株式会社小原カントリークラブ 有価証券報告書 第18期(令和1年10月1日－令和2年9月30日)

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                                                 株式会社小原カントリークラブ(E04729)
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    【表紙】

    【提出書類】                       有価証券報告書

    【根拠条文】                       金融商品取引法第24条第１項

    【提出先】                       東海財務局長

    【提出日】                       2020年12月21日

    【事業年度】                       第18期(自　2019年10月１日　至　2020年９月30日)

    【会社名】                       株式会社　小原カントリークラブ

    【英訳名】                       OBARA   COUNTRYCLUB      CO.,LTD.

    【代表者の役職氏名】                       代表取締役社長　　川　村　晃　司

    【本店の所在の場所】                       愛知県名古屋市中区丸の内三丁目20番９号

    【電話番号】                       052-962-0311(代表)

    【事務連絡者氏名】                       取締役　　山　村　　一

    【最寄りの連絡場所】                       愛知県豊田市大ケ蔵連町西山710番地

    【電話番号】                       0565-65-3388

    【事務連絡者氏名】                       取締役　　山　村　　一

    【縦覧に供する場所】                       該当事項はありません。

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    第一部     【企業情報】
    第１   【企業の概況】

    １  【主要な経営指標等の推移】

          回次           第14期        第15期        第16期        第17期        第18期
          決算年月           2016年９月        2017年９月        2018年９月        2019年９月        2020年９月

    売上高            (千円)       296,901        256,862        267,297        269,759        222,458

    経常利益又は経常損失（△）            (千円)        14,184       △ 26,193        8,786        6,881      △ 15,251

    当期純利益又は
                (千円)        12,775      △ 247,040         7,419        5,494      △ 16,638
    当期純損失（△）
    持分法を適用した場合
                (千円)          ―        ―        ―        ―        ―
    の投資利益
    資本金            (千円)       100,000        100,000        100,000        100,000        100,000
                   普通株式        普通株式        普通株式        普通株式        普通株式
                        30,000        30,000        30,000        30,000        30,000
    発行済株式総数            (株)
                   優先株式        優先株式        優先株式        優先株式        優先株式
                        4,313        4,313        4,313        4,313        4,313
    純資産額            (千円)       391,378        143,475        150,895        155,527        138,456
    総資産額            (千円)       452,064        205,898        212,776        213,407        193,519

    １株当たり純資産額            (円)     △ 154,991.14       △ 163,240.20       △ 163,007.25       △ 162,838.47       △ 163,407.47

                   普通株式        普通株式        普通株式        普通株式        普通株式
                          ―        ―        ―        ―        ―
    １株当たり配当額            (円)
                   優先株式        優先株式        優先株式        優先株式        優先株式
                         200        ―       200        100        ―
    １株当たり当期純利益金額又
    は１株当たり当期純損失金額            (円)       411.47      △ 8,249.05         232.95        168.77       △ 569.00
    （△）
    潜在株式調整後
                (円)         ―        ―        ―        ―        ―
    １株当たり当期純利益金額
    自己資本比率            (％)        86.5        69.6        70.9        72.8        71.5
    自己資本利益率            (％)         3.3      △ 92.3        5.0        3.5      △ 11.3

    株価収益率            (倍)         ―        ―        ―        ―        ―

    配当性向            (％)         6.7        ―       11.6        7.8        ―

    営業活動による
                (千円)        12,625       △ 22,490        1,331       △ 7,142      △ 21,795
    キャッシュ・フロー
    投資活動による
                (千円)       △ 19,810       △ 3,282        3,719       15,500        34,310
    キャッシュ・フロー
    財務活動による
                (千円)          ―      △ 862        ―      △ 862       △ 431
    キャッシュ・フロー
    現金及び現金同等物
                (千円)        45,843        19,207        24,258        31,752        43,836
    の期末残高
    従業員数
                          23        21        22        22        21
    (ほか、平均臨時            (名)
                        （ 20 ）      （ 21 ）      （ 22 ）      （ 22 ）       (18 )
    雇用者数)
    株主総利回り            (％)         ―        ―        ―        ―        ―
    (比較指標：―)            (％)        (―)       (―)       (―)       (―)       (―)
    最高株価                     ―        ―        ―        ―        ―
                (円)
    最低株価                     ―        ―        ―        ―        ―

                (円)
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     (注)   １　当社は、連結財務諸表を作成しておりませんので、連結会計年度に係る主要な経営指標等の推移について
         は、記載しておりません。
       ２　売上高には消費税等を含めておりません。
       ３　持分法を適用した場合の投資利益は、関連会社に対する投資を行っていないため記載しておりません。
       ４　潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、第14期、第16期及び第17期は潜在株式が存在しない
         ため記載しておりません。また、第15期及び第18期におきましては、１株当たり当期純損失であり、また、
         潜在株式が存在しないため記載しておりません。
       ５　株価収益率、株主総利回り、比較指標、最高株価及び最低株価は、当社株式が非上場でありかつ店頭登録も
         していないため、株価が把握できませんので、記載しておりません。
       ６　従業員数は、就業人員数を記載しております。なお、従業員数欄の(外書)は、臨時雇用者(パートタイマー
         及び嘱託)の期中平均人数であります。
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    ２  【沿革】
       年月                           概要

     2002年12月       ゴルフ場事業を目的として、愛知県名古屋市に株式会社小原カントリークラブを設立。名晃開発

            株式会社が当社の株式を100％出資。
            発行済株式数30,000株、資本金３億円とする。
     2003年２月       名晃開発株式会社より小原カントリークラブの運営受託開始。

    ３ 【事業の内容】

      当社グループは、当社及び当社親会社名晃開発株式会社で構成しており、当社はゴルフ場の運営及びゴルフ会員権
     の販売等を行っております。また、親会社の名晃開発株式会社と当社との間では以下の通り小原カントリークラブの
     運営委託契約を締結し、継続的な取引を行っております。
     　なお、当社は、ゴルフ場運営事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載は省略しております。
    ４ 【関係会社の状況】



                                   議決権の所有

                      資本金      主要な事業
         名称        住所                  又は被所有割合            関係内容
                      (千円)       の内容
                                     （％）
    (親会社)
                                    被所有
    株式会社三晃社
                名古屋市
                           広告及び不動産
                      100,000                    役員の兼任等　１名
                                     100
    (注)   １                    業
                中区
                                     （100）
                                           名晃開発株式会社が所有す
                                           る小原カントリークラブの
                名古屋市           ゴルフ場資産の         被所有
                                           運営受託
    名晃開発株式会社                  100,000
                中区           所有管理           100
                                           資金の貸付
                                           役員の兼任等　３名
     (注)   １　議決権の被所有割合の（　）内は、間接被所有割合で内数にて表記しております。　
    ５  【従業員の状況】

     (1)  提出会社の状況
                                              2020年９月30日       現在
       従業員数(名)             平均年齢(歳)            平均勤続年数(年)             平均年間給与(千円)
          21(18)            55.7              8.2             2,772

     (注)   １　従業員数は、就業人員数であります。
       ２　従業員数欄の（外書）は、臨時雇用者（パートタイマー及び嘱託）の平均雇用人数であります。
       ３　当社は、ゴルフ場運営事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載は省略しております。
     (2)  労働組合の状況

       労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円満に推移しております。
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    第２   【事業の状況】
    １  【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】

        文中の将来に関する事項は、当事業年度において当社が判断したものであります。
      （１）会社の経営方針

         当社は、メンバー重視の姿勢を基本理念とし、お客様より愛されるクラブを目指し、お客様の目線に立った
        質の高いサービスの提供、コース及び施設面の充実に努めております。また、加速する経営環境の変化に対応
        し長期的な収益構造の変革に取り組み、継続的な成長を図って行きます。
      （２）目標とする経営指標
         当社の経営上の目標達成状況を判断するための客観的な指標は売上高、経常利益でありますが、安定的な黒
        字化を達成する事を経営上の目標としておりますので、具体的な目標売上高、目標経常利益額の公表はいたし
        ておりません。
      （３）経営環境及び対処すべき課題
         当社が属するゴルフ場業界におきましては、ゴルフ場の倒産こそ減少傾向にあるもののゴルフ人口の減少及
        び高齢化が進むなか、顧客獲得の低価格競争が続いており、さらには、新型コロナウイルスの感染拡大の影響
        も受け、当社を取り巻く環境は依然厳しい状況が続くものと予想されます。
         この様な状況のなか、当社としては安定した利益を確保するための適正なプレー料金の維持と安定した集客
        力の確保が緊急の課題であります。また、近隣地域においては景気回復による労働需要の高まりから人材確保
        が大変厳しくなっております。当社はメンバーシップのゴルフ場として会員を主体とした運営を基本としなが
        らも、予約代行業者の利用、オープンコンペの実施等、平日のゲスト来場者の集客に努め、収益確保に取り組
        み経営基盤の安定に努めております。また、コースコンディション、サービス向上に努め、会員の皆様に一層
        ご満足いただける様に努める所存でございます。また、人手不足の改善策として、雇用条件の見直しと募集
        チャネルを増やすなど採用強化を図って行きます。さらに、既存メンバーの高齢化が進むなか、メンバーの世
        代交代を支援できる体制を整えて行くことも緊急の課題です。
    ２  【事業等のリスク】

        有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼ
       す可能性のある事項には、以下のようなものがあります。
        なお、文中の将来に関する事項は、当事業年度末現在において当社が判断したものであります。
      （１）経営環境について
         当社の事業であるゴルフ場経営は、景気の変動が来場者に大きく影響を与えます。景気の低迷は売上高を減
        少させるリスクがあり、また、ゴルフ場間の過当競争による低価格化により、当社の業績が影響を受ける可能
        性があります。
      （２）天候による影響
         当社の事業であるゴルフ場事業は天気・気温など天候要因によって来場者数が変動しやすい事業でありま
        す。悪天候による一定の影響は見込んでおりますが、来場者数が増加する春・秋の土日祝日の悪天候、梅雨の
        長雨及び長期にわたる夏季の高温、秋の台風、冬季の積雪による長期の営業休止などが発生した場合、来場者
        数の減少により当社業績及び財務状況に影響を及ぼす可能性があります。
      （３）名義書換料の増減の影響について
         当社の営業収入において高いウエイトを占める名義書換料は、当社株式の売買・相続または法人株主の登録
        者変更などの状況に応じて発生するものであり、会員権相場及び景気動向の影響を受けやすいため、事前に収
        支予想が難しいことからその増減が当社業績及び財務状況に影響を及ぼす可能性があります。
      （４）個人情報
         当社は会員等、利用者の個人情報を保有しており、その情報の外部漏洩に関しては、細心の注意を払ってお
        ります。また、従業員の情報管理に関する教育を行っておりますが、すべての状況を把握することは困難であ
        り、万一この情報が漏洩した場合には、不測の影響が発生することも考えられます。
      （５）親会社である名晃開発株式会社の預託金問題
         過年度において、当社の親会社である名晃開発株式会社が預託金債権の株式転換を実施し多くの会員様に同
        意頂きました。しかしながら、一部同意頂けなかった会員様の預託金の償還問題が存在しており、100％子会社
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        である当社はその影響を受ける可能性があります。
      （６）新型コロナウイルスについて
         新型コロナウイルス感染症が世界的に流行しており、収束時期も未だ不透明で、今後いつ経済活動が正常化
        するのか見通しをたてる事も非常にむつかしく、事態が長期化またはさらなる感染拡大が進行した場合、当社
        の業績及び財務状況に重要な影響を及ぼす可能性があります。
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    ３  【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
    （経営成績等の状況の概要）
      当事業年度における当社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以下、「経営成績等という」）の状況の
     概要は次のとおりであります。
     (1)  財政状態及び経営成績の状況
       当事業年度におけるわが国経済は、企業収益、雇用環境の改善や個人消費の持ち直しを背景に緩やかな回復基調
      が続いておりましたが、年明け以降新型コロナウイルスの感染拡大を受け急速に減速し先行きが見えない状況にあ
      ります。この様な状況のなか、当社におきましては、降雪によるクローズも少なく来場者、売上共に順調に推移し
      ておりました。しかしながら、新型コロナウイルスの感染拡大の影響を受けコンペ等のキャンセルが相次ぎ、さら
      には長引いた梅雨の影響もあり大変厳しい一年となりました。
       結果、当事業年度における来場者数は23,360名（前年同期比91.7％)、売上高は222,458千円（同82.4％)となり、
      経常損失15,251千円（前年同期は経常利益6,881千円）、当期純損失は16,638千円（前年同期は当期純利益5,494千
      円）の計上となりました。
       資産は、前事業年度に比べ19,888千円減少し193,519千円になりました。負債は、2,818千円減少し、55,062千円
      となりました。一方、純資産は17,070千円減少し138,456千円となりました。
     (2) キャッシュ・フローの状況

       当事業年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前事業年度末に比べ12,083千円増加
      し、43,836千円となりました。
       当事業年度中における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は、次のとおりであります。

     (営業活動によるキャッシュ・フロー)
       営業活動の結果使用した資金は21,795千円（前年同期は7,142千円の使用）となりました。これは主に、税引前当
      期純損失の計上15,251千円、貸倒引当金の減少6,311千円があったこと等によるものであります。
     (投資活動によるキャッシュ・フロー)
       投資活動の結果獲得した資金は34,310千円（前年同期比221.3％）となりました。これは主に、定期預金の預入に
      よる支出20,000千円があったものの、定期預金の払戻による収入50,000千円と関係会社への長期貸付金の回収によ
      る収入5,500千円があったこと等によるものであります。
     (財務活動によるキャッシュ・フロー)
       財務活動の結果使用した資金は431千円（前年同期は862千円の使用）となりました。これは優先株式に対する配
      当金431千円があったことによるものであります。
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    （生産、受注及び販売の状況）
      当社の実態に則した内容を記載するため、生産実績及び受注実績に代えて収容実績を記載しております。なお、当
     社は、ゴルフ場運営事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しております。
     (1)  収容実績

                 前事業年度                        当事業年度

              (自　   2018年10月１日                      (自　   2019年10月１日
    ホール
               至　  2019年９月30日       )               至　  2020年９月30日       )
     数
                           １日平均                        １日平均
                収容実績(名)                        収容実績(名)
     (Ｈ)
        営業日数                        営業日数
                           来場者数                        来場者数
         (日)                        (日)
            メンバー     ゲスト      合計             メンバー     ゲスト      合計
                            (名)                        (名)
     18    334    8,138     17,317     25,455     76.2     335    8,061     15,299     23,360      69.7
     (2)  販売実績

       当事業年度における販売実績を売上区分別に示すと、次のとおりであります。
                     当事業年度

                   (自　   2019年10月１日
       区分
                   至　  2020年９月30日       )
                金額(千円)          前年同期比(％)
     ゴルフ場売上              185,864             85.1
     名義書換料               9,450            41.2
     年会費収入               25,374            97.8
     その他               1,769            63.5
       合計            222,458             82.4
     (注)   上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
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    （経営者の視点による経営成績の等の状況に関する分析・検討内容）
      経営者の視点による当社の経営成績等の状況に関する分析・検討内容は次のとおりであります。なお、文中の将来
     に関する事項は、当事業年度末現在において当社が判断したものであります。
     (1)重要な会計方針及び見積り
       当財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。この　
      財務諸表の作成にあたって必要と思われる見積りは合理的な基準に基づいて実施しております。詳細につきまして
      は、「第５　経理の状況　１　財務諸表等　(1)財務諸表　注記事項(重要な会計方針)」に記載のとおりでありま
      す。
     (2)当事業年度の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容

     a.財政状態
       当事業年度の資産合計は193,519千円となり、前事業年度と比べて19,888千円の減少となりました。この減少の主
      な要因は、現金及び預金の減少17,916千円と関係会社長期貸付金の減少5,500千円があったものの、預託金債権及び
      関係会社長期貸付金に対する貸倒引当金5,500千円の減少があったこと等によるものです。
       負債合計は、55,062千円となり、前事業年度と比べて2,818千円の減少となりました。この減少の主な要因は、退
      職給付引当金1,978千円の増加があったものの、未払金1,278千円と賞与引当金1,233千円の減少があったこと等によ
      るものであります。
       純資産合計は、138,456千円となり、前事業年度に比べて、17,070千円の減少となりました。これは当期純損失の
      計上等により、繰越利益剰余金が17,070千円減少したことによるものであります。
     b.経営成績等

       経営成績については、「第２　事業の状況　３　経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状
      況の分析　（経営成績等の状況の概要）（1）財政状態及び経営成績の状況」をご参照ください。
       経営成績に重要な影響を与える要因については、「第２　事業の状況　２　事業等のリスク」をご参照下さい。
     c.キャッシュ・フローの状況分析

       資本の財源及び資金の流動性については「第２　事業の状況　３　経営者による財政状態、経営成績及びキャッ
      シュ・フローの状況の分析　（経営成績等の状況の概要）　(2)キャッシュ・フローの状況」をご参照下さい。
     d.経営成績等の状況に重要な影響を与える要因

       「第２　事業の状況　２             事業等のリスク」を参照下さい。
     e.資本の財源及び資金の流動性

       当社は必要な所要資金について自己資金により調達しております。
     (3)今後の方針

       ゴルフ業界は、依然として厳しい経営環境にあります。この状況を改善すべく集客・増収対策に積極的に取り組
      むと共に経費削減等により収益力の改善を図っていく所存でございます。
    ４  【経営上の重要な契約等】

        相手方の名称                   契約内容                   契約期間

                                        2003年２月１日より
    名晃開発株式会社                小原カントリークラブの運営受託契約                    2013年１月31日まで
                                        以後1年毎に自動更新
    ５  【研究開発活動】

      該当事項はありません。
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                                                 株式会社小原カントリークラブ(E04729)
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    第３   【設備の状況】
    １ 【設備投資等の概要】

      当社の運営する小原カントリークラブは名晃開発株式会社が所有・管理しているため、主要な設備投資につきまし
     ては当社に属しておらず、該当事項はありません。
    ２ 【主要な設備の状況】

      当社は、名晃開発株式会社の所有・管理する小原カントリークラブの運営を行っており、主要な施設につきまして
     は当社に帰属しておらず、該当事項はありません。
    ３ 【設備の新設、除却等の計画】

      該当事項はありません。
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    第４   【提出会社の状況】
    １ 【株式等の状況】

     (1) 【株式の総数等】
      ① 【株式の総数】
                種類                       発行可能株式総数(株)

               普通株式                                      84,500

               優先株式                                      11,000

                計                                     95,500

      ② 【発行済株式】

               事業年度末現在           提出日現在

                                 上場金融商品取引所
        種類        発行数(株)          発行数(株)        名又は登録認可金融                内容
                                 商品取引業協会名
              ( 2020年９月30日       )  (2020年12月21日)
                                           完全議決権株式であり、権利
      普通株式             30,000          30,000     非上場・非登録         内容に何ら限定のない当社に
                                           おける標準となる株式(注)２
                                           無議決権株式であり、優先的
      優先株式             4,313          4,313       同上      配当を受ける権利を有する株
                                           式(注)１
        計           34,313          34,313        ―            ―
     (注) １　優先株式の内容
        (1)  普通株式に優先して、１株につき年100円の利益配当金(以後「優先配当金」という)を受けます。
        (2) 優先配当金が支払われた後の残余の利益に対しては配当を受ける権利を有しません。
        (3)  優先配当金の全部又は一部が支払われていないときはその不足額を翌事業年度以降に累積し、累積した不
          足額については優先配当金に先立ってこれを受けるものとします。
        (4)  優先株式の株主はその所有する優先株式について株主総会における議決権を有しないものとします。ただ
          し、下記の場合を除くものとします。
         ア)  定時総会において累積的優先株式の優先配当金の全部又は一部が支払われない旨の決議があり、なおか
           つ次の定時総会に累積的優先配当金が支払われる旨の議案が提出されないときはその定時総会の時か
           ら、議決権を有します。
         イ) 定時総会において累積的優先株式の優先配当金の全部又は一部が支払われない旨の決議があり、なおか
           つ次の定時総会に累積的優先配当金が支払われる旨の議案が提出されたが否決されたときはその定時総
           会終結の時から議決権を有します。
        (5)  優先株式の株主は、当社の残余財産の分配につきその優先株式１株につき125万円までは普通株式の株主
          に優先して分配を受けます。
        (6)  優先株式の株主は、前項の優先分配が行われた後の残余の財産に対しては分配を受ける権利を有しませ
          ん。
        (7)  優先的配当を受ける権利を有する株式です。
        (8)  会社法第322条第２項に規定する定款の定めの有無
        　　会社法第322条第２項に規定する定款の定めはありません。
        (9)  議決権を有しないこととしている理由
       　　　本優先株式は自己資本の充実及び財務体質の強化を目的として発行したものであり、株主総会において
         　議決権を有しません。
        (10)   当社は単元株制度は採用しておりません。
       ２　普通株式の内容

        (1)  完全議決権株式であり権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式です。
        (2)  普通株式を譲渡するには、取締役会の承認を受けなければなりません。
        (3)  当社は単元株制度は採用しておりません。
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     (2)  【新株予約権等の状況】
      ①  【ストックオプション制度の内容】
       該当事項はありません。
      ②  【ライツプランの内容】

       該当事項はありません。
      ③  【その他の新株予約権等の状況】

       該当事項はありません。
     (3)  【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

       該当事項はありません。
     (4)  【発行済株式総数、資本金等の推移】

                発行済株式       発行済株式                     資本準備金       資本準備金

                             資本金増減額       資本金残高
        年月日        総数増減数       総数残高                     増減額       残高
                               (千円)       (千円)
                  (株)       (株)                    (千円)       (千円)
    2017年12月20日                ―     34,313         ―    100,000      △148,524        43,475
     (注)   会社法第448条第１項の規定に基づき、資本準備金を減少し、その他資本剰余金に振り替えたものであります。
     (5)  【所有者別状況】

                                               2020年９月30日       現在
                            株式の状況
                                                   単元未満株
                                                    式の状況
      区分
           政府及び
                                 外国法人等
                     金融商品     その他の                個人
                                                     (株)
           地方公共     金融機関                                計
                     取引業者      法人               その他
                               個人以外      個人
            団体
              ―      4     4    265      ―     ―     524     797
    株主数
                                                       ―
    (人)
             ［―]      [4]     [4]    [265]      [―]     [―]     [524]     [797]
              ―     20     32   32,127       ―     ―    2,134     34,313
    所有株式数
                                                       ―
    (株)
             ［―]      [20]     [32]    [2,127]       [―]     [―]    [2,134]     [4,313]
              ―    0.06     0.09     93.63       ―     ―    6.22      100
    所有株式数
                                                       ―
    の割合(％)
             ［―]     [0.06]     [0.09]     [6.20]      [―]     [―]    [6.22]     [12.57]
     (注)   ［内書］は、無議決権株式であり、優先的配当を受ける権利を有する株式の株主数、株数及び割合であります。
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     (6)  【大株主の状況】
     　①所有株式数別
                                               2020年９月30日       現在
                                              発行済株式(自己株式を
                                        所有株式数
         氏名又は名称                    住所                 除く。)の総数に対する
                                         (株)
                                              所有株式数の割合(％)
                                         30,048            87.57
    名晃開発株式会社                名古屋市中区丸の内３－２０－９
                                           [48]           [0.14]
                                           36           0.10
    川崎汽船株式会社                東京都千代田区内幸町２－１－１
                                           [36]           [0.10]
                                           36           0.10
    名古屋テレビ放送株式会社                名古屋市中区橘２－１０－１
                                           [36]           [0.10]
                                           32           0.09
    名古屋製酪株式会社                名古屋市天白区中砂町３１０
                                           [32]           [0.09]
    名古屋ステーション開発株式　                                       28           0.08
                    名古屋市中村区名駅１－１－３
    会社                                       [28]           [0.08]
    株式会社ジェイアール東海パッ                                       28           0.08
                    東京都中央区日本橋３－１－１７
    センジャーズ                                       [28]           [0.08]
                                           24           0.07
    アイシン精機株式会社                刈谷市朝日町２－１
                                           [24]           [0.07]
                                           24           0.07
    医療法人社団同潤会                名古屋市中区栄５－１－３０
                                           [24]           [0.07]
                                           24           0.07
    横河電機株式会社                東京都武蔵野市中町２－９－３２
                                           [24]           [0.07]
                                           24           0.07
    株式会社ナ・デックス                名古屋市中区古渡町９－２７
                                           [24]           [0.07]
                                         30,304            88.32
           計                  ―
                                          [304]           [0.89]
     (注) ［内書］は、無議決権株式であり、優先的配当を受ける権利を有する株式の株数及び割合であります。
      ②所有議決権数別

                                               2020年９月30日       現在
                                     所有議決権数        総株主の議決権に対する
        氏名又は名称                  住所
                                       (個)      所有議決権数の割合(％)
    名晃開発株式会社              名古屋市中区丸の内３－２０－９                       30,000            100.00
          計                ―               30,000            100.00

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     (7)  【議決権の状況】
      ①  【発行済株式】
                                               2020年９月30日       現在
           区分           株式数(株)         議決権の数(個)                内容
                    優先株式
                                        優先的配当を受ける権利を有する優
    無議決権株式                             ―
                                        先株式(注)１
                          4,313
    議決権制限株式(自己株式等)                    ―          ―              ―
    議決権制限株式(その他)                    ―          ―              ―

    完全議決権株式(自己株式等)                    ―          ―              ―

                    普通株式
                                        権利内容に何ら限定のない当社にお
    完全議決権株式(その他)
                                   30,000    ける標準となる株式(注)２
                          30,000
    単元未満株式                    ―          ―              ―
    発行済株式総数                      34,313        ―              ―

    総株主の議決権                    ―           30,000            ―

     (注)１　優先株式の内容につきましては「１　株式等の状況(1)株式の総数等②発行済株式(注)１」に記載しておりま
         す。
       ２　普通株式の内容につきましては「１　株式等の状況(1)株式の総数等②発行済株式(注)２」に記載しておりま
         す。
      ②  【自己株式等】

       該当事項はありません。
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    ２  【自己株式の取得等の状況】
     【株式の種類等】　該当事項はありません。

     (1)  【株主総会決議による取得の状況】

       該当事項はありません。
     (2)  【取締役会決議による取得の状況】
       該当事項はありません。
     (3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
       該当事項はありません。
     (4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
       該当事項はありません。
    ３ 【配当政策】

        当社は、株主の皆様により良いゴルフ場及びその付帯施設での快適なプレー環境を提供することでの利益還元
       を重要政策とさせていただいております。
        当社の剰余金の配当は、期末配当の年１回を基本的な方針としております。期末配当の決定機関は株主総会で
       あります。
        当期の配当につきましては、普通株式及び優先株式ともに配当は行わないことと致しました。
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    ４  【コーポレート・ガバナンスの状況等】
     (1)  【コーポレート・ガバナンスの概要】
       株式会員制度の導入により、経営内容をディスクローズし、会員の信頼を得るため、コーポレート・ガバナンス
      の充実が経営の重要な課題であると認識し、適正な経営の意思決定を図り、効率的かつ健全な業務執行体制を構築
      し、経営チェック機能の充実に努めております。なお、記載内容は当事業年度におけるものであります。
      １．会社機関の内容
         当社の役員は、取締役３名、監査役２名で構成されており、経営に関する基本方針や重要な業務執行の決定
        については随時取締役会を開催し、重要事項の決定並びに業務の執行について迅速化を図っております。
      ２．内部統制システム整備の状況
         当社は、各機関の厳格な運営、ゴルフ場運営における「理事会」の開催により、また、会計取引の認識、測
        定、集計、記録及び報告の正確性・網羅性や資産の保全及び負債の管理に関する内部統制システムが適正に機
        能するように心掛けております。
      ３．リスク管理体制の整備の状況
         当社は、業務に係る全てのリスクについて適切に管理する体制の整備に取り組んでおります。リスクの共通
        認識を図るため全取締役が中心となり、リスクの現状分析をし、課題を明確にし、今後の対策について検討を
        行っております。
      ４．役員報酬の内容
         当社の取締役に対する報酬は360千円であり、監査役の報酬は400千円であります。
         （当社には社外取締役はおりません。）
         （うち、社外監査役に対する報酬は400千円であります。）
      ５.当社の取締役は15名以内とする旨を定款で定めております。
      ６．取締役の選任の決議要件
         当会社の取締役は、株主総会において議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する
        株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨を定款で定めております。
       　　また、取締役の選任決議は、累積投票によらないものとする旨を定款で定めています。
      ７．株主総会の特別決議要件
         当社は、株主総会の決議の方法について、株主総会の円滑な運営を行うため、会社法第309号第２項の定めに
        よる決議は、定款に別段の定めがある場合を除き、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以
        上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款で定めております。
      ８．優先株式について議決権を有しないこととしている理由
       　　プレー権を付与する目的で発行したためであります。
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     (2)  【役員の状況】
      １.役員一覧
    男性５名　女性０名　（役員のうち女性の比率０％）
                                                    所有株式数
        役職名         氏名       生年月日               略歴            任期
                                                      (株)
                              1999年３月      株式会社三晃社入社
                              2007年12月      株式会社小原カントリークラブ
                                   取締役就任
                              2015年８月      株式会社三晃社　代表取締役社長
      代表取締役社長        川　村　晃　司       1963年３月９日                            (注)2      ５
                                   就任（現任）
                              2018年10月      名晃開発株式会社　代表取締役社
                                   長就任(現任)
                                   株式会社小原カントリークラブ　
                                   代表取締役社長就任(現任)
                              1970年７月      三晃ビルディング株式会社入社
                              1984年２月      名晃開発株式会社　取締役就任
                                    (現任)
        取締役       大　竹　勇　司       1940年10月８日                            (注)2      ―
                              2003年12月      株式会社小原カントリークラブ　
                                    取締役就任(現任)
                              2010年８月      株式会社三晃社　顧問就任(現任)
                              1990年９月      名晃開発株式会社入社
                              2009年３月      株式会社小原カントリークラブ　
        取締役
                                    支配人就任
               山　村　一       1966年10月７日                            (注)2      ―
        支配人
                              2016年12月      株式会社小原カントリークラブ　
                                    取締役支配人就任(現任)
                              1968年４月      株式会社三晃社入社
                              2008年８月      株式会社三晃社　取締役就任
                              2011年８月      株式会社三晃社　顧問就任（現
                                    任）
        監査役       金　森　德　行       1945年４月３日                            (注)3      ―
                              2015年12月      名晃開発株式会社　監査役就任
                                    （現任）
                                    株式会社小原カントリークラブ　
                                    監査役就任（現任）
                              1969年４月      名古屋弁護士会登録・本山享法律
                                    事務所入所
                              1975年10月      那須國宏法律事務所開設
        監査役       那　須　國　宏       1944年６月５日                            (注)4      ５
                              2003年２月      株式会社小原カントリークラブ
                                    監査役就任（現任）
                            計                            10
     (注)   １．監査役　那須國宏は社外監査役であります。
       ２．取締役の任期は、就任の時から2021年９月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
       ３．監査役　金森德行の任期は、就任の時から2022年９月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
       ４．監査役　那須國宏の任期は、就任の時から2022年９月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
       ５．取締役及び監査役の所有株式は、全て優先株式であります。
      ２．社外役員の状況

         当社には社外取締役はおりません。
         当社の社外監査役、那須國宏は当社株式を５株所有しておりますが、この他に当社との間に取引関係及びそ
        の他の利害関係はありません。なお、監査役は取締役の職務執行について厳正に監査し、必要に応じて、会計
        監査人と相互連携を図っております。
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     (3)  【監査の状況】
      １.監査役監査の状況
       当社における監査役監査は、監査役１名と社外監査役１名で行っており、取締役会その他重要な会議に出席し、
      取締役及び使用人等からその職務執行状況について報告を受け、必要に応じて説明を求め、重要な決裁書類等を閲
      覧し、業務及び財産の状況を調査しております。以上の方法に基づき、当該事業年度に係る事業報告及びその付属
      明細書について検討いたしました。さらに、会計帳簿又はこれに関する資料の調査を行い、当該事業年度に係る計
      算書類及び付属明細書について検討いたしました。
      ２.内部監査の状況
       当社は特に内部監査組織を設けていません、取締役支配人が業務全般にわたって管理監督を行っており、中間決
      算、年次決算等について監査役との間で情報交換をおこなっています。
      ３.会計監査の状況
       ａ.公認会計士の氏名
         公認会計士　山本晃裕
       ｂ.監査業務に関する補助者の構成
         公認会計士１名
       ｃ.監査証明の審査体制
         上記の公認会計士は、当社の監査に従事していない公認会計士１名の審査を受けております。
       ｄ.監査公認会計士等の選定方針と理由
         監査公認会計士等の選定方針は特に定めておりませんが、公認会計士としての独立性、監査方針、監査計
        画、監査体制、監査品質の管理体制、監査費用などを総合的に勘案して、上記の公認会計士を選定しておりま
        す。
       ｅ.監査役による監査公認会計士等の評価
         監査役は上記の公認会計士が独立の立場を保持し、かつ、適正な監査を実施しているかを監視又は検証して
        おります。その結果、当該公認会計士の職務遂行能力に問題はないと判断しております。
       ｆ．監査公認会計士等の異動
         当社の監査公認会計士等は次のとおり異動しております。
         第16期事業年度の財務諸表　有限責任監査法人トーマツ
         第17期事業年度の財務諸表　山本晃裕公認会計士事務所
       なお、臨時報告書に記載した事項は次のとおりです。
       (1)  異動に係る監査公認会計士等の名称
        ①　選任する監査公認会計士等の名称
          山本晃裕公認会計士事務所
        ②　退任する監査公認会計士等の名称
          有限責任監査法人トーマツ
       (2)  異動の年月日
         2019年１月30日
       (3)  退任する監査公認会計士等が直近において監査公認会計士等となった年月日
         2018年１月24日
       (4)  退任する監査公認会計士等が直近３年間に作成した監査報告書等における意見等に関する事項
         該当事項はない。
       (5)  異動の決定又は異動に至った理由及び経緯
         当社の監査公認会計士等である有限責任監査法人トーマツは、2018年９月期の監査をもって任期満了となる
        ため、後任の監査公認会計士等として山本晃裕公認会計士事務所を選任したものである。
       (6)  上記(5)の理由及び経緯に対する監査報告書等の記載事項に係る退任する監査公認会計士等の意見
         特段の意見はない旨の回答を得ている。
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      ４.監査報酬の内容等
       ａ.監査公認会計士等に対する報酬
              前事業年度                           当事業年度

    監査証明業務に基づく報酬              非監査業務に基づく報酬             監査証明業務に基づく報酬              非監査業務に基づく報酬
         (千円)             (千円)             (千円)             (千円)
                             ―                           ―
              2,350                           2,350
       ｂ.監査公認会計士等と同一ネットワークに対する報酬

         該当事項はありません。
       ｃ.その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容

         該当事項はありません。
       ｄ.監査報酬の決定方針

         該当事項はありませんが、一般に妥当と認められる水準等を勘案し決定しております。
       ｅ．監査役会が会計監査人の監査報酬に同意した理由。

         該当事項はありません。
     (4)  【役員の報酬等】

      当社は非上場会社であるため、記載しておりません。
     (5)  【株式の保有状況】


      当社は非上場会社であるため、記載しておりません。
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    第５   【経理の状況】
    １　財務諸表の作成方法について

      当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務
     諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。
    ２　監査証明について

      当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、事業年度(2019年10月１日から2020年９月30日まで)の
     財務諸表について、山本晃裕公認会計士事務所による監査を受けております。
    ３　連結財務諸表について

      当社は子会社を有していないため、連結財務諸表を作成しておりません。
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    １  【財務諸表等】
     (1)  【財務諸表】
      ①【貸借対照表】
                                                   (単位：千円)
                                 前事業年度              当事業年度
                                (2019年９月30日)              (2020年９月30日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                                81,752              63,836
        売掛金                                17,486              16,624
        商品                                  966              728
        貯蔵品                                10,029               8,218
        前払費用                                2,996              2,231
        未収入金                                  677              775
        その他                                  125              102
                                       △ 1,240              △ 428
        貸倒引当金
        流動資産合計                               112,794               92,087
      固定資産
        有形固定資産
         建物                               10,686              10,686
         構築物                                104              104
         機械及び装置                               2,935              4,125
         車両運搬具                               2,422              2,389
         工具、器具及び備品                               11,711              11,711
                                      △ 26,764             △ 27,113
         減価償却累計額
         有形固定資産合計                               1,096              1,904
        投資その他の資産
         長期前払費用                               1,917              1,703
         関係会社長期貸付金                              374,850              369,350
                                    ※  4,806,250            ※  4,806,250
         預託金債権
         保険積立金                               48,283              48,508
         その他                                104              104
                                     △ 5,131,890             △ 5,126,390
         貸倒引当金
         投資その他の資産合計                               99,516              99,526
        固定資産合計                               100,613              101,431
      資産合計                                 213,407              193,519
     負債の部
      流動負債
        未払金                                19,284              18,006
        未払費用                                6,496              5,836
        未払法人税等                                1,379              1,379
        未払消費税等                                2,792              2,046
        預り金                                3,662              2,924
        賞与引当金                                7,022              5,789
                                         326              185
        その他
        流動負債合計                                40,963              36,167
      固定負債
                                        16,917              18,895
        退職給付引当金
        固定負債合計                                16,917              18,895
      負債合計                                 57,880              55,062
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                                                   (単位：千円)
                                 前事業年度              当事業年度
                                (2019年９月30日)              (2020年９月30日)
     純資産の部
      株主資本
        資本金                               100,000              100,000
        資本剰余金
                                        43,475              43,475
         資本準備金
         資本剰余金合計                               43,475              43,475
        利益剰余金
         その他利益剰余金
                                        12,051              △ 5,018
          繰越利益剰余金
         利益剰余金合計                               12,051              △ 5,018
        株主資本合計                               155,527              138,456
      純資産合計                                 155,527              138,456
     負債純資産合計                                  213,407              193,519
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      ②【損益計算書】
                                                   (単位：千円)
                                 前事業年度              当事業年度
                               (自 2018年10月１日              (自 2019年10月１日
                               　至 2019年９月30日)              　至 2020年９月30日)
     売上高                                  269,759              222,458
     売上原価
      商品原価                                  2,108              1,267
      給料及び賞与                                 58,777              57,117
      法定福利費                                 10,013               9,281
      賞与引当金繰入額                                  2,945              2,926
      退職給付費用                                   638             1,056
                                      ※  63,637            ※  58,400
      支払使用料
      コース管理費                                 13,393              13,969
                                        14,163              12,994
      その他
      売上原価合計                                 165,677              157,011
     売上総利益                                  104,081               65,446
     販売費及び一般管理費
      給料及び賞与                                 47,559              43,038
      法定福利費                                  7,245              6,404
      賞与引当金繰入額                                  4,077              2,863
      退職給付費用                                   758              922
      広告宣伝費                                  9,800              6,944
      水道光熱費                                 13,532              11,675
      通信費                                  5,667              4,729
      減価償却費                                   432              311
      貸倒引当金繰入額                                    38              39
                                        26,078              24,165
      その他
      販売費及び一般管理費合計                                 115,189              101,094
     営業損失（△）                                  △ 11,107             △ 35,648
     営業外収益
                                      ※  5,743            ※  5,648
      受取利息
                                      ※  5,277            ※  4,686
      受取事務手数料
      貸倒引当金戻入額                                  5,500              5,777
      助成金収入                                    ―             2,881
                                        1,480              1,442
      その他
      営業外収益合計                                 18,001              20,435
     営業外費用
                                          12              39
      その他
      営業外費用合計                                    12              39
     経常利益又は経常損失（△）                                   6,881             △ 15,251
     税引前当期純利益又は税引前当期純損失(△)                                   6,881             △ 15,251
     法人税、住民税及び事業税                                   1,387              1,387
     法人税等合計                                   1,387              1,387
     当期純利益又は当期純損失(△)                                   5,494             △ 16,638
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      ③【株主資本等変動計算書】
     前事業年度(自         2018年10月１日         至   2019年９月30日)
                                                  (単位：千円)
                               株主資本
                        資本剰余金            利益剰余金
                                  その他
                                                    純資産合計
                資本金                             株主資本合計
                                 利益剰余金
                           資本剰余金            利益剰余金
                     資本準備金
                            合計            合計
                                  繰越利益
                                  剰余金
    当期首残高            100,000       43,475      43,475       7,419      7,419     150,895      150,895
    当期変動額
     剰余金の配当                               △ 862     △ 862     △ 862     △ 862
     当期純利益                               5,494      5,494      5,494      5,494
    当期変動額合計              ―      ―      ―     4,631      4,631      4,631      4,631
    当期末残高            100,000       43,475      43,475      12,051      12,051      155,527      155,527
     当事業年度(自         2019年10月１日         至   2020年９月30日)

                                                  (単位：千円)
                               株主資本
                        資本剰余金            利益剰余金
                                  その他
                                                    純資産合計
                資本金                             株主資本合計
                                 利益剰余金
                           資本剰余金            利益剰余金
                     資本準備金
                            合計            合計
                                  繰越利益
                                  剰余金
    当期首残高            100,000       43,475      43,475      12,051      12,051      155,527      155,527
    当期変動額
     剰余金の配当                               △ 431     △ 431     △ 431     △ 431
     当期純損失（△）                             △ 16,638     △ 16,638     △ 16,638     △ 16,638
    当期変動額合計              ―      ―      ―    △ 17,070     △ 17,070     △ 17,070     △ 17,070
    当期末残高            100,000       43,475      43,475      △ 5,018     △ 5,018     138,456      138,456
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      ④【キャッシュ・フロー計算書】
                                                   (単位：千円)
                                 前事業年度              当事業年度
                               (自 2018年10月１日              (自 2019年10月１日
                               　至 2019年９月30日)              　至 2020年９月30日)
     営業活動によるキャッシュ・フロー
      税引前当期純利益又は税引前当期純損失(△)                                  6,881             △ 15,251
      減価償却費                                   432              381
      貸倒引当金の増減額（△は減少）                                 △ 5,461             △ 6,311
      賞与引当金の増減額（△は減少）                                   823            △ 1,233
      退職給付引当金の増減額（△は減少）                                 △ 1,009              1,978
      受取利息                                 △ 5,743             △ 5,648
      売上債権の増減額（△は増加）                                 △ 2,929               862
      たな卸資産の増減額（△は増加）                                  △ 477             2,049
      未収入金の増減額（△は増加）                                  △ 26             △ 109
      未払金の増減額（△は減少）                                 △ 1,937             △ 1,278
                                       △ 2,079             △ 1,507
      その他
      小計                                △ 11,525             △ 26,069
      利息の受取額
                                        5,746              5,660
                                       △ 1,363             △ 1,386
      法人税等の支払額
      営業活動によるキャッシュ・フロー                                 △ 7,142             △ 21,795
     投資活動によるキャッシュ・フロー
      定期預金の預入による支出                                △ 50,000             △ 20,000
      定期預金の払戻による収入                                 60,000              50,000
      有形固定資産の取得による支出                                    -           △ 1,190
                                        5,500              5,500
      関係会社に対する長期貸付金の回収による収入
      投資活動によるキャッシュ・フロー                                 15,500              34,310
     財務活動によるキャッシュ・フロー
                                        △ 862             △ 431
      配当金の支払額
      財務活動によるキャッシュ・フロー                                  △ 862             △ 431
     現金及び現金同等物の増減額（△は減少）                                   7,494              12,083
     現金及び現金同等物の期首残高                                   24,258              31,752
                                      ※  31,752            ※  43,836
     現金及び現金同等物の期末残高
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     【注記事項】
      (重要な会計方針)
    １　たな卸資産の評価基準及び評価方法
     (1)  たな卸資産
     　①商品・貯蔵品
       最終仕入原価法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定)
    ２　固定資産の減価償却の方法

     (1)  有形固定資産
       定額法によっております。
       主な耐用年数は次のとおりであります。
       建物　　　　　　　　　　　15年
       構築物　　　　　　　　　　20年
       機械及び装置　　　　　　　17年
       車輌運搬具　　　　　　                ６年
       工具、器具及び備品　　４～10年
    ３　引当金の計上基準

     (1)  貸倒引当金
       債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権につ
      いては個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
     (2)  賞与引当金
       従業員の賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち、当事業年度に負担すべき金額を計上しております。
     (3)  退職給付引当金
       従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。退職
      給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡
      便法を適用しております。
    ４　キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

      手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わ
     ない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期的な投資からなっております。
    ５　その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

     (1)  消費税等の会計処理
       消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。
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      (未適用の会計基準等)
    　・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号　平成30年３月30日)
    　・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号　平成30年３月30日)
    　　　(1)概要
    　　　　　収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は次の５つのステップを適用し認識されます。
    　　　　　　ステップ１:顧客との契約を識別する。
    　　　　　　ステップ２:契約における履行義務を識別する。
    　　　　　　ステップ３:取引価格を算定する。
    　　　　　　ステップ４:契約による履行義務に取引価格を配分する。
    　　　　　　ステップ５:履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
    　　　(2)適用予定日
    　　　　　2022年９月期の期首から適用予定であります。
    　　　(3)当該会計基準等の適用による影響
    　　　　　影響額は、現時点で評価中であります。
      (追加情報)

    　新型コロナウイルス感染症について
    新型コロナウイルス感染症の感染拡大に伴う外出自粛や新しい生活様式の普及により、会員様の来場動向及び利用方法
    などが変化しております。
    　当社は、2020年度上期まで新型コロナウイルスの感染症の影響が継続するものとして検討しておりますが、当期末の
    会計上の見積もりに重要な影響を与えるものではないと判断しております。
      (貸借対照表関係)

    ※　　関係会社に対する債権
                             前事業年度                 当事業年度
                            ( 2019年９月30日       )         ( 2020年９月30日       )
        預託金債権                      4,806,250千円                 4,806,250千円
      (損益計算書関係)

    ※　　    関係会社との取引高
                             前事業年度                 当事業年度
                           (自    2018年10月１日              (自    2019年10月１日
                           至   2019年９月30日       )       至   2020年９月30日       )
        支払使用料                        63,637千円                 58,400千円
        受取利息                        5,684千円                 5,602千円
        受取事務手数料                        5,277千円                 4,686千円
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      (株主資本等変動計算書関係)
     前事業年度（自　        2018年10月１日       　至　   2019年９月30日       ）
     １　発行済株式に関する事項
      株式の種類          当事業年度期首             増加           減少         当事業年度末
     普通株式（株）               30,000              ―           ―        30,000
     優先株式（株）               4,313             ―           ―        4,313
     合　　計（株）               34,313              ―           ―        34,313
     ２　配当に関する事項

     (1)配当金支払額
                      配当金の総額
                              １株当たり配当額
        決議       株式の種類                           基準日        効力発生日
                                 (円)
                        (千円)
    2018年12月21日
               優先株式            862         200   2018年９月30日         2018年12月25日
    定時株主総会
     (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                          配当金の総額
                                 １株当たり配当額
       決議      株式の種類       配当の原資                        基準日       効力発生日
                                    (円)
                            (千円)
    2019年12月23日
              優先株式      利益剰余金           431         100   2019年９月30日        2019年12月24日
    定時株主総会
     当事業年度（自　        2019年10月１日       　至　   2020年９月30日       ）

     １　発行済株式に関する事項
      株式の種類          当事業年度期首             増加           減少         当事業年度末
     普通株式（株）               30,000              ―           ―        30,000
     優先株式（株）               4,313             ―           ―        4,313
     合　　計（株）               34,313              ―           ―        34,313
     ２　配当に関する事項

     配当金支払額
                      配当金の総額
                              １株当たり配当額
        決議       株式の種類                           基準日        効力発生日
                                 (円)
                        (千円)
    2019年12月23日
               優先株式            431         100   2019年９月30日         2019年12月24日
    定時株主総会
      (キャッシュ・フロー計算書関係)

    ※　現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。
                             前事業年度                 当事業年度
                           (自    2018年10月１日              (自    2019年10月１日
                           至   2019年９月30日       )       至   2020年９月30日       )
        現金及び預金勘定                        81,752千円                 63,836千円
        預入期間が３ヵ月を超える定期
                              △50,000                 △20,000
        預金
        現金及び現金同等物                        31,752                 43,836
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      (金融商品関係)
    　　　１.金融商品の状況に関する事項
     　　　(１)金融商品に対する取組方針
          当社の運転資金は全て自社で調達しており、余資は安全性の高い金融資産で運用しており、投機的な取引
         は行わない方針であります。
     　　　(２)金融商品の内容及びそのリスク
          営業債権である売掛金は、クレジットカード会社への債権及びゴルフ場会員の年会費、プレー代の債権で
         あり、顧客の信用リスクに晒されております。また、親会社に対し長期貸付を行っております。預託金債権
         は経営受託にかかる営業保証金で、親会社に対するものであります。
          営業債務である未払金は１年以内の支払期日であり、また、法人税、住民税及び事業税の未払額である未
         払法人税等、並びに未払消費税等は、その全てが２ヶ月以内に納付期限が到来するものであります。
     　　　(３)金融商品に係るリスク管理体制
     　　　　①　信用リスク管理
          当社は、顧客への年会費、プレー代等の債権は、取引相手ごとに期日管理及び残高管理を行っており、回
         収懸念の早期把握や軽減を図っております。また、クレジット未収の信用リスクは、大手クレジット会社の
         み取引を行うことにより、低減を図っております。
     　　　　②　市場リスク管理
          市場リスクのある金融商品は取扱っておりません。
     　　　　③　流動性リスク管理
          当社は、適宜資金繰りを把握するなどの方法により流動性のリスクを管理しております。
    　　　２.金融商品の時価等に関する事項
        貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
       前事業年度（      2019年９月30日       ）

                                               (単位：千円)
                          貸借対照表計上額             時価          差額
        （資産）
                                81,752          81,752            ―
        　（1）現金及び預金
                                17,486
        　（2）売掛金
                               △1,240
        　　　　　貸倒引当金※
                                16,246          16,246            ―
                                  677          677           ―
        　（3）未収入金
                               374,850
        　（4）関係会社長期貸付金
                              4,806,250
           預託金債権
                             △5,131,890
        　　　　　貸倒引当金※
                                49,210          49,210            ―
                               147,887          147,887             ―
               資産計
        （負債）
                                19,284          19,284            ―
        　（1）未払金
                                1,379          1,379            ―
        　（2）未払法人税等
                                2,792          2,792            ―
        　（3）未払消費税等
                                23,456          23,456            ―
               負債計
     　　　　　※　売掛金、関係会社長期貸付金、預託金債権に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
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       当事業年度（      2020年９月30日       ）
                                               (単位：千円)
                          貸借対照表計上額             時価          差額
        （資産）
                                63,836          63,836            ―
        　（1）現金及び預金
                                16,624
        　（2）売掛金
                                △428
        　　　　　貸倒引当金※
                                16,196          16,196            ―
                                  775          775           ―
        　（3）未収入金
                               369,350
        　（4）関係会社長期貸付金
                              4,806,250
           預託金債権
                             △5,126,390
        　　　　　貸倒引当金※
                                49,210          49,210            ―
                               130,017          130,017             ―
               資産計
        （負債）
                                18,006          18,006            ―
        　（1）未払金
                                1,379          1,379            ―
        　（2）未払法人税等
                                2,046          2,046            ―
        　（3）未払消費税等
                                21,432          21,432            ―
               負債計
     　　　　　※　売掛金、関係会社長期貸付金、預託金債権に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
       （注）１.金融商品の時価の算定方法に関する事項

     　　　　資産
     　　　　(１)現金及び預金、(２)売掛金、(３)未収入金
          これらはすべて短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
         おります。
     　　　　(４）関係会社長期貸付金、預託金債権
          長期貸付金、預託金債権については、親会社に対する貸付であり貸倒引当金を計上していることから、当
         該帳簿価額によっております。
     　　　　負債
     　　　　(１)未払金、(２)未払法人税等、(３)未払消費税等
          これらはすべて短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該簿価額によってお
         ります。
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     　２.金銭債権の決算日後の償還予定額
       前事業年度（      2019年９月30日       ）
                                                  (単位：千円)
                        １年以内       １年超５年以内         ５年超10年以内           10年超
                          81,752           ―         ―         ―
        現金及び預金
                          17,486           ―         ―         ―
        売掛金
                            677         ―         ―         ―
        未収入金
                           5,500       212,000         34,800        122,550
        関係会社長期貸付金
                          105,417         212,000         34,800        122,550
              合計
       当事業年度（      2020年９月30日       ）

                                                  (単位：千円)
                        １年以内       １年超５年以内         ５年超10年以内           10年超
                          63,836           ―         ―         ―
        現金及び預金
                          16,624           ―         ―         ―
        売掛金
                            775         ―         ―         ―
        未収入金
                           5,500       210,500         36,500        116,850
        関係会社長期貸付金
                          86,736        210,500         36,500        116,850
              合計
      (退職給付関係)

    １　採用している退職給付制度の概要
      当社は、確定給付型の制度として、退職金規程に基づく退職一時金制度を採用しております。なお、退職給付債務
     の算定にあたり簡便法を採用しております。
    ２　簡便法を適用した確定給付制度

      (1)簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                                    （単位：千円）
                                    前事業年度              当事業年度
                                 　(自     2018年10月１日          　(自     2019年10月１日
                                 　至    2019年９月30日       )   　至    2020年９月30日       )
      退職給付引当金の期首残高                                    17,926              16,917
       退職給付費用                                   1,104              1,978
       退職給付の支払額                                  △2,113                ―
      退職給付引当金の期末残高                                    16,917              18,895
     (2)  退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                                    （単位：千円）
                                                 当事業年度
                                    前事業年度
                                  ( 2019年９月30日       )
                                                ( 2020年９月30日       )
      非積立型制度の退職給付債務                                    16,917              18,895
      貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                    16,917              18,895
      退職給付引当金                                    16,917              18,895

      貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                    16,917              18,895
     (3)  退職給付費用

     　　簡便法で計算した退職給付費用　前事業年度1,104千円　当事業年度1,978千円
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      (税効果会計関係)
    １　繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳
                             前事業年度                 当事業年度

                            ( 2019年９月30日       )         ( 2020年９月30日       )
        繰延税金資産
         賞与引当金                       2,359千円                 1,945千円
         未払社会保険料                        329                 271
         退職給付引当金                       5,684                 6,348
         貸倒引当金                     1,723,953                 1,721,845
         減損損失                       6,092                 5,111
         未払事業所税                        577                 577
         税務上の繰越欠損金                       8,671                16,676
                                 30                 46
         その他
        繰延税金資産小計
                              1,747,699                 1,752,824
                             △1,747,699                 △1,752,824
        評価性引当額
        繰延税金資産合計
                                 ―                 ―
    ２　法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった

      主要な項目別の内訳
                             前事業年度                 当事業年度
                            ( 2019年９月30日       )         ( 2020年９月30日       )
        法定実効税率
                                 33.6％                 33.6％
        （調整）
        住民税均等割                          20.1                △9.1
                                △33.6                 △33.6
        評価性引当額の増減
        税効果会計適用後の法人税等の
                                 20.1                △9.1
        負担率
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      (セグメント情報等)
     【セグメント情報】
       当社は、ゴルフ場運営事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     【関連情報】

      前事業年度(自　        2018年10月１日       　至　   2019年９月30日       )
    １   製品及びサービスごとの情報
       当社は、ゴルフ場運営事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    ２   地域ごとの情報

     (1)  売上高
       当社は、外部顧客への売上高はすべて本邦におけるもののみであるため、該当事項はありません。
     (2)  有形固定資産

       当社の有形固定資産は、すべて本邦に所在しているため、該当事項はありません。
    ３   主要な顧客ごとの情報

       当社は損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がいないため、記載を省略しております。
      当事業年度(自　        2019年10月１日       　至　   2020年９月30日       )

    １   製品及びサービスごとの情報
       当社は、ゴルフ場運営事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    ２   地域ごとの情報

     (1)  売上高
       当社は、外部顧客への売上高はすべて本邦におけるもののみであるため、該当事項はありません。
     (2)  有形固定資産

       当社の有形固定資産は、すべて本邦に所在しているため、該当事項はありません。
    ３   主要な顧客ごとの情報

       当社は損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がいないため、記載を省略しております。
     【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

       該当事項はありません
     【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

       該当事項はありません
     【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

       該当事項はありません
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      【関連当事者情報】
    １　関連当事者との取引
       財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等に限る)等
       前事業年度(自　        2018年10月１日       　至　   2019年９月30日       )
                            議決権等

                   資本金又
        会社等の名称               事業の内容      の所有    関連当事者          取引金額          期末残高
     種類          所在地    は出資金                   取引の内容           科目
         又は氏名              又は職業     (被所有)     との関係          (千円)          (千円)
                   (千円)
                            割合(％)
                                     ゴルフ場施
                                     設の支払使
                                           63,637   未払金       7,588
                                     用料
                                     (注)４(１)
                                     受託事務手
                                     数料の受
                                            5,277   未収入金        635
                                     取　(注)４
                       ゴルフ場の
                                     (２)
              名古屋
                                ゴルフ場の
        名晃開発株式
                            (被所有)
              市中区
                                運営受託
    親会社               100,000   開発及び経
                            直接100
        会社
                                     預託金の受
                                役員の兼任
                       営
                                     入        ―  預託金債権      4,806,250
                                     (注)２、３
                                     資金の貸付
                                               関係会社長
                                     (注)３、４        ―        374,850
                                               期貸付金
                                     (３)
                                     受取利息　
                                            5,684     ―
                                     (注)４(３)
     (注)   １　上記金額のうち、取引金額及び関係会社長期貸付金の期末残高には消費税等が含まれておらず、他の期末残
         高は消費税等を含めて表示しております。
       ２　ゴルフ業界の慣例及び小原カントリークラブの規約により、ゴルフプレー権を付し、無利息で差入れており
         ます。なお、当債権保全のため、名晃開発株式会社の所有するゴルフ場資産に第１順位の抵当権を設定して
         おります。
       ３　関係会社長期貸付金374,850千円及び優先株主から現物出資財産として受入れた、名晃開発株式会社に対す
         る預託金債権4,806,250千円について、貸倒引当金5,131,890千円を計上しております。また、当事業年度に
         おいて5,500千円の貸倒引当金戻入額を計上しております。
       ４　取引条件及び取引条件の決定方針等
        (１)   ゴルフ場の所有・管理に係る公租公課、地代家賃等を勘案し、合理的に決定しております。
        (２)   受託事務に係る費用を合理的に算出し決定しております。
        (３)   名晃開発株式会社に対する資金の貸付については、市場金利を勘案して利率を合理的に決定しておりま
         す。なお、担保は受け入れておりません。
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       当事業年度(自　        2019年10月１日       　至　   2020年９月30日       )
                            議決権等

                   資本金又
        会社等の名称               事業の内容      の所有    関連当事者          取引金額          期末残高
     種類          所在地    は出資金                   取引の内容           科目
         又は氏名              又は職業     (被所有)     との関係          (千円)          (千円)
                   (千円)
                            割合(％)
                                     ゴルフ場施
                                     設の支払使
                                               未払金       7,055
                                           58,400
                                     用料
                                     (注)４(１)
                                     受託事務手
                                     数料の受
                                            4,686   未収入金        563
                                     取　(注)４
                       ゴルフ場の
                                     (２)
              名古屋
                                ゴルフ場の
        名晃開発株式
                            (被所有)
              市中区
                                運営受託
    親会社               100,000   開発及び経
                            直接100
        会社
                                     預託金の受
                                役員の兼任
                       営
                                     入        ―  預託金債権      4,806,250
                                     (注)２、３
                                     資金の貸付
                                               関係会社長
                                     (注)３、４        ―        369,350
                                               期貸付金
                                     (３)
                                     受取利息　
                                            5,602     ―
                                     (注)４(３)
     (注)   １　上記金額のうち、取引金額及び関係会社長期貸付金の期末残高には消費税等が含まれておらず、他の期末残
         高は消費税等を含めて表示しております。
       ２　ゴルフ業界の慣例及び小原カントリークラブの規約により、ゴルフプレー権を付し、無利息で差入れており
         ます。なお、当債権保全のため、名晃開発株式会社の所有するゴルフ場資産に第１順位の抵当権を設定して
         おります。
       ３　関係会社長期貸付金369,350千円及び優先株主から現物出資財産として受入れた、名晃開発株式会社に対す
         る預託金債権4,806,250千円について、貸倒引当金5,126,390千円を計上しております。また、当事業年度に
         おいて5,500千円の貸倒引当金戻入額を計上しております。
       ４　取引条件及び取引条件の決定方針等
        (１)   ゴルフ場の所有・管理に係る公租公課、地代家賃等を勘案し、合理的に決定しております。
        (２)   受託事務に係る費用を合理的に算出し決定しております。
        (３)   名晃開発株式会社に対する資金の貸付については、市場金利を勘案して利率を合理的に決定しておりま
         す。なお、担保は受け入れておりません。
    ２　親会社又は重要な関連会社に関する注記

     （１）親会社情報
        名晃開発株式会社(非上場)
     （２）重要な関連会社の要約財務情報

        該当事項はありません。
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      (１株当たり情報)
                           前事業年度                  当事業年度
                        (自　   2018年10月１日                (自　   2019年10月１日
                         至　  2019年９月30日       )         至　  2020年９月30日       )
    １株当たり純資産額                    △162,838.47円                  △163,407.47円
    １株当たり当期純利益金額又は
                            168.77円                 △569.00円
    １株当たり当期純損失金額(△)
     (注)１　潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、1株当たり当期純損失であり、また、潜在株式が存在
         しないため記載しておりません。
    　　　２　１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                   前事業年度             当事業年度
                項目
                                 （ 2019年９月30日       ）     （ 2020年９月30日       ）
    純資産の部の合計額(千円)                                   155,527             138,456
    純資産の部の合計額から控除する金額(千円)                                  5,040,681             5,040,681
    （うち優先株式払込金額）                                 (5,040,250)             (5,040,250)
    （うち優先株式配当）                                    (431)              (―)
    （うち累積未払優先株式配当額）                                     (―)             (431)
    普通株式に係る期末純資産額(千円)                                 △4,885,154             △4,902,224
    １株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通株式
                                        30,000             30,000
    の数(株)
    　　　３　１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                                   前事業年度             当事業年度
                項目                (自　   2018年10月１日           (自　   2019年10月１日
                                 至　  2019年９月30日       )    至　  2020年９月30日       )
    当期純利益又は当期純損失(△)(千円)                                    5,494            △16,638
    普通株主に帰属しない金額(千円)                                     431             431
     (うち優先株式配当額)                                   (431)              (―)
     (うち累積未払優先株式配当額）                                    (―)             (431)
    普通株式に係る当期純利益又は当期純損失(△)（千円）                                    5,063            △17,070
    普通株式の期中平均株式数（株）                                    30,000             30,000
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      ⑤ 【附属明細表】
        【有価証券明細表】
         該当事項はありません。
        【有形固定資産等明細表】

                                      当期末減価

                                                   差引当期末
               当期首残高      当期増加額      当期減少額     当期末残高      償却累計額      当期償却額
       資産の種類                                             残高
                 (千円)      (千円)      (千円)     (千円)      又は償却       (千円)
                                                    (千円)
                                      累計額(千円)
    有形固定資産
                 10,686        ―      ―   10,686       10,686        ―       ―
    　建物
     構築物             104      ―      ―     104       104      ―       ―

     機械及び装置            2,935      1,190       ―    4,125       3,006       70     1,119

     車両運搬具            2,422       ―      32    2,389       2,389       86       ―

     工具、器具及び備品            11,711        ―      ―   11,711       10,926       225       785

         計        27,861      1,190       32   29,018       27,113       381      1,904

    長期前払費用             1,917       ―     214    1,703        ―      ―     1,703

        【社債明細表】

         該当事項はありません。
        【借入金等明細表】

         該当事項はありません。
        【引当金明細表】

                                  当期減少額        当期減少額

                  当期首残高        当期増加額                         当期末残高
         区分                         (目的使用)         (その他)
                   (千円)        (千円)                         (千円)
                                   (千円)        (千円)
    貸倒引当金               5,133,130            39        851       5,500      5,126,818
    賞与引当金                 7,022        5,789        7,022          ―       5,789

    　(注)貸倒引当金の「当期減少額(その他)」欄の金額は債権回収に伴う目的外取崩額であります。
        【資産除去債務明細表】

         該当事項はありません。
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     (2) 【主な資産及び負債の内容】
      ①　現金及び預金
                区分                         金額(千円)

    現金                                                  1,642

    預金

     当座預金                                                 135

     普通預金                                                42,058

     定期預金                                                20,000

                小計                                     62,194

                合計                                     63,836

      ②　売掛金

       イ　相手先別内訳
                相手先                          金額(千円)

    １　ゴルフ場利用者の施設使用料及び年会費                                                  5,602

    ２　クレジットカード会社

      トヨタファイナンス㈱                                               5,798

      ㈱名古屋カード                                               3,105

      三菱UFJニコス㈱                                               1,097

      ㈱名古屋エム・シーカード                                               1,019

                合計                                     16,624

       ロ　売掛金の発生及び回収並びに滞留状況

                                                 滞留期間(日)

                                         回収率(％)
      当期首残高         当期発生高         当期回収高         当期末残高                  (Ａ)＋(Ｄ)
       (Ａ)         (Ｂ)         (Ｃ)         (Ｄ)
                                                    ２
                                         (Ｃ)
                                             ×100
       (千円)         (千円)         (千円)         (千円)
                                                    (Ｂ)
                                        (Ａ)＋(Ｂ)
                                                    366
         17,486        239,497         240,359         16,624         93.5         26.0
     (注)　消費税等の会計処理は、税抜方式を採用しておりますが、上記金額には消費税等が含まれております。
      ③　商品

                品名                         金額(千円)

    ゴルフボール                                                   319

    帽子                                                   148

    グローブ                                                   127

    その他                                                   132

                合計                                       728

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      ④　貯蔵品
                品名                         金額(千円)

    賞品類等                                                  2,996

    消耗品等                                                  1,645

    コース管理用肥料・農薬等                                                  1,449

    その他                                                  2,127

                合計                                      8,218

      ⑤　関係会社長期貸付金

                相手先                          金額(千円)

    名晃開発株式会社                                                369,350

                合計                                     369,350

      ⑥　預託金債権

                相手先                          金額(千円)

    名晃開発株式会社                                               4,806,250

                合計                                    4,806,250

      ⑦　保険積立金

                相手先                          金額(千円)

    第一生命保険株式会社                                                 48,508

                合計                                     48,508

      ⑧　未払金

                相手先                          金額(千円)

    名晃開発株式会社                                                 7,055

    株式会社ダイナック                                                 4,431

    豊田市                                                 1,720

    愛知労働局                                                 1,571

    中部電力㈱                                                   906

    その他                                                 2,321

                合計                                     18,006

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      ⑨　退職給付引当金
                区分                         金額(千円)

    退職給付債務                                                 18,895

                合計                                     18,895

     (3)  【その他】

       該当事項はありません。
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    第６   【提出会社の株式事務の概要】
    事業年度             10月１日から９月30日まで

    定時株主総会             毎決算期の翌日から３ヶ月以内

    基準日             ９月30日

    株券の種類             １株券、４株券、10株券、50株券、100株券、1,000株券

    剰余金の配当の基準日             ９月30日

    １単元の株式数             単元株制度を採用しておりません。

    株式の名義書換え

    　　取扱場所             愛知県名古屋市中区丸の内三丁目20番9号　株式会社小原カントリークラブ

    　　株主名簿管理人             ―

    　　取次所             ―

    　　名義書換手数料             当社所定の金額

    　　新券交付手数料             当社所定の金額

    単元未満株式の買取り

    　　取扱場所             ―

    　　株主名簿管理人             ―

    　　取次所             ―

    　　買取手数料             ―

    公告掲載方法             官報

                 当社の優先株式１株以上を所有する株主は、クラブ規約に基づく当社の運営するゴル
    株主に対する特典
                 フ場の会員となる資格を有しております。
    （注）当社の普通株式を譲渡するには、取締役会の承認を要します。
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    第７ 【提出会社の参考情報】
    １【提出会社の親会社等の情報】

    　　当社は、上場会社でないため金融商品取引法第24条の７第１項の適用がありません。
    ２【その他の参考情報】

      当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
        有価証券報告書              事業年度       自　  2018年10月１日          2019年12月23日

        及びその添付書類              ( 第17期   )    至　  2019年９月30日          東海財務局長に提出。
                              自　  2019年10月１日          2020年６月22日

        半期報告書              ( 第18期   中)
                              至　  2020年３月31日          東海財務局長に提出。
        臨時報告書

        2019年12月10日東海財務局長に提出
        企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の４(監査公認会計士等の異動)の規定に基づく臨
        時報告書であります。
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    第二部     【提出会社の保証会社等の情報】
     該当事項はありません。

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                        独立監査人の監査報告書
                                                    2020年12月21日

    株式会社　小原カントリークラブ
     取締役会　御中
                                  山本晃裕公認会計士事務所
                                      岐阜県土岐市
                                   公認会計士       山　　本　　晃　　裕            ㊞

    監査意見

     私は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている株式
    会社小原カントリークラブの2019年10月1日から2020年9月30日までの第18期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照
    表、損益計算書、株主資本等変動計算書、キャッシュ・フロー計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表
    について監査を行った。
     私は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社小原カ
    ントリークラブの2020年9月30日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年度の経営成績及びキャッシュ・フ
    ローの状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     私は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における私の責
    任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。私は、我が国における職業倫理に関する規定に従っ
    て、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。私は、意見表明の基礎とな
    る十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者並びに監査役の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表
    示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営
    者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを
    評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要
    がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    　監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示が
    ないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明すること
    にある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決
    定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家と
    しての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を
    立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監
    査証拠を入手する。
    ・財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実
    施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
    関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、
    継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
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                                                          EDINET提出書類
                                                 株式会社小原カントリークラブ(E04729)
                                                           有価証券報告書
    る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
    起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
    を 表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
    事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどう
    かとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象
    を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査役に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備
    を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行なう。
    利害関係

     会社と私との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　　上
     （注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提

         出会社）が別途保管しております。
        ２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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