クラスターテクノロジー株式会社 四半期報告書 第30期第3四半期(令和2年10月1日－令和2年12月31日)
| 提出書類 | 四半期報告書-第30期第3四半期(令和2年10月1日－令和2年12月31日) |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | クラスターテクノロジー株式会社 |
| カテゴリ | 四半期報告書 |
EDINET提出書類
クラスターテクノロジー株式会社(E02483)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】 近畿財務局長
【提出日】 2021年２月12日
【四半期会計期間】 第30期第３四半期(自 2020年10月１日 至 2020年12月31日)
【会社名】 クラスターテクノロジー株式会社
【英訳名】 ＣＬＵＳＴＥＲ ＴＥＣＨＮＯＬＯＧＹ ＣＯ．，ＬＴＤ．
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 安達 良紀
【本店の所在の場所】 大阪府東大阪市渋川町四丁目５番28号
【電話番号】 06-6726-2711
【事務連絡者氏名】 取締役管理本部長 駒井 幸三
【最寄りの連絡場所】 大阪府東大阪市渋川町四丁目５番28号
【電話番号】 06-6726-2711
【事務連絡者氏名】 取締役管理本部長 駒井 幸三
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町２番１号)
1/14
EDINET提出書類
クラスターテクノロジー株式会社(E02483)
四半期報告書
第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
第29期 第30期
回次 第29期
第３四半期累計期間 第３四半期累計期間
自 2019年４月１日 自 2020年４月１日 自 2019年４月１日
会計期間
至 2019年12月31日 至 2020年12月31日 至 2020年３月31日
売上高 (千円) 610,658 501,777 835,661
経常利益 (千円) 6,042 9,572 29,158
四半期（当期）純利益 (千円) 4,171 7,701 20,324
持分法を適用した場合の投資利益 (千円) ― ― ―
資本金 (千円) 1,240,721 1,240,721 1,240,721
発行済株式総数 (株) 5,692,800 5,692,800 5,692,800
純資産額 (千円) 1,271,620 1,295,455 1,287,773
総資産額 (千円) 1,378,488 1,395,733 1,411,281
１株当たり四半期（当期）純利益金額 (円) 0.73 1.35 3.57
潜在株式調整後１株当たり
(円) ― ― ―
四半期(当期)純利益金額
１株当たり配当額 (円) ― ― ―
自己資本比率 (％) 92.2 92.8 91.2
第29期 第30期
回次
第３四半期会計期間 第３四半期会計期間
自 2019年10月１日 自 2020年10月１日
会計期間
至 2019年12月31日 至 2020年12月31日
１株当たり四半期純利益金額 (円) 1.90 4.13
（注）１．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりませんので、連結会計年度にかかる主要な経営
指標等の推移については記載しておりません。
２．売上高には、消費税等は含んでおりません。
３．持分法を適用した場合の投資利益については、関連会社がないため記載しておりません。
４．潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益金額については、潜在株式が存在しない
ため記載しておりません。
２ 【事業の内容】
当第３四半期累計期間において、当社が営む事業の内容について、重要な変更はありません。
2/14
EDINET提出書類
クラスターテクノロジー株式会社(E02483)
四半期報告書
第２ 【事業の状況】
１ 【事業等のリスク】
当第３四半期累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事
項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生または前事業年度の有価証券
報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。
なお、重要事象等は存在しておりません。
２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当第３四半期会計期間の末日現在において当社が判断したものであり
ます。
(1) 業績の状況
当第３四半期累計期間における世界経済は、中国や米国で経済活動が再開したことに伴い、第１
四半期を底に回復基調となりました。特に中国の10～12月期の国内総生産（GDP）は前年同期比
6.5％増となり、中国向けの需要が高まりました。
一方、欧米を中心とした各国の新型コロナウイルス感染の再拡大により、いまだに世界経済の不
透明な状況は続いております。
わが国の製造業においても、国内外の自動車生産の持ち直しや電子機器の需要増加により、それ
らに搭載される電子部品等の需要も回復が顕著になっております。
当社においても、これら生産活動の正常化により、産業機器やＯＡ機器を中心に需要が回復して
まいりました。
このような状況のもと、当社は、事業方針「高精度・高機能に特化した樹脂製品の提供」及び
「対処すべき課題」の具体的施策として、「新規開拓に向けた営業力の強化」、「顧客提案力の向
上と新規開拓に向けた商品開発」、「生産力の強化と人材育成」を推進しております。
また、「新規開拓に向けた営業力の強化」については、Ｗｅｂ会議での打ち合わせを活用しなが
ら、訪問可能な顧客も増え始めておりました。しかしながら、緊急事態宣言が再発令されるなど、
対面の新規顧客開拓活動は厳しい状況になりつつあります。
ナノ／マイクロ・テクノロジー関連分野につきまして、映像機器分野は、デジタルカメラ市場に
おいて、レンズ交換式の出荷台数は、５月頃を底に回復傾向にあり、当社においても売上が回復い
たしました。しかしながら、12月現在レンズ交換式、レンズ一体型ともに前年同期比の水準まで回
復しておりません。
産業機器分野やＯＡ機器分野は、国内外、とりわけ中国での生産活動が回復し、また、新規の量
産案件の寄与により、順調に推移しております。
レジャー分野は、在庫調整等の影響もあり、依然、厳しい状況にありますが、アウトドアレ
ジャーが堅調であり、回復の兆しも見えつつあります。
パルスインジェクター®（以下、ＰＩＪという）は、大学や顧客企業の研究開発活動が本格的に
始動し、大学研究室及び各企業の研究・開発部門へＷｅｂ会議が中心になりますが、積極的にアプ
ローチを行っております。引き続き、研究開発を支えるツールとして多分野への展開を推進いたし
ます。
マクロ・テクノロジー関連分野につきましては、樹脂成形材料、樹脂成形品ともに景気動向の影
響は小さく堅調な中で小幅に下振れしております。
高耐熱性・高熱伝導体・低温硬化等の固形封止材「エポクラスター®クーリエ」をはじめとする
固形封止材につきましては、引き続き半導体デバイスメーカーや産業機器メーカー等へサンプルを
供給しながら事業を展開・推進しております。
なお、収益面では、「生産力の強化と人材育成」において、原価低減に積極的に取り組んでお
り、その成果も見えてまいりました。
以上の結果、当第３四半期の売上高は501百万円（前年同期比17.8％減）、営業利益は６百万円
（前年同期比75.5％増）、経常利益は９百万円（前年同期比58.4％増）、四半期純利益は７百万円
3/14
EDINET提出書類
クラスターテクノロジー株式会社(E02483)
四半期報告書
（前年同期比84.6％増）となりました。
当第３四半期セグメントの業績は次のとおりであります。
①ナノ／マイクロ・テクノロジー関連事業
ナノ／マイクロ・テクノロジー関連事業につきましては、機能性樹脂複合材料及び機能性精密成
形品並びにＰＩＪ関連製品の当第３四半期累計期間の売上高は365百万円（前年同期比19.5％
減）、セグメント利益は160百万円（前年同期比14.6％減）となりました。
②マクロ・テクノロジー関連事業
マクロ・テクノロジー関連事業につきましては、機能性樹脂複合材料、樹脂成形碍子及び金型・
部品の当第３四半期累計期間の売上高は131百万円（前年同期比14.3％減）、セグメント利益は28
百万円（前年同期比12.7％増）となりました。
③その他事業
その他の事業につきましては、医療薬品容器の異物検査事業などにより、当第３四半期累計期間
の売上高は４百万円（前年同期比56.2％増）、セグメント利益は２百万円（前年同期比95.3％増）
となりました。
(2) 財務状態の分析
財政状態につきましては、総資産は1,395百万円となり、2020年３月期末に比して15百万円減少
しました。
負債は、100百万円となり、2020年３月期末に比して23百万円減少いたしました。これは主に、
未払法人税等が10百万円、賞与引当金が13百万円減少したことによるものであります。
純資産は、1,295百万円となり、2020年３月期末に比して７百万円増加いたしました。これは主
に、四半期純利益の計上により利益剰余金が増加したためであります。
また、自己資本比率は、2020年３月期末に比して1.6ポイント増加して92.8％となりました。
(3) 事業上及び財務上の対処すべき課題
当第３四半期累計期間において、当社が対処すべき課題について重要な変更はありません。
(4) 研究開発活動
当第３四半期累計期間における研究開発活動の金額は30百万円であります。
なお、当第３四半期累計期間において、当社の研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
(5) 主要な設備
当第３四半期累計期間において重要な設備の取得、除却、売却などはありません。
３ 【経営上の重要な契約等】
当第３四半期会計期間において、経営上の重要な契約等の決定または締結等はありません。
4/14
EDINET提出書類
クラスターテクノロジー株式会社(E02483)
四半期報告書
第３ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 20,000,000
計 20,000,000
② 【発行済株式】
第３四半期会計期間
提出日現在
上場金融商品取引所名
発行数（株）
種類 末現在発行数（株) 又は登録認可金融商品 内容
取引業協会名
(2021年２月12日)
( 2020年12月31日 )
東京証券取引所
普通株式 5,692,800 5,692,800 単元株式数100株
JASDAQ(グロース)
計 5,692,800 5,692,800 ― ―
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式 発行済株式 資本準備金 資本準備金
資本金増減額 資本金残高
年月日 総数増減数 総数残高 増減額 残高
(千円) (千円)
(株) (株) (千円) (千円)
2020年10月１日～
5,927
― 5,692,800 ― 1,240,721 ―
2020年12月31日
(5) 【大株主の状況】
当四半期会計期間は第３四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
5/14
EDINET提出書類
クラスターテクノロジー株式会社(E02483)
四半期報告書
(6) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
当第３四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認で
きないため、記載することができないことから、直前の基準日(2020年９月30日)に基づく株主名
簿による記載をしております。
2020年９月30日 現在
区分 株式数(株) 議決権の数(個) 内容
無議決権株式 ― ― ―
議決権制限株式(自己株式等) ― ― ―
議決権制限株式(その他) ― ― ―
（自己保有株式）
完全議決権株式(自己株式等) ― ―
普通株式 200
普通株式 5,691,700
完全議決権株式(その他) 56,917 ―
普通株式 900
単元未満株式 ― １単元（100株）未満の株式
発行済株式総数 5,692,800 ― ―
総株主の議決権 ― 56,917 ―
（注）１．当社は、権利内容に何ら限定のない標準的な株式のみを発行しております。
２．「単元未満株式」の株式数の欄には、当社所有の自己株式８株が含まれております。
② 【自己株式等】
2020年９月30日 現在
自己名義 他人名義 所有株式数 発行済株式総数
所有者の氏名
所有者の住所 所有株式数 所有株式数 の合計 に対する所有
又は名称
(株) (株) (株) 株式数の割合(％)
大阪府東大阪市渋川町
クラスターテクノロジー株式会社
200 ― 200 0.00
４丁目５番28号
計 ― 200 ― 200 0.00
２ 【役員の状況】
前事業年度の有価証券報告書提出後、当四半期累計期間における役員の異動はありません。
6/14
EDINET提出書類
クラスターテクノロジー株式会社(E02483)
四半期報告書
第４ 【経理の状況】
１．四半期財務諸表の作成方法について
当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19
年内閣府令第63号)に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期会計期間(2020年10月１日
から2020年12月31日まで)及び第３四半期累計期間(2020年４月１日から2020年12月31日まで)にかか
る四半期財務諸表について、清友監査法人による四半期レビューを受けております。
３．四半期連結財務諸表について
当社は子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。
7/14
EDINET提出書類
クラスターテクノロジー株式会社(E02483)
四半期報告書
１ 【四半期財務諸表】
(1) 【四半期貸借対照表】
(単位：千円)
前事業年度 当第３四半期会計期間
(2020年３月31日) (2020年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 780,865 803,683
※1 110,353
受取手形及び売掛金 154,253
商品及び製品 20,007 30,931
仕掛品 41,719 34,981
原材料及び貯蔵品 36,656 31,337
3,070 5,833
その他
流動資産合計 1,036,573 1,017,119
固定資産
有形固定資産
建物（純額） 169,761 163,203
土地 160,500 160,500
41,586 53,167
その他（純額）
有形固定資産合計 371,849 376,870
無形固定資産
2,465 1,518
393 224
投資その他の資産
固定資産合計 374,707 378,613
資産合計 1,411,281 1,395,733
負債の部
流動負債
買掛金 23,748 24,252
未払法人税等 10,926 -
賞与引当金 23,891 9,892
60,970 47,578
その他
流動負債合計 119,536 81,723
固定負債
3,972 3,972
長期未払金
リース債務 － 14,581
固定負債合計 3,972 18,553
負債合計 123,508 100,277
純資産の部
株主資本
資本金 1,240,721 1,240,721
資本剰余金 5,927 5,927
利益剰余金 41,232 48,934
△ 107 △ 126
自己株式
株主資本合計 1,287,773 1,295,455
純資産合計 1,287,773 1,295,455
負債純資産合計 1,411,281 1,395,733
8/14
EDINET提出書類
クラスターテクノロジー株式会社(E02483)
四半期報告書
(2) 【四半期損益計算書】
【第３四半期累計期間】
(単位：千円)
前第３四半期累計期間 当第３四半期累計期間
(自 2019年４月１日 (自 2020年４月１日
至 2019年12月31日) 至 2020年12月31日)
売上高 610,658 501,777
396,342 310,363
売上原価
売上総利益 214,316 191,413
販売費及び一般管理費 210,362 184,474
営業利益 3,954 6,938
営業外収益
受取利息 701 670
売電収入 1,426 1,515
711 1,323
その他
営業外収益合計 2,839 3,509
営業外費用
支払利息 － 208
売電原価 752 666
－ 0
その他
営業外費用合計 752 875
経常利益 6,042 9,572
税引前四半期純利益 6,042 9,572
法人税、住民税及び事業税 1,870 1,870
法人税等合計 1,870 1,870
四半期純利益 4,171 7,701
9/14
EDINET提出書類
クラスターテクノロジー株式会社(E02483)
四半期報告書
【注記事項】
(会計方針の変更等)
該当事項はありません。
(四半期貸借対照表関係)
※１ 四半期会計期間末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理しております。
なお、当第３四半期会計期間末日が金融機関の休日であったため、次の四半期会計期間末日満期手形が、四半期
会計期間末残高に含まれております。
前事業年度 当第３四半期会計期間
( 2020年３月31日 ) ( 2020年12月31日 )
受取手形 ― 千円 269千円
(四半期キャッシュ・フロー計算書関係)
当第３四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。
なお、第３四半期累計期間に係る減価償却費(無形固定資産に係る償却費を含む。)は、次のとおりであります。
前第３四半期累計期間 当第３四半期累計期間
(自 2019年４月１日 (自 2020年４月１日
至 2019年12月31日 ) 至 2020年12月31日 )
減価償却費 14,299千円 17,181千円
（株主資本等関係）
Ⅰ 前第３四半期累計期間(自 2019年４月１日 至 2019年12月31日 )
１．配当金支払額
該当事項はありません。
２．基準日が当第３四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期会計
期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
Ⅱ 当第３四半期累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年12月31日 )
１．配当金支払額
該当事項はありません。
２．基準日が当第３四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期会計
期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
10/14
EDINET提出書類
クラスターテクノロジー株式会社(E02483)
四半期報告書
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 前第３四半期累計期間(自 2019年４月１日 至 2019年12月31日 )
１ 報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位：千円)
報告セグメント
四半期
その他事業 損益計算書
ナノ／
合計 調整額
マクロ・
(注)１ 計上額
マイクロ・
テクノロ 計
(注)２
テクノロ
ジー事業
ジー事業
売上高
外部顧客への売上高 453,929 153,846 607,776 2,882 610,658 ― 610,658
セグメント間の内部売上高
― ― ― ― ― ― ―
又は振替高
計 453,929 153,846 607,776 2,882 610,656 ― 610,658
セグメント利益 187,668 25,344 213,012 1,304 214,316 ― 214,316
( 注)１．「その他事業」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、医療薬品容器の異物検査事
業を含んでおります。
２．セグメント利益は、四半期損益計算書の売上総利益と一致しております。
２ 報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
Ⅱ 当第３四半期累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年12月31日 )
１ 報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位：千円)
報告セグメント
四半期
その他事業 損益計算書
ナノ／
合計 調整額
マクロ・
(注)１ 計上額
マイクロ・
テクノロ 計
(注)２
テクノロ
ジー事業
ジー事業
売上高
外部顧客への売上高 365,452 131,822 497,274 4,503 501,777 ― 501,777
セグメント間の内部売上高
― ― ― ― ― ― ―
又は振替高
計 365,452 131,822 497,274 4,503 501,777 ― 501,777
セグメント利益 160,313 28,552 188,866 2,547 191,413 ― 191,413
( 注)１．「その他事業」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、医療薬品容器の異物検査事
業を含んでおります。
２．セグメント利益は、四半期損益計算書の売上総利益と一致しております。
２ 報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
11/14
EDINET提出書類
クラスターテクノロジー株式会社(E02483)
四半期報告書
(１株当たり情報)
１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前第３四半期累計期間 当第３四半期累計期間
(自 2019年４月１日 (自 2020年４月１日
至 2019年12月31日 ) 至 2020年12月31日 )
１株当たり四半期純利益金額 0円73銭 1円35銭
（算定上の基礎）
四半期純利益金額(千円) 4,171 7,701
普通株主に帰属しない金額(千円) ― ―
普通株式に係る四半期純利益金額(千円) 4,171 7,701
普通株式の期中平均株式数(株) 5,692,640 5,692,610
（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
２ 【その他】
該当事項はありません。
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
12/14
EDINET提出書類
クラスターテクノロジー株式会社(E02483)
四半期報告書
独立監査人の四半期レビュー報告書
2021年２月12日
クラスターテクノロジー株式会社
取締役会 御中
清友監査法人
京都事務所
指定社員
和 田 司
公認会計士 印
業務執行社員
指定社員
公認会計士 川 崎 覚 史 印
業務執行社員
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられているクラスター
テクノロジー株式会社の2020年４月1日から2021年３月31日までの第30期事業年度の第３四半期会計期間（2020年10
月１日から2020年12月31日まで）及び第３四半期累計期間（2020年４月１日から2020年12月31日まで）に係る四半
期財務諸表、すなわち、四半期貸借対照表、四半期損益計算書及び注記について四半期レビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認
められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して、クラスターテクノロジー株式会社の2020年12月31日現在の財政状
態及び同日をもって終了する第３四半期累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重
要な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを
行った。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期財務諸表の四半期レビューにおける監査人
の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立してお
り、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を
入手したと判断している。
その他の事項
会社の2020年３月31日をもって終了した前事業年度の第３四半期会計期間及び第３四半期累計期間に係る四半期
財務諸表並びに前事業年度の財務諸表は、それぞれ、前任監査人によって四半期レビュー及び監査が実施されてい
る。前任監査人は、当該四半期財務諸表に対して2020年２月14日付けで無限定の結論を表明しており、また、当該
財務諸表に対して2020年６月26日付けで無限定適正意見を表明している。
四半期財務諸表に対する経営者並びに監査等委員会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して四半期財務
諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期財務諸表を
作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期財務諸表を作成することが適切
であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に基づいて継続
企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
四半期財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から
四半期財務諸表に対する結論を表明することにある。
13/14
EDINET提出書類
クラスターテクノロジー株式会社(E02483)
四半期報告書
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程
を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レ
ビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠
して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性
が認められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期財務諸表において、我が国において一般に公
正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認めら
れないかどうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レ
ビュー報告書において四半期財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期財
務諸表の注記事項が適切でない場合は、四半期財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求
められている。監査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や
状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 四半期財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基
準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期財務
諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じ
させる事項が認められないかどうかを評価する。
監査人は、監査等委員会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な
発見事項について報告を行う。
監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並
びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフ
ガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注) １．上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期報
告書提出会社)が別途保管しております。
２．XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
14/14
