ワールド・フィンテック革命ファンド（為替ヘッジあり／為替ヘッジなし） 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
| 提出書類 | 有価証券届出書（内国投資信託受益証券） |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | ワールド・フィンテック革命ファンド（為替ヘッジあり／為替ヘッジなし） |
| カテゴリ | 有価証券届出書（内国投資信託受益証券） |
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
【表紙】
【提出書類】 有価証券届出書
【提出先】 関東財務局長 殿
【提出日】 2021年3月3日 提出
【発行者名】 大和アセットマネジメント株式会社
【代表者の役職氏名】 取締役社長 松下 浩一
【本店の所在の場所】 東京都千代田区丸の内一丁目9番1号
【事務連絡者氏名】 西脇 保宏
連絡場所 東京都千代田区丸の内一丁目9番1号
【電話番号】 03-5555-3431
【届出の対象とした募集内国投資信託受 ワールド・フィンテック革命ファンド（為替ヘッジあり）
益証券に係るファンドの名称】
ワールド・フィンテック革命ファンド（為替ヘッジなし）
【届出の対象とした募集内国投資信託受 各ファンドについて10兆円を上限とし、合計で20兆円を上限とします。
益証券の金額】
【縦覧に供する場所】 該当ありません。
1/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第一部 【証券情報】
(1) 【ファンドの名称】
ワールド・フィンテック革命ファンド（為替ヘッジあり）
ワールド・フィンテック革命ファンド（為替ヘッジなし）
（注 1 ）以下「当ファンド」という場合、上記を総称して、またはそれぞれを指していうものとしま
す。
（注 2 ）上記を、それぞれ「為替ヘッジあり」、「為替ヘッジなし」という場合があります。
（注 3 ）上記の総称を「 ワールド・フィンテック革命ファンド 」とします。
(2) 【内国投資信託受益証券の形態等】
追加型証券投資信託（契約型）の受益権です。
信用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供された信用格付はありません。また、提供され、もし
くは閲覧に供される予定の信用格付もありません。
ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律（以下「社振法」といいます。）の規定の適
用を受け、受益権の帰属は、後述の「 (11) 振替機関に関する事項」に記載の振替機関および当該振替
機関の下位の口座管理機関（社振法第 2 条に規定する「口座管理機関」をいい、振替機関を含め、以下
「振替機関等」といいます。）の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります（以下、振
替口座簿に記載または記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」といいます。）。委託会社
は、やむを得ない事情等がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。ま
た、振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名式受
益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の 請求 、受
益証券の再発行の請求を行なわないものとします。
(3) 【発行(売出)価額の総額】
各ファンドについて 10 兆円を上限とし、合計で 20 兆円を上限とします。
(4) 【発行(売出)価格】
各ファンドについて、 1 万口当たり取得申込受付日の翌営業日の基準価額とします。
基準価額は、販売会社または委託会社に問合わせることにより知ることができます。また、委託会社
のホームページでご覧になることもできます。
・お電話によるお問合わせ先（委託会社）
電話番号（コールセンター） 0120-106212
（営業日の 9:00 ～ 17:00 ）
・委託会社のホームページ
アドレス https://www.daiwa-am.co.jp/
(5) 【申込手数料】
① 販売会社におけるお買付時の申込手数料の料率の上限は、 3.3 ％ （税抜 3.0 ％） となっています。具
体的な 手数料の料率等については、販売会社または委託会社にお問合わせ 下さい。
2/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
・お電話によるお問合わせ先（委託会社）
電話番号（コールセンター） 0120-106212
（営業日の 9:00 ～ 17:00 ）
＜スイッチング（乗換え）について＞
・ 「為替ヘッジあり」の受益者が、保有する受益権を換金した手取金をもって「為替ヘッジなし」の
受益権の取得申込みを行なうこと、および「為替ヘッジなし」の受益者が、保有する受益権を換金
した手取金をもって「為替ヘッジあり」の受益権の取得申込みを行なうことをいいます。
・スイッチング（乗換え）の申込みの際には、換金の申込みを行なうファンドと、取得の申込みを行
なうファンドをご指示下さい。
・スイッチング（乗換え）にかかる申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税および地方消費
税（以下「消費税等」といいます。）に相当する金額は、スイッチング（乗換え）の金額から差引
かせていただきます。
・販売会社によっては、スイッチング（乗換え）のお取扱いを行なわない場合があります。くわしく
は販売会社にお問合わせ下さい。
② 申込手数料には、消費税等が課されます。
③ ｢分配金再投資コース｣の収益 分配金の再投資の際には、申込手数料はかかりません。
(6) 【申込単位】
販売会社または委託会社にお問合わせ下さい。
・お電話によるお問合わせ先（委託会社）
電話番号（コールセンター） 0120-106212
（営業日の 9:00 ～ 17:00 ）
(7) 【申込期間】
2021 年 3 月 4 日から 2021 年 9 月 3 日まで （継続申込期間）
（終了前に有価証券届出書を提出することにより更新されます。）
(8) 【申込取扱場所】
委託会社にお問合わせ下さい。また、委託会社のホームページでご覧になることもできます。
・お電話によるお問合わせ先（委託会社）
3/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
電話番号（コールセンター） 0120-106212
（営業日の 9:00 ～ 17:00 ）
・委託会社のホームページ
アドレス https://www.daiwa-am.co.jp/
(9) 【払込期日】
受益権の取得申込者は、販売会社が定める期日（くわしくは、販売会社にお問合わせ下さい。）まで
に、取得申込代金（取得申込金額、申込手数料および申込手数料に対する消費税等に相当する金額の合
計額をいいます。以下同じ。）を販売会社において支払うものとします。
販売会社は、各取得申込受付日における取得申込金額の総額に相当する金額を、追加信託が行なわれ
る日に、委託会社の指定する口座を経由して、受託会社の指定するファンド口座に払込みます。
(10) 【払込取扱場所】
受益権の取得申込者は、取得申込代金を、申込取扱場所において支払うものとします。申込取扱場所
については、前 (8) をご参照下さい。
(11) 【振替機関に関する事項】
振替機関は下記のとおりです。
株式会社 証券保管振替機構
(12) 【その他】
① 受益権の取得申込者は、申込取扱場所において取引口座を開設のうえ、取得の申込みを行なうもの
とします。
② ニューヨーク証券取引所、ロンドン証券取引所、ニューヨークの銀行またはロンドンの銀行のいず
れかの休業日と同じ日付の日を申込受付日とする受益権の取得および換金の申込み（スイッチング
（乗換え）にかかるものを含みます。以下同じ。）の受付けは行ないません。
申込受付中止日は、販売会社または委託会社にお問合わせ下さい。
③ 委託会社の各営業日（※）の午後 3 時までに受付けた取得および換金の申込み（当該申込みにかか
る販売会社所定の事務手続きが完了したもの） （スイッチング（乗換え）にかかるものを含みます。
以下同じ。）を、当日の受付分として取扱います。この時刻を過ぎて行なわれる申込みは、翌営業日
（※）の取扱いとなります。
（※）前②の申込受付 中止 日を除きます。
④ 金融商品取引所（金融商品取引法第 2 条第 16 項に規定する金融商品取引所および金融商品取引法第 2
条第 8 項第 3 号ロに規定する外国金融商品市場をいいます。以下同じ。）等における取引の停止、外国
為替取引の停止その他やむを得ない事情（投資対象国における非常事態（金融危機、デフォルト、重
大な政策変更および規制の導入、自然災害、クーデター、重大な政治体制の変更、戦争等）による市
場の閉鎖または流動性の極端な減少ならびに資金の受渡しに関する障害等）が発生し、委託会社が追
加設定を制限する措置をとった場合には、販売会社は、取得申込みの受付けを中止することができる
ほか、すでに受付けた取得申込みを取消すことができるものとします。
「為替ヘッジあり」または「為替ヘッジなし」の受益者が、当該ファンドの換金の手取金をもって
他のファンドの受益権の取得申込みをする場合において、当該他のファンドの受益権の取得申込みの
4/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
受付けが中止されたときまたは取得申込みが取消されたときには、委託会社は、当該換金請求の受付
中止および当該換金請求の取消しができます。（なお、他のファンドとは、受益者が「為替ヘッジあ
り」 の受益者である場合、「為替ヘッジなし」を、また「為替ヘッジなし」の受益者である場合、
「為替ヘッジあり」をいいます。）
⑤ 当ファンドには、収益分配金を税金を差引いた後無手数料で自動的に再投資する「分配金再投資
コース」と、収益の分配が行なわれるごとに収益分配金を受益者に支払う「分配金支払いコース」が
あります。取扱い可能なコースについては、販売会社にお問合わせ下さい。なお、コース名は、販売
会社により異なる場合があります。
⑥ ｢分配金再投資コース」を利用する場合、取得申込者は、販売会社と別に定める積立投資約款にし
たがい契約を締結します。なお、上記の契約または規定について、別の名称で同様の権利義務関係を
規定する契約または規定が用いられることがあり、この場合上記の契約または規定は、当該別の名称
に読替えるものとします（以下同じ。）。
⑦ 取得申込金額に利息は付きません。
⑧ 振替受益権について
ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、上記「 (11) 振替機関に関する事項」に記載の
振替機関の振替業にかかる業務規程等の規則にしたがって取扱われるものとします。
ファンドの分配金、償還金、一部解約金は、社振法および上記「 (11) 振替機関に関する事項」に
記載の振替機関の業務規程その他の規則にしたがって支払われます。
（参考）
◆投資信託振替制度とは、
ファンドの受益権の発生、消滅、移転をコンピュータシステムにて管理します。
・ファンドの設定、解約、償還等がコンピュータシステム上の帳簿（「振替口座簿」といいま
す。）への記載・記録によって行なわれますので、受益証券は発行されません。
5/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第二部 【ファンド情報】
第１ 【ファンドの状況】
１ 【ファンドの性格】
(1) 【ファンドの目的及び基本的性格】
当ファンドは、日本を含む世界のフィンテック関連企業の株式に投資し、値上がり益を追求すること
により、信託財産の成長をめざして運 用を行ないます。一般 社団法人投資信託協会による商品分類・属
性区分は、次のとおりです。
ワールド・フィンテック革命ファンド（為替ヘッジあり）
単位型投信・追加型 追加型投信
投信
商品分類 投資対象地域 内外
投資対象資産 ( 収益 株式
の源泉 )
投資対象資産 その他資産（投資信託証券（株式 一般））
決算頻度 年 2 回
投資対象地域 グローバル（含む日本）
属性区分
投資形態 ファンド・オブ・ファンズ
為替ヘッジ 為替ヘッジあり
（＜ファンドの特色＞ 3 をご参照下さい。）
ワールド・フィンテック革命ファンド（為替ヘッジなし）
単位型投信・追加型 追加型投信
投信
商品分類 投資対象地域 内外
投資対象資産 ( 収益 株式
の源泉 )
投資対象資産 その他資産（投資信託証券（株式 一般））
決算頻度 年 2 回
属性区分 投資対象地域 グローバル（含む日本）
投資形態 ファンド・オブ・ファンズ
為替ヘッジ 為替ヘッジなし
※属性区分に記載している「為替ヘッジ」は、対円での為替リスクに対するヘッジの有無を記載してお
ります。
（注 1 ）商品分類の定義
・「追加型投信」…一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行なわれ従来の信託財産と
ともに運用されるファンド
6/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
・「内外」…目論見書または投資信託約款（以下「目論見書等」といいます。）において、国内およ
び海外の資産による投資収益を実質的に源泉とする旨の記載があるもの
・「株式」…目論見書等において、組入資産による主たる投資収益が実質的に株式を源泉とする旨の
記載があるもの
（注 2 ）属性区分の定義
・「その他資産」…組入れている資産
・「株式 一般」…大型株、中小型株属性にあてはまらないすべてのもの
・「年 2 回」…目論見書等において、年 2 回決算する旨の記載があるもの
・「グローバル」…目論見書等において、組入資産による投資収益が世界の資産を源泉とする旨の記
載があるもの
・「ファンド・オブ・ファンズ」…「投資信託等の運用に関する規則」第 2 条に規定するファンド・
オブ・ファンズ
・「 為替ヘッジあり 」…目論見書等において、為替のフルヘッジまたは一部の資産に為替のヘッジを
行なう旨の記載があるもの
・「為替ヘッジなし」…目論見書等において、為替のヘッジを行なわない旨の記載があるものまたは
為替のヘッジを行なう旨の記載がないもの
7/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
8/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
※商品分類・属性区分の定義について、くわしくは、一般社団法人投資信託協会のホームページ（アド
レス http://www.toushin.or.jp/ ）をご参照下さい。
＜信託金の限度額＞
・委託会社は、受託会社と合意のうえ、各ファンドについて 6,000 億円を限度として信託金を追加する
ことができます。
・委託会社は、受託会社と合意のうえ、限度額を変更することができます。
＜ファンドの特色＞
9/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
10/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
11/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
12/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
＜投資対象ファンドの概要＞
1. アクサ IM ・グローバル・フィンテック関連株式ファンド（為替ヘッジあり）（適格機関投資家専用）
2. アクサ IM ・グローバル・フィンテック関連株式ファンド（為替ヘッジなし）（適格機関投資家専用）
13/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
基本方針 ＜アクサ IM ・グローバル・フィンテック関連株式ファンド（為替ヘッジあ
り／為替ヘッジなし）（適格機関投資家専用）＞（以下、「ベビーファン
ド」）
アクサ IM ・グローバル・フィンテック関連株式マザーファンド（以下、「マ
ザーファンド」といいます。）の受益証券を通じて、信託財産の成長をめざし
て運用を行ないます。
＜マザーファンド＞
信託財産の成長をめざして運用を行ないます。
主要投資対象 ＜ベビーファンド＞
マザーファンドの受益証券
＜マザーファンド＞
日本を含む世界の金融商品取引所に上場している株式（ ＤＲ （預託証券）を含
みます。以下同じ。）および株式関連証券
14/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
投資態度 ＜ベビーファンド＞
1. 主として、マザーファンドの受益証券を通じて日本を含む世界のフィン
テック関連企業の株式（ＤＲ（預託証券）を含みます。）に投資すること
で、信託財産の成長を目指して運用を行います。投資にあたっては、①
キャッシュレス・ビジネス、②テクノロジーを積極的に取り込む金融ビジ
ネス、③フィンテックの技術基盤の 3 つの成長テーマに着目します。
※当ファンドにおいてフィンテック関連企業とは、多岐にわたる新たなテ
クノロジーを通じて、保険、資産運用、融資、決済などの既存の金融
サービスに変革をもたらす企業をいいます。
2. マザーファンドの受益証券の組入比率は、原則として高位に維持します。
（為替ヘッジあり）
3. 実質組入外貨建資産については、為替変動リスクを低減するため、為替
ヘッジを行います。
※一部の通貨について、為替ヘッジが困難、あるいは、ヘッジコストが過
大と判断される際には、為替ヘッジを行わない、または他の通貨による代
替ヘッジを行う場合があります。
4. 資金動向、市況動向等によっては 上記のような運用ができない場合があり
ます。
（為替ヘッジなし）
3. 実質組入外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行いません。
4. 資金動向、市況動向等によっては上記のような運用ができない場合があり
ます。
＜マザーファンド＞
1. 主として、日本を含む世界のフィンテック関連企業の株式に投資すること
で、信託財産の成長を目指して運用を行います。投資にあたっては、①
キャッシュレス・ビジネス、②テクノロジーを積極的に取り込む金融ビジ
ネス、③フィンテックの技術基盤の 3 つの成長テーマに着目します。
※当ファンドにおいてフィンテック関連企業とは、多岐にわたる新たなテ
クノロジーを通じて、保険、資産運用、融資、決済などの既存の金融
サービスに変革をもたらす企業をいいます。
2. ポートフォリオの構築にあたっては、次の方針で行うことを基本としま
す。
イ) 日本を含む世界の金融商品取引所に上場している株式の中から、金
融・経済情勢などを勘案した上で、フィンテック分野で長期にわたり
成長の可能性を有する企業群を選定します。その中から、流動性の低
い銘柄を除外したものを投資対象銘柄として選定します。
ロ) 投資対象銘柄の中から、詳細なファンダメンタル企業分析を行い、中
長期的な収益成長性、フィンテック分野における優位性、新しい技術
を開発または活用する能力、市場をリードする商品・サービスの有
15/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
無、強力な経営陣などを考慮することで、組入候補銘柄を選定しま
す。
ハ) 選定した組入候補銘柄から、株価の上昇期待度や下落の余地、ポート
フォリオ全体のリスクなどを考慮して、確信度に基づいて組入比率を
決定し、ポートフォリオを構築します。
3. 株式および株式関連証券の組入比率は、原則として高位に維持します。
4. 運用にあたっては、アクサ・インベストメント・マネージャーズ・パリに
運用の指図に関する権限を委託します。
5. 外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行いません。
6. 資金動向、市況動向等によっては上記のような運用ができない場合があり
ます。
ベンチマーク なし
16/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
主な投資制限 ＜ベビーファンド＞
1. 株式への実質投資割合には、制限を設けません。
2. 外貨建資産への実質投資割合には、制限を設けません。
3. 同一企業が発行する株式の実質組入比率の合計は、純資産総額の 10 ％以下
とします。
（為替ヘッジあり）
4. 有価証券先物取引およびオプション取引、金利に係る先物取引およびオプ
ション取引、通貨に係る先物取引およびオプション取引、スワップ取引等
のデリバティブ取引（ただし、為替ヘッジのための直物為替先渡取引を除
きます。）は行いません。
5. 有価証券の空売りは行いません。
6. 信用取引は行いません。
7. 資金の借り入れは信託財産の純資産総額の 10 ％以内とします。
8. 上記にかかわらず、一般社団法人投資信託協会の規則に規定する一の者に
対する株式等エクスポージャー、債券等エクスポージャーおよびデリバ
ティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則
としてそれぞれ 10 ％、合計で 20 ％以内とすることとし、当該比率を超える
こととなった場合には、一般社団法人投資信託協会の規則に従い当該比率
以内となるよう調整を行うこととします。
9. 投資信託証券（マザーファンドの受益証券および上場投資信託証券等を除
く。）への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の 5 ％以内とします。
10. デリバティブ取引等について、一般社団法人投資信託協会規則の定めると
ころに従い、合理的な方法により算出した額が信託財産の純資産総額を超
えないものとします。
（為替ヘッジなし）
4. 有価証券先物取引およびオプション取引、金利に係る先物取引およびオプ
ション取引、通貨に係る先物取引およびオプション取引、スワップ取引等
のデリバティブ取引は行いません。
5. 有価証券の空売りは行いません。
6. 信用取引は行いません。
7. 資金の借り入れは信託財産の純資産総額の 10 ％以内とします。
8. 上記にかかわらず、一般社団法人投資信託協会の規則に規定する一の者に
対する株式等エクスポージャー、債券等エクスポージャーおよびデリバ
ティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則
としてそれぞれ 10 ％、合計で 20 ％以内とすることとし、当該比率を超える
こととなった場合には、一般社団法人投資信託協会の規則に従い当該比率
以内となるよう調整を行うこととします。
9. 投資信託証券（マザーファンドの受益証券および上場投資信託証券等を除
く。）への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の 5 ％以内とします。
17/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
＜マザーファンド＞
1. 株式への投資割合には、制限を設けません。
2. 外貨建資産への投資割合には、制限を設けません。
3. 同一企業が発行する株式の組入比率の合計は、純資産総額の 10 ％以下とし
ます。
4. 有価証券先物取引およびオプション取引、金利に係る先物取引およびオプ
ション取引、通貨に係る先物取引およびオプション取引、スワップ取引等
のデリバティブ取引は行いません。
5. 有価証券の空売りは行いません。
6. 信用取引は行いません。
7. 上記にかかわらず、一般社団法人投資信託協会の規則に規定する一の者に
対する株式等エクスポージャー、債券等エクスポージャーおよびデリバ
ティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則
としてそれぞれ 10 ％、合計で 20 ％以内とすることとし、当該比率を超える
こととなった場合には、一般社団法人投資信託協会の規則に従い当該比率
以内となるよう調整を行うこととします。
8. 投資信託証券（上場投資信託証券等を除きます。）への実質投資割合は、
信託財産の純資産総額の 5 ％以内とします。
決算日 年 2 回 毎年 5 月 10 日、 11 月 10 日 ( 同日が休業日の場合は翌営業日 )
初回決算日： 2018 年 11 月 12 日（月曜日）
信託期間 約 5 年（ 2023 年 6 月 8 日（木曜日）まで）とします。ただし、信託満了前に、信
託期間の延長が受益者に有利であると認めたときは、受託者と合意のうえ、信
託期間を延長することができます。
収益分配方針 毎決算時に原則として以下の方針に基づき分配を行います。
① 分配対象額の範囲は繰越分を含めた利子、配当等収益と売買益（繰越欠損
補填後、評価損益を含む）等の金額とします。
② 分配金額は委託会社が基準価額水準、市況動向などを勘案して決定しま
す。基準価額水準、市況動向等によっては分配を行わないこともありま
す。将来の分配金の支払いおよびその金額について保証するものではあり
ません。
③ 留保益の運用については特に制限を設けず、委託会社の判断に基づき、元
本部分と同一の運用を行います。
購入時手数料 なし
運用管理費用 委託会社報酬 年 0.55 ％（税抜 年 0.5 ％ )
（信託報酬）等
受託者報酬 年 0.022 ％（税抜 年 0.02 ％）
販売報酬 年 0.0011 ％（税抜 年 0.001 ％）
合計 年 0.5731 ％（税抜 年 0.521 ％）
※信託報酬の他に、信託事務の諸費用、監査報酬およびその他諸費用がかかり
ます。
設定日 2018 年 6 月 12 日（火曜日）
委託会社 アクサ・インベストメント・マネージャーズ株式会社
18/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
運用委託先 ＜マザーファンド＞
アクサ・インベストメント・マネージャーズ・パリ
受託会社 株式会社 りそな銀行
3 ．ダイワ・マネーストック・マザーファンド
運用の基本方針 安定した収益の確保をめざして安定運用を行ないます。
主要投資対象 円建ての債券
投資態度 ①円建ての債券を中心に投資し、安定した収益の確保をめざして安定運用を行
ないます。
②円建資産への投資にあたっては、残存期間が 1 年未満、取得時において
Ａ -2 格相当以上の債券およびコマーシャル・ペーパーに投資することを基本
とします。
③当初設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、市況の急激な
変化が予想されるとき、償還の準備に入ったとき等ならびに信託財産の規
模によっては、上記の運用が行なわれないことがあります。
設定日 2010 年 3 月 5 日
信託期間 無期限
決算日 毎年 12 月 9 日（休業日の場合翌営業日）
運用管理費用（信 かかりません。
託報酬）
委託会社 大和アセットマネジメント株式会社
受託会社 株式会社りそな銀行
(2) 【ファンドの沿革】
2018 年 6 月 11 日 信託契約締結、当初設定、運用開始
(3) 【ファンドの仕組み】
受益者 お申込者
収益分配金（注）、償還金など↑↓お申込金 （※ 3 ）
受益権 の募集・販売の取扱い等に関する委託会社
との契約（※ 1 ）に基づき、次の業務を行ないま
す。
① 受益権 の募集の取扱い
お取扱窓口 販売会社
②一部解約請求に関する事務
③収益分配金、償還金、一部解約金の支払い
に関する事務 など
↑↓ ※ 1 収益分配金、償還金など↑↓お申込金 （※ 3 ）
19/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
当ファンドにかかる証券投資信託契約（以下｢信
託契約｣といいます｡） ( ※ 2) の委託者であり、次
の業務を行ないます。
大和アセットマネジ
委託会社
① 受益権 の募集・発行
メント株式会社
②信託財産の運用指図
③信託財産の計算
④運用報告書の作成 など
↓運用指図 ↑↓ ※ 2
損益↑↓信託金 （※ 3 ）
信託契約（※ 2 ）の受託者であり、次の業務を行
ないます。なお、信託事務の一部につき株式会社
株式会社
日本カストディ銀行に委託することができます。
りそな銀行
また、外国における資産の保管は、その業務を行
受託会社
なうに充分な能力を有すると認められる外国の金
再信託受託会社：株
融機関が行なう場合があります。
式会社日本カスト
①委託会社の指図に基づく信託財産の管理・処分
ディ銀行
②信託財産の計算 など
損益↑↓投資
投資対象ファンドの受益証券 など
投資対象
( 注 ) 「分配金再投資コース」の場合、収益分配金は自動的に再投資されます。
※ 1 ： 受益権 の募集の取扱い、一部解約請求に関する事務、収益分配金、償還金、一部解約金の支払い
に関する事務の内容等が規定されています。
※ 2 ：｢投資信託及び投資法人に関する法律｣に基づいて、あらかじめ監督官庁に届け出られた信託約款
の内容に基づき締結されます。証券投資信託の運営に関する事項（運用方針、委託会社および受
託会社の業務、受益者の権利、信託報酬、信託期間等）が規定されています。
※ 3 ： 販売会社は、各取得申込受付日における取得申込金額の総額に相当する金額を、追加信託が行な
われる日に、委託会社の指定する口座を経由して、受託会社の指定するファンド口座に払込みま
す。
◎委託会社および受託会社は、それぞれの業務に対する報酬を信託財産から収受します。また、販売会
社には、委託会社から業務に対する代行手数料が支払われます。
20/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
＜委託会社の概況（ 2020 年 12 月末日現在）＞
・資本金の額 151 億 7,427 万 2,500 円
・沿革
1959 年 12 月 12 日 大和証券投資信託委託株式会社として設立
1960 年 2 月 17 日 「証券投資信託法」に基づく証券投資信託の委託会社の免許取得
1960 年 4 月 1 日 営業開始
1985 年 11 月 8 日 投資助言・情報提供業務に関する兼業承認を受ける。
1995 年 5 月 31 日 「有価証券に係る投資顧問業の規制等に関する法律」に基づき投資顧問
業の登録を受ける。
1995 年 9 月 14 日 「有価証券に係る投資顧問業の規制等に関する法律」に基づく投資一任
契約にかかる業務の認可を受ける。
2007 年 9 月 30 日 「金融商品取引法」の施行に伴い、同法第 29 条の登録を受けたものとみ
なされる。
（金融商品取引業者登録番号：関東財務局長（金商）第 352 号）
2020 年 4 月 1 日 大和アセットマネジメント株式会社に商号変更
・大株主の状況
名 称 住 所 所有 比率
株式数
株 ％
株式会社大和証券グループ本社 東京都千代田区丸の内一丁目 9 番 1 号 2,608,525 100.00
２ 【投資方針】
(1) 【投資方針】
＜為替ヘッジあり＞
21/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
① 主要投資対象
次の受益証券（振替受益権を含みます。）を主要投資対象とします。
1. アクサ IM ・グローバル・フィンテック関連株式ファンド（為替ヘッジあり）（適格機関投資家
専用）（以下「フィンテック関連株式ファンド（為替ヘッジあり）」といいます。）の受益証券
2 ．ダイワ・マネーストック・マザーファンドの受益証券
② 投資態度
イ． 主として、フィンテック関連株式ファンド（為替ヘッジあり）の受益証券を通じて、日本を含む
世界のフィンテック関連企業の株式（ＤＲ（預託証券）を含みます。）に投資し、値上がり益を追
求することにより、信託財産の成長をめざします。投資にあたっては、次の 3 つの成長テーマに着
目します。
ⅰ．キャッシュレス・ビジネス
ⅱ．テクノロジーを積極的に取り込む金融ビジネス
ⅲ．フィンテックの技術基盤
※当ファンドにおいてフィンテック関連企業とは、多岐にわたる新たなテクノロジーを通じて、保
険、資産運用、融資、決済などの既存の金融サービスに変革をもたらす企業をいいます。
ロ． 当ファンドは、フィンテック関連株式ファンド（為替ヘッジあり）とダイワ・マネーストック・
マザーファンドに投資するファンド・オブ・ファンズです。通常の状態で、フィンテック関連株式
ファンド（為替ヘッジあり）への投資割合を高位に維持することを基本とします。
ハ． フィンテック関連株式ファンド（為替ヘッジあり）において、保有する実質外貨建資産について
は為替変動リスクを低減するため、為替ヘッジを行ないます。
※一部の通貨について、為替ヘッジが困難、あるいは、ヘッジコストが過大と判断される際には、
為替ヘッジを行なわない、または他の通貨による代替ヘッジを行なう場合があります。
ニ． 当初設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、市況の急激な変化が予想されると
き、償還の準備に入ったとき等ならびに信託財産の規模によっては、上記の運用が行なわれないこ
とがあります。
＜為替ヘッジなし＞
① 主要投資対象
次の受益証券（振替受益権を含みます。）を主要投資対象とします。
1. アクサ IM ・グローバル・フィンテック関連株式ファンド（為替ヘッジなし）（適格機関投資家
専用）（以下「フィンテック関連株式ファンド（為替ヘッジなし）」といいます。）の受益証券
2 ．ダイワ・マネーストック・マザーファンドの受益証券
② 投資態度
イ． 主として、フィンテック関連株式ファンド（為替ヘッジなし）の受益証券を通じて、日本を含む
世界のフィンテック関連企業の株式（ＤＲ（預託証券）を含みます。）に投資し、値上がり益を追
求することにより、信託財産の成長をめざします。投資にあたっては、次の 3 つの成長テーマに着
目します。
ⅰ．キャッシュレス・ビジネス
ⅱ．テクノロジーを積極的に取り込む金融ビジネス
ⅲ．フィンテックの技術基盤
※当ファンドにおいてフィンテック関連企業とは、多岐にわたる新たなテクノロジーを通じて、保
険、資産運用、融資、決済などの既存の金融サービスに変革をもたらす企業をいいます。
22/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
ロ． 当ファンドは、フィンテック関連株式ファンド（為替ヘッジなし）とダイワ・マネーストック・
マザーファンドに投資するファンド・オブ・ファンズです。通常の状態で、フィンテック関連株式
ファ ンド（為替ヘッジなし）への投資割合を高位に維持することを基本とします。
ハ． フィンテック関連株式ファンド（為替ヘッジなし）では、為替変動リスクを回避するための為替
ヘッジは原則として行ないません。
ニ． 当初設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、市況の急激な変化が予想されると
き、償還の準備に入ったとき等ならびに信託財産の規模によっては、上記の運用が行なわれないこ
とがあります。
＜投資先ファンドについて＞
投資先ファンドの選定の方針は次のとおりです。
1 ． 為替ヘッジあり
アクサ IM ・グローバル・フィンテック関連株式ファンド（為替
投資先ファンドの名称
ヘッジあり）
主として、日本を含む世界のフィンテック関連企業の株式（ＤＲ
（預託証券）を含む。）に投資し、信託財産の成長をめざすファ
選定の方針
ンドである。 為替変動リスクを低減するため、為替ヘッジを行な
う。
2 ． 為替ヘッジなし
アクサ IM ・グローバル・フィンテック関連株式ファンド（為替
投資先ファンドの名称
ヘッジなし）
主として、日本を含む世界のフィンテック関連企業の株式（ＤＲ
（預託証券）を含む。）に投資し、信託財産の成長をめざすファ
選定の方針
ンドである。 為替変動リスクを回避するための為替ヘッジは原則
として行なわない。
くわしくは「１ ファンドの性格 (1) ファンドの目的及び基本的性格 ＜ファンドの特色＞」をご
参照下さい。
(2) 【投資対象】
＜為替ヘッジあり＞
① 当ファンドにおいて投資の対象とする資産（本邦通貨表示のものに限ります。）の種類は、次に掲
げるものとします。
1 ．次に掲げる特定資産（投資信託及び投資法人に関する法律施行令第 3 条に掲げるものをいいま
す。以下同じ。）
イ．有価証券
ロ．約束手形
ハ．金銭債権のうち、投資信託及び投資法人に関する法律施行規則第 22 条第 1 項第 6 号に掲げるもの
2 ．次に掲げる特定資産以外の資産
イ．為替手形
23/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
② 委託会社は、信託金を、主として、大和アセットマネジメント株式会社を委託者とし株式会社りそ
な銀行 を受託者として締結された次の 1 ．に掲げる親投資信託の受益証券、次の 2 ．に掲げる 証券投資
信託 の受益証券（振替受益権を含みます。） 、ならびに次の 3 ．から 5 ．までに掲げる有価証券（金融
商 品取引法第 2 条第 2 項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。）に投
資することを指図することができます。
1 ．ダイワ・マネーストック・マザーファンドの受益証券
2 ．アクサ IM ・グローバル・フィンテック関連株式ファンド（為替ヘッジあり）（適格機関投資家
専用）の受益証券
3 ．コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
4 ．外国または外国の者の発行する証券または証書で、前 3 ．の証券の性質を有するもの
5 ．指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第 2 条第 1 項第 14 号で定める受益証券発行信託の受益証
券に限ります。）
なお、前 1 ． および前 2 ． の受益証券 を「投資信託証券」といいます。
③ 委託会社は、信託金を、前②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品（金融商品取引法第 2
条第 2 項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。）により運用するこ
とを指図することができます。
1 ．預金
2 ．指定金銭信託（金融商品取引法第 2 条第 1 項第 14 号に規定する受益証券発行信託を除きます。）
3 ．コール・ローン
4 ．手形割引市場において売買される手形
④ 前②の規定にかかわらず、当ファンドの設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委託会
社が運用上必要と認めるときには、委託会社は、信託金を、前③に掲げる金融商品により運用するこ
とを指図することができます。
＜為替ヘッジなし＞
① （＜為替ヘッジあり＞と同規定）
② 委託会社は、信託金を、主として、大和アセットマネジメント株式会社を委託者とし株式会社りそ
な銀行を受託者として締結された次の 1 ．に掲げる親投資信託の受益証券、次の 2 ．に掲げる証券投資
信託の受益証券（振替受益権を含みます。）、ならびに次の 3 ．から 5 ．までに掲げる有価証券（金融
商品取引法第 2 条第 2 項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。）に投
資することを指図することができます。
1. ダイワ・マネーストック・マザーファンドの受益証券
2. アクサ IM ・グローバル・フィンテック関連株式ファンド（為替ヘッジなし）（適格機関投資家
専用）の受益証券
3. コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
4. 外国または外国の者の発行する証券または証書で、前 3 ．の証券の性質を有するもの
5. 指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第 2 条第 1 項第 14 号で定める受益証券発行信託の受益証
券に限ります。）
なお、前 1 ．および前 2 ．の受益証券を「投資信託証券」といいます。
③ （＜為替ヘッジあり＞と同規定）
④ （＜為替ヘッジあり＞と同規定）
24/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
＜投資先ファンドについて＞
ファンドの純資産総額の 10 ％を超えて投資する可能性がある投資先ファンドの内容は次のとおりで
す。
1 ．為替ヘッジあり
アクサ IM ・グローバル・フィンテック関連株式ファンド（為替ヘッ
投資先ファンドの名称
ジあり）（適格機関投資家専用）
アクサ IM ・グローバル・フィンテック関連株式マザーファンドの受
運用の基本方針
益証券を通じて、信託財産の成長をめざして運用を行ないます 。
アクサ IM ・グローバル・フィンテック関連株式マザーファンド を通
主要な投資対象
じて、日本を含む世界の金融商品取引所等に上場しているフィンテッ
ク関連企業の株式に投資します。
委託会社等の名称 アクサ・インベストメント・マネージャーズ株式会社
2 ．為替ヘッジなし
アクサ IM ・グローバル・フィンテック関連株式ファンド（為替ヘッ
投資先ファンドの名称
ジなし）（適格機関投資家専用）
アクサ IM ・グローバル・フィンテック関連株式マザーファンドの受
運用の基本方針
益証券を通じて、信託財産の成長をめざして運用を行ないます 。
アクサ IM ・グローバル・フィンテック関連株式マザーファンド を通
主要な投資対象
じて、日本を含む世界の金融商品取引所等に上場しているフィンテッ
ク関連企業の株式に投資します。
委託会社等の名称 アクサ・インベストメント・マネージャーズ株式会社
くわしくは、「１ ファンドの性格 (1) ファンドの目的及び基本的性格＜ファンドの特色＞」をご参照
下さい。
(3) 【運用体制】
① 運用体制
ファンドの運用体制は、以下のとおりとなっています。
25/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
② 運用方針の決定にかかる過程
運用方針は次の過程を経て決定しております。
イ．基本計画書の策定
ファンド運営上の諸方針を記載した基本計画書を商品担当役員の決裁により決定します。
ロ．基本的な運用方針の決定
CIO が議長となり、原則として月 1 回運用会議を開催し、基本的な運用方針を決定します。
ハ．運用計画書の作成・承認
ファンドマネージャーは、基本計画書に定められた各ファンドの諸方針と運用会議で決定された
基本的な運用方針にしたがって運用計画書を作成します。運用部長は、ファンドマネージャーから
提示を受けた運用計画書について、基本計画書および運用会議の決定事項との整合性等を確認し、
承認します。
③ 職務権限
ファンド運用の意思決定機能を担う運用本部において、各職位の主たる職務権限は、社内規則に
よって、次のように定められています。
イ． CIO （ Chief Investment Officer ）（ 3 名）
運用最高責任者として、次の職務を遂行します。
・基本的な運用方針の決定
・その他ファンドの運用に関する重要事項の決定
ロ． Deputy-CIO （ 0 ～ 5 名程度）
CIO を補佐し、その指揮を受け、職務を遂行します。
ハ . インベストメント・オフィサー（ 0 ～ 5 名程度）
CIO および Deputy-CIO を補佐し、その指揮を受け、職務を遂行します。
26/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
ニ．運用部長（各運用部に 1 名）
ファンドマネージャーが策定する運用計画を決定します。
ホ . 運用チームリーダー
ファンドの基本的な運用方針を策定します。
ヘ．ファンドマネージャー
ファンドの運用計画を策定して、これに沿ってポートフォリオを構築します。
④ 運用審査会議、リスクマネジメント会議および経営会議
次のとおり各会議体において必要な報告・審議等を行なっています。これら会議体の事務局となる
内部管理関連部門の人員は 25 ～ 35 名程度です。
イ．運用審査会議
経営会議の分科会として、ファンドの運用実績の状況についての報告を行ない、必要事項を審
議・決定します。
ロ．リスクマネジメント会議
経営会議の分科会として、ファンドの運用リスクの状況・運用リスク管理等の状況についての報
告を行ない、必要事項を審議・決定します。
ハ．経営会議
法令等の遵守状況についての報告を行ない、必要事項を審議・決定します。
⑤ 受託会社に対する管理体制
受託会社に対しては、日々の純資産照合、月次の勘定残高照合などを行なっています。また、受託
会社より内部統制の整備および運用状況の報告書を受け取っています。
※ 上記の運用体制は 2020 年 12 月末日現在のものであり、変更となる場合があります。
(4) 【分配方針】
＜各ファンド共通＞
① 分配対象額は、経費控除後の配当等収益と売買益（評価益を含みます。）等とします。
② 原則として、基準価額の水準等を勘案して分配金額を決定します。ただし、分配対象額が少額の場
合には、分配を行なわないことがあります。
③ 留保益は、前 (1) に基づいて運用します。
(5) 【投資制限】
＜各ファンド共通＞
① 株式（信託約款）
株式への直接投資は、行ないません。
② 投資信託証券（信託約款）
投資信託証券への投資割合には、制限を設けません。
③ 外貨建資産（信託約款）
外貨建資産への直接投資は、行ないません。
④ 信用リスク集中回避（信託約款）
27/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクス
ポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則と
し て、それぞれ 100 分の 10 、合計で 100 分の 20 を超えないものとし、当該比率を超えることとなった場
合には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調整を行な
うこととします。
⑤ 資金の借入れ（信託約款）
イ．委託会社は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性に資するため、一部解約に伴う支払
資金の手当て（一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みます。）を目
的として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金借入れ（コー
ル市場を通じる場合を含みます。）の指図をすることができます。なお、当該借入金をもって有価
証券等の運用は行なわないものとします。
ロ．一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から、信
託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間、または解約代金の入金日までの間、も
しくは償還金の入金日までの期間が 5 営業日以内である場合の当該期間とし、資金借入額は当該有
価証券等の売却代金、解約代金および償還金の合計額を限度とします。ただし、資金借入額は、借
入指図を行なう日における信託財産の純資産総額の 10 ％を超えないこととします。
ハ．収益分配金の再投資にかかる借入期間は、信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌営
業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
ニ．借入金の利息は信託財産中から支弁します。
＜参 考＞投資対象ファンドについて
1 ．アクサ IM ・グローバル・フィンテック関連株式ファンド（為替ヘッジあり）（適格機関投資家専
用）
2 ．アクサ IM ・グローバル・フィンテック関連株式ファンド（為替ヘッジなし）（適格機関投資家専
用）
「１ ファンドの性格 (1) ファンドの目的及び基本的性格 ＜ファンドの特色＞」をご参照下さ
い。
3 ．ダイワ・マネーストック・マザーファンド
※下記以外の項目（｢ 基本方針」、「投資態度」、「運用管理費用（信託報酬）」等）については、
「１ ファンドの性格 (1) ファンドの目的及び基本的性格 ＜ファンドの特色＞」をご参照下さ
い。
28/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
① 株式への投資は、転換社債の転換および新株予約権（転換社債型新株
予約権付社債の新株予約権に限ります。）の行使等により取得したもの
に限ります。
株式への投資割合は、信託財産の純資産総額の 10 ％以下とします。
主な投資制限 ② 投資信託証券（上場投資信託証券を除きます。）への投資割合は、信
託財産の純資産総額の 5 ％以下とします。
③ 同一銘柄の転換社債および転換社債型新株予約権付社債への投資割合
は、信託財産の純資産総額の 10 ％以下とします。
④ 外貨建資産への投資は、行ないません。
信託契約を解約することが受益者のため有利であると認めるときまたはや
償還条項 むを得ない事情が発生したときは、受託会社と合意のうえ、信託契約を解
約し、信託を終了させることができます。
３ 【投資リスク】
(1) 価額 変動 リスク
当ファンドは、投資信託証券への投資を通じて、株式など値動きのある証券（外国証券には為替リス
クもあります。）に投資しますので、 基準価額は大きく変動します。 したがって、投資元本が保証され
ているものではなく、これを割込むことがあります。委託会社の指図に基づく行為により信託財産に生
じた利益および損失は、すべて投資者に帰属します。
投資信託は預貯金とは異なります。
投資者のみなさまにおかれましては、当ファンドの内容・リスクを十分ご理解のうえお申込み下さい
ますよう、よろしくお願い申上げます。
基準価額の主な変動要因については、次のとおりです。
① 株価の変動（価格変動リスク・信用リスク）
株価は、政治・経済情勢、発行企業の業績、市場の需給等を反映して変動します。株価は、短期的
または長期的に大きく下落することがあります（発行企業が経営不安、倒産等に陥った場合には、投
資資金が回収できなくなることもあります。）。組入銘柄の株価が下落した場合には、基準価額が下
落する要因となり、投資元本を割込むことがあります。
当ファンドの基準価額は、株価変動の影響を大きく受けます。
当ファンドは、特定の業種への投資比率が高くなるため、市場動向にかかわらず基準価額の変動が
大きくなる可能性があります。
新興国の証券市場は、先進国の証券市場に比べ、一般に市場規模や取引量が小さく、流動性が低い
ことにより本来想定される投資価値とは乖離した価格水準で取引される場合もあるなど、価格の変動
性が大きくなる傾向が考えられます。
② 外国証券への投資に伴うリスク
イ．為替リスク
29/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
外貨建資産の円換算価値は、資産自体の価格変動のほか、当該外貨の円に対する為替レートの変
動の影響を受けます。為替レートは、各国の金利動向、政治・経済情勢、為替市場の需給その他の
要因により大幅に変動することがあります。組入外貨建資産について、当該外貨の為替レートが円
高方向に進んだ場合には、基準価額が下落する要因となり、投資元本を割込むことがあります。
特に、新興国の為替レートは短期間に大幅に変動することがあり、先進国と比較して、相対的に
高い為替変動リスクがあります。
「為替ヘッジあり」において、保有外貨建資産について為替ヘッジを行ない、為替変動リスクの
低減を図ります。ただし、為替変動リスクを完全に排除できるものではありません。また、一部の
通貨について、為替ヘッジが困難、あるいは、ヘッジコストが過大と判断される際には、為替ヘッ
ジを行なわない、または他の通貨による代替ヘッジを行なう場合があるため、為替変動の影響を受
けることがあります。なお、為替ヘッジを行なう際、日本円の金利が組入資産の通貨の金利より低
いときには、金利差相当分がコストとなり、需給要因等によっては、さらにコストが拡大すること
もあります。
「為替ヘッジなし」において、保有実質外貨建資産の為替変動リスクを回避するための為替ヘッ
ジは原則として行ないません。そのため基準価額は、為替レートの変動の影響を直接受けます。
ロ．カントリー・リスク
投資対象国・地域において、政治・経済情勢の変化等により市場に混乱が生じた場合、または取
引に対して新たな規制が設けられた場合には、基準価額が予想外に下落したり、方針に沿った運用
が困難となることがあります。新興国への投資には、先進国と比べて
大きなカントリー・リスクが伴います。
新興国の経済状況は、先進国経済に比較して脆弱である可能性があります。そのため、当該国の
インフレ、国際収支、外貨準備高等の悪化、また、政治不安や社会不安あるいは他国との外交関係
の悪化などが株式市場や為替市場に及ぼす影響は、先進国以上に大きいものになることが予想され
ます。さらに、政府当局による海外からの投資規制など数々の規制が緊急に導入されたり、あるい
は政策の変更等により証券市場が著しい悪影響を被る可能性もあります。
新興国においては、先進国と比較して、証券の決済、保管等にかかる制度やインフラストラク
チャーが未発達であったり、証券の売買を行なう当該国の仲介業者等の固有の事由等により、決済
の遅延、不能等が発生する可能性も想定されます。そのような場合、ファンドの基準価額に悪影響
が生じる可能性があります。
実質的な投資対象である証券が上場または取引されている新興国の税制は先進国と異なる面があ
る場合があります。また、税制が変更されたり、あるいは新たな税制が適用されることにより、基
準価額が影響を受ける可能性があります。
30/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
③ その他
イ．解約申込みがあった場合には、解約資金を手当てするため組入証券を売却しなければならないこ
とがあります。その際、市場規模や市場動向によっては市場実勢を押下げ、当初期待される価格で
売却できないこともあります。この場合、基準価額が下落する要因となります。
ロ．ファンド資産をコール・ローン、譲渡性預金証書等の短期金融資産で運用する場合、債務不履行
により損失が発生することがあります（信用リスク）。この場合、基準価額が下落する要因となり
ます。
(2) 換金性等が制限される場合
通常と異なる状況において、お買付け・ご換金に制限を設けることがあります。
① 金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止その他やむを得ない事情（投資対象国
における非常事態（金融危機、デフォルト、重大な政策変更および規制の導入、自然災害、クーデ
ター、重大な政治体制の変更、戦争等）による市場の閉鎖または流動性の極端な減少ならびに資金の
受渡しに関する障害等）が発生した場合には、お買付け、ご換金の申込みの受付けを中止すること、
すでに受付けたお買付けの申込みを取消すことがあります。
② ご換金の申込みの受付けが中止された場合には、受益者は当該受付中止以前に行なった当日のご換
金の申込みを撤回することができます。ただし、受益者がそのご換金の申込みを撤回しない場合に
は、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日にご換金の申込みを受付けたものとして取
扱います。
(3) その他の留意点
当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第 37 条の 6 の規定（いわゆるクーリング・オフ）の
適用はありません。
(4) リスク管理体制
運用リスク管理体制（※）は、以下のとおりとなっています。
31/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
※ 流動性リスクに対する管理体制
当社では、運用リスクのうち、大量の解約・換金によって必要となる資金の確保のために合理的な
条件での取引が困難となるリスク、および市場の混乱、取引所における休業、取引の停止等により市
場において取引ができないまたは合理的な条件での取引が困難となるリスクを「流動性リスク」と
し、当社の運用する信託財産における流動性リスクの防止および流動性リスク発生時における円滑な
事務遂行を目的とした事前対策、ならびに流動性リスク発生時における対応策（コンティンジェン
シー・プラン）を定めています。
32/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
33/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
４ 【手数料等及び税金】
(1) 【申込手数料】
① 販売会社におけるお買付時の申込手数料の料率の上限は、 3 .3 ％ （税抜 3.0 ％） となっています。具
体的な 手数料の料率等については、販売会社または委託会社にお問合わせ 下さい。
34/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
・お電話によるお問合わせ先（委託会社）
電話番号（コールセンター） 0120-106212
（営業日の 9:00 ～ 17:00 ）
＜スイッチング（乗換え）について＞
・ 「為替ヘッジあり」の受益者が、保有する受益権を換金した手取金をもって「為替ヘッジなし」の
受益権の取得申込みを行なうこと、および「為替ヘッジなし」の受益者が、保有する受益権を換金
した手取金をもって「為替ヘッジあり」の受益権の取得申込みを行なうことをいいます。
・スイッチング（乗換え）の申込みの際には、換金の申込みを行なうファンドと、取得の申込みを行
なうファンドをご指示下さい。
・スイッチング（乗換え）にかかる申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税等に相当する金
額は、スイッチング（乗換え）の金額から差引かせていただきます。
・販売会社によっては、スイッチング（乗換え）のお取扱いを行なわない場合があります。くわしく
は販売会社にお問合わせ下さい。
② 申込手数料には、消費税等が課されます。
③ ｢分配金再投資コース｣の収益 分配金の再投資の際には、申込手数料はかかりません。
申込 手数料 は、お買付時の商品説明または商品情報の提供、投資情報の提供、取引執行等の対価で
す。くわしくは販売会社にお問合わせ下さい。
(2) 【換金(解約)手数料】
① 換金手数料
ありません。
② 信託財産留保額
ありません。
(3) 【信託報酬等】
① 信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年率 1.232 ％（税抜 1.12 ％）
を乗じて得た額とします。信託報酬は、毎日計上され、毎計算期末または信託終了のときに信託財産
中から支弁します。
② 信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を、信託報酬支弁のときに信託財産中から支弁します。
③ 信託報酬にかかる委託会社、販売会社、受託会社への配分については、次のとおりです。
委託会社 販売会社 受託会社
35/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
年率 0.35 ％ 年率 0.75 ％ 年率 0.02 ％
（税抜） （税抜） （税抜）
※上記の信託報酬の配分には、別途消費税率を乗じた額がかかります。
④ 前③の販売会社への配分は、販売会社の行なう業務に対する代行手数料であり、委託会社が一旦信
託財産から収受した後、販売会社に支払われます。
⑤ 投資対象ファンドの信託報酬等については、「１ ファンドの性格 (1) ファンドの目的及び基本
的性格 ＜ファンドの特色＞」の＜投資対象ファンドの概要＞をご参照下さい。なお、当ファンドの
信託報酬に投資対象ファンドの信託報酬を加えた、投資者が実質的に負担する信託報酬率は、年率
1.8051 ％（税込）程度です。
信託報酬を対価とする役務の内容は、配分先に応じて、それぞれ以下のとおりです。
委託会社：ファンドの運用と調査、受託会社への運用指図、基準価額の計算、目論見書・運用報告
書の作成等の対価
販売会社：運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファンドの管理、購入後の情報提供等の対価
受託会社：運用財産の管理、委託会社からの指図の実行の対価
(4) 【その他の手数料等】
① 信託財産において資金借入れを行なった場合、当該借入金の利息は信託財産中より支弁します。
② 信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用、受託会社の立替えた立替金の利息および
信託財産にかかる監査報酬ならびに当該監査報酬にかかる消費税等に相当する金額は、受益者の負担
とし、信託財産中から支弁します。
③ 信託財産に属する有価証券等に関連して発生した訴訟係争物たる権利その他の権利に基づいて益金
が生じた場合、当該支払いに際して特別に必要となる費用（データ処理費用、郵送料等）は、受益者
の負担とし、当該益金から支弁します。
④ 信託財産で有価証券の売買を行なう際に発生する売買委託手数料、当該売買委託手数料にかかる消
費税等に相当する金額、信託財産に属する資産を外国で保管する場合の費用は、信託財産中より支弁
します。
（※）「その他の手数料等」については、運用状況等により変動するため、事前に料率、上限額等を
示すことができません。
手数料等の合計額については、保有期間等に応じて異なりますので、表示することができません。
＜投資対象ファンドより支弁する手数料等＞
各ファンドの投資対象等に応じて、信託財産に関する租税、有価証券売買時の売買委託手数料、先
物取引・オプション取引等に要する費用、資産を外国で保管する場合の費用等を支弁します。その
他、マザーファンドを除く投資対象ファンドか らは監査報酬を支弁します。
(5) 【課税上の取扱い】
課税上は株式投資信託として取扱われます。
① 個人の投資者に対する課税
イ．収益分配金に対する課税
36/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、配当所得として課税され、 20 ％（所得
税 15 ％および地方税 5 ％）の税率による源泉徴収が行なわれ、申告不要制度が適用されます。な
お、 確定申告を行ない、申告分離課税または総合課税（配当控除の適用はありません。）を選択す
ることもできます。 ただし、 2037 年 12 月 31 日まで基準所得税額に 2.1 ％の税率を乗じた復興特別所
得税が課され、税率は 20.315 ％（所得税 15 ％、復興特別所得税 0.315 ％および地方税 5 ％）となりま
す。
ロ．解約金および償還金に対する課税
一部解約時および償還時の差益（解約価額および償還価額から取得費用（申込手数料（税込）を
含む）を控除した利益）については、譲渡所得とみなされ、 20 ％（所得税 15 ％および地方税 5 ％）
の税率により、申告分離課税が適用されます。ただし、 2037 年 12 月 31 日まで基準所得税額に 2.1 ％
の税率を乗じた復興特別所得税が課され、税率は 20.315 ％（所得税 15 ％、復興特別所得税 0.315 ％
および地方税 5 ％）となります。
ハ．損益通算について
一部解約時および償還時の損失については、確定申告により、上場株式等（特定公社債、公募公
社債投資信託を含みます。）の譲渡益および償還差益と相殺することができ、申告分離課税を選択
した上場株式等の配当所得および利子所得との損益通算も可能となります。また、翌年以後 3 年
間、上場株式等の譲渡益・償還差益および配当等・利子から繰越控除することができます。一部解
約時および償還時の差益については、他の上場株式等の譲渡損および償還差損との相殺が可能とな
ります。
なお、特定 口座にかかる課税上の取扱いにつきましては、販売会社にお問合わせ下さい。
※少額投資非課税制度「愛称：ＮＩＳＡ（ニーサ）」をご利用の場合
公募株式投資信託は、税法上、少額投資非課税制度「ＮＩＳＡ（ニーサ）」の適用対象です。満 20
歳以上の方を対象としたＮＩＳＡをご利用の場合、毎年、年間 120 万円の範囲で新たに購入した公募
株式投資信託などから生じる配当所得および譲渡所得が 5 年間非課税となります（他の口座で生じた
配当所得や譲渡所得との損益通算はできません。）。また、 20 歳未満の方を対象とした非課税制度
「ジュニアＮＩＳＡ」をご利用の場合、毎年、年間 80 万円の範囲で新たに購入した公募株式投資信託
などから生じる配当所得および譲渡所得が 5 年間非課税となります（他の口座で生じた配当所得や譲
渡所得との損益通算はできません。）。
ご利用になれるのは、販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方となりま
す。当ファンドの非課税口座における取扱いは販売会社により異なる場合があります。くわしくは、
販売会社にお問合わせ下さい。
② 法人の投資者に対する課税
法人の投資者が支払いを受ける収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに一部解約時お
よび償還時の個別元本超過額については、配当所得として課税され、 15 ％（所得税 15 ％）の税率で源
※
泉徴収 され法人の受取額となります。地方税の源泉徴収はありません。収益分配金のうち所得税法
上課税対象となるのは普通分配金のみであり、元本払戻金（特別分配金）には課税されません。ただ
し、 2037 年 12 月 31 日まで基準所得税額に 2.1 ％の税率を乗じた復興特別所得税が課され、税率は
15.315 ％（所得税 15 ％および復興特別所得税 0.315 ％）となります。なお、益金不算入制度の適用は
ありません。
※源泉徴収された税金は法人税額から控除されます。
37/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
＜注 1 ＞個別元本について
① 投資者ごとの信託時の 受益権 の価額等（申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税等に相
当する金額は含まれません。）が当該投資者の元本（個別元本）にあたります。
② 投資者 が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該 投資者 が追加信託を行
なうつど当該 投資者 の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
ただし、個別元本は、複数支店で同一ファンドをお申込みの場合などにより把握方法が異なる場
合がありますので、販売会社にお問合わせ下さい。
③ 投資者が元本払戻金（特別分配金）を受取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から当該
元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の当該投資者の個別元本となります。
＜注 2 ＞収益分配金の課税について
① 追加型株式投資信託の収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる
「元本払戻金（特別分配金）」（投資者ごとの元本の一部払戻しに相当する部分）の区分がありま
す。
② 投資者が収益分配金を受取る際、イ．当該収益分配金落ち後の基準価額が当該投資者の個別元本
と同額の場合または当該投資者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額が普通
分配金となり、ロ．当該収益分配金落ち後の基準価額が当該投資者の個別元本を下回っている場合
には、その下回る部分の額が元本払戻金（特別分配金）となり、当該収益分配金から当該元本払戻
金（特別分配金）を控除した額が普通分配金となります。
（※） 外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。
（※）上記は、 2020 年 12 月末現在のものですので、税法が改正された場合等には、上記の内容が変更に
なることがあります。
（※）課税上の取扱いの詳細につきましては、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
38/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
５ 【運用状況】
【ワールド・フィンテック革命ファンド（為替ヘッジあり）】
(1) 【投資状況】 (2020 年 12 月 30 日現在 )
投資状況
投資資産の種類 時価 (円 ) 投資比率 (％ )
投資信託受益証券 7,399,967,916 98.94
内 日本 7,399,967,916 98.94
親投資信託受益証券 998 0.00
内 日本 998 0.00
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） 78,961,657 1.06
純資産総額
7,478,930,571 100.00
( 注 1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
( 注 2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
(2) 【投資資産】 (2020 年 12 月 30 日現在 )
① 【投資有価証券の主要銘柄】
イ．主要銘柄の明細
株数、口数
簿価単価 評価単価 投資
また
銘柄名 地域 種類 簿価 時価 比率
は
( 円 ) ( 円 ) (%)
額面金額
アクサ IM ・グローバル・フィン
投資信
1.3944 1.4366
5,151,028,760 98.94
1 日本 託受益
テック関連株式ファンド（為替
7,182,707,668 7,399,967,916
証券
ヘッジあり）
親投資
1.0010 1.0010
ダイワ・マネーストック・マザー
998 0.00
2 日本 信託受
ファンド
998 998
益証券
( 注 ) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。
ロ．投資有価証券の種類別投資比率
投資有価証券の種類 投資比率
投資信託受益証券 98.94%
親投資信託受益証券 0.00%
合計 98.94%
( 注 ) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。
39/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
ハ．投資株式の業種別投資比率
該当事項はありません。
② 【投資不動産物件】
該当事項はありません。
③ 【その他投資資産の主要なもの】
該当事項はありません。
(3) 【運用実績】
① 【純資産の推移】
純資産総額 純資産総額 １口当たりの １口当たりの
（分配落） （分配付） 純資産額 純資産額
(円 ) (円 ) (分配落 )( 円 ) (分配付 )( 円 )
第 1 計算期間末
13,775,762,467 13,775,762,467 0.9098 0.9098
(2018 年 12 月 10 日 )
第 2 計算期間末
14,378,117,510 14,447,487,945 1.0363 1.0413
(2019 年 6 月 10 日 )
第 3 計算期間末
9,894,929,805 10,032,391,167 1.0798 1.0948
(2019 年 12 月 10 日 )
2019 年 12 月末日 10,030,863,752 － 1.1128 －
2020 年 1 月末日 9,950,105,639 － 1.1499 －
2 月末日 8,886,447,277 － 1.0778 －
3 月末日 7,321,641,790 － 0.9123 －
4 月末日 8,111,019,680 － 1.0092 －
5 月末日 8,639,076,547 － 1.0746 －
第 4 計算期間末
9,116,641,133 9,197,108,652 1.1330 1.1430
(2020 年 6 月 10 日 )
6 月末日 8,723,230,448 － 1.1081 －
7 月末日 8,808,353,179 － 1.1686 －
8 月末日 9,001,321,275 － 1.2310 －
9 月末日 7,731,736,947 － 1.1733 －
10 月末日 7,246,897,533 － 1.1360 －
11 月末日 8,017,992,007 － 1.3084 －
第 5 計算期間末
7,127,183,381 7,777,160,388 1.2062 1.3162
(2020 年 12 月 10 日 )
12 月末日 7,478,930,571 － 1.2415 －
40/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
② 【分配の推移】
１口当たり分配金 (円 )
第 1 計算期間 0.0000
第 2 計算期間 0.0050
第 3 計算期間 0.0150
第 4 計算期間 0.0100
第 5 計算期間 0.1100
③ 【収益率の推移】
収益率 (％ )
第 1 計算期間 △ 9.0
第 2 計算期間 14.5
第 3 計算期間 5.6
第 4 計算期間 5.9
第 5 計算期間 16.2
(4) 【設定及び解約の実績】
設定数量（口） 解約数量（口）
第 1 計算期間 11,779,006,847 464,208,926
第 2 計算期間 1,341,632,088 2,609,771,942
第 3 計算期間 1,235,669,086 5,945,665,241
第 4 計算期間 520,096,162 1,637,435,026
第 5 計算期間 312,766,526 2,450,636,625
( 注 ) 当初設定数量は 3,827,428,937 口です。
（参考）投資信託証券
アクサ IM ・グローバル・フィンテック関連株式ファンド（為替ヘッジあり）（適格機関
投資家専用）
（１）投資状況
（ 2020 年 12 月末日現在）
資産の種類 時価合計 ( 円 ) 投資比率 ( ％ )
親投資信託受益証券 7,418,635,441 100.25
内 日本 7,418,635,441 100.25
コール・ローン、そ
の他の資産（負債控 △ 18,415,893 △ 0.25
除後）
純資産総額 7,400,219,548 100.00
41/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
その他の資産の投資状況
（ 2020 年 12 月末日現在）
投資比率
資産の種類 時価合計 ( 円 )
( ％ )
為替予約取引（売建） 7,074,114,200 △ 95.59
内 日本 7,074,114,200 △ 95.59
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
（２）投資資産
① 投資有価証券の主要銘柄
（ 2020 年 12 月末日現在）
利率
(%)
簿価単価 評価単価
通貨
償還
種類 数量 投資
銘柄名 簿価金額 時価金額 期限
業種 （株） 比率
地域
（円） （円） ( 年 /
月 /
日 )
親投
資信
アクサ ＩＭ・グローバル・ 日本・
託受 1.3193 1.4176 －
1 フィンテック関連株式マザー 円 5,233,236,062 100.25%
益証
ファンド
券
日本 － 6,904,231,651 7,418,635,441 －
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価金額の比率です。
種類別および業種別投資比率
（ 2020 年 12 月末日現在）
国内／ 投資比率
業種
種類
外国 （％）
国内 親投資信託受益証券 100.25
親投資信託受益証券
小計 100.25
合 計（対純資産総額比） 100.25
② 投資不動産物件
該当事項はありません。
③ その他投資資産の主要なもの
42/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（ 2020 年 12 月末日現在）
買
投資
地
建 /
種類 資産名 数量 簿価 時価
域
比率
売建
ノルウェー・クローネ売／円買２
日
為替予約
売建 6,027,000 72,091,849 72,504,810 △ 0.98%
０２１年０１月
本
取引
スイス・フラン売／円買２０２１
売建 1,060,000 123,693,488 124,242,600 △ 1.68%
年０１月
シンガポール・ドル売／円買２０
売建 1,637,000 126,738,209 127,620,520 △ 1.72%
２１年０１月
南アフリカ・ランド売／円買２０
売建 23,950,000 167,857,239 167,650,000 △ 2.27%
２１年０１月
香港・ドル売／円買２０２１年０
売建 22,340,000 297,394,548 298,015,600 △ 4.03%
１月
イギリス・ポンド売／円買２０２
売建 2,555,000 354,630,604 357,189,000 △ 4.83%
１年０１月
ユーロ売／円買２０２１年０１月 売建 6,543,000 827,134,784 830,895,570 △ 11.23%
アメリカ・ドル売／円買２０２１
売建 49,270,000 5,085,826,772 5,095,996,100 △ 68.86%
年０１月
（注 1 ）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価金額の比率です。
（注 2 ）為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。
為替予約取引の数量については、現地通貨建契約金額です。
〈参考情報〉アクサ ＩＭ・グローバル・フィンテック関連株式マザーファンド
（ 2020 年 12 月末日現在）
投資状況
資産の種類 時価合計 ( 円 ) 投資比率 ( ％ )
株式 55,058,761,579 94.88
内 アメリカ 31,243,962,164 53.84
内 ケイマン諸島 5,948,862,860 10.25
内 イタリア 2,803,246,097 4.83
内 フランス 2,203,763,886 3.80
内 イギリス 2,199,678,020 3.79
内 南アフリカ 1,269,114,271 2.19
内 日本 1,210,969,200 2.09
内 スペイン 1,115,862,690 1.92
内 インド 1,072,529,265 1.85
内 インドネシア 1,009,680,309 1.74
内 スイス 1,000,405,564 1.72
43/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
内 シンガポール 995,704,038 1.72
内 中国 659,291,619 1.14
内 韓国 604,009,204 1.04
内 ジャージィー 596,879,024 1.03
内 ノルウェー 576,805,632 0.99
内 オランダ 547,997,736 0.94
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） 2,968,517,458 5.12
純資産総額 58,027,279,037 100.00
投資資産
（ 2020 年 12 月末日現在）
① 投資有価証券の主要銘柄
利率
(%)
簿価単価 評価単価
通貨
償還
種類 数量 投資
銘柄名 簿価金額 時価金額 期限
業種 （株） 比率
地域
（円） （円） ( 年 /
月 /
日 )
アメリ
カ・ド 株式 18,139.38 21,711.19 －
ル
ソフ
GLOBAL PAYMENTS INC
1 ト 143,399 5.37%
アメリ ウェ
2,601,170,182 3,113,363,651 －
カ ア・
サー
ビス
アメリ
カ・ド 株式 13,524.10 14,623.51 －
ル
ソフ
FIDELITY NATIONAL
2 ト 206,866 5.21%
INFORMATIO
アメリ ウェ
2,797,677,830 3,025,108,053 －
カ ア・
サー
ビス
44/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
アメリ
カ・ド 株式 19,258.18 22,187.29 －
ル
ソフ
VISA INC.
3 ト 134,896 5.16%
アメリ ウェ
2,597,851,692 2,992,977,346 －
カ ア・
サー
ビス
アメリ
カ・ド 株式 15,138.51 23,911.60 －
ル
ソフ
PAYPAL HOLDINGS INC
4 ト 108,806 4.48%
アメリ ウェ
1,647,161,051 2,601,726,093 －
カ ア・
サー
ビス
アメリ
カ・ド 株式 9,436.11 12,227.48 －
AMERICAN EXPRESS COMPANY
5 ル 197,869 4.17%
アメリ 各種
1,867,115,367 2,419,441,218 －
カ 金融
ユーロ 株式 8,423.11 10,082.36 －
ソフ
ト
WORLDLINE SA
6 218,576 3.80%
フラン ウェ
1,841,091,163 2,203,763,886 －
ス ア・
サー
ビス
アメリ
カ・ド 株式 10,539.70 11,578.54 －
ル
ソフ
FISERV INC
7 ト 189,025 3.77%
アメリ ウェ
1,992,267,922 2,188,634,468 －
カ ア・
サー
ビス
45/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
アメリ
カ・ド 株式 2,925.94 8,600.84 －
ル
ソフ
STONECO LTD-A
8 ト 222,832 3.30%
ケイマ ウェ
651,993,727 1,916,544,607 －
ン諸島 ア・
サー
ビス
アメリ
カ・ド 株式 16,287.37 20,708.27 －
ル
ソフ
WEX INC
9 ト 79,945 2.85%
アメリ ウェ
1,302,094,481 1,655,523,444 －
カ ア・
サー
ビス
アメリ
カ・ド 株式 22,299.94 36,866.69 －
ル
ソフ
PALO ALTO NETWORKS INC
10 ト 42,482 2.70%
アメリ ウェ
947,346,177 1,566,171,149 －
カ ア・
サー
ビス
アメリ
カ・ド 株式 52,597.25 73,099.97 －
BLACKROCK INC
11 ル 20,986 2.64%
アメリ 各種
1,103,805,965 1,534,076,180 －
カ 金融
46/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
アメリ
カ・ド 株式 29,138.14 39,157.15 －
ル
ソフ
INTUIT INC
12 ト 37,784 2.55%
アメリ ウェ
1,100,955,675 1,479,513,944 －
カ ア・
サー
ビス
ユーロ 株式 1,830.63 2,080.07 －
ソフ
ト
NEXI SPA
13 700,489 2.51%
イタリ ウェ
1,282,338,110 1,457,070,181 －
ア ア・
サー
ビス
アメリ
カ・ド 株式 2,942.82 5,604.52 －
ル
ソフ
PAGSEGURO DIGITAL LTD-CL
14 ト 254,428 2.46%
A
ケイマ ウェ
748,736,415 1,425,948,086 －
ン諸島 ア・
サー
ビス
アメリ
カ・ド 株式 31,844.21 33,274.21 －
S&P GLOBAL INC
15 ル 41,801 2.40%
アメリ 各種
1,331,120,087 1,390,895,461 －
カ 金融
ユーロ 株式 1,237.43 1,699.22 －
FINECOBANK SPA
16 792,229 2.32%
イタリ
銀行 980,335,078 1,346,175,916 －
ア
47/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
アメリ
カ・ド 株式 6,514.52 7,349.53 －
ル
ソフ
SHIFT4 PAYMENTS INC-
17 ト 175,247 2.22%
CLASS A
アメリ ウェ
1,141,650,174 1,287,983,960 －
カ ア・
サー
ビス
南アフ
リカ・ 株式 6,477.22 10,025.94 －
CAPITEC BANK HOLDINGS
18 ランド 126,583 2.19%
LTD
南アフ
銀行 819,906,943 1,269,114,271 －
リカ
アメリ
カ・ド 株式 8,623.22 12,996.49 －
ル
ソフ
Q2 HOLDINGS INC
19 ト 95,687 2.14%
アメリ ウェ
825,130,750 1,243,595,617 －
カ ア・
サー
ビス
イギリ
ス・ポ 株式 11,324.89 12,726.41 －
LONDON STOCK EXCHANGE
20 ンド 96,912 2.13%
GROUP
イギリ 各種
1,097,518,574 1,233,342,466 －
ス 金融
アメリ
カ・ド 株式 7,782.59 20,476.43 －
ル
ソフ
ZSCALER INC
21 ト 60,008 2.12%
アメリ ウェ
467,017,884 1,228,750,211 －
カ ア・
サー
ビス
ユーロ 株式 256.89 328.92 －
BANCO SANTANDER SA
22 スペイ 3,392,428 1.92%
銀行 871,513,477 1,115,862,690 －
ン
48/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
香港・
株式 5,622.33 7,082.17 －
ドル
メ
TENCENT HOLDINGS LTD
23 156,500 1.91%
ケイマ ディ
879,896,070 1,108,360,387 －
ン諸島 ア・
娯楽
アメリ
カ・ド 株式 4,822.33 7,319.51 －
HDFC BANK LTD-ADR
24 146,530 1.85%
ル
インド 銀行 706,616,303 1,072,529,265 －
インド
ネ シ
株式 204.07 250.30 －
ア・ル
BANK CENTRAL ASIA TBK PT
25 4,033,800 1.74%
ピア
インド
銀行 823,200,501 1,009,680,309 －
ネシア
スイス・
株式 15,423.47 14,456.30 －
フラン
TEMENOS GROUP AG-
26 ソフトウェ 69,202 1.72%
REG
スイス ア・サービ 1,067,335,586 1,000,405,564 －
ス
シ ン ガ
ポール・ 株式 1,542.63 1,965.85 －
DBS GROUP HOLDINGS
27 ドル 506,500 1.72%
LTD
シンガ
銀行 781,346,999 995,704,038 －
ポール
イ ギ リ
ス・ポン 株式 566.43 449.38 －
NETWORK
ド
28 INTERNATIONAL 2,150,368 1.67%
ソフトウェ
HOLDIN
イギリス ア・サービ 1,218,038,571 966,335,554 －
ス
ア メ リ
株式 6,709.60 13,628.36 －
カ・ドル
BLACKLINE INC
29 ソフトウェ 68,823 1.62%
アメリカ ア・サービ 461,775,004 937,944,791 －
ス
49/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
ア メ リ
株式 1,466.15 1,479.01 －
カ・ドル
LUFAX HOLDING LTD
30 630,824 1.61%
ケイマン
各種金融 924,883,294 932,998,158 －
諸島
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価金額の比率です。
種類別および業種別投資比率
国内／ 投資比率
業種
種類
外国 （％）
情報・通信業 1.23
株式 国内
証券、商品先物取引業 0.86
小計 2.09
商業サービス・用品 2.04
外国
小売 0.97
銀行 13.67
各種金融 12.94
保険 1.14
ソフトウェア・サービス 59.08
メディア・娯楽 2.95
小計 92.80
合 計（対純資産総額比） 94.88
② 投資不動産物件
該当事項はありません。
③ その他投資資産の主要なもの
買
投資
地
建 /
種類 資産名 数量 簿価 時価
域
比率
売建
為替予約取 日
アメリカ・ドル買／円売２０２１年０１月 買建 76,627 7,962,064 7,929,375 0.01%
引 本
シンガポール・ドル売／円買２０２１年０
売建 101,934 7,962,064 7,950,852 △ 0.01%
１月
（注 1 ）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価金額の比率です。
（注 2 ）為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。
為替予約取引の数量については、現地通貨建契約金額です。
50/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（参考）マザーファンド
ダイワ・マネーストック・マザーファンド
(1) 投資状況 (2020 年 12 月 30 日現在 )
投資状況
投資資産の種類 時価 (円 ) 投資比率 (％ )
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） 80,409,628,697 100.00
純資産総額
80,409,628,697 100.00
( 注 1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
( 注 2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
(2) 投資資産 (2020 年 12 月 30 日現在 )
① 投資有価証券の主要銘柄
イ．主要銘柄の明細
該当事項はありません。
ロ．投資有価証券の種類別投資比率
該当事項はありません。
ハ．投資株式の業種別投資比率
該当事項はありません。
② 投資不動産物件
該当事項はありません。
③ その他投資資産の主要なもの
該当事項はありません。
（参考情報）運用実績
51/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
【ワールド・フィンテック革命ファンド（為替ヘッジなし）】
(1) 【投資状況】 (2020 年 12 月 30 日現在 )
52/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
投資状況
投資資産の種類 時価 (円 ) 投資比率 (％ )
投資信託受益証券 44,039,428,014 99.11
内 日本 44,039,428,014 99.11
親投資信託受益証券 998 0.00
内 日本 998 0.00
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） 394,357,216 0.89
純資産総額
44,433,786,228 100.00
( 注 1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
( 注 2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
(2) 【投資資産】 (2020 年 12 月 30 日現在 )
① 【投資有価証券の主要銘柄】
イ．主要銘柄の明細
株数、口数
簿価単価 評価単価 投資
また
銘柄名 地域 種類 簿価 時価 比率
は
( 円 ) ( 円 ) (%)
額面金額
アクサ IM ・グローバル・フィ
投資信
1.3627 1.4000
31,456,734,296 99.11
1 日本 託受益
ンテック関連株式ファンド
42,867,323,760 44,039,428,014
証券
（為替ヘッジなし）
親投資
1.0010 1.0010
ダイワ・マネーストック・マ
998 0.00
2 日本 信託受
ザーファンド
998 998
益証券
( 注 ) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。
ロ．投資有価証券の種類別投資比率
投資有価証券の種類 投資比率
投資信託受益証券 99.11%
親投資信託受益証券 0.00%
合計 99.11%
( 注 ) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。
ハ．投資株式の業種別投資比率
該当事項はありません。
② 【投資不動産物件】
該当事項はありません。
53/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
③ 【その他投資資産の主要なもの】
該当事項はありません。
(3) 【運用実績】
① 【純資産の推移】
純資産総額 純資産総額 １口当たりの １口当たりの
（分配落） （分配付） 純資産額 純資産額
(円 ) (円 ) (分配落 )( 円 ) (分配付 )( 円 )
第 1 計算期間末
82,127,115,213 82,127,115,213 0.9250 0.9250
(2018 年 12 月 10 日 )
第 2 計算期間末
83,535,657,015 83,942,001,169 1.0279 1.0329
(2019 年 6 月 10 日 )
第 3 計算期間末
61,678,936,970 62,537,429,656 1.0777 1.0927
(2019 年 12 月 10 日 )
2019 年 12 月末日 62,090,136,712 － 1.1243 －
2020 年 1 月末日 61,226,839,929 － 1.1548 －
2 月末日 54,063,776,501 － 1.0836 －
3 月末日 43,619,150,623 － 0.8948 －
4 月末日 47,811,141,572 － 0.9810 －
5 月末日 52,325,394,583 － 1.0588 －
第 4 計算期間末
55,312,812,091 55,803,486,963 1.1273 1.1373
(2020 年 6 月 10 日 )
6 月末日 52,904,456,288 － 1.0976 －
7 月末日 52,649,728,893 － 1.1400 －
8 月末日 52,770,215,116 － 1.2120 －
9 月末日 48,068,458,404 － 1.1537 －
10 月末日 43,772,541,119 － 1.1055 －
11 月末日 48,526,060,281 － 1.2752 －
第 5 計算期間末
43,958,968,989 47,455,761,740 1.1943 1.2893
(2020 年 12 月 10 日 )
12 月末日 44,433,786,228 － 1.2258 －
② 【分配の推移】
１口当たり分配金 (円 )
第 1 計算期間 0.0000
第 2 計算期間 0.0050
第 3 計算期間 0.0150
第 4 計算期間 0.0100
第 5 計算期間 0.0950
54/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
③ 【収益率の推移】
収益率 (％ )
第 1 計算期間 △ 7.5
第 2 計算期間 11.7
第 3 計算期間 6.3
第 4 計算期間 5.5
第 5 計算期間 14.4
(4) 【設定及び解約の実績】
設定数量（口） 解約数量（口）
第 1 計算期間 73,590,631,093 1,462,525,893
第 2 計算期間 9,422,035,471 16,940,261,021
第 3 計算期間 7,130,827,135 31,166,812,259
第 4 計算期間 3,533,592,975 11,698,951,455
第 5 計算期間 1,838,818,152 14,097,960,665
( 注 ) 当初設定数量は 16,658,951,215 口です。
（参考）投資信託証券
アクサ IM ・グローバル・フィンテック関連株式ファンド（為替ヘッジなし）（適格機関
投資家専用）
（１）投資状況
（ 2020 年 12 月末日現在）
資産の種類 時価合計 ( 円 ) 投資比率 ( ％ )
親投資信託受益証券 50,608,200,433 98.69
内 日本 50,608,200,433 98.69
コール・ローン、そ
の他の資産（負債控 671,182,741 1.31
除後）
純資産総額 51,279,383,174 100.00
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
（２）投資資産
① 投資有価証券の主要銘柄
（ 2020 年 12 月末日現在）
55/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
利率
(%)
簿価単価 評価単価
通貨
償還
種類 数量 投資
銘柄名 簿価金額 時価金額 期限
業種 （株） 比率
地域
（円） （円） ( 年 /
月 /
日 )
親投
資信
アクサ ＩＭ・グローバ 日本・
託受 1.3183 1.4176 －
1 ル・フィンテック関連株 円 35,699,915,656 98.69%
益証
式マザーファンド
券
日本 － 47,066,211,972 50,608,200,433 －
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価金額の比率です。
種類別および業種別投資比率
（ 2020 年 12 月末日現在）
国内／ 投資比率
業種
種類
外国 （％）
国内 親投資信託受益証券 98.69
親投資信託受益証券
小計 98.69
合 計（対純資産総額比） 98.69
② 投資不動産物件
該当事項はありません。
③ その他投資資産の主要なもの
該当事項はありません。
〈参考情報〉アクサ ＩＭ・グローバル・フィンテック関連株式マザーファンド
（ 2020 年 12 月末日現在）
投資状況
資産の種類 時価合計 ( 円 ) 投資比率 ( ％ )
株式 55,058,761,579 94.88
内 アメリカ 31,243,962,164 53.84
内 ケイマン諸島 5,948,862,860 10.25
内 イタリア 2,803,246,097 4.83
内 フランス 2,203,763,886 3.80
内 イギリス 2,199,678,020 3.79
内 南アフリカ 1,269,114,271 2.19
56/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
内 日本 1,210,969,200 2.09
内 スペイン 1,115,862,690 1.92
内 インド 1,072,529,265 1.85
内 インドネシア 1,009,680,309 1.74
内 スイス 1,000,405,564 1.72
内 シンガポール 995,704,038 1.72
内 中国 659,291,619 1.14
内 韓国 604,009,204 1.04
内 ジャージィー 596,879,024 1.03
内 ノルウェー 576,805,632 0.99
内 オランダ 547,997,736 0.94
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） 2,968,517,458 5.12
純資産総額 58,027,279,037 100.00
投資資産
（ 2020 年 12 月末日現在）
① 投資有価証券の主要銘柄
利率
(%)
簿価単価 評価単価
通貨
償還
種類 数量 投資
銘柄名 簿価金額 時価金額 期限
業種 （株） 比率
地域
（円） （円） ( 年 /
月 /
日 )
アメリ
カ・ド 株式 18,139.38 21,711.19 －
ル
ソフ
GLOBAL PAYMENTS INC
1 ト 143,399 5.37%
アメリ ウェ
2,601,170,182 3,113,363,651 －
カ ア・
サー
ビス
57/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
アメリ
カ・ド 株式 13,524.10 14,623.51 －
ル
FIDELITY NATIONAL
ソフト
2 206,866 5.21%
ウェ
INFORMATIO
アメリ
ア・ 2,797,677,830 3,025,108,053 －
カ
サービ
ス
アメリ
カ・ド 株式 19,258.18 22,187.29 －
ル
ソフト
VISA INC.
3 134,896 5.16%
ウェ
アメリ
ア・ 2,597,851,692 2,992,977,346 －
カ
サービ
ス
アメリ
カ・ド 株式 15,138.51 23,911.60 －
ル
ソフト
PAYPAL HOLDINGS INC
4 108,806 4.48%
ウェ
アメリ
ア・ 1,647,161,051 2,601,726,093 －
カ
サービ
ス
アメリ
カ・ド 株式 9,436.11 12,227.48 －
AMERICAN EXPRESS COMPANY
5 ル 197,869 4.17%
アメリ 各種金
1,867,115,367 2,419,441,218 －
カ 融
ユーロ 株式 8,423.11 10,082.36 －
ソフト
ウェ
WORLDLINE SA
6 218,576 3.80%
フラン
ア・ 1,841,091,163 2,203,763,886 －
ス
サービ
ス
58/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
アメリ
カ・ド 株式 10,539.70 11,578.54 －
ル
ソフト
FISERV INC
7 189,025 3.77%
ウェ
アメリ
ア・ 1,992,267,922 2,188,634,468 －
カ
サービ
ス
アメリ
カ・ド 株式 2,925.94 8,600.84 －
ル
ソフト
STONECO LTD-A
8 222,832 3.30%
ウェ
ケイマ
ア・ 651,993,727 1,916,544,607 －
ン諸島
サービ
ス
アメリ
カ・ド 株式 16,287.37 20,708.27 －
ル
ソフト
WEX INC
9 79,945 2.85%
ウェ
アメリ
ア・ 1,302,094,481 1,655,523,444 －
カ
サービ
ス
アメリ
カ・ド 株式 22,299.94 36,866.69 －
ル
ソフト
PALO ALTO NETWORKS INC
10 42,482 2.70%
ウェ
アメリ
ア・ 947,346,177 1,566,171,149 －
カ
サービ
ス
アメリ
カ・ド 株式 52,597.25 73,099.97 －
BLACKROCK INC
11 ル 20,986 2.64%
アメリ 各種金
1,103,805,965 1,534,076,180 －
カ 融
59/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
アメリ
カ・ド 株式 29,138.14 39,157.15 －
ル
ソフト
INTUIT INC
12 37,784 2.55%
ウェ
アメリ
ア・ 1,100,955,675 1,479,513,944 －
カ
サービ
ス
ユーロ 株式 1,830.63 2,080.07 －
ソフト
ウェ
NEXI SPA
13 700,489 2.51%
イタリ
ア・ 1,282,338,110 1,457,070,181 －
ア
サービ
ス
アメリ
カ・ド 株式 2,942.82 5,604.52 －
ル
PAGSEGURO DIGITAL LTD-CL
ソフト
14 254,428 2.46%
ウェ
A
ケイマ
ア・ 748,736,415 1,425,948,086 －
ン諸島
サービ
ス
アメリ
カ・ド 株式 31,844.21 33,274.21 －
S&P GLOBAL INC
15 ル 41,801 2.40%
アメリ 各種金
1,331,120,087 1,390,895,461 －
カ 融
ユーロ 株式 1,237.43 1,699.22 －
FINECOBANK SPA
16 792,229 2.32%
イタリ
銀行 980,335,078 1,346,175,916 －
ア
アメリ
カ・ド 株式 6,514.52 7,349.53 －
ル
SHIFT4 PAYMENTS INC-CLASS
ソフト
17 175,247 2.22%
ウェ
A
アメリ
ア・ 1,141,650,174 1,287,983,960 －
カ
サービ
ス
60/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
南アフ
リカ・ 株式 6,477.22 10,025.94 －
CAPITEC BANK HOLDINGS LTD
18 ランド 126,583 2.19%
南アフ
銀行 819,906,943 1,269,114,271 －
リカ
アメリ
カ・ド 株式 8,623.22 12,996.49 －
ル
ソフト
Q2 HOLDINGS INC
19 95,687 2.14%
ウェ
アメリ
ア・ 825,130,750 1,243,595,617 －
カ
サービ
ス
イギリ
ス・ポ 株式 11,324.89 12,726.41 －
LONDON STOCK EXCHANGE
20 ンド 96,912 2.13%
GROUP
イギリ 各種金
1,097,518,574 1,233,342,466 －
ス 融
アメリ
カ・ド 株式 7,782.59 20,476.43 －
ル
ソフト
ZSCALER INC
21 60,008 2.12%
ウェ
アメリ
ア・ 467,017,884 1,228,750,211 －
カ
サービ
ス
ユーロ 株式 256.89 328.92 －
BANCO SANTANDER SA
22 スペイ 3,392,428 1.92%
銀行 871,513,477 1,115,862,690 －
ン
香港・
株式 5,622.33 7,082.17 －
ドル
TENCENT HOLDINGS LTD
23 メディ 156,500 1.91%
ケイマ
ア・娯 879,896,070 1,108,360,387 －
ン諸島
楽
アメリ
カ・ド 株式 4,822.33 7,319.51 －
HDFC BANK LTD-ADR
24 146,530 1.85%
ル
インド 銀行 706,616,303 1,072,529,265 －
61/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
インド
ネ シ
株式 204.07 250.30 －
ア・ル
BANK CENTRAL ASIA TBK PT
25 4,033,800 1.74%
ピア
インド
銀行 823,200,501 1,009,680,309 －
ネシア
スイス・
株式 15,423.47 14,456.30 －
フラン
TEMENOS GROUP AG-REG
26 ソフトウェ 69,202 1.72%
スイス ア・サービ 1,067,335,586 1,000,405,564 －
ス
シ ン ガ
ポール・ 株式 1,542.63 1,965.85 －
DBS GROUP HOLDINGS
27 ドル 506,500 1.72%
LTD
シンガ
銀行 781,346,999 995,704,038 －
ポール
イ ギ リ
ス・ポン 株式 566.43 449.38 －
NETWORK INTERNATIONAL
ド
28 2,150,368 1.67%
ソフトウェ
HOLDIN
イギリス ア・サービ 1,218,038,571 966,335,554 －
ス
ア メ リ
株式 6,709.60 13,628.36 －
カ・ドル
BLACKLINE INC
29 ソフトウェ 68,823 1.62%
アメリカ ア・サービ 461,775,004 937,944,791 －
ス
ア メ リ
株式 1,466.15 1,479.01 －
カ・ドル
LUFAX HOLDING LTD
30 630,824 1.61%
ケイマン
各種金融 924,883,294 932,998,158 －
諸島
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価金額の比率です。
種類別および業種別投資比率
国内／ 投資比率
業種
種類
外国 （％）
情報・通信業 1.23
株式 国内
62/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
証券、商品先物取引業 0.86
小計 2.09
商業サービス・用品 2.04
外国
小売 0.97
銀行 13.67
各種金融 12.94
保険 1.14
ソフトウェア・サービス 59.08
メディア・娯楽 2.95
小計 92.80
合 計（対純資産総額比） 94.88
② 投資不動産物件
該当事項はありません。
③ その他投資資産の主要なもの
買
投資
地
建 /
種類 資産名 数量 簿価 時価
域
比率
売建
為替予約取 日
アメリカ・ドル買／円売２０２１年０１月 買建 76,627 7,962,064 7,929,375 0.01%
引 本
シンガポール・ドル売／円買２０２１年０
売建 101,934 7,962,064 7,950,852 △ 0.01%
１月
（注 1 ）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価金額の比率です。
（注 2 ）為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。
為替予約取引の数量については、現地通貨建契約金額です。
（参考）マザーファンド
ダイワ・マネーストック・マザーファンド
前記「ワールド・フィンテック革命ファンド（為替ヘッジあり）」の記載と同じ。
（参考情報）運用実績
63/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
64/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第２ 【管理及び運営】
１ 【申込(販売)手続等】
受益権 の取得申込者は、販売会社において取引口座を開設のうえ、取得の申込みを行なうものとしま
す。なお、販売会社によっては「為替ヘッジあり」または「為替ヘッジなし」のどちらか一方のみのお取
扱いとなる場合があります。くわしくは販売会社にお問合わせ下さい。
当ファンドには、収益分配金を税金を差引いた後無手数料で自動的に再投資する「分配金再投資コー
ス」と、収益の分配が行なわれるごとに収益分配金を受益者に支払う「分配金支払いコース」がありま
す。
｢分配金再投資コース」を利用する場合、取得申込者は、販売会社と別に定める積立投資約款にしたが
い契約（以下「別に定める契約」といいます。）を締結します。
販売会社は、受益権の取得申込者に対し、最低単位を 1 円単位または 1 口単位として販売会社が定める単
位をもって、取得の申込みに応じることができます。
ただし、販売会社は、ニューヨーク証券取引所、ロンドン証券取引所、ニューヨークの銀行またはロン
ドンの銀行のいずれかの休業日と同じ日付の日を取得申込受付日とする受益権の取得申込みの受付けを行
ないません。
お買付価額（ 1 万口当たり）は、お買付申込受付日の翌営業日の基準価額です。
お買付時の申込手数料については、販売会社が別に定めるものとします。申込手数料には、消費税等が
課されます。なお、「分配金再投資コース」の収益分配金の再投資の際には、申込手数料はかかりませ
ん。
継続申込期間においては、委託会社の各営業日の午後 3 時までに受付けた取得の申込み（当該申込みに
かかる販売会社所定の事務手続きが完了したもの）を、当日の受付分として取扱います。この時刻を過ぎ
て行なわれる申込みは、翌営業日の取扱いとなります。
金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止その他やむを得ない事情 （投資対象国にお
ける非常事態（金融危機、デフォルト、重大な政策変更および規制の導入、自然災害、クーデター、重大
な政治体制の変更、戦争等）による市場の閉鎖または流動性の極端な減少ならびに資金の受渡しに関する
障害等） が発生し、委託会社が追加設定を制限する措置をとった場合には、販売会社は、取得申込みの受
付けを中止することができるほか、すでに受付けた取得申込みを取消すことができるものとします。
取得申込者は販売会社に、取得申込みと同時にまたはあらかじめ、自己のために開設された当ファンド
の受益権の振替を行なうための振替機関等の口座を示すものとし、当該口座に当該取得申込者にかかる口
数の増加の記載または記録が行なわれます。なお、販売会社は、当該取得申込みの代金の支払いと引換え
に、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録を行なうことができます。委託会社
は、追加信託により分割された受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録をす
るため社振法に定める事項の振替機関への通知を行なうものとします。振替機関等は、委託会社から振替
機関への通知があった場合、社振法の規定にしたがい、その備える振替口座簿への新たな記載または記録
を行ないます。受託会社は、信託契約締結日に生じた受益権については信託契約締結時に、追加信託によ
り生じた受益権については追加信託のつど、振替機関の定める方法により、振替機関へ当該受益権にかか
る信託を設定した旨の通知を行ないます。
２ 【換金(解約)手続等】
65/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
委託会社の各営業日の午後 3 時までに受付けた換金の申込み（当該申込みにかかる販売会社所定の事務
手続きが完了したもの）を、当日の受付分として取扱います。この時刻を過ぎて行なわれる申込みは、翌
営 業日の取扱いとなります。
なお、信託財産の資金管理を円滑に行なうために大口の解約請求には制限があります。
＜一部解約＞
受益者は、自己に帰属する受益権について、最低単位を 1 口単位として販売会社が定める単位をもっ
て、委託会社に一部解約の実行を請求することができます。
ただし、販売会社は、ニューヨーク証券取引所、ロンドン証券取引所、ニューヨークの銀行またはロ
ンドンの銀行のいずれかの休業日と同じ日付の日を 一部解約請求受付日とする一部解約の実行の請求の
受付けを行ないません。
受益者が一部解約の実行の請求をするときは、販売会社に対し、振替受益権をもって行なうものとし
ます。
解約価額は、一部解約の実行の請求受付日の翌営業日の基準価額とします。
解約価額は、原則として、委託会社の各営業日に計算されます。
解約価額（基準価額）は、販売会社または委託会社に問合わせることにより知ることができます。ま
た、委託会社のホームページでご覧になることもできます。
・お電話によるお問合わせ先（委託会社）
電話番号（コールセンター） 0120-106212
（営業日の 9:00 ～ 17:00 ）
・委託会社のホームページ
アドレス https://www.daiwa-am.co.jp/
「為替ヘッジあり」または「為替ヘッジなし」の受益者が、当該ファンドの換金の手取金をもって他
のファンドの受益権の取得申込みをする場合において、当該他のファンドの受益権の取得申込みの受付
けが中止されたときまたは取得申込みが取消されたときには、委託会社は、当該換金請求の受付中止お
よび当該換金請求の取消しができます。（なお、他のファンドとは、受益者が「為替ヘッジあり」の受
益者である場合、「為替ヘッジなし」を、また「為替ヘッジなし」の受益者である場合、「為替ヘッジ
あり」をいいます。）
委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止その他やむを得ない事情
（投資対象国における非常事態（金融危機、デフォルト、重大な政策変更および規制の導入、自然災
害、クーデター、重大な政治体制の変更、戦争等）による市場の閉鎖または流動性の極端な減少ならび
に資金の受渡しに関する障害等）が発生した場合には、一部解約請求の受付けを中止することができま
す。
一部解約請求の受付けが中止された場合には、受益者は当該受付中止以前に行なった当日の一部解約
請求を撤回することができます。ただし、受益者がその一部解約請求を撤回しない場合には、当該受益
権の一部解約の価額は、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に一部解約請求を受付け
たものとして、当該計算日の翌営業日の基準価額とします。
一部解約金は、販売会社の営業所等において、原則として一部解約の実行の請求受付日から起算して
6 営業日目から受益者に支払います。
66/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
受託会社は、一部解約金について、受益者への支払開始日までに、その全額を委託会社の指定する預
金口座等に払込みます。受託会社は、委託会社の指定する預金口座等に一部解約金を払込んだ後は、受
益者に対する支払いにつき、その責に任じません。
一部解約の実行の請求を行なう受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の
請求にかかる信託契約の一部解約を委託会社が行なうのと引換えに、当該一部解約にかかる受益権の口数
と同口数の抹消の申請を行なうものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座において当該口
数の減少の記載または記録が行なわれます。
３ 【資産管理等の概要】
(1) 【資産の評価】
基準価額とは、信託財産の純資産総額を計算日における受益権口数で除した 1 万口当たりの価額をい
います。
純資産総額とは、信託財産に属する資産を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時
価（注 1 、注 2 ）により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額をいいます。
（注 1 ）当ファンドの主要な投資対象資産の評価方法の概要
・アクサ IM ・グローバル・フィンテック関連株式ファンド（為替ヘッジあり／為替ヘッジなし）
（適格機関投資家専用）の受益証券：計算日の基準価額で評価します。
・ ダイワ・マネーストック・マザーファンドの受益証券：計算日の基準価額で評価します。
（注 2 ）マザーファンドの主要な投資対象資産の評価方法の概要
・本邦通貨表示の公社債：原則として、次に掲げるいずれかの価額で評価します。
1 ．日本証券業協会が発表する売買参考統計値（平均値）
2 ．金融商品取引業者、銀行等の提示する価額（売気配相場を除く。）
3 ．価格情報会社の提供する価額
基準価額は、原則として、委託会社の各営業日に計算されます。
基準価額は、販売会社または委託会社に問合わせることにより知ることができます。 また、委託会社
のホームページでご覧になることもできます。
・お電話によるお問合わせ先（委託会社）
電話番号（コールセンター） 0120-106212
（営業日の 9:00 ～ 17:00 ）
・委託会社のホームページ
アドレス https://www.daiwa-am.co.jp/
(2) 【保管】
該当事項はありません。
(3) 【信託期間】
2018 年 6 月 11 日から 2023 年 6 月 9 日までとします。ただし、 (5) ①により信託契約を解約し、信託を終了
させることがあります。
67/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
委託会社は、信託期間満了前に、信託期間の延長が受益者に有利であると認めたときは、受託会社と
合意のうえ、信託期間を延長することができます。
(4) 【計算期間】
毎年 6 月 11 日から 12 月 10 日まで、および 12 月 11 日から翌年 6 月 10 日までとします。ただし、最終計算期
間は、 2022 年 12 月 11 日から 2023 年 6 月 9 日までとします。
上記にかかわらず、上記により各計算期間終了日に該当する日（以下「該当日」といいます。）が休
業日の場合には、各計算期間終了日は該当日の翌営業日とし、その翌日から次の計算期間が開始される
ものとします。 ただし、最終計算期間の終了日には適用しません。
(5) 【その他】
① 信託の終了
＜為替ヘッジあり＞
1 ．委託会社は、受益権の口数が 30 億口を下ることとなった場合もしくは信託契約を解約することが
受益者のため有利であると認めるときまたはやむを得ない事情が発生したときは、受託会社と合意
のうえ、信託契約を解約し、信託を終了させることができます。この場合において、委託会社は、
あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届出ます。
2 ．委託会社は、当ファンドが主要投資対象とするアクサ IM ・グローバル・フィンテック関連株式
ファンド（為替ヘッジあり）（適格機関投資家専用）が存続しないこととなる場合には、受託会社
と合意のうえ、信託契約を解約し、信託を終了させます。この場合において、委託会社は、あらか
じめ、解約しようとする旨を監督官庁に届出ます。
3 ．委託会社は、前 1 ．の事項について、書面による決議（以下「書面決議」といいます。）を行ない
ます。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに信託契約の解約の理由などの事項を
定め、当該決議の日の 2 週間前までに、信託契約にかかる知れている受益者に対し、書面をもって
これらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
4 ．前 3 ．の書面決議において、受益者（委託会社および当ファンドの信託財産に当ファンドの受益権
が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下本 4 ．において同
じ。）は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、信託契約
にかかる知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議につい
て賛成するものとみなします。
5 ．前 3 ．の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の 3 分の 2 以上にあたる多数を
もって行ないます。
6 ．前 3 ．から前 5 ．までの規定は、前 2 ．の規定に基づいて信託契約を解約するとき、あるいは、委託
会社が信託契約の解約について提案をした場合において、当該提案につき、信託契約にかかるすべ
ての受益者が書面または電磁的記録により同意の意思表示をしたときには適用しません。また、信
託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている場合であって、前 3 ．から前 5 ．までの
手続きを行なうことが困難な場合も同じとします。
7 ．委託会社は、監督官庁より信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令にしたがい、信託契
約を解約し、信託を終了させます。
8 ．委託会社が監督官庁より登録の取消しを受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したとき
は、委託会社は、信託契約を解約し、信託を終了させます。ただし、監督官庁が信託契約に関する
68/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
委託会社の業務を他の投資信託委託会社に引継ぐことを命じたときは、②の書面決議で否決された
場合を除き、当該投資信託委託会社と受託会社との間において存続します。
9 ．受託会社が辞任した場合または裁判所が受託会社を解任した場合において、委託会社が新受託会
社を選任できないときは、委託会社は信託契約を解約し、信託を終了させます。
＜為替ヘッジなし＞
1 ．（＜為替ヘッジあり＞の 1 ．と同規定）
2 ．委託会社は、当ファンドが主要投資対象とするアクサ IM ・グローバル・フィンテック関連株式
ファンド（為替ヘッジなし）（適格機関投資家専用）が存続しないこととなる場合には、受託会社
と合意のうえ、信託契約を解約し、信託を終了させます。この場合において、委託会社は、あらか
じめ、解約しようとする旨を監督官庁に届出ます。
3 ．（＜為替ヘッジあり＞の 3 ．と同規定）
4 ．（＜為替ヘッジあり＞の 4 ．と同規定）
5 ．（＜為替ヘッジあり＞の 5 ．と同規定）
6 ．（＜為替ヘッジあり＞の 6 ．と同規定）
7 ．（＜為替ヘッジあり＞の 7 ．と同規定）
8 ．（＜為替ヘッジあり＞の 8 ．と同規定）
9 ．（＜為替ヘッジあり＞の 9 ．と同規定）
② 信託約款の変更等
1 ．委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したときは、
受託会社と合意のうえ、信託約款を変更することまたは当ファンドと他のファンドとの併合（投資
信託及び投資法人に関する法律第 16 条第 2 号に規定する「委託者指図型投資信託の併合」をいいま
す。以下同じ。）を行なうことができるものとし、あらかじめ、変更または併合しようとする旨お
よびその内容を監督官庁に届出ます。なお、信託約款は本②の 1 ．から 7 ．までに定める以外の方法
によって変更することができないものとします。
2 ．委託会社は、前 1 ．の事項（前 1 ．の変更事項にあっては、その内容が重大なものに該当する場合
に限り、前 1 ．の併合事項にあっては、その併合が受益者の利益に及ぼす影響が軽微なものに該当
する場合を除きます。以下「重大な信託約款の変更等」といいます。）について、書面決議を行な
います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに重大な信託約款の変更等の内容お
よびその理由などの事項を定め、当該決議の日の 2 週間前までに、信託約款にかかる知れている受
益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
3 ．前 2 ．の書面決議において、受益者（委託会社および当ファンドの信託財産に当ファンドの受益
権が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下本 3 ．において同
じ。）は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、信託約款
にかかる知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議につい
て賛成するものとみなします。
4 ．前 2 ．の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の 3 分の 2 以上にあたる多数を
もって行ないます。
5 ．書面決議の効力は、当ファンドのすべての受益者に対してその効力を生じます。
6 ．前 2 ．から前 5 ．までの規定は、委託会社が重大な信託約款の変更等について提案をした場合にお
いて、当該提案につき、信託約款にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録により同意の意
思表示をしたときには適用しません。
69/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
7 ．前 1 ．から前 6 ．までの規定にかかわらず、当ファンドにおいて併合の書面決議が可決された場合
にあっても、当該併合にかかる一または複数の他のファンドにおいて当該併合の書面決議が否決さ
れ た場合は、当該他のファンドとの併合を行なうことはできません。
8 ．委託会社は、監督官庁の命令に基づいて信託約款を変更しようとするときは、前 1 ．から前 7 ．ま
での規定にしたがいます。
③ 反対受益者の受益権買取請求の不適用
当ファンドは、 投資信託及び投資法人に関する法律第 18 条第 1 項に定める反対受益者による受益権
買取請求の規定の適用を受けません。
④ 運用報告書
1 ． 委託会社は、運用経過のほか信託財産の内容、有価証券売買状況、費用明細などのうち重要な事
項を記載した 交付運用報告書 （ 投資信託及び投資法人に関する法律第 14 条第 4 項に定める運用報告
書） を計算期間の末日ごとに作成し、信託財産にかかる知れている受益者に対して交付します。ま
た、電子交付を選択された場合には、所定の方法により交付します。
2 ．委託会社は、運用報告書（全体版）（投資信託及び投資法人に関する法律第 14 条第 1 項に定める
運用報告書）を作成し、委託会社のホームページに掲載します。
・委託会社のホームページ
アドレス https://www.daiwa-am.co.jp/
3 ．前 2 ．の規定にかかわらず、受益者から運用報告書（全体版）の交付の請求があった場合には、
これを交付します。
⑤ 公告
1 ． 委託 会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行ない、次のアドレスに掲載しま
す。
https://www.daiwa-am.co.jp/
2 ．前 1 ．の電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の
公告は、日本経済新聞に掲載します。
⑥ 関係法人との契約の更改
委託会社と販売会社との間で締結される 受益権 の募集・販売の取扱い等に関する契約は、期間満了
の 1 か月（または 3 か月）前までに、委託会社および販売会社いずれからも何ら意思の表示のないとき
は、自動的に 1 年間更新されるものとし、自動延長後の取扱いについてもこれと同様とします。
４ 【受益者の権利等】
信託契約締結当初および追加信託当初の受益者は、委託会社の指定する 受益権 取得申込者とし、分割さ
れた受益権は、その取得申込口数に応じて、取得申込者に帰属します。
受益者の有する主な権利の内容、その行使の方法等は、次のとおりです。
① 収益分配金および償還金にかかる請求権
受益者は、収益分配金（分配金額は、委託会社が決定します。）および償還金（信託終了時における
信託財産の純資産総額を受益権口数で除した額をいいます。以下同じ。）を持分に応じて請求する権利
を有します。
70/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（当該収
益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行なわれた受益権にかかる受益者を除きます。また、
当 該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社
の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。）に、原則とし
て決算日から起算して 5 営業日までに支払います。
上記にかかわらず、別に定める契約に基づいて収益分配金を再投資する受益者については、原則とし
て毎計算期間終了日の翌営業日に収益分配金が再投資されます。再投資により増加した受益権は、振替
口座簿に記載または記録されます。
償還金は、信託終了日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（信託終
了日以前において一部解約が行なわれた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該信託終了日以前
に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権に
ついては原則として取得申込者とします。）に、原則として信託終了日から起算して 5 営業日までに支
払います。
収益分配金および償還金の支払いは、販売会社の営業所等において行なうものとします。
受益者が、収益分配金については支払開始日から 5 年間その支払いを請求しないときならびに信託終
了による償還金については支払開始日から 10 年間その支払いを請求しないときは、その権利を失い、受
託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
② 換金請求権
受益者は、保有する受益権を換金する権利を有します。権利行使の方法等については、「２ 換金
（解約）手続等」をご参照下さい。
71/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第３ 【ファンドの経理状況】
【ワールド・フィンテック革命ファンド（為替ヘッジあり）】
(1) 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和 38 年大蔵
省令第 59 号）並びに同規則第 2 条の 2 の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成 12 年総
理府令第 133 号）に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
(2) 当ファンドの計算期間は 6 か月であるため、財務諸表は 6 か月毎に作成しております。
(3) 当ファンドは、金融商品取引法第 193 条の 2 第 1 項の規定に基づき、第 5 期計算期間（ 2020 年 6 月 11 日か
ら 2020 年 12 月 10 日まで）の財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人により監査を受けております。
72/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
1【財務諸表】
ワールド・フィンテック革命ファンド（為替ヘッジあり）
(1)【貸借対照表】
（単位：円）
第4期 第5期
2020年6月10日現在 2020年12月10日現在
資産の部
流動資産
285,122,599 795,390,648
コール・ローン
9,037,330,430 7,098,731,552
投資信託受益証券
999 998
親投資信託受益証券
20,000,000 －
未収入金
9,342,454,028 7,894,123,198
流動資産合計
9,342,454,028 7,894,123,198
資産合計
負債の部
流動負債
80,467,519 649,977,007
未払収益分配金
90,568,137 65,269,360
未払解約金
971,593 916,913
未払受託者報酬
53,439,941 50,432,756
未払委託者報酬
365,705 343,781
その他未払費用
225,812,895 766,939,817
流動負債合計
225,812,895 766,939,817
負債合計
純資産の部
元本等
8,046,751,985 5,908,881,886
※１ ※１
元本
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△） 1,069,889,148 1,218,301,495
1,034,778,989 1,154,994,827
（分配準備積立金）
9,116,641,133 7,127,183,381
元本等合計
9,116,641,133 7,127,183,381
純資産合計
9,342,454,028 7,894,123,198
負債純資産合計
73/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
(2)【損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
第4期 第5期
自 2019年12月11日 自 2020年6月11日
至 2020年6月10日 至 2020年12月10日
営業収益
334 1,053
受取利息
614,154,539 1,256,401,121
有価証券売買等損益
614,154,873 1,256,402,174
営業収益合計
営業費用
27,734 34,120
支払利息
971,593 916,913
受託者報酬
53,439,941 50,432,756
委託者報酬
365,809 344,432
その他費用
54,805,077 51,728,221
営業費用合計
559,349,796 1,204,673,953
営業利益
559,349,796 1,204,673,953
経常利益
559,349,796 1,204,673,953
当期純利益
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額 55,849,937 128,788,018
期首剰余金又は期首欠損金（△） 730,838,956 1,069,889,148
47,663,375 49,528,913
剰余金増加額又は欠損金減少額
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
47,663,375 49,528,913
額
131,645,523 327,025,494
剰余金減少額又は欠損金増加額
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
131,645,523 327,025,494
額
80,467,519 649,977,007
※１ ※１
分配金
1,069,889,148 1,218,301,495
期末剰余金又は期末欠損金（△）
74/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
(3) 【注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
第 5 期
区 分 自 2020 年 6 月 11 日
至 2020 年 12 月 10 日
有価証券の評価基準及び評価 (1) 投資信託受益証券
方法
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評
価しております。
なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
おります。
(2) 親投資信託受益証券
移動平均法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて
評価しております。
（貸借対照表に関する注記）
第 4 期 第 5 期
区 分
2020 年 6 月 10 日現在 2020 年 12 月 10 日現在
75/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
1. ※ 1 期首元本額 9,164,090,849 円 8,046,751,985 円
期中追加設定元本額 520,096,162 円 312,766,526 円
期中一部解約元本額 1,637,435,026 円 2,450,636,625 円
2. 計算期間末日における受益 8,046,751,985 口 5,908,881,886 口
権の総数
（損益及び剰余金計算書に関する注記）
第 4 期 第 5 期
区 分 自 2019 年 12 月 11 日 自 2020 年 6 月 11 日
至 2020 年 6 月 10 日 至 2020 年 12 月 10 日
※ 1 分配金の計算過程 計算期間末における解約に伴 計算期間末における解約に伴
う当期純利益金額分配後の配 う当期純利益金額分配後の配
当等収益から費用を控除した 当等収益から費用を控除した
額（ 0 円）、解約に伴う当期 額（ 0 円）、解約に伴う当期
純利益金額分配後の有価証券 純利益金額分配後の有価証券
売買等損益から費用を控除 売買等損益から費用を控除
し、繰越欠損金を補填した額 し、繰越欠損金を補填した額
（ 503,480,364 円）、投資信 （ 1,075,896,173 円）、投資
託約款に規定される収益調整 信託約款に規定される収益調
金（ 77,699,098 円）及び分配 整金（ 87,839,879 円）及び分
準備積立金（ 611,766,144 配準備積立金（ 729,075,661
円）より分配対象額は 円）より分配対象額は
1,192,945,606 円（ 1 万口当た 1,892,811,713 円（ 1 万口当た
り 1,482.52 円）であり、うち り 3,203.33 円）であり、うち
80,467,519 円（ 1 万口当たり 649,977,007 円（ 1 万口当たり
100 円）を分配金額としてお 1,100 円）を分配金額として
ります。 おります。
76/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
第 5 期
区 分 自 2020 年 6 月 11 日
至 2020 年 12 月 10 日
1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第 2 条第 4
項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用
の基本方針」に従っております。
2. 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及
び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しておりま
す。なお、当ファンドは、投資信託受益証券及び親投資信託受益
証券を通じて有価証券、デリバティブ取引に投資しております。
これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク（価格変動、為替
変動等）、信用リスク、流動性リスクであります。
3. 金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を
行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、
リスクの種類毎に行っております。
4. 金融商品の時価等に関する事項 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格が
についての補足説明 ない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該
価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、
異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもありま
す。
77/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
第 5 期
区 分
2020 年 12 月 10 日現在
1. 金融商品の時価及び貸借対照表 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額
計上額との差額 と時価との差額はありません。
2. 金融商品の時価の算定方法 (1) 有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
(2) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しい
ことから、当該帳簿価額を時価としております。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
第 4 期 第 5 期
2020 年 6 月 10 日現在 2020 年 12 月 10 日現在
種 類
当計算期間の損益に 当計算期間の損益に
含まれた評価差額（円） 含まれた評価差額（円）
投資信託受益証券 554,208,446 1,029,108,818
親投資信託受益証券 0 △ 1
合計 554,208,446 1,029,108,817
（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
78/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第 4 期 第 5 期
2020 年 6 月 10 日現在 2020 年 12 月 10 日現在
該当事項はありません。 該当事項はありません。
（関連当事者との取引に関する注記）
第 5 期
自 2020 年 6 月 11 日
至 2020 年 12 月 10 日
市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわ
れていないため、該当事項はありません。
（ 1 口当たり情報）
第 4 期 第 5 期
2020 年 6 月 10 日現在 2020 年 12 月 10 日現在
1 口当たり純資産額 1.1330 円 1.2062 円
（ 1 万口当たり純資産額） (11,330 円 ) (12,062 円 )
(4) 【附属明細表】
第１ 有価証券明細表
(1) 株式
該当事項はありません。
(2) 株式以外の有価証券
評価額
種 類 銘 柄 券面総額 備考
（円）
79/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
投資信託受益証 アクサ IM ・グローバル・フィンテック
券
5,091,251,203 7,098,731,552
関連株式ファンド（為替ヘッジあり）
（適格機関投資家専用）
投資信託受益証券 合計 7,098,731,552
親投資信託受益 ダイワ・マネーストック・マザーファ
998 998
証券 ンド
親投資信託受益証券 合計 998
合計 7,098,732,550
投資信託受益証券及び親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
第２ 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第３ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
（参考）
当ファンドは、「アクサ IM ・グローバル・フィンテック関連株式ファンド（為替ヘッジあり）（適格
機関投資家専用）」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信
託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券であります。
また、当ファンドは、「ダイワ・マネーストック・マザーファンド」受益証券を主要投資対象として
おり、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益
証券であります。
なお、同ファンドの状況及び当ファンドの計算期間末日（以下、｢期末日｣）における同マザーファン
ドの状況は次のとおりであります。
80/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
「アクサ IM ・グローバル・フィンテック関連株式ファンド（為替ヘッジあり）（適格機関投資家専
用）」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
ファンドの経理状況
(1) 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和 38 年大蔵
省令第 59 号）及び同規則第２条の２の規定による「投資信託財産の計算に関する規則」（平成 12 年
総理府令第 133 号）並びに我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して
作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
(2) 当ファンドの計算期間は６ヶ月であるため、財務諸表は６ヶ月毎に作成しております。
(3) 当ファンドは、第 4 期計算期間（ 2019 年 11 月 12 日から 2020 年 5 月 11 日まで）の財務諸表について、Ｐ
ｗＣあらた有限責任監査法人により監査を受けております。
その監査報告書は、該当する財務諸表の直前に添付しております。
財務諸表
アクサ IM ・グローバル・フィンテック関連株式ファンド（為替ヘッジあり）（適格機関投資家専用）
（１）貸借対照表 （単位：円）
81/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第 3 期 第 4 期
（ 2019 年 11 月 11 日現在） （ 2020 年 5 月 11 日現在）
金 額 金 額
資産の部
流動資産
金銭信託
9,767,262 －
コール・ローン
－ 432,752,368
親投資信託受益証券
10,548,012,894 7,777,109,818
派生商品評価勘定
10,192,241 49,888,438
未収入金
30,000,000 －
流動資産合計
10,597,972,397 8,259,750,624
資産合計
10,597,972,397 8,259,750,624
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定
45,857,575 13,646,050
未払金
163,620 －
未払解約金
－ 19,999,999
未払受託者報酬
1,342,793 992,549
未払委託者報酬
33,638,090 24,864,540
その他未払費用
583,200 630,626
流動負債合計
81,585,278 60,133,764
負債合計
81,585,278 60,133,764
純資産の部
元本等
元本
9,526,808,751 7,665,119,972
剰余金
82/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
期末剰余金又は期末欠損金（△）
989,578,368 534,496,888
（分配準備積立金）
1,068,909,016 866,789,444
元本等合計 10,516,387,119 8,199,616,860
純資産合計 10,516,387,119 8,199,616,860
負債純資産合計 10,597,972,397 8,259,750,624
（２）損益及び剰余金計算書 （単位：円）
第 3 期 第 4 期
（自 2019 年 5 月 11 日 （自 2019 年 11 月 12 日
至 2019 年 11 月 11 日） 至 2020 年 5 月 11 日）
金 額 金 額
営業収益
有価証券売買等損益
815,634,526 △ 330,903,076
派生商品取引等損益
△ 7,683,749 986,150
為替差損益
57,217,266 179,645,008
営業収益合計 865,168,043 △ 150,271,918
営業費用
支払利息
51,336 9,727
受託者報酬
1,342,793 992,549
委託者報酬
33,638,090 24,864,540
その他費用
607,381 631,557
営業費用合計 35,639,600 26,498,373
営業利益又は営業損失（△） 829,528,443 △ 176,770,291
経常利益又は経常損失（△） 829,528,443 △ 176,770,291
当期純利益又は当期純損失（△） 829,528,443 △ 176,770,291
83/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は
一部解約に伴う当期純損失金額の分配額（△） 222,186,892 83,781,891
期首剰余金又は期首欠損金（△） 562,712,115 989,578,368
剰余金増加額又は欠損金減少額 739,599 －
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
額 739,599 －
剰余金減少額又は欠損金増加額 181,214,897 194,529,298
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
額 181,214,897 194,426,246
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
額 － 103,052
分配金 － －
期末剰余金又は期末欠損金（△） 989,578,368 534,496,888
（３）注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
１． 有価証券の評価基準及び評 親投資信託受益証券
価方法
移動平均法による時価で評価しております。
なお、時価は、親投資信託受益証券の基準価額を用いておりま
す。
84/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
２ . デリバティブ等の評価基準 為替予約取引
及び評価方法 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価に当たっては、原則として計算期間末日において、為
替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている
場合は当該仲値、仲値が発表されていない場合には、発表され
ている先物相場のうち受渡日に最も近い前後二つの先物相場の
仲値をもとに計算しております。
直物為替先渡取引
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評
価に当たっては価格情報会社の提供する価額で評価しておりま
す。
85/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
３ . その他財務諸表作成のため 外貨建取引等の処理基準
の基本となる重要な事項 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規
則」（平成 12 年総理府令第 133 号）第 60 条に基づき、取引発
生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しておりま
す。ただし、同第 61 条に基づき外国通貨の売却時において、
当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定および
外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産総額に対する当該売
却外国通貨の割合相当額を当該売却時の外国為替相場等で円
換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘
定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した
外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を
採用しております。
計算期間の取扱い
当ファンドの計算期間は原則として、毎年 5 月 11 日から 11 月 10
日まで及び、 11 月 11 日から翌年 5 月 10 日までとなっております
が、 2019 年 11 月 10 日および 2020 年 5 月 10 日が休業日のため、当
計算期間は 2019 年 11 月 12 日から 2020 年 5 月 11 日までとなってお
ります。
（貸借対照表に関する注記）
第 3 期 第 4 期
（ 2019 年 11 月 11 日現在） （ 2020 年 5 月 11 日現在）
１． 投資信託財産に係る元本の状況
14,024,146,517 円 9,526,808,751 円
期首元本額
19,260,401 円 10,103,052 円
期中追加設定元本額
4,516,598,167 円 1,871,791,831 円
期中一部解約元本額
86/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
２． 受益権の総数 9,526,808,751 口 7,665,119,972 口
（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
第 3 期 第 4 期
自 2019 年 5 月 11 日 自 2019 年 11 月 12 日
至 2019 年 11 月 11 日 至 2020 年 5 月 11 日
87/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
１． 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及 同左
び投資法人に関する法律」
（昭和 26 年法律第 198 号）第２
条第４項に定める証券投資信
託であり、有価証券等の金融
商品への投資を信託約款に定
める「運用の基本方針」に基
づき行っております。
88/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
２． 金融商品の内容及び当該金融 当ファンドが保有する主な金 同左
商品に係るリスク 融資産は親投資信託受益証券
であり、売買目的で保有して
おります。
デリバティブ取引には、通貨
関連では為替予約取引および
直物為替先渡取引が含まれて
おります。デリバティブ取引
は、信託財産に属する資産の
効率的な運用に資するため、
ならびに価格変動リスクを回
避する目的で利用していま
す。
投資対象とする金融商品の主
なリスクは価格が変動する事
によって発生する市場リス
ク、金融商品の発行者や取引
先等の経営・財務状況が悪化
した場合に発生する信用リス
ク、及び金融商品の取引量が
著しく乏しい場合に発生する
流動性リスクがあります。
89/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
３． 金融商品に係るリスク管理体 運用部門、営業部門と独立し 同左
制 た組織であるリスク & コント
ロール部門を設置し、全社的
なリスク管理活動およびガイ
ドラインのモニタリング、指
導の一元化を図っておりま
す。
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
第 3 期 第 4 期
2019 年 11 月 11 日現在 2020 年 5 月 11 日現在
１． 貸借対照表計上額、時価及 時価で計上しているため、そ 同左
びその差額 の差額はありません。
90/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
２． 時価の算定方法 ( １ ) 有価証券 （１）有価証券
売買目的有価証券 同左
（重要な会計方針に係る事項
に関する注記）に記載してお
ります。
（２）デリバティブ取引
( ２ ) デリバティブ取引 同左
（デリバティブ取引等に関す
る注記）に記載しておりま
（３）上記以外の金融商品
す。
同左
( ３ ) 上記以外の金融商品
上記以外の金融商品は、短期
間で決済され、時価は帳簿価
額と近似していることから、
当該金融商品の帳簿価額を時
価としております。
91/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
３． 金融商品の時価等に関する 金融商品の時価には、市場価 同左
事項についての補足説明 格に基づく価額のほか、市場
価格がない場合には合理的に
算定された価額が含まれてお
ります。当該価額の算定にお
いては一定の前提条件等を採
用しているため、異なる前提
条件等によった場合、当該価
額が異なることもあります。
また、デリバティブ取引に関
する契約額等はあくまでもデ
リバティブ取引における名目
的な契約額であり、当該金額
自体がデリバティブ取引のリ
スクの大きさを示すものでは
ありません。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
（単位：円）
第 3 期 第 4 期
（ 2019 年 11 月 11 日現在） （ 2020 年 5 月 11 日現在）
種類
当計算期間の損益に含まれた 当計算期間の損益に含まれた
評価差額 評価差額
親投資信託受益証券 635,606,140 △ 438,659,302
合計 635,606,140 △ 438,659,302
92/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
( デリバティブ取引等に関する注記）
取引の時価等に関する事項
（単位：円）
通貨関連
第 3 期 第 4 期
（ 2019 年 11 月 11 日 現在） （ 2020 年 5 月 11 日 現在）
契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益
種類
うち うち
１年 １年
超 超
市場取引
以外の取
引
為替予約
取引 ( 注 1)
10,139,698,474 － 10,175,607,920 △ 35,909,446 7,462,595,566 － 7,423,030,220 39,565,346
売 建
ア メ リ
6,982,676,965 － 7,021,085,600 △ 38,408,635 5,014,764,630 － 4,980,333,600 34,431,030
カ・ドル
イ ギ リ
256,322,461 － 255,273,530 1,048,931 261,191,460 － 262,186,680 △ 995,220
ス・ポン
ド
オースト
115,245,460 － 115,893,500 △ 648,040 － － － －
ラリア・
ドル
93/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
シ ン ガ
317,635,830 － 319,557,620 △ 1,921,790 184,720,028 － 185,493,800 △ 773,772
ポール・
ドル
スイス・
－ － － － 160,653,848 － 159,488,340 1,165,508
フラン
デンマー
116,481,988 － 115,735,370 746,618 － － － －
ク ・ ク
ローネ
ノ ル
322,571,540 － 323,118,300 △ 546,760 181,718,510 － 186,592,700 △ 4,874,190
ウェー・
クローネ
1,431,883,840 － 1,423,878,400 8,005,440 1,081,175,030 － 1,072,420,000 8,755,030
ユーロ
香港・ド
596,880,390 － 601,065,600 △ 4,185,210 513,487,100 － 509,816,300 3,670,800
ル
南アフリ
－ － － － 64,884,960 － 66,698,800 △ 1,813,840
カ・ラン
ド
直物 為替
先渡 取引
( 注２ )
126,738,325 － 126,494,213 244,112 70,620,953 － 73,943,911 △ 3,322,958
売 建
インドネ
126,738,325 － 126,494,213 244,112 70,620,953 － 73,943,911 △ 3,322,958
シア ・ ル
ピア
94/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
10,266,436,799 － 10,302,102,133 △ 35,665,334 7,533,216,519 － 7,496,974,131 36,242,388
合計
( 注 1) １．時価の算定方法
1) 計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
① 計算期間末日において為替予約の受渡日（以下、「当該日」とする。）の対顧客先物売買相場の仲値
が発表されている場合は、当該為替予約は、当該仲値で評価しております。
② 計算期間末日において当該日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法に
よっております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先
物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いておりま
す。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近
い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
2) 計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客電信売買
相場の仲値で評価しております。
２．換算において円未満の端数は切り捨てております。
３．契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
( 注 ２ ) １．時価の算定方法
1) 価格情報会社が計算日の対顧客相場の仲値を基準として計算し、提供する価額により評価しております。
2) 直物為替先渡取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3) 直物為替先渡取引の残高は、対米ドルの取引残高を邦貨換算して表示しております。
（関連当事者との取引に関する注記）
該当事項はありません。
（ 1 口当たり情報）
95/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第 3 期 第 4 期
（ 2019 年 11 月 11 日現在） （ 2020 年 5 月 11 日現在）
1 口当たり純資産額 1.1039 円 1.0697 円
（ 1 万口当たり純資産額） (11,039 円 ) (10,697 円 )
（重要な後発事象に関する注記）
該当事項はありません。
（４）附属明細表
第１ 有価証券明細表
(1) 株式
該当事項はありません。
(2) 株式以外の有価証券
（単位：円）
種類 銘柄 券面総額 評価額 備考
アクサ IM ・グローバル・
親投資信託受
フィンテック関連株式マザー 7,422,322,789 7,777,109,818
益証券
ファンド
親投資信託受益証券 合計 7,422,322,789 7,777,109,818
合計 7,422,322,789 7,777,109,818
( 注 ) 親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
第２ 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第３ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「注記表（デリバティブ取引等に関する注記）」に記載しております。
96/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
〈参考情報〉
当ファンドは親投資信託受益証券を主要投資対象としております。貸借対照表の資産の部に計上され
た親投資信託受益証券の状況は以下の通りです。
「アクサ IM ・グローバル・フィンテック関連株式マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
アクサ IM ・グローバル・フィンテック関連株式マザーファンド
(1) 貸借対照表
（単位：円）
2019 年 11 月 11 日現在 2020 年 5 月 11 日現在
資産の部
流動資産
預金
1,672,234,316 2,134,115,581
金銭信託
1,135,386,923 －
コール・ローン
－ 610,616,653
株式
75,719,214,771 53,144,659,860
派生商品評価勘定
463,705 －
未収入金
170,187,050 383,635,022
未収配当金
32,799,751 125,453,670
流動資産合計
78,730,286,516 56,398,480,786
資産合計
78,730,286,516 56,398,480,786
97/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定
382,073 －
未払金
184,530,228 －
未払解約金
530,000,000 50,000,000
その他未払費用
－ 73,365
流動負債合計
714,912,301 50,073,365
負債合計
714,912,301 50,073,365
純資産の部
元本等
元本
70,481,800,934 53,777,699,413
剰余金
剰余金又は欠損金（△）
7,533,573,281 2,570,708,008
元本等合計
78,015,374,215 56,348,407,421
純資産合計 78,015,374,215 56,348,407,421
負債純資産合計 78,730,286,516 56,398,480,786
(2) 注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
98/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
１． 有価証券の評価基準及 組入有価証券（株式）については移動平均法に基づき、以下のとお
び評価方法 り、原則として時価で評価しております。
① 金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は原則として、
金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場（外貨建
証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の最終相
場）で評価しております。計算期間末日に当該金融商品取引
所等の最終相場がない場合は、当該金融商品取引所等におけ
る直近の最終相場もしくは当該金融商品取引所等における計
算期間末日又は直近の日の気配相場で評価しております。
② 金融商品取引所等に上場されていない有価証券
当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表
の売買参考統計値（平均値）、金融商品取引業者、銀行等の
提示する価額（ただし、売気配相場は使用しない）又は価格
情報会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価
しております。
③ 時価が入手できなかった有価証券
適正な評価額を入手できなかった場合、又は入手した評価額
が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委
託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認め
た価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもっ
て時価と認めた価額で評価しております。
99/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
２． デリバティブ等の評価 為替予約取引
基準及び評価方法 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に
当たっては、原則として計算期間末日において、為替予約の受渡日
の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は当該仲値、仲
値が発表されていない場合には、発表されている先物相場のうち受
渡日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しておりま
す。
３． その他財務諸表作成の 外貨建取引等の処理基準
ための基本となる重要 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」（平
な事項 成 12 年総理府令第 133 号）第 60 条に基づき、取引発生時の外国通貨の
額をもって記録する方法を採用しております。ただし、同第 61 条に
基づき外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建
資産等の外貨基金勘定および外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資
産総額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該売却時の外国
為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外
貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算し
た外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用
しております。
（貸借対照表に関する注記）
2019 年 11 月 11 日現在 2020 年 5 月 11 日現在
100/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
１． 投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額 93,585,077,567 円 70,481,800,934 円
期中追加設定元本額 －円 －円
期中一部解約元本額 23,103,276,633 円 16,704,101,521 円
元本の内訳
ファンド名
アクサ IM ・グローバル・フィンテック関連株式 60,952,473,177 円 46,355,376,624 円
ファンド（為替ヘッジなし）（適格機関投資家専
用）
9,529,327,757 円 7,422,322,789 円
アクサ IM ・グローバル・フィンテック関連株式
ファンド（為替ヘッジあり）（適格機関投資家専
用）
計 70,481,800,934 円 53,777,699,413 円
２． 受益権の総数 70,481,800,934 口 53,777,699,413 口
（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
自 2019 年 5 月 11 日 自 2019 年 11 月 12 日
至 2019 年 11 月 11 日 至 2020 年 5 月 11 日
101/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
１． 金融商品に対する取組方針 当該親投資信託は、「投資信託 同左
及び投資法人に関する法律」
（昭和 26 年法律第 198 号）第２
条第４項に定める証券投資信託
であり、有価証券等の金融商品
への投資を信託約款に定める
「運用の基本方針」に基づき
行っております。
２． 金融商品の内容及び当該金 当該親投資信託が保有する主な 同左
融商品に係るリスク 金融資産は株式であり、売買目
的で保有しております。
デリバティブ取引には、通貨関
連では為替予約取引が含まれて
おります。デリバティブ取引
は、信託財産に属する資産の効
率的な運用に資するため、なら
びに価格変動リスクを回避する
目的で利用しています。
投資対象とする金融商品の主な
リスクは価格が変動する事に
よって発生する市場リスク、金
融商品の発行者や取引先等の経
営・財務状況が悪化した場合に
発生する信用リスク、及び金融
商品の取引量が著しく乏しい場
合に発生する流動性リスクがあ
ります。
102/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
３． 金融商品に係るリスク管理 当該親投資信託に投資する証券 同左
体制 投資信託の注記表（金融商品に
関する注記）に記載しておりま
す。
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
2019 年 11 月 11 日現在 2020 年 5 月 11 日現在
１． 貸借対照表計上額、時価 時価で計上しているため、その差 同左
及びその差額 額はありません。
２． 時価の算定方法 ( １ ) 有価証券 ( １ ) 有価証券
同左
売買目的有価証券
（重要な会計方針に係る事項に関
する注記）に記載しております。
( ２ ) デリバティブ取引
( ２ ) デリバティブ取引
該当事項はありません。
（デリバティブ取引等に関する注
記）に記載しております。
( ３ ) 上記以外の金融商品
( ３ ) 上記以外の金融商品
同左
上記以外の金融商品は、短期間で
決済され、時価は帳簿価額と近似
していることから、当該金融商品
の帳簿価額を時価としておりま
す。
103/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
３． 金融商品の時価等に関す 金融商品の時価には、市場価格に 金融商品の時価には、市場価
る事項についての補足説 基づく価額のほか、市場価格がな 格に基づく価額のほか、市場
明 い場合には合理的に算定された価 価格がない場合には合理的に
額が含まれております。当該価額 算定された価額が含まれてお
の算定においては一定の前提条件 ります。当該価額の算定にお
等を採用しているため、異なる前 いては一定の前提条件等を採
提条件等によった場合、当該価額 用しているため、異なる前提
が異なることもあります。 条件等によった場合、当該価
また、デリバティブ取引に関する 額が異なることもあります。
契約額等はあくまでもデリバティ
ブ取引における名目的な契約額で
あり、当該金額自体がデリバティ
ブ取引のリスクの大きさを示すも
のではありません。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
（単位：円）
2019 年 11 月 11 日現在 2020 年 5 月 11 日現在
種類
当計算期間の損益に含まれた評価差額 当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式 3,852,291,600 △ 28,526,574
合計 3,852,291,600 △ 28,526,574
( 注 ) 当計算期間の損益に含まれた評価差額は、当該親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの
計算期間末日までに対応する金額であります。
（デリバティブ取引等に関する注記）
取引の時価等に関する事項
104/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
通貨関連 （単位：円）
2019 年 11 月 11 日 現在 2020 年 5 月 11 日 現在
契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益
う う
種類
ち ち
１ １
年 年
超 超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売 建
657,530,711 － 657,067,006 463,705 － － － －
アメリカ・ドル
545,750,000 － 545,700,000 50,000 － － － －
イギリス・ポンド
91,551,204 － 91,237,583 313,621 － － － －
デンマーク・ク
20,229,507 － 20,129,423 100,084 － － － －
ローネ
買 建
111,780,711 － 111,398,638 △ 382,073 － － － －
アメリカ・ドル
111,780,711 － 111,398,638 △ 382,073 － － － －
合計 769,311,422 － 768,465,644 81,632 － － － －
（注）１ . 時価の算定方法
1) 計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評
価しております。
105/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
① 計算期間末日において為替予約の受渡日（以下、「当該日」とする。）の対顧客先物売買相場
の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該仲値で評価しております。
② 計算期間末日において当該日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の
方法によっております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されて
いる先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを
用いております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に
最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
2) 計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日
の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
2. 換算において円未満の端数は切り捨てております。
3. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
（ 関連当事者 との取引に関する注記）
該当事項 はありません。
（ 1 口当たり情報）
2019 年 11 月 11 日現在 2020 年 5 月 11 日現在
１口当たり純資産額 1.1069 円 1.0478 円
（ 1 万口当たり純資産額） (11,069 円 ) (10,478 円 )
（重要な後発事象に関する注記）
該当事項はありません。
106/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
(3) 附属明細表
第１ 有価証券明細表
(1) 株式
評価額
通貨 銘柄 株式数 備考
単価 金額
ＧＭＯペイメント
95,000 10,150.00 964,250,000
日本円
ゲートウェイ
ＳＢＩホールディ
312,000 2,164.00 675,168,000
ングス
日本円 小計 407,000 1,639,418,000
ALIBABA GROUP
アメリカ・ド
71,464 201.190 14,377,842.16
HOLDING-SP ADR
ル
AMERICAN EXPRESS
155,866 89.500 13,950,007.00
COMPANY
BLACKLINE INC
92,962 63.970 5,946,779.14
BLACKROCK INC
21,217 498.780 10,582,615.26
CITIGROUP INC.
165,050 46.320 7,645,116.00
ENVESTNET INC
130,064 66.900 8,701,281.60
FIDELITY NATIONAL
194,178 128.230 24,899,444.94
INFORMATIO
GLOBAL PAYMENTS
156,485 175.040 27,391,134.40
INC
GUIDEWIRE
62,477 97.240 6,075,263.48
SOFTWARE INC
HDFC BANK LTD-ADR
122,803 40.590 4,984,573.77
107/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
INTUIT INC
45,594 280.360 12,782,733.84
JPMORGAN CHASE &
106,330 92.700 9,856,791.00
CO.
PALO ALTO
70,105 213.960 14,999,665.80
NETWORKS INC
PAYPAL HOLDINGS
227,765 144.960 33,016,814.40
INC
PROOFPOINT INC
83,681 121.170 10,139,626.77
Q2 HOLDINGS INC
112,612 82.800 9,324,273.60
S&P GLOBAL INC
39,334 297.650 11,707,765.10
VERISK ANALYTICS
94,646 159.570 15,102,662.22
INC
VISA INC.
149,843 185.090 27,734,440.87
WORKDAY INC-CLASS
53,250 165.550 8,815,537.50
A
ZSCALER INC
184,200 74.020 13,634,484.00
PAGSEGURO DIGITAL
296,904 28.630 8,500,361.52
LTD-CL A
STONECO LTD-A
365,498 28.100 10,270,493.80
アメリカ・ドル 小計 3,002,328 310,439,708.17
(33,201,526,789)
LONDON STOCK
イギリス・ポ
75,790 78.280 5,932,841.20
EXCHANGE GROUP
ンド
EXPERIAN PLC
343,217 26.010 8,927,074.17
イギリス・ポンド 小計 419,007 14,859,915.37
(1,974,139,757)
108/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
BANK CENTRAL ASIA
インドネシ
2,907,800 26,225.000 76,257,055,000.00
ア・ルピア TBK PT
インドネシア・ルピア 小計 2,907,800 76,257,055,000.00
(541,425,091)
DBS GROUP
シンガポー
890,200 19.700 17,536,940.00
ル・ドル HOLDINGS LTD
シンガポール・ドル 小計 890,200 17,536,940.00
(1,327,020,249)
TEMENOS GROUP AG-
スイス・フラ
81,443 132.050 10,754,548.15
ン
REG
スイス・フラン 小計 81,443 10,754,548.15
(1,185,151,206)
ノルウェー・
DNB ASA
694,454 118.100 82,015,017.40
クローネ
SBANKEN ASA
892,997 54.600 48,757,636.20
ノルウェー・クローネ 小計 1,587,451 130,772,653.60
(1,365,266,503)
ALLIANZ SE
54,290 157.680 8,560,447.20
ユーロ
BANCO SANTANDER
3,031,832 1.998 6,057,600.33
SA
ALD SA
834,204 9.870 8,233,593.48
NEXI SPA
578,269 13.960 8,072,635.24
WORLDLINE SA
257,239 66.140 17,013,787.46
FINECOBANK SPA
1,230,818 9.678 11,911,856.60
ING GROEP NV-CVA
1,349,894 5.070 6,843,962.58
ユーロ 小計 7,336,546 66,693,882.89
(7,736,490,415)
109/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
PING AN INSURANCE
1,378,000 78.600 108,310,800.00
香港・ドル
GROUP CO-H
TENCENT HOLDINGS
227,500 418.200 95,140,500.00
LTD
ZHONGAN ONLINE
2,269,200 28.500 64,672,200.00
P&C INSURAN-H
香港・ドル 小計 3,874,700 268,123,500.00
(3,700,104,300)
CAPITEC BANK
南アフリカ・
92,568 878.530 81,323,765.04
ランド HOLDINGS LTD
南アフリカ・ランド 小計 92,568 81,323,765.04
(474,117,550)
合計 20,599,043 53,144,659,860
(51,505,241,860)
有価証券明細表注記
1. 各種通貨ごとの小計の欄における ( ) 内の金額は、邦貨換算額であります。
2. 合計欄の（ ）内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しておりま
す。
3. 外貨建有価証券の内訳
組入株式 合計金額に
通貨 銘柄数
時価比率 対する比率
アメリカ・ドル 株式 23 銘柄 100% 64.4%
イギリス・ポンド 株式 2 銘柄 100% 3.8%
インドネシア・ルピア 株式 1 銘柄 100% 1.1%
110/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
シンガポール・ドル 株式 1 銘柄 100% 2.6%
スイス・フラン 株式 1 銘柄 100% 2.3%
ノルウェー・クローネ 株式 2 銘柄 100% 2.7%
ユーロ 株式 7 銘柄 100% 15.0%
香港・ドル 株式 3 銘柄 100% 7.2%
南アフリカ・ランド 株式 1 銘柄 100% 0.9%
(2) 株式以外の有価証券
該当事項はありません。
第２ 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第３ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
「ダイワ・マネーストック・マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表
2020 年 6 月 10 日現在 2020 年 12 月 10 日現在
金 額（円） 金 額（円）
111/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
資産の部
流動資産
コール・ローン
69,051,916,568 88,660,520,297
流動資産合計
69,051,916,568 88,660,520,297
資産合計
69,051,916,568 88,660,520,297
負債の部
流動負債
未払解約金
2,300,000,000 3,050,000,000
その他未払費用
969,267 －
流動負債合計
2,300,969,267 3,050,000,000
負債合計
2,300,969,267 3,050,000,000
純資産の部
元本等
元本
※ 1 66,667,527,041 85,522,718,996
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△）
83,420,260 87,801,301
元本等合計
66,750,947,301 85,610,520,297
純資産合計
66,750,947,301 85,610,520,297
負債純資産合計 69,051,916,568 88,660,520,297
注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
112/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
自 2020 年 6 月 11 日
至 2020 年 12 月 10 日
該当事項はありません。
（貸借対照表に関する注記）
区 分 2020 年 6 月 10 日現在 2020 年 12 月 10 日現在
1. ※ 1 期首 2019 年 12 月 11 日 2020 年 6 月 11 日
期首元本額 103,532,314,258 円 66,667,527,041 円
期中追加設定元本額 60,494,806,997 円 43,010,555,464 円
期中一部解約元本額 97,359,594,214 円 24,155,363,509 円
期末元本額の内訳
ファンド名
ロボット・テクノロジー関連 947,268 円 947,268 円
株ファンド －ロボテック－
ダイワ／ミレーアセット・イ 29,910,270 円 29,910,270 円
ンド株式ファンド －インド
の匠－
ワールド・フィンテック革命 998 円 998 円
ファンド（為替ヘッジあり）
ワールド・フィンテック革命 998 円 998 円
ファンド（為替ヘッジなし）
新興国ソブリン・豪ドルファ 999 円 999 円
ンド（毎月決算型）
新興国ソブリン・ブラジルレ 999 円 999 円
アルファンド（毎月決算型）
113/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
新興国ソブリン・ファンド 999 円 999 円
（為替ヘッジあり／毎月決算
型）
ＵＳ短期ハイ・イールド社債 102,434 円 102,434 円
ファンド（為替ヘッジあり／
毎月決算型）
ロボット・テクノロジー関連 39,849 円 39,849 円
株ファンド －ロボテック－
（為替ヘッジあり）
ロボット・テクノロジー関連 3,985 円 3,985 円
株ファンド（年 1 回決算型）
－ロボテック（年 1 回）－
（為替ヘッジあり）
iFree レバレッジ S&P500 899,777,470 円 1,499,163,102 円
iFree レバレッジ NASDAQ100 4,314,275,624 円 11,006,295,149 円
米国 4 資産リスク分散ファン 674,927 円 689,912 円
ド（年 2 回決算型）
クリーンテック株式ファンド －円 998,802 円
（資産成長型）
ロボット・テクノロジー関連 －円 999 円
株ファンド －ロボテック－
（毎月決算／予想分配金提示
型）
ダイワ上場投信－日経平均レ 4,375,637,865 円 2,727,675,352 円
バレッジ・インデックス
ダイワ上場投信－日経平均ダ 7,282,516,624 円 5,883,885,304 円
ブルインバース・インデック
ス
114/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
ダイワ上場投信－ TOPIX レバ 1,164,896,628 円 1,085,050,377 円
レッジ（ 2 倍）指数
ダイワ上場投信－ TOPIX ダブ 2,115,122,944 円 1,176,144,830 円
ルインバース（ -2 倍）指数
ダイワ上場投信－日経平均イ 8,176,170,984 円 25,058,858,800 円
ンバース・インデックス
ダイワ上場投信－ TOPIX イン 11,170,317,850 円 11,170,317,850 円
バース（ -1 倍）指数
ダイワ上場投信－ＪＰＸ日経 363,488,458 円 387,469,071 円
400 レバレッジ・インデック
ス
ダイワ上場投信－ＪＰＸ日経 711,408,144 円 611,537,975 円
400 インバース・インデック
ス
ダイワ上場投信－ＪＰＸ日経 985,903,257 円 141,884,108 円
400 ダブルインバース・イン
デックス
ダイワ米国投資法人債ファン 997 円 997 円
ド（為替ヘッジあり） 2016-
07
ダイワ米国投資法人債ファン 997 円 －円
ド（部分為替ヘッジあり）
2016-07
ダイワ米国投資法人債ファン 997 円 －円
ド（為替ヘッジあり） 2017-
06
ダイワ米国投資法人債ファン 997 円 997 円
ド（為替ヘッジあり） 2016-
10
115/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
先進国トータルリターン戦略 6,988,339,549 円 6,988,339,549 円
ファンド（リスク抑制型／適
格機関投資家専用）
ダイワ日本株式ベア・ファン 17,676,300,505 円 17,376,061,391 円
ド（適格機関投資家専用）
低リスク型アロケーション 179,433,743 円 179,433,743 円
ファンド（金利トレンド判断
付き／適格機関投資家専用）
ダイワ日本国債 15-20 年ラ 108,293,352 円 5,091,608 円
ダー型ファンド・マネーポー
トフォリオ － SL トレード－
ダイワ／ハリス世界厳選株 77,813,168 円 149,382,442 円
ファンド・マネー・ポート
フォリオ
ダイワ・アセアン内需関連株 8,324,742 円 5,609,419 円
ファンド・マネー・ポート
フォリオ
通貨選択型ダイワ／ミレーア 595,106 円 595,106 円
セット・グローバル・グレー
トコンシューマー株式ファン
ドⅡ 豪ドル・コース（毎月
分配型）
通貨選択型ダイワ／ミレーア 987,373 円 987,373 円
セット・グローバル・グレー
トコンシューマー株式ファン
ドⅡ ブラジル・レアル・
コース（毎月分配型）
116/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
通貨選択型ダイワ／ミレーア 494,581 円 494,581 円
セット・グローバル・グレー
トコンシューマー株式ファン
ドⅡ 通貨セレクト・コース
（毎月分配型）
ダイワＵＳ短期ハイ・イール 9,957 円 9,957 円
ド社債ファンド（為替ヘッジ
あり／年 1 回決算型）
ダイワ米国バンクローン・ 997 円 997 円
オープン（為替ヘッジあり）
ダイワ米国バンクローン・ 997 円 997 円
オープン（為替ヘッジなし）
ダイワ新グローバル・ハイブ 997 円 997 円
リッド証券ファンド（為替
ヘッジあり）
ダイワ新グローバル・ハイブ 997 円 997 円
リッド証券ファンド（為替
ヘッジなし）
ダイワ／ミレーアセット亜細 9,958,176 円 9,958,176 円
亜株式ファンド
通貨選択型ダイワ／ミレーア 1,989,053 円 1,989,053 円
セット・グローバル好配当株
α（毎月分配型）米ドル・
コース
通貨選択型ダイワ／ミレーア 2,978,118 円 2,978,118 円
セット・グローバル好配当株
α（毎月分配型）ブラジル・
レアル・コース
117/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
通貨選択型ダイワ／ミレーア 1,691,241 円 1,691,241 円
セット・グローバル好配当株
α（毎月分配型）通貨セレク
ト・コース
ロボット・テクノロジー関連 100,588 円 100,588 円
株ファンド（年 1 回決算型）
－ロボテック（年 1 回）－
ダイワ先進国リートα 為替 399,083 円 399,083 円
ヘッジあり（毎月分配型）
ダイワ先進国リートα 為替 99,771 円 99,771 円
ヘッジなし（毎月分配型）
通貨選択型ダイワ先進国リー 399,083 円 399,083 円
トα 円ヘッジコース（毎月
分配型）
通貨選択型ダイワ先進国リー 99,771 円 99,771 円
トα 通貨セレクトコース
（毎月分配型）
ダイワ／ミレーアセット・グ 1,091,429 円 1,091,429 円
ローバル・グレートコン
シューマー株式ファンド（為
替ヘッジあり）
ダイワ／ミレーアセット・グ 315,004 円 315,004 円
ローバル・グレートコン
シューマー株式ファンド（為
替ヘッジなし）
ダイワ／ミレーアセット・ア 10,009,811 円 10,009,811 円
ジア・セクターリーダー株
ファンド
118/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
ダイワ日本株ストラテジーα 398,764 円 398,764 円
（通貨選択型） －ジャパ
ン・トリプルリターンズ－
日本円・コース（毎月分配
型）
ダイワ日本株ストラテジーα 99,691 円 99,691 円
（通貨選択型） －ジャパ
ン・トリプルリターンズ－
豪ドル・コース（毎月分配
型）
ダイワ日本株ストラテジーα 398,764 円 398,764 円
（通貨選択型） －ジャパ
ン・トリプルリターンズ－
ブラジル・レアル・コース
（毎月分配型）
ダイワ日本株ストラテジーα 398,764 円 398,764 円
（通貨選択型） －ジャパ
ン・トリプルリターンズ－
米ドル・コース（毎月分配
型）
ダイワ日本株ストラテジーα 1,993,820 円 1,993,820 円
（通貨選択型） －ジャパ
ン・トリプルリターンズ－
通貨セレクト・コース（毎月
分配型）
119/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
通貨選択型ダイワ米国厳選株 300,273 円 300,273 円
ファンド －イーグルアイⅡ
－ 予想分配金提示型 日本
円・コース
通貨選択型ダイワ米国厳選株 200,861 円 200,861 円
ファンド －イーグルアイⅡ
－ 予想分配金提示型 豪ド
ル・コース
通貨選択型ダイワ米国厳選株 300,273 円 300,273 円
ファンド －イーグルアイⅡ
－ 予想分配金提示型 ブラジ
ル･レアル・コース
通貨選択型ダイワ米国厳選株 1,999,177 円 1,999,177 円
ファンド －イーグルアイⅡ
－ 予想分配金提示型 米ド
ル・コース
通貨選択型ダイワ米国厳選株 505,900 円 505,900 円
ファンド －イーグルアイⅡ
－ 予想分配金提示型 通貨セ
レクト・コース
計 66,667,527,041 円 85,522,718,996 円
2. 期末日における受益権の総数 66,667,527,041 口 85,522,718,996 口
（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
自 2020 年 6 月 11 日
区 分
至 2020 年 12 月 10 日
120/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第 2 条第 4
項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用
の基本方針」に従っております。
2. 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、金銭債権及び金銭債務
等であり、その詳細を附属明細表に記載しております。
これらの金融商品に係るリスクは、信用リスクであります。
3. 金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を
行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、
リスクの種類毎に行っております。
4. 金融商品の時価等に関する事項 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格が
についての補足説明 ない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該
価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、
異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもありま
す。
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
区 分 2020 年 12 月 10 日現在
1. 金融商品の時価及び貸借対照表 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額
計上額との差額 と時価との差額はありません。
2. 金融商品の時価の算定方法 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しい
ことから、当該帳簿価額を時価としております。
（有価証券に関する注記）
121/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
2020 年 6 月 10 日現在 2020 年 12 月 10 日現在
該当事項はありません。 該当事項はありません。
（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
2020 年 6 月 10 日現在 2020 年 12 月 10 日現在
該当事項はありません。 該当事項はありません。
（ 1 口当たり情報）
2020 年 6 月 10 日現在 2020 年 12 月 10 日現在
1 口当たり純資産額 1.0013 円 1.0010 円
（ 1 万口当たり純資産額） (10,013 円 ) (10,010 円 )
附属明細表
第１ 有価証券明細表
(1) 株式
該当事項はありません。
(2) 株式以外の有価証券
該当事項はありません。
第２ 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第３ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
122/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
該当事項はありません。
123/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
【ワールド・フィンテック革命ファンド（為替ヘッジなし）】
(1) 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和 38 年大蔵
省令第 59 号）並びに同規則第 2 条の 2 の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成 12 年総
理府令第 133 号）に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
(2) 当ファンドの計算期間は 6 か月であるため、財務諸表は 6 か月毎に作成しております。
(3) 当ファンドは、金融商品取引法第 193 条の 2 第 1 項の規定に基づき、第 5 期計算期間（ 2020 年 6 月 11 日か
ら 2020 年 12 月 10 日まで）の財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人により監査を受けております。
124/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
1【財務諸表】
ワールド・フィンテック革命ファンド（為替ヘッジなし）
(1)【貸借対照表】
（単位：円）
第4期 第5期
2020年6月10日現在 2020年12月10日現在
資産の部
流動資産
1,786,580,885 4,550,366,652
コール・ローン
54,983,214,182 43,756,121,034
投資信託受益証券
999 998
親投資信託受益証券
60,000,000 －
未収入金
56,829,796,066 48,306,488,684
流動資産合計
56,829,796,066 48,306,488,684
資産合計
負債の部
流動負債
490,674,872 3,496,792,751
未払収益分配金
695,076,407 537,950,254
未払解約金
5,895,412 5,565,125
未払受託者報酬
324,250,065 306,084,332
未払委託者報酬
1,087,219 1,127,233
その他未払費用
1,516,983,975 4,347,519,695
流動負債合計
1,516,983,975 4,347,519,695
負債合計
純資産の部
元本等
49,067,487,261 36,808,344,748
※１ ※１
元本
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△） 6,245,324,830 7,150,624,241
5,886,137,986 6,683,710,203
（分配準備積立金）
55,312,812,091 43,958,968,989
元本等合計
55,312,812,091 43,958,968,989
純資産合計
56,829,796,066 48,306,488,684
負債純資産合計
125/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
(2)【損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
第4期 第5期
自 2019年12月11日 自 2020年6月11日
至 2020年6月10日 至 2020年12月10日
営業収益
1,912 6,912
受取利息
3,676,922,162 6,952,906,851
有価証券売買等損益
3,676,924,074 6,952,913,763
営業収益合計
営業費用
171,591 180,533
支払利息
5,895,412 5,565,125
受託者報酬
324,250,065 306,084,332
委託者報酬
1,087,800 1,132,966
その他費用
331,404,868 312,962,956
営業費用合計
3,345,519,206 6,639,950,807
営業利益
3,345,519,206 6,639,950,807
経常利益
3,345,519,206 6,639,950,807
当期純利益
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額 418,739,234 701,962,332
期首剰余金又は期首欠損金（△） 4,446,091,229 6,245,324,830
279,735,434 259,828,874
剰余金増加額又は欠損金減少額
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
279,735,434 259,828,874
額
916,606,933 1,795,725,187
剰余金減少額又は欠損金増加額
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
916,606,933 1,795,725,187
額
490,674,872 3,496,792,751
※１ ※１
分配金
6,245,324,830 7,150,624,241
期末剰余金又は期末欠損金（△）
126/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
(3) 【注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
第 5 期
区 分 自 2020 年 6 月 11 日
至 2020 年 12 月 10 日
有価証券の評価基準及び評価 (1) 投資信託受益証券
方法
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評
価しております。
なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
おります。
(2) 親投資信託受益証券
移動平均法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて
評価しております。
（貸借対照表に関する注記）
第 4 期 第 5 期
区 分
2020 年 6 月 10 日現在 2020 年 12 月 10 日現在
1. ※ 1 期首元本額 57,232,845,741 円 49,067,487,261 円
期中追加設定元本額 3,533,592,975 円 1,838,818,152 円
期中一部解約元本額 11,698,951,455 円 14,097,960,665 円
2. 計算期間末日における受益 49,067,487,261 口 36,808,344,748 口
権の総数
（損益及び剰余金計算書に関する注記）
第 4 期 第 5 期
区 分 自 2019 年 12 月 11 日 自 2020 年 6 月 11 日
至 2020 年 6 月 10 日 至 2020 年 12 月 10 日
127/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
※ 1 分配金の計算過程 計算期間末における解約に伴 計算期間末における解約に伴
う当期純利益金額分配後の配 う当期純利益金額分配後の配
当等収益から費用を控除した 当等収益から費用を控除した
額（ 0 円）、解約に伴う当期 額（ 0 円）、解約に伴う当期
純利益金額分配後の有価証券 純利益金額分配後の有価証券
売買等損益から費用を控除 売買等損益から費用を控除
し、繰越欠損金を補填した額 し、繰越欠損金を補填した額
（ 2,926,694,621 円）、投資 （ 5,938,024,018 円）、投資
信託約款に規定される収益調 信託約款に規定される収益調
整金（ 397,919,447 円）及び 整金（ 471,558,166 円）及び
分配準備積立金 分配準備積立金
（ 3,450,118,237 円）より分 （ 4,242,478,936 円）より分
配対象額は 6,774,732,305 円 配対象額は 10,652,061,120 円
（ 1 万口当たり 1,380.70 円） （ 1 万口当たり 2,893.93 円）
であり、うち 490,674,872 円 であり、うち 3,496,792,751
（ 1 万口当たり 100 円）を分配 円（ 1 万口当たり 950 円）を分
金額としております。 配金額としております。
（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
第 5 期
区 分 自 2020 年 6 月 11 日
至 2020 年 12 月 10 日
1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第 2 条第 4
項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用
の基本方針」に従っております。
2. 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及
び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しておりま
す。なお、当ファンドは、投資信託受益証券及び親投資信託受益
証券を通じて有価証券に投資しております。
これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク（価格変動、為替
変動等）、信用リスク、流動性リスクであります。
3. 金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を
行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、
リスクの種類毎に行っております。
128/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
4. 金融商品の時価等に関する事項 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格が
についての補足説明 ない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該
価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、
異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもありま
す。
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
第 5 期
区 分
2020 年 12 月 10 日現在
1. 金融商品の時価及び貸借対照表 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額
計上額との差額 と時価との差額はありません。
2. 金融商品の時価の算定方法 (1) 有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
(2) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しい
ことから、当該帳簿価額を時価としております。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
第 4 期 第 5 期
2020 年 6 月 10 日現在 2020 年 12 月 10 日現在
種 類
当計算期間の損益に 当計算期間の損益に
含まれた評価差額（円） 含まれた評価差額（円）
投資信託受益証券 3,244,037,065 5,751,901,718
親投資信託受益証券 0 △ 1
合計 3,244,037,065 5,751,901,717
（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
第 4 期 第 5 期
2020 年 6 月 10 日現在 2020 年 12 月 10 日現在
該当事項はありません。 該当事項はありません。
（関連当事者との取引に関する注記）
第 5 期
自 2020 年 6 月 11 日
至 2020 年 12 月 10 日
129/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわ
れていないため、該当事項はありません。
（ 1 口当たり情報）
第 4 期 第 5 期
2020 年 6 月 10 日現在 2020 年 12 月 10 日現在
1 口当たり純資産額 1.1273 円 1.1943 円
（ 1 万口当たり純資産額） (11,273 円 ) (11,943 円 )
(4) 【附属明細表】
第１ 有価証券明細表
(1) 株式
該当事項はありません。
(2) 株式以外の有価証券
評価額
種 類 銘 柄 券面総額 備考
（円）
投資信託受益証 アクサ IM ・グローバル・フィンテック
券
32,109,870,870 43,756,121,034
関連株式ファンド（為替ヘッジなし）
（適格機関投資家専用）
投資信託受益証券 合計 43,756,121,034
親投資信託受益 ダイワ・マネーストック・マザーファ
998 998
証券 ンド
親投資信託受益証券 合計 998
合計 43,756,122,032
投資信託受益証券及び親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
第２ 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第３ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
（参考）
130/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
当ファンドは、「アクサ IM ・グローバル・フィンテック関連株式ファンド（為替ヘッジなし）（適格
機関投資家専用）」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信
託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券であります。
また、当ファンドは、「ダイワ・マネーストック・マザーファンド」受益証券を主要投資対象として
おり、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益
証券であります。
なお、同ファンドの状況及び当ファンドの計算期間末日（以下、｢期末日｣）における同マザーファン
ドの状況は次のとおりであります。
「アクサ IM ・グローバル・フィンテック関連株式ファンド（為替ヘッジなし）（適格機関投資家専
用）」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
ファンドの経理状況
(1) 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和 38 年大蔵
省令第 59 号）及び同規則第２条の２の規定による「投資信託財産の計算に関する規則」（平成 12 年
総理府令第 133 号）並びに我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して
作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
(2) 当ファンドの計算期間は６ヶ月であるため、財務諸表は６ヶ月毎に作成しております。
(3) 当ファンドは、第 4 期計算期間（ 2019 年 11 月 12 日から 2020 年 5 月 11 日まで）の財務諸表について、Ｐ
ｗＣあらた有限責任監査法人により監査を受けております。
その監査報告書は、該当する財務諸表の直前に添付しております。
財務諸表
アクサ IM ・グローバル・フィンテック関連株式ファンド（為替ヘッジなし）（適格機関投資家専用）
（１）貸借対照表 （単位：円）
第 3 期 第 4 期
（ 2019 年 11 月 11 日現在） （ 2020 年 5 月 11 日現在）
金 額 金 額
資産の部
流動資産
131/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
金銭信託
15,903,707 －
コール・ローン
－ 133,433,176
親投資信託受益証券
67,468,292,559 48,571,163,626
未収入金
500,000,000 50,000,000
流動資産合計
67,984,196,266 48,754,596,802
資産合計
67,984,196,266 48,754,596,802
負債の部
流動負債
未払解約金
249,999,999 －
未払受託者報酬
8,133,360 6,082,073
未払委託者報酬
203,741,617 152,356,944
その他未払費用
583,200 596,329
流動負債合計
462,458,176 159,035,346
負債合計
462,458,176 159,035,346
純資産の部
元本等
元本
61,284,848,343 46,740,558,699
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△）
6,236,889,747 1,855,002,757
（分配準備積立金）
6,628,274,078 5,095,486,182
元本等合計 67,521,738,090 48,595,561,456
純資産合計 67,521,738,090 48,595,561,456
負債純資産合計 67,984,196,266 48,754,596,802
（２）損益及び剰余金計算書 （単位：円）
第 3 期 第 4 期
（自 2019 年 5 月 11 日 （自 2019 年 11 月 12 日
至 2019 年 11 月 11 日） 至 2020 年 5 月 11 日）
金 額 金 額
営業収益
有価証券売買等損益
5,023,473,243 △ 2,137,128,933
営業収益合計 5,023,473,243 △ 2,137,128,933
営業費用
支払利息
62,608 10,479
受託者報酬
8,133,360 6,082,073
委託者報酬
203,741,617 152,356,944
その他費用
609,896 598,252
営業費用合計 212,547,481 159,047,748
132/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
営業利益又は営業損失（△） 4,810,925,762 △ 2,296,176,681
経常利益又は経常損失（△） 4,810,925,762 △ 2,296,176,681
当期純利益又は当期純損失（△） 4,810,925,762 △ 2,296,176,681
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は
一部解約に伴う当期純損失金額の分配額（△） 933,444,477 590,990,354
期首剰余金又は期首欠損金（△） 3,080,717,408 6,236,889,747
剰余金増加額又は欠損金減少額 12,211,383 －
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
額 12,211,383 －
剰余金減少額又は欠損金増加額 733,520,329 1,494,719,955
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
額 733,520,329 1,493,507,002
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
額 － 1,212,953
分配金 － －
期末剰余金又は期末欠損金（△） 6,236,889,747 1,855,002,757
（３）注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
１． 有価証券の評価基準及び評 親投資信託受益証券
価方法
移動平均法による時価で評価しております。
なお、時価は、親投資信託受益証券の基準価額を用いておりま
す。
２ . その他財務諸表作成のため 計算期間の取扱い
の基本となる重要な事項 当ファンドの計算期間は原則として、毎年 5 月 11 日から 11 月 10
日まで及び、 11 月 11 日から翌年 5 月 10 日までとなっております
が、 2019 年 11 月 10 日および 2020 年 5 月 10 日が休業日のため、当
計算期間は 2019 年 11 月 12 日から 2020 年 5 月 11 日までとなってお
ります。
（貸借対照表に関する注記）
第 3 期 第 4 期
（ 2019 年 11 月 11 日現在） （ 2020 年 5 月 11 日現在）
１． 投資信託財産に係る元本の状況
80,020,094,875 円 61,284,848,343 円
期首元本額
317,788,617 円 131,212,953 円
期中追加設定元本額
19,053,035,149 円 14,675,502,597 円
期中一部解約元本額
133/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
２． 受益権の総数 61,284,848,343 口 46,740,558,699 口
（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
第 3 期 第 4 期
（自 2019 年 5 月 11 日 （自 2019 年 11 月 12 日
至 2019 年 11 月 11 日） 至 2020 年 5 月 11 日）
１． 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び 同左
投資法人に関する法律」（昭和
26 年法律第 198 号）第２条第４
項に定める証券投資信託であ
り、有価証券等の金融商品への
投資を信託約款に定める「運用
の基本方針」に基づき行ってお
ります。
２． 金融商品の内容及び当該金 当ファンドは、親投資信託受益 同左
融商品に係るリスク 証券を主要投資対象としており
ます。親投資信託受益証券は、
価格変動リスク等の市場リス
ク、信用リスクおよび流動性リ
スクに晒されております。
134/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
３． 金融商品に係るリスク管理 運用部門、営業部門と独立した 同左
体制 組織であるリスク & コントロー
ル部門を設置し、全社的なリス
ク管理活動およびガイドライン
のモニタリング、指導の一元化
を図っております。
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
第 3 期 第 4 期
2019 年 11 月 11 日現在 2020 年 5 月 11 日現在
１． 貸借対照表計上額、時価 時価で計上しているため、その 同左
及びその差額 差額はありません。
２． 時価の算定方法 ( １ ) 有価証券 ( １ ) 有価証券
売買目的有価証券 同左
（重要な会計方針に係る事項に
関する注記）に記載しておりま
す。
( ２ ) デリバティブ取引
( ２ ) デリバティブ取引 同左
該当事項はありません。
( ３ ) 上記以外の金融商品
同左
( ３ ) 上記以外の金融商品
上記以外の金融商品は、短期間
で決済され、時価は帳簿価額と
近似していることから、当該金
融商品の帳簿価額を時価として
おります。
３． 金融商品の時価等に関す 金融商品の時価には、市場価格 同左
る事項についての補足説 に基づく価額のほか、市場価格
明 がない場合には合理的に算定さ
れた価額が含まれております。
当該価額の算定においては一定
の前提条件等を採用しているた
め、異なる前提条件等によった
場合、当該価額が異なることも
あります。
135/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
（単位：円）
第 3 期 第 4 期
（ 2019 年 11 月 11 日現在） （ 2020 年 5 月 11 日現在）
種類
当計算期間の損益に含まれ 当計算期間の損益に含まれ
た評価差額 た評価差額
親投資信託受益証券 4,065,527,403 △ 2,739,606,322
合計 4,065,527,403 △ 2,739,606,322
（デリバティブ取引等に関する注記）
該当事項はありません。
（関連当事者との取引に関する注記）
該当事項はありません。
（ 1 口当たり情報）
第 3 期 第 4 期
（ 2019 年 11 月 11 日現在） （ 2020 年 5 月 11 日現在）
1 口当たり純資産額 1.1018 円 1.0397 円
（ 1 万口当たり純資産額） (11,018 円 ) (10,397 円 )
（重要な後発事象に関する注記）
該当事項はありません。
（４）附属明細表
第１ 有価証券明細表
(1) 株式
該当事項はありません。
(2) 株式以外の有価証券
（単位：円）
種類 銘柄 券面総額 評価額 備考
親投資信託 アクサ IM ・グローバル・フィン
46,355,376,624 48,571,163,626
受益証券 テック関連株式マザーファンド
親投資信託受益証券 合計 46,355,376,624 48,571,163,626
136/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
合計 46,355,376,624 48,571,163,626
( 注 ) 親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
第２ 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第３ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
〈参考情報〉
当ファンドは親投資信託受益証券を主要投資対象としております。貸借対照表の資産の部に計上され
た親投資信託受益証券の状況は以下の通りです。
「アクサ IM ・グローバル・フィンテック関連株式マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
アクサ IM ・グローバル・フィンテック関連株式マザーファンド
(1) 貸借対照表
（単位：円）
2019 年 11 月 11 日現在 2020 年 5 月 11 日現在
資産の部
流動資産
預金
1,672,234,316 2,134,115,581
金銭信託
1,135,386,923 －
コール・ローン
－ 610,616,653
株式
75,719,214,771 53,144,659,860
派生商品評価勘定
463,705 －
未収入金
170,187,050 383,635,022
未収配当金
32,799,751 125,453,670
流動資産合計
78,730,286,516 56,398,480,786
資産合計
78,730,286,516 56,398,480,786
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定
382,073 －
未払金
184,530,228 －
137/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
未払解約金
530,000,000 50,000,000
その他未払費用
－ 73,365
流動負債合計
714,912,301 50,073,365
負債合計
714,912,301 50,073,365
純資産の部
元本等
元本
70,481,800,934 53,777,699,413
剰余金
剰余金又は欠損金（△）
7,533,573,281 2,570,708,008
元本等合計
78,015,374,215 56,348,407,421
純資産合計 78,015,374,215 56,348,407,421
負債純資産合計 78,730,286,516 56,398,480,786
(2) 注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
１． 有価証券の評価基準及 組入有価証券（株式）については移動平均法に基づき、以下のとお
び評価方法 り、原則として時価で評価しております。
① 金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は原則として、
金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場（外貨建
証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の最終相
場）で評価しております。計算期間末日に当該金融商品取引
所等の最終相場がない場合は、当該金融商品取引所等におけ
る直近の最終相場もしくは当該金融商品取引所等における計
算期間末日又は直近の日の気配相場で評価しております。
② 金融商品取引所等に上場されていない有価証券
当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表
の売買参考統計値（平均値）、金融商品取引業者、銀行等の
提示する価額（ただし、売気配相場は使用しない）又は価格
情報会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価
しております。
③ 時価が入手できなかった有価証券
適正な評価額を入手できなかった場合、又は入手した評価額
が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委
託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認め
た価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもっ
て時価と認めた価額で評価しております。
138/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
２． デリバティブ等の評価 為替予約取引
基準及び評価方法 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に
当たっては、原則として計算期間末日において、為替予約の受渡日
の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は当該仲値、仲
値が発表されていない場合には、発表されている先物相場のうち受
渡日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しておりま
す。
３． その他財務諸表作成の 外貨建取引等の処理基準
ための基本となる重要 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」（平
な事項 成 12 年総理府令第 133 号）第 60 条に基づき、取引発生時の外国通貨の
額をもって記録する方法を採用しております。ただし、同第 61 条に
基づき外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建
資産等の外貨基金勘定および外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資
産総額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該売却時の外国
為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外
貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算し
た外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用
しております。
（貸借対照表に関する注記）
2019 年 11 月 11 日現在 2020 年 5 月 11 日現在
１． 投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額 93,585,077,567 円 70,481,800,934 円
期中追加設定元本額 －円 －円
期中一部解約元本額 23,103,276,633 円 16,704,101,521 円
元本の内訳
ファンド名
アクサ IM ・グローバル・フィンテック関連株式 60,952,473,177 円 46,355,376,624 円
ファンド（為替ヘッジなし）（適格機関投資家専
用）
9,529,327,757 円 7,422,322,789 円
アクサ IM ・グローバル・フィンテック関連株式
ファンド（為替ヘッジあり）（適格機関投資家専
用）
計 70,481,800,934 円 53,777,699,413 円
139/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
２． 受益権の総数 70,481,800,934 口 53,777,699,413 口
（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
自 2019 年 5 月 11 日 自 2019 年 11 月 12 日
至 2019 年 11 月 11 日 至 2020 年 5 月 11 日
１． 金融商品に対する取組方針 当該親投資信託は、「投資信託 同左
及び投資法人に関する法律」
（昭和 26 年法律第 198 号）第２
条第４項に定める証券投資信託
であり、有価証券等の金融商品
への投資を信託約款に定める
「運用の基本方針」に基づき
行っております。
２． 金融商品の内容及び当該金 当該親投資信託が保有する主な 同左
融商品に係るリスク 金融資産は株式であり、売買目
的で保有しております。
デリバティブ取引には、通貨関
連では為替予約取引が含まれて
おります。デリバティブ取引
は、信託財産に属する資産の効
率的な運用に資するため、なら
びに価格変動リスクを回避する
目的で利用しています。
投資対象とする金融商品の主な
リスクは価格が変動する事に
よって発生する市場リスク、金
融商品の発行者や取引先等の経
営・財務状況が悪化した場合に
発生する信用リスク、及び金融
商品の取引量が著しく乏しい場
合に発生する流動性リスクがあ
ります。
３． 金融商品に係るリスク管理 当該親投資信託に投資する証券 同左
体制 投資信託の注記表（金融商品に
関する注記）に記載しておりま
す。
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
140/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
2019 年 11 月 11 日現在 2020 年 5 月 11 日現在
１． 貸借対照表計上額、時価 時価で計上しているため、その差 同左
及びその差額 額はありません。
２． 時価の算定方法 ( １ ) 有価証券 ( １ ) 有価証券
同左
売買目的有価証券
（重要な会計方針に係る事項に関
する注記）に記載しております。
( ２ ) デリバティブ取引
( ２ ) デリバティブ取引
該当事項はありません。
（デリバティブ取引等に関する注
記）に記載しております。
( ３ ) 上記以外の金融商品
( ３ ) 上記以外の金融商品
同左
上記以外の金融商品は、短期間で
決済され、時価は帳簿価額と近似
していることから、当該金融商品
の帳簿価額を時価としておりま
す。
３． 金融商品の時価等に関す 金融商品の時価には、市場価格に 金融商品の時価には、市場価
る事項についての補足説 基づく価額のほか、市場価格がな 格に基づく価額のほか、市場
明 い場合には合理的に算定された価 価格がない場合には合理的に
額が含まれております。当該価額 算定された価額が含まれてお
の算定においては一定の前提条件 ります。当該価額の算定にお
等を採用しているため、異なる前 いては一定の前提条件等を採
提条件等によった場合、当該価額 用しているため、異なる前提
が異なることもあります。 条件等によった場合、当該価
また、デリバティブ取引に関する 額が異なることもあります。
契約額等はあくまでもデリバティ
ブ取引における名目的な契約額で
あり、当該金額自体がデリバティ
ブ取引のリスクの大きさを示すも
のではありません。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
（単位：円）
2019 年 11 月 11 日現在 2020 年 5 月 11 日現在
種類
当計算期間の損益に含まれた評価差額 当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式 3,852,291,600 △ 28,526,574
合計 3,852,291,600 △ 28,526,574
( 注 ) 当計算期間の損益に含まれた評価差額は、当該親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの
計算期間末日までに対応する金額であります。
141/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（デリバティブ取引等に関する注記）
取引の時価等に関する事項
通貨関連 （単位：円）
2019 年 11 月 11 日 現在 2020 年 5 月 11 日 現在
契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益
う う
種類
ち ち
１ １
年 年
超 超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売 建
657,530,711 － 657,067,006 463,705 － － － －
アメリカ・ドル
545,750,000 － 545,700,000 50,000 － － － －
イギリス・ポンド
91,551,204 － 91,237,583 313,621 － － － －
デンマーク・ク
20,229,507 － 20,129,423 100,084 － － － －
ローネ
買 建
111,780,711 － 111,398,638 △ 382,073 － － － －
アメリカ・ドル
111,780,711 － 111,398,638 △ 382,073 － － － －
合計 769,311,422 － 768,465,644 81,632 － － － －
（注）１ . 時価の算定方法
1) 計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評
価しております。
① 計算期間末日において為替予約の受渡日（以下、「当該日」とする。）の対顧客先物売買相場
の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該仲値で評価しております。
② 計算期間末日において当該日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の
方法によっております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されて
いる先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを
用いております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に
最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
142/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
2) 計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日
の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
2. 換算において円未満の端数は切り捨てております。
3. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
（ 関連当事者 との取引に関する注記）
該当事項 はありません。
（ 1 口当たり情報）
2019 年 11 月 11 日現在 2020 年 5 月 11 日現在
１口当たり純資産額 1.1069 円 1.0478 円
（ 1 万口当たり純資産額） (11,069 円 ) (10,478 円 )
（重要な後発事象に関する注記）
該当事項はありません。
(3) 附属明細表
第１ 有価証券明細表
(1) 株式
評価額
通貨 銘柄 株式数 備考
単価 金額
ＧＭＯペイメント
95,000 10,150.00 964,250,000
日本円
ゲートウェイ
ＳＢＩホールディ
312,000 2,164.00 675,168,000
ングス
日本円 小計 407,000 1,639,418,000
ALIBABA GROUP
アメリカ・ド
71,464 201.190 14,377,842.16
HOLDING-SP ADR
ル
AMERICAN EXPRESS
155,866 89.500 13,950,007.00
COMPANY
BLACKLINE INC
92,962 63.970 5,946,779.14
BLACKROCK INC
21,217 498.780 10,582,615.26
CITIGROUP INC.
165,050 46.320 7,645,116.00
ENVESTNET INC
130,064 66.900 8,701,281.60
FIDELITY NATIONAL
194,178 128.230 24,899,444.94
INFORMATIO
143/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
GLOBAL PAYMENTS
156,485 175.040 27,391,134.40
INC
GUIDEWIRE
62,477 97.240 6,075,263.48
SOFTWARE INC
HDFC BANK LTD-ADR
122,803 40.590 4,984,573.77
INTUIT INC
45,594 280.360 12,782,733.84
JPMORGAN CHASE &
106,330 92.700 9,856,791.00
CO.
PALO ALTO
70,105 213.960 14,999,665.80
NETWORKS INC
PAYPAL HOLDINGS
227,765 144.960 33,016,814.40
INC
PROOFPOINT INC
83,681 121.170 10,139,626.77
Q2 HOLDINGS INC
112,612 82.800 9,324,273.60
S&P GLOBAL INC
39,334 297.650 11,707,765.10
VERISK ANALYTICS
94,646 159.570 15,102,662.22
INC
VISA INC.
149,843 185.090 27,734,440.87
WORKDAY INC-CLASS
53,250 165.550 8,815,537.50
A
ZSCALER INC
184,200 74.020 13,634,484.00
PAGSEGURO DIGITAL
296,904 28.630 8,500,361.52
LTD-CL A
STONECO LTD-A
365,498 28.100 10,270,493.80
アメリカ・ドル 小計 3,002,328 310,439,708.17
(33,201,526,789)
LONDON STOCK
イギリス・ポ
75,790 78.280 5,932,841.20
EXCHANGE GROUP
ンド
EXPERIAN PLC
343,217 26.010 8,927,074.17
イギリス・ポンド 小計 419,007 14,859,915.37
(1,974,139,757)
BANK CENTRAL ASIA
インドネシ
2,907,800 26,225.000 76,257,055,000.00
ア・ルピア TBK PT
インドネシア・ルピア 小計 2,907,800 76,257,055,000.00
(541,425,091)
DBS GROUP
シンガポー
890,200 19.700 17,536,940.00
ル・ドル HOLDINGS LTD
シンガポール・ドル 小計 890,200 17,536,940.00
(1,327,020,249)
144/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
TEMENOS GROUP AG-
スイス・フラ
81,443 132.050 10,754,548.15
ン
REG
スイス・フラン 小計 81,443 10,754,548.15
(1,185,151,206)
ノルウェー・
DNB ASA
694,454 118.100 82,015,017.40
クローネ
SBANKEN ASA
892,997 54.600 48,757,636.20
ノルウェー・クローネ 小計 1,587,451 130,772,653.60
(1,365,266,503)
ALLIANZ SE
54,290 157.680 8,560,447.20
ユーロ
BANCO SANTANDER
3,031,832 1.998 6,057,600.33
SA
ALD SA
834,204 9.870 8,233,593.48
NEXI SPA
578,269 13.960 8,072,635.24
WORLDLINE SA
257,239 66.140 17,013,787.46
FINECOBANK SPA
1,230,818 9.678 11,911,856.60
ING GROEP NV-CVA
1,349,894 5.070 6,843,962.58
ユーロ 小計 7,336,546 66,693,882.89
(7,736,490,415)
PING AN INSURANCE
1,378,000 78.600 108,310,800.00
香港・ドル
GROUP CO-H
TENCENT HOLDINGS
227,500 418.200 95,140,500.00
LTD
ZHONGAN ONLINE
2,269,200 28.500 64,672,200.00
P&C INSURAN-H
香港・ドル 小計 3,874,700 268,123,500.00
(3,700,104,300)
CAPITEC BANK
南アフリカ・
92,568 878.530 81,323,765.04
ランド HOLDINGS LTD
南アフリカ・ランド 小計 92,568 81,323,765.04
(474,117,550)
合計 20,599,043 53,144,659,860
(51,505,241,860)
有価証券明細表注記
1. 各種通貨ごとの小計の欄における ( ) 内の金額は、邦貨換算額であります。
2. 合計欄の（ ）内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しておりま
す。
3. 外貨建有価証券の内訳
145/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
組入株式 合計金額に
通貨 銘柄数
時価比率 対する比率
アメリカ・ドル 株式 23 銘柄 100% 64.4%
イギリス・ポンド 株式 2 銘柄 100% 3.8%
インドネシア・ルピア 株式 1 銘柄 100% 1.1%
シンガポール・ドル 株式 1 銘柄 100% 2.6%
スイス・フラン 株式 1 銘柄 100% 2.3%
ノルウェー・クローネ 株式 2 銘柄 100% 2.7%
ユーロ 株式 7 銘柄 100% 15.0%
香港・ドル 株式 3 銘柄 100% 7.2%
南アフリカ・ランド 株式 1 銘柄 100% 0.9%
(2) 株式以外の有価証券
該当事項はありません。
第２ 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第３ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
「ダイワ・マネーストック・マザーファンド」の状況
前記「ワールド・フィンテック革命ファンド（為替ヘッジあり）」に記載のとおりであります。
146/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
２ 【ファンドの現況】
ワールド・フィンテック革命ファンド（為替ヘッジあり）
【純資産額計算書】
2020 年 12 月 30 日
Ⅰ 資産総額 7,484,767,143 円
Ⅱ 負債総額 5,836,572 円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 7,478,930,571 円
Ⅳ 発行済数量 6,024,327,692 口
Ⅴ １単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 1.2415 円
( 参考 ) アクサ IM ・グローバル・フィンテック関連株式ファンド（為替ヘッジあり）（適格機
関投資家専用）
純資産額計算書
（ 2020 年 12 月末日現在）
Ⅰ 資産総額 7,426,790,501 円
Ⅱ 負債総額 26,570,953 円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 7,400,219,548 円
Ⅳ 発行済数量 5,151,028,760 口
Ⅴ １単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 1.4366 円
〈参考情報〉アクサ ＩＭ・グローバル・フィンテック関連株式マザーファンド
純資産額計算書
（ 2020 年 12 月末日現在）
Ⅰ 資産総額 58,027,311,726 円
Ⅱ 負債総額 32,689 円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 58,027,279,037 円
Ⅳ 発行済数量 40,933,151,718 口
Ⅴ １単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 1.4176 円
( 参考 ) ダイワ・マネーストック・マザーファンド
純資産額計算書
2020 年 12 月 30 日
147/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Ⅰ 資産総額 87,409,628,697 円
Ⅱ 負債総額 7,000,000,000 円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 80,409,628,697 円
Ⅳ 発行済数量 80,328,519,935 口
Ⅴ １単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 1.0010 円
ワールド・フィンテック革命ファンド（為替ヘッジなし）
純資産額計算書
2020 年 12 月 30 日
Ⅰ 資産総額 44,525,932,262 円
Ⅱ 負債総額 92,146,034 円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 44,433,786,228 円
Ⅳ 発行済数量 36,248,863,780 口
Ⅴ １単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 1.2258 円
( 参考 ) アクサ IM ・グローバル・フィンテック関連株式ファンド（為替ヘッジなし）（適格機
関投資家専用）
純資産額計算書
（ 2020 年 12 月末日現在）
Ⅰ 資産総額 51,320,344,688 円
Ⅱ 負債総額 40,961,514 円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 51,279,383,174 円
Ⅳ 発行済数量 36,627,677,960 口
Ⅴ １単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 1.4000 円
〈参考情報〉アクサ ＩＭ・グローバル・フィンテック関連株式マザーファンド
純資産額計算書
（ 2020 年 12 月末日現在）
Ⅰ 資産総額 58,027,311,726 円
Ⅱ 負債総額 32,689 円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 58,027,279,037 円
Ⅳ 発行済数量 40,933,151,718 口
Ⅴ １単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 1.4176 円
148/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
( 参考 ) ダイワ・マネーストック・マザーファンド
前記「ワールド・フィンテック革命ファンド（為替ヘッジあり）」の記載と同じ。
149/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第４ 【内国投資信託受益証券事務の概要】
(1) 名義書換えの手続き等
該当事項はありません。
(2) 受益者に対する特典
ありません。
(3) 譲渡制限の内容
譲渡制限はありません。
(4) 受益証券の再発行
受益者 は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名式受益証券
から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請求、受益証券
の再発行の請求を行なわないものとします。
(5) 受益権の譲渡
① 受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載
または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
② 上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受益権
の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記載また
は記録するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設したものでない場合に
は、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替機関等の上位機関を含みます。）
に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載または記録が行なわれ
るよう通知するものとします。
③ 上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録され
ている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場合等に
おいて、委託会社が必要と認めるときまたはやむを得ない事情があると判断したときは、振替停止日
や振替停止期間を設けることができます。
(6) 受益権の譲渡の対抗要件
受益権 の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗す
ることができません。
(7) 受益権の再分割
委託会社は、 受託会社と協議のうえ、社振法に定めるところにしたがい、一定日現在の受益権を均等
に再分割できるものとします。
受益権の再分割を行なうにあたり、各受益者が保有する受益権口数に 1 口未満の端数が生じることと
なる場合には、当該端数を切り捨てるものとし、当該端数処理は口座管理機関ごとに行ないます。ま
た、各受益者が保有することとなる受益権口数の合計数と、受益権の再分割の比率に基づき委託会社が
計算する受益権口数の合計数との間に差が生じることとなる場合には、委託会社が計算する受益権口数
を当該差分減らし、当該口数にかかる金額については益金として計上することとします。
(8) 償還金
償還 金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（償還日以前
において一部解約が行なわれた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設定された
150/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則
として取得申込者とします。）に支払います。
(9) 質権口記載または記録の受益権の取扱いについて
振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払い、
一部解約の実行の請求の受付け、一部解約金および償還金の支払い等については、約款の規定によるほ
か、民法その他の法令等にしたがって取扱われます。
151/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第三部 【委託会社等の情報】
第１ 【委託会社等の概況】
１ 【委託会社等の概況】
ａ . 資本金の額
2020 年 12 月末日現在
資本金の額 151 億 7,427 万 2,500 円
発行可能株式総数 799 万 9,980 株
発行済株式総数 260 万 8,525 株
過去 5 年間における資本金の額の増減：該当事項はありません。
ｂ . 委託会社の機構
① 会社の意思決定機構
業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。取締役は、株主総会において選任
され、その任期は選任後 1 年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結
のときまでです。
取締役会は、 4 名以内の代表取締役を選定し、代表取締役は、会社を代表し、取締役会の決議にし
たがい業務を執行します。
また、取締役、執行役員等から構成される経営会議は、経営全般にかかる基本的事項を審議し、決
定します。経営会議は、分科会を設置し、専門的な事項についてはその権限を委ねることができま
す。
② 投資運用の意思決定機構
投資運用の意思決定機構の概要は、以下のとおりとなっています。
イ．商品会議
ファンド設立時に経営会議の分科会である商品会議を開催し、ファンドの新規設定を決定しま
す。
ロ . 商品担当役員
商品担当役員は、ファンド設立の趣旨に沿って、各ファンド運営上の諸方針を記載した基本計画
書を決定します。
ハ．運用会議
CIO が議長となり、原則として月 1 回運用会議を開催し、基本的な運用方針を決定します。
ニ．運用部長・ファンドマネージャー
ファンドマネージャーは、基本計画書に定められた各ファンドの諸方針と運用会議で決定された
基本的な運用方針にしたがって運用計画書を作成します。運用部長は、ファンドマネージャーから
提示を受けた運用計画書について、基本計画書および運用会議の決定事項との整合性等を確認し、
承認します。
ホ．運用審査会議、リスクマネジメント会議および経営会議
・運用審査会議
152/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
経営会議の分科会として、ファンドの運用実績の状況についての報告を行ない、必要事項を審
議・決定します。
・リスクマネジメント会議
経営会議の分科会として、ファンドの運用リスクの状況・運用リスク管理等の状況についての
報告を行ない、必要事項を審議・決定します。
・経営会議
法令等の遵守状況についての報告を行ない、必要事項を審議・決定します。
２ 【事業の内容及び営業の概況】
委託会社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社として、証券投資信託
の設定を行なうとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）を
行なっています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務等の関連する業務を行なっています。
2020 年 12 月末日現在、委託会社が運用を行なっている投資信託（親投資信託を除きます。）は次のとお
りです。
基本的性格 本数（本） 純資産額の合計額（百万円）
単位型株式投資信託 41 71,237
追加型株式投資信託 729 18,946,382
株式投資信託 合計 770 19,017,618
単位型公社債投資信託 44 153,255
追加型公社債投資信託 14 1,542,579
公社債投資信託 合計 58 1,695,834
総合計 828 20,713,452
153/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
３ 【委託会社等の経理状況】
１．当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和 38 年大蔵省令第
59 号。以下「財務諸表等規則」という。）並びに同規則第２条の規定に基づき、「金融商品取引業等
に関する内閣府令」（平成 19 年８月６日内閣府令第 52 号）に基づいて作成しております。
また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和
52 年大蔵省令第 38 号。以下「中間財務諸表等規則」という。）並びに同規則第 38 条及び第 57 条の規定
により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成 19 年８月６日内閣府令第 52 号）に基づいて作
成しております。
なお、当中間会計期間（ 2020 年４月１日から 2020 年９月 30 日まで）は、改正府令附則第３条第１項
ただし書きにより、改正後の中間財務諸表等規則に基づいて作成しております。
２．当社は、金融商品取引法第 193 条の２第１項の規定に基づき、第 61 期事業年度（ 2019 年４月１日か
ら 2020 年３月 31 日まで）の財務諸表についての監査を、有限責任 あずさ監査法人により受けており
ます。
また、第 62 期事業年度に係る中間会計期間（ 2020 年４月１日から 2020 年９月 30 日まで）の中間財務
諸表について、有限責任 あずさ監査法人により中間監査を受けております。
３．財務諸表及び中間財務諸表の記載金額は、百万円未満の端数を切り捨てて表示しております。
(1) 【貸借対照表】
（単位 :百万円）
前事業年度 当事業年度
（ 2019 年３月 31 日） （ 2020 年３月 31 日）
資産の部
流動資産
現金・預金
28,489 2,741
有価証券
554 22,167
前払費用
214 205
未収委託者報酬
11,468 10,847
未収収益
98 63
その他 56 62
流動資産計
40,882 36,088
固定資産
有形固定資産 ※ 1 ※ 1
206 217
建物
10 7
器具備品
195 209
無形固定資産
2,821 2,362
ソフトウェア
2,804 2,028
ソフトウェア仮勘定
17 333
154/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
投資その他の資産
12,799 15,844
投資有価証券
8,493 9,153
関係会社株式
1,836 3,972
出資金
183 183
長期差入保証金
1,070 1,069
繰延税金資産
1,183 1,431
31 33
その他
固定資産計
15,827 18,424
資産合計
56,709 54,512
（単位 :百万円）
前事業年度 当事業年度
（ 2019 年３月 31 日） （ 2020 年３月 31 日）
負債の部
流動負債
預り金
75 69
未払金
8,548 7,573
未払収益分配金
15 14
未払償還金
40 39
未払手数料
4,610 3,988
その他未払金
※ 2 3,882 ※ 2 3,530
未払費用
3,735 3,830
未払法人税等
726 656
未払消費税等
255 590
賞与引当金
725 688
2 5
その他
流動負債計
14,070 13,414
固定負債
退職給付引当金
2,389 2,574
役員退職慰労引当金
103 88
2 5
その他
固定負債計
2,496 2,667
負債合計
16,567 16,082
純資産の部
株主資本
資本金
15,174 15,174
資本剰余金
155/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
11,495 11,495
資本準備金
資本剰余金合計
11,495 11,495
利益剰余金
利益準備金
374 374
その他利益剰余金
13,052 11,749
繰越利益剰余金
利益剰余金合計
13,426 12,123
株主資本合計
40,096 38,793
評価・換算差額等
46 △ 363
その他有価証券評価差額金
評価・換算差額等合計
46 △ 363
純資産合計
40,142 38,430
負債・純資産合計
56,709 54,512
(2) 【損益計算書】
（単位 :百万円）
前事業年度 当事業年度
（自 2018 年４月１日 （自 2019 年４月１日
至 2019 年３月 31 日） 至 2020 年３月 31 日）
営業収益
委託者報酬
76,052 69,550
673 583
その他営業収益
営業収益計
76,725 70,134
営業費用
支払手数料
35,789 31,120
広告宣伝費
694 745
調査費
9,066 8,858
調査費
1,057 1,188
委託調査費
8,009 7,670
委託計算費 1,410
1,351
営業雑経費
1,557 1,770
通信費
228 240
印刷費
513 524
協会費
55 56
諸会費
13 13
その他営業雑経費 746 936
営業費用計
48,459 43,906
一般管理費
給料
5,755 5,793
役員報酬
373 374
156/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
給料・手当
4,145 4,335
賞与
510 395
賞与引当金繰入額
725 688
福利厚生費
796 838
交際費
64 62
旅費交通費
178 154
租税公課
472 451
不動産賃借料
1,291 1,299
退職給付費用
374 368
役員退職慰労引当金繰入額
34 37
固定資産減価償却費
907 925
諸経費 1,819 1,770
一般管理費計
11,693 11,702
営業利益
16,572 14,525
（単位 :百万円）
前事業年度
当事業年度
（自 2018 年４月１日
（自 2019 年４月１日
至 2019 年３月 31
至 2020 年３月 31 日）
日）
営業外収益
受取配当金
38 912
投資有価証券売却益
215 214
有価証券償還益
133 24
その他 134 78
営業外収益計
521 1,230
営業外費用
有価証券償還損
32 71
投資有価証券売却損
40 1
その他 60 54
営業外費用計
132 127
経常利益
16,961 15,629
特別損失
システム刷新関連費用
- 537
投資有価証券評価損
- 48
29 -
関係会社整理損失
特別損失計
29 585
税引前当期純利益
16,931 15,043
法人税、住民税及び事業税
5,076 4,555
法人税等調整額 △ 15 △ 78
法人税等合計
5,060 4,477
当期純利益
11,870 10,566
157/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
(3) 【株主資本等変動計算書】
前事業年度（自 2018 年４月１日 至 2019 年３月 31 日）
（単位：百万円）
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益
資本金 剰余金 株主資本合計
利益剰余金
資本準備金 利益準備金
合計
繰越利益
剰余金
当期首残高 15,174 11,495 374 13,850 14,225 40,895
当期変動額
剰余金の配当 - - - △ 12,669 △ 12,669 △ 12,669
当期純利益 - - - 11,870 11,870 11,870
株主資本以外の
項目の当期変動 - - - - - -
額（純額）
当期変動額合計 - - - △ 798 △ 798 △ 798
当期末残高 15,174 11,495 374 13,052 13,426 40,096
評価・換算差額等
その他有価
純資産合計
評価・換算
証券評価
差額等合計
差額金
当期首残高 216 216 41,112
当期変動額
剰余金の配当 - - △ 12,669
当期純利益 - - 11,870
株主資本以外の
項目の当期変動 △ 170 △ 170 △ 170
額（純額）
当期変動額合計 △ 170 △ 170 △ 969
当期末残高 46 46 40,142
当事業年度（自 2019 年４月１日 至 2020 年３月 31 日）
（単位：百万円）
158/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益
資本金 剰余金 株主資本合計
利益剰余金
資本準備金 利益準備金
合計
繰越利益
剰余金
当期首残高 15,174 11,495 374 13,052 13,426 40,096
当期変動額
剰余金の配当 - - - △ 11,868 △ 11,868 △ 11,868
当期純利益 - - - 10,566 10,566 10,566
株主資本以外の
項目の当期変動 - - - - - -
額（純額）
当期変動額合計 - - - △ 1,302 △ 1,302 △ 1,302
当期末残高 15,174 11,495 374 11,749 12,123 38,793
評価・換算差額等
その他有価
純資産合計
評価・換算
証券評価
差額等合計
差額金
当期首残高 46 46 40,142
当期変動額
剰余金の配当 - - △ 11,868
当期純利益 - - 10,566
株主資本以外の
項目の当期変動 △ 410 △ 410 △ 410
額（純額）
当期変動額合計 △ 410 △ 410 △ 410
当期末残高 △ 363 △ 363 38,430
注記事項
（重要な会計方針）
１．有価証券の評価基準及び評価方法
( １ ) 子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法により計上しております。
( ２ ) その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売 却原価は
移動平均法により算定）を採用しております。
159/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
時価のないもの
移動平均法による原価法を採用しております。
２．固定資産の減価償却の方法
( １ ) 有形固定資産
定額法によっております。
なお、主な耐用年数は以下の通りであります。
建物 ８～ 18 年
器具備品 ４～ 17 年
( ２ ) 無形固定資産
定額法によっております。なお、自社利用のソフトウェアについては社内における利用可能期間
（５年間）に基づく定額法によっております。
３．引当金の計上基準
( １ ) 賞与引当金
役員及び従業員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額を計上しております。
( ２ ) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当社の退職金規程に基づく当事業年度末要支給額を計上してお
ります。これは、当社の退職金は、将来の昇給等による給付額の変動がなく、貢献度、能力及び実
績等に応じて事業年度ごとに各人別の勤務費用が確定するためであります。また、執行役員･参与に
ついても、当社の退職金規程に基づく当事業年度末要支給額を計上しております。
( ３ ) 役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支給に備えるため、当社の役員退職慰労金規程に基づく当事業年度末要支給
額を計上しております。
４．消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。
５．連結納税制度の適用
連結納税制度を適用しております。
６．連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用
当社は、「所得税法等の一部を改正する法律」（令和２年法律第８号）において創設されたグルー
プ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目
については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱
い」（実務対応報告第 39 号 2020 年３月 31 日）第３項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準
の適用指針」（企業会計基準適用指針第 28 号 2018 年２月 16 日）第 44 項の定めを適用せず、繰延税金
資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいております。
（未適用の会計基準等）
１．収益認識に関する会計基準等
・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第 29 号 2018 年３月 30 日）
160/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第 30 号 2018 年３月
30 日）
(1) 概要
収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されま
す。
ステップ１：顧客との契約を識別する。
ステップ２：契約における履行義務を識別する。
ステップ３：取引価格を算定する。
ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。
ステップ５：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
(2) 適用予定日
2022 年３月期の期首より適用予定であります。
(3) 当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
２．時価の算定に関する会計基準等
・「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第 30 号 2019 年７月４日）
・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第 31 号 2019 年
７月４日）
・「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第 10 号 2019 年７月４日）
(1) 概要
国際的な会計基準の定めとの比較可能性を向上させるため、「時価の算定に関する会計基準」及び
「時価の算定に関する会計基準の適用指針」 ( 以下「時価算定会計基準等」という。 ) が開発され、時価
の算定方法に関するガイダンス等が定められました。時価算定会計基準等は次の項目の時価に適用され
ます。
・「金融商品に関する会計基準」における金融商品
(2) 適用予定日
2022 年３月期の期首より適用予定であります。
(3) 当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
（表示方法の変更）
（損益計算書）
161/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
前事業年度において、「営業外収益」の「その他」に含めておりました「受取配当金」は、営業外収
益の総額の 100 分の 10 を超えたため、当事業年度より独立掲記することとしております。この表示方法
の 変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の財務諸表において、「営業外収益」の「その他」に表示していた 172 百万円
は、「受取配当金」 38 百万円、「その他」 134 百万円として組替えております。
（貸借対照表関係）
※１ 有形固定資産の減価償却累計額
前事業年度 当事業年度
（ 2019 年３月 31 日） （ 2020 年３月 31 日）
建物 31 百万円 34 百万円
器具備品 264 百万円 276 百万円
※２ 関係会社項目
関係会社に対する資産及び負債には区分掲記されたもののほか次のものがあります。
前事業年度 当事業年度
（ 2019 年３月 31 日） （ 2020 年３月 31 日）
未払金 3,788 百万円 3,397 百万円
３ 保証債務
前事業年度（ 2019 年３月 31 日）
子会社である Daiwa Asset Management(Singapore)Ltd. の債務 1,719 百万円に対して保証を行ってお
ります。
当事業年度（ 2020 年３月 31 日）
子会社である Daiwa Asset Management(Singapore)Ltd. の債務 1,603 百万円に対して保証を行ってお
ります。
（株主資本等変動計算書関係）
前事業年度（自 2018 年４月１日 至 2019 年３月 31 日）
１．発行済株式の種類及び総数に関する事項
（単位：千株）
当事業年度期首 当事業年度 当事業年度 当事業年度末
株式数 増加株式数 減少株式数 株式数
発行済株式
普通株式 2,608 － － 2,608
合 計 2,608 － － 2,608
162/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
２．配当に関する事項
（１） 配当金支払額
剰余金の配当の １株当たり
株式の種類 基準日 効力発生日
総額（百万円） 配当額（円）
決議
2018 年６月 25 日 2018 年 2018 年
普通株式 12,669 4,857
定時株主総会 ３月 31 日 ６月 26 日
（２）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
2019 年６月 21 日開催の定時株主総会の議案として、普通株式の配当に関する事項を次のとおり
提案しております。
① 剰余金の配当の総額 11,868 百万円
② 配当の原資 利益剰余金
③ １株当たり配当額 4,550 円
④ 基準日 2019 年３月 31 日
⑤ 効力発生日 2019 年６月 24 日
当事業年度（自 2019 年４月１日 至 2020 年３月 31 日）
１．発行済株式の種類及び総数に関する事項
（単位：千株）
当事業年度期首 当事業年度 当事業年度 当事業年度末
株式数 増加株式数 減少株式数 株式数
発行済株式
普通株式 2,608 － － 2,608
合 計 2,608 － － 2,608
２．配当に関する事項
（１） 配当金支払額
剰余金の配当の １株当たり
株式の種類 基準日 効力発生日
総額（百万円） 配当額（円）
決議
2019 年６月 21 日 2019 年 2019 年
普通株式 11,868 4,550
定時株主総会 ３月 31 日 ６月 24 日
（２）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
2020 年６月 23 日開催の定時株主総会の議案として、普通株式の配当に関する事項を次のとおり
提案しております。
① 剰余金の配当の総額 10,564 百万円
② 配当の原資 利益剰余金
③ １株当たり配当額 4,050 円
④ 基準日 2020 年３月 31 日
⑤ 効力発生日 2020 年６月 24 日
（金融商品関係）
163/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
１．金融商品の状況に関する事項
（１）金融商品に対する取組方針
当社は、投資運用業及び投資助言・代理業などの資産運用に関する事業を行っております。資金
運用については安全性の高い金融商品に限定しております。
（２）金融商品の内容及びそのリスク
証券投資信託に係る運用報酬の未決済額である未収委託者報酬は、運用するファンドの財産が信
託されており、「投資信託及び投資法人に関する法律」、その他関係法令等により一定の制限が設
けられているためリスクは極めて軽微であります。有価証券及び投資有価証券は、証券投資信託、
株式であります。証券投資信託は事業推進目的で保有しており、価格変動リスク及び為替変動リス
クに晒されております。株式は上場株式、非上場株式、子会社株式並びに関連会社株式を保有して
おり、上場株式は価格変動リスク及び発行体の信用リスクに、非上場株式、子会社株式及び関連会
社株式は発行体の信用リスクに晒されております。
未払手数料は証券投資信託の販売に係る代行手数料の未払額であります。その他未払金は主に連
結納税の親会社へ支払う法人税の未払額であります。未払費用は主にファンド運用に関係する業務
を委託したこと等により発生する費用の未払額であります。これらは、そのほとんどが 1 年以内の
支払期日であります。
（３） 金融商品に係るリスク管理体制
①市場リスクの管理
（ⅰ）為替変動リスクの管理
当社は、財務リスク管理規程に従い、個別の案件ごとに為替変動リスク管理の検討を行って
おります。
（ⅱ）価格変動リスクの管理
当社は、財務リスク管理規程に従い、個別の案件ごとに価格変動リスク管理の検討を行って
おり、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握しリスクマネジメント会議において報告を
行っております。
②信用リスクの管理
発行体の信用リスクは財務リスク管理規程に従い、定期的に財務状況等を把握しリスクマネジメ
ント会議において報告を行っております。
２．金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握す
ることが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません（ （注２） 参照のこと）。
前事業年度（ 2019 年３月 31 日）
（単位：百万円）
貸借対照表 計上額 (*1) 時価 (*1) 差額
28,489 28,489
（１）現金・預金 －
11,468
11,468
（２）未収委託者報酬 －
（３）有価証券及び投資有価証券
8,380 8,380
その他有価証券 －
48,338 48,338
資産計 －
（１）未払手数料 (4,610) (4,610) －
164/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（２）その他未払金 (3,882) (3,882) －
（３）未払費用（ *2 ） (2,805) (2,805) －
負債計 (11,298) (11,298) －
（ *1 ）負債に計上されているものについては、 ( ) で示しております。
（ *2 ）未払費用のうち金融商品で時価開示の対象となるものを表示しております。
当事業年度（ 2020 年３月 31 日）
（単位：百万円）
貸借対照表 計上額 (*1) 時価 (*1) 差額
2,741 2,741
（１）現金・預金 －
10,847 10,847
（２）未収委託者報酬 －
（３）有価証券及び投資有価証券
21,900 21,900
有価証券 －
8,754 8,754
その他有価証券 －
44,243 44,243
資産計 －
（１）未払手数料 (3,988) (3,988) －
（２）その他未払金 (3,530) (3,530) －
（３）未払費用（ *2 ） (2,889) (2,889) －
負債計 (10,408) (10,408) －
（ *1 ）負債に計上されているものについては、 ( ) で示しております。
（ *2 ）未払費用のうち金融商品で時価開示の対象となるものを表示しております。
（注１）金融商品の時価の算定方法
資 産
（１）現金・預金、並びに（２）未収委託者報酬
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっ
ております。
（３）有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。また、証券投資信託について
は、基準価額によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事
項 （有価証券関係） をご参照下さい。
負 債
（１）未払手数料、（２）その他未払金、並びに（３）未払費用
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっ
ております。
（注２）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
（単位：百万円）
前事業年度 当事業年度
区分
（ 2019 年３月 31 日） （ 2020 年３月 31 日）
（１）その他有価証券
非上場株式 666 666
（２）子会社株式及び関連会社株式
非上場株式 1,836 3,972
165/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（３）長期差入保証金 1,070 1,069
これらは、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握す
ることが極めて困難と認められるものであるため、時価開示の対象としておりません。
（注３）金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度（ 2019 年３月 31 日）
（単位：百万円）
１年超 ５年超
１年以内 10 年超
５年以内 10 年以内
現金・預金 28,489 - - -
未収委託者報酬 11,468 - - -
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの 554 4,284 2,227 1,227
合計 40,512 4,284 2,227 1,227
当事業年度（ 2020 年３月 31 日）
（単位：百万円）
１年超 ５年超
１年以内 10 年超
５年以内 10 年以内
現金・預金 2,741 - - -
未収委託者報酬 10,847 - - -
有価証券及び投資有価証券
有価証券 21,900 - - -
その他有価証券のうち満期があるもの 267 3,463 1,184 -
合計 35,756 3,463 1,184 -
（有価証券関係）
１．子会社株式及び関連会社株式
前事業年度（ 2019 年３月 31 日）
子会社株式（貸借対照表計上額 1,836 百万円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて
困難と認められることから、記載しておりません。
当事業年度（ 2020 年３月 31 日）
子会社株式（貸借対照表計上額 1,944 百万円）及び関連会社株式（貸借対照表計上額 2,027 百万
円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりませ
ん。
２．その他有価証券
前事業年度（ 2019 年３月 31 日）
166/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
貸借対照表計上額 取得原価 差額
（百万円） （百万円） （百万円）
貸借対照表計上額が取得原
価を超えるもの
（１）株式 87 55 32
（２）その他 4,991 4,712 278
小計 5,079 4,767 311
貸借対照表計上額が取得原
価を超えないもの
その他 3,301 3,560 △ 258
小計 3,301 3,560 △ 258
合計 8,380 8,328 52
（注）非上場株式（貸借対照表計上額 666 百万円）については、市場価格がなく、時価を把握するこ
とが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
当事業年度（ 2020 年３月 31 日）
貸借対照表計上額 取得原価 差額
（百万円） （百万円） （百万円）
貸借対照表計上額が取得原
価を超えるもの
（１）株式 60 55 5
（２）その他 3,004 2,772 232
小計 3,064 2,827 237
貸借対照表計上額が取得原
価を超えないもの
その他 27,589 28,354 △ 764
小計 27,589 28,354 △ 764
合計 30,654 31,181 △ 526
（注）非上場株式（貸借対照表計上額 666 百万円）については、市場価格がなく、時価を把握するこ
とが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
３．売却したその他有価証券
前事業年度（自 2018 年４月１日 至 2019 年３月 31 日）
売却額 売却益の合計額 売却損の合計額
種類
（百万円） （百万円） （百万円）
（１）株式 389 86 -
（２）その他
証券投資信託 3,517 128 40
合計 3,907 215 40
当事業年度（自 2019 年４月１日 至 2020 年３月 31 日）
売却額 売却益の合計額 売却損の合計額
種類
（百万円） （百万円） （百万円）
（１）株式 - - -
（２）その他
167/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
証券投資信託 1,492 214 1
合計 1,492 214 1
４．減損処理を行った有価証券
前事業年度において、 該当事項はありません。
当事業年度において、証券投資信託について 48 百万円の減損処理を行っております。
（退職給付関係）
１．採用している退職給付制度の概要
当社は、非積立型の確定給付制度（退職一時金制度であります）及び確定拠出制度を採用しておりま
す。
２．確定給付制度
( １ ) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
当事業年度
前事業年度
（自 2019 年４月１日
（自 2018 年４月１日
至 2020 年３月 31 日）
至 2019 年３月 31 日）
2,350 百万 2,389 百
退職給付債務の期
首残高
円 万円
158
159
勤務費用
退職給付の支払
△ 171
△ 183
額
52
207
その他
退職給付債務の期
2,389
2,574
末残高
( ２ ) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表
当事業年度
前事業年度
（自 2019 年４月１日
（自 2018 年４月１日
至 2020 年３月 31 日）
至 2019 年３月 31 日）
2,389 百万円 2,574 百万円
非積立型制度の退職給付債務
貸借対照表に計上された負債と
2,574
2,389
資産の純額
2,574
退職給付引当金 2,389
168/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
貸借対照表に計上された負債と
2,389 2,574
資産の純額
( ３ ) 退職給付費用及びその内訳項目の金額
前事業年度 当事業年度
（自 2018 年４月１日 （自 2019 年４月１日
至 2019 年３月 31 日） 至 2020 年３月 31 日）
勤務費用 158 百万円 159 百万円
その他 41 27
確定給付制度に係る退職給付費用 199 187
３．確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度 174 百万円、当事業年度 181 百万円であります。
（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳
（単位：百万円）
前事業年度 当事業年度
（ 2019 年３月 31 日） （ 2020 年３月 31 日）
繰延税金資産
788
退職給付引当金
731
170 198
システム関連費用
182 177
賞与引当金
141 129
未払事業税
94 94
出資金評価損
32 47
投資有価証券評価損
240 399
その他
1,592 1,835
繰延税金資産小計
評価性引当額 △ 164 △ 173
1,428 1,661
繰延税金資産合計
繰延税金負債
連結法人間取引（譲渡 △ 159 △ 159
益）
△ 85 △ 71
その他有価証券評価差
額金
△ 244 △ 230
繰延税金負債合計
繰延税金資産の純額 1,183 1,431
169/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の
原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度（ 2019 年３月 31 日）
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の 100
分の５以下であるため注記を省略しております。
当事業年度（ 2020 年３月 31 日）
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の 100
分の５以下であるため注記を省略しております。
（セグメント情報等）
［セグメント情報］
当社は、資産運用に関する事業の単一セグメントであるため記載を省略しております。
［ 関連情報 ］
１ . サービスごとの情報
単一のサービス区分の営業収益が損益計算書の営業収益の 90 ％を超えるため、記載を省略しておりま
す。
２ . 地域ごとの情報
（１）営業収益
内国籍証券投資信託又は本邦顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の 90 ％を超えるため、記
載を省略しております。
（２）有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の 90 ％を超えるため、
記載を省略しております。
３ . 主要な顧客ごとの情報
営業収益のうち、損益計算書の営業収益の 10 ％以上を占める相手先がないため、記載はありません。
[ 報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報 ]
前事業年度（自 2018 年４月１日 至 2019 年３月 31 日）
該当事項はありません。
当事業年度（自 2019 年４月１日 至 2020 年３月 31 日）
該当事項はありません。
[ 報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報 ]
該当事項はありません。
[ 報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報 ]
該当事項はありません。
（関連当事者情報）
170/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
１．関連当事者との取引
（ア） 財務諸表提出会社の子会社
前事業年度（自 2018 年４月１日 至 2019 年３月 31 日）
議決権等
資本金又 の所有
会社等の 事業の 関連当事者 取引金額 期末残高
種類 所在地 は出資金 (被所有 ) 取引の内容 科目
名称 内容 との関係 （百万円） （百万円）
（百万円） 割合
（％）
Daiwa Asset
金融商
債務保証
(所有 )
Management
－
1,719 －
子会社 Singapore 133 品取引 経営管理
直接 100.0 （注１）
(Singapore)
業
Ltd.
Daiwa
Portfolio
金融商
有償減資
(所有 )
3,293 － －
子会社 India 1,207 品取引 経営管理
Advisory
直接 91.0 （注２）
業
(India)
Private Ltd.
取引条件及び取引条件の決定方針等
( 注１ ) シンガポール通貨庁（ MAS ）に対する当社からの保証状により、当該関連当事者の債務不履行、及
び MAS への全ての損害等に対して保証しております。なお、債務総額は当該関連当事者の総運用資産
額に応じて保証状にて定めるとおりに決定しております。
( 注２ ) 当該子会社における 株主総会決議及びインド会社法法廷の承認に基づき払戻しを受けておりま
す。
当事業年度（自 2019 年４月１日 至 2020 年３月 31 日）
議決権等
資本金又 の所有
会社等の 事業の 関連当事者 取引金額 期末残高
種類 所在地 は出資金 (被所有 ) 取引の内容 科目
名称 内容 との関係 （百万円） （百万円）
（百万円） 割合
（％）
Daiwa Asset
金融商
債務保証
(所有 )
Management
－
1,603 －
子会社 Singapore 133 品取引 経営管理
直接 100.0 （注）
(Singapore)
業
Ltd.
取引条件及び取引条件の決定方針等
( 注 ) シンガポール通貨庁（ MAS ）に対する当社からの保証状により、当該関連当事者の債務不履行、及び
MAS への全ての損害等に対して保証しております。なお、債務総額は当該関連当事者の総運用資産額
に応じて保証状にて定めるとおりに決定しております。
（イ） 財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社
前事業年度（自 2018 年４月１日 至 2019 年３月 31 日）
議決権等
資本金ま
の所有 取引金額 期末残高
会社等の たは出資 事業の 関連当事者
種類 所在地 (被所有 ) 取引の内容 （百万円） 科目 （百万円）
名称 金 内容 との関係
割合 （注 1） （注 1）
（百万円）
（％）
証券投資信託
同一の親 金融商 証券投資信託受
東京都
の代行手数料
会社をも 大和証券㈱ 100,000 品取引 － 益証券の募集販 19,975 未払手数料 3,400
千代田区
つ会社 業 売 （注 2）
㈱大和総研
ソフトウェア
同一の親 情報
ビジネス・ 東京都 ソフトウェアの
の購入（注
会社をも 3,000 サービ － 1,052 未払費用 173
イノベー 江東区 開発
3）
つ会社 ス業
ション
171/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
同一の親
不動産の賃借
大和プロパ 東京都 不動産 長期差入保
会社をも 100 － 本社ビルの管理 1,063 1,055
料（注 4）
ティ ㈱ 中央区 管理業 証金
つ会社
取引条件及び取引条件の決定方針等
( 注１ ) 上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれておりま
す。
( 注２ ) 証券投資信託の代行手数料については、証券投資信託の信託約款に定める受益者が負担する信託報
酬のうち、当社が受け取る委託者報酬から代理事務に係る手数料として代行手数料を支払います。委
託者報酬の配分は、両者協議のうえ合理的に決定しております。
( 注３ ) ソフトウェアの購入については、市場の実勢価格を勘案して、その都度交渉の上、購入価格を決定して
おります。
( 注４ ) 差入保証金および賃借料については、近隣相場等を勘案し、交渉の上、決定しております。
当事業年度（自 2019 年４月１日 至 2020 年３月 31 日）
議決権等
資本金ま
の所有 取引金額 期末残高
会社等の たは出資 事業の 関連当事者
種類 所在地 (被所有 ) 取引の内容 （百万円） 科目 （百万円）
名称 金 内容 との関係
割合 （注 1） （注 1）
（百万円）
（％）
証券投資信託
同一の親 金融商 証券投資信託受
東京都
の代行手数料
会社をも 大和証券㈱ 100,000 品取引 － 益証券の募集販 16,953 未払手数料 2,984
千代田区
つ会社 業 売 （注 2）
㈱大和総研
ソフトウェア
同一の親 情報
ビジネス・ 東京都 ソフトウェアの
の購入（注
会社をも 3,000 サービ － 1,031 未払費用 224
イノベー 江東区 開発
3）
つ会社 ス業
ション
同一の親
不動産の賃借
大和プロパ 東京都 不動産 長期差入保
会社をも 100 － 本社ビルの管理 1,061 1,054
料（注 4）
ティ ㈱ 中央区 管理業 証金
つ会社
取引条件及び取引条件の決定方針等
( 注１ ) 上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれておりま
す。
( 注２ ) 証券投資信託の代行手数料については、証券投資信託の信託約款に定める受益者が負担する信託報
酬のうち、当社が受け取る委託者報酬から代理事務に係る手数料として代行手数料を支払います。委
託者報酬の配分は、両者協議のうえ合理的に決定しております。
( 注３ ) ソフトウェアの購入については、市場の実勢価格を勘案して、その都度交渉の上、購入価格を決定して
おります。
( 注４ ) 差入保証金および賃借料については、近隣相場等を勘案し、交渉の上、決定しております。
２ . 親会社に関する注記
株式会社大和証券グループ本社（東京証券取引所、名古屋証券取引所に上場）
（１株当たり情報）
前事業年度 当事業年度
（自 2018 年４月１日 （自 2019 年４月１日
至 2019 年３月 31 日） 至 2020 年３月 31 日）
１株当たり純資産額 15,389.06 円 １株当たり純資産額 14,732.52 円
１株当たり当期純利益 4,550.81 円 １株当たり当期純利益 4,050.66 円
172/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
( 注１ ) 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載してお
りません。
( 注２ ) １株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下の通りであります。
前事業年度 当事業年度
（自 2018 年４月１日 （自 2019 年４月１日
至 2019 年３月 31 日） 至 2020 年３月 31 日）
当期純利益（百万円） 11,870 10,566
普通株式の期中平均株式数（株） 2,608,525 2,608,525
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
中間財務諸表
( １ ) 中間貸借対照表
（単位 : 百万円）
当中間会計期間
（ 2020 年９月 30 日）
資産の部
流動資産
現金・預金 2,811
有価証券 12,910
未収委託者報酬 11,357
360
その他
流動資産合計 27,439
固定資産
※１
有形固定資産 226
無形固定資産
ソフトウエア 1,720
687
その他
無形固定資産合計 2,408
投資その他の資産
投資有価証券 10,638
関係会社株式 3,972
繰延税金資産 1,053
1,286
その他
投資その他の資産合計 16,951
固定資産合計 19,586
資産合計 47,025
173/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（単位 : 百万円）
当中間会計期間
（ 2020 年９月 30 日）
負債の部
流動負債
未払金 5,860
未払費用 3,365
未払法人税等 594
賞与引当金 571
その他 ※２ 608
流動負債合計
11,000
固定負債
退職給付引当金 2,609
役員退職慰労引当金 110
その他 4
固定負債合計
2,724
負債合計
13,724
純資産の部
株主資本
資本金 15,174
資本剰余金
資本準備金 11,495
資本剰余金合計
11,495
利益剰余金
利益準備金 374
その他利益剰余金
繰越利益剰余金 5,784
利益剰余金合計
6,158
株主資本合計
32,828
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金 472
評価・換算差額等合計
472
純資産合計
33,301
負債・純資産合計
47,025
( ２ ) 中間損益計算書
（単位 : 百万円）
174/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
当中間会計期間
（自 2020 年４月１日
至 2020 年９月 30 日）
営業収益
委託者報酬 31,426
214
その他営業収益
営業収益合計 31,641
営業費用
支払手数料 13,509
5,825
その他営業費用
営業費用合計 19,334
※１ 5,708
一般管理費
営業利益 6,597
営業外収益 ※２ 239
※３ 156
営業外費用
経常利益 6,679
特別利益 －
－
特別損失
税引前中間純利益 6,679
2,071
法人税、住民税及び事業税
8
法人税等調整額
中間純利益 4,599
( ３ ) 中間株主資本等変動計算書
当中間会計期間（自 2020 年４月１日 至 2020 年９月 30 日 ）
（単位：百万円）
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益
資本金 剰余金 株主資本合計
利益剰余金
資本準備金 利益準備金
合計
繰越利益
剰余金
当期首残高 15,174 11,495 374 11,749 12,123 38,793
当中間期変動額
剰余金の配当 - - - △ 10,564 △ 10,564 △ 10,564
175/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
中間純利益 - - - 4,599 4,599 4,599
株主資本以外の
項目の当中間期 - - - - - -
変動額（純額）
当中間期変動額合計 - - - △ 5,965 △ 5,965 △ 5,965
当中間期末残高 15,174 11,495 374 5,784 6,158 32,828
評価・換算差額等
その他有価
純資産合計
評価・換算
証券評価
差額等合計
差額金
当期首残高 △ 363 △ 363 38,430
当中間期変動額
剰余金の配当 - - △ 10,564
中間純利益 - - 4,599
株主資本以外の
項目の当中間期 836 836 836
変動額（純額）
当中間期変動額合計 836 836 △ 5,128
当中間期末残高 472 472 33,301
注記事項
（重要な会計方針）
１．有価証券の評価基準及び評価方法
（１）子会社及び関連会社株式
移動平均法による原価法により計上しております。
（２）その他有価証券
市場価格のない株式等以外のもの
中間決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原
価は移動平均法により算定）を採用しております。
市場価格のない株式等
移動平均法による原価法を採用しております。
２．固定資産の減価償却の方法
（１）有形固定資産
定額法によっております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物 ８ ～ 18 年
器具備品 ４～ 17 年
176/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（２）無形固定資産
定額法によっております。なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期
間（５年間）に基づく定額法によっております。
３．引当金の計上基準
（１）賞与引当金
役員及び従業員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額の当中間会計期間負担額を計上し
ております。
（２）退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当社の退職金規程に基づく当中間会計期間末要支給額を計上し
ております。これは、当社の退職金は、将来の昇給等による給付額の変動がなく、貢献度、能力及
び実績等に応じて事業年度ごとに各人別の勤務費用が確定するためであります。また、執行役員・
参与及び上席参事についても、当社の退職金規程に基づく当中間会計期間末要支給額を計上してお
ります。
（３）役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支給に備えるため、当社の役員退職慰労金規程に基づく当中間会計期間末要
支給額を計上しております。
４．消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は税抜 方式 によっております。
５． 連結納税制度の適用
連結納税制度を適用しております。
６．連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用
当社は、「所得税法等の一部を改正する法律」（令和２年法律第８号）において創設されたグ
ループ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行わ
れた項目については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に
関する取扱い」 （実務対応報告第 39 号 2020 年３月 31 日）第３項の取扱いにより、「税効果会計
に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第 28 号 2018 年２月 16 日）第 44 項の定めを
適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいておりま
す。
（追加情報）
「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第 30 号 2019 年７月４日。以下「時価算定会
計基準」という。）等を当中間会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第 19 項及び「金融
商品に関する会計基準」（企業会計基準第 10 号 2019 年７月４日）第 44 －２項に定める経過的な
取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用すること
としました。
また、「金融商品関係」注記において、金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項等
の注記を行うこととしました。
177/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（中間貸借対照表関係）
※１ 減価償却累計額
当中間会計期間
（ 2020 年９月 30 日現在）
有形固定資産 316 百万円
※２ 消費税等の取扱い
仮払消費税等及び仮受消費税等は、相殺のうえ、金額的重要性が乏しいため、流動負債の「その
他」に含めて表示しております。
３ 保証債務
当中間会計期間（ 2020 年９月 30 日現在）
子会社である Daiwa Asset Management(Singapore)Ltd. の債務 1,623 百万円 に対して保証を行ってお
ります。
（中間損益計算書関係）
※１ 減価償却実施額
当中間会計期間
（自 2020 年４月 １日
至 2020 年９月 30 日）
有形固定資産 11 百万円
無形固定資産 327 百万円
※２ 営業外収益の主要項目
当中間会計期間
（自 2020 年４月 １日
至 2020 年９月 30 日）
投資有価証券売却益 203 百万円
※３ 営業外費用の主要項目
当中間会計期間
（自 2020 年４月 １日
至 2020 年９月 30 日）
為替差損 63 百万円
46 百万円
有価証券償還損
33 百万円
投資有価証券売却損
（中間株主資本等変動計算書関係 )
当中間会計期間（自 2020 年４月１日 至 2020 年９月 30 日）
178/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
１．発行済株式の種類及び総数に関する事項 （単位：千株）
当事業年度期首 当中間会計期間 当中間会計期間 当中間会計期間末
株式数 増加株式数 減少株式数 株式数
発行済株式
普通株式 2,608 － － 2,608
合計 2,608 － － 2,608
２．配当に関する事項
配当金支払額
１株当たり
配当金の総額
決議 株式の種類 配当額 基準日 効力発生日
（百万円）
（円）
2020 年６月 23 日
4,050
普通株式 10,564 2020 年３月 31 日 2020 年６月 24 日
定時株主総会
（金融商品関係）
当中間会計期間（ 2020 年９月 30 日）
金融商品の時価等及び時価のレベルごとの内訳等に関する事項
中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額並びにレベルごとの内訳等については、次のとおりで
あります。なお、企業会計基準適用指針第 31 号「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（以下、
「時価算定適用指針」という。）第 26 項に従い経過措置を適用した有価証券、市場価格のない株式等
は、次表には含めておりません。
また、金融商品の時価は、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下３
つのレベルに分類しております。
レベル１の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当
該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
レベル２の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル１のインプット以外の時価
の算定に係るインプットを用いて算定した時価
レベル３の時価：観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それら
のインプットがそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も
低いレベルに時価を分類しております。
（１）時価をもって中間貸借対照表価額とする金融資産及び金融負債
（単位：百万円）
中間貸借対照表計上額 (*1)
レベル１ レベル２ レベル３ 合計
投資有価証券（※１） 60 60
資産合計 60 60
179/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（※１）時価算定適用指針第 26 項に従い経過措置を適用し、有価証券 410 百万円、投資有価証券 9,911 百万
円は上記の表に含めておりません。
（２）時価をもって中間貸借対照表価額としない金融資産及び金融負債
現金・預金、未収委託者報酬、コマーシャル・ペーパー、未払金及び未払費用は、短期間（１年以
内）で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
（注１）時価の算定に用いた評価技法及びインプットの説明
投資有価証券
株式は活発な市場における無調整の相場価格を利用できることから、その時価をレベル１に分類
しております。なお、時価算定適 用指針第 26 項に 従い経過措置を適用している有価証券は、公表さ
れている基準価格によっていることからレベルを付しておりません。保有目的ごとの有価証券に関
する事項については、注記事項（有価証券関係）をご参照下さい。
（注２）市場価格のない株式等の中間貸借対照表計上額は次のとおりであり、金融商品の時価等及び時価
のレベルごとの内訳等に関する事項で開示している表中の投資有価証券には含めておりません。
（単位：百万円）
区分 当中間会計期間
非上場株式等 666
子会社株式 1,944
関連会社株式 2,027
（有価証券関係）
当中間会計期間（ 2020 年９月 30 日）
１．子会社株式及び関連会社株式
子会社株式（中間貸借対照表計上額 1,944 百万円）及び関連会社株式（中間貸借対照表計上
額 2,027 百万円）は、市場価格がないことから、記載しておりません。
２．その他有価証券
中間貸借対照表 取得原価 差額
計上額（百万円） （百万円） （百万円）
中間貸借対照表計上額が取得原
価を超えるもの
60 55
（１）株式 5
（２）その他 7,989 7,141 847
8,049 7,196
小計 852
中間貸借対照表計上額が取得原
価を超えないもの
180/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
その他 14,833 15,006 △ 173
小計 14,833 15,006 △ 173
合計 22,882 22,203 679
（注）非上場株式（中間貸借対照表計上額 666 百万円）については、市場価格がないことから、上
表の「その他有価証券」には含めておりません。
（セグメント情報等）
［セグメント情報］
当中間会計期間（自 2020 年４月１日 至 2020 年９月 30 日）
当社は、資産運用に関する事業の単一セグメントであるため記載を省略しております。
［関連情報］
当中間会計期間（自 2020 年４月１日 至 2020 年９月 30 日）
１ . サービスごとの情報
単一のサービス区分の営業収益が中間損益計算書の営業収益の 90 ％を超えるため、記載を省略し
ております。
２ . 地域ごとの情報
（１）営業収益
内国籍投資信託又は本邦顧客からの営業収益が中間損益計算書の営 業収益の 90 ％を超えるため、
記載を省略しております。
（２）有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の 90 ％を超えるた
め、記載を省略しております。
３ . 主要な顧客ごとの情報
営業収益のうち、中間損益計算書の営業収益の 10 ％以上を占める相手先がないため、記載はあり
ません。
［報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報］
当中間会計期間（自 2020 年４月１日 至 2020 年９月 30 日）
該当事項はありません。
［報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報］
当中間会計期間（自 2020 年４月１日 至 2020 年９月 30 日）
該当事項はありません。
［報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報］
当中間会計期間（自 2020 年４月１日 至 2020 年９月 30 日）
該当事項はありません。
181/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（ １ 株当たり情報）
当中間会計期間
（自 2020 年４月１日
至 2020 年９月 30 日）
１株当たり純資産額 12,766.41 円
１株当たり中間純利益 1,763.16 円
（注１） 潜在株式調整後１株当たり中間純利益については、潜在株式が存在しないため
記載しておりません。
（注２） １株当たり中間純利益の算定上の基礎は、以下の通りであります。
当中間会計期間
（自 2020 年４月１日
至 2020 年９月 30 日 ）
中間純利益 ( 百万円 ) 4,599
普通株式に係る中間純利益 ( 百万円 ) 4,599
普通株主に帰属しない金額 ( 百万円 ) －
普通株式の期中平均株式数 ( 株 ) 2,608,525
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
182/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
４ 【利害関係人との取引制限】
委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる行
為が禁止されています。
① 自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと
( 投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれが
ないものとして内閣府令で定めるものを除きます。 ) 。
② 運用財産相互間において取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと ( 投資者の保護に欠け、若
しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で
定めるものを除きます。 ) 。
③ 通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親法人
等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な
関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下④⑤において同
じ。）又は子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品
取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以
下同じ。）と有価証券の売買その他の取引又は店頭デリバティブ取引を行なうこと。
④ 委託会社の親法人等又は子法人等の利益を図るため、その行なう投資運用業に関して運用の方針、運
用財産の額若しくは市場の状況に照らして不必要な取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと。
⑤ 上記③④に掲げるもののほか、委託会社の親法人等又は子法人等が関与する行為であって、投資者の
保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれのあるものと
して内閣府令で定める行為。
５ 【その他】
ａ . 定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項
① 2020 年 2 月 17 日付で、 Daiwa Capital Management Silicon Valley Inc. への出資を行い、当該会社を
子会社といたしました。
② 2020 年 4 月 1 日付で、定款について次の変更をいたしました。
・ 商号の変更（大和アセットマネジメント株式会社に変更）
ｂ . 訴訟事件その他委託会社に重要な影響を及ぼすことが予想される事実
訴訟事件その他委託会社に重要な影響を及ぼすことが予想される事実はありません。
183/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第２ 【その他の関係法人の概況】
１ 【名称、資本金の額及び事業の内容】
(1) 受託会社
① 名称 株式会社りそな銀行
② 資本金の額 279,928 百万円（ 2020 年 3 月末日現在）
③ 事業の内容
銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に基づき信託業
務を営んでいます。
(2) 販売会社
① 名称 ② 資本金の額 ③ 事業の内容
単位：百万円
（ 2020 年 3 月末日現在）
大和証券株式会社 100,000 （注）
（注）金融商品取引法に定める第一種金融商品取引業を営んでいます。
２ 【関係業務の概要】
受託会社は、信託契約の受託者であり、委託会社の指図に基づく信託財産の管理・処分、信託財産の計
算等を行ないます。なお、外国における資産の保管は、その業務を行なうに充分な能力を有すると認めら
れる外国の金融機関が行なう場合があります。
販売会社は、受益権の募集の取扱い、信託契約の一部解約に関する事務、収益分配金・償還金・一部解
約金の支払いに関する事務等を行ないます。
３ 【資本関係】
該当事項はありません。
＜再信託受託会社の概要＞
名称： 株式会社日本カストディ銀行
資本金の額： 51,000 百万円（ 2020 年 7 月 27 日現在）
184/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
事業の内容：銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に基
づき信託業務を営んでいます。
再信託の目的：原信託契約にかかる信託事務の一部（信託財産の管理）を原信託受託会社から再信託
受託会社へ委託するため、原信託財産のすべてを再信託受託会社へ移管することを
目的とします。
第３ 【その他】
(1) 目論見書の表紙から本文の前までの記載等について
① 金融商品取引法（昭和 23 年法律第 25 号）第 13 条の規定に基づく目論見書である旨を記載することが
あります。
② 目論見書の別称として「投資信託説明書（交付目論見書）」または「投資信託説明書（請求目論見
書）」という名称を用いることがあります。
③ 委託会社等の情報、受託会社に関する情報を記載することがあります。
④ 詳細な情報の入手方法として、以下の事項を記載することがあります。
・委託会社のホームページアドレス、電話番号及び受付時間等
・請求目論見書の入手方法及び投資信託約款が請求目論見書に掲載されている旨
⑤ 使用開始日を記載することがあります。
⑥ 届出の効力に関する事項について、次に掲げるいずれかの内容を記載することがあります。
・届出をした日及び当該届出の効力の発生の有無を確認する方法
・届出をした日、届出が効力を生じている旨及び効力発生日
⑦ 次の事項を記載することがあります。
・投資信託の財産は受託会社において信託法に基づき分別管理されている旨
・請求目論見書は投資者の請求により販売会社から交付される旨及び当該請求を行った場合にはその
旨の記録をしておくべきである旨
・「ご購入に際しては、本書の内容を十分にお読みください。」との趣旨を示す記載
⑧ 委託会社、当ファンドのロゴ・マーク等を記載することがあります。
⑨ ファンドの形態等を記載することがあります。
⑩ 図案を採用することがあります。
⑪ ファンドの管理番号等を記載することがあります。
⑫ 委託会社のインターネットホームページのアドレスに加え、他のインターネットのアドレス（当該
アドレスをコード化した図形等も含みます。）を掲載することがあります。
⑬ UD FONT マークおよび説明文を記載することがあります。
(2) 当ファンドは、評価機関等の評価を取得、使用する場合があります。
(3) 交付目論見書に最新の 運用実績を記載することがあります。
(4) 請求目論見書に当ファンドの投資信託約款の全文を記載します。
(5) 交付目論見書に「投資家のみなさまへ」として、以下の内容を記載することがあります。
185/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
186/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の監査報告書
2020 年５月 22 日
大和アセットマネジメント株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
東京事務所
指定有限責任社員業
公認会計士 小倉 加奈子 印
務執行社員
指定有限責任社員業
公認会計士 間瀬 友未 印
務執行社員
指定有限責任社員業
公認会計士 深井 康治 印
務執行社員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第 193 条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会
社等の経理状況」に掲げられている大和アセットマネジメント株式会社（旧社名 大和証券投資信託
委託株式会社）の 2019 年４月１日から 2020 年３月 31 日までの第 61 期事業年度の財務諸表、すなわち、
貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を
行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に
準拠して、大和アセットマネジメント株式会社（旧社名 大和証券投資信託委託株式会社）の 2020 年
３月 31 日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を全ての重要な点において適
正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、
監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分か
つ適切な監査証拠を入手したと判断している。
財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
る。
187/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切
であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監
視することにある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
り、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ
て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに
対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さら
に、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人
は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連す
る内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の
見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した
監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要
な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認めら
れる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実
性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明す
ることが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいてい
るが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に
準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並
びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で
識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているそ
の他の事項について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係は
ない。
188/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
以 上
(注 )１ . 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
(注 )２ . XBRL データは監査の対象には含まれていません。
189/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の監査報告書
2021 年 1 月 15 日
大和アセットマネジメント株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士 深井 康治 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 小林 英之 印
業務執行社員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第 193 条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファン
ドの経理状況」に掲げられているワールド・フィンテック革命ファンド（為替ヘッジあり）の 2020 年
6 月 11 日から 2020 年 12 月 10 日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計
算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に
準拠して、ワールド・フィンテック革命ファンド（為替ヘッジあり）の 2020 年 12 月 10 日現在の信託財
産の状態及び同日をもって終了する計算期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示し
ているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、大和アセットマネジメント株式
会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
を作成し適正に表示することにある。 これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
る。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切
であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
財務諸表監査における監査人の責任
190/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
務 諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
り、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ
て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対
応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意
見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人
は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する
内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見
積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監
査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不
確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場
合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関す
る財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求
められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに
財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部
統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項に
ついて報告を行う。
利害関係
大和アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認
会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注 )１． 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
(注 )２． XBRL データは監査の対象には含まれていません。
191/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の監査報告書
2021 年 1 月 15 日
大和アセットマネジメント株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士 深井 康治 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 小林 英之 印
業務執行社員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第 193 条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファン
ドの経理状況」に掲げられているワールド・フィンテック革命ファンド（為替ヘッジなし）の 2020 年
6 月 11 日から 2020 年 12 月 10 日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計
算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に
準拠して、ワールド・フィンテック革命ファンド（為替ヘッジなし）の 2020 年 12 月 10 日現在の信託財
産の状態及び同日をもって終了する計算期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示し
ているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、大和アセットマネジメント株式
会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
を作成し適正に表示することにある。 これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
る。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切
であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
財務諸表監査における監査人の責任
192/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
務 諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
り、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ
て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対
応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意
見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人
は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する
内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見
積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監
査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不
確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場
合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関す
る財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求
められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに
財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部
統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項に
ついて報告を行う。
利害関係
大和アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認
会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注 )１． 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
(注 )２． XBRL データは監査の対象には含まれていません。
193/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の中間監査報告書
2020 年 11 月 20 日
大和アセットマネジメント 株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士 間瀬 友未 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 深井 康治 印
業務執行社員
中間監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第 193 条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会
社等の経理状況」に掲げられている大和アセットマネジメント株式会社の 2020 年４月１日から 2021 年
３月 31 日までの第 62 期事業年度の中間会計期間（ 2020 年４月１日から 2020 年９月 30 日まで）に係る中
間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計
方針及びその他の注記について中間監査を行った。
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表
の作成基準に準拠して、大和アセットマネジメント株式会社の 2020 年９月 30 日現在の財政状態及び同
日をもって終了する中間会計期間（ 2020 年４月１日から 2020 年９月 30 日まで）の経営成績に関する有
用な情報を表示しているものと認める。
中間監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を
行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」
に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立し
ており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意
見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
中間財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。 これには、不正又は誤謬による重要な虚偽
表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整
備及び運用することが含まれる。
中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成するこ
とが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任があ
る。
194/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監
視することにある。
中間財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の
表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中
間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示
は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意
思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程
を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚
偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査
人の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手す
る。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断によ
り、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等
を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監
査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間
財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合
理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手
した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して
重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認
められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は
重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除
外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手
した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなく
なる可能性がある。
・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表
の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、
構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示して
いるかどうかを評価する。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実
施過程で識別した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で
求められているその他の事項について報告を行う。
利害関係
195/196
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係は
ない。
以 上
(注 )１ . 上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
(注 )２ . XBRL データは中間監査の対象には含まれていません。
196/196
