ＵＳ債券ＮＢ戦略ファンド：為替ヘッジあり／年１回決算型、為替ヘッジなし／年１回決算型 半期報告書（内国投資信託受益証券） 第8期(令和2年3月28日－令和3年3月29日)
| 提出書類 | 半期報告書（内国投資信託受益証券）-第8期(令和2年3月28日－令和3年3月29日) |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | ＵＳ債券ＮＢ戦略ファンド：為替ヘッジあり／年１回決算型、為替ヘッジなし／年１回決算型 |
| カテゴリ | 半期報告書（内国投資信託受益証券） |
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大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
【表紙】
【提出書類】 半期報告書
【提出先】 関東財務局長 殿
【提出日】 2020年12月18日 提出
【計算期間】 第8計算期間中
（自 2020年3月28日 至 2020年9月27日）
【ファンド名】 ＵＳ債券ＮＢ戦略ファンド（為替ヘッジあり／年1回決算型）
ＵＳ債券ＮＢ戦略ファンド（為替ヘッジなし／年1回決算型）
【発行者名】 大和アセットマネジメント株式会社
【代表者の役職氏名】 取締役社長 松下 浩一
【本店の所在の場所】 東京都千代田区丸の内一丁目9番1号
【事務連絡者氏名】 西脇 保宏
【連絡場所】 東京都千代田区丸の内一丁目9番1号
【電話番号】 03-5555-3431
【縦覧に供する場所】 該当ありません。
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１ 【ファンドの運用状況】
【ＵＳ債券ＮＢ戦略ファンド（為替ヘッジあり／年1回決算型）】
(1) 【投資状況】 (2020 年 9 月 30 日現在 )
投資状況
投資資産の種類 時価 (円 ) 投資比率 (％ )
投資信託受益証券 8,226,951 96.92
内 ケイマン諸島 8,226,951 96.92
親投資信託受益証券 1,704 0.02
内 日本 1,704 0.02
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） 259,329 3.06
純資産総額
8,487,984 100.00
( 注 1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
( 注 2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
(2) 【運用実績】
① 【純資産の推移】
純資産総額 純資産総額 １口当たりの １口当たりの
（分配落） （分配付） 純資産額 純資産額
(円 ) (円 ) (分配落 )( 円 ) (分配付 )( 円 )
第 1 計算期間末
93,418,279 93,418,279 1.0276 1.0276
(2014 年 3 月 27 日 )
第 2 計算期間末
144,282,580 144,282,580 1.0435 1.0435
(2015 年 3 月 27 日 )
第 3 計算期間末
42,065,753 42,065,753 0.9865 0.9865
(2016 年 3 月 28 日 )
第 4 計算期間末
40,756,634 40,756,634 1.0122 1.0122
(2017 年 3 月 27 日 )
第 5 計算期間末
20,483,759 20,483,759 0.9943 0.9943
(2018 年 3 月 27 日 )
第 6 計算期間末
27,642,578 27,642,578 0.9659 0.9659
(2019 年 3 月 27 日 )
2019 年 9 月末日 16,505,372 － 0.9681 －
10 月末日 16,483,119 － 0.9668 －
11 月末日 11,910,430 － 0.9661 －
12 月末日 9,259,490 － 0.9728 －
2020 年 1 月末日 9,252,139 － 0.9721 －
2 月末日 9,131,819 － 0.9594 －
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第 7 計算期間末
7,879,883 7,879,883 0.8279 0.8279
(2020 年 3 月 27 日 )
3 月末日 8,066,087 － 0.8475 －
4 月末日 8,479,755 － 0.8909 －
5 月末日 8,729,551 － 0.9172 －
6 月末日 8,811,419 － 0.9258 －
7 月末日 8,597,127 － 0.9507 －
8 月末日 8,585,874 － 0.9495 －
9 月末日 8,487,984 － 0.9387 －
② 【分配の推移】
１口当たり分配金 (円 )
第 1 計算期間 0.0000
第 2 計算期間 0.0000
第 3 計算期間 0.0000
第 4 計算期間 0.0000
第 5 計算期間 0.0000
第 6 計算期間 0.0000
第 7 計算期間 0.0000
2020 年 3 月 28 日～
－
2020 年 9 月 27 日
③ 【収益率の推移】
収益率 (％ )
第 1 計算期間 2.8
第 2 計算期間 1.5
第 3 計算期間 △ 5.5
第 4 計算期間 2.6
第 5 計算期間 △ 1.8
第 6 計算期間 △ 2.9
第 7 計算期間 △ 14.3
2020 年 3 月 28 日～
13.2
2020 年 9 月 27 日
（参考）マザーファンド
ダイワ・マネー・マザーファンド
(1) 投資状況 (2020 年 9 月 30 日現在 )
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投資状況
投資資産の種類 時価 (円 ) 投資比率 (％ )
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） 65,754,898,672 100.00
純資産総額
65,754,898,672 100.00
( 注 1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
( 注 2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
（参考情報）運用実績
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【ＵＳ債券ＮＢ戦略ファンド（為替ヘッジなし／年1回決算型）】
(1) 【投資状況】 (2020 年 9 月 30 日現在 )
投資状況
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
投資資産の種類 時価 (円 ) 投資比率 (％ )
投資信託受益証券 22,260,869 96.90
内 ケイマン諸島 22,260,869 96.90
親投資信託受益証券 1,352 0.01
内 日本 1,352 0.01
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） 711,753 3.10
純資産総額
22,973,974 100.00
( 注 1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
( 注 2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
(2) 【運用実績】
① 【純資産の推移】
純資産総額 純資産総額 １口当たりの １口当たりの
（分配落） （分配付） 純資産額 純資産額
(円 ) (円 ) (分配落 )( 円 ) (分配付 )( 円 )
第 1 計算期間末
242,850,387 242,850,387 1.0585 1.0585
(2014 年 3 月 27 日 )
第 2 計算期間末
355,459,329 355,459,329 1.2512 1.2512
(2015 年 3 月 27 日 )
第 3 計算期間末
190,629,572 190,629,572 1.1291 1.1291
(2016 年 3 月 28 日 )
第 4 計算期間末
94,008,464 94,008,464 1.1612 1.1612
(2017 年 3 月 27 日 )
第 5 計算期間末
74,746,106 74,746,106 1.1025 1.1025
(2018 年 3 月 27 日 )
第 6 計算期間末
34,669,078 34,669,078 1.1617 1.1617
(2019 年 3 月 27 日 )
2019 年 9 月末日 28,726,413 － 1.1558 －
10 月末日 27,230,252 － 1.1646 －
11 月末日 26,361,613 － 1.1714 －
12 月末日 25,586,322 － 1.1843 －
2020 年 1 月末日 24,547,395 － 1.1754 －
2 月末日 24,594,456 － 1.1758 －
第 7 計算期間末
21,240,909 21,240,909 1.0107 1.0107
(2020 年 3 月 27 日 )
3 月末日 21,471,379 － 1.0211 －
4 月末日 22,403,134 － 1.0635 －
5 月末日 23,254,184 － 1.1022 －
6 月末日 23,521,206 － 1.1132 －
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7 月末日 23,622,969 － 1.1168 －
8 月末日 23,130,804 － 1.1187 －
9 月末日 22,973,974 － 1.1103 －
② 【分配の推移】
１口当たり分配金 (円 )
第 1 計算期間 0.0000
第 2 計算期間 0.0000
第 3 計算期間 0.0000
第 4 計算期間 0.0000
第 5 計算期間 0.0000
第 6 計算期間 0.0000
第 7 計算期間 0.0000
2020 年 3 月 28 日～
－
2020 年 9 月 27 日
③ 【収益率の推移】
収益率 (％ )
第 1 計算期間 5.9
第 2 計算期間 18.2
第 3 計算期間 △ 9.8
第 4 計算期間 2.8
第 5 計算期間 △ 5.1
第 6 計算期間 5.4
第 7 計算期間 △ 13.0
2020 年 3 月 28 日～
9.5
2020 年 9 月 27 日
（参考）マザーファンド
ダイワ・マネー・マザーファンド
前記「ＵＳ債券ＮＢ戦略ファンド（為替ヘッジあり／年 1 回決算型）」の記載と同じ。
（参考情報）運用実績
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２ 【設定及び解約の実績】
ＵＳ債券ＮＢ戦略ファンド（為替ヘッジあり／年 1 回決算型）
設定数量（口） 解約数量（口）
第 1 計算期間 90,911,942 1,000,000
第 2 計算期間 563,865,525 516,510,598
第 3 計算期間 1,237,995 96,862,669
第 4 計算期間 661,500 3,036,388
第 5 計算期間 1,169,067 20,834,570
第 6 計算期間 10,417,725 2,402,328
第 7 計算期間 0 19,099,226
2020 年 3 月 28 日～
0 475,421
2020 年 9 月 27 日
( 注 ) 当初設定数量は 1,000,000 口です。
ＵＳ債券ＮＢ戦略ファンド（為替ヘッジなし／年 1 回決算型）
設定数量（口） 解約数量（口）
第 1 計算期間 229,424,392 1,000,000
第 2 計算期間 254,324,770 199,655,991
第 3 計算期間 77,541,992 192,807,584
第 4 計算期間 1,444,612 89,310,813
第 5 計算期間 26,936,154 40,100,159
第 6 計算期間 1,810,740 39,765,057
第 7 計算期間 1,552,018 10,378,079
2020 年 3 月 28 日～
191,786 523,047
2020 年 9 月 27 日
( 注 ) 当初設定数量は 1,000,000 口です。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
３ 【ファンドの経理状況】
【ＵＳ債券ＮＢ戦略ファンド（為替ヘッジあり／年1回決算型）】
(1) 当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和
52 年大蔵省令第 38 号）並びに同規則第 38 条の 3 及び第 57 条の 2 の規定により、「投資信託財産の計算に関
する規則」（平成 12 年総理府令第 133 号）に基づいて作成しております。
なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
(2) 当ファンドは、金融商品取引法第 193 条の 2 第 1 項の規定に基づき、当中間計算期間（ 2020 年 3 月 28 日
から 2020 年 9 月 27 日まで）の中間財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人により中間監査を受けて
おります。
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ＵＳ債券ＮＢ戦略ファンド（為替ヘッジあり／年1回決算型）
(1)【中間貸借対照表】
（単位：円）
前計算期間末 当中間計算期間末
2020年3月27日現在 2020年9月27日現在
資産の部
流動資産
166,222 314,396
コール・ローン
7,782,324 8,212,349
投資信託受益証券
1,704 1,704
親投資信託受益証券
7,950,250 8,528,449
流動資産合計
7,950,250 8,528,449
資産合計
負債の部
流動負債
1,810 1,400
未払受託者報酬
68,162 52,577
未払委託者報酬
395 223
その他未払費用
70,367 54,200
流動負債合計
70,367 54,200
負債合計
純資産の部
元本等
9,517,975 9,042,554
※１ ※１
元本
剰余金
△ 1,638,092 △ 568,305
※２ ※２
中間剰余金又は中間欠損金（△）
65,133 61,880
（分配準備積立金）
7,879,883 8,474,249
元本等合計
7,879,883 8,474,249
純資産合計
7,950,250 8,528,449
負債純資産合計
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(2)【中間損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
前中間計算期間 当中間計算期間
自 2019年3月28日 自 2020年3月28日
至 2019年9月27日 至 2020年9月27日
営業収益
170,185 1,100,025
有価証券売買等損益
170,185 1,100,025
営業収益合計
営業費用
2,873 1,400
受託者報酬
108,471 52,577
委託者報酬
592 223
その他費用
111,936 54,200
営業費用合計
58,249 1,045,825
営業利益
58,249 1,045,825
経常利益
58,249 1,045,825
中間純利益
10,330 57,863
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額
期首剰余金又は期首欠損金（△） △ 974,623 △ 1,638,092
393,958 81,825
剰余金増加額又は欠損金減少額
中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
393,958 81,825
額
△ 532,746 △ 568,305
中間剰余金又は中間欠損金（△）
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
(3) 【中間注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
当中間計算期間
区 分 自 2020 年 3 月 28 日
至 2020 年 9 月 27 日
有価証券の評価基準及び評価 (1) 投資信託受益証券
方法
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評
価しております。
なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
おります。
(2) 親投資信託受益証券
移動平均法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて
評価しております。
（中間貸借対照表に関する注記）
前計算期間末 当中間計算期間末
区 分
2020 年 3 月 27 日現在 2020 年 9 月 27 日現在
1. ※ 1 期首元本額 28,617,201 円 9,517,975 円
期中追加設定元本額 －円 －円
期中一部解約元本額 19,099,226 円 475,421 円
2. 中間計算期間末日における 9,517,975 口 9,042,554 口
受益権の総数
3. ※ 2 元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元 中間貸借対照表上の純資産額
本総額を下回っており、その が元本総額を下回っており、
差額は 1,638,092 円でありま その差額は 568,305 円でありま
す。 す。
（中間損益及び剰余金計算書に関する注記）
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
前中間計算期間 当中間計算期間
区 分 自 2019 年 3 月 28 日 自 2020 年 3 月 28 日
至 2019 年 9 月 27 日 至 2020 年 9 月 27 日
該当事項はありません。 該当事項はありません。
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
当中間計算期間末
区 分
2020 年 9 月 27 日現在
1. 金融商品の時価及び中間貸借対 金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計
照表計上額との差額 上額と時価との差額はありません。
2. 金融商品の時価の算定方法 (1) 有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
(2) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しい
ことから、当該帳簿価額を時価としております。
（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末 当中間計算期間末
2020 年 3 月 27 日現在 2020 年 9 月 27 日現在
該当事項はありません。 該当事項はありません。
（ 1 口当たり情報）
前計算期間末 当中間計算期間末
2020 年 3 月 27 日現在 2020 年 9 月 27 日現在
1 口当たり純資産額 0.8279 円 0.9372 円
（ 1 万口当たり純資産額） (8,279 円 ) (9,372 円 )
（参考）
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
当ファンドは、ケイマン籍の外国投資信託「ダイワ・プレミアム・トラスト－ダイワ／ＮＢ・ストラ
テジック・インカム・ファンド（円ヘッジ／Ｎ１クラス）」の受益証券（円建）を主要投資対象として
おり、中間貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券
であります。
また、当ファンドは、「ダイワ・マネー・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中
間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券
であります。
なお、同ファンドの状況及び当ファンドの中間計算期間末日（以下、｢期末日｣）における同マザー
ファンドの状況は次のとおりであります。
「 ダイワ・プレミアム・トラスト－ダイワ／ＮＢ・ストラテジック・インカム・ファンド（円ヘッジ／Ｎ
１クラス） 」の状況
以下に記載した同ファンドの情報は、会計監査人により監査を受けた財務諸表を委託会社で抜粋・翻訳
したものであります。
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
（米ドル建て）
貸借対照表
2020 年 2 月 28 日
資産
投資資産の評価額 ( 簿価 $14,212,277) 14,472,552
$
54
現金
178,185
外国為替先渡契約による評価益
未収：
売却済みの投資 39,766
決済遅延した売却済みの投資 416,883
利息 94,008
254
その他資産
15,201,702
資産合計
負債
50,459
外国為替先渡契約による評価損
137
スワップ契約による評価損
ブローカーに対する未払金 - 先物取引の変動証拠金 55,234
未払：
40,553
購入済みの投資
2,289,674
決済遅延した購入済みの投資
179,854
償還済み受益証券
121,666
専門家報酬
45,611
保管会社報酬
22,328
会計および管理会社報酬
12,528
運用会社報酬
1,929
名義書換代理人報酬
844
受託会社報酬
622
為替取引執行会社報酬
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
85
為替運用会社報酬
1,173
その他負債
2,822,697
負債合計
12,379,005
$
純資産
純資産
641,115
通貨セレクトクラス $
89,992
通貨分散／Ｎ１クラス
6,359,266
円ヘッジクラス
3,376,099
円ヘッジ／Ｎ１クラス
1,034,164
ノンヘッジクラス
878,369
ノンヘッジ／Ｎ１クラス
12,379,005
$
発行済み受益証券口数
1,308,733
通貨セレクトクラス
113,724
通貨分散／Ｎ１クラス
8,543,730
円ヘッジクラス
3,491,093
円ヘッジ／Ｎ１クラス
950,748
ノンヘッジクラス
750,645
ノンヘッジ／Ｎ１クラス
受益証券 1 口当り純資産額
0.490
通貨セレクトクラス $
0.791
通貨分散／Ｎ１クラス $
0.744
円ヘッジクラス $
0.967
円ヘッジ／Ｎ１クラス $
1.088
ノンヘッジクラス $
1.170
ノンヘッジ／Ｎ１クラス $
損益計算書
2020 年 2 月 28 日に終了した年度
投資収益
受取利息 ( 源泉徴収税 $2,842 控除後 ) 543,450
$
94,614
配当収益 ( 源泉徴収税 $40,549 控除後 )
投資収益合計 638,064
費用
運用会社報酬 87,934
保管会社報酬 87,567
専門家報酬 65,546
会計および管理会社報酬 45,124
受託会社報酬 16,309
名義書換代理人報酬 6,117
為替取引執行会社報酬 1,273
為替運用会社報酬 1,117
878
登録料
費用合計 311,865
326,199
投資純利益
実現益（損）および評価益（損）：
実現益（損）：
証券投資 631,197
先物取引
(673,783)
スワップ契約
(3,711)
外国為替取引および外国為替先渡契約 (212,919)
純実現益（損）
(259,216)
16/68
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大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
評価益（損）の純変動：
証券投資 482,657
スワップ契約
(104)
先物取引
(120,527)
210,834
外国為替換算および外国為替先渡契約
評価益（損）の純変動 572,860
313,644
純実現益（損）および評価益（損）の純変動
639,843
$
運用による純資産の純増
（米ドル建て）
投資明細表
2020 年 2 月 28 日
元本 有価証券の明細 評価額
債券 (102.1%)
アンゴラ (0.2%)
国債 (0.2%)
Republic of Angola(a)
20,338
9.38% due 05/08/48 ＄
USD 20,000
20,338
国債合計
アンゴラ合計 (簿価 $21,914) 20,338
アゼルバイジャン (0.1%)
社債 (0.1%)
Southern Gas Corridor(a)
17,901
6.88% due 03/24/26
USD 15,000
17,901
社債合計
アゼルバイジャン合計 (簿価 $17,407) 17,901
ブラジル (0.2%)
国債 (0.2%)
Brazilian Government International Bond
21,875
5.00% due 01/27/45
USD 20,000
21,875
国債合計
ブラジル合計 (簿価 $20,200) 21,875
カナダ (1.5%)
社債 (1.5%)
1011778 BC ULC / New Red Finance, Inc.(a),(b)
5.00% due 10/15/25 45,342
USD 45,000
Bombardier, Inc.(a),(b)
8.75% due 12/01/21 26,463
USD 25,000
Canadian Natural Resources, Ltd.
4.95% due 06/01/47 29,725
USD 25,000
Masonite International Corp.(a),(b)
5.38% due 02/01/28 5,247
USD 5,000
Valeant Pharmaceuticals International, Inc.(a),(b)
83,615
6.13% due 04/15/25
USD 82,000
190,392
社債合計
カナダ合計 (簿価 $185,559) 190,392
コスタリカ (0.2%)
国債 (0.2%)
Costa Rica Government Bond (a)
20,500
7.00% due 04/04/44
USD 20,000
20,500
国債合計
コスタリカ合計 (簿価 $19,643) 20,500
エジプト (0.1%)
国債 (0.1%)
Arab Republic of Egypt(a)
16,052
8.50% due 01/31/47
USD 15,000
17/68
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大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
16,052
国債合計
エジプト合計 (簿価 $16,761) 16,052
フランス (0.5%)
社債 (0.5%)
Altice France S.A. (a),(b)
56,630
7.38% due 05/01/26
USD 54,000
56,630
社債合計
フランス合計 (簿価 $54,245) 56,630
香港 (0.0%)
社債 (0.0%)
Melco Resorts Finance Ltd.(a),(b)
5,229
5.63% due 07/17/27
USD 5,000
5,229
社債合計
香港合計 (簿価 $5,249) 5,229
インド (0.1%)
社債 (0.1%)
Greenko Mauritius Ltd.(a),(b)
10,260
6.25% due 02/21/23
USD 10,000
10,260
社債合計
インド合計 (簿価 $10,261) 10,260
インドネシア (0.2%)
社債 (0.2%)
Saka Energi Indonesia PT(a)
20,227
4.45% due 05/05/24
USD 20,000
20,227
社債合計
インドネシア合計 (簿価 $20,282) 20,227
アイルランド (1.4%)
社債 (1.4%)
AerCap Ireland Capital DAC / AerCap Global Aviation Trust
4.45% due 10/01/25 165,410
USD 150,000
C&W Senior Financing DAC(a),(b)
10,550
6.88% due 09/15/27
USD 10,000
175,960
社債合計
アイルランド合計 (簿価 $160,403) 175,960
ルクセンブルク (0.7%)
社債 (0.7%)
ARD Finance S.A.(a),(b)
6.50% due 06/30/27 25,157
USD 25,000
CSN Resources S.A.(a)
7.63% due 04/17/26 19,800
USD 20,000
Intelsat Jackson Holdings S.A.
5.50% due 08/01/23 17,200
USD 20,000
Rumo Luxembourg Sarl(a)
7.38% due 02/09/24 5,286
USD 5,000
Ypso Finance Bis S.A.(a),(b)
24,008
6.00% due 02/15/28
USD 25,000
91,451
社債合計
ルクセンブルク合計 (簿価 $96,149) 91,451
マカオ (0.0%)
社債 (0.0%)
Studio City Finance Ltd.(a),(b)
5,238
7.25% due 02/11/24
USD 5,000
5,238
社債合計
マカオ合計 (簿価 $5,320) 5,238
メキシコ (1.0%)
社債 (1.0%)
Elementia SA(a)
5.50% due 01/15/25 9,800
USD 10,000
Grupo Bimbo SAB de CV
114,366
4.70% due 11/10/47
USD 100,000
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
124,166
社債合計
メキシコ合計 (簿価 $109,808) 124,166
モンゴル (0.1%)
国債 (0.1%)
Mongolia International Bond(a)
11,098
8.75% due 03/09/24
USD 10,000
11,098
国債合計
モンゴル合計 (簿価 $11,544) 11,098
多国籍企業 (0.0%)
社債 (0.0%)
Ardagh Packaging Finance PLC / Ardagh Holdings USA, Inc.(a),(b)
5,212
6.00% due 02/15/25
USD 5,000
5,212
社債合計
多国籍企業合計 (簿価 $5,149) 5,212
ナミビア (0.2%)
国債 (0.2%)
Republic of Namibia(a)
20,558
5.25% due 10/29/25
USD 20,000
20,558
国債合計
ナミビア合計 (簿価 $20,598) 20,558
オランダ (0.5%)
社債 (0.5%)
MV24 Capital BV(a)
6.75% due 06/01/34 20,658
USD 19,721
Mylan NV
3.95% due 06/15/26 21,750
USD 20,000
Petrobras Global Finance BV
17,962
6.90% due 03/19/49
USD 15,000
60,370
社債合計
オランダ合計 (簿価 $59,439) 60,370
ナイジェリア (0.1%)
国債 (0.1%)
Republic of Nigeria(a)
10,047
7.88% due 02/16/32
USD 10,000
10,047
国債合計
ナイジェリア合計 (簿価 $10,683) 10,047
オマーン (0.2%)
国債 (0.2%)
Oman Government International Bond(a)
18,872
6.75% due 01/17/48
USD 20,000
18,872
国債合計
オマーン合計 (簿価 $19,185) 18,872
セネガル (0.2%)
国債 (0.2%)
Republic of Senegal(a)
20,968
6.25% due 05/23/33
USD 20,000
20,968
国債合計
セネガル合計 (簿価 $20,585) 20,968
シンガポール (0.1%)
社債 (0.1%)
Medco Oak Tree Pte Ltd.(a),(b)
9,742
7.38% due 05/14/26
USD 10,000
9,742
社債合計
シンガポール合計 (簿価 $10,528) 9,742
南アフリカ (0.2%)
国債 (0.2%)
Republic of South Africa Government International Bond
21,643
5.88% due 06/22/30
USD 20,000
21,643
国債合計
南アフリカ合計 (簿価 $21,244) 21,643
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
スリランカ (0.0%)
国債 (0.0%)
Republic of Sri Lanka(a)
4,663
7.55% due 03/28/30
USD 5,000
4,663
国債合計
スリランカ合計 (簿価 $5,014) 4,663
トリニダードトバゴ (0.2%)
国債 (0.2%)
Trinidad & Tobago(a)
20,900
4.50% due 08/04/26
USD 20,000
20,900
国債合計
トリニダードトバゴ合計 (簿価 $20,924) 20,900
トルコ (0.3%)
社債 (0.2%)
Turk Sise ve Cam Fabrika(a)
20,930
6.95% due 03/14/26
USD 20,000
20,930
社債合計
国債 (0.1%)
Turkey Government International Bond
19,800
6.00% due 03/25/27
USD 20,000
19,800
国債合計
トルコ合計 (簿価 $41,128) 40,730
英国 (1.0%)
社債 (1.0%)
British Telecommunication
3.25% due 11/08/29 67,144
USD 65,000
HSBC Holdings PLC(b),(c),(d)
52,000
6.00% due 12/31/49
USD 50,000
119,144
社債合計
英国合計 (簿価 $114,406) 119,144
米国 (92.8%)
資産担保証券 (13.3%)
COMM Mortgage Trust Class XA
1.05% due 05/10/47 40,444
USD 1,158,179
1.26% due 06/10/47 39,724
USD 1,000,754
Federal Home Loan Mortgage Corp. Structured Agency Credit Risk Debt Notes Class
M2
4.13% due 03/25/30(d) 258,025
USD 250,000
5.08% due 10/25/29(d) 266,295
USD 250,000
5.74% due 07/25/29 263,276
USD 250,000
Federal National Mortgage Association Connecticut Avenue Securities Class 1M2(d)
3.83% due 01/25/30 73,346
USD 72,111
4.63% due 10/25/29 135,096
USD 130,000
FNMA Connecticut Avenue Securities Class 1M2(d)
4.28% due 02/25/30 200,036
USD 195,625
GS Mortgage Securities Trust Class XA
1.03% due 01/10/47 37,987
USD 1,196,851
Home Equity Asset Trust Class M5(d)
2.72% due 05/25/35 65,126
USD 65,000
Morgan Stanley Bank of America Merrill Lynch Trust Class XA(d)
1.00% due 06/15/47 40,815
USD 1,247,434
OBX 2019-EXP2 Trust Series 2019-EXP2
2.53% due 06/25/59 69,417
USD 69,261
RAAC Trust Class M1
2.83% due 02/25/36 126,125
USD 126,350
Structured Asset Securities Corp. Mortgage Loan Trust Class A4
2.65% due 04/25/36 105
USD 105
Verizon Owner Trust Class A(a)
35,392
2.06% due 09/20/21
USD 35,371
1,651,209
資産担保証券合計
社債 (45.1%)
20/68
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
AbbVie, Inc.(a)
2.95% due 11/21/26(b) 10,470
USD 10,000
3.20% due 11/21/29(b) 21,095
USD 20,000
4.05% due 11/21/39(b) 22,156
USD 20,000
4.25% due 11/21/49(b) 67,838
USD 60,000
4.70% due 05/14/45(b) 53,247
USD 45,000
Air Lease Corp.
2.30% due 02/01/25 49,990
USD 50,000
Amkor Technology, Inc.(a),(b)
6.63% due 09/15/27 27,000
USD 25,000
Anheuser-Busch InBev Worldwide, Inc.
4.60% due 04/15/48 36,010
USD 30,000
4.75% due 04/15/58 60,679
USD 50,000
5.80% due 01/23/59 49,722
USD 35,000
Apple, Inc.
4.65% due 02/23/46 33,306
USD 25,000
Aramark Services, Inc.(a),(b)
5.00% due 02/01/28 5,225
USD 5,000
ASGN, Inc.(a),(b)
4.63% due 05/15/28 34,589
USD 35,000
AssuredPartners, Inc.(a),(b)
7.00% due 08/15/25 30,091
USD 30,000
AT&T, Inc.
2.33% due 06/01/21(d) 70,324
USD 70,000
4.35% due 06/15/45 22,539
USD 20,000
4.50% due 03/09/48 51,588
USD 45,000
5.45% due 03/01/47 77,965
USD 60,000
Avis Budget Car Rental LLC / Avis Budget Finance, Inc.(a),(b)
5.75% due 07/15/27 40,000
USD 40,000
AXA Equitable Holdings, Inc.
5.00% due 04/20/48 45,312
USD 40,000
Bank of America Corp.(d)
2.74% due 01/23/22 35,358
USD 35,000
3.71% due 04/24/28 54,602
USD 50,000
3.97% due 03/05/29 56,018
USD 50,000
Beacon Roofing Supply, Inc.(a),(b)
4.88% due 11/01/25 48,235
USD 50,000
Boyd Gaming Corp.(b)
6.38% due 04/01/26 5,212
USD 5,000
Buckeye Partners LP
3.95% due 12/01/26 80,750
USD 85,000
Calpine Corp.(a),(b)
5.13% due 03/15/28 56,400
USD 60,000
Capital One Financial Co.
2.84% due 03/09/22 40,353
USD 40,000
CCO Holdings LLC / CCO Holdings Capital Corp.(a),(b)
5.00% due 02/01/28 60,320
USD 58,000
5.75% due 02/15/26 15,595
USD 15,000
Cedar Fair LP(a),(b)
5.25% due 07/15/29 5,000
USD 5,000
Charter Communications Operating LLC / Charter Communications Operating Capital
4.80% due 03/01/50 37,820
USD 35,000
Cheniere Energy Partners LP
5.25% due 10/01/25 23,050
USD 23,000
Cigna Corp.
4.80% due 08/15/38 48,069
USD 40,000
Clear Channel Worldwide Holdings, Inc.(a),(b)
5.13% due 08/15/27 2,005
USD 2,000
Comcast Corp.
4.00% due 08/15/47 29,539
USD 25,000
4.95% due 10/15/58 75,461
USD 55,000
CommScope, Inc.(a),(b)
21/68
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
6.00% due 03/01/26 49,269
USD 48,000
Concho Resources, Inc.
4.88% due 10/01/47 41,232
USD 35,000
CrownRock LP / CrownRock Finance, Inc.(a),(b)
5.63% due 10/15/25 24,063
USD 25,000
CSC Holdings LLC(a),(b)
5.75% due 01/15/30 89,888
USD 85,000
CVS Health Corp.
5.05% due 03/25/48 61,482
USD 50,000
Dell International LLC / EMC Corp.(a),(b)
5.45% due 06/15/23 77,187
USD 70,000
DTE Energy Co.
2.53% due 10/01/24 25,688
USD 25,000
3.40% due 06/15/29 70,018
USD 65,000
Energizer Holdings, Inc.(a),(b)
7.75% due 01/15/27 86,800
USD 80,000
Energy Transfer Operating LP(b)
3.75% due 05/15/30 30,420
USD 30,000
6.25% due 04/15/49 40,505
USD 35,000
6.63% due 12/31/49(c),(d) 53,550
USD 60,000
7.13% due 12/31/49(c),(d) 75,600
USD 80,000
Equinix, Inc.
5.88% due 01/15/26 5,276
USD 5,000
ESH Hospitality, Inc.(a)
5.25% due 05/01/25 5,029
USD 5,000
Evergy, Inc.
2.90% due 09/15/29 67,089
USD 65,000
Fox Corp.(a),(b)
5.58% due 01/25/49 73,868
USD 55,000
Freeport-McMoRan, Inc.
5.45% due 03/15/43 58,200
USD 60,000
Frontier Communications Corp.(a),(b),(e)
8.00% due 04/01/27 31,125
USD 30,000
General Electric Co.
5.88% due 01/14/38 58,519
USD 45,000
General Motors Financial Co., Inc.
5.10% due 01/17/24 27,391
USD 25,000
Goldman Sachs Group, Inc.
2.43% due 02/23/23(d) 80,436
USD 80,000
3.69% due 06/05/28(d) 21,877
USD 20,000
3.81% due 04/23/29(d) 55,153
USD 50,000
4.02% due 10/31/38(d) 22,701
USD 20,000
5.15% due 05/22/45 25,743
USD 20,000
Gray Television, Inc.(a),(b)
7.00% due 05/15/27 5,400
USD 5,000
GTCR AP Finance, Inc.(a),(b)
8.00% due 05/15/27 5,325
USD 5,000
HCA, Inc.
5.25% due 06/15/49 46,592
USD 40,000
5.38% due 09/01/26 38,787
USD 35,000
HD Supply, Inc.(a),(b)
5.38% due 10/15/26 5,231
USD 5,000
Healthcare Trust of America Holdings LP
3.10% due 02/15/30 31,387
USD 30,000
Hertz Corp. (a),(b)
7.13% due 08/01/26 49,360
USD 50,000
Hewlett Packard Enterprise Co.
3.60% due 10/15/20 30,256
USD 30,000
HUB International Ltd.(a)
7.00% due 05/01/26 31,308
USD 31,000
iHeartCommunications, Inc.(a),(b)
5.25% due 08/15/27 5,157
USD 5,000
22/68
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大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
8.38% due 05/01/27 27,149
USD 25,000
Iron Mountain, Inc.(a),(b)
5.25% due 03/15/28 67,295
USD 65,000
JELD-WEN, Inc.(a),(b)
4.88% due 12/15/27 5,172
USD 5,000
JPMorgan Chase & Co.(d)
2.69% due 04/25/23 70,708
USD 70,000
KAR Auction Services, Inc.(a),(b)
5.13% due 06/01/25 5,137
USD 5,000
KFC Holding Co./Pizza Hut Holdings LLC/Taco Bell of America LLC(a)
5.25% due 06/01/26 5,113
USD 5,000
Kinder Morgan Energy Partners LP
4.15% due 02/01/24 59,228
USD 55,000
Kinder Morgan, Inc.
5.55% due 06/01/45 89,137
USD 75,000
KLA Corp.
3.30% due 03/01/50 14,730
USD 15,000
Kraft Heinz Foods Co.(a)
3.75% due 04/01/30(b) 66,241
USD 65,000
4.88% due 10/01/49(b) 54,252
USD 55,000
5.00% due 06/04/42 4,982
USD 5,000
5.20% due 07/15/45 5,140
USD 5,000
Kroger Co.
5.40% due 01/15/49 19,480
USD 15,000
Lamar Media Corp.
5.75% due 02/01/26 5,200
USD 5,000
Live Nation Entertainment, Inc.(a),(b)
4.88% due 11/01/24 5,100
USD 5,000
LPL Holdings, Inc.(a),(b)
5.75% due 09/15/25 25,938
USD 25,000
Mauser Packaging Solutions Holding Co.(a),(b)
7.25% due 04/15/25 36,829
USD 38,000
Microchip Technology, Inc.
4.33% due 06/01/23 59,379
USD 55,000
Morgan Stanley(b)
3.59% due 07/22/28(d) 92,984
USD 85,000
5.45% due 12/31/49(c) 25,013
USD 25,000
Morgan Stanley MTN Series GMTN
2.25% due 01/20/23 65,115
USD 65,000
MPH Acquisition Holdings LLC(a),(b)
7.13% due 06/01/24 41,860
USD 45,000
MPLX LP
4.00% due 03/15/28 10,532
USD 10,000
4.70% due 04/15/48 65,845
USD 65,000
Mylan, Inc.
4.55% due 04/15/28 45,123
USD 40,000
Netflix, Inc.(a)
5.38% due 11/15/29(b) 5,436
USD 5,000
5.88% due 11/15/28 33,729
USD 30,000
Nexstar Broadcasting, Inc.(a),(b)
5.63% due 07/15/27 5,175
USD 5,000
Nielsen Finance LLC / Nielsen Finance Co.(a),(b)
5.00% due 04/15/22 4,984
USD 5,000
Novelis Corp.(a),(b)
4.75% due 01/30/30 54,244
USD 55,000
Occidental Petroleum Corp.
3.20% due 08/15/26 61,102
USD 60,000
3.50% due 08/15/29 60,366
USD 60,000
4.30% due 08/15/39 19,190
USD 20,000
Ortho-Clinical Diagnostics, Inc. / Ortho-Clinical Diagnostics S.A.(a),(b)
7.25% due 02/01/28 29,475
USD 30,000
Outfront Media Capital LLC / Outfront Media Capital Corp.(a),(b)
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
5.00% due 08/15/27 3,090
USD 3,000
Penske Automotive Group, Inc.
5.50% due 05/15/26 5,113
USD 5,000
Plains All American Pipeline LP / PAA Finance Corp.
3.55% due 12/15/29 103,227
USD 105,000
4.65% due 10/15/25 39,202
USD 36,000
Post Holdings, Inc.(a),(b)
5.63% due 01/15/28 26,130
USD 25,000
Prime Security Services Borrower LLC / Prime Finance, Inc.(a),(b)
5.75% due 04/15/26 72,079
USD 70,000
Rackspace Hosting, Inc.(a),(b)
8.63% due 11/15/24 36,385
USD 38,000
Range Resources Corp.
4.88% due 05/15/25 31,610
USD 50,000
Realogy Group LLC / Realogy Co.-Issuer Corp.(a),(b)
4.88% due 06/01/23 4,972
USD 5,000
9.38% due 04/01/27 46,125
USD 45,000
Scientific Games International, Inc.(a),(b)
7.00% due 05/15/28 53,196
USD 55,000
Sinclair Television Group, Inc.(a),(b)
5.13% due 02/15/27 4,924
USD 5,000
Sirius XM Radio, Inc.(a),(b)
5.50% due 07/01/29 37,527
USD 35,000
Six Flags Entertainment Corp.(a),(b)
4.88% due 07/31/24 4,935
USD 5,000
5.50% due 04/15/27 28,650
USD 30,000
Spectrum Brands, Inc.
5.75% due 07/15/25 5,125
USD 5,000
Sprint Corp.
7.13% due 06/15/24 113,458
USD 100,000
Staples, Inc.(a),(b)
7.50% due 04/15/26 67,745
USD 68,000
Station Casinos LLC(a),(b)
5.00% due 10/01/25 5,025
USD 5,000
Synchrony Financial
2.85% due 07/25/22 86,942
USD 85,000
Talen Energy Supply LLC(a),(b)
10.50% due 01/15/26 26,700
USD 30,000
Targa Resources Partners LP / Targa Resources Partners Finance Corp.
5.00% due 01/15/28 69,104
USD 70,000
Taylor Morrison Communities, Inc.(a),(b)
5.75% due 01/15/28 33,146
USD 30,000
Tenet Healthcare Corp.
8.13% due 04/01/22 5,417
USD 5,000
Terex Corp.(a),(b)
5.63% due 02/01/25 45,675
USD 45,000
Toll Brothers Finance Corp.
4.35% due 02/15/28 5,277
USD 5,000
TransDigm, Inc.(a)
6.25% due 03/15/26(b) 63,525
USD 60,000
7.50% due 03/15/27 5,269
USD 5,000
United Rentals North America, Inc.
5.25% due 01/15/30 5,260
USD 5,000
UnitedHealth Group, Inc.
3.88% due 08/15/59 17,083
USD 15,000
Verizon Communications, Inc.
4.52% due 09/15/48 64,666
USD 50,000
Vistra Operations Co. LLC(a),(b)
5.00% due 07/31/27 32,320
USD 32,000
Wells Fargo & Co.(d)
2.57% due 02/11/31 61,250
USD 60,000
2.91% due 01/24/23 71,050
USD 70,000
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
Western Digital Corp.
4.75% due 02/15/26 25,813
USD 25,000
William Carter Co.(a),(b)
5.63% due 03/15/27 5,320
USD 5,000
WPX Energy, Inc.
5.75% due 06/01/26 24,805
USD 25,000
Wynn Las Vegas LLC / Wynn Las Vegas Capital Corp.(a),(b)
5.50% due 03/01/25 4,906
USD 5,000
Zayo Group LLC / Zayo Capital, Inc.
5,113
6.38% due 05/15/25
USD 5,000
5,583,387
社債合計
国債 (34.4%)
Federal Home Loan Mortgage Corp., TBA(f)
2.50% due 01/01/35 179,730
USD 175,000
3.00% due 03/01/35 113,942
USD 110,000
3.00% due 03/01/50 525,340
USD 510,000
3.50% due 03/01/50 472,556
USD 455,000
Federal National Mortgage Association, TBA(f)
4.00% due 03/01/50 237,032
USD 225,000
4.50% due 03/01/50 42,701
USD 40,000
Government National Mortgage Association, TBA(f)
3.00% due 03/01/50 186,012
USD 180,000
3.50% due 03/01/50 129,541
USD 125,000
U.S. Treasury Bond
3.00% due 05/15/45 146,252
USD 115,000
3.13% due 02/15/43 257,219
USD 200,000
U.S. Treasury Bonds
2.25% due 08/15/46 190,493
USD 170,000
2.75% due 08/15/42 376,045
USD 310,000
U.S. Treasury Inflation Indexed Bond
1.00% due 02/15/48 162,689
USD 130,260
U.S. Treasury Inflation Indexed Bonds
1.00% due 02/15/46 273,626
USD 222,329
U.S. Treasury Note
1.63% due 02/15/26 62,170
USD 60,000
2.75% due 02/15/28 626,305
USD 555,000
2.88% due 05/31/25 219,688
USD 200,000
57,207
2.88% due 08/15/28
USD 50,000
4,258,548
国債合計
米国合計 (簿価 $11,252,555) 11,493,144
債券合計 (簿価 $12,356,183) 12,633,310
上場投資信託 (ETF) (12.8%)
口数
米国 (12.8%)
Invesco Senior Loan ETF 1,077,598
49,004
iShares JP Morgan EM Corporate Bond ETF 36,868
709
iShares JP Morgan USD Emerging Markets Bond ETF 344,757
3,021
123,644
VanEck Vectors J.P. Morgan EM Local Currency Bond ETF
3,815
米国合計 1,582,867
上場投資信託 (ETF) 合計 (簿価 $1,599,719) 1,582,867
短期投資 (2.1%)
元本
米国 (2.0%)
国債 (1.6%)
(1)
U.S. Treasury Bill
199,260
Zero coupon, due 05/28/20
USD 200,000
199,260
国債合計
定期預金 (0.4%)
JP Morgan Chase & Co.
50,828
0.90% due 03/02/20
USD 50,828
50,828
定期預金合計
米国合計 (簿価 $250,088) 250,088
グランド・ケイマン (0.1%)
25/68
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
定期預金 (0.1%)
Brown Brothers Harriman & Co.
(2) (2)
-0.95% due 03/02/20
DKK
0 0
-0.68% due 03/02/20 5,544
EUR 5,047
(2)
-0.26% due 03/02/20
JPY 5
0
(2) (2)
-0.17% due 03/02/20
SEK
0 0
0.31% due 03/02/20 596
AUD 925
0.33% due 03/02/20 7
GBP 6
(2) (2)
0.70% due 03/02/20
NOK
0 0
0.70% due 03/02/20 35
NZD 55
0.82% due 03/02/20 5
CAD 6
100
6.25% due 03/02/20
ZAR 1,575
6,287
定期預金合計
グランド・ケイマン合計 (簿価 $6,287) 6,287
短期投資合計 (簿価 $256,375) 256,375
純資産に
占める割
合
投資総額 (簿価 $14,212,277) 14,472,552
117.0% ＄
(17.0) (2,093,547)
現金および他の資産を超過する負債
12,379,005
100.0% ＄
純資産
（1）この証券のすべてもしくは一部が 2020 年 2月 28 日時点の先物取引の担保として取引相手に差し入れられています。
（2）0.5 未満
投資明細表のすべての有価証券は運用会社の最善の判断に基づいて有価証券の所在地ではなく、リスクの所在国によって分類されています。
用語集：
TBA To be announced （事後告知）の略。米国政府機関によって発行される不動産ローン担保証券の先渡取引で、合意された将来の決済日に
受渡しがされます。
(a) 償還条項付き証券。
(b) 144A 証券 - 1933 年証券取引法の規則 144A の下でＳＥＣへの登録の適用除外になっている証券。これらの証券は、登録せずに主として適格機関
投資家に転売が可能です。他に指定がない限り、これらの証券は非流動的だとはみなされません。
(c) 永久債。
（d） 2020 年 2月 28 日時点の変動金利証券。
(e) 証券は現在、債務不履行になっています。
(f) 発行日取引または繰延受渡しベースで購入された証券。
2020 年 2月 28 日時点で、以下の先物取引によりブローカーに対し現金 $26,368 の未払金があります
。
2020 年 2月 28 日時点の先物取引 (純資産の -0.7 ％ )
ポジション 銘柄 限月 枚数 評価益 /（損）
Euro-Bund March Futures
Short 2020 年 03 月 (1) $ (7,283)
U.S. Treasury 10 Year Ultra June Futures (29,194)
Short 2020 年 06 月 (12)
U.S. Treasury Long Bond June Futures (3,282)
Short 2020 年 06 月 (1)
U.S. Ultra Long Bond (CBT) June Futures (49,813)
Short 2020 年 06 月 (8)
U.S. Treasury 10 Year Note (CBT) June Futures 2 3,220
Long 2020 年 06 月
U.S. Treasury 2 Year Note (CBT) June Futures 13 13,750
Long 2020 年 06 月
(9,000)
U.S. Treasury 5 Year Note (CBT) June Futures
Short 2020 年 06 月 (6)
$ (81,602)
2020 年 2月 28 日時点のファンドレベルの外国為替先渡契約 (純資産の -0.1 ％ )
買い 取引相手 契約金額 決済日 売り 契約金額 評価益 評価（損） 純評価益 /（損）
Citibank NA
BRL 269,783 03/03/2020 USD 63,356 $ – $ (3,559) $ (3,559)
Citibank NA – (80) (80)
BRL 124,941 03/03/2020 USD 27,773
Citibank NA – (92) (92)
BRL 144,842 03/03/2020 USD 32,196
Citibank NA – (376) (376)
BRL 144,842 04/02/2020 USD 32,411
Citibank NA – (5) (5)
CAD 236 04/22/2020 USD 181
Citibank NA 1 – 1
CNY 196,205 03/03/2020 USD 28,069
Citibank NA 77 – 77
CNY 196,205 03/03/2020 USD 27,993
26/68
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大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
Citibank NA 153 – 153
CNY 196,205 04/02/2020 USD 27,901
Citibank NA – (133) (133)
COP 231,977,631 03/03/2020 USD 65,533
Citibank NA – (2,592) (2,592)
COP 231,977,631 03/03/2020 USD 67,992
Citibank NA – (2,168) (2,168)
COP 231,977,631 04/02/2020 USD 67,476
Citibank NA – (533) (533)
CZK 644,650 03/03/2020 USD 28,323
Citibank NA 1 – 1
CZK 644,650 04/02/2020 USD 27,780
State Street Bank and Trust Co. – (91) (91)
DKK 42,121 04/22/2020 USD 6,304
State Street Bank and Trust Co. – (3,519) (3,519)
EUR 220,223 04/22/2020 USD 246,171
State Street Bank and Trust Co. 8 – 8
JPY 47,295 04/22/2020 USD 432
Citibank NA 44 – 44
KRW 81,445,002 03/03/2020 USD 67,016
Citibank NA – (1,140) (1,140)
KRW 81,445,002 03/03/2020 USD 68,200
Citibank NA – (2,383) (2,383)
MXN 739,747 03/03/2020 USD 39,751
Citibank NA – (609) (609)
MXN 340,394 04/02/2020 USD 17,720
Citibank NA – (3,050) (3,050)
RUB 3,756,999 03/03/2020 USD 58,958
Citibank NA – (1,708) (1,708)
RUB 3,756,999 04/02/2020 USD 57,308
State Street Bank and Trust Co. – (2) (2)
SEK 691 04/22/2020 USD 73
Citibank NA 1,803 – 1,803
USD 68,864 03/03/2020 KRW 81,445,002
Citibank NA 1,600 – 1,600
USD 57,508 03/03/2020 RUB 3,756,999
Citibank NA – (3) (3)
USD 27,787 03/03/2020 CZK 644,650
Citibank NA 1,017 – 1,017
USD 21,190 03/03/2020 MXN 399,353
Citibank NA 133 – 133
USD 65,533 03/03/2020 COP 231,977,631
Citibank NA – (1) (1)
USD 28,069 03/03/2020 CNY 196,205
Citibank NA – (144) (144)
USD 27,926 03/03/2020 CNY 196,205
Citibank NA 719 – 719
USD 28,412 03/03/2020 BRL 124,941
Citibank NA 372 – 372
USD 32,476 03/03/2020 BRL 144,842
Citibank NA 172 – 172
USD 59,969 03/03/2020 BRL 269,783
Citibank NA 604 – 604
USD 17,799 03/03/2020 MXN 340,394
Citibank NA – (44) (44)
USD 67,016 03/03/2020 KRW 81,445,002
Citibank NA 2,173 – 2,173
USD 67,573 03/03/2020 COP 231,977,631
Citibank NA 6 – 6
USD 98 04/22/2020 NOK 867
Citibank NA – (1,886) (1,886)
USD 107,295 04/22/2020 EUR 99,089
– (40) (40)
Westpac Banking Corp.
USD 45,877 04/22/2020 EUR 41,673
8,883
$ $ (24,158) $ (15,275)
2020 年 2月 28 日時点の通貨セレクトクラス外国為替先渡契約 (純資産の -0.2 ％ )
買い 取引相手 契約金額 決済日 売り 契約金額 評価益 評価（損） 純評価益 /（損）
Citibank N.A.
IDR 1,483,101,362 03/11/2020 USD 108,668 $ – $ (5,370) $ (5,370)
Citibank N.A. –
INR 7,459,807 03/11/2020 USD 104,582 (1,304) (1,304)
Citibank N.A. –
MXN 2,165,923 03/11/2020 USD 115,975 (6,711) (6,711)
Citibank N.A. –
RON 418,330 03/11/2020 USD 96,558 (1,175) (1,175)
Citibank N.A. –
RUB 6,846,711 03/11/2020 USD 107,927 (6,168) (6,168)
–
(5,573) (5,573)
Citibank N.A.
TRY 848,242 03/11/2020 USD 140,731
$ – $ (26,301) $ (26,301)
2020 年 2月 28 日時点の円ヘッジクラス外国為替先渡契約 (純資産の 0.9 ％ )
買い 取引相手 契約金額 決済日 売り 契約金額 評価益 評価（損） 純評価益 /（損）
Citibank N.A. 111,755 111,755
JPY 687,509,706 03/11/2020 USD 6,264,829 $ $ - $
2020 年 2月 28 日時点の円ヘッジ N1 クラス外国為替先渡契約 (純資産の 0.5 ％ )
買い 取引相手 契約金額 決済日 売り 契約金額 評価益 評価（損） 純評価益 /（損）
Citibank N.A. 57,547 57,547
JPY 364,994,827 03/11/2020 USD 3,327,744 $ $ - $
2020 年 2月 28 日時点の通貨分散／Ｎ１クラスのトータル・リターン・スワップ (純資産の -0.0%)
想定元本 取引相手 参照法人 通貨 満期日 評価額
Nomura Securities Co., Ltd. Nomura 12 Currency Basket Strategy
86,447 USD 3/31/2020 $ (137)
通貨の略称
AUD
- オーストラリア・ドル
BRL
- ブラジル・レアル
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CAD
- カナダ・ドル
CNY
- 中国・人民元
COP
- コロンビア・ペソ
CZK
- チェコ・コルナ
DKK
- デンマーク・クローネ
EUR
- ユーロ
GBP
- 英ポンド
IDR
- インドネシア・ルピア
INR
- インド・ルピー
JPY
- 日本円
KRW
- 韓国ウォン
MXN
- メキシコ・ペソ
NZD
- ニュージーランド・ドル
RON
- ルーマニア・レウ
RUB
- ロシア・ルーブル
NOK
- ノルウェー・クローネ
SEK
- スウェーデン・クローネ
TRY
- トルコ・リラ
USD
- 米ドル
ZAR
- 南アフリカ・ランド
「ダイワ・マネー・マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表
2020 年 3 月 27 日現在 2020 年 9 月 27 日現在
金 額（円） 金 額（円）
資産の部
流動資産
コール・ローン
59,774,407,483 63,590,895,898
現先取引勘定
999,996,835 999,993,287
未収利息
－ 274
流動資産合計
60,774,404,318 64,590,889,459
資産合計
60,774,404,318 64,590,889,459
負債の部
流動負債
未払解約金
1,003,627,000 500,598,000
未払利息
－ 137,808
その他未払費用
－ 322,100
流動負債合計
1,003,627,000 501,057,908
負債合計
1,003,627,000 501,057,908
純資産の部
元本等
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元本
※ 1 58,754,257,249 63,014,251,203
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△）
1,016,520,069 1,075,580,348
元本等合計
59,770,777,318 64,089,831,551
純資産合計
59,770,777,318 64,089,831,551
負債純資産合計 60,774,404,318 64,590,889,459
注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
自 2020 年 3 月 28 日
至 2020 年 9 月 27 日
該当事項はありません。
（貸借対照表に関する注記）
区 分 2020 年 3 月 27 日現在 2020 年 9 月 27 日現在
1. ※ 1 期首 2019 年 3 月 28 日 2020 年 3 月 28 日
期首元本額 76,645,501,353 円 58,754,257,249 円
期中追加設定元本額 124,458,532,478 円 42,231,646,339 円
期中一部解約元本額 142,349,776,582 円 37,971,652,385 円
期末元本額の内訳
ファンド名
ダイワ日経 225 －シフト 11 － 531,632,690 円 531,632,690 円
2019-03 （適格機関投資家専
用）
ゴールド・ファンド（ FOFs 2,948,982,602 円 4,128,778,599 円
用）（適格機関投資家専用）
ダイワ・グローバル IoT 関連 977,694 円 977,694 円
株ファンド － AI 新時代－
（為替ヘッジあり）
ダイワ・グローバル IoT 関連 977,694 円 977,694 円
株ファンド － AI 新時代－
（為替ヘッジなし）
ダイワＦＥグローバル・バ 9,608 円 9,608 円
リュー（為替ヘッジあり）
ダイワＦＥグローバル・バ 9,608 円 9,608 円
リュー（為替ヘッジなし）
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ＮＷＱグローバル厳選証券 49,107 円 49,107 円
ファンド（為替ヘッジあり）
ＮＷＱグローバル厳選証券 49,107 円 49,107 円
ファンド（為替ヘッジなし）
ダイワ／“ＲＩＣＩ ® ”コモ 5,024,392 円 5,024,392 円
ディティ・ファンド
スマート・ミックス・Ｄガー 20,366,657 円 －円
ド ( 為替ヘッジあり )
スマート・ミックス・Ｄガー 7,195,517 円 －円
ド（為替ヘッジなし）
ＵＳ債券ＮＢ戦略ファンド 1,676 円 1,676 円
（為替ヘッジあり／年 1 回決
算型）
ＵＳ債券ＮＢ戦略ファンド 1,330 円 1,330 円
（為替ヘッジなし／年 1 回決
算型）
スマート・アロケーション・ 64,092,206 円 101,585,859 円
Ｄガード
ＮＢストラテジック・インカ 981 円 －円
ム・ファンド＜ラップ＞米ド
ルコース
ＮＢストラテジック・インカ 981 円 －円
ム・ファンド＜ラップ＞円
コース
ＮＢストラテジック・インカ 981 円 －円
ム・ファンド＜ラップ＞世界
通貨分散コース
堅実バランスファンド －ハ 638,468,498 円 595,984,736 円
ジメの一歩－
ＮＷＱグローバル厳選証券 180,729 円 180,729 円
ファンド（為替ヘッジあり／
隔月分配型）
ＮＷＱグローバル厳選証券 737,649 円 737,649 円
ファンド（為替ヘッジなし／
隔月分配型）
ＮＷＱグローバル厳選証券 95,276 円 95,276 円
ファンド（為替ヘッジあり／
資産成長型）
ＮＷＱグローバル厳選証券 337,885 円 337,885 円
ファンド（為替ヘッジなし／
資産成長型）
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世界セレクティブ株式オープ 983 円 983 円
ン
世界セレクティブ株式オープ 983 円 983 円
ン（年 2 回決算型）
ＮＷＱグローバル厳選証券 983 円 983 円
ファンド（為替ヘッジあり／
毎月分配型）
ＮＷＱグローバル厳選証券 983 円 983 円
ファンド（為替ヘッジなし／
毎月分配型）
ＤＣダイワ・マネー・ポート 4,147,421,247 円 4,454,819,883 円
フォリオ
ダイワ米国株ストラテジーα 132,757 円 132,757 円
（通貨選択型） －トリプル
リターンズ－ 日本円・コー
ス（毎月分配型）
ダイワ米国株ストラテジーα 643,132 円 643,132 円
（通貨選択型） －トリプル
リターンズ－ 豪ドル・コー
ス（毎月分配型）
ダイワ米国株ストラテジーα 4,401,613 円 4,401,613 円
（通貨選択型） －トリプル
リターンズ－ ブラジル・レ
アル・コース（毎月分配型）
ダイワ米国株ストラテジーα 12,784 円 12,784 円
（通貨選択型） －トリプル
リターンズ－ 米ドル・コー
ス（毎月分配型）
ダイワ／フィデリティ北米株 9,853,995 円 1,988,495 円
式ファンド －パラダイムシ
フト－
低リスク型アロケーション 4,212,646,194 円 －円
ファンド 2 （適格機関投資家
専用）
ブルベア・マネー・ポート 30,731,539,037 円 30,497,780,069 円
フォリオⅤ
ブル 3 倍日本株ポートフォリ 12,701,033,302 円 17,419,096,186 円
オⅤ
ベア 2 倍日本株ポートフォリ 2,178,888,181 円 4,960,877,745 円
オⅤ
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ダイワＦＥグローバル・バ 3,666 円 3,666 円
リュー株ファンド（ダイワＳ
ＭＡ専用）
ダイワ米国高金利社債ファン 155,317 円 155,317 円
ド（通貨選択型）ブラジル・
レアル・コース（毎月分配
型）
ダイワ米国高金利社債ファン 38,024 円 38,024 円
ド（通貨選択型）日本円・
コース ( 毎月分配型）
ダイワ米国高金利社債ファン 4,380 円 4,380 円
ド（通貨選択型）米ドル・
コース ( 毎月分配型）
ダイワ米国高金利社債ファン 22,592 円 22,592 円
ド（通貨選択型）豪ドル・
コース ( 毎月分配型）
ダイワ／アムンディ食糧増産 164,735 円 164,735 円
関連ファンド
ダイワ日本リート・ファン 63,055,774 円 66,075,633 円
ド・マネー・ポートフォリオ
ダイワ新興国ソブリン債券 33,689 円 33,689 円
ファンド（資産成長コース）
ダイワ新興国ソブリン債券 96,254 円 96,254 円
ファンド（通貨αコース）
ダイワ・ダブルバランス・ 228,097,909 円 228,849,847 円
ファンド（Ｄガード付／部分
為替ヘッジあり）
ダイワ６資産バランス・ファ 113,343,164 円 －円
ンド（Ｄガード付／為替ヘッ
ジあり）
ダイワ６資産バランス・ファ 130,282,120 円 －円
ンド（Ｄガード付／為替ヘッ
ジなし）
ダイワ・インフラビジネス・ 5,385 円 5,385 円
ファンド －インフラ革命－
（為替ヘッジあり）
ダイワ・インフラビジネス・ 11,530 円 11,530 円
ファンド －インフラ革命－
（為替ヘッジなし）
ダイワ米国ＭＬＰファンド 9,817 円 9,817 円
（毎月分配型）米ドルコース
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ダイワ米国ＭＬＰファンド 6,964 円 6,964 円
（毎月分配型）日本円コース
ダイワ米国ＭＬＰファンド 9,479 円 9,479 円
（毎月分配型）通貨αコース
ダイワ英国高配当株ツインα 98,107 円 98,107 円
（毎月分配型）
ダイワ英国高配当株ファンド 98,107 円 98,107 円
ダイワ英国高配当株ファン 980,367 円 979,761 円
ド・マネー・ポートフォリオ
ＤＣスマート・アロケーショ 10,689,081 円 10,115,935 円
ン・Ｄガード
ダイワ米国高金利社債ファン 1,097 円 1,097 円
ド（通貨選択型）南アフリ
カ・ランド・コース（毎月分
配型）
ダイワ米国高金利社債ファン 2,690 円 2,690 円
ド（通貨選択型）トルコ・リ
ラ・コース（毎月分配型）
ダイワ米国高金利社債ファン 1,350 円 1,350 円
ド（通貨選択型）通貨セレク
ト・コース（毎月分配型）
ダイワ・オーストラリア高配 98,203 円 98,203 円
当株α（毎月分配型） 株式
αコース
ダイワ・オーストラリア高配 98,203 円 98,203 円
当株α（毎月分配型） 通貨
αコース
ダイワ・オーストラリア高配 982,029 円 982,029 円
当株α（毎月分配型） 株
式＆通貨ツインαコース
ダイワ米国株ストラテジーα 98,174 円 98,174 円
（通貨選択型） －トリプル
リターンズ－通貨セレクト・
コース（毎月分配型）
計 58,754,257,249 円 63,014,251,203 円
2. 期末日における受益権の総数 58,754,257,249 口 63,014,251,203 口
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
区 分 2020 年 9 月 27 日現在
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
1. 金融商品の時価及び貸借対照表 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額
計上額との差額 と時価との差額はありません。
2. 金融商品の時価の算定方法 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しい
ことから、当該帳簿価額を時価としております。
（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
2020 年 3 月 27 日現在 2020 年 9 月 27 日現在
該当事項はありません。 該当事項はありません。
（ 1 口当たり情報）
2020 年 3 月 27 日現在 2020 年 9 月 27 日現在
1 口当たり純資産額 1.0173 円 1.0171 円
（ 1 万口当たり純資産額） (10,173 円 ) (10,171 円 )
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
【ＵＳ債券ＮＢ戦略ファンド（為替ヘッジなし／年1回決算型）】
(1) 当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和
52 年大蔵省令第 38 号）並びに同規則第 38 条の 3 及び第 57 条の 2 の規定により、「投資信託財産の計算に関
する規則」（平成 12 年総理府令第 133 号）に基づいて作成しております。
なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
(2) 当ファンドは、金融商品取引法第 193 条の 2 第 1 項の規定に基づき、当中間計算期間（ 2020 年 3 月 28 日
から 2020 年 9 月 27 日まで）の中間財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人により中間監査を受けて
おります。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
ＵＳ債券ＮＢ戦略ファンド（為替ヘッジなし／年1回決算型）
(1)【中間貸借対照表】
（単位：円）
前計算期間末 当中間計算期間末
2020年3月27日現在 2020年9月27日現在
資産の部
流動資産
412,560 854,108
コール・ローン
20,807,073 22,174,398
投資信託受益証券
1,353 1,352
親投資信託受益証券
199,999 －
未収入金
21,420,985 23,029,858
流動資産合計
21,420,985 23,029,858
資産合計
負債の部
流動負債
19,999 －
未払解約金
4,180 3,803
未払受託者報酬
154,951 141,138
未払委託者報酬
946 906
その他未払費用
180,076 145,847
流動負債合計
180,076 145,847
負債合計
純資産の部
元本等
21,016,995 20,685,734
※１ ※１
元本
剰余金
中間剰余金又は中間欠損金（△） 223,914 2,198,277
1,371,916 1,338,030
（分配準備積立金）
21,240,909 22,884,011
元本等合計
21,240,909 22,884,011
純資産合計
21,420,985 23,029,858
負債純資産合計
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(2)【中間損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
前中間計算期間 当中間計算期間
自 2019年3月28日 自 2020年3月28日
至 2019年9月27日 至 2020年9月27日
営業収益
－ 1
受取利息
△ 22,683 2,167,325
有価証券売買等損益
△ 22,683 2,167,326
営業収益合計
営業費用
80 49
支払利息
4,915 3,803
受託者報酬
181,852 141,138
委託者報酬
1,148 906
その他費用
187,995 145,896
営業費用合計
△ 210,678 2,021,430
営業利益又は営業損失（△）
△ 210,678 2,021,430
経常利益又は経常損失（△）
△ 210,678 2,021,430
中間純利益又は中間純損失（△）
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額 62,466 59,845
期首剰余金又は期首欠損金（△） 4,826,022 223,914
203,247 18,667
剰余金増加額又は欠損金減少額
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
203,247 18,667
額
1,001,048 5,889
剰余金減少額又は欠損金増加額
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
1,001,048 5,889
額
3,755,077 2,198,277
中間剰余金又は中間欠損金（△）
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(3) 【中間注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
当中間計算期間
区 分 自 2020 年 3 月 28 日
至 2020 年 9 月 27 日
有価証券の評価基準及び評価 (1) 投資信託受益証券
方法
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評
価しております。
なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
おります。
(2) 親投資信託受益証券
移動平均法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて
評価しております。
（中間貸借対照表に関する注記）
前計算期間末 当中間計算期間末
区 分
2020 年 3 月 27 日現在 2020 年 9 月 27 日現在
1. ※ 1 期首元本額 29,843,056 円 21,016,995 円
期中追加設定元本額 1,552,018 円 191,786 円
期中一部解約元本額 10,378,079 円 523,047 円
2. 中間計算期間末日における 21,016,995 口 20,685,734 口
受益権の総数
（中間損益及び剰余金計算書に関する注記）
前中間計算期間 当中間計算期間
区 分 自 2019 年 3 月 28 日 自 2020 年 3 月 28 日
至 2019 年 9 月 27 日 至 2020 年 9 月 27 日
該当事項はありません。 該当事項はありません。
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（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
当中間計算期間末
区 分
2020 年 9 月 27 日現在
1. 金融商品の時価及び中間貸借対 金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計
照表計上額との差額 上額と時価との差額はありません。
2. 金融商品の時価の算定方法 (1) 有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
(2) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しい
ことから、当該帳簿価額を時価としております。
（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末 当中間計算期間末
2020 年 3 月 27 日現在 2020 年 9 月 27 日現在
該当事項はありません。 該当事項はありません。
（ 1 口当たり情報）
前計算期間末 当中間計算期間末
2020 年 3 月 27 日現在 2020 年 9 月 27 日現在
1 口当たり純資産額 1.0107 円 1.1063 円
（ 1 万口当たり純資産額） (10,107 円 ) (11,063 円 )
（参考）
当ファンドは、ケイマン籍の外国投資信託「ダイワ・プレミアム・トラスト－ダイワ／ＮＢ・ストラ
テジック・インカム・ファンド（ノンヘッジ／Ｎ１クラス）」の受益証券（円建）を主要投資対象とし
ており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証
券であります。
また、当ファンドは、「ダイワ・マネー・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中
間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券
であります。
なお、同ファンドの状況及び当ファンドの中間計算期間末日（以下、｢期末日｣）における同マザー
ファンドの状況は次のとおりであります。
「ダイワ・プレミアム・トラスト－ダイワ／ＮＢ・ストラテジック・インカム・ファンド（ノンヘッ
ジ／Ｎ１クラス）」の状況
前記「ＵＳ債券ＮＢ戦略ファンド（為替ヘッジあり／年 1 回決算型 ) 」に記載のとおりであります。
「ダイワ・マネー・マザーファンド」の状況
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前記「ＵＳ債券ＮＢ戦略ファンド（為替ヘッジあり／年 1 回決算型）」に記載のとおりであります。
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４ 【委託会社等の概況】
(1) 【資本金の額】
2020 年 9 月末日現在
資本金の額 151 億 7,427 万 2,500 円
発行可能株式総数 799 万 9,980 株
発行済株式総数 260 万 8,525 株
過去 5 年間における資本金の額の増減：該当事項はありません。
(2) 【事業の内容及び営業の状況】
委託会社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社として、証券投資信託
の設定を行なうとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）を
行なっています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務等の関連する業務を行なっています。
2020 年 9 月末日現在、委託会社が運用を行なっている投資信託（親投資信託を除きます。）は次のとお
りです。
基本的性格 本数（本） 純資産額の合計額（百万円）
単位型株式投資信託 49 80,212
追加型株式投資信託 704 17,226,319
株式投資信託 合計 753 17,306,531
単位型公社債投資信託 33 107,522
追加型公社債投資信託 14 1,435,447
公社債投資信託 合計 47 1,542,969
総合計 800 18,849,500
(3) 【その他】
ａ . 定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項
① 2020 年 2 月 17 日付で、 Daiwa Capital Management Silicon Valley Inc. への出資を行い、当該会社を
子会社といたしました。
② 2020 年 4 月 1 日付で、定款について次の変更をいたしました。
・ 商号の変更（大和アセットマネジメント株式会社に変更）
ｂ . 訴訟事件その他委託会社に重要な影響を及ぼすことが予想される事実
訴訟事件その他委託会社に重要な影響を及ぼすことが予想される事実はありません。
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５ 【委託会社等の経理状況】
１．当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和 38 年大蔵省令第
59 号。以下「財務諸表等規則」という。）並びに同規則第２条の規定に基づき、「金融商品取引業等
に関する内閣府令」（平成 19 年８月６日内閣府令第 52 号）に基づいて作成しております。
２．当社は、金融商品取引法第 193 条の２第１項の規定に基づき、当事業年度（ 2019 年４月１日から
2020 年３月 31 日まで）の財務諸表についての監査を、有限責任 あずさ監査法人により受けておりま
す。
３．財務諸表の記載金額は、百万円未満を切り捨てて表示しております。
(1) 【貸借対照表】
（単位 :百万円）
前事業年度 当事業年度
（ 2019 年３月 31 日） （ 2020 年３月 31 日）
資産の部
流動資産
現金・預金
28,489 2,741
有価証券
554 22,167
前払費用
214 205
未収委託者報酬
11,468 10,847
未収収益
98 63
56 62
その他
流動資産計
40,882 36,088
固定資産
有形固定資産 ※ 1 ※ 1
206 217
建物
10 7
器具備品
195 209
無形固定資産
2,821 2,362
ソフトウェア
2,804 2,028
ソフトウェア仮勘定
17 333
投資その他の資産
12,799 15,844
投資有価証券
8,493 9,153
関係会社株式
1,836 3,972
出資金
183 183
長期差入保証金
1,070 1,069
繰延税金資産
1,183 1,431
31 33
その他
固定資産計
15,827 18,424
資産合計
56,709 54,512
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（単位 :百万円）
前事業年度 当事業年度
（ 2019 年３月 31 日） （ 2020 年３月 31 日）
負債の部
流動負債
預り金
75 69
未払金
8,548 7,573
未払収益分配金
15 14
未払償還金
40 39
未払手数料
4,610 3,988
その他未払金
※ 2 3,882 ※ 2 3,530
未払費用
3,735 3,830
未払法人税等
726 656
未払消費税等
255 590
賞与引当金
725 688
2 5
その他
流動負債計
14,070 13,414
固定負債
退職給付引当金
2,389 2,574
役員退職慰労引当金
103 88
2 5
その他
固定負債計
2,496 2,667
負債合計
16,567 16,082
純資産の部
株主資本
資本金
15,174 15,174
資本剰余金
11,495 11,495
資本準備金
資本剰余金合計
11,495 11,495
利益剰余金
利益準備金
374 374
その他利益剰余金
13,052 11,749
繰越利益剰余金
利益剰余金合計
13,426 12,123
株主資本合計
40,096 38,793
評価・換算差額等
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46 △ 363
その他有価証券評価差額金
評価・換算差額等合計
46 △ 363
純資産合計
40,142 38,430
負債・純資産合計
56,709 54,512
(2) 【損益計算書】
（単位 :百万円）
前事業年度 当事業年度
（自 2018 年４月１日 （自 2019 年４月１日
至 2019 年３月 31 日） 至 2020 年３月 31 日）
営業収益
委託者報酬
76,052 69,550
673 583
その他営業収益
営業収益計
76,725 70,134
営業費用
支払手数料
35,789 31,120
広告宣伝費
694 745
調査費
9,066 8,858
調査費
1,057 1,188
委託調査費
8,009 7,670
委託計算費 1,410
1,351
営業雑経費
1,557 1,770
通信費
228 240
印刷費
513 524
協会費
55 56
諸会費
13 13
746 936
その他営業雑経費
営業費用計
48,459 43,906
一般管理費
給料
5,755 5,793
役員報酬
373 374
給料・手当
4,145 4,335
賞与
510 395
賞与引当金繰入額
725 688
福利厚生費
796 838
交際費
64 62
旅費交通費
178 154
租税公課
472 451
不動産賃借料
1,291 1,299
退職給付費用
374 368
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役員退職慰労引当金繰入額
34 37
固定資産減価償却費
907 925
1,819 1,770
諸経費
一般管理費計
11,693 11,702
営業利益
16,572 14,525
（単位 :百万円）
前事業年度
当事業年度
（自 2018 年４月１日
（自 2019 年４月１日
至 2019 年３月 31
至 2020 年３月 31 日）
日）
営業外収益
受取配当金
38 912
投資有価証券売却益
215 214
有価証券償還益
133 24
その他 134 78
営業外収益計
521 1,230
営業外費用
有価証券償還損
32 71
投資有価証券売却損
40 1
その他 60 54
営業外費用計
132 127
経常利益
16,961 15,629
特別損失
システム刷新関連費用
- 537
投資有価証券評価損
- 48
関係会社整理損失 29 -
特別損失計
29 585
税引前当期純利益
16,931 15,043
法人税、住民税及び事業税
5,076 4,555
法人税等調整額 △ 15 △ 78
法人税等合計
5,060 4,477
当期純利益
11,870 10,566
(3) 【株主資本等変動計算書】
前事業年度（自 2018 年４月１日 至 2019 年３月 31 日）
（単位：百万円）
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株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益
資本金 剰余金 株主資本合計
利益剰余金
資本準備金 利益準備金
合計
繰越利益
剰余金
当期首残高 15,174 11,495 374 13,850 14,225 40,895
当期変動額
剰余金の配当 - - - △ 12,669 △ 12,669 △ 12,669
当期純利益 - - - 11,870 11,870 11,870
株主資本以外の
項目の当期変動 - - - - - -
額（純額）
当期変動額合計 - - - △ 798 △ 798 △ 798
当期末残高 15,174 11,495 374 13,052 13,426 40,096
評価・換算差額等
その他有価
純資産合計
評価・換算
証券評価
差額等合計
差額金
当期首残高 216 216 41,112
当期変動額
剰余金の配当 - - △ 12,669
当期純利益 - - 11,870
株主資本以外の
項目の当期変動 △ 170 △ 170 △ 170
額（純額）
当期変動額合計 △ 170 △ 170 △ 969
当期末残高 46 46 40,142
当事業年度（自 2019 年４月１日 至 2020 年３月 31 日）
（単位：百万円）
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益
資本金 剰余金 株主資本合計
利益剰余金
資本準備金 利益準備金
合計
繰越利益
剰余金
当期首残高 15,174 11,495 374 13,052 13,426 40,096
当期変動額
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剰余金の配当 - - - △ 11,868 △ 11,868 △ 11,868
当期純利益 - - - 10,566 10,566 10,566
株主資本以外の
項目の当期変動 - - - - - -
額（純額）
当期変動額合計 - - - △ 1,302 △ 1,302 △ 1,302
当期末残高 15,174 11,495 374 11,749 12,123 38,793
評価・換算差額等
その他有価
純資産合計
評価・換算
証券評価
差額等合計
差額金
当期首残高 46 46 40,142
当期変動額
剰余金の配当 - - △ 11,868
当期純利益 - - 10,566
株主資本以外の
項目の当期変動 △ 410 △ 410 △ 410
額（純額）
当期変動額合計 △ 410 △ 410 △ 410
当期末残高 △ 363 △ 363 38,430
注記事項
（重要な会計方針）
１．有価証券の評価基準及び評価方法
( １ ) 子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法により計上しております。
( ２ ) その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売 却原価は
移動平均法により算定）を採用しております。
時価のないもの
移動平均法による原価法を採用しております。
２．固定資産の減価償却の方法
( １ ) 有形固定資産
定額法によっております。
なお、主な耐用年数は以下の通りであります。
建物 ８～ 18 年
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器具備品 ４～ 17 年
( ２ ) 無形固定資産
定額法によっております。なお、自社利用のソフトウェアについては社内における利用可能期間
（５年間）に基づく定額法によっております。
３．引当金の計上基準
( １ ) 賞与引当金
役員及び従業員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額を計上しております。
( ２ ) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当社の退職金規程に基づく当事業年度末要支給額を計上してお
ります。これは、当社の退職金は、将来の昇給等による給付額の変動がなく、貢献度、能力及び実
績等に応じて事業年度ごとに各人別の勤務費用が確定するためであります。また、執行役員･参与に
ついても、当社の退職金規程に基づく当事業年度末要支給額を計上しております。
( ３ ) 役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支給に備えるため、当社の役員退職慰労金規程に基づく当事業年度末要支給
額を計上しております。
４．消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。
５．連結納税制度の適用
連結納税制度を適用しております。
６．連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用
当社は、「所得税法等の一部を改正する法律」（令和２年法律第８号）において創設されたグルー
プ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目
については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱
い」（実務対応報告第 39 号 2020 年３月 31 日）第３項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準
の適用指針」（企業会計基準適用指針第 28 号 2018 年２月 16 日）第 44 項の定めを適用せず、繰延税金
資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいております。
（未適用の会計基準等）
１．収益認識に関する会計基準等
・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第 29 号 2018 年３月 30 日）
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第 30 号 2018 年３月
30 日）
(1) 概要
収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されま
す。
ステップ１：顧客との契約を識別する。
ステップ２：契約における履行義務を識別する。
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ステップ３：取引価格を算定する。
ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。
ステップ５：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
(2) 適用予定日
2022 年３月期の期首より適用予定であります。
(3) 当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
２．時価の算定に関する会計基準等
・「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第 30 号 2019 年７月４日）
・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第 31 号 2019 年
７月４日）
・「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第 10 号 2019 年７月４日）
(1) 概要
国際的な会計基準の定めとの比較可能性を向上させるため、「時価の算定に関する会計基準」及び
「時価の算定に関する会計基準の適用指針」 ( 以下「時価算定会計基準等」という。 ) が開発され、時価
の算定方法に関するガイダンス等が定められました。時価算定会計基準等は次の項目の時価に適用され
ます。
・「金融商品に関する会計基準」における金融商品
(2) 適用予定日
2022 年３月期の期首より適用予定であります。
(3) 当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
（表示方法の変更）
（損益計算書）
前事業年度において、「営業外収益」の「その他」に含めておりました「受取配当金」は、営業外収
益の総額の 100 分の 10 を超えたため、当事業年度より独立掲記することとしております。この表示方法
の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の財務諸表において、「営業外収益」の「その他」に表示していた 172 百万円
は、「受取配当金」 38 百万円、「その他」 134 百万円として組替えております。
（貸借対照表関係）
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※１ 有形固定資産の減価償却累計額
前事業年度 当事業年度
（ 2019 年３月 31 日） （ 2020 年３月 31 日）
建物 31 百万円 34 百万円
器具備品 264 百万円 276 百万円
※２ 関係会社項目
関係会社に対する資産及び負債には区分掲記されたもののほか次のものがあります。
前事業年度 当事業年度
（ 2019 年３月 31 日） （ 2020 年３月 31 日）
未払金 3,788 百万円 3,397 百万円
３ 保証債務
前事業年度（ 2019 年３月 31 日）
子会社である Daiwa Asset Management(Singapore)Ltd. の債務 1,719 百万円に対して保証を行ってお
ります。
当事業年度（ 2020 年３月 31 日）
子会社である Daiwa Asset Management(Singapore)Ltd. の債務 1,603 百万円に対して保証を行ってお
ります。
（株主資本等変動計算書関係）
前事業年度（自 2018 年４月１日 至 2019 年３月 31 日）
１．発行済株式の種類及び総数に関する事項
（単位：千株）
当事業年度期首 当事業年度 当事業年度 当事業年度末
株式数 増加株式数 減少株式数 株式数
発行済株式
普通株式 2,608 － － 2,608
合 計 2,608 － － 2,608
２．配当に関する事項
（１） 配当金支払額
剰余金の配当の １株当たり
株式の種類 基準日 効力発生日
総額（百万円） 配当額（円）
決議
2018 年６月 25 日 2018 年 2018 年
普通株式 12,669 4,857
定時株主総会 ３月 31 日 ６月 26 日
（２）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
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2019 年６月 21 日開催の定時株主総会の議案として、普通株式の配当に関する事項を次のとおり
提案しております。
① 剰余金の配当の総額 11,868 百万円
② 配当の原資 利益剰余金
③ １株当たり配当額 4,550 円
④ 基準日 2019 年３月 31 日
⑤ 効力発生日 2019 年６月 24 日
当事業年度（自 2019 年４月１日 至 2020 年３月 31 日）
１．発行済株式の種類及び総数に関する事項
（単位：千株）
当事業年度期首 当事業年度 当事業年度 当事業年度末
株式数 増加株式数 減少株式数 株式数
発行済株式
普通株式 2,608 － － 2,608
合 計 2,608 － － 2,608
２．配当に関する事項
（１） 配当金支払額
剰余金の配当の １株当たり
株式の種類 基準日 効力発生日
総額（百万円） 配当額（円）
決議
2019 年６月 21 日 2019 年 2019 年
普通株式 11,868 4,550
定時株主総会 ３月 31 日 ６月 24 日
（２）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
2020 年６月 23 日開催の定時株主総会の議案として、普通株式の配当に関する事項を次のとおり
提案しております。
① 剰余金の配当の総額 10,564 百万円
② 配当の原資 利益剰余金
③ １株当たり配当額 4,050 円
④ 基準日 2020 年３月 31 日
⑤ 効力発生日 2020 年６月 24 日
（金融商品関係）
１．金融商品の状況に関する事項
（１）金融商品に対する取組方針
当社は、投資運用業及び投資助言・代理業などの資産運用に関する事業を行っております。資金
運用については安全性の高い金融商品に限定しております。
（２）金融商品の内容及びそのリスク
証券投資信託に係る運用報酬の未決済額である未収委託者報酬は、運用するファンドの財産が信
託されており、「投資信託及び投資法人に関する法律」、その他関係法令等により一定の制限が設
けられているためリスクは極めて軽微であります。有価証券及び投資有価証券は、証券投資信託、
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株式であります。証券投資信託は事業推進目的で保有しており、価格変動リスク及び為替変動リス
クに晒されております。株式は上場株式、非上場株式、子会社株式並びに関連会社株式を保有して
お り、上場株式は価格変動リスク及び発行体の信用リスクに、非上場株式、子会社株式及び関連会
社株式は発行体の信用リスクに晒されております。
未払手数料は証券投資信託の販売に係る代行手数料の未払額であります。その他未払金は主に連
結納税の親会社へ支払う法人税の未払額であります。未払費用は主にファンド運用に関係する業務
を委託したこと等により発生する費用の未払額であります。これらは、そのほとんどが 1 年以内の
支払期日であります。
（３） 金融商品に係るリスク管理体制
①市場リスクの管理
（ⅰ）為替変動リスクの管理
当社は、財務リスク管理規程に従い、個別の案件ごとに為替変動リスク管理の検討を行って
おります。
（ⅱ）価格変動リスクの管理
当社は、財務リスク管理規程に従い、個別の案件ごとに価格変動リスク管理の検討を行って
おり、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握しリスクマネジメント会議において報告を
行っております。
②信用リスクの管理
発行体の信用リスクは財務リスク管理規程に従い、定期的に財務状況等を把握しリスクマネジメ
ント会議において報告を行っております。
２．金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握す
ることが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません（ （注２） 参照のこと）。
前事業年度（ 2019 年３月 31 日）
（単位：百万円）
貸借対照表 計上額 (*1) 時価 (*1) 差額
28,489 28,489
（１）現金・預金 －
11,468
11,468
（２）未収委託者報酬 －
（３）有価証券及び投資有価証券
8,380 8,380
その他有価証券 －
48,338 48,338
資産計 －
（１）未払手数料 (4,610) (4,610) －
（２）その他未払金 (3,882) (3,882) －
（３）未払費用（ *2 ） (2,805) (2,805) －
負債計 (11,298) (11,298) －
（ *1 ）負債に計上されているものについては、 ( ) で示しております。
（ *2 ）未払費用のうち金融商品で時価開示の対象となるものを表示しております。
当事業年度（ 2020 年３月 31 日）
（単位：百万円）
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貸借対照表 計上額 (*1) 時価 (*1) 差額
2,741 2,741
（１）現金・預金 －
10,847 10,847
（２）未収委託者報酬 －
（３）有価証券及び投資有価証券
21,900 21,900
有価証券 －
8,754 8,754
その他有価証券 －
44,243 44,243
資産計 －
（１）未払手数料 (3,988) (3,988) －
（２）その他未払金 (3,530) (3,530) －
（３）未払費用（ *2 ） (2,889) (2,889) －
負債計 (10,408) (10,408) －
（ *1 ）負債に計上されているものについては、 ( ) で示しております。
（ *2 ）未払費用のうち金融商品で時価開示の対象となるものを表示しております。
（注１）金融商品の時価の算定方法
資 産
（１）現金・預金、並びに（２）未収委託者報酬
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっ
ております。
（３）有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。また、証券投資信託について
は、基準価額によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事
項 （有価証券関係） をご参照下さい。
負 債
（１）未払手数料、（２）その他未払金、並びに（３）未払費用
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっ
ております。
（注２）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
（単位：百万円）
前事業年度 当事業年度
区分
（ 2019 年３月 31 日） （ 2020 年３月 31 日）
（１）その他有価証券
非上場株式 666 666
（２）子会社株式及び関連会社株式
非上場株式 1,836 3,972
（３）長期差入保証金 1,070 1,069
これらは、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握す
ることが極めて困難と認められるものであるため、時価開示の対象としておりません。
（注３）金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度（ 2019 年３月 31 日）
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（単位：百万円）
１年超 ５年超
１年以内 10 年超
５年以内 10 年以内
現金・預金 28,489 - - -
未収委託者報酬 11,468 - - -
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの 554 4,284 2,227 1,227
合計 40,512 4,284 2,227 1,227
当事業年度（ 2020 年３月 31 日）
（単位：百万円）
１年超 ５年超
１年以内 10 年超
５年以内 10 年以内
現金・預金 2,741 - - -
未収委託者報酬 10,847 - - -
有価証券及び投資有価証券
有価証券 21,900 - - -
その他有価証券のうち満期があるもの 267 3,463 1,184 -
合計 35,756 3,463 1,184 -
（有価証券関係）
１．子会社株式及び関連会社株式
前事業年度（ 2019 年３月 31 日）
子会社株式（貸借対照表計上額 1,836 百万円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて
困難と認められることから、記載しておりません。
当事業年度（ 2020 年３月 31 日）
子会社株式（貸借対照表計上額 1,944 百万円）及び関連会社株式（貸借対照表計上額 2,027 百万
円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりませ
ん。
２．その他有価証券
前事業年度（ 2019 年３月 31 日）
貸借対照表計上額 取得原価 差額
（百万円） （百万円） （百万円）
貸借対照表計上額が取得原
価を超えるもの
（１）株式 87 55 32
（２）その他 4,991 4,712 278
小計 5,079 4,767 311
貸借対照表計上額が取得原
価を超えないもの
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その他 3,301 3,560 △ 258
小計 3,301 3,560 △ 258
合計 8,380 8,328 52
（注）非上場株式（貸借対照表計上額 666 百万円）については、市場価格がなく、時価を把握するこ
とが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
当事業年度（ 2020 年３月 31 日）
貸借対照表計上額 取得原価 差額
（百万円） （百万円） （百万円）
貸借対照表計上額が取得原
価を超えるもの
（１）株式 60 55 5
（２）その他 3,004 2,772 232
小計 3,064 2,827 237
貸借対照表計上額が取得原
価を超えないもの
その他 27,589 28,354 △ 764
小計 27,589 28,354 △ 764
合計 30,654 31,181 △ 526
（注）非上場株式（貸借対照表計上額 666 百万円）については、市場価格がなく、時価を把握するこ
とが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
３．売却したその他有価証券
前事業年度（自 2018 年４月１日 至 2019 年３月 31 日）
売却額 売却益の合計額 売却損の合計額
種類
（百万円） （百万円） （百万円）
（１）株式 389 86 -
（２）その他
証券投資信託 3,517 128 40
合計 3,907 215 40
当事業年度（自 2019 年４月１日 至 2020 年３月 31 日）
売却額 売却益の合計額 売却損の合計額
種類
（百万円） （百万円） （百万円）
（１）株式 - - -
（２）その他
証券投資信託 1,492 214 1
合計 1,492 214 1
４．減損処理を行った有価証券
前事業年度において、 該当事項はありません。
当事業年度において、証券投資信託について 48 百万円の減損処理を行っております。
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（退職給付関係）
１．採用している退職給付制度の概要
当社は、非積立型の確定給付制度（退職一時金制度であります）及び確定拠出制度を採用しておりま
す。
２．確定給付制度
( １ ) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
当事業年度
前事業年度
（自 2019 年４月１日
（自 2018 年４月１日
至 2020 年３月 31 日）
至 2019 年３月 31 日）
2,350 百万 2,389 百万
退職給付債務の期首
残高
円 円
158
159
勤務費用
△ 171
△ 183
退職給付の支払額
52
207
その他
退職給付債務の期末
2,389
2,574
残高
( ２ ) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表
当事業年度
前事業年度
（自 2019 年４月１日
（自 2018 年４月１日
至 2020 年３月 31 日）
至 2019 年３月 31 日）
2,389 百万円 2,574 百万円
非積立型制度の退職給付債務
貸借対照表に計上された負債と
2,574
2,389
資産の純額
2,574
退職給付引当金 2,389
貸借対照表に計上された負債と
2,389 2,574
資産の純額
( ３ ) 退職給付費用及びその内訳項目の金額
前事業年度 当事業年度
（自 2018 年４月１日 （自 2019 年４月１日
至 2019 年３月 31 日） 至 2020 年３月 31 日）
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勤務費用 158 百万円 159 百万円
その他 41 27
確定給付制度に係る退職給付費用 199 187
３．確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度 174 百万円、当事業年度 181 百万円であります。
（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳
（単位：百万円）
前事業年度 当事業年度
（ 2019 年３月 31 日） （ 2020 年３月 31 日）
繰延税金資産
788
退職給付引当金
731
170 198
システム関連費用
182 177
賞与引当金
141 129
未払事業税
94 94
出資金評価損
32 47
投資有価証券評価損
240 399
その他
1,592 1,835
繰延税金資産小計
評価性引当額 △ 164 △ 173
1,428 1,661
繰延税金資産合計
繰延税金負債
連結法人間取引（譲渡 △ 159 △ 159
益）
△ 85 △ 71
その他有価証券評価差
額金
△ 244 △ 230
繰延税金負債合計
繰延税金資産の純額 1,183 1,431
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の
原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度（ 2019 年３月 31 日）
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の 100
分の５以下であるため注記を省略しております。
当事業年度（ 2020 年３月 31 日）
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の 100
分の５以下であるため注記を省略しております。
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（セグメント情報等）
［セグメント情報］
当社は、資産運用に関する事業の単一セグメントであるため記載を省略しております。
［ 関連情報 ］
１ . サービスごとの情報
単一のサービス区分の営業収益が損益計算書の営業収益の 90 ％を超えるため、記載を省略しておりま
す。
２ . 地域ごとの情報
（１）営業収益
内国籍証券投資信託又は本邦顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の 90 ％を超えるため、記
載を省略しております。
（２）有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の 90 ％を超えるため、
記載を省略しております。
３ . 主要な顧客ごとの情報
営業収益のうち、損益計算書の営業収益の 10 ％以上を占める相手先がないため、記載はありません。
[ 報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報 ]
前事業年度（自 2018 年４月１日 至 2019 年３月 31 日）
該当事項はありません。
当事業年度（自 2019 年４月１日 至 2020 年３月 31 日）
該当事項はありません。
[ 報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報 ]
該当事項はありません。
[ 報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報 ]
該当事項はありません。
（関連当事者情報）
１．関連当事者との取引
（ア） 財務諸表提出会社の子会社
前事業年度（自 2018 年４月１日 至 2019 年３月 31 日）
議決権等
資本金又 の所有
会社等の 事業の 関連当事者 取引金額 期末残高
種類 所在地 は出資金 (被所有 ) 取引の内容 科目
名称 内容 との関係 （百万円） （百万円）
（百万円） 割合
（％）
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Daiwa Asset
金融商
債務保証
(所有 )
Management
－
1,719 －
子会社 Singapore 133 品取引 経営管理
直接 100.0 （注１）
(Singapore)
業
Ltd.
Daiwa
Portfolio
金融商
有償減資
(所有 )
3,293 － －
子会社 India 1,207 品取引 経営管理
Advisory
直接 91.0 （注２）
業
(India)
Private Ltd.
取引条件及び取引条件の決定方針等
( 注１ ) シンガポール通貨庁（ MAS ）に対する当社からの保証状により、当該関連当事者の債務不履行、及
び MAS への全ての損害等に対して保証しております。なお、債務総額は当該関連当事者の総運用資産
額に応じて保証状にて定めるとおりに決定しております。
( 注２ ) 当該子会社における 株主総会決議及びインド会社法法廷の承認に基づき払戻しを受けておりま
す。
当事業年度（自 2019 年４月１日 至 2020 年３月 31 日）
議決権等
資本金又 の所有
会社等の 事業の 関連当事者 取引金額 期末残高
種類 所在地 は出資金 (被所有 ) 取引の内容 科目
名称 内容 との関係 （百万円） （百万円）
（百万円） 割合
（％）
Daiwa Asset
金融商
債務保証
(所有 )
Management
－
1,603 －
子会社 Singapore 133 品取引 経営管理
直接 100.0 （注）
(Singapore)
業
Ltd.
取引条件及び取引条件の決定方針等
( 注 ) シンガポール通貨庁（ MAS ）に対する当社からの保証状により、当該関連当事者の債務不履行、及び
MAS への全ての損害等に対して保証しております。なお、債務総額は当該関連当事者の総運用資産額
に応じて保証状にて定めるとおりに決定しております。
（イ） 財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社
前事業年度（自 2018 年４月１日 至 2019 年３月 31 日）
議決権等
資本金ま
の所有 取引金額 期末残高
会社等の たは出資 事業の 関連当事者
種類 所在地 (被所有 ) 取引の内容 （百万円） 科目 （百万円）
名称 金 内容 との関係
割合 （注 1） （注 1）
（百万円）
（％）
証券投資信託
同一の親 金融商 証券投資信託受
東京都
の代行手数料
会社をも 大和証券㈱ 100,000 品取引 － 益証券の募集販 19,975 未払手数料 3,400
千代田区
つ会社 業 売 （注 2）
㈱大和総研
ソフトウェア
同一の親 情報
ビジネス・ 東京都 ソフトウェアの
の購入（注
会社をも 3,000 サービ － 1,052 未払費用 173
イノベー 江東区 開発
3）
つ会社 ス業
ション
同一の親
不動産の賃借
大和プロパ 東京都 不動産 長期差入保
会社をも 100 － 本社ビルの管理 1,063 1,055
料（注 4）
ティ ㈱ 中央区 管理業 証金
つ会社
取引条件及び取引条件の決定方針等
( 注１ ) 上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれておりま
す。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
( 注２ ) 証券投資信託の代行手数料については、証券投資信託の信託約款に定める受益者が負担する信託報
酬のうち、当社が受け取る委託者報酬から代理事務に係る手数料として代行手数料を支払います。委託
者報酬の配分は、両者協議のうえ合理的に決定しております。
( 注３ ) ソフトウェアの購入については、市場の実勢価格を勘案して、その都度交渉の上、購入価格を決定してお
ります。
( 注４ ) 差入保証金および賃借料については、近隣相場等を勘案し、交渉の上、決定しております。
当事業年度（自 2019 年４月１日 至 2020 年３月 31 日）
議決権等
資本金ま
の所有 取引金額 期末残高
会社等の たは出資 事業の 関連当事者
種類 所在地 (被所有 ) 取引の内容 （百万円） 科目 （百万円）
名称 金 内容 との関係
割合 （注 1） （注 1）
（百万円）
（％）
証券投資信託
同一の親 金融商 証券投資信託受
東京都
の代行手数料
会社をも 大和証券㈱ 100,000 品取引 － 益証券の募集販 16,953 未払手数料 2,984
千代田区
つ会社 業 売 （注 2）
㈱大和総研
ソフトウェア
同一の親 情報
ビジネス・ 東京都 ソフトウェアの
の購入（注
会社をも 3,000 サービ － 1,031 未払費用 224
イノベー 江東区 開発
3）
つ会社 ス業
ション
同一の親
不動産の賃借
大和プロパ 東京都 不動産 長期差入保
会社をも 100 － 本社ビルの管理 1,061 1,054
料（注 4）
ティ ㈱ 中央区 管理業 証金
つ会社
取引条件及び取引条件の決定方針等
( 注１ ) 上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれておりま
す。
( 注２ ) 証券投資信託の代行手数料については、証券投資信託の信託約款に定める受益者が負担する信託報
酬のうち、当社が受け取る委託者報酬から代理事務に係る手数料として代行手数料を支払います。委託
者報酬の配分は、両者協議のうえ合理的に決定しております。
( 注３ ) ソフトウェアの購入については、市場の実勢価格を勘案して、その都度交渉の上、購入価格を決定してお
ります。
( 注４ ) 差入保証金および賃借料については、近隣相場等を勘案し、交渉の上、決定しております。
２ . 親会社に関する注記
株式会社大和証券グループ本社（東京証券取引所、名古屋証券取引所に上場）
（１株当たり情報）
前事業年度 当事業年度
（自 2018 年４月１日 （自 2019 年４月１日
至 2019 年３月 31 日） 至 2020 年３月 31 日）
１株当たり純資産額 15,389.06 円 １株当たり純資産額 14,732.52 円
１株当たり当期純利益 4,550.81 円 １株当たり当期純利益 4,050.66 円
( 注１ ) 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載してお
りません。
( 注２ ) １株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下の通りであります。
前事業年度 当事業年度
（自 2018 年４月１日 （自 2019 年４月１日
至 2019 年３月 31 日） 至 2020 年３月 31 日）
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当期純利益（百万円） 11,870 10,566
普通株式の期中平均株式数（株） 2,608,525 2,608,525
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
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独立監査人の監査報告書
2020 年５月 22 日
大和アセットマネジメント株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
東京事務所
指定有限責任社員業
公認会計士 小倉 加奈子 印
務執行社員
指定有限責任社員業
公認会計士 間瀬 友未 印
務執行社員
指定有限責任社員業
公認会計士 深井 康治 印
務執行社員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第 193 条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会
社等の経理状況」に掲げられている大和アセットマネジメント株式会社（旧社名 大和証券投資信託
委託株式会社）の 2019 年４月１日から 2020 年３月 31 日までの第 61 期事業年度の財務諸表、すなわち、
貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を
行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に
準拠して、大和アセットマネジメント株式会社（旧社名 大和証券投資信託委託株式会社）の 2020 年
３月 31 日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を全ての重要な点において適
正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、
監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分か
つ適切な監査証拠を入手したと判断している。
財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
る。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切
であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監
視することにある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
り、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ
て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに
対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さら
に、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人
は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連す
る内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の
見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した
監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要
な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認めら
れる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実
性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明す
ることが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいてい
るが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に
準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並
びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で
識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているそ
の他の事項について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係は
ない。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
以 上
(注 )１ . 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
(注 )２ . XBRL データは監査の対象には含まれていません。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の中間監査報告書
2020 年 10 月 30 日
大和アセットマネジメント株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
指定有限責任社員
公認会計士 深井 康治 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 小林 英之 印
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第 193 条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状
況」に掲げられているＵＳ債券ＮＢ戦略ファンド（為替ヘッジあり／年 1 回決算型）の 2020 年 3 月 28 日から 2020
年 9 月 27 日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに
中間注記表について中間監査を行った。
中間財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務
諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財
務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含ま
れる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意
見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠
して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な
情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るため
に、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監
査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤
謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必
要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明す
るためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立
案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査に
は、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務
諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
中間監査意見
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基
準に準拠して、ＵＳ債券ＮＢ戦略ファンド（為替ヘッジあり／年 1 回決算型）の 2020 年 9 月 27 日現在の信託財産
の状態及び同日をもって終了する中間計算期間（ 2020 年 3 月 28 日から 2020 年 9 月 27 日まで）の損益の状況に関す
る有用な情報を表示しているものと認める。
利害関係
大和アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法
の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
(注 )１． 上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
(注 )２． XBRL データは中間監査の対象には含まれていません。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の中間監査報告書
2020 年 10 月 30 日
大和アセットマネジメント株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
指定有限責任社員
公認会計士 深井 康治 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 小林 英之 印
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第 193 条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状
況」に掲げられているＵＳ債券ＮＢ戦略ファンド（為替ヘッジなし／年 1 回決算型）の 2020 年 3 月 28 日から 2020
年 9 月 27 日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに
中間注記表について中間監査を行った。
中間財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務
諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財
務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含ま
れる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意
見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠
して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な
情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るため
に、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監
査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤
謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必
要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明す
るためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立
案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査に
は、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務
諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
中間監査意見
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基
準に準拠して、ＵＳ債券ＮＢ戦略ファンド（為替ヘッジなし／年 1 回決算型）の 2020 年 9 月 27 日現在の信託財産
の状態及び同日をもって終了する中間計算期間（ 2020 年 3 月 28 日から 2020 年 9 月 27 日まで）の損益の状況に関す
る有用な情報を表示しているものと認める。
利害関係
大和アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法
の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
(注 )１． 上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
(注 )２． XBRL データは中間監査の対象には含まれていません。
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