株式会社カワサキ 四半期報告書 第50期第1四半期(令和2年9月1日-令和2年11月30日)

提出書類 四半期報告書-第50期第1四半期(令和2年9月1日-令和2年11月30日)
提出日
提出者 株式会社カワサキ
カテゴリ 四半期報告書

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                                                       株式会社カワサキ(E03000)
                                                            四半期報告書
    【表紙】

    【提出書類】               四半期報告書

    【根拠条文】               金融商品取引法第24条の4の7第1項

    【提出先】               近畿財務局長

    【提出日】               2021年1月14日

    【四半期会計期間】               第50期第1四半期(自            2020年9月1日         至   2020年11月30日)

    【会社名】               株式会社カワサキ

    【英訳名】               Kawasaki     & Co.,Ltd.

    【代表者の役職氏名】               代表取締役社長 川崎 治

    【本店の所在の場所】               大阪府泉北郡忠岡町新浜2丁目9番10号

    【電話番号】               072-439-8011(代表)

    【事務連絡者氏名】               管理部 部長 池田 喜章

    【最寄りの連絡場所】               大阪府泉北郡忠岡町新浜2丁目9番10号

    【電話番号】               072-439-8011(代表)

    【事務連絡者氏名】               管理部 部長 池田 喜章

    【縦覧に供する場所】               株式会社東京証券取引所

                    (東京都中央区日本橋兜町2番1号)

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    第一部     【企業情報】
    第1   【企業の概況】

    1  【主要な経営指標等の推移】

                            第49期           第50期

             回次              第1四半期           第1四半期            第49期
                           連結累計期間           連結累計期間
                         自   2019年9月1日         自   2020年9月1日         自   2019年9月1日
            会計期間
                         至   2019年11月30日         至   2020年11月30日         至   2020年8月31日
    売上高                (千円)          447,626           423,183          1,574,948
    経常利益                (千円)          110,538           135,305           305,008

    親会社株主に帰属する
                     (千円)           75,734           90,147          204,511
    四半期(当期)純利益
    四半期包括利益又は包括利益                (千円)           75,734           90,147          204,511
    純資産額                (千円)         4,153,217           4,318,421           4,255,134

    総資産額                (千円)         6,622,599           6,316,756           6,340,761

    1株当たり四半期(当期)
                     (円)           35.25           41.95           95.17
    純利益金額
    潜在株式調整後1株当たり
                     (円)            ―           ―           ―
    四半期(当期)純利益金額
    自己資本比率                 (%)           62.7           68.4           67.1
     (注)   1.当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載し
         ておりません。
       2.売上高には、消費税等は含まれておりません。
       3.潜在株式調整後1株当たり四半期(当期)純利益につきましては、潜在株式が存在しないため記載しており
         ません。
    2  【事業の内容】

      当第1四半期連結累計期間において、当社グループ(当社及び当社の関係会社)において営まれている事業の内容
     に重要な変更はありません。
      なお、連結子会社であったオーアンドケイ株式会社は、2020年12月1日付で当社を存続会社とする吸収合併により
     消滅しております。
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    第2   【事業の状況】
    1  【事業等のリスク】

       当第1四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のう
      ち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事
      業等のリスク」についての重要な変更はありません。
       なお、重要事象等は存在しておりません。
    2  【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

      文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
     (1)財政状態及び経営成績の状況

      ①経営成績の状況
       当第1四半期連結累計期間におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症拡大に伴う影響が続く中、各種経
      済政策の効果により持ち直しの動きが見られましたが、同感染症の国内での感染者数について再拡大の傾向にある
      等、依然として厳しい状況が続いており予断を許さない状況にあります。
       このような経営環境下、当社グループの服飾事業におきましては、新型コロナウイルス感染症拡大による外出自
      粛や新しい生活様式がもたらす消費行動の変化によって、実店舗での業績は厳しい状況で推移しましたが、通信販
      売やテレビショッピングにおいては拡大傾向となりました。賃貸・倉庫事業におきましては、新型コロナウイルス
      感染拡大による業績への影響は軽微となりました。
       その結果、当第1四半期連結累計期間の連結業績は売上高423,183千円(前年同四半期連結累計期間比5.5%の減
      少)となったものの、営業利益119,608千円(前年同四半期連結累計期間比7.9%の増加)、経常利益は135,305千円
      (前年同四半期連結累計期間比22.4%の増加)、親会社株主に帰属する四半期純利益は90,147千円(前年同四半期
      連結累計期間比19.0%の増加)となりました。
       セグメントの業績を示すと、次のとおりであります。

      (服飾事業)

       当事業部門におきましては、新型コロナウイルス感染症拡大による消費の落ち込みにより、売上への影響を受け
      ておりますが、販売体制の見直し、コストダウンの推進、販売在庫品目の整理等で収益体質の改善が進んでおりま
      す。その結果、売上高は175,088千円(前年同四半期連結累計期間比10.4%の減少)となり、営業利益が20,369千円
      (前年同四半期連結累計期間比49.0%の増加)となりました。
      (賃貸・倉庫事業)
       当事業部門におきましては、新型コロナウイルス感染症拡大の影響は軽微で底堅く推移しました。その結果、売
      上高は248,095千円(前年同四半期連結累計期間比1.6%の減少)、営業利益は98,958千円(前年同四半期連結累計期
      間比2.1%の増加)となりました。
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     ②財政状態の状況
      (流動資産)
        当第1四半期連結会計期間末における流動資産の残高は、前連結会計年度末に比べて32,542千円(5.7%)増加
       し、606,523千円となりました。この主な要因は、現金及び預金が24,275千円、売掛金が40,244千円増加し、たな
       卸資産が12,081千円減少したことによるものであります。
      (固定資産)
        当第1四半期連結会計期間末における固定資産の残高は、前連結会計年度末に比べて56,546千円(1.0%)減少
       し、5,710,233千円となりました。この主な要因は、建物及び構築物が47,484千円減少したことによるものであり
       ます。
      (流動負債)
        当第1四半期連結会計期間末における流動負債の残高は、前連結会計年度末に比べて42,185千円(4.0%)減少
       し、1,024,375千円となりました。この主な要因は、短期借入金が100,000千円減少したことによるものでありま
       す。
      (固定負債)
        当第1四半期連結会計期間末における固定負債の残高は、前連結会計年度末に比べて45,105千円(4.4%)減少
       し、973,960千円となりました。この主な要因は、長期借入金が47,840千円減少したことによるものであります。
      (純資産)
        当第1四半期連結会計期間末における純資産の残高は、前連結会計年度末に比べて63,287千円(1.5%)増加し、
       4,318,421千円となりました。この主な要因は、親会社株主に帰属する四半期純利益の計上90,147千円、配当によ
       る減少26,860千円によるものであります。
     (2)経営方針・経営戦略等

        当第1四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更は
       ありません。
     (3)    事業上及び財務上の対処すべき課題

        当第1四半期連結累計期間において、当社グループの事業上及び財務上の対処すべき課題に重要な変更はあり
       ません。
     (4)    研究開発活動

        該当事項はありません。
    3  【経営上の重要な契約等】

      (吸収合併契約)
       当社は、2020年10月14日開催の取締役会において、当社を存続会社、当社の連結子会社であるオーアンドケイ株
      式会社を消滅会社とする吸収合併を行う決議をし、同日付で合併契約を締結いたしました。
       なお、詳細につきましては、「第4 経理の状況 1 四半期連結財務諸表 注記事項(重要な後発事象)」に
      記載のとおりであります。
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    第3   【提出会社の状況】
    1  【株式等の状況】

     (1)  【株式の総数等】
      ①  【株式の総数】
                種類                       発行可能株式総数(株)

               普通株式                                    11,400,000

                計                                   11,400,000

      ②  【発行済株式】

             第1四半期会計期間末

                                    上場金融商品取引所名又
                         提出日現在発行数(株)
       種類        現在発行数(株)                      は登録認可金融商品取引                内容
                          (2021年1月14日)
                                        業協会名
              ( 2020年11月30日       )
                                      東京証券取引所
                                                単元株式数は、100株
      普通株式             2,901,000            2,901,000
                                                  であります。
                                      (市場第二部)
       計            2,901,000            2,901,000           ―           ―
     (2)  【新株予約権等の状況】

      ①  【ストックオプション制度の内容】
         該当事項はありません。
      ②  【その他の新株予約権等の状況】

       該当事項はありません。
     (3)  【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

       該当事項はありません。
     (4)  【発行済株式総数、資本金等の推移】

                発行済株式       発行済株式                     資本準備金       資本準備金

                              資本金増減額       資本金残高
        年月日        総数増減数       総数残高                     増減額       残高
                               (千円)       (千円)
                  (株)       (株)                    (千円)       (千円)
    2020年9月1日
                     ─   2,901,000          ─    564,300         ─    465,937
    ~2020年11月30日
     (5)  【大株主の状況】

       当四半期会計期間は第1四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
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     (6)  【議決権の状況】
       当第1四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載
      することができないことから、直前の基準日(2020年8月31日)に基づく株主名簿による記載をしております。
      ①  【発行済株式】
                                               2020年8月31日       現在
           区分             株式数(株)            議決権の数(個)                内容
    無議決権株式                     ─             ─             ─

    議決権制限株式(自己株式等)                     ─             ─             ─

    議決権制限株式(その他)                     ─             ─             ─

                      普通株式       752,100

    完全議決権株式(自己株式等)                                  ─             ─
                      普通株式      2,148,100

    完全議決権株式(その他)                                      21,481          ─
                      普通株式         800

    単元未満株式                                  ─             ─
    発行済株式総数                       2,901,000           ─             ─

    総株主の議決権                     ─                21,481          ─

     (注)「完全議決権株式(自己株式等)」欄の普通株式は、全て当社保有の自己株式であります。
      ②  【自己株式等】

                                               2020年8月31日       現在
                                                    発行済株式
                               自己名義       他人名義      所有株式数
       所有者の氏名                                            総数に対する
                    所有者の住所           所有株式数       所有株式数        の合計
        又は名称                                            所有株式数
                                (株)       (株)       (株)
                                                    の割合(%)
                 大阪府泉北郡忠岡町新浜
    株式会社カワサキ                            752,100          ―    752,100        25.93
                 2丁目9番10号
          計             ―          752,100          ―    752,100        25.93
    2  【役員の状況】

       該当事項はありません。
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    第4   【経理の状況】
    1.四半期連結財務諸表の作成方法について

      当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令
     第64号)に基づいて作成しております。
    2.監査証明について

      当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1四半期連結会計期間(2020年9月1日から2020年
     11月30日まで)及び第1四半期連結累計期間(2020年9月1日から2020年11月30日まで)に係る四半期連結財務諸表につ
     いて、仰星監査法人による四半期レビューを受けております。
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    1 【四半期連結財務諸表】
     (1) 【四半期連結貸借対照表】
                                                   (単位:千円)
                                前連結会計年度            当第1四半期連結会計期間
                                (2020年8月31日)              (2020年11月30日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                               127,634              151,910
        受取手形及び売掛金                                48,159              83,369
        商品及び製品                               332,286              323,679
        原材料及び貯蔵品                                41,390              37,916
        その他                                25,255              10,844
                                        △ 746            △ 1,196
        貸倒引当金
        流動資産合計                               573,980              606,523
      固定資産
        有形固定資産
         建物及び構築物(純額)                             2,166,002              2,118,517
         機械装置及び運搬具(純額)                              318,004              308,452
         土地                             3,019,095              3,019,095
                                        7,995              8,702
         その他(純額)
         有形固定資産合計                             5,511,097              5,454,767
        無形固定資産
                                        27,458              25,097
        投資その他の資産
         繰延税金資産                               81,169              84,583
         その他                              148,391              147,120
                                       △ 1,336             △ 1,336
         貸倒引当金
         投資その他の資産合計                              228,224              230,368
        固定資産合計                              5,766,780              5,710,233
      資産合計                                6,340,761              6,316,756
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                                                            四半期報告書
                                                   (単位:千円)
                                前連結会計年度            当第1四半期連結会計期間
                                (2020年8月31日)              (2020年11月30日)
     負債の部
      流動負債
        買掛金                                2,672              4,911
        短期借入金                               500,000              400,000
        1年内返済予定の長期借入金                               318,600              283,040
        未払費用                                42,750              48,357
        未払法人税等                                48,134              52,099
        賞与引当金                                1,212              2,425
                                       153,190              233,541
        その他
        流動負債合計                              1,066,560              1,024,375
      固定負債
        長期借入金                               366,840              319,000
        役員退職慰労引当金                               206,283              207,533
        資産除去債務                               221,142              221,426
                                       224,800              226,000
        その他
        固定負債合計                              1,019,066               973,960
      負債合計                                2,085,627              1,998,335
     純資産の部
      株主資本
        資本金                               564,300              564,300
        資本剰余金                               468,338              468,338
        利益剰余金                              3,698,627              3,761,914
                                      △ 476,131             △ 476,131
        自己株式
        株主資本合計                              4,255,134              4,318,421
      純資産合計                                4,255,134              4,318,421
     負債純資産合計                                 6,340,761              6,316,756
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     (2)  【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
       【四半期連結損益計算書】
        【第1四半期連結累計期間】
                                                   (単位:千円)
                              前第1四半期連結累計期間              当第1四半期連結累計期間
                               (自 2019年9月1日              (自 2020年9月1日
                                至 2019年11月30日)               至 2020年11月30日)
     売上高                                  447,626              423,183
                                       209,089              192,554
     売上原価
     売上総利益                                  238,536              230,629
     販売費及び一般管理費                                  127,695              111,020
     営業利益                                  110,841              119,608
     営業外収益
      補助金収入                                    -            15,627
                                         385              633
      その他
      営業外収益合計                                   385             16,260
     営業外費用
      支払利息                                   635              534
      為替差損                                    52              29
                                          0              0
      その他
      営業外費用合計                                   688              563
     経常利益                                  110,538              135,305
     特別利益
                                        3,240                -
      受取保険金
      特別利益合計                                  3,240                -
     税金等調整前四半期純利益                                  113,778              135,305
     法人税、住民税及び事業税
                                        39,532              48,572
                                       △ 1,489             △ 3,414
     法人税等調整額
     法人税等合計                                   38,043              45,158
     四半期純利益                                   75,734              90,147
     非支配株主に帰属する四半期純利益                                      -              -
     親会社株主に帰属する四半期純利益                                   75,734              90,147
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       【四半期連結包括利益計算書】
        【第1四半期連結累計期間】
                                                   (単位:千円)
                              前第1四半期連結累計期間              当第1四半期連結累計期間
                               (自 2019年9月1日              (自 2020年9月1日
                                至 2019年11月30日)               至 2020年11月30日)
                                        75,734              90,147
     四半期純利益
     四半期包括利益                                   75,734              90,147
     (内訳)
      親会社株主に係る四半期包括利益                                 75,734              90,147
      非支配株主に係る四半期包括利益                                    -              -
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      【注記事項】
      (追加情報)
        前連結会計年度の有価証券報告書に記載した新型コロナウイルス感染症拡大の影響に関する仮定について重要
       な変更はありません。
      (会計方針の変更)

        該当事項はありません。
       (四半期連結貸借対照表関係)

        該当事項はありません。
       (四半期連結損益計算書関係)

        該当事項はありません。
       (四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

        当第1四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第1四
       半期連結累計期間に係る減価償却費(無形固定資産に係る償却費を含む。)は、次のとおりであります。
                             前第1四半期連結累計期間              当第1四半期連結累計期間

                              (自    2019年9月1日            (自    2020年9月1日
                               至   2019年11月30日       )     至   2020年11月30日       )
        減価償却費                           65,757千円              60,142千円
       (株主資本等関係)

      前第1四半期連結累計期間(自                2019年9月1日        至   2019年11月30日       )
      1.配当金支払額
                    配当金の総額        1株当たり

       決議      株式の種類                       基準日        効力発生日        配当の原資
                     (千円)      配当額(円)
    2019年10月11日
              普通株式         26,860        12.50    2019年8月31日         2019年11月29日         利益剰余金
    取締役会
      2.基準日が当第1四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第1四半期連結会計期間の末

       日後となるもの
        該当事項はありません。
      3.株主資本の著しい変動

        該当事項はありません。
      当第1四半期連結累計期間(自                2020年9月1日        至   2020年11月30日       )

      1.配当金支払額
                    配当金の総額        1株当たり

       決議      株式の種類                       基準日        効力発生日        配当の原資
                     (千円)      配当額(円)
    2020年10月14日
              普通株式         26,860        12.50    2020年8月31日         2020年11月27日         利益剰余金
    取締役会
      2.基準日が当第1四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第1四半期連結会計期間の末

       日後となるもの
        該当事項はありません。
      3.株主資本の著しい変動

        該当事項はありません。
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       (セグメント情報等)
       【セグメント情報】
     Ⅰ   前第1四半期連結累計期間(自                2019年9月1日        至   2019年11月30日       )
        報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
                                                   (単位:千円)
                           報告セグメント
                                                  四半期連結損益
                                            調整額
                                                   計算書計上額
                                            (注)1
                            賃貸・倉庫
                                                    (注)2
                     服飾事業                 計
                             事業
    売上高
      外部顧客への売上高                  195,396        252,229        447,626          ―      447,626
     セグメント間の内部売上
                         ―        ―        ―        ―         ―
    高 
     又は振替高
           計            195,396        252,229        447,626          ―      447,626
    セグメント利益                   13,667        96,892       110,560          280       110,841

       (注)1 セグメント利益の調整額には、セグメント間取引消去280千円が含まれております。
         2 セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
     Ⅱ   当第1四半期連結累計期間(自                2020年9月1日        至   2020年11月30日       )

        報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
                                                   (単位:千円)
                           報告セグメント
                                                  四半期連結損益
                                            調整額
                                                   計算書計上額
                                            (注)1
                            賃貸・倉庫
                                                    (注)2
                     服飾事業                 計
                             事業
    売上高
      外部顧客への売上高                  175,088        248,095        423,183          ―      423,183
     セグメント間の内部売上
                         ―        ―        ―        ―         ―
    高 
     又は振替高
           計            175,088        248,095        423,183          ―      423,183
    セグメント利益                   20,369        98,958       119,327          280       119,608

       (注)1 セグメント利益の調整額には、セグメント間取引消去280千円が含まれております。
         2 セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
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                                                            四半期報告書
       (1株当たり情報)
        1株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                               前第1四半期連結累計期間              当第1四半期連結累計期間

                                (自    2019年9月1日           (自    2020年9月1日
                項目
                                 至   2019年11月30日       )     至   2020年11月30日       )
      1株当たり四半期純利益金額
                                        35円25銭              41円95銭
        (算定上の基礎)

      親会社株主に帰属する四半期純利益金額(千円)

                                         75,734              90,147
      普通株主に帰属しない金額(千円)

                                           ―              ―
      普通株式に係る親会社株主に帰属する
                                         75,734              90,147
      四半期純利益金額(千円)
        普通株式の期中平均株式数(株)                                   2,148,808              2,148,808
     (注)    潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため、記載しておりません。
    (重要な後発事象)

     (連結子会社の吸収合併)
      当社は、2020年10月14日開催の取締役会において、当社の100%連結子会社であるオーアンドケイ株式会社との合
     併することを決議し、2020年12月1日付で吸収合併いたしました。
     ①  取引の概要

     (1)結合当事企業の名称及び事業の内容
        結合当事企業の名称  オーアンドケイ株式会社
        事業の内容      身の回り品等の小売業、賃貸・倉庫事業
     (2)企業結合日
        2020年12月1日
     (3)企業結合の法的形式
        当社を存続会社、オーアンドケイ株式会社を消滅会社とする吸収合併方式
     (4)結合後企業の名称
        株式会社カワサキ
     (5)取引の目的を含む取引の概要
        本合併は、重複する本社組織・物流・販売機能のスリム化を図り、経営効率をさらに高めることを主たる目的
        としております。
      ②  実施した会計処理の概要

       「企業結合に関する会計基準」(企業会計基準第21号 平成25年9月13日)及び「企業結合会計基準及び事業分
      離等会計基準に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第10号                                平成25年9月13日)に基づき、共通支配下の取
      引として会計処理を行っております。 
    2  【その他】

       2020年10月14日開催の取締役会において、2020年8月31日の株主名簿に記録された株主に対し、次のとおり期末
      配当を行うことを決議いたしました。
      ① 配当金の総額                                                       26,860千円
      ② 1株当たりの金額                                 12円50銭
      ③ 支払請求権の効力発生日及び支払開始日                              2020年11月27日
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    第二部     【提出会社の保証会社等の情報】
     該当事項はありません。
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                                                            四半期報告書
                    独立監査人の四半期レビュー報告書
                                                    2021年1月14日

    株式会社カワサキ
     取締役会      御中
                       仰  星  監  査  法  人

                        大  阪  事  務  所
                        指定社員

                                          髙    田          篤
                                   公認会計士                   印
                        業務執行社員
                        指定社員

                                          池    上     由    香
                                   公認会計士                   印
                        業務執行社員
    監査人の結論

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社カワサ
    キの2020年9月1日から2021年8月31日までの連結会計年度の第1四半期連結会計期間(2020年9月1日から2020年11
    月30日まで)及び第1四半期連結累計期間(2020年9月1日から2020年11月30日まで)に係る四半期連結財務諸表、す
    なわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注記について四半期レビュー
    を行った。
     当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認
    められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社カワサキ及び連結子会社の2020年11月30日現在の財政状
    態及び同日をもって終了する第1四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重
    要な点において認められなかった。
    監査人の結論の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
    た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責
    任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立
    しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠
    を入手したと判断している。
    四半期連結財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結
    財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸
    表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが
    適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて
    継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半
    期連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通
    じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レ
    ビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実
    施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
    ・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
    められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥当
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                                                            四半期報告書
    と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないか
    どうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書におい
    て 四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の注記事項
    が適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査
    人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企
    業として存続できなくなる可能性がある。
    ・ 四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作
    成基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結財
    務諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じ
    させる事項が認められないかどうかを評価する。
    ・ 四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監
    査人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監
    査人の結論に対して責任を負う。
     監査人は、監査等委員会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な発見
    事項について報告を行う。
     監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに
    監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講
    じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

     会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
    い。
                                                        以 上
     (注)   1.上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期報

        告書提出会社)が別途保管しております。
       2.XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
                                17/17











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