株式会社インティメート・マージャー 有価証券報告書 第8期(令和1年10月1日-令和2年9月30日)

提出書類 有価証券報告書-第8期(令和1年10月1日-令和2年9月30日)
提出日
提出者 株式会社インティメート・マージャー
カテゴリ 有価証券報告書

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                                              株式会社インティメート・マージャー(E35157)
                                                           有価証券報告書
    【表紙】
     【提出書類】                   有価証券報告書

     【根拠条文】                   金融商品取引法第24条第1項
     【提出先】                   関東財務局長
     【提出日】                   2020年12月18日
     【事業年度】                   第8期(自 2019年10月1日 至 2020年9月30日)
     【会社名】                   株式会社インティメート・マージャー
     【英訳名】                   Intimate     Merger,    Inc.
     【代表者の役職氏名】                   代表取締役社長  簗島 亮次
     【本店の所在の場所】                   東京都港区六本木三丁目5番27号
     【電話番号】                   03-5797-7997(代表)
     【事務連絡者氏名】                   取締役 管理本部長  久田 康平
     【最寄りの連絡場所】                   東京都港区六本木三丁目5番27号
     【電話番号】                   03-5114-6051
     【事務連絡者氏名】                   取締役 管理本部長  久田 康平
     【縦覧に供する場所】                   株式会社東京証券取引所
                         (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
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    第一部【企業情報】
    第1【企業の概況】
     1【主要な経営指標等の推移】
      (1)連結経営指標等
              回次              第4期       第5期       第6期       第7期       第8期
             決算年月              2016年9月       2017年9月       2018年9月       2019年9月       2020年9月

                      (千円)         -       -       -       -   2,042,303
     売上高
                      (千円)         -       -       -       -     36,467
     経常利益
                      (千円)         -       -       -       -     20,053
     親会社株主に帰属する当期純利益
                      (千円)         -       -       -       -     19,955
     包括利益
                      (千円)         -       -       -       -   1,231,063
     純資産額
                      (千円)         -       -       -       -   1,611,551
     総資産額
                       (円)        -       -       -       -     415.22
     1株当たり純資産額
                       (円)        -       -       -       -      7.13
     1株当たり当期純利益
     潜在株式調整後1株当たり当期純利
                       (円)        -       -       -       -      6.10
     益
                       (%)        -       -       -       -     74.57
     自己資本比率
                       (%)        -       -       -       -      1.67
     自己資本利益率
                       (倍)        -       -       -       -     365.36
     株価収益率
                      (千円)         -       -       -       -    △ 39,882
     営業活動によるキャッシュ・フロー
                      (千円)         -       -       -       -    △ 57,765
     投資活動によるキャッシュ・フロー
                      (千円)         -       -       -       -    680,808
     財務活動によるキャッシュ・フロー
                      (千円)         -       -       -       -   1,168,007
     現金及び現金同等物の期末残高
                               -       -       -       -       40
     従業員数
                       (人)
     (外、平均臨時雇用者数)                         ( - )     ( - )     ( - )     ( - )      ( 2 )
     (注)1.第8期連結会計年度より連結財務諸表を作成しているため、それ以前については記載しておりません。
         2.売上高には、消費税等は含まれておりません。
         3.従業員数は就業人員であり、従業員数欄()外書は臨時雇用者数(アルバイトを含み、派遣社員を除く)の
           年間平均人員であります。
         4.第8期連結会計年度より連結財務諸表を作成しているため、自己資本利益率は、期末自己資本額に基づき算
           定しております。
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      (2)提出会社の経営指標等
              回次              第4期       第5期       第6期       第7期       第8期
             決算年月              2016年9月       2017年9月       2018年9月       2019年9月       2020年9月

                      (千円)      754,909      1,366,933       1,646,751       2,188,313       2,042,049
     売上高
                      (千円)       76,320      141,154       84,244      142,967       52,761
     経常利益
                      (千円)       49,101       96,377       41,610       96,422       36,338
     当期純利益
                      (千円)      150,000       150,000       150,000       150,000       428,021
     資本金
     発行済株式総数
                             40,000       40,000       40,000     2,400,000       2,894,300
      普通株式                 (株)
                             8,000       8,000       8,000        -       -
      A種優先株式
                      (千円)      391,269       487,646       529,257       625,680      1,218,060
     純資産額
                      (千円)      565,433       727,404       822,860       968,491      1,598,447
     総資産額
                       (円)     2,734.78        94.85      112.19       260.70       420.85
     1株当たり純資産額
                               -       -       -       -       -
     1株当たり配当額
                       (円)
     (うち1株当たり中間配当額)                         ( - )     ( - )     ( - )     ( - )     ( - )
                       (円)     1,186.06        40.16       17.34       40.18       12.91
     1株当たり当期純利益
     潜在株式調整後1株当たり当期純利
                       (円)        -       -       -       -     11.05
     益
                       (%)       69.20       67.04       64.32       64.60       76.20
     自己資本比率
                       (%)       20.74       21.93       8.18      16.70       3.94
     自己資本利益率
                       (倍)        -       -       -       -     201.78
     株価収益率
                       (%)        -       -       -       -       -
     配当性向
                      (千円)         -     37,779      △ 61,710      241,911         -
     営業活動によるキャッシュ・フロー
                      (千円)         -    △ 54,286       7,304      △ 3,366        -
     投資活動によるキャッシュ・フロー
                      (千円)         -       -       -    △ 2,000        -
     財務活動によるキャッシュ・フロー
                      (千円)         -    402,708       348,303       584,847         -
     現金及び現金同等物の期末残高
                               18       29       37       42       40
     従業員数
                       (人)
     (外、平均臨時雇用者数)                          ( 2 )      ( 0 )     ( - )     ( - )      ( 2 )
                       (%)        -       -       -       -       -
     株主総利回り
     (比較指標:-)                  (%)        ( - )     ( - )     ( - )     ( - )     ( - )
                       (円)        -       -       -       -     4,060

     最高株価
                       (円)        -       -       -       -     1,120
     最低株価
     (注)1.     売上高には、消費税等は含まれておりません。
         2.1株当たり配当額及び配当性向については、配当を実施していないため記載しておりません。
         3.  第4期から第7期の潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式は存在するものの、当社株
           式は非上場であったため、期中平均株価が把握できないため記載しておりません。
         4.  株価収益率については、第4期から第7期の当社株式は非上場であったため記載しておりません。
         5.当社は第5期よりキャッシュ・フロー計算書を作成しておりますので、第4期のキャッシュ・フロー計算書
           に係る各項目については記載しておりません。
         6.第8期より連結財務諸表を作成しているため、第8期のキャッシュ・フロー計算書に係る各項目は記載して
           おりません。
         7.従業員数は就業人員であり、従業員数欄()外書は臨時雇用者数(アルバイトを含み、派遣社員を除く)の
           年間平均人員であります。
         8.第5期以降の財務諸表については、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵
           省令第59号)に基づき作成しており、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、有限責任                                              あずさ
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           監査法人により監査を受けております。なお、第4期の財務諸表については、「会社計算規則」(平成18年
           法務省令第13号)に基づき算出した各数値を記載しており、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基
           づ く有限責任      あずさ監査法人の監査を受けておりません。
         9.2019年6月14日開催の臨時株主総会決議により定款変更が行われ、A種優先株式に関する定款の定めを廃止
           し、同日付でA種優先株式8,000株は普通株式8,000株に転換しております。
         10.当社は、2019年5月15日開催の取締役会決議により、2019年6月14日付で普通株式1株につき50株の割合で
           株式分割を行っております。第5期の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、1株当たり純資産額及び1
           株当たり当期純利益を算定しております。
         11.株主総利回り及び比較指標、               最高株価、最低株価         については、第4期から第7期の当社株式は非上場であっ
           たため記載しておりません。
         12.当社は、      2019年10月24日付で東京証券取引所マザーズに上場                        いたしましたので、第8期の株主総利回り及び
           比較指標については、記載しておりません。
         13.最高株価及び最低株価は、東京証券取引所マザーズにおけるものであります。なお、2019年10月24日付で同
           取引所に株式を上場しましたので、それ以前の株価については記載しておりません。
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     2【沿革】
       年月                            事項

      2013年6月        株式会社フリークアウト           (現「株式会社フリークアウト・ホールディングス」以下同様)                              と株式会
              社Preferred      Infrastructureの合弁にて株式会社インティメート・マージャーを設立
      2015年3月        Googleの運営するDSPサービスと連携を開始
              B2B向けリードジェネレーションツール「Select                       DMP」の提供を開始
      2018年7月
              成果報酬型ディスプレイ広告運用サービス「Performance                           DMP」の提供を開始
      2019年1月
      2019年10月        東京証券取引所マザーズに上場

              株式会社ベクトルとの合弁にてPriv                 Tech株式会社を設立
      2020年3月
      2020年3月        株式会社新生銀行との共同事業を行うクレジットスコア株式会社を設立
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     3【事業の内容】
       インターネットの普及とともに、スマートフォン、タブレット等の様々なオンライン端末が利用されるようにな
      り、インターネット広告技術が発展したことで、企業のマーケティングにおける選択肢は拡大致しました。一方で、
      インターネット上を流通する情報量は急速に増大し、マーケティングを行う企業が膨大なデータの中から自社商品に
      真に関心を抱くユーザー群を見つけることがより大きな課題になってきております。
       当社グループは、当社及び関係会社(子会社1社及び関連会社1社)から構成されており、その主な事業内容は、
      創業以来蓄積してきたオーディエンスデータ(閲覧履歴などの来訪するブラウザが保有する情報全般)(注1)によ
      り構成される当社グループ独自のデータマネジメントプラットフォーム(Data                                    Management      Platform)     (注1)    であ
      る「IM-DMP」を用いて、データの活用によりクライアント企業(広告主)のオンライン、オフライン双方のマーケ
      ティングを支援する事業を行っております。オーディエンスデータとデータ分析結果を一覧できるダッシュボードの
      両方を具えるIM-DMPを用いる事で、マーケティングを行う企業に対し、IM-DMPで保有する膨大なデータの中からより
      広告効果が高いと見込まれる消費者を抽出、ターゲティングする事が可能となります。
       データマネジメントプラットフォーム(Data                      Management      Platform)はDMPと略され、デジタルマーケティングの
      領域におけるDSP、SSP、アドネットワーク等(注2)の延長線上にあるいわゆる「アドテクノロジー」の1つとして
      説明されることがありますが、当社グループが提供するIM-DMPはデジタルマーケティングの分野に限定されるもので
      はありません。Webサイトへの来訪時に付与するブラウザ毎のID(当社グループでは「IM-ID」の名称で管理)をキー
      とすることで、インターネット上で収集したオーディエンスデータを、テレビCM、ダイレクトメール等のオフライン
      マーケティングにも応用が可能であり、今後は更にデータ活用分野を広げていきます。
       当社グループが展開する事業の特徴は以下のとおりです。なお、当社グループはDMP事業の単一セグメントである

      ため、セグメント別の記載は省略しております。
     (1)IM-DMPについて

       当社グループが提供するIM-DMPは、インターネット利用者(ユーザー)の属性データベースとして、PC、スマート
      フォン、タブレット等で利用されるWebブラウザ(注3)から得られる情報によって構築されております。1つのWeb
      ブラウザに1つのID(IM-ID)を割り当て、Webブラウザを最小構成単位としてインターネット利用者に関するデータ
      ベースを構築しています。IM-IDにデモグラフィックデータ(性別、年齢、職業等)、ジオグラフィックデータ(居
      住地域等)、サイコグラフィックデータ(趣味、嗜好、興味、関心事項等)等の属性情報を集積することで、Webブ
      ラウザをベースとした各ユーザーの特徴(実相)を、より鮮明なものにしております。なお、当社グループが保有す
      る属性情報に個人情報は含まれておりません。
       このように、多様な属性情報を集積したIM-IDを分析・分類し、定期的に更新することで、IM-DMPにおいては、適
      切なターゲットに、適切なタイミングで、適切なマーケティング手法によりアプローチする提案を行うことができる
      ものであります。
     (2)IM-DMPの特徴

       当社グループが提供するIM-DMPには、パブリックDMP(注1)として、主に以下の2種類のデータベースが具わっ
      ております。
      ①インターネット利用者の属性データベース

       当社グループは、1つのWebブラウザに1つのIM-IDを割り当てており、そのIM-IDに様々な属性情報を集積してお
      ります。IM-IDに集積される情報は以下の2種類に分類されます。
      a.確定情報

       インターネットリサーチ会社(注4)から購入するデモグラフィックデータ(性別、年齢、職業等)、データプロ
      バイダーから購入するジオグラフィックデータ(居住地域等)が該当します。
       クッキーシンク(Cookie             Sync)と呼ばれるIDを名寄せする技術を用いることで、インターネットリサーチ会社や
      データプロバイダーから取得した情報をIM-IDと紐付け、同一ユーザー(厳密には同一Webブラウザ)として認識する
      ことが可能になります。デモグラフィックデータについては、インターネットリサーチ会社にパネル(注4)として
      登録している調査対象者とIM-IDを対応させることで、年齢、性別等の情報を付加しています。また、ジオグラ
      フィックデータについては、IPアドレスとIM-IDを対応させることで、Webサイトのアクセス元の地域情報等の情報を
      付加しています。
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      b.類推情報
       当社グループが提携するポータルサイト、ニュースサイト、まとめサイト等のWebメディアから取得するWebメディ
      アへの接触情報(=インターネット上の行動履歴)をもとに、「このユーザー(厳密にはWebブラウザ)は何に興味
      がありそうか」を類推し、サイコグラフィックデータ(趣味、嗜好、興味、関心事項等)を抽出します。抽出するサ
      イコグラフィックデータは、対象となるWebページの特徴を、例えば「旅行」「転職」等のキーワードに読み替えた
      もので、これがIM-IDに集積・更新されていきます。なお、当社グループが提携するWebメディアから取得する情報
      は、インターネット利用者が閲覧したWebサイトそのものを特定する情報ではなく、あくまで、閲覧したWebサイトに
      記載されている内容(語句)を抽出したものです。
      ②IM-IDを異なるIDに変換するためのデータベース

      a.IM-IDを異なるIDに変換
       IM-DMPには、IM-IDをアドネットワークやDSP等の様々なデジタル広告の配信ツールで利用されているIDに変換する
      データベースが具わっています。このデータベースを用いることで、IM-IDが付与されたユーザー群へのアプローチ
      方法に様々な手法を選択することが可能になります。
       デジタルマーケティングの領域においては、WebブラウザのCookie(注5)を利用した対象顧客の行動履歴をもと
      にターゲットを絞って行う「ターゲティング広告」と呼ばれるインターネット広告手法が広く利用されております。
      当社グループのデータベースを用いることで、ターゲティングの精度を高く保ちつつ、クライアント企業が望む適当
      な広告配信ツールを利用することが可能です。
       広告配信ツール以外にもIM-IDを活用することで、Googleアナリティクス、Adobeアナリティクス等のWebサイト分
      析ツール、サイト来訪者が訪れるWebサイトページの改善を行うLPOツール(Landing                                       Page   Optimization:ランディ
      ングページの最適化)等に連携することが可能です。
      b.IM-IDに付加された属性情報を異なるデータベースに付加

       会員情報を有するクライアント企業が、自社の会員情報とIM-IDを紐付けることで、会員情報にサイコグラフィッ
      クデータ(趣味、嗜好、興味、関心事項等)を付加することが可能になります。この手法を用いれば、例えば、全て
      の会員ではなく、特定の商品に興味を抱いている会員にだけダイレクトメールを送付することが可能になります。
      (3)当社グループの提供するサービスの内容

       当社グループは、クライアント企業自身でデータを分析し、活用することが可能な場合には、IM-DMPが搭載する
      データのみ提供しております。
       しかしながら、IM-DMPを継続的に有効活用するには、高度なデータ分析力とデータ活用先であるマーケティング
      ツールに関する知識が必要です。このため、当社グループでは、クライアント企業自身が持つデータ(1st                                                   Party
      Data)とIM-DMPのデータ(3rd              Party   Data)を統合し、後述するフィルタリングやターゲティング等広告配信を効率
      的・効果的に行うために、高度な分析を提供するコンサルティングサービスを提供しております。これにより、クラ
      イアント企業は、マーケティング専門人材を自社内に置かなくとも、効率的且つ多様なマーケティング手法を採用す
      ることが可能になります。
       また、抽出されたデータは、オフラインマーケティングや効果測定等への活用や、リードジェネレーションへの活
      用、リスク管理といったデジタルマーケティング以外のデータ活用への展開も始めており、様々なソリューションを
      提供しております。
      ①データ活用コンサルティングサービス

       IM-DMPをデジタルマーケティングに活用することで、リターゲティング(過去に広告主Webサイトを訪れたことの
      あるユーザーに対して再度広告を表示させる手法)の効率化や、今までアプローチできていなかった新規顧客向けの
      ターゲティングを行うことができます。
       クライアント企業のホームページ、キャンペーンサイト等にJavaScriptタグ(注6)を設置し、来訪者のCookieを
      取得します。来訪者のCookieに保存されているIM-IDを、当社グループのデータベースに保存されているIM-IDと照合
      することで、来訪者の属性情報を視覚的に分析することが可能になります。当社グループでは、来訪者の属性分析を
      行った後、主に以下の2つの技術を用いてデータ活用コンサルティングサービスを提供しております。
      a.フィルタリング

       クライアント企業のWebサイトへの来訪者の中には、競合企業の社員、自社の社員、ボット(注7)等、コンバー
      ジョン(注8)しない(ECサイトであれば商品を購入しない)可能性が非常に高いユーザー群が一定割合存在しま
      す。IM-DMPを活用することで、このようなユーザーを特定し、無駄な広告配信費用を削減することで、広告配信効率
      を改善しています。
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      b.ターゲティング
       IM-DMPを活用することで、コンバージョンが発生したユーザーがどのような属性情報をもっているかを分析するこ
      とが可能になります。この分析結果をもとに、IM-DMPのデータから広告配信のターゲットとなるオーディエンスリス
      ト(注9)を抽出します。このオーディエンスリストをデジタル広告の配信ツールに連携することで、広告効果の高
      いユーザー群へ効率的な広告配信を実現しています。
      上記のa.、b.の技術を用いたサービスは下記の通りです。

      (ⅰ)  データ活用広告配信サービス

       IM-DMPを利用したいクライアント企業に対し、効果的な広告配信を行うためのコンサルティングに加え、IM-DMPで
      保有しているデータを使った広告配信までワンストップでのサービス提供も行っております。より効果的な広告配信
      を行うためには、配信された広告を見た消費者が実際にコンバージョンに至ったかどうか確認し、その結果を踏まえ
      て更にターゲットを選別するといった継続的な広告の運用が鍵となります。当社グループがIM-DMPを用いて潜在顧客
      の特定を行い、広告配信・運用まで担うことで、配信結果を踏まえた更なる潜在顧客の絞り込みが可能となり、より
      精度の高い広告配信へと繋がります。
      (ⅱ)  オフラインマーケティングサービス

       IM-DMPをオフラインマーケティングに活用することで、オフライン施策に、インターネット上のリアルタイムな行
      動データや対象ユーザーの様々な属性情報を利用することが可能になります。
       クライアント企業のホームページ、キャンペーンサイト等の来訪者のCookieに保存されているIM-IDを郵便番号へ
      の変換データベースと照合し、IM-IDと郵便番号データを紐付けることができます。オフライン施策においては、
      ターゲット選定の前提となるユーザー情報がリアルタイム情報ではないことが多く、情報が古い、あるいは粒度が粗
      い等の課題があります。IM-DMPを活用することで、インターネット上で取得できるデータを用いたリアルタイムの
      ユーザーニーズを考慮できるようになるため、一定期間内に特定の商品に興味を示したユーザーを対象に、新聞の折
      り込みチラシやポスティングを実施する等、効率的なオフラインマーケティング施策を行うことが可能になります。
      (ⅲ)  ブランディング広告効果測定サービス

       IM-DMPをインターネットリサーチ会社のアンケートと組み合わせることで、ブランディング広告(注10)の効果計
      測に活用可能です。クリックやコンバージョンといったインターネット上で計測できる指標だけでなく、商品の認知
      率や購買意欲等の従来は計測できなかった指標が計測可能になり、ブランディング広告の効果を再評価できます。
       当社グループが設置したJavaScriptタグから広告接触者を判別し、当社グループの提携するインターネットリサー
      チ会社からアンケートを実施します。IM-IDをアンケートデータと紐つけることで、商品認知率、店舗来店実績の有
      無、実店舗での購買実績の有無等の指標を計測することができます。アンケートの設問項目をカスタマイズすること
      で、様々な指標を計測でき、クライアント企業が求めるブランディング広告の効果計測が可能になります。
      ②非マーケティング領域でのデータ活用サービス

       当社グループでは、IM-DMPを用いてマーケティング以外の分野にも、効率的な意思決定を支援する取り組みを進め
      ております。その中でも、特徴的なサービスは以下の通りです。
      a.企業リスト生成サービス「Select                 DMP」

       IM-DMPにて保有しているオーディエンスデータを用いて、顧客企業の商品購入ニーズの高いキーワードを持つ企業
      群を抽出し、リアルタイムで購入ニーズの高い企業リストを提供しております。これによりクライアント企業は、自
      社商品に興味がある顧客を効率的に見つけ出し、的確なタイミングでアプローチすることが可能となります。また、
      クライアント企業の競合商品のキーワードを持つ企業群を抽出することで、自社商品の解約防止にも役立てることが
      可能です。
      b.成果報酬型ディスプレイ広告運用サービス「Performance                            DMP」

       IM-DMPのフィルタリング技術を用いて、クライアント企業の商品に関するディスプレイ広告をコンバージョンし易
      いと推定されるユーザーを抽出、クリックや購買行動などの成果獲得を行うサービスです。成果指標の獲得件数に応
      じて課金されるサービスであるため、ダイレクトレスポンス領域(広告接触者から購買に繋がるレスポンスを得るこ
      とを目的とする広告でありブランディング広告と対になる手法)における顧客獲得単価改善施策の一つとして活用す
      ることが可能です。
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      〔用語説明〕
      (注1) オーディエンスデータ、データマネジメントプラットフォーム(Data                                     Management      Platform)
            オーディエンスデータは、ブラウザ毎に割り振られたID及びIDに付加される情報全般を言います。
            データマネジメントプラットフォーム(Data                     Management      Platform)はDMPと略され、DMPにはプライベー
            トDMP及びパブリックDMPの2種類があります。プライベートDMPは1st                                Party   Data(広告主が保有するオー
            ディエンスデータ)を利用し、パブリックDMPは3rd                        Party   Data(第三者が持つオーディエンスデータ)を利
            用します。
            例えば、英会話教材を販売するクライアント企業の場合、「Webサイトにアクセスしたものの、購入まで
            に至らなかった、年収1,000万円以上の女性」というユーザー群に商品の購入を促したいという場合、1st
            Party   Dataは「Webサイトにアクセスした」「購入までに至らなかった」が該当し、3rd                                       Party   Dataは
            「年収1,000万円以上」「女性」が該当します。1st                        Party   Dataはクライアント企業が自社のWebサイトの
            情報を分析して収集しますが、3rd                Party   Dataは外部から取得する必要があります。
            既にクライアント企業の商品に興味のあるユーザー群を対象にマーケティングを行う場合はプライベート
            DMPの活用が有効ですが、パブリックDMPを利用することでプライベートDMPではリーチしづらい新規顧客
            を発掘することが可能になります。パブリックDMPとプライベートDMPの双方の強みをうまく活用すること
            が、DMPを活用したマーケティングのポイントです。
      (注2) DSP、SSP、アドネットワーク

            ①DSP(Demand       Side   Platform):広告主の広告配信効果を最適化するための広告買付プラットフォー
            ム。媒体側の広告収益の最大化を支援するプラットフォームであるSSP(Supply                                     Side   Platform)と対に
            なる仕組みであり、両者はRTB(Real                 Time   Bidding)を通して、広告枠の売買をリアルタイムに行ってい
            ます。
            ②SSP(Supply       Side   Platform):媒体社側から見た広告収益の最大化を支援するプラットフォーム。RTB
            の技術を活用して、DSPに対してユーザーの1インプレッション毎に広告枠のオークションを行うことで
            媒体側の広告収益最大化を支援します。
            ③アドネットワーク:複数の媒体の広告枠を束ねて広告配信ネットワークを形成し、これらの媒体に広告
            をまとめて配信することにより、広告配信を効率化させる仕組み。
      (注3) Webブラウザ

            ウェブ-ページを表示するための閲覧用ソフトウエア。主なWebブラウザの種類としては、Internet
            Explorer、Google         Chrome、Firefox、Safari、Opera等があります。
      (注4) インターネットリサーチ会社、パネル

            インターネットリサーチ会社とは、顧客企業のリサーチニーズを反映した調査票をインターネット上で再
            現した後に、パネルへアンケートを依頼して回答を収集する事業者のことです。パネルとは、質問票に対
            する回答者予備群として会員登録されている様々な属性の調査対象者のことです。
      (注5) Cookie

            Cookieとは、ユーザー情報をWebブラウザに一時的に記録したり参照したりする機能のこと。Cookieの記
            録として書き込まれる情報の中には、ホームページに訪れた訪問回数や、ユーザーID、パスワード等の会
            員情報が挙げられます。
      (注6) JavaScriptタグ

            コンピュータで扱う文書(テキストデータ)中に埋め込む特殊な記号や文字列のこと。デザイン、レイア
            ウト、論理構造、意味を記述します。主にHTMLやXMLといったマークアップ言語で用いられます。
      (注7) ボット

            インターネット上で情報収集を行うため複数のWebサイトを巡回するプログラムのこと。人ではなく機械
            であるため、コンバージョンの対象とはなり得ません。
      (注8) コンバージョン

            購入、会員登録、資料請求等、サイト毎に目標とされる成果が達成されること。
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      (注9) オーディエンスリスト
            デジタルマーケティングの対象者を、年齢、職業、居住地等、抽出したい特定の条件によってグループ分
            けしたユーザー群のこと。
      (注10) ブランディング広告

            企業やサービスのブランド向上を目的とする広告のこと。
       事業系統図は以下のとおりでありますが、関係会社2社については重要性が乏しいため記載を省略しております。

      [事業系統図]
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     4【関係会社の状況】
                                          議決権の所有割合

                          資本金
                                          又は  被所有割合
          名称          住所            主要な事業の内容                     関係内容
                         (百万円)
                                          (%)
     (親会社)
                              グループ会社株式保有に
                                           被所有
                           2,651
                  東京都港区            よるグループ経営戦略の                     役員の兼任1名
     株式会社フリークアウト・
                                                58.48
                              策定・管理
     ホールディングス
                                                    役員の兼任3名

     (連結子会社)                                       所有
                              金融業界向けデータソ
                             29
                  東京都港区                                 販売取引
                                                95.00
                              リューションの開発
     クレジットスコア株式会社
                                                    管理業務受託
     (持分法適用関連会社)

                                            所有
                                                    役員の兼任2名
                             50
                  東京都港区            プライバシーテック事業
                                                49.00
     Priv   Tech株式会社                                            販売取引
     (注)1.株式会社フリークアウト・ホールディングスは、有価証券報告書の提出会社であります。

         2.2020年11月16日付で当社の親会社である株式会社フリークアウト・ホールディングスより、取締役会におい
           て、同社が保有する当社株式の一部を譲渡することが決議され、当該株式譲渡の実行により同社は当社の親
           会社に   該当しないこととなり、その他の関係会社に該当することとなりました。
     5【従業員の状況】

      (1)連結会社の状況
                                                  2020年9月30日現在
                                          従業員数(人)
              セグメントの名称
                                                40    (2)
     DMP事業
                                                40    ( 2 )
                 合計
     (注)   1.従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数(                      アルバイト     を含み、派遣社員を除く           )は、年間の平均人員を
           ( )外数で記載しております。
         2.当社グループはDMP事業の単一セグメントであるため、セグメント情報との関連については記載しておりま
           せん。
      (2)提出会社の状況

                                                  2020年9月30日現在
        従業員数(人)              平均年齢(歳)             平均勤続年数(年)             平均年間給与(千円)
            40     ( 2 )        32.50               2.1             6,334

     (注)1.従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数(                          アルバイト     を含み、派遣社員を除く           )は、年間の平均人員を
           ( )外数で記載しております。
         2.平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
         3.  当社はDMP事業の単一セグメントであるため、セグメント情報との関連については記載しておりません。
      (3)労働組合の状況

         労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円満に推移しております。
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    第2【事業の状況】
     1【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
       文中の将来に関する事項は、本書提出日現在において当社グループが判断したものであります。
     (1)経営方針

       当社グループは「データによる意思決定」はシンプルでとても効率の良いものであると考えております。この仕組
      みを確立して世の中に広めたいという想いから当社を創業致しました。
      ・お客様が抱える課題を解決するためのデータ活用の専門家でありたい
      ・データをシンプルかつ正しい方法で価値に変換していきたい
      ・データに関わった人達に楽しさや幸せを感じてもらいたい
       当社グループは、上記の3つの価値観を軸に、世の中の様々な領域において、データを使った効率化を行うことが
      当社グループの使命であると考えております。
     (2)経営戦略等

       当社グループは「データを用いて人々の意思決定を簡単にする」というコンセプトの下、以下の経営戦略により事
      業の拡大を図る方針です。
      ①IM-DMPを用いたオンラインマーケティングソリューションの拡販
       よりスピーディーにデータを活用したマーケティング施策を広めるため、広告代理店と連携した拡販を強化する方
      針です。
      ②オフラインマーケティングを主軸としたIM-DMPの活用先の拡大
       既に、テレビデータ、ラジオデータ、郵便番号データ等への活用施策を開始しており、今後もIM-DMPの活用先の拡
      大を目指す方針です。
     (3)経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等

       当社グループは継続的な事業拡大と企業価値向上のため、売上高及び営業利益を重要指標としております。
     (4)経営環境

       当社グループのIM-DMPのデータ活用先は、デジタルマーケティング領域及びオフラインマーケティング領域です。
      ①デジタルマーケティング領域の市場規模

       インターネット広告市場の市場規模は、2018年は1兆7,589億円、2019年は2兆1,048億円に達しています(株式会
      社電通「2019年日本の広告費」)。当社グループはIM-DMPのデータを活用することで、インターネット広告の配信効
      率の最適化を実現したいと考えております。
      ②オフラインマーケティング領域の市場規模

       当社グループが提供するIM-DMPはデジタルマーケティングの分野に限定されるものではありません。IM-IDをキー
      とすることで、オンライン上で収集したオーディエンスデータを、テレビCM、ダイレクトメール等のオフラインマー
      ケティングにも応用可能であり、今後は更にデータ活用分野を広げていく方針です。全広告の市場規模のうち、テレ
      ビ、ラジオ、折込チラシ、ダイレクトメールの市場規模を合計すると、2018年は2兆7,990億円、2019年は2兆7,073
      億円の規模を有しています(株式会社電通「2019年日本の広告費」)。
       また、デジタルマーケティング領域、オフラインマーケティング領域の双方において、取得可能なデータの種類、

      データ量が増大しており、これに伴うマーケティング全般へのデータ活用ニーズの高まりにより、当社グループの
      データ活用分野は順調に拡大しているものと認識しております。
     (5)優先的に対処すべき事業上及び財務上の対処すべき課題

       当社グループはオンライン及びオフラインマーケティングの効果を最適化するべくDMP事業を行っております。イ
      ンターネット広告市場及びデジタルマーケティング市場は、スマートフォンやタブレット端末などの普及によりイン
      ターネットにつながる端末が増加する中、技術革新を背景にオンラインとオフラインの境界線が曖昧になりつつあり
      ます。
       このような技術革新のスピードが著しく早い環境の中で、オンライン、オフラインを問わずマーケティング領域に
      おけるニーズは日々変化しております。そのため、当社グループは以下のような経営課題に取り組むことで、サービ
      ス領域の拡大及び経営基盤の強化を行っていく方針であります。
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      ①新サービス等の開発体制
       インターネット市場における技術革新のスピードは非常に早く、競合優位性の確保及び事業の拡充を図るため、
      新サービスの開発、投資を行っております。当該開発に際しては、システム開発の必要性や優秀な人材の拡充が必要
      となるため、迅速な開発が行える体制整備や優秀な開発人材の確保を行って参ります。
      ②優秀な人材の確保と教育制度の充実

       当社グループは、今後の成長のために、多様で優秀な人材の確保が不可欠であると認識しております。ソーシャル
      メディアの活用等、採用方法の多様化を図り、当社グループの求める専門性や資質を兼ね備えた人材の登用を進める
      とともに、研修制度の充実等、教育体制の整備を進め、人材の定着と能力の底上げを行っていく方針であります。
      ③内部管理体制の強化

       当社グループは成長段階にあり、業務運営の効率化やリスク管理のための内部管理体制の強化が重要な課題である
      と考えております。このため、バックオフィス業務の整備を推進し、経営の公正性・透明性を確保するための内部管
      理体制強化に取り組んでまいります。具体的には、業務運営上のリスクを把握してリスク管理を適切に行うこと、定
      期的な内部監査の実施によるコンプライアンス体制の強化、監査役監査の実施によるコーポレート・ガバナンス機能
      の充実などを図っていく方針であります。
      ④認知度の向上

       当社グループは、これまで広告宣伝活動に頼らず、提供サービスの機能優位性に拠る形での営業活動に専念してま
      いりました。その結果として、現在、幅広い業種、企業に当社グループ製品を導入頂き、継続的な取引による確固た
      る顧客基盤の構築を実現することが出来ていると考えております。一方で、更なる成長を続けていく上では、当社グ
      ループ及び当社サービスの認知度を向上させ、新規案件を獲得していくことが重要であると考えております。今後は
      広告宣伝活動による積極的な販売促進活動に取り組み、認知度の向上に努める方針であります。
      ⑤新型コロナウイルス感染症について

       新型コロナウイルス感染症が拡大する現況下において、当社グループは、取引先、従業員及びその家族の安全及び
      健康の確保を最優先とし、リモートワークや時差出勤、オンライン会議の積極利用を推進するなど、感染予防策へ迅
      速に取り組むことで事業の安定運営に努めております。
       今後も新型コロナウイルス感染症の影響は不透明な状況が続くと予測され、長期化や感染拡大が継続した場合、一
      部業種の当社サービス導入企業においてその影響が懸念されるなど、経済活動の縮小による企業収益の減少や企業活
      動の停滞など、業績に影響を及ぼす可能性があるため、当社グループへの影響を見極めながら、環境変化に対し迅速
      かつ柔軟に必要な対応ができるように施策を変化させてまいります。
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     2【事業等のリスク】
       当社グループの事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある
      事項を以下に記載しております。
       また、必ずしもそのようなリスクに該当しない事項につきましても、投資者の投資判断上、重要であると考える事
      項については、積極的な情報開示の観点から記載しております。当社グループは、これらのリスクに対し発生の可能
      性を十分に認識した上で、発生の回避及び発生した場合の迅速な対応に努める方針であります。
       なお、本項記載の将来に関する事項は本書提出日現在において当社グループが判断したものであり、将来において
      発生の可能性のある全てのリスクを網羅するものではありません。
     (1)事業環境に関するリスク

      ①経済状況等の変動
       当社グループの提供するIM-DMPはデジタル及びオフラインのマーケティングに活用されるため、日本国内外の経済
      状況、各業界の動向、各企業の経営成績やマーケティング予算、広告代理店の広告取扱高の変動等による影響を受け
      る可能性があります。また、消費税率の引き上げや政府・日本銀行の政策・世界経済の動向等によって、個人消費の
      減速や企業活動の停滞が発生する可能性があります。
       当社グループの顧客の商品・サービスの市場規模や活動が縮小し又は停滞する場合には、当社グループのサービス
      に対する需要が減速する等、当社グループの事業及び業績に影響を及ぼす可能性があります。
      ②インターネット市場の動向について

       当社グループはインターネット関連のデータ保有を強みとするデータマネジメントプラットフォーム「IM-DMP」を
      事業基盤としており、当社グループ事業の継続的な拡大・発展のためには、更なるインターネット環境の整備、イン
      ターネットの利用拡大が必要と考えております。
       しかしながら、インターネットの普及に伴う弊害の発生やその利用に関する新たな規制の導入、その他予期せぬ要
      因等により、今後のインターネット環境の整備、インターネットの利用拡大が阻害された場合には、当社グループの
      事業及び業績に影響を及ぼす可能性があります。
      ③顧客ニーズの変化について

       インターネット広告市場は拡大傾向にあり、インターネット広告はテレビに次ぐ広告媒体へと成長しており、今後
      も当該市場は拡大していくものと想定されます。また、インターネット広告市場においては、顧客ニーズが急速に変
      化することから、頻繁に新しい商品やサービスが導入されており、当社グループにおいてもこれらの変化に迅速に対
      応していく必要があります。
       当社グループにおいても顧客ニーズの変化に対応するため、新たな広告商品へのデータ連携を行っておりますが、
      予期しない顧客ニーズの変化があった場合には、その対応に係る追加のシステム開発等が必要になります。適切な対
      応に支障が生じた場合には、競争力の低下及びクライアント企業の流出等を招き、当社グループの事業及び業績に影
      響を及ぼす可能性があります。
      ④技術革新について

       当社グループは、インターネット広告分野において事業を展開しておりますが、当該分野においては技術の進歩及
      び変化が著しく、新技術及び新サービスが頻繁に導入されております。また、スマートフォンやタブレット端末等、
      パソコン以外の多様なデバイスも急速に普及しております。このため、当社グループは、エンジニアの採用・育成や
      インターネット広告に関する技術、知見、ノウハウの取得に注力しております。
       しかしながら、今後の技術革新への対応が遅れた場合には、当社グループの事業及び業績に影響を及ぼす可能性が
      あります。
      ⑤競合他社の動向について

       当社グループの競合となる、パブリックDMPを中心としたDMP事業を行っている事業者は、国内において数社存在し
      ております。当社グループの提供するIM-DMPは、当社グループの方針及びパブリックDMPというサービスの性質上、
      プライベートDMPとも積極的に連携を行っており、プライベートDMP事業者の多くと協力関係を構築することで、より
      顧客ニーズに対応できる優位性を確保しております。また、海外においても、機能面では当社グループのIM-DMPと競
      合する、パブリックDMPのサービスを提供するDMP事業者が存在しておりますが、海外の事業者が日本国内のマーケッ
      トに参入するためには、日本国内のデータプロバイダーとのアライアンスが障壁になるものと考えております。
       当社グループは国内の新規参入企業の増加に対して、上記の通り、協力事業者との連携やデータプロバイダーとの
      アライアンス強化の対策を講じておりますが、今後何らかの事業環境の変化により、国内または海外の新規参入企業
      が増加し、競争の激化やその対策のためのコスト負担等が増加した場合には、当社グループの事業及び業績に影響を
      及ぼす可能性があります。
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      ⑥DMPの接続先について
       当社グループの提供するIM-DMPは、データの入力元、出力先の両面において、インターネットリサーチ会社、提携
      するWebメディア、外部事業者の運営するプライベートDMPやDSP、アクセス解析ツール、オンラインリサーチツール
      など様々なデジタルマーケティングツールと接続しております。当社グループでは、多種多様な接続先を競争力の源
      泉の一つと考え、顧客ニーズの高い新規接続先の開拓や、当社グループの保有するデータのDSPへの連携率の向上と
      いった既存の接続先との連携機能の強化など、接続先の維持拡大を施策として進めております。
       しかしながら、これらの接続先の方針や仕様の変更により、接続先が減少した場合、当社グループの事業及び業績
      に影響を及ぼす可能性があります。
     (2)組織体制に関するリスク

      ①特定の人物への依存について
       当社の代表取締役である簗島亮次は、DMPを含め様々なWebマーケティングに関するノウハウや新規事業の立案、業
      界での情報収集等に関して豊富な知識と経験を有しており、当社グループの事業運営において重要な役割を果たして
      おります。当社グループでは、同氏に過度に依存しないよう、経営体制の整備、権限委譲及び次代を担う人材の育成
      強化を進めております。
       しかしながら、何らかの理由により同氏が当社グループの業務を継続することが困難になった場合、当社グループ
      の事業及び業績に影響を及ぼす可能性があります。
      ②内部管理体制について

       当社グループは今後の事業運営及び事業拡大に対応するため、内部管理体制について一層の充実を図る必要がある
      と認識しております。今後、事業規模の拡大に合わせ、内部管理体制も充実・強化させていく方針であります。
       しかしながら、事業規模に適した内部管理体制の構築に遅れが生じた場合、当社グループの事業及び業績に影響を
      及ぼす可能性があります。
      ③少人数での組織編成及び優秀な人材の確保について

       当社グループは、業務執行上必要最低限の人数での組織編成を行っており、継続的な事業拡大のためには、優秀な
      人材の確保、育成及び定着が最も重要であると認識しております。
       そのため、当社グループは優秀な人材の確保及び育成のために採用活動及び人事制度の強化に努めておりますが、
      当社グループが求める優秀な人材が必要な時期に十分に確保・育成できなかった場合や人材流出が進んだ場合には、
      経常的な業務運営に支障が生じ、当社グループの事業及び業績に影響を及ぼす可能性があります。
     (3)法的規制に関するリスク

      ①訴訟等について
       当社グループは、法令及び契約等の遵守に努めており、本書提出日現在において訴訟を提起されている事実はあり
      ません。
       しかしながら、当社グループが事業活動を行う中で、顧客等から当社グループが提供するサービスの不備等により
      訴訟を提起された場合には、当社グループの社会的信用が毀損され、当社グループの事業及び業績に影響を及ぼす可
      能性があります。
      ②インターネット広告の配信に関連する法的規制について

       当社グループはIM-DMPを最大限に活用するためのワンストップサービスを提供しており、様々な広告配信ツールを
      利用してクライアント企業の求める方法でデジタル広告の配信を行うデータ活用広告配信サービスを展開しておりま
      す。現在のところ当社グループの事業継続に著しく重要な影響を及ぼす法的規制はありませんが、「不当景品類及び
      不当表示防止法」、「特定商取引に関する法律」、「特定電子メールの送信の適正化等に関する法律」等の法的規制
      が存在しております。
       個人情報の取扱いについては「個人情報の保護に関する法律」(以下、「個人情報保護法」という)等が存在して
      おります。「個人情報保護法」第2条第1項では、個人情報を「生存する個人に関する情報であって」、「当該情報
      に含まれる氏名、生年月日その他の記述等(文面、図面若しくは電磁的記録に記載され、若しくは記録され、又は音
      声、動作その他の方法を用いて表された一切の事項(個人識別符号を除く。)をいう。)により特定の個人を識別す
      ることができるもの(他の情報と容易に照合することができ、それにより特定の個人を識別することができることと
      なるものを含む。)」又は「個人識別符号が含まれるもの」と定義しておりますが、当社グループがDMP事業におい
      て収集する様々な属性情報には、それ自体で、又は他の情報と容易に照合することにより特定の個人を識別すること
      が可能な情報は含まれておりません。したがって、当社グループがDMP事業において収集する様々な属性情報には個
      人情報が含まれておらず、これらの情報について、個人情報保護法上の対応は行っておりません。しかしながら、イ
      ンターネット上のプライバシー保護の観点から、Cookie(ウェブサイトの閲覧情報等を一時的に保存しておくための
      ウェブブラウザ上の記憶領域やそこに保存される情報)や広告ID(スマートフォンやタブレットのアプリケーション
      で利用される広告用の端末識別子)に対する規制等、インターネット利用の普及に伴う法的規制の在り方については
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      引き続き検討が行われている状況にあります。また、現在、個人情報保護委員会において、個人情報保護法につい
      て、2015年改正法制定以降の社会・経済情勢の変化を踏まえ、いわゆる3年ごと見直しを進めており、2019年4月25
      日 に「個人情報保護法          いわゆる3年ごと見直しに係る検討の中間整理」が公表され、当該中間整理についていわゆ
      るパブリックコメントに付しております。なお、EU一般データ保護規則(GDPR)等の外国法令等には、Cookie等に対
      し、個人情報や個人データと同等又は類似の規制を行っているものがありますが、当社グループとしては、これらの
      外国法令等の適用のある国又は地域からはCookieを用いたデータ収集を行っていないこと等から、これらの外国法令
      等の適用を受けないものと考えております(ただし、本書提出日現在、域外適用の範囲を含め、これらの外国法令等
      の解釈及び運用は、必ずしも確立しておりません。)。
       そのため、今後、個人インターネット広告の配信に関連する分野において新たな国内外の法令等の制定や、EU一般
      データ保護規則(GDPR)を含む国内外の既存法令等の改正等による規制強化がなされた場合には、当社グループの事
      業及び業績に影響を及ぼす可能性があります。とりわけ、個人情報保護法の改正により、当社グループがDMP事業に
      おいて収集する様々な属性情報が同法の定義する個人情報に該当することとされた場合には、ウェブサイトのユー
      ザーからの同意取得が必要となることによるIM-DMPの総データ数の減少及びこれに伴うサービス品質の低下、Cookie
      を利用した一部のサービスの提供が困難になること、並びにCookieを利用しない代替的な技術の実用化に伴う費用の
      増加等が想定され、その結果、当社グループの事業及び業績に影響を及ぼす可能性があります。
      ③知的財産権について

       当社グループが運営するサービスにおいて使用する商標、ソフトウェア、システム等については、現時点におい
      て、第三者の知的財産権を侵害するものではないと認識しております。今後も、侵害を回避するための著作権等の管
      理、監視等を当社顧問弁護士と協力して行っていく方針でありますが、当社グループの事業分野で当社グループの認
      識していない知的財産権が既に成立している可能性、または新たに当社グループの事業分野で第三者により知的財産
      権が成立する可能性も考えられます。そのような場合には、第三者の知的財産権を侵害したことによる損害賠償請求
      や使用差し止め、権利に関する使用料等の支払請求がなされることが想定されます。そのような事態が発生する場合
      には、当社グループの事業及び業績に影響を及ぼす可能性があります。
     (4)システムに関するリスク

      ①システム基盤について
       当社グループでは、様々なクラウドプラットフォームやクラウドサービスを活用することで、信頼性・安定性が高
      く、開発効率・コスト効率の良いシステムを実現しております。特定の事業者・サービスに依存しない構成を目指し
      ております。
       しかしながら、利用中のサービスの契約内容の変更、急激な価格変動、システム障害等によるサービスの一時的な
      中断、サービス内容の見直しによる機能提供の停止が発生した場合、当社グループの事業及び業績に影響を及ぼす可
      能性があります。
      ②情報セキュリティについて

       当社グループは、厳重な情報セキュリティ管理体制において自社内の機密情報を管理するとともに、事業の一環と
      して取引先から預託された機密情報の管理・運用を行っております。情報管理には万全な方策を講じておりますが、
      万が一当社グループの従業員や取引先等が情報を漏洩または誤用した場合、またシステム上の不具合やコンピュー
      ターウィルス、不正アクセス等に起因する情報の漏洩が発生した場合には、当社グループが社会的信頼を失い、当社
      グループの事業及び業績に影響を及ぼす可能性があります。
     (5)その他のリスク

      ①その他の関係会社との関係について
       本書提出日現在、当社の役員9名(取締役6名、監査役3名)のうち、当社のその他関係会社である株式会社フ
      リークアウト・ホールディングスの役員を兼務する者が1名おり、その者の氏名、当社及び株式会社フリークアウ
      ト・ホールディングスにおける役職は以下のとおりです。なお、当社の経営上の重要な意思決定において、株式会社
      フリークアウト・ホールディングスによる事前承認事項は存在しないため、同社からの独立性の確保という点で、当
      社の自由な事業活動が阻害される状況にはありません。
      氏名         当社における役職              株式会社フリークアウト・ホールディングスにおける役職

               取締役(非常勤)              取締役CFO(常勤)

      永井 秀輔
      ②配当政策について

       当社は、経営基盤の安定化を図るために内部留保の充実を図ることが重要であると考えておりますが、株主に対す
      る利益還元も経営の重要な経営課題であると認識しております。そのため、事業基盤の整備状況、業績や財政状態な
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      どを総合的に勘案のうえ配当を実施してまいりたいと考えております。しかしながら、当面は事業基盤の整備を優先
      することが株主価値の最大化に資するとの考えから、その原資となる内部留保の充実を基本方針とさせていただく所
      存 であります。
      ③新株予約権行使による株式価値の希薄化について

       当社では、取締役及び従業員に対するインセンティブを目的としたストック・オプション制度を採用しておりま
      す。現在付与している新株予約権が行使された場合は、1株当たりの株式価値が希薄化する可能性があります。
       なお、2020年9月30日現在における新株予約権による潜在株式数は467,950株であり、発行済株式総数2,894,300株
      の16.17%に相当しております。
      ④季節変動について

       当社グループの売上は、広告主の広告予算をベースに構成されるため、広告主の予算の月ごとの配分の影響を受け
      ます。特に年度末に予算が配分される広告主との取引は、多くの広告主が年度末として設定している12月及び3月に
      売上が集中する傾向があります。したがって、安定的に月次業績が推移する業種に比し売上及び利益の変動が起こり
      やすいほか、繁忙時に業務を継続するための労働力を確保する必要があり、変動が大きく下振れ幅が顕著な場合には
      当社グループの財政状態及び経営成績に影響を与える可能性があります。
      ⑤自然災害等について

       当社グループは、自然災害や事故に備え、システムの定期的なバックアップや稼働状況の監視によりシステムトラ
      ブルの未然防止及び回避に努めております。
       しかしながら、地震等の大規模災害の発生等により本社または外部のクラウドプラットフォームのデータセンター
      が被害を受けた場合、当社グループ事業の継続に支障をきたし、当社グループの事業及び業績に影響を及ぼす可能性
      があります。
      ⑥新型コロナウイルス感染症について

       当社グループは、取引先、従業員及びその家族の安全及び健康の確保を最優先とし、リモートワークや時差出勤、
      オンライン会議の積極利用を推進するなど、感染予防策へ迅速に取り組むことで事業の安定運営に努めております。
       しかしながら、今後も新型コロナウイルス感染症の影響は不透明な状況が続くと予測され、長期化や感染拡大が継
      続した場合、一部業種の当社サービス導入企業においてその影響が懸念されるなど、経済活動の縮小による企業収益
      の減少や企業活動の停滞など、業績に影響を及ぼす可能性があ                             ります。
      ⑦調達資金の使途について

       当社の株式上場時の公募増資による調達資金については、新規採用人員の教育採用費及び人件費に充当する予定で
      あります。
       しかしながら、当社が属する業界においては変化が著しく、環境変化に柔軟に対応するため、調達資金を本書提出
      日現在における資金使途計画以外の使途へ充当する可能性があります。
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     3【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
     (1)   経営成績等の状況の概要
       当社   グループ    の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析は以下のとおりであります。なお、文中
      の将来に関する事項は、本書提出日現在において判断したものであります。
       当社グループは、当連結会計年度より連結財務諸表を作成しているため、前連結会計年度との比較分析は行ってお
      りません。
      ①財政状態の分析

      (資産)
       当連結会計年度末における資産合計は1,611,551千円となりました。
       流動資産は1,515,695千円となり、主な内訳は、現金及び預金1,168,007千円、売掛金303,618千円であります。固
      定資産は95,587千円となり、主な内訳は、関係会社株式32,817千円であります。
      (負債)

       当連結会計年度末における負債合計は380,488千円となりました。
       流動負債は274,188千円となり、主な内訳は、買掛金193,195千円であります。固定負債は106,300千円となり、内
      訳は、長期借入金100,000千円、資産除去債務6,300千円であります。
      (純資産)

       当連結会計年度末における純資産合計は1,231,063千円となり、主な内訳は、資本金428,021千円、資本剰余金
      408,021千円、利益剰余金365,733千円であります。
       この結果、自己資本比率は74.57%となりました。
      ②経営成績の状況

       当連結会計年度における我が国の経済は、企業収益や雇用環境が改善基調にありましたが、年明け以降、新型コロ
      ナウイルス感染症の拡大に伴う経済活動の停滞長期化等による経済の下振れリスクの懸念が続いております。緊急事
      態宣言の解除後は、経済活動が緩やかに再開していくとともに、年明け以降減少していた広告需要も回復傾向となっ
      ておりますが、国内外の感染症の動向や金融資本市場の変動等の影響に引き続き注視する必要があるとされておりま
      す。
       当社グループの経営環境としましては、年明け以降、旅行業界やエンターテインメント業界を中心とする特定業種
      の広告費抑制の影響を受け、国内広告配信事業における顧客数、単価ともに低調な水準で推移しましたが2020年6月
      以降は、旅行業等一部のクライアントにおいて影響は残りつつも、イベント業やエンターテインメント業等の営業再
      開をしているクライアントからの受注は回復し、顧客数も若干の持ち直しを見せる結果となりました。また、外出自
      粛要請やテレワークの浸透による、テレワーク環境を整えるためのサービスプロモーションのニーズも追い風となり
      ました。
       成果報酬型ディスプレイ広告運用サービス「Performance                            DMP」については、マーケティング予算削減ニーズの高
      まりを受け、成果課金型のアフィリエイト広告が見直されている環境下でASP各社との連携を強化し、順調に売上が
      伸長しました。
       Select     DMPについては、国内景気低迷の影響により一部契約解除も発生し当連結会計年度後半はアカウント数減少
      となりましたが、ターゲット企業リストに加えて、他社RPAツールと連携を行ったクライアントとのコミュニケー
      ションまで一貫したサービスの提供を導入したことで、単価が上昇する結果となりました。
       費用面においては、リモートワークを継続的に導入したことにより、交通費や会議費等を中心に販売促進費が減少
      した一方で、上場に伴う費用やリモートワークを前提としたオフィス有効活用のためのレイアウト変更に伴う一時的
      な費用の発生、積極的な人材投資による人件費の増加等の影響を受け、前期に比べ若干増加する結果となりました。
       この結果、当連結会計年度の経営成績は、売上高2,042,303千円、営業利益57,527千円、経常利益36,467千円、親
      会社株主に帰属する当期純利益20,053千円となりました。
       なお、当社グループは、DMP事業の単一セグメントであるため、セグメント情報に関連付けた記載を行っておりま
      せん。
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      ③キャッシュ・フローの状況の分析
       当連結会計年度末における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、1,168,007千円となりました。
       当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
      (営業活動によるキャッシュ・フロー)

       営業活動の結果使用した資金は39,882千円となりました。これは主に、税金等調整前当期純利益36,467千円計上し
      たものの、法人税等の支払額61,891千円があったためです。
      (投資活動によるキャッシュ・フロー)

       投資活動の結果使用した資金は57,765千円となりました。これは主に、関係会社株式の取得による支出49,000千
      円、有形固定資産の取得による支出7,767千円によるものであります。
      (財務活動によるキャッシュ・フロー)

       財務活動の結果得られた資金は680,808千円となりました。これは主に、株式の発行による収入552,928千円、長期
      借入れによる収入100,000千円によるものであります。
      ④生産、受注及び販売の実績

      a.生産実績
        当社グループの提供するサービスの性格上、生産実績の記載になじまないため、記載を省略しております。
      b.受注実績

        当社グループの提供するサービスの性格上、受注確定から売上計上日までの期間が短期間であり、期末日現在の
       受注残高が年間売上高に比して僅少であるため、その記載を省略しております。
      c.販売実績

        当連結会計年度における販売実績は次のとおりであります。なお、当社グループはDMP事業の単一セグメントであ
       ります。
                                        当連結会計年度
                                      (自 2019年10月1日
                                       至 2020年9月30日)
            セグメントの名称
                                販売高(千円)                前年同期比(%)

                                     2,042,303

      DMP事業                                                   ー
                                     2,042,303
               合計                                          ー
     (注)1.当連結会計年度の主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合は次のとおりであり

           ます。
                                当連結会計年度
                              (自 2019年10月1日
                               至 2020年9月30日)
              相手先
                            金額(千円)         割合(%)

                             258,671          12.7

      株式会社オプト
         2.上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
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     (2)経営者の視点による経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容
       経営者による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。
      なお、文中の将来に関する事項は、本書提出日現在において判断したものであります。
      ①財政状態及び経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容

       当社グループの当連結会計年度の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容につきましては、「(1)経営
      成績等の状況の概要 ②経営成績の状況」                   に記載のとおりであります。
      ②キャッシュ・フローの状況の分析・検討内容並びに資本の財源及び資金の流動性に係る情報

      a.キャッシュ・フローの状況の分析・検討内容
       当社グループのキャッシュ・フローの状況の分析・検討内容につきましては、「(1)                                        経営成績等の状況の概要 ③
      キャッシュ・フローの状況の分析」に記載のとおりであります。
      b.資本の財源及び資金の流動性

       当社の運転資金需要のうち主なものは、広告媒体の仕入費用及び人件費等の営業費用であります。
       当社は、運転資金につきましては内部資金及び銀行等金融機関から借入により充当しております。
      ③重要な会計方針及び見積り及び当該見積りに用いた仮定

       当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されてお
      ります。その作成には、経営者による会計方針の選択・適用、資産・負債及び収益・費用の報告金額並びに開示に影
      響を与える見積りを必要としております。経営者は、これらの見積りについて過去の実績や現状等を勘案し合理的に
      判断しておりますが、見積りによる不確実性があるため、実際の結果は、これらの見積りとは異なる場合がありま
      す。当社グループの連結財務諸表の作成にあたって採用する重要な会計方針につきましては、「第5 経理の状況」
      に記載のとおりであります。
     4【経営上の重要な契約等】

      該当事項はありません。
     5【研究開発活動】

      該当事項はありません。
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    第3【設備の状況】
     1【設備投資等の概要】
       当連結会計年度における設備投資の総額は                    10,047   千円であり、その主なものは、当社の本社オフィスレイアウト変
      更工事による建物附属設備9,059千円であります。
       なお、重要な設備の除却、売却等はありません。
     2【主要な設備の状況】

      (1)提出会社
         当社における主要な設備は、以下のとおりであります。
                                                    2020年9月30日現在
                                   帳簿価額
       事業所名                                               従業員数
               設備の内容
                          建物      工具、器具及び備品              合計
       (所在地)                                                (人)
                         (千円)          (千円)          (千円)
                                                          40
        本社
                             9,051          2,068          11,120
                本社設備
      (東京都港区)
                                                          (2)
     (注)1.現在休止中の主要な設備はありません。
         2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
         3.本社建物は賃貸物件であり、年間賃借料は34,803千円であります。
         4.当社は、DMP事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載はしておりません。
         5.従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数(パートタイマーを含み、派遣社員を除く)は、年間平均人員を
           ()内にて外数で記載しております。
      (2)国内子会社

         該当事項はありません。
     3【設備の新設、除却等の計画】

       当社グループの設備投資については、景気予測、業界動向、投資効率等を総合的に勘案して策定しております。
      (1)重要な設備の新設

       該当事項はありません。
      (2)重要な設備の除却等

       該当事項はありません。
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    第4【提出会社の状況】
     1【株式等の状況】
      (1)【株式の総数等】
        ①【株式の総数】
                 種類                       発行可能株式総数(株)
                                               9,600,000
       普通株式
                                               9,600,000
                  計
        ②【発行済株式】

            事業年度末現在発行数
                                    上場金融商品取引所名又
                       提出日現在発行数(株)
               (株)
      種類                             は登録認可金融商品取引                 内容
                        (2020年12月18日)
            (2020年9月30日)                        業協会名
                                                完全議決権株式であり、
                                                権利内容に何ら限定のな
                                      東京証券取引所
                2,894,300            3,021,300
     普通株式                                           い当社における標準とな
                                      (マザーズ)
                                                る株式であり、単元株式
                                                数は100株であります。
                2,894,300            3,021,300            -            -
       計
     (注)1.2020年10月1日から2020年11月30日までの間に、新株予約権の行使により、発行済株式総数が127,000株増
           加しております。
         2.  「提出日現在発行数」欄には、2020年12月1日からこの有価証券報告書提出日までの新株予約権の行使によ
           り発行された株式数は含まれておりません。
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      (2)【新株予約権等の状況】
        ①【ストックオプション制度の内容】
            第1回新株予約権(2015年12月28日定時株主総会決議に基づく2015年12月28日取締役会決議)
      決議年月日                            2015年12月28日
                                  当社取締役       2
      付与対象者の区分及び人数(名)
                                  当社従業員       6 (注)5.
                                  7,750[5,210]
      新株予約権の数(個)※
      新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株)※                            普通株式    387,500[260,500](注)1.

                                  85(注)2.
      新株予約権の行使時の払込金額(円)※
      新株予約権の行使期間※                            自 2017年12月29日 至 2025年12月27日

      新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行                            発行価格            85
      価格及び資本組入額(円)※                            資本組入額           42
      新株予約権の行使の条件※                            (注)3.4.
                                  譲渡による本新株予約権の取得については、取締役会の
      新株予約権の譲渡に関する事項※
                                  承認を要する。
      組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項※                            -
      ※ 当事業年度の末日(2020年9月30日)における内容を記載しております。当事業年度の末日から提出日の前月末
         現在(2020年11月30日)にかけて変更された事項については、提出日の前月末現在における内容を〔 〕内に記
         載しており、その他の事項については当事業年度の末日における内容から変更はありません。
     (注)   1.本新株予約権の目的である株式の種類は当社普通株式とし、新株予約権1個当たりの株式の数は1株とす
           る。
           なお、本新株予約権の割り当てる日後に、当社が当社普通株式の株式分割(当社普通株式の株式無償割当を
           含む。以下同じ。)または株式併合を行う場合には、次の算式による割当株式数の調整を行い、調整の結果
           生ずる1株未満の端数は、これを切り捨てる。
           調整後割当株式数=調整前割当株式数×株式分割または株式併合の比率

         2.本新株予約権発行の日以降、株式分割または株式併合が行われる場合、行使価額は株式分割または株式併合

           の比率に応じ比例的に調整されるものとし、調整により生ずる1円未満の端数は切り上げるものとする。
           また、本新株予約権発行の日以降、時価を下回る価額で当社の普通株式を発行または処分する場合(新株引
           受権または新株予約権の行使の場合を除く。)は、次の算式により行使価額を調整し、調整により生ずる1
           円未満の端数は切り上げるものとする。
                                          新規発行または処分株式数
                                        ×1株当たり発行または処分価額
                            既発行株式数+
                                               時価
          調整後行使価額=調整前行使価額×
                                  既発行株式数+新規発行または処分株式数
           なお、行使価額が調整される場合、各新株予約権につき、調整後対象株式数に調整後行使価額を乗じた額が

           調整前対象株式数に調整前行使価額を乗じた額が等しくなるよう、対象株式数は適切に調整されるものとす
           る。
         3.新株予約権の行使の条件
           (1)本新株予約権の割当を受けた者(以下、「新株予約権者」という。)は、本新株予約権行使時におい
              ても当社の取締役、監査役、従業員、子会社の取締役、子会社の監査役または子会社の従業員の地位
              にあることを要する。ただし、任期満了による退任、定年退職、その他正当な理由があると当社の取
              締役会が認めた場合は、この限りではない。
           (2)新株予約権者が死亡した場合は、本新株予約権の相続は認めないものとする。
           (3)本新株予約権の譲渡及び質入れは、これを認めないものとする。
           (4)当社の株式が上場されていること。
         4.2018年11月27日開催の臨時株主総会及び臨時取締役会決議により、前記(注)3.新株予約権の行使の条件
           (4)を新株予約権の行使条件から外しております。
         5.付与対象者の退職による権利の喪失及び権利行使により、本書提出日の前月末現在(2020年11月30日)の
           「付与対象者の区分及び人数」は、当社取締役1名となっております。
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            第2回新株予約権(2017年3月23日臨時株主総会決議に基づく2017年3月23日取締役会決議)

      決議年月日                            2017年3月23日
                                  当社取締役 1
      付与対象者の区分及び人数(名)
                                  当社従業員       5 (注)6.
                                  649
      新株予約権の数(個)※
      新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株)※                            普通株式    32,450   (注)1.
                                  540(注)2.
      新株予約権の行使時の払込金額(円)※
      新株予約権の行使期間※                            自 2019年3月25日 至 2027年2月24日

      新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行                            発行価格            540
      価格及び資本組入額(円)※                            資本組入額   270
                                  (注)3.5.
      新株予約権の行使の条件※
                                  譲渡による新株予約権の取得については、当社取締役会
      新株予約権の譲渡に関する事項※
                                  の決議による承認を要する。
                                  (注)4.
      組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項※
      ※ 当事業年度の末日(2020年9月30日)における内容を記載しております。提出日の前月末現在(2020年11月30
         日)において、記載すべき内容が当事業年度の末日における内容から変更がないため、提出日の前月末現在に係
         る記載を省略しております。
     (注)1.当社が株式分割(株式無償割当を含む。)または株式併合を行う場合、次の算式により目的となる株式の数
           を調整するものとする。ただし、かかる調整は、新株予約権のうち、当該時点で権利行使されていない新株
           予約権の目的となる株式の数について行われ、調整の結果生じる1株未満の端数については、これを切り捨
           てる。
           調整後株式数=調整前株式数×分割・併合の比率

           また、当社が吸収合併、新設合併、吸収分割、新設分割、株式交換もしくは株式移転を行う場合又はその他

           やむを得ない事由が生じた場合には、新株予約権の目的となる株式の数は、合理的な範囲で調整されるもの
           とする。
         2.新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、次により決定される1株当たりの払込金額(以下「行
           使価額」という。)に新株予約権1個の株式数を乗じた金額とする。
           なお、当社が株式分割(株式無償割当を含む。)または株式併合を行う場合、次の算式により行使価額を調
           整し、1円未満の端数は切り上げる。
                                1
          調整後行使価額=調整前行使価額×
                            分割・併合の比率
           また、当社が行使価額を下回る払込金額で募集株式の発行または自己株式の処分を行う場合(新株予約権の

           行使に基づく株式の発行・処分を除く)は、次の算式により行使価額を調整し、調整により生じる1円未満
           の端数は切り上げる。
                    既発行株式数        ×調整前行使価額          +新規発行株式数          ×1株当たり払込金額

          調整後行使価額=
                                既発行株式数+新規発行株式数
           上記算式において「既発行株式数」とは、当社の発行済株式総数から当社が保有する自己株式数を控除した

           数とし、自己株式の処分を行う場合には「新規発行」を「自己株式の処分」、「1株当たり払込金額」を
           「1株当たり処分金額」と読み替えるものとする。
           さらに、上記のほか、当社が吸収合併、新設合併、吸収分割、新設分割、株式交換もしくは株式移転を行う
           場合又はその他やむを得ない事由が生じた場合には、行使価額は、合理的な範囲で調整されるものとする。
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         3.新株予約権の行使の条件
           (1)新株予約権の割当を受けた者(以下「新株予約権者」という。)は、権利行使時においても、当社ま
              たは当社子会社の取締役、監査役、従業員の地位を有していなければならない。ただし、新株予約権
              者が任期満了により退任または定年退職した場合、あるいは取締役会が正当な理由があると認めた場
              合は、こ    の限りではない。
           (2)当社の株式が、いずれかの金融商品取引所に上場されていること。
           (3)新株     予約権者が死亡した場合、その相続人による新株予約権の権利行使は認めないものとする。
         4.当社が組織再編行為を実施する際の新株予約権の取扱い
           当社が合併(当社が合併により消滅する場合に限る。)、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転(以
           上を総称して以下「組織再編行為」という。)をする場合において、組織再編行為の効力発生日において残
           存する新株予約権(以下「残存新株予約権」という。)の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会
           社法第236条第1項第8号のイからホまでに掲げる株式会社(以下「再編対象会社」という。)の新株予約
           権を以下の条件に基づきそれぞれ交付することとする。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再
           編対象会社は新株予約権を新たに発行するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予
           約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約または株
           式移転計画において定めた場合に限るものとする。
           (1)交付する再編対象会社の新株予約権の数
             組織再編行為の効力発生の時点において残存する募集新株予約権の新株予約権者が保有する新株予約
             権の数と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
           (2)新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
             再編対象会社の普通株式とする。
           (3)新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
             組織再編行為の条件等を勘案のうえ、前記(注)1.に準じて決定する。
           (4)新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
             交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案のう
             え、前記(注)2.で定められた行使価額を調整して得られる再編後払込金額に上記(3)に従って
             決定される当該新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数を乗じて得られる金額とする。
           (5)新株予約権を行使することができる期間
             新株予約権の行使期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、新株予約権
             の行使期間の満了日までとする。
           (6)新株予約権の行使の条件
             前記(注)3.に準じて決定する。
           (7)増加する資本金及び資本準備金に関する事項
             新株予約権に関する下記の定めに準じて決定する。
             新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第
             1項に従い算出される資本金等増加限度額の2分の1の金額とし、計算の結果1円未満の端数が生じ
             たときは、その端数を切り上げるものとする。
           (8)譲渡による新株予約権の取得の制限
             譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の承認を要するものとする。
           (9)新株予約権の取得事由
             新株予約権に関する下記の定めに準じて決定する。
             ①新株予約権者が権利行使をする前に、当社が消滅会社となる合併契約承認の議案又は当社が完全子
              会社となる株式交換契約承認もしくは株式移転計画承認の議案につき株主総会で承認された場合
              (株主総会決議が不要の場合は、当社取締役会決議がなされた場合)は、当社は無償で新株予約権
              を取得することができる。
             ②新株予約権者が権利行使をする前に、新株予約権の行使の条件の規定に該当しなくなった場合、及
              び新株予約権者が保有する新株予約権を放棄した場合には、当社は無償で新株予約権を取得するこ
              とができる。
         5.2018年11月27日開催の臨時株主総会及び臨時取締役会決議により、前記(注)3.新株予約権の行使の条件
           (2)を新株予約権の行使条件から外しております。
         6.付与対象者の退職による権利の喪失及び権利行使により、本書提出日の前月末現在(2020年11月30日)の
           「付与対象者の区分及び人数」は、当社取締役1名となっております。
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            第3回新株予約権(2018年11月27日臨時株主総会決議に基づく2018年11月27日取締役会決議)

      決議年月日                            2018年11月27日
                                  当社従業員 2
      付与対象者の区分及び人数(名)
      新株予約権の数(個)※                            960

      新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株)※
                                  普通株式    48,000   (注)1.
                                  680  (注)2.
      新株予約権の行使時の払込金額(円)                 ※
      新株予約権の行使期間          ※                  自 2020年11月28日 至             2028年11月27日

                                  発行価格    680
      新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行
                                  資本組入額   340
      価格及び資本組入額(円)            ※
                                  (注)3.
      新株予約権の行使の条件           ※
                                  譲渡による新株予約権の取得については、当社取締役会
      新株予約権の譲渡に関する事項              ※
                                  の決議による承認を要する。
                                  (注)4.
      組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項                         ※
      ※ 当事業年度の末日(2020年9月30日)における内容を記載しております。提出日の前月末現在(2020年11月30
         日)において、記載すべき内容が当事業年度の末日における内容から変更がないため、提出日の前月末現在に係
         る記載を省略しております。
     (注)1.当社が株式分割(株式無償割当を含む。)または株式併合を行う場合、次の算式により目的となる株式の数
           を調整するものとする。ただし、かかる調整は、新株予約権のうち、当該時点で権利行使されていない新株
           予約権の目的となる株式の数について行われ、調整の結果生じる1株未満の端数については、これを切り捨
           てる。
           調整後株式数=調整前株式数×分割・併合の比率

           また、当社が吸収合併、新設合併、吸収分割、新設分割、株式交換もしくは株式移転を行う場合又はその他

           やむを得ない事由が生じた場合には、新株予約権の目的となる株式の数は、合理的な範囲で調整されるもの
           とする。
         2.新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、次により決定される1株当たりの払込金額(以下「行
           使価額」という。)に新株予約権1個の株式数を乗じた金額とする。
           なお、当社が株式分割(株式無償割当を含む。)または株式併合を行う場合、次の算式により行使価額を調
           整し、1円未満の端数は切り上げる。
                                1
          調整後行使価額=調整前行使価額×
                           当該分割・併合の比率
           また、当社が行使価額を下回る払込金額で募集株式の発行または自己株式の処分を行う場合(新株予約権の

           行使に基づく株式の発行・処分を除く)は、次の算式により行使価額を調整し、調整により生じる1円未満
           の端数は切り上げる。
                    既発行株式数        ×調整前行使価額          +新規発行株式数          ×1株当たり払込金額

          調整後行使価額=
                                既発行株式数+新規発行株式数
           上記算式において「既発行株式数」とは、当社の発行済株式総数から当社が保有する自己株式数を控除した

           数とし、自己株式の処分を行う場合には「新規発行」を「自己株式の処分」、「1株当たり払込金額」を
           「1株当たり処分金額」と読み替えるものとする。
           さらに、上記のほか、当社が吸収合併、新設合併、吸収分割、新設分割、株式交換もしくは株式移転を行う
           場合又はその他やむを得ない事由が生じた場合には、行使価額は、合理的な範囲で調整されるものとする。
         3.新株予約権の行使の条件
           (1)新株予約権の割当を受けた者(以下「新株予約権者」という。)は、権利行使時においても、当社ま
              たは当社子会社の取締役、監査役、従業員の地位を有していなければならない。ただし、新株予約権
              者が任期満了により退任または定年退職した場合、あるいは取締役会が正当な理由があると認めた場
              合は、こ    の限りではない。
           (2)当社の株式が、いずれかの金融商品取引所に上場されていること。
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           (3)新株予約権者が死亡した場合、その相続人による新株予約権の権利行使は認めないものとする。
         4.当社が組織再編行為を実施する際の新株予約権の取扱い
           当社が合併(当社が合併により消滅する場合に限る。)、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転(以
           上を総称して以下「組織再編行為」という。)をする場合において、組織再編行為の効力発生日において残
           存する新株予約権(以下「残存新株予約権」という。)の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会
           社法第236条第1項第8号のイからホまでに掲げる株式会社(以下「再編対象会社」という。)の新株予約
           権を以下の条件に基づきそれぞれ交付することとする。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再
           編対象会社は新株予約権を新たに発行するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予
           約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約または株
           式移転計画において定めた場合に限るものとする。
           (1)交付する再編対象会社の新株予約権の数
             組織再編行為の効力発生の時点において残存する募集新株予約権の新株予約権者が保有する新株予約
             権の数と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
           (2)新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
             再編対象会社の普通株式とする。
           (3)新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
             組織再編行為の条件等を勘案のうえ、前期(注)1.に準じて決定する。
           (4)新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
             交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案のう
             え、前記(注)2.で定められた行使価額を調整して得られる再編後払込金額に上記(3)に従って
             決定される当該新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数を乗じて得られる金額とする。
           (5)新株予約権を行使することができる期間
             新株予約権の行使期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、新株予約権
             の行使期間の満了日までとする。
           (6)新株予約権の行使の条件
             前記(注)3.に準じて決定する。
           (7)増加する資本金及び資本準備金に関する事項
             新株予約権に関する下記の定めに準じて決定する。
             新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第
             1項に従い算出される資本金等増加限度額の2分の1の金額とし、計算の結果1円未満の端数が生じ
             たときは、その端数を切り上げるものとする。
           (8)譲渡による新株予約権の取得の制限
             譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の承認を要するものとする。
           (9)新株予約権の取得事由
             新株予約権に関する下記の定めに準じて決定する。
             ①新株予約権者が権利行使をする前に、当社が消滅会社となる合併契約承認の議案又は当社が完全子
              会社となる株式交換契約承認もしくは株式移転計画承認の議案につき株主総会で承認された場合
              (株主総会決議が不要の場合は、当社取締役会決議がなされた場合)は、当社は無償で新株予約権
              を取得することができる。
             ②新株予約権者が権利行使をする前に、新株予約権の行使の条件の規定に該当しなくなった場合、及
              び新株予約権者が保有する新株予約権を放棄した場合には、当社は無償で新株予約権を取得するこ
              とができる。
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        ②【ライツプランの内容】
          該当事項はありません。
        ③【その他の新株予約権等の状況】

          該当事項はありません。
      (3)【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

           該当事項はありません。
      (4)【発行済株式総数、資本金等の推移】

               発行済株式総数        発行済株式総数        資本金増減額        資本金残高       資本準備金増       資本準備金残
        年月日
               増減数(株)        残高(株)         (千円)       (千円)      減額(千円)       高(千円)
                          普通株式
      2016年7月29日          A種優先株式            40,000
                                  130,000       150,000       130,000       130,000
       (注)1.            8,000     A種優先株式
                           8,000
                 普通株式
      2019年6月14日             8,000       普通株式
                                    -     150,000          -     130,000
       (注)2.         A種優先株式            48,000
                  △8,000
      2019年6月14日            普通株式        普通株式
                                    -     150,000          -     130,000
       (注)3.          2,352,000        2,400,000
      2019年10月23日            普通株式        普通株式
                                  227,240       377,240       227,240       357,240
       (注)4.           260,000       2,660,000
      2019年11月20日
                 普通株式        普通株式
                                  34,086       411,326        34,086       391,326
       (注)5.
                   39,000       2,699,000
     2019年10月1日~
                 普通株式        普通株式
      2020年9月30日
                                  16,695       428,021        16,695       408,021
                  195,300       2,894,300
       (注)6.
     (注)1.有償第三者割当増資
           発行価格       32,500円
           資本組入額       16,250円
           割当先       株式会社電通 6,000株
                 YJ2号投資事業組合 2,000株
         2.  2019  年 6 月 14 日開催の臨時株主総会決議により定款変更が行われ、A種優先株式に関する定款の定めを廃止
           し、同日付でA種優先株式8,000株は普通株式8,000株に転換しております。
         3.株式分割(1:50)によるものであります。
         4.有償一般募集増資(ブックビルディング方式による募集)
           発行価格       1,900円
           引受価額       1,748円
           資本組入額       874円
           払込金総額       454,480千円
         5.有償第三者割当増資(オーバーアロットメントによる売出しに関する第三者割当増資)
           発行価格       1,748円
           資本組入額       874円
           割当先       みずほ証券株式会社
         6.新株予約権の権利行使による増加                 であります。
         7.2020年10月1日から2020年11月30日までの間に、新株予約権の行使による新株式127,000株発行により、資
           本金及び資本準備金はそれぞれ5,397千円増加しております。
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      (5)【所有者別状況】
                                                  2020年9月30日現在
                          株式の状況(1単元の株式数           100 株)
                                                       単元未満株
       区分                             外国法人等                   式の状況
            政府及び地           金融商品取     その他の法
                  金融機関                          個人その他       計    (株)
            方公共団体           引業者     人
                                  個人以外      個人
     株主数(人)          -      5     21     26     16      3    1,185     1,256       -
     所有株式数
               -    1,156      740    20,095       357      6    6,582     28,936       700
     (単元)
     所有株式数の割
               -    3.99     2.56     69.45      1.23     0.02     22.75      100      -
     合(%)
      (6)【大株主の状況】

                                                  2020年9月30日現在
                                                   発行済株式(自己
                                                   株式を除く。)の
                                           所有株式数
                                                   総数に対する所有
          氏名又は名称                    住所
                                            (株)
                                                   株式数の割合
                                                   (%)
     株式会社フリークアウト・ホール
                                             1,692,700           58.48
                      東京都港区六本木六丁目3番1号
     ディングス
                                              300,000          10.36
     株式会社電通グループ                 東京都港区東新橋一丁目8番1号
                                              140,000           4.83
     簗島 亮次                 東京都港区
                                              100,000           3.45
     YJ2号投資事業組合                 東京都千代田区紀尾井町1番3号
                                               50,000          1.72
     株式会社新生銀行                 東京都中央区日本橋室町二丁目4番3号
     株式会社日本カストディ銀行(証券
                                               50,000          1.72
                      東京都中央区晴海一丁目8番12号
     投資信託口)
                                               26,600          0.91
     楽天証券株式会社                 東京都港区南青山二丁目6番21号
                                               22,000          0.76
     久田 康平                 静岡県三島市
                                               16,900          0.58
     株式会社SBI証券                 東京都港区六本木一丁目6番1号
                                               10,000          0.34
     二木 誠也                 鹿児島県霧島市
                               -              2,408,200           83.20

             計
     (注)1.株式会社電通は、2020年1月1日付で株式会社電通グループに商号変更しております。
         2.2020年11月10日付で公衆の縦覧に供されている大量保有報告書(変更報告書)において、簗島                                              亮次氏が
           2020年11月6日現在で以下の株式を所有している旨が記載されているものの、当社として2020年9月30日現
           在における実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めておりません。
           なお、その大量保有報告書(変更報告書)の内容は次のとおりであります。
                                         保有株券等の数          株券等保有割合
            氏名又は名称                 住所
                                           (株)          (%)
                                         株式    527,500
           簗島 亮次           東京都港区                                  16.07
           上記、保有株券等の数には、新株予約権の保有に伴う保有潜在株式の数が260,500株含まれております。
         3.2020年11月20日及び2020年12月1日、12月16日付で公衆の縦覧に供されている大量保有報告書(変更報告

           書)において、株式会社SBI証券が2020年12月10日現在で以下の株式を所有している旨が記載されている
           ものの、当社として2020年9月30日現在における実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状
           況には含めておりません。
           なお、その大量保有報告書(変更報告書)の内容は次のとおりであります。
                                         保有株券等の数          株券等保有割合
            氏名又は名称                 住所
                                           (株)          (%)
                                          株式   413,500           13.69
           株式会社SBI証券           東京都港区六本木一丁目6番1号
         4.2020年11月24日付で公衆の縦覧に供されている大量保有報告書(変更報告書)において、株式会社フリーク

           アウト・ホールディングスが2020年11月16日現在で以下の株式を所有している旨が記載されているものの、
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           当社として2020年9月30日現在における実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含
           めておりません。
           なお、その大量保有報告書(変更報告書)の内容は次のとおりであります。
                                         保有株券等の数          株券等保有割合
            氏名又は名称                 住所
                                           (株)          (%)
           株式会社フリークア
                                         株式   1,242,700            42.94
           ウト・ホールディン           東京都港区六本木6丁目3番1号
           グス
      (7)【議決権の状況】

        ①【発行済株式】
                                                  2020年9月30日現在
                            株式数(株)          議決権の数(個)
              区分                                       内容
                                    -       -           -
      無議決権株式
      議決権制限株式(自己株式等)                              -       -           -
      議決権制限株式(その他)                              -       -           -

      完全議決権株式(自己株式等)                              -       -           -

                                                 完全議決権株式であ
                                                 り、権利内容に何ら
                                                 限定のない当社にお
      完全議決権株式(その他)                           2,893,600             28,936
                          普通株式                       ける標準となる株式
                                                 であり、単元株式数
                                                 は100株でありま
                                                 す。
                                   700       -           -
      単元未満株式                     普通株式
                                2,894,300          -           -
      発行済株式総数
                                    -         28,936         -
      総株主の議決権
        ②【自己株式等】

         該当事項はありません。
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     2【自己株式の取得等の状況】
      【株式の種類等】 該当事項はありません。
      (1)【株主総会決議による取得の状況】

           該当事項はありません。
      (2)【取締役会決議による取得の状況】

           該当事項はありません。
      (3)【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

           該当事項はありません。
      (4)【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

           該当事項はありません。
     3【配当政策】

      (1)配当の基本的な方針
       当社は、将来の事業展開に即応できる財務体質の強化を重要課題として位置付けております。現在は成長過程にあ
      ると考えていることから、経営基盤の安定化を図るために内部留保を充実させ、新規事業の早期展開、事業拡大、事
      業効率化のために投資を行い、企業価値向上を図ることが、株主に対する最大の利益還元につながると考えておりま
      す。
      (2)毎事業年度における配当の回数についての基本的な方針

       当社は、内部留保の充実を図り、再投資していく方針であるため、現時点において配当実施の可能性及びその実施
      時期については未定であります。
      (3)配当の決定機関

       配当の決定機関について、中間配当は取締役会であり、期末配当は株主総会であります。
      (4)当事業年度の配当決定に当たっての考え方及び内部留保資金の使途

       当社は、上記(1)の方針に従い、創業以来配当を行っておらず、当事業年度においても剰余金の配当は実施して
      おりません。内部留保資金につきましては、上記(1)の目的を実行するにあたり、有効に活用してまいります。
      (5)中間配当について

       当社は、会社法第454条第5項に規定する中間配当ができる旨を定款に定めております。
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     4【コーポレート・ガバナンスの状況等】
      (1)【コーポレート・ガバナンスの概要】
        ①コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
         当社は、株主を含む全てのステークホルダーの期待と信頼に応え、持続的な成長と中長期的な企業価値の向上を
        図るために、経営の透明性を高め、健全な企業運営を行うことが重要であると認識しております。そのために、財
        務の健全性を追求すること、取締役及び監査役がそれぞれ独立性を保ち業務執行及び監査責任を果たすこと、適
        時・適切な情報開示を行うことを経営の最重要方針としております。
        ②企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由

        企業統治の体制の概要
         当社は、取締役会設置会社であり、監査役会設置会社であります。
         本書提出日現在、取締役会及び監査役会は各々、取締役6名(うち社外取締役1名)、監査役3名(うち社外監
        査役2名)で構成されています。
         当社のコーポレート・ガバナンス体制は以下の図のとおりであります。
          イ.取締役会







           取締役会は、原則毎月1回開催するほか必要に応じて機動的に開催し、経営上の最高意思決定機関として、
          法令及び定款の定めに則り、重要な施策に関する事項を決議する一方、業務執行状況の監督機関としても機能
          しております。
          (取締役会構成員の氏名等)

           議 長:代表取締役社長 簗島 亮次
           構成員:取締役     久田 康平
               取締役     村井 浩起
               取締役     佐伯 朋嗣
               取締役     永井 秀輔
               取締役     永田 暁彦(社外取締役)
          ロ.監査役会

           監査役会は、原則毎月1回開催され、職務の執行に関する事項の協議、決議を行っております。また、会計
          監査人及び内部監査担当者と連携し、各種法令及び社内規則遵守の準拠性に関する監査を行っております。取
          締役会へ出席し意見を述べる他、重要な決裁書類の閲覧等を通して、取締役の業務執行状況を監査しておりま
          す。
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          (監査役会構成員の氏名等)

           議 長:常勤監査役 石沢 美穂子(社外監査役)
           構成員:監査役   横山 幸太郎
               監査役   大杉 泉(社外監査役)
        ③企業統治に関するその他の事項

          イ.内部統制システムの整備の状況
           当社は、企業経営の透明性及び公平性を担保するため、内部統制システムに関する基本方針及び各種規程を
          制定し、役職員の責任の明確化を行い、規程遵守の徹底を図り、内部統制システムが有効に機能する体制を構
          築しております。
          ロ.リスク管理体制の整備の状況

           当社は、管理本部が主管部署となり、各部門と継続的に情報共有を行うことで、リスクの未然防止及び早期
          発見に努めております。同時に、法令違反や不正行為に関する社内報告体制として内部通報規程を定め、不祥
          事の未然防止及び早期発見に努めております。
           また、法令遵守体制の構築を目的としてコンプライアンス規程を定め、高い倫理観と社会規範の遵守の浸
          透、啓蒙を行っております。
        ④責任限定契約の内容の概要

         当社と社外取締役及び社外監査役は、会社法第427条第1項の規定に基づき、同法第423条第1項の損害賠償責任
        を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、法令が定める額としておりま
        す。なお、当該責任限定が認められるのは、当該社外取締役及び社外監査役が責任の原因となった職務の遂行につ
        いて善意でかつ重大な過失がないときに限られます。
        ⑤定款で定めた取締役の員数

         当社の取締役は9名以内とする旨、定款に定めております。
        ⑥取締役及び監査役の選任決議

         当社は、取締役及び監査役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の3分の1以上を
        有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨、定款に定めております。また、取締役の選任決議は、
        累積投票によらないものとする旨、定款に定めております。
        ⑦株主総会の特別決議要件

         当社は、株主総会の円滑な運営を行うことを目的として、会社法第309条第2項に定める特別決議要件につい
        て、議決権を行使することができる株主の議決権の3分の1以上を有する株主が出席し、その議決権の3分の2以
        上をもって行う旨、定款に定めております。
        ⑧自己株式の取得

         当社は、会社法第165条第2項の規定に基づき、経営環境の変化に応じた機動的な資本政策の遂行を可能とする
        ため、取締役会の決議によって自己株式を取得することができる旨、定款に定めております。
        ⑨中間配当

         当社は、株主への機動的な利益還元を行うため、会社法第454条第5項の規定により、取締役会の決議によっ
        て、毎年3月31日を基準日として中間配当を行うことができる旨を定款に定めております。
        ⑩取締役の責任免除

         当社は、職務の遂行にあたり期待される役割を十分に発揮できるようにするため、会社法第426条第1項の規定
        により、取締役会の決議によって、同法第423条第1項の取締役(取締役であった者を含む。)の責任を法令の限
        度において免除することができる旨定款に定めております。
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      (2)【役員の状況】
        ① 役員一覧
        男性  7 名 女性    2 名(役員のうち女性の比率            22.2  %)
                                                       所有株式数
          役職名           氏名       生年月日              略歴          任期
                                                        (株)
                                   2010年4月 グリー株式会社 入社
                                   2012年12月 株式会社フリークアウト(現
                                        株式会社フリークアウト・
                                        ホールディングス) 入社
                                   2013年6月 当社設立 代表取締役社長就
         代表取締役                                          (注)
                                        任(現任)
                    簗島 亮次       1984年4月23日      生                       267,000
          社長
                                                    3
                                   2020年3月 クレジットスコア株式会社設
                                        立 代表取締役社長就任(現
                                        任)
                                   2020年3月 Priv       Tech株式会社 取締役
                                        就任(現任)
                                   2009年4月 株式会社三井住友銀行 入社
                                   2013年1月 SMBCベンチャーキャピタル株
                                        式会社 出向
                                   2016年4月 株式会社フリークアウト(現
                                        株式会社フリークアウト・
          取締役                                          (注)
                    久田 康平       1987年3月8日      生       ホールディングス) 入社
                                                       22,000
         管理本部長                                           3
                                   2016年6月 当社入社
                                   2016年12月 当社取締役管理本部長就任
                                        (現任)
                                   2020年3月 クレジットスコア株式会社 
                                        監査役就任
                                   2009年4月 東洋ビジネスエンジニアリン
                                        グ株式会社 入社
                                   2015年4月 株式会社フリークアウト(現
                                        株式会社フリークアウト・
                                        ホールディングス) 入社
          取締役                         2016年1月 当社入社                 (注)
                    村井 浩起       1986年5月13日      生                       2,700
                                   2018年6月 当社コンサルティング本部長
       コンサルティング本部長                                              3
                                        就任
                                   2019年6月 当社取締役コンサルティング
                                        本部長就任(現任)
                                   2020年12月 クレジットスコア株式会社 
                                        取締役就任(現任)
                                   2003年4月 株式会社トップギア 入社
                                   2005年8月 株式会社オプト 入社
                                   2008年8月 パイプドビッツ株式会社 入
                                        社
                                   2011年9月 イー・ガーディアン株式会社
                                        入社
                                   2018年2月 当社入社
          取締役                                          (注)
                    佐伯 朋嗣       1978年3月5日      生                        -
                                   2018年6月 当社経営企画室長就任
         経営企画室長                                            3
                                   2019年6月 当社取締役経営企画室長就任
                                        (現任)
                                   2020年3月 クレジットスコア株式会社 
                                        取締役就任
                                   2020年3月 Priv       Tech株式会社 取締役
                                        就任(現任)
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                                                       所有株式数

          役職名           氏名       生年月日              略歴          任期
                                                        (株)
                                   2004年4月 新日本監査法人(現 EY新日
                                        本有限責任監査法人) 入所
                                   2011年3月 エンデバー・パートナーズ株
                                        式会社 入社
                                   2013年6月 ペットゴー株式会社 取締役
                                        CFO就任
                                   2016年11月 株式会社フリークアウト(現
                                        株式会社フリークアウト・
                                        ホールディングス) 入社
                                   2017年10月 Gardia株式会社 取締役就任
                                        (現任)
                                   2017年12月 株式会社フリークアウト・
                                        ホールディングス 取締役就
                                        任(現任)
                                                    (注)
          取締役          永井 秀輔       1980年10月23日      生                        -
                                   2017年12月 当社取締役就任(現任)
                                                    3
                                   2018年3月 株式会社カンム 監査役就任
                                        (現任)
                                   2018年12月 株式会社FOPW 代表取締役就
                                        任(現任)
                                   2019年8月 株式会社FOJT 代表取締役就
                                        任(現任)
                                   2019年10月 FreakOut         Shinsei   Fund株式
                                        会社 代表取締役就任(現
                                        任)
                                   2020年3月 合同会社FOCF 代表社員就任
                                        (現任)
                                   2020年6月 株式会社ヒトクセ 取締役就
                                        任(現任)
                                   2007年4月 株式会社インスパイア 入社
                                   2008年12月 株式会社ユーグレナ 取締役
                                        CFO就任
                                   2015年1月 株式会社ユーグレナインベス
                                        トメント 代表取締役社長就
                                        任
                                   2017年12月 当社取締役就任(現任)
                                                    (注)
                                   2018年10月 株式会社ユーグレナ 取締役
          取締役          永田 暁彦       1982年12月6日      生                       100
                                                    3
                                        副社長就任(現任)
                                   2020年2月 リアルテックホールディング
                                        ス株式会社 代表取締役就任
                                        (現任)
                                   2020年2月 合同会社リアルテックジャパ
                                        ン 代表業務執行役就任(現
                                        任)
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                                              株式会社インティメート・マージャー(E35157)
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                                                       所有株式数

          役職名           氏名       生年月日              略歴          任期
                                                        (株)
                                   2009年4月 株式会社インスパイア 入社
                                   2015年4月 PwCあらた有限責任監査法
                                        人 入所            (注)
         常勤監査役          石沢 美穂子       1984年9月17日      生
                                                        -
                                   2018年9月 株式会社アペルザ 監査役就
                                                    4
                                        任(現任)
                                   2020年12月 当社監査役就任(現任)
                                   2006年4月 株式会社ブレイナー入社
                                   2008年4月 ヤフー株式会社入社
                                   2011年7月 株式会社フリークアウト(現
                                        株式会社フリークアウト・
                                        ホールディングス)入社
                                   2012年6月 株式会社フリークアウト(現
                                        株式会社フリークアウト・
                                        ホールディングス)取締役就
                                        任
                                   2013年6月 当社取締役 就任
                                   2015年3月 M.T.Burn株式会社 取締役就
                                                    (注)
          監査役         横山 幸太郎       1979年5月28日      生                        -
                                        任
                                                    5
                                   2015年12月 当社監査役就任(現任)
                                   2017年12月 株式会社びーぐっとじゃぱん
                                        (現 株式会社BeGOODJAPAN)
                                        取締役就任(現任)
                                   2017年12月 みんなのマーケット株式会社
                                        監査役就任(現任)
                                   2018年6月 WOVN       Technologies株式会社
                                        監査役就任(現任)
                                   2018年8月 株式会社tattva            取締役就任
                                        (現任)
                                   2008年12月 あずさ監査法人(現 有限責
                                        任 あずさ監査法人)入所
                                   2014年12月 株式会社イグニス 常勤監査
                                        役就任
                                   2015年12月 同社 取締役(監査等委員)
                                        就任
                                   2017年7月 オプティメッドホールディン
                                        グス株式会社 監査役就任
                                        (現任)            (注)
          監査役          大杉 泉      1985年4月6日      生                        -
                                   2017年12月 当社監査役就任(現任)                  5
                                   2017年12月 株式会社サン・システム 監
                                        査役就任(現任)
                                   2017年12月 Retty株式会社 取締役監査
                                        等委員就任(現任)
                                   2018年1月 大杉公認会計士事務所 所長
                                        就任(現任)
                                   2018年12月 株式会社メディプラス・マネ
                                        ジメント 監査役就任
                             計                          291,800
     (注)1.取締役永田           暁彦氏は、社外取締役であります。
         2.監査役石沢        美穂子氏及び大杉         泉氏は、社外監査役であります。
         3.取締役の任期は、2020年12月17日開催の定時株主総会終結の時から                                 1年間   であります。
         4.監査役石沢        美穂子氏の任期は、2020年12月17日開催の定時株主総会終結の時から、2022年9月期に係る定
           時株主総会終結の時までであります。
         5.監査役横山幸太郎氏及び             大杉   泉氏  の任期は、2019年6月14日開催の臨時株主総会終結の時から、2022年9
           月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
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        ② 社外役員の状況

         当社は、社外取締役1名及び社外監査役2名を選任しております。当社はコーポレート・ガバナンス体制の強化
        及び充実を経営上の重要な課題の一つとして位置付けており、経営の健全性・透明性向上を果たすことを目的と
        し、社外取締役及び社外監査役が中立的な立場から有益な監督及び監査を行える体制を整備し、経営監視機能の強
        化に努めております。
         社外取締役永田         暁彦氏は、企業経営者としての豊富な経験と幅広い知識を有しております。なお、同氏は、当
        社の普通株式を100株所有しておりますが、当社との間にはそれ以外に人的関係、資本関係、取引関係及びその他
        の利害関係はありません。
         社外監査役石沢         美穂子氏は、公認会計士としての会計・監査に関する高い専門知識と経験を有し、かつテック
        系企業における監査役の経験を有しております。また、社外監査役大杉                                 泉氏は、公認会計士としての実務経験と
        豊富な知識及び上場企業における監査役の経験を有しております。社外監査役石沢                                      美穂子氏及び大杉         泉氏は、当
        社との間に、人的関係、資本関係、取引関係及びその他の利害関係はありません。
        ③ 社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部

          統制部門との関係
         社外取締役及び社外監査役は取締役会に出席し、専門的な知識・経験等の見地から取締役会の意思決定の妥当
        性・適正性を確保するための発言・助言を行っております。
         当社の監査体制は、監査役監査、内部監査及び会計監査人による会計監査の3つを基本としており、それぞれの
        監査の実効性を高め、かつ全体の質的向上を図る事を目的として、相互に連携しております。具体的には、四半期
        に一度、三様監査のミーティングを実施し、各監査間で監査計画や監査結果等に係る情報の共有、意見交換等を行
        い、それぞれの監査の有効性及び効率性の向上並びに相互補完を図っております。
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      (3)【監査の状況】
        ①監査役監査の状況
         当社の監査役会は常勤監査役1名及び非常勤監査役2名で構成され、常勤監査役1名及び非常勤監査役1名が社
        外監査役であります。常勤監査役は、取締役会へ出席し意見を述べる他、重要な決裁書類の閲覧等を通して、取締
        役の業務執行状況を監査しております。各監査役は監査役監査計画に定められた内容に従って監査を行い、月1回
        開催される監査役会において情報共有を行っております。
         当事業年度において当社は監査役会を月1回開催しており、個々の監査役の出席状況については次のとおりであ
        ります。
          氏 名             開催回数                  出席回数
         大島 忠                      13回                  13回
         横山 幸太郎                      13回                  13回
         大杉 泉                      13回                  13回
         また、監査役は定期的に内部監査担当者及び会計監査人と意見交換等を実施し、三者間で情報共有を行うことに

        より、連携を図っております。
        ②内部監査の状況

         当社は、会社の規模が比較的小さいため独立した内部監査部門を設けておりません。当社の内部監査は、代表取
        締役社長の任命を受け、経営企画室に所属する1名が内部監査責任者として、また管理本部に所属する2名が内部
        監査担当者として実施しております。内部監査責任者は年間内部監査計画に基づき、全部門を網羅するよう内部監
        査を実施し、代表取締役社長に対して監査結果を報告しております。なお、経営企画室に対する内部監査は自己監
        査を回避するため、管理本部に所属する内部監査担当者2名が担当しております。
        ③会計監査の状況

        a.監査法人の名称
         有限責任      あずさ監査法人
        b.継続監査期間

         4年間
        c.業務を執行した公認会計士

         杉山 正樹氏
         鶴 彦太氏
        d .監査業務に係る補助者の構成

         当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士4名、その他4名であります。
        e.監査法人の選定方針と理由

         当社の監査役会は、会計監査人の品質管理の状況及び専門性、監査体制が整備されていること、具体的な監査計
        画並びに監査報酬が合理的かつ妥当であることを確認し、監査実績などを踏まえたうえで、会計監査人を総合的に
        評価し、選定について判断しております。
        f.監査役及び監査役会による監査法人の評価

         当社監査役会は、世界で活動するKPMGインターナショナルのメンバーファームで会計監査人として求められる品
        質管理体制、独立性及び専門性に問題なく、当社の会計監査を継続的に監査し続けてきていることから、当社業務
        への理解も定着しており、当社会計情報の信頼性が確保されると判断しております。
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        ④監査報酬の内容等

        a.  監査公認会計士等に対する報酬
                前事業年度
     監査証明業務に基づく報酬              非監査業務に基づく報酬
         (千円)              (千円)
             12,000                -

        (注)当社グループは、当連結会計年度より連結財務諸表を作成しているため、前連結会計年度に代わり前事業年
           度の報酬内容を記載しております。
                      当連結会計年度

         区分
               監査証明業務に基づく           非監査業務に基づく報
               報酬(千円)           酬(千円)
                     14,000            1,500

     提出会社
                       -           -
     連結子会社
                     14,000            1,500
         計
        当社における非監査業務の内容は、株式上場に係るコンフォートレター作成業務の対価になります。
        b.監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬(a.を除く)

         該当事項はありません。
        c.その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容

         該当事項はありません。
        d.監査報酬の決定方針

         当社グループの事業規模や業務の特性、監査公認会計士等の監査計画、監査内容、監査日数等の諸要素を総合的
        に勘案し、監査役会の同意を得たうえで、監査報酬を決定しております。
        e.監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由

         監査役会は、監査時間、監査方法及び監査内容などを確認し検討した結果、会計監査人の報酬について妥当と判
        断し、同意を行っております。
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      (4)【役員の報酬等】
        ①役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
         当社は、役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針は定めておりませんが、株主総会にて決定する
        報酬総額の限度内で、取締役については取締役会の決議により、各人の報酬額は代表取締役社長に一任され決定し
        ております。監査役については監査役会にて各人の報酬額を決定しております。2019年6月14日開催の臨時株主総
        会において、取締役の報酬額を年額3億円以内(使用人としての給与を含まない。)、監査役の報酬額を年額
        3,000万円以内としております。
        ②役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

                           報酬等の種類別の総額(千円)
                                            対象となる
                  報酬等の総額
                                            役員の員数
        役員区分
                                    ストック
                   (千円)
                            基本報酬
                                             (名)
                                    オプション
     取締役
                      50,320        50,320          -         4
     (社外取締役を除く)
     監査役
                       2,200        2,200          -         1
     (社外監査役を除く)
                       2,200        2,200          -         1
     社外取締役
                       9,200        9,200          -         2
     社外監査役
        ③提出会社の役員ごとの報酬等の総額等

         報酬等の総額が1億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
        ④使用人兼務役員の使用人給与のうち、重要なもの

         該当事項はありません。
      (5)【株式の保有状況】

        ①投資株式の区分の基準及び考え方
         当社は、保有目的が純投資目的の株式及び純投資目的以外の目的の株式のいずれも保有しておりません。
        ②保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

        a.保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容
         該当事項はありません。
        b.銘柄数及び貸借対照表計上額

         該当事項はありません。
        c.特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報

         該当事項はありません。
        ③保有目的が純投資目的である投資株式

         該当事項はありません。
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    第5【経理の状況】
     1.連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
      (1)当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号)
        に基づいて作成しております。
      (2)当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)に基づ

        いて作成しております。
      (3)当連結会計年度(2019年10月1日から2020年9月30日まで)は、連結財務諸表の作成初年度であるため、以下に

        掲げる連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書及び連結キャッシュ・
        フロー計算書については、前連結会計年度との対比は行っておりません。
     2.監査証明について

       当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、連結会計年度(2019年10月1日から2020年9月30日
      まで)の連結財務諸表及び事業年度(                 2019年10月1日から2020年9月30日まで                  )の財務諸表について、           有限責任     あ
      ずさ  監査法人により監査を受けております。
     3.連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

       当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。
        具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、会計基準等の変更等について的確に対応できる体制を整備するた
      め、公益財団法人財務会計基準機構へ加入しております。また、専門的な情報を有する団体等が主催する各種研修・
      セミナーに積極的に参加しております。
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     1【連結財務諸表等】
      (1)【連結財務諸表】
        ①【連結貸借対照表】
                                    (単位:千円)
                                 当連結会計年度
                                (2020年9月30日)
     資産の部
       流動資産
                                       1,168,007
        現金及び預金
                                        303,618
        売掛金
                                         3,278
        仕掛品
                                        40,791
        その他
                                       1,515,695
        流動資産合計
       固定資産
        有形固定資産
                                        30,338
          建物
                                       △ 21,287
           減価償却累計額
           建物(純額)                              9,051
                                         4,732
          工具、器具及び備品
                                        △ 2,663
           減価償却累計額
           工具、器具及び備品(純額)                              2,068
                                        11,120
          有形固定資産合計
        無形固定資産
                                         2,054
          ソフトウエア
                                         2,054
          無形固定資産合計
        投資その他の資産
                                        32,817
          関係会社株式
                                         9,321
          繰延税金資産
                                        40,272
          その他
                                        82,411
          投資その他の資産合計
                                        95,587
        固定資産合計
                                          268
       繰延資産
                                       1,611,551
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                        193,195
        買掛金
                                         5,311
        未払法人税等
                                        14,963
        賞与引当金
                                        60,717
        その他
                                        274,188
        流動負債合計
       固定負債
                                        100,000
        長期借入金
                                         6,300
        資産除去債務
                                        106,300
        固定負債合計
                                        380,488
       負債合計
     純資産の部
       株主資本
                                        428,021
        資本金
                                        408,021
        資本剰余金
                                        365,733
        利益剰余金
                                       1,201,775
        株主資本合計
                                        29,287
       非支配株主持分
                                       1,231,063
       純資産合計
                                       1,611,551
     負債純資産合計
                                42/77



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        ②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
         【連結損益計算書】
                                    (単位:千円)
                                 当連結会計年度
                               (自 2019年10月1日
                                至 2020年9月30日)
                                       2,042,303
     売上高
                                       1,400,732
     売上原価
                                        641,571
     売上総利益
     販売費及び一般管理費
                                        63,920
       役員報酬
                                        233,526
       給料及び手当
                                        25,560
       賞与
                                        44,890
       法定福利費
                                        34,803
       地代家賃
                                         2,293
       減価償却費
                                        52,713
       業務委託費
                                        14,963
       賞与引当金繰入額
                                        111,373
       その他
                                        584,043
       販売費及び一般管理費合計
                                        57,527
     営業利益
     営業外収益
                                           9
       受取利息
                                          479
       その他
                                          488
       営業外収益合計
     営業外費用
                                         3,113
       株式交付費
                                         1,506
       株式公開費用
                                        16,182
       持分法による投資損失
                                          745
       その他
                                        21,548
       営業外費用合計
                                        36,467
     経常利益
                                        36,467
     税金等調整前当期純利益
     法人税、住民税及び事業税                                   12,146
                                         4,365
     法人税等調整額
                                        16,512
     法人税等合計
                                        19,955
     当期純利益
     非支配株主に帰属する当期純損失(△)                                    △ 98
                                        20,053
     親会社株主に帰属する当期純利益
                                43/77








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         【連結包括利益計算書】
                                    (単位:千円)
                                 当連結会計年度
                               (自 2019年10月1日
                                至 2020年9月30日)
                                        19,955
     当期純利益
                                        19,955
     包括利益
     (内訳)
                                        20,053
       親会社株主に係る包括利益
                                         △ 98
       非支配株主に係る包括利益
                                44/77

















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        ③【連結株主資本等変動計算書】
          当連結会計年度(自 2019年10月1日 至 2020年9月30日)
                                                      (単位:千円)
                            株主資本
                                             非支配株主持分         純資産合計
                 資本金       資本剰余金       利益剰余金       株主資本合計
     当期首残高              150,000       130,000        345,680       625,680          -     625,680
     当期変動額
      新株の発行
                   278,021       278,021          -     556,042          -     556,042
      親会社株主に帰属する

                     -        -      20,053        20,053         -      20,053
      当期純利益
      株主資本以外の項目の

                     -        -       -        -      29,287        29,287
      当期変動額(純額)
     当期変動額合計              278,021       278,021        20,053       576,095        29,287       605,383
     当期末残高              428,021       408,021        365,733       1,201,775         29,287      1,231,063
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        ④【連結キャッシュ・フロー計算書】
                                    (単位:千円)
                                 当連結会計年度
                               (自 2019年10月1日
                                至 2020年9月30日)
     営業活動によるキャッシュ・フロー
                                        36,467
       税金等調整前当期純利益
                                         2,293
       減価償却費
       賞与引当金の増減額(△は減少)                                 △ 5,917
                                          △ 9
       受取利息及び受取配当金
                                         3,113
       株式交付費
                                         1,506
       株式公開費用
       売上債権の増減額(△は増加)                                  10,855
       たな卸資産の増減額(△は増加)                                 △ 2,239
       仕入債務の増減額(△は減少)                                 △ 5,592
       持分法による投資損益(△は益)                                  16,182
                                       △ 34,661
       その他
                                        21,999
       小計
       利息及び配当金の受取額                                    9
                                       △ 61,891
       法人税等の支払額
                                       △ 39,882
       営業活動によるキャッシュ・フロー
     投資活動によるキャッシュ・フロー
                                        △ 7,767
       有形固定資産の取得による支出
                                         △ 700
       無形固定資産の取得による支出
                                       △ 49,000
       関係会社株式の取得による支出
                                         △ 298
       その他
                                       △ 57,765
       投資活動によるキャッシュ・フロー
     財務活動によるキャッシュ・フロー
                                        100,000
       長期借入れによる収入
                                        552,928
       株式の発行による収入
                                        △ 1,506
       株式公開費用の支出
                                        29,386
       非支配株主からの払込みによる収入
                                        680,808
       財務活動によるキャッシュ・フロー
     現金及び現金同等物の増減額(△は減少)                                   583,160
                                        584,847
     現金及び現金同等物の期首残高
                                      ※ 1,168,007
     現金及び現金同等物の期末残高
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        【注記事項】
         (連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)
          1.連結の範囲に関する事項
           (1)連結子会社の数                        1 社
             主要な連結子会社の名称
              クレジットスコア株式会社
               当連結会計年度より、クレジットスコア株式会社を新たに設立したため、連結の範囲に含めてお
              ります。
          2.持分法の適用に関する事項

           (1)持分法適用の関連会社数                    1 社
             主要な会社等の名称
              Priv   Tech株式会社
               当連結会計年度より、Priv              Tech株式会社を持分法適用の範囲に含めております。
           (2)持分法適用会社については、決算日が連結決算日と異なるため、連結決算日現在で仮決算を行                                              った財

             務諸表を使用しております。
          3.連結子会社の事業年度等に関する事項

            連結子会社の事業年度の末日は、連結会計年度と一致しております。
          4.会計方針に関する事項

           (1)重要な資産の評価基準及び評価方法
            イ.    有価証券
             関係会社株式 移動平均法による原価法によっております。
            ロ.    たな卸資産

             仕掛品    個別法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法により算
                    定)によっております。
           (2)重要な減価償却資産の減価償却の方法

            イ.    有形固定資産
             定率法を採用しております。ただし、建物については定額法によっております。
             なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
             建物        2年~15年
             工具、器具及び備品 4年~8年
            ロ.    無形固定資産

             自社利用のソフトウエア 社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法によっております。
           (3)重要な引当金の計上基準

            イ.    貸倒引当金
              債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の
             債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。なお、過去の貸倒実
             績及び回収不能と見込まれる債権残高がないため計上しておりません。
            ロ.    賞与引当金

              従業員に支給する賞与に充てるため、支給見込額に基づき当連結会計年度に見合う分を計上しており
             ます。
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           (4)連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

             手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリス
            クしか負わない取得日から3ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
           (5)その他連結財務諸表作成のための重要な事項

            イ.    重要な   繰延資産の処理方法
             株式交付費・・・支出時に全額費用として処理しております。
            ロ.    消費税等の会計処理    消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。

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         (未適用の会計基準等)
         ・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日 企業会計基準委員会)
         ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 2020年3月31日 企業会計基準委
         員会)
         ・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号 2020年3月31日 企業会計基
         準委員会)
         (1)概要

         国際会計基準審議会(IASB)及び米国財務会計基準審議会(FASB)は、共同して収益認識に関する包括的な会計
         基準の開発を行い、2014年5月に「顧客との契約から生じる収益」(IASBにおいてはIFRS第15号、FASBにおいて
         はTopic606)を公表しており、IFRS第15号は2018年1月1日以後開始する事業年度から、Topic606は2017年12月
         15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、収益認識に関する
         包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。
         企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と整合性
         を図る便益の1つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れることを出
         発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮すべき項目がある
         場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされております。
         (2)適用予定日

         2022年9月期の期首から適用します。
         (3)当該会計基準等の適用による影響

         「収益認識に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であり
         ます。
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         (連結株主資本等変動計算書関係)
          当連結会計年度(自 2019年10月1日 至 2020年9月30日)
          1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                   当連結会計年度期首          当連結会計年度増加          当連結会計年度減少          当連結会計年度末株
                   株式数(株)          株式数(株)          株式数(株)          式数(株)
     発行済株式

      普通株式                 2,400,000           494,300             -       2,894,300

           合計             2,400,000           494,300             -       2,894,300

          (変動事由の概要)
          普通株式の増加数の内訳は、次のとおりであります。
           公募増資による増加      260,000株
           第三者割当増資による増加                   39,000株
           新株予約権の行使による増加  195,300株
          2.新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

           該当事項はありません。
          3.配当に関する事項

           該当事項はありません。
         (連結キャッシュ・フロー計算書関係)

          ※ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
                                   当連結会計年度
                                 (自 2019年10月1日
                                  至 2020年9月30日)
     現金及び預金勘定                                 1,168,007千円
     現金及び現金同等物                                 1,168,007
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         (金融商品関係)
          1.金融商品の状況に関する事項
           (1)金融商品に対する取組方針
             当社グループは、運転資金及び設備投資資金に関しては、必要な資金を主に銀行等金融機関から借入に
            より調達しております。また、デリバティブ取引については行わない方針であります。
           (2)金融商品の内容及びそのリスク

             営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
             当社グループにおきましては、与信管理規程を設け、与信管理体制の構築・運用を行っており、また、
            既存取引先との関係を維持しつつ、新規取引先の獲得に注力していくことを継続的に行い、特定の取引先
            への集中度をより低減させていく方針であります。
             営業債務である買掛金、未払法人税等は、すべてが1年以内の支払期日であります。また、支払期日に
            支払いを実行できなくなる流動性リスクに晒されております。長期借入金は、長期運転資金及び設備資金
            に係る資金調達であります。
           (3)金融商品に係るリスク管理体制

            ①信用リスク(取引先の契約不履行に係るリスク)の管理
             経理担当者が、取引先別に期日及び残高を管理するとともに、入金状況を各営業担当者に随時連絡して
            おります。これにより各取引先の財政状態等の悪化による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
            ②資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理

             経理担当者が、適時に資金繰り計画を作成・更新することにより、流動性リスクを管理しております。
           (4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

             金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算出された価額
            が含まれております。当該価額の算定においては、変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件を採
            用することにより、当該価額が変動することがあります。
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          2.金融商品の時価等に関する事項

            連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握す
           ることが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
            当連結会計年度(2020年9月30日)

                          連結貸借対照表計上額
                                        時価(千円)           差額(千円)
                              (千円)
     (1)現金及び預金                           1,168,007           1,168,007               -

     (2)売掛金                            303,618           303,618              -
              資産計                  1,471,626           1,471,626               -

     (1)買掛金                            193,195           193,195              -

     (2)未払法人税等                             5,311           5,311             -
     (3)長期借入金                            100,000            95,077            4,922
              負債計                   298,507           293,584            4,922

     (注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項

         資 産
         (1)現金及び預金、(2)売掛金
          これらはすべて短期間で決済されるため、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額によってお
         ります。
         負 債

         (1)   買掛金、(2)未払法人税等
          これらはすべて短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によってお
         ります。
         (3)長期借入金
          長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて
         算定する方法によっております。
         2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                  (単位:千円)
                            当連結会計年度

             区分
                           (2020年9月30日)
     関係会社株式                                32,817

         関係会社株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表に含
         めておりません。
         3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額

           当連結会計年度(2020年9月30日)
                                   1年超         5年超
                         1年以内                            10年超
                                   5年以内         10年以内
                         (千円)                            (千円)
                                   (千円)         (千円)
     現金及び預金                     1,168,007             -         -         -

     売掛金                      303,618            -         -         -
             合計              1,471,626             -         -         -

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         4.長期借入金の連結決算日後の返済予定額

           当連結会計年度(2020年9月30日)
                          1年超       2年超       3年超       4年超
                  1年以内                                    5年超
                         2年以内       3年以内       4年以内       5年以内
                  (千円)                                    (千円)
                         (千円)       (千円)       (千円)       (千円)
     長期借入金                 -       -       -       -       -     100,000

          合計             -       -       -       -       -     100,000

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         (ストック・オプション等関係)
          1.ストック・オプションに係る費用計上額及び科目名
           該当事項はありません。
          2.ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況

           (1)ストック・オプションの内容
                       第1回新株予約権             第2回新株予約権             第3回新株予約権
                     当社取締役 2名             当社取締役 1名
     付与対象者の区分及び人数                                          当社従業員 2名
                     当社従業員 6名             当社従業員 5名
     株式の種類別のストック・オプ
                     普通株式 702,700株             普通株式 88,250株             普通株式 48,000株
     ションの数(注)
     付与日                2015年12月28日             2017年3月24日             2018年11月27日
                     「第4 提出会社の状             「第4 提出会社の状             「第4 提出会社の状
                     況 1 株式等の状況              況 1 株式等の状況              況 1 株式等の状況 
     権利確定条件                (2)新株予約権等の状             (2)新株予約権等の状             (2)新株予約権等の状
                     況」に記載のとおりであ             況」に記載のとおりであ             況」に記載のとおりであ
                     ります。             ります。             ります。
                     対象勤務期間の定めはあ             対象勤務期間の定めはあ             対象勤務期間の定めはあ
     対象勤務期間
                     りません。             りません。             りません。
                     自 2017年12月29日             自 2019年3月25日             自 2020年11月28日
     権利行使期間
                     至 2025年12月27日             至 2027年2月24日             至 2028年11月27日
     (注) 株式数に換算して記載しております。
           (2)ストック・オプションの規模及びその変動状況

             当連結会計年度(2020年9月期)において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプ
            ションの数については、株式数に換算して記載しております。
            ① ストック・オプションの数

                       第1回新株予約権             第2回新株予約権             第3回新株予約権
     権利確定前      (株)

      前連結会計年度末                      545,900             69,350             48,000

      付与                        -             -             -

      失効                        -             -             -

      権利確定                      545,900             69,350               -

      未確定残                        -             -           48,000

     権利確定後      (株)

      前連結会計年度末                        -             -             -

      権利確定                      545,900             69,350               -

      権利行使                      158,400             36,900               -

      失効                        -             -             -

      未行使残                      387,500             32,450               -

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            ② 単価情報
                       第1回新株予約権             第2回新株予約権             第3回新株予約権
     権利行使価格      (円)                         85            540             680

                                                        -
     行使時平均株価     (円)                        2,752             2,628
     付与日における公正な評価単価
                              -             -             -
                 (円)
          3.ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法

            ストック・オプションを付与した日時点においては、当社は未公開企業であるため、ストック・オプショ
           ンの公正な評価単価の見積方法を単位当たりの本源的価値の見積りによっております。また、単位当たりの
           本源的価値を算定する基礎となる当社株式は、DCF(ディスカウント・キャッシュ・フロー)方式により算
           定された価格に基づき決定しております。
          4.ストック・オプションの権利確定数の見積方法

            基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用
           しております。
          5.ストック・オプションの単位当たりの本源的価値により算定を行う場合の当連結会計年度末における本源

           的価値の合計額及び当連結会計年度において権利行使されたストック・オプションの権利行使日における本
           源的価値の合計額
            ① 当連結会計年度末における本源的価値の合計額       1,135,909千円
            ② 当連結会計年度において権利行使された本源的価値の合計額                                   499,568    千円
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         (税効果会計関係)
          1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                    当連結会計年度
                                   (2020年9月30日)
           繰延税金資産
            減価償却超過額                              3,343千円
            未払事業税                              1,209
            賞与引当金                              4,581
            資産除去債務                              1,929
                                          704
            その他
           繰延税金資産小計                              11,767
            評価性引当額                             △1,966
           繰延税金資産合計                               9,801
           繰延税金負債
                                         △479
            資産除去債務に対応する除去費用
           繰延税金負債合計                               △479
           繰延税金資産の純額                               9,321
          2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因

           となった主要な項目別の内訳
                                     当連結会計年度
                                    (2020年9月30日)
           法定実効税率                               30.6%
            (調整)
                                          4.3%
            交際費等永久に損金に算入されない項目
                                         △5.6%
            税額控除
                                          1.7%
            住民税均等割
                                          1.4%
            評価性引当額の増減
                                          13.6%
            持分法による投資損失
                                         △0.8%
            その他
                                          45.3%
           税効果会計適用後の法人税等の負担率
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         (資産除去債務関係)
          資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの
           イ.当該資産除去債務の概要
            当社の本社オフィスの不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務等であります。
           ロ.当該資産除去債務の金額の算定方法

             使用見込期間を取得から15年と見積り、割引計算による金額の重要性が乏しいことから、割引前の見積
            額を使用して資産除去債務の金額を計算しております。
           ハ.当該資産除去債務の総額の増減

                                   当連結会計年度
                                 (自 2019年10月1日
                                  至 2020年9月30日)
              期首残高                          4,720千円
              見積の変更による増加額                          1,580
              時の経過による調整額                            -
              資産除去債務の履行による減少額                            -
              その他増減額(△は減少)                            -
              期末残高                          6,300
           ニ.当該資産除去債務の金額の見積りの変更

             当連結会計年度において、当社の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務として計上していた資産除去債
            務について、原状回復費用の新たな情報の入手に伴い、使用見込期間及び原状回復費用に関して見積りの
            変更を行いました。
             この見積りの変更による増加額1,580千円を変更前の資産除去債務残高に加算しております。
             なお、当該見積りの変更による、営業利益、経常利益及び税金等調整前当期純利益への影響は軽微であ
            ります。
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         (セグメント情報等)
          【セグメント情報】
           当社グループは、DMP事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
          【関連情報】

           当連結会計年度(自 2019年10月1日 至 2020年9月30日)
            1.製品及びサービスごとの情報
             単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を
            省略しております。
            2.地域ごとの情報

             (1)売上高
              本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
             (2)有形固定資産

              本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
            3.主要な顧客ごとの情報

                                           (単位:千円)
                  顧客の氏名又は名称                     売上高

                                             258,671
              株式会社オプト
            (注)当社はDMP事業の単一セグメントとしているため、関連するセグメント名は記載しておりません。
          【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

           該当事項はありません。
          【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

           該当事項はありません。
          【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

           該当事項はありません。
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         【関連当事者情報】
          1.関連当事者との取引
           (1)連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
            (ア)連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等
               当連結会計年度(自 2019年10月1日 至 2020年9月30日)
                   資本金又は          議決権等の所
         会社等の名               事業の内容           関連当事者           取引金額         期末残高
      種類         所在地    出資金          有(被所有)           取引の内容           科目
         称又は氏名               又は職業           との関係
                                              (千円)         (千円)
                   (百万円)          割合(%)
                         プライバ
         Priv  Tech
              東京都                     広告取引等
     関連会社                  50  シーテック     直接 49.0           設立出資       49,000     -      -
              港区                     役員の兼務
         ㈱
                         事業
     (注)会社設立に伴い、当社が出資の引受を行ったものであります。
            (イ)連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等

               当連結会計年度(自 2019年10月1日 至 2020年9月30日)
                   資本金又は          議決権等の所
         会社等の名               事業の内容           関連当事者           取引金額         期末残高
      種類         所在地    出資金          有(被所有)           取引の内容           科目
         称又は氏名               又は職業           との関係
                                              (千円)         (千円)
                   (百万円)          割合(%)
                         当社代表     (被所有)           新株予約権
     役員    簗島 亮次
                -       -               -          13,005     -      -
                         取締役社長                行使
                                4.83
                              (被所有)           新株予約権
     役員    久田 康平       -       -  当社取締役             -          17,010     -      -
                                0.76         行使
     (注)2015年12月28日及び2017年3月23日開催の株主総会決議に基づき付与された新株予約権の当連結会計年度におけ
         る権利行使を記載しております。なお、新株予約権の権利行使の取引金額は、当連結会計年度における権利行使
         による付与株式数に、行使時の1株当たりの払込金額を乗じた金額を記載しております。
           (2)連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引

             該当事項は      ありません。
          2.親会社又は重要な関連会社に関する注記

           (1)親会社情報
             株式会社フリークアウト・ホールディングス(東京証券取引所に上場)
             なお、2020年11月16日付で当社の親会社である株式会社フリークアウト・ホールディングスより、取締
            役会において、同社が保有する当社株式の一部を譲渡することが決議され、当該株式譲渡の実行により同
            社は当社の親会社に該当しないこととなり、その他の関係会社に該当することとなりました。
           (2)重要な関連会社の要約財務情報

             当連結会計年度において、重要な関連会社は持分法適用関連会社のPriv                                  Thec株式会社であり、その要
            約財務諸表は以下のとおりであります。
            流動資産合計       71,772千円
            固定資産合計           -
            流動負債合計                     4,798千円

            固定負債合計           -
            純資産合計        66,973千円
            売上高                        3,195千円

            税引前当期純損失(△) △32,921千円
            当期純損失(△)    △33,026千円
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         (1株当たり情報)
                                当連結会計年度
                              (自 2019年10月1日
                               至 2020年9月30日)
     1株当たり純資産額                                 415.22円

     1株当たり当期純利益                                  7.13円

     潜在株式調整後1株当たり当期純利益                                  6.10円

     (注)1.当社は、2019年10月24日に東京証券取引所マザーズに上場したため、当連結会計年度の潜在株式調整後1株
           当たり当期純利益は、新規上場日から当連結会計年度末までの平均株価を期中平均株価とみなして算定して
           おります。
         2.1株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                当連結会計年度
                               (2020年9月30日)
                                    1,231,063
     純資産の部の合計額(千円)
     純資産の部の合計額から控除する金額(千円)                                 29,287

      (うち非支配株主持分(千円))                               (29,287)

     普通株式に係る期末の純資産額(千円)                               1,201,775

     1株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普
                                    2,894,300
     通株式の数(株)
         3.1株当たり当期純利益及び潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりでありま

           す。
                                当連結会計年度
                              (自 2019年10月1日
                               至 2020年9月30日)
     1株当たり当期純利益

                                      20,053
      親会社株主に帰属する当期純利益(千円)
      普通株主に帰属しない金額(千円)                                  -

      普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利
                                      20,053
      益(千円)
      普通株式の期中平均株式数(株)                              2,813,692
     潜在株式調整後1株当たり当期純利益

      親会社株主に帰属する当期純利益調整額
                                        -
      (千円)
      普通株式増加数(株)                               474,687
       (うち新株予約権(株))                             (474,687)

     希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株
     当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式                               -
     の概要
         (重要な後発事象)

          該当事項はありません。
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        ⑤【連結附属明細表】
         【社債明細表】
          該当事項はありません。
         【借入金等明細表】

                               当期首残高       当期末残高       平均利率
                区分                                     返済期限
                                (千円)       (千円)       (%)
     長期借入金                               -     100,000        0.00    2025年~2030年
                合計                   -     100,000       -        -
     (注)1.長期借入金は利子補給後の利率を記載しております。
         2.長期借入金の連結決算日後5年間の返済予定額は以下のとおりであります。
                 1年超2年以内           2年超3年以内           3年超4年以内           4年超5年以内
                  (千円)           (千円)           (千円)           (千円)
     長期借入金                  -           -           -           -
         【資産除去債務明細表】

          本明細表に記載すべき連結財務諸表規則第15条の23に規定する注記事項として記載されているため、資産除去
         債務の記載を省略しております。
      (2)【その他】

           当連結会計年度における四半期情報等
     (累計期間)                第1四半期          第2四半期          第3四半期         当連結会計年度
                           -
     売上高(千円)                             1,083,164          1,554,034          2,042,303
     税金等調整前四半期(当期)
                           -
                                    33,477          29,355          36,467
     純利益(千円)
     親会社株主に帰属する四半期
                           -
                                    22,250          13,097          20,053
     (当期)純利益(千円)
     1株当たり四半期(当期)純
                           -
                                     8.08          4.69          7.13
     利益(円)
     (会計期間)                第1四半期          第2四半期          第3四半期          第4四半期

     1株当たり四半期純利益又は
                           -                  △3.19
     1株当たり四半期純損失(△)                                6.84                    2.42
     (円)
     (注) 2020年9月期第2四半期連結会計期間より四半期連結財務諸表を作成しているため、2020年9月期第1四半期
          の数値については記載していません。
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     2【財務諸表等】
      (1)【財務諸表】
        ①【貸借対照表】
                                                   (単位:千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (2019年9月30日)              (2020年9月30日)
     資産の部
       流動資産
                                        584,847             1,108,377
        現金及び預金
                                        314,474              303,618
        売掛金
                                         1,038              3,278
        仕掛品
                                         8,445              9,541
        前払費用
                                          302             31,276
        その他
                                        909,109             1,456,091
        流動資産合計
       固定資産
        有形固定資産
                                        21,278              30,338
          建物
                                       △ 20,443             △ 21,287
           減価償却累計額
           建物(純額)                               835             9,051
                                         4,445              4,732
          工具、器具及び備品
                                        △ 1,791             △ 2,663
           減価償却累計額
           工具、器具及び備品(純額)                              2,654              2,068
                                         3,489              11,120
          有形固定資産合計
        無形固定資産
                                         1,932              2,054
          ソフトウエア
                                         1,932              2,054
          無形固定資産合計
        投資その他の資産
                                          -            79,585
          関係会社株式
                                        13,687               9,321
          繰延税金資産
                                        40,272              40,272
          その他
                                        53,960              129,179
          投資その他の資産合計
                                        59,382              142,355
        固定資産合計
                                        968,491             1,598,447
       資産合計
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                                                   (単位:千円)

                                  前事業年度              当事業年度
                                (2019年9月30日)              (2020年9月30日)
     負債の部
       流動負債
                                        198,788              193,195
        買掛金
                                        61,917              45,063
        未払金
                                        44,463               5,221
        未払法人税等
                                         8,315                -
        未払消費税等
                                         1,458              12,749
        前受金
                                         2,267              2,893
        預り金
                                        20,880              14,963
        賞与引当金
                                        338,091              274,086
        流動負債合計
       固定負債
                                          -            100,000
        長期借入金
                                         4,720              6,300
        資産除去債務
                                         4,720             106,300
        固定負債合計
                                        342,811              380,386
       負債合計
     純資産の部
       株主資本
                                        150,000              428,021
        資本金
        資本剰余金
                                        130,000              408,021
          資本準備金
                                        130,000              408,021
          資本剰余金合計
        利益剰余金
          その他利益剰余金
                                        345,680              382,018
           繰越利益剰余金
                                        345,680              382,018
          利益剰余金合計
                                        625,680             1,218,060
        株主資本合計
                                        625,680             1,218,060
       純資産合計
                                        968,491             1,598,447
     負債純資産合計
                                63/77










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        ②【損益計算書】
                                                   (単位:千円)
                                  前事業年度               当事業年度
                               (自 2018年10月1日              (自 2019年10月1日
                                至 2019年9月30日)               至 2020年9月30日)
                                       2,188,313              2,042,049
     売上高
                                       1,486,024              1,400,732
     売上原価
                                        702,288              641,316
     売上総利益
     販売費及び一般管理費
                                        41,240              63,920
       役員報酬
                                        206,103              233,526
       給料及び手当
                                        19,086              25,560
       賞与
                                        38,526              44,890
       法定福利費
                                        34,523              34,803
       地代家賃
                                         2,337              2,293
       減価償却費
                                        68,814              52,713
       業務委託費
                                        20,880              14,963
       賞与引当金繰入額
                                        124,753              111,158
       その他
                                        556,265              583,828
       販売費及び一般管理費合計
                                        146,023               57,488
     営業利益
     営業外収益
                                           4              9
       受取利息
                                                       ※ 599
                                          83
       その他
                                          88              608
       営業外収益合計
     営業外費用
                                          94              715
       為替差損
                                          924             3,113
       株式交付費
                                         2,000              1,506
       株式公開費用
                                          125               -
       その他
                                         3,144              5,335
       営業外費用合計
                                        142,967               52,761
     経常利益
                                        142,967               52,761
     税引前当期純利益
     法人税、住民税及び事業税                                   50,576              12,056
                                        △ 4,032              4,365
     法人税等調整額
                                        46,544              16,422
     法人税等合計
                                        96,422              36,338
     当期純利益
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    【売上原価明細書】
                              前事業年度                  当事業年度
                          (自 2018年10月1日                  (自 2019年10月1日
                           至 2019年9月30日         )         至 2020年9月30日         )
                    注記                 構成比                  構成比

           区分               金額(千円)                  金額(千円)
                    番号                 (%)                  (%)
                             1,296,645                  1,180,213
     Ⅰ媒体費                                  87.2                  84.1
                              189,685                  222,758
     Ⅱ経費                ※                  12.8                  15.9
      当期仕入高                                 100.0                  100.0

                             1,486,330                  1,402,972
                                 732                 1,038
      期首仕掛品たな卸高
       合計

                             1,487,063                  1,404,010
                                1,038                  3,278
      期末仕掛品たな卸高
      当期売上原価

                             1,486,024                  1,400,732
     原価計算の方法
      原価計算の方法は、個別原価計算による実際原価計算であります。
      (注)※主な内訳は次のとおりであります。

                              前事業年度                  当事業年度
                          (自 2018年10月1日                  (自 2019年10月1日
             項目
                           至 2019年9月30日         )         至 2020年9月30日         )
     サーバー利用料(千円)                               189,685                  221,448

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        ③【株主資本等変動計算書】
          前事業年度(自 2018年10月1日 至 2019年9月30日)
                                                      (単位:千円)
                                株主資本
                         資本剰余金             利益剰余金
                                                      純資産合計
                                   その他
                                                株主資本
                資本金
                                  利益剰余金
                            資本剰余金             利益剰余金
                                                 合計
                     資本準備金
                              合計             合計
                                    繰越
                                  利益剰余金
                 150,000      130,000      130,000      249,257      249,257      529,257      529,257
     当期首残高
     当期変動額
      新株の発行
                                     96,422      96,422      96,422      96,422
      当期純利益
                   -      -      -    96,422      96,422      96,422      96,422
     当期変動額合計
                 150,000      130,000      130,000      345,680      345,680      625,680      625,680
     当期末残高
          当事業年度(自 2019年10月1日 至 2020年9月30日)

                                                      (単位:千円)
                                株主資本
                         資本剰余金             利益剰余金
                                                      純資産合計
                                   その他
                                                株主資本
                資本金
                                  利益剰余金
                            資本剰余金             利益剰余金
                                                 合計
                     資本準備金
                              合計             合計
                                    繰越
                                  利益剰余金
                 150,000      130,000      130,000      345,680      345,680      625,680      625,680
     当期首残高
     当期変動額
                 278,021      278,021      278,021                   556,042      556,042
      新株の発行
                                     36,338      36,338      36,338      36,338
      当期純利益
                 278,021      278,021      278,021       36,338      36,338      592,380      592,380
     当期変動額合計
                 428,021      408,021      408,021      382,018      382,018     1,218,060      1,218,060
     当期末残高
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        【注記事項】
         (重要な会計方針)
          1.有価証券の評価基準及び評価方法
           関係会社株式
            移動平均法による原価法によっております。
          2.たな卸資産の評価基準及び評価方法

           仕掛品
            個別法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切り下げの方法により算定)を採用し
           ております。
          3.固定資産の減価償却の方法

           (1)有形固定資産
            建物は定額法、その他は定率法を採用しております。なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
             建物         2~15年
             工具、器具及び備品  4~8年
           (2)無形固定資産

            定額法を採用しております。
            なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づいております。
          4.繰延資産の処理方法

           株式交付費
            支出時に全額費用として処理しております。
          5.引当金の計上基準

           (1)貸倒引当金
             債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債
            権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
             なお、過去の貸倒実績及び回収不能と見込まれる債権残高がないため計上しておりません。
           (2)賞与引当金

             従業員に支給する賞与に充てるため、支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上しております。
          6.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

           消費税等の会計処理
            消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
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         (表示方法の変更)
         (単体開示の簡素化に伴う財務諸表等規則第127条の適用及び注記の免除等に係る表示方法の変更)
         ・財務諸表等規則第8の28に定める資産除去債務に関する注記については、同条第2項により、記載を省略して
         おります。
         ・財務諸表等規則第68条の4に定める1株当たり純資産額の注記については、同条第3項により、記載を省略し
         ております。
         ・財務諸表等規則第95条の5の2に定める1株当たり当期純利益に関する注記については、同条第3条により、
         記載を省略しております。
         ・財務諸表等規則第127条第2項第8号に掲げる注記については、同号の会社計算規則に掲げる事項の注記に変
         更しております。
         (損益計算書関係)

     ※ 関係会社との取引高
                               当事業年度
                            (自 2019年10月1日
                             至 2020年9月30日)
     関係会社からの業務受託料                                 120
         (有価証券関係)

          関係会社株式は、市場価格がなく時価を把握することが極めて困難と認められるため、関係会社株式の時価を
         記載しておりません。
          なお、時価を把握することが極めて困難と認められる関係会社株式の貸借対照表計上額は以下のとおりです。
                                  (単位:千円)
                              当事業年度

              区分
                            (2020年9月30日)
        関係会社株式                              79,585

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         (税効果会計関係)
          1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                      前事業年度             当事業年度
                                    (2019年9月30日)             (2020年9月30日)
           繰延税金資産
            減価償却超過額                              3,813千円             3,343千円
            未払事業税                              2,955             1,209
            賞与引当金                              6,393             4,581
            資産除去債務                              1,456             1,929
                                           525             667
            その他
           繰延税金資産小計                               15,144             11,730
            評価性引当額                             △1,456             △1,929
                                         13,687              9,801
           繰延税金資産合計
           繰延税金負債
                                           -             479
            資産除去債務に対応する除去費用
                                           -             479
           繰延税金負債合計
                                         13,687              9,321
           繰延税金資産の純額
          2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因

            となった主要な項目別の内訳
                                      前事業年度             当事業年度
                                    (2019年9月30日)             (2020年9月30日)
           法定実効税率                               30.6%
                                                法定実効税率と税効果会
            (調整)
                                                計適用後の法人税等の負
                                          1.8%
            交際費等永久に損金に算入されない項目
                                                担率との間の差異が法定
                                          0.2%
            住民税均等割
                                                実効税率の100分の5以
                                         △0.0%
                                                下であるため注記を省略
            その他
                                                しております。
                                          32.6%
           税効果会計適用後の法人税等の負担率
         (重要な後発事象)

       該当事項はありません。
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        ④【附属明細表】
         【有価証券明細表】
           該当事項はありません。
         【有形固定資産等明細表】

                                          当期末減価償
                  当期首残高      当期増加額      当期減少額      当期末残高      却累計額又は       当期償却額      差引当期末残
        資産の種類
                  (千円)      (千円)      (千円)      (千円)     償却累計額       (千円)     高(千円)
                                           (千円)
     有形固定資産
      建物              21,278       9,059       -    30,338      21,287       843     9,051
      工具、器具及び備品              4,445       287       -     4,732      2,663       872     2,068
        有形固定資産計            25,724       9,347       -    35,071      23,950      1,715      11,120
     無形固定資産
      ソフトウエア              2,538       700       -     3,238      1,183       577     2,054
        無形固定資産計
                    2,538       700       -     3,238      1,183       577     2,054
         【引当金明細表】

                                     当期減少額        当期減少額
                    当期首残高        当期増加額                         当期末残高
           区分                          (目的使用)         (その他)
                     (千円)        (千円)                         (千円)
                                     (千円)        (千円)
                       20,880                           -      14,963
      賞与引当金                          14,963        20,880
      (2)【主な資産及び負債の内容】

           連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
      (3)【その他】

           該当事項はありません。
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    第6【提出会社の株式事務の概要】
      事業年度                 毎年10月1日から翌年9月30日まで

      定時株主総会                 事業年度末日から3か月以内

      基準日                 毎事業年度の末日

                       毎年3月31日

      剰余金の配当の基準日
                       毎年9月30日
      1単元の株式数                 100株

      単元未満株式の買取り

                       東京都千代田区丸の内一丁目4番5号

       取扱場所
                       三菱UFJ信託銀行株式会社 証券代行部
       株主名簿管理人                東京都千代田区丸の内一丁目4番5号 三菱UFJ信託銀行株式会社

                       -

       取次所
       買取手数料                株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額

                       当社の公告は、電子公告により行います。ただし、やむを得ない事由により

                       電子公告によることができない場合は、日本経済新聞に掲載する方法により
      公告掲載方法
                       行います。
                       公告掲載URL:https://corp.intimatemerger.com/
      株主に対する特典                 該当事項はありません。

     (注)     当社の株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使することができない旨、

          定款に定めております。
          ①会社法第189条第2項各号に掲げる権利
          ②取得請求権付株式の取得を請求する権利
          ③募集株式又は募集新株予約権の割当てを受ける権利
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    第7【提出会社の参考情報】
     1【提出会社の親会社等の情報】
       当社は、金融商品取引法第24条の7第1項に規定する親会社等はありません。
     2【その他の参考情報】

       当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
      (1)有価証券届出書の訂正届出書
        2019年10月3日及び2019年10月11日関東財務局長に提出。
        2019年9月17日提出の有価証券届出書に係る訂正届出書であります
      (2)有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書

        事業年度 第7期(自 2018年10月1日 至 2019年9月30日)
        2019年12月25日関東財務局長に提出。
      (3)四半期報告書及び確認書

        第8期第1四半期(自            2019年10月1日         至   2019年12月31日)
        2020年2月14日関東財務局長に提出。
        第8  期第2四半期(自          2020年1月1日         至   2020年3月31日)
        2020年5月15日関東財務局長に提出。
        第8  期第3四半期(自          2020年4月1日         至   2020年6月30日)
        2020年8月14日関東財務局長に提出。
      (4)臨時報告書

        企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第4号(主要株主の異動)の規定に基づく臨時報告書
         2020年11月10日関東財務局長に提出。
        企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第3号(親会社の異動)の規定に基づく臨時報告書
         2020年11月18日関東財務局長に提出。
        企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第4号(主要株主の異動)の規定に基づく臨時報告書
         2020年11月18日関東財務局長に提出。
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    第二部【提出会社の保証会社等の情報】
           該当事項はありません。
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                          独立監査人の監査報告書
                                                     2020年12月18日

    株式会社インティメート・マージャー

      取締役会 御中

                             有限責任     あずさ監査法人

                                 東京事務所

                              指定有限責任社員

                                       公認会計士
                                              杉山 正樹
                              業務執行社員
                              指定有限責任社員

                                       公認会計士
                                              鶴 彦太
                              業務執行社員
    監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
    いる株式会社インティメート・マージャーの2019年10月1日から2020年9月30日までの連結会計年度の連結財務諸表、す
    なわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー
    計算書、連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式
    会社インティメート・マージャー及び連結子会社の2020年9月30日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計
    年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
    当監査法人の責任は、「連結財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職
    業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果
    たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に
    表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために
    経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき連結財務諸表を作成することが適切であるかど
    うかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する
    必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    連結財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての連結財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示
    がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明する
    ことにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、連結財務諸表の利用者の
    意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
    ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立
     案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査
     証拠を入手する。
    ・連結財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の
     実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関
     連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・経営者が継続企業を前提として連結財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
     き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論
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     付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において連結財務諸表の注記事項に
     注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、連結財務諸表に対し
     て 除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づい
     ているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかど
     うかとともに、関連する注記事項を含めた連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに連結財務諸表が基礎となる取引
     や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
    ・連結財務諸表に対する意見を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する十分かつ適切な監査証拠を入手
     する。監査人は、連結財務諸表の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見に
     対して責任を負う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の

    重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並
    びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを
    講じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

     会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
    い。
                                                         以 上
     (注)1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出

           会社)が別途保管しております。
         2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                          独立監査人の監査報告書
                                                     2020年12月18日

    株式会社インティメート・マージャー

      取締役会 御中

                             有限責任     あずさ監査法人

                                 東京事務所

                              指定有限責任社員

                                       公認会計士
                                              杉山 正樹
                              業務執行社員
                              指定有限責任社員

                                       公認会計士
                                              鶴 彦太
                              業務執行社員
    監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
    いる株式会社インティメート・マージャーの2019年10月1日から2020年9月30日までの第8期事業年度の財務諸表、すな
    わち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を
    行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社
    インティメート・マージャーの2020年9月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての
    重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
    当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫
    理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査
    法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
    することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
    必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
    価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要があ
    る場合には当該事項を開示する責任がある。
    監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある
    財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
    いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
    る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
    響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
    ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立
     案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査
     証拠を入手する。
    ・財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施
     に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関
     連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継
     続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
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                                                           有価証券報告書
     る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
     起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
     を 表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
     事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうか
     とともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を
     適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の

    重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並
    びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを
    講じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以 上

     (注)1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出
           会社)が別途保管しております。
         2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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