野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型）、野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型）為替ヘッジあり 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
| 提出書類 | 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | 野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型）、野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型）為替ヘッジあり |
| カテゴリ | 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） |
EDINET提出書類
野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
【表紙】
【提出書類】 訂正有価証券届出書
【提出先】 関東財務局長殿
【提出日】 2021年2月24日 提出
【発行者名】 野村アセットマネジメント株式会社
【代表者の役職氏名】 ＣＥＯ兼代表取締役社長 中川 順子
【本店の所在の場所】 東京都江東区豊洲二丁目２番１号
【事務連絡者氏名】 松井 秀仁
【電話番号】 03-6387-5000
【届出の対象とした募集（売出）内国投資 野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型）
信託受益証券に係るファンドの名称】
野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型）為替ヘッジあり
【届出の対象とした募集（売出）内国投資 野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型）
信託受益証券の金額】
2兆円を上限とします。
野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型）為替ヘッジあり
2兆円を上限とします。
【縦覧に供する場所】 該当事項はありません。
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１【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
本日、有価証券報告書を提出いたしましたので、2020年8月27日付をもって提出した有価証券届出書（以下
「原届出書」といいます。）の関係情報を更新するため、また、記載事項の一部に変更がありますので本訂正
届出書を提出するものです。
２【訂正の内容】
原届出書の下記の記載事項につきましては内容を更新・訂正いたします。
第二部ファンド情報 第1ファンドの状況 5運用状況
第二部ファンド情報 第3ファンドの経理状況
また、それ以外の訂正事項につきましては、＜訂正前＞および＜訂正後＞に記載している下線部 は訂正部
分を示し、＜更新後＞の記載事項は原届出書の更新後の内容を示します。
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第二部【ファンド情報】
第１【ファンドの状況】
１ファンドの性格
（３）ファンドの仕組み
＜更新後＞
■委託会社の概況(2021年1月末現在)■
・名称
野村アセットマネジメント株式会社
・資本金の額
17,180百万円
・会社の沿革
1959年12月１日 野村證券投資信託委託株式会社として設立
1997年10月１日 投資顧問会社である野村投資顧問株式会社と合併して野村
アセット・マネジメント投信株式会社に商号を変更
2000年11月１日 野村アセットマネジメント株式会社に商号を変更
・大株主の状況
名称 住所 所有株式数 比率
野村ホールディングス株式会社 東京都中央区日本橋1-13-1 5,150,693株 100％
２投資方針
（４）分配方針
＜訂正前＞
毎決算時に、原則として以下の方針に基づき分配を行ないます。
①分配対象額の範囲は、経費控除後の繰越分を含めた利子・配当等収益と売買益(評価益を含みます。)
等の全額とします。
②収益分配金額は、利子・配当等収益等の水準及び基準価額水準等を勘案し、委託者が決定します。
③留保益の運用については、特に制限を設けず、委託者の判断に基づき、元本部分と同一の運用を行な
います。
※利子・配当等収益とは、配当金、利子、貸付有価証券に係る品貸料およびこれ等に類する収益から
支払利息を控除した額で、諸経費、監査費用、当該監査費用に係る消費税等に相当する金額、信託
報酬および当該信託報酬に係る消費税等に相当する金額を控除した後その残金を受益者に分配する
ことができます。なお、次期以降の分配金にあてるため、その一部を分配準備積立金として積み立
てることができます。
※売買益とは、売買損益に評価損益を加減した利益金額で、諸経費、監査費用、当該監査費用に係る
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消費税等に相当する金額、信託報酬および当該信託報酬に係る消費税等に相当する金額を控除し、
繰越欠損金のあるときは、その全額を売買益をもって補てんした後、受益者に分配することができ
ま す。なお、次期以降の分配にあてるため、分配準備積立金として積み立てることができます。
※毎計算期末において、信託財産につき生じた損失は、次期に繰り越します。
＊委託会社の判断により分配を行なわない場合もあります。また、将来の分配金の支払いおよびその金額
について示唆、保証するものではありません。
◆ファンドの決算日
原則として 毎月12日 （休業日の場合は翌営業日）を決算日とします。
◆分配金のお支払い
お客様と販売会社とのご契約によって、以下の通りとなります。
［分配金をお支払いする契約の場合］
※１
決算日から起算して5営業日までに支払いを開始いたします。
［分配金を再投資する契約の場合］
※２
分配金は税引き後無手数料で再投資されます。
※1 分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（当該
収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行なわれた受益権にかかる受益者を除きま
す。また、当該収益分配金にかかる決算日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のた
め販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者としま
す。）に、原則として決算日から起算して5営業日までに支払いを開始します。
※2 再投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
■ 分配金に関する留意点 ■
● 分配金は、預貯金の利息とは異なりファンドの純資産から支払われますので、分配金支払い後の純資産はそ
の相当額が減少することとなり、基準価額が下落する要因となります。
● ファンドは、計算期間中に発生した運用収益（経費控除後の配当等収益および評価益を含む売買益）を超え
て分配を行なう場合があります。したがって、ファンドの分配金の水準は必ずしも計算期間におけるファン
ドの収益率を示唆するものではありません。
・ 計算期間中に運用収益があった場合においても、当該運用収益を超えて分配を行なった場合、当期決算日
の基準価額は前期決算日の基準価額と比べて下落することになります。
※分配金は、分配方針に基づき、分配対象額から支払われます。
分配対象額とは、①経費控除後の配当等収益②経費控除後の評価益を含む売買益③分配準備積立金④収益調整金です。
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● 投資者の個別元本（追加型投資信託を保有する投資者毎の取得元本）の状況によっては、分配金額の一部ま
たは全部が、実質的に元本の一部払戻しに相当する場合があります。ファンド購入後の運用状況により、分
配金額より基準価額の値上がりが小さかった場合も同様です。
◇普通分配金・・・ 分配金落ち後の基準価額が投資者の個別元本と同額の場合または投資者の個別元本を上
回っている場合には分配金の全額が普通分配金となります。
◇元本払戻金・・・ 分配金落ち後の基準価額が投資者の個別元本を下回っている場合には、その下回る部分の
（特別分配金） 額が元本払戻金（特別分配金）となります。
※投資者が元本払戻金（特別分配金）を受け取った場合、分配金発生時にその個別元本から元本払戻金（特別分配金）を
控除した額が、その後の投資者の個別元本となります。
（注）普通分配金に対する課税については、後述の「4 手数料等及び税金 (5)課税上の取扱い」をご覧ください。
※上記はイメージ図であり、実際の分配金額や基準価額について示唆、保証するものではありません。
＜訂正後＞
毎決算時に、原則として以下の方針に基づき分配を行ないます。
①分配対象額の範囲は、経費控除後の繰越分を含めた利子・配当等収益と売買益(評価益を含みます。)
等の全額とします。
②収益分配金額は、利子・配当等収益等の水準及び基準価額水準等を勘案し、委託者が決定します。
③留保益の運用については、特に制限を設けず、委託者の判断に基づき、元本部分と同一の運用を行な
います。
※利子・配当等収益とは、配当金、利子、貸付有価証券に係る品貸料およびこれ等に類する収益から
支払利息を控除した額で、諸経費、監査費用、当該監査費用に係る消費税等に相当する金額、信託
報酬および当該信託報酬に係る消費税等に相当する金額を控除した後その残金を受益者に分配する
ことができます。なお、次期以降の分配金にあてるため、その一部を分配準備積立金として積み立
てることができます。
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※売買益とは、売買損益に評価損益を加減した利益金額で、諸経費、監査費用、当該監査費用に係る
消費税等に相当する金額、信託報酬および当該信託報酬に係る消費税等に相当する金額を控除し、
繰 越欠損金のあるときは、その全額を売買益をもって補てんした後、受益者に分配することができ
ます。なお、次期以降の分配にあてるため、分配準備積立金として積み立てることができます。
※毎計算期末において、信託財産につき生じた損失は、次期に繰り越します。
＊委託会社の判断により分配を行なわない場合もあります。また、将来の分配金の支払いおよびその金額
について示唆、保証するものではありません。
◆ファンドの決算日
原則として 毎月12日 （休業日の場合は翌営業日）を決算日とします。
◆分配金のお支払い
お客様と販売会社とのご契約によって、以下の通りとなります。
［分配金をお支払いする契約の場合］
※１
決算日から起算して5営業日までに支払いを開始いたします。
［分配金を再投資する契約の場合］
※２
分配金は税引き後無手数料で再投資されます。
※1 分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（当該
収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行なわれた受益権にかかる受益者を除きま
す。また、当該収益分配金にかかる決算日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のた
め販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者としま
す。）に、原則として決算日から起算して5営業日までに支払いを開始します。
※2 再投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
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３投資リスク
＜更新後＞
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４手数料等及び税金
（５）課税上の取扱い
＜更新後＞
課税上は、株式投資信託として取扱われます。
■個人、法人別の課税について■
◆個人の投資家に対する課税
＜収益分配金に対する課税＞
分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、20.315％(国税(所得税及び復興特別所得税）
15.315％および地方税5％)の税率による源泉徴収が行なわれます。なお、確定申告により、申告分
離課税もしくは総合課税のいずれかを選択することもできます。
なお、配当控除は適用されません。
＜換金（解約）時および償還時の差益（譲渡益）に対する課税＞
換金(解約)時および償還時の差益(譲渡益)については、申告分離課税により20.315％(国税15.315％
および地方税5％)の税率が適用され、源泉徴収口座を選択した場合は20.315％の税率により源泉徴
収が行なわれます。
≪損益通算について≫
以下の所得間で損益通算が可能です。上場株式等の配当所得については申告分離課税を選択したものに
限ります。
（注2）
《利子所得》 《配当所得》
《上場株式等に係る譲渡所得等》
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特定 公社債、 公募 公社債投資信託、上場
（注1）
・上場株式の配当
・ 特定 公社債 の利子
株式、公募株式投資信託の
・公募株式投資信託の収益
・ 公募 公社債投資信託の収
・譲渡益
分配金
益分配金
・譲渡損
（注1）「特定公社債」とは、国債、地方債、外国国債、公募公社債、上場公社債、2015年12月31日以前に発行され
た公社債（同族会社が発行した社債を除きます。）などの一定の公社債をいいます。
（注2）株式等に係る譲渡所得等について、上場株式等に係る譲渡所得等とそれ以外の株式等に係る譲渡所得等に区
分し、別々の分離課税制度とすることとされ、原則として、これら相互の通算等ができないこととされま
した。
※上場株式、公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度「愛称：NISA（ニーサ）」の適用対象で
す。NISAをご利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当
所得及び譲渡所得が一定期間非課税となります。他の口座で生じた配当所得や譲渡所得との損益通算は
できません。販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方が対象となります。詳し
くは、販売会社にお問い合わせください。
◆法人の投資家に対する課税
分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに換金(解約)時および償還時の個別元本超過額につ
※
いては、15.315％(国税15.315％)の税率で源泉徴収 が行なわれます。なお、地方税の源泉徴収はあ
りません。
※源泉税は所有期間に応じて法人税額から控除
税金の取扱いの詳細については税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
■換金（解約）時および償還時の課税について■
［個人の投資家の場合］
※
換金（解約）時および償還時の差益 については、譲渡所得とみなして課税が行われます。
※換金（解約）時および償還時の価額から取得費（申込手数料（税込）を含む）を控除した利益を譲渡
益として課税対象となります。
［法人の投資家の場合］
換金（解約）時および償還時の個別元本超過額が源泉徴収の対象（配当所得）となります。
なお、買取りによるご換金について、詳しくは販売会社にお問い合わせください。
■個別元本について■
◆追加型投資信託を保有する受益者毎の取得元本をいいます。
◆受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合や受益者が元本払戻金（特別分配金）を受け取っ
た場合などには、当該受益者の個別元本が変わりますので、詳しくは販売会社へお問い合わせくださ
い。
■分配金の課税について■
◆分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる「元本払戻金（特別分配金）」（受
益者毎の元本の一部払戻しに相当する部分）があります。
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※上図はあくまでもイメージ図であり、個別元本や基準価額、分配金の各水準等を示唆するものではありません。
※外貨建資産への投資により外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があ
ります。
※税法が改正された場合等は、上記「(5)課税上の取扱い」の内容（2020年12月末現在）が変更になる場合が
あります。
５運用状況
以下は2020年12月30日現在の運用状況であります。
また、投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
（１）投資状況
野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型）
資産の種類 国／地域 時価合計（円） 投資比率（％）
親投資信託受益証券 日本 14,104,742,092 99.19
現金・預金・その他資産（負債控除後） ― 115,179,784 0.80
合計（純資産総額） 14,219,921,876 100.00
野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型）為替ヘッジあり
資産の種類 国／地域 時価合計（円） 投資比率（％）
親投資信託受益証券 日本 2,188,205,699 98.70
現金・預金・その他資産（負債控除後） ― 28,800,155 1.29
合計（純資産総額） 2,217,005,854 100.00
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（参考）高利回り社債オープン マザーファンド
資産の種類 国／地域 時価合計（円） 投資比率（％）
株式 アメリカ 207,737,644 0.43
外国証券（優先証券） アメリカ 74,611,339 0.15
新株予約権証券 アメリカ 6,229,687 0.01
新株予約権付社債券等 アメリカ 19,223,709 0.04
社債券 アメリカ 45,805,789,469 96.38
現金・預金・その他資産（負債控除後） ― 1,407,767,836 2.96
合計（純資産総額） 47,521,359,684 100.00
（２）投資資産
①投資有価証券の主要銘柄
野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型）
簿価 簿価 評価 評価 投資
国／
順位 種類 銘柄名 数量 単価 金額 単価 金額 比率
地域
（円） （円） （円） （円） (％)
1 日本 親投資信託 高利回り社債オープン マザー 4,459,574,457 3.1508 14,051,227,200 3.1628 14,104,742,092 99.19
受益証券 ファンド
種類別及び業種別投資比率
種類 投資比率(％)
親投資信託受益証券 99.19
合 計 99.19
野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型）為替ヘッジあり
簿価 簿価 評価 評価 投資
国／
順位 種類 銘柄名 数量 単価 金額 単価 金額 比率
地域
（円） （円） （円） （円） (％)
1 日本 親投資信託 高利回り社債オープン マザー 691,857,120 3.1508 2,179,903,414 3.1628 2,188,205,699 98.70
受益証券 ファンド
種類別及び業種別投資比率
種類 投資比率(％)
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親投資信託受益証券 98.70
合 計 98.70
（参考）高利回り社債オープン マザーファンド
簿価 簿価 評価 評価 投資
順
国／ 利率
種類 銘柄名 数量 償還期限
単価 金額 単価 金額 比率
位
地域 (％)
（円） （円） （円） （円） (％)
1 アメリカ 社債券 SPRINT CAPITAL 3,000,000 14,885.37 446,561,100 16,259.85 487,795,500 8.75 2032/3/15 1.02
CORP
2 アメリカ 社債券 TRANSDIGM INC 2,750,000 9,136.13 251,243,727 10,831.27 297,860,063 5.5 2027/11/15 0.62
3 アメリカ 社債券 GOLDEN NUGGET 2,675,000 7,637.26 204,296,839 10,259.43 274,439,953 6.75 2024/10/15 0.57
INC
4 アメリカ 社債券 CCO HLDGS 2,475,000 10,698.79 264,795,177 11,035.68 273,133,266 4.5 2032/5/1 0.57
LLC/CAP CORP
5 アメリカ 社債券 LTF MERGER SUB 2,725,000 8,472.51 230,875,898 9,936.00 270,756,000 8.5 2023/6/15 0.56
INC
6 アメリカ 社債券 DIEBOLD INC 2,275,000 9,475.53 215,568,325 10,492.31 238,700,109 8.5 2024/4/15 0.50
7 アメリカ 社債券 SLM CORP 2,125,000 10,100.56 214,637,006 11,054.99 234,918,542 6.125 2024/3/25 0.49
8 アメリカ 社債券 ALTICE FRANCE 2,000,000 11,587.60 231,752,025 11,650.21 233,004,375 10.5 2027/5/15 0.49
HOLDING SA
9 アメリカ 社債券 VALEANT 2,025,000 11,317.62 229,181,835 11,435.14 231,561,701 9 2025/12/15 0.48
PHARMACEUTICALS
10 アメリカ 社債券 FORD MOTOR 2,000,000 10,287.84 205,756,965 11,501.43 230,028,750 5.113 2029/5/3 0.48
CREDIT CO LLC
11 アメリカ 社債券 STAPLES INC 2,100,000 7,478.80 157,054,938 10,311.18 216,534,938 10.75 2027/4/15 0.45
12 アメリカ 社債券 FORD MOTOR 1,700,000 11,670.10 198,391,711 12,640.29 214,885,096 9 2025/4/22 0.45
COMPANY
13 アメリカ 社債券 EMBARQ CORP 1,655,000 11,730.89 194,146,345 12,775.78 211,439,179 7.995 2036/6/1 0.44
14 アメリカ 社債券 KRAFT HEINZ 1,750,000 10,840.75 189,713,240 12,063.72 211,115,134 4.875 2049/10/1 0.44
FOODS CO
15 アメリカ 社債券 DCP MIDSTREAM 1,750,000 9,950.38 174,131,764 11,402.49 199,543,601 5.125 2029/5/15 0.41
OPERATING
16 アメリカ 社債券 FLY LEASING LTD 2,000,000 8,326.14 166,522,806 9,877.78 197,555,625 5.25 2024/10/15 0.41
17 アメリカ 社債券 CSC HOLDINGS 1,725,000 10,918.21 188,339,209 11,333.25 195,498,563 5.75 2030/1/15 0.41
LLC
18 アメリカ 社債券 GLOBAL AIR 1,994,781 7,078.95 141,209,552 9,211.50 183,749,252 6.5 2024/9/15 0.38
LEASE CO LTD
19 アメリカ 社債券 SWITCH LTD 1,743,000 10,490.93 182,857,072 10,524.65 183,444,757 3.75 2028/9/15 0.38
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20 アメリカ 社債券 IRON MOUNTAIN 1,675,000 10,350.54 173,371,556 10,929.60 183,070,800 4.875 2029/9/15 0.38
INC
21 アメリカ 社債券 VIPER ENERGY 1,625,000 10,128.18 164,582,931 10,833.24 176,040,174 5.375 2027/11/1 0.37
PARTNERS LP
22 アメリカ 社債券 MGIC INVESTMENT 1,575,000 10,862.57 171,085,500 11,103.73 174,883,885 5.25 2028/8/15 0.36
CORP
23 アメリカ 社債券 IRIS MERGER SUB 1,500,000 10,175.34 152,630,156 11,417.34 171,260,156 9.375 2028/2/15 0.36
2019 INC
24 アメリカ 社債券 CAPITOL INV 1,500,000 10,251.88 153,778,230 11,359.33 170,389,980 10 2024/8/1 0.35
MERGER SUB 2
25 アメリカ 社債券 BAUSCH HEALTH 1,597,000 10,597.36 169,239,919 10,656.77 170,188,681 6.125 2025/4/15 0.35
COS INC
26 アメリカ 社債券 JACOBS 1,575,000 9,042.22 142,415,056 10,646.47 167,681,993 7.875 2024/2/1 0.35
ENTERTAINMENT
INC
27 アメリカ 社債券 COMMSCOPE TECH 1,581,000 10,118.15 159,968,109 10,570.97 167,127,075 6 2025/6/15 0.35
FINANCE L
28 アメリカ 社債券 AUSTIN BIDCO 1,525,000 10,642.04 162,291,234 10,886.90 166,025,320 7.125 2028/12/15 0.34
INC
29 アメリカ 社債券 MIDAS INT 1,675,000 9,038.81 151,400,214 9,858.37 165,127,781 7.875 2022/10/1 0.34
HOLDCO II/FIN
30 アメリカ 社債券 FIRST QUANTUM 1,550,000 9,954.88 154,300,776 10,598.65 164,279,211 7.25 2023/4/1 0.34
MINERALS L
種類別及び業種別投資比率
種類 国内／国外 業種 投資比率(％)
株式 国外 エネルギー設備・サービス 0.12
石油・ガス・消耗燃料 0.00
化学 0.21
自動車部品 0.08
専門小売り 0.00
その他の業種 0.01
外国証券（優先証券） ― ― 0.15
新株予約権証券 ― ― 0.01
新株予約権付社債券等 ― ― 0.04
社債券 ― ― 96.38
合 計 97.03
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②投資不動産物件
野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型）
該当事項はありません。
野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型）為替ヘッジあり
該当事項はありません。
（参考）高利回り社債オープン マザーファンド
該当事項はありません。
③その他投資資産の主要なもの
野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型）
該当事項はありません。
野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型）為替ヘッジあり
該当事項はありません。
（参考）高利回り社債オープン マザーファンド
該当事項はありません。
（３）運用実績
①純資産の推移
野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型）
2020年12月末日及び同日前1年以内における各月末並びに下記特定期間末の純資産の推移は次の通りです。
純資産総額（百万円） 1口当たり純資産額(円)
（分配落） （分配付） （分配落） （分配付）
第1特定期間 (2011年12月12日) 25 25 0.9694 0.9694
第2特定期間 (2012年 6月12日)
46 47 1.0422 1.0477
第3特定期間 (2012年12月12日) 803 807 1.1560 1.1615
第4特定期間 (2013年 6月12日)
6,056 6,101 1.3395 1.3495
第5特定期間 (2013年12月12日) 11,160 11,238 1.4204 1.4304
第6特定期間 (2014年 6月12日)
19,531 19,696 1.4168 1.4288
第7特定期間 (2014年12月12日) 20,804 21,016 1.4743 1.4893
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第8特定期間 (2015年 6月12日)
21,544 21,761 1.4862 1.5012
第9特定期間 (2015年12月14日) 16,597 16,799 1.2295 1.2445
第10特定期間 (2016年 6月13日)
12,695 12,874 1.0637 1.0787
第11特定期間 (2016年12月12日) 13,932 14,115 1.1394 1.1544
第12特定期間 (2017年 6月12日)
18,813 19,080 1.0564 1.0714
第13特定期間 (2017年12月12日) 25,750 26,132 1.0125 1.0275
第14特定期間 (2018年 6月12日)
25,890 26,319 0.9057 0.9207
第15特定期間 (2018年12月12日) 21,523 21,648 0.8639 0.8689
第16特定期間 (2019年 6月12日)
18,971 19,085 0.8290 0.8340
第17特定期間 (2019年12月12日) 17,035 17,140 0.8116 0.8166
第18特定期間 (2020年 6月12日)
14,043 14,139 0.7332 0.7382
第19特定期間 (2020年12月14日) 14,251 14,345 0.7605 0.7655
2019年12月末日 17,043 ― 0.8299 ―
2020年 1月末日
16,472 ― 0.8205 ―
2月末日
15,779 ― 0.8110 ―
3月末日
13,319 ― 0.6939 ―
4月末日
13,429 ― 0.7006 ―
5月末日
14,054 ― 0.7323 ―
6月末日
14,063 ― 0.7347 ―
7月末日
14,110 ― 0.7397 ―
8月末日
14,330 ― 0.7527 ―
9月末日
14,038 ― 0.7410 ―
10月末日 13,836 ― 0.7324 ―
11月末日 14,212 ― 0.7552 ―
12月末日 14,219 ― 0.7628 ―
野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型）為替ヘッジあり
2020年12月末日及び同日前1年以内における各月末並びに下記特定期間末の純資産の推移は次の通りです。
純資産総額（百万円） 1口当たり純資産額(円)
（分配落） （分配付） （分配落） （分配付）
第1特定期間 (2012年12月12日) 2,577 2,589 1.0338 1.0383
第2特定期間 (2013年 6月12日)
9,592 9,634 1.0440 1.0485
第3特定期間 (2013年12月12日) 11,109 11,156 1.0600 1.0645
第4特定期間 (2014年 6月12日)
10,945 10,990 1.0874 1.0919
第5特定期間 (2014年12月12日) 7,406 7,439 1.0016 1.0061
第6特定期間 (2015年 6月12日)
5,829 5,856 1.0054 1.0099
第7特定期間 (2015年12月14日) 4,117 4,138 0.8798 0.8843
第8特定期間 (2016年 6月13日)
3,758 3,777 0.9023 0.9068
第9特定期間 (2016年12月12日) 3,844 3,863 0.9387 0.9432
第10特定期間 (2017年 6月12日)
3,729 3,746 0.9530 0.9575
第11特定期間 (2017年12月12日) 3,677 3,695 0.9332 0.9377
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第12特定期間 (2018年 6月12日)
3,341 3,358 0.9083 0.9128
第13特定期間 (2018年12月12日) 2,896 2,906 0.8510 0.8540
第14特定期間 (2019年 6月12日)
2,660 2,669 0.8519 0.8549
第15特定期間 (2019年12月12日) 2,401 2,410 0.8367 0.8397
第16特定期間 (2020年 6月12日)
2,110 2,119 0.7706 0.7736
第17特定期間 (2020年12月14日) 2,218 2,226 0.8304 0.8334
2019年12月末日 2,413 ― 0.8467 ―
2020年 1月末日
2,377 ― 0.8411 ―
2月末日
2,330 ― 0.8294 ―
3月末日
1,968 ― 0.7111 ―
4月末日
2,010 ― 0.7308 ―
5月末日
2,095 ― 0.7612 ―
6月末日
2,090 ― 0.7643 ―
7月末日
2,167 ― 0.7935 ―
8月末日
2,184 ― 0.8039 ―
9月末日
2,146 ― 0.7904 ―
10月末日 2,134 ― 0.7921 ―
11月末日 2,200 ― 0.8237 ―
12月末日 2,217 ― 0.8367 ―
②分配の推移
野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型）
計算期間 1口当たりの分配金
第1特定期間 2011年 7月29日～2011年12月12日 0.0000円
第2特定期間 2011年12月13日～2012年 6月12日 0.0220円
第3特定期間 2012年 6月13日～2012年12月12日 0.0330円
第4特定期間 2012年12月13日～2013年 6月12日 0.0465円
第5特定期間 2013年 6月13日～2013年12月12日 0.0600円
第6特定期間 2013年12月13日～2014年 6月12日 0.0680円
第7特定期間 2014年 6月13日～2014年12月12日 0.0810円
第8特定期間 2014年12月13日～2015年 6月12日 0.0900円
第9特定期間 2015年 6月13日～2015年12月14日 0.0900円
第10特定期間 2015年12月15日～2016年 6月13日 0.0900円
第11特定期間 2016年 6月14日～2016年12月12日 0.0900円
第12特定期間 2016年12月13日～2017年 6月12日 0.0900円
第13特定期間 2017年 6月13日～2017年12月12日 0.0900円
第14特定期間 2017年12月13日～2018年 6月12日 0.0900円
第15特定期間 2018年 6月13日～2018年12月12日 0.0400円
第16特定期間 2018年12月13日～2019年 6月12日 0.0300円
第17特定期間 2019年 6月13日～2019年12月12日 0.0300円
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第18特定期間 2019年12月13日～2020年 6月12日 0.0300円
第19特定期間 2020年 6月13日～2020年12月14日 0.0300円
※各特定期間中の分配金単価の合計を表示しております。
野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型）為替ヘッジあり
計算期間 1口当たりの分配金
第1特定期間 2012年 8月30日～2012年12月12日 0.0090円
第2特定期間 2012年12月13日～2013年 6月12日 0.0270円
第3特定期間 2013年 6月13日～2013年12月12日 0.0270円
第4特定期間 2013年12月13日～2014年 6月12日 0.0270円
第5特定期間 2014年 6月13日～2014年12月12日 0.0270円
第6特定期間 2014年12月13日～2015年 6月12日 0.0270円
第7特定期間 2015年 6月13日～2015年12月14日 0.0270円
第8特定期間 2015年12月15日～2016年 6月13日 0.0270円
第9特定期間 2016年 6月14日～2016年12月12日 0.0270円
第10特定期間 2016年12月13日～2017年 6月12日 0.0270円
第11特定期間 2017年 6月13日～2017年12月12日 0.0270円
第12特定期間 2017年12月13日～2018年 6月12日 0.0270円
第13特定期間 2018年 6月13日～2018年12月12日 0.0195円
第14特定期間 2018年12月13日～2019年 6月12日 0.0180円
第15特定期間 2019年 6月13日～2019年12月12日 0.0180円
第16特定期間 2019年12月13日～2020年 6月12日 0.0180円
第17特定期間 2020年 6月13日～2020年12月14日 0.0180円
※各特定期間中の分配金単価の合計を表示しております。
③収益率の推移
野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型）
計算期間 収益率
第1特定期間 2011年 7月29日～2011年12月12日 △3.1％
第2特定期間 2011年12月13日～2012年 6月12日 9.8％
第3特定期間 2012年 6月13日～2012年12月12日 14.1％
第4特定期間 2012年12月13日～2013年 6月12日 19.9％
第5特定期間 2013年 6月13日～2013年12月12日 10.5％
第6特定期間 2013年12月13日～2014年 6月12日 4.5％
第7特定期間 2014年 6月13日～2014年12月12日 9.8％
第8特定期間 2014年12月13日～2015年 6月12日 6.9％
第9特定期間 2015年 6月13日～2015年12月14日 △11.2％
第10特定期間 2015年12月15日～2016年 6月13日 △6.2％
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第11特定期間 2016年 6月14日～2016年12月12日 15.6％
第12特定期間 2016年12月13日～2017年 6月12日 0.6％
第13特定期間 2017年 6月13日～2017年12月12日 4.4％
第14特定期間 2017年12月13日～2018年 6月12日 △1.7％
第15特定期間 2018年 6月13日～2018年12月12日 △0.2％
第16特定期間 2018年12月13日～2019年 6月12日 △0.6％
第17特定期間 2019年 6月13日～2019年12月12日 1.5％
第18特定期間 2019年12月13日～2020年 6月12日 △6.0％
第19特定期間 2020年 6月13日～2020年12月14日 7.8％
※各特定期間中の分配金単価の合計を加算して算出しております。
※各特定期間の収益率は、特定期間末の基準価額（期間中の分配金を加算した額）から当該特定期間の直前の特定期間末の
基準価額（分配落の額。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を
乗じて得た数を記載しております。なお、小数点以下2桁目を四捨五入し、小数点以下1桁目まで表示しております。
野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型）為替ヘッジあり
計算期間 収益率
第1特定期間 2012年 8月30日～2012年12月12日 4.3％
第2特定期間 2012年12月13日～2013年 6月12日 3.6％
第3特定期間 2013年 6月13日～2013年12月12日 4.1％
第4特定期間 2013年12月13日～2014年 6月12日 5.1％
第5特定期間 2014年 6月13日～2014年12月12日 △5.4％
第6特定期間 2014年12月13日～2015年 6月12日 3.1％
第7特定期間 2015年 6月13日～2015年12月14日 △9.8％
第8特定期間 2015年12月15日～2016年 6月13日 5.6％
第9特定期間 2016年 6月14日～2016年12月12日 7.0％
第10特定期間 2016年12月13日～2017年 6月12日 4.4％
第11特定期間 2017年 6月13日～2017年12月12日 0.8％
第12特定期間 2017年12月13日～2018年 6月12日 0.2％
第13特定期間 2018年 6月13日～2018年12月12日 △4.2％
第14特定期間 2018年12月13日～2019年 6月12日 2.2％
第15特定期間 2019年 6月13日～2019年12月12日 0.3％
第16特定期間 2019年12月13日～2020年 6月12日 △5.7％
第17特定期間 2020年 6月13日～2020年12月14日 10.1％
※各特定期間中の分配金単価の合計を加算して算出しております。
※各特定期間の収益率は、特定期間末の基準価額（期間中の分配金を加算した額）から当該特定期間の直前の特定期間末の
基準価額（分配落の額。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を
乗じて得た数を記載しております。なお、小数点以下2桁目を四捨五入し、小数点以下1桁目まで表示しております。
（４）設定及び解約の実績
野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型）
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計算期間 設定口数 解約口数 発行済み口数
第1特定期間 2011年 7月29日～2011年12月12日 35,748,584 9,191,468 26,557,116
第2特定期間 2011年12月13日～2012年 6月12日 38,730,317 20,341,885 44,945,548
第3特定期間 2012年 6月13日～2012年12月12日 774,502,394 124,041,113 695,406,829
第4特定期間 2012年12月13日～2013年 6月12日 5,280,509,676 1,454,599,894 4,521,316,611
第5特定期間 2013年 6月13日～2013年12月12日 5,466,224,399 2,130,377,448 7,857,163,562
第6特定期間 2013年12月13日～2014年 6月12日 8,976,536,507 3,048,095,382 13,785,604,687
第7特定期間 2014年 6月13日～2014年12月12日 6,081,944,057 5,755,742,520 14,111,806,224
第8特定期間 2014年12月13日～2015年 6月12日 4,539,012,468 4,154,295,551 14,496,523,141
第9特定期間 2015年 6月13日～2015年12月14日 2,470,199,891 3,467,697,136 13,499,025,896
第10特定期間 2015年12月15日～2016年 6月13日 1,308,709,361 2,871,790,522 11,935,944,735
第11特定期間 2016年 6月14日～2016年12月12日 1,884,995,730 1,593,305,056 12,227,635,409
第12特定期間 2016年12月13日～2017年 6月12日 7,550,076,475 1,968,184,813 17,809,527,071
第13特定期間 2017年 6月13日～2017年12月12日 9,554,432,555 1,931,679,082 25,432,280,544
第14特定期間 2017年12月13日～2018年 6月12日 5,321,600,533 2,167,651,532 28,586,229,545
第15特定期間 2018年 6月13日～2018年12月12日 2,409,501,586 6,081,445,300 24,914,285,831
第16特定期間 2018年12月13日～2019年 6月12日 650,260,138 2,680,959,058 22,883,586,911
第17特定期間 2019年 6月13日～2019年12月12日 440,721,946 2,333,954,083 20,990,354,774
第18特定期間 2019年12月13日～2020年 6月12日 342,793,579 2,179,243,393 19,153,904,960
第19特定期間 2020年 6月13日～2020年12月14日 316,372,690 730,898,418 18,739,379,232
※本邦外における設定及び解約の実績はありません。
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計算期間 設定口数 解約口数 発行済み口数
第1特定期間 2012年 8月30日～2012年12月12日 2,560,130,701 66,632,225 2,493,498,476
第2特定期間 2012年12月13日～2013年 6月12日 8,955,836,187 2,260,563,378 9,188,771,285
第3特定期間 2013年 6月13日～2013年12月12日 4,405,596,764 3,114,086,967 10,480,281,082
第4特定期間 2013年12月13日～2014年 6月12日 2,595,705,676 3,009,753,478 10,066,233,280
第5特定期間 2014年 6月13日～2014年12月12日 640,380,755 3,311,715,870 7,394,898,165
第6特定期間 2014年12月13日～2015年 6月12日 192,913,665 1,788,982,836 5,798,828,994
第7特定期間 2015年 6月13日～2015年12月14日 79,357,364 1,198,417,023 4,679,769,335
第8特定期間 2015年12月15日～2016年 6月13日 69,360,435 583,230,653 4,165,899,117
第9特定期間 2016年 6月14日～2016年12月12日 570,723,726 640,660,507 4,095,962,336
第10特定期間 2016年12月13日～2017年 6月12日 627,837,124 810,469,678 3,913,329,782
第11特定期間 2017年 6月13日～2017年12月12日 388,128,703 360,458,275 3,941,000,210
第12特定期間 2017年12月13日～2018年 6月12日 97,568,838 359,482,303 3,679,086,745
第13特定期間 2018年 6月13日～2018年12月12日 89,928,880 365,726,883 3,403,288,742
第14特定期間 2018年12月13日～2019年 6月12日 27,088,826 307,456,354 3,122,921,214
第15特定期間 2019年 6月13日～2019年12月12日 60,440,364 313,079,530 2,870,282,048
第16特定期間 2019年12月13日～2020年 6月12日 26,447,690 157,454,217 2,739,275,521
第17特定期間 2020年 6月13日～2020年12月14日 28,885,087 96,845,348 2,671,315,260
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第３【ファンドの経理状況】
野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型）
野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型）為替ヘッジあり
(１)当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)(以下
「財務諸表等規則」という。)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理
府令第133号)(以下「投資信託財産計算規則」という。)に基づいて作成しております。なお、財務諸表に記載している金額
は、円単位で表示しております。
(２)当ファンドの計算期間は6ヶ月未満であるため、財務諸表は原則として6ヶ月毎に作成しております。
(３)当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当期(2020年6月13日から2020年12月14日まで)の財務
諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監査を受けております。
１財務諸表
野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型）
（１）貸借対照表
（単位：円）
前期
当期
(2020年 6月12日現在)
(2020年12月14日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン 137,435,034 140,957,447
親投資信託受益証券 13,908,224,831 14,124,648,624
131,541,000 128,831,000
未収入金
14,177,200,865 14,394,437,071
流動資産合計
14,177,200,865 14,394,437,071
資産合計
負債の部
流動負債
未払収益分配金 95,769,524 93,696,896
未払解約金 16,019,063 25,928,123
未払受託者報酬 651,569 687,609
未払委託者報酬 21,501,751 22,691,164
未払利息 97 130
26,054 27,495
その他未払費用
133,968,058 143,031,417
流動負債合計
133,968,058 143,031,417
負債合計
純資産の部
元本等
元本 19,153,904,960 18,739,379,232
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△） △5,110,672,153 △4,487,973,578
216,902,075 57,918,434
（分配準備積立金）
14,043,232,807 14,251,405,654
元本等合計
14,043,232,807 14,251,405,654
純資産合計
14,177,200,865 14,394,437,071
負債純資産合計
（２）損益及び剰余金計算書
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（単位：円）
前期
当期
自 2019年12月13日
自 2020年 6月13日
至 2020年 6月12日
至 2020年12月14日
営業収益
受取利息 60 83
△770,996,615 1,221,848,793
有価証券売買等損益
△770,996,555 1,221,848,876
営業収益合計
営業費用
支払利息 30,908 26,718
受託者報酬 4,149,379 3,951,209
委託者報酬 136,929,337 130,389,851
165,917 157,987
その他費用
141,275,541 134,525,765
営業費用合計
△912,272,096 1,087,323,111
営業利益又は営業損失（△）
△912,272,096 1,087,323,111
経常利益又は経常損失（△）
△912,272,096 1,087,323,111
当期純利益又は当期純損失（△）
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
△3,766,434 286,275
約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
期首剰余金又は期首欠損金（△） △3,954,905,434 △5,110,672,153
剰余金増加額又は欠損金減少額 419,278,018 184,141,102
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
419,278,018 184,141,102
額
剰余金減少額又は欠損金増加額 80,988,876 80,385,256
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
80,988,876 80,385,256
額
585,550,199 568,094,107
分配金
△5,110,672,153 △4,487,973,578
期末剰余金又は期末欠損金（△）
（３）注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
１.運用資産の評価基準及び評価方法 親投資信託受益証券
基準価額で評価しております。
２.費用・収益の計上基準 有価証券売買等損益
約定日基準で計上しております。
３.金融商品の時価等に関する事項の補 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理
足説明 的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条
件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なること
もあります。
４.その他 当該財務諸表の特定期間は、2020年 6月13日から2020年12月14日までとなっており
ます。
（貸借対照表に関する注記）
前期
当期
2020年 6月12日現在
2020年12月14日現在
１. 特定期間の末日における受益権の総数 １. 特定期間の末日における受益権の総数
19,153,904,960口 18,739,379,232口
２. 投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定す ２. 投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定す
る額 る額
元本の欠損 5,110,672,153円 元本の欠損 4,487,973,578円
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３. 特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額 ３. 特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額 0.7332円 1口当たり純資産額 0.7605円
(10,000口当たり純資産額) (7,332円) (10,000口当たり純資産額) (7,605円)
（損益及び剰余金計算書に関する注記）
前期 当期
自 2019年12月13日 自 2020年 6月13日
至 2020年 6月12日 至 2020年12月14日
１. 運用の外部委託費用 １. 運用の外部委託費用
当ファンドの主要投資対象である高利回り社債オープン マ 当ファンドの主要投資対象である高利回り社債オープン マ
ザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限 ザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限
の全部又は一部を委託する為に要する費用 の全部又は一部を委託する為に要する費用
なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全 なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全
てのベビーファンドの合計額となっております。 てのベビーファンドの合計額となっております。
支払金額 142,356,377円 支払金額 137,828,701円
２. 分配金の計算過程 ２. 分配金の計算過程
2019年12月13日から2020年 1月14日まで 2020年 6月13日から2020年 7月13日まで
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 94,333,031円 費用控除後の配当等収益額 A 46,044,765円
費用控除後・繰越欠損金補填 B 0円 費用控除後・繰越欠損金補填 B 0円
後の有価証券売買等損益額 後の有価証券売買等損益額
収益調整金額 C 4,208,893,991円 収益調整金額 C 3,754,487,121円
分配準備積立金額 D 228,257,763円 分配準備積立金額 D 215,595,314円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 4,531,484,785円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 4,016,127,200円
当ファンドの期末残存口数 F 20,397,166,173口 当ファンドの期末残存口数 F 19,096,326,011口
10,000口当たり収益分配対象 G=E/F×10,000 2,221円 10,000口当たり収益分配対象 G=E/F×10,000 2,103円
額 額
10,000口当たり分配金額 H 50円 10,000口当たり分配金額 H 50円
収益分配金金額 I=F×H/10,000 101,985,830円 収益分配金金額 I=F×H/10,000 95,481,630円
2020年 1月15日から2020年 2月12日まで 2020年 7月14日から2020年 8月12日まで
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 59,370,524円 費用控除後の配当等収益額 A 65,611,194円
費用控除後・繰越欠損金補填 B 0円 費用控除後・繰越欠損金補填 B 0円
後の有価証券売買等損益額 後の有価証券売買等損益額
収益調整金額 C 4,090,927,019円 収益調整金額 C 3,748,001,891円
分配準備積立金額 D 234,644,183円 分配準備積立金額 D 165,322,320円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 4,384,941,726円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 3,978,935,405円
当ファンドの期末残存口数 F 19,917,958,813口 当ファンドの期末残存口数 F 19,060,055,960口
10,000口当たり収益分配対象 G=E/F×10,000 2,201円 10,000口当たり収益分配対象 G=E/F×10,000 2,087円
額 額
10,000口当たり分配金額 H 50円 10,000口当たり分配金額 H 50円
収益分配金金額 I=F×H/10,000 99,589,794円 収益分配金金額 I=F×H/10,000 95,300,279円
2020年 2月13日から2020年 3月12日まで 2020年 8月13日から2020年 9月14日まで
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 57,238,819円 費用控除後の配当等収益額 A 54,819,040円
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費用控除後・繰越欠損金補填 B 0円 費用控除後・繰越欠損金補填 B 0円
後の有価証券売買等損益額 後の有価証券売買等損益額
収益調整金額 C 3,910,161,972円 収益調整金額 C 3,728,543,383円
分配準備積立金額 D 245,898,575円 分配準備積立金額 D 134,564,272円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 4,213,299,366円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 3,917,926,695円
当ファンドの期末残存口数 F 19,316,531,798口 当ファンドの期末残存口数 F 18,958,751,706口
10,000口当たり収益分配対象 G=E/F×10,000 2,181円 10,000口当たり収益分配対象 G=E/F×10,000 2,066円
額 額
10,000口当たり分配金額 H 50円 10,000口当たり分配金額 H 50円
収益分配金金額 I=F×H/10,000 96,582,658円 収益分配金金額 I=F×H/10,000 94,793,758円
2020年 3月13日から2020年 4月13日まで 2020年 9月15日から2020年10月12日まで
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 61,528,874円 費用控除後の配当等収益額 A 47,647,939円
費用控除後・繰越欠損金補填 B 0円 費用控除後・繰越欠損金補填 B 0円
後の有価証券売買等損益額 後の有価証券売買等損益額
収益調整金額 C 3,840,289,904円 収益調整金額 C 3,718,583,478円
分配準備積立金額 D 242,443,977円 分配準備積立金額 D 94,092,391円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 4,144,262,755円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 3,860,323,808円
当ファンドの期末残存口数 F 19,156,425,895口 当ファンドの期末残存口数 F 18,906,429,911口
10,000口当たり収益分配対象 G=E/F×10,000 2,163円 10,000口当たり収益分配対象 G=E/F×10,000 2,041円
額 額
10,000口当たり分配金額 H 50円 10,000口当たり分配金額 H 50円
収益分配金金額 I=F×H/10,000 95,782,129円 収益分配金金額 I=F×H/10,000 94,532,149円
2020年 4月14日から2020年 5月12日まで 2020年10月13日から2020年11月12日まで
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 60,657,779円 費用控除後の配当等収益額 A 64,403,536円
費用控除後・繰越欠損金補填 B 0円 費用控除後・繰越欠損金補填 B 0円
後の有価証券売買等損益額 後の有価証券売買等損益額
収益調整金額 C 3,805,326,599円 収益調整金額 C 3,709,276,233円
分配準備積立金額 D 245,760,848円 分配準備積立金額 D 46,954,123円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 4,111,745,226円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 3,820,633,892円
当ファンドの期末残存口数 F 19,168,052,907口 当ファンドの期末残存口数 F 18,857,879,134口
10,000口当たり収益分配対象 G=E/F×10,000 2,145円 10,000口当たり収益分配対象 G=E/F×10,000 2,026円
額 額
10,000口当たり分配金額 H 50円 10,000口当たり分配金額 H 50円
収益分配金金額 I=F×H/10,000 95,840,264円 収益分配金金額 I=F×H/10,000 94,289,395円
2020年 5月13日から2020年 6月12日まで 2020年11月13日から2020年12月14日まで
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 64,670,860円 費用控除後の配当等収益額 A 59,834,952円
費用控除後・繰越欠損金補填 B 0円 費用控除後・繰越欠損金補填 B 0円
後の有価証券売買等損益額 後の有価証券売買等損益額
収益調整金額 C 3,765,028,377円 収益調整金額 C 3,648,725,375円
分配準備積立金額 D 248,000,739円 分配準備積立金額 D 54,301,619円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 4,077,699,976円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 3,762,861,946円
当ファンドの期末残存口数 F 19,153,904,960口 当ファンドの期末残存口数 F 18,739,379,232口
10,000口当たり収益分配対象 G=E/F×10,000 2,128円 10,000口当たり収益分配対象 G=E/F×10,000 2,007円
額 額
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10,000口当たり分配金額 H 50円 10,000口当たり分配金額 H 50円
収益分配金金額 I=F×H/10,000 95,769,524円 収益分配金金額 I=F×H/10,000 93,696,896円
（金融商品に関する注記）
(1)金融商品の状況に関する事項
前期 当期
自 2019年12月13日 自 2020年 6月13日
至 2020年 6月12日 至 2020年12月14日
1.金融商品に対する取組方針 1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第２条第 同左
４項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用
の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資とし
て運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク 2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コー 同左
ル・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。
当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の
２ 有価証券関係に記載しております。
これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リス
ク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。
3.金融商品に係るリスク管理体制 3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員 同左
会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行
なっております。
○市場リスクの管理
市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把
握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっておりま
す。
○信用リスクの管理
信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関す
る情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた
組入制限等の管理を行なっております。
○流動性リスクの管理
流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を
把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。
(2)金融商品の時価等に関する事項
前期
当期
2020年 6月12日現在
2020年12月14日現在
１．貸借対照表計上額、時価及び差額 １．貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価し 同左
ているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
ん。
２．時価の算定方法 ２．時価の算定方法
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同左
親投資信託受益証券
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載して
おります。
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時
価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としてお
ります。
（関連当事者との取引に関する注記）
前期 当期
自 2019年12月13日 自 2020年 6月13日
至 2020年 6月12日 至 2020年12月14日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般 同左
の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていない
ため、該当事項はございません。
（その他の注記）
１ 元本の移動
前期 当期
自 2019年12月13日 自 2020年 6月13日
至 2020年 6月12日 至 2020年12月14日
期首元本額 20,990,354,774円 期首元本額 19,153,904,960円
期中追加設定元本額 342,793,579円 期中追加設定元本額 316,372,690円
期中一部解約元本額 2,179,243,393円 期中一部解約元本額 730,898,418円
２ 有価証券関係
売買目的有価証券
前期 当期
自 2019年12月13日 自 2020年 6月13日
種類
至 2020年 6月12日 至 2020年12月14日
損益に含まれた評価差額（円） 損益に含まれた評価差額（円）
親投資信託受益証券 616,635,032 149,279,800
合計 616,635,032 149,279,800
３ デリバティブ取引関係
該当事項はありません。
（４）附属明細表
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第1 有価証券明細表
(1)株式(2020年12月14日現在)
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券(2020年12月14日現在)
（単位:円）
種類 通貨 銘柄 券面総額 評価額 備考
親投資信託受益 日本円 高利回り社債オープン マザーファ 4,482,876,928 14,124,648,624
証券 ンド
小計
銘柄数：1 4,482,876,928 14,124,648,624
組入時価比率：99.1% 100.0%
合計 14,124,648,624
(注1)投資信託受益証券、投資証券及び親投資信託受益証券における券面総額の数値は、証券数を表示しております。
(注2)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。
第２ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型）為替ヘッジあり
（１）貸借対照表
（単位：円）
前期
当期
(2020年 6月12日現在)
(2020年12月14日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン 21,542,506 21,855,428
親投資信託受益証券 2,041,113,959 2,194,733,422
派生商品評価勘定 49,496,548 2,208,250
11,695,092 12,200,000
未収入金
2,123,848,105 2,230,997,100
流動資産合計
2,123,848,105 2,230,997,100
資産合計
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 - 897,071
未払収益分配金 8,217,826 8,013,945
未払解約金 1,414,313 307,056
未払受託者報酬 96,815 106,401
未払委託者報酬 3,194,932 3,511,269
未払利息 15 20
3,862 4,248
その他未払費用
12,927,763 12,840,010
流動負債合計
12,927,763 12,840,010
負債合計
純資産の部
元本等
元本 2,739,275,521 2,671,315,260
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△） △628,355,179 △453,158,170
115,938,223 116,911,533
（分配準備積立金）
2,110,920,342 2,218,157,090
元本等合計
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前期
当期
(2020年 6月12日現在)
(2020年12月14日現在)
2,110,920,342 2,218,157,090
純資産合計
2,123,848,105 2,230,997,100
負債純資産合計
（２）損益及び剰余金計算書
（単位：円）
前期
当期
自 2019年12月13日
自 2020年 6月13日
至 2020年 6月12日
至 2020年12月14日
営業収益
受取利息 10 12
有価証券売買等損益 △131,441,670 184,719,463
15,341,615 46,344,168
為替差損益
△116,100,045 231,063,643
営業収益合計
営業費用
支払利息 4,293 3,906
受託者報酬 606,408 601,388
委託者報酬 20,011,470 19,845,881
24,198 29,935
その他費用
20,646,369 20,481,110
営業費用合計
△136,746,414 210,582,533
営業利益又は営業損失（△）
△136,746,414 210,582,533
経常利益又は経常損失（△）
△136,746,414 210,582,533
当期純利益又は当期純損失（△）
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
△2,617,003 448,911
約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
期首剰余金又は期首欠損金（△） △468,708,665 △628,355,179
剰余金増加額又は欠損金減少額 30,258,209 19,764,545
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
30,258,209 19,764,545
額
剰余金減少額又は欠損金増加額 5,656,256 5,977,428
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
5,656,256 5,977,428
額
50,119,056 48,723,730
分配金
△628,355,179 △453,158,170
期末剰余金又は期末欠損金（△）
（３）注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
１.運用資産の評価基準及び評価方法 親投資信託受益証券
基準価額で評価しております。
為替予約取引
計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
２.費用・収益の計上基準 有価証券売買等損益
約定日基準で計上しております。
為替差損益
約定日基準で計上しております。
３.金融商品の時価等に関する事項の補 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理
足説明 的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条
件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なること
もあります。
また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引におけ
る名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取
引の市場リスクの大きさを示すものではありません。
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４.その他 当該財務諸表の特定期間は、2020年 6月13日から2020年12月14日までとなっており
ます。
（貸借対照表に関する注記）
前期
当期
2020年 6月12日現在
2020年12月14日現在
１. 特定期間の末日における受益権の総数 １. 特定期間の末日における受益権の総数
2,739,275,521口 2,671,315,260口
２. 投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定す ２. 投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定す
る額 る額
元本の欠損 628,355,179円 元本の欠損 453,158,170円
３. 特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額 ３. 特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額 0.7706円 1口当たり純資産額 0.8304円
(10,000口当たり純資産額) (7,706円) (10,000口当たり純資産額) (8,304円)
（損益及び剰余金計算書に関する注記）
前期 当期
自 2019年12月13日 自 2020年 6月13日
至 2020年 6月12日 至 2020年12月14日
１. 運用の外部委託費用 １. 運用の外部委託費用
当ファンドの主要投資対象である高利回り社債オープン マ 当ファンドの主要投資対象である高利回り社債オープン マ
ザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限 ザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限
の全部又は一部を委託する為に要する費用 の全部又は一部を委託する為に要する費用
なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全 なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全
てのベビーファンドの合計額となっております。 てのベビーファンドの合計額となっております。
支払金額 142,356,377円 支払金額 137,828,701円
２. 分配金の計算過程 ２. 分配金の計算過程
2019年12月13日から2020年 1月14日まで 2020年 6月13日から2020年 7月13日まで
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 12,908,447円 費用控除後の配当等収益額 A 6,881,624円
費用控除後・繰越欠損金補填 B 0円 費用控除後・繰越欠損金補填 B 0円
後の有価証券売買等損益額 後の有価証券売買等損益額
収益調整金額 C 223,057,312円 収益調整金額 C 215,688,676円
分配準備積立金額 D 112,635,815円 分配準備積立金額 D 115,483,529円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 348,601,574円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 338,053,829円
当ファンドの期末残存口数 F 2,844,732,871口 当ファンドの期末残存口数 F 2,734,897,190口
10,000口当たり収益分配対象 G=E/F×10,000 1,225円 10,000口当たり収益分配対象 G=E/F×10,000 1,236円
額 額
10,000口当たり分配金額 H 30円 10,000口当たり分配金額 H 30円
収益分配金金額 I=F×H/10,000 8,534,198円 収益分配金金額 I=F×H/10,000 8,204,691円
2020年 1月15日から2020年 2月12日まで 2020年 7月14日から2020年 8月12日まで
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 8,711,649円 費用控除後の配当等収益額 A 10,025,612円
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費用控除後・繰越欠損金補填 B 0円 費用控除後・繰越欠損金補填 B 0円
後の有価証券売買等損益額 後の有価証券売買等損益額
収益調整金額 C 221,553,010円 収益調整金額 C 215,225,735円
分配準備積立金額 D 116,037,177円 分配準備積立金額 D 113,608,820円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 346,301,836円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 338,860,167円
当ファンドの期末残存口数 F 2,823,952,006口 当ファンドの期末残存口数 F 2,726,395,989口
10,000口当たり収益分配対象 G=E/F×10,000 1,226円 10,000口当たり収益分配対象 G=E/F×10,000 1,242円
額 額
10,000口当たり分配金額 H 30円 10,000口当たり分配金額 H 30円
収益分配金金額 I=F×H/10,000 8,471,856円 収益分配金金額 I=F×H/10,000 8,179,187円
2020年 2月13日から2020年 3月12日まで 2020年 8月13日から2020年 9月14日まで
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 8,721,367円 費用控除後の配当等収益額 A 8,782,789円
費用控除後・繰越欠損金補填 B 0円 費用控除後・繰越欠損金補填 B 0円
後の有価証券売買等損益額 後の有価証券売買等損益額
収益調整金額 C 219,317,764円 収益調整金額 C 214,845,397円
分配準備積立金額 D 114,783,639円 分配準備積立金額 D 114,778,701円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 342,822,770円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 338,406,887円
当ファンドの期末残存口数 F 2,792,701,574口 当ファンドの期末残存口数 F 2,717,587,272口
10,000口当たり収益分配対象 G=E/F×10,000 1,227円 10,000口当たり収益分配対象 G=E/F×10,000 1,245円
額 額
10,000口当たり分配金額 H 30円 10,000口当たり分配金額 H 30円
収益分配金金額 I=F×H/10,000 8,378,104円 収益分配金金額 I=F×H/10,000 8,152,761円
2020年 3月13日から2020年 4月13日まで 2020年 9月15日から2020年10月12日まで
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 8,947,861円 費用控除後の配当等収益額 A 8,228,319円
費用控除後・繰越欠損金補填 B 0円 費用控除後・繰越欠損金補填 B 0円
後の有価証券売買等損益額 後の有価証券売買等損益額
収益調整金額 C 216,514,075円 収益調整金額 C 213,788,382円
分配準備積立金額 D 113,336,808円 分配準備積立金額 D 114,607,977円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 338,798,744円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 336,624,678円
当ファンドの期末残存口数 F 2,754,235,738口 当ファンドの期末残存口数 F 2,702,240,113口
10,000口当たり収益分配対象 G=E/F×10,000 1,230円 10,000口当たり収益分配対象 G=E/F×10,000 1,245円
額 額
10,000口当たり分配金額 H 30円 10,000口当たり分配金額 H 30円
収益分配金金額 I=F×H/10,000 8,262,707円 収益分配金金額 I=F×H/10,000 8,106,720円
2020年 4月14日から2020年 5月12日まで 2020年10月13日から2020年11月12日まで
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 9,792,334円 費用控除後の配当等収益額 A 9,834,608円
費用控除後・繰越欠損金補填 B 0円 費用控除後・繰越欠損金補填 B 0円
後の有価証券売買等損益額 後の有価証券売買等損益額
収益調整金額 C 216,545,529円 収益調整金額 C 212,855,233円
分配準備積立金額 D 113,669,093円 分配準備積立金額 D 114,036,380円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 340,006,956円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 336,726,221円
当ファンドの期末残存口数 F 2,751,455,143口 当ファンドの期末残存口数 F 2,688,808,917口
10,000口当たり収益分配対象 G=E/F×10,000 1,235円 10,000口当たり収益分配対象 G=E/F×10,000 1,252円
額 額
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
10,000口当たり分配金額 H 30円 10,000口当たり分配金額 H 30円
収益分配金金額 I=F×H/10,000 8,254,365円 収益分配金金額 I=F×H/10,000 8,066,426円
2020年 5月13日から2020年 6月12日まで 2020年11月13日から2020年12月14日まで
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 9,619,767円 費用控除後の配当等収益額 A 10,052,179円
費用控除後・繰越欠損金補填 B 0円 費用控除後・繰越欠損金補填 B 0円
後の有価証券売買等損益額 後の有価証券売買等損益額
収益調整金額 C 215,754,254円 収益調整金額 C 211,655,567円
分配準備積立金額 D 114,536,282円 分配準備積立金額 D 114,873,299円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 339,910,303円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 336,581,045円
当ファンドの期末残存口数 F 2,739,275,521口 当ファンドの期末残存口数 F 2,671,315,260口
10,000口当たり収益分配対象 G=E/F×10,000 1,240円 10,000口当たり収益分配対象 G=E/F×10,000 1,259円
額 額
10,000口当たり分配金額 H 30円 10,000口当たり分配金額 H 30円
収益分配金金額 I=F×H/10,000 8,217,826円 収益分配金金額 I=F×H/10,000 8,013,945円
（金融商品に関する注記）
(1)金融商品の状況に関する事項
前期 当期
自 2019年12月13日 自 2020年 6月13日
至 2020年 6月12日 至 2020年12月14日
1.金融商品に対する取組方針 1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第２条第 同左
４項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用
の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資とし
て運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク 2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバ 同左
ティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であ
ります。
当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の
２ 有価証券関係に記載しております。
これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リス
ク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。
当ファンドは、信託財産に属する資産の為替変動リスクの低
減、並びに信託財産に属する外貨建資金の受渡を行うことを
目的として、為替予約取引を利用しております。
3.金融商品に係るリスク管理体制 3.金融商品に係るリスク管理体制
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員 同左
会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行
なっております。
○市場リスクの管理
市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把
握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっておりま
す。
○信用リスクの管理
信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関す
る情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた
組入制限等の管理を行なっております。
○流動性リスクの管理
流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を
把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。
(2)金融商品の時価等に関する事項
前期
当期
2020年 6月12日現在
2020年12月14日現在
１．貸借対照表計上額、時価及び差額 １．貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価し 同左
ているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
ん。
２．時価の算定方法 ２．時価の算定方法
同左
親投資信託受益証券
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載して
おります。
派生商品評価勘定
デリバティブ取引については、（その他の注記）の ３
デリバティブ取引関係に記載しております。
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時
価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としてお
ります。
（関連当事者との取引に関する注記）
前期 当期
自 2019年12月13日 自 2020年 6月13日
至 2020年 6月12日 至 2020年12月14日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般 同左
の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていない
ため、該当事項はございません。
（その他の注記）
１ 元本の移動
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前期 当期
自 2019年12月13日 自 2020年 6月13日
至 2020年 6月12日 至 2020年12月14日
期首元本額 2,870,282,048円 期首元本額 2,739,275,521円
期中追加設定元本額 26,447,690円 期中追加設定元本額 28,885,087円
期中一部解約元本額 157,454,217円 期中一部解約元本額 96,845,348円
２ 有価証券関係
売買目的有価証券
前期 当期
自 2019年12月13日 自 2020年 6月13日
種類
至 2020年 6月12日 至 2020年12月14日
損益に含まれた評価差額（円） 損益に含まれた評価差額（円）
親投資信託受益証券 90,494,824 22,707,981
合計 90,494,824 22,707,981
３ デリバティブ取引関係
デリバティブ取引の契約額等、時価及び評価損益
前期(2020年 6月12日現在)
当期(2020年12月14日現在)
契約額等（円） 契約額等（円）
種類
時価（円） 評価損益（円） 時価（円） 評価損益（円）
うち1年 うち1年
超 超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建 2,049,503,376 － 2,000,006,828 49,496,548 2,159,986,739 － 2,158,675,560 1,311,179
米ドル 2,049,503,376 － 2,000,006,828 49,496,548 2,159,986,739 － 2,158,675,560 1,311,179
合計 2,049,503,376 － 2,000,006,828 49,496,548 2,159,986,739 － 2,158,675,560 1,311,179
（注）時価の算定方法
１為替予約取引
1)計算日において対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
①計算日において為替予約の受渡日（以下「当該日」といいます）の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合
は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つの対顧客先物
相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧
客先物相場の仲値を用いております。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
2)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客相場の仲値で評価しておりま
す。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはございません。
（４）附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式(2020年12月14日現在)
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券(2020年12月14日現在)
（単位:円）
種類 通貨 銘柄 券面総額 評価額 備考
親投資信託受益 日本円 高利回り社債オープン マザーファ 696,563,864 2,194,733,422
証券 ンド
小計
銘柄数：1 696,563,864 2,194,733,422
組入時価比率：98.9% 100.0%
合計 2,194,733,422
(注1)投資信託受益証券、投資証券及び親投資信託受益証券における券面総額の数値は、証券数を表示しております。
(注2)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。
第２ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
財務諸表における注記事項として記載しているため省略しております。
（参考）
「野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型）」および「野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型）為替
ヘッジあり」は「高利回り社債オープン マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に
計上された親投資信託受益証券は、すべて同親投資信託の受益証券です。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
高利回り社債オープン マザーファンド
貸借対照表
（単位：円）
(2020年12月14日現在)
資産の部
流動資産
預金 412,153,911
コール・ローン 585,086,453
株式 218,491,656
新株予約権証券 7,380,764
社債券 46,784,174,777
未収入金 151,677,316
未収利息 697,676,521
31,631,286
前払費用
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(2020年12月14日現在)
48,888,272,684
流動資産合計
48,888,272,684
資産合計
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 63,800
未払金 734,109,491
未払解約金 271,731,000
541
未払利息
1,005,904,832
流動負債合計
1,005,904,832
負債合計
純資産の部
元本等
元本 15,196,704,462
剰余金
32,685,663,390
期末剰余金又は期末欠損金（△）
47,882,367,852
元本等合計
47,882,367,852
純資産合計
48,888,272,684
負債純資産合計
注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
１.運用資産の評価基準及び評価方法 株式
原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日
に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
新株予約権証券
原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日
に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
社債券
原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
為替予約取引
計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
２.外貨建資産・負債の本邦通貨への換 信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算
算基準 期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
３.費用・収益の計上基準 受取配当金
原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しておりま
す。
投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分
配金額を計上しております。
有価証券売買等損益
約定日基準で計上しております。
為替差損益
約定日基準で計上しております。
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４.金融商品の時価等に関する事項の補 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理
足説明 的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条
件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なること
もあります。
また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引におけ
る名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取
引の市場リスクの大きさを示すものではありません。
（貸借対照表に関する注記）
2020年12月14日現在
１. 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額 3.1508円
(10,000口当たり純資産額) (31,508円)
（金融商品に関する注記）
(1)金融商品の状況に関する事項
自 2020年 6月13日
至 2020年12月14日
1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第２条第４項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用
の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であ
ります。
当ファンドが保有する有価証券の詳細は、附属明細表に記載しております。
これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。
当ファンドは、信託財産に属する外貨建資金の受渡を行うことを目的として、為替予約取引を利用しております。
3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行
なっております。
○市場リスクの管理
市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。
○信用リスクの管理
信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組
入制限等の管理を行なっております。
○流動性リスクの管理
流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。
(2)金融商品の時価等に関する事項
2020年12月14日現在
１．貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
ん。
２．時価の算定方法
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株式
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載しております。
新株予約権証券
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載しております。
社債券
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載しております。
派生商品評価勘定
デリバティブ取引については、附属明細表に記載しております。
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としており
ます。
（その他の注記）
元本の移動及び期末元本額の内訳
2020年12月14日現在
2020年 6月13日
期首
本報告書における開示対象ファンドの期首における当ファンドの元本額 16,395,813,490円
同期中における追加設定元本額 302,907,457円
同期中における一部解約元本額 1,502,016,485円
期末元本額 15,196,704,462円
期末元本額の内訳＊
高利回り社債オープン 5,963,252,112円
高利回り社債オープン・為替ヘッジ 3,538,756,172円
野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型） 4,482,876,928円
野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型）為替ヘッジあり 696,563,864円
高利回り社債オープン・為替ヘッジ（年１回決算型） 126,694,120円
高利回り社債オープン（年１回決算型） 84,091,426円
野村米国ハイ・イールド・ファンド（年１回決算型） 237,625,765円
野村米国ハイ・イールド・ファンド（年１回決算型）為替ヘッジあり 54,358,952円
高利回り社債オープンＶＡ（適格機関投資家専用） 12,485,123円
＊は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式(2020年12月14日現在)
評価額
種類 通貨 銘柄 株式数 備考
単価 金額
株式 米ドル NINE POINT ENERGY HOLDINGS 62,824 0.50 31,412.00
COMMON
SUNEDISON INC COM 2,485 11.00 27,335.00
WARREN RESOURCES INC 24,580 0.00 0.00
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FTS INTERNATIONAL INC-CL A 30,278 17.78 538,342.84
HERCULES OFFSHORE ESCROW COM 122,866 0.00 0.00
NINE POINT ENERGY HOLDINGS-PFD 1,086 50.00 54,300.00
CLOUD PEAK ENERGY INC 1,250 0.00 0.00
HEXION HOLDINGS CORP -B 79,234 13.12 1,039,946.25
UC HOLDINGS INC 43,025 9.50 408,737.50
DIRECTBUY HOLDINGS INC 4,851 0.00 0.00
小計
銘柄数：10 2,100,073.59
(218,491,656)
組入時価比率：0.5% 100.0%
合計 218,491,656
(218,491,656)
(注1)外貨建有価証券については、通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額（単位:円）であります。
(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
(注3)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。
(2)株式以外の有価証券(2020年12月14日現在)
種類 通貨 銘柄 券面総額 評価額 備考
新株予約権証券 米ドル DENBURY-CW25 09/18/25 8,013.00 50,081.25
MOOD MEDIA LLC WARRANT 615,149.00 6,151.49
US61535E1139
MOOD MEDIA LLC WARRANT 615,149.00 6,151.49
US61535E1212
MOOD MEDIA LLC WARRANT 615,149.00 6,151.49
US61535E1394
VISTRA CORP - CW24 6,683.00 2,405.88
小計
銘柄数：5 1,860,143.00 70,941.60
(7,380,764)
組入時価比率：0.0% 0.0%
合計 7,380,764
(7,380,764)
社債券 米ドル 1011778 BC / NEW RED FIN 175,000.00 187,524.75
1011778 BC / NEW RED FIN 450,000.00 462,739.50
1011778 BC / NEW RED FIN 275,000.00 275,687.50
1011778 BC / NEW RED FIN 1,425,000.00 1,423,218.75
1839688 ALBERTA ULC 145,376.00 472.47
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ACRISURE LLC / FIN INC 1,225,000.00 1,268,818.25
ACRISURE LLC / FIN INC 250,000.00 286,210.00
ADAMS HOMES INC 325,000.00 335,765.62
AG ISSUER LLC 475,000.00 482,125.00
AHERN RENTALS INC 900,000.00 653,062.50
ALBERTSONS COS LLC/SAFEW 244,000.00 253,407.42
ALBERTSONS COS/SAFEWAY 425,000.00 447,378.37
ALBERTSONS COS/SAFEWAY 375,000.00 373,811.25
ALBERTSONS COS/SAFEWAY 425,000.00 461,550.00
ALCOA INC 775,000.00 849,593.75
ALCOA INC 350,000.00 420,000.00
ALGECO SCOTSMAN FIN 2 800,000.00 815,000.00
ALGECO SCOTSMAN GLOB FIN 600,000.00 616,569.00
ALLEGHENY TECHNOLOGIES 500,000.00 529,537.50
ALLEN MEDIA LLC/CO-ISSR 625,000.00 645,215.62
ALLIANCE DATA SYSTEMS CO 475,000.00 474,703.12
ALLIED UNIVERSAL HOLDCO 1,200,000.00 1,276,500.00
ALLIED UNIVERSAL HOLDCO 850,000.00 927,146.00
ALPHA 2 BV 666,000.00 673,422.57
ALPHA 3 BV / US BIDCO 600,000.00 614,250.00
ALTICE FINANCING SA 600,000.00 631,560.00
ALTICE FINANCING SA 800,000.00 821,812.00
ALTICE FRANCE HOLDING SA 2,000,000.00 2,248,170.00
ALTICE FRANCE HOLDING SA 600,000.00 607,320.00
ALTICE FRANCE SA 750,000.00 787,132.50
ALTICE FRANCE SA 200,000.00 208,875.00
AMERICAN AIRLINES GROUP 750,000.00 652,031.24
AMERICAN AIRLINES INC 1,025,000.00 1,174,650.00
AMN HEALTHCARE INC 725,000.00 744,937.50
AMS AG 1,000,000.00 1,084,125.00
ANTERO MIDSTREAM PART/FI 575,000.00 591,059.75
ANTERO MIDSTREAM PART/FI 475,000.00 454,515.62
ANTERO MIDSTREAM PART/FI 200,000.00 190,980.00
APACHE CORP 325,000.00 338,715.00
APACHE CORP 450,000.00 475,425.00
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APACHE CORP 425,000.00 439,450.00
APACHE CORP 400,000.00 412,280.00
ARCHES BUYER INC 200,000.00 200,625.00
ARCHES BUYER INC 875,000.00 899,609.37
ARCHROCK PARTNERS LP/FIN 475,000.00 505,875.00
ARCHROCK PARTNERS LP/FIN 450,000.00 479,250.00
ARCONIC INC 150,000.00 174,937.50
ARD FINANCE SA 700,000.00 742,875.00
ARDAGH PKG FIN/HLDGS USA 400,000.00 423,038.00
ARDAGH PKG FIN/HLDGS USA 400,000.00 416,400.00
ARDAGH PKG FIN/HLDGS USA 800,000.00 832,800.00
ARGOS MERGER SUB INC 1,100,000.00 1,101,375.00
ASCEND LEARNING LLC 275,000.00 283,908.62
ASCEND LEARNING LLC 175,000.00 180,450.37
ASCENT RESOURCES/ARU FIN 343,000.00 354,147.50
ASCENT RESOURCES/ARU FIN 450,000.00 432,450.00
ASCENT RESOURCES/ARU FIN 352,000.00 391,494.40
ASHTON WOODS USA/FINANCE 925,000.00 967,684.12
ASHTON WOODS USA/FINANCE 300,000.00 320,250.00
ASP AMC MERGER SUB 825,000.00 686,032.87
ASSUREDPARTNERS INC 1,125,000.00 1,159,441.87
ASSUREDPARTNERS INC 225,000.00 229,848.75
AUSTIN BIDCO INC 1,525,000.00 1,570,750.00
AVOLON HOLDINGS FNDG LTD 550,000.00 570,248.08
BAFFINLAND IRON CORP/LP 900,000.00 962,833.50
BANK OF AMERICA CORP 50,000.00 56,683.66
BANK OF AMERICA CORP 1,500,000.00 1,723,350.00
BANK OF AMERICA CORP 275,000.00 289,883.41
BARCLAYS PLC 200,000.00 215,505.86
BARCLAYS PLC 200,000.00 216,918.30
BARCLAYS PLC 500,000.00 553,533.30
BASIC ENERGY SERVICES 200,000.00 38,500.00
BAUSCH HEALTH AMERICAS 875,000.00 968,944.37
BAUSCH HEALTH COS INC 2,147,000.00 2,205,505.75
BAUSCH HEALTH COS INC 175,000.00 187,796.87
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BAUSCH HEALTH COS INC 450,000.00 454,923.00
BAUSCH HEALTH COS INC 75,000.00 79,889.25
BAUSCH HEALTH COS INC 600,000.00 606,375.00
BAUSCH HEALTH COS INC 225,000.00 249,566.62
BAUSCH HEALTH COS INC 450,000.00 463,441.50
BAUSCH HEALTH COS INC 400,000.00 408,850.00
BCD ACQUISITION INC 825,000.00 847,687.50
BEAZER HOMES USA 575,000.00 598,658.37
BEAZER HOMES USA 425,000.00 477,340.87
BIG RIVER STEEL/BRS FIN 975,000.00 1,055,042.61
BILL BARRETT CORP 50,000.00 21,425.75
BLUE RACER MID LLC/FINAN 375,000.00 387,187.50
BOMBARDIER INC 450,000.00 465,374.25
BOMBARDIER INC 921,000.00 885,886.87
BOMBARDIER INC 875,000.00 798,975.62
BOMBARDIER INC 1,000,000.00 862,845.00
BOYD GAMING CORP 285,000.00 296,704.95
BOYD GAMING CORP 875,000.00 910,253.75
BOYD GAMING CORP 675,000.00 688,203.00
BRAND ENERGY & INFRASTRU 775,000.00 791,871.75
BRIGHTSTAR ESCROW CORP 300,000.00 317,250.00
BROOKFIELD RESID PROPERT 775,000.00 790,740.25
BRUIN E&P PARTNERS LLC 1,675,000.00 837.50
BUFFALO THUNDER DEV 144A 372,399.72 18.61
BUFFALO THUNDER DEV 144A 839,754.00 428,274.54
BUILDERS FIRSTSOURCE INC 607,000.00 656,318.75
BUILDERS FIRSTSOURCE INC 225,000.00 240,232.50
BWAY HOLDING CO 1,400,000.00 1,412,250.00
CALLON PETROLEUM CO 675,000.00 369,562.50
CALLON PETROLEUM CO 325,000.00 166,907.00
CALPINE CORP 575,000.00 595,268.75
CALPINE CORP 300,000.00 305,700.00
CALPINE CORP 400,000.00 412,600.00
CAMELOT FINANCE SA 675,000.00 708,463.12
CAPITOL INV MERGER SUB 2 1,500,000.00 1,639,845.00
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CARLSON TRAVEL INC 600,000.00 327,000.00
CARNIVAL CORP 950,000.00 1,088,372.25
CARNIVAL CORP 600,000.00 697,698.00
CARNIVAL CORP 375,000.00 400,546.87
CARNIVAL CORP 675,000.00 780,890.62
CARRIZO OIL & GAS INC 200,000.00 128,000.00
CARRIZO OIL & GAS INC 200,000.00 105,729.00
CCO HLDGS LLC/CAP CORP 675,000.00 736,171.87
CCO HLDGS LLC/CAP CORP 1,425,000.00 1,517,625.00
CCO HLDGS LLC/CAP CORP 150,000.00 158,061.75
CCO HLDGS LLC/CAP CORP 775,000.00 805,031.25
CCO HLDGS LLC/CAP CORP 2,475,000.00 2,611,125.00
CEDAR FAIR LP 225,000.00 229,880.25
CEDAR FAIR/CAN/MAGNUM/MI 375,000.00 399,140.62
CEMEX SAB DE CV 200,000.00 227,250.00
CEMEX SAB DE CV 400,000.00 439,100.00
CENOVUS ENERGY INC 475,000.00 525,875.06
CENOVUS ENERGY INC 275,000.00 342,684.51
CENTENE CORP 250,000.00 256,562.50
CENTENE CORP 500,000.00 530,625.00
CENTENE CORP 975,000.00 1,024,968.75
CENTURY COMMUNITIES 425,000.00 444,550.00
CENTURY COMMUNITIES 375,000.00 402,264.37
CENTURYLINK INC 350,000.00 389,156.25
CENTURYLINK INC 875,000.00 921,020.62
CENTURYLINK INC 325,000.00 335,195.25
CENVEO CORP ESCROW 1,900,000.00 0.00
CF INDUSTRIES INC 125,000.00 152,789.37
CF INDUSTRIES INC 750,000.00 950,156.25
CHENIERE ENERGY INC 575,000.00 600,156.25
CHENIERE ENERGY PARTNERS 275,000.00 282,837.50
CHENIERE ENERGY PARTNERS 575,000.00 605,325.50
CHOBANI LLC/FINANCE CORP 1,000,000.00 1,035,635.00
CHOBANI LLC/FINANCE CORP 200,000.00 206,500.00
CHS/COMMUNITY HEALTH SYS 625,000.00 645,246.87
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CHS/COMMUNITY HEALTH SYS 800,000.00 793,824.00
CHS/COMMUNITY HEALTH SYS 525,000.00 548,572.50
CHS/COMMUNITY HEALTH SYS 900,000.00 966,150.00
CHS/COMMUNITY HEALTH SYS 900,000.00 963,000.00
CINEMARK USA INC 350,000.00 332,281.25
CITGO HOLDING INC 900,000.00 825,750.00
CITGO PETROLEUM CORP 750,000.00 751,406.25
CITIGROUP INC 900,000.00 924,131.34
CITIGROUP INC 325,000.00 327,275.00
CITIGROUP INC 125,000.00 143,645.62
CLARIOS GLOBAL LP 150,000.00 161,577.00
CLEAR CHANNEL INTL BV 325,000.00 340,031.25
CLEAR CHANNEL WORLDWIDE 425,000.00 428,232.12
CLEAR CHANNEL WORLDWIDE 650,000.00 658,320.00
CLEARWAY ENERGY OP LLC 550,000.00 581,457.25
CLEARWAY ENERGY OP LLC 75,000.00 78,079.50
CLEARWAY ENERGY OP LLC 971,000.00 1,046,097.14
CLEAVER-BROOKS INC 100,000.00 98,364.50
CLEVELAND-CLIFFS INC 250,000.00 267,812.50
CLEVELAND-CLIFFS INC 575,000.00 580,974.25
CLIFFS NATURAL RESOURCES 357,000.00 360,346.87
CLOUD PEAK ENRGY 1,400,000.00 15,400.00
CNX MIDSTREAM PTR/CNX 850,000.00 866,107.50
CNX RESOURCES CORP 1,300,000.00 1,386,099.00
CNX RESOURCES CORP 425,000.00 429,473.12
COEUR MINING INC 425,000.00 428,674.12
COLT MERGER SUB INC 150,000.00 158,250.00
COLT MERGER SUB INC 700,000.00 742,094.50
COLT MERGER SUB INC 725,000.00 802,759.87
COMMSCOPE FINANCE LLC 550,000.00 567,938.25
COMMSCOPE INC 400,000.00 434,528.00
COMMSCOPE TECH FINANCE L 1,581,000.00 1,622,185.05
COMPASS MINERALS INTERNA 450,000.00 494,635.50
COMSTOCK RESOURCES INC 475,000.00 506,910.50
CONSTELLIUM NV 750,000.00 766,406.25
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CONSTELLIUM SE 250,000.00 267,343.75
CONTINENTAL RESOURCES 206,000.00 213,145.62
CONTINENTAL RESOURCES 750,000.00 823,593.75
CONTINENTAL RESOURCES 525,000.00 512,531.25
COOKE OMEGA/ALPHA VESSEL 950,000.00 977,089.25
CORNERSTONE BUILDING 525,000.00 558,140.62
CP ATLAS BUYER INC 900,000.00 939,937.50
CREDIT SUISSE GROUP AG 825,000.00 906,846.60
CRESTWOOD MID PARTNER LP 750,000.00 740,231.25
CRESTWOOD MIDSTREAM PART 506,000.00 508,274.47
CROWNROCK LP/CROWNROCK F 1,525,000.00 1,562,171.87
CSC HOLDINGS LLC 1,400,000.00 1,567,419.00
CSC HOLDINGS LLC 1,725,000.00 1,856,539.87
CSC HOLDINGS LLC 400,000.00 413,784.00
CSTN MERGER SUB INC 450,000.00 417,890.25
DAE FUNDING LLC 550,000.00 571,326.25
DAVITA INC 1,450,000.00 1,538,051.25
DAVITA INC 500,000.00 499,165.00
DCP MIDSTREAM OPERATING 1,750,000.00 1,913,957.50
DEALER TIRE LLC/DT ISSR 100,000.00 103,125.00
DELEK LOGISTICS PARTNERS 1,065,000.00 999,656.92
DELTA AIR LINES INC 450,000.00 440,240.08
DELTA AIR LINES INC 550,000.00 630,467.36
DELTA AIR LINES INC 200,000.00 226,670.08
DELTA AIR LINES/SKYMILES 300,000.00 318,272.28
DELTA AIR LINES/SKYMILES 400,000.00 433,209.92
DENVER PARENT ESCROW 2,913,725.00 0.00
DIAMOND SPORTS GR/DIAMON 1,150,000.00 917,930.00
DIAMOND SPORTS GR/DIAMON 1,025,000.00 628,923.60
DIEBOLD INC 2,275,000.00 2,289,218.75
DIEBOLD NIXDORF INC 125,000.00 138,984.37
DIGICEL GROUP 0.5 LTD 787,684.00 671,500.61
DIGICEL GROUP 0.5 LTD 444,880.00 183,513.00
DIGICEL GROUP 0.5 LTD 663,344.00 162,519.28
DISH DBS CORP 1,370,000.00 1,431,307.50
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DISH DBS CORP 300,000.00 320,689.50
DISH DBS CORP 232,000.00 264,242.20
DISH DBS CORP 400,000.00 435,500.00
DOWNSTREAM DEVELOPMENT 600,000.00 611,187.00
EDGEWELL PERSONAL CARE 625,000.00 676,321.87
EG GLOBAL FINANCE PLC 600,000.00 618,420.00
EG GLOBAL FINANCE PLC 200,000.00 214,690.00
EMBARQ CORP 1,655,000.00 2,020,134.37
EMPIRE COMMUNITIES CORP 275,000.00 287,375.00
ENDEAVOR ENERGY RESOURCE 150,000.00 160,266.00
ENDEAVOR ENERGY RESOURCE 450,000.00 486,675.00
ENDO FIN LLC/ENDO FINCO 430,000.00 481,202.25
ENDO FIN LLC/ENDO FINCO 658,000.00 545,153.00
ENERGIZER HOLDINGS INC 500,000.00 557,087.50
ENERGIZER HOLDINGS INC 500,000.00 521,900.00
ENLINK MIDSTREAM PARTNER 1,375,000.00 1,373,693.75
ENLINK MIDSTREAM PARTNER 850,000.00 670,900.75
ENLINK MIDSTREAM PARTNER 200,000.00 157,359.00
ENLINK MIDSTREAM PARTNER 100,000.00 78,750.00
ENTERPRISE DEVELOP AUTH 625,000.00 707,812.50
EQM MIDSTREAM PARTNERS L 800,000.00 803,252.00
EQM MIDSTREAM PARTNERS L 400,000.00 430,500.00
EQM MIDSTREAM PARTNERS L 400,000.00 441,566.00
EQT CORP 950,000.00 937,531.24
EQT CORP 150,000.00 155,812.50
EQT CORP 325,000.00 405,236.00
ESH HOSPITALITY INC 750,000.00 768,536.25
EVERI PAYMENTS INC 562,000.00 580,908.49
EW SCRIPPS CO 325,000.00 330,793.12
EXELA INTERMED/EXELA FIN 450,000.00 134,437.50
EXTERRAN NRG SOLUTIONS/F 1,553,000.00 1,298,533.18
FAIRSTONE FINANCIAL INC 575,000.00 606,924.00
FELCOR LODGING LP 325,000.00 332,684.62
FERRELLGAS LP/FERRELLGAS 250,000.00 43,210.00
FERRELLGAS LP/FERRELLGAS 821,000.00 799,255.81
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
FERRELLGAS LP/FERRELLGAS 300,000.00 333,375.00
FIRST QUANTUM MINERALS L 1,550,000.00 1,589,176.25
FIRST QUANTUM MINERALS L 200,000.00 207,500.00
FIRSTENERGY CORP 700,000.00 770,959.49
FIRSTENERGY CORP 575,000.00 710,146.96
FLEX ACQUISITION CO INC 350,000.00 357,868.00
FLEX ACQUISITION CO INC 550,000.00 584,375.00
FLY LEASING LTD 2,000,000.00 1,834,350.00
FORD MOTOR COMPANY 825,000.00 925,315.87
FORD MOTOR COMPANY 1,700,000.00 2,073,490.00
FORD MOTOR COMPANY 300,000.00 424,231.50
FORD MOTOR CREDIT CO LLC 800,000.00 818,000.00
FORD MOTOR CREDIT CO LLC 200,000.00 209,456.00
FORD MOTOR CREDIT CO LLC 600,000.00 638,628.00
FORD MOTOR CREDIT CO LLC 400,000.00 433,752.00
FORD MOTOR CREDIT CO LLC 400,000.00 420,622.00
FORD MOTOR CREDIT CO LLC 400,000.00 409,250.00
FORD MOTOR CREDIT CO LLC 200,000.00 211,792.00
FORD MOTOR CREDIT CO LLC 200,000.00 204,081.00
FORD MOTOR CREDIT CO LLC 2,000,000.00 2,202,500.00
FORD MOTOR CREDIT CO LLC 200,000.00 206,585.00
FORESTAR GROUP INC 550,000.00 582,254.75
FORESTAR GROUP INC 250,000.00 257,761.25
FORTRESS TRANS & INFRAST 125,000.00 126,365.62
FORTRESS TRANS & INFRAST 975,000.00 1,003,133.62
FOUR FINANCE SA 800,000.00 662,925.20
FOXTROT ESCROW ISSUER 765,000.00 877,236.97
FREEDOM MORTGAGE CORP 475,000.00 485,093.75
FREEPORT-MCMORAN C & G 1,250,000.00 1,560,550.00
FREEPORT-MCMORAN INC 50,000.00 53,324.00
FREEPORT-MCMORAN INC 775,000.00 815,203.12
FREEPORT-MCMORAN INC 425,000.00 451,296.87
FREEPORT-MCMORAN INC 1,325,000.00 1,428,933.00
FREEPORT-MCMORAN INC 425,000.00 470,719.37
FRONTIER COMMUNICATIONS 2,175,000.00 1,046,207.62
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
FRONTIER COMMUNICATIONS 200,000.00 212,875.00
FRONTIER COMMUNICATIONS 275,000.00 282,734.37
FRONTIER COMMUNICATIONS 450,000.00 468,000.00
GAP INC/THE 325,000.00 372,125.00
GAP INC/THE 325,000.00 363,545.00
GAP INC/THE 225,000.00 260,370.00
GATEWAY CASINOS & ENTERT 1,200,000.00 1,126,373.99
GENESIS ENERGY LP/FIN 200,000.00 200,000.00
GENON ESCROW CORP 1,798,000.00 0.00
GENWORTH HOLDINGS INC 100,000.00 101,500.00
GENWORTH HOLDINGS INC 1,350,000.00 1,254,656.25
GENWORTH MORTGAGE HLDING 375,000.00 403,003.12
GEO GROUP INC/THE 25,000.00 20,515.62
GEO GROUP INC/THE 25,000.00 19,312.50
GLOBAL AIR LEASE CO LTD 1,994,781.00 1,820,237.66
GO DADDY OPCO/FINCO 700,000.00 736,312.50
GOLDEN ENTERTAINMENT INC 575,000.00 614,798.62
GOLDEN NUGGET INC 2,675,000.00 2,664,968.75
GOLDEN NUGGET INC 775,000.00 799,703.12
GOLDMAN SACHS GROUP INC 575,000.00 607,343.75
GOODYEAR TIRE & RUBBER 1,300,000.00 1,464,125.00
GRAFTECH FINANCE INC 175,000.00 175,392.00
GRAHAM HOLDINGS CO 625,000.00 658,712.50
GRANITE HOLDINGS US ACQU 1,050,000.00 1,173,375.00
GRAY ESCROW INC 575,000.00 631,781.25
GRAY TELEVISION INC 320,000.00 335,640.00
GRAY TELEVISION INC 750,000.00 761,962.50
GRIFFON CORPORATION 825,000.00 873,468.75
GROUP 1 AUTOMOTIVE INC 825,000.00 844,593.75
GUITAR CENTER ESCROW ISS 750,000.00 776,250.00
GULFPORT ENERGY CORP 450,000.00 293,625.00
GULFPORT ENERGY CORP 325,000.00 212,062.50
H&E EQUIPMENT SERVICES 800,000.00 835,120.00
HARLAND CLARKE HOLDINGS 1,100,000.00 1,115,268.00
HARVEST MIDSTREAM I LP 775,000.00 827,312.50
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
HAT HOLDINGS I LLC/HAT 200,000.00 215,000.00
HAT HOLDINGS I LLC/HAT 1,139,000.00 1,178,865.00
HAWKER BEECHCRAFT ESCROW 200,000.00 0.00
HCA INC 900,000.00 1,085,530.50
HCA INC 750,000.00 892,500.00
HCA INC 825,000.00 970,839.37
HCA INC 25,000.00 26,156.58
HELLAS II 1,700,000.00 0.00
HERTZ CORP 425,000.00 219,671.87
HERTZ CORP 775,000.00 401,546.87
HESS MIDSTREAM 1,050,000.00 1,096,593.75
HESS MIDSTREAM PARTNERS 650,000.00 684,001.50
HEXION INC 375,000.00 402,346.87
HILCORP ENERGY I/HILCORP 471,000.00 481,145.34
HILLMAN GROUP INC 1,500,000.00 1,486,522.50
HILTON DOMESTIC OPERATIN 625,000.00 646,093.75
HILTON DOMESTIC OPERATIN 325,000.00 353,234.37
HILTON DOMESTIC OPERATIN 200,000.00 205,937.50
HILTON DOMESTIC OPERATIN 350,000.00 381,718.75
HILTON DOMESTIC OPERATIN 200,000.00 210,375.00
HOSPITALITY PROP TRUST 625,000.00 614,843.75
HOSPITALITY PROP TRUST 50,000.00 49,875.00
HOWMET AEROSPACE INC 425,000.00 496,187.50
HUB INTERNATIONAL LTD 1,125,000.00 1,173,943.12
HUNT COS INC 950,000.00 966,240.25
HUSKY III HOLDING LTD 375,000.00 409,921.87
IAMGOLD CORP 575,000.00 580,951.25
ICAHN ENTERPRISES/FIN 1,275,000.00 1,303,687.50
ICAHN ENTERPRISES/FIN 874,000.00 901,277.54
ICAHN ENTERPRISES/FIN 900,000.00 947,106.00
ICAHN ENTERPRISES/FIN 275,000.00 291,500.00
IHEARTCOMMUNICATIONS INC 225,000.00 239,484.37
IHEARTCOMMUNICATIONS INC 550,000.00 563,304.50
ILFC E-CAPITAL TRUST I 500,000.00 331,875.00
INDIGO NATURAL RES LLC 950,000.00 980,875.00
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
INN OF THE MOUNTAIN GODS 1,047,020.00 1,047,020.00
INTEL PKG HOLDCO ISSUER 225,000.00 222,750.00
INTELSAT JACKSON HLDG 150,000.00 153,249.00
INTELSAT JACKSON HLDG 1,100,000.00 805,640.00
INTELSAT LUXEMBOURG SA 1,200,000.00 60,000.00
IRB HOLDING CORP 300,000.00 326,692.50
IRB HOLDING CORP 625,000.00 647,656.25
IRIS MERGER SUB 2019 INC 1,500,000.00 1,654,687.50
IRON MOUNTAIN INC 450,000.00 472,297.50
IRON MOUNTAIN INC 250,000.00 260,315.00
IRON MOUNTAIN INC 1,675,000.00 1,752,887.50
IRON MOUNTAIN INC 600,000.00 639,750.00
IRON MOUNTAIN INC 725,000.00 751,426.25
IRON MOUNTAIN INC 300,000.00 329,156.25
J2 GLOBAL 800,000.00 840,500.00
JACOBS ENTERTAINMENT INC 1,575,000.00 1,612,240.87
JAGGED PEAK ENERGY LLC 525,000.00 545,989.50
JAGUAR LAND ROVER AUTOMO 600,000.00 649,312.50
JAGUAR LAND ROVER AUTOMO 400,000.00 401,000.00
JBS INVESTMENTS II GMBH 400,000.00 430,452.00
JC PENNEY CORP INC 475,000.00 1,781.25
JPMORGAN CHASE & CO 375,000.00 388,125.00
JPMORGAN CHASE & CO 2,156,000.00 2,288,649.62
KAISER ALUMINUM CORP 475,000.00 509,437.50
KAISER ALUMINUM CORP 700,000.00 725,683.00
KB HOME 375,000.00 440,625.00
KEN GARFF AUTOMOTIVE LLC 975,000.00 1,009,734.36
KRAFT HEINZ FOODS CO 675,000.00 774,822.71
KRAFT HEINZ FOODS CO 250,000.00 298,128.05
KRAFT HEINZ FOODS CO 850,000.00 938,721.21
KRAFT HEINZ FOODS CO 325,000.00 431,341.72
KRAFT HEINZ FOODS CO 1,000,000.00 1,066,873.90
KRAFT HEINZ FOODS CO 1,750,000.00 1,973,231.92
KRATON POLYMERS LLC/CAP 400,000.00 422,280.00
KRATON POLYMERS LLC/CAP 175,000.00 176,706.25
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
L BRANDS INC 175,000.00 191,233.00
L BRANDS INC 150,000.00 185,812.50
L BRANDS INC 325,000.00 363,025.00
L BRANDS INC 375,000.00 420,187.50
L BRANDS INC 950,000.00 1,061,031.25
LADDER CAP FIN LLLP/CORP 650,000.00 653,168.75
LADDER CAP FIN LLLP/CORP 325,000.00 323,440.00
LAMAR MEDIA CORP 200,000.00 212,500.00
LAMAR MEDIA CORP 125,000.00 130,703.12
LAREDO PETROLEUM INC 1,800,000.00 1,521,000.00
LBM ACQUISITION LLC 225,000.00 232,312.50
LEVEL 3 FINANCING INC 1,300,000.00 1,337,700.00
LIFEPOINT HEALTH INC 550,000.00 587,125.00
LIFEPOINT HEALTH INC 210,000.00 211,575.00
LOGAN MERGER SUB INC 1,225,000.00 1,281,656.25
LTF MERGER SUB INC 3,250,000.00 3,164,687.50
LUMEN TECHNOLOGIES INC 200,000.00 204,375.00
MALLINCKRODT FIN/SB 525,000.00 160,125.00
MASONITE INTERNATIONAL C 300,000.00 315,318.00
MASONITE INTERNATIONAL C 350,000.00 374,608.50
MATADOR RESOURCES CO 850,000.00 795,285.50
MATCH GROUP INC 175,000.00 185,248.00
MATCH GROUP INC 100,000.00 104,687.50
MATCH GROUP INC 325,000.00 354,250.00
MATTAMY GROUP CORP 525,000.00 558,222.00
MATTEL INC 250,000.00 263,625.00
MATTEL INC 225,000.00 250,171.87
MATTEL INC 150,000.00 163,394.25
MATTHEWS INTERNATIONAL C 550,000.00 554,754.75
MEG ENERGY CORP 269,000.00 271,684.62
MEG ENERGY CORP 750,000.00 772,815.00
MERCER INTL INC 450,000.00 456,723.00
MERISANT ESCROW 600,000.00 0.00
MERITAGE HOMES CORP 425,000.00 483,044.37
MGIC INVESTMENT CORP 1,575,000.00 1,680,328.12
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
MGM RESORTS INTL 750,000.00 808,368.75
MGM RESORTS INTL 132,000.00 145,117.50
MGM RESORTS INTL 702,000.00 767,465.01
MGM RESORTS INTL 800,000.00 849,500.00
MIDAS INT HOLDCO II/FIN 1,675,000.00 1,478,187.50
MIDWEST VANADIUM PTY LTD 139,843.54 209.76
MOHEGAN TRIBAL GAMING AU 1,250,000.00 1,250,000.00
MOLINA HEALTHCARE INC 325,000.00 343,687.50
MOUNTAIN PROVINCE DIAMON 475,000.00 401,227.75
MPH ACQUISITION HOLDINGS 1,300,000.00 1,288,625.00
MPT OPER PARTNERSP/FINL 700,000.00 743,876.00
MPT OPER PARTNERSP/FINL 375,000.00 381,320.62
MURPHY OIL CORP 900,000.00 867,948.75
NABORS INDUSTRIES LTD 1,200,000.00 867,750.00
NATIONSTAR MTG HLD INC 225,000.00 236,074.50
NATIONSTAR MTG HLD INC 500,000.00 521,562.50
NATIONSTAR MTG HLD INC 275,000.00 280,101.25
NAVIENT CORP 75,000.00 81,416.62
NAVIENT CORP 1,075,000.00 1,161,000.00
NAVIENT CORP 250,000.00 269,218.75
NAVIENT CORP 100,000.00 99,612.00
NCL CORPORATION LTD 225,000.00 269,156.25
NCL CORPORATION LTD 400,000.00 465,120.00
NCR CORP 175,000.00 194,468.75
NCR CORP 575,000.00 610,578.12
NCR CORP 375,000.00 388,828.12
NCR CORP 650,000.00 716,943.50
NCR CORP 625,000.00 660,546.87
NETFLIX INC 225,000.00 269,323.87
NETFLIX INC 1,100,000.00 1,366,750.00
NETFLIX INC 650,000.00 766,220.00
NETFLIX INC 1,325,000.00 1,522,060.62
NEW ENTERPRISE STONE & L 707,000.00 729,358.87
NEW ENTERPRISE STONE & L 500,000.00 542,500.00
NEWELL RUBBERMAID INC 525,000.00 569,719.50
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NEWELL RUBBERMAID INC 575,000.00 720,906.25
NEXSTAR BROADCASTING INC 575,000.00 594,046.87
NEXSTAR ESCROW INC 575,000.00 613,993.62
NEXTERA ENERGY OPERATING 850,000.00 906,843.75
NFP CORP 1,250,000.00 1,323,437.50
NINE ENERGY SERVICE INC 225,000.00 75,164.62
NMG FINCO PLC 400,000.00 385,000.00
NMI HOLDINGS 1,025,000.00 1,136,668.62
NORTHWEST ACQ/DOMINION 475,000.00 5,343.75
NOVELIS CORP 975,000.00 1,022,580.00
NOVELIS CORP 1,075,000.00 1,143,128.12
NRG ENERGY INC 600,000.00 633,876.00
NRG ENERGY INC 300,000.00 304,332.00
NRG ENERGY INC 450,000.00 489,291.75
NRG ENERGY INC 850,000.00 874,968.75
NUSTAR LOGISTICS LP 275,000.00 294,318.75
NUSTAR LOGISTICS LP 275,000.00 305,078.12
OCCIDENTAL PETROLEUM 1,650,000.00 1,521,093.75
OCCIDENTAL PETROLEUM COR 425,000.00 432,968.75
OCCIDENTAL PETROLEUM COR 457,000.00 459,970.50
OCCIDENTAL PETROLEUM COR 75,000.00 81,000.00
OCCIDENTAL PETROLEUM COR 925,000.00 890,312.50
OCCIDENTAL PETROLEUM COR 675,000.00 645,907.50
OCCIDENTAL PETROLEUM COR 225,000.00 254,835.00
OCCIDENTAL PETROLEUM COR 750,000.00 782,625.00
OCCIDENTAL PETROLEUM COR 600,000.00 618,000.00
OCCIDENTAL PETROLEUM COR 350,000.00 358,648.50
OCCIDENTAL PETROLEUM COR 525,000.00 547,155.00
OCCIDENTAL PETROLEUM COR 225,000.00 199,620.00
OCCIDENTAL PETROLEUM COR 125,000.00 146,484.37
OCCIDENTAL PETROLEUM COR 850,000.00 909,712.50
OCCIDENTAL PETROLEUM COR 600,000.00 623,250.00
OCCIDENTAL PETROLEUM COR 1,125,000.00 1,243,001.25
OCCIDENTAL PETROLEUM COR 75,000.00 82,357.87
OCCIDENTAL PETROLEUM COR 100,000.00 101,400.00
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OCCIDENTAL PETROLEUM COR 125,000.00 104,781.27
OCCIDENTAL PETROLEUM COR 125,000.00 100,859.37
OLIN CORP 875,000.00 1,081,718.75
OLIN CORP 325,000.00 352,365.00
OLIN CORP 500,000.00 529,467.50
ONEMAIN FINANCE CORP 125,000.00 125,273.43
OPEN TEXT HOLDINGS INC 525,000.00 552,058.50
ORTHO-CLINICAL INC/SA 350,000.00 370,545.00
ORTHO-CLINICAL INC/SA 475,000.00 503,203.12
P&L DEV LLC/PLD FIN CORP 1,225,000.00 1,316,875.00
PACIFIC GAS & ELECTRIC 575,000.00 656,979.51
PACIFIC GAS & ELECTRIC 575,000.00 681,775.59
PANTHER BF AGGREGATOR 2 350,000.00 380,327.50
PAR PHARMACEUTICAL INC 361,000.00 391,757.20
PARK AEROSPACE HOLDINGS 450,000.00 471,450.51
PARK INTERMED HOLDINGS 725,000.00 783,395.12
PARK-OHIO INDUSTRIES INC 1,104,000.00 1,142,640.00
PARKLAND FUEL CORP 275,000.00 289,779.87
PARKLAND FUEL CORP 450,000.00 485,606.25
PATRICK INDUSTRIES INC 650,000.00 706,875.00
PATTERN ENERGY OP LP/PAT 1,125,000.00 1,186,171.87
PBF HOLDING CO LLC 775,000.00 787,458.12
PBF HOLDING CO LLC 475,000.00 283,634.37
PBF LOGISTICS LP/FINANCE 1,425,000.00 1,368,000.00
PG&E CORP 550,000.00 586,478.75
PG&E CORP 550,000.00 600,187.50
PGT ESCROW ISSUER INC 525,000.00 560,994.00
PICASSO FINANCE SUB INC 300,000.00 318,435.00
PLASTIPAK HOLDINGS INC 775,000.00 800,090.62
PM GENERAL PURCHASER LLC 525,000.00 575,531.25
POST HOLDINGS INC 625,000.00 659,953.12
POST HOLDINGS INC 425,000.00 445,187.50
PRECISION DRILLING CORP 925,000.00 798,390.62
PRECISION DRILLING CORP 350,000.00 296,121.00
PRIME SECSRVC BRW/FINANC 350,000.00 372,312.50
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PRIME SECSRVC BRW/FINANC 675,000.00 667,406.25
PRIME SECSRVC BRW/FINANC 275,000.00 293,606.50
QORVO INC 625,000.00 679,200.00
QTS LP/FINANCE 1,400,000.00 1,422,750.00
QUICKEN LOANS LLC/QUICKN 775,000.00 788,562.50
QUICKSILVER ESCROW DEBT 600,000.00 0.00
RADIAN GROUP INC 125,000.00 140,619.37
RADIATE HOLDCO / FINANCE 375,000.00 390,468.75
RADIATE HOLDCO / FINANCE 650,000.00 688,187.50
RANGE RESOURCES CORP 425,000.00 441,043.75
RATTLER MIDSTREAM LP 525,000.00 558,429.37
RAYONIER AM PROD INC 125,000.00 125,000.00
ROCKIES EXPRESS PIPELINE 800,000.00 815,500.00
ROLLS-ROYCE PLC 400,000.00 442,379.96
ROYAL CARIBBEAN CRUISES 650,000.00 651,118.00
ROYAL CARIBBEAN CRUISES 750,000.00 814,845.00
ROYAL CARIBBEAN CRUISES 975,000.00 859,828.12
RP CROWN PARENT LLC 775,000.00 787,512.37
SANCHEZ ENERGY CORP 2,182,000.00 21,820.00
SANCHEZ ENERGY CORP 1,425,000.00 14,250.00
SANJEL CORP 900,000.00 0.00
SANJEL CORP 33,750.00 0.00
SANJEL CORP ZCPN 33,750.00 0.00
SANJEL CORP ZCPN 33,750.00 0.00
SANJEL CORP ZCPN 33,750.00 0.00
SANJEL CORP ZCPN 33,750.00 0.00
SANJEL CORP ZCPN 33,750.00 0.00
SANJEL CORP ZCPN 33,750.00 0.00
SANJEL CORP ZCPN 33,750.00 0.00
SBA COMMUNICATIONS CORP 1,400,000.00 1,459,570.00
SCIENTIFIC GAMES INTERNA 525,000.00 558,699.75
SCIENTIFIC GAMES INTERNA 350,000.00 379,640.62
SCRIPPS ESCROW INC 225,000.00 229,781.25
SEAGATE HDD CAYMAN 300,000.00 294,157.50
SEAGATE HDD CAYMAN 300,000.00 292,312.50
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SEAWORLD PARKS & ENTERTA 600,000.00 649,875.00
SELECT MEDICAL CORP 775,000.00 828,289.00
SERVICE CORP INTL 575,000.00 588,296.87
SERVICE PROPERTIES TRUST 400,000.00 458,360.84
SERVICE PROPERTIES TRUST 500,000.00 504,795.00
SERVICE PROPERTIES TRUST 200,000.00 215,776.96
SERVICE PROPERTIES TRUST 50,000.00 47,593.75
SHEA HOMES LP/FNDG CP 325,000.00 337,796.87
SHEA HOMES LP/FNDG CP 275,000.00 284,625.00
SINCLAIR TELEVISION GROU 275,000.00 281,652.25
SINCLAIR TELEVISION GROU 575,000.00 574,640.62
SIRIUS XM RADIO INC 725,000.00 792,515.62
SIZZLING PLATT/FIN CO 375,000.00 394,687.50
SLM CORP 575,000.00 598,359.37
SLM CORP 2,125,000.00 2,254,540.00
SM ENERGY CO 104,000.00 99,165.56
SM ENERGY CO 500,000.00 390,030.00
SM ENERGY CO 1,075,000.00 822,375.00
SOLERA LLC / SOLERA FINA 550,000.00 572,687.50
SONIC AUTOMOTIVE INC 725,000.00 760,796.87
SPECIALTY BUILDING PRODU 525,000.00 554,006.25
SPIRIT AEROSYSTEMS INC 200,000.00 209,910.00
SPIRIT AEROSYSTEMS INC 850,000.00 913,223.00
SPIRIT AEROSYSTEMS INC 225,000.00 222,378.75
SPIRIT LOYALTY KY LTD/IP 1,000,000.00 1,124,687.49
SPRINGLEAF FINANCE CORP 325,000.00 374,359.37
SPRINGLEAF FINANCE CORP 300,000.00 337,305.00
SPRINGLEAF FINANCE CORP 150,000.00 175,313.25
SPRINGLEAF FINANCE CORP 825,000.00 959,730.75
SPRINGLEAF FINANCE CORP 225,000.00 250,734.37
SPRINT CAPITAL CORP 325,000.00 423,515.62
SPRINT CAPITAL CORP 3,000,000.00 4,653,000.00
SPRINT CORP 650,000.00 749,255.00
SRM ESCROW ISSUER LLC 775,000.00 816,404.37
SS&C TECHNOLOGIES INC 1,350,000.00 1,448,010.00
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
STANDARD INDUSTRIES INC 100,000.00 104,687.50
STANDARD INDUSTRIES INC 600,000.00 641,421.00
STANDARD INDUSTRIES INC 575,000.00 578,593.75
STAPLES INC 450,000.00 465,664.50
STAPLES INC 2,100,000.00 2,039,625.00
STL HOLDING CO LLC 1,300,000.00 1,342,250.00
SUBURBAN PROPANE PARTNRS 675,000.00 687,241.12
SUMMIT MATERIALS LLC/FIN 250,000.00 254,661.25
SUMMIT MATERIALS LLC/FIN 400,000.00 422,500.00
SUMMIT MID HLDS LLC / FI 175,000.00 110,450.37
SUNOCO LP/FINANCE CORP 150,000.00 155,596.50
SUNOCO LP/FINANCE CORP 725,000.00 777,780.00
SUNOCO LP/FINANCE CORP 250,000.00 260,156.25
SWITCH LTD 1,743,000.00 1,787,664.37
SYNEOS HEALTH INC 1,075,000.00 1,081,046.87
T-MOBILE USA INC 100,000.00 120,816.00
T-MOBILE USA INC 100,000.00 123,507.50
TALEN ENERGY SUPPLY LLC 850,000.00 745,875.00
TALEN ENERGY SUPPLY LLC 625,000.00 661,443.75
TALEN ENERGY SUPPLY LLC 275,000.00 287,255.37
TALEN ENERGY SUPPLY LLC 100,000.00 107,812.50
TARGA RESOURCES PARTNERS 225,000.00 246,093.75
TARGA RESOURCES PARTNERS 1,225,000.00 1,287,015.62
TARGA RESOURCES PARTNERS 450,000.00 494,014.50
TARGA RESOURCES PARTNERS 575,000.00 614,675.00
TASEKO MINES LTD 375,000.00 378,193.12
TAYLOR MORRISON 275,000.00 298,031.25
TAYLOR MORRISON COMM 375,000.00 425,859.37
TAYLOR MORRISON COMM 300,000.00 334,972.50
TEGNA INC 1,100,000.00 1,121,318.00
TELECOM ITALIA CAPITAL 975,000.00 1,178,053.50
TELECOM ITALIA CAPITAL 75,000.00 98,306.25
TELESAT CANADA/TELESAT L 325,000.00 334,953.12
TELESAT CANADA/TELESAT L 550,000.00 570,707.50
TEMPO ACQUISITION LLC/FI 1,150,000.00 1,184,902.50
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TENET HEALTHCARE CORP 1,425,000.00 1,522,441.50
TENET HEALTHCARE CORP 325,000.00 334,649.25
TENET HEALTHCARE CORP 425,000.00 465,007.37
TENET HEALTHCARE CORP 325,000.00 341,202.87
TENET HEALTHCARE CORP 750,000.00 790,312.50
TENET HEALTHCARE CORP 300,000.00 313,500.00
TENET HEALTHCARE CORP 1,400,000.00 1,445,605.00
TENNANT CO 400,000.00 418,152.00
TENNECO INC 450,000.00 412,740.00
TENNECO INC 475,000.00 531,085.62
TERRAFORM POWER OPERATIN 125,000.00 140,546.87
TERRAFORM POWER OPERATIN 475,000.00 511,674.75
TESLA INC 950,000.00 990,375.00
TITAN INTERNATIONAL INC 1,021,000.00 948,146.54
TMS INTERNATIONAL CORP 1,050,000.00 1,078,875.00
TOPS HOLDING II ESCROW 1,191,000.00 0.00
TOWNSQUARE MEDIA INC 1,075,000.00 1,052,269.12
TPC GROUP INC 975,000.00 751,257.00
TRANSDIGM INC 350,000.00 358,968.75
TRANSDIGM INC 425,000.00 464,822.50
TRANSDIGM INC 1,175,000.00 1,241,099.62
TRANSDIGM INC 450,000.00 466,031.25
TRANSDIGM INC 825,000.00 880,019.25
TRANSDIGM INC 2,750,000.00 2,850,375.00
TRANSDIGM UK HOLDINGS 600,000.00 627,303.00
TRANSMONTAIGE PARTNERS 425,000.00 427,737.00
TRANSOCEAN INC 113,000.00 80,252.60
TRI POINTE GROUP INC 625,000.00 682,612.50
TRI POINTE GROUP INC 250,000.00 282,325.00
TRIANGLE USA PETROLEUM 2,900,000.00 0.00
TRIDENT MERGER SUB INC 325,000.00 329,434.62
TRIDENT TPI HOLDINGS INC 825,000.00 880,687.50
TRIUMPH GROUP INC 200,000.00 222,125.00
TRIUMPH GROUP INC 225,000.00 223,429.50
TRIUMPH GROUP INC 425,000.00 386,750.00
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TRONOX FINANCE PLC 575,000.00 596,562.50
UBER TECHNOLOGIES INC 75,000.00 81,234.37
UBER TECHNOLOGIES INC 900,000.00 991,125.00
UBER TECHNOLOGIES INC 350,000.00 373,187.50
UNITED AIR 2020-1 A PTT 250,000.00 269,734.67
UNITED AIRLINES HOLDINGS 50,000.00 50,093.75
UNITED AIRLINES HOLDINGS 425,000.00 422,609.37
UNITED CONTINENTAL HLDGS 125,000.00 125,781.25
UNITED RENTALS NORTH AM 150,000.00 160,901.25
UNITED RENTALS NORTH AM 400,000.00 419,500.00
UNITED RENTALS NORTH AM 575,000.00 599,796.87
UNITI GROUP/CSL CAPITAL 600,000.00 595,125.00
UNIVISION COMMUNICATIONS 650,000.00 658,531.25
UNIVISION COMMUNICATIONS 325,000.00 363,187.50
USA COM PART/USA COM FIN 550,000.00 579,686.25
USA COM PART/USA COM FIN 550,000.00 590,128.00
VALEANT PHARMACEUTICALS 2,025,000.00 2,228,512.50
VAREX IMAGING CORPORATIO 805,000.00 845,250.00
VECTOR GROUP LTD 750,000.00 807,821.25
VERITAS US INC/BERMUDA L 1,000,000.00 1,018,645.00
VERITAS US INC/BERMUDA L 200,000.00 205,500.00
VERSCEND HOLDING CORP 950,000.00 1,036,093.75
VICI PROPERTIES / NOTE 225,000.00 230,045.62
VICI PROPERTIES / NOTE 325,000.00 337,699.37
VICI PROPERTIES / NOTE 225,000.00 229,518.00
VICI PROPERTIES / NOTE 225,000.00 240,369.75
VICI PROPERTIES / NOTE 75,000.00 78,309.75
VIKING CRUISES LTD 500,000.00 484,322.50
VIKING CRUISES LTD 625,000.00 738,671.87
VIKING CRUISES LTD 475,000.00 451,998.12
VINE OIL & GAS LP / FIN 925,000.00 737,687.50
VIPER ENERGY PARTNERS LP 1,625,000.00 1,704,933.75
VIRGIN AUSTRALIA HOLDING 225,000.00 18,562.50
VISTAJET MALTA/XO MGMT 1,200,000.00 1,238,625.00
VISTRA OPERATIONS CO LLC 975,000.00 1,028,381.25
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VMED O2 UK FINANCING I 1,000,000.00 1,025,630.00
VODAFONE GROUP PLC 1,275,000.00 1,575,875.13
WEEKLEY HOMES LLC/ FINAN 900,000.00 944,718.75
WERNER FINCO LP/INC 1,225,000.00 1,263,152.62
WESCO DISTRIBUTION INC 600,000.00 678,562.50
WESTERN GLOBAL AIRLINES 425,000.00 479,187.50
WESTERN MIDSTREAM OPERAT 675,000.00 685,739.25
WESTERN MIDSTREAM OPERAT 375,000.00 414,208.12
WESTERN MIDSTREAM OPERAT 600,000.00 565,500.00
WHITE CAP BUYER LLC 675,000.00 717,612.75
WILLIAMS SCOTSMAN INTL 375,000.00 388,726.87
WPX ENERGY INC 325,000.00 342,611.75
WPX ENERGY INC 1,310,000.00 1,423,013.70
WYNDHAM DESTINATIONS INC 600,000.00 686,250.00
WYNN LAS VEGAS LLC/CORP 750,000.00 773,906.25
WYNN LAS VEGAS LLC/CORP 600,000.00 619,125.00
WYNN RESORTS FINANCE LLC 175,000.00 189,205.62
WYNN RESORTS FINANCE LLC 275,000.00 287,718.75
XPO LOGISTICS INC 250,000.00 254,843.75
XPO LOGISTICS INC 725,000.00 781,524.62
ZIGGO BOND CO BV 750,000.00 784,931.25
ZIGGO BOND CO BV 200,000.00 210,190.00
ZIGGO BV 200,000.00 210,625.00
CITIGROUP INC 6.8750% Series K 435,600.00 494,318.88 ※
GEN FIN CORP 8.1250% 7/31/21 34,275.00 34,919.37 ※
Series
GMAC CAP TR I 8.125% 2/15/40 676,250.00 700,865.50 ※
Series2
小計
銘柄数：731 461,030,932.26 449,674,882.53
(46,784,174,777)
組入時価比率：97.7% 100.0%
合計 46,784,174,777
(46,784,174,777)
合計 46,791,555,541
(46,791,555,541)
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(注1)外貨建有価証券については、通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。
(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
(注3)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。
(注4)備考欄の※の銘柄はハイブリッド優先証券であることを表しております。
第２ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
2020年12月14日現在
種類 契約額等（円）
時価（円） 評価損益（円）
うち1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建 114,369,200 － 114,433,000 △63,800
米ドル 114,369,200 － 114,433,000 △63,800
合計 114,369,200 － 114,433,000 △63,800
（注）時価の算定方法
１為替予約取引
1)計算日において対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
①計算日において為替予約の受渡日（以下「当該日」といいます）の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合
は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つの対顧客先物
相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧
客先物相場の仲値を用いております。
2)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客相場の仲値で評価しておりま
す。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはございません。
２ファンドの現況
純資産額計算書
野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型）
2020年12月30日現在
Ⅰ 資産総額 14,247,888,474 円
Ⅱ 負債総額 27,966,598 円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 14,219,921,876 円
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Ⅳ 発行済口数 18,642,919,297 口
Ⅴ １口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 0.7628 円
野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型）為替ヘッジあり
2020年12月30日現在
Ⅰ 資産総額 4,380,928,596 円
Ⅱ 負債総額 2,163,922,742 円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 2,217,005,854 円
Ⅳ 発行済口数 2,649,719,707 口
Ⅴ １口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 0.8367 円
（参考）高利回り社債オープン マザーファンド
2020年12月30日現在
Ⅰ 資産総額 47,659,551,749 円
Ⅱ 負債総額 138,192,065 円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 47,521,359,684 円
Ⅳ 発行済口数 15,025,144,879 口
Ⅴ １口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 3.1628 円
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第三部【委託会社等の情報】
第１【委託会社等の概況】
１委託会社等の概況
＜更新後＞
(1)資本金の額
2021年1月末現在、17,180百万円
会社が発行する株式総数 20,000,000株
発行済株式総数 5,150,693株
過去５年間における主な資本金の額の増減：該当事項はありません。
(2)会社の機構
(a)会社の意思決定機構
当社は監査等委員会設置会社であり、会社の機関として株主総会、取締役会のほか代表取締役および
監査等委員会を設けております。各機関の権限は以下のとおりです。
株主総会
株主により構成され、取締役・会計監査人の選任・解任、剰余金の配当の承認、定款変更・合併等の
重要事項の承認等を行います。
取締役会
取締役により構成され、当社の業務につき意思決定を行います。また代表取締役等を選任し、取締役
の職務の執行を監督します。
代表取締役・業務執行取締役
代表取締役を含む各業務執行取締役は、当社の業務の執行を行います。代表取締役は当社を代表いた
します。また取締役会により委任された一定の事項について、代表取締役を含む業務執行取締役で構成
される経営会議が意思決定を行います。なお、当社は執行役員制度を導入しており、経営会議の構成員
には執行役員が含まれます。
監査等委員会
監査等委員である取締役３名以上（但し、過半数は社外取締役）で構成され、取締役の職務執行の適
法性および妥当性に関する監査を行うとともに、株主総会に提出する会計監査人の選任・解任・不再任
に関する議案の内容や監査等委員である取締役以外の取締役の選任・解任・辞任および報酬等について
の監査等委員会としての意見を決定します。
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(b)投資信託の運用体制
２事業の内容及び営業の概況
＜更新後＞
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託者は、証券投資信託の設定
を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）を行っていま
す。また「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業に係る業務の一部及び投資助言業務を行ってい
ます。
委託者の運用する証券投資信託は2020年12月30日現在次の通りです(ただし、親投資信託を除きます。)。
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種類 本数 純資産総額(百万円)
追加型株式投資信託 998 34,903,928
単位型株式投資信託 189 821,114
追加型公社債投資信託 14 6,225,605
単位型公社債投資信託 486 1,664,140
合計 1,687 43,614,787
３委託会社等の経理状況
＜更新後＞
１．委託会社である野村アセットマネジメント株式会社(以下「委託会社」という)の財務諸表は、「財務
諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号、以下「財務諸表等規則」
という)、ならびに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月
6日内閣府令第52号)により作成しております。
委託会社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大
蔵省令第38号、以下「中間財務諸表等規則」という)、ならびに同規則第38条及び第57条の規定に基づ
き、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しておりま
す。
２．財務諸表及び中間財務諸表の記載金額は、百万円未満の端数を切り捨てて表示しております。
３．委託会社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、事業年度(2019年4月1日から2020年3
月31日まで)の財務諸表ならびに中間会計期間(2020年4月1日から2020年9月30日まで)の中間財務諸表に
ついて、EY新日本有限責任監査法人の監査及び中間監査を受けております。
（１）貸借対照表
前事業年度 当事業年度
(2019年3月31日) (2020年3月31日)
注記
区分 金額(百万円) 金額(百万円)
番号
(資産の部)
流動資産
1,562
現金・預金 2,626
45,493
金銭の信託 41,524
19,900
有価証券 24,399
27
前払費用 106
500
未収入金 522
25,246
未収委託者報酬 23,936
5,933
未収運用受託報酬 4,336
269
その他 71
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貸倒引当金 △15 △14
流動資産計 98,917 97,509
固定資産
有形固定資産 714 645
建物 ※２ 320 295
器具備品 ※２ 393 349
無形固定資産 6,438 5,894
ソフトウェア 6,437 5,893
その他 0 0
投資その他の資産 18,608 16,486
投資有価証券 1,562 1,437
関係会社株式 12,631 10,171
従業員長期貸付金 - 16
長期差入保証金 235 329
長期前払費用 22 19
前払年金費用 2,001 1,545
繰延税金資産 2,694 2,738
その他 168 229
貸倒引当金 - △0
投資損失引当金 △707 -
固定資産計 25,761 23,026
資産合計 124,679 120,536
前事業年度 当事業年度
(2019年3月31日) (2020年3月31日)
注記
区分 金額(百万円) 金額(百万円)
番号
(負債の部)
流動負債
預り金 145 157
未払金 16,709 15,279
未払収益分配金 0 0
未払償還金 25 3
未払手数料 7,724 6,948
関係会社未払金 7,422 7,262
その他未払金 1,535 1,063
未払費用 ※１ 11,704 10,290
未払法人税等 1,560 1,564
前受収益 29 26
賞与引当金 3,792 3,985
その他 - 67
流動負債計 33,942 31,371
固定負債
退職給付引当金 3,219 3,311
時効後支払損引当金 558 572
固定負債計 3,777 3,883
負債合計 37,720 35,254
(純資産の部)
株主資本 86,924 85,270
資本金 17,180 17,180
資本剰余金 13,729 13,729
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資本準備金 11,729 11,729
その他資本剰余金 2,000 2,000
利益剰余金 56,014 54,360
利益準備金 685 685
その他利益剰余金 55,329 53,675
別途積立金 24,606 24,606
繰越利益剰余金 30,723 29,069
評価・換算差額等 33 10
その他有価証券評価差額金 33 10
純資産合計 86,958 85,281
負債・純資産合計 124,679 120,536
（２）損益計算書
前事業年度 当事業年度
(自 2018年4月1日 (自 2019年4月1日
至 2019年3月31日) 至 2020年3月31日)
注記
区分 金額(百万円) 金額(百万円)
番号
営業収益
委託者報酬 119,196 115,736
運用受託報酬 21,440 17,170
その他営業収益 355 340
営業収益計 140,992 133,247
営業費用
支払手数料 42,675 39,435
広告宣伝費 1,210 1,006
公告費 0 -
調査費 30,082 26,833
調査費 5,998 5,696
委託調査費 24,083 21,136
委託計算費 1,311 1,342
営業雑経費 5,435 5,823
通信費 92 75
印刷費 970 958
協会費 86 92
諸経費 4,286 4,696
営業費用計 80,715 74,440
一般管理費
給料 11,113 11,418
役員報酬 379 109
給料・手当 7,067 7,173
賞与 3,666 4,134
交際費 107 86
旅費交通費 514 391
租税公課 1,048 1,029
不動産賃借料 1,223 1,227
退職給付費用 1,474 1,486
固定資産減価償却費 2,835 2,348
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諸経費 10,115 10,067
一般管理費計 28,433 28,055
営業利益 31,843 30,751
前事業年度 当事業年度
(自 2018年4月1日
(自 2019年4月1日
至 2019年3月31日)
至 2020年3月31日)
注記
区分 金額(百万円) 金額(百万円)
番号
営業外収益
受取配当金 ※１ 6,538 4,936
受取利息 0 0
その他 424 309
営業外収益計 6,964 5,246
営業外費用
支払利息 ※１ 1 -
金銭の信託運用損 489 230
投資事業組合等評価損
- 146
時効後支払損引当金繰入額 43 18
為替差損 34 23
その他 17 23
営業外費用計 585 443
経常利益 38,222 35,555
特別利益
投資有価証券等売却益 20 21
関係会社清算益 ※３ 29 -
株式報酬受入益 85 59
特別利益計 135 81
特別損失
投資有価証券等評価損 938 119
関係会社株式評価損 161 1,591
固定資産除却損 ※２ 310 67
投資損失引当金繰入額 707 -
特別損失計 2,118 1,778
税引前当期純利益 36,239 33,858
法人税、住民税及び事業税 10,196 9,896
法人税等調整額 370 △34
当期純利益 25,672 23,996
（３）株主資本等変動計算書
前事業年度(自 2018年4月１日 至 2019年3月31日)
(単位：百万円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益剰余金
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資本金 資 本 その他 資 本 利 益 利 益 株 主
繰
準備金 資 本 剰余金 準備金 剰余金 資 本
別 途 越
剰余金 合 計 合 計 合 計
積立金 利 益
剰余金
当期首残高 17,180 11,729 2,000 13,729 685 24,606 29,876 55,168 86,078
当期変動額
剰余金の配当 △24,826 △24,826 △24,826
当期純利益 25,672 25,672 25,672
株主資本以外の
項目の当期変動
額（純額）
当期変動額合計 － － － － － － 846 846 846
当期末残高 17,180 11,729 2,000 13,729 685 24,606 30,723 56,014 86,924
(単位：百万円)
評価・換算差額等
純資産合計
その他有価証 評価・換算
券評価差額金 差額等合計
当期首残高 11 11 86,090
当期変動額
剰余金の配当 △24,826
当期純利益 25,672
株主資本以外の項目
の当期変動額（純 21 21 21
額）
当期変動額合計 21 21 868
当期末残高 33 33 86,958
当事業年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
(単位：百万円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益剰余金
株 主
その他 資 本 利 益
繰
資本金 資 本
資 本 利 益
資 本 剰余金 剰余金
別 途 越
合 計
準備金 準備金
剰余金 合 計 合 計
積立金 利 益
剰余金
当期首残高 17,180 11,729 2,000 13,729 685 24,606 30,723 56,014 86,924
当期変動額
剰余金の配当 △25,650 △25,650 △25,650
当期純利益 23,996 23,996 23,996
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株主資本以外
の項目の当期
変動額（純
額）
当期変動額合計 － － － － － － △1,653 △1,653 △1,653
当期末残高 17,180 11,729 2,000 13,729 685 24,606 29,069 54,360 85,270
(単位：百万円)
評価・換算差額等
純資産合計
その他有価証 評価・換算
券評価差額金 差額等合計
当期首残高 33 33 86,958
当期変動額
剰余金の配当 △25,650
当期純利益 23,996
株主資本以外の項目
の当期変動額（純 △23 △23 △23
額）
当期変動額合計 △23 △23 △1,676
当期末残高 10 10 85,281
[重要な会計方針]
１．有価証券の評価基準及び評価方法 (1) 子会社株式及び関連会社株式 … 移動平均法による原価法
(2) その他有価証券
時価のあるもの … 決算期末日の市場価格等に基づく時価法
(評価差額は全部純資産直入法により処理し、
売却原価は移動平均法により算定しておりま
す。)
時価のないもの … 移動平均法による原価法
２．金銭の信託の評価基準及び評価方 時価法
法
３．固定資産の減価償却の方法 (1) 有形固定資産
定率法を採用しております。ただし、1998年4月1日以降に取得
した建物(附属設備を除く)、並びに2016年4月1日以降に取得した
建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しておりま
す。
主な耐用年数は以下の通りであります。
建物 38～50年
附属設備 8～15年
構築物 20年
器具備品 4～15年
(2) 無形固定資産及び投資その他の資産
定額法を採用しております。なお、自社利用のソフトウェアに
ついては、社内における利用可能期間(５年)に基づく定額法に
よっております。
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４．引当金の計上基準 (1) 貸倒引当金
一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の
債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計
上しております。
(2) 賞与引当金
賞与の支払いに備えるため、支払見込額を計上しております。
(3) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、退職一時金及び確定給付型企
業年金について、当事業年度末における退職給付債務及び年金資
産の見込額に基づき計上しております。
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末
までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっ
ております。
② 数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
確定給付型企業年金に係る数理計算上の差異は、その発生時の
従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数による定額法によ
り、発生した事業年度の翌期から費用処理することとしておりま
す。また、退職一時金に係る数理計算上の差異は、発生した事業
年度の翌期に一括して費用処理することとしております。
退職一時金及び確定給付型企業年金に係る過去勤務費用は、その
発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数による定額法
により、発生した事業年度から費用処理することとしております。
(4) 時効後支払損引当金
時効成立のため利益計上した収益分配金及び償還金について、
受益者からの今後の支払請求に備えるため、過去の支払実績に基
づく将来の支払見込額を計上しております。
５．消費税等の会計処理方法 消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜き方式によっており、控
除対象外消費税及び地方消費税は、当期の費用として処理しておりま
す。
６．連結納税制度の適用 連結納税制度を適用しております。
なお、当社は、「所得税法等の一部を改正する法律」(令和2年法律
第8号)において創設されたグループ通算制度への移行及びグループ通
算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目につ
いては、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果
会計の適用に関する取扱い」（実務対応報告第39号 2020年3月31
日）第3項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指
針」（企業会計基準適用指針第28号 2018年2月16日）第44項の定め
を適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の
税法の規定に基づいております。
［未適用の会計基準等]
・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年3月31日）
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号 2020年3月31日）
（1）概要
収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の5つのステップを適用し認識されま
す。
ステップ1：顧客との契約を識別する。
ステップ2：契約における履行義務を識別する。
ステップ3：取引価格を算定する。
ステップ4：契約における履行義務に取引価格を配分する。
ステップ5：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
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（2）適用予定日
2022年3月期の期首より適用予定であります。
（3）当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
・「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号 2019年7月4日）
・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2019年7月4日）
・「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号 2019年7月4日）
・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号 2020年3月31日）
（1）概要
国際的な会計基準の定めとの比較可能性を向上させるため、「時価の算定に関する会計基準」及び
「時価の算定に関する会計基準の適用指針（以下「時価算定会計基準等」という。）が開発され、時価
の算定方法に関するガイダンス等が定められました。時価算定会計基準等は次の項目の時価に適用され
ます。
・「金融商品に関する会計基準」における金融商品
また「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」が改訂され、金融商品の時価のレベルごとの内訳
等の注記事項が定められました。
（2）適用予定日
2022年3月期の期首より適用予定であります。
（3）当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
・「会計方針の開示、会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準」（企業会計基準第24号 2020年3
月31日）
（1）概要
関連する会計基準等の定めが明らかでない場合に、採用した会計処理の原則及び手続きの概要を示す
ことを目的とするものです。
（2）適用予定日
2021年3月期の年度末より適用予定であります。
・「会計上の見積りの開示に関する会計基準（企業会計基準第31号 2020年3月31日）
（1）概要
当年度の財務諸表に計上した金額が会計上の見積りによるもののうち、翌年度の財務諸表に重要な影
響を及ぼすリスクがある項目における会計上の見積りの内容について、財務諸表利用者の理解に資する
情報を開示することを目的とするものです。
（2）適用予定日
2021年3月期の年度末より適用予定であります。
[注記事項]
◇ 貸借対照表関係
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前事業年度末 当事業年度末
(2019年3月31日) (2020年3月31日)
※１．関係会社に対する資産及び負債 ※１．関係会社に対する資産及び負債
区分掲記されたもの以外で各科目に含まれている 区分掲記されたもの以外で各科目に含まれている
ものは、次のとおりであります。 ものは、次のとおりであります。
未払費用 1,434百万円 未払費用 1,296百万円
※２．有形固定資産より控除した減価償却累計額 ※２．有形固定資産より控除した減価償却累計額
建物 736百万円 建物 761百万円
器具備品 2,347
器具備品 3,106
合計 3,109
合計 3,842
◇ 損益計算書関係
前事業年度 当事業年度
(自 2018年4月１日 (自 2019年4月１日
至 2019年3月31日) 至 2020年3月31日)
※１．関係会社に係る注記
※１．関係会社に係る注記
区分掲記されたもの以外で関係会社に対するもの
区分掲記されたもの以外で関係会社に対するもの
は、次のとおりであります。
は、次のとおりであります。
受取配当金 6,531百万円
受取配当金 4,931百万円
支払利息 1
※２．固定資産除却損 ※２．固定資産除却損
器具備品 3百万円 器具備品 7百万円
ソ フ ト ウ ェ ソ フ ト ウ ェ
307 59
ア ア
合計 310 合計 67
※３．関係会社清算益
関係会社清算益は、関係会社の清算にともなう
清算配当です。
◇ 株主資本等変動計算書関係
前事業年度(自 2018年4月１日 至 2019年3月31日)
１. 発行済株式の種類及び総数に関する事項
株式の種類 当事業年度期首株式数 当事業年度増加株式数 当事業年度減少株式数 当事業年度末株式数
普通株式 5,150,693株 － － 5,150,693株
２. 剰余金の配当に関する事項
（１）配当財産が金銭である場合における当該金銭の総額
2018年5月14日開催の取締役会において、次のとおり決議しております。
普通株式の配当に関する事項
配当金の総額 24,826百万円
配当の原資 利益剰余金
１株当たり配当額 4,820円
基準日 2018年3月31日
効力発生日 2018年6月25日
(２) 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
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2019年5月15日開催の取締役会において、次のとおり決議しております。
普通株式の配当に関する事項
配当金の総額 25,650百万円
配当の原資 利益剰余金
１株当たり配当額 4,980円
基準日 2019年3月31日
効力発生日 2019年6月28日
当事業年度(自 2019年4月１日 至 2020年3月31日)
１. 発行済株式の種類及び総数に関する事項
株式の種類 当事業年度期首株式数 当事業年度増加株式数 当事業年度減少株式数 当事業年度末株式数
普通株式 5,150,693株 － － 5,150,693株
２. 剰余金の配当に関する事項
（１）配当財産が金銭である場合における当該金銭の総額
2019年5月15日開催の取締役会において、次のとおり決議しております。
普通株式の配当に関する事項
配当金の総額 25,650百万円
配当の原資 利益剰余金
１株当たり配当額 4,980円
基準日 2019年3月31日
効力発生日 2019年6月28日
(２) 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
2020年5月19日開催の取締役会において、次のとおり決議しております。
普通株式の配当に関する事項
配当金の総額 23,950百万円
配当の原資 利益剰余金
１株当たり配当額 4,650円
基準日 2020年3月31日
効力発生日 2020年6月30日
◇ 金融商品関係
前事業年度（自 2018年4月１日 至 2019年3月31日）
１. 金融商品の状況に関する事項
（１）金融商品に対する取組方針
当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持等を目的と
して、当該投資信託を特定金外信託を通じ保有しております。特定金外信託を通じ行っているデリバ
ティブ取引については、保有する投資信託にかかる将来の為替及び価格の変動によるリスクの軽減を
目的としているため、投資信託保有残高の範囲内で行うこととし、投機目的のためのデリバディブ取
引は行わない方針であります。
なお、余資運用に関しては、譲渡性預金等安全性の高い金融資産で運用し、資金調達に関しては、
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親会社である野村ホールディングス株式会社及びその他の金融機関からの短期借入による方針であり
ます。
（２）金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
特定金外信託を通じ保有している投資信託につきましては、為替変動リスクや価格変動リスクに晒
されておりますが、その大部分については為替予約、株価指数先物、債券先物などのデリバティブ取
引によりヘッジしております。また、株式につきましては、政策投資として、あるいは業務上の関係
維持を目的として保有しておりますが、価格変動リスクに晒されております。有価証券及び投資有価
証券並びに金銭の信託については財務部が管理しており、定期的に時価や発行体の財務状況を把握
し、その内容を経営に報告しております。
デリバティブ取引の実行及び管理については、財務部及び運用調査本部で行っております。デリバ
ティブ取引については、取引相手先として高格付を有する金融機関に限定しているため信用リスクは
ほとんどないと認識しております。財務部は月に一度デリバティブ取引の内容を含んだ財務報告を経
営会議で行っております。
また、営業債権である未収委託者報酬は、投資信託約款に基づき、信託財産から委託者に対して支
払われる信託報酬の未払金額であり、信託財産は受託銀行において分別保管されているため、信用リ
スクはほとんどないと認識しております。同じく営業債権である未収運用受託報酬は、投資顧問契約
に基づき、運用受託者に対して支払われる報酬の未払金額であります。この未収運用受託報酬は、信
託財産から運用受託者に対して支払われる場合は、信託財産が信託銀行において分別保管されている
ため、信用リスクはほとんどないと認識しており、顧客から直接運用受託者に対して支払われる場合
は、当該顧客の信用リスクにさらされておりますが、顧客ごとに決済期日および残高を管理すること
により、回収懸念の早期把握や回収リスクの軽減を図っております。
２. 金融商品の時価等に関する事項
2019年3月31日における貸借対照表計上額、時価、及びこれらの差額については次のとおりです。な
お、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。
(単位：百万円)
貸借対照表計上額 時価 差額
(1)現金・預金 1,562 1,562 -
(2)金銭の信託 45,493 45,493 -
(3)未収委託者報酬 25,246 25,246 -
(4)未収運用受託報酬 5,933 5,933 -
(5)有価証券及び投資有価証券 19,900 19,900 -
その他有価証券 19,900 19,900 -
資産計 98,136 98,136 -
(6)未払金 16,709 16,709 -
未払収益分配金 0 0 -
未払償還金 25 25 -
未払手数料 7,724 7,724 -
関係会社未払金 7,422 7,422 -
その他未払金 1,535 1,535 -
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(7)未払費用 11,704 11,704 -
(8)未払法人税等 1,560 1,560 -
負債計 29,974 29,974 -
注1：金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
(1) 現金・預金
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2) 金銭の信託
信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産（コールローン・委託証拠金等）で
構成されております。これらの時価について投資信託については基準価額、デリバティブ取引に関して
は、上場デリバティブ取引は取引所の価格、為替予約取引は先物為替相場、店頭デリバティブ取引は取引
先金融機関から提示された価格等によっております。また、その他の資産については短期間で決済される
ため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)未収委託者報酬、(4)未収運用受託報酬
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
ます。
(5) 有価証券及び投資有価証券
その他有価証券
譲渡性預金は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
おります。また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照く
ださい。
(6) 未払金、(7) 未払費用、(8) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっておりま
す。
注2：非上場株式等（貸借対照表計上額：投資有価証券1,562百万円、関係会社株式12,631百万円）は、市場
価格がなく、かつ将来キャッシュフローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困
難と認められるため、「有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。なお、当事業年度におい
て、非上場株式について1,100百万円（投資有価証券938百万円、関係会社株式161百万円）減損処理を
行っております。
注3：金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
(単位：百万円)
1年超 5年超
1年以内 10年超
5年以内 10年以内
預金 1,562 - - -
金銭の信託 45,493 - - -
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未収委託者報酬 25,246 - - -
未収運用受託報酬 5,933 - - -
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券 19,900 - - -
合計 98,136 - - -
当事業年度（自 2019年4月１日 至 2020年3月31日）
１. 金融商品の状況に関する事項
（１）金融商品に対する取組方針
当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持等を目的と
して、当該投資信託を特定金外信託を通じ保有しております。特定金外信託を通じ行っているデリバ
ティブ取引については、保有する投資信託にかかる将来の為替及び価格の変動によるリスクの軽減を
目的としているため、投資信託保有残高の範囲内で行うこととし、投機目的のためのデリバディブ取
引は行わない方針であります。
なお、余資運用に関しては、譲渡性預金等安全性の高い金融資産で運用し、資金調達に関しては、
親会社である野村ホールディングス株式会社及びその他の金融機関からの短期借入による方針であり
ます。
（２）金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
特定金外信託を通じ保有している投資信託につきましては、為替変動リスクや価格変動リスクに晒
されておりますが、その大部分については為替予約、株価指数先物、債券先物などのデリバティブ取
引によりヘッジしております。また、株式につきましては、政策投資として、あるいは業務上の関係
維持を目的として保有しておりますが、価格変動リスクに晒されております。有価証券及び投資有価
証券並びに金銭の信託については財務部が管理しており、定期的に時価や発行体の財務状況を把握
し、その内容を経営に報告しております。
デリバティブ取引の実行及び管理については、財務部及び運用調査本部で行っております。デリバ
ティブ取引については、取引相手先として高格付を有する金融機関に限定しているため信用リスクは
ほとんどないと認識しております。財務部は月に一度デリバティブ取引の内容を含んだ財務報告を経
営会議で行っております。
また、営業債権である未収委託者報酬は、投資信託約款に基づき、信託財産から委託者に対して支
払われる信託報酬の未払金額であり、信託財産は受託銀行において分別保管されているため、信用リ
スクはほとんどないと認識しております。同じく営業債権である未収運用受託報酬は、投資顧問契約
に基づき、運用受託者に対して支払われる報酬の未払金額であります。この未収運用受託報酬は、信
託財産から運用受託者に対して支払われる場合は、信託財産が信託銀行において分別保管されている
ため、信用リスクはほとんどないと認識しており、顧客から直接運用受託者に対して支払われる場合
は、当該顧客の信用リスクにさらされておりますが、顧客ごとに決済期日および残高を管理すること
により、回収懸念の早期把握や回収リスクの軽減を図っております。
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２. 金融商品の時価等に関する事項
2020年3月31日における貸借対照表計上額、時価、及びこれらの差額については次のとおりです。な
お、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。
(単位：百万円)
貸借対照表計上額 時価 差額
(1)現金・預金 2,626 2,626 -
(2)金銭の信託 41,524 41,524 -
(3)未収委託者報酬 23,936 23,936 -
(4)未収運用受託報酬 4,336 4,336 -
(5)有価証券及び投資有価証券 24,399 24,399 -
その他有価証券 24,399 24,399 -
資産計 96,823 96,823 -
(6)未払金 15,279 15,279 -
未払収益分配金 0 0 -
未払償還金 3 3 -
未払手数料 6,948 6,948 -
関係会社未払金 7,262 7,262 -
その他未払金 1,063 1,063 -
(7)未払費用 10,290 10,290 -
(8)未払法人税等 1,564 1,564 -
負債計 27,134 27,134 -
注1：金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
(1) 現金・預金
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2) 金銭の信託
信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産（コールローン・委託証拠金等）で
構成されております。これらの時価について投資信託については基準価額、デリバティブ取引に関して
は、上場デリバティブ取引は取引所の価格、為替予約取引は先物為替相場、店頭デリバティブ取引は取引
先金融機関から提示された価格等によっております。また、その他の資産については短期間で決済される
ため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)未収委託者報酬、(4)未収運用受託報酬
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
ます。
(5) 有価証券及び投資有価証券
その他有価証券
譲渡性預金及びコマーシャル･ペーパーは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことか
ら、当該帳簿価額によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有
価証券関係」注記を参照ください。
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(6) 未払金、(7) 未払費用、(8) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
ます。
注2：非上場株式等（貸借対照表計上額：投資有価証券1,437百万円、関係会社株式10,171百万円）は、市場
価格がなく、かつ将来キャッシュフローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困
難と認められるため、「有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。当事業年度において、非
上場株式について2,416百万円（投資有価証券117百万円、関係会社株式2,298百万円）減損処理を行って
おります。なお、関係会社株式に係る評価損は、過年度に計上しておりました関係会社株式に対する投
資損失引当金の戻入益707百万円と相殺し、関係会社株式評価損1,591百万円を特別損失に計上しており
ます。
注3：金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
(単位：百万円)
1年超 5年超
1年以内 10年超
5年以内 10年以内
預金 2,626 - - -
金銭の信託 41,524 - - -
未収委託者報酬 23,936 - - -
未収運用受託報酬 4,336 - - -
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券 24,399 - - -
合計 96,823 - - -
◇ 有価証券関係
前事業年度 （自 2018年4月１日 至 2019年3月31日）
１．売買目的有価証券(2019年3月31日)
該当事項はありません。
２．満期保有目的の債券(2019年3月31日)
該当事項はありません。
３．子会社株式及び関連会社株式(2019年3月31日)
該当事項はありません。
４．その他有価証券(2019年3月31日)
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貸借対照表 取得原価 差額
区分 計上額
(百万円) (百万円) (百万円)
貸借対照表計上額が取
得原価を超えるもの
株式 - - -
小計 - - -
貸借対照表計上額が取
得原価を超えないもの
譲渡性預金 19,900 19,900 -
小計 19,900 19,900 -
合計 19,900 19,900 -
５．事業年度中に売却したその他有価証券（自 2018年4月１日 至 2019年3月31日）
該当事項はありません。
当事業年度 （自 2019年4月１日 至 2020年3月31日）
１．売買目的有価証券(2020年3月31日)
該当事項はありません。
２．満期保有目的の債券(2020年3月31日)
該当事項はありません。
３．子会社株式及び関連会社株式(2020年3月31日)
該当事項はありません。
４．その他有価証券(2020年3月31日)
貸借対照表 取得原価 差額
区分 計上額
(百万円) (百万円) (百万円)
貸借対照表計上額が取
得原価を超えるもの
株式 - - -
小計 - - -
貸借対照表計上額が取
得原価を超えないもの
譲渡性預金 4,400 4,400 -
コマーシャル･ペー
19,999 19,999
パー
小計 24,399 24,399 -
合計 24,399 24,399 -
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５．事業年度中に売却したその他有価証券（自 2019年4月1日 至 2020年3月31日）
該当事項はありません。
◇ 退職給付関係
前事業年度(自 2018年4月１日 至 2019年3月31日)
１．採用している退職給付制度の概要
当社は、確定給付型の制度として確定給付型企業年金制度及び退職一時金制度を、また確
定拠出型の制度として確定拠出年金制度を設けております。
２．確定給付制度
(1) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
退職給付債務の期首残高 21,398 百万円
勤務費用 951
利息費用 179
数理計算上の差異の発生額 1,672
退職給付の支払額 △737
過去勤務費用の発生額 71
その他 15
退職給付債務の期末残高 23,551
(2) 年金資産の期首残高と期末残高の調整表
年金資産の期首残高 17,373 百万円
期待運用収益 434
数理計算上の差異の発生額 △241
事業主からの拠出額 483
退職給付の支払額 △579
年金資産の期末残高 17,469
(3) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金
及び前払年金費用の調整表
積立型制度の退職給付債務 20,181 百万円
年金資産 △17,469
2,712
非積立型制度の退職給付債務 3,369
未積立退職給付債務 6,082
未認識数理計算上の差異 △5,084
未認識過去勤務費用 220
貸借対照表上に計上された負債と資産の純額 1,218
退職給付引当金 3,219
前払年金費用 △2,001
貸借対照表上に計上された負債と資産の純額 1,218
(4) 退職給付費用及びその内訳項目の金額
勤務費用 951 百万円
利息費用 179
期待運用収益 △434
数理計算上の差異の費用処理額 598
過去勤務費用の費用処理額 △38
確定給付制度に係る退職給付費用 1,255
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(5) 年金資産に関する事項
①年金資産の主な内容
年金資産合計に対する主な分類毎の比率は、次の通りです。
債券 47%
株式 41%
生保一般勘定 12%
その他 0%
合計 100%
②長期期待運用収益率の設定方法
年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分
と、年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮
しております。
(6) 数理計算上の計算基礎に関する事項
当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
確定給付型企業年金制度の割引率 0.7%
退職一時金制度の割引率 0.4%
長期期待運用収益率 2.5%
３．確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、197百万円でした。
当事業年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
１．採用している退職給付制度の概要
当社は、確定給付型の制度として確定給付型企業年金制度及び退職一時金制度を、また確
定拠出型の制度として確定拠出年金制度を設けております。
２．確定給付制度
(1) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
退職給付債務の期首残高 23,551 百万円
勤務費用 1,034
利息費用 154
数理計算上の差異の発生額 △138
退職給付の支払額 △858
その他 17
退職給付債務の期末残高 23,761
(2) 年金資産の期首残高と期末残高の調整表
年金資産の期首残高 17,469 百万円
期待運用収益 436
数理計算上の差異の発生額 △393
事業主からの拠出額 566
退職給付の支払額 △666
年金資産の期末残高 17,413
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(3) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金
及び前払年金費用の調整表
積立型制度の退職給付債務 20,462 百万円
年金資産 △17,413
3,048
非積立型制度の退職給付債務 3,299
未積立退職給付債務 6,347
未認識数理計算上の差異 △4,764
未認識過去勤務費用 185
貸借対照表上に計上された負債と資産の純額 1,766
退職給付引当金 3,311
前払年金費用 △1,545
貸借対照表上に計上された負債と資産の純額 1,766
(4) 退職給付費用及びその内訳項目の金額
勤務費用 1,034 百万円
利息費用 154
期待運用収益 △436
数理計算上の差異の費用処理額 572
過去勤務費用の費用処理額 △35
確定給付制度に係る退職給付費用 1,289
(5) 年金資産に関する事項
①年金資産の主な内容
年金資産合計に対する主な分類毎の比率は、次の通りです。
債券 57%
株式 24%
生保一般勘定 12%
生保特別勘定 7%
その他 0%
合計 100%
②長期期待運用収益率の設定方法
年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分
と、年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮
しております。
(6) 数理計算上の計算基礎に関する事項
当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
確定給付型企業年金制度の割引率 0.6%
退職一時金制度の割引率 0.5%
長期期待運用収益率 2.5%
３．確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、202百万円でした。
◇ 税効果会計関係
前事業年度末 当事業年度末
(2019年3月31日) (2020年3月31日)
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１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の
内訳 内訳
繰延税金資産 百万円 繰延税金資産 百万円
賞与引当金 1,175 賞与引当金 1,235
退職給付引当金 998 退職給付引当金 1,026
関係会社株式評価減 51 関係会社株式評価減 762
投資有価証券評価減 708 投資有価証券評価減 462
未払事業税 288 未払事業税 285
時効後支払損引当金 172 時効後支払損引当金 177
減価償却超過額 171 減価償却超過額 171
ゴルフ会員権評価減 192 ゴルフ会員権評価減 167
関係会社株式売却損 148 関係会社株式売却損 148
未払社会保険料 82 未払社会保険料 97
633 219
その他 その他
繰延税金資産小計 4,625 繰延税金資産小計 4,754
評価性引当額 評価性引当額
△1,295 △1,532
3,329 3,222
繰延税金資産合計 繰延税金資産合計
繰延税金負債 繰延税金負債
その他有価証券評価差額金 15 その他有価証券評価差額金 4
620 478
前払年金費用 前払年金費用
繰延税金負債合計 635 繰延税金負債合計 483
繰延税金資産の純額 2,694 繰延税金資産の純額 2,738
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率 ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率
との差異の原因となった主な項目別の内訳 との差異の原因となった主な項目別の内訳
法定実効税率 31.0％ 法定実効税率 31.0％
(調整) (調整)
交際費等永久に損金に算入されない項 0.1％ 交際費等永久に損金に算入されない項 0.0％
目 目
受取配当金等永久に益金に算入され 受取配当金等永久に益金に算入され
ない項目 △5.6％ ない項目 △4.4％
タックスヘイブン税制 2.6％ タックスヘイブン税制 2.6％
外国税額控除 △0.6％ 外国税額控除 △0.7％
外国子会社からの受取配当に係る外 外国子会社からの受取配当に係る外
国源泉税 0.3％ 国源泉税 0.2％
その他 1.3％ その他 0.4％
税効果会計適用後の法人税等の負担 税効果会計適用後の法人税等の負担率
29.1％ 29.1％
率
◇ セグメント情報等
前事業年度(自 2018年4月１日 至 2019年3月31日)
１．セグメント情報
当社は投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
２．関連情報
（１）製品・サービスごとの情報
当社の製品・サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、製
品・サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
（２）地域ごとの情報
① 売上高
本邦の外部顧客からの営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、地域
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ごとの営業収益の記載を省略しております。
② 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、
地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
（３）主要な顧客ごとの情報
外部顧客からの営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、主要
な顧客ごとの営業収益の記載を省略しております。
当事業年度(自 2019年4月１日 至 2020年3月31日)
１．セグメント情報
当社は投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
２．関連情報
（１）製品・サービスごとの情報
当社の製品・サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、製
品・サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
（２）地域ごとの情報
① 売上高
本邦の外部顧客からの営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、地域
ごとの営業収益の記載を省略しております。
② 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、
地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
（３）主要な顧客ごとの情報
外部顧客からの営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、主要
な顧客ごとの営業収益の記載を省略しております。
◇ 関連当事者情報
前事業年度(自 2018年4月１日 至 2019年3月31日)
１．関連当事者との取引
（ア）親会社及び法人主要株主等
議決権等 取引 期末
会社等 関連当事者との
種類 所在地 資本金 事業の内容 の所有 取引の内容 金額 科目 残高
の名称 関係
(被所有)割合 (百万円) (百万円)
資金の借入
3,000
（*1）
短期借入
-
野村ホール (被所有) 資産の賃貸借
金
東京都 594,492
親会社 ディングス株 持株会社 直接 及び購入等
資金の返済 3,000
中央区 (百万円)
式会社 100％
役員の兼任
借入金利息
1 未払費用 -
の支払
（イ）子会社等
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
該当はありません。
（ウ）兄弟会社等
議決権等 取引 期末
会社等 関連当事者との
種類 所在地 資本金 事業の内容 の所有 取引の内容 金額 科目 残高
の名称 関係
(被所有)割合 (百万円) (百万円)
当社投資信託
の募集の取扱
投資信託に
及び売出の取
係る事務代
親会社の 野村證券株式 東京都 10,000 扱ならびに投 未払手数
証券業 － 行手数料の 34,646 6,410
子会社 会社 中央区 (百万円) 資信託に係る 料
支払（*2）
事務代行の委
託等
役員の兼任
（エ）役員及び個人主要株主等
該当はありません。
(注)１．上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
２．取引条件及び取引条件の決定方針等
(*１) 資金の借入については、市場金利を勘案して利率を合理的に決定しております。
(*２) 投資信託に係る事務代行手数料については、商品性等を勘案し総合的に決定しております。
２．親会社又は重要な関連会社に関する注記
（１）親会社情報
野村ホールディングス㈱（東京証券取引所、名古屋証券取引所、シンガポール証券取引所、
ニューヨーク証券取引所に上場）
（２）重要な関連会社の要約財務諸表
該当はありません。
当事業年度(自 2019年4月１日 至 2020年3月31日)
１．関連当事者との取引
（ア）親会社及び法人主要株主等
該当はありません。
（イ）子会社等
該当はありません。
（ウ）兄弟会社等
議決権等 取引 期末
会社等 関連当事者との
種類 所在地 資本金 事業の内容 の所有 取引の内容 金額 科目 残高
の名称 関係
(被所有)割合 (百万円) (百万円)
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当社投資信託
の募集の取扱
投資信託に
及び売出の取
係る事務代
親会社の 野村證券株式 東京都 10,000 扱ならびに投 未払手数
行手数料の 31,378 5,536
証券業 －
子会社 会社 中央区 (百万円) 資信託に係る 料
支払（*1）
事務代行の委
託等
役員の兼任
コマーシャ 20,000 有価証券 19,999
ル ･ ペ ー
パーの購入
(*2）
有価証券受 その他営業
0 0
取利息 外収益
（エ）役員及び個人主要株主等
該当はありません。
(注)１．上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
２．取引条件及び取引条件の決定方針等
(*１) 投資信託に係る事務代行手数料については、商品性等を勘案し総合的に決定しております。
(*２) コマーシャル･ペ－パーの購入については、市場金利を勘案して利率を合理的に決定しております。
２．親会社又は重要な関連会社に関する注記
（１）親会社情報
野村ホールディングス㈱（東京証券取引所、名古屋証券取引所、シンガポール証券取引所、
ニューヨーク証券取引所に上場）
（２）重要な関連会社の要約財務諸表
該当はありません。
◇ １株当たり情報
前事業年度 当事業年度
(自 2018年4月1日 (自 2019年4月1日
至 2019年3月31日) 至 2020年3月31日)
１株当たり純資産額 16,882円89銭 １株当たり純資産額 16,557円31銭
１株当たり当期純利益 4,984円30銭 １株当たり当期純利益 4,658円88銭
潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在 潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在
株式が存在しないため記載しておりません。 株式が存在しないため記載しておりません。
１株当たり当期純利益の算定上の基礎 １株当たり当期純利益の算定上の基礎
損益計算書上の当期純利益 25,672百万円 損益計算書上の当期純利益 23,996百万円
普通株式に係る当期純利益 25,672百万円 普通株式に係る当期純利益 23,996百万円
普通株主に帰属しない金額の主要な内訳 普通株主に帰属しない金額の主要な内訳
該当事項はありません。 該当事項はありません。
普通株式の期中平均株式数 5,150,693株 普通株式の期中平均株式数 5,150,693株
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中間財務諸表
◇中間貸借対照表
2020年9月30日現在
注記
区分 金額(百万円)
番号
(資産の部)
流動資産
現金・預金 2,307
金銭の信託 40,828
有価証券 10,500
未収委託者報酬 24,249
未収運用受託報酬 4,560
その他 894
貸倒引当金 △14
流動資産計 83,326
固定資産
有形固定資産 ※１ 2,998
無形固定資産 5,462
ソフトウェア 5,461
その他 0
投資その他の資産 15,942
投資有価証券 1,701
関係会社株式 10,171
前払年金費用 1,429
繰延税金資産 2,003
その他 636
固定資産計 24,403
資産合計 107,730
2020年9月30日現在
注記
区分 金額(百万円)
番号
(負債の部)
流動負債
未払金 11,513
未払収益分配金 0
未払償還金 0
未払手数料 6,651
関係会社未払金 4,007
その他未払金 ※２ 853
未払費用 9,953
未払法人税等 1,444
賞与引当金 2,005
その他 147
流動負債計 25,063
固定負債
退職給付引当金 3,350
時効後支払損引当金 579
資産除去債務 1,371
固定負債計 5,300
負債合計 30,364
(純資産の部)
株主資本 77,365
資本金 17,180
資本剰余金 13,729
資本準備金 11,729
その他資本剰余金 2,000
利益剰余金 46,455
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利益準備金 685
その他利益剰余金 45,770
別途積立金 24,606
繰越利益剰余金 21,163
評価・換算差額等 0
その他有価証券評価差額金 0
純資産合計 77,366
負債・純資産合計 107,730
◇中間損益計算書
自 2020年4月 1日
至 2020年9月30日
注記
区分 金額(百万円)
番号
営業収益
委託者報酬 52,814
運用受託報酬 7,648
その他営業収益 178
営業収益計 60,641
営業費用
支払手数料 16,811
調査費 11,994
その他営業費用 3,835
営業費用計 32,641
一般管理費 ※１ 13,883
営業利益 14,115
営業外収益 ※２ 6,145
営業外費用 ※３ 33
経常利益 20,227
特別利益 ※４ 2,228
特別損失 ※５ 445
税引前中間純利益 22,011
法人税、住民税及び事業税 5,226
法人税等調整額 739
中間純利益 16,045
◇中間株主資本等変動計算書
当中間会計期間(自 2020年4月1日 至 2020年9月30日)
（単位：百万円）
株主資本
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資本剰余金 利益剰余金
その他利益剰余金 株 主
その他 資 本 利 益
資本金 資 本
資 本 利 益
繰 越
資 本 剰余金 剰余金
別 途
合 計
準備金 準備金
利 益
剰余金 合 計 合 計
積立金
剰余金
当期首残高 17,180 11,729 2,000 13,729 685 24,606 29,069 54,360 85,270
当中間期変動額
剰余金の配当 △23,950 △23,950 △23,950
中間純利益 16,045 16,045 16,045
株主資本以外の
項目の
当中間期変動額
（純額）
当中間期変動額
－ － － － － － △7,905 △7,905 △7,905
合計
当中間期末残高 17,180 11,729 2,000 13,729 685 24,606 21,163 46,455 77,365
（単位：百万円）
評価・換算差額等
純資産合計
その他有価証 評価・換算
券評価差額金 差額等合計
当期首残高 10 10 85,281
当中間期変動額
剰余金の配当 △23,950
中間純利益 16,045
株主資本以外の項目の
当中間期変動額（純 △10 △10 △10
額）
当中間期変動額合計 △10 △10 △7,915
当中間期末残高 0 0 77,366
[重要な会計方針]
１ 有価証券の評価基準及び評価 (1) 子会社株式及び関連会社株式…移動平均法による原価法
方法 (2) その他有価証券
時価のあるもの… 中間決算日の市場価格等に基づく時価法
(評価差額は全部純資産直入法により処
理し、売却原価は移動平均法により算定
しております。)
時価のないもの… 移動平均法による原価法
２ 運用目的の金銭の信託の評価 時価法によっております。
基準及び評価方法
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３ 固定資産の減価償却の方法 (1) 有形固定資産
定率法を採用しております。ただし、1998年4月1日以降
に取得した建物(附属設備を除く)、並びに2016年4月1日以
降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法
によっております。
(2) 無形固定資産及び投資その他の資産
定額法を採用しております。なお、自社利用のソフト
ウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づ
く定額法によっております。
４ 引当金の計上基準 (1) 貸倒引当金
一般債権については貸倒実績率等により、貸倒懸念債権
等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収
不能見込額を計上しております。
(2) 賞与引当金
賞与の支払に備えるため、支払見込額を計上しておりま
す。
(3) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、退職一時金及び確定給
付型企業年金について、当事業年度末における退職給付債
務及び年金資産の見込額に基づき、当中間会計期間末にお
いて発生していると認められる額を計上しております。
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間
会計期間末までの期間に帰属させる方法については、給付
算定式基準によっております。
② 数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
確定給付型企業年金に係る数理計算上の差異は、その発
生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数による
定額法により、発生した事業年度の翌期から費用処理する
こととしております。また、退職一時金に係る数理計算上
の差異は、発生した事業年度の翌期に一括して費用処理す
ることとしております。
退職一時金及び確定給付型企業年金に係る過去勤務費用
は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の
年数による定額法により、発生した事業年度から費用処理
することとしております。
(4) 時効後支払損引当金
時効成立のため利益計上した収益分配金及び償還金につ
いて、受益者からの今後の支払請求に備えるため、過去の
支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しております。
５ 消費税等の会計処理 消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜き方式によっており
ます。
６ 連結納税制度の適用 連結納税制度を適用しております。
なお、当社は、「所得税法等の一部を改正する法律」(令和2年
法律第8号)において創設されたグループ通算制度への移行及び
グループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが
行われた項目については、「連結納税制度からグループ通算制
度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」（実務対
応報告第39号 2020年3月31日）第3項の取扱いにより、「税効
果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第
28号 2018年2月16日）第44項の定めを適用せず、繰延税金資産
及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づい
ております。
[注記事項]
◇中間貸借対照表関係
2020年9月30日現在
※１ 有形固定資産の減価償却累計額
648百万円
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※２ 消費税等の取扱い
仮払消費税等及び仮受消費税等は、相殺のうえ、金額的重要性が乏しいため、流動負債の
「その他未払金」に含めて表示しております。
◇中間損益計算書関係
自 2020年4月 1日
至 2020年9月30日
※１ 減価償却実施額
有形固定資産 180百万円
無形固定資産 1,125百万円
※２ 営業外収益のうち主要なもの
受取配当金 4,540百万円
金銭信託運用益 1,360百万円
※３ 営業外費用のうち主要なもの
時効後支払損引当金繰入 10百万円
為替差損 9百万円
※４ 特別利益の内訳
投資有価証券等売却益 71百万円
株式報酬受入益 26百万円
移転補償金 2,130百万円
※５ 特別損失の内訳
投資有価証券等評価損 36百万円
固定資産除却損 2百万円
事務所移転費用 406百万円
◇中間株主資本等変動計算書関係
自 2020年4月 1日
至 2020年9月30日
１ 発行済株式に関する事項
株式の種類 当事業年度期首 増加 減少 当中間会計期間末
普通株式 5,150,693株 － － 5,150,693株
２ 配当に関する事項
配当金支払額
2020年5月19日開催の取締役会において、次のとおり決議しております。
・普通株式の配当に関する事項
（1）配当金の総額 23,950百万円
（2）1株当たり配当額 4,650円
（3）基準日 2020年3月31日
（4）効力発生日 2020年6月30日
◇金融商品関係
当中間会計期間 （自 2020年4月1日 至 2020年9月30日）
金融商品の時価等に関する事項
2020年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価、及びこれらの差額については次のとおりで
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す。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。
(単位：百万円)
中間貸借対照表計上額 時価 差額
(1)現金・預金 2,307 2,307 -
(2)金銭の信託 40,828 40,828 -
(3)未収委託者報酬 24,249 24,249 -
(4)未収運用受託報酬 4,560 4,560 -
(5)有価証券及び投資有価証券
その他有価証券 10,500 10,500 -
資産計 82,445 82,445 -
(6)未払金 11,513 11,513 -
未払収益分配金 0 0 -
未払償還金 0 0 -
未払手数料 6,651 6,651 -
関係会社未払金 4,007 4,007
その他未払金 853 853 -
(7)未払費用 9,953 9,953 -
(8)未払法人税等 1,444 1,444 -
負債計 22,911 22,911 -
注1：金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
(1) 現金・預金
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2) 金銭の信託
信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産（コールローン・委託証拠金等）で
構成されております。これらの時価について投資信託については基準価額、デリバティブ取引に関して
は、上場デリバティブ取引は取引所の価格、為替予約取引は先物為替相場、店頭デリバティブ取引は取引
先金融機関から提示された価格等によっております。また、その他の資産については短期間で決済される
ため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 未収委託者報酬、(4) 未収運用受託報酬
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
ます。
(5) 有価証券及び投資有価証券
その他有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。また、譲渡性預金は短期間で決済され
るため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
(6) 未払金、(7) 未払費用、(8) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
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ます。
注2：非上場株式等（中間貸借対照表計上額：投資有価証券1,701百万円、関係会社株式10,171百万円）は、
市場価格がなく、かつ将来キャッシュフローを見積もることなどができず、時価を把握することが極め
て困難と認められるため、「（5）有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。なお、当中間会
計期間において、非上場株式について35百万円（投資有価証券35百万円）減損処理を行っております。
◇有価証券関係
当中間会計期間末 （2020年9月30日）
１．満期保有目的の債券(2020年9月30日)
該当事項はありません。
２．子会社株式及び関連会社株式(2020年9月30日)
該当事項はありません。
３．その他有価証券(2020年9月30日)
中間貸借対照表 取得原価 差額
区分 計上額
(百万円) (百万円) (百万円)
中間貸借対照表計上額
が取得原価を超えない
もの
譲渡性預金 10,500 10,500 -
小計 10,500 10,500 -
合計 10,500 10,500 -
◇資産除去債務関係
資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
当該資産除去債務の総額の増減 (単位：百万円)
自 2020年4月 1日
至 2020年9月30日
期首残高 -
有形固定資産の取得に伴う増加 1,371
時の経過による調整額
-
中間期末残高 1,371
◇セグメント情報等
当中間会計期間(自 2020年4月1日 至 2020年9月30日)
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１．セグメント情報
当社は投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
２．関連情報
(1) 製品・サービスごとの情報
当社の製品・サービス区分の決定方法は、中間損益計算書の営業収益の区分と同一であることか
ら、製品・サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
(2) 地域ごとの情報
① 売上高
本邦の外部顧客からの営業収益に区分した金額が中間損益計算書の営業収益の90%を超えるため、
地域ごとの営業収益の記載を省略しております。
② 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるた
め、地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
(3) 主要な顧客ごとの情報
外部顧客からの営業収益のうち、中間損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないた
め、主要な顧客ごとの営業収益の記載を省略しております。
◇１株当たり情報
自 2020年4月 1日
至 2020年9月30日
１株当たり純資産額 15,020円52銭
１株当たり中間純利益 3,115円15銭
(注)１.潜在株式調整後１株当たり中間純利益につきましては、新株予約権付社債等潜在株
式がないため、記載しておりません。
２.１株当たり中間純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
中間純利益 16,045百万円
普通株主に帰属しない金額 －
普通株式に係る中間純利益 16,045百万円
期中平均株式数 5,150千株
第２【その他の関係法人の概況】
１名称、資本金の額及び事業の内容
＜更新後＞
(1)受託者
＊
(a)名称 (c)事業の内容
(b)資本金の額
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社 銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金
(再信託受託者：日本マスター 324,279百万円 融機関の信託業務の兼営等に関する法律(兼
トラスト信託銀行株式会社) 営法)に基づき信託業務を営んでいます。
＊2020年12月末現在
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(2)販売会社
＊
(a)名称 (c)事業の内容
(b)資本金の額
株式会社ゆうちょ銀行 3,500,000百万円 銀行法に基づき銀行業を営んでいます。
＊2020年12月末現在
(3)投資顧問会社
＊
(a)名称 (c)事業の内容
(b)資本金の額
NOMURA CORPORATE RESEARCH
米国の1940年投資顧問法に基づき合衆国証
AND ASSET MANAGEMENT INC.
券取引委員会(SEC)に登録され当該法律の定
(ノムラ・コーポレート・リサー 51,784,265.65ドル
める範囲内で行なう投資顧問業およびそれ
チ・アンド・アセット・マネージメ
に付随する一切の業務を営んでいます。
ント・インク)
＊2020年9月末現在
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独立監査人の監査報告書
２０２１年１月１５日
野村アセットマネジメント株式会社
取締役 会 御 中
EY新日本有限責任監査法人
東京事務 所
指定有限責任社員
公認会計士 亀 井 純 子
業務執行社員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファ
ンドの経理状況」に掲げられている野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型）の２０２０年
６月１３日から２０２０年１２月１４日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及
び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に
準拠して、野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型）の２０２０年１２月１４日現在の信託
財産の状態及び同日をもって終了する特定期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示
しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、野村アセットマネジメント株式
会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
る。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切
であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
り、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ
て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスク
に対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さら
に、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査
人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連す
る内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上
の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手し
た監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要
な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められ
る場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に
関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明すること
が求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将
来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並
びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部
統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項に
ついて報告を行う。
利害関係
野村アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認
会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注) 1．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は
当社が別途保管しております。
2．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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独立監査人の監査報告書
２０２１年１月１５日
野村アセットマネジメント株式会社
取締役 会 御 中
EY新日本有限責任監査法人
東京事務 所
指定有限責任社員
公認会計士 亀 井 純 子
業務執行社員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファ
ンドの経理状況」に掲げられている野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型）為替ヘッジあ
りの２０２０年６月１３日から２０２０年１２月１４日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借
対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に
準拠して、野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型）為替ヘッジありの２０２０年１２月１
４日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する特定期間の損益の状況を、全ての重要な点にお
いて適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、野村アセットマネジメント株式
会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
る。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切
であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
り、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ
て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスク
に対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さら
に、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
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・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査
人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連す
る内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上
の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手し
た監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要
な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められ
る場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に
関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明すること
が求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将
来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並
びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部
統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項に
ついて報告を行う。
利害関係
野村アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認
会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注) 1．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は
当社が別途保管しております。
2．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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独立監査人の監査報告書
２０２０年６月１０日
野村アセットマネジメント株式会社
取 締 役 会 御 中
EY新日本有限責任監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士 亀 井 純 子
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 櫻 井 雄一郎
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 津 村 健二郎
業務執行社員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、
「委託会社等の経理状況」に掲げられている野村アセットマネジメント株式会社の２０１９年
４月１日から２０２０年３月３１日までの第６１期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照
表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を
行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の
基準に準拠して、野村アセットマネジメント株式会社の２０２０年３月３１日現在の財政状態
及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示してい
るものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を
行った。監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に
記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独
立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意
見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財
務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示の
ない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用
することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成すること
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が適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任があ
る。
監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監
視することにある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬
による重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立
の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発
生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると
合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を
通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リ
スクに対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断によ
る。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監
査に関連する内部統制を検討する。
・経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会
計上の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入
手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に
関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不
確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起するこ
と、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対し
て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに
入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続
できなくなる可能性がある。
・財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の
基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及
び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価
する。
監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で
識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められて
いるその他の事項について報告を行う。
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利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害
関係はない。
以 上
(注) １．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管して
おります。
２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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独立監査人の中間監査報告書
２０２０年１１月２５日
野村アセットマネジメント株式会社
取 締 役 会 御 中
EY新日本有限責任監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士 亀 井 純 子
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 津 村 健二郎
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 水 永 真太郎
業務執行社員
中間監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、
「委託会社等の経理状況」に掲げられている野村アセットマネジメント株式会社の２０２０年
４月１日から２０２１年３月３１日までの第６２期事業年度の中間会計期間（２０２０年４月
１日から２０２０年９月３０日まで）に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間
損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査
を行った。
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財
務諸表の作成基準に準拠して、野村アセットマネジメント株式会社の２０２０年９月３０日現
在の財政状態並びに同日をもって終了する中間会計期間（２０２０年４月１日から２０２０年
９月３０日まで）の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
中間監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間
監査を行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監
査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従っ
て、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当
監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断して
いる。
中間財務諸表に対する経営者並びに監査等委員会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準
拠して中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬によ
る重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判
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断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成
することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財
務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を
開示する責任がある。
監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監
視することにある。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
中間財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な
情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保
証を得て、中間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明すること
にある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中
間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると
判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査
の過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施す
る。
・不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重
要な虚偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び
適用は監査人の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査
証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監
査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づ
いて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用さ
れる。
・中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではない
が、監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するた
めに、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
・経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積
りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、ま
た、入手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は
状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重
要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意
を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合
は、中間財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論
は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況によ
り、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財
務諸表の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸
表の表示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な
情報を表示しているかどうかを評価する。
監査人は、監査等委員会に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実
施過程で識別した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の
基準で求められているその他の事項について報告を行う。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害
関係はない。
以 上
(注) １．上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管し
ております。
２．XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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