呉羽観光株式会社 有価証券報告書 第62期(令和1年10月1日－令和2年9月30日)

                                                          EDINET提出書類
                                                       呉羽観光株式会社(E04648)
                                                           有価証券報告書
    【表紙】
     【提出書類】                   有価証券報告書

     【根拠条文】                   金融商品取引法第24条第１項
     【提出先】                   北陸財務局長
     【提出日】                   2020年12月16日
     【事業年度】                   第62期（自　2019年10月１日　至　2020年９月30日）
     【会社名】                   呉羽観光株式会社
     【英訳名】                   Kureha    Sightseeing      Co.,   Ltd.
     【代表者の役職氏名】                   代表取締役社長　　久和　進
     【本店の所在の場所】                   富山県富山市三熊19番地２号
     【電話番号】                   富山（０７６）４３４－２１００（代表）
     【事務連絡者氏名】                   総務部長　水野　博之
     【最寄りの連絡場所】                   富山県富山市三熊19番地２号
     【電話番号】                   富山（０７６）４３４－２１００（代表）
     【事務連絡者氏名】                   総務部長　水野　博之
     【縦覧に供する場所】                   該当事項なし
                                 1/55













                                                          EDINET提出書類
                                                       呉羽観光株式会社(E04648)
                                                           有価証券報告書
    第一部【企業情報】
    第１【企業の概況】
     １【主要な経営指標等の推移】
            回次            第58期       第59期        第60期       第61期        第62期
           決算年月            2016年９月       2017年９月        2018年９月       2019年９月        2020年９月
     売上高（営業収入）             （千円）       750,398        754,049       720,647        752,225       612,133
     経常利益又は経常損失
                  （千円）        8,081       11,478       △ 5,355       21,470      △ 52,652
     （△）
     当期純利益又は当期純損失
                  （千円）        4,522        8,271      △ 8,128       24,373      △ 62,805
     （△）
     持分法を適用した場合の投
                  （千円）          －       －        －       －        －
     資利益
                  （千円）       450,000        450,000       450,000        100,000       100,000
     資本金
                  （株）        9,000        9,000       9,000        9,000       9,000
     発行済株式総数
                  （千円）       730,266        742,161       735,047        741,397       680,296
     純資産額
                  （千円）      3,627,995       3,642,422        3,586,825       3,570,939        3,775,966
     総資産額
                  （円）       81,140        82,462       81,671        82,377       75,588
     １株当たり純資産額
                            －       －        －       －        －
     １株当たり配当額
                  （円）
     （内１株当たり中間配当
                          （ － ）     （ － ）     （ － ）     （ － ）     （ － ）
     額）
     １株当たり当期純利益又は
                  （円）         502       919      △ 903      2,708      △ 6,978
     当期純損失（△）
     潜在株式調整後１株当たり
                  （円）         －       －        －       －        －
     当期純利益
                  （％）        20.1        20.4       20.5        20.8       18.0
     自己資本比率
                  （％）         0.6       1.1      △ 1.1       3.2      △ 8.8
     自己資本利益率
                  （倍）         －       －        －       －        －
     株価収益率
                  （％）         －       －        －       －        －
     配当性向
     営業活動によるキャッ
                  （千円）        50,741        51,688      △ 14,315        45,110      △ 91,673
     シュ・フロー
     投資活動によるキャッ
                  （千円）       △ 46,354      △ 56,721      △ 39,888        2,009      △ 49,895
     シュ・フロー
     財務活動によるキャッ
                  （千円）          －       －        －       －     338,220
     シュ・フロー
     現金及び現金同等物の期末
                  （千円）       275,399        270,366       216,161        263,282       459,933
     残高
                            45       46        45       47        46
     従業員数
                  （人）
     （外、平均臨時雇用者数）                     （ 59 ）     （ 64 ）     （ 65 ）     （ 64 ）     （ 57 ）
                  （％）         －       －        －       －        －
     株主総利回り
     （比較指標：－）             （％）         ( － )      ( － )      ( － )      ( － )      ( － )
                  （円）         －       －        －       －        －
     最高株価
                  （円）         －       －        －       －        －
     最低株価
     （注）１．当社は連結財務諸表を作成していないので、連結会計年度に係る主要な経営指標等の推移については記載を
           しておりません。
         ２．売上高には消費税等は含まれておりません。
         ３．潜在株式調整後１株当たり当期純利益は、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
         ４．株主総利回り、比較指標、最高株価及び最低株価については、当社株式は非上場でありますので記載してお
           りません。
                                 2/55



                                                          EDINET提出書類
                                                       呉羽観光株式会社(E04648)
                                                           有価証券報告書
     ２【沿革】
        1959年11月        ゴルフ場等の経営を目的として、資本金150,000千円をもって設立
        1960年４月        増資により資本金300,000千円になる
        1960年10月        18ホールズのゴルフ場、呉羽カントリークラブを開場
        1963年６月        増資により資本金450,000千円になる
        1972年７月        ９ホール増設　27ホールズになる
        1975年10月        ９ホール増設　36ホールズになる
        2019年２月        減資により資本金100,000千円になる
     ３【事業の内容】

      　当社の主な事業はゴルフ場の経営であり、当社の一定株数以上の株主及び会社の定める保証金の納入者をもって呉
      羽カントリークラブを組織し、会員制を採用しています。即ち、法人会員（株式12株以上所有する法人）、個人会員
      （株式６株以上所有する個人）、平日会員（株式３株以上所有する個人）、保証金会員（法人保証金会員、個人保証
      金会員、平日保証金会員、家族保証金会員）に分け、他にビジターの入場も許可しております。
      　ゴルフ場としては、36ホールズのゴルフ場及びクラブハウスを建設し、クラブ会員及び会員紹介者の使用に供して
      おります。又、芝草に関する専門的なメンテナンス技術を活かす関連事業を環境緑化部にて行なっております。
       (イ）経営組織の概要

       (ロ）クラブ組織の概要





                                 3/55









                                                          EDINET提出書類
                                                       呉羽観光株式会社(E04648)
                                                           有価証券報告書
     ４【関係会社の状況】
      　該当事項はありません。
     ５【従業員の状況】

      (1）提出会社の状況
                                                  2020年９月30日現在
         従業員数              平均年齢             平均勤続年数              平均年間給与

          46人（57人）              46才４ヵ月              12年10ヵ月              3,671,356円
     （注）１．従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数は、年間の平均人員を（　）外数で記載しております。
         ２．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
         ３.  当社は、ゴルフ場事業及びこれに付帯する業務の単一セグメントであるため、セグメント別の記載はしてお
           りません。
      (2）労働組合の状況

        　該当事項はありません。
                                 4/55















                                                          EDINET提出書類
                                                       呉羽観光株式会社(E04648)
                                                           有価証券報告書
    第２【事業の状況】
     １【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
      　文中の将来に関する事項は、当事業年度末日（2020年９月30日）現在において当社が判断したものであります。
      （1）経営方針
      　当社は、会員制クラブとして会員の皆様が安心・快適にクラブライフを享受できるクラブ環境の維持及び発展に努
      めております。また、次代を見据えたジュニア育成や地域社会貢献活動への積極的な取り組みを通じて、地域ととも
      に成長できる企業を目指しております。
      （2）経営環境及び優先的に対処すべき課題等

      　当業界におきましては、団塊の世代を中心としたシニア層のプレーニーズに大きく依存しているために、少子高齢
      化社会の進行とともにゴルフ人口が減少し、さらにセルフプレー化の広がりによる低価格傾向が継続するなど、依然
      として厳しい経営環境が続いております。
      　これに対し、若年層や女性ゴルファーの育成・開拓による新たな需要創出が喫緊の課題であり、またゴルフ場利用
      税の廃止に向けた陳情活動の継続実施も進めております。
                                 5/55
















                                                          EDINET提出書類
                                                       呉羽観光株式会社(E04648)
                                                           有価証券報告書
     ２【事業等のリスク】
      　当社の営業成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性のある事項には、次のようなものがあります。
      　なお、文中における将来に関する事項は、当事業年度末日（2020年９月30日）現在において判断したものでありま
      す。
      シニアプレーヤーの問題点

      　現在、ゴルフ業界は団塊の世代を中心としたシニア層に支えられている所が多く見られます。ここ数年後にはこの
      世代のプレー回数が少なくなり、業績に大きな影響を及ぼす可能性があります。ゴルフの活性化を図るため、プレー
      ヤーのニーズに答え、女性プレーヤーの拡大、ジュニア育成及び会員の若返りが急務であり、これらがスムーズに実
      行されなかった場合、業績と財政に大きな影響を及ぼす可能性があります。
      保証金返還について

      　当ゴルフ業界におきましてはゴルフ人口の減少から会員権相場が低迷しており、高齢等によりプレーをされなく
      なった会員からの保証金返還請求が増えつつあります。今後これらの返還請求が一度にあった場合、自己資金が不足
      する可能性があります。
      新型コロナウイルスによるリスク

      　新型コロナウイルス感染症が全世界で猛威を振るっており、感染拡大の収束の見込みが立たない中、政府や自治体
      による外出自粛要請が発出されたことに加え、感染拡大防止を目的としたイベント等自粛要請により、売上高の減少
      が見込まれます。
      　今後も感染拡大の再燃による自粛要請の発出、国内経済の停滞が長期にわたる場合には、当社の業績及び財務状況
      にさらなる影響を及ぼす可能性があります。
     ３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

      経営成績等の状況の概要
      (1）経営成績
        　当事業年度のわが国経済は、世界的に新型コロナウイルス感染症の影響後、年度の後半から経済活動が徐々に再
        開されてはいるものの、そのペースは緩やかなものと考えられます。海外経済情勢も、大きく落ち込んだ状態から
        徐々に持ち直しがみられるものの、依然として不透明感があります。
        　当業界におきましては、団塊の世代を中心としたシニア層のプレーニーズに大きく依存する状況が続いておりま
        すが、少子高齢化社会の進行とともにゴルフ人口の先細りが懸念されております。セルフプレー化が加速するなど
        いまだ低価格傾向が継続し、依然として厳しい経営環境が続いております。若年層や女性ゴルファーの育成・開拓
        による新たな需要創出に加え、良好な雇用情勢の下、キャディーの人員不足が喫緊の課題であります。また、一層
        安価でプレーをできるようにゴルフ場利用税の廃止に向けた陳情活動の継続実施も進めております。
        　当社は、ゴルフ場事業及びこれに付帯する業務の単一セグメントであるため、種類別の業績を記載しておりま
        す。
        　当事業年度の業績を種類別に見ますと次のとおりであります。
        　会員収入におきましては、名義登録料の減収等により、売上高は前事業年度に比し5,499千円（3.9％）減の
        137,049千円となりました。
        　ゴルフ場収入におきましては、暖冬の影響で冬季間（12月～３月）の営業日数が増えたものの、新型コロナウイ
        ルス感染症の影響により、当事業年度の入場者数は33,667名（前事業年度比8,489名減、20.1％減）となりまし
        た。売上高は前事業年度に比し119,933千円（21.6％）減の435,608千円となりました。
        　食堂等収入におきましては、売上高は前事業年度に比し14,658千円（27.1％）減の39,475千円となりました。
        　この結果、営業収入は前事業年度に比し140,091千円（18.6％）減の612,133千円となりました。他方営業費用
        は、徹底したコスト削減など合理化を進めたこと、入場者減による費用の減少等により、前事業年度に比し41,360
        千円（5.6％）減の692,845千円となり、営業損失は80,712千円（前事業年度は18,018千円の営業利益）、営業外収
        益29,904千円、営業外費用1,845千円を加減して、経常損失は52,652千円（前事業年度は21,470千円の経常利
        益）、当期純損失は62,805千円（前事業年度は24,373千円の当期純利益）となりました。
                                 6/55




                                                          EDINET提出書類
                                                       呉羽観光株式会社(E04648)
                                                           有価証券報告書
      (2）キャッシュ・フロー

        　当事業年度における現金及び現金同等物（以下「資金」）は、営業活動により91,673千円減少し、投資活動によ
        り49,895千円減少、財務活動により338,220千円増加した結果、前事業年度末に比べ196,651千円増加し、当事業年
        度末残高は459,933千円（前事業年度末比74.6％増）となりました。
        （営業活動によるキャッシュ・フロー）

        　当事業年度において、営業活動により減少した資金は91,673千円（前事業年度は45,110千円の増加）となりまし
        た。これは主に税引前当期純損失62,188千円、固定資産の減価償却費49,911千円、退職給付引当金の減少8,996千
        円、売上債権の減少14,829千円、預り保証金の減少61,100千円等によるものであります。
        （投資活動によるキャッシュ・フロー）
        　当事業年度において、投資活動により使用した資金は49,895千円（前事業年度末は2,009千円の増加）となりま
        した。
        　これは定期預金の預入20,000千円、定期預金の払戻20,000千円、有形固定資産の取得43,680千円、無形固定資産
        の取得4,015千円等によるものであります。
        （財務活動によるキャッシュ・フロー）

        　当事業年度において財務活動により増加した資金は338,220千円となりました。これは長期借入金による340,000
        千円、ファイナンス・リース債務の返済1,118千円、割賦債務の返済660千円によるものであります。
                                 7/55














                                                          EDINET提出書類
                                                       呉羽観光株式会社(E04648)
                                                           有価証券報告書
      生産、受注及び販売の実績
      (1）販売実績
                               第62期
            種類別              （自　2019年10月１日                    前年同期比（％）
                           至　2020年９月30日）
     会員

      年会費等（千円）                            100,849                   98.7

      名義登録料（千円）                            36,200                  89.6
           小計（千円）                       137,049                   96.1

     ゴルフ場

      グリーンフィ（千円）                            76,472                  65.5
      キャディフィ（千円）                            181,473                   80.9

      附帯収入（千円）                            177,663                   82.8
           小計（千円）                       435,608                   78.4

     食堂等

      食堂収入（千円）                            24,656                  75.7
      売店収入（千円）                            14,818                  68.8
           小計（千円）                       39,475                  72.9

           合計（千円）                       612,133                   81.4

     （注）１．金額は販売価格によっております。
         ２．上記の金額には消費税等は含まれておりません。
         ３.  当社は、ゴルフ場事業及びこれに付帯する業務の単一セグメントであるため、セグメント別の記載はしてお
           りません。
      (2）入場者実績

                               第62期
            区分別              （自　2019年10月１日                    前年同期比（％）
                           至　2020年９月30日）
     メンバー（人）                            16,391                   105.6

     ビジター（人）                            17,286                   64.9
           合計（人）                      33,677                   79.9

                                 8/55







                                                          EDINET提出書類
                                                       呉羽観光株式会社(E04648)
                                                           有価証券報告書
      (3）主要料金表
                 区分                           金額（円）
     年会費

      法人・個人会員                                              48,000

      平日・家族会員                                              30,000

     ロッカーフィ（年間）                                               12,000

     名義登録料

      法人会員                                              300,000

      個人会員                                              500,000

      平日会員                                              250,000

      家族会員                                              200,000

     グリーンフィ

      メンバーグリーンフィ                                               1,000

      ビジターグリーンフィ

       平日                                             12,000

       土曜                                             17,000

       日・祝日                                             17,000

     キャディフィ                                                4,000
     （注）　上記金額には、消費税等は含まれておりません。
                                 9/55











                                                          EDINET提出書類
                                                       呉羽観光株式会社(E04648)
                                                           有価証券報告書
      経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
      (1）財政状態の分析
        （流動資産）
        　当事業年度末における流動資産の残高は、545,381千円（前事業年度末349,994千円）となり、195,385千円増加
        しました。主な要因は現金及び預金の増加196,651千円、営業未収入金の減少9,407千円、貯蔵品の減少1,749千円
        等によるものであります。
        （固定資産）

        　当事業年度末における固定資産の残高は3,230,585千円（前事業年度末3,220,945千円）となり、9,640千円増加
        しました。主な要因は有形固定資産の取得47,984千円、無形固定資産の取得12,365千円、減価償却費49,911千円
        （有形固定資産45,821千円、無形固定資産4,090千円）、投資有価証券の増加1,704千円等によるものであります。
        （流動負債）

        　当事業年度末における流動負債の残高は102,530千円（前事業年度末114,365千円）となり、11,835千円減少しま
        した。主な要因はリース債務の増加1,917千円、未払金の減少4,671千円、未払費用の減少1,099千円、預り金の減
        少7,981千円等によるものであります。
        （固定負債）

        　当事業年度末における固定負債の残高は、2,993,139千円（前事業年度末2,715,176千円）となり、277,963千円
        増加しました。主な要因は長期借入金の増加340,000千円、リース債務の増加6,550千円、長期未払金の増加1,509
        千円、退職給付引当金の減少8,996千円、預り保証金の減少61,100千円によるものであります。
        （純資産の部）

        　当事業年度末における純資産の残高は680,296千円（前事業年度末741,397千円）となり、61,101千円減少しまし
        た。この要因は繰越利益剰余金の減少62,805千円、その他有価証券評価差額金の増加1,704千円によるものであり
        ます。
                                10/55












                                                          EDINET提出書類
                                                       呉羽観光株式会社(E04648)
                                                           有価証券報告書
      (2）経営成績の分析
        （売上高）（営業収入）
        　売上高につきましては、会員収入は名義登録料の減収により、前事業年度に比し5,499千円（3.9％）の減収、ゴ
        ルフ場収入では入場者数が減少したことで119,933千円（21.6％）の減収、食堂等収入は14,658千円（27.1％）の
        減収、この結果営業収入は前事業年度に比し140,091千円（18.6％）減収の612,133千円となりました。
        （営業費用）

        　営業費用につきましては、徹底したコスト削減など合理化を進め、入場者減による費用の減少等により、前事業
        年度に比し41,360千円（5.6％）減の692,845千円となりました。
        （営業損失）

        　営業損失につきましては、営業収入は140,091千円減の612,133千円、営業費用は41,360千円減の692,845千円、
        この結果、営業損失は80,712千円（前事業年度は18,018千円の営業利益）となりました。
        （経常損失）

        　経常損失につきましては、営業損失80,712千円に営業外収益29,904千円、営業外費用1,845千円を加減して
        52,652千円（前事業年度は21,470千円の経常利益）となりました。
        （当期純損失）

        　当期純損失につきましては、経常損失52,652千円に、特別利益2,879千円、特別損失12,416千円を加減して、税
        引前当期純損失は62,188千円、法人税、住民税及び事業税616千円を含めて、当期純損失は62,805千円（前事業年
        度は当期純利益24,743千円）となりました。
      (3）キャッシュ・フローの分析・検討内容並びに資本の財源及び資金の流動性に係る情報

        １．キャッシュ・フロー計算書に係る分析
        　当事業年度におけるキャッシュ・フローの分析につきましては、「第２　事業の状況　３　経営者による財政状
        態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析　業績等の概要　(2）キャッシュ・フロー」に記載のとおりで
        あります。
        ２．資金需要の主な内容

        　当社の資金需要は主に大きく分けて運転資金需要と設備資金需要があります。
        　運転資金需要の主なものは人件費、仕入れ及び一般管理費等営業費用によるものであります。また、設備資金需
        要の主なものはコースの補修改修の費用、建物や構築物等固定資産の購入と修繕によるものであります。
        ３．財務政策

        　当社は運転資金につきましては、内部資金または借入により資金調達をすることとしております。また、設備資
        金につきましては、設備投資計画に基づき、運転資金同様内部資金または借入により資金調達をすることとしてお
        ります。
      (4）重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定

        　当社の財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成しております。この
        財務諸表を作成するにあたって、資産、負債、収益及び費用の報告額に影響を及ぼす見積り及び仮定を用いており
        ますが、これらの見積り及び仮定に基づく数値は実際の結果と異なる可能性があります。
        　財務諸表の作成に当たって用いた会計上の見積り及び仮定のうち、重要なものは以下のとおりであります。
        　当社が有する固定資産について、損益報告や経営計画などの企業内部の情報、経営環境や資産の市場価格などの
        企業外部の要因に関する情報に基づき、資産又は資産グループ別に減損の兆候の有無を確認しております。この判
        定により減損損失を認識すべきと判断した場合には、その帳簿価額を回収可能価額まで減損処理を行うものとして
        おります。
        　新型コロナウイルスの感染拡大による影響について重要性があると認められる固定資産の減損の兆候の有無の判
        断等の会計上の見積りに関しては、第５「経理の状況」（追加情報）に記載のとおりであります。
                                11/55




                                                          EDINET提出書類
                                                       呉羽観光株式会社(E04648)
                                                           有価証券報告書
     ４【経営上の重要な契約等】
      　該当事項はありません。
     ５【研究開発活動】

      　該当事項はありません。
                                12/55



















                                                          EDINET提出書類
                                                       呉羽観光株式会社(E04648)
                                                           有価証券報告書
    第３【設備の状況】
     １【設備投資等の概要】
      　当期の設備投資は、維持更新等を中心に47百万円実施いたしました。
      　主な投資は、建物7百万円、構築物25百万円（コース内排水設備及びカート通路等）、機械及び装置3百万円、車両
      運搬具6百万円（乗用カート他）、工具、器具及び備品3百万円等であります。
      （注）　上記金額には、消費税等は含まれておりません。
     ２【主要な設備の状況】

      　当社の主要な設備は、以下のとおりであります。
                                    帳簿価額
        事業所名                                               従業員数
                設備の内容       建物及び構              土地
       （所在地）                       コース            その他       合計      （人）
                       築物             （千円）
                              （千円）            （千円）      （千円）
                       （千円）            (面積千㎡)
                                   1,411,887
     本社                                                     46
                ゴルフ場        490,931      967,465      （1,302）      292,935     3,163,219
     （富山県富山市）                                                    （57）
                                      〔27〕
     （注）１．帳簿価額のその他の内訳は、機械及び装置27,133千円、車両運搬具16,183千円、工具、器具及び備品87,808
           千円、立木161,810千円であります。なお上記金額には消費税等は含まれておりません。
         ２．土地の〔　〕は、貸借している土地の面積で外書であります。
         ３．従業員数の（　）は、平均臨時従業員数で外書であります。
         ４.  当社は、ゴルフ場事業及びこれに付帯する業務の単一セグメントであるため、セグメント別の記載はしてお
           りません。
     ３【設備の新設、除却等の計画】

      　該当事項はありません。
                                13/55











                                                          EDINET提出書類
                                                       呉羽観光株式会社(E04648)
                                                           有価証券報告書
    第４【提出会社の状況】
     １【株式等の状況】
      （１）【株式の総数等】
        ①【株式の総数】
                 種類                       発行可能株式総数（株）
                普通株式                                   12,000
                  計                                  12,000

        ②【発行済株式】

             事業年度末現在発行数                        上場金融商品取引所名
                         提出日現在発行数（株）
        種類         （株）                     又は登録認可金融商品                内容
                          （2020年12月16日）
              （2020年９月30日）                        取引業協会名
                                                 当社は単元株制度を採
     普通株式              9,000            9,000     該当なし
                                                 用しておりません。
        計           9,000            9,000          －            －
     （注）　当社の株式を譲渡により取得するには、取締役会の承認を要する旨定款に定めております。
      （２）【新株予約権等の状況】

        ①【ストックオプション制度の内容】
          　該当事項はありません。
        ②【ライツプランの内容】

          　該当事項はありません。
        ③【その他の新株予約権等の状況】

          　該当事項はありません。
                                14/55











                                                          EDINET提出書類
                                                       呉羽観光株式会社(E04648)
                                                           有価証券報告書
      （３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
          　該当事項はありません。
      （４）【発行済株式総数、資本金等の推移】

               発行済株式総
                       発行済株式総        資本金増減額        資本金残高       資本準備金増       資本準備金残
        年月日       数増減数
                       数残高（株）         （千円）       （千円）      減額（千円）       高（千円）
                 （株）
     2019年２月１日
                    －      9,000     △350,000         100,000          －      7,500
     （注）
     （注）2018年12月12日開催の第60期定時株主総会における資本金の額の減少決議に基づくその他資本剰余金への振替で
         あり、減資割合は77.7％であります。
                                15/55

















                                                          EDINET提出書類
                                                       呉羽観光株式会社(E04648)
                                                           有価証券報告書
      （５）【所有者別状況】
                                                  2020年９月30日現在
                              株式の状況
       区分                             外国法人等                   端株の状況
           政府及び地           金融商品     その他の法
                 金融機関                           個人その他       計
           方公共団体           取引業者     人
                                 個人以外      個人
     株主数（人）
               3     5     －     112      －     －     986    1,106       －
     所有株式数
              72     279      －    2,735       －     －    5,914     9,000       －
     （株）
     所有株式数の
              0.8     3.1      －    30.4      －     －    65.7     100.0       －
     割合（％）
      （６）【大株主の状況】

                                                  2020年９月30日現在
                                                  発行済株式（自己株

                                                  式を除く。）の総数
                                        所有株式数（株）
          氏名又は名称                   住所
                                                  に対する所有株式数
                                                  の割合（％）
                     富山市牛島町15－1                        360          4.0

     北陸電力株式会社
                     富山市堤町通り1－2－26                        150          1.7
     株式会社北陸銀行
                     富山市牛島町10－18                        120          1.3
     北日本放送株式会社
                     高岡市伏木湊町5－1                        113          1.2
     伏木海陸運送株式会社
                     東京都千代田区神田和泉町１                        96          1.1
     ＹＫＫ株式会社
                     富山市下番30                        78          0.9
     立山科学工業株式会社
                     富山市桜町1－1－36                        75          0.8
     富山地方鉄道株式会社
                     富山市不二越本町1－1－1                        60          0.7
     株式会社不二越
                     富山市八町3309                        54          0.6
     富山通運株式会社
                     富山市西町5-1                        51          0.6
     株式会社富山第一銀行
                              －               1,157           12.9
            計
                                16/55









                                                          EDINET提出書類
                                                       呉羽観光株式会社(E04648)
                                                           有価証券報告書
      （７）【議決権の状況】
        ①【発行済株式】
                                                  2020年９月30日現在
              区分              株式数（株）           議決権の数（個）               内容

     無議決権株式                         －            －            －
     議決権制限株式（自己株式等）                         －            －            －

     議決権制限株式（その他）                         －            －            －

     完全議決権株式（自己株式等）                         －            －            －

                         普通株式
     完全議決権株式（その他）                                                －
                             9,000            9,000
     端株                         －            －            －
     発行済株式総数                        9,000            －            －

     総株主の議決権                         －           9,000            －

        ②【自己株式等】

                                                  2020年９月30日現在
                                                   発行済株式総数に

     所有者の氏名又は                  自己名義所有株式         他人名義所有株式         所有株式数の合計
               所有者の住所                                    対する所有株式数
     名称                  数（株）         数（株）            （株）
                                                   の割合（％）
         －         －         －         －         －         －

         計         －         －         －         －         －

     ２【自己株式の取得等の状況】

        【株式の種類等】　該当事項はありません。
      （１）【株主総会決議による取得の状況】
          　該当事項はありません。
      （２）【取締役会決議による取得の状況】

          　該当事項はありません。
      （３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

          　該当事項はありません。
      （４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

          　該当事項はありません。
                                17/55







                                                          EDINET提出書類
                                                       呉羽観光株式会社(E04648)
                                                           有価証券報告書
     ３【配当政策】
      　当社の株主は一定の条件の下でその所有株式数に応じて、会社が経営する呉羽カントリークラブの会員権を取得す
      る資格を有しておりますが、経営努力に基づくゴルフ場施設及びサービスの内容の充実により株主に利益還元を図る
      基本方針のもと、利益配当を行なっておりません。なお、利益留保についてはゴルフ場施設の充実に活用することと
      しております。
      　なお、当社の剰余金配当の決定機関は、株主総会であります。
                                18/55



















                                                          EDINET提出書類
                                                       呉羽観光株式会社(E04648)
                                                           有価証券報告書
     ４【コーポレート・ガバナンスの状況等】
      （１）【コーポレート・ガバナンスの概要】
        ①コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
         　当社は、企業価値の向上を図り、株主及び会員に対して経営の透明性、信頼性を高めるため、より健全な経営
         体制の確立に努めております。
         　当社は株主を主たる会員制のゴルフ場、呉羽カントリークラブを経営しており、経営努力に基づくゴルフ場施
         設、及びサービスの内容の充実により、利益還元を図ることを基本方針に掲げております。
         　当社のコーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方は、この基本方針の実現を目的としており、ゴルフ
         場経営の変化に迅速に対応できる組織体制造りと、内部統制体制の構築に努めております。また、会員で組織す
         る理事会と協調し、会員からの意見も経営に反映させており、同時に、会社の経営状況を会員に開示して、経営
         の透明化を図っております。
        ②会社の機関について

         a.　会社の機関について
          　当社は監査役制度を採用しており、2020年12月16日現在、取締役は19名（うち社外取締役16名）、監査役は
          ３名（社外監査役）であります。監査役は取締役会及び重要な会議に出席し意見を述べるとともに、経営方針
          の決定経過及び業務執行を監視しております。
         b.　会社の機関の内容及び内部統制システム整備の状況

          　当社の内部統制システムといたしましては、経営管理は理事会からの意見も取り入れ、取締役会を中心に営
          業推進会議で営業方針を試案し、取締役会の承認後、キャップ会議で具体的対策を決定し実行いたします。
          　ゴルフ場の運営管理は理事会を意思決定機関として、取締役会と協調しながら諮問機関に12の委員会を設置

          し、ゴルフ場運営が円滑に図れるよう実施いたしております。
          　当社の機関及び組織体制は次の通りです。

                                19/55












                                                          EDINET提出書類
                                                       呉羽観光株式会社(E04648)
                                                           有価証券報告書
        c.　リスク管理体制の整備状況
         　当社のリスク管理体制としては、取締役会と理事会が中心となり、社外の見識者からの意見も聞き、経営管
         理、運営管理、その他業務全体のリスクに迅速に対応できるような体制の強化に努め、会員が快適なクラブライ
         フを堪能して頂けるよう、経営の更なる健全化に努めております。
        d.　役員報酬

         　当事業年度における当社の取締役及び監査役に対する報酬は次の通りであります。
            取締役　　12,960千円（社内取締役２名）
            監査役　　　　－千円
            （注）　株主総会決議による報酬　取締役　年額                       30,000千円以内
                            監査役　年額　5,000千円以内
        e.　取締役の定数

         　当社の取締役は20名以内とする旨定款に定めております。
        f.　取締役選任決議の決議要件

         　当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株
         主が出席した株主総会で、その議決権の過半数をもって行う旨定款で定めております。また取締役の選任決議は
         累積投票によらない旨も定款に定めております。
                                20/55














                                                          EDINET提出書類
                                                       呉羽観光株式会社(E04648)
                                                           有価証券報告書
      （２）【役員の状況】
        ①役員一覧
        男性22名　女性－名　（役員のうち女性の比率－％）
                                                         所有
          役職名          氏名       生年月日                          任期    株式数
                                         略歴
                                                        （株）
                                 2010年４月      北陸電力株式会社代表取締役社
     取締役社長
                   久和　進      1949年６月22日生              長（現在代表取締役会長）             （注）３       －
     （代表取締役）
                                 2018年12月
                                       当社取締役社長（現在）
                                 1975年５月      当社入社
                                 2001年６月      当社支配人
     専務取締役支配人              若宮　春樹      1952年10月27日生        2001年12月      当社取締役支配人
                                                    （注）３       6
                                 2009年12月      当社常務取締役支配人
                                 2016年12月      当社専務取締役支配人（現在）
                                 1979年７月      立山科学工業株式会社代表取締
                  水口　昭一郎
     取締役                    1934年６月16日生              役社長（現在代表取締役会長）             （注）３       6
                   （注）１
                                 2000年12月      当社取締役（現在）
                                 1998年６月      株式会社北陸銀行取締役頭取
                                 2003年12月      呉羽カントリークラブ理事長
     取締役             犬島　伸一郎       1940年３月20日生
                                       (現在）             （注）３       －
                   （注）１
                                 2003年12月      当社取締役（現在）
                                 2007年11月      富山商工会議所会頭
                                 1981年３月      株式会社富山相互銀行取締役社
                                       長
                                 1983年３月      当社監査役
     取締役              金岡　純二      1938年11月24日生                           （注）３       －
                                 1989年２月      株式会社富山第一銀行取締役頭
                   （注）１
                                       取（現在代表取締役会長）
                                 2004年12月
                                       当社取締役（現在）
                                 2002年６月      株式会社北陸銀行取締役頭取
                                 2004年９月      株式会社ほくほくフィナンシャ
                   髙木　繁雄                    ルグループ代表取締役社長
     取締役                    1948年４月２日生                           （注）３       －
                                 2004年12月
                   （注）１                    当社取締役（現在）
                                 2013年11月
                                       富山商工会議所会頭（現在）
                                 1987年７月      東亜薬品株式会社代表取締役社
                   中井　敏郎
     取締役                    1944年10月20日生              長（現在会長）             （注）３       6
                   （注）１
                                 2008年12月      当社取締役（現在）
                                 2009年６月      富山電気ビルデイング株式会社
                   山田　岩男
     取締役                    1951年２月27日生              取締役社長（現在）
                                                    （注）３       6
                   （注）１
                                 2014年12月      当社取締役（現在）
                                 2015年６月      富山テレビ放送株式会社代表取
                   中西　修
     取締役                    1956年３月24日生              締役社長（現在）             （注）３       －
                   （注）１
                                 2015年12月
                                       当社取締役（現在）
                                21/55








                                                          EDINET提出書類
                                                       呉羽観光株式会社(E04648)
                                                           有価証券報告書
                                                         所有
          役職名          氏名       生年月日              略歴           任期    株式数
                                                        （株）
                                       伏木海陸運送株式会社代表取締
                                 2016年９月
                   川西　邦夫
                                       役社長（現在）
     取締役                    1952年８月27日生                           （注）３       －
                   （注）１
                                 2016年12月      当社取締役（現在）
                                 2008年２月      富山トヨタ自動車株式会社代表
                  品川　祐一郎
     取締役                    1970年８月28日生              取締役社長（現在）             （注）３       －
                   （注）１
                                 2016年12月
                                       当社取締役（現在）
                                 2018年６月      北陸電気工事株式会社代表取締
                   矢野　茂
     取締役                    1957年８月29日生              役社長（現在）             （注）３       －
                   （注）１
                                 2018年12月
                                       当社取締役（現在）
                                 1997年12月      北酸株式会社代表取締役社長
                   山口　昌広
     取締役                    1959年１月17日生              （現在）             （注）３       －
                   （注）１
                                 2018年12月
                                       当社取締役（現在）
                                 2019年６月      北日本放送株式会社代表取締役
                   瀧脇　俊彦
     取締役                    1953年10月23日生              社長（現在）
                                                    (注）３      －
                   （注）１
                                 2019年12月
                                       当社取締役（現在）
                                 2019年２月      リードケミカル株式会社代表取
                   中井　環
     取締役                    1955年２月４日生              締役社長（現在）             （注）３       －
                   （注）１
                                 2019年12月
                                       当社取締役（現在）
                                 2019年12月
                                       当社取締役（現在）
                   浅野　慎一
                                 2020年４月
     取締役                    1958年11月10日生              YKK株式会社執行役員副社長黒             （注）３       －
                   （注）１
                                       部事業所長（現在）
                                 2019年２月      株式会社不二越代表取締役社長
                   坂本　淳
     取締役                    1964年10月10日生              （現在）             （注）３       －
                   （注）１
                                 2019年12月
                                       当社取締役（現在）
                                 2019年６月      株式会社北日本新聞社代社表取
                   駒澤　信雄
     取締役                    1958年３月５日生              締役社長（現在）             （注）３       －
                   （注）１
                                 2020年12月
                                       当社取締役（現在）
                                 2016年７月      当社入社
                                 2018年12月
     取締役              大庭　正幸      1961年１月２日生              当社執行役員副支配人（現在）             （注）３       －
                                 2020年12月
                                       当社取締役（現在）
                                 2015年６月      富山地方鉄道株式会社代表取締
                   辻川　徹
     監査役                    1954年７月10日生              役社長（現在）             （注）４       －
                   （注）２
                                 2015年12月      当社監査役（現在）
                                 2009年６月
                   山地　清                    富山信用金庫理事長（現在）
     監査役                    1950年３月15日生                           （注）４       －
                                 2019年12月
                   （注）２                    当社監査役（現在）
                                 2020年５月      株式会社富山銀行代表取締役頭
                   中沖　雄
     監査役                    1962年７月18日生              取（現在）             （注）４       －
                   （注）２
                                 2020年12月
                                       当社監査役（現在）
                                            計               24
     （注）１.     社外取締役であります。
     　　　２.     社外監査役であります。
     　　　３．2020年12月15日開催の定時株主総会の終結の時から２年間
     　　　４．2019年12月17日開催の定時株主総会の終結の時から４年間
         ②社外役員の状況

          　当社の社外取締役（16名）と社外監査役（３名）が保有する当社の株式の保有状況は「①役員一覧」に記載
          の通りであります。会員登録している社外取締役、社外監査役は、他の会員と同一条件の保証金を預託してお
          ります。当社との個人取引、社外取締役及び社外監査役が取締役等に就任している会社との取引につきまして
          も、規定料金及び一般取引先の取引と同一条件であり、当社との重要な利害関係はありません。
                                22/55





                                                          EDINET提出書類
                                                       呉羽観光株式会社(E04648)
                                                           有価証券報告書
      （３）【監査の状況】
         ①　監査役監査の状況
          　当社の監査役は３名であり、取締役会及び重要な会議に出席し、経営方針の決定経過及び業務執行を監視す
          るとともに提言、助言を行い適正な取締役会運営の遂行や、経営全体に対する監視を行っております。
         ②　内部監査の状況

          　内部監査につきましては、独立した内部監査部門を設けておりませんが、当社の社外監査役（３名）が業務
          執行の妥当性、管理体制の遵守等幅広く検証し、業務改善の指導、確認等をおこなっております。
         ③　会計監査の状況

         a.　監査法人の名称
           　EY新日本有限責任監査法人
         b.　監査継続期間
           　1959年以降
         c.　業務を執行した公認会計士
           　指定有限責任社員　業務執行社員　　三宅　孝典
         d.　監査業務に係る補助者の構成
           　当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士３名で構成されております。
         e.　監査法人の選定方針と理由
           　当社は監査法人を選定するに当たり、監査法人の監査体制、監査報酬等の合理性及び監査法人が過去２年
           間に業務停止処分を受けていないか等を総合的に判断し選定する方針としており、上記監査法人に監査業務
           を委託しております。
         ④　監査報酬の内容等

         a.　監査公認会計士等に対する報酬
                前 事業年度                          当事業年度
     監査証明業務に基づく報酬              非監査業務に基づく報酬             監査証明業務に基づく報酬              非監査業務に基づく報酬

         （千円）              （千円）              （千円）              （千円）
               3,000               －            3,000               －
         b.監査公認会計士等と同一ネットワークに対する報酬（a.を除く）

           　該当事項はありません。
         c.　その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容

           　該当事項はありません。
         d.　監査報酬の決定方針

           　該当事項はありません。
                                23/55







                                                          EDINET提出書類
                                                       呉羽観光株式会社(E04648)
                                                           有価証券報告書
      （４）【役員の報酬等】
         　当社は非上場会社でありますので、記載すべき事項はありません                               。
         　なお、役員報酬の内容につきましては、「４　コーポレート・ガバナンスの状況等　(１)コーポレート・ガバ
         ナンスの概要」に記載しております。
      （５）【株式の保有状況】

         　当社は非上場会社でありますので、記載すべき事項はありません。
                                24/55


















                                                          EDINET提出書類
                                                       呉羽観光株式会社(E04648)
                                                           有価証券報告書
    第５【経理の状況】
     １．財務諸表の作成方法について
      　当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財
      務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。
     ２．監査証明について

      　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、事業年度（自2019年10月１日　至2020年９月30日）
      の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人により監査を受けております。
     ３．連結財務諸表について

      　当社は子会社がありませんので、連結財務諸表を作成しておりません。
     ４．　  財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組について

      　当社は、財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みとして、会計基準等の内容を適切に把握し、又は会計
      基準等の変更等について的確に対応できる体制を整備するため、監査法人及び専門的知識、情報を有する団体等が行
      う研修会、説明会へ参加しております。
                                25/55















                                                          EDINET提出書類
                                                       呉羽観光株式会社(E04648)
                                                           有価証券報告書
     １【財務諸表等】
      （１）【財務諸表】
        ①【貸借対照表】
                                                    (単位：千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (2019年９月30日)              (2020年９月30日)
     資産の部
       流動資産
                                        273,282              469,933
        現金及び預金
                                        59,692              50,285
        営業未収入金
                                        13,043              11,294
        貯蔵品
                                         3,976              13,867
        その他
                                        349,994              545,381
        流動資産合計
       固定資産
        有形固定資産
                                       1,366,956              1,370,669
          建物
                                      △ 1,070,067             △ 1,082,097
           減価償却累計額
           建物（純額）                             296,888              288,571
          構築物                             1,510,676              1,525,068
                                      △ 1,317,665             △ 1,322,709
           減価償却累計額
           構築物（純額）                             193,010              202,359
          機械及び装置                              429,792              398,070
                                       △ 398,521             △ 370,936
           減価償却累計額
           機械及び装置（純額）                             31,271              27,133
          車両運搬具                              125,165              130,913
                                       △ 107,016             △ 114,730
           減価償却累計額
           車両運搬具（純額）                             18,149              16,183
          工具、器具及び備品                              275,358              277,943
                                       △ 188,205             △ 190,135
           減価償却累計額
           工具、器具及び備品（純額）                             87,152              87,808
          コース                              965,390              967,465
                                       1,411,887              1,411,887
          土地
                                        161,810              161,810
          立木
                                       3,165,561              3,163,219
          有形固定資産合計
        無形固定資産
                                          331              331
          電話加入権
                                         9,183              9,760
          ソフトウエア
                                          －             7,698
          リース資産
                                         9,514              17,789
          無形固定資産合計
        投資その他の資産
                                        44,625              46,329
          投資有価証券
                                         1,243              3,246
          長期前払費用
                                        45,868              49,575
          投資その他の資産合計
                                       3,220,945              3,230,585
        固定資産合計
                                       3,570,939              3,775,966
       資産合計
                                26/55






                                                          EDINET提出書類
                                                       呉羽観光株式会社(E04648)
                                                           有価証券報告書
                                                    (単位：千円)

                                  前事業年度              当事業年度
                                (2019年９月30日)              (2020年９月30日)
     負債の部
       流動負債
                                          －             1,917
        リース債務
                                        55,268              50,596
        未払金
                                        34,985              33,885
        未払費用
                                          616              616
        未払法人税等
                                        23,495              15,514
        預り金
                                        114,365              102,530
        流動負債合計
       固定負債
                                          －            340,000
        長期借入金
                                          －             6,550
        リース債務
                                          －             1,509
        長期未払金
                                       1,517,500              1,460,250
        保証金
                                       1,107,125              1,103,275
        株主、役員又は従業員からの保証金
                                        71,931              62,934
        退職給付引当金
                                        18,620              18,620
        役員退職慰労引当金
                                       2,715,176              2,993,139
        固定負債合計
                                       2,829,542              3,095,670
       負債合計
     純資産の部
       株主資本
                                        100,000              100,000
        資本金
        資本剰余金
                                         7,500              7,500
          資本準備金
                                        350,000              350,000
          その他資本剰余金
                                        357,500              357,500
          資本剰余金合計
        利益剰余金
          その他利益剰余金
                                        295,498              232,693
           繰越利益剰余金
                                        295,498              232,693
          利益剰余金合計
                                        752,998              690,193
        株主資本合計
       評価・換算差額等
                                       △ 11,601              △ 9,896
        その他有価証券評価差額金
                                       △ 11,601              △ 9,896
        評価・換算差額等合計
                                        741,397              680,296
       純資産合計
                                       3,570,939              3,775,966
     負債純資産合計
                                27/55








                                                          EDINET提出書類
                                                       呉羽観光株式会社(E04648)
                                                           有価証券報告書
        ②【損益計算書】
                                                    (単位：千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (自　2018年10月１日              (自　2019年10月１日
                               　至　2019年９月30日)              　至　2020年９月30日)
     営業収入
                                        142,549              137,049
       会員収入
                                        555,541              435,608
       ゴルフ場収入
                                        54,133              39,475
       食堂等収入
                                        752,225              612,133
       営業収入合計
     営業費用
       ハウスおよび一般管理費
                                        13,710              12,960
        役員報酬
                                        113,131              110,496
        給料及び手当
                                        18,181              19,793
        福利厚生費
                                         4,572              4,624
        退職給付引当金繰入額
                                        167,273              160,723
        キャディ費
                                         5,339              4,958
        旅費及び交通費
                                         5,527              6,442
        通信費
                                         8,165              5,631
        事務用消耗品費
                                        15,993              14,024
        修繕維持費
                                        23,354              23,281
        水道光熱費
                                        25,503              26,601
        減価償却費
                                        11,307               5,645
        広告宣伝費
                                        15,249              11,737
        諸手数料
                                        29,692              23,847
        食堂等諸費
                                        32,009              31,624
        公租公課
                                        14,434               9,925
        競技費
                                        34,698              29,286
        雑費
                                        538,147              501,607
        ハウスおよび一般管理費合計
       コース管理費
                                        92,422              89,600
        給料及び手当
                                        14,599              14,218
        福利厚生費
                                        18,071              15,781
        補修改良費
                                        34,544              35,667
        消耗品費
                                        22,796              23,309
        減価償却費
                                        13,624              12,661
        雑費
                                        196,059              191,238
        コース管理費合計
                                        734,206              692,845
       営業費用合計
     営業利益又は営業損失（△）                                   18,018             △ 80,712
                                28/55








                                                          EDINET提出書類
                                                       呉羽観光株式会社(E04648)
                                                           有価証券報告書
                                                    (単位：千円)

                                  前事業年度              当事業年度
                                (自　2018年10月１日              (自　2019年10月１日
                               　至　2019年９月30日)              　至　2020年９月30日)
     営業外収益
                                           1              1
       受取利息
                                          301               12
       有価証券利息
                                         1,064               716
       受取配当金
                                          191               －
       投資有価証券売却益
                                          565              464
       ゴルフ場利用税特別徴収取扱報償金
                                          329               2
       受取保険料
                                         1,000              2,761
       補助金収入
                                          －            25,219
       助成金収入
                                          609              726
       雑収入
                                         4,063              29,904
       営業外収益合計
     営業外費用
                                          255               －
       投資有価証券売却損
                                          106              197
       長期前払費用償却
                                          －             1,600
       固定資産圧縮損
                                          250               48
       雑損失
                                          611             1,845
       営業外費用合計
     経常利益又は経常損失（△）                                   21,470             △ 52,652
     特別利益
                                          －             2,879
       60周年記念事業収入
                                         9,884                －
       投資有価証券売却益
                                         9,884              2,879
       特別利益合計
     特別損失
                                        ※１  217           ※１  2,553
       固定資産除却損
                                         ※２  58
                                                         －
       固定資産売却損
                                          －             9,862
       60周年記念事業費
                                         6,088                －
       投資有価証券売却損
                                         6,364              12,416
       特別損失合計
     税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△）                                   24,990             △ 62,188
                                          616              616
     法人税、住民税及び事業税
                                          616              616
     法人税等合計
     当期純利益又は当期純損失（△）                                   24,373             △ 62,805
                                29/55









                                                          EDINET提出書類
                                                       呉羽観光株式会社(E04648)
                                                           有価証券報告書
        ③【株主資本等変動計算書】
          前事業年度（自　2018年10月１日　至　2019年９月30日）
                                                       (単位：千円)
                              株主資本                 評価・換算差額等
                          資本剰余金          利益剰余金
                                                       純資産合計
                                                その他有価証券
                  資本金                その他利益剰余金        株主資本合計
                                                評価差額金
                      資本準備金     その他資本剰余金
                                   繰越利益剰余金
     当期首残高
                  450,000      7,500        －     271,124      728,624        6,423    735,047
     当期変動額
      資本金から剰余金への振替           △ 350,000            350,000               －            －
      当期純利益又は当期純損失
                                      24,373      24,373            24,373
      （△）
      株主資本以外の項目の当期
                                                   △ 18,024    △ 18,024
      変動額（純額）
     当期変動額合計            △ 350,000       －     350,000        24,373      24,373      △ 18,024      6,349
     当期末残高
                  100,000      7,500      350,000       295,498      752,998       △ 11,601     741,397
          当事業年度（自　2019年10月１日　至　2020年９月30日）

                                                       (単位：千円)
                              株主資本                 評価・換算差額等
                          資本剰余金          利益剰余金
                                                       純資産合計
                                                その他有価証券
                  資本金                その他利益剰余金        株主資本合計
                                                評価差額金
                      資本準備金     その他資本剰余金
                                   繰越利益剰余金
     当期首残高             100,000      7,500      350,000       295,498      752,998       △ 11,601     741,397
     当期変動額
      資本金から剰余金への振替
                                              －            －
      当期純利益又は当期純損失
                                     △ 62,805     △ 62,805            △ 62,805
      （△）
      株主資本以外の項目の当期
                                                    1,704     1,704
      変動額（純額）
     当期変動額合計
                    －     －       －     △ 62,805     △ 62,805        1,704    △ 61,101
     当期末残高             100,000      7,500      350,000       232,693      690,193       △ 9,896    680,296
                                30/55









                                                          EDINET提出書類
                                                       呉羽観光株式会社(E04648)
                                                           有価証券報告書
        ④【キャッシュ・フロー計算書】
                                                    (単位：千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (自　2018年10月１日              (自　2019年10月１日
                               　至　2019年９月30日)              　至　2020年９月30日)
     営業活動によるキャッシュ・フロー
       税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△）                                  24,990             △ 62,188
                                        48,299              49,911
       減価償却費
       退職給付引当金の増減額（△は減少）                                 △ 2,090             △ 8,996
                                        △ 1,367              △ 730
       受取利息及び受取配当金
                                          118             2,553
       固定資産除却損
                                          －             1,600
       固定資産圧縮損
       投資有価証券売却損益（△は益）                                 △ 3,732                －
                                          －           △ 25,219
       助成金収入
       売上債権の増減額（△は増加）                                 △ 3,118              14,829
       たな卸資産の増減額（△は増加）                                 △ 1,874              1,749
       仕入債務の増減額（△は減少）                                 △ 6,997              △ 483
       預り保証金の増減額（△は減少）                                 △ 17,100             △ 61,100
       未払消費税等の増減額（△は減少）                                  4,307             △ 6,184
                                         2,015             △ 17,628
       その他
                                        43,450             △ 111,888
       小計
                                         1,367               730
       利息及び配当金の受取額
                                          －            19,797
       助成金の受取額
                                         △ 591             △ 728
       法人税等の支払額
                                          883              416
       法人税等の還付額
                                        45,110             △ 91,673
       営業活動によるキャッシュ・フロー
     投資活動によるキャッシュ・フロー
                                       △ 20,000             △ 20,000
       定期預金の預入による支出
                                        20,000              20,000
       定期預金の払戻による収入
                                       △ 28,258             △ 43,680
       有形固定資産の取得による支出
                                          111               －
       有形固定資産の売却による収入
                                        △ 5,700             △ 4,015
       無形固定資産の取得による支出
                                        △ 7,968                －
       投資有価証券の取得による支出
                                        44,532                －
       投資有価証券の売却による収入
                                         △ 707            △ 2,200
       その他
                                         2,009             △ 49,895
       投資活動によるキャッシュ・フロー
     財務活動によるキャッシュ・フロー
                                          －            340,000
       長期借入れによる収入
                                          －            △ 1,118
       ファイナンス・リース債務の返済による支出
                                          －             △ 660
       割賦債務の返済による支出
                                          －            338,220
       財務活動によるキャッシュ・フロー
     現金及び現金同等物の増減額（△は減少）                                   47,120              196,651
                                        216,161              263,282
     現金及び現金同等物の期首残高
                                      ※１  263,282             ※１  459,933
     現金及び現金同等物の期末残高
                                31/55







                                                          EDINET提出書類
                                                       呉羽観光株式会社(E04648)
                                                           有価証券報告書
        【注記事項】
         （重要な会計方針）
         １．有価証券の評価基準及び評価方法
           その他有価証券
           ①　時価のあるもの
            　決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均
            法により算定）
           ②　時価のないもの
            　移動平均法による原価法
         ２．たな卸資産の評価基準及び評価方法

          　先入先出法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
         ３．固定資産の減価償却の方法

          (1）有形固定資産
           　定率法
           　ただし、建物（附属設備を除く）並びに2016年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物について
           は定額法
           　なお、主な資産の耐用年数は次のとおりである。
            建物            ８年～47年
            構築物            ３年～50年
          (2）無形固定資産（リース資産を除く）

           　自社利用のソフトウェアについては社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法
          (3）リース資産

           　所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
           　リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用している。
         ４．引当金の計上基準

          (1）退職給付引当金
           　従業員の退職給付に備えるため、退職給付に係る期末自己都合要支給額に平均残存勤務期間に対応する割
           引率及び昇給率を乗じた額を退職給付債務とする簡便法を適用しております。
          (2）役員退職慰労引当金
           　常勤役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
         ５．キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

          　キャッシュ・フロー計算書における資金（現金及び現金同等物）は、手許現金、随時引き出し可能な預金及
          び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ケ月以内に償還
          期限の到来する短期投資からなっております。
         ６．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

           消費税等の処理方法
           　消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。
                                32/55





                                                          EDINET提出書類
                                                       呉羽観光株式会社(E04648)
                                                           有価証券報告書
         （未適用の会計基準等）
         １．収益認識
          ・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号　2020年３月31日)
          ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号　2020年３月31日)
          （1）概要

           　収益認識に関する包括的な会計基準であります                       。収益は次の５つのステップを適用し認識されます。
              ステップ1：顧客との契約を認識する。
              ステップ2：契約における履行義務を識別する。
              ステップ3：取引価格を算定する。
              ステップ4：契約における履行義務に取引価格を配分する。
              ステップ5：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
          （2）適用予定日

           　2022年９月期の期首から適用予定であります。
          （3）当該会計基準等の適用による影響

           　当該会計基準の適用による財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。
         ２．会計上の見積りの開示に関する会計基準

          ・「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号　2020年３月31日　企業会計基準委員
            会）
          （1）概要

           　国際会計基準審議会（IASB）が2003年に公表した国際会計基準（IAS）第１号「財務諸表の表示」（以下
           「IAS   第１号」）第125項において開示が求められている「見積りの不確実性の発生要因」について、財務
           諸表利用者にとって有用性が高い情報として日本基準においても注記情報として開示を求めることを検討
           するよう要望が寄せられ、企業会計基準委員会において、会計上の見積りの開示に関する会計基準（以下
           「本会計基準」）が開発され、公表されたものです。
           　企業会計基準委員会の本会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、個々の注記を拡充するので
           はなく、原則（開示目的）を示したうえで、具体的な開示内容は企業が開示目的に照らして判断すること
           とされ、開発にあたっては、IAS第１号第125項の定めを参考とすることとしたものです。
          （2）適用予定日

           　2021年9月期の年度末から適用します。
         （追加情報）

          （新型コロナウイルス感染症の拡大に伴う会計上の見積りについて）
          　新型コロナウイルス感染症の拡大による影響で、わが国においても緊急事態宣言が発令され、当社の事業活
          動にも大きな影響を及ぼしています。これにより、今後も当社の業績に影響が及ぶことが想定されますが、新
          型コロナウイルス感染症の広がりや収束時期の見通しは不透明な状況にあります。
          　当社では、新型コロナウイルス感染症拡大の影響は、2020年10月頃より徐々に収束し回復に向かうことを前
          提としております。
                                33/55




                                                          EDINET提出書類
                                                       呉羽観光株式会社(E04648)
                                                           有価証券報告書
         （損益計算書関係）
          ※１.   固定資産除却損の内訳は次のとおりであります。
                               前事業年度                 当事業年度
                            （自　2018年10月１日                 （自　2019年10月１日
                             至　2019年９月30日）                 至　2020年９月30日）
     建物                                42千円                 124千円
     構築物                                －                 678
     機械及び装置                                －                1,750
     工具、器具及び備品                                75                 －
     除　去　費　用                                99                 －
            合　　　計                         217                2,553
          ※２.   固定資産売却損の内訳は次のとおりであります。

                               前事業年度                 当事業年度
                            （自　2018年10月１日                 （自　2019年10月１日
                             至　2019年９月30日）                 至　2020年９月30日）
     車両運搬具                                58千円                 －千円
            合　　　計                         58                 －
                                34/55














                                                          EDINET提出書類
                                                       呉羽観光株式会社(E04648)
                                                           有価証券報告書
         （株主資本等変動計算書関係）
          前事業年度（自　2018年10月１日　至　2019年９月30日）
           発行済株式の種類及び総数に関する事項
                 当事業年度期首株式           当事業年度増加株式           当事業年度減少株式           当事業年度末株式数
                 数（株）           数（株）           数（株）              （株）
      発行済株式
       普通株式                9,000            －           －         9,000

          計             9,000            －           －         9,000

          当事業年度（自　2019年10月１日　至　2020年９月30日）

           発行済株式の種類及び総数に関する事項
                 当事業年度期首株式           当事業年度増加株式           当事業年度減少株式           当事業年度末株式数
                 数（株）           数（株）           数（株）              （株）
      発行済株式
       普通株式                9,000            －           －         9,000

          計             9,000            －           －         9,000

         （キャッシュ・フロー計算書関係）

          ※１．現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に記載されている科目の金額との関係
                                    前事業年度              当事業年度
                                 （自　2018年10月１日              （自　2019年10月１日
                                  至　2019年９月30日）              至　2020年９月30日）
     現金及び預金勘定                                  273,282千円              469,933千円
     預入期間が３ヶ月を超える定期預金                                  △10,000              △10,000
     現金及び現金同等物                                  263,282              459,933
          ２．重要な非資金取引の内容

           　該当事項はありません。
         （リース取引関係）

          （借主側）
          所有権移転外ファイナンス・リース取引
          (1）リース資産の内容
          　　無形固定資産（ソフトウエア）であります。
          (2）リース資産の減価償却方法
          　　重要な会計方針「３．固定資産の減価償却方法」に記載のとおりであります。
                                35/55







                                                          EDINET提出書類
                                                       呉羽観光株式会社(E04648)
                                                           有価証券報告書
         （金融商品関係）
          １．金融商品の状況に関する事項
           (1）金融商品に対する取組方針
            　当社は、基本として自己資金内での資金計画を行なっております。資金運用につきましては安全性の高
            い金融資産で運用し、投機的な取引を行なわない方針であります。
           (2）金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
            　当社の営業債権である営業未収入金は、顧客の信用リスクを内包しております。当該リスクに関して
            は、顧客ごとの期日管理、残高管理を行なうと共に財務状況の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を
            図っております。
            　投資有価証券は主に株式であり、市場価格の変動リスクを内包しております。当該リスクに関しては、
            定期的に時価や発行体企業の財務状況等を把握しております。
            　営業債務である未払金、未払費用は、そのほとんどが１年以内の支払期日であります。借入金は、主に
            運転資金の調達を目的としたものであり、償還日は決算日後、最長で15年後であります。
            　保証金、株主、役員又は従業員からの保証金は会員からの預り金であり、クラブ規約に基づき償還請求
            された場合には返済義務があることから流動性リスクを内包しております。当該リスクに関しては、資金
            計画を作成、更新すると共に、一定の手許流動性を維持することなどにより管理しております。
           (3）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
            　金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額
            が含まれております。当該価額の算定において変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用
            することにより、当該価額が変動することもあります。
                                36/55














                                                          EDINET提出書類
                                                       呉羽観光株式会社(E04648)
                                                           有価証券報告書
          ２．金融商品の時価等に関する事項

           　貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握するこ
           とが極めて困難と認められるものは含まれておりません（(注)２.参照）。
           前事業年度（2019年９月30日）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）
           　区　　分                 貸借対照表計上額              時　　価           差　　額

            (1）現金及び預金                     273,282           273,282              －

            (2）営業未収入金                     59,692           59,692             －
            (3）投資有価証券
            　　その他有価証券                     39,625           39,625             －
           　資産計                     372,600           372,600              －
            (1）未払金                     55,268           55,268             －
            (2）未払費用                     34,985           34,985             －
            (3）長期借入金                       －           －           －
           　負債計                      90,253           90,253             －
           当事業年度（2020年９月30日）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）

           　区　　分                 貸借対照表計上額              時　　価           差　　額

            (1）現金及び預金                     469,933           469,933              －

            (2）営業未収入金                     50,285           50,285             －
            (3）投資有価証券
            　　その他有価証券                     41,329           41,329             －
           　資産計                     561,548           561,548              －
            (1）未払金                     50,596           50,596             －
            (2）未払費用                     33,885           33,885             －
            (3）長期借入金                     340,000           340,000              －
           　負債計                     424,482           424,482              －
     　　　　　　（注）１．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

         　　資産
          　(1）現金及び預金、(2）営業未収入金
           　　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
           　　ます。
          　(3）投資有価証券
           　　これらの時価については、取引所の価格又は金融機関から提示された価格によっております。また保
           有　　目的ごとの有価証券に関する事項については、（有価証券関係）注記を参照ください。
         　　負債
          　(1）未払金、(2）未払費用
           　　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によってお
           り　　ます。
           （3）長期借入金
           　　長期借入金の時価は、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引い
           　　た現在価値により算定しております。なお、当事業年度末の長期借入金は期末日付近で借入を行ったも
           　　のであり、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
                                37/55



                                                          EDINET提出書類
                                                       呉羽観光株式会社(E04648)
                                                           有価証券報告書
        　　　（注）２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
    　　　　　　前事業年度（2019年９月30日）　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）
            区　　分                        貸借対照表計上額

            非上場株式                                5,000

            資産計                                5,000
            保証金                              1,517,500
            株主、役員又は従業員からの保証金                              1,107,125
            負債計                              2,624,625
    　　　　　　当事業年度（2020年９月30日）　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）

            区　　分                        貸借対照表計上額

            非上場株式                                5,000

            資産計                                5,000
            保証金                              1,460,250
            株主、役員又は従業員からの保証金                              1,103,275
            負債計                              2,568,525
    　　　　　　非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから「資産
         　（3）投資有価証券」には含めておりません。
    　　　　　　保証金、株主、役員又は従業員からの保証金は、償還時期が予測不可能であり、キャッシュ・フローを合
    　　　　　　理的に見積もることができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、表には含めておりま
    　　　　　　せん。
        　　　（注）３．金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
    　　　　　　前事業年度（2019年９月30日）　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）
                                      １年以内
            現金及び預金                               273,282
            営業未収入金                               59,692
            合計                               332,974
    　　　　　　当事業年度（2020年９月30日）　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）

                                      １年以内
            現金及び預金                               469,933
            営業未収入金                               50,285
            合計                               520,219
        　　　（注）４．社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額

    　　　　　　前事業年度（2019年９月30日）　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）
    　　　　　　該当事項はありません。
    　　　　　　当事業年度（2020年９月30日）　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）

             １年以内       １年超２年以内        ２年超３年以内        ３年超４年以内        ４年超５年以内          ５年超
             （千円）        （千円）        （千円）        （千円）        （千円）        （千円）
     長期借入金           －        －       3,712        13,992        18,972       303,324
       合計          －        －       3,712        13,992        18,972       303,324

                                38/55



                                                          EDINET提出書類
                                                       呉羽観光株式会社(E04648)
                                                           有価証券報告書
         （有価証券関係）
          １．その他有価証券
           　前事業年度（2019年９月30日）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　                                         （単位：千円）
                     種　　類         貸借対照表計上額            取得原価          差　　額
                 (1)  株式
                                    2,592          2,210           382
                 (2)  債券
                 　　　国債・地方債等                    －          －          －
     貸借対照表計上額が取得
                 　　　社債                    －          －          －
     原価を超えるもの
                 　　　その他                    －          －          －
                 (3)  その他
                                   15,873          14,976            896
                      小計             18,465          17,186           1,278
                 (1)  株式
                                   21,160          34,039         △12,879
                 (2)  債券
                 　　　国債・地方債等                    －          －          －
     貸借対照表計上額が取得
                 　　　社債                    －          －          －
     原価を超えないもの
                 　　　その他                    －          －          －
                 (3)  その他
                                     －          －          －
                      小計             21,160          34,039         △12,879
                                   39,625
                合計                              51,226         △11,601
    　　　　　　（注）非上場株式（貸借対照表計上額5,000千円）については、市場価格がなく時価を把握することが極
    　　　　　　　　　めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
           　当事業年度（2020年９月30日）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　                                         （単位：千円）

                     種　　類         貸借対照表計上額            取得原価          差　　額
                 (1)  株式
                                    3,550          2,210          1,340
                 (2)  債券
                 　　　国債・地方債等                    －          －          －
     貸借対照表計上額が取得
                 　　　社債                    －          －          －
     原価を超えるもの
                 　　　その他                    －          －          －
                 (3)  その他
                                   15,786          14,976            810
                      小計             19,336          17,186           2,150
                 (1)  株式
                                   21,992          34,039         △12,047
                 (2)  債券
                 　　　国債・地方債等                    －          －          －
     貸借対照表計上額が取得
                 　　　社債                    －          －          －
     原価を超えないもの
                 　　　その他                    －          －          －
                 (3)  その他
                                     －          －          －
                      小計             21,992          34,039         △12,047
                                   41,329
                合計                              51,226          △9,896
    　　　　　　（注）非上場株式（貸借対照表計上額5,000千円）については、市場価格がなく時価を把握することが極
    　　　　　　　　　めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
                                39/55


                                                          EDINET提出書類
                                                       呉羽観光株式会社(E04648)
                                                           有価証券報告書
          ２．売却したその他有価証券
            前事業年度（自　2018年10月１日　至　2019年９月30日）　　　　　　　　　　　　（単位：千円）
                       売  却  額
         種　　類                          売却益の合計額              売却損の合計額
     (1)  株式                     13,515              5,052              6,088

     (2)  債券
     　　　国債・地方債等                          －              －              －

     　　　社債                          －              －              －

     　　　その他                          －              －              －

     (3)  その他
                            31,017              5,023               255
          合計                  44,532              10,076              6,343

            当事業年度（自　2019年10月１日　至　2020年９月30日）　　　　　　　　　　　　（単位：千円）

                       売  却  額
         種　　類                          売却益の合計額              売却損の合計額
     (1)  株式                       －              －              －

     (2)  債券
     　　　国債・地方債等                          －              －              －

     　　　社債                          －              －              －

     　　　その他                          －              －              －

     (3)  その他
                               －              －              －
          合計                    －              －              －

          ３.減損処理を行った有価証券

           前事業年度（自　2018年10月１日　至　2019年９月30日）
            該当事項はありません。
           当事業年度（自　2019年10月１日　至　2020年９月30日）

            該当事項はありません。
         （デリバティブ取引関係）

          当社は、デリバティブ取引を利用していないので、該当事項はありません。
                                40/55








                                                          EDINET提出書類
                                                       呉羽観光株式会社(E04648)
                                                           有価証券報告書
         （退職給付関係）
          １．採用している退職給付制度の概要
            　当社は、確定給付型の制度として退職一時金制度を採用しております。当社が有する退職一時金制度
            は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算しております。
          ２．簡便法を適用した確定給付制度

           (1)  簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                   前事業年度               当事業年度
                                 (自　2018年10月１日               (自　2019年10月１日
                                 至　2019年9月30日)               至　2020年9月30日)
             退職給付引当金の期首残高                         74,022千円               71,931千円
             　退職給付費用                         4,572               4,624
             　退職給付の支払額                         6,663              13,621
             退職給付引当金の期末残高                         71,931               62,934

           (2)  退職給付債務と貸借対照表に計上された退職給付引当金との調整表

                                    前事業年度               当事業年度
                                   (2019年9月30日)               (2020年9月30日)
             非積立型制度の退職給付債務                         71,931千円               62,934千円
             貸借対照表に計上された負債                         71,931               62,934

             退職給付引当金                         71,931千円               62,934千円

                                      71,931               62,934

             貸借対照表に計上された負債
           (3)  退職給付費用

             簡便法で計算した退職給付費用                  前事業年度　　4,572千円               当事業年度　　4,624千円
                                41/55










                                                          EDINET提出書類
                                                       呉羽観光株式会社(E04648)
                                                           有価証券報告書
         （税効果会計関係）
          １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                                   　（単位：千円）
                                     前事業年度              当事業年度
                                   （2019年９月30日）              （2020年９月30日）
           繰延税金資産
            賞与引当金                              4,650              2,816
            未払事業所税                              1,407               703
            退職給付引当金                             24,456              20,611
            役員退職慰労引当金                              6,330              6,330
                                          759              759
            投資有価証券評価損
            その他有価証券評価差額金                              3,944              3,364
                                         27,764              43,974
            税務上の繰越欠損金(注)２
           繰延税金資産小計                              69,314              78,562
            税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)２
                                        △27,764              △43,974
                                        △41,549              △34,587
            将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額
           評価性引当額小計(注)１                             △69,314              △78,562
           繰延税金資産合計                                －              －
           繰延税金負債

                                           －              －
            その他有価証券評価差額金
           繰延税金負債合計                                －              －
           繰延税金負債の純額                                －              －
           (注)１　評価性引当額が9,248千円増加しております。この増加の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る

               評価性引当額の増加によるものであります。
           (注)２　税務上の繰越欠損金及び繰延税金資産の繰越期限別の金額
           前事業年度（2019年９月30日）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）
                            １年超     ２年超     ３年超     ４年超
                       １年以内                            ５年超      合計
                            ２年以内     ３年以内     ４年以内     ５年以内
           税務上の繰越欠損金
                        7,546     14,652       －     －     －    5,565     27,764
           （※1）
           評価性引当額            △7,546     △14,652        －     －     －   △5,565     △27,764
           繰延税金資産              －     －     －     －     －     －     －

           （※1）税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
           当事業年度（2020年９月30日）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）

                            １年超     ２年超     ３年超     ４年超
                       １年以内                            ５年超      合計
                            ２年以内     ３年以内     ４年以内     ５年以内
           税務上の繰越欠損金
                        14,652       －     －     －     －   29,321     43,974
           （※1）
           評価性引当額           △14,652        －     －     －     －  △29,321     △43,974
           繰延税金資産              －     －     －     －     －     －     －

           （※1）税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
                                42/55




                                                          EDINET提出書類
                                                       呉羽観光株式会社(E04648)
                                                           有価証券報告書
          ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因
           となった主要な項目別の内訳
                                     前事業年度              当事業年度
                                   （2019年９月30日）              （2020年９月30日）
           法定実効税率                              34.0％                －
           （調整）
           住民税均等割                                2.4              －
           受取配当金等永久に益金に算入されない項目                               △0.7               －
                                         △33.2                －
           評価性引当額の増減
           税効果会計適用後の法人税等の負担率                                2.5              －
            （注）当事業年度については、税引前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。
         （持分法損益等）

          　該当事項はありません。
         （資産除去債務関係）

          　該当事項はありません。
                                43/55















                                                          EDINET提出書類
                                                       呉羽観光株式会社(E04648)
                                                           有価証券報告書
         （セグメント情報等）
          【セグメント情報】
           　当社は、ゴルフ場事業及びこれに付帯する業務の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
          【関連情報】

           １．製品及びサービスごとの情報
            　単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を
            省略しております。
           ２．地域ごとの情報

            (1）売上高
            　本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
            (2）有形固定資産

            　本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載
            を省略しております。
           ３．主要な顧客ごとの情報

            　外部顧客への売上高の中で、損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載を省略し
            ております。
          【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

           　該当事項はありません。
          【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

           　該当事項はありません。
          【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

           　該当事項はありません。
         【関連当事者情報】

          　　該当事項はありません。
                                44/55








                                                          EDINET提出書類
                                                       呉羽観光株式会社(E04648)
                                                           有価証券報告書
         （１株当たり情報）
                前事業年度                            当事業年度
             （自　2018年10月１日                            （自　2019年10月１日
              至　2019年９月30日）                            至　2020年９月30日）
     １株当たり純資産額                       82,377円     １株当たり純資産額                      75,588円

     １株当たり当期純利益                       2,708円     １株当たり当期純損失                      △6,978円
     　なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益について                            　なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益について
     は、潜在株式が存在しないため記載しておりません。                            は、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
     （注）　１株当たり当期純利益又は１株当たり当期純損失（△）の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                                  前事業年度               当事業年度
                               （自　2018年10月１日               （自　2019年10月１日
                                至　2019年９月30日）               至　2020年９月30日）
                                        24,373              △62,805
     当期純利益又は当期純損失（△）（千円）
     普通株主に帰属しない金額（千円）                                     －               －
     普通株式に係る当期純利益又は当期純損失（△）
                                        24,373              △62,805
     （千円）
     普通株式の期中平均株式数（株）                                   9,000               9,000
         （重要な後発事象）

          該当事項はありません。
                                45/55













                                                          EDINET提出書類
                                                       呉羽観光株式会社(E04648)
                                                           有価証券報告書
        ⑤【附属明細表】
         【有価証券明細表】
          【株式】
                                                  貸借対照表計上額
                     銘柄                    株式数（株）
                                                     （千円）
                 北陸電力（株）

                                             10,613           8,373
                 （株）富山第一銀行                            20,000           6,220
                 （株）富山銀行                             1,000          3,550

           その他有価
     投資有価証
           証券
     券
                 （株）ほくほくフィナンシャルグループ                             7,000          7,399
                 富山ウエスト開発（株）                              100         5,000
                           小計                  38,713          30,542

                     計                        38,713          30,542

          【その他】

                                                  貸借対照表計上額
                   種類及び銘柄                     投資口数等（口）
                                                     （千円）
                 日興ファイン・ブレンド（資産成長型）

                                             12,702          15,786
     投資有価証      その他有価
     券      証券
                           小計                  12,702          15,786
                     計                        12,702          15,786

                                46/55












                                                          EDINET提出書類
                                                       呉羽観光株式会社(E04648)
                                                           有価証券報告書
         【有形固定資産等明細表】
                                          当期末減価償
                   当期首残高      当期増加額      当期減少額      当期末残高      却累計額又は      当期償却額      差引当期末残
         資産の種類
                                          償却累計額
                   （千円）      （千円）      （千円）      （千円）            （千円）     高（千円）
                                            (千円)
     有形固定資産
      建物              1,366,956        7,325      3,611    1,370,669      1,082,097       13,917      288,571
      構築物
                    1,510,676       25,000      10,607     1,525,068      1,322,709       14,621      202,359
      機械及び装置               429,792       3,750      35,472      398,070      370,936       6,137      27,133
      車両運搬具               125,165       6,746       998    130,913      114,730       8,713      16,183
      工具、器具及び備品
                    275,358       3,087       501    277,943      190,135       2,431      87,808
      コース               965,390       2,074       －    967,465        －      －    967,465
      土地              1,411,887         －      －   1,411,887         －      －   1,411,887
      立木               161,810        －      －    161,810        －      －    161,810
        有形固定資産計
                    6,247,037       47,984      51,192     6,243,829      3,080,609       45,821     3,163,219
     無形固定資産
      電話加入権                331      －      －      331      －      －      331
      ソフトウエア               13,473      3,650       －    17,123      7,362      3,073      9,760
      リース資産
                       －     8,715       －     8,715      1,016      1,016      7,698
        無形固定資産計             13,804      12,365        －    26,169      8,379      4,090      17,789
     長期前払費用                2,695      2,200       －     4,895      1,648       197     3,246
         【社債明細表】

         　該当事項はありません。
         【借入金等明細表】

                        当期首残高         当期末残高          平均利率
            区分                                         返済期限
                        （千円）         （千円）          （％）
     短期借入金                        －         －         －      －
     １年以内に返済予定の長期借入金                        －         －         －      －

     １年以内に返済予定のリース債務                        －        1,917           －      －

     長期借入金（１年以内に返済予定
                             －       340,000           1.20    2021年～2035年
     のものを除く。）
     リース債務（１年以内に返済予定
                             －        6,550           －   2021年～2025年
     のものを除く。）
     その他有利子負債                        －         －         －      －
            合計                 －       348,468            －      －

         （注）１．平均利率については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。
            ２．長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。）は、３年間利子補給をうけております。
            ３．リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース
              債務を貸借対照表上に計上しているため、記載しておりません。
            ４．長期借入金及びリース債務（１年以内に返済するものを除く。）の決算日後５年間の返済予定額は以
              下のとおりです
                       １年超２年以内         ２年超３年以内         ３年超４年以内         ４年超５年以内
               区分
                        （千円）          （千円)         （千円）         （千円）
           長期借入金                  －        3,712         13,992         18,972
           リース債務                 1,917         1,917         1,917          798

                                47/55


                                                          EDINET提出書類
                                                       呉羽観光株式会社(E04648)
                                                           有価証券報告書
         【引当金明細表】
                                     当期減少額        当期減少額
                    当期首残高        当期増加額                         当期末残高
           区分                          （目的使用）         （その他）
                     （千円）        （千円）                         （千円）
                                     （千円）        （千円）
      役員退職慰労引当金                  18,620          －        －        －      18,620
         【資産除去債務明細表】

         　該当事項はありません。
                                48/55


















                                                          EDINET提出書類
                                                       呉羽観光株式会社(E04648)
                                                           有価証券報告書
      （２）【主な資産及び負債の内容】
          　当事業年度末（2020年９月30日現在）における主な資産及び負債の内容は次のとおりであります。
          イ．現金及び預金
                 区分                          金額（千円）
      現金                                             2,712

           定期預金                                        10,000

      預金
           普通預金                                       457,221
                  計                                469,933

          ロ．営業未収入金

                 内訳                          金額（千円）
      入場者未精算金
                                                  41,928
      （北陸カード他　209口）
      年会費等未収金
                                                   1,454
      （12口）
      その他
                                                   6,901
      （リードケミカル他　47口）
                  計                                 50,285
            滞留状況

                 区分                          金額（千円）
      期首残高                                             59,692
      発生高                                            649,577

      回収高                                            658,985

      期末残高                                             50,285

      回収率（％）

         回収高

                                                   92.9
       期首残高＋発生高
      滞留期間（日）

       （期首残高＋期末残高）÷２

                                                   30.5
                     × 30
          （発生高÷12）
     （注）　消費税等の会計処理は税抜方式を採用しているが、上記金額には消費税等が含まれている。
                                49/55







                                                          EDINET提出書類
                                                       呉羽観光株式会社(E04648)
                                                           有価証券報告書
          ハ．貯蔵品
                 内訳                          金額（千円）
      売店商品
                                                   5,534
      （ゴルフ用品、その他）
      肥料薬品
                                                   5,656
      （カーブSC、その他）
      その他
                                                    103
      （ガソリン、その他）
                  計                                 11,294
          ニ．保証金

             1,460,250千円　　会員からの預り保証金
          ホ．株主、役員又は従業員からの保証金

             1,103,275千円　　会員からの預り保証金
      （３）【その他】

          　該当事項はありません。
                                50/55














                                                          EDINET提出書類
                                                       呉羽観光株式会社(E04648)
                                                           有価証券報告書
    第６【提出会社の株式事務の概要】
      事業年度                 10月１日から９月30日まで

      定時株主総会                 12月中

      基準日                 該当規定なし

      株券の種類                 １株券　５株券　10株券　15株券　50株券

      剰余金の配当の基準日                 該当事項なし

      １単元の株式数                 該当事項なし

      株式の名義書換え

       取扱場所                富山市三熊19番地２号　呉羽観光株式会社総務課

       株主名簿管理人                なし

       取次所                なし

       名義書換手数料                無料

       新券交付手数料                無料

      単元未満株式の買取り

       取扱場所                該当事項なし

       株主名簿管理人                  〃

       取次所                  〃

       買取手数料                  〃

      公告掲載方法                 富山市において発行する北日本新聞

                       　３株以上の個人株主及び12株以上の法人株主は理事会の承認を得、且つ所定

      株主に対する特典                 の保証金を支払って、呉羽カントリークラブの会員となり、同会運営のゴルフ
                       場を使用することができます。
                                51/55






                                                          EDINET提出書類
                                                       呉羽観光株式会社(E04648)
                                                           有価証券報告書
    第７【提出会社の参考情報】
     １【提出会社の親会社等の情報】
      　当社は、親会社等はありません。
     ２【その他の参考情報】

      　当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
      １．有価証券報告書及びその添付書類
        　事業年度（第61期）（自2018年10月１日　至2019年９月30日）2019年12月18日北陸財務局長に提出
      ２．半期報告書
        　第62期中（自2019年10月１日　至2020年３月31日）2020年９月29日北陸財務局長に提出
                                52/55

















                                                          EDINET提出書類
                                                       呉羽観光株式会社(E04648)
                                                           有価証券報告書
    第二部【提出会社の保証会社等の情報】
         　該当事項はありません。
                                53/55




















                                                          EDINET提出書類
                                                       呉羽観光株式会社(E04648)
                                                           有価証券報告書
                          独立監査人の監査報告書
                                                     2020年12月15日

    呉羽観光株式会社

       取締役会　御中

                              EY新日本有限責任監査法人

                              富山事務所

                              指定有限責任社員

                                        公認会計士
                                               三宅　孝典　　　　印
                              業務執行社員
    監査意見

    　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
    いる呉羽観光株式会社の2019年10月１日から2020年９月30日までの第62期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、
    損益計算書、株主資本等変動計算書、キャッシュ・フロー計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表につい
    て監査を行った。
    　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、呉羽観光
    株式会社の2020年９月30日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状
    況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

    　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
    当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫
    理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査
    法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者及び監査役の責任

    　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
    することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
    必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    　財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
    価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要があ
    る場合には当該事項を開示する責任がある。
    　監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    財務諸表監査における監査人の責任

    　監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
    いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
    る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
    響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
    　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
    ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・   不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を
     立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監
     査証拠を入手する。
    ・   財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実
     施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・   経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
     関連する注記事項の妥当性を評価する。
                                54/55


                                                          EDINET提出書類
                                                       呉羽観光株式会社(E04648)
                                                           有価証券報告書
    ・   経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、
     継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
     る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
     起 すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
     を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
     事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・   財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどう
     かとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象
     を適正に表示しているかどうかを評価する。
    　監査人は、監査役に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を
    含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

    　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以　　上
     （注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が財務諸表に添付する
           形で別途保管しております。
         ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
                                55/55

PDFをダウンロード

関連コンテンツ