を組入れ
        ない場合の影響、銘柄ごとの組入比率が株価指数における構成比率と異なる場合の影響、株価指数先
        物取引を利用する場合の株価指数と株価指数先物の値動きの差による影響、株価指数先物取引の最低
        取引単位の存在、売買約定価格と取引所終値との差による影響、売買執行に要する費用や信託報酬等
        が信託財産から支払われることの影響などにより、当ファンドの基準価額の騰落率と同じ期間におけ
        るベンチマークの騰落率との間に乖離が生じる可能性があります。
        ＊2021年4月2日に「東証株価指数（ＴＯＰＩＸ、配当込み）                               」 に変更を行う予定です。

       ＜収益分配金に関する留意点＞

        ・投資信託の分配金は、預貯金の利息とは異なり、投資信託の純資産から支払われますので、分配金
         が支払われると、その金額相当分、基準価額は下がります。
        ・分配金は、計算期間中に発生した収益（経費控除後の配当等収益および評価益を含む売買益）を超
         えて支払われる場合があります。その場合、当期決算日の基準価額は前期決算日と比べて下落する
         ことになります。また、分配金の水準は、必ずしも計算期間におけるファンドの収益率を示すもの
         ではありません。
        ・投資家（受益者）のファンドの取得価額によっては、分配金の一部または全部が、実質的には元本
         の一部払戻しに相当する場合があります。ファンド取得後の運用状況により、分配金額より基準価
         額の値上がりが小さかった場合も同様です。
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      (2)  リスク管理体制
       委託会社におけるファンドの投資リスクに対する管理体制については、以下のとおりです。
        ・運用リスクの管理：運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運用リ
         スクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことにより、適切な管
         理を行います。
        ・運用パフォーマンス評価：運用担当部署から独立したリスク管理担当部署が、ファンドの運用パ
         フォーマンスについて定期的に分析を行い、結果の評価を行います。
        ・リスク管理に関する委員会等：上記のとおり運用リスクの管理状況、運用パフォーマンス評価等の
         報告を受け、リスク管理に関する委員会等は総合的な見地から運用状況全般の管理・評価を行いま
         す。
       ※　リスク管理体制は2020年12月30日現在のものであり、今後変更となる場合があります。







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    ４【手数料等及び税金】
    （１）【申込手数料】

       ①  申込手数料(受益権1口当たり)は、取得申込日の基準価額に、2.2％(税抜2％)を上限に各販売会社が
        定める手数料率を乗じて得た額とします。なお、申込手数料には消費税等相当額が課せられます。
       ②  申込手数料については、販売会社にお問い合わせください。
       ③  「分配金再投資コース」を選択された場合収益分配金は、毎計算期末の翌営業日に原則として税金を
        差し引いた後、自動的に無手数料で再投資されます。
       ④  販売会社で支払いを受けた償還金をもって、当ファンドの受益権の取得申込みをする場合、販売会社
        によっては、取得申込口数のうち当該償還金額の範囲内で取得する口数についての申込手数料を、上
        記①に定める申込手数料の規定にかかわらず、販売会社が独自に定めることができます。詳しくは、
        販売会社にお問い合わせください。なお、償還乗換えの際に償還金の支払いを受けたことを証する書
        類を提示いただくことがあります。
       ＜申込手数料を対価とする役務の内容＞
        商品や投資環境の説明および情報提供等、ならびに購入に関する事務手続き等にかかる費用の対価
    （２）【換金（解約）手数料】

        ありません。
    （３）【信託報酬等】

       ①  信託報酬の総額は、ファンドの計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年0.66％（税抜
        0.6％）の率を乗じて得た額とします。
        その配分（税抜）については、純資産総額の残高に応じて次の通りとします。
            純資産総額               委託会社           販売会社           受託会社

                           0.18％           0.35％           0.07％

       200億円以下の部分
                           0.14％           0.40％           0.06％

       200億円超500億円以下の部分
                           0.10％           0.45％           0.05％

       500億円超の部分
       ②  信託報酬は、毎日計上（ファンドの基準価額に反映）され、毎計算期間の最初の6ヵ月の終了日およ

        び毎計算期末または信託終了のとき信託財産中から支弁するものとします。なお、信託報酬にかかる
        消費税等相当額を、信託報酬支弁の時に信託財産中から支弁します
        ※信託報酬＝運用期間中の基準価額×信託報酬率
       ＜信託報酬等を対価とする役務の内容＞
        委託会社       信託財産の運用、目論見書等各種書類の作成、基準価額の算出等の対価
        販売会社       購入後の情報提供、交付運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファンドの管理等
               の対価
        受託会社       運用財産の保管・管理、委託会社からの運用指図の実行等の対価
    （４）【その他の手数料等】

       ①  信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用、信託財産の財務諸表の監査に要する費用お
        よび当該費用にかかる消費税等相当額、外国における資産の保管等に要する費用、特定資産の価格調
        査に要する費用、受託会社の立替えた立替金の利息および資金の借入れを行った際の当該借入金の利
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        息は、受益者の負担とし、信託財産中から支弁します。なお、信託財産の財務諸表の監査に要する費
        用は、毎日計上（ファンドの基準価額に反映）され、当該費用にかかる消費税等相当額とともに毎計
        算 期間の最初の6ヵ月終了日および毎計算期末または信託終了のとき、信託財産中から支弁します。
       ②  当ファンドの組入有価証券の売買時の売買委託手数料、先物・オプション取引等に要する費用および

        これら手数料ならびに費用にかかる消費税等相当額は、受益者の負担とし、信託財産中から支弁する
        ものとします。
       ③  上記①、②の手数料等（借入金の利息および財務諸表の監査に要する費用を除きます。）について

        は、当ファンドが投資対象とするマザーファンドにおいて発生する場合、マザーファンドの信託財産
        中から支弁されます。これらはマザーファンドの基準価額に反映されるため、結果として当ファンド
        の受益者が間接的に負担することとなります。
    （５）【課税上の取扱い】

      ◇  当ファンドは、課税上「株式投資信託」として取扱われます。
        ○  個人の受益者に対する課税
         ①　収益分配時
           収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、配当所得として、20.315％（所得税
          15.315％（復興特別所得税を含みます。）および地方税5％）の税率で源泉徴収による申告不要
          制度が適用されます。なお、確定申告により、申告分離課税または総合課税（配当控除の適用あ
          り）のいずれかを選択することもできます。
          詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
         ②　解約時および償還時
                                ※
           解約時および償還時の差益（譲渡益）                      については、譲渡所得として、20.315％（所得税
          15.315％（復興特別所得税を含みます。）および地方税5％）の税率での申告分離課税が適用さ
          れます。
           原則として確定申告が必要ですが、特定口座（源泉徴収口座）を利用する場合、20.315％（所
          得税15.315％（復興特別所得税を含みます。）および地方税5％）の税率による源泉徴収が行わ
          れます。
          ※  解約価額および償還価額から取得費用（申込手数料および当該手数料にかかる消費税等に相当
           する金額を含みます。）を控除した利益。
           買取請求による換金の際の課税については、販売会社にお問い合わせください。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         ③　損益通算について
           解約（換金）時および償還時の差損(譲渡損)については、確定申告を行うことにより上場株式
          等（上場株式、上場投資信託（ETF）、上場不動産投資信託（REIT）、公募株式投資信託および
          特定公社債等（公募公社債投資信託を含みます。）など。以下同じ。）の譲渡益ならびに上場株
          式等の配当所得および利子所得の金額（配当所得については申告分離課税を選択したものに限り
          ます。）との損益通算ならびに3年間の繰越控除の対象とすることができます。また、特定口座
          （源泉徴収口座）をご利用の場合、その口座内において損益通算を行います（確定申告不要）。
          詳しくは販売会社にお問い合わせください。
        ※  少額投資非課税制度「愛称：ＮＩＳＡ（ニーサ）」および未成年者少額投資非課税制度「愛称：

         ジュニアＮＩＳＡ（ジュニアニーサ）」をご利用の場合
         ＮＩＳＡおよびジュニアＮＩＳＡは、上場株式や公募株式投資信託などにかかる非課税制度です。
         毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所得および譲渡所得が
         一定期間非課税となります。ご利用になれるのは、販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の
         条件に該当する方が対象となります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。なお、同非課
         税口座内で少額上場株式等にかかる譲渡損失が生じた場合には、課税上譲渡損失はないものとみな
         され、他の口座の上場株式等の譲渡益および上場株式等の配当所得等の金額との損益通算を行うこ
         とはできませんので、ご留意ください。
        ○  法人の受益者に対する課税

         収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償還時の個別元本超過額につい
        ては、15.315％（所得税15.315％（復興特別所得税を含みます。））の税率による源泉徴収が行われ
        ます。なお、地方税の源泉徴収は行われません。
         買取請求による換金の際の課税については、販売会社にお問い合わせください。
         なお、益金不算入制度の適用はありません。
        ※外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。

        ※受益者が確定拠出年金法に規定する資産管理機関および国民年金基金連合会等の場合は、所得税
         （復興特別所得税を含みます。）および地方税がかかりません。また、確定拠出年金制度の加入者
         については、確定拠出年金の積立金の運用にかかる税制が適用されます。
        ※上記は、2020年12月末現在のものです。税法が改正された場合等には、上記の内容が変更になる場
         合があります。
        ※課税上の取扱いの詳細については税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
      ◇  個別元本方式について

       受益者毎の信託時の受益権の価額等を当該受益者の元本とする個別元本方式は次のとおりです。
        ＜個別元本について＞
        ①　受益者毎の信託時の受益権の価額等（申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税等に相当
         する金額は含まれません。）が当該受益者の元本（個別元本）にあたります。
        ②　受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託を行

         うつど当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         　ただし、同一ファンドの受益権を複数の販売会社で取得する場合については販売会社毎に個別元
         本の算出が行われます。また、同一販売会社であっても複数支店等で同一ファンドの受益権を取得
         す る場合は当該支店等毎に、「分配金受取コース」と「分配金再投資コース」の両コースで同一
         ファンドの受益権を取得する場合はコース別に個別元本の算出が行われる場合があります。
        ③　収益分配金に元本払戻金（特別分配金）が含まれる場合、収益分配金発生時にその個別元本から
         当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となります。
         （「元本払戻金（特別分配金）」については、下記の＜収益分配金の課税について＞を参照。）
        ＜収益分配金の課税について＞

         収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と非課税扱いとなる「元本払戻金（特別分配
        金）」（受益者毎の元本の一部払戻しに相当する部分）の区分があります。
         収益分配の際、①当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本と同額の場合または当
        該受益者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額が普通分配金となり、②当該収
        益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本を下回っている場合には、その下回る部分の額が
        元本払戻金（特別分配金）となり、当該収益分配金から当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額
        が普通分配金となります。
         なお、収益分配金に元本払戻金（特別分配金）が含まれる場合、収益分配金発生時にその個別元本
        から当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となります。
      ※  税法が改正された場合等は、上記内容が変更になることがあります。

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ５【運用状況】
    （１）【投資状況】
                                                   2020年12月30日現在

                 資産の種類                      時価合計（円）             投資比率（％）
     親投資信託受益証券                                      1,848,696,862             99.98
                   内　日本                         1,848,696,862             99.98
     コール・ローン、その他の資産（負債控除後）                                         438,149           0.02
     純資産総額                                      1,849,135,011             100.00
    （注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    （注2）資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
    （参考）

    ＭＨＡＭトピックスマザーファンド
                                                   2020年12月30日現在
                 資産の種類                      時価合計（円）             投資比率（％）
     株式                                      1,827,988,280             98.88
                   内　日本                         1,827,988,280             98.88
     コール・ローン、その他の資産（負債控除後）                                        20,731,303            1.12
     純資産総額                                      1,848,719,583             100.00
    その他資産の投資状況

                                                   2020年12月30日現在
                 資産の種類                      時価合計（円）             投資比率（％）
     株価指数先物取引（買建）                                        18,045,000            0.98
                   内　日本                          18,045,000            0.98
    （注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    （注2）資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
    （注3）先物取引の時価は、原則として計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最
        終相場で評価しています。
    （２）【投資資産】

      ①【投資有価証券の主要銘柄】
                                                   2020年12月30日現在

                                                         投資
                                    簿価単価        評価単価        利率
     順
            銘柄名
                                    簿価金額        評価金額
                      種類       数量                            比率
                                                    （％）
          発行体の国/地域
     位
                                     （円）        （円）       償還日
                                                        （％）
       ＭＨＡＭトピックスマザー              親投資
                                       1.7990        2.0186      －
     1  ファンド              信託受      915,831,201                             99.98
                  日本   益証券             1,647,661,799        1,848,696,862          －
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資有価証券の種類別投資比率

                                                   2020年12月30日現在
                種類                         投資比率（％）
      親投資信託受益証券                                                   99.98
      合計                                                   99.98
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資株式の業種別投資比率

    該当事項はありません。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （参考）

    ＭＨＡＭトピックスマザーファンド
                                                   2020年12月30日現在
                                                         投資
                                    簿価単価        評価単価        利率
     順
            銘柄名          種類
                                    簿価金額        評価金額
                             数量                            比率
                                                    （％）
          発行体の国/地域             業種
     位
                                     （円）        （円）       償還日
                                                        （％）
       トヨタ自動車              株式                7,084.44        7,957.00       －
     1                輸送用機          8,000                          3.44
                  日本                  56,675,555        63,656,000        －
                        器
       ソニー              株式                7,753.85       10,285.00        －
     2                          4,600                          2.56
                  日本   電気機器               35,667,712        47,311,000        －
       ソフトバンクグループ              株式                5,556.91        8,058.00       －
     3                情報・通          5,600                          2.44
                  日本                  31,118,710        45,124,800        －
                       信業
       キーエンス              株式               44,780.00        58,000.00        －
     4                           700                         2.20
                  日本   電気機器               31,346,000        40,600,000        －
       任天堂              株式               47,891.88        65,830.00        －
     5                その他製           500                         1.78
                  日本                  23,945,942        32,915,000        －
                        品
       日本電信電話              株式                2,493.23        2,645.50       －
     6                情報・通          9,500                          1.36
                  日本                  23,685,690        25,132,250        －
                       信業
       信越化学工業              株式               12,888.06        18,040.00        －
     7                          1,300                          1.27
                  日本     化学             16,754,486        23,452,000        －
       三菱ＵＦＪフィナンシャ
                      株式                 464.56        456.10      －
     8  ル・グループ                       49,100                           1.21
                  日本    銀行業              22,809,929        22,394,510        －
       日本電産              株式                7,424.19       12,980.00        －
     9                          1,700                          1.19
                  日本   電気機器               12,621,138        22,066,000        －
       第一三共              株式                3,066.22        3,535.00       －
     10                          6,200                          1.19
                  日本    医薬品              19,010,583        21,917,000        －
       ＨＯＹＡ              株式               10,221.99        14,270.00        －
     11                          1,500                          1.16
                  日本   精密機器               15,332,988        21,405,000        －
       武田薬品工業              株式                4,082.90        3,755.00       －
     12                          5,600                          1.14
                  日本    医薬品              22,864,258        21,028,000        －
       ダイキン工業              株式               17,048.48        22,920.00        －
     13                           900                         1.12
                  日本     機械             15,343,633        20,628,000        －
       リクルートホールディング
                      株式                4,048.29        4,321.00       －
       ス
     14                          4,700                          1.10
                     サービス
                  日本                  19,027,006        20,308,700        －
                        業
       村田製作所              株式
                                      6,592.95        9,320.00       －
     15                          2,100                          1.06
                  日本   電気機器               13,845,196        19,572,000        －
       東京エレクトロン              株式               23,880.00        38,400.00        －
     16                           500                         1.04
                  日本   電気機器               11,940,000        19,200,000        －
       ファナック              株式               20,440.00        25,360.00        －
     17                           700                         0.96
                  日本   電気機器               14,308,000        17,752,000        －
       エムスリー              株式                4,666.55        9,743.00       －
     18                サービス          1,600                          0.84
                  日本                   7,466,493       15,588,800        －
                        業
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                      株式
       ＫＤＤＩ                              3,160.01        3,066.00       －
     19                情報・通          4,900                          0.81
                  日本                  15,484,082        15,023,400        －
                       信業
       本田技研工業              株式                3,010.72        2,877.50       －
     20                輸送用機          5,200                          0.81
                  日本                  15,655,787        14,963,000        －
                        器
       三井住友フィナンシャルグ
                      株式                3,292.57        3,188.00       －
     21  ループ                        4,600                          0.79
                  日本    銀行業              15,145,846        14,664,800        －
       花王              株式                8,889.32        7,970.00       －
     22                          1,800                          0.78
                  日本     化学             16,000,793        14,346,000        －
       伊藤忠商事              株式                2,363.21        2,964.00       －
     23                          4,600                          0.74
                  日本    卸売業              10,870,771        13,634,400        －
       オリエンタルランド              株式
                                     15,435.60        17,040.00        －
     24                サービス           800                         0.74
                  日本                  12,348,485        13,632,000        －
                        業
       日立製作所              株式                3,708.45        4,065.00       －
     25                          3,300                          0.73
                  日本   電気機器               12,237,912        13,414,500        －
       ＳＭＣ              株式               55,890.00        62,950.00        －
     26                           200                         0.68
                  日本     機械             11,178,000        12,590,000        －
       東京海上ホールディングス              株式                5,076.46        5,308.00       －
     27                          2,200                          0.63
                  日本    保険業              11,168,212        11,677,600        －
       中外製薬              株式                5,126.87        5,503.00       －
     28                          2,000                          0.60
                  日本    医薬品              10,253,741        11,006,000        －
       みずほフィナンシャルグ
                      株式                1,424.11        1,307.50       －
     29  ループ                        8,400                          0.59
                  日本    銀行業              11,962,605        10,983,000        －
       資生堂              株式                7,177.79        7,136.00       －
     30                          1,500                          0.58
                  日本     化学             10,766,694        10,704,000        －
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資有価証券の種類別投資比率

                                                   2020年12月30日現在
                種類                         投資比率（％）
      株式                                                   98.88
      合計                                                   98.88
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資株式の業種別投資比率

                                                   2020年12月30日現在
                業種               国内／外国              投資比率（％）
      電気機器                                                   17.25
                                 国内
      情報・通信業                                                    9.16
      化学                                                    7.64
      輸送用機器                                                    7.23
      サービス業                                                    5.81
      医薬品                                                    5.73
      機械
                                                         5.59
      小売業                                                    4.74
      卸売業                                                    4.35
      銀行業                                                    4.28
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      陸運業
                                                         3.60
      食料品                                                    3.52
      その他製品                                                    3.00
      精密機器                                                    2.78
      建設業                                                    2.27
      不動産業                                                    1.89
      保険業                                                    1.76
      電気・ガス業                                                    1.30
      その他金融業
                                                         1.05
      ガラス・土石製品                                                    0.78
      非鉄金属                                                    0.74
      証券、商品先物取引業                                                    0.71
      金属製品                                                    0.59
      鉄鋼                                                    0.59
      ゴム製品                                                    0.50
      繊維製品                                                    0.47
      空運業
                                                         0.38
      石油・石炭製品                                                    0.34
      パルプ・紙                                                    0.23
      海運業                                                    0.21
      倉庫・運輸関連業                                                    0.17
      鉱業                                                    0.13
      水産・農林業                                                    0.08
      合計                                                   98.88
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
      ②【投資不動産物件】

    該当事項はありません。
    （参考）

    ＭＨＡＭトピックスマザーファンド
    該当事項はありません。
      ③【その他投資資産の主要なもの】

    該当事項はありません。
    （参考）

    ＭＨＡＭトピックスマザーファンド
                                                   2020年12月30日現在
                              買建／           簿価金額        評価金額      投資比率
       種類      取引所        資産の名称              数量
                              売建           （円）        （円）      （％）
     株価指数先物              ＴＯＰＩＸ　　　　
            大阪取引所                  買建        1   17,590,330        18,045,000       0.98
     取引              先物　０３０３月
    （注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    （注2）先物取引の時価は、原則として計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最
        終相場で評価しています。
    （３）【運用実績】

      ①【純資産の推移】
    直近日（2020年12月末）、同日前1年以内における各月末及び下記計算期間末における純資産の推移は次の通りです。
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                     純資産総額            純資産総額          １口当たりの         １口当たりの
                     （分配落）            （分配付）           純資産額         純資産額
                     （百万円）            （百万円）         （分配落）（円）         （分配付）（円）
          第10計算期間末
                           1,129            1,144        0.6519         0.6609
         (2011年    6月10日)
          第11計算期間末
                           1,079            1,096        0.5824         0.5914
         (2012年    6月11日)
          第12計算期間末
                           1,488            1,503        0.8893         0.8983
         (2013年    6月10日)
          第13計算期間末
                           1,402            1,415        0.9866         0.9956
         (2014年    6月10日)
          第14計算期間末
                           1,425            1,446        1.3059         1.3249
         (2015年    6月10日)
          第15計算期間末
                           1,181            1,196        1.0682         1.0817
         (2016年    6月10日)
          第16計算期間末
                           1,253            1,275        1.2754         1.2974
         (2017年    6月12日)
          第17計算期間末
                           1,486            1,511        1.4292         1.4532
         (2018年    6月11日)
          第18計算期間末
                           1,569            1,594        1.2438         1.2638
         (2019年    6月10日)
          第19計算期間末
                           1,710            1,739        1.3036         1.3256
          (2020年6月10日)
          2019年12月末日                 1,659         －            1.3903        －
           2020年1月末日                1,637         －            1.3594        －
              2月末日             1,482         －            1.2203        －
              3月末日             1,438         －            1.1480        －
              4月末日             1,514         －            1.1963        －
              5月末日             1,645         －            1.2765        －
              6月末日             1,670         －            1.2525        －
              7月末日             1,613         －            1.2015        －
              8月末日             1,739         －            1.2981        －
              9月末日             1,811         －            1.3132        －
             10月末日              1,768         －            1.2759        －
             11月末日              1,821         －            1.4169        －
             12月末日              1,849         －            1.4582        －
      ②【分配の推移】

                                        １口当たりの分配金（円）

               第10計算期間                                         0.0090
               第11計算期間                                         0.0090
               第12計算期間                                         0.0090
               第13計算期間                                         0.0090
               第14計算期間                                         0.0190
               第15計算期間                                         0.0135
               第16計算期間
                                                        0.0220
               第17計算期間                                         0.0240
               第18計算期間                                         0.0200
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               第19計算期間
                                                        0.0220
           2020年6月11日～2020年12月10日                                   －
      ③【収益率の推移】

                                           収益率（％）

               第10計算期間                                         △2.91
               第11計算期間                                         △9.28
               第12計算期間                                         54.24
               第13計算期間                                         11.95
               第14計算期間                                         34.29
               第15計算期間                                        △17.17
               第16計算期間                                         21.46
               第17計算期間                                         13.94
               第18計算期間                                        △11.57
               第19計算期間                                          6.6
           2020年6月11日～2020年12月10日
                                                         10.0
    （注1）収益率は期間騰落率です。
    （注2）計算期間末が2019年8月29日以前の収益率については、小数点第2位で表示しています。
    （４）【設定及び解約の実績】

                           設定口数                    解約口数

         第10計算期間                        412,587,132                    258,546,037
         第11計算期間                        307,480,597                    186,115,860
         第12計算期間                        404,731,479                    585,087,054
         第13計算期間                        415,192,775                    667,030,372
         第14計算期間                        282,452,469                    612,472,406
         第15計算期間                        275,893,672                    261,261,712
         第16計算期間                        235,331,201                    358,383,357
         第17計算期間                        289,202,857                    232,412,332
         第18計算期間                        421,909,161                    199,827,190
         第19計算期間                        439,743,322                    389,648,264
        2020年6月11日～
                                 259,761,521                    286,833,686
        2020年12月10日
    （注）本邦外における設定及び解約はありません。
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    第２【管理及び運営】
    １【申込（販売）手続等】

      (1)  当ファンドのお申込みは、原則として委託会社および販売会社の営業日の午後３時までにお買付けの
       お申込みが行われ、かつ当該お申込みの受付けにかかる販売会社の所定の事務手続きが完了したものを
       当日分のお申込みといたします。この時間を過ぎてのお申込みおよび所定の事務手続き完了分について
       は翌営業日のお取扱いとなります。
      (2)  取得申込者は販売会社に、取得申込みと同時にまたはあらかじめ、自己のために開設されたファンド
       の受益権の振替を行うための振替機関等の口座を示すものとし、当該口座に当該取得申込者にかかる口
       数の増加の記載または記録が行われます。なお、販売会社は、当該取得申込みの代金の支払いと引換え
       に、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録を行うことができます。委託会社
       は、追加信託により分割された受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録を
       するため社振法に定める事項の振替機関への通知を行うものとします。
      (3)  お申込みには、収益の分配がなされた場合に分配金を受領する「分配金受取コース」と、分配金は原
       則として税金を差し引いた後、自動的に無手数料で再投資される「分配金再投資コース」の２つの申込
       方法があります。ただし、販売会社によっては、どちらか一方のコースのみの取扱いとなる場合があり
       ます。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
      (4)  申込単位は、各販売会社が定める単位とします。申込単位については販売会社にお問い合わせくださ
       い。
      (5)  取得申込者と販売会社との間であらかじめ決められた一定の金額を一定期間毎に定時定額購入（積
       立）をすることができる場合があります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
      (6)  取得申込みにかかる受益権の価額は、取得申込日の基準価額に、販売会社が別に定める申込手数料お
       よび申込手数料にかかる消費税等相当額を加算した価額とします。
      (7)  販売会社において金額買付け（申込単位が金額にて表示されている場合）による申込みをされた場
       合、申込手数料および申込手数料にかかる消費税等相当額は、お申込代金の中から差し引かれます。
      (8)  収益分配金の再投資に関する契約に基づき、収益分配金を再投資する際は、１口単位で購入できるも
       のとします。なお、その際の受益権の価額は、原則として各計算期間終了日の基準価額とします。
      (9)  当ファンドを確定拠出年金制度に基づき取得する場合については、確定拠出年金に係る法令・制度等
       の定めに従って取得申込等の手続きが行われます。
      (10)   証券取引所における取引の停止、その他やむを得ない事情があるときは、販売会社は、受益権の取
       得申込みの受付けを中止すること、およびすでに受け付けた取得申込みの受付けを取り消すことができ
       ます。
    ２【換金（解約）手続等】

      (1)  受益者は、自己に帰属する受益権について、委託会社に各販売会社が定める単位をもって解約を請求
       することができます。
       ※　解約単位は、販売会社にお問い合わせください。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      (2)  解約の請求を行う受益者は、振替制度にかかる口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者
       の請求にかかるこの信託契約の一部解約を委託会社が行うのと引換えに、当該一部解約にかかる受益権
       の口数と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座において
       当該口数の減少の記載または記録が行われます。なお、解約の請求を受益者が行う際は、販売会社に対
       し振替受益権をもって行うものとします。
      (3)  解約請求の受付けについては、原則として委託会社および販売会社の営業日の午後３時までに解約の
        お申込みが行われ、かつ当該お申込みの受付けにかかる販売会社の所定の事務手続きが完了したもの
        を当日分のお申込みとします。この時間を過ぎてのお申込みおよび所定の事務手続き完了分について
        は、翌営業日のお取扱いとなります。
      (4)  解約の価額は、解約請求受付日の基準価額とします。詳しくは、販売会社または委託会社にお問い合
        わせください。なお、委託会社に対する照会は下記においてできます。
                                    ※
         照会先の名称
                               電話番号
                               0120-104-694
         アセットマネジメントOne株式会社
        ※　電話によるお問い合わせは、営業日の午前９時～午後５時までとさせていただきます。（以下同じ。）
      (5)  解約代金は、受益者の請求を受け付けた日から起算して、原則として４営業日目から販売会社におい
       て受益者に支払われます。
      (6)  信託財産の資金管理を円滑に行うために大口の解約請求には制限を設ける場合があります。
      (7)  委託会社は、証券取引所における取引の停止、その他やむを得ない事情があるときは、一部解約の実
       行の請求の受付けを中止すること、およびすでに受け付けた一部解約の実行の請求の受付けを取り消す
       ことができます。この場合、受益者が当該受付中止以前に行った当日の一部解約の実行の請求を撤回で
       きます。ただし、受益者がその一部解約の実行の請求を撤回しない場合には、当該受益権の一部解約の
       価額は、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に一部解約の実行の請求を受け付けたも
       のとし、前記(4)の規定に準じた価額とします。
    ３【資産管理等の概要】

    （１）【資産の評価】

       ①　基準価額とは、信託財産に属する資産（受入担保金代用有価証券を除きます。）を法令および一般
        社団法人投資信託協会規則に従って時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金
        額（「純資産総額」といいます。）を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。
         ＜主な投資対象の時価評価方法の原則＞
              投資対象                        評価方法

          マザーファンド受益証券              計算日の基準価額
          株式              計算日における取引所の最終相場
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       ②　当ファンドの基準価額は、委託会社の毎営業日（土曜日、日曜日、「国民の祝日に関する法律」に
        定める休日ならびに12月31日、１月２日および１月３日以外の日とします。）に計算されます。基準
        価額については、販売会社または委託会社にお問い合わせください。なお、委託会社に対する照会は
        下記においてできます。基準価額は１万口単位で表示されたものが発表されます。
         照会先の名称                       ホームページアドレス                 電話番号

                                http://www.am-one.co.jp/                 0120-104-694
         アセットマネジメントOne株式会社
    （２）【保管】

         該当事項はありません。
    （３）【信託期間】

         2001年6月29日から無期限とします。
    （４）【計算期間】

         原則として毎年6月11日から翌年6月10日までとします。なお、第1期計算期間は、2001年6月29日か
        ら2002年6月10日までとします。
         上記の規定にかかわらず、計算期間終了日に該当する日（以下「当該日」といいます。)が休業日の
        とき、計算期間終了日は、当該日の翌日以降の最初の営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始
        されるものとします。
    （５）【その他】

       ①  信託契約の解約
         以下の場合には信託契約を解約し信託を終了することがあります。
        1.委託会社は、信託契約を解約することが受益者のため有利であると認めるとき、またはやむを得な
         い事情が発生したとき、もしくは信託契約の一部解約により、受益権の総口数が10億口を下回るこ
         ととなる場合には、受託会社と合意のうえ、この信託契約を解約し、信託を終了させることができ
         ます。
          ａ．この場合において、委託会社は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届け出ます。
           委託会社はかかる事項について、あらかじめ、解約しようとする旨を公告し、かつ、その旨を記
           載した書面をこの信託契約にかかる知られたる受益者に対して交付します。ただし、この信託契
           約にかかる全ての受益者に対して書面を交付したときは、原則として、公告を行いません。
          ｂ．前記ａ.の公告および書面には、受益者で異議のある者は一定の期間内に委託会社に対して異
           議を述べるべき旨を付記します。なお、一定の期間は一ヵ月を下らないものとします。
          ｃ．前記ｂ.の一定の期間内に異議を述べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数の二分の一を
           超えるときは、前記1.の信託契約の解約をしません。
          ｄ．委託会社は、この信託契約の解約をしないこととしたときは、解約しない旨およびその理由を
           公告し、かつ、これらの事項を記載した書面を知られたる受益者に対して交付します。ただし、
           全ての受益者に対して書面を交付したときは、原則として、公告を行いません。
          ｅ．前記ｂ.からｄ.までの規定は、信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている
           場合であって、前記ｂ.の一定の期間が一ヵ月を下らずにその公告および書面の交付を行うこと
           が困難な場合には適用しません。
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          ｆ．前記1.に定める信託契約の解約を行う場合において、前記ｂ.の期間内に異議を述べた受益者
           は、受託会社に対し、自己に帰属する受益権を、信託財産をもって買取るべき旨を請求すること
           ができます。なお、買取請求の取扱いについては、委託会社、受託会社の協議により決定するも
           のとします。
        2.委託会社は、監督官庁よりこの信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令にしたがい、信託
         契約を解約し、信託を終了させます。
        3.委託会社が監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したときは、委
         託会社は、この信託契約を解約し、信託を終了させます。ただし、監督官庁が、この信託契約に関
         する委託会社の業務を他の投資信託委託会社に引継ぐことを命じたときは、この信託は、「②　信
         託約款の変更4.」に該当する場合を除き、当該投資信託委託会社と受託会社との間において存続し
         ます。
        4.受託会社が辞任した場合、または裁判所が受託会社を解任した場合において、委託会社が新受託会
         社を選任できないときは、委託会社はこの信託契約を解約し、信託を終了させます。
       ②  信託約款の変更
        1.委託会社は、信託約款を変更することが受益者の利益のため必要と認めるとき、またはやむを得な
         い事情が発生したときは、受託会社と合意のうえ、この信託約款を変更することができるものと
         し、あらかじめ、変更しようとする旨およびその内容を監督官庁に届け出ます。
        2.委託会社は、前記1.の変更事項のうち、その内容が重大なものについて、あらかじめ、変更しよう
         とする旨を公告し、かつ、これらの事項を記載した書面をこの信託約款にかかる知られたる受益者
         に対して交付します。ただし、この信託約款にかかるすべての受益者に対して書面を交付したとき
         は、原則として、公告を行いません。
        3.前記2.の公告および書面には、受益者で異議のある者は一定の期間内に委託会社に対して異議を述
         べるべき旨を付記します。なお、一定の期間は一ヵ月を下らないものとします。
        4.前記3.の一定の期間内に異議を述べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数の二分の一を超える
         ときは、前記1.の信託約款の変更をしません。
        5.委託会社は、この信託約款を変更しないこととしたときは、変更しない旨およびその理由を公告
         し、かつ、これらの事項を記載した書面を知られたる受益者に対して交付します。ただし、全ての
         受益者に対して書面を交付したときは、原則として、公告を行いません。
        6.前記2.に定める変更を行う場合において、前記3.の期間内に異議を述べた受益者は、受託会社に対
         し、自己に帰属する受益権を、信託財産をもって買取るべき旨を請求することができます。なお、
         買取請求の取扱いについては、委託会社、受託会社の協議により決定するものとします。
        7.委託会社は、監督官庁の命令に基づいてこの信託約款を変更しようとするときは、上記の規定にし
         たがいます。
       ③  委託会社の事業の譲渡および承継に伴なう取扱い
        1.委託会社は、事業の全部または一部を譲渡することがあり、これに伴ない、この信託契約に関する
         事業を譲渡することがあります。
        2.委託会社は、分割により事業の全部または一部を承継させることがあり、これに伴ない、この信託
         契約に関する事業を承継させることがあります。
       ④  関係法人との契約の更改および受託会社の辞任または解任に伴なう取扱い
        1.委託会社と販売会社との間の募集・販売等契約は、締結日から原則1年間とし、期間終了の3ヵ月前
         までに別段の意思表示のない時は、同一条件にて継続されます。
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        2.受託会社は、委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。また、受託会社がその
         任務に背いた場合、その他重要な事由が生じたときは、委託会社または受益者は、裁判所に受託会
         社の解任を請求することができます。受託会社が辞任した場合、または裁判所が受託会社を解任し
         た 場合、委託会社は「②　信託約款の変更」の規定にしたがい、新受託会社を選任します。委託会
         社が新受託会社を選任できないときは、委託会社はこの信託契約を解約し、信託を終了させます。
       ⑤  信託事務処理の再信託
         受託会社は、当ファンドにかかる信託事務処理の一部について、株式会社日本カストディ銀行と再
        信託契約を締結し、これを委託することがあります。その場合には、再信託にかかる契約書類に基づ
        いて所定の事務を行います。
       ⑥  公告
         委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行い、次のアドレスに掲載します。
           http://www.am-one.co.jp/
         なお、電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の公告
        は、日本経済新聞に掲載します。
       ⑦  運用報告書
         委託会社は、決算時および信託終了時に期中の運用経過のほか、信託財産の内容、有価証券売買状
        況などを記載した「運用報告書」を作成します。
         ・交付運用報告書は、販売会社を通じて交付いたします。
         ・運用報告書（全体版）は、次のアドレスに掲載します。ただし、受益者から運用報告書（全体
          版）の交付の請求があった場合には、交付いたします。
            http://www.am-one.co.jp/
    ４【受益者の権利等】

      (1)  収益分配金請求権
        受益者は、委託会社の決定した収益分配金を、持ち分に応じて請求する権利を有します。
        受益者が収益分配金支払開始日から5年間支払いを請求しないときは、その権利を失い、受託会社から
       交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
        収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（当該収
       益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当
       該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の
       名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。）に、原則として
       決算日から起算して5営業日までにお支払いを開始します。
        なお、「分配金再投資コース」により収益分配金を再投資する受益者に対しては、委託会社は受託会
       社から受けた収益分配金を、原則として毎計算期間終了日の翌営業日に販売会社に交付します。販売会
       社は、受益者に対し遅滞なく収益分配金の再投資にかかる受益権の売付を行います。再投資により増加
       した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
     (2)  償還金請求権
        受益者は、持ち分に応じて償還金を請求する権利を有します。
        受益者が信託終了による償還金について支払開始日から10年間支払いを請求しないときは、その権利
       を失い、受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
        償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（償還日以前
       において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設定された受
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       益権で取得申込代金支払前のため、販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則
       として取得申込者とします。）に、原則として償還日（休業日の場合は翌営業日）から起算して5営業日
       ま でにお支払いを開始します。
     (3)  一部解約請求権
        受益者は、自己に帰属する受益権について、一部解約の実行の請求をすることができます。
     (4)  帳簿書類の閲覧・謄写の請求権
        受益者は、委託会社に対し、その営業時間内に当該受益者にかかる信託財産に関する帳簿書類の閲覧
       または謄写を請求することができます。
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    第３【ファンドの経理状況】
    （１）当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大
        蔵省令第59号）並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平
        成12年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
        なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    （２）当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第19期計算期間（令和1年6月

        11日から令和2年6月10日まで）の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監査を受
        けております。
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    １【財務諸表】
    【ＭＨＡＭトピックスファンド】
    （１）【貸借対照表】
                                                    （単位：円）
                                   第18期              第19期
                                令和1年6月10日現在              令和2年6月10日現在
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                               5,611,055              34,838,624
        親投資信託受益証券                            1,569,291,681              1,710,070,763
                                      28,355,900               2,062,000
        未収入金
        流動資産合計                            1,603,258,636              1,746,971,387
       資産合計                              1,603,258,636              1,746,971,387
     負債の部
       流動負債
        未払収益分配金                              25,239,533              28,865,577
        未払解約金                               3,613,527              2,588,357
        未払受託者報酬                                555,914              600,845
        未払委託者報酬                               4,209,021              4,549,649
        未払利息                                  10              －
                                        12,015              12,380
        その他未払費用
        流動負債合計                              33,630,020              36,616,808
       負債合計                                33,630,020              36,616,808
     純資産の部
       元本等
        元本                            1,261,976,668              1,312,071,726
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）                            307,651,948              398,282,853
                                      264,505,471              199,227,728
          （分配準備積立金）
        元本等合計                            1,569,628,616              1,710,354,579
       純資産合計                              1,569,628,616              1,710,354,579
     負債純資産合計                               1,603,258,636              1,746,971,387
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    （２）【損益及び剰余金計算書】
                                                    （単位：円）
                                   第18期              第19期
                                自　平成30年6月12日              自　令和1年6月11日
                                至　令和1年6月10日              至　令和2年6月10日
     営業収益
       受取利息                                    19              －
                                     △ 166,831,038              128,489,082
       有価証券売買等損益
       営業収益合計                              △ 166,831,019              128,489,082
     営業費用
       支払利息                                  2,725              2,085
       受託者報酬                                1,120,266              1,201,730
       委託者報酬                                8,481,914              9,099,335
                                        24,593              25,350
       その他費用
       営業費用合計                                9,629,498              10,328,500
     営業利益又は営業損失（△）                               △ 176,460,517              118,160,582
     経常利益又は経常損失（△）                               △ 176,460,517              118,160,582
     当期純利益又は当期純損失（△）                               △ 176,460,517              118,160,582
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                     △ 14,367,973              14,187,088
     約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                                446,307,276              307,651,948
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                131,966,966              111,473,592
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                           -              －
       額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                      131,966,966              111,473,592
       額
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                 83,290,217              95,950,604
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                      83,290,217              95,950,604
       額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                           -              －
       額
                                      25,239,533              28,865,577
     分配金
     期末剰余金又は期末欠損金（△）                                307,651,948              398,282,853
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    （３）【注記表】
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                         第19期
              項目                        自　令和1年6月11日
                                      至　令和2年6月10日
     １.   有価証券の評価基準及び評価方法                 親投資信託受益証券
                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                         たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                                第18期                  第19期
             項目
                             令和1年6月10日現在                  令和2年6月10日現在
     １.    期首元本額                         1,039,894,697円                  1,261,976,668円
         期中追加設定元本額                          421,909,161円                  439,743,322円
         期中一部解約元本額                          199,827,190円                  389,648,264円
     ２.    受益権の総数                         1,261,976,668口                  1,312,071,726口

    （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                                第18期                 第19期
              項目               自　平成30年6月12日                  自　令和1年6月11日
                             至　令和1年6月10日                 至　令和2年6月10日
     １．    分配金の計算過程                計算期間末における費用控除後の配                 計算期間末における費用控除後の配
                         当等収益(24,108,223円)、有価証券                 当等収益（35,106,944円）、費用控
                         売買等損益(0円)、収益調整金                 除後、繰越欠損金を補填した有価証
                         (782,657,716円)、分配準備積立金                 券売買等損益（0円）、信託約款に
                         (265,636,781円)より、分配対象収                 規定される収益調整金
                         益は1,072,402,720円(1万口当たり                 （897,096,795円）及び分配準備積
                         8,497円)であり、うち25,239,533円                 立金（192,986,361円）より分配対
                         (1万口当たり200円)を分配金額とし                 象収益は1,125,190,100円（1万口当
                         ております。                 たり8,575.67円）であり、うち
                           項目
                                           28,865,577円（1万口当たり220円）
                          配当等収益           24,108,223円
                                 A          を分配金額としております。
                          有価証券売               0円
                                 B
                          買等損益
                          収益調整金          782,657,716円
                                  C 
                          分配準備積          265,636,781円
                                 D
                          立金
                          分配可能額         1,072,402,720円
                               E=A+B+C+D
                          収益分配額           25,239,533円
                                 F
    （金融商品に関する注記）

    １．金融商品の状況に関する事項
                                第18期                  第19期
             項目               自　平成30年6月12日                  自　令和1年6月11日
                             至　令和1年6月10日                  至　令和2年6月10日
     １．   金融商品に対する取組方針                 　当ファンドは、投資信託及び投資                  当ファンドは、証券投資信託であ
                         法人に関する法律第2条第4項に定め                  り、信託約款に規定する「運用の基
                         る投資を目的とする証券投資信託で                  本方針」に従い、有価証券等の金融
                         あり、証券投資信託約款および投資                  商品に対して投資として運用するこ
                         ガイドラインに基づいて運用してお                  とを目的としております。
                         ります。
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     ２．   金融商品の内容及び当該金融商品                 　当ファンドが保有する金融商品の                  当ファンドが保有する金融商品の種
        に係るリスク                 種類は、有価証券、コール・ローン                  類は、有価証券、コール・ローン等
                         等の金銭債権及び金銭債務でありま                  の金銭債権及び金銭債務でありま
                         す。                  す。当ファンドが保有する有価証券
                                           の詳細は「附属明細表」に記載して
                         なお、詳細は附属明細表をご参照下
                                           おります。これらは、市場リスク
                         さい。
                                           （価格変動リスク、為替変動リス
                         これらは、市場リスク（価格変動リ
                                           ク、金利変動リスク）、信用リス
                         スク、為替変動リスク、金利変動リ
                                           ク、及び流動性リスクを有しており
                         スク）、信用リスク、及び流動性リ
                                           ます。
                         スクを有しております。
     ３．   金融商品に係るリスク管理体制                 　運用担当部署から独立したコンプ                  運用担当部署から独立したコンプラ

                         ライアンス・リスク管理担当部署                  イアンス・リスク管理担当部署が、
                         が、運用リスクを把握、管理し、そ                  運用リスクを把握、管理し、その結
                         の結果に基づき運用担当部署へ対応                  果に基づき運用担当部署へ対応の指
                         の指示等を行うことにより、適切な                  示等を行うことにより、適切な管理
                         管理を行います。                  を行います。リスク管理に関する委
                                           員会等はこれらの運用リスク管理状
                         リスク管理に関する委員会等はこれ
                                           況の報告を受け、総合的な見地から
                         らの運用リスク管理状況の報告を受
                                           運用状況全般の管理を行います。
                         け、総合的な見地から運用状況全般
                         の管理を行います。
                         なお、具体的には以下のリスクの管
                         理を行っております。
                         ①市場リスクの管理
                         市場リスクに関しては、資産配分等
                         の状況を常時、分析・把握し、投資
                         方針に沿っているか等の管理を行っ
                         ております。
                         ②信用リスクの管理
                         信用リスクに関しては、発行体や取
                         引先の財務状況等に関する情報収
                         集・分析を常時継続し、格付等の信
                         用度に応じた組入制限等の管理を
                         行っております。
                         ③流動性リスクの管理
                         流動性リスクに関しては、必要に応
                         じて市場流動性の状況を把握し、取
                         引量や組入比率等の管理を行ってお
                         ります。
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    ２．金融商品の時価等に関する事項
                                第18期                  第19期
             項目
                             令和1年6月10日現在                  令和2年6月10日現在
     １．   貸借対照表計上額、時価及びその                 　貸借対照表に計上している金融商                  貸借対照表上の金融商品は原則とし
        差額                 品は、原則として時価評価としてい                  てすべて時価で評価しているため、
                         るため、貸借対照表計上額と時価と                  貸借対照表計上額と時価との差額は
                         の差額はありません。                  ありません。
     ２．   時価の算定方法                 (１)有価証券                  (１)有価証券

                         親投資信託受益証券
                                           「（重要な会計方針に係る事項に関
                                           する注記）」にて記載しておりま
                         　原則として、親投資信託受益証券                  す。
                         の基準価額で評価しております。
                                           (２)デリバティブ取引
                                           該当事項はありません。
                         (２)コール・ローン等の金銭債権及
                                           (３)上記以外の金融商品
                         び金銭債務
                                           上記以外の金融商品（コール・ロー
                                           ン等の金銭債権及び金銭債務）は短
                         　コール・ローン等の金銭債権及び
                                           期間で決済されるため、帳簿価額は
                         金銭債務は短期間で決済されるた
                                           時価と近似していることから、当該
                         め、時価は帳簿価額と近似している
                                           帳簿価額を時価としております。
                         ことから、当該帳簿価額を時価とし
                         ております。
     ３．   金融商品の時価等に関する事項に                 　金融商品の時価には、市場価格に                  金融商品の時価には、市場価格に基

        ついての補足説明                 基づく価額のほか、市場価格がない                  づく価額のほか、市場価格がない場
                         場合には、合理的に算定された価額                  合には合理的に算定された価額が含
                         が含まれております。当該価額の算                  まれております。当該価額の算定に
                         定においては一定の前提条件等を採                  おいては一定の前提条件等を採用し
                         用しているため、異なる前提条件等                  ているため、異なる前提条件等に
                         によった場合、当該価額が異なるこ                  よった場合、当該価額が異なること
                         ともあります。                  もあります。
                         また、デリバティブ取引に関する契
                         約額等については、その金額自体が
                         デリバティブ取引に係る市場リスク
                         を示すものではありません。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                                第18期                  第19期
                             令和1年6月10日現在                  令和2年6月10日現在
             種類
                                当期の                  当期の
                              損益に含まれた                  損益に含まれた
                              評価差額（円）                  評価差額（円）
     親投資信託受益証券                              △152,902,943                   116,490,553
     合計                              △152,902,943                   116,490,553
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    該当事項はありません。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （関連当事者との取引に関する注記）
    該当事項はありません。
    （1口当たり情報に関する注記）

                                第18期                  第19期
                             令和1年6月10日現在                  令和2年6月10日現在
     1口当たり純資産額                                1.2438円                  1.3036円
     （1万口当たり純資産額）                               (12,438円)                  (13,036円)
    （４）【附属明細表】

    第１　有価証券明細表
    （１）株式
    該当事項はありません。
    （２）株式以外の有価証券

                                                   令和2年6月10日現在
                                 券面総額          評価額
         種類             銘柄                                備考
                                  （円）          （円）
     親投資信託受益証券          ＭＨＡＭトピックスマザーファ
                                  951,148,987         1,710,070,763
                ンド
     親投資信託受益証券　合計                             951,148,987         1,710,070,763
     合計                                      1,710,070,763
    （注）親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
    （参考）

    当ファンドは、「ＭＨＡＭトピックスマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計
    上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
    同親投資信託の状況は以下の通りであります。
    なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ＭＨＡＭトピックスマザーファンド
    貸借対照表
                                                      （単位：円）
                                             令和2年6月10日現在
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                                              57,833,937
        株式                                             1,639,310,180
        未収入金                                                461,925
        未収配当金                                              12,542,138
                                                       2,400,000
        差入委託証拠金
        流動資産合計                                             1,712,548,180
       資産合計                                              1,712,548,180
     負債の部
       流動負債
        派生商品評価勘定                                                221,320
        前受金                                                180,000
                                                       2,062,000
        未払解約金
        流動負債合計                                               2,463,320
       負債合計                                                2,463,320
     純資産の部
       元本等
        元本                                              951,148,987
        剰余金
                                                      758,935,873
          剰余金又は欠損金（△）
        元本等合計                                             1,710,084,860
       純資産合計                                              1,710,084,860
     負債純資産合計                                               1,712,548,180
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    注記表
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                      自　令和1年6月11日
              項目
                                      至　令和2年6月10日
     １.   有価証券の評価基準及び評価方法                 株式
                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                         たっては、金融商品取引所等における最終相場（最終相場のないものにつ
                         いては、それに準ずる価額）、又は金融商品取引業者等から提示される気
                         配相場に基づいて評価しております。
         デリバティブ等の評価基準及び評                 先物取引

     ２.
         価方法
                         個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっ
                         ては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等
                         の発表する清算値段又は最終相場によっております。
     ３.   収益及び費用の計上基準                 受取配当金

                         原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上
                         しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                      項目                        令和2年6月10日現在
     １.   本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元                                            936,331,552円
        本額
        同期中追加設定元本額                                            201,665,722円
        同期中一部解約元本額                                            186,848,287円
        元本の内訳
        ファンド名
        ＭＨＡＭトピックスファンド                                            951,148,987円
        計                                            951,148,987円
     ２.   受益権の総数                                            951,148,987口

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （金融商品に関する注記）
    １．金融商品の状況に関する事項
                                          自　令和1年6月11日
                  項目
                                          至　令和2年6月10日
     １.     金融商品に対する取組方針                        当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に規定
                                  する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商
                                  品に対して投資として運用することを目的としており
                                  ます。
     ２.     金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク                        当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、

                                  デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び
                                  金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券
                                  の詳細は「附属明細表」に記載しております。これら
                                  は、市場リスク（価格変動リスク、為替変動リスク、
                                  金利変動リスク）、信用リスク、及び流動性リスクを
                                  有しております。
                                  また、当ファンドの利用しているデリバティブ取引
                                  は、株価指数先物取引であります。当該デリバティブ
                                  取引は、信託財産が運用対象とする資産の価格変動リ
                                  スクの低減及び信託財産に属する資産の効率的な運用
                                  に資する事を目的とし行っており、株価の変動による
                                  リスクを有しております。
     ３.     金融商品に係るリスク管理体制                        運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク

                                  管理担当部署が、運用リスクを把握、管理し、その結
                                  果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことに
                                  より、適切な管理を行います。リスク管理に関する委
                                  員会等はこれらの運用リスク管理状況の報告を受け、
                                  総合的な見地から運用状況全般の管理を行います。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ２．金融商品の時価等に関する事項
                  項目                        令和2年6月10日現在
     １.     貸借対照表計上額、時価及びその差額                        貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評
                                  価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額は
                                  ありません。
     ２.     時価の算定方法                        (１)有価証券

                                  「（重要な会計方針に係る事項に関する注記）」にて
                                  記載しております。
                                  (２)デリバティブ取引
                                  「（デリバティブ取引等に関する注記）」にて記載し
                                  ております。
                                  (３)上記以外の金融商品
                                  上記以外の金融商品（コール・ローン等の金銭債権及
                                  び金銭債務）は短期間で決済されるため、帳簿価額は
                                  時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価と
                                  しております。
     ３.     金融商品の時価等に関する事項についての補足説                        金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、

          明                        市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含
                                  まれております。当該価額の算定においては一定の前
                                  提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に
                                  よった場合、当該価額が異なることもあります。ま
                                  た、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまで
                                  もデリバティブ取引における名目的な契約額であり、
                                  当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを
                                  示すものではありません。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                                      令和2年6月10日現在
                                         当期の
              種類
                                       損益に含まれた
                                       評価差額（円）
     株式                                                 81,387,930
     合計
                                                      81,387,930
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （デリバティブ取引等に関する注記）
    株式関連
                                      令和2年6月10日現在
                          契約額等（円）                  時価（円）       評価損益（円）
              種類
                                     うち
                                     １年超
     市場取引
       先物取引
        買建                    64,820,000             －    64,600,000         △220,000
     合計                       64,820,000             －    64,600,000         △220,000
    （注）時価の算定方法
        株価指数先物取引
        １．   原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しておりま
        す。
        ２．   先物取引の残高表示は、契約額によっております。
        ３．   契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
        ※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

    該当事項はありません。
    （1口当たり情報に関する注記）

                                      令和2年6月10日現在
     1口当たり純資産額                                                  1.7979円
     （1万口当たり純資産額）                                                 (17,979円)
    附属明細表

    第１　有価証券明細表
    （１）株式
                                                   令和2年6月10日現在
                                        評価額（円）
             銘柄              株式数                            備考
                                    単価         金額
     日本水産                          1,100      521.00           573,100
     マルハニチロ                           200    2,343.00            468,600
     サカタのタネ                           100    3,510.00            351,000
     ホクト                           100    1,975.00            197,500
     ショーボンドホールディングス                           200    4,990.00            998,000
     ミライト・ホールディングス                           300    1,526.00            457,800
     国際石油開発帝石                          4,200      779.80          3,275,160
     石油資源開発
                                200    2,123.00            424,600
     安藤・間                           600     690.00           414,000
     東急建設                           400     600.00           240,000
     コムシスホールディングス                           400    3,035.00           1,214,000
     高松コンストラクショングループ                           100    2,393.00            239,300
     大成建設
                                800    4,045.00           3,236,000
     大林組                          2,300     1,063.00           2,444,900
     清水建設                          2,300      921.00          2,118,300
     長谷工コーポレーション                           900    1,364.00           1,227,600
     松井建設                           300     691.00           207,300
     鹿島建設                          1,800     1,296.00           2,332,800
     鉄建建設                           100    2,198.00            219,800
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     西松建設
                                200    2,133.00            426,600
     三井住友建設                           600     484.00           290,400
     大豊建設                           100    2,461.00            246,100
     前田建設工業                           700     875.00           612,500
     奥村組                           100    2,621.00            262,100
     東鉄工業                           100    2,800.00            280,000
     戸田建設                          1,000      704.00           704,000
     熊谷組                           100    2,723.00            272,300
     大東建託
                                300    11,650.00           3,495,000
     ＮＩＰＰＯ                           200    2,615.00            523,000
     前田道路                           300    2,182.00            654,600
     東亜建設工業                           100    1,601.00            160,100
     日本国土開発                           300     540.00           162,000
     東洋建設                           400     419.00           167,600
     五洋建設                          1,000      587.00           587,000
     住友林業                           600    1,352.00            811,200
     大和ハウス工業
                               2,200     2,916.50           6,416,300
     ライト工業                           200    1,537.00            307,400
     積水ハウス                          2,400     2,162.50           5,190,000
     ユアテック                           200     642.00           128,400
     中電工                           100    2,313.00            231,300
     関電工                           400     973.00           389,200
     きんでん                           600    1,816.00           1,089,600
     住友電設                           100    2,398.00            239,800
     日本電設工業                           100    2,480.00            248,000
     協和エクシオ                           300    2,533.00            759,900
     新日本空調                           100    2,546.00            254,600
     日本工営                           100    3,215.00            321,500
     九電工                           200    3,080.00            616,000
     三機工業                           200    1,312.00            262,400
     日揮ホールディングス                           700    1,238.00            866,600
     太平電業                           100    2,392.00            239,200
     高砂熱学工業                           200    1,815.00            363,000
     ＮＥＣネッツエスアイ                           300    1,993.00            597,900
     明星工業                           200     786.00           157,200
     大氣社                           100    3,225.00            322,500
     ダイダン                           100    2,904.00            290,400
     日比谷総合設備                           100    1,852.00            185,200
     日本製粉                           200    1,613.00            322,600
     日清製粉グループ本社                           800    1,754.00           1,403,200
     昭和産業                           100    3,210.00            321,000
     中部飼料                           100    1,661.00            166,100
     日本甜菜製糖                           100    1,727.00            172,700
     三井製糖                           100    2,107.00            210,700
     日本Ｍ＆Ａセンター                           500    4,895.00           2,447,500
     ＵＴグループ                           100    2,449.00            244,900
     エス・エム・エス                           200    2,657.00            531,400
     パーソルホールディングス                           700    1,522.00           1,065,400
     森永製菓                           200    4,345.00            869,000
     江崎グリコ                           200    5,280.00           1,056,000
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     不二家
                                100    2,267.00            226,700
     山崎製パン                           500    1,868.00            934,000
     寿スピリッツ                           100    5,270.00            527,000
     カルビー                           300    3,010.00            903,000
     森永乳業                           100    4,470.00            447,000
     六甲バター                           100    1,566.00            156,600
     ヤクルト本社                           500    6,890.00           3,445,000
     明治ホールディングス                           500    8,260.00           4,130,000
     雪印メグミルク
                                200    2,631.00            526,200
     プリマハム                           100    2,668.00            266,800
     日本ハム                           300    4,330.00           1,299,000
     丸大食品                           100    1,980.00            198,000
     Ｓ　Ｆｏｏｄｓ                           100    2,724.00            272,400
     伊藤ハム米久ホールディングス                           500     656.00           328,000
     スタジオアリス                           100    1,709.00            170,900
     システナ                           300    1,576.00            472,800
     日鉄ソリューションズ
                                100    2,989.00            298,900
     綜合警備保障                           300    5,350.00           1,605,000
     いちご                          1,000      315.00           315,000
     日本駐車場開発                           900     146.00           131,400
     カカクコム                           500    2,823.00           1,411,500
     ルネサンス                           200    1,203.00            240,600
     ディップ                           100    2,486.00            248,600
     ＳＢＳホールディングス                           100    2,380.00            238,000
     ベネフィット・ワン                           300    2,281.00            684,300
     エムスリー                          1,500     4,505.00           6,757,500
     アウトソーシング                           400     753.00           301,200
     ディー・エヌ・エー                           400    1,457.00            582,800
     博報堂ＤＹホールディングス                          1,000     1,343.00           1,343,000
     ぐるなび                           200     799.00           159,800
     エスプール                           200     797.00           159,400
     インフォマート                           800     906.00           724,800
     サッポロホールディングス                           300    2,226.00            667,800
     アサヒグループホールディングス                          1,500     4,416.00           6,624,000
     キリンホールディングス                          3,000     2,315.00           6,945,000
     宝ホールディングス                           600    1,064.00            638,400
     オエノンホールディングス                           500     408.00           204,000
     コカ・コーラ　ボトラーズジャパン
                                500    2,274.00           1,137,000
     ホールディングス
     サントリー食品インターナショナル                           500    4,425.00           2,212,500
     ダイドーグループホールディングス                           100    4,765.00            476,500
     伊藤園                           200    6,090.00           1,218,000
     キーコーヒー                           100    2,297.00            229,700
     日清オイリオグループ                           100    3,370.00            337,000
     不二製油グループ本社                           200    2,904.00            580,800
     ローソン                           200    5,940.00           1,188,000
     サンエー                           100    4,300.00            430,000
     カワチ薬品                           100    2,669.00            266,900
     エービーシー・マート                           100    6,620.00            662,000
     アスクル                           100    3,770.00            377,000
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     ゲオホールディングス
                                100    1,375.00            137,500
     アダストリア                           100    1,803.00            180,300
     エディオン                           300    1,011.00            303,300
     あらた                           100    4,590.00            459,000
     サーラコーポレーション                           300     598.00           179,400
     東京エレクトロン　デバイス                           100    2,870.00            287,000
     双日                          4,300      261.00          1,122,300
     アルフレッサ　ホールディングス                           800    2,260.00           1,808,000
     キッコーマン
                                500    5,430.00           2,715,000
     味の素                          1,600     1,833.50           2,933,600
     キユーピー                           400    2,157.00            862,800
     ハウス食品グループ本社                           200    3,665.00            733,000
     カゴメ                           300    3,030.00            909,000
     アリアケジャパン                           100    7,270.00            727,000
     ニチレイ                           300    3,035.00            910,500
     横浜冷凍                           400     914.00           365,600
     東洋水産
                                400    5,570.00           2,228,000
     日清食品ホールディングス                           300    8,850.00           2,655,000
     フジッコ                           100    1,956.00            195,600
     ロック・フィールド                           100    1,313.00            131,300
     日本たばこ産業                          4,100     2,206.00           9,044,600
     ケンコーマヨネーズ                           100    2,185.00            218,500
     わらべや日洋ホールディングス                           100    1,751.00            175,100
     なとり                           100    1,745.00            174,500
     北の達人コーポレーション                           300     574.00           172,200
     ユーグレナ                           300     840.00           252,000
     グンゼ                           100    3,890.00            389,000
     ヒューリック                          1,600     1,092.00           1,747,200
     アルペン                           100    1,851.00            185,100
     クオールホールディングス                           100    1,242.00            124,200
     神戸物産                           300    6,220.00           1,866,000
     ビックカメラ                           500    1,167.00            583,500
     ＤＣＭホールディングス                           400    1,114.00            445,600
     ＭｏｎｏｔａＲＯ                           500    4,015.00           2,007,500
     あい　ホールディングス                           100    1,569.00            156,900
     アークランドサービスホールディング
                                100    1,960.00            196,000
     ス
     Ｊ．フロント　リテイリング                           800     956.00           764,800
     ドトール・日レスホールディングス                           100    1,832.00            183,200
     マツモトキヨシホールディングス                           300    3,845.00           1,153,500
     ＺＯＺＯ                           500    2,344.00           1,172,000
     ココカラファイン                           100    5,800.00            580,000
     三越伊勢丹ホールディングス                          1,300      739.00           960,700
     東洋紡                           300    1,542.00            462,600
     ユニチカ                           600     382.00           229,200
     日清紡ホールディングス                           600     889.00           533,400
     倉敷紡績                           100    2,385.00            238,500
     ダイワボウホールディングス                           100    7,890.00            789,000
     日東紡績                           100    5,190.00            519,000
     トヨタ紡織                           200    1,535.00            307,000
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     マクニカ・富士エレホールディングス
                                200    1,674.00            334,800
     ウエルシアホールディングス                           200    8,800.00           1,760,000
     クリエイトＳＤホールディングス                           100    3,515.00            351,500
     バイタルケーエスケー・ホールディン
                                200    1,074.00            214,800
     グス
     レスターホールディングス                           100    2,267.00            226,700
     ＴＯＫＡＩホールディングス                           500     990.00           495,000
     ジョイフル本田                           200    1,384.00            276,800
     すかいらーくホールディングス                           800    1,808.00           1,446,400
     日本毛織                           400    1,051.00            420,400
     ユナイテッド・スーパーマーケット・
                                300    1,139.00            341,700
     ホールディングス
     野村不動産ホールディングス                           500    2,165.00           1,082,500
     三重交通グループホールディングス                           300     498.00           149,400
     サムティ                           100    1,471.00            147,100
     プレサンスコーポレーション
                                200    1,315.00            263,000
     フージャースホールディングス                           200     577.00           115,400
     オープンハウス                           200    3,535.00            707,000
     東急不動産ホールディングス                          2,300      603.00          1,386,900
     飯田グループホールディングス                           600    1,736.00           1,041,600
     帝国繊維                           100    2,307.00            230,700
     シップヘルスケアホールディングス                           100    4,510.00            451,000
     セブン＆アイ・ホールディングス                          2,700     3,889.00          10,500,300
     クリエイト・レストランツ・ホール
                                400     824.00           329,600
     ディングス
     ツルハホールディングス                           100    15,930.00           1,593,000
     サンマルクホールディングス                           100    1,861.00            186,100
     トリドールホールディングス                           200    1,279.00            255,800
     帝人                           600    1,813.00           1,087,800
     東レ                          5,300      560.00          2,968,000
     クラレ                          1,000     1,261.00           1,261,000
     旭化成                          4,700      940.50          4,420,350
     トーカロ                           300    1,089.00            326,700
     ＳＵＭＣＯ                           900    1,683.00           1,514,700
     ＪＭホールディングス                           100    2,698.00            269,800
     コメダホールディングス                           300    1,924.00            577,200
     クスリのアオキホールディングス                           100    8,800.00            880,000
     スシローグローバルホールディングス                           400    2,390.00            956,000
     ＬＩＸＩＬビバ                           100    2,593.00            259,300
     セーレン                           200    1,394.00            278,800
     ワコールホールディングス                           200    2,164.00            432,800
     ホギメディカル                           100    3,410.00            341,000
     ワールド                           100    1,673.00            167,300
     ＴＩＳ                           700    2,259.00           1,581,300
     電算システム                           100    3,515.00            351,500
     グリー                           600     461.00           276,600
     コーエーテクモホールディングス                           200    3,230.00            646,000
     三菱総合研究所                           100    4,090.00            409,000
     ＫＬａｂ                           200     774.00           154,800
     ネクソン                          2,000     2,319.00           4,638,000
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     コロプラ
                                200    1,047.00            209,400
     ブロードリーフ                           500     559.00           279,500
     オプティム                           100    3,005.00            300,500
     ティーガイア                           100    2,165.00            216,500
     テクマトリックス                           100    3,680.00            368,000
     ガンホー・オンライン・エンターテイ
                                200    1,869.00            373,800
     メント
     ＧＭＯペイメントゲートウェイ                           200    11,250.00           2,250,000
     インターネットイニシアティブ                           100    3,905.00            390,500
     ＳＲＡホールディングス                           100    2,491.00            249,100
     朝日ネット                           300    1,392.00            417,600
     コムチュア                           100    2,814.00            281,400
     王子ホールディングス                          3,000      531.00          1,593,000
     日本製紙                           400    1,635.00            654,000
     北越コーポレーション                           600     415.00           249,000
     大王製紙                           300    1,459.00            437,700
     ＬＩＮＥ                           200    5,360.00           1,072,000
     レンゴー                           700     876.00           613,200
     マクロミル                           200     829.00           165,800
     昭和電工                           500    2,696.00           1,348,000
     住友化学                          5,200      356.00          1,851,200
     日産化学                           400    5,500.00           2,200,000
     クレハ                           100    5,150.00            515,000
     テイカ                           100    1,548.00            154,800
     石原産業                           200     787.00           157,400
     日本曹達                           100    3,020.00            302,000
     東ソー                          1,100     1,564.00           1,720,400
     トクヤマ                           200    2,637.00            527,400
     セントラル硝子                           200    2,090.00            418,000
     東亞合成                           500    1,088.00            544,000
     大阪ソーダ                           100    2,565.00            256,500
     関東電化工業                           200     922.00           184,400
     デンカ                           300    2,805.00            841,500
     イビデン                           500    2,969.00           1,484,500
     信越化学工業                          1,200     12,770.00           15,324,000
     堺化学工業                           100    2,075.00            207,500
     エア・ウォーター                           600    1,595.00            957,000
     大陽日酸                           700    1,979.00           1,385,300
     日本パーカライジング                           400    1,189.00            475,600
     四国化成工業                           200    1,144.00            228,800
     日本触媒                           100    6,060.00            606,000
     大日精化工業                           100    2,547.00            254,700
     カネカ                           200    2,994.00            598,800
     協和キリン                           700    2,829.00           1,980,300
     三菱瓦斯化学                           700    1,678.00           1,174,600
     三井化学                           600    2,475.00           1,485,000
     ＪＳＲ                           700    2,018.00           1,412,600
     東京応化工業                           100    5,020.00            502,000
     大阪有機化学工業                           100    2,046.00            204,600
     三菱ケミカルホールディングス                          4,700      673.10          3,163,570
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     ＫＨネオケム
                                100    2,204.00            220,400
     ダイセル                          1,000      925.00           925,000
     住友ベークライト                           100    3,370.00            337,000
     積水化学工業                          1,500     1,581.00           2,371,500
     日本ゼオン                           700    1,060.00            742,000
     アイカ工業                           200    3,355.00            671,000
     宇部興産                           400    2,006.00            802,400
     積水樹脂                           100    2,347.00            234,700
     タキロンシーアイ
                                300     703.00           210,900
     旭有機材                           100    1,517.00            151,700
     ニチバン                           100    1,502.00            150,200
     リケンテクノス                           300     433.00           129,900
     森六ホールディングス                           100    1,731.00            173,100
     日本化薬                           500    1,132.00            566,000
     ＥＰＳホールディングス                           100    1,106.00            110,600
     プレステージ・インターナショナル                           300     938.00           281,400
     アミューズ
                                100    2,257.00            225,700
     野村総合研究所                          1,000     2,784.00           2,784,000
     ケネディクス                           700     590.00           413,000
     電通グループ                           700    3,040.00           2,128,000
     インテージホールディングス                           200     886.00           177,200
     ソースネクスト                           400     320.00           128,000
     インフォコム                           100    3,120.00            312,000
     扶桑化学工業                           100    3,920.00            392,000
     ラクスル                           100    2,668.00            266,800
     ＡＤＥＫＡ                           300    1,523.00            456,900
     日油                           300    3,820.00           1,146,000
     アルテリア・ネットワークス                           100    2,005.00            200,500
     花王                          1,700     8,966.00          15,242,200
     武田薬品工業                          6,000     4,115.00          24,690,000
     アステラス製薬                          6,200     1,839.50          11,404,900
     大日本住友製薬                           500    1,617.00            808,500
     塩野義製薬                           900    6,614.00           5,952,600
     あすか製薬                           200    1,296.00            259,200
     日本新薬                           200    9,040.00           1,808,000
     中外製薬                           700    15,810.00           11,067,000
     科研製薬                           100    5,730.00            573,000
     エーザイ                           900    8,896.00           8,006,400
     ロート製薬                           400    3,275.00           1,310,000
     小野薬品工業                          1,700     3,027.00           5,145,900
     久光製薬                           200    5,580.00           1,116,000
     持田製薬                           100    4,170.00            417,000
     参天製薬                          1,300     2,037.00           2,648,100
     ツムラ                           200    2,930.00            586,000
     日医工                           200    1,336.00            267,200
     テルモ                          2,000     4,171.00           8,342,000
     みらかホールディングス                           200    2,679.00            535,800
     キッセイ薬品工業                           100    2,760.00            276,000
     生化学工業                           200    1,171.00            234,200
     栄研化学                           100    1,849.00            184,900
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     日水製薬
                                200    1,242.00            248,400
     鳥居薬品                           100    3,265.00            326,500
     ＪＣＲファーマ                           100    12,060.00           1,206,000
     東和薬品                           100    2,211.00            221,100
     沢井製薬                           100    5,970.00            597,000
     ゼリア新薬工業                           200    2,038.00            407,600
     第一三共                          2,100     8,968.00          18,832,800
     キョーリン製薬ホールディングス                           200    2,164.00            432,800
     大幸薬品
                                100    2,232.00            223,200
     大塚ホールディングス                          1,400     4,969.00           6,956,600
     大正製薬ホールディングス                           100    6,850.00            685,000
     ペプチドリーム                           400    4,975.00           1,990,000
     日本ペイントホールディングス                           600    7,880.00           4,728,000
     関西ペイント                           800    2,312.00           1,849,600
     中国塗料                           300     817.00           245,100
     太陽ホールディングス                           100    5,020.00            502,000
     ＤＩＣ                           300    2,878.00            863,400
     サカタインクス                           200    1,087.00            217,400
     東洋インキＳＣホールディングス                           100    2,150.00            215,000
     アルプス技研                           100    1,961.00            196,100
     日本空調サービス                           300     728.00           218,400
     オリエンタルランド                           700    15,465.00           10,825,500
     ダスキン                           200    2,865.00            573,000
     パーク２４                           400    2,263.00            905,200
     明光ネットワークジャパン                           200     880.00           176,000
     フジ・メディア・ホールディングス                           700    1,148.00            803,600
     ラウンドワン                           200     932.00           186,400
     リゾートトラスト                           400    1,512.00            604,800
     オービック                           200    18,220.00           3,644,000
     ジャストシステム                           100    7,520.00            752,000
     Ｚホールディングス                          9,800      453.00          4,439,400
     ビー・エム・エル                           100    3,085.00            308,500
     トレンドマイクロ                           300    6,210.00           1,863,000
     りらいあコミュニケーションズ                           200    1,254.00            250,800
     日本オラクル                           100    12,350.00           1,235,000
     フューチャー                           100    1,811.00            181,100
     ユー・エス・エス                           800    1,944.00           1,555,200
     オービックビジネスコンサルタント                           100    6,070.00            607,000
     伊藤忠テクノソリューションズ                           300    3,760.00           1,128,000
     東計電算                           100    4,105.00            410,500
     サイバーエージェント                           400    5,110.00           2,044,000
     楽天                          3,300      973.00          3,210,900
     大塚商会                           400    5,450.00           2,180,000
     サイボウズ                           100    3,170.00            317,000
     電通国際情報サービス                           100    5,000.00            500,000
     デジタルガレージ                           100    3,850.00            385,000
     イーエムシステムズ                           200     899.00           179,800
     ＣＩＪ                           200     928.00           185,600
     エン・ジャパン                           100    3,165.00            316,500
     富士フイルムホールディングス                          1,400     5,011.00           7,015,400
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     コニカミノルタ
                               1,700      453.00           770,100
     資生堂                          1,400     7,223.00          10,112,200
     ライオン                           900    2,442.00           2,197,800
     マンダム                           200    2,135.00            427,000
     ミルボン                           100    5,270.00            527,000
     ファンケル                           300    3,050.00            915,000
     コーセー                           100    14,870.00           1,487,000
     ポーラ・オルビスホールディングス                           300    2,228.00            668,400
     ノエビアホールディングス
                                100    4,705.00            470,500
     エステー                           100    1,655.00            165,500
     コニシ                           100    1,552.00            155,200
     長谷川香料                           100    2,303.00            230,300
     小林製薬                           200    9,700.00           1,940,000
     タカラバイオ                           200    3,385.00            677,000
     ＪＣＵ                           100    3,185.00            318,500
     デクセリアルズ                           200     882.00           176,400
     アース製薬
                                100    7,390.00            739,000
     北興化学工業                           400     624.00           249,600
     大成ラミック                           100    2,778.00            277,800
     クミアイ化学工業                           300     900.00           270,000
     ニチレキ                           100    1,652.00            165,200
     出光興産                           800    2,429.00           1,943,200
     ＪＸＴＧホールディングス                         11,600       421.90          4,894,040
     コスモエネルギーホールディングス                           200    1,749.00            349,800
     横浜ゴム                           400    1,725.00            690,000
     ＴＯＹＯ　ＴＩＲＥ                           400    1,589.00            635,600
     ブリヂストン                          2,000     3,703.00           7,406,000
     住友ゴム工業                           700    1,191.00            833,700
     オカモト                           100    3,980.00            398,000
     アキレス                           100    1,761.00            176,100
     フコク                           200     692.00           138,400
     ニッタ                           100    2,394.00            239,400
     住友理工                           200     681.00           136,200
     三ツ星ベルト                           100    1,769.00            176,900
     バンドー化学                           200     656.00           131,200
     ＡＧＣ                           700    3,440.00           2,408,000
     日本板硝子                           600     469.00           281,400
     有沢製作所                           200     834.00           166,800
     日本電気硝子                           300    1,907.00            572,100
     住友大阪セメント                           100    3,890.00            389,000
     太平洋セメント                           500    2,620.00           1,310,000
     東海カーボン                           800    1,055.00            844,000
     ノリタケカンパニーリミテド                           100    3,700.00            370,000
     ＴＯＴＯ                           500    4,530.00           2,265,000
     日本碍子                           900    1,681.00           1,512,900
     日本特殊陶業                           600    1,762.00           1,057,200
     フジミインコーポレーテッド                           100    3,125.00            312,500
     ニチアス                           200    2,446.00            489,200
     日本製鉄                          3,100     1,095.50           3,396,050
     神戸製鋼所                          1,600      430.00           688,000
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     合同製鐵
                                100    2,149.00            214,900
     ジェイ　エフ　イー　ホールディング
                               2,000      894.00          1,788,000
     ス
     東京製鐵                           400     678.00           271,200
     共英製鋼                           100    1,450.00            145,000
     大和工業                           200    2,297.00            459,400
     淀川製鋼所                           100    1,817.00            181,700
     丸一鋼管                           200    2,868.00            573,600
     大同特殊鋼                           100    3,780.00            378,000
     日本冶金工業                           100    1,812.00            181,200
     愛知製鋼                           100    3,170.00            317,000
     日立金属                           800    1,332.00           1,065,600
     大平洋金属                           100    1,870.00            187,000
     日本製鋼所                           200    1,656.00            331,200
     日本軽金属ホールディングス                          2,100      196.00           411,600
     三井金属鉱業                           200    2,400.00            480,000
     東邦亜鉛                           100    1,678.00            167,800
     三菱マテリアル                           500    2,486.00           1,243,000
     住友金属鉱山                           900    3,186.00           2,867,400
     ＤＯＷＡホールディングス                           200    3,615.00            723,000
     東邦チタニウム                           200     747.00           149,400
     ＵＡＣＪ                           100    2,083.00            208,300
     古河電気工業                           200    2,720.00            544,000
     住友電気工業                          2,600     1,377.00           3,580,200
     フジクラ                          1,100      340.00           374,000
     昭和電線ホールディングス                           100    1,091.00            109,100
     リョービ                           100    1,477.00            147,700
     アサヒホールディングス                           100    2,779.00            277,900
     東洋製罐グループホールディングス                           500    1,354.00            677,000
     横河ブリッジホールディングス                           200    2,199.00            439,800
     三和ホールディングス                           800    1,010.00            808,000
     文化シヤッター                           300     796.00           238,800
     ＬＩＸＩＬグループ                          1,000     1,638.00           1,638,000
     ノーリツ                           200    1,306.00            261,200
     長府製作所                           100    2,325.00            232,500
     リンナイ                           100    9,350.00            935,000
     ユニプレス                           200    1,076.00            215,200
     日東精工                           300     497.00           149,100
     岡部                           200     855.00           171,000
     東プレ                           200    1,384.00            276,800
     高周波熱錬                           200     581.00           116,200
     パイオラックス                           100    1,737.00            173,700
     日本発条                           800     796.00           636,800
     三浦工業                           300    4,480.00           1,344,000
     タクマ                           300    1,442.00            432,600
     テクノプロ・ホールディングス                           100    6,790.00            679,000
     ジャパンマテリアル                           200    1,703.00            340,600
     ベクトル                           200     960.00           192,000
     Ｍ＆Ａキャピタルパートナーズ                           100    4,265.00            426,500
     リクルートホールディングス                          4,900     4,048.00          19,835,200
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     ツガミ
                                200    1,018.00            203,600
     オークマ                           100    5,070.00            507,000
     芝浦機械                           100    2,411.00            241,100
     アマダ                          1,000     1,012.00           1,012,000
     アイダエンジニアリング                           300     782.00           234,600
     ＦＵＪＩ                           300    1,953.00            585,900
     牧野フライス製作所                           100    3,685.00            368,500
     オーエスジー                           400    1,745.00            698,000
     旭ダイヤモンド工業
                                300     545.00           163,500
     ＤＭＧ森精機                           500    1,438.00            719,000
     ソディック                           200     875.00           175,000
     ディスコ                           100    26,730.00           2,673,000
     日東工器                           100    2,016.00            201,600
     日本郵政                          5,600      848.80          4,753,280
     ベルシステム２４ホールディングス                           200    1,456.00            291,200
     ソラスト                           200    1,239.00            247,800
     豊田自動織機
                                500    5,920.00           2,960,000
     島精機製作所                           100    1,640.00            164,000
     オプトラン                           100    2,570.00            257,000
     ヤマシンフィルタ                           200    1,068.00            213,600
     やまびこ                           200    1,011.00            202,200
     ナブテスコ                           400    3,420.00           1,368,000
     三井海洋開発                           100    1,739.00            173,900
     ＳＭＣ                           200    55,890.00           11,178,000
     オイレス工業                           100    1,464.00            146,400
     サトーホールディングス                           100    2,568.00            256,800
     技研製作所                           100    5,020.00            502,000
     小松製作所                          3,300     2,306.00           7,609,800
     住友重機械工業                           400    2,695.00           1,078,000
     日立建機                           300    3,055.00            916,500
     クボタ                          3,800     1,613.50           6,131,300
     月島機械                           200    1,300.00            260,000
     新東工業                           200     814.00           162,800
     澁谷工業                           100    3,140.00            314,000
     アイチコーポレーション                           300     754.00           226,200
     小森コーポレーション                           200     734.00           146,800
     荏原製作所                           300    2,729.00            818,700
     ダイキン工業                           900    16,760.00           15,084,000
     栗田工業                           400    3,075.00           1,230,000
     椿本チエイン                           100    2,960.00            296,000
     日機装                           300    1,056.00            316,800
     レイズネクスト                           200    1,236.00            247,200
     アネスト岩田                           200     876.00           175,200
     ダイフク                           400    8,860.00           3,544,000
     タダノ                           400     939.00           375,600
     フジテック                           300    1,809.00            542,700
     ＣＫＤ                           200    1,969.00            393,800
     平和                           200    1,895.00            379,000
     理想科学工業                           100    1,495.00            149,500
     ＳＡＮＫＹＯ                           200    2,886.00            577,200
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     フクシマガリレイ
                                100    3,590.00            359,000
     竹内製作所                           100    1,808.00            180,800
     アマノ                           200    2,458.00            491,600
     ＪＵＫＩ                           200     661.00           132,200
     ブラザー工業                           900    2,116.00           1,904,400
     マックス                           200    1,677.00            335,400
     モリタホールディングス                           100    1,753.00            175,300
     グローリー                           200    2,641.00            528,200
     セガサミーホールディングス
                                700    1,389.00            972,300
     ＴＰＲ                           100    1,589.00            158,900
     ツバキ・ナカシマ                           300    1,050.00            315,000
     ホシザキ                           200    9,220.00           1,844,000
     日本精工                          1,400      898.00          1,257,200
     ＮＴＮ                          1,900      253.00           480,700
     ジェイテクト                           700     964.00           674,800
     不二越                           100    3,740.00            374,000
     ミネベアミツミ
                               1,400     2,115.00           2,961,000
     日本トムソン                           500     401.00           200,500
     ＴＨＫ                           400    2,959.00           1,183,600
     前澤給装工業                           100    1,994.00            199,400
     日本ピラー工業                           100    1,474.00            147,400
     キッツ                           400     736.00           294,400
     日立製作所                          3,500     3,709.00          12,981,500
     三菱電機                          7,200     1,483.50          10,681,200
     富士電機                           400    3,055.00           1,222,000
     安川電機                           800    3,895.00           3,116,000
     シンフォニア　テクノロジー                           200    1,126.00            225,200
     明電舎                           200    1,824.00            364,800
     デンヨー                           100    1,933.00            193,300
     ジャパンエレベーターサービスホール
                                100    3,175.00            317,500
     ディングス
     キュービーネットホールディングス                           100    2,225.00            222,500
     マキタ                           900    3,920.00           3,528,000
     東芝テック                           100    3,990.00            399,000
     マブチモーター                           200    3,600.00            720,000
     日本電産                          1,700     7,000.00          11,900,000
     ダイヘン                           100    3,605.00            360,500
     ＪＶＣケンウッド                           800     190.00           152,000
     日新電機                           200    1,154.00            230,800
     大崎電気工業                           300     527.00           158,100
     オムロン                           600    7,440.00           4,464,000
     日東工業                           100    1,886.00            188,600
     ＩＤＥＣ                           100    1,750.00            175,000
     ジーエス・ユアサ　コーポレーション                           300    1,969.00            590,700
     日本電気                           900    5,040.00           4,536,000
     富士通                           700    11,925.00           8,347,500
     沖電気工業                           300    1,111.00            333,300
     電気興業                           100    2,765.00            276,500
     サンケン電気                           100    2,494.00            249,400
     ルネサスエレクトロニクス                          3,600      647.00          2,329,200
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     セイコーエプソン
                                900    1,423.00           1,280,700
     ワコム                           600     595.00           357,000
     アルバック                           100    3,320.00            332,000
     ＥＩＺＯ                           100    4,300.00            430,000
     日本信号                           300    1,223.00            366,900
     京三製作所                           500     535.00           267,500
     能美防災                           100    2,073.00            207,300
     エレコム                           100    5,130.00            513,000
     パナソニック
                               8,300      987.00          8,192,100
     シャープ                           900    1,276.00           1,148,400
     アンリツ                           500    2,403.00           1,201,500
     富士通ゼネラル                           200    2,256.00            451,200
     ソニー                          4,500     7,496.00          33,732,000
     ＴＤＫ                           400    11,140.00           4,456,000
     タムラ製作所                           400     484.00           193,600
     アルプスアルパイン                           700    1,583.00           1,108,100
     ヨコオ
                                100    2,808.00            280,800
     ホシデン                           300     984.00           295,200
     ヒロセ電機                           100    12,430.00           1,243,000
     日本航空電子工業                           200    1,676.00            335,200
     マクセルホールディングス                           300    1,122.00            336,600
     アイコム                           100    3,015.00            301,500
     横河電機                           700    1,711.00           1,197,700
     アズビル                           500    3,010.00           1,505,000
     日本光電工業                           300    3,445.00           1,033,500
     共和電業                           500     411.00           205,500
     堀場製作所                           100    5,890.00            589,000
     アドバンテスト                           500    6,070.00           3,035,000
     エスペック                           100    1,828.00            182,800
     キーエンス                           700    44,780.00           31,346,000
     シスメックス                           500    8,325.00           4,162,500
     メガチップス                           100    2,067.00            206,700
     デンソー                          1,600     4,237.00           6,779,200
     コーセル                           200     947.00           189,400
     イリソ電子工業                           100    3,950.00            395,000
     オプテックスグループ                           200    1,413.00            282,600
     レーザーテック                           300    9,690.00           2,907,000
     スタンレー電気                           500    2,823.00           1,411,500
     ウシオ電機                           400    1,520.00            608,000
     日本セラミック                           100    2,405.00            240,500
     図研                           100    2,747.00            274,700
     日本電子                           100    2,929.00            292,900
     カシオ計算機                           600    1,982.00           1,189,200
     ファナック                           700    20,440.00           14,308,000
     日本シイエムケイ                           300     450.00           135,000
     エンプラス                           100    2,605.00            260,500
     ローム                           300    7,680.00           2,304,000
     浜松ホトニクス                           500    4,825.00           2,412,500
     三井ハイテック                           100    1,651.00            165,100
     新光電気工業                           300    1,432.00            429,600
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     京セラ
                               1,000     6,156.00           6,156,000
     太陽誘電                           300    3,415.00           1,024,500
     村田製作所                          2,100     6,508.00          13,666,800
     日東電工                           500    6,170.00           3,085,000
     東海理化電機製作所                           200    1,677.00            335,400
     ニチコン                           400     812.00           324,800
     ＫＯＡ                           200    1,116.00            223,200
     日立造船                           800     411.00           328,800
     三菱重工業
                               1,200     2,971.00           3,565,200
     川崎重工業                           600    1,925.00           1,155,000
     ＩＨＩ                           500    1,820.00            910,000
     三菱ロジスネクスト                           100    1,092.00            109,200
     ＦＰＧ                           300     706.00           211,800
     全国保証                           200    4,350.00            870,000
     めぶきフィナンシャルグループ                          3,600      257.00           925,200
     東京きらぼしフィナンシャルグループ                           100    1,157.00            115,700
     九州フィナンシャルグループ
                               1,700      469.00           797,300
     かんぽ生命保険                           300    1,511.00            453,300
     ゆうちょ銀行                          1,900      921.00          1,749,900
     コンコルディア・フィナンシャルグ
                               4,200      373.00          1,566,600
     ループ
     西日本フィナンシャルホールディング
                                600     791.00           474,600
     ス
     アルヒ
                                100    1,694.00            169,400
     日産自動車                          8,800      463.90          4,082,320
     いすゞ自動車                          2,100     1,070.00           2,247,000
     トヨタ自動車                          8,100     7,094.00          57,461,400
     日野自動車                          1,000      816.00           816,000
     三菱自動車工業                          2,700      337.00           909,900
     武蔵精密工業                           300    1,158.00            347,400
     日産車体                           200    1,028.00            205,600
     新明和工業                           200    1,104.00            220,800
     極東開発工業                           200    1,400.00            280,000
     日信工業                           200    2,211.00            442,200
     トピー工業                           100    1,465.00            146,500
     タチエス                           200     987.00           197,400
     ＮＯＫ                           400    1,471.00            588,400
     フタバ産業                           300     531.00           159,300
     ＫＹＢ                           100    2,407.00            240,700
     プレス工業                           500     305.00           152,500
     太平洋工業                           200    1,106.00            221,200
     ケーヒン                           200    2,551.00            510,200
     アイシン精機                           600    3,635.00           2,181,000
     マツダ                          2,200      815.00          1,793,000
     本田技研工業                          5,600     3,039.00          17,018,400
     スズキ                          1,400     4,155.00           5,817,000
     ＳＵＢＡＲＵ                          2,200     2,593.50           5,705,700
     ヤマハ発動機                          1,000     1,773.00           1,773,000
     ショーワ                           200    2,253.00            450,600
     小糸製作所                           400    4,825.00           1,930,000
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     エクセディ
                                100    1,841.00            184,100
     豊田合成                           300    2,441.00            732,300
     愛三工業                           300     623.00           186,900
     エフ・シー・シー                           200    2,066.00            413,200
     シマノ                           300    19,730.00           5,919,000
     テイ・エス　テック                           200    3,210.00            642,000
     関西みらいフィナンシャルグループ                           500     435.00           217,500
     第四北越フィナンシャルグループ                           100    2,326.00            232,600
     小野建
                                100    1,269.00            126,900
     ノジマ                           100    2,478.00            247,800
     佐鳥電機                           200     883.00           176,600
     カッパ・クリエイト                           100    1,505.00            150,500
     ナガイレーベン                           100    2,644.00            264,400
     三菱食品                           100    2,891.00            289,100
     良品計画                           900    1,587.00           1,428,300
     第一興商                           100    3,970.00            397,000
     メディパルホールディングス
                                800    2,178.00           1,742,400
     ＳＰＫ                           200    1,445.00            289,000
     アズワン                           100    11,580.00           1,158,000
     ドウシシャ                           100    1,567.00            156,700
     小津産業                           100    1,783.00            178,300
     イオン北海道                           200     800.00           160,000
     コーナン商事                           100    3,130.00            313,000
     ネットワンシステムズ                           300    3,400.00           1,020,000
     パン・パシフィック・インターナショ
                               1,600     2,208.00           3,532,800
     ナルホールディングス
     西松屋チェーン                           200     948.00           189,600
     ゼンショーホールディングス                           300    2,280.00            684,000
     幸楽苑ホールディングス                           100    1,616.00            161,600
     日本ライフライン                           200    1,465.00            293,000
     サイゼリヤ                           100    2,264.00            226,400
     ＶＴホールディングス                           400     348.00           139,200
     アルゴグラフィックス                           100    3,680.00            368,000
     ユナイテッドアローズ                           100    2,108.00            210,800
     ハイデイ日高                           100    1,902.00            190,200
     コロワイド                           300    1,697.00            509,100
     壱番屋                           100    5,410.00            541,000
     スギホールディングス                           100    7,000.00            700,000
     島津製作所                           900    2,914.00           2,622,600
     スター精密                           200    1,342.00            268,400
     東京精密                           100    3,745.00            374,500
     マニー                           300    2,966.00            889,800
     ニコン                          1,100     1,018.00           1,119,800
     トプコン                           400    1,031.00            412,400
     オリンパス                          4,000     1,921.00           7,684,000
     理研計器                           100    2,473.00            247,300
     ＳＣＲＥＥＮホールディングス                           100    5,490.00            549,000
     キヤノン電子                           100    1,752.00            175,200
     タムロン                           100    2,026.00            202,600
     ＨＯＹＡ                          1,400     10,050.00           14,070,000
                                 69/139


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     朝日インテック
                                800    3,065.00           2,452,000
     キヤノン                          3,800     2,347.50           8,920,500
     リコー                          1,800      926.00          1,666,800
     シチズン時計                          1,100      407.00           447,700
     メニコン                           100    4,845.00            484,500
     パラマウントベッドホールディングス                           100    4,180.00            418,000
     前田工繊                           100    2,468.00            246,800
     バンダイナムコホールディングス                           700    6,205.00           4,343,500
     ＳＨＯＥＩ                           100    2,517.00            251,700
     フランスベッドホールディングス                           200     874.00           174,800
     パイロットコーポレーション                           100    3,670.00            367,000
     エイベックス                           200     937.00           187,400
     トッパン・フォームズ                           200    1,124.00            224,800
     フジシールインターナショナル                           200    2,165.00            433,000
     タカラトミー                           400     937.00           374,800
     レック                           100    1,790.00            179,000
     大建工業
                                100    1,756.00            175,600
     凸版印刷                          1,000     1,941.00           1,941,000
     大日本印刷                          1,000     2,637.00           2,637,000
     ＮＩＳＳＨＡ                           200    1,075.00            215,000
     藤森工業                           100    3,715.00            371,500
     ＴＡＫＡＲＡ　＆　ＣＯＭＰＡＮＹ                           100    1,916.00            191,600
     アシックス                           600    1,380.00            828,000
     ニチハ                           100    2,432.00            243,200
     エフピコ                           100    7,950.00            795,000
     ヤマハ                           400    5,650.00           2,260,000
     ピジョン                           400    4,120.00           1,648,000
     キングジム                           200     954.00           190,800
     象印マホービン                           200    1,747.00            349,400
     リンテック                           200    2,624.00            524,800
     信越ポリマー                           300     937.00           281,100
     任天堂                           400    45,340.00           18,136,000
     三菱鉛筆                           100    1,525.00            152,500
     タカラスタンダード                           200    1,557.00            311,400
     コクヨ                           300    1,333.00            399,900
     ニフコ                           300    2,520.00            756,000
     オカムラ                           300     843.00           252,900
     バルカー                           100    2,040.00            204,000
     伊藤忠商事                          4,900     2,353.00          11,529,700
     丸紅                          7,600      549.20          4,173,920
     ヨンドシーホールディングス                           100    1,955.00            195,500
     長瀬産業                           400    1,375.00            550,000
     豊田通商                           800    3,015.00           2,412,000
     オンワードホールディングス                           700     391.00           273,700
     兼松                           300    1,343.00            402,900
     美津濃                           100    2,167.00            216,700
     ファミリーマート                           600    2,103.00           1,261,800
     三井物産                          6,200     1,748.00          10,837,600
     日本紙パルプ商事                           100    4,110.00            411,000
     東京エレクトロン                           500    23,880.00           11,940,000
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     セイコーホールディングス
                                100    1,959.00            195,900
     山善                           300     928.00           278,400
     住友商事                          4,500     1,333.00           5,998,500
     日本ユニシス                           200    3,385.00            677,000
     三菱商事                          4,900     2,491.50          12,208,350
     キヤノンマーケティングジャパン                           200    2,330.00            466,000
     佐藤商事                           200     943.00           188,600
     菱洋エレクトロ                           100    2,710.00            271,000
     東京産業
                                500     566.00           283,000
     ユアサ商事                           100    3,065.00            306,500
     阪和興業                           200    2,006.00            401,200
     正栄食品工業                           100    4,440.00            444,000
     カナデン                           200    1,300.00            260,000
     菱電商事                           200    1,537.00            307,400
     ニプロ                           600    1,241.00            744,600
     岩谷産業                           200    3,765.00            753,000
     イワキ
                                300     478.00           143,400
     兼松エレクトロニクス                           100    3,810.00            381,000
     三愛石油                           300    1,099.00            329,700
     稲畑産業                           200    1,326.00            265,200
     ゴールドウイン                           100    6,690.00            669,000
     ユニ・チャーム                          1,400     4,049.00           5,668,600
     デサント                           200    1,736.00            347,200
     ワキタ                           200     998.00           199,600
     東邦ホールディングス                           200    2,091.00            418,200
     サンゲツ                           200    1,578.00            315,600
     シナネンホールディングス                           100    2,679.00            267,900
     伊藤忠エネクス                           300     868.00           260,400
     サンリオ                           200    1,932.00            386,400
     リョーサン                           100    2,416.00            241,600
     新光商事                           200     899.00           179,800
     トーホー                           100    1,896.00            189,600
     三信電気                           100    1,769.00            176,900
     東陽テクニカ                           200    1,075.00            215,000
     モスフードサービス                           100    2,939.00            293,900
     加賀電子                           100    2,181.00            218,100
     三益半導体工業                           100    2,264.00            226,400
     ソーダニッカ                           400     538.00           215,200
     立花エレテック                           100    1,740.00            174,000
     木曽路                           100    2,568.00            256,800
     ＳＲＳホールディングス                           200     926.00           185,200
     千趣会                           500     401.00           200,500
     ケーヨー                           300     652.00           195,600
     上新電機                           100    2,174.00            217,400
     日本瓦斯                           100    4,420.00            442,000
     ロイヤルホールディングス                           100    2,034.00            203,400
     いなげや                           100    1,660.00            166,000
     島忠                           200    2,901.00            580,200
     ライフコーポレーション                           100    3,365.00            336,500
     リンガーハット                           100    2,446.00            244,600
                                 71/139


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     テンアライド
                                500     393.00           196,500
     ＡＯＫＩホールディングス                           200     699.00           139,800
     オークワ                           100    1,551.00            155,100
     コメリ                           100    2,626.00            262,600
     しまむら                           100    7,730.00            773,000
     高島屋                           600    1,047.00            628,200
     松屋                           200     707.00           141,400
     エイチ・ツー・オー　リテイリング                           400     849.00           339,600
     丸井グループ
                                700    2,139.00           1,497,300
     クレディセゾン                           500    1,431.00            715,500
     アクシアル　リテイリング                           100    4,215.00            421,500
     イオン                          2,700     2,419.50           6,532,650
     イズミ                           100    3,450.00            345,000
     平和堂                           100    1,948.00            194,800
     フジ                           100    1,890.00            189,000
     ヤオコー                           100    7,450.00            745,000
     ケーズホールディングス
                                700    1,457.00           1,019,900
     ＰＡＬＴＡＣ                           100    5,000.00            500,000
     新生銀行                           500    1,489.00            744,500
     あおぞら銀行                           400    2,138.00            855,200
     三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ                         48,700       469.00         22,840,300
     りそなホールディングス                          8,100      399.90          3,239,190
     三井住友トラスト・ホールディングス                          1,300     3,277.00           4,260,100
     三井住友フィナンシャルグループ                          4,800     3,326.00          15,964,800
     千葉銀行                          2,500      548.00          1,370,000
     群馬銀行                          1,600      352.00           563,200
     武蔵野銀行                           100    1,652.00            165,200
     千葉興業銀行                           600     269.00           161,400
     七十七銀行                           300    1,643.00            492,900
     青森銀行                           100    2,277.00            227,700
     東邦銀行                           800     236.00           188,800
     ふくおかフィナンシャルグループ                           600    1,866.00           1,119,600
     静岡銀行                          1,800      735.00          1,323,000
     十六銀行                           100    2,133.00            213,300
     スルガ銀行                           900     440.00           396,000
     八十二銀行                          1,800      423.00           761,400
     大垣共立銀行                           100    2,316.00            231,600
     福井銀行                           100    1,689.00            168,900
     北國銀行                           100    2,994.00            299,400
     滋賀銀行                           200    2,572.00            514,400
     南都銀行                           100    2,241.00            224,100
     百五銀行                           900     333.00           299,700
     京都銀行                           300    4,100.00           1,230,000
     紀陽銀行                           300    1,693.00            507,900
     ほくほくフィナンシャルグループ                           500     949.00           474,500
     広島銀行                          1,200      529.00           634,800
     山陰合同銀行                           600     555.00           333,000
     中国銀行                           700    1,029.00            720,300
     伊予銀行                          1,100      656.00           721,600
     百十四銀行                           100    2,013.00            201,300
                                 72/139


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     阿波銀行
                                100    2,699.00            269,900
     沖縄銀行                           100    3,265.00            326,500
     琉球銀行                           200     960.00           192,000
     セブン銀行                          2,400      302.00           724,800
     みずほフィナンシャルグループ                         97,400       143.00         13,928,200
     山口フィナンシャルグループ                          1,000      672.00           672,000
     芙蓉総合リース                           100    6,330.00            633,000
     みずほリース                           100    2,520.00            252,000
     東京センチュリー
                                100    5,520.00            552,000
     ＳＢＩホールディングス                           800    2,345.00           1,876,000
     日本証券金融                           400     528.00           211,200
     アイフル                          1,200      266.00           319,200
     名古屋銀行                           100    2,523.00            252,300
     北洋銀行                          1,200      227.00           272,400
     愛媛銀行                           200    1,174.00            234,800
     京葉銀行                           500     532.00           266,000
     東和銀行
                                200     729.00           145,800
     リコーリース                           100    3,190.00            319,000
     イオンフィナンシャルサービス                           400    1,329.00            531,600
     アコム                          1,500      461.00           691,500
     ジャックス                           100    1,978.00            197,800
     オリエントコーポレーション                          1,900      137.00           260,300
     日立キャピタル                           200    2,493.00            498,600
     オリックス                          4,400     1,550.00           6,820,000
     三菱ＵＦＪリース                          1,900      566.00          1,075,400
     ジャフコ                           100    3,820.00            382,000
     トモニホールディングス                           700     358.00           250,600
     大和証券グループ本社                          6,100      480.70          2,932,270
     野村ホールディングス                         12,600       506.40          6,380,640
     岡三証券グループ                           800     362.00           289,600
     丸三証券                           300     473.00           141,900
     東海東京フィナンシャル・ホールディ
                               1,000      273.00           273,000
     ングス
     いちよし証券                           300     487.00           146,100
     松井証券                           400     884.00           353,600
     ＳＯＭＰＯホールディングス                          1,300     3,876.00           5,038,800
     日本取引所グループ                          2,000     2,435.00           4,870,000
     マネックスグループ                           700     240.00           168,000
     池田泉州ホールディングス                          1,100      174.00           191,400
     アニコム　ホールディングス                           100    5,000.00            500,000
     ＭＳ＆ＡＤインシュアランスグループ
                               1,800     3,300.00           5,940,000
     ホールディングス
     ソニーフィナンシャルホールディング
                                600    2,596.00           1,557,600
     ス
     第一生命ホールディングス                          4,100     1,523.50           6,246,350
     東京海上ホールディングス                          2,500     5,091.00          12,727,500
     イー・ギャランティ                           100    2,024.00            202,400
     Ｔ＆Ｄホールディングス                          2,200     1,078.00           2,371,600
     三井不動産                          3,500     2,282.00           7,987,000
     三菱地所                          4,900     1,786.50           8,753,850
                                 73/139


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     平和不動産
                                200    3,095.00            619,000
     東京建物                           800    1,455.00           1,164,000
     ダイビル                           300    1,094.00            328,200
     京阪神ビルディング                           200    1,401.00            280,200
     住友不動産                          1,600     3,274.00           5,238,400
     テーオーシー                           300     753.00           225,900
     スターツコーポレーション                           100    2,227.00            222,700
     空港施設                           300     447.00           134,100
     ゴールドクレスト
                                100    1,570.00            157,000
     リログループ                           400    2,452.00            980,800
     タカラレーベン                           500     383.00           191,500
     イオンモール                           400    1,558.00            623,200
     カチタス                           200    2,756.00            551,200
     トーセイ                           200    1,134.00            226,800
     東武鉄道                           700    3,865.00           2,705,500
     相鉄ホールディングス                           300    3,005.00            901,500
     東急
                               1,800     1,721.00           3,097,800
     京浜急行電鉄                           900    1,789.00           1,610,100
     小田急電鉄                          1,000     2,677.00           2,677,000
     京王電鉄                           400    6,350.00           2,540,000
     京成電鉄                           500    3,690.00           1,845,000
     富士急行                           100    3,425.00            342,500
     東日本旅客鉄道                          1,200     8,618.00          10,341,600
     西日本旅客鉄道                           600    6,807.00           4,084,200
     東海旅客鉄道                           600    18,715.00           11,229,000
     西武ホールディングス                          1,000     1,393.00           1,393,000
     鴻池運輸                           200    1,234.00            246,800
     西日本鉄道                           200    2,940.00            588,000
     ハマキョウレックス                           100    3,250.00            325,000
     近鉄グループホールディングス                           700    5,240.00           3,668,000
     阪急阪神ホールディングス                           800    3,935.00           3,148,000
     南海電気鉄道                           400    2,644.00           1,057,600
     京阪ホールディングス                           300    5,050.00           1,515,000
     神戸電鉄                           100    3,715.00            371,500
     名古屋鉄道                           500    3,235.00           1,617,500
     山陽電気鉄道                           100    2,248.00            224,800
     日本通運                           200    5,960.00           1,192,000
     ヤマトホールディングス                          1,200     2,463.00           2,955,600
     山九                           200    4,410.00            882,000
     丸全昭和運輸                           100    2,969.00            296,900
     センコーグループホールディングス                           500     821.00           410,500
     ニッコンホールディングス                           300    2,316.00            694,800
     福山通運                           100    3,805.00            380,500
     セイノーホールディングス                           500    1,492.00            746,000
     日立物流                           200    2,929.00            585,800
     丸和運輸機関                           100    2,874.00            287,400
     日本郵船                           600    1,627.00            976,200
     商船三井                           400    2,085.00            834,000
     川崎汽船                           300    1,161.00            348,300
     飯野海運                           400     354.00           141,600
                                 74/139


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     九州旅客鉄道
                                600    3,105.00           1,863,000
     ＳＧホールディングス                           700    3,460.00           2,422,000
     日本航空                          1,300     2,403.00           3,123,900
     ＡＮＡホールディングス                          1,200     2,832.00           3,398,400
     三菱倉庫                           200    2,944.00            588,800
     三井倉庫ホールディングス                           200    1,593.00            318,600
     住友倉庫                           300    1,389.00            416,700
     日本トランスシティ                           400     541.00           216,400
     安田倉庫
                                200     907.00           181,400
     上組                           400    2,196.00            878,400
     近鉄エクスプレス                           200    1,822.00            364,400
     東京放送ホールディングス                           500    1,800.00            900,000
     日本テレビホールディングス                           600    1,265.00            759,000
     テレビ朝日ホールディングス                           200    1,665.00            333,000
     スカパーＪＳＡＴホールディングス                           700     459.00           321,300
     テレビ東京ホールディングス                           100    2,504.00            250,400
     コネクシオ
                                100    1,470.00            147,000
     日本電信電話                          9,400     2,512.00          23,612,800
     ＫＤＤＩ                          5,300     3,191.00          16,912,300
     ソフトバンク                          6,500     1,374.00           8,931,000
     光通信                           100    25,060.00           2,506,000
     ＮＴＴドコモ                          5,000     2,890.00          14,450,000
     ＧＭＯインターネット                           300    2,837.00            851,100
     ＫＡＤＯＫＡＷＡ                           200    1,777.00            355,400
     学研ホールディングス                           100    1,557.00            155,700
     ゼンリン                           200    1,360.00            272,000
     東京電力ホールディングス                          6,000      373.00          2,238,000
     中部電力                          2,200     1,411.50           3,105,300
     関西電力                          2,700     1,126.50           3,041,550
     中国電力                          1,000     1,464.00           1,464,000
     北陸電力                           800     728.00           582,400
     東北電力                          1,800     1,094.00           1,969,200
     四国電力                           700     839.00           587,300
     九州電力                          1,500      925.00          1,387,500
     北海道電力                          1,000      453.00           453,000
     沖縄電力                           210    1,884.00            395,640
     電源開発                           600    2,109.00           1,265,400
     イーレックス                           100    1,482.00            148,200
     レノバ                           100     975.00           97,500
     東京瓦斯                          1,400     2,562.50           3,587,500
     大阪瓦斯                          1,400     2,121.00           2,969,400
     東邦瓦斯                           300    5,260.00           1,578,000
     西部瓦斯                           100    2,590.00            259,000
     静岡ガス                           300     997.00           299,100
     松竹                           100    14,890.00           1,489,000
     東宝                           400    4,060.00           1,624,000
     エイチ・アイ・エス                           100    2,036.00            203,600
     エヌ・ティ・ティ・データ                          1,900     1,322.00           2,511,800
     共立メンテナンス                           100    3,950.00            395,000
     イチネンホールディングス                           200    1,269.00            253,800
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     建設技術研究所
                                100    1,828.00            182,800
     アインホールディングス                           100    6,940.00            694,000
     東京都競馬                           100    3,745.00            374,500
     常磐興産                           100    1,528.00            152,800
     カナモト                           100    2,361.00            236,100
     東京ドーム                           400     890.00           356,000
     ＤＴＳ                           200    2,383.00            476,600
     スクウェア・エニックス・ホールディ
                                300    5,460.00           1,638,000
     ングス
     シーイーシー                           100    1,937.00            193,700
     カプコン                           300    3,930.00           1,179,000
     西尾レントオール                           100    2,356.00            235,600
     日本空港ビルデング                           200    5,060.00           1,012,000
     トランス・コスモス                           100    2,478.00            247,800
     乃村工藝社                           400    1,016.00            406,400
     ジャステック                           200    1,216.00            243,200
     ＳＣＳＫ                           200    5,510.00           1,102,000
     藤田観光                           100    1,926.00            192,600
     日本管財                           100    1,895.00            189,500
     トーカイ                           100    2,665.00            266,500
     セコム                           700    9,619.00           6,733,300
     セントラル警備保障                           100    4,660.00            466,000
     アイネス                           100    1,357.00            135,700
     丹青社                           200     817.00           163,400
     メイテック                           100    5,540.00            554,000
     ＴＫＣ                           100    5,730.00            573,000
     富士ソフト                           100    4,410.00            441,000
     応用地質                           200    1,374.00            274,800
     船井総研ホールディングス                           200    2,588.00            517,600
     ＮＳＤ                           300    1,735.00            520,500
     コナミホールディングス                           300    3,905.00           1,171,500
     ベネッセホールディングス                           200    2,932.00            586,400
     イオンディライト                           100    3,230.00            323,000
     ニチイ学館                           100    1,600.00            160,000
     ダイセキ                           200    2,850.00            570,000
     ステップ                           100    1,516.00            151,600
     日鉄物産                           100    3,740.00            374,000
     トラスコ中山                           200    2,655.00            531,000
     ヤマダ電機                          2,200      571.00          1,256,200
     オートバックスセブン                           300    1,457.00            437,100
     ニトリホールディングス                           300    19,320.00           5,796,000
     グルメ杵屋                           200     995.00           199,000
     吉野家ホールディングス                           300    2,424.00            727,200
     加藤産業                           100    3,795.00            379,500
     イエローハット                           200    1,510.00            302,000
     ＪＢＣＣホールディングス                           100    1,639.00            163,900
     サガミホールディングス                           200    1,274.00            254,800
     ミロク情報サービス                           100    2,523.00            252,300
     杉本商事                           100    1,904.00            190,400
     因幡電機産業                           200    2,502.00            500,400
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     王将フードサービス
                                100    6,270.00            627,000
     プレナス                           100    1,844.00            184,400
     ミニストップ                           100    1,567.00            156,700
     アークス                           100    2,201.00            220,100
     バローホールディングス                           200    2,200.00            440,000
     ミスミグループ本社                           900    2,943.00           2,648,700
     大　庄                           100    1,398.00            139,800
     ファーストリテイリング                           100    66,040.00           6,604,000
     ソフトバンクグループ
                               5,600     5,355.00          29,988,000
     スズケン                           300    4,020.00           1,206,000
     サンドラッグ                           300    3,555.00           1,066,500
     ベルーナ                           300     641.00           192,300
     合計                         840,510               1,639,310,180
    （２）株式以外の有価証券

    該当事項はありません。
    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    「（デリバティブ取引等に関する注記）」にて記載しております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （１）当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭
        和52年大蔵省令第38号）並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の
        計算に関する規則」（平成12年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
        なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    （２）当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第20期中間計算期間（2020年6

        月11日から2020年12月10日まで）の中間財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による中
        間監査を受けております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    【中間財務諸表】
    【ＭＨＡＭトピックスファンド】
    （１）【中間貸借対照表】
                                                    （単位：円）
                                   第19期           第20期中間計算期間末
                                2020年6月10日現在              2020年12月10日現在
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                              34,838,624               6,841,067
        親投資信託受益証券                            1,710,070,763              1,841,850,028
                                       2,062,000              2,238,000
        未収入金
        流動資産合計                            1,746,971,387              1,850,929,095
       資産合計                              1,746,971,387              1,850,929,095
     負債の部
       流動負債
        未払収益分配金                              28,865,577                  －
        未払解約金                               2,588,357              2,862,122
        未払受託者報酬                                600,845              680,720
        未払委託者報酬                               4,549,649              5,154,246
                                        12,380              13,837
        その他未払費用
        流動負債合計                              36,616,808               8,710,925
       負債合計                                36,616,808               8,710,925
     純資産の部
       元本等
        元本                            1,312,071,726              1,284,999,561
        剰余金
          中間剰余金又は中間欠損金（△）                            398,282,853              557,218,609
                                      199,227,728              160,921,417
          （分配準備積立金）
        元本等合計                            1,710,354,579              1,842,218,170
       純資産合計                              1,710,354,579              1,842,218,170
     負債純資産合計                               1,746,971,387              1,850,929,095
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    （２）【中間損益及び剰余金計算書】
                                                    （単位：円）
                                第19期中間計算期間              第20期中間計算期間
                                自　2019年6月11日              自　2020年6月11日
                                至　2019年12月10日              至　2020年12月10日
     営業収益
       受取利息                                    －               4
                                      186,662,850              184,062,265
       有価証券売買等損益
       営業収益合計                               186,662,850              184,062,269
     営業費用
       支払利息                                  1,004               905
       受託者報酬                                 600,885              680,720
       委託者報酬                                4,549,686              5,154,246
                                        12,970              13,837
       その他費用
       営業費用合計                                5,164,545              5,849,708
     営業利益又は営業損失（△）                                181,498,305              178,212,561
     経常利益又は経常損失（△）                                181,498,305              178,212,561
     中間純利益又は中間純損失（△）                                181,498,305              178,212,561
     一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                      14,055,817              12,991,926
     約に伴う中間純損失金額の分配額（△）
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                                307,651,948              398,282,853
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                 47,590,781              80,413,686
       中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                          －              －
       額
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                      47,590,781              80,413,686
       額
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                 60,183,491              86,698,565
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                      60,183,491              86,698,565
       額
       中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                          －              －
       額
                                          －              －
     分配金
     中間剰余金又は中間欠損金（△）                                462,501,726              557,218,609
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （３）【中間注記表】
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                      第20期中間計算期間
              項目                        自　2020年6月11日
                                      至　2020年12月10日
     １.   有価証券の評価基準及び評価方法                 親投資信託受益証券
                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                         たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
    （中間貸借対照表に関する注記）

                                第19期              第20期中間計算期間末
              項目
                             2020年6月10日現在                 2020年12月10日現在
     １.   期首元本額                          1,261,976,668円                  1,312,071,726円
        期中追加設定元本額                           439,743,322円                  259,761,521円
        期中一部解約元本額                           389,648,264円                  286,833,686円
     ２.   受益権の総数                          1,312,071,726口                  1,284,999,561口

    （中間損益及び剰余金計算書に関する注記）

    該当事項はありません。
    （金融商品に関する注記）

    金融商品の時価等に関する事項
                                第19期              第20期中間計算期間末
              項目
                             2020年6月10日現在                 2020年12月10日現在
     １.   中間貸借対照表計上額、時価及び                 貸借対照表上の金融商品は原則とし                  中間貸借対照表上の金融商品は原則
         その差額                 てすべて時価で評価しているため、                  としてすべて時価で評価しているた
                         貸借対照表計上額と時価との差額は                  め、中間貸借対照表計上額と時価と
                         ありません。                  の差額はありません。
     ２.   時価の算定方法                 (１)有価証券                  同左

                         「（重要な会計方針に係る事項に関
                         する注記）」にて記載しておりま
                         す。
                         (２)デリバティブ取引
                         該当事項はありません。
                         (３)上記以外の金融商品
                         上記以外の金融商品（コール・ロー
                         ン等の金銭債権及び金銭債務）は短
                         期間で決済されるため、帳簿価額は
                         時価と近似していることから、当該
                         帳簿価額を時価としております。
     ３.   金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価には、市場価格に基                  同左

         ついての補足説明                 づく価額のほか、市場価格がない場
                         合には合理的に算定された価額が含
                         まれております。当該価額の算定に
                         おいては一定の前提条件等を採用し
                         ているため、異なる前提条件等に
                         よった場合、当該価額が異なること
                         もあります。
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    （デリバティブ取引等に関する注記）
    該当事項はありません。
    （1口当たり情報に関する注記）

                                第19期              第20期中間計算期間末
                             2020年6月10日現在                 2020年12月10日現在
     1口当たり純資産額                                1.3036円                  1.4336円
     （1万口当たり純資産額）                               (13,036円)                  (14,336円)
    （参考）

    当ファンドは、「ＭＨＡＭトピックスマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部
    に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
    同親投資信託の状況は以下の通りであります。
    なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ＭＨＡＭトピックスマザーファンド
    貸借対照表
                                                      （単位：円）
                                             2020年12月10日現在
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                                              41,651,157
        株式                                             1,799,907,750
        派生商品評価勘定                                                259,340
        未収配当金                                               1,078,055
                                                       1,710,000
        差入委託証拠金
        流動資産合計                                             1,844,606,302
       資産合計                                              1,844,606,302
     負債の部
       流動負債
        前受金                                                490,000
                                                       2,238,000
        未払解約金
        流動負債合計                                               2,728,000
       負債合計
                                                       2,728,000
     純資産の部
       元本等
        元本                                              928,398,623
        剰余金
                                                      913,479,679
          剰余金又は欠損金（△）
        元本等合計                                             1,841,878,302
       純資産合計                                              1,841,878,302
     負債純資産合計                                               1,844,606,302
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    注記表
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                      自　2020年6月11日
              項目
                                      至　2020年12月10日
     １.   有価証券の評価基準及び評価方法                 株式
                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                         たっては、金融商品取引所等における最終相場（最終相場のないものにつ
                         いては、それに準ずる価額）、又は金融商品取引業者等から提示される気
                         配相場に基づいて評価しております。
         デリバティブ等の評価基準及び評                 先物取引

     ２.
         価方法
                         個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっ
                         ては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等
                         の発表する清算値段又は最終相場によっております。
     ３.   収益及び費用の計上基準                 受取配当金

                         原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上
                         しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                      項目                        2020年12月10日現在
     １.   本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元                                            951,148,987円
        本額
        同期中追加設定元本額                                            127,330,565円
        同期中一部解約元本額                                            150,080,929円
        元本の内訳
        ファンド名
        ＭＨＡＭトピックスファンド                                            928,398,623円
        計                                            928,398,623円
     ２.   受益権の総数                                            928,398,623口

    （金融商品に関する注記）

    金融商品の時価等に関する事項
              項目                        2020年12月10日現在
     １.   貸借対照表計上額、時価及びその                 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸
         差額                 借対照表計上額と時価との差額はありません。
     ２.   時価の算定方法                 (１)有価証券

                         「（重要な会計方針に係る事項に関する注記）」にて記載しております。
                         (２)デリバティブ取引
                         「（デリバティブ取引等に関する注記）」にて記載しております。
                         (３)上記以外の金融商品
                         上記以外の金融商品（コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務）は短期
                         間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿
                         価額を時価としております。
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     ３.   金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合
         ついての補足説明                 には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定におい
                         ては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場
                         合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する
                         契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であ
                         り、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではあ
                         りません。
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    株式関連
                                      2020年12月10日現在
                          契約額等（円）                  時価（円）       評価損益（円）
              種類
                                     うち
                                     １年超
     市場取引
       先物取引
        買建                    35,120,000             －    35,380,000          260,000
     合計                       35,120,000             －    35,380,000          260,000
    （注）時価の算定方法
        株価指数先物取引
        １．   原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しておりま
        す。
        ２．   先物取引の残高表示は、契約額によっております。
        ３．   契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
        ※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
    （1口当たり情報に関する注記）

                                      2020年12月10日現在
     1口当たり純資産額                                                  1.9839円
     （1万口当たり純資産額）                                                 (19,839円)
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    ２【ファンドの現況】
    【純資産額計算書】
                                                   2020年12月30日現在

     Ⅰ　資産総額                                              1,867,268,273円
     Ⅱ　負債総額                                                18,133,262円
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                              1,849,135,011円
     Ⅳ　発行済数量                                              1,268,116,709口
     Ⅴ　１口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                                  1.4582円
    （参考）

    ＭＨＡＭトピックスマザーファンド
                                                   2020年12月30日現在
     Ⅰ　資産総額                                              1,864,145,583円
     Ⅱ　負債総額                                                15,426,000円
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                              1,848,719,583円
     Ⅳ　発行済数量                                               915,831,201口
     Ⅴ　１口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                                  2.0186円
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    第４【内国投資信託受益証券事務の概要】
    (1)  受益証券の名義書換
       該当事項はありません。
       ファンドの受益権の帰属は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります。
      委託会社は、この信託の受益権を取り扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定を取り消された
      場合または当該指定が効力を失った場合であって、当該振替機関の振替業を承継する者が存在しない場合
      その他やむを得ない事情がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。
       なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名式受益
      証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請求、受益証
      券の再発行の請求を行わないものとします。
    (2)  受益者等名簿

       該当事項はありません。
    (3)  受益者に対する特典

       該当事項はありません。
    (4)  受益権の譲渡制限

       譲渡制限はありません。
       ①　受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載
        または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
       ②　上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受益権
        の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記載また
        は記録するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設したものでない場合に
        は、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替機関等の上位機関を含みます。）
        に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載または記録が行われる
        よう通知するものとします。
       ③　上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録され
        ている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場合等に
        おいて、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したときは、振替停止日
        や振替停止期間を設けることができます。
    (5)  受益権の譲渡の対抗要件

       受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗する
      ことができません。
    (6)  受益権の再分割

       委託会社は、社振法に定めるところにしたがい、受託会社と協議のうえ、一定日現在の受益権を均等に
      再分割できるものとします。
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    (7)  質権口記載又は記録の受益権の取り扱いについて
       振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払い、一
      部解約の実行の請求の受付、一部解約金および償還金の支払い等については、約款の規定によるほか、民
      法その他の法令等にしたがって取り扱われます。
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    第三部【委託会社等の情報】
    第１【委託会社等の概況】
    １【委託会社等の概況】
    （1）資本金の額（2020年12月30日現在）
          資本金の額　　　　　　　　20億円
                    ※
          発行する株式総数           　　　100,000株
                        （普通株式       上限100,000株、Ａ種種類株式                 上限30,000株）
          発行済株式総数　　　　　40,000株
                        （普通株式24,490株、Ａ種種類株式15,510株）
          ※種類株式の発行が可能
          直近５カ年の資本金の増減：該当事項はありません。

    （2）会社の機構（2020年12月30日現在）

      ①　会社の意思決定機構
        業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。
        取締役は株主総会で選任されます。取締役（監査等委員である取締役を除く。）の任期は、その
        選任後１年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時までと
        し、任期の満了前に退任した取締役（監査等委員である取締役を除く。）の補欠として選任され
        た取締役（監査等委員である取締役を除く。）の任期は、現任取締役（監査等委員である取締役
        を除く。）の任期の満了の時までとします。
        また、監査等委員である取締役の任期は、その選任後２年以内に終了する事業年度のうち最終の
        ものに関する定時株主総会の終結の時までとし、任期の満了前に退任した監査等委員である取締
        役の補欠として選任された監査等委員である取締役の任期は、退任した監査等委員である取締役
        の任期の満了の時までとします。
        取締役会は、決議によって代表取締役を選定します。代表取締役は、会社を代表し、取締役会の
        決議にしたがい業務を執行します。
        また、取締役会の決議によって、取締役社長を定めることができます。
        取締役会は、法令に別段の定めがある場合を除き、原則として取締役社長が招集します。取締役
        会の議長は、原則として取締役社長があたります。
        取締役会の決議は、法令に別段の定めがある場合を除き、議決に加わることができる取締役の過
        半数が出席し、出席取締役の過半数をもって行います。
      ②　投資運用の意思決定機構

        1.投資環境見通しおよび運用方針の策定
         経済環境見通し、資産別市場見通し、資産配分方針および資産別運用方針は月次で開催する
         「投資環境会議」および「投資方針会議」にて協議、策定致します。これらの会議は運用本部
         長・副本部長、運用グループ長等で構成されます。
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        2.運用計画、売買計画の決定
         各ファンドの運用は「投資環境会議」および「投資方針会議」における協議の内容を踏まえ
         て、ファンド毎に個別に任命された運用担当者が行います。運用担当者は月次で運用計画書を
         作成し、運用本部長の承認を受けます。運用担当者は承認を受けた運用計画に基づき、運用を
         行います。
    ２【事業の内容及び営業の概況】

      「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、投資信託の
      設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）
      ならびにその受益証券（受益権）の募集又は私募（第二種金融商品取引業）を行っています。ま
      た、「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業を行っています。
      2020年12月30日現在、委託会社の運用する投資信託は以下の通りです。（親投資信託を除く）
                                      純資産総額（単位：円）

             基本的性格               本数
                                 26          1,464,062,940,755
          追加型公社債投資信託
                                854          14,848,882,807,715
           追加型株式投資信託
                                 33            76,307,267,611
          単位型公社債投資信託
                                199           1,283,935,326,989
           単位型株式投資信託
                               1,112            17,673,188,343,070
               合計
                                 90/139












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    ３【委託会社等の経理状況】
    １．委託会社であるアセットマネジメントOne株式会社（以下「委託会社」という。）の財務諸表は、

     「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）ならびに同規則
     第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年8月6日内閣府令第52号）
     により作成しております。
      また、中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52年大蔵
      省令第38号）、ならびに同規則第38条及び第57条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣
      府令」（平成19年8月6日内閣府令第52号）により作成しております。
    ２．財務諸表及び中間財務諸表の金額は、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。

    ３．委託会社は、第35期事業年度（自2019年4月1日至2020年3月31日）の財務諸表について、EY新日本

     有限責任監査法人の監査を受け、第36期中間会計期間（自2020年4月1日至2020年9月30日）の中間財
     務諸表について、EY新日本有限責任監査法人の中間監査を受けております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （１）【貸借対照表】
                                                    （単位：千円）

                                第34期                 第35期
                            （2019年3月31日現在）                 （2020年3月31日現在）
            （資産の部）
      流動資産
       現金・預金                              41,087,475                 32,932,013
       金銭の信託                              18,773,228                 28,548,165
       有価証券                               153,518                   996
       未収委託者報酬                              12,438,085                 11,487,393
       未収運用受託報酬                              3,295,109                 4,674,225
       未収投資助言報酬                               327,064                 331,543
       未収収益                                56,925                 11,674
       前払費用                               573,874                 480,129
       その他                               491,914                2,815,351
                   流動資産計                 77,197,195                 81,281,494
      固定資産

       有形固定資産                              1,461,316                 1,278,455
        建物                       ※1      1,096,916           ※1       1,006,793
        器具備品                       ※1       364,399         ※1        270,768
        建設仮勘定                                 －                 894
       無形固定資産                              2,411,540                 3,524,781
        ソフトウエア                              885,545                3,299,065
        ソフトウエア仮勘定                             1,522,040                  221,784
        電話加入権                               3,931                 3,931
        電信電話専用施設利用権                                 23                 －
       投資その他の資産                              9,269,808                 9,482,127
        投資有価証券                             1,611,931                  261,361
        関係会社株式                             4,499,196                 5,299,196
        長期差入保証金                             1,312,328                 1,302,402
        繰延税金資産                             1,748,459                 2,508,004
        その他                               97,892                 111,162
                   固定資産計                 13,142,665                 14,285,364
             資産合計                       90,339,861                 95,566,859
                                 92/139







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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                  （単位：千円）
                               第34期                 第35期
                           （2019年3月31日現在）                 （2020年3月31日現在）
           （負債の部）
      流動負債
       預り金                             2,183,889                 3,702,906
       未払金                             5,697,942                 4,803,140
        未払収益分配金                              1,053                  966
        未払償還金                              48,968                 9,999
        未払手数料                            4,883,723                 4,582,140
        その他未払金                             764,196                 210,034
       未払費用                             6,724,986                 6,673,320
       未払法人税等                             3,341,238                 4,090,268
       未払消費税等                              576,632                1,338,183
       賞与引当金                             1,344,466                 1,373,328
       役員賞与引当金                               48,609                 65,290
                  流動負債計                 19,917,766                 22,046,438
      固定負債
       退職給付引当金                             1,895,158                 2,118,947
       時効後支払損引当金                              177,851                 174,139
                  固定負債計                 2,073,009                 2,293,087
            負債合計                       21,990,776                 24,339,526
           （純資産の部）
      株主資本
       資本金                             2,000,000                 2,000,000
       資本剰余金                             19,552,957                 19,552,957
        資本準備金                            2,428,478                 2,428,478
        その他資本剰余金                           17,124,479                 17,124,479
       利益剰余金                             45,949,372                 49,674,383
        利益準備金                             123,293                 123,293
        その他利益剰余金                           45,826,079                 49,551,090
         別途積立金                          31,680,000                 31,680,000
         繰越利益剰余金                          14,146,079                 17,871,090
                  株主資本計                 67,502,329                 71,227,341
      評価・換算差額等
       その他有価証券評価差額金                              846,755                   △7
              評価・換算差額等計                      846,755                   △7
            純資産合計                       68,349,085                 71,227,333
          負債・純資産合計                         90,339,861                 95,566,859
                                 93/139





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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （２）【損益計算書】
                                                   （単位：千円）
                              第34期                  第35期
                          （自　2018年4月1日                  （自　2019年4月1日
                            至　2019年3月31日）                   至　2020年3月31日）
      営業収益
       委託者報酬                     84,812,585                  84,426,075
       運用受託報酬                     16,483,356                  16,912,305
       投資助言報酬                      1,235,553                  1,208,954
       その他営業収益                       113,622                  68,156
                営業収益計                  102,645,117                  102,615,492
      営業費用
       支払手数料                     36,100,556                  34,980,736
       広告宣伝費                       387,028                  340,791
       公告費                         375                  375
       調査費                     24,389,003                  25,132,268
        調査費                     9,956,757                 10,586,542
        委託調査費                    14,432,246                  14,545,725
       委託計算費                       936,075                  698,723
       営業雑経費                      1,254,114                   990,002
        通信費                      47,007                  44,209
        印刷費                      978,185                  738,330
        協会費                      63,558                  71,386
        諸会費                      22,877                  22,790
        支払販売手数料                      142,485                  113,286
                営業費用計                   63,067,153                  62,142,897
      一般管理費
       給料                     10,859,354                  10,817,861
        役員報酬                      189,198                  174,795
        給料・手当                     9,098,957                  9,087,800
        賞与                     1,571,197                  1,555,264
       交際費                       60,115                  40,436
       寄付金                        7,255                  8,906
       旅費交通費                       361,479                  320,037
       租税公課                       588,172                  651,265
       不動産賃借料                      1,511,876                  1,479,503
       退職給付費用                       521,184                  505,189
       固定資産減価償却費                       590,667                  882,526
       福利厚生費                       45,292                  44,352
       修繕費                       16,247                  1,843
       賞与引当金繰入額                      1,344,466                  1,373,328
       役員賞与引当金繰入額                       48,609                  65,290
       機器リース料                         130                  233
       事務委託費                      3,302,806                  3,625,424
       事務用消耗品費                       131,074                  104,627
       器具備品費                        8,112                  1,620
       諸経費                       188,367                  197,094
               一般管理費計                    19,585,212                  20,119,543
      営業利益                             19,992,752                  20,353,050
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                   （単位：千円）
                              第34期                  第35期
                          （自　2018年4月1日                  （自　2019年4月1日
                            至　2019年3月31日）                   至　2020年3月31日）
      営業外収益
       受取利息                      1,749                  4,440
       受取配当金                      73,517                  11,185
       時効成立分配金・償還金                      8,582                 49,164
       投資信託償還益                        －                5,528
       受取負担金                     177,066                  297,886
       雑収入                      24,919                  7,394
       時効後支払損引当金戻入額                      19,797                  3,473
               営業外収益計
                                    305,633                  379,073
      営業外費用
       為替差損                      17,542                  19,750
       投資信託償還損                        －                  1
       金銭の信託運用損                     175,164                  169,505
       システム解約料                        －                31,680
       雑損失                      5,659                   104
               営業外費用計                     198,365                  221,042
      経常利益                             20,100,019                  20,511,082
      特別利益
       投資有価証券売却益                     353,644                 1,169,758
                特別利益計                    353,644                 1,169,758
     特別損失
       固定資産除却損                 ※1     19,121              ※1    16,085
                特別損失計                     19,121                  16,085
     税引前当期純利益                              20,434,543                  21,664,754
      法人税、住民税及び事業税                              6,386,793                  7,045,579
      法人税等調整額                              △71,767                 △385,835
      法人税等合計                              6,315,026                  6,659,743
      当期純利益                             14,119,516                  15,005,011
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （３）【株主資本等変動計算書】
     第34期（自　2018年4月1日　至　2019年3月31日）
                                                     （単位：千円）
                                  株主資本
                       資本剰余金                      利益剰余金
                                             その他利益剰余金
             資本金           その他    資本剰余金
                                   利益
                                                  運用責
                 資本準備金
                                        別途    研究開発           繰越利益
                                  準備金
                       資本剰余金       合計                    任準備
                                       積立金     積立金           剰余金
                                                  積立金
     当期首残高        2,000,000     2,428,478     17,124,479      19,552,957      123,293    24,580,000       300,000     200,000     19,146,562
     当期変動額
      剰余金の配当                                                 △12,520,000
      当期純利益                                                  14,119,516
      別途積立金
                                       7,100,000
      の積立
     研究開発
                                            △300,000
      積立金の取崩
     運用責任準備
                                                 △200,000
      積立金の取崩
      繰越利益剰余
                                                       △6,600,000
      金の取崩
      株主資本以外
      の項目の当期
      変動額(純額)
     当期変動額合計            －     －      －      －    －  7,100,000     △300,000     △200,000      △5,000,483
     当期末残高        2,000,000     2,428,478     17,124,479      19,552,957      123,293    31,680,000         －     －   14,146,079
                 株主資本          評価・換算差額等

                                       純資産
                           その他
             利益剰余金
                    株主資本           評価・換算
                                       合計
                          有価証券
             利益剰余金
                     合計          差額等合計
                          評価差額金
              合計
     当期首残高         44,349,855       65,902,812       795,002      795,002     66,697,815
     当期変動額
      剰余金の配当       △12,520,000       △12,520,000                  △12,520,000
      当期純利益        14,119,516       14,119,516                  14,119,516
      別途積立金
              7,100,000       7,100,000                  7,100,000
      の積立
     研究開発
              △300,000       △300,000                  △300,000
      積立金の取崩
     運用責任準備
              △200,000       △200,000                  △200,000
      積立金の取崩
      繰越利益剰余
             △6,600,000       △6,600,000                  △6,600,000
      金の取崩
      株主資本以外
      の項目の当期                   －   51,753      51,753       51,753
      変動額(純額)
     当期変動額合計          1,599,516       1,599,516       51,753      51,753     1,651,270
     当期末残高         45,949,372       67,502,329       846,755      846,755     68,349,085
                                 96/139



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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     第35期（自　2019年4月1日　至　2020年3月31日）
                                                     （単位：千円）
                                  株主資本
                      資本剰余金                   利益剰余金
                                      その他利益剰余金
                                                       株主資本
                       その他    資本剰余金
             資本金
                                  利益               利益剰余金
                                                        合計
                 資本準備金
                                      別途     繰越利益
                                 準備金                 合計
                      資本剰余金       合計
                                      積立金      剰余金
     当期首残高        2,000,000     2,428,478     17,124,479     19,552,957     123,293    31,680,000      14,146,079      45,949,372      67,502,329

     当期変動額
                                               △
      剰余金の配当                                          △11,280,000      △11,280,000
                                           11,280,000
      当期純利益                                     15,005,011      15,005,011      15,005,011
      株主資本以外
      の項目の当期                                                      －
      変動額(純額)
     当期変動額合計           －     －     －     －    －     －   3,725,011      3,725,011      3,725,011
     当期末残高        2,000,000     2,428,478     17,124,479     19,552,957     123,293    31,680,000      17,871,090      49,674,383      71,227,341
              評価・換算差額等

                         純資産

             その他
                  評価・換算
                          合計
             有価証券
                  差額等合計
            評価差額金
     当期首残高         846,755      846,755     68,349,085

     当期変動額
      剰余金の配当                  △11,280,000
      当期純利益                   15,005,011
      株主資本以外
      の項目の当期       △846,763      △846,763       △846,763
      変動額(純額)
     当期変動額合計        △846,763      △846,763       2,878,247
     当期末残高           △7      △7   71,227,333
                                 97/139









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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    重要な会計方針
     1.  有価証券の評価基準及び評価                 （1）子会社株式及び関連会社株式
                                 ：移動平均法による原価法
      方法
                       （2）その他有価証券
                         時価のあるもの：決算日の市場価格等に基づく時価法
                         （評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動
                         平均法により算定）
                         時価のないもの:          移動平均法による原価法
     2.  金銭の信託の評価基準及び評                 時価法

      価方法
     3.  固定資産の減価償却の方法                 （1）有形固定資産

                         定率法を採用しております。
                          ただし、2016年4月1日以降に取得した建物附属設備について
                         は、定額法を採用しております。
                       （2）無形固定資産
                         定額法を採用しております。
                          なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用
                         可能期間（5年）に基づく定額法を採用しております。
     4.  外貨建の資産及び負債の本邦                 外貨建金銭債権債務は、期末日の直物等為替相場により円貨に換

                        算し、換算差額は損益として処理しております。
      通貨への換算基準
     5.  引当金の計上基準                 （1）賞与引当金は、従業員に対して支給する賞与の支出に充てる

                         ため、将来の支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上
                         しております。
                       （2）役員賞与引当金は、役員に対して支給する賞与の支出に充て
                         るため、将来の支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計
                         上しております。
                       （3）退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、退職一
                         時金制度について、当事業年度末における退職給付債務の見込
                         額に基づき計上しております。
                         ①退職給付見込額の期間帰属方法
                          退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度
                          末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準
                          によっております。
                         ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
                          過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤
                          務期間内の一定の年数（5年）による定額法により按分した
                          額を費用処理しております。
                          数理計算上の差異については、各事業年度の発生時の従業員
                          の平均残存勤務期間内の一定の年数（5年または10年）によ
                          る定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度か
                          ら費用処理しております。
                       （4）時効後支払損引当金は、時効成立のため利益計上した収益分
                         配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備え
                         るため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上して
                         おります。
     6．消費税等の会計処理                   消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっておりま
                        す。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    注記事項
    （貸借対照表関係）
    ※1．有形固定資産の減価償却累計額
                                                       （千円）
                                第34期                 第35期
                            （2019年3月31日現在）                 （2020年3月31日現在）
      建物                                229,897                 320,020
      器具備品                                927,688                 949,984
    （損益計算書関係）

    ※1．固定資産除却損の内訳
                                                       （千円）
                                第34期                 第35期
                            （自   2018年4月      1日        （自   2019年4月      1日
                              至  2019年3月31日）                至  2020年3月31日）
      建物                                 1,550                   -
      器具備品                                  439                9,609
      ソフトウエア                                17,130                 6,475
    （株主資本等変動計算書関係）

      第34期（自       2018年4月1日        至  2019年3月31日）
     1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
      発行済株式の種類
                  株式数（株）         増加株式数（株）           減少株式数（株）            株式数（株）
                       24,490             －           －         24,490

        普通株式
                       15,510             －           －         15,510

        A種種類株式
                       40,000             －           －         40,000
          合計
     2．配当に関する事項

     （1）配当金支払額
                       配当金の総       1株当たり配
          決議        株式の                        基準日          効力発生日
                       額（千円）       当額（円）
                  種類
                 普通株式

       2018年6月20日
                       12,520,000          313,000
                                       2018年3月31日           2018年6月21日
       定時株主総会
                 A種種類
                  株式
     （2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                        配当金の総       1株当たり配
         決議      株式の    配当の                      基準日          効力発生日
                        額（千円）       当額（円）
               種類    原資
               普通

               株式
      2019年6月20日              利益
                        11,280,000         282,000
                                       2019年3月31日           2019年6月21日
      定時株主総会             剰余金
               A種種
               類株式
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      第35期（自       2019年4月1日        至  2020年3月31日）
     1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
      発行済株式の種類
                  株式数（株）          増加株式数（株）           減少株式数（株）            株式数（株）
                       24,490              －           －        24,490

         普通株式
                       15,510              －           －        15,510

        A種種類株式
                       40,000              －           －        40,000

          合計
     2．配当に関する事項

     （1）配当金支払額
                       配当金の総       1株当たり配
          決議        株式の                        基準日          効力発生日
                       額（千円）       当額（円）
                  種類
                 普通株式

       2019年6月20日
                       11,280,000          282,000
                                       2019年3月31日           2019年6月21日
       定時株主総会
                 A種種類
                  株式
     （2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

        2020年6月17日開催予定の定時株主総会において、以下のとおり決議を予定しております。
                        配当金の総       1株当たり配
         決議      株式の    配当の                      基準日          効力発生日
                        額（千円）       当額（円）
               種類    原資
               普通

               株式
      2020年6月17日              利益
                        12,000,000         300,000
                                       2020年3月31日           2020年6月18日
      定時株主総会             剰余金
               A種種
               類株式
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （金融商品関係）
    1．金融商品の状況に関する事項
     （1）金融商品に対する取組方針
        当社は、投資運用業を営んでおります。資金運用については、短期的な預金等に限定しておりま
       す。
        当社が運用を行う投資信託の商品性を適正に維持するため、当該投資信託を特定金外信託を通じ
       て、または直接保有しております。なお、特定金外信託を通じて行っているデリバティブ取引は後
       述するリスクを低減する目的で行っております。当該デリバティブ取引は、実需の範囲内でのみ利
       用することとしており、投機的な取引は行わない方針であります。
     （2）金融商品の内容及びそのリスク

        金銭の信託の主な内容は、当社運用ファンドの安定運用を主な目的として資金投入した投資信託
       及びデリバティブ取引であります。金銭の信託に含まれる投資信託は為替及び市場価格の変動リス
       クに晒されておりますが、デリバティブ取引（為替予約取引、株価指数先物取引及び債券先物取
       引）を利用して一部リスクを低減しております。
        営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、相手先の信用リスクに晒されておりま
       す。
        有価証券及び投資有価証券は、主にその他有価証券（投資信託）、業務上の関係を有する企業の
       株式であり、発行体の信用リスクや市場価格の変動リスクに晒されております。
        営業債務である未払手数料は、１年以内の支払期日であります。
     （3）金融商品に係るリスク管理体制

        ①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
          預金の預入先については、余資運用規程に従い、格付けの高い預入先に限定することによ
        り、リスクの軽減を図っております。
          営業債権の相手先の信用リスクに関しては、当社の信用リスク管理の基本方針に従い、取引
        先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な相手先の信用状況を把握する体制として
        います。
          有価証券及び投資有価証券の発行体の信用リスクに関しては、信用情報や時価の把握を定期
        的に行うことで管理しています。
        ②市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
          組織規程における分掌業務の定めに基づき、リスク管理担当所管にて、取引残高、損益及び
        リスク量等の実績管理を行い、定期的に社内委員会での報告を実施しております。
        ③資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
          取引実行担当所管からの報告に基づき、資金管理担当所管が資金繰りを確認するとともに、
        十分な手許流動性を維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。
     （4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

        金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定され
       た価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前
       提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    2．金融商品の時価等に関する事項
       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
       なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注2）参
       照）。
       第34期（2019年3月31日現在）
                          貸借対照表計上額                時価           差額
                             （千円）            （千円）           （千円）
                               41,087,475            41,087,475                －
       （1）現金・預金
                               18,773,228            18,773,228                －
       （2）金銭の信託
                               12,438,085            12,438,085                －
       （3）未収委託者報酬
       （4）未収運用受託報酬
                               3,295,109            3,295,109               －
       （5）有価証券及び投資有価証券
           その他有価証券
                               1,488,684            1,488,684               －
                               77,082,582            77,082,582                －
              資産計
                               4,883,723            4,883,723               －
       （1）未払手数料
                               4,883,723            4,883,723               －
              負債計
       第35期（2020年3月31日現在）

                          貸借対照表計上額                時価           差額
                             （千円）            （千円）           （千円）
                               32,932,013            32,932,013                －
       （1）現金・預金
                               28,548,165            28,548,165                －
       （2）金銭の信託
                               11,487,393            11,487,393                －
       （3）未収委託者報酬
       （4）未収運用受託報酬
                               4,674,225            4,674,225               －
       （5）有価証券及び投資有価証券
           その他有価証券
                                  2,988            2,988             －
                               77,644,787            77,644,787                －
              資産計
                               4,582,140            4,582,140               －
       （1）未払手数料
                               4,582,140            4,582,140               －
              負債計
      （注1）金融商品の時価の算定方法

        資　産
        （1）現金・預金
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
        よっております。
        （2）金銭の信託

          有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている
        有価証券について、投資信託は基準価額によっております。また、デリバティブ取引は取引相
        手先金融機関より提示された価格によっております。
        （3）未収委託者報酬及び（4）未収運用受託報酬

          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
        よっております。
        （5）有価証券及び投資有価証券

          これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、投資信託は基準価額によってお
        ります。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        負　債
        （1）未払手数料
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
        よっております。
      （注2）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
                                                      （千円）
                                   第34期               第35期
                 区分
                              （2019年3月31日現在）               （2020年3月31日現在）
                                        276,764               259,369
       ①非上場株式
                                      4,499,196               5,299,196
       ②関係会社株式
        ①非上場株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、
        時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(5)                                有価証券及び投資有価証券               その他有
        価証券」には含めておりません。
        ②関係会社株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができ
        ず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
      （注3）金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

       第34期（2019年3月31日現在）
                           1年以内       1年超5年以内        5年超10年以内           10年超
                           （千円）         （千円）         （千円）         （千円）
                           41,087,475             －         －         －
       （1）現金・預金
                           18,773,228             －         －         －
       （2）金銭の信託
                           12,438,085             －         －         －
       （3）未収委託者報酬
                           3,295,109             －         －         －
       （4）未収運用受託報酬
       （5）有価証券及び投資有価証券
                            153,518          1,995          996          －
          その他有価証券(投資信託)
       第35期（2020年3月31日現在）

                           1年以内       1年超5年以内        5年超10年以内           10年超
                           （千円）         （千円）        （千円）         （千円）
                           32,932,013             －        －          －
       （1）現金・預金
                           28,548,165             －        －          －
       （2）金銭の信託
                           11,487,393             －        －          －
       （3）未収委託者報酬
                           4,674,225             －        －          －
       （4）未収運用受託報酬
       （5）有価証券及び投資有価証券
                               996         994        997          －
          その他有価証券(投資信託)
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （有価証券関係）
    1.  子会社株式及び関連会社株式
       関係会社株式（第34期の貸借対照表計上額4,499,196千円、第35期の貸借対照表計上額5,299,196
      千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載してお
      りません。
    2.  その他有価証券

      第34期（2019年3月31日現在）
                                                       （千円）
                    貸借対照表日における
            区分                         取得原価              差額
                      貸借対照表計上額
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
                           1,326,372              111,223            1,215,148
       ①株式
                             158,321             153,000              5,321
       ②投資信託
                           1,484,694              264,223            1,220,470
       小計
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
                                －             －             －
       ①株式
                              3,990             4,000              △  9
       ②投資信託
                              3,990             4,000              △  9
       小計
                           1,488,684              268,223            1,220,460
       合計
      （注）非上場株式（貸借対照表計上額276,764千円）については、市場価格がなく、時価を把握す
         ることが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりませ
         ん。
      第35期（2020年3月31日現在）

                                                       （千円）
                    貸借対照表日における
            区分                         取得原価              差額
                      貸借対照表計上額
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
                                －             －             －
       ①株式
                                －             －             －
       ②投資信託
       小計
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
                                －             －             －
       ①株式
                              2,988             3,000             △  11
       ②投資信託
                              2,988             3,000             △  11
       小計
                              2,988             3,000             △  11
       合計
      （注）非上場株式（貸借対照表計上額259,369千円）については、市場価格がなく、時価を把握す
         ることが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりませ
         ん。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    3．当該事業年度中に売却したその他有価証券
      第34期（自       2018年4月1日        至  2019年3月31日）
                          売却額          売却益の合計額             売却損の合計額
             区分
                          （千円）             （千円）             （千円）
                              394,222             353,644                －
       株式
       投資信託                         －             －             －

       第35期（自       2019年4月1日        至  2020年3月31日）

                          売却額          売却益の合計額             売却損の合計額
             区分
                          （千円）             （千円）             （千円）
                            1,298,377             1,169,758                 －
       株式
       投資信託                      159,526              5,528               1

       （注）投資信託の「売却額」、「売却益の合計額」及び「売却損の合計額」は、償還によるものであり
         ます。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （退職給付関係）
    1．採用している退職給付制度の概要
       当社は、確定給付型の制度として退職一時金制度（非積立型制度であります）を採用しておりま
      す。確定拠出型の制度としては確定拠出年金制度を採用しております。
    2．確定給付制度

      （1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                                       （千円）
                                     第34期              第35期
                                 （自   2018年4月      1日     （自   2019年4月      1日
                                　至   2019年3月31日）           　至   2020年3月31日）
       退職給付債務の期首残高                                 2,154,607              2,289,044
        勤務費用                                300,245              302,546
        利息費用                                  1,918              2,087
        数理計算上の差異の発生額                                △10,147               18,448
        退職給付の支払額                               △158,018              △187,749
        その他                                   438            △1,476
       退職給付債務の期末残高                                 2,289,044              2,422,901
      （2）退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                                       （千円）
                                     第34期              第35期
                                （2019年3月31日現在）              （2020年3月31日現在）
       非積立型制度の退職給付債務                                 2,289,044              2,422,901
       未積立退職給付債務                                 2,289,044              2,422,901
       未認識数理計算上の差異                                 △150,568              △130,155
       未認識過去勤務費用                                 △243,317              △173,798
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                 1,895,158              2,118,947
       退職給付引当金                                 1,895,158              2,118,947

       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                 1,895,158              2,118,947
      （3）退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                                       （千円）
                                     第34期              第35期
                                （自   2018年4月      1日     （自   2019年4月      1日
                                 至  2019年3月31日）            至  2020年3月31日）
       勤務費用                                  300,245              302,546
       利息費用                                   1,918              2,087
       数理計算上の差異の費用処理額                                   43,920              38,861
       過去勤務費用の費用処理額                                   69,519              69,519
       その他                                  △3,640              △11,303
       確定給付制度に係る退職給付費用                                  411,963              401,711
      （4）数理計算上の計算基礎に関する事項

      　　　主要な数理計算上の計算基礎
                                     第34期              第35期
                                （2019年3月31日現在）              （2020年3月31日現在）
       割引率                                   0.09％              0.09％
       予想昇給率                              1.00％～4.42％              1.00％～4.42％
    3．確定拠出制度

    　当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度104,720千円、当事業年度103,477千円であります。
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    （税効果会計関係）
    1．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                第34期                 第35期
                             (2019年3月31日現在)                 (2020年3月31日現在)
                                     （千円）                  （千円）
       繰延税金資産
                                173,805                  221,053
       　未払事業税
                                10,915                  10,778
       　未払事業所税
                                411,675                  420,513
       　賞与引当金
                                80,253                  78,439
       　未払法定福利費
                                 7,961                 10,410
         未払給与
                                138,994                  47,781
       　受取負担金
                                102,490                  331,395
       　運用受託報酬
                                10,152                  14,116
       　資産除去債務
       　減価償却超過額（一括償却資産）                         4,569                 50,942
                                125,839                  82,684
        減価償却超過額
         繰延資産償却超過額（税法上）                       135,542                  323,132
                                580,297                  648,821
       　退職給付引当金
                                54,458                  53,321
       　時効後支払損引当金
                                 7,360                  7,360
       　ゴルフ会員権評価損
                                166,740                  166,740
         関係会社株式評価損
                                28,976                  28,976
         投資有価証券評価損
                                29,494                  11,532
         その他
                                   －                  3
         その他有価証券評価差額金
                              2,069,527                  2,508,004
       繰延税金資産小計
                                   －                  －
         評価性引当額
                              2,069,527                  2,508,004
       繰延税金資産合計
       繰延税金負債
                              △321,067                      －
         その他有価証券評価差額金
                              △321,067                      －
       繰延税金負債合計
                              1,748,459                  2,508,004
       繰延税金資産の純額
    2．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

       法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下
      であるため、注記を省略しております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （企業結合等関係）
      当社（以下「AMOne」という）は、2016年7月13日付で締結した、DIAMアセットマネジメント株式会社
    （以下「DIAM」という）、みずほ投信投資顧問株式会社（以下「MHAM」という）、みずほ信託銀行株式
    会社（以下「TB」という）及び新光投信株式会社（以下「新光投信」という）（以下総称して「統合4
    社」という）間の「統合契約書」に基づき、2016年10月1日付で統合いたしました。
    1．結合当事企業

                    DIAM           MHAM            TB
      結合当事企業                                             新光投信
                投資運用業務、投           投資運用業務、投           信託業務、銀行業           投資運用業務、投
       事業の内容
                資助言・代理業務           資助言・代理業務           務、投資運用業務           資助言・代理業務
    2．企業結合日

      2016年10月1日
    3．企業結合の方法

      ①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、
     吸収合併後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分
     割、③DIAMを吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施しております。
    4．結合後企業の名称

      アセットマネジメントOne株式会社
    5．企業結合の主な目的

      当社は、株式会社みずほフィナンシャルグループ（以下「MHFG」という）及び第一生命ホールディ
     ングス株式会社（以下「第一生命」という）の資産運用ビジネス強化・発展に対する強力なコミット
     メントのもと、統合4社が長年にわたって培ってきた資産運用に係わる英知を結集し、MHFGと第一生命
     両社グループとの連携も最大限活用して、お客さまに最高水準のソリューションを提供するグローバ
     ルな運用会社としての飛躍を目指してまいります。
    6．合併比率

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併における合併比率は以下の通りであります。
                         DIAM                      MHAM
        会社名
                       （存続会社）                      （消滅会社）
      合併比率（*）                    1                     0.0154
      （*）普通株式と種類株式を合算して算定しております。
    7．交付した株式数

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、DIAMは、MHAMの親会社であるMHFGに対して、その所
     有するMHAMの普通株式103万8,408株につき、DIAMの普通株式490株及び議決権を有しないA種種類株式
     15,510株を交付しました。
    8．経済的持分比率（議決権比率）

      MHFGが企業結合直前に所有していた当社に対する経済的持分比率                                    50.00％
      MHFGが企業結合日に追加取得した当社に対する経済的持分比率                                    20.00％
      MHFGの追加取得後の当社に対する経済的持分比率                                    70.00％
      なお、MHFGが所有する議決権比率については50.00％から51.00％に異動しております。
    9．取得企業を決定するに至った主な根拠

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、法的に消滅会社となるMHAMの親会社であるMHFGが、
     結合後企業の議決権の過半数を保有することになるため、企業結合の会計上はMHAMが取得企業に該当
     し、DIAMが被取得企業となるものです。
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    10．会計処理
      「企業結合に関する会計基準」（企業結合会計基準第21号　平成25年9月13日公表分）及び「企業結
     合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号　平成25年9月
     13日公表分）に基づき、「3．企業結合の方法」①の吸収合併及び②の吸収分割については共通支配下
     の取引として処理し、③の吸収合併については逆取得として処理しております。
    11．被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合に関する事項

      （1）被取得企業の取得原価及びその内訳
          取得の対価         MHAMの普通株式          144,212,500千円
          取得原価                   144,212,500千円
      （2）発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間

          a.発生したのれんの金額                    76,224,837千円
                              被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた
          b.発生原因
                              負債の純額と取得原価との差額によります。
          c.のれんの償却方法及び償却期間                    20年間の均等償却
      （3）企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
          a.資産の額        資産合計                   40,451,657千円
                   うち現金・預金                  11,605,537千円
                   うち金銭の信託                  11,792,364千円
          b.負債の額        負債合計                    9,256,209千円
                   うち未払手数料及び未払費用                   4,539,592千円
         （注）顧客関連資産に配分された金額及びそれに係る繰延税金負債は、資産の額及び負債の額
             には含まれておりません。
      （4）のれん以外の無形固定資産に配分された金額及び主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な種
          類別の加重平均償却期間
          a.無形固定資産に配分された金額
                                     53,030,000千円
          b.主要な種類別の内訳
           顧客関連資産
                                     53,030,000千円
          c.全体及び主要な種類別の加重平均償却期間
           顧客関連資産
                                          16.9年
    12．被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合の差額

      （1）貸借対照表項目
                           第34期               第35期
                       （2019年3月31日現在）                （2020年3月31日現在）
       流動資産                        －千円               －千円
       固定資産                  104,326,078千円                94,605,736千円
       資産合計                  104,326,078千円                94,605,736千円
       流動負債                        －千円               －千円
       固定負債                   10,571,428千円                8,278,713千円
       負債合計                   10,571,428千円                8,278,713千円
       純資産                   93,754,650千円               86,327,023千円
      （注）固定資産及び資産合計には、のれん及び顧客関連資産の金額が含まれております。
       のれん                  66,696,733千円               62,885,491千円
       顧客関連資産                  39,959,586千円               34,810,031千円
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      （2）損益計算書項目
                           第34期               第35期
                       （自   2018年4月      1日      （自   2019年4月      1日
                      　　至    2019年3月31日）           　　至    2020年3月31日）
       営業収益                        －千円               －千円
       営業利益                  △9,043,138千円               △8,954,439千円
       経常利益                  △9,043,138千円               △8,954,439千円
       税引前当期純利益                  △9,091,728千円               △9,111,312千円
       当期純利益                  △7,489,721千円               △7,536,465千円
       1株当たり当期純利益                  △187,243円04銭               △188,411円64銭
      （注）営業利益には、のれん及び顧客関連資産の償却額が含まれております。
       のれんの償却額                   3,811,241千円               3,811,241千円
       顧客関連資産の償却額                   5,241,252千円               5,149,555千円
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （資産除去債務関係）
       当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務
     を有しているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
       なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金（敷金）が計上されているため、資産除去債務の
     負債計上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、その
     うち当期の負担に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
    （セグメント情報等）

    1．セグメント情報
       当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    2．関連情報

      第34期（自       2018年4月1日        至  2019年3月31日）         及び  第35期（自       2019年4月1日        至  2020年3月31日）
      （1）サービスごとの情報
        サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービスごと
       の営業収益の記載を省略しております。
      （2）地域ごとの情報
       ①営業収益
         本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90％を超えるた
        め、記載を省略しております。
       ②有形固定資産
         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
        め、記載を省略しております。
      （3）主要な顧客ごとの情報
        特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記
       載を省略しております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （関連当事者情報）
    1．関連当事者との取引
    （1）親会社及び法人主要株主等
    第34期（自       2018年4月1日        至  2019年3月31日）
    該当はありません。
    第35期（自       2019年4月1日        至  2020年3月31日）

    該当はありません。
    （2）子会社及び関連会社等

    第34期（自       2018年4月1日        至  2019年3月31日）
    該当はありません。
    第35期（自       2019年4月1日        至  2020年3月31日）

    該当はありません。
    （3）兄弟会社等

    第34期（自       2018年4月1日        至  2019年3月31日）
                資本金    事業の    議決権
                             関係内容
      会社等の      住所    又は   内容又    等の所             取引の内容       取引金額       科目    期末残高
     属
                           役員の     事業上
        名称        出資金    は職業    有(被                    （千円）           （千円）
     性
                           兼任等     の関係
                        所有)
                        割合
      株式会社     東京都    14,040    銀行業     －    －   当社設定     投資信託の       6,048,352      未払     915,980

      みずほ銀     千代田                   投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     親
      行     区                   の販売     数料
     会
     社
                                     子会社株式              －
                                           1,270,000            －
     の
                                     の取得
     子
     会
      みずほ証     東京都    1,251    証券業     －    －   当社設定     投資信託の      10,215,017       未払    1,670,194
     社
      券株式会     千代田                   投資信託     販売代行手             手数料
                億円
      社     区                   の販売     数料
    第35期（自       2019年4月1日        至  2020年3月31日）

                資本金    事業の    議決権      関係内容
      会社等の      住所    又は   内容又    等の所             取引の内容       取引金額       科目    期末残高
     属
                           役員の     事業上
        名称        出資金    は職業    有(被                    （千円）           （千円）
     性
                           兼任等     の関係
                        所有)
                        割合
     親  株式会社     東京都    14,040    銀行業     －    －   当社設定     投資信託の       5,793,912      未払    1,112,061

     会  みずほ銀     千代田                   投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     社
      行     区                   の販売     数料
     の
      みずほ証     東京都    1,251    証券業     －    －   当社設定     投資信託の      10,294,840       未払    1,231,431
     子
      券株式会     千代田                   投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     会
      社     区                   の販売     数料
     社
    取引条件及び取引条件の決定方針等
    （注1）投資信託の販売代行手数料は、一般的取引条件を勘案した個別契約により決定しております。
    （注2）子会社株式の取得は、独立した第三者機関により算定された価格を基礎として協議の上、合理
         的に決定しております。
    （注3）上記の取引金額には消費税等が含まれておりません。期末残高には、消費税等が含まれており
         ます。
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    2．親会社又は重要な関連会社に関する注記
     （1）親会社情報
       株式会社みずほフィナンシャルグループ
       (東京証券取引所及びニューヨーク証券取引所に上場)
     （2）重要な関連会社の要約財務諸表

       該当はありません。
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    （1株当たり情報）
                               第34期                  第35期
                           （自   2018年4月      1日         （自   2019年4月      1日
                            至  2019年3月31日）                至  2020年3月31日）
     1株当たり純資産額                           1,708,727円13銭                  1,780,683円32銭
     1株当たり当期純利益金額                            352,987円92銭                  375,125円27銭
    （注1）潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在していないため記載して
        おりません。
    （注2）1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                               第34期                  第35期
                           （自   2018年4月      1日         （自   2019年4月      1日
                            至  2019年3月31日）                至  2020年3月31日）
     当期純利益金額                            14,119,516千円                  15,005,011千円
     普通株主及び普通株主と同等の株
                                        －                  －
     主に帰属しない金額
     普通株式及び普通株式と同等の株
                                 14,119,516千円                  15,005,011千円
     式に係る当期純利益金額
     普通株式及び普通株式と同等の株
     式の期中平均株式数                               40,000株                  40,000株
     （うち普通株式）                              (24,490株)                  (24,490株)

     （うちA種種類株式）                              (15,510株)                  (15,510株)

    （注1）A種種類株式は、剰余金の配当請求権及び残余財産分配請求権について普通株式と同等の権利を
        有しているため、1株当たり情報の算定上、普通株式に含めて計算しています。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （1）中間貸借対照表
                                                   （単位：千円）
                                          第36期中間会計期間末
                                         （2020年9月30日現在）
                 （資産の部）
      流動資産
       現金・預金                                              27,281,363
       金銭の信託                                              25,870,423
       有価証券                                                  996
       未収委託者報酬                                              13,747,204
       未収運用受託報酬                                               3,023,356
       未収投資助言報酬                                                304,673
       未収収益                                                24,940
       前払費用                                                757,672
       その他                                               2,912,168
                             流動資産計                        73,922,799
      固定資産

       有形固定資産                                               1,199,340
        建物                                 ※1              961,771
        器具備品                                 ※1              237,569
       無形固定資産                                               3,660,076
        ソフトウエア                                              3,099,921
        ソフトウエア仮勘定                                               556,224
        電話加入権                                                3,931
       投資その他の資産                                               9,943,868
        投資有価証券                                               261,361
        関係会社株式                                              5,299,196
        長期差入保証金                                              1,295,930
        繰延税金資産                                              2,294,343
        その他                                               793,037
                             固定資産計                        14,803,286
                  資産合計                                   88,726,085
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                   （単位：千円）
                                          第36期中間会計期間末
                                         （2020年9月30日現在）
                 （負債の部）
     流動負債
       預り金                                               1,297,202
       未払金                                               5,820,782
        未払収益分配金                                                 899
        未払償還金                                               19,850
        未払手数料                                              5,549,722
        その他未払金                                               250,310
       未払費用                                               7,902,650
       未払法人税等                                               2,901,506
       未払消費税等                                                824,900
       前受収益                                                20,779
       賞与引当金                                               1,126,713
       役員賞与引当金                                                34,112
                             流動負債計                        19,928,648
     固定負債
       退職給付引当金                                               2,207,043
       時効後支払損引当金                                                156,886
                             固定負債計                        2,363,929
                  負債合計                                   22,292,578
                （純資産の部）
     株主資本
       資本金                                               2,000,000
       資本剰余金                                              19,552,957
        資本準備金                                              2,428,478
        その他資本剰余金                                             17,124,479
       利益剰余金                                              44,880,558
        利益準備金                                               123,293
        その他利益剰余金                                             44,757,265
         別途積立金                                            31,680,000
         繰越利益剰余金                                            13,077,265
                             株主資本計                        66,433,515
     評価・換算差額等
       その他有価証券評価差額金                                                  △8
                         評価・換算差額等計                                △8
                 純資産合計                                    66,433,506
                負債・純資産合計                                     88,726,085
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （2）中間損益計算書
                                                   （単位：千円）
                                       第36期中間会計期間
                                  （自   2020年4月1日       至  2020年9月30日）
      営業収益
       委託者報酬                                40,520,928
       運用受託報酬                                 6,813,891
       投資助言報酬                                  548,146
       その他営業収益                                  773,786
                        営業収益計                             48,656,752
      営業費用
       支払手数料                                16,685,574
       広告宣伝費                                  116,359
       調査費                                12,452,140
        調査費                                4,305,114
        委託調査費                                8,147,025
       委託計算費                                  269,176
       営業雑経費                                  450,999
        通信費                                 24,247
        印刷費                                 314,201
        協会費                                 20,394
        諸会費                                 32,852
        支払販売手数料                                 59,302
                        営業費用計                             29,974,250
      一般管理費
       給料                                 4,693,004
        役員報酬                                 75,939
        給料・手当                                4,496,351
        賞与                                 120,714
       交際費                                   5,108
       寄付金                                   6,331
       旅費交通費                                  20,383
       租税公課                                  277,754
       不動産賃借料                                  734,008
       退職給付費用                                  267,068
       固定資産減価償却費                             ※1     534,020
       福利厚生費                                  17,379
       修繕費                                    511
       賞与引当金繰入額                                 1,126,713
       役員賞与引当金繰入額                                  34,112
       機器リース料                                    139
       事務委託費                                 1,899,643
       事務用消耗品費                                  35,787
       器具備品費                                    265
       諸経費                                  66,792
                       一般管理費計                               9,719,026
      営業利益                                                8,963,474
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                   （単位：千円）
                                       第36期中間会計期間
                                  （自   2020年4月1日       至  2020年9月30日）
      営業外収益
       受取利息                                  17,653
       受取配当金                                   2,356
       時効成立分配金・償還金                                    176
       時効後支払損引当金戻入額                                  16,343
       為替差益                                   8,484
       金銭の信託運用損益                                 1,367,091
       雑収入                                   1,361
                       営業外収益計                               1,413,467
      経常利益                                               10,376,942
      特別損失
       固定資産除却損                                     0
                        特別損失計                                  0
      税引前中間純利益                                               10,376,942
      法人税、住民税及び事業税                                                2,957,106
      法人税等調整額                                                 213,661
      法人税等合計                                                3,170,767
      中間純利益                                                7,206,174
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （3）中間株主資本等変動計算書
    　第36期中間会計期間（自             2020年4月1日       至  2020年9月30日）
                              株主資本
                        資本剰余金                  利益剰余金
                                           その他利益剰余金
             資本金
                        その他     資本剰余金       利益
                 資本準備金
                                          別途      繰越利益
                       資本剰余金       合計     準備金
                                          積立金      剰余金
     当期首残高
             2,000,000     2,428,478      17,124,479      19,552,957       123,293     31,680,000       17,871,090
     当中間期変動額
      剰余金の配当
                                               △12,000,000
      中間純利益
                                                7,206,174
      株主資本以
      外の項目の
      当中間期変
      動額(純額)
     当中間期変動額
                －     －      －      －     －      －   △4,793,825
     合計
     当中間期末残高
             2,000,000     2,428,478      17,124,479      19,552,957       123,293     31,680,000       13,077,265
                 株主資本          評価・換算差額等

             利益剰余金                         純資産
                           その他
                    株主資本           評価・換算
                                      合計
                           有価証券
             利益剰余金
                     合計          差額等合計
                          評価差額金
              合計
     当期首残高
              49,674,383       71,227,341        △7     △7    71,227,333
     当中間期変動額
      剰余金の配当
             △12,000,000       △12,000,000                 △12,000,000
      中間純利益
              7,206,174       7,206,174                 7,206,174
      株主資本以
      外の項目の
                        －     △0     △0       △0
      当中間期変
      動額(純額)
     当中間期変動額
             △4,793,825       △4,793,825         △0     △0   △4,793,826
     合計
     当中間期末残高
              44,800,558       66,433,515        △8     △8    66,433,506
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    重要な会計方針
                       （1）子会社株式及び関連会社株式
     1．有価証券の評価基準及び評
                                 ：移動平均法による原価法
       価方法
                       （2）その他有価証券
                         時価のあるもの：中間決算日の市場価格等に基づく時価法
                         （評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平
                          均法により算定）
                         時価のないもの:          移動平均法による原価法
     2.  金銭の信託の評価基準及び                時価法

       評価方法
                       （1）有形固定資産

     3．固定資産の減価償却の方法
                         定率法を採用しております。
                          ただし、     平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備について
                         は 、定額法を採用しております。
                         なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
                                …
                         建物           6～18年
                                …
                         器具備品           2～20年
                       （2）無形固定資産
                         定額法を採用しております。
                          なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用
                         可能期間（5年）に基づく定額法によっております。
     4.  外貨建の資産及び負債の本                 外貨建金銭債権債務は、中間決算日の直物等為替相場により円貨

                        に換算し、換算差額は損益として処理しております。
       邦通貨への換算基準
                       （1）賞与引当金は、従業員に対して支給する賞与の支出に充てる

     5．引当金の計上基準
                         ため、将来の支給見込額に基づき当中間会計期間に見合う分を計
                         上しております。
                       （2）役員賞与引当金は、役員に対して支給する賞与の支出に充て
                         るため、将来の支給見込額に基づき当中間会計期間に見合う分を
                         計上しております。
                       （3）退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、退職一
                         時金制度について、           当事業年度末       における退職給付債務の見込額
                         に基づき当中間会計期間末において発生していると認められる額
                         を計上しております。
                         ①退職給付見込額の期間帰属方法
                          退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間会計
                          期間末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式
                          基準によっております。
                         ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
                          過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤
                          務期間内の一定の年数（5年）による定額法により按分した額
                          を費用処理しております。
                          数理計算上の差異については、各事業年度の発生時の従業員
                          の平均残存勤務期間内の一定の年数（5年または10年）による
                          定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から
                          費用処理しております。
                       （4）時効後支払損引当金は、時効成立のため利益計上した収益分
                         配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備える
                         ため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しており
                         ます。
     6．消費税等の会計処理                   消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっておりま

                        す。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    注記事項
    （中間貸借対照表関係）
                                      第36期中間会計期間末

               項目
                                      （2020年9月30日現在）
     ※1.有形固定資産の減価償却累計額

                              建物          …    365,042千円
                              器具備品          …    980,577千円
    （中間損益計算書関係）

                                       第36期中間会計期間

               項目
                                 （自   2020年4月1日        至  2020年9月30日）
     ※1.減価償却実施額

                              有形固定資産          …     79,115千円
                              無形固定資産          …    454,905千円
    （中間株主資本等変動計算書関係）

      第36期中間会計期間（自              2020年4月1日        至  2020年9月30日）
      1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                当事業年度期首           当中間会計期間           当中間会計期間           当中間会計期間末

     発行済株式の種類
                株式数（株）           増加株式数（株）           減少株式数（株）           株式数（株）
                      24,490              －           －         24,490

        普通株式
                      15,510              －           －         15,510

       A種種類株式
                      40,000              －           －         40,000

         合計
    2.配当に関する事項

    （1）配当金支払額
                        配当金の       1株当たり

         決議        株式の                        基準日          効力発生日
                         総額       配当額
                  種類
                        （千円）        （円）
                 普通株式

      2020年6月17日
                       12,000,000          300,000
                                        2020年3月31日           2020年6月18日
       定時株主総会
                 A種種類
                  株式
    （2）基準日が当中間会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間会計期間後となるもの

         該当事項はありません。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （金融商品関係）
    第36期中間会計期間末（2020年9月30日現在）
    金融商品の時価等に関する事項
    2020年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであり
    ます。
    なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注2）参照）。
                        中間貸借対照表計上額                  時価           差額
                            （千円）             （千円）           （千円）
                              27,281,363             27,281,363              －
     （1）現金・預金
                              25,870,423             25,870,423              －
     （2）金銭の信託
                              13,747,204             13,747,204              －
     （3）未収委託者報酬
                               3,023,356             3,023,356              －
     （4）未収運用受託報酬
     （5）有価証券及び投資有価証券
                                 2,987             2,987           －
        その他有価証券
                              69,925,335             69,925,335              －
            資産計
                               5,549,722             5,549,722              －
     （1）未払手数料
                               5,549,722             5,549,722              －
            負債計
    （注1）金融商品の時価の算定方法

     資　産
    （1）現金・預金
      これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
     おります。
    （2）金銭の信託

       有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている有価証
      券について、投資信託は基準価額によっております。また、デリバティブ取引は取引相手先金融機関
      より提示された価格によっております。
    （3）未収委託者報酬及び（4）未収運用受託報酬

       これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
      おります。
    （5）有価証券及び投資有価証券

       これらの時価について、投資信託は基準価額によっております。
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     負　債
    （1）未払手数料
       これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
      おります。
    （注2）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                        中間貸借対照表計上額
                  区分
                                            （千円）
                                                       259,369
      ①非上場株式
                                                      5,299,196
      ②関係会社株式
     ①非上場株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価
       を把握することが極めて困難と認められるため、「(5)                              有価証券及び投資有価証券　                その他有価証
       券 」には含めておりません。
      ②関係会社株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時
       価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
    （有価証券関係）

                          第36期中間会計期間末

                          （2020年9月30日現在）
     1.子会社株式

       関係会社株式（中間貸借対照表計上額                     5,299,196     千円）は、市場価格がなく、時価を把握するこ
       とが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
     2.その他有価証券

                       中間貸借対照表               取得原価             差額
            区　分
                       計上額（千円）               （千円）            （千円）
       中間貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
                                 -            -            -
       投資信託
       小計                          -            -            -
       中間貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
                              2,987            3,000             △12
       投資信託
       小計                        2,987            3,000             △12
       合計                        2,987            3,000             △12
      （注）非上場株式（中間貸借対照表計上額                       259,369    千円）については、市場価格がなく、時価を把
       握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりま
       せん。
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    （企業結合等関係）
      当社（以下「AMOne」という）は、2016年7月13日付で締結した、DIAMアセットマネジメント株式会社
    （以下「DIAM」という）、みずほ投信投資顧問株式会社（以下「MHAM」という）、みずほ信託銀行株式
    会社（以下「TB」という）及び新光投信株式会社（以下「新光投信」という）（以下総称して「統合4
    社」という）間の「統合契約書」に基づき、2016年10月1日付で統合いたしました。
    1.結合当事企業

                     DIAM           MHAM           TB
     結合当事企業                                               新光投信
                投資運用業務、投           投資運用業務、投           信託業務、銀行業           投資運用業務、投
     事業の内容
                資助言・代理業務           資助言・代理業務           務、投資運用業務           資助言・代理業務
    2.企業結合日

      2016年10月1日
    3.企業結合の方法

       ①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、
     吸収合併後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分
     割、③DIAMを吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施しております。
    4.結合後企業の名称

      アセットマネジメントOne株式会社
    5.企業結合の主な目的

       当社は、株式会社みずほフィナンシャルグループ（以下「                               MHFG  」という）及び第一生命ホールディ
     ングス株式会社（以下「第一生命」という）の資産運用ビジネス強化・発展に対する強力なコミット
     メントのもと、統合4社が長年にわたって培ってきた資産運用に係わる英知を結集し、                                              MHFG  と第一生命
     両社グループとの連携も最大限活用して、お客さまに最高水準のソリューションを提供するグローバ
     ルな運用会社としての飛躍を目指してまいります。
    6.合併比率

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併における合併比率は以下の通りであります。
                            DIAM                      MHAM
        会社名
                         （存続会社）                      （消滅会社）
      合併比率（*）                      1                     0.0154
      （*）   普通株式と種類株式を合算して算定しております。
    7.交付した株式数

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、                          DIAMは、MHAMの親会社であるMHFGに対して、その所
     有するMHAMの普通株式103万8,408株につき、DIAMの普通株式490株及び議決権を有しないA種種類株式
     15,510株を交付しました。
    8.経済的持分比率（議決権比率）

      MHFGが企業結合直前に所有していた当社に対する経済的持分比率                                    50.00％
      MHFGが企業結合日に追加取得した当社に対する経済的持分比率                                    20.00％
      MHFGの追加取得後の当社に対する経済的持分比率                                    70.00％
      なお、MHFGが所有する議決権比率については50.00％から51.00％に異動しております。
    9.取得企業を決定するに至った主な根拠

       「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、法的に消滅会社となるMHAMの親会社である                                                MHFG  が、
     結合後企業の議決権の過半数を保有することになるため、企業結合の会計上はMHAMが取得企業に該当
     し、DIAMが被取得企業となるものです。
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    10.会計処理
       「企業結合に関する会計基準」（企業結合会計基準第21号　平成25年9月13日公表分）及び「企業結
     合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号　平成25年9月
     13日公表分）に基づき、「3．企業結合の方法」①の吸収合併及び②の吸収分割については共通支配下
     の取引として処理し、③の吸収合併については逆取得として処理しております。
    11.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合に関する事項

       （1）中間財務諸表に含まれる被取得企業の業績の期間
         2020年4月1日から2020年9月30日まで
       （2）被取得企業の取得原価及びその内訳
          取得の対価        MHAMの普通株式           144,212,500千円
          取得原価                   144,212,500千円
       （3）発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
          a.発生したのれんの金額                    76,224,837千円
                              被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた負
          b.発生原因
                              債の純額と取得原価との差額によります。
          c.のれんの償却方法及び償却期間                    20年間の均等償却
       （4）企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳

          a.資産の額        資産合計                   40,451,657千円
                   うち現金・預金                  11,605,537千円
                   うち金銭の信託                  11,792,364千円
          b.負債の額        負債合計                    9,256,209千円
                   うち未払手数料及び未払費用                   4,539,592千円
          （注）顧客関連資産に配分された金額及びそれに係る繰延税金負債は、資産の額及び負債の
             額には含まれておりません。
       （5）のれん以外の無形固定資産に配分された金額及び主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な
          種類別の加重平均償却期間
          a.無形固定資産に配分された金額
                                     53,030,000千円
          b.主要な種類別の内訳
           顧客関連資産
                                     53,030,000千円
          c.全体及び主要な種類別の加重平均償却期間
           顧客関連資産
                                          16.9年
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    12.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合の差額
       （1）貸借対照表項目
       流動資産                      －千円
       固定資産                 90,405,440千円
       資産合計                 90,405,440千円
       流動負債                      －千円
       固定負債                  7,722,834千円
       負債合計                  7,722,834千円
       純資産                 82,682,605千円
       （注）固定資産及び資産合計には、のれんの金額60,979,870千円及び顧客関連資産の金額
          32,301,694千円が含まれております。
       （2）損益計算書項目

       営業収益                      －千円
       営業利益                △4,411,813千円
       経常利益                △4,411,813千円
       税引前中間純利益                △4,411,813千円
       中間純利益                △3,644,417千円
       1株当たり中間純利益                 △91,110円42銭
       （注）営業利益には、のれんの償却額1,905,620千円及び顧客関連資産の償却額2,508,336千円
          が含まれております。
    （資産除去債務関係）

      当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務を

    有しているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
      なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金（敷金）が計上されているため、資産除去債務の負
    債計上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、そのうち
    当期の負担に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
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    （セグメント情報等）
    第36期中間会計期間（自              2020年4月1日        至  2020年9月30日）
    1.セグメント情報
       当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    2.関連情報

    （１）サービスごとの情報
        サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービスごと
       の営業収益の記載を省略しております。
    （２）地域ごとの情報

       ①営業収益
         本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90％を超えるた
        め、記載を省略しております。
       ②有形固定資産
         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
        め、記載を省略しております。
    （３）主要な顧客ごとの情報

        特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記
       載を省略しております。
    （1株当たり情報）

                           第36期中間会計期間
                      （自   2020年4月1日        至  2020年9月30日）
      1株当たり純資産額                                   1,660,837円67銭

      1株当たり中間純利益金額                                    180,154円36銭

    （注）潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しており
        ません。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      1株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                        第36期中間会計期間
                                   （自   2020年4月1日        至  2020年9月30日）
      中間純利益金額                                   7,206,174千円

      普通株主及び普通株主と同等の株主に帰属し
                                                －
      ない金額
      普通株式及び普通株式と同等の株式に係る中
                                         7,206,174千円
      間純利益金額
      普通株式及び普通株式と同等の株式の期中平
                                           40,000株
      均株式数
      （うち普通株式）                                     (24,490株)
      （うちA種種類株式）                                     (15,510株)
    （注）A種種類株式は、剰余金の配当請求権及び                          残余財産     分配請求権について普通株式と同等の権利を
        有しているため、1株当たり情報の算定上、普通株式に含めて計算しています。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ４【利害関係人との取引制限】
      委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げ
      る行為が禁止されています。
      （1）自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行う
         こと（投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜
         させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。）。
      （2）運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと（投資者の保護に欠け、
         もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとし
         て内閣府令で定めるものを除きます。）。
      （3）通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の
         親法人等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取
         引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいま
         す。以下（4）（5）において同じ。）または子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数
         を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体と
         して政令で定める要件に該当する者をいいます。以下同じ。）と有価証券の売買その他の取引
         または店頭デリバティブ取引を行うこと。
      （4）委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方
         針、運用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を
         行うこと。
      （5）上記（3）（4）に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為で
         あって、投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失
         墜させるおそれのあるものとして内閣府令で定める行為。
    ５【その他】

      （1）定款の変更、事業譲渡又は事業譲受、出資の状況その他の重要事項
         該当事項はありません。
      （2）訴訟事件その他の重要事項
         委託会社およびファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はありま
         せん。
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    第２【その他の関係法人の概況】
    １【名称、資本金の額及び事業の内容】

      (1)受託会社
      名称           みずほ信託銀行株式会社
                  247,369百万円（2020年3月末日現在)

      資本金の額
      事業の内容           日本において銀行業務および信託業務を営んでいます。

      (2)販売会社

       販売会社の名称、資本金の額および事業内容は以下の通りです。
                          資本金の額
            名　　    称                           事  業  の  内  容
                         (単位:百万円)
                              12,500
      株式会社北都銀行                              日本において銀行業務を営んでおります。
                               8,500

      株式会社荘内銀行                              日本において銀行業務を営んでおります。
      株式会社第四北越銀行（※）                         32,776

                                    日本において銀行業務を営んでおります。
      株式会社北陸銀行（※）                        140,409

                                    日本において銀行業務を営んでおります。
                              90,800

      株式会社静岡銀行                              日本において銀行業務を営んでおります。
      株式会社三重銀行（※）                         15,295

                                    日本において銀行業務を営んでおります。
      株式会社筑邦銀行（※）                         8,000

                                    日本において銀行業務を営んでおります。
      株式会社佐賀銀行（※）                         16,062

                                    日本において銀行業務を営んでおります。
      株式会社琉球銀行（※）                         56,967

                                    日本において銀行業務を営んでおります。
      株式会社北洋銀行（※）                        121,101

                                    日本において銀行業務を営んでおります。
                              18,000

      株式会社愛知銀行                              日本において銀行業務を営んでおります。
      株式会社第三銀行（※）                         37,461

                                    日本において銀行業務を営んでおります。
      株式会社高知銀行（※）                         19,544

                                    日本において銀行業務を営んでおります。
                                    「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                              48,323
      株式会社ＳＢＩ証券
                                   品取引業を営んでおります。
                                    「金融商品取引法」に定める第一種金融商
      北洋証券株式会社（※）                         3,000
                                   品取引業を営んでおります。
                                    「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                               7,495
      楽天証券株式会社
                                   品取引業を営んでおります。
                                    「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                              10,000
      ＳＭＢＣ日興証券株式会社
                                   品取引業を営んでおります。
      （注）資本金の額は2020年3月末日現在
      （注）確定拠出年金向けの取扱販売会社を含みます。
      （※）新規の取得のお申込みのお取扱いを行っておりません。
    ２【関係業務の概要】

     (1)  受託会社
        当ファンドの受託会社として、信託財産を保管・管理し、受益権設定にかかる振替機関への通知等を
       行います。
     (2)  販売会社
        当ファンドの販売会社として、受益権の募集の取扱い、販売、一部解約の実行の請求の受付けならび
       に収益分配金、償還金および一部解約金の支払等を行います。
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    ３【資本関係】

        該当事項はありません。
        ※持株比率５％以上を記載します。
    第３【その他】

    (1)目論見書の表紙等にロゴ・マーク、図案を使用し、ファンドの基本的性格を記載する場合があります。ま
      た、以下の内容を記載することがあります。
      ・金融商品取引法第13条の規定に基づく目論見書である旨
      ・委託会社の金融商品取引業者登録番号
      ・詳細情報の入手方法
        ①  委託会社のホームページアドレス、電話番号および受付時間など
        ②  請求目論見書の入手方法およびファンドの投資信託約款の全文が請求目論見書に掲載されている旨
      ・目論見書の使用開始日
      ・届出の効力に関する事項について、次に掲げるいずれかの内容を記載することがあります。
        ①  届出をした日および当該届出の効力の発生の有無を確認する方法
        ②  届出をした日、届出が効力を生じている旨および効力発生日
      ・ファンドの内容に関して重大な変更を行う場合には、投資信託及び投資法人に関する法律（昭和26年
       法律第198号）に基づき事前に受益者の意向を確認する旨
      ・投資信託の財産は、信託法に基づき受託会社において分別管理されている旨
      ・請求目論見書は投資者の請求により販売会社から交付される旨および当該請求を行った場合にはその
       旨の記録をしておくべきである旨
      ・「ご購入に際しては、本書の内容を十分にお読みください」との趣旨を示す記載
    (2)有価証券届出書第一部「証券情報」、第二部「ファンド情報」に記載の内容について、投資家の理解を助
      けるため、その内容を説明した図表等を付加して目論見書のその内容に関する箇所に記載することがあり
      ます。また、第二部「ファンド情報」第１「ファンドの状況」５「運用状況」について、有価証券届出書
      提出後の随時入手可能な直近の情報および同情報についての表での表示に加えて、グラフで表示した情報
      を目論見書に記載することがあります。
    (3)投資信託説明書（請求目論見書）に約款の全文を掲載します。
    (4)目論見書は電子媒体等として使用されるほか、インターネットなどに掲載されることがあります。
    (5)目論見書は目論見書の別称として「投資信託説明書」と称して使用する場合があります。
    (6)投信評価機関、投信評価会社などによる評価を取得・使用する場合があります。
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                        独立監査人の監査報告書
                                                ２０２０年５月２７日

    アセットマネジメントOne株式会社

      取　締　役　会         　御　中
                          EY新日本有限責任監査法人

                          東　　京　　事　　務　　所
                          指定有限責任社員

                                       公認会計士         山野　　浩          印
                          業  務  執  行  社  員
                          指定有限責任社員

                                       公認会計士         長谷川　敬          印
                          業  務  執  行  社  員
    監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等
    の経理状況」に掲げられているアセットマネジメントOne株式会社の２０１９年４月１日から２０２０年３月
    ３１日までの第３５期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、
    重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
    て、アセットマネジメントOne株式会社の２０２０年３月３１日現在の財政状態及び同日をもって終了する事
    業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
    基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人
    は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他
    の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手した
    と判断している。
    財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成
    し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正
    に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切である
    かどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関す
    る事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
      監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することに
    ある。
    財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な
    虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対す
    る意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計す
    ると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断され
    る。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業
    的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応し
     た監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基
     礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
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                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リ
     スク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検
     討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積り
     の合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証
     拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
     められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書
     において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が
     適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論
     は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業
     として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
     ているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が
     基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部
    統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について
    報告を行う。
    利害関係

    　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以　上
    （注１）上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管

     しております。
    （注２）ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。

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                       独立監査人の監査報告書
                                                 令和２年７月２２日

    アセットマネジメントOne株式会社

    　取　締　役　会　御　　中

                     EY新日本      有限責任監査法人

                     東    京    事    務    所

                     指定有限責任社員

                                公認会計士         山    野    　浩     印
                     業務執行社員
    監査意見


    　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファン

    ドの経理状況」に掲げられているＭＨＡＭトピックスファンドの令和１年６月１１日から令和２年６月
    １０日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属
    明細表について監査を行った。
    　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準

    拠して、ＭＨＡＭトピックスファンドの令和２年６月１０日現在の信託財産の状態及び同日をもって終
    了する計算期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

    　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監

    査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当
    監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、アセットマネジメントOne株式会社及び
    ファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人
    は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者の責任

    　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を

    作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作
    成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    　財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切で

    あるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企
    業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
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    財務諸表監査における監査人の責任
    　監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重

    要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸
    表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別
    に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性
    があると判断される。
    　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、

    職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対
      応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見
      表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人
      は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内
      部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見
      積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監
      査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確
      実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合
      は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財
      務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められ
      ている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状
      況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
      拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財
      務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
    　監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統

    制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項につい
    て報告を行う。
    利害関係

    　アセットマネジメントOne株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会

    計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                      以　　上
    （注１）上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保

    管しております。
    （注２）ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
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                      独立監査人の中間監査報告書
                                               ２０２０年１１月２６日
    アセットマネジメントOne株式会社
      取　締　役　会　          御　中
                          EY新日本有限責任監査法人

                          東　　京　　事　　務　　所
                           指定有限責任社員
                                        公認会計士         丘本　正彦　印
                           業  務  執  行  社  員
                           指定有限責任社員
                                        公認会計士         長谷川　敬　印
                           業  務  執  行  社  員
    中間監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等
    の経理状況」に掲げられているアセットマネジメントOne株式会社の２０２０年４月１日から２０２１年３月
    ３１日までの第３６期事業年度の中間会計期間（２０２０年４月１日から２０２０年９月３０日まで）に係
    る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方
    針及びその他の注記について中間監査を行った。
      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
    基準に準拠して、アセットマネジメントOne株式会社の２０２０年９月３０日現在の財政状態及び同日をもっ
    て終了する中間会計期間（２０２０年４月１日から２０２０年９月３０日まで）の経営成績に関する有用な
    情報を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠

    　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行っ
    た。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載され
    ている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監
    査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分
    かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

    　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財
    務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中
    間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用すること
    が含まれる。
    　中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適
    切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づい
    て継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    　監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することに
    ある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任

    　監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に
    関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書
    において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬によ
    り発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理
    的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
    　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じ
    て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示
      リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断によ
      る。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続
      は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸
      表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の
      監査手続が選択及び適用される。
    ・　中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人
      は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作
      成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
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    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及
      び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監
      査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性
      が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監
      査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務
      諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められて
      いる。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況
      により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
      基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、
      並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価す
      る。
    　監査人は、監査等委員会に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別
    した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその
    他の事項について報告を行う。
    利害関係

    　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                      以　　上
     （注１）上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保
     管しております。
    （注２）ＸＢＲＬデータは中間監査の対象には含まれておりません。
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                      独立監査人の中間監査報告書
                                               ２０２１年１月２２日

    アセットマネジメントOne株式会社

    　取　締　役　会　　御　中
                     EY新日本      有限責任監査法人

                     東    京    事    務    所
                     指定有限責任社員

                                公認会計士         丘  本  　正    彦    印
                     業務執行社員
    中間監査意見

    　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、
    「ファンドの経理状況」に掲げられているＭＨＡＭトピックスファンドの２０２０年６月１１日か
    ら２０２０年１２月１０日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間
    損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
    　当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸
    表の作成基準に準拠して、ＭＨＡＭトピックスファンドの２０２０年１２月１０日現在の信託財産
    の状態及び同日をもって終了する中間計算期間（２０２０年６月１１日から２０２０年１２月１０
    日まで）の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠

    　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査
    を行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責
    任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、アセット
    マネジメントOne株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上
    の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠
    を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者の責任

    　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
    て中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な
    虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統
    制を整備及び運用することが含まれる。
    　中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成する
    ことが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の
    作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任
    がある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任

    　監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報
    の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得
    て、中間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚
    偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利
    用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
                                138/139



                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過
    程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な
      虚偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監
      査人の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手す
      る。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断によ
      り、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等
      を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
    ・　中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
      監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中
      間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの
      合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入
      手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関し
      て重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が
      認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又
      は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して
      除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入
      手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続で
      きなくなる可能性がある。
    ・　中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸
      表の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表
      示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示
      しているかどうかを評価する。
    　監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識
    別した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められ
    ているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

    　アセットマネジメントOne株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公
    認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                     以　　上
    （注１）上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保

    管しております。
    （注２）ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
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