アルテック株式会社 有価証券報告書 第45期(令和1年12月1日－令和2年11月30日)
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アルテック株式会社(E02774)
有価証券報告書
【表紙】
【提出書類】 有価証券報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条第１項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2021年２月25日
【事業年度】 第45期（自 2019年12月１日 至 2020年11月30日）
【会社名】 アルテック株式会社
【英訳名】 ALTECH CO., LTD.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 池谷 壽繁
【本店の所在の場所】 東京都中央区入船二丁目１番１号
【電話番号】 03－5542－6760（代表）
【事務連絡者氏名】 総務部長 堀川 彬永
【最寄りの連絡場所】 東京都中央区入船二丁目１番１号
【電話番号】 03－5542－6763
【事務連絡者氏名】 総務部長 堀川 彬永
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
（東京都中央区日本橋兜町２番１号）
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第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
(1）連結経営指標等
回次 第41期 第42期 第43期 第44期 第45期
決算年月 2016年11月 2017年11月 2018年11月 2019年11月 2020年11月
(千円) 13,775,473 15,173,738 16,200,964 14,562,380 12,945,573
売上高
(千円) 181,089 654,240 721,219 587,954 700,369
経常利益
親会社株主に帰属する当期純
(千円) 64,972 654,227 583,238 509,161 595,384
利益
(千円) △ 1,265,187 1,341,155 414,533 33,463 652,606
包括利益
(千円) 8,697,155 9,985,353 10,347,296 10,161,033 10,625,438
純資産額
(千円) 14,693,426 16,247,178 15,121,087 13,966,831 16,180,643
総資産額
(円) 498.34 570.67 590.68 604.96 673.34
１株当たり純資産額
(円) 3.79 38.16 34.02 30.11 37.56
１株当たり当期純利益
潜在株式調整後１株当たり当
(円) － － － － －
期純利益
(％) 58.2 60.2 67.0 71.4 63.9
自己資本比率
(％) 0.7 7.1 5.9 5.1 5.9
自己資本利益率
(倍) 61.0 10.5 8.1 7.6 7.8
株価収益率
営業活動によるキャッシュ・
(千円) 811,448 1,244,080 237,464 1,866,229 1,281,893
フロー
投資活動によるキャッシュ・
(千円) △ 166,660 △ 277,706 △ 315,678 △ 320,177 △ 594,382
フロー
財務活動によるキャッシュ・
(千円) △ 815,694 △ 346,934 △ 1,117,101 △ 801,140 △ 339,568
フロー
現金及び現金同等物の期末残
(千円) 3,184,606 4,000,864 2,766,910 3,444,688 3,815,314
高
426 426 425 414 402
従業員数
(名)
〔外、平均臨時雇用者数〕 〔 142 〕 〔 140 〕 〔 153 〕 〔 132 〕 〔 136 〕
（注）１．売上高には、消費税等（消費税及び地方消費税をいう。以下同じ。）は含まれておりません。
２．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
３．「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 平成30年２月16日）等を第44期の期
首から適用しており、第43期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指
標等となっております。
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(2）提出会社の経営指標等
回次 第41期 第42期 第43期 第44期 第45期
決算年月 2016年11月 2017年11月 2018年11月 2019年11月 2020年11月
(千円) 9,781,014 10,204,001 10,542,190 9,498,325 8,573,986
売上高
(千円) 397,568 368,840 361,014 321,927 296,224
経常利益
(千円) 392,660 430,737 269,707 276,247 208,754
当期純利益
(千円) 5,527,829 5,527,829 5,527,829 5,527,829 5,527,829
資本金
(株) 19,354,596 19,354,596 19,354,596 19,354,596 19,354,596
発行済株式総数
(千円) 7,448,938 7,906,528 8,048,972 8,098,750 8,009,830
純資産額
(千円) 10,854,640 11,215,833 10,825,000 10,480,437 11,984,208
総資産額
(円) 434.44 461.13 469.44 491.63 521.49
１株当たり純資産額
(円) 3.00 3.00 4.00 3.00 3.00
１株当たり配当額
（うち１株当たり中間配当
(円) （ － ） （ － ） （ － ） （ － ） （ － ）
額）
(円) 22.90 25.12 15.73 16.34 13.17
１株当たり当期純利益
潜在株式調整後１株当たり当
(円) － － － － －
期純利益
(％) 68.6 70.5 74.4 77.3 66.8
自己資本比率
(％) 5.4 5.6 3.4 3.4 2.6
自己資本利益率
(倍) 10.1 15.9 17.5 14.1 22.2
株価収益率
(％) 13.1 11.9 25.4 18.4 22.8
配当性向
133 134 138 136 138
従業員数
(名)
〔外、平均臨時雇用者数〕 〔 1 〕 〔 3 〕 〔 2 〕 〔 5 〕 〔 4 〕
(％) 121.2 210.4 147.7 125.9 159.6
株主総利回り
（比較指標：配当込み
(％) ( 95.1 ) ( 118.4 ) ( 112.5 ) ( 117.6 ) ( 124.5 )
TOPIX）
(円) 304 424 470 286 327
最高株価
(円) 119 191 247 188 144
最低株価
（注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
２．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
３．最高株価および最低株価は東京証券取引所（市場第一部）におけるものであります。
４．「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 平成30年２月16日）等を第44期の期
首から適用しており、第43期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指
標等となっております。
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５．株主総利回りおよび比較指標（配当込みTOPIX）の最近５年間の推移は以下のとおりであります。
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２【沿革】
年月 事項
1976年５月 東京都中央区八丁堀一丁目４番５号に資本金30百万円で産業機械の輸入販売を目的としてアルテック
株式会社を設立
1977年４月 本社を東京都中央区日本橋本町一丁目に移転
1987年９月 株式会社オーエム製作所と合弁でアルテック・エンジニアリング株式会社を設立
1994年５月 日本証券業協会に株式を店頭登録
1994年７月 本社を東京都中央区八丁堀二丁目に移転
1998年９月 東京証券取引所市場第二部に上場
1999年10月 株式会社エヌテックと合弁でアルパレット株式会社（現・アルテック新材料株式会社・連結子会社）
を設立
2000年１月 アルテックサクセスエンタープライズ株式会社（アルテックアイティ株式会社）を設立
2000年２月 本社ビルの完成に伴い、本社を東京都新宿区四谷四丁目に移転
2000年５月 東京証券取引所市場第一部に上場
2002年５月 タイにALTECH ASIA PACIFIC CO., LTD.（現・連結子会社）を設立
2002年６月 中国に愛而泰可新材料（蘇州）有限公司（現・連結子会社）を設立
2003年12月 持株会社体制への移行に伴い、新設分割（物的分割）の方法により当社５事業グループを分社
2004年２月 中国に永興明国際発展有限公司と合弁で愛而泰可新材料（深圳）有限公司（現・持分法適用関連会
社）を設立
2004年３月 中国に愛而泰可新材料（広州）有限公司（現・連結子会社）を設立
2007年12月 本社を東京都新宿区荒木町に移転
2008年３月 持株会社体制廃止に伴い、当社が主要国内子会社４社を吸収合併
2010年12月 アルテック・エンジニアリング株式会社及びアルパレット株式会社（現・アルテック新材料株式会
社・連結子会社）を完全子会社化
2011年６月 アルテック・エンジニアリング株式会社を吸収合併
2011年８月 インドネシアにPT.ALTECH ASIA PACIFIC INDONESIA（現・連結子会社）を設立
2011年10月 本社を東京都中央区入船二丁目に移転
2013年８月 中国に重慶愛而泰可新材料有限公司（現・連結子会社）を設立
2013年12月 アルテックアイティ株式会社を吸収合併
2014年11月 アルテック新材料株式会社の事業内容を転換（輸送用リサイクルプラスチックパレットの製造及び販
売→ペットボトル用プリフォームの製造及び販売）
2014年11月 中国に愛而泰可新材料（武漢）有限公司（現・連結子会社）を設立
2015年１月 ベトナムにALTECH ASIA PACIFIC VIETNAM CO., LTD.（現・連結子会社）を設立
2020年４月 株式会社BAIFUNおよびヨウヨウ商事株式会社と合弁でバイファン・アルテック株式会社（現・連結子
会社）を設立
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３【事業の内容】
当社グループは、当社および当社の関係会社11社（子会社10社、関連会社１社）で構成されており、主として産業機
械・機器等の仕入・販売およびこれに関連するサービスの提供を行う商社事業、ならびに主としてペットボトル用プリ
フォーム、プラスチックキャップの製造・販売およびこれに関連するサービスの提供を行うプリフォーム事業を営んで
おります。
子会社および関連会社の事業に係る位置付けおよび各報告セグメントとの関係は次のとおりであります。
セグメントの名称 主な商品・製品・サービス 主要な会社
商社事業 フレキソ印刷機、グラビア印刷機、パッケージ 当社
およびシール・ラベル用ハイエンドデジタル印 〈連結子会社〉
刷機、レタープレス印刷機、曲面スクリーン印 バイファン・アルテック株式会社
刷機、フレキソ製版装置、チューブ（ラミネー ALTECH ASIA PACIFIC CO.,LTD.
ト・プラスチック・アルミ）製造機、紙スト
PT.ALTECH ASIA PACIFIC INDONESIA
ロー成形機、プラスチック用押出機、ラミネー
ALTECH ASIA PACIFIC VIETNAM CO.,LTD.
ター、コータ、真空蒸着装置、オンデマンド自
動梱包装置、自動収納装置、自律走行型搬送用
ロボット、自律走行制御システム、自律走行
フォークリフト、ドローン防衛システム、ゴム
製品成形機、自動車部品等高機能製品用ブロー
成形機、各種ラボラトリー・研究用ポリマープ
ロセス設備、食品加工機械、化粧品製造装置、
医療器具製造装置、医薬品充填装置・異物検査
装置、水処理装置、光学的皮膚カロテノイド測
定装置、帯電防止剤、エポキシ樹脂系接着剤、
廃棄プラスチック再生処理機械、ペットボトル
用ブロー金型、プリフォーム金型、清涼飲料水
製造装置および関連機器、ペットボトル関連検
査機器、有機ＥＬ製造関連機器・検査装置、プ
リンテッドエレクトロニクス関連機器、光ディ
スク（ブルーレイディスク、アーカイブディス
ク）製造関連機器・検査装置、バイオ・医療・
創薬分野用基礎研究支援機器、半導体メモリ用
検査装置、３Ｄプリンタ・３Ｄスキャナ、３Ｄ
造形サービス・３Ｄプリンタレンタル、ＩＣ
カード・ＲＦＩＤタグ／ラベル製造・発行装
置、ＲＦＩＤアンテナ基板、電子旅券製造・発
行・検査装置、ＮＦＣ Forum・ＥＭＶＣo認証
検査装置、カード員数機、ＵＨＦ帯特性検査装
置、特殊スキャナ、旅券・査証プリンタおよび
リーダー、セキュリティ脆弱性評価装置、化粧
品、健康食品、日用雑貨品、各種機械エンジニ
アリング・保守サービス
プリフォーム事業 ペットボトル用プリフォーム、プラスチック 当社
キャップ、ペットボトルデザイン開発・試作 〈連結子会社〉
サービス アルテック新材料株式会社
愛而泰可新材料（蘇州）有限公司
愛而泰可新材料（広州）有限公司
重慶愛而泰可新材料有限公司
愛而泰可新材料（武漢）有限公司
〈持分法適用関連会社〉
愛而泰可新材料（深圳）有限公司
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事業の系統図は次のとおりであります。
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４【関係会社の状況】
関係内容
役員の兼任等
議決権の
資本金又は
設備の
名称 住所 主要な事業の内容 所有割合
資金 営業上
出資金
当 社 当 社 賃貸借
（％）
援助 の取引
役 員 従業員 その他
（名） （名）
（連結子会社）
当社の販売
アルテック新材料 するペット
福井県 100,000
ボトル用プ
株式会社 プリフォーム事業 100.0 兼任２ 兼任１ 有 ―
リフォーム
坂井市
千円
(注)３ を生産して
おります
バイファン・アルテック 東京都
270,000
商社事業 51.0 兼任２ 兼任１ 有 ― ―
株式会社 中央区 千円
ALTECH ASIA PACIFIC
タイ 6,000
商社事業 有
CO., LTD. 49.0 兼任１ ― ― ―
バンコク市
千タイバーツ
(注)４
PT.ALTECH ASIA PACIFIC
インドネシア 700 100.0
商社事業 兼任１ ― 有 ― ―
INDONESIA
ジャカルタ市
千アメリカドル (0.5)
(注)５
ALTECH ASIA PACIFIC
ベトナム
300
商社事業 100.0 ― ― 無 ― ―
VIETNAM CO., LTD. ホーチミン市 千アメリカドル
当社の販売
愛而泰可新材料（蘇州） するペット
中国 36,000
ボトル用プ
有限公司 プリフォーム事業 100.0 兼任２ ― 有 ―
リフォーム
蘇州市 千アメリカドル
を生産して
(注)３、７
おります
愛而泰可新材料（広州）
中国
22,000
有限公司 プリフォーム事業 100.0 兼任２ ― 無 ― ―
広州市 千アメリカドル
(注)３
重慶愛而泰可新材料
中国 5,000 100.0
有限公司 プリフォーム事業 兼任２ ― 無 ― ―
重慶市 千人民元
(100.0)
(注)５
愛而泰可新材料（武漢）
中国 100.0
30,000
有限公司 プリフォーム事業 有
兼任２ ― ― ―
武漢市 千人民元 (100.0)
(注)３、５
その他 １社
（持分法適用関連会社）
中国
愛而泰可新材料（深圳） 10,000
プリフォーム事業 45.0 兼任２ ― 無 ― ―
有限公司 深圳市 千アメリカドル
（注）１．「主要な事業の内容」欄には、セグメントの名称を記載しております。
２．有価証券届出書又は有価証券報告書を提出している会社はありません。
３．特定子会社に該当しております。
４．ALTECH ASIA PACIFIC CO., LTD.は、議決権の所有割合は100分の50以下でありますが、実質的に支配してい
る連結子会社であります。
５．「議決権の所有割合」欄の（内書）は間接所有で内数であります。
６．「資金援助」欄には提出会社からの貸付金及び保証債務の有無を記載しております。
７．愛而泰可新材料（蘇州）有限公司については、売上高（連結会社相互間の内部売上高を除く。）の連結売上
高に占める割合が10％を超えております。
主要な損益情報等 （１）売上高 2,262,951千円
（２）経常利益 104,856千円
（３）当期純利益 82,168千円
（４）純資産額 2,805,734千円
（５）総資産額 4,769,766千円
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５【従業員の状況】
(1）連結会社の状況
（2020年11月30日現在）
従業員数（名）
セグメントの名称
135
商社事業 〔 3 〕
243
プリフォーム事業 〔 132 〕
全社（共通） 24
〔 1 〕
402
合計 〔 136 〕
（注）１．従業員数は就業人員数であります。
２．従業員数欄の〔外書〕は、臨時従業員の年間平均雇用人員であります。臨時従業員には、パートタイマー、
アルバイトおよび派遣社員を含んでおります。
３．全社（共通）は、特定のセグメントに区分できない管理部門等の従業員数であります。
(2）提出会社の状況
（2020年11月30日現在）
従業員数（名） 平均年齢（歳） 平均勤続年数（年） 平均年間給与（千円）
138 45.5 13.0 6,608
従業員数（名）
セグメントの名称
107
商社事業
7
プリフォーム事業
全社（共通） 24
138
合計
（注）１．従業員数は就業人員数であります。
２．臨時従業員の年間平均雇用人員については、当該臨時従業員の総数が従業員数の100分の10未満であるため
記載を省略しております。
３．全社（共通）は、特定のセグメントに区分できない管理部門等の従業員数であります。
４．平均年間給与は、賞与および基準外賃金を含んでおります。
(3）労働組合の状況
労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円満に推移しております。
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第２【事業の状況】
１【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
（ 1）経営の基本方針
当社グループは、企業理念である「お客様にご期待以上の満足をお届けする」をキーワードにしてこれまでに培っ
た「お客様との絆」を事業基盤とし、ものづくりや社会インフラサービスを支えることを通じて社会問題を解決して
まいります。また、当社グループが取り組むマテリアリティ（重要課題）を設定し、中長期的な企業価値向上をめざ
してまいります。
＜マテリアリティ（重要課題）＞
１） ＳＤＧs（持続可能な開発目標）への貢献
２） 豊かな社会づくりに貢献することによる安定した経営基盤と事業活動の持続的成長の実現
（2）経営環境
今後の我が国経済は、政府による各種経済・金融政策や海外経済の改善を背景に回復基調となることが期待される
ものの、未だ新型コロナウイルス感染症流行の収束時期の見通しは立っておらず、感染拡大による経済活動への影響
が長期化することが懸念されます。また海外においても、米国や中国等において経済の持ち直しの動きがあるほか、
一部の国々においてワクチン接種が開始される等の明るい兆しが見られるものの、ワクチンの効果が顕在化しない場
合は経済活動が長期停滞する恐れがあり、今後も不透明な状況が続くと思われます。
当社グループにおいては、商社事業では、少子高齢化による人手不足を背景とした業務効率化・省人化ニーズの高
まりを見込んでおりますが、新型コロナウイルス流行の影響が長期化した場合は、営業活動の停滞や検収遅延等の事
業活動への影響が生じる可能性があります。 プリフォーム事業では、主要市場である中国市場の成長鈍化等の厳しい
経営環境が今後も続くことを予測しております。
（3）優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当社グループは、2021年１月に新たな中期経営計画（2021年11月期～2025年11月期）を策定いたしましたが、次の
基本方針に基づき、計画達成に向けて成果をあげていくことが当面の課題と考えております。
＜中期経営計画の基本方針＞
１）既存事業の付加価値の創出・最適化
・既存商権の深化
・戦略商権の発掘
２）新規事業の育成
・社内資源の有効活用
・外部資源の活用による事業化の推進
３）経営基盤の強化
・営業部門間の連携強化および事業部主導の機能別管理体制の構築
・間接業務やマーケティング戦略の最適化
・ＣＳＲ・ＳＤＧｓ経営への取り組みおよびガバナンスの強化
上記の中期経営計画の基本方針に基づき、以下の課題に取り組んでまいります。
① 商社事業・・・・・・・既存商権で安定した収益を確保しつつ、周辺機器への商権拡大と提案力の向上を推
進してまいります。また、ニューノーマル（新常態）に対応した無人化、非接触等
の社会課題の解決に貢献する商品・サービスの提供を強化してまいります。
② プリフォーム事業・・・生産効率改善を推進することに加え、プラスチック容器包装の社会的な影響を踏ま
え、樹脂使用量の削減と再生素材の使用を図り、環境負荷の低減に努めていくこと
で事業の付加価値を高めてまいります。
これらに加え、株主還元にも取り組み、１株当たりの利益の最大化を図ってまいります。
（ 4）経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等
当社グループでは、中期経営計画（2021年11月期～2025年11月期）の最終年度（2025年11月期）の目標（連結）を
売上高20,000百万円、営業利益1,000百万円、営業利益率5.0％以上、自己資本利益率（ＲＯＥ）8.0％以上としており
ます。
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２【事業等のリスク】
有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成績
及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクは、以下のとおりであ
ります。
当社グループは、これらのリスク発生の可能性を認識したうえで、発生の回避、及び発生した場合に受けると予想さ
れる影響の極小化に最大限努める所存であります。
なお、文中における将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
（1）カントリーリスクについて
当社グループは、中国、タイ、インドネシア、ベトナムにおいて商社事業やプリフォーム事業を営んでおりま
す。また、広くアジア、アメリカ、ヨーロッパの国々から商品や原料を調達しております。これらの国々におい
て、政治・経済・法制度・社会情勢が大きく変化した場合や事業活動・投資・輸出入等への規制の強化・変更がな
された場合には、事業活動を計画どおりに遂行できず当社グループの業績等が悪影響を受ける可能性があります。
（2）固定資産の減損リスクについて
当社グループは、不動産、機械装置、金型、事務設備備品等の固定資産及びリース資産を有しており、これらは
潜在的に資産価値の下落による減損リスクにさらされております。当社グループでは、対象となる資産について減
損会計ルールに基づき適切な処理を行い、当連結会計年度末時点において必要な減損処理を行っております。しか
しながら、今後資産価値がさらに低下した場合は、当社グループの業績等が悪影響を受ける可能性があります。
（3）為替の変動について
当社グループは、海外取引先との輸出入取引を行うほか、海外事業を営んでいるため、外国為替市場の変動によ
るリスクにさらされております。当社グループの連結財務諸表は日本円建てで表示しておりますが、外国為替市場
の変動は、外貨建ての資産、負債、収益、費用及び在外連結子会社の外貨建財務諸表の円貨換算額に影響を与えま
す。当社グループは、これらの外国為替変動リスクを回避するために為替予約取引を中心としたデリバティブ取引
を活用しておりますが、これらはリスクの完全な回避、低減を保証するものではありません。その結果、当社グ
ループの業績等が悪影響を受ける可能性があります。
（4）特定取引先への依存度について
当社グループが生産するペットボトル用プリフォームは主に大口取引先宛に販売しております。当社グループは
高品質な製品を安定的に供給できる体制を構築することにより、これら大口取引先との間で長期安定的な取引関係
を維持しております。ペットボトル用プリフォームの売上全体に占める大口取引先への売上比率は、今後も高水準
で推移することが見込まれることから、これら大口取引先の飲料製品の販売不振、販売計画の変更、経営状況の悪
化等による注文の減少に代替販売先等の速やかな確保ができない場合には、当社グループの業績等が悪影響を受け
る可能性があります。
（5）自然災害・感染症等のリスクについて
当社グループは日本国内をはじめ中国、タイ、インドネシア、ベトナムにおいて商社事業やプリフォーム事業を
営んでおりますが、これらの国々において、大地震や豪雨、竜巻等の大規模な自然災害が発生した場合や新型イン
フルエンザ等の感染症が流行した場合は、通常の事業活動が困難になる恐れがあります。 当社グループでは、事務
所として賃借しているビルの耐震構造の確認、定期点検・防災訓練への参加等の対策を講じておりますが、想定を
超える自然災害等が発生した場合、設備の損壊、電力等の供給停止、交通や通信の停止、サプライチェーンの被
害、人の往来の制限等により、取引先への商品・製品の出荷遅延や停止等に陥り、当社グループの事業活動の継続
に影響を及ぼす可能性があります。
なお、新型コロナウイルス感染症の感染拡大への対応につきましては、当社グループでは、2020年２月より代表
取締役社長を本部長とする対策本部を設置しております。在宅勤務やWeb会議の推奨等の取引先、従業員およびその
家族の安全と安心を最優先事項に掲げた感染拡大防止策を講じることで、事業活動への影響を最小限にとどめるよ
う努めております。
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３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
（1）経営成績等の状況の概要
当連結会計年度における当社グループの財政状態、経営成績およびキャッシュ・フロー（以下「経営成績等」とい
う。）の状況の概要は次のとおりであります。
① 経営成績の状況
当連結会計年度における我が国経済は、当初は企業収益や雇用環境の改善により緩やかな回復基調で推移してお
りましたが、新型コロナウイルス感染症の感染拡大により経済活動が大きく抑制され、雇用情勢や企業収益が悪化
する等、極めて厳しい状況で推移しました。また海外においては、新型コロナウイルス感染症の爆発的な流行は世
界的な経済減速を引き起こし、各国でワクチンの実用化が進められているものの、今後の先行きは極めて不透明な
状況となっております。
当社グループでは、2017年１月に策定した2021年11月期を最終年度とする中期経営計画の達成に向けて、商社事
業においては、需要増が見込める既存商権の拡販強化、サービスロボットを中心とする新規商権の開拓強化、ホワ
イトスペースの攻略強化、プリフォーム事業においては、品質維持および生産性向上、業務効率化への取組み強化
に努めてまいりましたが、新型コロナウイルス感染症の感染拡大により、海外子会社の一時操業休止、国内外の移
動制限に伴う営業活動の停滞等の事業活動への影響が生じました。
その結果、当連結会計年度の経営成績は、売上高 12,945百万円 （前年同期比 11.1％減 ）、 営業利益649百万円 （前
年同期比 6.5％増 ）、 経常利益700百万円 （前年同期比 19.1％増 ）、 親会社株主に帰属する当期純利益595百万円 （前
年同期比 16.9％増 ）となりました。
セグメント別の業績は次のとおりであります。
（ 商社事業 ）
商社事業につきましては、新型コロナウイルス感染症流行の影響により社会経済活動が制限される中、物流・
ロジスティクス関連機器等には旺盛な需要があったものの、その他の分野において大型機械の検収遅延やエンド
ユーザーの設備投資需要の減退等が生じたことで、減収減益となりました。
その結果、売上高は 8,033百万円 （前年同期比 11.5％減 ）、 セグメント利益は551百万円 （前年同期比 6.7％減 ）
となりました。
（ プリフォーム事業 ）
プリフォーム事業につきましては、中国４工場の一時操業停止や外出自粛等の新型コロナウイルス感染症流行
による影響に加え、長梅雨の影響を受けて飲料用プリフォームの販売数量が減少し減収となったものの、生産効
率改善に努めたことで増益となりました。
その結果、売上高は 4,940百万円 （前年同期比 10.5％減 ）、 セグメント利益は245百万円 （前年同期比 53.8％
増 ）となりました。
（注）１．当社の消費税等に係る会計処理は、税抜方式によっているため、「第２ 事業の状況 ３ 経営者によ
る財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 （1）経営成績等の状況の概要 ① 経
営成績の状況」に記載した金額には消費税等は含まれておりません。
２．「第２ 事業の状況 ３ 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析
（1）経営成績等の状況の概要 ① 経営成績の状況」のセグメントの業績に記載している売上高は、セ
グメント間の内部取引を含んだ金額を記載しております。
② 財政状態の状況
当連結会計年度末の資産につきましては、前連結会計年度末に比べ 2,213百万円増加 し、 16,180百万円 となりまし
た。これは主に、流動資産において現金及び預金が549百万円、商品及び製品が1,121百万円、前渡金が322百万円増
加し、固定資産において有形固定資産が 110百万円増加 したことによるものであります。
負債につきましては、前連結会計年度末に比べ 1,749百万円増加 し、 5,555百万円 となりました。これは主に、流
動負債において支払手形及び買掛金が240百万円、前受金が1,589百万円増加したことによるものであります。
純資産につきましては、前連結会計年度末に比べ 464百万円増加 し、 10,625百万円 となりました。これは主に、
269百万円の自己株式の取得を行ったものの、利益剰余金が 545百万円増加 し、為替換算調整勘定が 78百万円増加 し
たためであります。
この結果、自己資本比率は 63.9％ と前連結会計年度比7.5ポイント減少いたしました。
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③ キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は、前連結会計年度末に比べて 370百万円
増加 し、 3,815百万円 （前連結会計年度比 10.8％増 ）となりました。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果 得られた資金は1,281百万円 （前年同期は 1,866百万円の獲得 ）となりました。これは主に 税金
等調整前当期純利益657百万円 、減価償却費 576百万円 等の非資金項目の調整に加え、売上債権の増加222百万円、
たな卸資産の増加867百万円、前渡金の増加320百万円等があったものの、仕入債務の増加241百万円、前受金の増
加1,592百万円等があったことによるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動の結果 使用した資金は594百万円 （前年同期は 320百万円の使用 ）となりました。これは主に、プリ
フォーム事業の工場設備を主とする設備投資支出 627百万円 等によるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動の結果 使用した資金は339百万円 （前年同期は 801百万円の使用 ）となりました。これは長期借入れに
よる収入200百万円、セール・アンド・リースバックによる収入157百万円等があったものの、長期借入金の返済
による支出185百万円、リース債務の返済による支出202百万円、自己株式の取得による支出 269百万円 、配当金の
支払額 49百万円 等があったことによるものであります。
④ 生産、受注及び販売の実績
a. 生産実績
当連結会計年度における生産実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
当連結会計年度
（自 2019年12月１日
至 2020年11月30日）
セグメントの名称
金額（千円） 前期比（％）
プリフォーム事業 3,802,864 △15.7
合計 3,802,864 △15.7
（注）１．上記の金額は、製造原価によっており消費税等は含まれておりません。
２．商社事業においては、生産活動を行っていないため生産実績を記載しておりません。
３．セグメント間取引については、相殺消去しております。
b. 受注実績
当連結会計年度における受注実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
当連結会計年度
（自 2019年12月１日
至 2020年11月30日）
セグメントの名称
受注高（千円） 前期比（％） 受注残高（千円） 前期比（％）
商社事業 8,770,587 △25.2 5,755,950 14.7
プリフォーム事業 4,912,506 △10.4 － －
合計 13,683,094 △20.5 5,755,950 14.7
（注）１．上記の金額は、販売価格によっており消費税等は含まれておりません。
２．プリフォーム事業においては、得意先との間で製品の継続的な販売契約を締結しておりますが、販売数
量等を確定させていないため受注残高を記載しておりません。
３．セグメント間取引については、相殺消去しております。
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c. 販売実績
当連結会計年度における販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
当連結会計年度
（自 2019年12月１日
至 2020年11月30日）
セグメントの名称
金額（千円） 前期比（％）
商社事業 8,033,066 △11.5
プリフォーム事業 4,912,506 △10.4
合計 12,945,573 △11.1
（注）１．セグメント間取引については、相殺消去しております。
２．上記の金額には消費税等は含まれておりません。
（2）経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。
なお、文中における将来に関する事項は、当連結会計年度末において判断したものであります。
① 財政状態及び経営成績の状況に関する認識及び分析・ 検討内容
当連結会計年度における財政状態及び経営成績の状況に関する認識及び分析・検討内容については、「第２ 事
業の状況 ３ 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 （1）経営成績等の状況の
概要」に記載のとおりであります。
② キャッシュ・フローの状況の分析・ 検討内容 並びに資本の財源及び資金の流動性に係る情報
当連結会計年度におけるキャッシュ・フローの状況の分析・検討内容については、「第２ 事業の状況 ３ 経
営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 （1）経営成績等の状況の概要」に記載のと
おりであります。
当社グループの運転資金需要のうち主なものは、商品や原材料等の仕入費用および生産子会社の製造費用、なら
びに販売費及び一般管理費等の営業費用であります。投資を目的とした資金需要は、主にプリフォーム事業におい
ての生産設備に対する投資によるものであります。
当社グループは、事業運営上必要な運転資金および設備投資資金については、自己資金で賄うことを基本方針と
しつつ、不足分は金融機関からの借入またはリースにより調達しております。
③ 重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
当社グループの連結財務諸表は、我が国において一般に公正妥当と認められている会計基準に準拠して作成して
おります。その作成には、経営者による会計方針の選択・適用、決算日における財政状態及び経営成績に影響を与
えるような経営者の会計上の見積りを必要とします。
当社は、会計上の見積りについて、過去の実績、現在の状況等を勘案し合理的かつ慎重に判断しております。し
かしながら、実際の結果は、見積り特有の不確実性のため、これら会計上の見積りと異なる場合があります。ま
た、連結財務諸表の作成に当たり採用する重要な会計方針は、「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等 (1）連
結財務諸表 注記事項（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）」に記載しておりますが、特に以下の
事項は、経営者の会計上の見積りの判断が財政状態及び経営成績に重要な影響を及ぼすと考えております。
なお、新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積りについては、「第５ 経理の状況
１ 連結財務諸表等 (1）連結財務諸表 注記事項（追加情報）」に記載のとおりであります。
（貸倒引当金 ）
当社グループは、債権の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定
の債権については、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。なお、取引先の財政状態
が予測を大幅に超えて悪化し、その支払能力が著しく低下した場合には、追加引当が必要となる可能性がありま
す。
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（ 繰延税金資産 ）
当社グループは、繰延税金資産について、回収可能性が高いと考えられる金額へ減額するために評価性引当額
を計上しております。評価性引当額の必要性及び必要額を評価するに当たっては、課税主体ごとに将来の課税所
得を見積り、繰延税金資産の回収見込みを慎重に検討しておりますが、課税所得見積りの前提とした諸条件・諸
前提の変化により、追加引当又は引当額の取崩しが必要となる可能性があります。
（ 固定資産の減損処理 ）
当社グループは、固定資産のうち減損の兆候がある資産又は資産グルーピングについて、当該資産又は資産グ
ループから得られる割引前将来キャッシュ・フローを見積もり、見積もられた割引前将来キャッシュ・フローの
総額が帳簿価額を下回る場合には、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として計上して
おります。減損の兆候の把握、減損損失の認識及び測定に当たっては、慎重に検討しておりますが、事業計画や
経営環境等の諸前提の変化により、追加の減損処理又は新たな減損処理が必要となる可能性があります。
④ 経営方針・経営戦略、経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等
当社グループは、永続的に発展・存続し社会貢献できる企業となるべく、営業利益率および自己資本利益率（Ｒ
ＯＥ）を重要な指標として位置付けております。
2021年１月に策定した中期経営計画（2021年11月期～2025年11月期）では、最終年度（2025年11月期）における
営業利益率を5.0％以上、自己資本利益率（ＲＯＥ）を8.0％以上とすることを目標として定めており、当連結会計
年度における営業利益率は 5.0％ （前年同期比0.8ポイント増）、自己資本利益率（ＲＯＥ）は 5.9％ （前年同期比
0.8ポイント増）であります。
当該指標の達成に向けて、「第２ 事業の状況 １ 経営方針、経営環境及び対処すべき課題等 （3）優先的に
対処すべき事業上及び財務上の課題」に記載しました課題に取り組んでまいります。
＜最近５年間の営業利益率および自己資本利益率（ＲＯＥ）の推移＞
第41期 第42期 第43期 第44期 第45期
2016年11月期 2017年11月期 2018年11月期 2019年11月期 2020年11月期
営業利益率 2.7％ 4.2％ 4.3％ 4.2％ 5.0％
自己資本利益率（ＲＯＥ） 0.7％ 7.1％ 5.9％ 5.1％ 5.9％
（注）連結ベースの財務数値により計算しております。
４【経営上の重要な契約等】
経営上重要な契約はありません。
５【研究開発活動】
特記すべき事項はありません。
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第３【設備の状況】
１【設備投資等の概要】
当連結会計年度における設備投資の総額は、634,606千円（前期比97.6％増）であります。その主なものは、プリ
フォーム事業において、ペットボトル用プリフォームの生産設備等に606,380千円（前期比180.8％増）投資しておりま
す。
なお、当連結会計年度において、総額16,312千円の減損処理を実施しました。なお、セグメントごとには、商社事業
において検査装置等を16,312千円減損処理しております。減損処理の詳細につきましては、「第５ 経理の状況 １
連結財務諸表等 (1) 連結財務諸表 注記事項（連結損益計算書関係）※ ６ 減損損失」をご参照ください。
２【主要な設備の状況】
（1）提出会社
（2020年11月30日現在）
帳簿価額（千円）
設備 従業
事業所名 セグメント
の 建物 機械装置 員数
（所在地） の名称 土地 リース
内容 及び 及び その他 合計 (名)
（面積㎡） 資産
構築物 運搬具
本社 全社 －
事務所 16,400 － 1,249 28,343 45,993 24
(東京都中央区) （共通） 〔 － 〕
（2）国内子会社
（2020年11月30日現在）
帳簿価額（千円）
設備 従業
事業所名 セグメント
会社名 の 建物 機械装置 員数
（所在地） の名称 土地 リース
内容 及び 及び その他 合計 (名)
(面積㎡) 資産
構築物 運搬具
本社 プリ 55,308
アルテック新 事務所
(2,113.00)
(福井県 フォーム 275,055 28,094 50,211 214,948 623,618 26
材料株式会社 工場
〔3,715.00〕
坂井市) 事業
（3）在外子会社
（2020年11月30日現在）
帳簿価額（千円）
設備 従業
事業所名 セグメント
会社名 の 建物 機械装置 員数
（所在地） の名称 土地 リース
内容 及び 及び その他 合計 (名)
(面積㎡) 資産
構築物 運搬具
愛而泰可 本社 プリ
－
事務所
新材料(蘇州) (中国・ フォーム 910,205 317,551 287,368 255,543 1,770,669 94
(165,787.90)
工場
有限公司 蘇州市) 事業
愛而泰可 本社 プリ
事務所
－
4,765
新材料(広州) (中国・ フォーム 56,535 － 44,135 105,436 50
工場 〔14,272.00〕
有限公司 広州市) 事業
重慶愛而泰可 本社 プリ
事務所
－
新材料 (中国・ フォーム 7,140 48,954 － 3,671 59,766 25
工場 〔 － 〕
有限公司 重慶市) 事業
愛而泰可 本社 プリ
事務所
－
新材料(武漢) (中国・ フォーム 229,340 333,389 110,736 46,507 719,972 41
(20,744.40)
工場
有限公司 武漢市) 事業
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（注）１．帳簿価額のうち「その他」は、工具、器具及び備品および建設仮勘定であります。
なお、金額には消費税等を含めておりません。
２．連結財務諸表の作成に当たり、在外子会社の愛而泰可新材料（蘇州）有限公司、愛而泰可新材料（広州）有
限公司、重慶愛而泰可新材料有限公司および愛而泰可新材料（武漢）有限公司は９月30日現在で仮決算を実
施しており、上記（3）在外子会社の各帳簿価額は仮決算日現在の金額であります。
３．上記中の〔外書〕は、連結会社以外から賃借しているものであります。
４．帳簿価額には減損損失計上後の金額を記載しております。
５．愛而泰可新材料(蘇州)有限公司の土地の面積は土地使用権に係るものであります。土地使用権の帳簿価額は
270,695千円であり、無形固定資産に計上しております。
６．愛而泰可新材料(武漢)有限公司の土地の面積は土地使用権に係るものであります。土地使用権の帳簿価額は
116,320千円であり、無形固定資産に計上しております。
７．上記の他、連結会社以外からの主要な賃借設備等の内容は、下記のとおりであります。
提出会社
（2020年11月30日現在）
年間賃借料又は
事業所名 賃借期間又は
セグメントの名称 設備の内容 年間リース料
（所在地） リース期間
（千円）
商社事業
本社
プリフォーム事業
事務所(注) 36ヶ月 78,085
(東京都中央区)
全社(共通)
商社事業
ショールーム・倉庫
プリフォーム事業
事務所(注) 24ヶ月 32,001
(東京都江東区)
全社(共通)
商社事業
大阪営業所
プリフォーム事業
事務所(注) 24ヶ月 12,803
(大阪府大阪市淀川区)
全社(共通)
倉庫
商社事業 事務所(注) 24ヶ月 4,428
(神奈川県横浜市鶴見区)
（注） 賃貸借契約により賃借しているものであります。
３【設備の新設、除却等の計画】
（1）重要な設備の新設等
当社グループ（当社および連結子会社）の設備投資については、需要予測、生産能力、投資効率等を総合的に勘案
して計画しております。
設備投資計画は、原則として連結子会社各社が個別に策定しておりますが、計画策定に当たり当社の経営会議にお
いて調整を図っております。
なお、当連結会計年度末現在の重要な設備の新設等の計画は、次のとおりであります。
（2020年11月30日現在）
投資予定額
(千円)
事業所名 セグメント 設備の 資金調達 着手 完成予定
会社名
（所在地） の名称 内容 方法 年月 年月
総額 既支払額
アルテック新材料 本社 プリフォーム プラスチック 自己資金 2020年 2021年
897,879 209,410
株式会社 事業 再生原料生産設備 および借入金 11月 ６月
（福井県坂井市）
（注）上記の金額には消費税等は含めておりません。
（2）重要な設備の除却等
該当事項はありません。
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第４【提出会社の状況】
１【株式等の状況】
（１）【株式の総数等】
①【株式の総数】
種類 発行可能株式総数（株）
普通株式 40,000,000
計 40,000,000
②【発行済株式】
上場金融商品取引所名
事業年度末現在発行数(株) 提出日現在発行数(株)
種類 又は登録認可金融商品 内容
（2020年11月30日） （2021年２月25日）
取引業協会名
東京証券取引所
単元株式数
19,354,596 19,354,596
普通株式
（市場第一部）
100株
19,354,596 19,354,596 ― ―
計
（２）【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
③【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式 発行済株式 資本金増減額 資本金残高 資本準備金 資本準備金
年月日 総数増減数 総数残高 増減額 残高
（株） （株） （千円） （千円） （千円） （千円）
2015年２月26日 (注)
－ 19,354,596 － 5,527,829 5,144 794,109
（注）その他資本剰余金からの配当に伴う資本準備金の積立てであります。
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（５）【所有者別状況】
（2020年11月30日現在）
株式の状況（１単元の株式数 100 株）
単元未満
株式の状況
区分 政府及び 外国法人等
金融商品 その他 個人
（株）
地方公共 金融機関 計
取引業者 の法人 その他
団体
個人以外 個人
株主数
－ 19 29 54 37 10 5,869 6,018 －
（人）
所有株式数
－ 31,306 6,115 20,365 6,876 94 128,421 193,177 36,896
（単元）
所有株式数の割合
－ 16.21 3.17 10.54 3.56 0.05 66.48 100.00 －
（％）
（注）１．自己株式 3,995,038株は、「個人その他」に39,950単元、「単元未満株式の状況」に38株含まれておりま
す。
２．「その他の法人」の欄には、証券保管振替機構名義の株式が、16単元含まれております。
（６）【大株主の状況】
（2020年11月30日現在）
発行済株式（自
己株式を除
所有株式数
く。）の総数に
氏名又は名称 住所
（千株）
対する所有株式
数の割合(％)
日本マスタートラスト信託銀行株式会社
994 6.47
東京都港区浜松町２丁目11番３号
（信託口）
915 5.96
竹 内 正 明 大阪府大阪市中央区
505 3.29
株式会社三菱ＵＦＪ銀行 東京都千代田区丸の内２丁目７番１号
485 3.16
関西チューブ株式会社 大阪府東大阪市玉串町東３丁目５番８号
432 2.82
共同印刷株式会社 東京都文京区小石川４丁目14番12号
391 2.55
株式会社アルミネ 大阪府大阪市西区阿波座２丁目３番24号
株式会社日本カストディ銀行（信託口） 377 2.46
東京都中央区晴海１丁目８番12号
376 2.45
村 永 八 千 代 神奈川県藤沢市
350 2.28
由 利 和 久 神奈川県茅ヶ崎市
339 2.21
有 賀 洋 神奈川県横浜市青葉区
― 5,168 33.65
計
（注）上記所有株式数のうち、信託業務に係る株式数は、次のとおりであります。
日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口） 994千株
株式会社日本カストディ銀行（信託口） 377千株
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（７）【議決権の状況】
①【発行済株式】
（2020年11月30日現在）
株式数（株） 議決権の数（個）
区分 内容
－ － －
無議決権株式
議決権制限株式（自己株式等） － － －
議決権制限株式（その他） － － －
（自己保有株式）
完全議決権株式（自己株式等） － －
3,995,000
普通株式
完全議決権株式（その他）(注)１ 15,322,700 153,227 －
普通株式
単元未満株式 (注)２ 36,896 －
普通株式 １単元（100株）未満の株式
19,354,596 － －
発行済株式総数
－ 153,227 －
総株主の議決権
（注）１．「完全議決権株式（その他）」の欄には、証券保管振替機構名義の株式が1,600株含まれております。ま
た、「議決権の数」欄には、同機構名義の完全議決権株式に係る議決権の数16個が含まれております。
２．「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式38株が含まれております。
②【自己株式等】
（2020年11月30日現在）
発行済株式
自己名義 他人名義 所有株式数
総数に対する
所有者の氏名
所有株式数 所有株式数 の合計
所有者の住所
所有株式数
又は名称
（株） （株） （株）
の割合（％）
（自己保有株式）
3,995,000 － 3,995,000 20.64
東京都中央区入船二丁目１番１号
アルテック株式会社
― 3,995,000 － 3,995,000 20.64
計
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２【自己株式の取得等の状況】
【株式の種類等】 会社法第155条第３号に該当する普通株式の取得および会社法第155条第７号に該当する普通株式
の取得
（１）【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（２）【取締役会決議による取得の状況】
区分 株式数（株） 価額の総額（円）
取締役会（2020年１月14日）での決議状況
500,000 100,000,000
（取得期間2020年１月15日～2020年２月29日）
当事業年度前における取得自己株式 － －
当事業年度における取得自己株式 383,300 99,983,700
残存授権株式の総数及び価額の総額 116,700 16,300
当事業年度の末日現在の未行使割合(％) 23.3 0.0
当期間における取得自己株式 － －
提出日現在の未行使割合(％) 23.3 0.0
区分 株式数（株） 価額の総額（円）
取締役会（2020年３月31日）での決議状況
460,000 70,000,000
（取得期間2020年４月１日～2020年５月31日）
当事業年度前における取得自己株式 － －
当事業年度における取得自己株式 360,600 69,997,700
2,300
残存授権株式の総数及び価額の総額 99,400
当事業年度の末日現在の未行使割合(％) 21.6 0.0
当期間における取得自己株式 － －
提出日現在の未行使割合(％) 21.6 0.0
区分 株式数（株） 価額の総額（円）
取締役会（2020年６月30日）での決議状況
250,000 50,000,000
（取得期間2020年７月１日～2020年８月31日）
当事業年度前における取得自己株式 － －
当事業年度における取得自己株式 203,600 49,990,200
残存授権株式の総数及び価額の総額 46,400 9,800
当事業年度の末日現在の未行使割合(％) 18.6 0.0
当期間における取得自己株式 － －
提出日現在の未行使割合(％) 18.6 0.0
区分 株式数（株） 価額の総額（円）
取締役会（2020年10月６日）での決議状況
200,000 50,000,000
（取得期間2020年10月７日～2020年11月30日）
当事業年度前における取得自己株式 － －
当事業年度における取得自己株式 166,300 49,994,800
残存授権株式の総数及び価額の総額 33,700 5,200
当事業年度の末日現在の未行使割合(％) 16.9 0.0
当期間における取得自己株式 － －
提出日現在の未行使割合(％) 16.9 0.0
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区分 株式数（株） 価額の総額（円）
取締役会（2021年１月14日）での決議状況
200,000 50,000,000
（取得期間2021年１月15日～2021年２月28日）
当事業年度前における取得自己株式 － －
当事業年度における取得自己株式 － －
残存授権株式の総数及び価額の総額 － －
当事業年度の末日現在の未行使割合(％) － －
88,100
当期間における取得自己株式 24,978,400
提出日現在の未行使割合(％) 56.0 50.0
（注）当期間における取得自己株式には、2021年２月１日から有価証券報告書提出日までの取得株式数は含めておりま
せん。
（３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
区分 株式数（株） 価額の総額（千円）
当事業年度における取得自己株式 80 21
当期間における取得自己株式 － －
（注）当期間における取得自己株式には、2021年２月１日から有価証券報告書提出日までの取得株式数は含めておりま
せん。
（４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
当事業年度 当期間
区分
株式数 処分価額の 株式数 処分価額の
（株） 総額(千円) （株） 総額(千円)
引き受ける者の募集を行った取得自己株式 － － － －
消却の処分を行った取得自己株式 － － － －
合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った取得自己株式 － － － －
その他（―） － － － －
保有自己株式数 3,995,038 － 4,083,138 －
（注）当期間における保有自己株式数には、2021年１月14日付の取締役会決議に基づく2021年２月１日から有価証券報
告書提出日までの取得株式数、同期間の単元未満株式の買取りによる取得株式数は含めておりません。
３【配当政策】
当社は、株主の皆様への継続的な利益還元を最優先とし、一方で企業基盤の安定を図るために内部留保を充実させる
ことを利益配分の基本方針としております。また、自己株式の取得につきましても、株主還元の強化および資本効率の
向上のための選択肢の一つとして位置付けており、経営環境や財務体質を勘案のうえで実施を検討しております。
剰余金の配当につきましては、継続的かつ安定的な配当を優先し、年１回の期末配当を基本方針としておりますが、
定款において中間配当を行うことができる旨を定めております。配当の実施にあたっては収益状況などを勘案して、そ
の都度決定する方針であります。
配当の決定機関は、中間配当は取締役会、期末配当は株主総会であります。
当事業年度の剰余金の配当につきましては、上記方針に基づき、株主の皆様への期末配当を１株当たり３円とさせて
いただきました。
（注）基準日が当事業年度に属する剰余金の配当は、以下のとおりです。
配当金の総額（千円） １株当たり配当額（円）
決議年月日
2021年２月25日
46,078 3.00
定時株主総会決議
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４【コーポレート・ガバナンスの状況等】
（１）【コーポレート・ガバナンスの概要】
① コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
当社は、グローバル化する経営環境の中で、健全な企業活動を通じて持続的な成長および中長期的な企業価値の
向上を図ることが、株主、お客様、取引先等ステークホルダーの利益に適うものであると認識しております。
そのため、経営の効率性と透明性の確保、経営監督機能の強化が重要であるとの認識のもと、コーポレート・ガ
バナンス体制の構築・改善に努めております。
② 企業統治の体制の概要および当該体制を採用する理由
イ．企業統治の体制の概要
（取締役、取締役会、および執行役員）
・取締役会は、2021年２月25日現在、取締役７名（うち社外取締役３名）で構成されております。
議長 ：代表取締役社長 池谷壽繁
構成員：代表取締役会長 張能徳博、取締役 陶山秀彦、取締役 井上賢志
社外取締役 宮本康廣、社外取締役 荒井敏明、社外取締役 中尾光成
取締役会は、原則月１回開催し、経営方針をはじめ法令・定款・取締役会規程に定められた事項や経営上の重
要事項について意思決定を行うとともに、取締役の職務の執行を監督しております。
・2007年２月の定時株主総会の承認決議では、取締役会運営の機動性確保の観点から、取締役会の書面決議を可
能とする定款変更を行っております。また、2003年２月の定時株主総会の承認決議では、取締役の任期中にお
ける責任を明確にするため、取締役の任期を２年から１年に短縮しております。
・経営の意思決定機能と業務執行機能を分離して役割と責任を明確化し、それぞれの機能を強化するため、2010
年２月24日の取締役会の決議により執行役員制度を導入しております。
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（経営会議）
・執行役員（外国人１名を含む。）および各部門長が出席する経営会議を原則週１回開催しております。本会議
では、取締役会決議事項、その他経営上の重要事項等について審議・決定するとともに、各部門から報告を受
けております。
（社外取締役・監査役会議）
・社外取締役、社外監査役および常勤監査役で構成する「社外取締役・監査役会議」を定期的に開催しておりま
す。本会議では、社外取締役が、情報収集力の強化を図るとともに監査役と情報を共有し連携しております。
2021年２月25日現在、本会議は社外取締役３名、社外監査役２名および常勤監査役１名で構成されておりま
す。
議長 ：常勤監査役 藤田清貴
構成員：社外取締役 宮本康廣、社外取締役 荒井敏明、社外取締役 中尾光成
社外監査役 石川剛、社外監査役 豊島絵
（監査役、監査役会、および内部監査体制）
・当社は監査役制度を採用しております。監査役会は、2021年２月25日現在、監査役３名（うち社外監査役２
名）で構成されております。
議長 ：常勤監査役 藤田清貴
構成員：社外監査役 石川剛、社外監査役 豊島絵
各監査役は、監査役会で決定した監査方針および監査計画に基づいて監査を行っております。また、取締役会
のほか、重要な会議に出席し、取締役または使用人から職務の執行状況の報告・説明を受けるとともに、それ
ぞれの知見に基づいた提言を行っております。原則月１回開催される監査役会では、これらの情報の共有化、
および経営の執行状況についての意見交換を行っており、取締役の職務について、法令・定款に適合している
か、善管注意義務・忠実義務違反がないかなどを監査しております。
・内部監査は、内部監査室が監査計画に基づいて、独立した立場から当社およびグループ各社の法令遵守状況、
不正・不祥事の有無、リスク管理体制の整備運用状況および内部統制システムの有効性・適正性について監査
を実施し改善提案等を行っております。
・監査役は会計監査人から、会計監査にかかるプロセス、監査上重要な会計項目、財務諸表の監査結果、内部統
制の整備・運用状況等について報告を受け、意見交換を実施しております。また、常勤監査役と内部監査室は
監査業務において常に連携をとっており、常勤監査役は必要に応じて内部監査に同行しております。このよう
に、監査役・会計監査人・内部監査室の三者間の連携体制ができており、適切に機能しております。
（報酬諮問委員会）
・2020年６月30日開催の取締役会決議を経て、取締役会の任意の諮問機関として報酬諮問委員会を設置しており
ます。 2021年２月25日現在、本委員会は取締役５名（うち社外取締役３名）で構成されており、社外取締役が
過半数を占めております。本委員会において取締役および執行役員の報酬に係る事項を審議のうえ取締役会に
答申することで、決定プロセスの公正性および透明性を確保しコーポレート・ガバナンス体制の一層の強化を
図ってまいります。
委員長：代表取締役社長 池谷壽繁
委員 ：代表取締役会長 張能徳博、社外取締役 宮本康廣、社外取締役 荒井敏明、社外取締役 中尾光成
ロ．現状の企業統治体制を採用する理由
当社は、取締役会が取締役の職務の執行を監督し、監査役会が取締役の職務の執行を監査するという体制を
とっております。また、取締役のうち３名、監査役のうち２名はともに独立性の高い社外取締役、社外監査役を
選任しており、客観的・中立的意見を経営に反映する仕組みを構築しております。この企業統治体制により意思
決定の透明性が確保され、経営監督機能が発揮できていると考えております。
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③ 企業統治に関するその他の事項
（内部統制システムに関する基本的な考え方およびその整備状況）
ａ．当社および子会社の取締役および使用人の職務の執行が法令および定款に適合することを確保するための
体制
・当社グループの取締役および使用人が法令、定款および社内規程等を遵守し、社会規範に基づいた行動
をとるための行動規範として「コンプライアンス規程」および「コンプライアンス・マニュアル」を制
定し、その周知徹底を図る。
・代表取締役を委員長とするコンプライアンス委員会を設置し、コンプライアンス体制の構築・整備を行
う。
・「社内通報規程」に基づき、コンプライアンス等に係る通報または相談の受付窓口として、社内および
社外に「アルテック・ホットライン」を設置し運営する。
・市民社会の秩序や安全に脅威を与える反社会的勢力および団体とは一切関係を持たず、不当な要求に対
しては毅然とした態度で対応する。
ｂ．当社の取締役の職務の執行に係る情報の保存および管理に関する体制
・取締役会議事録・経営会議議事録・決裁書等、当社の取締役の職務の執行に係る重要文書は、「文書管
理規程」に基づき、適切に保存・管理し、必要に応じて閲覧可能な状態を維持する。
ｃ．当社および子会社の損失の危険の管理に関する規程その他の体制
・「リスク管理規程」に基づき、当社グループの事業遂行上の様々なリスクについて、リスクの識別・分
類・分析・評価を行うことにより、損失発生の未然防止に努める。
・リスク管理の統括主管部門は、リスクの分析・評価結果を踏まえて、経営会議および取締役会にリスク
管理状況およびリスク管理体制を報告・付議し、承認を得る。
・危機が発生した場合には、「危機管理規程」に基づき当社に危機対策本部を設置し、迅速かつ適切な対
応を図る。
ｄ．当社および子会社の取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
・「取締役会規程」に基づき、取締役会を原則として月１回開催し、取締役会の決議事項および報告事項
（グループ各社に関する重要事項を含む。）として定められた事項について審議する。また、「経営会
議規程」に基づき、経営会議を原則として週１回開催し、取締役会付議事項に係る事前審議等を行う。
・執行役員制度の導入により、経営の意思決定・監督機能と業務執行機能を分離し、迅速かつ効率的な経
営を推進する。
・「職務権限規程」に基づき、取締役および各職位の職務と権限を明確にし、業務の組織的かつ効率的な
運営を図る。
ｅ．当社および子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制（子会社の取締役の職務の
執行に係る事項の当社への報告に関する体制を含む）
・「関係会社管理規程」に基づき、関係会社管理の主管部門を設置するとともに、グループ各社には経営
上および業務上の重要事項について当社への申請・報告を義務付ける。
・原則として、法令の範囲内で当社の取締役或いは使用人がグループ各社の役員を兼務することにより、
グループ各社の経営・業務執行状況の監督を行う。
・内部監査室は、当社およびグループ各社の法令遵守および業務全般にわたる内部統制の有効性等を監査
し、その結果を代表取締役に報告する。
・監査役は、連結経営の視点を踏まえて当社およびグループ各社の監視・監査を行い、必要に応じて提
言・助言を行う。
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ｆ．当社の監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する事項、
当該使用人の当社の取締役からの独立性に関する事項および当該使用人に対する当社の監査役の指示の実
効性の確保に関する事項
・監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合は、当社の使用人の中から補助者を選任
するものとする。
・監査役の職務を補助すべき使用人の人事に関しては、取締役と監査役が意見交換を行う。
・監査役の職務を補助すべき使用人を置いた場合は、当該使用人の取締役からの独立性を確保するため、
監査役の当該使用人に対する指揮命令権や当該使用人の人事評価等について、監査役の意見を尊重す
る。
・監査役の職務を補助すべき使用人が、その職務を遂行するに当たっては、監査役の指揮・命令のみに従
う。
・監査役の職務を補助すべき使用人が、その職務を遂行するに当たっては、調査権限・情報収集権限のほ
か、必要に応じて監査役の代理として会議へ出席する権限を与える。
ｇ． 当社の取締役および使用人ならびに子会社の取締役、監査役および使用人等が当社の監査役に報告をする
ための体制および報告をした者が当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを受けないことを確保す
るための体制
・取締役および使用人は、監査役に速やかに下記の事項を報告する。
・取締役または使用人の行為が、当社およびグループ各社に著しい損害を及ぼすおそれのある事実、不
正、または法令・定款違反等。
・「アルテック・ホットライン」を利用して通報のあった事項。
・当社およびグループ各社における重要な決定事項、月次報告、業務執行状況、重大な訴訟の提起等。
・内部監査室が実施した内部監査の結果に基づく指導事項等。
・監査役に報告を行った取締役および使用人が、報告をしたことを理由として不利な取扱いを受けないこ
とを確保する体制を整備する。
ｈ．その他当社の監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制
・監査役と代表取締役との間で定期的に意見交換を行う体制とする。
・監査役は取締役会のほか、重要な会議へ出席し必要に応じて意見を述べることができる。また、決裁書
等の重要書類の閲覧を通じて会社の経営全般の状況を常時把握できる体制とする。
・監査役は、会計監査人、子会社監査役、内部監査室等と連携し、情報の交換を緊密に行い、監査の効率
化と質的向上を図る。
・監査役は、独自に意見形成するために必要と判断するときは、自らの判断で外部法律事務所、公認会計
士、コンサルタントその他の外部アドバイザーを活用することができる。
ｉ．当社の監査役の職務の執行について生ずる費用の前払または償還の手続その他の当該職務の執行について
生ずる費用または債務の処理に係る方針に関する事項
・監査役がその職務の執行について、必要な費用の前払等の請求をしたときは、速やかに当該費用の支払
いを行う。
ｊ．業務の適正を確保するための体制の運用状況
・コンプライアンスに関しては、代表取締役を委員長とするコンプライアンス委員会を開催し、コンプラ
イアンスに関する施策の実施状況等についてコンプライアンス委員から報告を受けております。また、
当社および主要子会社において、コンプライアンス研修を実施したほか、当社において、下請法研修等
個別法令をテーマにした研修を実施し、コンプライアンスの徹底に努めております。
・職務執行の適正および効率性の確保に関しては、取締役会を13回開催し、付議議案についての審議およ
び業務執行の監督を行っており、活発な質疑応答を通じて、意思決定および監督の実効性確保に努めて
おります。また、経営幹部で構成する経営会議を原則として週１回開催し、経営上の重要事項について
の審議を行い、業務執行の迅速化を図っております。
・損失の危険の管理に関しては、「リスク管理規程」に基づき、当社グループのリスク管理状況およびリ
スク管理体制の見直しを行っております。
・当社グループにおける業務の適正の確保に関しては、「関係会社管理規程」に基づき、子会社の経営上
および業務上の重要事項について、子会社から当社に申請・報告を行う体制となっております。また、
関係会社管理の主管部門長をはじめとする当社の経営幹部が、随時、海外を含めた子会社を往訪するこ
とで、正確な実態把握に努めております。
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（リスク管理体制の整備状況）
・当社は「リスク管理規程」に基づき、当社が事業を推進する上で考えられるあらゆるリスクについて、毎年社
内で網羅的に洗い出し、分析・評価するとともにその発生を回避・軽減するための対策を講じております。
・財務諸表虚偽記載のリスクについては、金融商品取引法の要請による内部統制システムの整備と運用を行うこ
とにより適切に対応しております。
・コンプライアンスのリスクについては、事業に関連する全ての法令を確認し、法令遵守に向けた社内体制を確
立し、社員指導を徹底しております。
・取締役会は、これらの取組状況に関して報告を受け、討議し、適切な経営判断を行っております。
（責任限定契約の内容の概要）
・当社と各取締役（業務執行取締役等であるものを除く。）および各監査役は、会社法第427条第１項および当社
定款の規定に基づき、同法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。
・当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、同法第425条第１項に規定する最低責任限度額としております。
（取締役の定数および取締役の選任の決議要件）
・取締役は15名以内とする旨を定款に定めております。
・取締役の選任決議は議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その
議決権の過半数をもって行う旨を定款に定めております。また、取締役の選任決議は累積投票によらない旨を
定款に定めております。
（株主総会の特別決議要件）
・株主総会の円滑な運営を目的として、会社法第309条第２項の定めによるべき決議は、定款に別段の定めがある
場合を除き、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権
の３分の２以上をもって行う旨を定款に定めております。
（株主総会決議事項を取締役会で決議することができる事項）
ａ．自己株式取得の決定機関
機動的な資本政策の遂行を目的として、取締役会の決議によって市場取引等により自己の株式の取得（会
社法第165条第２項に規定する取得をいう。）を行うことができる旨を定款に定めております。
ｂ．中間配当の決定機関
株主への機動的な利益還元を行うため、取締役会の決議によって、毎年５月31日の最終の株主名簿に記載
又は記録された株主又は登録株式質権者に対し中間配当を行うことができる旨を定款に定めております。
c ． 取締役および監査役の責任免除
取締役および監査役が職務を遂行するにあたり期待される役割を十分に発揮するため、会社法第426条第１
項の規定により、取締役会の決議によって、取締役および監査役の同法第423条第１項の賠償責任について法
令の定める要件に該当する場合には、賠償責任額から法令に定める最低責任限度額を控除して得た額を限度
として免除することができる旨を定款で定めております。
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（２）【役員の状況】
① 役員一覧
男性 10 名 女性 －名 （役員のうち女性の比率 －％）
所有
役職名 氏名 生年月日 略歴 任期 株式数
(千株)
1976年７月 当社入社
1991年２月 当社取締役第一事業部長
1994年６月 当社常務取締役第五事業部担当兼第六事業部長
1994年10月 バルコグラフィックス株式会社（現 エスコグラ
フィックス株式会社）代表取締役社長
1997年２月 当社常務取締役第六事業部長
1998年２月 当社専務取締役第六事業部長
1999年２月 当社専務取締役エー・エム・エムグループ本部長
1999年12月 当社専務取締役エー・エム・エムグループ代表
2003年２月 当社専務取締役
代表取締役
張 能 徳 博 1949年10月13日 生 (注)３ 165
2004年３月 愛而泰可新材料（広州）有限公司董事長（現任）
会長
2004年４月 愛而泰可新材料（深圳）有限公司董事総経理（現
任）
2007年２月 当社専務取締役中国事業部門管掌
2008年２月 当社取締役副社長中国事業部門管掌
2008年３月 当社取締役副社長海外本部管掌
2010年２月 当社代表取締役社長
2014年９月 愛而泰可貿易（上海）有限公司董事長
愛而泰可新材料（蘇州）有限公司董事長（現任）
2016年11月 愛而泰可新材料（武漢）有限公司董事長（現任）
2021年２月 当社代表取締役会長 （現任）
2001年６月 当社入社
2007年２月 当社財務部長
2011年２月 当社執行役員経理部長
2011年５月
愛而泰可新材料（深圳）有限公司副董事長（現任）
2012年２月 当社取締役執行役員経理部長
代表取締役
池 谷 壽 繁 1967年６月28日 生
(注)３ 6
2016年12月 当社取締役執行役員経理部長兼総務部長
社長
2017年２月 当社取締役常務執行役員経理部長兼総務部長
2017年12月 当社取締役常務執行役員経理部長兼総務部長兼経営
企画部長
2020年４月
バイファン・アルテック株式会社取締役（現任）
2021年２月 代表取締役社長（現任）
1990年８月 当社入社
2002年２月 当社エーディーエスグループ第五部部長
2003年12月 アルテックエーディーエス株式会社情報マネジメン
ト事業部長
2008年３月 当社デジタルソリューション事業本部情報マネジメ
ント事業部長
2011年２月 当社執行役員産業機械本部副本部長兼情報マネジメ
ント事業部長
2012年８月 アルテックアイティ株式会社代表取締役社長
2012年10月 当社執行役員産業機械本部副本部長兼情報マネジメ
取締役
ント事業部長兼デジタルプリンタ事業部長
常務執行役員 陶 山 秀 彦 1958年４月22日 生 (注)３ 15
2013年２月 当社取締役執行役員産業機械本部副本部長兼情報マ
産業機械事業部門統括
ネジメント事業部長兼デジタルプリンタ事業部長
2013年12月 当社取締役執行役員第２産業機械事業部長
2014年１月 当社取締役執行役員第２産業機械事業部長兼デジタ
ルプリンタ事業部長
2016年12月 当社取締役執行役員第２産業機械事業部長兼エンジ
ニアリング事業部長
2017年２月 当社取締役常務執行役員第２産業機械事業部長兼エ
ンジニアリング事業部長
2021年２月 当社取締役常務執行役員産業機械事業部門統括（現
任）
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所有
株式数
役職名 氏名 生年月日 略歴 任期
(千株)
2000年６月 当社入社
2003年12月 愛而泰可貿易（上海）有限公司董事総経理
2010年12月 当社デジタルプリンタ事業部デジタルプリンタ営業
部長
取締役
2015年２月 当社執行役員デジタルプリンタ事業部デジタルプリ
執行役員
ンタ営業部長
井 上 賢 志 1972年７月３日 生 (注)３ 1
デジタルプリンタ営業
2017年１月 当社執行役員第２産業機械事業部デジタルプリンタ
部長
営業部長
2019年２月 当社取締役執行役員第２産業機械事業部デジタルプ
リンタ営業部長
2021年２月 当社取締役執行役員デジタルプリンタ営業部長（現
任）
1972年４月 蝶理株式会社入社
1996年11月 瀧川化学工業株式会社（現 株式会社タキガワ・コー
ポレーション・ジャパン）取締役営業部長
取締役 宮 本 康 廣 1949年３月19日 生 (注)３ －
2009年10月 高六商事株式会社取締役関東地区営業本部長
2015年２月
当社社外取締役（現任）
1977年４月 株式会社東京銀行（現 株式会社三菱ＵＦＪ銀行）入
行
2004年６月 株式会社東京三菱銀行（現 株式会社三菱ＵＦＪ銀
行）執行役員香港総支配人兼香港支店長
2007年６月 株式会社三菱東京ＵＦＪ銀行（現 株式会社三菱ＵＦ
取締役 荒 井 敏 明 1954年２月１日 生 (注)３ －
Ｊ銀行）執行役員日本橋支社長
2009年６月 東銀リース株式会社常務取締役
2016年６月 株式会社東京クレジットサービス監査役
2016年６月 綜通株式会社監査役
2017年２月 当社社外取締役（現任）
1986年４月 株式会社日本債券信用銀行（現 株式会社あおぞら銀
行）入行
1998年２月 株式会社三和銀行（現 株式会社三菱ＵＦＪ銀行）入
行
2002年５月 フューチャーシステムコンサルティング株式会社
（現 フューチャー株式会社）入社
取締役 中 尾 光 成 1963年５月25日 生 (注)３ －
2003年５月 フェニックス・キャピタル株式会社入社
2006年10月 同社取締役
2009年２月 当社社外取締役
2009年６月 ティアック株式会社社外取締役
2014年８月 ＮＫＲパートナーズ株式会社代表取締役（現任）
2018年２月 当社社外取締役（現任）
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所有
株式数
役職名 氏名 生年月日 略歴 任期
(千株)
1973年４月 株式会社三菱銀行（現 株式会社三菱ＵＦＪ銀行）入
行
1993年10月 三菱セキュリティーズ（ＵＳＡ）出向取締役社長
1999年６月 東京三菱証券株式会社（現 三菱ＵＦＪモルガン・ス
タンレー証券株式会社）出向監査部長
常勤監査役 藤 田 清 貴 1951年３月５日 生 (注)４ －
2008年６月 エム・ユー・エス情報システム株式会社監査役
2010年６月 同社顧問
2015年２月
当社監査役（現任）
2020年４月 バイファン・アルテック株式会社監査役（現任）
1995年４月 弁護士登録
外立法律事務所（現 外立総合法律事務所）アソシエ
イト
1998年７月 柿本法律事務所パートナー
2008年９月 霞が関法律会計事務所パートナー
2011年３月 株式会社メディアフラッグ（現 インパクトホール
ディングス株式会社）社外監査役
監査役 石 川 剛 1968年７月８日 生
(注)５ －
2012年２月
当社社外監査役（現任）
2015年３月
桜田通り総合法律事務所シニアパートナー（現任）
2016年３月 株式会社メディアフラッグ（現 インパクトホール
ディングス株式会社）社外取締役（現任）
2019年３月 株式会社建設技術研究所社外監査役（現任）
2020年10月 令和２年司法試験予備試験考査委員（現任）
1999年10月 会計士補登録
2000年４月 朝日監査法人（現 有限責任あずさ監査法人）入社
2003年４月 公認会計士登録
2006年１月 豊島公認会計士事務所（ＴＭ総合会計事務所）代表
2006年６月 株式会社プロスペクト監査役
2008年７月 税理士登録
監査役 豊 島 絵 1977年２月４日 生
(注)６ －
2009年１月 株式会社ＴＭＳ代表取締役（現任）
2012年11月
上海豊矩管理諮詢有限公司董事長（現任）
2013年７月
当社社外監査役（現任）
2016年９月 台湾豊矩管理諮詢有限公司董事長（現任）
2018年10月 税理士法人ＴＭ総合会計事務所代表社員（現任）
2020年11月
みさき監査法人代表社員（現任）
計
187
（注）１．取締役宮本康廣氏、荒井敏明氏および中尾光成氏は、社外役員（会社法施行規則第２条第３項第５号）に該
当する社外取締役（会社法第２条第15号）であります。
２．監査役石川剛氏および豊島絵氏は、社外役員（会社法施行規則第２条第３項第５号）に該当する社外監査役
（会社法第２条第16号）であります。
３．2020年11月期に係る定時株主総会終結の時から１年間であります。
４．2018年11月期に係る定時株主総会終結の時から４年間であります。
５． 2019年11月期 に係る定時株主総会終結の時から４年間であります。
６．2020年11月期に係る定時株主総会終結の時から４年間であります。
７．当社では、経営の意思決定機能と業務執行機能を分離することにより、役割と責任を明確化し、それぞれの
機能強化を図るべく、執行役員制度を導入しております。執行役員は上記取締役兼務者２名および次の５名
であります。
執行役員 山岸 利光（エンジニアリング・サポート部長）
執行役員 于 勇（プリフォーム事業統括 兼 愛而泰可新材料（蘇州）有限公司 董事総経理）
執行役員 山根 清秋（ＡＳ営業部長）
執行役員 野上 彰（ＩＣＴソリューション営業部長）
執行役員 澁谷 博規（飲料システム営業部長）
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② 社外役員の状況
当社は、独立性の高い社外取締役３名と社外監査役２名を選任しております。当社には、社外取締役、社外監査
役を選任するための独立性に関する基準又は方針として明確に定めたものはありませんが、豊富で幅広い知識・経
験に基づき、当社から独立した立場で取締役会の内外において的確な助言・提言を行っていただける方を選任して
おります。
社外取締役宮本康廣氏は、他の会社で取締役として経営に関与された経験があり、かつ、産業機械業界に精通し
ており、その実績・見識は高く評価されております。また、当社の社外取締役として経営の重要事項の決定に際
し、適切な意見を述べるなど業務執行の監督等に十分な役割を果たしていただいており、社外取締役として選任し
ております。
社外取締役荒井敏明氏は、海外経験、特に当社の重要事業基盤である中国ビジネスに深い見識と実績を有してお
ります。また、他の会社で取締役として経営に関与された経験があり、その実績・見識は高く評価されておりま
す。また、当社の社外取締役として経営の重要事項の決定に際し、適切な意見を述べるなど業務執行の監督等に十
分な役割を果たしていただいており、社外取締役として選任しております。
社外取締役中尾光成氏は、他の会社で取締役として経営に関与された経験があり、その実績・見識は高く評価さ
れております。現在は、自らも代表取締役として会社経営に携わっておられます。また、当社の社外取締役として
経営の重要事項の決定に際し、適切な意見を述べるなど業務執行の監督等に十分な役割を果たしていただいてお
り、社外取締役として選任しております。なお、同氏は、ＮＫＲパートナーズ株式会社代表取締役を務めておりま
すが、ＮＫＲパートナーズ株式会社と当社との間には重要な取引関係はありません。
社外監査役石川剛氏は、弁護士として専門的知見と豊富な経験を有しております。同氏は社外役員となること以
外の方法で会社の経営に関与したことはありませんが、弁護士として企業法務に精通しており、当社の社外監査役
としてその職務を適切に遂行できるものと判断し、社外監査役として選任しております。同氏は、桜田通り総合法
律事務所シニアパートナー、インパクトホールディングス株式会社社外取締役および株式会社建設技術研究所社外
監査役を務めておりますが、いずれも当社との間には重要な取引関係はありません。
社外監査役豊島絵氏は、公認会計士・税理士としての専門的知見と豊富な経験を有しているほか、自らも代表取
締役として会社経営に携わっていることから、当社の社外監査役としてその職務を適切に遂行できるものと判断
し、社外監査役として選任しております。同氏は、税理士法人ＴＭ総合会計事務所代表社員、株式会社ＴＭＳ代表
取締役、みさき監査法人代表社員、上海豊矩管理諮詢有限公司董事長および台湾豊矩管理諮詢有限公司董事長を務
めておりますが、いずれも当社との間には重要な取引関係はありません。
なお、社外取締役３名および社外監査役２名はいずれも当社との間には資本関係・取引関係はなく、一般株主との
間に利益相反が生じるおそれがないことから、同氏を株式会社東京証券取引所に独立役員として届け出ております。
③ 社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部統
制部門との関係
社外取締役および社外監査役は、取締役会において、当社の内部統制部門である内部監査室により内部統制シス
テムの整備・運用状況に関する報告、内部監査計画およびその実施状況に関する報告等を受け、これらの審議を通
してそれぞれの知見に基づいた指摘等を行うことで、適切に監督・監査機能を発揮しております。
監査役監査との連携状況については、社外取締役３名、社外監査役２名、常勤監査役１名で構成する「社外取締
役・監査役会議」を定期的に開催し、情報を共有しております。
会計監査との相互連携状況については、社外監査役は会計監査人から四半期レビューおよび期末監査の監査結果
について報告を受けており、社外取締役につきましても、取締役会において同様の報告を受けております。
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（３）【監査の状況】
① 監査役監査の状況
当社は監査役制度を採用しており、2021年２月25日現在で監査役は３名おり、常勤監査役１名と社外監査役２名
で監査役会が構成されています。
社外監査役石川剛氏は、弁護士業務に長年携わり、法律に関する相当程度の知見を有しております。また、社外
監査役豊島絵氏は、財務及び会計に関する相当程度の知見を有する監査役として選任されており、公認会計士・税
理士として企業会計に長年携わっております。
監査役会は、取締役会開催に先立ち定期的に開催される他、必要に応じて随時開催されます。当連結会計年度
は、合計14回監査役会を開催しており、個々の監査役の出席状況については次の通りであります。
役職名 氏名 開催回数 出席回数
常勤監査役 藤田 清貴 14回 14回
社外監査役 石川 剛 14回 12回
社外監査役 豊島 絵 14回 14回
また、監査役会を補完し、監査活動その他の情報共有を図るため監査役連絡会を監査役会終了後に適宜開催して
おります。
監査役会における主な検討事項は、監査方針及び監査計画、株主総会監査役選任議案に関する同意、会計監査人
の再任等決議事項８件、個別監査結果や会計監査人の監査計画・監査報告・レビュー実施報告、子会社監査役によ
る監査計画・監査報告等報告事項20件、監査役の報酬等審議・協議事項５件です。
監査役の活動としては、監査役全員が取締役会に出席し、また代表取締役との意見交換会を定期的に開催する
他、社外取締役との定期的会議や会計監査人と定期・随時の会議を行うことで、各々との連携を図っております。
常勤監査役は、経営会議を始めとする社内の重要な会議に出席する他、取締役や執行役員、従業員と個別に職務の
執行状況の報告・説明を受けたり、意見交換を行います。また、常勤監査役は、重要な書類等の閲覧や、決裁書の
監査等テーマを決めた監査や、子会社の監査を行います。さらに、内部監査室より内部監査に関する報告を受けた
り、内部監査室に監査役監査結果を伝達したり、情報交換・意見交換を行い、また、海外子会社の監査を連携して
行う等により、両者監査の効率的かつ適切な実施に努めております。
② 内部監査の状況
当社では、内部監査室（ 2021年２月25日現在の 人員は４名）が監査計画に基づいて、独立した立場から当社及び
グループ各社の法令遵守状況、不正・不祥事の有無、リスク管理体制の整備運用状況及び内部統制システムの有効
性・適正性について監査を実施し改善提案等を行っております。
監査役と内部監査室は監査業務において常に連携をとっており、常勤監査役は必要に応じて内部監査に同行して
おります。また、会計監査人と内部監査室との間では、定期的に情報交換及び意見交換を行っております。このよ
うに、監査役・会計監査人・内部監査室の三者間の連携体制ができており、適切に機能しております。
③ 会計監査の状況
ａ．監査法人の名称
東陽監査法人
ｂ．継続監査期間
14年間
ｃ．業務を執行した公認会計士
菊地 康夫
三浦 貴司
猿渡 裕子
ｄ．監査業務に係る補助者の構成
当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士 ９名、その他４ 名であります。
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e．監査法人の選定方針と理由
監査役会は、「外部会計監査人候補を適切に選定するための基準」を設けて、同基準に基づき、監査法人の
選定を行うこととしております。同基準に基づき、監査法人の品質管理体制、日本公認会計士協会による品質
管理レビュー結果及び公認会計士・監査審査会による検査結果、会計監査人間の引継ぎに関する方針及び手続
の有無、会社法上の欠格事由に該当しないこと、監査法人の独立性、監査実施体制、監査報酬の合理性等を確
認し、妥当であると判断したことが選定理由となります。
また、監査役会は、下記「f. 監査役及び監査役会による監査法人の評価」に記載の「外部会計監査人を適切
に評価するための基準」を設けて、同基準に基づき、監査法人の再任の要否を検討いたしますが、解任または
不再任の決定に関しては、以下を方針としております。
（会計監査人の解任または不再任の決定の方針）
監査役会は、会計監査人が会社法第340条第１項各号に定める項目に該当すると認められる場合は、監査役会
で協議のうえ、監査役全員の同意に基づき、会計監査人を解任いたします。この場合、監査役会が選定した監
査役は、解任後最初に招集される株主総会におきまして、会計監査人を解任した旨と解任の理由を報告いたし
ます。
また、監査役会は、会計監査人による監査の執行体制や監査品質の管理体制が整備されていないと認められ
る場合など、会計監査人の職務の執行に支障があると認められるときは、会計監査人の解任または不再任の検
討を行い、その必要があると判断した場合には、株主総会に提出する会計監査人の解任または不再任に関する
議案の内容を決定いたします。取締役会は、当該決定に基づき、当該議案を株主総会に提出いたします。
f．監査役及び監査役会による監査法人の評価
監査役会は、「外部会計監査人を適切に評価するための基準」を設けて、同基準に基づき、監査法人の評価
を行うこととしております。同基準に基づき、監査法人の品質管理体制、日本公認会計士協会による品質管理
レビュー結果及び公認会計士・監査審査会による検査結果、監査チームの独立性・専門性、監査報酬の合理
性、監査役や経営者とのコミュニケーション状況、不正リスクへの備え等を確認いたします。また、会計監査
人について多くの情報を有している財務・経理部門の意見を聴取いたします。
以上を踏まえ、当連結会計年度の会計監査人の職務執行に問題はないと評価し、再任を決定しました。
④ 監査報酬の内容等
ａ． 監査公認会計士等に対する報酬
前連結会計年度 当連結会計年度
区分
監査証明業務に基づく 非監査業務に基づく 監査証明業務に基づく 非監査業務に基づく
報酬（千円） 報酬（千円） 報酬（千円） 報酬（千円）
36,000 － 33,000 －
提出会社
－ － － －
連結子会社
36,000 － 33,000 －
計
ｂ．監査公認会計士等と同一のネットワーク（Crowe Global）に属する組織に対する報酬（ａ.を除く）
当社の一部の連結子会社がCrowe Globalのメンバーファームに対して監査証明業務に基づく報酬を支払って
おりますが、重要性が乏しいため記載を省略しております。
ｃ．その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
ｄ．監査報酬の決定方針
当社の監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針は、当社の規模及び監査日数等を勘案し、監査役会の
同意を得たうえで決定しております。
e．監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
監査役会は、会計監査人が適正かつ効率的な監査を実現するために必要な監査日数および監査人数等に基づ
いて、監査報酬が決定されていることを、会計監査人から監査計画の内容や、その実施に要する監査日数や監
査人数について説明を受けるほか、財務・経理部門から監査報酬決定の経緯等について説明を受け、また両者
で十分な協議がなされていることを確認し、妥当と判断できたことから、会社法第399条第１項に基づく同意を
しております。
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（４）【役員の報酬等】
① 役員の報酬等の額またはその算定方法の決定に関する方針に係る事項
当社の役員報酬等につきましては、その算定方法の決定に関する具体的な方針を定めておりませんが、固定報酬
である月額報酬と業績に連動する役員賞与で構成されております。 なお、社外取締役および監査役については、独
立した立場で経営の監視・監督機能を担う役割であることを鑑みて、固定報酬のみを支給しております。
ａ． 取締役 の報酬
取締役の報酬限度額は、1997年２月24日開催の定時株主総会において年額300,000千円（ただし、使用人兼務
取締役の使用人部分は含まない）と決議しており、その員数は15名以内とする旨を定款において定めておりま
す。
当社の取締役の報酬等は月額報酬と役員賞与で構成されておりますが、その総額は株主総会で決議された報
酬限度額の範囲内としております。
月額報酬については、独立社外取締役が出席する取締役会において承認された方法に基づき、委任を受けた
代表取締役が各取締役の役位、職責、貢献度、業績等を総合的に勘案して決定しております。また、役員賞与
については、具体的な達成条件等は定めておりませんが、連結営業利益や連結経常利益等を総合的に考慮して
賞与の総額を取締役会で決議し、各取締役への配分は代表取締役に一任しております。
当事業年度における取締役の報酬等の決定に関する活動といたしまして、月額報酬については、2020年２月
27日開催の取締役会において、当時の代表取締役社長であった張能徳博に一任する旨を決議しております。ま
た、役員賞与については、2020年12月22日開催の取締役会において、賞与の総額を決議しております。
＜報酬諮問委員会の設置に関して＞
当社では、2020年６月30日の取締役会決議を経て、取締役会の任意の諮問機関として報酬諮問委員会を設
置しております。当委員会は、取締役の報酬等の決定プロセスにおける公正性の確保と透明性の向上を目的
に、委員の過半数が社外取締役で構成されております。2021年３月以降の取締役の報酬等に関しましては、
当委員会において決定に関する方針および報酬案の審議・答申を行ってまいります。
＜譲渡制限付株式報酬制度の導入に関して＞
2021年２月25日開催の第45期定時株主総会において、当社の企業価値の持続的な向上を図るインセンティ
ブの付与および当社株主との価値共有を目的とした取締役（社外取締役を除く）を対象とする譲渡制限付株
式報酬制度の導入と、その報酬として支給される金銭報酬債権の総額は、従来の取締役の報酬額とは別枠で
年額30,000千円以内とすることが決議されております。
ｂ． 監査役 の報酬
監査役の報酬限度額は、2003年２月25日開催の定時株主総会において年額40,000千円と決議しており、その
員数は４名以内とする旨を定款において定めております。
監査役の報酬については、株主総会で決議された報酬限度額の範囲内で、監査役の協議により各監査役の報
酬を決定しており、2020年２月27日の協議により当事業年度の個別の報酬額を決定しております。
② 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
報酬等の種類別の総額（千円） 対象となる
報酬等の総額
役員の員数
役員区分
（千円）
（人）
固定報酬 業績連動報酬
取締役（社外取締役を除く） 150,600 133,700 16,900 5
監査役（社外監査役を除く） 9,300 9,300 － 1
17,250 17,250 － 5
社外役員
177,150 160,250 16,900 11
合 計
（注）第45期事業年度末日現在の取締役は８名、監査役は３名であります。
③ 役員ごとの連結報酬等の総額等
当社は連結報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
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（５）【株式の保有状況】
① 投資株式の区分の基準及び考え方
当社は、専ら株式の価値の変動または株式に係る配当によって利益を受けることを目的として保有する株式を
「保有目的が純投資目的である投資株式」とし、それ以外を目的として保有する株式を「保有目的が純投資目的以
外の目的である投資株式」と区分しております。
② 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
ａ．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の
内容
当社は、企業価値向上に向けて戦略上重要な協業および取引関係の維持発展が認められる場合を除き、原則
として政策保有株式を保有し ない方針としております。保有する政策保有株式につきましては、 個別銘柄ごと
に保有目的や保有に伴う便益・リスク等の経済合理性の検証を行い、取締役会において保有の適否を判断して
おります。また、保有意義の薄れた株式については当該企業の状況を勘案したうえで段階的に売却することと
しております。
ｂ．銘柄数及び貸借対照表計上額
銘柄数 貸借対照表計上額の
（銘柄） 合計額（千円）
2 0
非上場株式
6 274,392
非上場株式以外の株式
（当事業年度において株式数が増加した銘柄）
銘柄数 株式数の増加に係る取得
株式数の増加の理由
（銘柄） 価額の合計額（千円）
－ － －
非上場株式
2 2,650
非上場株式以外の株式 持株会での定期買付によるもの
（当事業年度において株式数が減少した銘柄）
銘柄数 株式数の減少に係る売却
（銘柄） 価額の合計額（千円）
－ －
非上場株式
－ －
非上場株式以外の株式
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ｃ．特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報
特定投資株式
当事業年度 前事業年度
株式数（株） 株式数（株）
保有目的、定量的な保有効果 当社の株式の
銘柄
及び株式数が増加した理由 保有の有無
貸借対照表計上額 貸借対照表計上額
（千円） （千円）
商社事業において関係を有しており、取
引関係および協力関係の維持・強化を目
84,000 84,000
的に同社株式を継続して保有しておりま
す。なお、定量的な保有効果について
コニシ株式会社 は、秘密保持の観点から記載が困難であ 有
るため記載いたしませんが、保有目的や
保有に伴う便益・リスク等の経済合理性
133,728 124,740
の検証を行い、取締役会において保有の
適否を判断しております。
商社事業において関係を有しており、取
引関係および協力関係の維持・強化を目
28,300 28,300
的に同社株式を継続して保有しておりま
す。なお、定量的な保有効果について
共同印刷株式会社 は、秘密保持の観点から記載が困難であ 有
るため記載いたしませんが、保有目的や
保有に伴う便益・リスク等の経済合理性
82,579 82,211
の検証を行い、取締役会において保有の
適否を判断しております。
商社事業において関係を有しており、取
引関係および協力関係の維持・強化を目
的に同社株式を継続して保有しておりま
8,925 8,533
す。なお、定量的な保有効果について
は、秘密保持の観点から記載が困難であ
ザ・パック株式会社 るため記載いたしませんが、保有目的や 無
保有に伴う便益・リスク等の経済合理性
の検証を行い、取締役会において保有の
25,811 32,767
適否を判断しております。
株式数の増加は、持株会での定期買付に
よるものであります。
プリフォーム事業において関係を有して
おり、取引関係および協力関係の維持・
10,000 10,000
強化を目的に同社株式を継続して保有し
ております。なお、定量的な保有効果に
石塚硝子株式会社 ついては、秘密保持の観点から記載が困 有
難であるため記載いたしませんが、保有
目的や保有に伴う便益・リスク等の経済
19,170 22,560
合理性の検証を行い、取締役会において
保有の適否を判断しております。
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当事業年度 前事業年度
株式数（株） 株式数（株）
保有目的、定量的な保有効果 当社の株式の
銘柄
及び株式数が増加した理由 保有の有無
貸借対照表計上額 貸借対照表計上額
（千円） （千円）
当社の主力取引金融機関である株式会社
三菱UFJ銀行をはじめとする複数の同社
グループ会社と継続的な取引があり、安
17,000 17,000
定的な金融取引の維持や国内外の情報収
株式会社三菱UFJ 集等を目的に同社株式を保有しておりま
無
フィナンシャル・グ す。なお、定量的な保有効果について
（注）
ループ は、秘密保持の観点から記載が困難であ
るため記載いたしませんが、保有目的や
7,624 9,827
保有に伴う便益・リスク等の経済合理性
の検証を行い、取締役会において保有の
適否を判断しております。
商社事業において関係を有しており、取
引関係および協力関係の維持・強化を目
的に同社株式を継続して保有しておりま
3,844 3,056
す。なお、定量的な保有効果について
は、秘密保持の観点から記載が困難であ
凸版印刷株式会社 るため記載いたしませんが、保有目的や 無
保有に伴う便益・リスク等の経済合理性
の検証を行い、取締役会において保有の
5,478 6,657
適否を判断しております。
株式数の増加は、持株会での定期買付に
よるものであります。
（注）株式会社三菱UFJフィナンシャル・グループは当社株式を保有しておりませんが、株式会社三菱UFJ銀行を
はじめとする同社グループ会社数社が当社株式を保有しております。
みなし保有株式
該当事項はありません。
③ 保有目的が純投資目的である 投資株式
該当事項はありません。
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第５【経理の状況】
１ 連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
(1）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号）に
基づいて作成しております。
(2）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財
務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。
また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しておりま
す。
２ 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（2019年12月１日から2020年11月30日ま
で）の連結財務諸表及び事業年度（2019年12月１日から2020年11月30日まで）の財務諸表について、東陽監査法人によ
る監査を受けております。
３ 連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容
を適切に把握し、又は会計基準等の変更等に適格に対応することができる体制を整備するため、公益財団法人財務会計
基準機構へ加入し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準や、我が国において一般に公正妥当と
認められる財務報告に係る内部統制の評価基準等の情報収集に努めております。
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１【連結財務諸表等】
（１）【連結財務諸表】
①【連結貸借対照表】
(単位：千円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(2019年11月30日) (2020年11月30日)
資産の部
流動資産
3,321,250 3,870,929
現金及び預金
※４ 1,908,376
2,130,707
受取手形及び売掛金
※４ 429,062
440,280
電子記録債権
1,129,057 2,250,650
商品及び製品
396,715 256,090
原材料及び貯蔵品
－ 9,858
仕掛品
1,018,514 1,340,950
前渡金
324,853 317,133
その他
8,527,829 10,616,601
流動資産合計
固定資産
有形固定資産
3,366,389 3,459,822
建物及び構築物
△ 1,880,570 △ 2,016,759
減価償却累計額
建物及び構築物（純額） 1,485,818 1,443,063
機械装置及び運搬具 3,185,412 3,260,117
△ 2,425,248 △ 2,458,035
減価償却累計額
機械装置及び運搬具（純額） 760,163 802,082
土地 55,308 55,308
1,614,723 1,759,928
リース資産
△ 1,179,965 △ 1,304,783
減価償却累計額
リース資産（純額） 434,757 455,144
建設仮勘定 170,971 259,210
2,207,099 2,254,015
その他
△ 1,736,277 △ 1,780,370
減価償却累計額
その他（純額） 470,821 473,645
3,377,842 3,488,454
有形固定資産合計
無形固定資産 414,381 406,962
投資その他の資産
※１ 278,763 ※１ 274,392
投資有価証券
1,057,878 1,114,247
関係会社出資金
102,966 104,533
敷金及び保証金
87,360 66,558
繰延税金資産
147,286 137,116
その他
△ 27,478 △ 28,223
貸倒引当金
1,646,776 1,668,624
投資その他の資産合計
5,439,001 5,564,041
固定資産合計
13,966,831 16,180,643
資産合計
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(単位：千円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(2019年11月30日) (2020年11月30日)
負債の部
流動負債
622,460 862,731
支払手形及び買掛金
157,118 139,479
短期借入金
192,104 128,920
リース債務
198,461 197,011
未払金
440,046 518,426
未払費用
51,265 84,155
未払法人税等
1,251,429 2,841,035
前受金
721 399
受注損失引当金
210,012 36,959
その他
3,123,620 4,809,119
流動負債合計
固定負債
510,953 549,316
長期借入金
161,945 185,209
リース債務
9,277 11,558
その他
682,176 746,085
固定負債合計
3,805,797 5,555,204
負債合計
純資産の部
株主資本
5,527,829 5,527,829
資本金
2,149,338 2,149,338
資本剰余金
2,536,399 3,082,363
利益剰余金
△ 1,073,084 △ 1,343,072
自己株式
9,140,484 9,416,459
株主資本合計
その他の包括利益累計額
49,640 42,693
その他有価証券評価差額金
3,571 32,252
繰延ヘッジ損益
772,012 850,753
為替換算調整勘定
825,224 925,698
その他の包括利益累計額合計
195,325 283,280
非支配株主持分
10,161,033 10,625,438
純資産合計
13,966,831 16,180,643
負債純資産合計
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②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
【連結損益計算書】
(単位：千円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2018年12月１日 (自 2019年12月１日
至 2019年11月30日) 至 2020年11月30日)
14,562,380 12,945,573
売上高
※１ 11,074,590 ※１ 9,597,126
売上原価
3,487,790 3,348,447
売上総利益
※２ 2,877,574 ※２ 2,698,690
販売費及び一般管理費
610,216 649,756
営業利益
営業外収益
3,646 6,204
受取利息
6,574 7,888
受取配当金
83,264 87,383
持分法による投資利益
22,783 17,869
その他
116,268 119,345
営業外収益合計
営業外費用
57,594 34,530
支払利息
23,080 3,607
支払手数料
37,022 16,233
為替差損
－ 440
創立費償却
－ 2,052
新株発行費
20,832 11,867
その他
138,529 68,732
営業外費用合計
587,954 700,369
経常利益
特別利益
※３ 8,852 ※３ 11,920
固定資産売却益
－ 25,650
助成金収入
8,852 37,571
特別利益合計
特別損失
※４ 23,096
－
固定資産売却損
※５ 3,971
－
固定資産除却損
※６ 50,280 ※６ 16,312
減損損失
※７ 37,207
－
操業休止費用
50,280 80,587
特別損失合計
546,526 657,352
税金等調整前当期純利益
法人税、住民税及び事業税 63,354 86,422
△ 1,149 8,281
法人税等調整額
62,205 94,704
法人税等合計
484,320 562,648
当期純利益
非支配株主に帰属する当期純損失（△） △ 24,840 △ 32,735
509,161 595,384
親会社株主に帰属する当期純利益
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【連結包括利益計算書】
（単位：千円）
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2018年12月１日 (自 2019年12月１日
至 2019年11月30日) 至 2020年11月30日)
484,320 562,648
当期純利益
その他の包括利益
△ 10,781 △ 6,947
その他有価証券評価差額金
934 28,681
繰延ヘッジ損益
△ 380,757 99,239
為替換算調整勘定
△ 60,253 △ 31,014
持分法適用会社に対する持分相当額
※ △ 450,857 ※ 89,958
その他の包括利益合計
33,463 652,606
包括利益
（内訳）
56,415 695,857
親会社株主に係る包括利益
△ 22,951 △ 43,251
非支配株主に係る包括利益
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③【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度（自 2018年12月１日 至 2019年11月30日）
(単位：千円)
株主資本
資本金 資本剰余金 利益剰余金 自己株式 株主資本合計
当期首残高 5,527,829 2,149,338 2,095,821 △ 923,103 8,849,887
当期変動額
剰余金の配当
△ 68,583 △ 68,583
親会社株主に帰属する
509,161 509,161
当期純利益
自己株式の取得 △ 149,980 △ 149,980
株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）
当期変動額合計 － － 440,577 △ 149,980 290,596
当期末残高 5,527,829 2,149,338 2,536,399 △ 1,073,084 9,140,484
その他の包括利益累計額
非支配株主持分 純資産合計
その他有価証券 その他の包括利益
繰延ヘッジ損益 為替換算調整勘定
評価差額金 累計額合計
当期首残高 60,422 2,636 1,214,912 1,277,970 219,438 10,347,296
当期変動額
剰余金の配当
△ 68,583
親会社株主に帰属する
509,161
当期純利益
自己株式の取得
△ 149,980
株主資本以外の項目の
△ 10,781 934 △ 442,899 △ 452,746 △ 24,113 △ 476,859
当期変動額（純額）
当期変動額合計 △ 10,781 934 △ 442,899 △ 452,746 △ 24,113 △ 186,262
当期末残高
49,640 3,571 772,012 825,224 195,325 10,161,033
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当連結会計年度（自 2019年12月１日 至 2020年11月30日）
(単位：千円)
株主資本
資本金 資本剰余金 利益剰余金 自己株式 株主資本合計
当期首残高 5,527,829 2,149,338 2,536,399 △ 1,073,084 9,140,484
当期変動額
剰余金の配当 △ 49,420 △ 49,420
親会社株主に帰属する
595,384 595,384
当期純利益
自己株式の取得 △ 269,987 △ 269,987
株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）
当期変動額合計
－ － 545,963 △ 269,987 275,975
当期末残高 5,527,829 2,149,338 3,082,363 △ 1,343,072 9,416,459
その他の包括利益累計額
非支配株主持分 純資産合計
その他有価証券 その他の包括利益
繰延ヘッジ損益 為替換算調整勘定
評価差額金 累計額合計
当期首残高 49,640 3,571 772,012 825,224 195,325 10,161,033
当期変動額
剰余金の配当 △ 49,420
親会社株主に帰属する
595,384
当期純利益
自己株式の取得 △ 269,987
株主資本以外の項目の
△ 6,947 28,681 78,740 100,473 87,955 188,428
当期変動額（純額）
当期変動額合計 △ 6,947 28,681 78,740 100,473 87,955 464,404
当期末残高 42,693 32,252 850,753 925,698 283,280 10,625,438
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④【連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2018年12月１日 (自 2019年12月１日
至 2019年11月30日) 至 2020年11月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
546,526 657,352
税金等調整前当期純利益
661,196 576,451
減価償却費
貸倒引当金の増減額（△は減少） △ 1,026 －
△ 10,220 △ 14,093
受取利息及び受取配当金
57,594 34,530
支払利息
為替差損益（△は益） 30,855 399
持分法による投資損益（△は益） △ 83,264 △ 87,383
50,280 16,312
減損損失
有形固定資産売却損益（△は益） △ 8,852 11,175
－ 3,971
固定資産除却損
－ △ 25,650
助成金収入
売上債権の増減額（△は増加） 753,565 △ 222,915
たな卸資産の増減額（△は増加） 637,060 △ 867,599
仕入債務の増減額（△は減少） △ 296,623 241,332
前渡金の増減額（△は増加） △ 341,007 △ 320,062
未払費用の増減額（△は減少） △ 139,551 80,263
前受金の増減額（△は減少） 25,443 1,592,136
131,095 △ 300,932
未払又は未収消費税等の増減額
△ 46,069 △ 7,708
その他
1,967,002 1,367,580
小計
9,933 13,771
利息及び配当金の受取額
△ 58,030 △ 34,606
利息の支払額
△ 74,574 △ 79,367
法人税等の支払額
18,150 10,036
法人税等の還付額
3,748 4,479
助成金の受取額
1,866,229 1,281,893
営業活動によるキャッシュ・フロー
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(単位：千円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2018年12月１日 (自 2019年12月１日
至 2019年11月30日) 至 2020年11月30日)
投資活動によるキャッシュ・フロー
△ 321,884 △ 627,536
有形固定資産の取得による支出
17,573 13,259
有形固定資産の売却による収入
△ 7,297 △ 1,383
無形固定資産の取得による支出
△ 5,755 △ 1,603
敷金及び保証金の差入による支出
△ 2,539 △ 2,650
投資有価証券の取得による支出
－ 25,650
助成金の受取額
△ 274 △ 116
その他
△ 320,177 △ 594,382
投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少） △ 300,000 －
400,000 200,000
長期借入れによる収入
△ 317,561 △ 185,517
長期借入金の返済による支出
△ 347,630 △ 202,965
リース債務の返済による支出
△ 149,980 △ 269,987
自己株式の取得による支出
△ 68,524 △ 49,734
配当金の支払額
△ 1,161 △ 1,093
非支配株主への配当金の支払額
－ 22,300
非支配株主からの払込みによる収入
20,073 157,027
セール・アンド・リースバックによる収入
△ 36,355 △ 9,597
設備関係割賦債務の返済による支出
△ 801,140 △ 339,568
財務活動によるキャッシュ・フロー
△ 67,133 22,683
現金及び現金同等物に係る換算差額
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） 677,778 370,626
2,766,910 3,444,688
現金及び現金同等物の期首残高
※ 3,444,688 ※ 3,815,314
現金及び現金同等物の期末残高
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【注記事項】
（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
１．連結の範囲に関する事項
(1）連結子会社の数 10 社
連結子会社の名称
アルテック新材料株式会社
バイファン・アルテック株式会社
ALTECH ASIA PACIFIC CO., LTD.
PT.ALTECH
PT.ALTECH ASIA PACIFIC INDONESIA
ALTECH ASIA PACIFIC VIETNAM CO., LTD.
愛而泰可新材料(蘇州)有限公司
愛而泰可新材料(広州)有限公司
重慶愛而泰可新材料有限公司
愛而泰可新材料(武漢)有限公司
上記のうち、バイファン・アルテック株式会社については、当連結会計年度において新たに設立したため、連
結の範囲に含めております。
(2）非連結子会社の名称等
該当事項はありません。
２．持分法の適用に関する事項
(1）持分法適用の関連会社数 1 社
持分法適用の関連会社の名称
愛而泰可新材料（深圳）有限公司
(2）持分法を適用していない非連結子会社および関連会社の名称等
該当事項はありません。
(3）持分法の適用の手続について特に記載する必要があると認められる事項
会社名 決算日 第２四半期決算日
愛而泰可新材料(深圳)有限公司 12月31日 ６月30日 ＊
＊：持分法の適用に当たっては、連結決算日の直前の第２四半期決算日現在で実施した仮決算に基づく財務諸表
を使用しております。
３．連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社の決算日が連結決算日と異なる会社は次のとおりであります。
会社名 決算日
ALTECH ASIA PACIFIC CO., LTD.
９月30日 ＊１
PT.ALTECH ９月30日 ＊１
PT.ALTECH ASIA PACIFIC INDONESIA
９月30日 ＊１
ALTECH ASIA PACIFIC VIETNAM CO., LTD.
９月30日 ＊１
愛而泰可新材料(蘇州)有限公司 12月31日 ＊２
愛而泰可新材料(広州)有限公司 12月31日 ＊２
重慶愛而泰可新材料有限公司 12月31日 ＊２
愛而泰可新材料(武漢)有限公司 12月31日 ＊２
＊１：連結子会社の決算日現在の財務諸表を使用しております。ただし、連結決算日との間に生じた重要な取引
については、連結上必要な調整を行っております。
＊２：９月30日現在で本決算に準じた仮決算を行った財務諸表を基礎としております。ただし、連結決算日との
間に生じた重要な取引については、連結上必要な調整を行っております。
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４．会計方針に関する事項
(1）重要な資産の評価基準および評価方法
① 有価証券
その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均
法により算定）を採用しております。
時価のないもの
移動平均法による原価法を採用しております。
② デリバティブ
時価法を採用しております。
③ たな卸資産
主として個別法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定)を、ま
た、一部の連結子会社は移動平均法による原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下
げの方法により算定)を採用しております。
(2）重要な減価償却資産の減価償却の方法
① 有形固定資産（リース資産を除く）
定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は、建物及び構築物が２～31年、機械装置及び運搬具が２～10年であります。
② 無形固定資産（リース資産を除く）
定額法を採用しております。
なお、土地使用権については契約期間に基づき、自社利用のソフトウエアについては社内における利用可能
期間（５年）に基づいております。
③ リース資産
所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法を採用しております。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
(3）重要な引当金の計上基準
① 貸倒引当金
債権の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権について
は個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
② 受注損失引当金
受注契約に係る将来の損失に備えるため、当連結会計年度末における受注契約のうち、将来の損失発生が見
込まれ、かつ、当該損失を合理的に見積ることが可能なものについては、翌連結会計年度以降の損失見込額を
計上しております。
(4）重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準
外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しており
ます。なお、在外子会社等の資産および負債、収益および費用は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、
換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定及び非支配株主持分に含めて計上しております。
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(5）重要なヘッジ会計の方法
① ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理を採用しております。また、振当処理の要件を満たす為替予約取引については振当処理を、
特例処理の要件を満たす金利スワップ取引については特例処理を採用しております。
② ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段…デリバティブ取引（為替予約取引、金利スワップ取引）
ヘッジ対象…外貨建金銭債権債務、変動金利借入金
③ ヘッジ方針
為替および金利等相場変動に伴うリスクの軽減、資金調達コストの低減を目的に、社内規程に従い、通貨お
よび金利に係るデリバティブ取引等を行っております。
④ ヘッジ有効性評価の方法
為替予約取引については、ヘッジ手段とヘッジ対象の重要な条件が同一であり、ヘッジ開始時以降のキャッ
シュ・フローを固定できるため、有効性の判定を省略しております。また、金利スワップ取引については、
ヘッジ対象のキャッシュ・フロー変動の累計とヘッジ手段のキャッシュ・フロー変動の累計を比較し、両者の
変動額等を基礎にしてヘッジ有効性を判定しております。ただし、特例処理の条件を充たす金利スワップ取引
については、ヘッジの有効性の判定を省略しております。
(6）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金および容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクし
か負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
(7）その他連結財務諸表作成のための重要な事項
① 消費税等の会計処理
消費税および地方消費税の会計処理は、税抜方式により処理しております。
② 連結納税制度の適用
連結納税制度を適用しております。
③ 連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用
当社および一部の国内連結子会社は、「所得税法等の一部を改正する法律」(令和２年法律第８号)において
創設されたグループ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行わ
れた項目については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱
い」（実務対応報告第39号 2020年３月31日）第３項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指
針」（企業会計基準適用指針第28号 2018年２月16日）第44項の定めを適用せず、繰延税金資産および繰延税
金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいております。
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（未適用の会計基準等）
１． 収益認識に関する会計基準等
・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日 企業会計基準委員会）
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号 2020年３月31日 企業会計基準委員
会）
・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号 2020年３月31日 企業会計基準
委員会）
(1）概要
国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）は、共同して収益認識に関する包括的な会
計基準の開発を行い、2014年５月に「顧客との契約から生じる収益」（IASBにおいてはIFRS第15号、FASBにおい
てはTopic606）を公表しており、IFRS第15号は2018年１月１日以後開始する事業年度から、Topic606は2017年12
月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、収益認識に関す
る包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。
企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と整合
性を図る便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れることを
出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮すべき項目があ
る場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされております。
(2）適用予定日
2022年11月期の期首から適用します。
(3）当該会計基準等の適用による影響
「収益認識に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であ
ります。
２ ．時価の算定に関する会計基準等
・「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号 2019年７月４日 企業会計基準委員会)
・「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号 2019年７月４日 企業会計基準委員会）
・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2019年７月４日 企業会計基準委
員会）
・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号 2020年３月31日 企業会計基準
委員会）
(1）概要
国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）が、公正価値測定についてほぼ同じ内容の
詳細なガイダンス（国際財務報告基準（IFRS）においてはIFRS第13号「公正価値測定」、米国会計基準において
はAccounting Standards CodificationのTopic 820「公正価値測定」）を定めている状況を踏まえ、企業会計基
準委員会において、主に金融商品の時価に関するガイダンス及び開示に関して、日本基準と国際的な会計基準と
の整合性を図る取組みが行われ、「時価の算定に関する会計基準」等が公表されたものです。
企業会計基準委員会の時価の算定に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、統一的な算定方
法を用いることにより、国内外の企業間における財務諸表の比較可能性を向上させる観点から、IFRS第13号の定
めを基本的にすべて取り入れることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮し、財務諸表間
の比較可能性を大きく損なわせない範囲で、個別項目に対するその他の取扱いを定めることとされております。
(2）適用予定日
2022年11月期の期首から適用します。
(3）当該会計基準等の適用による影響
「時価の算定に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中で
あります。
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３．会計上の見積りの開示に関する会計基準
・「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号 2020年３月31日 企業会計基準委員会）
(1）概要
国際会計基準審議会（IASB）が2003年に公表した国際会計基準（IAS）第１号「財務諸表の表示」（以下「IAS
第１号」）第125項において開示が求められている「見積りの不確実性の発生要因」について、財務諸表利用者
にとって有用性が高い情報として日本基準においても注記情報として開示を求めることを検討するよう要望が寄
せられ、企業会計基準委員会において、会計上の見積りの開示に関する会計基準（以下「本会計基準」）が開発
され、公表されたものです。
企業会計基準委員会の本会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、個々の注記を拡充するのではな
く、原則（開示目的）を示したうえで、具体的な開示内容は企業が開示目的に照らして判断することとされ、開
発にあたっては、IAS第１号第125項の定めを参考とすることとしたものです。
(2）適用予定日
2021年11月期の年度末から適用します。
４．会計方針の開示、会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準
・「会計方針の開示、会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準」（企業会計基準第24号 2020年３月31日
企業会計基準委員会）
(1）概要
「関連する会計基準等の定めが明らかでない場合に採用した会計処理の原則及び手続」に係る注記情報の充実
について検討することが提言されたことを受け、企業会計基準委員会において、所要の改正を行い、会計方針の
開示、会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準として公表されたものです。
なお、「関連する会計基準等の定めが明らかでない場合に採用した会計処理の原則及び手続」に係る注記情報
の充実を図るに際しては、関連する会計基準等の定めが明らかな場合におけるこれまでの実務に影響を及ぼさな
いために、企業会計原則注解（注1-2）の定めを引き継ぐこととされております。
(2）適用予定日
2021年11月期の年度末から適用します。
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（表示方法の変更）
（ 連結キャッシュ・フロー計算書 ）
前連結会計年度において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めていた「未払又は未収消費税
等の増減額」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更
を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の
「その他」に表示していた85,025千円は、「未払又は未収消費税等の増減額」131,095千円、「その他」△46,069千円
として組み替えております。
（追加情報）
（ 新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積りについて ）
新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響については、今後の収束時期等を正確に予測することは困難な状況にあ
ります。当社グループでは、当該感染症の感染拡大はワクチンの普及等により徐々に収束に向かい、社会活動や経済活
動への影響も翌連結会計年度末に向けて緩やかに回復していくものと仮定し、固定資産の減損および繰延税金資産の回
収可能性等の会計上の見積りおよび判定を行っております。
なお、今後、実際の推移が上述の仮定と乖離する場合には、当社グループの財政状態、経営成績およびキャッシュ・
フローの状況に影響が生じる可能性があります。
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（連結貸借対照表関係）
※１ 担保提供資産
担保に供している資産は、次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
（2019年11月30日） （2020年11月30日）
投資有価証券 8,671千円 6,727千円
上記資産には、銀行取引に関わる根抵当権が設定されておりますが、担保に係る債務はありません。
２ 貸出コミットメント
当社グループは、運転資金及び事業投資資金の機動的、効率的な資金調達を行うことを目的に、金融機関４社
（前連結会計年度は４社）との間で貸出コミットメント契約を締結しております。貸出コミットメントに係る借入
未実行残高等は次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
（2019年11月30日） （2020年11月30日）
貸出コミットメント総額 1,000,000千円 1,000,000千円
借入実行残高 － －
差引額 1,000,000 1,000,000
３ 偶発債務
連結子会社ALTECH ASIA PACIFIC CO.,LTDへの出資に関して、株式会社三井住友銀行の子会社であるSBCS
Co.,Ltd及びSMSB Co.,Ltdの出資額等3,472千バーツ（12,224千円）（前連結会計年度は3,472千バーツ（12,884千
円））の保証を行っております。
※４ 連結会計年度末日満期手形および電子記録債権
連結会計年度末日満期手形および電子記録債権については、手形交換日をもって決済処理をしております。な
お、前連結会計年度末日が金融機関の休日であったため、次の連結会計年度末日満期手形および電子記録債権が前
連結会計年度末日残高に含まれております。
前連結会計年度 当連結会計年度
（2019年11月30日） （2020年11月30日）
受取手形 5,190千円 －千円
電子記録債権 2,146 －
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（連結損益計算書関係）
※１ 期末たな卸高は収益性の低下に伴う簿価切下後の金額であり、次のたな卸資産評価損（前連結会計年度における
評価損の戻入との相殺額）が売上原価に含まれております。（△は、評価損戻入益）
前連結会計年度 当連結会計年度
（自 2018年12月１日 （自 2019年12月１日
至 2019年11月30日） 至 2020年11月30日）
△ 2,721 千円 8,862 千円
※２ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目および金額は次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
（自 2018年12月１日 （自 2019年12月１日
至 2019年11月30日） 至 2020年11月30日）
給料手当 941,833 千円 908,870 千円
※３ 固定資産売却益の内容は次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
（自 2018年12月１日 （自 2019年12月１日
至 2019年11月30日） 至 2020年11月30日）
機械装置及び運搬具 1,106千円 4,001千円
7,745 7,919
その他
計 8,852 11,920
※４ 固定資産売却損の内容は次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
（自 2018年12月１日 （自 2019年12月１日
至 2019年11月30日） 至 2020年11月30日）
機械装置及び運搬具 －千円 11,951千円
その他 － 11,144
計 － 23,096
※５ 固定資産除却損の内容は次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
（自 2018年12月１日 （自 2019年12月１日
至 2019年11月30日） 至 2020年11月30日）
建物及び構築物 －千円 3,857千円
その他 － 113
計 － 3,971
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※６ 減損損失
前連結会計年度（自 2018年12月１日 至 2019年11月30日）
当連結会計年度において、当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上しました。
場所 用途 種類
中国 泰州市 （泰興工場）
事業用資産 建物及び構築物、機械装置及び運搬具、その他
（減損損失を認識した主な資産）
（単位：千円）
種類 計
2,625
建物及び構築物
46,511
機械装置及び運搬具
1,143
その他
50,280
合計
（減損損失の認識に至った経緯）
使用を休止している資産につきましては、回収可能価額が帳簿価額を下回るため、帳簿価額を回収可能価額ま
で減額しております。
（グルーピングの方法）
当社グループは、稼動資産につきましては、主として管理会計上の区分に基づき、商社事業につきましては営
業拠点を、プリフォーム事業につきましては工場を、それぞれグルーピングの単位としております。なお、遊休
資産については、各不動産等をグルーピングの単位としております。
（回収可能価額の算定方法等）
当該資産グループの回収可能価額は、正味売却価額により測定しておりますが、他への転用や売却が困難であ
るため、備忘価額をもって評価しております。
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当連結会計年度（自 2019年12月１日 至 2020年11月30日）
当連結会計年度において、当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上しました。
場所 用途 種類
神奈川県横浜市鶴見区 休止予定資産 その他
（減損損失を認識した主な資産）
（単位：千円）
種類 計
16,312
その他
16,312
合計
（減損損失の認識に至った経緯）
休止予定資産につきましては、回収可能価額が帳簿価額を下回るため、帳簿価額を回収可能価額まで減額して
おります。
（グルーピングの方法）
当社グループは、稼動資産につきましては、主として管理会計上の区分に基づき、商社事業につきましては営
業拠点を、プリフォーム事業につきましては工場を、それぞれグルーピングの単位としております。なお、遊休
資産については、各不動産等をグルーピングの単位としております。
（回収可能価額の算定方法等）
当該資産グループの回収可能価額は、正味売却価額により測定しておりますが、他への転用や売却が困難であ
るため、使用を停止するまでの使用価値をもって評価しております。
※７ 操業休止費用
当連結会計年度（自 2019年12月１日 至 2020年11月30日）
新型コロナウイルス感染症の感染拡大防止を背景とした現地政府当局の要請に基づき、中国プリフォーム工場
の操業を一時休止し、操業休止期間中の固定費を特別損失として計上しております。
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（連結包括利益計算書関係）
※ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
前連結会計年度 当連結会計年度
（自 2018年12月１日 （自 2019年12月１日
至 2019年11月30日） 至 2020年11月30日）
その他有価証券評価差額金：
当期発生額 △18,884千円 △7,022千円
組替調整額 － －
税効果調整前
△18,884 △7,022
税効果額 8,103 74
その他有価証券評価差額金
△10,781 △6,947
繰延ヘッジ損益：
当期発生額 2,204 41,339
組替調整額 － －
税効果調整前
2,204 41,339
税効果額 △1,269 △12,658
繰延ヘッジ損益
934 28,681
為替換算調整勘定：
当期発生額 △380,757 99,239
組替調整額 － －
税効果調整前
△380,757 99,239
税効果額 － －
為替換算調整勘定
△380,757 99,239
持分法適用会社に対する持分相当額：
当期発生額 △60,253 △31,014
組替調整額 － －
持分法適用会社に対する持分相当額
△60,253 △31,014
その他の包括利益合計
△450,857 89,958
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（連結株主資本等変動計算書関係）
前連結会計年度（自 2018年12月１日 至 2019年11月30日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
当連結会計年度期首 当連結会計年度 当連結会計年度 当連結会計年度末
株式の種類
株式数(株) 増加株式数(株) 減少株式数(株) 株式数(株)
発行済株式
普通株式 19,354,596 － － 19,354,596
合計 19,354,596 － － 19,354,596
自己株式
普通株式（注） 2,208,598 672,560 － 2,881,158
合計 2,208,598 672,560 － 2,881,158
（注）普通株式の自己株式の株式数の増加672,560株の内訳は次のとおりであります。
2019年３月29日開催の取締役会決議による自己株式の取得による増加 225,600株
2019年６月28日開催の取締役会決議による自己株式の取得による増加 236,600株
2019年10月４日開催の取締役会決議による自己株式の取得による増加 210,300株
単元未満株式の買取りによる増加 60株
２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
３．配当に関する事項
(1）配当金支払額
配当金の総額 １株当たり配当額
決議 株式の種類 基準日 効力発生日
（千円） （円）
2019年２月27日
普通株式 68,583 4.00 2018年11月30日 2019年２月28日
定時株主総会
(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
配当金の総額 １株当たり
決議 株式の種類 配当の原資 基準日 効力発生日
（千円） 配当額（円）
2020年２月27日
普通株式 49,420 利益剰余金 3.00 2019年11月30日 2020年２月28日
定時株主総会
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当連結会計年度（自 2019年12月１日 至 2020年11月30日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
当連結会計年度期首 当連結会計年度 当連結会計年度 当連結会計年度末
株式の種類
株式数(株) 増加株式数(株) 減少株式数(株) 株式数(株)
発行済株式
普通株式 19,354,596 － － 19,354,596
合計 19,354,596 － － 19,354,596
自己株式
普通株式（注） 2,881,158 1,113,880 － 3,995,038
合計 2,881,158 1,113,880 － 3,995,038
（注）普通株式の自己株式の株式数の増加1,113,880株の内訳は次のとおりであります。
2020年１月14日開催の取締役会決議による自己株式の取得による増加 383,300株
2020年３月31日開催の取締役会決議による自己株式の取得による増加 360,600株
2020年６月30日開催の取締役会決議による自己株式の取得による増加 203,600株
2020年10月６日開催の取締役会決議による自己株式の取得による増加 166,300株
単元未満株式の買取りによる増加 80株
２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
３．配当に関する事項
(1）配当金支払額
配当金の総額 １株当たり配当額
決議 株式の種類 基準日 効力発生日
（千円） （円）
2020年２月27日
普通株式 49,420 3.00 2019年11月30日 2020年２月28日
定時株主総会
(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
配当金の総額 １株当たり
決議 株式の種類 配当の原資 基準日 効力発生日
（千円） 配当額（円）
2021年２月25日
普通株式 46,078 利益剰余金 3.00 2020年11月30日 2021年２月26日
定時株主総会
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（連結キャッシュ・フロー計算書関係）
※ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
前連結会計年度 当連結会計年度
（自 2018年12月１日 （自 2019年12月１日
至 2019年11月30日） 至 2020年11月30日）
現金及び預金勘定 3,321,250千円 3,870,929千円
預入期間が３か月を超える定期預金 △58,122 △55,615
181,560 －
取得日から３か月以内に償還期限の到来する短期投資
現金及び現金同等物 3,444,688 3,815,314
（リース取引関係）
（借主側）
ファイナンス・リース取引
所有権移転ファイナンス・リース取引
① リース資産の内容
有形固定資産
機械装置及び運搬具及び工具、器具及び備品であります。
② リース資産の減価償却の方法
連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計方針に関する事項 （2）重要な減価償却資産
の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
所有権移転外ファイナンス・リース取引
① リース資産の内容
（ア）有形固定資産
機械装置及び運搬具及び工具、器具及び備品であります。
（イ）無形固定資産
ソフトウエアであります。
② リース資産の減価償却の方法
連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計方針に関する事項 （2）重要な減価償却資産
の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
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（金融商品関係）
１．金融商品の状況に関する事項
(1）金融商品に対する取組方針
当社グループは、設備投資計画に照らして、必要な資金を主に銀行借入やリースにより調達しております。一時的
な余資は短期的な預金等で運用し、また、短期的な運転資金を金融機関からの借入により調達しております。デリバ
ティブ取引は、後述するリスクを回避するために利用し、投機的な取引は行わない方針であります。
(2）金融商品の内容およびそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金、電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されております。また、その一部に
は外貨建のものがあり、為替の変動リスクに晒されております。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金の支払期日は、そのほとんどが１年以内であります。一部外貨建のものについ
ては、為替の変動リスクに晒されております。
有利子負債のうち短期借入金は、主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金およびリース債務は、設備投資
や営業取引等に係る資金調達であります。このうち一部は、金利の変動リスクに晒されております。
デリバティブ取引は、外貨建ての営業債権債務に係る為替の変動リスクに対するヘッジを目的とした先物為替予約
取引、借入金に係る支払金利の変動リスクに対するヘッジを目的とした金利スワップ取引であります。なお、ヘッジ
会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジの有効性の評価方法等については、前述の「連結財務諸
表作成のための基本となる重要な事項「４．会計方針に関する事項 (5)重要なヘッジ会計の方法」」をご参照下さ
い。
(3）金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク（取引先の契約不履行に係るリスク）の管理
与信管理規程に従い、営業債権について取引先毎の期日管理および残高管理を行うとともに、主な取引先の信
用状況を定期的に把握する体制としております。
② 市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
外貨建ての営業債権債務について、通貨別に把握された為替変動リスクに対して、原則として先物為替予約を
利用してヘッジしております。また、借入金に係る支払金利の変動リスクを抑制するために、金利スワップ取引
を利用しております。
デリバティブ取引の執行・管理については、取引権限および取引限度額を定めた社内規程に従って行っており
ます。また、デリバティブ取引の利用にあたっては、信用リスクを軽減するために、信用度の高い金融機関との
み取引を行っております。
投資有価証券については、定期的に時価や発行体（取引先企業）の財務状況を把握し、市場や取引先企業との
関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払を実行できなくなるリスク）の管理
各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持等によ
り流動性リスクを管理しております。
(4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれて
おります。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当
該価額が変動することがあります。
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２．金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが
極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注）２．参照）。
前連結会計年度（2019年11月30日）
（単位：千円）
連結貸借対照表計上額 時価 差額
(1）現金及び預金 3,321,250 3,321,250 －
(2）受取手形及び売掛金 1,908,376 1,908,376 －
(3）電子記録債権 429,062 429,062 －
(4）投資有価証券 278,763 278,763 －
資産計 5,937,452 5,937,452 －
(1）支払手形及び買掛金 622,460 622,460 －
(2）長期借入金（※1） 668,072 665,072 △2,999
( 3 ）リース債務（※ 2 ） 354,049 352,288 △1,760
( 4 ）割賦未払金（※3） 9,597 9,591 △5
負債計 1,654,179 1,649,413 △4,766
デリバティブ取引（※ 4 ） 5,085 5,085 －
(※1） 一年内返済予定の長期借入金を含めた残高を記載しております 。
(※2）リース債務（流動負債） を含めた残高を記載しております 。
(※3） 連結貸借対照表の流動負債の未払金に計上されております 。
(※4） デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております 。
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当連結会計年度（2020年11月30日）
（単位：千円）
連結貸借対照表計上額 時価 差額
(1）現金及び預金 3,870,929 3,870,929 －
(2）受取手形及び売掛金 2,130,707 2,130,707 －
(3）電子記録債権 440,280 440,280 －
(4）投資有価証券 274,392 274,392 －
資産計 6,716,309 6,716,309 －
(1）支払手形及び買掛金 862,731 862,731 －
(2）長期借入金（※1） 688,796 687,285 △1,510
( 3 ）リース債務（※ 2 ） 314,130 316,054 1,923
負債計 1,865,658 1,866,072 413
デリバティブ取引（※3） 46,486 46,486 －
(※1） 一年内返済予定の長期借入金を含めた残高を記載しております 。
(※2）リース債務（流動負債） を含めた残高を記載しております 。
(※3） デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております 。
（注）１．金融商品の時価の算定方法ならびに有価証券およびデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1）現金及び預金、(2）受取手形及び売掛金、(3）電子記録債権
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
よっております。
(4）投資有価証券
これらの時価については、上場株式は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に
関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
負 債
(1）支払手形及び買掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっておりま
す。
(2）長期借入金、(3）リース債務
変動金利によるものは短期間で市場金利に基づいて利率を見直しており、また当社および当社の子会社の
信用状態は実行後大きく異なっていないため、時価は帳簿価額と近似していると考えられることから、当該
帳簿価額によっております。
固定金利によるものについては、元利金の合計額を同様の新規借入または新規リース取引を行った場合に
想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照ください。
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２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
（単位：千円）
前連結会計年度 当連結会計年度
区分
（2019年11月30日） （2020年11月30日）
投資有価証券 非上場株式等 0 0
関係会社出資金 非上場株式等 1,057,878 1,114,247
その他 非上場株式等 120 120
計 1,057,998 1,114,367
これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(4）投
資有価証券」には含めておりません。
３．金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度（2019年11月30日）
１年超 ５年超
１年以内 10年超
５年以内 10年以内
（千円） （千円）
（千円） （千円）
現金及び預金 3,321,250 － － －
受取手形及び売掛金 1,908,376 － － －
電子記録債権 429,062 － － －
合計 5,658,688 － － －
当連結会計年度（2020年11月30日）
１年超 ５年超
１年以内 10年超
５年以内 10年以内
（千円） （千円）
（千円） （千円）
現金及び預金 3,870,929 － － －
受取手形及び売掛金 2,130,707 － － －
電子記録債権 440,280 － － －
合計 6,441,917 － － －
４．社債、長期借入金、リース債務およびその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度（2019年11月30日）
１年超 ２年超 ３年超 ４年超
１年以内 ５年超
２年以内 ３年以内 ４年以内 ５年以内
（千円） （千円）
（千円） （千円） （千円） （千円）
長期借入金 157,118 96,663 414,289 － － －
192,104 98,564 52,852 9,807 720
リース債務 －
割賦未払金 9,597 － － － － －
合計 358,820 195,228 467,142 9,807 720 －
当連結会計年度（2020年11月30日）
１年超 ２年超 ３年超 ４年超
１年以内 ５年超
２年以内 ３年以内 ４年以内 ５年以内
（千円） （千円）
（千円） （千円） （千円） （千円）
長期借入金 139,479 454,872 40,196 39,346 14,902 －
リース債務 128,920 83,773 41,607 34,288 25,540 －
合計 268,400 538,646 81,803 73,634 40,442 －
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（有価証券関係）
１．売買目的有価証券
該当事項はありません。
２．満期保有目的の債券
該当事項はありません。
３．その他有価証券
前連結会計年度（2019年11月30日）
連結貸借対照表計上額
種類 取得原価（千円） 差額（千円）
（千円）
(1）株式 196,551 96,224 100,327
(2）債券
① 国債・地方債等 － － －
連結貸借対照表計
上額が取得原価を ② 社債 － － －
超えるもの
③ その他 － － －
(3）その他 － － －
小計 196,551 96,224 100,327
(1）株式 82,211 103,034 △20,823
(2）債券
① 国債・地方債等 － － －
連結貸借対照表計
上額が取得原価を ② 社債 － － －
超えないもの
③ その他 － － －
(3）その他 － － －
小計 82,211 103,034 △20,823
合計 278,763 199,258 79,504
当連結会計年度（2020年11月30日）
連結貸借対照表計上額
種類 取得原価（千円） 差額（千円）
（千円）
(1）株式 159,539 62,252 97,287
(2）債券
① 国債・地方債等 － － －
連結貸借対照表計
上額が取得原価を ② 社債 － － －
超えるもの
③ その他 － － －
(3）その他 － － －
小計 159,539 62,252 97,287
(1）株式 114,852 139,657 △24,804
(2）債券
① 国債・地方債等 － － －
連結貸借対照表計
上額が取得原価を ② 社債 － － －
超えないもの
③ その他 － － －
(3）その他 － － －
小計 114,852 139,657 △24,804
合計 274,392 201,909 72,482
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４．売却したその他有価証券
該当事項はありません。
５．売却した満期保有目的の債券
該当事項はありません。
６．保有目的を変更した有価証券
該当事項はありません。
７．減損処理を行った有価証券
該当事項はありません。
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（デリバティブ取引関係）
１．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1）通貨関連
該当事項はありません。
(2）金利関連
該当事項はありません。
２．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1）通貨関連
前連結会計年度（2019年11月30日）
契約額等の
契約額等 時価
主な
うち１年超
ヘッジ会計の方法 取引の種類
（千円） (千円)
ヘッジ対象
（千円）
為替予約取引
売建
3,550 － △31
アメリカドル 売掛金
70,644 － △2,665
ユーロ
26,424 － △263
原則的処理方法 その他の通貨
買建
623,459 － 8,486
アメリカドル 買掛金
420,247 － △550
ユーロ
48,203 － 109
その他の通貨
1,192,529 － 5,085
合計
（注）時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度（2020年11月30日）
契約額等の
契約額等 時価
主な
うち１年超
ヘッジ会計の方法 取引の種類
（千円） (千円)
ヘッジ対象
（千円）
為替予約取引
売建
0 － －
アメリカドル 売掛金
14,252 － △641
ユーロ
為替予約等の
振当処理 5,263 － △28
その他の通貨
（予定取引）
買建
206,817 － △3,598
アメリカドル 買掛金
932,812 － 17,129
ユーロ
926,802 － 33,625
その他の通貨
2,085,948 － 46,486
合計
（注）時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
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(2）金利関連
前連結会計年度（2019年11月30日）
契約額等の
契約額等 時価
主な
うち１年超
ヘッジ会計の方法 取引の種類
（千円） (千円)
ヘッジ対象
（千円）
金利スワップ取引
金利スワップの
特例処理
20,000 － （注）
変動受取・固定支払 長期借入金
（注）金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されてい
るため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度（2020年11月30日）
該当事項はありません。
（ストック・オプション等関係）
該当事項はありません。
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（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前連結会計年度 当連結会計年度
（2019年11月30日） （2020年11月30日）
繰延税金資産
未払費用 63,340千円 73,423千円
未払金 10,226 16,282
商品評価損 22,374 25,068
減価償却超過額 62,101 18,379
土地 654 654
固定資産未実現利益 7,420 5,053
投資有価証券評価損 12,612 12,612
敷金（資産除去債務による償却） 9,220 9,220
税務上の繰越欠損金（注）２ 397,010 250,125
47,188 38,362
その他
繰延税金資産小計
632,149 449,182
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額（注）２ △335,678 △198,435
△132,018 △87,435
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額
評価性引当額小計 （注）１
△467,697 △285,871
△77,091 △96,752
繰延税金負債との相殺
87,360 66,558
繰延税金資産の純額
繰延税金負債
未収事業税 21 1,700
未収配当金 832 961
繰延ヘッジ損益 2,493 14,439
連結納税制度における資産の時価評価額 1,545 1,545
持分法適用会社留保利益 41,350 48,316
その他有価証券評価差額金 29,863 29,789
983
－
その他
繰延税金負債小計
77,091 96,752
△77,091 △96,752
繰延税金資産との相殺
繰延税金負債合計 － －
（注）１．評価性引当額が181,825千円減少しております。これは主に、当社および連結子会社６社において税務
上の繰越欠損金が減少したため、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が137,242千円減少したこと
によるものであります。
２．税務上の繰越欠損金およびその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度（2019年11月30日）
１年超 ２年超 ３年超 ４年超
１年以内 ５年超 合計
２年以内 ３年以内 ４年以内 ５年以内
（千円） （千円） （千円）
（千円） （千円） （千円） （千円）
税務上の
繰越欠損金 136,853 99,484 6,155 48,362 105,304 849 397,010
(※1)
△81,938 △99,484 △5,591 △42,678 △105,304
評価性引当額 △681 △335,678
54,915 564 5,683 (※2) 61,331
繰延税金資産 － － 168
(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2)税務上の繰越欠損金397,010千円（法定実効税率を乗じた額）について、繰延税金資産61,331千円
を計上しております。これは、当社および連結子会社６社における税務上の繰越欠損金のうち、
将来の課税所得の見込みにより回収可能と判断される繰越欠損金について認識したものでありま
す。
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当連結会計年度（2020年11月30日）
１年超 ２年超 ３年超 ４年超
１年以内 ５年超 合計
２年以内 ３年以内 ４年以内 ５年以内
（千円） （千円） （千円）
（千円） （千円） （千円） （千円）
税務上の
繰越欠損金 78,029 5,742 97,958 54,788 13,605 － 250,125
(※1)
△74,265 △5,731 △65,917 △38,915 △13,605
評価性引当額 － △198,435
3,764 32,041 15,872 (※2) 51,689
繰延税金資産 11 － －
(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2)税務上の繰越欠損金250,125千円（法定実効税率を乗じた額）について、繰延税金資産51,689千円
を計上しております。これは、当社および連結子会社５社における税務上の繰越欠損金のうち、
将来の課税所得の見込みにより回収可能と判断される繰越欠損金について認識したものでありま
す。
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳
前連結会計年度 当連結会計年度
（2019年11月30日） （2020年11月30日）
法定実効税率
30.6％ 30.6％
（調整）
1.3
外国源泉税 －
4.7 3.0
交際費等永久に損金に算入されない項目
住民税均等割 1.2 1.2
在外連結子会社適用税率差異 △2.3 △2.9
繰延税金資産に係る評価性引当額 △18.6 △14.3
過年度法人税等 △1.5 0.2
未実現利益に係る税効果会計不適用 △0.8 △0.6
持分法投資利益等 △4.7 △4.1
在外持分法適用会社の留保利益 0.8 1.0
0.7 0.2
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率 11.4 14.4
（企業結合等関係）
該当事項はありません。
（資産除去債務関係）
当社および当社グループは、事務所等の不動産賃貸借契約に基づく退去時における原状回復義務を資産除去債務とし
て認識しておりますが、当該債務の総額に重要性が乏しいため記載を省略しております。
なお、当連結会計年度末における資産除去債務は、負債計上に代えて、不動産賃貸借契約に関連する敷金の回収が最
終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、当連結会計年度の負担に属する金額を費用に計上する方法に
よっております。
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（賃貸等不動産関係）
当社連結子会社である愛而泰可新材料（蘇州）有限公司は、中国蘇州市に所有する工場の土地・建物の一部を賃貸し
ており、一部は当社連結子会社が使用しているため、賃貸等不動産として使用される部分を含む不動産としておりま
す。前連結会計年度における当該賃貸等不動産および賃貸等不動産として使用される部分を含む不動産に係る賃貸損益
は、22,980千円（賃貸収益は売上高に、賃貸費用は主として売上原価に計上）であります。当連結会計年度における当
該賃貸等不動産および賃貸等不動産として使用される部分を含む不動産に係る賃貸損益は、28,694千円（賃貸収益は売
上高に、賃貸費用は主として売上原価に計上）であります。
また、当該賃貸等不動産の連結貸借対照表計上額、期中増減額及び時価は、次のとおりであります。
（単位：千円）
前連結会計年度 当連結会計年度
（自 2018年12月１日 （自 2019年12月１日
至 2019年11月30日） 至 2020年11月30日）
連結貸借対照表計上額
期首残高 1,022,121 866,332
期中増減額 △155,789 △49,367
期末残高 866,332 816,964
期末時価 1,130,659 1,161,298
（注）１．賃貸等不動産については重要性が乏しいため、賃貸等不動産と賃貸等不動産として使用される部分を含む不
動産の時価等を合計して表示しております。
２．連結貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額及び減損損失累計額を控除した金額であります。
３．当連結会計年度増減額は、為替変動による増加額（23,476千円）および減価償却による減少額（72,843千
円）であります。また前連結会計年度増減額は、為替変動による減少額（84,867千円）および減価償却によ
る減少額（70,921千円）であります。
４．時価の算定方法
連結決算日における時価は、中国政府が公表している不動産価格を元に算定した価格によっております。
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有価証券報告書
（セグメント情報等）
【セグメント情報】
１．報告セグメントの概要
当社の報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が経営
資源の配分の決定及び業績を評価するために定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは、主に産業機械・機器等の仕入・販売及びこれに関連するサービスの提供と、これらから派生する
プラスチック成型品の製造・販売及びこれに関連するサービスの提供を行っております。
従って、当社グループは、製品及びサービスの類似性から区分される「商社事業」「プリフォーム事業」の２つを
報告セグメントとしております。
「商社事業」は主として、産業機械・機器等の仕入・販売及びこれに関連するサービスの提供を行っております。
「プリフォーム事業」は主として、ペットボトル用のプリフォーム、プラスチックキャップの製造・販売及びこれ
に関連するサービスの提供を行っております。
２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」におけ
る記載と同一であります。
報告セグメントの利益は、営業利益の数値であります。
セグメント間の内部売上高又は振替高は、主に市場価格や製造原価に基づいております。
３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度（自 2018年12月１日 至 2019年11月30日）
（単位：千円）
連結
報告セグメント
調整額
財務諸表
（注）１、２、
計上額
プリフォーム
３、４
商社事業 計
（注）５
事業
売上高
9,077,561 5,484,819 14,562,380 － 14,562,380
外部顧客への売上高
セグメント間の内部売上高
1,034 33,380 34,415 △ 34,415 －
又は振替高
9,078,596 5,518,200 14,596,796 △ 34,415 14,562,380
計
590,683 159,283 749,967 △ 139,751 610,216
セグメント利益
3,301,707 8,082,248 11,383,956 2,582,875 13,966,831
セグメント資産
その他の項目
44,999 595,663 640,662 20,534 661,196
減価償却費
－ 1,057,878 1,057,878 － 1,057,878
持分法適用会社への投資額
有形固定資産及び無形固定
80,405 215,961 296,367 24,800 321,167
資産の増加額
（注）１．セグメント利益の調整額△139,751千円には、セグメント間取引消去65,866千円、各報告セグメントに配分
していない全社費用△207,224千円及び固定資産の調整額1,606千円が含まれております。全社費用は、主に
セグメントに帰属しない一般管理費であります。
２．セグメント資産の調整額2,582,875千円は、セグメント間取引消去等△55,227千円、各報告セグメントに配
分していない全社資産（現金及び預金、投資有価証券等）及び管理部門に係る資産2,638,102千円でありま
す。
３．減価償却費の調整額20,534千円は、セグメント間取引消去△1,606千円、全社資産に係る減価償却費22,140
千円であります。
４．有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額は、主に全社資産の増加額であります。
５．セグメント利益は、連結財務諸表の営業利益と調整を行なっております。
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当連結会計年度（自 2019年12月１日 至 2020年11月30日）
（単位：千円）
連結
報告セグメント
調整額
財務諸表
（注）１、２、
計上額
プリフォーム
３、４
商社事業 計
（注）５
事業
売上高
8,033,066 4,912,506 12,945,573 － 12,945,573
外部顧客への売上高
セグメント間の内部売上高
－ 28,196 28,196 △ 28,196 －
又は振替高
8,033,066 4,940,703 12,973,769 △ 28,196 12,945,573
計
551,065 245,021 796,087 △ 146,330 649,756
セグメント利益
4,706,863 8,807,810 13,514,673 2,665,969 16,180,643
セグメント資産
その他の項目
51,071 511,711 562,783 13,667 576,451
減価償却費
－ 1,114,247 1,114,247 － 1,114,247
持分法適用会社への投資額
有形固定資産及び無形固定
27,283 606,380 633,663 943 634,606
資産の増加額
（注）１．セグメント利益の調整額△146,330千円には、セグメント間取引消去60,798千円、各報告セグメントに配分
していない全社費用△208,735千円及び固定資産の調整額1,606千円が含まれております。全社費用は、主に
セグメントに帰属しない一般管理費であります。
２．セグメント資産の調整額2,665,969千円は、セグメント間取引消去等△50,366千円、各報告セグメントに配
分していない全社資産（現金及び預金、投資有価証券等）及び管理部門に係る資産2,716,336千円でありま
す。
３．減価償却費の調整額13,667千円は、セグメント間取引消去△1,606千円、全社資産に係る減価償却費15,273
千円であります。
４．有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額は、主に全社資産の増加額であります。
５．セグメント利益は、連結財務諸表の営業利益と調整を行なっております。
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【関連情報】
前連結会計年度（自 2018年12月１日 至 2019年11月30日）
１．製品及びサービスごとの情報
報告セグメントと同一区分のため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
(1）売上高
（単位：千円）
日本 アジア 米州 欧州 その他 計
9,777,191 4,750,277 32,349
2,561 － 14,562,380
(2）有形固定資産
（単位：千円）
日本 アジア 計
742,769 2,635,072 3,377,842
３．主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、特定の顧客への売上高であって、連結損益計算書の10％以上を占めるものがないた
め、記載を省略しております。
当連結会計年度（自 2019年12月１日 至 2020年11月30日）
１．製品及びサービスごとの情報
報告セグメントと同一区分のため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
(1）売上高
（単位：千円）
日本 アジア 米州 欧州 その他 計
9,018,930 3,796,415 49,969
80,258 － 12,945,573
(2）有形固定資産
（単位：千円）
日本 アジア 計
813,607 2,674,847 3,488,454
３．主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、特定の顧客への売上高であって、連結損益計算書の10％以上を占めるものがないた
め、記載を省略しております。
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【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度（自 2018年12月１日 至 2019年11月30日）
（単位：千円）
商社事業 プリフォーム事業 全社・消去 計
－ 50,280 － 50,280
減損損失
当連結会計年度（自 2019年12月１日 至 2020年11月30日）
（単位：千円）
商社事業 プリフォーム事業 全社・消去 計
16,312 － － 16,312
減損損失
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度（自 2018年12月１日 至 2019年11月30日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2019年12月１日 至 2020年11月30日）
該当事項はありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度（自 2018年12月１日 至 2019年11月30日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2019年12月１日 至 2020年11月30日）
該当事項はありません。
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【関連当事者情報】
前連結会計年度（自 2018年12月１日 至 2019年11月30日）
１．関連当事者との取引
(1）連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
（ア）連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等
重要性がないため記載を省略しております。
（イ）連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等
該当事項はありません。
(2）連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引
（ア）連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等
重要性がないため記載を省略しております。
（イ）連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等
該当事項はありません 。
２．親会社又は重要な関連会社に関する注記
(1）親会社情報
該当事項はありません。
(2）重要な関連会社の要約財務情報
当連結会計年度において、重要な関連会社は愛而泰可新材料（深圳）有限公司であり、その要約財務諸表は以下
のとおりであります。
愛而泰可新材料（深圳）有限公司
流動資産合計 2,130,776千円
固定資産合計 495,865千円
流動負債合計 275,801千円
固定負債合計 －千円
純資産合計 2,350,841千円
売上高 1,167,744千円
税引前当期純利益 235,916千円
当期純利益 185,031千円
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当連結会計年度（自 2019年12月１日 至 2020年11月30日）
１．関連当事者との取引
(1）連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
（ア）連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等
該当事項はありません。
（イ）連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等
該当事項はありません。
(2）連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引
（ア）連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等
重要性がないため記載を省略しております。
（イ）連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等
該当事項はありません 。
２．親会社又は重要な関連会社に関する注記
(1）親会社情報
該当事項はありません。
(2）重要な関連会社の要約財務情報
当連結会計年度において、重要な関連会社は愛而泰可新材料（深圳）有限公司であり、その要約財務諸表は以下
のとおりであります。
愛而泰可新材料（深圳）有限公司
流動資産合計 2,228,872千円
固定資産合計 497,805千円
流動負債合計 250,572千円
固定負債合計 －千円
純資産合計 2,476,104千円
売上高 1,009,773千円
税引前当期純利益 239,551千円
当期純利益 194,185千円
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（１株当たり情報）
前連結会計年度 当連結会計年度
（自 2018年12月１日 （自 2019年12月１日
至 2019年11月30日） 至 2020年11月30日）
１株当たり純資産額 604.96円 １株当たり純資産額 673.34円
１株当たり当期純利益 30.11円 １株当たり当期純利益 37.56円
（注）１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２．１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
（2019年11月30日） （2020年11月30日）
純資産の部の合計額 10,161,033千円 10,625,438千円
純資産の部の合計額から控除する金額 195,325千円 283,280千円
（うち非支配株主持分） (195,325千円) (283,280千円)
普通株式に係る期末の純資産額 9,965,708千円 10,342,158千円
１株当たり純資産額の算定に用いられた期
16,473,438株 15,359,558株
末の普通株式の数
３．１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
（自 2018年12月１日 （自 2019年12月１日
至 2019年11月30日） 至 2020年11月30日）
親会社株主に帰属する当期純利益 509,161千円 595,384千円
普通株主に帰属しない金額 －千円 －千円
普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純
509,161千円 595,384千円
利益
期中平均株式数 16,908,622株 15,849,918株
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（重要な後発事象）
（多額な資金の借入）
2020年10月29日開催の取締役会において、当社の連結子会社であるアルテック新材料株式会社が以下のシンジケート
ローン契約を締結する旨を決議し、2020年12月24日付で締結しております。なお、提出日現在の借入実行残高は300百
万円であります。
１. 借入を行う理由
設備投資資金の確保を目的として、資金の借入を行うものであります。
２. シンジケートローン契約の概要
・ 契約日 2020年12年24日
・ アレンジャー兼エージェント 株式会社三菱ＵＦＪ銀行
・ 借入人 アルテック新材料株式会社
・ 実行可能期間 2020年12月29日～2021年３月31日
・ 返済方法 2021年６月末日を初回とし、３か月毎に40分の１を均等返済
・ 組成金額 1,000百万円
・ 借入期間 10年間
・ 適用利率 基準金利＋スプレッド
・ 保証 当社が連帯保証を行う
・ 財務制限条項 ① 各年度の決算期の末日における連結貸借対照表の純資産の部の金額を、
当該決算期の直前の決算期の末日または2019年11月期の末日における連結
貸借対照表の純資産の部の金額のいずれか大きい方の75％以上に維持す
る。
② 各年度の決算期の末日における連結損益計算書の経常損益について、２
期連続して損失を計上しない。
また、その他の条項の主なものとして、担保提供資産、資産譲渡、出資
維持等に一定の制限が設けられております。
（ 自己株式の取得）
当社は、2021年１月14日開催の取締役会において、以下のとおり、会社法第165条第３項の規定により読み替えて適
用される同法第156条の規定に基づき、自己株式取得に係る事項について決議いたしました。
１. 自己株式の取得を行う理由
株主還元の強化および資本効率の向上を図るため、自己株式の取得を行うものであります。
２. 取得に係る事項の内容
・取得対象株式の種類 当社普通株式
・取得し得る株式の総数 200,000 株（上限）
（2020年12月31日時点の発行済株式総数（自己株式を除く）に対する割合 1.30％）
・株式の取得価額の総額 50,000,000 円（上限）
・取得期間 2021年１月15日～2021年２月28日
・取得方法 東京証券取引所における市場買付け
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（ 譲渡制限付株式報酬制度の導入）
当社は、2021年１月27日開催の取締役会において、当社の取締役（社外取締役を除く。以下「対象取締役」とい
う。）を対象とする譲渡制限付株式報酬制度（以下「本制度」という。）の導入を決議し、本制度に関する議案を2021
年２月25日開催の第45期定時株主総会に付議し、承認されました。
１. 本制度の導入目的
本制度は、対象取締役に当社の企業価値の持続的な向上を図るインセンティブを与えるとともに、当社の取締役と
株主の皆様との一層の価値共有を進めることを目的として、譲渡制限付株式を割り当てる報酬制度として導入するも
のです。
２. 本制度の概要
対象取締役は、本制度に基づき当社から支給された金銭報酬債権の全部を現物出資財産として給付し出資の履行を
することにより、当社普通株式の発行または自己株式の処分を受けることとなります。
対象取締役に対して支給される報酬総額は、現行の報酬額とは別枠で年額30百万円以内とし、本制度により発行ま
たは処分される当社普通株式の総数は年150千株以内といたします（なお、当社普通株式の株式分割または株式併合
が行われるなど株式数の調整を必要とするやむを得ない事由が生じたときは、発行または処分される株式数を合理的
に調整することができるものとする。）。
本制度により発行または処分される譲渡制限付株式の払込金額は、当社取締役会決議の日の前営業日における東京
証券取引所における当社普通株式の終値（同日に取引が成立していない場合は、直近取引日の終値）を基礎として、
当該譲渡制限付株式の割当てを受ける対象取締役に特に有利な金額とはならない範囲で当社取締役会において決定し
ます。
本制度の導入目的の一つである株主価値の共有を中長期にわたって実現するため、譲渡制限期間は譲渡制限付株式
の割当てを受けた日から当社の取締役の地位を喪失するまでの期間としております。
各取締役への具体的な支給時期および配分については、当社取締役会において決定します。
なお、本制度による当社普通株式の発行または処分に当たっては、当社と対象取締役との間で譲渡制限付株式割当
契約（以下「本割当契約」という。）を締結するものとし、その内容として、次の事項が含まれることとします。
① 対象取締役は、あらかじめ定められた期間、本割当契約により割当てを受けた当社普通株式について譲渡、担
保権の設定その他の処分をしてはならないこと
② 一定の事由が生じた場合には当社が当該普通株式を無償で取得すること
（譲渡制限付株式報酬としての自己株式の処分）
当社は、2021年２月25日開催の取締役会において、譲渡制限付株式報酬としての自己株式の処分を行うことについて
決議いたしました。
１. 自己株式の処分の概要
・処分期日 2021年３月24日
・処分する株式の種類および数 当社普通株式36,986株
・処分価額 １株につき320円
・処分価額の総額 11,835,520円
・処分予定先 当社の取締役（社外取締役を除く。）
４名 36,986株
・その他 本自己株式処分については、金融商品取引法による有価証券通知書を
提出しております。
２. 処分の目的
（ 譲渡制限付株式報酬制度の導入）に記載のとおりであります。
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⑤【連結附属明細表】
【社債明細表】
該当事項はありません。
【借入金等明細表】
当期首 残高 当期末残高 平均利率
区分 返済期限
（千円） （千円） （％）
短期借入金 － － － ―
１年以内に返済予定の長期借入金 157,118 139,479 4.1 ―
１年以内に返済予定のリース債務 192,104 128,920 5.6 ―
１年以内に返済予定の割賦未払金 9,597 － － ―
2022年３月17日～
長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く） 510,953 549,316 0.8
2025年３月31日
2022年２月25日～
リース債務（１年以内に返済予定のものを除く） 161,945 185,209 5.1
2025年８月20日
その他有利子負債 － － － ―
合計 1,031,719 1,002,926 － ―
（注）１．「平均利率」については、借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
２．変動利率のものについては、当連結会計年度末の利率を利用しております。
３．長期借入金およびリース債務の連結決算日後５年内における返済予定額は以下のとおりであります。
１年超２年以内 ２年超３年以内 ３年超４年以内 ４年超５年以内
（千円） （千円） （千円） （千円）
454,872
長期借入金 40,196 39,346 14,902
83,773
リース債務 41,607 34,288 25,540
【資産除去債務明細表】
該当事項はありません。
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（２）【その他】
当連結会計年度における四半期情報等
（累計期間）
第１四半期 第２四半期 第３四半期 当連結会計年度
売上高（千円） 2,501,002 6,165,188 8,866,608 12,945,573
税金等調整前四半期（当期）純利益又は税金等
△76,401 238,365 411,284 657,352
調整前四半期純損失（△）（千円）
親会社株主に帰属する四半期（当期）純利益又
は親会社株主に帰属する四半期純損失（△） △69,820 192,232 340,298 595,384
（千円）
１株当たり四半期（当期）純利益又は１株当た
△4.27 11.91 21.30 37.56
り四半期純損失（△）（円）
（会計期間）
第１四半期 第２四半期 第３四半期 第４四半期
１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期
△4.27 16.44 9.46 16.50
純損失（△）（円）
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２【財務諸表等】
（１）【財務諸表】
①【貸借対照表】
(単位：千円)
前事業年度 当事業年度
(2019年11月30日) (2020年11月30日)
資産の部
流動資産
2,106,449 2,060,259
現金及び預金
※５ 79,775
71,874
受取手形
※５ 397,873
416,120
電子記録債権
※３ 1,144,684
1,149,761
売掛金
400,163 1,409,181
商品
－ 8,099
原材料
－ 9,858
仕掛品
892,675 1,209,082
前渡金
26,880 20,164
前払費用
330,500 304,500
関係会社短期貸付金
－ 144,148
未収消費税等
※３ 95,664 ※３ 91,628
その他
△ 13,884 △ 4,500
貸倒引当金
5,460,782 6,890,181
流動資産合計
固定資産
有形固定資産
18,402 16,556
建物
2,724 12,234
機械及び装置
－ 5,322
車両運搬具
169,438 145,368
工具、器具及び備品
0 0
土地
3,060 1,700
リース資産
48,501 8,807
建設仮勘定
242,128 189,988
有形固定資産合計
無形固定資産
11,633 13,173
ソフトウエア
4,478 4,478
電話加入権
6,737 －
その他
22,848 17,651
無形固定資産合計
投資その他の資産
※１ 278,763 ※１ 274,392
投資有価証券
164,353 338,101
関係会社株式
10 10
出資金
3,773,463 3,773,463
関係会社出資金
350,000 350,000
関係会社長期貸付金
101,517 63,767
繰延税金資産
86,570 86,652
その他
4,754,678 4,886,386
投資その他の資産合計
5,019,655 5,094,026
固定資産合計
10,480,437 11,984,208
資産合計
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(単位：千円)
前事業年度 当事業年度
(2019年11月30日) (2020年11月30日)
負債の部
流動負債
※３ 548,147 ※３ 696,266
買掛金
1,497 1,528
リース債務
※３ 84,777 ※３ 53,701
未払金
354,420 419,606
未払費用
43,641 57,701
未払法人税等
1,156,314 2,734,129
前受金
※３ 10,405
23,402
預り金
721 399
受注損失引当金
166,849 253
その他
2,379,771 3,973,990
流動負債合計
固定負債
1,914 386
リース債務
1,914 386
固定負債合計
2,381,686 3,974,377
負債合計
純資産の部
株主資本
5,527,829 5,527,829
資本金
資本剰余金
794,109 794,109
資本準備金
1,355,229 1,355,229
その他資本剰余金
2,149,338 2,149,338
資本剰余金合計
利益剰余金
22,289 27,232
利益準備金
その他利益剰余金
1,419,164 1,573,556
繰越利益剰余金
1,441,454 1,600,788
利益剰余金合計
△ 1,073,084 △ 1,343,072
自己株式
8,045,538 7,934,885
株主資本合計
評価・換算差額等
49,640 42,693
その他有価証券評価差額金
3,571 32,252
繰延ヘッジ損益
53,212 74,945
評価・換算差額等合計
8,098,750 8,009,830
純資産合計
10,480,437 11,984,208
負債純資産合計
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②【損益計算書】
(単位：千円)
前事業年度 当事業年度
(自 2018年12月１日 (自 2019年12月１日
至 2019年11月30日) 至 2020年11月30日)
※１ 9,498,325 ※１ 8,573,986
売上高
※１ 7,135,030 ※１ 6,357,099
売上原価
2,363,294 2,216,886
売上総利益
※１ ,※２ 2,120,121 ※１ ,※２ 1,984,473
販売費及び一般管理費
243,173 232,413
営業利益
営業外収益
※１ 11,629 ※１ 11,467
受取利息
※１ 7,645 ※１ 8,914
受取配当金
15,124 －
為替差益
※１ 60,000 ※１ 60,000
業務受託料
※１ 9,758
4,184
その他
104,158 84,565
営業外収益合計
営業外費用
498 55
支払利息
4,194 3,468
売上割引
19,080 3,357
支払手数料
－ 13,713
為替差損
1,630 159
その他
25,404 20,753
営業外費用合計
321,927 296,224
経常利益
特別利益
※３ 4,761 ※３ 689
固定資産売却益
5,122 8,077
関係会社貸倒引当金戻入額
9,884 8,766
特別利益合計
特別損失
※４ 764
－
固定資産売却損
※５ 736 ※５ 113
固定資産除却損
－ 16,312
減損損失
1,500 16,426
特別損失合計
330,311 288,564
税引前当期純利益
法人税、住民税及び事業税 54,871 54,644
△ 807 25,165
法人税等調整額
54,064 79,810
法人税等合計
276,247 208,754
当期純利益
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③【株主資本等変動計算書】
前事業年度（自 2018年12月１日 至 2019年11月30日）
(単位：千円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他
株主資本
資本金 自己株式
利益剰余金
その他 資本剰余金 利益剰余金
合計
資本準備金 利益準備金
資本剰余金 合計 合計
繰越利益
剰余金
当期首残高 5,527,829 794,109 1,355,229 2,149,338 15,431 1,218,359 1,233,790 △ 923,103 7,987,856
当期変動額
剰余金の配当
6,858 △ 75,442 △ 68,583 △ 68,583
当期純利益 276,247 276,247 276,247
自己株式の取得 △ 149,980 △ 149,980
株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）
当期変動額合計
－ － － － 6,858 200,804 207,663 △ 149,980 57,682
当期末残高 5,527,829 794,109 1,355,229 2,149,338 22,289 1,419,164 1,441,454 △ 1,073,084 8,045,538
評価・換算差額等
純資産合計
その他有価証券評価差額金 繰延ヘッジ損益 評価・換算差額等合計
当期首残高 60,422 694 61,116 8,048,972
当期変動額
剰余金の配当 △ 68,583
当期純利益 276,247
自己株式の取得 △ 149,980
株主資本以外の項目の
△ 10,781 2,876 △ 7,904 △ 7,904
当期変動額（純額）
当期変動額合計
△ 10,781 2,876 △ 7,904 49,778
当期末残高 49,640 3,571 53,212 8,098,750
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当事業年度（自 2019年12月１日 至 2020年11月30日）
(単位：千円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他
株主資本
資本金 自己株式
利益剰余金
その他 資本剰余金 利益剰余金
合計
資本準備金 利益準備金
資本剰余金 合計 合計
繰越利益
剰余金
当期首残高
5,527,829 794,109 1,355,229 2,149,338 22,289 1,419,164 1,441,454 △ 1,073,084 8,045,538
当期変動額
剰余金の配当 4,942 △ 54,362 △ 49,420 △ 49,420
当期純利益 208,754 208,754 208,754
自己株式の取得
△ 269,987 △ 269,987
株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）
当期変動額合計 － － － － 4,942 154,392 159,334 △ 269,987 △ 110,653
当期末残高 5,527,829 794,109 1,355,229 2,149,338 27,232 1,573,556 1,600,788 △ 1,343,072 7,934,885
評価・換算差額等
純資産合計
その他有価証券評価差額金 繰延ヘッジ損益 評価・換算差額等合計
当期首残高
49,640 3,571 53,212 8,098,750
当期変動額
剰余金の配当
△ 49,420
当期純利益 208,754
自己株式の取得
△ 269,987
株主資本以外の項目の
△ 6,947 28,681 21,733 21,733
当期変動額（純額）
当期変動額合計 △ 6,947 28,681 21,733 △ 88,920
当期末残高
42,693 32,252 74,945 8,009,830
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【注記事項】
（重要な会計方針）
１．資産の評価基準及び評価方法
(1）有価証券の評価基準及び評価方法
①子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法を採用しております。
②その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法に
より算定）を採用しております。
時価のないもの
移動平均法による原価法を採用しております。
(2）デリバティブの評価基準
時価法
(3）たな卸資産の評価基準及び評価方法
商品
主として個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）を採
用しております。
原材料
移動平均法による原価法を採用しております。
仕掛品
移動平均法による原価法を採用しております。
２．固定資産の減価償却の方法
(1）有形固定資産（リース資産を除く）
定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は、建物が２～18年、機械及び装置が５～10年、工具、器具及び備品が３～20年でありま
す。
(2）無形固定資産（リース資産を除く）
定額法を採用しております。
自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいております。
(3）リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
３．引当金の計上基準
(1）貸倒引当金
債権の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については
個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(2）受注損失引当金
受注契約に係る将来の損失に備えるため、当事業年度末における受注契約のうち、将来の損失発生が見込ま
れ、かつ、当該損失を合理的に見積ることが可能なものについては、翌事業年度以降の損失見込額を計上してお
ります。
４．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
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５．ヘッジ会計の方法
(1）ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理によっております。
振当処理の要件を充たす為替予約取引については、振当処理を行っております。
(2）ヘッジ手段とヘッジ対象
・ヘッジ手段
デリバティブ取引（為替予約取引）
・ヘッジ対象
外貨建金銭債権債務
(3）ヘッジ方針
為替変動に伴うリスクの軽減を目的に、社内規程に従い、通貨に係るデリバティブ取引を行っております。
(4）ヘッジ有効性評価の方法
為替予約取引については、ヘッジ手段とヘッジ対象の重要な条件が同一であり、ヘッジ開始以降のキャッ
シュ・フローを固定できるため、有効性の判定を省略しております。
６．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
(1）消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式により処理しております。
(2）連結納税制度の適用
連結納税制度を適用しております。
(3）連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用
当社は、「所得税法等の一部を改正する法律」(令和２年法律第８号)において創設されたグループ通算制度へ
の移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目については、「連結納税
制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」（実務対応報告第39号 2020年３
月31日）第３項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第28号
2018年２月16日）第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定
に基づいております。
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（貸借対照表関係）
※１ 担保提供資産
担保に供している資産は、次のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
（2019年11月30日） （2020年11月30日）
投資有価証券 8,671千円 6,727千円
上記資産には、銀行取引に関わる根抵当権が設定されておりますが、担保に係る債務はありません。
２ 保証債務等
他社の金融機関等からの借入金等に対して、次のとおり保証を行っております。
前事業年度 当事業年度
保証先
（2019年11月30日） （2020年11月30日）
アルテック新材料株式会社 573,556千円 637,740千円
ALTECH ASIA PACIFIC CO., LTD.
18,102 34,231
PT.ALTECH ASIA PACIFIC INDONESIA
937 6,609
愛而泰可新材料（蘇州）有限公司 67,118 154,511
愛而泰可新材料（武漢）有限公司 409,643 221,199
計 1,069,358 1,054,291
上記には、株式会社三井住友銀行の子会社であるSBCS Co.,Ltd及びSMSB Co.,Ltdの 連結子会社ALTECH ASIA
PACIFIC CO.,LTDへの出資額等に関する保証3,472千バーツ（12,224千円）（前事業年度は3,472千バーツ（12,884
千円））を含めております。
※３ 関係会社に対する資産及び負債
区分表示されたもの以外で当該関係会社に対する金銭債権又は金銭債務の金額は、次のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
（2019年11月30日） （2020年11月30日）
短期金銭債権 46,916千円 33,281千円
短期金銭債務 224,476 210,506
４ 貸出コミットメント
当社は、運転資金及び事業投資資金の機動的、効率的な資金調達を行うことを目的に、取引金融機関４社（前事
業年度は４社）との間で貸出コミットメント契約を締結しております。貸出コミットメントに係る借入未実行残高
等は次のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
（2019年11月30日） （2020年11月30日）
貸出コミットメント総額 1,000,000千円 1,000,000千円
借入実行残高 － －
差引額 1,000,000 1,000,000
※５ 事業年度末日満期手形および電子記録債権
事業年度末日満期手形および電子記録債権については、手形交換日をもって決済処理をしております。なお、前
事業年度末日が金融機関の休日であったため、次の事業年度末日満期手形および電子記録債権が前事業年度末日残
高に含まれております。
前事業年度 当事業年度
（2019年11月30日） （2020年11月30日）
受取手形 5,190千円 －千円
電子記録債権 239 －
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（損益計算書関係）
※１ 関係会社との営業取引及び営業取引以外の取引の取引高の総額
前事業年度 当事業年度
（自 2018年12月１日 （自 2019年12月１日
至 2019年11月30日） 至 2020年11月30日）
売上高 24,827千円 14,982千円
仕入高 1,661,137 1,541,646
その他の営業取引高 4,250 6,464
営業取引以外の取引高 73,675 72,444
※２ 販売費に属する費用のおおよその割合は、前事業年度61％、当事業年度60％、一般管理費に属する費用のおおよ
その割合は、前事業年度39％、当事業年度40％であります。
販売費及び一般管理費のうち、主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
（自 2018年12月１日 （自 2019年12月１日
至 2019年11月30日） 至 2020年11月30日）
給料及び手当 731,419 千円 718,343 千円
210,452 211,195
賞与
55,705 44,028
減価償却費
※３ 固定資産売却益の内容は次のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
（自 2018年12月１日 （自 2019年12月１日
至 2019年11月30日） 至 2020年11月30日）
車両運搬具 31千円 － 千円
工具、器具及び備品 4,729 689
計 4,761 689
※４ 固定資産売却損の内容は次のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
（自 2018年12月１日 （自 2019年12月１日
至 2019年11月30日） 至 2020年11月30日）
工具、器具及び備品 764 千円 － 千円
※５ 固定資産除却損の内容は次のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
（自 2018年12月１日 （自 2019年12月１日
至 2019年11月30日） 至 2020年11月30日）
工具、器具及び備品 736 千円 113千円
（有価証券関係）
子会社株式及び関連会社株式（当事業年度の貸借対照表計上額は関係会社株式338,101千円、関係会社出資金
3,773,463千円、前事業年度の貸借対照表計上額は関係会社株式164,353千円、関係会社出資金3,773,463千円）は、市
場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
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（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度 当事業年度
（2019年11月30日） （2020年11月30日）
繰延税金資産
未払費用 59,256千円 65,198千円
未払事業税 8,383 8,352
貸倒引当金 4,251 1,377
商品評価損 16,580 17,684
短期貸付金 18,218 18,218
未払金 1,453 3,282
減価償却超過額 641 5,458
土地 654 654
投資有価証券評価損 12,612 12,612
関係会社株式評価損 81,126 81,126
関係会社出資金評価損 1,032,275 1,032,275
113,173 37,290
税務上の繰越欠損金
24,263 14,575
その他
繰延税金資産小計
1,372,890 1,298,107
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 △56,371 △3,687
△1,181,811 △1,183,761
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額
評価性引当額小計
△1,238,183 △1,187,449
△33,190 △46,890
繰延税金負債との相殺
101,517 63,767
繰延税金資産の純額
繰延税金負債
未収配当金 832 961
繰延ヘッジ損益 2,493 14,439
株式等評価差額金 29,863 29,789
－ 1,700
その他
繰延税金負債小計
33,190 46,890
△33,190 △46,890
繰延税金資産との相殺
繰延税金負債合計 － －
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳
前事業年度 当事業年度
（2019年11月30日） （2020年11月30日）
法定実効税率 30.6％ 30.6％
（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目 4.3 3.7
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 △0.2 △0.3
住民税均等割 1.9 2.6
繰延税金資産に係る評価性引当額 △23.0 △9.7
外国法人税等 2.2 -
過年度法人税等 △0.0 -
0.6 0.8
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率 16.4 27.7
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（企業結合等関係）
該当事項はありません。
（重要な後発事象）
（子会社の借入金に対する債務保証 ）
2020年10月29日開催の取締役会において、当社の連結子会社であるアルテック新材料株式会社がシンジケートローン
契約を締結する旨を決議し、2020年12月24日付で締結しておりますが、当社ではこの借入金に対して債務保証をしてお
ります。
詳細につきましては、「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等 (1) 連結財務諸表 注記事項（重要な後発事
象）」に記載のとおりであります。
（ 自己株式の取得）
当社は、2021年１月14日開催の取締役会において、以下のとおり、会社法第165条第３項の規定により読み替えて適
用される同法第156条の規定に基づき、自己株式取得に係る事項について決議いたしました。
詳細につきましては、「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等 (1) 連結財務諸表 注記事項（重要な後発事
象）」に記載のとおりであります。
（譲渡制限付株式報酬制度の導入 ）
当社は、2021年１月27日開催の取締役会において、当社の取締役（社外取締役を除く。）を対象とする譲渡制限付株
式報酬制度の導入を決議し、本制度に関する議案を2021年２月25日開催の第45期定時株主総会に付議し、承認されまし
た。
詳細につきましては、「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等 (1) 連結財務諸表 注記事項（重要な後発事
象）」に記載のとおりであります。
（譲渡制限付株式報酬としての自己株式の処分 ）
当社は、2021年２月25日開催の取締役会において、譲渡制限付株式報酬としての自己株式の処分を行うことについて
決議いたしました。
詳細につきましては、「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等 (1) 連結財務諸表 注記事項（重要な後発事
象）」に記載のとおりであります。
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④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】
（単位：千円）
当期 当期 当期 減価償却
区分 資産の種類 当期首 残高 当期末残高
増加額 減少額 償却額 累計額
建物 18,402 830 － 2,676 16,556 55,127
機械及び装置 2,724 10,945 － 1,436 12,234 6,166
車両運搬具 － 6,723 － 1,400 5,322 1,400
17,624
工具、器具及び備品 169,438 43,340 49,786 145,368 239,256
有形
〔16,312〕
固定
土地 0 － － － 0 －
資産
リース資産 3,060 － － 1,359 1,700 16,760
建設仮勘定 48,501 12,496 52,190 － 8,807 －
69,815
計 242,128 74,336 56,660 189,988 318,711
〔16,312〕
ソフトウエア 11,633 6,850 － 5,310 13,173 164,882
無形
－
電話加入権 4,478 － － 4,478 －
固定
－ － － －
その他 6,737 6,737
資産
計 22,848 6,850 6,737 5,310 17,651 164,882
（注）「当期減少額」の〔 〕内は内数で、減損損失の計上額であります。
【引当金明細表】
（単位：千円）
科目 当期首 残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高
貸倒引当金 13,884 4,500 13,884 4,500
受注損失引当金 721 399 721 399
（２）【主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
（３）【その他】
該当事項はありません。
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有価証券報告書
第６【提出会社の株式事務の概要】
事業年度 12月１日から11月30日まで
定時株主総会 ２月中
基準日 11月30日
剰余金の配当の基準日 ５月31日、11月30日
１単元の株式数 100株
単元未満株式の買取り
(特別口座)
取扱場所 東京都千代田区丸の内一丁目４番５号
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社 証券代行部
(特別口座)
株主名簿管理人 東京都千代田区丸の内一丁目４番５号
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
取次所 ―
買取手数料 当社の「株式取扱規程」に定める金額
当会社の公告方法は、電子公告とする。ただし事故その他やむを得ない事由により、
電子公告による公告をすることができない場合は、日本経済新聞に掲載する方法によ
公告掲載方法 り行う。なお、電子公告は当会社のウエブサイトに掲載しており、そのアドレスは次
のとおりです。
https://www.altech.co.jp
株主に対する特典 なし
（注）当会社の株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使することができません。
１．会社法第189条第２項各号に掲げる権利
２．剰余金の配当を受ける権利
３．取得請求権付株式の取得を請求する権利
４．募集株式又は募集新株予約権の割当てを受ける権利
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有価証券報告書
第７【提出会社の参考情報】
１【提出会社の親会社等の情報】
当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。
２【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1) 有価証券報告書及びその添付書類並びに有価証券報告書の確認書
事業年度 第44期（自 2018年12月１日 至 2019年11月30日）2020年２月27日 関東財務局長に提出
(2) 内部統制報告書及びその添付書類
2020年２月27日関東財務局長に提出
(3) 四半期報告書及び四半期報告書の確認書
第45期 第１四半期（自 2019年12月１日 至 2020年２月29日）2020年４月14日 関東財務局長に提出
第45期 第２四半期（自 2020年３月１日 至 2020年５月31日）2020年７月14日 関東財務局長に提出
第45期 第３四半期（自 2020年６月１日 至 2020年８月31日）2020年10月14日 関東財務局長に提出
(4) 臨時報告書
2020年２月28日関東財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）に基づく臨
時報告書であります。
2021年１月18日関東財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号（代表取締役の異動）に基づく臨時報告書であります。
(5) 自己株券買付状況報告書
報告期間（自 2020年２月１日 至 2020年２月29日）2020年３月12日 関東財務局長に提出
報告期間（自 2020年３月１日 至 2020年３月31日）2020年４月３日 関東財務局長に提出
報告期間（自 2020年４月１日 至 2020年４月30日）2020年５月12日 関東財務局長に提出
報告期間（自 2020年５月１日 至 2020年５月31日）2020年６月11日 関東財務局長に提出
報告期間（自 2020年６月１日 至 2020年６月30日）2020年７月７日 関東財務局長に提出
報告期間（自 2020年７月１日 至 2020年７月31日）2020年８月７日 関東財務局長に提出
報告期間（自 2020年８月１日 至 2020年８月31日）2020年９月９日 関東財務局長に提出
報告期間（自 2020年10月１日 至 2020年10月31日）2020年11月10日 関東財務局長に提出
報告期間（自 2020年11月１日 至 2020年11月30日）2020年12月10日 関東財務局長に提出
報告期間（自 2021年１月１日 至 2021年１月31日）2021年２月12日 関東財務局長に提出
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アルテック株式会社(E02774)
有価証券報告書
第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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有価証券報告書
独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
2021年２月25日
アルテック株式会社
取締役会 御中
東陽監査法人
東京事務所
指定社員
公認会計士
菊 地 康 夫 印
業務執行社員
指定社員
公認会計士
三 浦 貴 司 印
業務執行社員
指定社員
公認会計士
猿 渡 裕 子 印
業務執行社員
＜財務諸表監査＞
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
いるアルテック株式会社の2019年12月１日から2020年11月30日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借
対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連結財務
諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、アル
テック株式会社及び連結子会社の2020年11月30日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績及
びキャッシュ・フローの状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
当監査法人の責任は、「連結財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職
業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果
たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に
表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために
経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき連結財務諸表を作成することが適切であるかど
うかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する
必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
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アルテック株式会社(E02774)
有価証券報告書
連結財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての連結財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示
がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明する
ことにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、連結財務諸表の利用者の
意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を
立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監
査証拠を入手する。
・ 連結財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価
の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として連結財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論
付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において連結財務諸表の注記事項に
注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、連結財務諸表に対し
て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づい
ているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているか
どうかとともに、関連する注記事項を含めた連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに連結財務諸表が基礎となる取
引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
・ 連結財務諸表に対する意見を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する十分かつ適切な監査証拠を入
手する。監査人は、連結財務諸表の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見
に対して責任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の
重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並
びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを
講じている場合はその内容について報告を行う。
＜内部統制監査＞
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、アルテック株式会社の2020年
11月30日現在の内部統制報告書について監査を行った。
当監査法人は、アルテック株式会社が2020年11月30日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内
部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報
告に係る内部統制の評価結果について、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制
監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準における当監査法人の責任は、「内部統制監査における監査人の責
任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立し
ており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適
切な監査証拠を入手したと判断している。
内部統制報告書に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に
係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告に係る内部統制の整備及び運用状況を監視、検証することにある。
なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があ
る。
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アルテック株式会社(E02774)
有価証券報告書
内部統制監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した内部統制監査に基づいて、内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかについ
て合理的な保証を得て、内部統制監査報告書において独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにあ
る。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に従って、監査の過程を
通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための監査手続を実施す
る。内部統制監査の監査手続は、監査人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び適
用される。
・ 財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内部
統制報告書の表示を検討する。
・ 内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果に関する十分かつ適切な監査証拠を入手する。監査人
は、内部統制報告書の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見に対して責任
を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した内部統制監査の範囲とその実施時期、内部統制監査の実施結果、識
別した内部統制の開示すべき重要な不備、その是正結果、及び内部統制の監査の基準で求められているその他の事項につ
いて報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並
びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを
講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以 上
※１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会社）
が別途保管しております。
２． ＸＢＲＬデータは監査の対象には 含まれていません。
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有価証券報告書
独立監査人の監査報告書
2021年２月25日
アルテック株式会社
取締役会 御中
東陽監査法人
東京事務所
指定社員
公認会計士
菊 地 康 夫 印
業務執行社員
指定社員
公認会計士
三 浦 貴 司 印
業務執行社員
指定社員
公認会計士
猿 渡 裕 子 印
業務執行社員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
いるアルテック株式会社の2019年12月１日から2020年11月30日までの第45期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照
表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、アルテッ
ク株式会社の2020年11月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点において
適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫
理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査
法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要があ
る場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を
立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監
査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実
施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
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アルテック株式会社(E02774)
有価証券報告書
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、
継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどう
かとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象
を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の
重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並
びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを
講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
※１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会
社）が別途保管しております。
２． ＸＢＲＬデータは監査の対象には 含まれていません。
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