株式会社オークモントゴルフクラブ 半期報告書 第34期(令和2年4月1日－令和3年3月31日)
| 提出書類 | 半期報告書-第34期(令和2年4月1日－令和3年3月31日) |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | 株式会社オークモントゴルフクラブ |
| カテゴリ | 半期報告書 |
EDINET提出書類
株式会社オークモントゴルフクラブ(E04720)
半期報告書
【表紙】
【提出書類】 半期報告書
【提出先】 近畿財務局長
【提出日】 2020年12月24日
【中間会計期間】 第34期中(自 2020年４月１日 至 2020年９月30日)
【会社名】 株式会社オークモントゴルフクラブ
【英訳名】 OAKMONT GOLF CLUB CO.,LTD.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 若 林 伸 和
【本店の所在の場所】 奈良県山辺郡山添村岩屋3316番地
【電話番号】 0743－87－0031(代表)
【事務連絡者氏名】 取締役 児 玉 和 久
【最寄りの連絡場所】 奈良県山辺郡山添村岩屋3316番地
【電話番号】 0743－87－0031(代表)
【事務連絡者氏名】 取締役 児 玉 和 久
【縦覧に供する場所】 該当事項はありません。
1/26
EDINET提出書類
株式会社オークモントゴルフクラブ(E04720)
半期報告書
第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
回次 第32期 中 第33期 中 第34期 中 第32期 第33期
自 2018年 自 2019年 自 2020年 自 2018年 自 2019年
４月１日 ４月１日 ４月１日 ４月１日 ４月１日
会計期間
至 2018年 至 2019年 至 2020年 至 2019年 至 2020年
９月30日 ９月30日 ９月30日 ３月31日 ３月31日
売上高 (千円) 326,833 339,616 90,419 616,763 430,759
経常利益又は
(千円) △ 32,666 △ 2,783 5,683 △ 62,762 5,308
経常損失(△)
中間(当期)純利益又は
(千円) △ 30,355 △ 3,051 5,534 △ 65,441 5,011
中間(当期)純損失(△)
持分法を適用した場合の
(千円) ― ― ― ― ―
投資利益
資本金 (千円) 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000
普通株式 48,000 普通株式 48,000 普通株式 48,000 普通株式 48,000 普通株式 48,000
発行済株式総数 (株)
優先株式 13,338 優先株式 13,338 優先株式 13,338 優先株式 13,338 優先株式 13,338
純資産額 (千円) 237,971 199,832 213,431 202,884 207,896
総資産額 (千円) 2,698,990 2,678,874 2,692,079 2,739,496 2,741,249
１株当たり純資産額 (円) △ 195,597.80 △ 196,392.36 △ 196,109.05 △ 196,328.78 △ 196,224.36
１株当たり中間(当期)純利
益金額又は中間(当期)純損 (円) △ 632.39 △ 63.58 115.31 △ 1,363.37 104.41
失金額(△)
潜在株式調整後
１株当たり中間(当期) (円) ― ― ― ― ―
純利益金額
１株当たり配当額 (円) ― ― ― ― ―
自己資本比率 (％) 8.8 7.5 7.9 7.4 7.6
営業活動による
(千円) △ 61,970 △ 30,418 △ 45,739 △ 44,782 55,830
キャッシュ・フロー
投資活動による
(千円) 4,608 △ 4,104 △ 12,849 4,102 △ 10,264
キャッシュ・フロー
財務活動による
(千円) 9,965 △ 9,006 11,130 50,959 △ 17,990
キャッシュ・フロー
現金及び現金同等物
(千円) 8,308 22,454 46,101 65,984 93,560
の中間期末(期末)残高
従業員数 28 27 1 29 1
(名)
(ほか、平均臨時雇用者数)
( 81 ) ( 66 ) ( ―) ( 77 ) ( 33 )
(注) １ 当社は、中間連結財務諸表を作成しておりませんので、中間連結会計期間等に係る主要な経営指標等の推移
については、記載しておりません。
２ 売上高には、消費税等は含まれておりません。
３ 持分法を適用した場合の投資利益については、損益等に与える影響がないため記載しておりません。
４ 潜在株式調整後１株当たり中間(当期)純利益金額は、潜在株式がないため記載しておりません。
2/26
EDINET提出書類
株式会社オークモントゴルフクラブ(E04720)
半期報告書
２ 【事業の内容】
当中間会計期間において、当社及び当社の関係会社が営んでいる事業の内容に重要な変更はありません。
また、主要な関係会社についても異動はありません。
３ 【関係会社の状況】
当中間会計期間において、重要な関係会社の異動はありません。
４ 【従業員の状況】
(1) 提出会社の状況
2020年９月30日 現在
従業員数(名) 1
(注) １ 従業員数は、就業人員数であります。
２ 当社は、ゴルフ場事業の単一セグメント・単一事業部門であるため、ゴルフ場全体での従業員数を記載して
おります。
(2) 労働組合の状況
労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円満に推移しております。
3/26
EDINET提出書類
株式会社オークモントゴルフクラブ(E04720)
半期報告書
第２ 【事業の状況】
１ 【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
(1) 経営方針・経営戦略等及び経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等
当中間会計期間において、当社の経営方針・経営戦略等又は経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な
指標等について、既に提出した有価証券報告書に記載された内容に比して重要な変更はありません。
また、新たに定めた経営方針・経営戦略等又は経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等はあり
ません。
(2) 優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当中間会計期間において、当社が優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について、重要な変更はありませ
ん。
また、新たに生じた事業上及び財務上の対処すべき課題はありません。
２ 【事業等のリスク】
当中間会計期間において、当半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が当社
の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリス
クの発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」について重要な変更はありません。
３ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
（1）経営成績等の状況の概要
当中間会計期間における当社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以下、「経営成績等」という。）
の状況の概要は次のとおりであります。
① 財政状態及び経営成績の状況
当中間会計期間におけるわが国経済は、コロナ禍により一時期大幅に落ち込んだものの、緊急事態宣言の解除に
よる経済活動の再開や国内外の需要回復、また、テレワーク関連・感染拡大防止対策への投資の下支えも寄与し、
製造業・非製造業共に緩やかに回復しており、小売や宿泊・飲食サービス等においては消費関連を中心に持ち直し
ております。
このような環境下、当中間会計期間の来場者数は24,125名と前年同期に対し897名増（前年同期比3.9％増）と、
前年同期間を上回る結果となりました。
当中間会計期間におきましては、新型コロナウイルス感染の影響を受け、コンペキャンセルが相次ぎ、４月・５
月・６月の第１四半期は前年同期に対し987名の減少と落ち込みましたが、緊急事態宣言解除後から、コンペにお
いては相変わらず低調な状況が続く中、個々の来場が大幅に伸びました。
結果７月から９月の期間では、前年同期に対し1,884名増となりました。
これは、屋内娯楽や旅行への自粛が続く状況下にあって、屋外スポーツであるゴルフ場への来場者が増えた事
や、感染防止対策を徹底し、お客様へのアナウンスをしっかり行った事で、お客様の安心を得られた事も起因した
かと思われます。また、当事業年度は当クラブの開場30周年の年でもあり、会員様へ「30周年記念感謝チケット」
の発行や、30周年記念イベント等も実施し、これらの効果もあり来場者の増大につながりました。メンバー制を堅
持し、よりメンバーへのサービス向上に取り組んだ事で、メンバー来場者数が12,920名と前年同期に対し693名増
（前年同期比5.7％増）、ゲスト来場者数は11,205名と前年同期に対し204名増（前年同期比1.9％増）となりまし
た。
当中間会計期間の売上高につきましては、前事業年度下期より年会費収入とリゾートトラストゴルフ事業株式会
社からの運営委託手数料収入等で構成されることになったことから、90,419千円（前年同期比73.4％減）となりま
した。一方、販売費及び一般管理費は81,659千円（前年同期比74.1％減）となりました。
その結果、営業利益は8,760千円（前年同期比5,052.9%増）、経常利益は5,683千円（前年同期は経常損失2,783
千円）、中間純利益5,534千円（前年同期は中間純損失3,051千円）となりました。
前事業年度末に比べ、資産は49,169千円減少の2,692,079千円、負債は54,704千円減少の2,478,648千円、純資産
は5,534千円増加の213,431千円となりました。
4/26
EDINET提出書類
株式会社オークモントゴルフクラブ(E04720)
半期報告書
② キャッシュ・フローの状況
当中間会計期間における現金及び現金同等物（以下、「資金」という。）は、前事業年度末に比べて47,459千円
減少し46,101千円となりました。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
当中間会計期間における営業活動による資金の減少は45,739千円（前年同期は30,418千円の減少）となりまし
た。これは、前受収益の減少が44,719千円あったこと等によるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
当中間会計期間における投資活動による資金の減少は12,849千円（前年同期は4,104千円の減少）となりまし
た。これは、有形固定資産の取得による支出が12,849千円あったことによるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
当中間会計期間における財務活動による資金の増加は11,130千円（前年同期は9,006千円の減少）となりまし
た。これは、長期借入れによる収入が20,000千円あったこと、長期借入金の返済による支出が6,000千円あったこ
とによるものであります。
③ 生産、受注及び販売の実績
当社はオークモントゴルフクラブをリゾートトラストゴルフ事業株式会社に運営委託しておりますので、オーク
モントゴルフクラブの収容実績及び当社の販売実績を記載しております。
a 収容実績
前中間会計期間 当中間会計期間
(自 2019年４月１日 (自 2020年４月１日
至 2019年９月30日 ) 至 2020年９月30日 )
ホール数
収容実績(名) １日平均 収容実績(名) １日平均
(Ｈ)
営業日数 営業日数
来場者数 来場者数
(日) (日)
メンバー ゲスト 合計 (名) メンバー ゲスト 合計 (名)
27 183 12,227 11,001 23,228 126.9 183 12,920 11,205 24,125 131.8
b 販売実績
前中間会計期間 当中間会計期間
(自 2019年４月１日 (自 2020年４月１日
区分
至 2019年９月30日 ) 至 2020年９月30日 )
金額(千円) 前年同期比(％) 金額(千円) 前年同期比(％)
ゴルフ場売上 276,580 3.9 ― ―
名義書換料 17,860 17.0 ― ―
年会費 45,176 △0.4 44,459 △1.6
運営委託契約等による手数料収入 ― ― 45,960 ―
合計 339,616 3.9 90,419 △73.4
(注)１ 主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合
当中間会計期間
前中間会計期間
(自 2019年４月１日
(自 2020年４月１日
相手先
至 2019年９月30日 )
至 2020年９月30日
金額（千円） 割合（％） 金額（千円） 割合（％）
リゾートトラストゴルフ事業㈱ ― ― 45,960 50.8
２ 上記の金額には、消費税等を含めておりません。
（2）経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
経営者の視点による当社の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。
なお、文中の将来に関する事項は、当中間会計期間の末日現在において判断したものであります。
5/26
EDINET提出書類
株式会社オークモントゴルフクラブ(E04720)
半期報告書
① 当中間会計期間の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容
当中間会計期間末の資産合計は2,692,079千円となり、前事業年度末と比べて49,169千円の減少となりました。
これは現金及び預金の減少が47,459千円あったこと等によるものであります。
当中間会計期間末の負債合計は2,478,648千円となり、前事業年度末と比べて54,704千円の減少となりました。
これは前受収益の減少が44,719千円あったこと等によるものであります。
当中間会計期間末の純資産合計は213,431千円となり、前事業年度末と比べて5,534千円の増加となりました。こ
れは中間純利益の計上によるものであります。
経営成績については「第２ 事業の状況 ３ 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の
分析 (1) 経営成績等の状況の概要 ① 財政状態及び経営成績の状況」をご参照ください。
経営成績に重要な影響を与える要因については「第２ 事業の状況 ２ 事業等のリスク」をご参照ください。
② 資本の財源及び資金の流動性に係る情報
当社の資本の財源及び資金の流動性については、既存施設の維持・管理を目的とした設備投資に必要な資金及び
その他の所要資金には手元資金を充当することを基本的な方針とし、必要に応じてグループ会社からの借入等によ
り資金調達を行うこととしております。
なお、当中間会計期間末における有利子負債の残高は2,230,740千円、現金及び現金同等物の残高は46,101千円
となっております。
４ 【経営上の重要な契約等】
当中間会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
５ 【研究開発活動】
該当事項はありません。
6/26
EDINET提出書類
株式会社オークモントゴルフクラブ(E04720)
半期報告書
第３ 【設備の状況】
１ 【主要な設備の状況】
当中間会計期間において、主要な設備に重要な異動はありません。
２ 【設備の新設、除却等の計画】
前事業年度末において、計画中又は実施中の重要な設備の新設、除却等はありません。また、当中間会計期間にお
いて、新たに確定した重要な設備の新設、除却等の計画はありません。
7/26
EDINET提出書類
株式会社オークモントゴルフクラブ(E04720)
半期報告書
第４ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 56,000
優先株式 25,000
計 81,000
② 【発行済株式】
中間会計期間末 提出日現在
上場金融商品取引所
種類 現在発行数(株) 発行数(株) 名又は登録認可金融 内容
商品取引業協会名
( 2020年９月30日 ) (2020年12月24日)
完全議決権株式であり権利内容
普通株式 48,000 48,000 非上場 に何ら限定のない当社における
標準となる株式（注）２、４
優先的配当を受ける権利を有す
優先株式 13,338 13,338 同上
る株式(注)１、２、３、４
計 61,338 61,338 ― ―
(注) １ 優先株式の内容
(1) 毎決算期において、優先株式の１株につき1,000円を限度として、優先株主に対し普通株主に先立ち、優
先株式に関する取締役会決議で定める額の利益配当金(以下優先配当金)を支払う。
(2) 優先株式の株主は、優先配当金が支払われた後の残余の利益については配当を受ける権利を有しない。
(3) 当会社は、残余財産の分配をするときは、優先株式の株主に対し普通株式の株主に先立ち、その優先株１
株につき91.7万円を限度として分配を行なう。
(4) 優先株式の株主は、優先分配が行なわれた後の残余の財産に対しては、分配を受ける権利を有しない。
(5) 優先株式の株主は、その所有する優先株式については、株主総会における議決権を有しない。ただし、下
記の場合を除く。
（イ）定時株主総会において、優先配当金の全部が支払われる旨の議案が提出されないときは、その定時株
主総会の時から、議決権を有する。
（ロ）定時株主総会において、優先配当金の全部が支払われる旨の議案が提出されたが否決されたときは、
その定時株主総会終結の時から、議決権を有する。
２ 当会社の株式を譲渡するには、取締役会の承認を受けなければならない。
３ 当会社は、定款の定めにより優先株式を引き受ける者の募集について、優先株式の種類株主を構成員とする
種類株主総会の決議を要しないものとする。
４ 当会社は、単元株制度を採用していない。
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
8/26
EDINET提出書類
株式会社オークモントゴルフクラブ(E04720)
半期報告書
(4) 【発行済株式総数、資本金等の状況】
発行済株式 発行済株式 資本金増減額 資本金残高 資本準備金 資本準備金
年月日 総数増減数 総数残高 増減額 残高
(株) (株) (千円) (千円) (千円) (千円)
61,338
(普通株式
2020年９月30日 ― 48,000 ― 100,000 ― 168,326
優先株式
13,338)
(5) 【大株主の状況】
① 所有株式数別
2020年９月30日 現在
発行済株式
(自己株式を
所有株式数 除く。)の
氏名又は名称 住所
(株) 総数に対する
所有株式数
の割合(％)
7,219 12.3
岡崎クラシック㈱ 愛知県岡崎市岩中町１
(9) (0.0)
7,210 12.3
㈱セントクリークゴルフクラブ 愛知県豊田市月原町黒木１－１
(─) (―)
7,150 12.2
多治見クラシック㈱ 岐阜県多治見市小名田町１
(30) (0.1)
1,356 2.3
リゾートトラスト㈱ 名古屋市中区東桜２－18－31
(36) (0.1)
942 1.6
リゾートトラストゴルフ事業㈱ 名古屋市中区栄２－６－１
(42) (0.1)
900 1.5
大同生命保険㈱ 大阪市西区江戸堀１－２－１
(─) (─)
900 1.5
あいおいニッセイ同和損害保険㈱ 東京都渋谷区恵比寿１－28－１
(―) (―)
336 0.6
天理総合運輸㈱ 奈良県天理市海知町548
(6) (0.0)
336 0.6
㈱村中紙器工業所 大阪市城東区放出西１－１－11
(6) (0.0)
26,349 45.0
計 ―
(129) (0.2)
(注) １ (内書)は、優先株式の株式数及び割合であります。
２ 上記のほか当社所有の自己株式（優先株式）2,840株があります。
３ 所有株式数第10位にあたる330株を所有する株主の数が66名となっておりますので、上位９名のみの記載と
しております。
② 所有議決権数別
2020年９月30日 現在
総株主の議決権
所有議決権数
に対する所有議
氏名又は名称 住所
決権数の割合
(個)
(％)
岡崎クラシック㈱ 愛知県岡崎市岩中町１ 7,219 12.3
㈱セントクリークゴルフクラブ 愛知県豊田市月原町黒木１－１ 7,210 12.3
多治見クラシック㈱ 岐阜県多治見市小名田町１ 7,150 12.2
リゾートトラスト㈱ 名古屋市中区東桜２－18－31 1,356 2.3
リゾートトラストゴルフ事業㈱ 名古屋市中区栄２－６－１ 942 1.6
大同生命保険㈱ 大阪市西区江戸堀１－２－１ 900 1.5
あいおいニッセイ同和損害保険㈱ 東京都渋谷区恵比寿１－28－１ 900 1.5
天理総合運輸㈱ 奈良県天理市海知町548 336 0.6
㈱村中紙器工業所 大阪市城東区放出西１－１－11 336 0.6
計 ― 26,349 45.0
(注) 所有議決権数第10位にあたる330個を所有する株主の数が66名となっておりますので、上位９名のみの記載とし
ております。
9/26
EDINET提出書類
株式会社オークモントゴルフクラブ(E04720)
半期報告書
(6) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
2020年９月30日 現在
区分 株式数(株) 議決権の数(個) 内容
無議決権株式 ― ― ─
議決権制限株式(自己株式等) ― ― ―
議決権制限株式(その他) ― ― ―
優先株式の内容は「１株式等の状況
(自己保有株式)
完全議決権株式(自己株式等) ― (1)株式の総数等」の「②発行済株
優先株式
式」の注記に記載しております。
2,840
普通株式
―
48,000 48,000
完全議決権株式(その他)
優先株式の内容は「１株式等の状況
優先株式
(1)株式の総数等」の「②発行済株
10,498 10,498
式」の注記に記載しております。
単元未満株式 ― ― ―
発行済株式総数 61,338 ― ―
総株主の議決権 ― 58,498 ―
② 【自己株式等】
2020年９月30日 現在
自己名義 他人名義 所有株式
発行済株式総数
所有者の氏名
所有者の住所 に対する所有株
所有株式数 所有株式数 数の合計
又は名称
式数の割合(％)
(株) (株) (株)
(自己保有株式)
奈良県山辺郡山添村 優先株式 優先株式
― 4.6
㈱オークモントゴル
岩屋3316番地 2,840 2,840
フクラブ
優先株式 優先株式
計 ― ― 4.6
2,840 2,840
２ 【役員の状況】
前事業年度の有価証券報告書提出日後、当半期報告書提出日までの役員の異動はありません。
10/26
EDINET提出書類
株式会社オークモントゴルフクラブ(E04720)
半期報告書
第５ 【経理の状況】
１ 中間財務諸表の作成方法について
当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令第38号)に
基づいて作成しております。
２ 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、中間会計期間(2020年４月１日から2020年９月30日ま
で)の中間財務諸表について、篠藤公認会計士事務所 公認会計士 篠藤敦子により中間監査を受けております。
３ 中間連結財務諸表について
当社には子会社がありませんので、中間連結財務諸表は作成しておりません。
11/26
EDINET提出書類
株式会社オークモントゴルフクラブ(E04720)
半期報告書
１ 【中間財務諸表等】
(1) 【中間財務諸表】
①【中間貸借対照表】
(単位：千円)
前事業年度 当中間会計期間
(2020年３月31日) (2020年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 93,560 46,101
売掛金 24,427 17,098
※3 36,420
その他 29,004
△ 9,643 △ 9,350
貸倒引当金
流動資産合計 137,349 90,270
固定資産
有形固定資産
※1 ,2 134,753 ※1 ,2 131,247
建物（純額）
※1 ,2 50,671 ※1 ,2 49,076
構築物（純額）
※2 335,587 ※2 335,587
立木
※2 2,013,290 ※2 2,013,290
コース勘定
※2 3,353 ※2 3,353
土地
※1 62,893 ※1 66,035
その他（純額）
有形固定資産合計 2,600,550 2,598,591
無形固定資産
3,229 3,134
120 84
投資その他の資産
固定資産合計 2,603,900 2,601,809
資産合計 2,741,249 2,692,079
負債の部
流動負債
1年内返済予定の長期借入金 12,000 12,000
リース債務 5,698 5,617
未払法人税等 296 148
192,810 134,106
その他
流動負債合計 210,805 151,872
固定負債
※2 2,194,000 ※2 2,208,000
長期借入金
リース債務 7,911 5,123
退職給付引当金 11,136 11,653
109,500 102,000
長期預り保証金
固定負債合計 2,322,548 2,326,776
負債合計 2,533,353 2,478,648
純資産の部
株主資本
資本金 100,000 100,000
資本剰余金
168,326 168,326
資本準備金
資本剰余金合計 168,326 168,326
利益剰余金
その他利益剰余金
△ 60,429 △ 54,894
繰越利益剰余金
利益剰余金合計 △ 60,429 △ 54,894
株主資本合計 207,896 213,431
純資産合計 207,896 213,431
負債純資産合計 2,741,249 2,692,079
12/26
EDINET提出書類
株式会社オークモントゴルフクラブ(E04720)
半期報告書
②【中間損益計算書】
(単位：千円)
前中間会計期間 当中間会計期間
(自 2019年４月１日 (自 2020年４月１日
至 2019年９月30日) 至 2020年９月30日)
売上高 339,616 90,419
22,404 ―
売上原価
売上総利益 317,212 90,419
販売費及び一般管理費 317,041 81,659
営業利益 170 8,760
※1 695 ※1 292
営業外収益
※2 3,650 ※2 3,370
営業外費用
経常利益又は経常損失（△） △ 2,783 5,683
税引前中間純利益又は税引前中間純損失（△） △ 2,783 5,683
法人税、住民税及び事業税 268 148
法人税等合計 268 148
中間純利益又は中間純損失（△） △ 3,051 5,534
13/26
EDINET提出書類
株式会社オークモントゴルフクラブ(E04720)
半期報告書
③【中間株主資本等変動計算書】
前中間会計期間(自 2019年４月１日 至 2019年９月30日)
(単位：千円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
純資産合計
その他利益
資本金 株主資本合計
剰余金
資本剰余金 利益剰余金
資本準備金
合計 合計
繰越利益
剰余金
当期首残高 100,000 168,326 168,326 △ 65,441 △ 65,441 202,884 202,884
当中間期変動額
中間純利益又は中間純
△ 3,051 △ 3,051 △ 3,051 △ 3,051
損失（△）
当中間期変動額合計 ― ― ― △ 3,051 △ 3,051 △ 3,051 △ 3,051
当中間期末残高 100,000 168,326 168,326 △ 68,493 △ 68,493 199,832 199,832
当中間会計期間(自 2020年４月１日 至 2020年９月30日)
(単位：千円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
純資産合計
その他利益
資本金 株主資本合計
剰余金
資本剰余金 利益剰余金
資本準備金
合計 合計
繰越利益
剰余金
当期首残高 100,000 168,326 168,326 △ 60,429 △ 60,429 207,896 207,896
当中間期変動額
中間純利益又は中間純
5,534 5,534 5,534 5,534
損失（△）
当中間期変動額合計 ― ― ― 5,534 5,534 5,534 5,534
当中間期末残高 100,000 168,326 168,326 △ 54,894 △ 54,894 213,431 213,431
14/26
EDINET提出書類
株式会社オークモントゴルフクラブ(E04720)
半期報告書
④【中間キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間会計期間 当中間会計期間
(自 2019年４月１日 (自 2020年４月１日
至 2019年９月30日) 至 2020年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前中間純利益又は税引前中間純損失（△） △ 2,783 5,683
減価償却費 12,705 12,489
退職給付引当金の増減額（△は減少） 913 516
貸倒引当金の増減額（△は減少） △ 2,067 △ 292
受取利息及び受取配当金 △ 0 ―
支払利息 3,575 3,370
売上債権の増減額（△は増加） 10,092 7,329
たな卸資産の増減額（△は増加） 17 ―
仕入債務の増減額（△は減少） 582 ―
未払消費税等の増減額（△は減少） △ 169 △ 1,310
未収消費税等の増減額（△は増加） ― △ 6,219
預り保証金の増減額（△は減少） △ 10,000 △ 4,500
△ 39,172 △ 59,138
その他
小計 △ 26,306 △ 42,073
利息及び配当金の受取額
0 ―
利息の支払額 △ 3,575 △ 3,370
△ 536 △ 296
法人税等の支払額
営業活動によるキャッシュ・フロー △ 30,418 △ 45,739
投資活動によるキャッシュ・フロー
△ 4,104 △ 12,849
有形固定資産の取得による支出
投資活動によるキャッシュ・フロー △ 4,104 △ 12,849
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入 ― 20,000
長期借入金の返済による支出 △ 6,000 △ 6,000
△ 3,006 △ 2,869
リース債務の返済による支出
財務活動によるキャッシュ・フロー △ 9,006 11,130
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） △ 43,529 △ 47,459
現金及び現金同等物の期首残高 65,984 93,560
※ 22,454 ※ 46,101
現金及び現金同等物の中間期末残高
15/26
EDINET提出書類
株式会社オークモントゴルフクラブ(E04720)
半期報告書
【注記事項】
(重要な会計方針)
１ 資産の評価基準及び評価方法
有価証券
関連会社株式
移動平均法による原価法
２ 固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産（リース資産を除く）
定額法によっております。
なお、耐用年数及び残存価額については、法人税法の規定に基づいております。
(2) 無形固定資産（リース資産を除く）
定額法によっております。
なお、耐用年数及び残存価額については、法人税法の規定に基づいております。
(3) リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額をゼロとする定額法によっております。
３ 引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権につ
いては個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
(2) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当中間会計期間末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。
なお、退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る中間期末自己都合要支給額を退職給付債務と
する方法を用いた簡便法を適用しております。
４ 中間キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わ
ない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期的な投資からなっております。
５ その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
(追加情報)
（新型コロナウイルス感染症拡大の影響に関する会計上の見積り）
新型コロナウイルス感染症の影響については、今後の拡大や収束時期等を予測することが困難な状況にあります。
当社は、当事業年度の一定期間にわたり新型コロナウイルス感染症の影響が継続するものとして検討しております
が、当中間会計期間の会計上の見積りに重要な影響を与えるものではないと判断しております。
16/26
EDINET提出書類
株式会社オークモントゴルフクラブ(E04720)
半期報告書
(中間貸借対照表関係)
※１ 有形固定資産の減価償却累計額
前事業年度 当中間会計期間
( 2020年３月31日 ) ( 2020年９月30日 )
有形固定資産の減価償却累計額 2,478,333 千円 2,490,727 千円
※２ 担保に供している資産
前事業年度 当中間会計期間
( 2020年３月31日 ) ( 2020年９月30日 )
建物 134,753千円 131,247千円
構築物 50,671千円 49,076千円
立木 335,587千円 335,587千円
コース勘定 2,013,290千円 2,013,290千円
土地 2,822千円 2,822千円
計 2,537,124千円 2,532,024千円
上記の資産は下記の債務の担保に供しております。
前事業年度 当中間会計期間
( 2020年３月31日 ) ( 2020年９月30日 )
長期借入金 1,600,000千円 1,600,000千円
※３ 消費税等の取扱い
仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のうえ、流動資産の「その他」に含めて表示しております。
(中間損益計算書関係)
※１ 営業外収益の主要項目
前中間会計期間 当中間会計期間
(自 2019年４月１日 (自 2020年４月１日
至 2019年９月30日 ) 至 2020年９月30日 )
受取利息 0千円 ―千円
貸倒引当金戻入額 231千円 292千円
※２ 営業外費用の主要項目
前中間会計期間 当中間会計期間
(自 2019年４月１日 (自 2020年４月１日
至 2019年９月30日 ) 至 2020年９月30日 )
支払利息 3,575千円 3,370千円
３ 減価償却実施額
前中間会計期間 当中間会計期間
(自 2019年４月１日 (自 2020年４月１日
至 2019年９月30日 ) 至 2020年９月30日 )
有形固定資産 12,610千円 12,394千円
無形固定資産 94千円 94千円
17/26
EDINET提出書類
株式会社オークモントゴルフクラブ(E04720)
半期報告書
(中間株主資本等変動計算書関係)
Ⅰ前中間会計期間（自 2019年４月１日 至 2019年９月30日 ）
１ 発行済株式に関する事項
株式の種類 当事業年度期首 増加 減少 当中間会計期間末
普通株式(株) 48,000 ─ ─ 48,000
優先株式(株) 13,338 ─ ─ 13,338
合 計(株) 61,338 ─ ─ 61,338
２ 自己株式に関する事項
株式の種類 当事業年度期首 増加 減少 当中間会計期間末
優先株式(株) 2,840 ― ― 2,840
３ 新株予約権等に関する事項
該当事項はありません。
４ 配当に関する事項
該当事項はありません。
Ⅱ当中間会計期間（自 2020年４月１日 至 2020年９月30日 ）
１ 発行済株式に関する事項
株式の種類 当事業年度期首 増加 減少 当中間会計期間末
普通株式(株) 48,000 ─ ─ 48,000
優先株式(株) 13,338 ─ ─ 13,338
合 計(株) 61,338 ─ ─ 61,338
２ 自己株式に関する事項
株式の種類 当事業年度期首 増加 減少 当中間会計期間末
優先株式(株) 2,840 ― ― 2,840
３ 新株予約権等に関する事項
該当事項はありません。
４ 配当に関する事項
該当事項はありません。
(中間キャッシュ・フロー計算書関係)
※ 現金及び現金同等物の中間期末残高と中間貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
前中間会計期間 当中間会計期間
(自 2019年４月１日 (自 2020年４月１日
至 2019年９月30日 ) 至 2020年９月30日 )
現金及び預金 22,454千円 46,101千円
現金及び現金同等物 22,454千円 46,101千円
18/26
EDINET提出書類
株式会社オークモントゴルフクラブ(E04720)
半期報告書
(リース取引関係)
ファイナンス・リース取引
（借主側）
所有権移転外ファイナンス・リース取引
(1) リース資産の内容
・有形固定資産
主としてクラブハウスの空調・給湯・照明設備（建物附属設備）及び乗用カート（車両運搬具）でありま
す。
(2) リース資産の減価償却の方法
重要な会計方針「２ 固定資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
中間貸借対照表計上額（貸借対照表計上額）、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません（(注２)を参照く
ださい。）。
前事業年度（ 2020年３月31日 )
貸借対照表計上額 時価 差額
(千円) （千円） (千円)
（資産）
(1) 現金及び預金
93,560 93,560 ―
(2) 売掛金
24,427
△9,643
貸倒引当金 ※
14,784 14,784 ―
（負債）
(1) 未払法人税等
296 296 ―
(2) 長期借入金
2,206,000 2,206,000 ―
(3) 長期預り保証金
15,500 15,159 △340
※ 売掛金に個別計上している貸倒引当金を控除しております。
当中間会計期間（ 2020年９月30日 ）
中間貸借対照表計上額 時価 差額
(千円) (千円) (千円)
（資産）
(1) 現金及び預金
46,101 46,101 ―
(2) 売掛金
17,098
△9,350
貸倒引当金 ※
7,748 7,748 ―
（負債）
(1) 未払法人税等
148 148 ―
(2) 長期借入金
2,220,000 2,220,000 ―
(3) 長期預り保証金
19,500 19,179 △320
※ 売掛金に個別計上している貸倒引当金を控除しております。
19/26
EDINET提出書類
株式会社オークモントゴルフクラブ(E04720)
半期報告書
(注１) 金融商品の時価の算定方法に関する事項
（資産）
(1) 現金及び預金
現金及び預金は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっておりま
す。
(2) 売掛金
売掛金は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
（負債）
(1) 未払法人税等
未払法人税等は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっておりま
す。
(2) 長期借入金
長期借入金は、変動金利によるものであり、短期間で市場金利を反映するため、時価は帳簿価額と近似している
ことから当該帳簿価額によっております。また、１年内返済予定の長期借入金については、長期借入金に含めて表
示しております。
(3) 長期預り保証金
長期預り保証金のうち、現在返還中のもの、もしくは返還予定のものにつきましては、将来キャッシュ・フロー
を残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いて算定しております。また、１年内返還予定の預り保証金
は、長期預り保証金に含めて表示しております。
(注２) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の中間貸借対照表計上額（貸借対照表計上額）
（単位：千円）
区分 2020年３月31日 2020年９月30日
関係会社株式(非上場株式) ※１ 2 2
長期預り保証金 ※２ 100,000 91,500
※１ 関係会社株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の
対象としておりません。
※２ 長期預り保証金については、主にゴルフ会員からの預託金、保証金であり、返還予定のないものは市場価格が
なく、かつ、その契約内容から期間の算定が困難であることなどにより、合理的な将来キャッシュ・フローを見
積もることが極めて困難と認められることから「(3)長期預り保証金」には含めておりません。
(有価証券関係)
重要性が乏しいため記載を省略しております。
(持分法損益等)
前事業年度 当中間会計期間
( 2020年３月31日 ) ( 2020年９月30日 )
関連会社に対する投資の金額 2千円 2千円
持分法を適用した場合の投資
2千円 2千円
の金額
前中間会計期間 当中間会計期間
(自 2019年４月１日 (自 2020年４月１日
至 2019年９月30日 ) 至 2020年９月30日 )
持分法を適用した場合の投資
―千円 ―千円
利益の金額
20/26
EDINET提出書類
株式会社オークモントゴルフクラブ(E04720)
半期報告書
(セグメント情報等）
【セグメント情報】
当社の事業セグメントは、ゴルフ場事業のみの単一セグメントであり重要性が乏しいため、セグメント情報の記
載を省略しております。
【関連情報】
前中間会計期間（自2019年４月１日 至2019年９月30日）
１ サービスごとの情報
当社は、ゴルフ場事業として単一のサービスを提供しております。
２ 地域ごとの情報
(1) 売上高
本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
(2) 有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
３ 主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、中間損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載はありませ
ん。
当中間会計期間（自2020年４月１日 至2020年９月30日）
１ サービスごとの情報
当社は、ゴルフ場事業として単一のサービスを提供しております。
２ 地域ごとの情報
(1) 売上高
本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
(2) 有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
３ 主要な顧客ごとの情報
顧客の名称 売上高 関連するセグメント名
リゾートトラストゴルフ事業㈱ 45,960千円 ゴルフ場事業
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。
21/26
EDINET提出書類
株式会社オークモントゴルフクラブ(E04720)
半期報告書
(１株当たり情報)
１株当たり純資産額並びに１株当たり中間純利益金額又は中間純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりで
あります。
前事業年度 当中間会計期間
( 2020年３月31日 ) ( 2020年９月30日 )
(1) １株当たり純資産額
△196,224円36銭 △196,109円05銭
前中間会計期間 当中間会計期間
(自 2019年４月１日 (自 2020年４月１日
至 2019年９月30日 ) 至 2020年９月30日 )
(2) １株当たり中間純利益金額又は中間純損失金額
△63円58銭 115円31銭
（△)
(算定上の基礎)
中間純利益金額又は中間純損失金額(△)(千円)
△3,051 5,534
普通株主に帰属しない金額（千円）
― ―
普通株式に係る中間純利益金額又は中間純損失金
△3,051 5,534
額(△)(千円)
普通株式の期中平均株式数(株) 48,000 48,000
(注) 潜在株式調整後１株当たり中間純利益金額については、潜在株式がないため記載しておりません。
(2) 【その他】
該当事項はありません。
22/26
EDINET提出書類
株式会社オークモントゴルフクラブ(E04720)
半期報告書
第６ 【提出会社の参考情報】
当中間会計期間の開始日から半期報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1) 有価証券報告書 事業年度 自 2019年４月１日 2020年６月29日
及びその添付書類 ( 第33期 ) 至 2020年３月31日 近畿財務局長に提出。
23/26
EDINET提出書類
株式会社オークモントゴルフクラブ(E04720)
半期報告書
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
24/26
EDINET提出書類
株式会社オークモントゴルフクラブ(E04720)
半期報告書
独立監査人の中間監査報告書
2020 年 12 月 23 日
株式会社オークモントゴルフクラブ
取締役会 御中
篠藤公認会計士事務所
大阪府大阪市
㊞
公認会計士 篠 藤 敦 子
中間監査意見
私は、金融商品取引法第 193 条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられ
ている株式会社オークモントゴルフクラブの 2020 年４月１日から 2021 年３月 31 日までの第 34 期事業年度の中間
会計期間（ 2020 年４月１日から 2020 年９月 30 日まで）に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間
損益計算書、中間株主資本等変動計算書、中間キャッシュ・フロー計算書、重要な会計方針及びその他の注
記について中間監査を行った。
私は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に
準拠して、株式会社オークモントゴルフクラブの 2020 年９月 30 日現在の財政状態並びに同日をもって終了す
る中間会計期間（ 2020 年４月１日から 2020 年９月 30 日まで）の経営成績及びキャッシュ・フローの状況に関する
有用な情報を表示しているものと認める。
中間監査意見の根拠
私は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間
監査の基準における私の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。私は、我
が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上
の責任を果たしている。私は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断
している。
中間財務諸表に対する経営者及び監査役の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間
財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない
中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用する
ことが含まれる。
中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが
適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づ
いて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
中間財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の
表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中
間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示
は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意
思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
25/26
EDINET提出書類
株式会社オークモントゴルフクラブ(E04720)
半期報告書
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程
を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚
偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人
の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。な
お、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断により、不正又
は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした
監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監
査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財
務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合
理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手
した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重
要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認めら
れる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な
不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除外事項付
意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手した監査証
拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性が
ある。
・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表
の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構
成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示している
かどうかを評価する。
監査人は、監査役に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別
した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められてい
るその他の事項について報告を行う。
利害関係
会社と私との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
※１ 上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（半期報告書提出会
社）が別途保管しております。
２ XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
26/26
