株式会社ビーブレイクシステムズ 四半期報告書 第19期第2四半期(令和2年10月1日-令和2年12月31日)
提出書類 | 四半期報告書-第19期第2四半期(令和2年10月1日-令和2年12月31日) |
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提出者 | 株式会社ビーブレイクシステムズ |
カテゴリ | 四半期報告書 |
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株式会社ビーブレイクシステムズ(E33232)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の4の7第1項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2021年2月12日
【四半期会計期間】 第19期第2四半期(自 2020年10月1日 至 2020年12月31日)
【会社名】 株式会社ビーブレイクシステムズ
【英訳名】 bBreak Systems Company, Limited
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 白岩 次郎
【本店の所在の場所】 東京都品川区西五反田二丁目19番3号 五反田第一生命ビルディング
【電話番号】 03-5487-7855(代表)
【事務連絡者氏名】 取締役管理部長 熊田 圭一郎
【最寄りの連絡場所】 東京都品川区西五反田二丁目19番3号 五反田第一生命ビルディング
【電話番号】 03-5487-7855(代表)
【事務連絡者氏名】 取締役管理部長 熊田 圭一郎
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町2番1号)
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四半期報告書
第一部【企業情報】
第1【企業の概況】
1【主要な経営指標等の推移】
第18期 第19期
回次 第18期
第2四半期累計期間 第2四半期累計期間
自2019年7月1日 自2020年7月1日 自2019年7月1日
会計期間
至2019年12月31日 至2020年12月31日 至2020年6月30日
(千円) 605,622 563,406 1,156,854
売上高
(千円) 87,904 45,902 138,618
経常利益
(千円) 64,234 34,415 104,170
四半期(当期)純利益
(千円) - - -
持分法を適用した場合の投資利益
(千円) 232,632 232,632 232,632
資本金
(株) 1,536,960 1,536,960 1,536,960
発行済株式総数
(千円) 1,222,169 1,277,835 1,261,912
純資産額
(千円) 1,575,532 1,654,089 1,591,142
総資産額
(円) 41.79 22.39 67.78
1株当たり四半期(当期)純利益
潜在株式調整後1株当たり四半期
(円) - - -
(当期)純利益
(円) - - 12
1株当たり配当額
(%) 77.57 77.25 79.31
自己資本比率
営業活動によるキャッシュ・フ
(千円) 106,152 76,377 146,657
ロー
投資活動によるキャッシュ・フ
(千円) △ 5 △ 5 △ 5
ロー
財務活動によるキャッシュ・フ
(千円) △ 18,393 △ 18,496 △ 18,593
ロー
現金及び現金同等物の四半期末
(千円) 1,284,866 1,383,047 1,325,171
(期末)残高
第18期 第19期
回次
第2四半期会計期間 第2四半期会計期間
自2019年10月1日 自2020年10月1日
会計期間
至2019年12月31日 至2020年12月31日
(円) 21.93 14.35
1株当たり四半期純利益
(注)1.当社は四半期連結財務諸表を作成しておりませんので、連結会計年度に係る主要な経営指標等の推移につい
ては記載しておりません。
2.売上高には、消費税等は含まれておりません。
3.持分法を適用した場合の投資利益については、当社は関連会社を有していないため記載しておりません。
4.潜在株式調整後1株当たり四半期(当期)純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりませ
ん。
2【事業の内容】
当第2四半期累計期間において、当社が営む事業の内容について、重要な変更はありません。
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第2【事業の状況】
1【事業等のリスク】
当第2四半期累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前事業年度の有価証券報告書に記載した
事業等のリスクについての重要な変更はありません。
2【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1)財政状態及び経営成績の状況
当第2四半期累計期間におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症の世界的な感染拡大の影響により、個
人・法人とも活動が大きく制限され、経済活動は停滞しました。また、感染終息の明確な見通しが立っていないこ
とから、先行きが極めて不透明な状況が続いております。
当社が属する市場および顧客においては、近年積極的なシステム投資を進めてきた企業の姿勢に根本的な変化は
見られないものの、新型コロナウイルスの影響を大きく受けた企業をはじめ、事業計画や投資計画を見直す企業も
あり、システム投資ニーズにも企業間でばらつきが見られます。
こうした環境の中、当社は、“ITで経営の今を変える、未来を変える”のコンセプトメッセージを掲げ、クラ
ウドERP「MA-EYES」を中心としたパッケージ事業や、システムインテグレーション事業の強化に努めてまいり
ました。
この結果、当第2四半期累計期間の業績は、売上高5億63百万円(前年同四半期比7.0%減)、営業利益46百万
円(同47.9%減)、経常利益46百万円(同47.8%減)、四半期純利益34百万円(同46.4%減)となりました。
セグメントごとの経営成績は、次のとおりであります。
①パッケージ事業
主力商品であるクラウドERP「MA-EYES」について、新型コロナウイルス感染拡大の影響を受け、新規提案
先の一部において発注の延期や結論の先延ばし等が見られ、新規受注が減少したことなどから、 売上高は3億23
百万円(前年同四半期比15.5%減)、セグメント利益は1億22百万円(同31.7%減)となりました。
②システムインテグレーション事業
堅調なIT需要を背景に単価・稼働率とも堅調に推移したことから、売上高は2億40百万円(前年同四半期比
7.6%増)、セグメント利益は61百万円(同11.9%増)となりました。
財政状態は次のとおりであります。
当第2四半期会計期間末の総資産は16億54 百万円となり、前事業年度末に比べ63百万円増加いたしました。
これは主に、四半期純利益の計上に伴う現金及び預金の増加によるものであります。
当第2四半期会計期間末の負債合計は3億76 百万円となり、前事業年度末に比べ47百万円増加いたしました。
これは主に、賞与引当金およびパッケージ事業の受注に係る前受金の増加によるものであります。
当第2四半期会計期間末の純資産合計 は12億78百万円となり、前事業年度末に比べ16百万円増加いたしました。
これは主に、四半期純利益の計上に伴う利益剰余金の増加によるものであります。
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(2)キャッシュ・フローの状況
当第2四半期累計期間における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、税引前四半期純利益が46百万
円であったこと、前受金の増加に伴う売上債権の減少があったこと、法人税等の支払いがあったこと、配当金の支
払いがあったこと等により、13億83百万円となりました。
当第2四半期累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果得られた資金は76百万円(前年同四半期は1億6百万円の獲得)となりました。これは主に、税
引前四半期純利益によるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動の結果使用した資金は0百万円(前年同四半期は0百万円の使用)となりました。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動の結果使用した資金は18百万円(前年同四半期は18百万円の使用)となりました。これは主に、配当金
の支払による支出によるものであります。
(3)事業上及び財務上の対処すべき課題
当第2四半期累計期間において、当社の事業上及び財務上の対処すべき課題に変更および新たに生じた課題はあ
りません。
(4)研究開発活動
当第2四半期累計期間における研究開発活動の金額は、56百万円であります。
なお、当第2四半期累計期間において、当社の研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
3【経営上の重要な契約等】
当第2四半期会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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第3【提出会社の状況】
1【株式等の状況】
(1)【株式の総数等】
①【株式の総数】
発行可能株式総数(株)
種類
4,752,000
普通株式
4,752,000
計
②【発行済株式】
第2四半期会計期間末
上場金融商品取引所名
提出日現在発行数(株)
現在発行数(株)
種類 又は登録認可金融商品 内容
(2021年2月12日)
(2020年12月31日) 取引業協会名
東京証券取引所
単元株式数
1,536,960 1,536,960
普通株式
(マザーズ)
100株
1,536,960 1,536,960 - -
計
(2)【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3)【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4)【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式 発行済株式 資本準備金 資本準備金
資本金増減額 資本金残高
総数増減数 総数残高 増減額 残高
年月日
(千円) (千円)
(株) (株) (千円) (千円)
2020年10月1日~
- 1,536,960 - 232,632 - 176,292
2020年12月31日
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(5)【大株主の状況】
2020年12月31日現在
発行済株式(自己
株式を除く。)の
所有株式数
総数に対する所有
氏名又は名称 住所
(千株)
株式数の割合
(%)
608 39.56
白岩 次郎 東京都三鷹市
126 8.23
上川 伸彦 神奈川県横浜市都筑区
100 6.53
高橋 明 東京都中央区
71 4.59
鹿取 裕樹 東京都品川区
東京都港区六本木1-6-1 35 2.30
㈱SBI証券
30 1.95
熊田 圭一郎 東京都品川区
光通信㈱ 東京都豊島区西池袋1-4-10 27 1.75
22 1.46
塩川 靖幸 東京都三鷹市
20 1.30
吉田 周作 東京都世田谷区
16 1.04
加藤 忠男 埼玉県川口市
- 1,056 68.73
計
(6)【議決権の状況】
①【発行済株式】
2020年12月31日現在
株式数(株) 議決権の数(個)
区分 内容
- - -
無議決権株式
議決権制限株式(自己株式等) - - -
議決権制限株式(その他) - - -
完全議決権株式(自己株式等) 100 - -
普通株式
完全議決権株式(その他) 1,535,400 15,354 -
普通株式
1,460 - -
単元未満株式 普通株式
1,536,960 - -
発行済株式総数
- 15,354 -
総株主の議決権
②【自己株式等】
2020年12月31日現在
発行済株式総数
所有株式数
自己名義所有 他人名義所有 に対する所有株
の合計
所有者の氏名又は名称 所有者の住所
株式数(株) 株式数(株) 式数の割合
(株)
(%)
株式会社ビーブレイクシ 東京都品川区西五反
100 - 100 0.01
ステムズ 田二丁目19番3号
- 100 - 100 0.01
計
2【役員の状況】
該当事項はありません。
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第4【経理の状況】
1.四半期財務諸表の作成方法について
当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第63
号)に基づいて作成しております。
2.監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第2四半期会計期間(2020年10月1日から2020年12
月31日まで)及び第2四半期累計期間(2020年7月1日から2020年12月31日まで)に係る四半期財務諸表について、
太陽有限責任監査法人 による四半期レビューを受けております。
3.四半期連結財務諸表について
当社は子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。
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1【四半期財務諸表】
(1)【四半期貸借対照表】
(単位:千円)
前事業年度 当第2四半期会計期間
(2020年6月30日) (2020年12月31日)
資産の部
流動資産
1,385,598 1,443,479
現金及び預金
127,161 143,268
売掛金
20,172 8,066
前払費用
6 -
未収収益
- 3,533
未収入金
180 130
その他
1,533,117 1,598,476
流動資産合計
固定資産
272 224
有形固定資産
3,077 2,106
無形固定資産
投資その他の資産
2,786 1,393
長期前払費用
24,121 24,121
敷金
27,768 27,768
繰延税金資産
54,676 53,283
投資その他の資産合計
58,025 55,613
固定資産合計
1,591,142 1,654,089
資産合計
負債の部
流動負債
14,986 22,764
買掛金
3,632 2,951
未払金
18,454 16,475
未払費用
25,808 15,345
未払消費税等
19,199 16,405
未払法人税等
1,516 828
未払事業所税
150,370 168,447
前受金
15,960 9,343
預り金
- 32,468
賞与引当金
704 899
受注損失引当金
224 221
未払配当金
250,853 286,146
流動負債合計
固定負債
78,376 90,108
退職給付引当金
78,376 90,108
固定負債合計
329,229 376,254
負債合計
純資産の部
株主資本
232,632 232,632
資本金
286,063 286,063
資本剰余金
743,608 759,582
利益剰余金
△ 391 △ 441
自己株式
1,261,912 1,277,835
株主資本合計
1,261,912 1,277,835
純資産合計
1,591,142 1,654,089
負債純資産合計
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(2)【四半期損益計算書】
【第2四半期累計期間】
(単位:千円)
前第2四半期累計期間 当第2四半期累計期間
(自 2019年7月1日 (自 2020年7月1日
至 2019年12月31日) 至 2020年12月31日)
605,622 563,406
売上高
333,951 310,610
売上原価
271,670 252,796
売上総利益
※ 183,772 ※ 206,964
販売費及び一般管理費
87,898 45,832
営業利益
営業外収益
6 6
受取利息
- 64
雑収入
6 71
営業外収益合計
営業外費用
- 1
雑損失
- 1
営業外費用合計
87,904 45,902
経常利益
87,904 45,902
税引前四半期純利益
23,670 11,487
法人税等
64,234 34,415
四半期純利益
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(3)【四半期キャッシュ・フロー計算書】
(単位:千円)
前第2四半期累計期間 当第2四半期累計期間
(自 2019年7月1日 (自 2020年7月1日
至 2019年12月31日) 至 2020年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
87,904 45,902
税引前四半期純利益
1,057 1,019
減価償却費
退職給付引当金の増減額(△は減少) 9,142 11,732
賞与引当金の増減額(△は減少) 30,678 32,468
受注損失引当金の増減額(△は減少) △ 52 196
△ 6 △ 6
受取利息
売上債権の増減額(△は増加) 21,243 1,970
たな卸資産の増減額(△は増加) △ 17 -
仕入債務の増減額(△は減少) 3,014 7,778
未払消費税等の増減額(△は減少) 7,001 △ 10,463
預り金の増減額(△は減少) △ 12,173 △ 6,616
前払費用の増減額(△は増加) △ 6,603 13,499
△ 9,684 △ 7,108
その他
131,505 90,369
小計
利息の受取額 12 12
△ 25,366 △ 14,005
法人税等の支払額
106,152 76,377
営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
△ 60,427 △ 60,432
定期預金の預入による支出
60,422 60,427
定期預金の払戻による収入
△ 5 △ 5
投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
△ 18,393 △ 18,445
配当金の支払額
- △ 51
自己株式の取得による支出
△ 18,393 △ 18,496
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物の増減額(△は減少) 87,754 57,876
1,197,112 1,325,171
現金及び現金同等物の期首残高
※ 1,284,866 ※ 1,383,047
現金及び現金同等物の四半期末残高
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【注記事項】
(四半期財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理)
(税金費用の計算)
税金費用については、当第2四半期会計期間を含む事業年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の
実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。
(追加情報)
前事業年度の有価証券報告書の(追加情報)(新型コロナウイルス感染症拡大の影響に関する会計上の見積
り)に記載した新型コロナウイルス感染症の影響に関する仮定及び会計上の見積りについて、重要な変更はあり
ません。
(四半期損益計算書関係)
※ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目および金額は次のとおりであります。
前第2四半期累計期間 当第2四半期累計期間
(自 2019年7月1日 (自 2020年7月1日
至 2019年12月31日) 至 2020年12月31日)
給料及び手当 57,082 千円 58,943 千円
1,954 3,295
退職給付費用
6,501 7,407
賞与引当金繰入額
24,566 56,045
研究開発費
(四半期キャッシュ・フロー計算書関係)
※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおり
であります。
前第2四半期累計期間 当第2四半期累計期間
(自 2019年7月1日 (自 2020年7月1日
至 2019年12月31日) 至 2020年12月31日)
現金及び預金勘定 1,345,293千円 1,443,479千円
預入期間が3か月を超える定期預金 △60,427 △60,432
現金及び現金同等物 1,284,866 1,383,047
(株主資本等関係)
Ⅰ 前第2四半期累計期間(自 2019年7月1日 至 2019年12月31日)
1.配当金支払額
1株当たり
配当金の総額
(決議) 配当額
株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(千円)
(円)
2019年9月27日
18,443 12
普通株式 2019年6月30日 2019年9月30日 利益剰余金
定時株主総会
2.基準日が当第2四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第2四半期会計期間の末日後と
なるもの
該当事項はありません。
Ⅱ 当第2四半期累計期間(自 2020年7月1日 至 2020年12月31日)
1.配当金支払額
1株当たり
配当金の総額
(決議) 配当額
株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(千円)
(円)
2020年9月29日
18,442 12
普通株式 2020年6月30日 2020年9月30日 利益剰余金
定時株主総会
2.基準日が当第2四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第2四半期会計期間の末日後と
なるもの
該当事項はありません。
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(セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 前第2四半期累計期間(自 2019年7月1日 至 2019年12月31日)
報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位:千円)
報告セグメント
四半期
調整額 損益計算書
システムインテ
(注)1 計上額
パッケージ事業 グレーション事 計
(注)2
業
売上高
382,444 223,177 605,622 - 605,622
外部顧客への売上高
セグメント間の内部売上高
- - - - -
又は振替高
382,444 223,177 605,622 - 605,622
計
178,907 54,411 233,319 △ 145,421 87,898
セグメント利益
(注)1. セグメント利益の調整額△145,421千円には、各報告セグメントに配分していない全社費用が含まれており
ま す。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない販売費及び一般管理費であります。
2.セグメント利益は、四半期損益計算書の営業利益と調整を行っております。
Ⅱ 当第2四半期累計期間(自 2020年7月1日 至 2020年12月31日)
報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位:千円)
報告セグメント
四半期
調整額 損益計算書
システムインテ
(注)1 計上額
パッケージ事業 グレーション事 計
(注)2
業
売上高
323,225 240,181 563,406 - 563,406
外部顧客への売上高
セグメント間の内部売上高
- - - - -
又は振替高
323,225 240,181 563,406 - 563,406
計
122,156 60,877 183,032 △ 137,200 45,832
セグメント利益
(注)1. セグメント利益の調整額△137,200千円には、各報告セグメントに配分していない全社費用が含まれており
ま す。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない販売費及び一般管理費であります。
2.セグメント利益は、四半期損益計算書の営業利益と調整を行っております。
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四半期報告書
(1株当たり情報)
1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前第2四半期累計期間 当第2四半期累計期間
(自 2019年7月1日 (自 2020年7月1日
至 2019年12月31日) 至 2020年12月31日)
1株当たり四半期純利益 41.79円 22.39円
(算定上の基礎)
四半期純利益(千円) 64,234 34,415
普通株主に帰属しない金額(千円) - -
普通株式に係る四半期純利益(千円) 64,234 34,415
普通株式の期中平均株式数(株) 1,536,881 1,536,779
(注)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
2【その他】
該当事項はありません。
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第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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四半期報告書
独立監査人の四半期レビュー報告書
2021年2月9日
株式会社ビーブレイクシステムズ
取締役会 御中
太陽有限責任監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士
岩 﨑 剛 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士
中 村 憲 一 印
業務執行社員
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社ビーブ
レイクシステムズの2020年7月1日から2021年6月30日までの第19期事業年度の第2四半期会計期間(2020年10月1日か
ら2020年12月31日まで)及び第2四半期累計期間(2020年7月1日から2020年12月31日まで)に係る四半期財務諸表、す
なわち、四半期貸借対照表、四半期損益計算書、四半期キャッシュ・フロー計算書及び注記について四半期レビューを
行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められ
る四半期財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社ビーブレイクシステムズの2020年12月31日現在の財政状態並びに同日
をもって終了する第2四半期累計期間の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を適正に表示していないと信じさせる事
項が全ての重要な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任」に
記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人
としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断してい
る。
四半期財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して四半期財務諸表を
作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期財務諸表を作成し適正に
表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期財務諸表を作成することが適切である
かどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する
事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
四半期財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半
期財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通
じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レビュー
手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施され
る年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認め
られると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期財務諸表において、我が国において一般に公正妥当と認め
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四半期報告書
られる四半期財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないかどうか結論
付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において四半期財
務 諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期財務諸表の注記事項が適切でない場合
は、四半期財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査人の結論は、四半期レ
ビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなく
なる可能性がある。
・ 四半期財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準
拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期財務諸表の表示、
構成及び内容、並びに四半期財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさせる事項が認めら
れないかどうかを評価する。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な
発見事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並
びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを
講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注)1.上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期報
告書提出会社)が別途保管しております。
2.XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
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