ニホンフラッシュ株式会社 四半期報告書 第57期第3四半期(令和2年10月1日－令和2年12月31日)
| 提出書類 | 四半期報告書-第57期第3四半期(令和2年10月1日－令和2年12月31日) |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | ニホンフラッシュ株式会社 |
| カテゴリ | 四半期報告書 |
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ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】 四国財務局長
【提出日】 2021年２月12日
【四半期会計期間】 第57期第３四半期（自 2020年10月１日 至 2020年12月31日）
【会社名】 ニホンフラッシュ株式会社
【英訳名】 ＮＩＨＯＮ ＦＬＵＳＨ ＣＯ.,ＬＴＤ.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 髙橋 栄二
【本店の所在の場所】 徳島県小松島市横須町５番26号
【電話番号】 0885－32－3431（代表）
【事務連絡者氏名】 取締役管理部門担当 庄野 淳
【最寄りの連絡場所】 徳島県小松島市横須町５番26号
【電話番号】 0885－32－3431（代表）
【事務連絡者氏名】 取締役管理部門担当 庄野 淳
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
（東京都中央区日本橋兜町２番１号）
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第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
第56期 第57期
回次 第３四半期連結 第３四半期連結 第56期
累計期間 累計期間
自2019年 自2020年 自2019年
４月１日 ４月１日 ４月１日
会計期間
至2019年 至2020年 至2020年
12月31日 12月31日 ３月31日
（千円） 21,846,751 20,006,358 31,028,532
売上高
（千円） 3,186,373 3,085,017 4,661,023
経常利益
親会社株主に帰属する四半期（当
（千円） 2,292,651 2,233,095 3,334,457
期）純利益
（千円） 1,496,011 2,230,732 2,894,276
四半期包括利益又は包括利益
（千円） 20,288,200 23,306,962 21,670,326
純資産額
（千円） 28,698,335 35,893,960 30,402,922
総資産額
１株当たり四半期（当期）純利益
（円） 91.50 89.12 133.08
金額
潜在株式調整後１株当たり四半期
（円） － － －
（当期）純利益金額
（％） 68.8 62.7 69.2
自己資本比率
第56期 第57期
回次 第３四半期連結 第３四半期連結
会計期間 会計期間
自2019年 自2020年
10月１日 10月１日
会計期間
至2019年 至2020年
12月31日 12月31日
48.59 46.45
１株当たり四半期純利益金額 （円）
（注）１．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載して
おりません。
２．売上高には、消費税等は含んでおりません。
３．潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりま
せん。
４．2020年４月１日付で１株につき２株の割合で株式分割を行いましたが、第56期の期首に当該株式分割が行われ
たと仮定し、１株当たり四半期（当期）純利益金額を算定しております。
２【事業の内容】
当第３四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）が営む事業の内容について、重要な
変更はありません。 また、主要な関係会社における異動 も ありません。
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第２【事業の状況】
１【事業等のリスク】
当第３四半期連結累計期間において、新たに発生した事業等のリスクはありません。
また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについて重要な変更はありません。
２【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当第３四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1）財政状態及び経営成績の状況
当第３四半期連結累計期間におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症（以下、同感染症）の拡大が続
き経済活動が大きく抑制され、先行きの不透明感は一層強まっております。
国内の住宅市場においては、５月25日の緊急事態宣言の全面解除を受け、中断していた建設現場やモデル住宅
展示場の再開もありましたが、その後、政府が経済優先に舵を切ったとたんに第２波、第３波と感染拡大を招くこ
ととなりました。マンション市場は、テレワーク等による働き方改革もあり住宅需要の変化もありました。
このような状況の中、営業面では対面活動が大きな制約を受け、Ｗｅｂ面談等を積極的に活用し、従来から進
めてきた非住宅部門（ホテル・老健施設）の拡販と、機能ドア（防火・防音・遮音）にコロナ対策用として通気孔
のある換気ドアを新しく追加し、拡販に努めました。生産面では、前年度比10％ＵＰの生産性、工程内不良の半
減、客先クレームの撲滅をスローガンに年初より取組んできましたが、第３四半期内に目標達成し、利益面で大き
く貢献しております。
一方、中国においては、第１四半期（１月～３月期）は、１月後半からの春節休暇に加え、同感染症も重な
り、３月末まで工場閉鎖に近い状態を余儀なくされました。
第２四半期（４月～６月期）に入り、工場は再開しましたが、各工場共に毎日の検温、マスクの配布、地方か
らの帰省者は２週間の隔離と行動履歴の確認等、大きな制約のもとでの稼動となりました。
第３四半期（７月～９月期）、同感染症は下火となりましたが、７月から８月にかけて、中国西南地方で未曾
有の大雨に見舞われ、輸送、現場施工等に大きな影響を受けました。生産面では、前期末から進めてきました増産
設備計画（吉屋青島工場：フラッシュドア＋枠ライン、宜春工場：フラッシュドア及び框ドア＋枠ライン）が９月
に完了し、本格稼動に入り、遅れていた生産を取り戻しつつあります。
このような環境のもと受注活動は積極的に行なっており、新規取引先の獲得にも注力しております。なお、中
国の第３四半期末の受注残高は、前年同期比9.7％増の15,683百万円となっております。
以上の結果、当第３四半期連結累計期間の売上高は前年同期比8.4％減の20,006百万円、営業利益は同9.3％減の
2,885百万円、経常利益は同3.2％減の3,085百万円、親会社株主に帰属する四半期純利益は同2.6％減の2,233百万
円となりました。なお、円高により中国元の期中平均レートは前年同期比で約3.3%下がり、中国財務諸表の円換算
額にマイナスの影響を及ぼしました。
セグメントごとの経営成績は、次のとおりであります。
日本においては、売上高は、前年同期比4.4％減の6,846百万円、セグメント利益（営業利益）につきましては前
年同期比8.5％増の1,044百万円となりました。
中国においては、売上高は、前年同期比10.3％減の13,462百万円、セグメント利益（営業利益）につきましては
前年同期比17.0％減の1,841百万円となりました。
当第３四半期連結会計期間末における資産総額は35,893百万円となり、前連結会計年度末より5,491百万円増加
しております。これは主に現金及び預金の増加1,832百万円、受取手形及び売掛金の増加2,696百万円、商品及び製
品の増加522百万円、建設仮勘定の増加456百万円によるものです。
負債総額は12,586百万円となり、前連結会計年度より3,854百万円増加しております。これは主に支払手形及び
買掛金の増加319百万円、短期借入金の増加3,151百万円によるものです。
純資産につきましては、23,306百万円となり、前連結会計年度末より1,636百万円増加しております。これは主
に利益剰余金の増加1,501百万円、為替換算調整勘定の減少103百万円によるものです。
以上の結果、自己資本比率は前連結会計年度末より6.5％減少して62.7％となりました。
(2）事業上及び財務上の対処すべき課題
当第３四半期連結累計期間において、当社グループが対処すべき課題について重要な変更はありません。
(3）研究開発活動
当第３四半期連結累計期間におけるグループ全体の研究開発活動の金額は51百万円であります。
なお、当第３四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
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(4）生産、受注及び販売の実績
①生産実績
当第３四半期連結累計期間の生産実績をセグメントごとに示すと次のとおりであります。
当第３四半期連結累計期間
セグメントの名称 （自 2020年４月１日 前年同四半期比（％）
至 2020年12月31日）
日本（千円） 5,607,759 92.8
中国（千円） 7,368,734 95.2
合計（千円） 12,976,493 94.1
（注）１．金額は販売価格によっており、セグメント間の内部振替前の数値によっております。
２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
②受注状況
当第３四半期連結累計期間における受注状況をセグメントごとに示すと次のとおりであります。
セグメントの名称 受注高（千円） 前年同四半期比（％） 受注残高（千円） 前年同四半期比（％）
6,079,811
日本 85.1 6,889,728 92.7
中国 16,085,537 87.9 15,683,344 109.7
合計 22,165,348 87.1 22,573,072 103.9
（注）１．金額は販売価格によっております。
２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
③販売実績
当第３四半期連結累計期間の販売実績をセグメントごとに示すと次のとおりであります。
当第３四半期連結累計期間
セグメントの名称 （自 2020年４月１日 前年同四半期比（％）
至 2020年12月31日）
日本（千円） 6,562,731 95.4
中国（千円） 13,443,627 89.8
合計（千円） 20,006,358 91.6
（注）１．セグメント間の取引については相殺消去しております。
２．本表の金額には、消費税等は含まれておりません。
３【経営上の重要な契約等】
当第３四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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第３【提出会社の状況】
１【株式等の状況】
（１）【株式の総数等】
①【株式の総数】
種類 発行可能株式総数（株）
普通株式 89,600,000
計 89,600,000
②【発行済株式】
第３四半期会計期間末現
上場金融商品取引所名
提出日現在発行数（株）
在発行数（株）
種類 又は登録認可金融商品 内容
（2021年２月12日）
（2020年12月31日） 取引業協会名
東京証券取引所
単元株式数
25,060,000 25,060,000
普通株式
（市場第一部）
100株
25,060,000 25,060,000 － －
計
（２）【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式 発行済株式 資本準備金 資本準備金
資本金増減額 資本金残高
年月日 総数増減数 総数残高 増減額 残高
（千円） （千円）
（株） （株） （千円） （千円）
2020年10月１日～
― 25,060,000 ― 1,117,501 ― 942,501
2020年12月31日
（５）【大株主の状況】
当四半期会計期間は第３四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
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（６）【議決権の状況】
①【発行済株式】
2020年12月31日現在
株式数（株） 議決権の数（個）
区分 内容
－ － －
無議決権株式
議決権制限株式（自己株式等） － － －
議決権制限株式（その他） － － －
完全議決権株式（自己株式等） 3,100 － －
普通株式
完全議決権株式（その他） 25,039,600 250,396 －
普通株式
17,300 － －
単元未満株式 普通株式
25,060,000 － －
発行済株式総数
－ 250,396 －
総株主の議決権
②【自己株式等】
2020年12月31日現在
発行済株式総数に
自己名義所有 他人名義所有 所有株式数の
対する所有株式数
所有者の氏名又は名称 所有者の住所
株式数（株） 株式数（株） 合計（株）
の割合（％）
徳島県小松島市
3,100 － 3,100 0.01
ニホンフラッシュ株式会社
横須町５番26号
－ 3,100 － 3,100 0.01
計
２【役員の状況】
該当事項はありません。
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第４【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府
令第64号）に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2020年10月１日から2020
年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（2020年４月１日から2020年12月31日まで）に係る四半期連結財務
諸表について、太陽有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。
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１【四半期連結財務諸表】
（１）【四半期連結貸借対照表】
（単位：千円）
前連結会計年度 当第３四半期連結会計期間
(2020年３月31日) (2020年12月31日)
資産の部
流動資産
5,378,954 7,211,570
現金及び預金
※２ 15,924,628
13,228,264
受取手形及び売掛金
337,858 307,638
電子記録債権
784,000 -
有価証券
1,159,693 1,682,517
商品及び製品
456,784 346,972
仕掛品
654,667 850,128
原材料及び貯蔵品
54,214 89,291
未収入金
132,784 406,464
その他
△ 72,324 △ 69,035
貸倒引当金
22,114,898 26,750,177
流動資産合計
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額） 2,520,092 2,565,200
1,019,213 1,019,213
土地
156,262 612,921
建設仮勘定
1,921,752 2,027,811
その他（純額）
5,617,320 6,225,146
有形固定資産合計
無形固定資産
666,287 655,584
その他
666,287 655,584
無形固定資産合計
投資その他の資産
1,354,727 1,483,061
投資有価証券
44,700 44,700
関係会社出資金
57,851 44,524
繰延税金資産
8,220 8,220
会員権
538,915 682,546
その他
2,004,414 2,263,052
投資その他の資産合計
8,288,023 9,143,783
固定資産合計
30,402,922 35,893,960
資産合計
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（単位：千円）
前連結会計年度 当第３四半期連結会計期間
(2020年３月31日) (2020年12月31日)
負債の部
流動負債
※２ 3,942,556
3,623,305
支払手形及び買掛金
※２ 1,450,176
1,478,532
電子記録債務
580,160 3,731,932
短期借入金
1,508,066 1,936,622
未払金
444,431 499,384
未払法人税等
97,288 50,502
賞与引当金
405,039 450,153
その他
8,136,823 12,061,327
流動負債合計
固定負債
173,107 108,236
長期借入金
257,905 257,905
長期未払金
164,759 159,529
退職給付に係る負債
595,771 525,670
固定負債合計
8,732,595 12,586,998
負債合計
純資産の部
株主資本
1,117,501 1,117,501
資本金
1,825,186 1,825,186
資本剰余金
17,810,641 19,312,120
利益剰余金
△ 1,109 △ 1,109
自己株式
20,752,219 22,253,698
株主資本合計
その他の包括利益累計額
346,554 429,355
その他有価証券評価差額金
△ 55,300 △ 158,414
為替換算調整勘定
△ 13,855 △ 11,673
退職給付に係る調整累計額
277,398 259,266
その他の包括利益累計額合計
640,708 793,997
非支配株主持分
21,670,326 23,306,962
純資産合計
30,402,922 35,893,960
負債純資産合計
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（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】
（単位：千円）
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
(自 2019年４月１日 (自 2020年４月１日
至 2019年12月31日) 至 2020年12月31日)
21,846,751 20,006,358
売上高
15,083,455 13,679,087
売上原価
6,763,296 6,327,270
売上総利益
3,582,920 3,441,806
販売費及び一般管理費
3,180,375 2,885,464
営業利益
営業外収益
11,944 24,756
受取利息
74,502 70,062
受取配当金
- 13,881
為替差益
2,678 1,873
有価証券運用益
12,662 11,125
受取賃貸料
- 25,225
受取補填金
123,195 90,437
企業発展助成金収入
21,446 25,520
その他
246,429 262,881
営業外収益合計
営業外費用
36,644 48,681
支払利息
103,772 -
手形売却損
79,187 12,742
固定資産除却損
16,030 -
為替差損
4,796 1,904
その他
240,431 63,328
営業外費用合計
3,186,373 3,085,017
経常利益
3,186,373 3,085,017
税金等調整前四半期純利益
805,052 833,975
法人税等
2,381,320 2,251,042
四半期純利益
88,669 17,946
非支配株主に帰属する四半期純利益
2,292,651 2,233,095
親会社株主に帰属する四半期純利益
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【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】
（単位：千円）
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
(自 2019年４月１日 (自 2020年４月１日
至 2019年12月31日) 至 2020年12月31日)
2,381,320 2,251,042
四半期純利益
その他の包括利益
△ 42,771 82,800
その他有価証券評価差額金
△ 844,758 △ 105,292
為替換算調整勘定
2,220 2,181
退職給付に係る調整額
△ 885,309 △ 20,309
その他の包括利益合計
1,496,011 2,230,732
四半期包括利益
（内訳）
1,441,473 2,214,964
親会社株主に係る四半期包括利益
54,538 15,768
非支配株主に係る四半期包括利益
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【注記事項】
（会計方針の変更）
該当事項はありません。
（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）
（税金費用の計算）
税金費用については、当第３四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計
適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。
（四半期連結貸借対照表関係）
１ 受取手形割引高
前連結会計年度 当第３四半期連結会計期間
（2020年３月31日） （2020年12月31日）
受取手形割引高 202,772 千円 246,306 千円
※２． 四半期連結会計期間 末日満期手形等
四半期連結会計期間末日満期手形等の会計処理については、当四半期連結会計期間末日が金融機関の休日でした
が、満期日に決済が行われたものとして処理しております。当四半期連結会計期間末日満期手形等の金額は、次のと
おりであります。
前連結会計年度 当第３四半期連結会計期間
（2020年３月31日） （2020年12月31日）
受取手形 -千円 8,015千円
支払手形 -千円 1,014千円
電子記録債務 -千円 349,270千円
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）
当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連
結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
（自 2019年４月１日 （自 2020年４月１日
至 2019年12月31日） 至 2020年12月31日）
減価償却費 321,622千円 367,013千円
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四半期報告書
（株主資本等関係）
Ⅰ 前第３四半期連結累計期間（自 2019年４月１日 至 2019年12月31日）
１．配当金支払額
１株当たり
配当金の総額
（決 議）
株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(千円)
配当額(円)
2019年５月24日
普通株式 313,214 25 2019 年３月31日 2019 年６月４日 利益剰余金
取締役会
2019年11月８日
普通株式 313,210 25 2019年９月30日 2019年11月20日 利益剰余金
取締役会
２．株主資本の金額の著しい変動
該当事項はありません。
Ⅱ 当第３四半期連結累計期間（自 2020年４月１日 至 2020年12月31日）
１．配当金支払額
１株当たり
配当金の総額
（決 議）
株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(千円)
配当額(円)
2020年５月20日
普通株式 375,852 30 2020年３月31日 2020年６月８日 利益剰余金
取締役会
2020年10月30日
普通株式 350,795 14 2020年９月30日 2020年11月18日 利益剰余金
取締役会
（注）2020年４月１日付で１株につき２株の割合で株式分割を行っております。
2020年９月30日を基準日とする１株当たり配当額につきましては、当該株式分割の影響を考慮した金額を記載し
ております。
２．株主資本の金額の著しい変動
該当事項はありません。
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四半期報告書
（セグメント情報等）
【セグメント情報】
Ⅰ 前第３四半期連結累計期間（自2019年４月１日 至2019年12月31日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
（単位：千円）
四半期連結
報告セグメント
調整額 損益計算書
（注１） 計上額
日本 中国 計
（注２）
売上高
6,881,246 14,965,505 21,846,751 － 21,846,751
外部顧客への売上高
セグメント間の内部
277,861 35,015 312,876 △ 312,876 －
売上高又は振替高
7,159,107 15,000,520 22,159,628 △ 312,876 21,846,751
計
962,803 2,217,572 3,180,375 － 3,180,375
セグメント利益
（注）１．調整額はセグメント間取引消去によるものであります。
２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と一致しております。
２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
Ⅱ 当第３四半期連結累計期間（自2020年４月１日 至2020年12月31日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
（単位：千円）
四半期連結
報告セグメント
調整額 損益計算書
（注１） 計上額
日本 中国 計
（注２）
売上高
6,562,731 13,443,627 20,006,358 － 20,006,358
外部顧客への売上高
セグメント間の内部
283,980 18,602 302,583 △ 302,583 －
売上高又は振替高
6,846,712 13,462,229 20,308,941 △ 302,583 20,006,358
計
1,044,453 1,841,010 2,885,464 － 2,885,464
セグメント利益
（注）１．調整額はセグメント間取引消去によるものであります。
２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と一致しております。
２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
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四半期報告書
（１株当たり情報）
１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
（自 2019年４月１日 （自 2020年４月１日
至 2019年12月31日） 至 2020年12月31日）
１株当たり四半期純利益金額 91円50銭 89円12銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千
2,292,651 2,233,095
円）
普通株主に帰属しない金額（千円） － －
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純
2,292,651 2,233,095
利益金額（千円）
普通株式の期中平均株式数（千株） 25,056 25,056
（注）１．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２．2020年４月１日付で１株につき２株の割合で株式分割を行いましたが、前期の期首に当該株式分割が行われた
と仮定し、１株当たり四半期純利益金額を算定しております。
２【その他】
2020年10月30日開催の取締役会において、当期の中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。
(イ)配当金の総額・・・・・・・・・・・・・・・350,795千円
(ロ)１株当たりの金額・・・・・・・・・・・・・14円00銭
(ハ)支払請求の効力発生日及び支払開始日・・・・2020年11月18日
（注）2020年９月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払を行いました。
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第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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四半期報告書
独立監査人の四半期レビュー報告書
2021年２月９日
ニホンフラッシュ株式会社
取締役会 御中
太陽 有限責任監査法人
中国・四国 事務所
指定有限責任社員
公認会計士
柴田 直子 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士
岡本 伸吾 印
業務執行社員
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられているニホンフラッ
シュ株式会社の2020年４月１日から2021年３月31日までの連結会計年度の第３四半期連結会計期間（2020年10月１日から
2020年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（2020年４月１日から2020年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸
表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注記について四半期レ
ビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認め
られる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、ニホンフラッシュ株式会社及び連結子会社の2020年12月31日現在の財
政状態及び同日をもって終了する第３四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての
重要な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責
任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立し
ており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入
手したと判断している。
四半期連結財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財
務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を
作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが適
切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて継続
企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半期
連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通じ
て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レビュー
手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施され
る年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認め
られると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥当と
認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないかど
うか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において
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四半期報告書
四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の注記事項が
適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査人
の 結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業
として存続できなくなる可能性がある。
・ 四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成
基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結財務
諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさ
せる事項が認められないかどうかを評価する。
・ 四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監査
人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査
人の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査等委員会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な発見事
項について報告を行う。
監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監
査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じて
いる場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以 上
（注） １．上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（四半期
報告書提出会社）が別途保管しております。
２． ＸＢＲＬデータは四半期レビューの対象には含 まれておりません。
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