ブラックロック米国小型成長株式オープン Aコース(為替ヘッジなし)/Bコース(為替ヘッジあり) 有価証券報告書(内国投資信託受益証券) 第25期(令和1年9月21日-令和2年9月23日)
提出書類 | 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(令和1年9月21日-令和2年9月23日) |
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提出者 | ブラックロック米国小型成長株式オープン Aコース(為替ヘッジなし)/Bコース(為替ヘッジあり) |
カテゴリ | 有価証券報告書(内国投資信託受益証券) |
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ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
【表紙】
【提出書類】 有価証券報告書
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2020年12月18日
【計算期間】 第25期(自 2019年9月21日 至 2020年9月23日)
【ファンド名】 ブラックロック米国小型成長株式オープンAコース(為替ヘッジなし)
ブラックロック米国小型成長株式オープンBコース(為替ヘッジあり)
【発行者名】 ブラックロック・ジャパン株式会社
【代表者の役職氏名】 代表取締役会長 井澤 吉幸
【本店の所在の場所】 東京都千代田区丸の内一丁目8番3号
【事務連絡者氏名】 猪浦 純子
【連絡場所】 東京都千代田区丸の内一丁目8番3号
【電話番号】 03-6703-7940
【縦覧に供する場所】 該当事項はありません。
(注) 本書において文中および表中の数字は四捨五入された数値として表示されている場合があり、従って合計とし
て表示された数字はかかる数値の総和と必ずしも一致するとは限りません。
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第一部【ファンド情報】
第1【ファンドの状況】
1【ファンドの性格】
(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
① ブラックロック米国小型成長株式オープンAコース(為替ヘッジなし)、ブラックロック米国小型成長株式
オープンBコース(為替ヘッジあり)(以下、両ファンドを総称して「当ファンド」または「各ファンド」とい
う場合があります。また、各々、「ブラックロック米国小型成長株式オープンAコース(為替ヘッジなし)」を
「Aコース(為替ヘッジなし)」または「Aコース」、「ブラックロック米国小型成長株式オープンBコース
(為替ヘッジあり)」を「Bコース(為替ヘッジあり)」または「Bコース」という場合があります。)は、信
託財産の成長を図ることを目標として積極的な運用を行ないます。
② 当ファンドは、追加型証券投資信託であり、追加型投信/海外/株式に属しています。下記は、一般社団法人
投資信託協会の「商品分類に関する指針」に基づき当ファンドが該当する商品分類・属性区分を網掛け表示して
います。
<商品分類表>
単位型・追加型 投資対象地域 投資対象資産(収益の源泉)
単位型投信 国内 株式
追加型投信 海外 債券
内外 不動産投信
その他資産( )
資産複合
<属性区分表>
投資対象資産 決算頻度 投資対象地域 投資形態 為替ヘッジ
株式 年1回 グローバル ファミリーファンド <Aコース>
一般 年2回 (日本を含む) なし
大型株 年4回 日本 ファンド・オブ・
中小型株 年6回 北米 ファンズ <Bコース>
債券 (隔月) 欧州 あり
一般 年12回 アジア (フルヘッジ)
公債 (毎月) オセアニア
社債 日々 中南米
その他債券 その他 アフリカ
クレジット属性 中近東
不動産投信 (中東)
その他資産 エマージング
(投資信託証券(株式))
資産複合
資産配分固定型
資産配分変更型
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<各分類および区分の定義>
Ⅰ.商品分類
単位型投信・追加型 一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行なわれ従来
追加型投信
投信の区分 の信託財産とともに運用されるファンドをいう。
投資対象地域による 目論見書又は投資信託約款において、海外の資産による投資収益を
海外
区分 実質的に源泉とする旨の記載があるものをいう。
投資対象資産による 目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収
株式
区分 益が実質的に株式を源泉とする旨の記載があるものをいう。
Ⅱ.属性区分
目論見書又は投資信託約款において、主として投資信託証券に投
投資対象資産によ その他資産(投資信
資する旨の記載があるものをいう。ただし、当ファンドは、投資
る属性区分 託証券(株式))
信託証券(親投資信託)を通じて主として株式に投資する。
決算頻度による属 目論見書又は投資信託約款において、年1回決算する旨の記載が
年1回
性区分 あるものをいう。
投資対象地域によ 目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が
北米
る属性区分 北米の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
目論見書又は投資信託約款において、親投資信託(ファンド・オ
投資形態による属
ファミリーファンド ブ・ファンズにのみ投資されるものを除く。)を投資対象として
性区分
投資するものをいう。
目論見書又は投資信託約款において、為替のフルヘッジ又は一部
為替ヘッジあり の資産に為替のヘッジを行なう旨の記載があるものをいう。な
(フルヘッジ) お、「為替ヘッジ」とは、対円での為替リスクに対するヘッジの
有無をいう。
為替ヘッジによる
属性区分
目論見書又は投資信託約款において、為替のヘッジを行なわない
旨の記載があるもの又は為替のヘッジを行なう旨の記載がないも
為替ヘッジなし
のをいう。なお、「為替ヘッジ」とは、対円での為替リスクに対
するヘッジの有無をいう。
上記は、一般社団法人投資信託協会の定義を基に委託会社が作成したものを含みます。なお、上記以外の商品分
類・属性区分の定義については、一般社団法人投資信託協会のホームページ(http://www.toushin.or.jp/)をご参
照ください。
③ 信託金の限度額は「Aコース」、「Bコース」合わせて1,000億円とします。また、委託会社は受託会社と合意
のうえ、当該限度額を変更することができます。
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④ ファンドの特色
<当ファンドおよび米国小型成長株式マザーファンドの特色>
a.当ファンドは、米国小型成長株式マザーファンド(以下「マザーファンド」といいます。)受益証券を通じ
て、米国の小型株を主要投資対象として積極的な運用を行ないます。
主に米国の小型株の中から、中長期的に高成長が見込まれる銘柄に投資します。
b.当ファンドはスイッチング可能なAコース、Bコースの2本のファンドで構成され、「ファミリーファンド
*
方式」 により運用を行ないます。
* ファミリーファンド方式とは、複数のファンドを合同運用する仕組みで、投資者から投資された資金を
まとめてベビーファンド(「Aコース」、「Bコース」)とし、その資金の全部または一部をマザー
ファンドに投資して実質的な運用を行なう仕組みです。なお、信託約款上では「マザーファンド」は
「親投資信託」という表現で定義されています。
※ スイッチングの取扱いについては、各販売会社により異なりますので、詳細は販売会社にお問い合わせ
ください。
Aコース(為替ヘッジなし)
マザーファンド受益証券を主要投資対象とし、信託財産の成長を図ることを目標として積極的な運用を行
ないます。
実質外貨建資産については原則として為替ヘッジを行ないません。したがって日本・円と米国・ドルとの
間の為替変動により、基準価額が変動します。
Bコース(為替ヘッジあり)
マザーファンド受益証券を主要投資対象とし、信託財産の成長を図ることを目標として積極的な運用を行
ないます。実質外貨建資産に対し為替ヘッジを行なうことで日本・円と米国・ドルとの間の為替変動リスク
が低減されますが、米国の金利が日本の金利に比べ高い場合には、その金利差相当分のヘッジコストがかか
ります。
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c.Aコース、Bコースおよびマザーファンドは、外国株式等(短期金融商品を含みます。)にかかる運用の指
図に関する権限をブラックロック・キャピタル・マネジメント・インク(所在地:米国デラウェア州)に委託
します。
*
d.Aコースおよびマザーファンドでは、Russell 2000 Growth Index(円換算ベース)をベンチマーク としま
す。またBコースでは、Russell 2000 Growth Index(現地通貨ベース)を参考指標とします。
* ベンチマークとは、ファンドの運用を行なうに当って、運用成果を評価する際に用いる基準指標です。
※ Russell 2000® Index、およびRussell®は、フランク・ラッセル・カンパニーの登録商標です。
「ラッセル米国株式インデックス」は、米国株式市場全体の時価総額上位3,000銘柄(市場全体の約98%
を代表)で構成されるインデックスシリーズです。「Russell 2000® Growthインデックス」は、この
「ラッセル米国株式インデックス」の一つで、時価総額上位1,000銘柄を除く下位2,000銘柄のうち、PBR
(株価純資産倍率)が高く、成長が相対的に高いと予測される銘柄で構成されています。Russell 2000
Growth Index(円換算ベース)は、Russell 2000 Growth Indexに為替を乗じたものです。
e.運用プロセス
(2)【ファンドの沿革】
1995年9月29日 信託契約締結、ファンドの設定日、運用開始
2003年12月20日 信託期間10年延長、ファンド名変更
(旧名称:マーキュリー・米国店頭成長株式・オープン Aコース/Bコース)
2006年10月1日 ファンド名変更(旧名称:メリルリンチ米国店頭成長株式オープン Aコース/Bコース)
2007年1月4日 投資信託振替制度への移行
2009年12月2日 ファンドの委託会社としての業務をブラックロック・ジャパン株式会社からバークレイズ・グ
ローバル・インベスターズ株式会社(新社名:ブラックロック・ジャパン株式会社)に承継
2014年12月23日 信託期間10年延長
2017年6月17日 マザーファンド名称を「ブラックロック米国小型成長株式マザーファンド」から「米国小型成
長株式マザーファンド」に変更
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(3)【ファンドの仕組み】
ファンドの仕組み
<契約等の概要>
a.「証券投資信託契約」
ファンドの設定・運営に関する事項、信託財産の運用・管理に関する事項、委託会社および受託会社の業務
に関する事項、投資者に関する事項等について規定しています。
b.「受益権の募集・販売の取扱い等に関する契約」
委託会社が販売会社に委託する受益権の募集販売の取扱い、換金事務、投資者に対する収益分配金および換
金代金の支払い、その他これらの業務に付随する業務等について規定しています。
c.「信託財産の運用指図権限委託契約」
投資顧問会社への運用指図権限の委託ならびに運用の指図に係る業務内容等について規定しています。
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<委託会社の概況>
2020年9月末現在の委託会社の概況は、以下のとおりです。
a.資本金 3,120百万円
b.沿革
1985年1月 メリルリンチ投資顧問株式会社
(後のメリルリンチ・インベストメント・マネジャーズ株式会社)設立
1987年3月 証券投資顧問業者として登録
1987年6月 投資一任業務認可を取得
1997年12月 投資信託委託業務免許を取得
1988年3月 バークレイズ・デズート・ウェッド投資顧問株式会社
(後のバークレイズ・グローバル・インベスターズ株式会社)設立
1988年6月 証券投資顧問業者として登録
1989年1月 投資一任業務認可を取得
1998年3月 投資信託委託業務免許を取得
1999年4月 野村ブラックロック・アセット・マネジメント株式会社
(後のブラックロック・ジャパン株式会社)設立
1999年6月 証券投資顧問業者として登録
1999年8月 投資一任業務認可を取得
2006年10月 メリルリンチ・インベストメント・マネジャーズ株式会社を存続会社として、
ブラックロック・ジャパン株式会社と合併
新会社商号:「ブラックロック・ジャパン株式会社」
2009年12月 バークレイズ・グローバル・インベスターズ株式会社を存続会社として、
ブラックロック・ジャパン株式会社と合併
新会社商号:「ブラックロック・ジャパン株式会社」
c.大株主の状況
所有
株主名 住所 所有比率
株式数
ブラックロック・ジャパン・
東京都千代田区丸の内一丁目8番3号 15,000株 100%
ホールディングス合同会社
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2【投資方針】
(1)【投資方針】
① 主として米国小型成長株式マザーファンド受益証券への投資を通じて米国の小型株を主要投資対象として積極
的な運用を行ないます。
② Aコースは、Russell 2000 Growth Index(円換算ベース)をベンチマークとします。為替ヘッジを行なうB
コースは、ヘッジコストを反映した指数が算出されていないため、ベンチマークを設定せず、Russell 2000
Growth Index(現地通貨ベース)を参考指標とします。
③ Aコースでは、実質外貨建資産については原則として為替ヘッジを行ないません。また、Bコースでは、実質
外貨建資産については為替ヘッジを行なうことにより、為替変動リスクの低減を図ることを基本とします。
④ ブラックロック・キャピタル・マネジメント・インク(BlackRock Capital Management Inc.)に外国株式等
(短期金融商品を含みます。)にかかる運用の指図に関する権限を委託します。
⑤ 資金動向、市況動向、残存信託期間等によっては、上記のような運用ができない場合があります。
※ 委託会社は、自己又は第三者の利益を図るために投資者の利益を害することとなる潜在的なおそれのある取引を
行ない又は行なうことがある場合、投資者の利益を害しないことを確保するため、売買執行管理規程等の社内規
程により管理します。
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<参考> マザーファンドの運用の基本方針
親投資信託 米国小型成長株式マザーファンド
- 運用の基本方針 -
1.基本方針
この投資信託は、信託財産の成長を図ることを目標として積極的な運用を行ないます。
2.運用方法
(1)投資対象
米国の小型株を主要投資対象とします。
(2)投資態度
① 米国の小型株を主要投資対象とし、Russell 2000 Growth Index(円換算ベース)をベンチマークとして運
用を行ないます。
② 外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行ないません。
③ ブラックロック・キャピタル・マネジメント・インク(BlackRock Capital Management Inc.)に外国株式等
(短期金融商品を含みます。)にかかる運用の指図に関する権限を委託します。
④ 資金動向、市場動向、残存信託期間等によっては、上記のような運用が出来ない場合もあります。
(3)投資制限
① 株式への投資割合には制限を設けません。
② 同一銘柄の株式への投資は、信託財産の純資産総額の10%以下とします。
③ 同一銘柄の転換社債ならびに新株予約権付社債のうち会社法第236条第1項第3号の財産が当該新株予約権
付社債についての社債であって当該社債と当該新株予約権がそれぞれ単独で存在し得ないことをあらかじ
め明確にしているもの(以下会社法施行前の旧商法第341条ノ3第1項第7号および第8号の定めがある新
株予約権付社債を含め「転換社債型新株予約権付社債」といいます。)への投資は、信託財産の純資産総
額の10%以下とします。
④ 外貨建資産への投資割合には、制限を設けません。
⑤ 投資信託証券への投資は、信託財産の純資産総額の5%以下とします。
⑥ 一般社団法人投資信託協会規則に定めるデリバティブ取引等については、同規則に定める合理的な方法に
より算出した額が、信託財産の純資産総額を超えないものとします。
⑦ 一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に係る株式等エクスポージャー、債券等エクスポージャー
およびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそれぞれ
10%、合計で20%を超えないものとし、当該比率を超えることとなった場合には、同規則にしたがい当該
比率以内となるよう調整を行ないます。
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(2)【投資対象】
① 投資対象とする資産の種類
この信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投
資法人に関する法律(以下「投信法」といいます。)第2条第1項で定めるものをいいます。以下同じ。)とし
ます。
a.有価証券
b.デリバティブ取引に係る権利(金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、約款に定めるものに限
ります。)
c.金銭債権
d.約束手形(手形割引市場において売買される手形に限ります。)
② 投資対象とする有価証券
委託会社は信託金を主として米国小型成長株式マザーファンド受益証券に投資するほか、次の有価証券(金融
商品取引法第2条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。)に投資するこ
とを指図します。
a.株券または新株引受権証書
b.国債証券
c.地方債証券
d.特別の法律により法人の発行する債券
e.社債券(新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券(以下「分離型新株引受権付社債
券」といいます。)の新株引受権証券を除きます。)
f.資産の流動化に関する法律に規定する特定社債券(金融商品取引法第2条第1項第4号で定めるものをいい
ます。)
g.特別の法律により設立された法人の発行する出資証券(金融商品取引法第2条第1項第6号で定めるものを
いいます。)
h.協同組織金融機関の優先出資に関する法律に規定する優先出資証券(金融商品取引法第2条第1項第7号で
定めるものをいいます。)
i.資産の流動化に関する法律に規定する優先出資証券(単位未満優先出資証券を含む。以下同じ。)
j.コマーシャル・ペーパー
k.新株引受権証券(分離型新株引受権付社債券の新株引受権証券を含みます。以下同じ。)および新株予約権
証券
l.外国または外国の者の発行する証券または証書で、前各号の証券または証書の性質を有するもの
m.投資信託または外国投資信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第10号で定めるものをいいます。)
n.投資証券または外国投資証券(金融商品取引法第2条第1項第11号で定めるものをいいます。)
o.外国貸付債権信託受益証券(金融商品取引法第2条第1項第18号で定めるものをいいます。)
p.オプションを表示する証券または証書(金融商品取引法第2条第1項第19号で定めるものをいい、有価証券
に係るものに限ります。)
q.預託証書(金融商品取引法第2条第1項第20号で定めるものをいいます。)
r.外国法人が発行する譲渡性預金証書
s.指定金銭信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受益証券に限り
ます。)
t.抵当証券(金融商品取引法第2条第1項第16号で定めるものをいいます。)
u.貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受益証券に表
示されるべきもの
v.外国の者に対する権利で前号の有価証券の性質を有するもの
なお、a.の証券または証書、l.ならびにq.の証券または証書のうちa.の証券または証書の性質を有す
るものを以下「株式」といい、b.からf.までの証券およびl.ならびにq.の証券または証書のうちb.か
らf.までの証券の性質を有するものを以下「公社債」といい、m.の証券およびn.の証券を以下「投資信託
証券」といいます。
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③ 投資対象とする金融商品
このファンドの設定、換金、償還、投資環境の変動等への対応等、委託会社が運用上必要と認めるときには、
委託会社は、次に掲げる金融商品(金融商品取引法第2条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に
掲げる権利を含みます。)により運用することができるものとします。
a.預金
b.指定金銭信託(金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信託を除きます。)
c.コール・ローン
d.手形割引市場において売買される手形
e.貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第2項第1号で定めるもの
f.外国の者に対する権利で前号の権利の性質を有するもの
(3)【運用体制】
① ファンドの運用・管理の各業務の役割分担を社内規程により定めております。
② 社内には内部監査を担当する部門、ファンドのリスク状況等をモニターし関連部署にフィードバックする部門
により、本来目的としている運用が行なわれているか確認する組織、機能が確立しています。また、グループ企
業に外部委託している場合においても、日次でポートフォリオ・モニタリングのデータを外部委託先より入手、
またリスク管理を担当する部門が定期的に外部委託先の同部門と情報交換し、ファンドの運用状況を把握すると
共に、必要な対応を図れる体制を構築しています。
③ 当ファンドは外国株式等(短期金融商品を含みます。)にかかる運用の指図に関する権限をブラックロック・
キャピタル・マネジメント・インクに委託します。
当ファンドはブラックロック・キャピタル・マネジメント・インクの科学的アクティブ株式運用部門 米国チー
ム(4名程度)が運用を担当します。
※ 運用体制等は、変更となる場合があります。
ブラックロック・グループ
*
ブラックロック・グループは、運用資産残高約7.81兆ドル (約824兆円)を持つ世界最大級の独立系資産運用グ
ループであり、当社はその日本法人です。
当グループは、世界各国の機関投資家および個人投資家のため、株式、債券、キャッシュ・マネジメントおよび
オルタナティブ商品といった様々な資産クラスの運用を行なっております。また、機関投資家向けに、リスク管
理、投資システム・アウトソーシングおよびファイナンシャル・アドバイザリー・サービスの提供を行なっており
ます。
* 2020年9月末現在。(円換算レートは1ドル=105.53円を使用)
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(4)【分配方針】
① 収益分配方針
年1回の毎決算時(9月20日。休業日の場合は翌営業日。)に、原則として以下の方針に基づき、分配を行な
います。
a.分配対象額の範囲
分配対象額の範囲は、繰越分を含めた利子・配当収入と売買損益(評価損益も含みます。)等の全額とする
ことができます。
b.分配対象収益についての分配方針
分配金額は、委託会社が基準価額水準、市況動向、残存信託期間等を勘案して決定します。
分配金額は10円以上10円単位とします。なお、分配可能額が10円未満の場合は分配を行なわず、次期以降に
繰越します。
基準価額水準、市況動向等によっては分配を行なわないことがあります。将来の分配金の支払いおよびその
金額について保証するものではありません。
c.留保益の運用方針
留保益の運用については特に制限を設けず、委託会社の判断に基づき、元本部分と同一の運用を行ないま
す。
② 収益の分配
a.信託財産から生じる毎計算期末における利益は、次の方法により処理するものとします。
(a) 配当金、利子、貸付有価証券に係る品貸料およびこれ等に類する収益から支払利息を控除した額(「配当
等収益」といいます。)は、諸経費、信託報酬(当該信託報酬に係る消費税に相当する金額および地方消費
税に相当する金額(以下「消費税等相当額」といいます。)を含みます。以下同じ。)を控除した後、その
残額を投資者に分配することができます。なお、次期以降の分配に充てるため、その一部を分配準備積立金
として積み立てることができます。
(b) 売買損益に評価損益を加減した利益金額(以下「売買益」といいます。)は、諸経費、信託報酬を控除
し、繰越欠損金のあるときは、その全額を売買益をもって補てんした後、その残額を投資者に分配すること
ができます。なお、次期以降の分配に充てるため、分配準備積立金として積み立てることができます。
b.毎計算期末において、信託財産につき生じた損失は、次期に繰り越すものとします。
③ 収益分配金の再投資
受託会社が委託会社の指定する預金口座等に払い込むことにより、原則として毎計算期間終了日の翌営業日に
*
収益分配金が販売会社に支払われます。販売会社は、自動けいぞく投資契約 に基づき、投資者に対し遅滞なく
収益分配金の再投資にかかる受益権の売付けを行ないます。当該売付けにより増加した受益権は、振替口座簿に
記載または記録されます。
* 当該契約または規定については、同様の権利義務関係を規定する名称の異なる契約または規定を使用するこ
とがあり、この場合、当該別の名称に読み替えるものとします。
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(5)【投資制限】
① 各ファンドの約款で定める投資制限
a.投資する株式等の範囲
(a) 委託会社が投資することを指図する株式、新株引受権証券および新株予約権証券は、金融商品取引所に上
場されている株式の発行会社の発行するもの、金融商品取引所に準ずる市場において取引されている株式の
発行会社の発行するものとします。ただし、株主割当または社債権者割当により取得する株式、新株引受権
証券および新株予約権証券については、この限りではありません。
(b) (a)にかかわらず、上場予定または登録予定の株式、新株引受権証券および新株予約権証券で目論見書等に
おいて上場または登録されることが確認できるものについては、委託会社が投資することを指図することが
できるものとします。
b.投資する株式への投資比率の制限
*
株式への実質投資割合 には制限を設けません。
* 「実質投資割合」とは、ファンドの信託財産の純資産総額に対する、ファンドの信託財産に属する各種
の資産の時価総額とマザーファンドの信託財産に属する当該資産の時価総額のうちファンドの信託財産
に属するとみなした額との合計額の割合を意味します。
c.同一銘柄の株式への投資制限
同一銘柄の株式への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の10%以下とします。
d.投資する公社債の範囲
委託会社が投資することを指図する公社債のうち、外貨建公社債(外国通貨表示の公社債(利金および償還
金が異なる通貨によって表示され支払われる複数通貨建公社債であって、利金または償還金のいずれかが外国
通貨によって表示され支払われるものを含みます。)をいいます。以下同じ。)外国または外国法人の発行す
る邦貨建公社債およびわが国またはわが国法人が外国において発行する邦貨建公社債については、証券取引所
に上場(上場予定を含みます。)されている銘柄およびこれに準ずるものとします。ただし、私募により発行
された公社債ならびに社債権者割当または株主割当により取得する公社債については、この限りではありませ
ん。
e.同一銘柄の転換社債等への投資制限
同一銘柄の転換社債ならびに新株予約権付社債のうち会社法第236条第1項第3号の財産が当該新株予約権付
社債についての社債であって当該社債と当該新株予約権がそれぞれ単独で存在し得ないことをあらかじめ明確
にしているもの(以下会社法施行前の旧商法第341条ノ3第1項第7号および第8号の定めがある新株予約権付
社債を含め「転換社債型新株予約権付社債」といいます。)への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の
10%以下とします。
f.外貨建資産への投資制限
外貨建資産への実質投資割合には制限を設けません。
g.特別の場合の外貨建有価証券への投資制限
外貨建有価証券への投資については、わが国の国際収支上の理由により、特に必要と認められる場合には、
制約されることがあります。
h.投資する投資信託証券への投資制限
投資信託証券(親投資信託は除きます。)への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の5%以下としま
す。
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i.信用取引の指図範囲
(a) 委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信用取引により株券を売り付けることの指図をする
ことができます。なお、当該売り付けの決済については、株券の引き渡しまたは買い戻しにより行なうこと
の指図をすることができるものとします。
(b) (a)の信用取引の指図は、次の各号に掲げる有価証券の発行会社の発行する株券について行なうことができ
るものとし、かつ次の各号に掲げる株券数の合計数を超えないものとします。
イ.信託財産に属する株券および新株引受権証書の権利行使により取得する株券
ロ.株式分割により取得する株券
ハ.有償増資により取得する株券
ニ.売り出しにより取得する株券
ホ.信託財産に属する転換社債の転換請求および新株予約権(転換社債型新株予約権付社債の新株予約権に
限ります。)の行使により取得可能な株券
ヘ.信託財産に属する新株引受権証券および新株引受権付社債券の新株引受権の行使、または信託財産に属
する新株予約権証券および新株予約権付社債券の新株予約権(ホ.に定めるものを除きます。)の行使に
より取得可能な株券
j.先物取引の運用指図
(a) 委託会社は、信託財産が運用対象とする有価証券の価格変動リスクを回避するため、わが国の金融商品取
引所における有価証券先物取引(金融商品取引法第28条第8項第3号イに掲げるものをいいます。)、有価
証券指数等先物取引(金融商品取引法第28条第8項第3号ロに掲げるものをいいます。)および有価証券オ
プション取引(金融商品取引法第28条第8項第3号ハに掲げるものをいいます。)ならびに外国の取引所に
おけるこれらの取引と類似の取引を次の範囲で行なうことの指図をすることができます。なお、選択権取引
はオプション取引に含めて取り扱うものとし(以下同じ。)、外国有価証券市場における現物オプション取
引は公社債に限るものとします。
イ.先物取引の売建、コール・オプションの売付およびプット・オプションの買付の指図は、建玉の合計額
が、ヘッジの対象とする有価証券(以下「ヘッジ対象有価証券」といいます。)の時価総額の範囲内とし
ます。
ロ.先物取引の買建、コール・オプションの買付およびプット・オプションの売付の指図は、建玉の合計額
が、ヘッジ対象有価証券の組入可能額(組入ヘッジ対象有価証券を差し引いた額)に信託財産が限月まで
に受け取る組入公社債、組入外国貸付債権信託受益証券、組入住宅ローン債権信託受益権の利払金および
償還金を加えた額を限度とし、かつ信託財産が限月までに受取る組入有価証券に係る利払金および償還金
等ならびに金融商品で運用している額の範囲内とします。
(b) 委託会社は、信託財産に属する資産の為替変動リスクを回避するため、わが国の取引所における通貨に係
る先物取引ならびに外国の取引所における通貨に係る先物取引および先物オプション取引を次の範囲で行な
うことの指図をすることができます。
イ.先物取引の売建、コール・オプションの売付およびプット・オプションの買付の指図は、建玉の合計額
が、為替の売予約と合わせてヘッジ対象とする外貨建資産(外国通貨表示の有価証券(以下「外貨建有価
証券」といいます。)、預金その他の資産をいいます。以下同じ。)の時価総額と親投資信託の信託財産
に属するヘッジ対象とする外貨建資産の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額(信託財産に属す
る親投資信託の時価総額に親投資信託の信託財産純資産総額に占めるヘッジ対象とする外貨建資産の時価
総額の割合を乗じて得た額をいいます。)との合計額の範囲内とします。
ロ.先物取引の買建、コール・オプションの買付およびプット・オプションの売付の指図は、建玉の合計額
が、為替の買予約と合わせて、外貨建有価証券の買付代金等実需の範囲内とします。
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(c) 委託会社は、信託財産に属する資産の価格変動リスクを回避するため、わが国の取引所における金利に係
る先物取引およびオプション取引ならびに外国の取引所におけるこれらの取引と類似の取引を次の範囲で行
なうことの指図をすることができます。なお、現物オプション取引は預金に限るものとします。
イ.先物取引の売建、コール・オプションの売付およびプット・オプション買付の指図は、建玉の合計額
が、ヘッジ対象とする金利商品(信託財産が1年以内に受取る組入有価証券の利払金および償還金等なら
びに金融商品で運用されているものをいい、以下「ヘッジ対象金利商品」といいます。)の時価総額の範
囲内とします。
ロ.先物取引の買建、コール・オプションの買付およびプット・オプションの売付の指図は、建玉の合計額
が、信託財産が限月までに受取る組入有価証券に係る利払金および償還金等ならびに金融商品で運用して
いる額(「金融商品運用額等」といいます。)の範囲内とします。ただし、ヘッジ対象金利商品が外貨建
で、信託財産の外貨建資産組入可能額(組入可能額から保有外貨建資産の時価総額を差引いた額。以下同
じ。)に信託財産が限月までに受取る外貨建組入公社債および組入外国貸付債権信託受益証券ならびに外
貨建組入住宅ローン債権信託受益権の利払金および償還金を加えた額が当該金融商品運用額等の額より少
ない場合には外貨建資産組入可能額に信託財産が限月までに受取る外貨建組入有価証券に係る利払金およ
び償還金等を加えた額を限度とします。
k.スワップ取引の運用指図
(a) 委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用ならびに価格変動リスクおよび為替変動リスクを回避
するため、異なった通貨、異なった受取金利または異なった受取金利とその元本を一定の条件のもとに交換
する取引(以下「スワップ取引」といいます。)を行なうことの指図をすることができます。
(b) スワップ取引の指図にあたっては、当該取引の契約期限が、原則として信託期間を超えないものとしま
す。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについてはこの限りではありません。
(c) スワップ取引の指図にあたっては、当該信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額と親投資信託の
信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額(以下
「スワップ取引の想定元本の合計額」といいます。)が、信託財産の純資産総額を超えないものとします。
なお、換金等の事由により、上記純資産総額が減少して、スワップ取引の想定元本の合計額が信託財産の純
資産総額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当するスワップ取引の一
部の解約を指図するものとします。
(d) 親投資信託の信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額のうち信託財産に属するとみなした額と
は、親投資信託の信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額に親投資信託の信託財産の純資産総額に
占める信託財産に属する親投資信託の受益証券の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
(e) スワップ取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算出した価額で評価するものと
します。
(f) 委託会社は、スワップ取引を行なうにあたり担保の提供あるいは受入れが必要と認めたときは、担保の提
供あるいは受入れの指図を行なうものとします。
l.有価証券の貸付けの指図
(a) 委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産に属する株式および公社債を次の各号の範
囲内で貸付けの指図をすることができます。
イ.株式の貸付けは、貸付時点において、貸付株式の時価合計額が、信託財産で保有する株式の時価合計額
の50%を超えないものとします。
ロ.公社債の貸付けは、貸付時点において、貸付公社債の額面金額の合計額が、信託財産で保有する公社債
の額面金額の合計額の50%を超えないものとします。
(b) (a)の各号に定める限度額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当する
契約の一部の解約を指図するものとします。
(c) 委託会社は、有価証券の貸付けにあたって必要と認めたときは、担保の受入れの指図を行なうものとしま
す。
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m.外国為替予約の指図
委託会社は、信託財産に属する外貨建資産と親投資信託の信託財産に属する外貨建資産のうち信託財産に属
するとみなした額(信託財産に属する親投資信託の時価総額に親投資信託の信託財産の純資産総額に占める外
貨建資産の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。)との合計額について、当該外貨建資産の為替ヘッジ
のため、外国為替の売買の予約を指図することができます。
n.資金の借入れ
(a) 委託会社は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性に資するため、換金に伴う支払資金の手当て
(換金に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みます。)を目的として、または再投資に
かかる収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金借入れ(コール市場を通じる場合を含みます。)
の指図をすることができます。なお、当該借入金をもって有価証券等の運用は行なわないものとします。
(b) 換金に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、投資者への換金代金支払開始日から信託財産で保有す
る有価証券等の売却代金の受渡日までの間または投資者への換金代金支払開始日から信託財産で保有する有
価証券等の換金代金入金日までの間もしくは投資者への換金代金支払開始日から信託財産で保有する有価証
券等の償還金の入金日までの期間が5営業日以内である場合の当該期間とし、資金借入額は当該有価証券等
の売却または換金代金および有価証券等の償還金の合計額を限度とします。
ただし、資金の借入額は、借入れ指図を行なう日における信託財産の純資産総額の10%を超えないことと
します。
(c) 収益分配金の再投資にかかる借入期間は信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌営業日までと
し、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
(d) 借入金の利息は信託財産中より支弁します。
o.デリバティブ取引等に係る投資制限
一般社団法人投資信託協会規則に定めるデリバティブ取引等については、同規則に定める合理的な方法によ
り算出した額が、信託財産の純資産総額を超えないものとします。
p.信用リスク集中回避のための投資制限
一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に係る株式等エクスポージャー、債券等エクスポージャーお
よびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそれぞれ10%、合
計で20%を超えないものとし、当該比率を超えることとなった場合には、同規則にしたがい当該比率以内とな
るよう調整を行ないます。
② 投信法等関係法令で定める投資制限
同一の法人の発行する株式
委託会社は、同一の法人の発行する株式について、次のa.の数がb.の数を超えることとなる場合には、当
該株式を投資信託財産で取得することを受託会社に指図しないものとします。
a.委託会社が運用の指図を行なうすべてのファンドで保有する当該株式に係る議決権の総数
b.当該株式に係る議決権の総数に100分の50の率を乗じて得た数
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3【投資リスク】
(1) 投資リスク
ファンドの基準価額は、組入れられている有価証券の値動きの他、為替変動による影響を受けます。これらの信
託財産の運用により生じた損益はすべて投資者の皆様に帰属します。したがって、当ファンドは元金および元金か
らの収益の確保が保証されているものではなく、基準価額の下落により投資者は損失を被り、元金を割り込むこと
があります。また、投資信託は預貯金と異なります。
当ファンドにかかる主なリスクは以下の通りです。
① 基準価額の変動要因
a.米国株式投資のリスク
当ファンドおよびマザーファンドは、米国に本拠を置く企業の普通株式を主要投資対象とします。したがっ
て、米国の経済および市場動向または組入株式の発行会社の経営・財務状況に応じて株価および配当金が変動
し、当ファンドの運用成果に影響を与えます。
b.中小型株式投資のリスク
当ファンドおよびマザーファンドは、株式市場全体の平均に比べ株式時価総額の小さな企業の株式を中心に
投資します。これらの企業の株式への投資は、株式市場全体の平均に比べて結果としてより大きな値上がりも
しくは値下がりとなる可能性があります。これは比較的規模の小さい企業は大規模の企業に比べ収益の変動が
大きくなる傾向があることに加え、株式市場における需給関係の変動の影響を受けやすいためです。
c.為替変動リスク
当ファンドおよびマザーファンドの基準価額は円建てで表示されます。一方、当ファンドおよびマザーファ
ンドは外貨建資産に投資します。
「Aコース(為替ヘッジなし)」は、原則として外貨建資産に対して円に対する為替ヘッジは行ないませ
ん。したがって、為替レートの変動が当ファンドの運用成果に影響を与えます。
「Bコース(為替ヘッジあり)」は、為替変動リスクの低減を図ることを目指し、原則として外貨建資産に
対して為替ヘッジを行ないますが、為替変動による影響の全てを回避することはできません。またヘッジ対象
通貨の金利が円金利より高い場合、ヘッジコストがかかります。
d.デリバティブ取引のリスク
当ファンドおよびマザーファンドは、先物・オプション取引などのデリバティブ取引を用いることができま
す。このような投資手法は現物資産への投資に代わって運用の効率を高めるため、または証券価格、市場金
利、為替等の変動による影響から当ファンドおよびマザーファンドを守るために用いられます。デリバティブ
取引を用いた結果、コストとリスクが伴い、基準価額に影響を与えることがあります。また、デリバティブ取
引は必ず用いられるわけでなく、用いられたとしても本来の目的を達成できる保証はありません。
② ファンド運営上のリスク
a.購入および換金の受付の中止・取消
金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止その他やむを得ない事情があ
るときは、受益権の購入および換金の受付を中止する場合があります。また、この場合、既に受付けた受益権
の購入および換金の受付を取り消す場合があります(スイッチングを含みます。)。
b.ファンドの繰上償還
当ファンドは換金により残存口数が自動けいぞく約款に規定する各信託の受益権の口数を合計した口数が10
億口を下回ることとなった場合、または投資者のため有利と認められる場合、その他やむを得ない事情が発生
したとき等は、ファンドを償還させる場合があります。
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c.法令・税制・会計等の変更
法令・税制・会計方法等は今後変更される可能性があります。
d.収益分配金に関する留意点
分配金は、預貯金の利息とは異なりファンドの純資産から支払われますので、分配金が支払われると、その
金額相当分、基準価額は下がります。
分配金は、計算期間中に発生した運用収益(経費控除後の配当等収益および評価益を含む売買益)を超えて
支払われる場合があります。計算期間中に運用収益があった場合においても、当該運用収益を超えて分配を行
なった場合、当期決算日の基準価額は前期決算日の基準価額と比べて下落することになります。したがって、
分配金の水準は必ずしも計算期間におけるファンドの収益率を示すものではありません。
投資者の個別元本の状況によっては、分配金の一部または全部が、実質的に元本の一部払戻しに相当する場
合があります。個別元本とは、追加型投資信託を保有する投資者毎の取得元本のことで、投資者毎に異なりま
す。
(2) リスクの管理体制
委託会社ではリスク管理を重視しており、独自開発のシステムを用いてリスク管理を行なっております。具体的
には、運用担当部門とは異なる部門においてファンドの投資リスクの計測・分析、投資制限のモニタリングなどを
行なうことにより、ファンドの投資リスクが運用方針に合致していることを確認し、その結果を運用担当部門に
フィードバックするほか、社内の関係者で共有しております。また、委託会社の業務に関するリスクについて社内
規程を定めて管理を行なっております。
※ リスクの管理体制は、変更となる場合があります。
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(参考情報)
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4【手数料等及び税金】
(1)【申込手数料】
① 購入時の申込手数料(以下「購入時手数料」といいます。)は、購入受付日の翌営業日の基準価額に3.85%
(税抜3.50%)を上限として、販売会社が独自に定める率を乗じて得た額とします。
詳細は販売会社にお問い合わせください。
販売会社につきましては、下記にお問い合わせください。
ブラックロック・ジャパン株式会社
電話番号:03-6703-4300(受付時間 営業日の9:00~17:00)
ホームページアドレス:www.blackrock.com/jp/
なお、購入時手数料には消費税等相当額が含まれています(以下同じ。)。
購入時手数料は、購入時の商品説明、販売に関する事務手続き等の役務の対価として販売会社にお支払いいた
だくものです。
② 収益分配金を再投資する場合は、無手数料とします。
③ スイッチングにより購入する場合は、無手数料とします。
(2)【換金(解約)手数料】
① 換金手数料
ありません。
② 信託財産留保額
ありません。
(3)【信託報酬等】
① 信託報酬の総額
計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年1.683%(税抜1.53%)の率を乗じて得た金額とします。信
託報酬に係る委託会社、販売会社、受託会社の間の配分および当該報酬を対価とする役務の内容は次の通りとし
ます。
信託報酬の配分 役務の内容
年0.803% ファンドの運用、基準価額の計算、運用報告書等各種書
委託会社
(税抜0.73%) 類の作成等
年0.770% 運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファンドの管
販売会社
(税抜0.70%) 理、購入後の情報提供等
年0.110%
受託会社 運用財産の管理、委託会社からの指図の実行等
(税抜0.10%)
※ 委託会社への報酬には、投資顧問会社への報酬額が含まれます。
② 信託報酬の支払
信託報酬は、日々計上され、毎計算期間の最初の6ヵ月終了日(休業日の場合は翌営業日)および毎計算期末
または信託終了のとき信託財産中から支弁するものとします。
(4)【その他の手数料等】
① 信託財産において換金代金等の支払資金に不足が生じるときに資金借入れの指図を行なった場合はその都度、
当該借入金の利息は信託財産中より支弁します。
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② 信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用および受託会社の立替えた立替金の利息(以下「諸経
費」といいます。)は、投資者の負担とし、その都度、信託財産中から支弁します。
③ ファンドの組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料(消費税等相当額を含みます。)、先物取引・
*
オプション取引等に要する費用、外貨建資産の保管等に要する費用 はその都度、信託財産中より支弁します。
*海外における保管銀行等に支払う有価証券の保管および資金の送金・資産の移転等に要する費用
④ 信託財産の財務諸表の監査および目論見書等の作成・交付等に要する費用は、委託会社の負担とします。
(5)【課税上の取扱い】
課税上は株式投資信託として取扱われます。
日本の居住者(法人を含む。)である投資者に対する課税については、以下のような取扱いとなります。
① 個別元本方式について
a.追加型株式投資信託について、投資者毎の信託時の受益権の価額等(購入時手数料は含まれません。)が当
該投資者の元本(「個別元本」といいます。)にあたります。
b.投資者が同一ファンドの受益権を複数回購入した場合、個別元本は、当該投資者が追加信託を行なうつど当
該投資者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
c.同一ファンドを複数の販売会社で購入する場合については各販売会社毎に、個別元本の算出が行なわれま
す。また、同一販売会社であっても複数支店等で同一ファンドを購入する場合は当該支店等毎に個別元本の算
出が行なわれる場合があります。
d.投資者が元本払戻金(特別分配金)を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から当該元本払戻
金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該投資者の個別元本となります。(「元本払戻金(特別分配
金)」については、下記「③ 収益分配金の課税について」を参照。)
② 換金時および償還時の課税について
a.個人の投資者の場合
換金時および償還時の差益(譲渡益)が課税対象となります。
b.法人の投資者の場合
換金時および償還時の個別元本超過額が課税対象となります。
③ 収益分配金の課税について
追加型株式投資信託の収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる「元本払戻金
(特別分配金)」(投資者毎の元本の一部払戻しに相当する部分)の区分があります。
投資者が収益分配金を受け取る際、①当該収益分配金落ち後の基準価額が当該投資者の個別元本と同額の場合
または当該投資者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額が普通分配金となり、②当該収益
分配金落ち後の基準価額が当該投資者の個別元本を下回っている場合には、その下回る部分の額が元本払戻金
(特別分配金)となり、当該収益分配金から当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が普通分配金となりま
す。
なお、投資者が元本払戻金(特別分配金)を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から当該元本
払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該投資者の個別元本となります。
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④ 個人、法人の課税の取扱いについて
a.個人の投資者に対する課税
(a) 収益分配金の課税について
支払いを受ける収益分配金のうち、課税扱いとなる普通分配金については、配当所得として、20.315%
(所得税15.315%、地方税5%)の税率による源泉徴収が行なわれます。原則として、申告は不要です。
また、確定申告を行なうことにより総合課税(配当控除なし)と申告分離課税(20.315%(所得税
15.315%、地方税5%))のいずれかを選択することができます。
(b) 換金時および償還時の差益の課税について
換金時および償還時の差益(換金価額および償還価額から購入費用(購入時手数料および当該購入時手数
料にかかる消費税等相当額を含みます。)を控除した利益)は、譲渡益として課税対象(譲渡所得等)とな
り、20.315%(所得税15.315%(復興特別所得税を含む)、地方税5%)の税率による申告分離課税が適用
されます。原則として確定申告が必要ですが、特定口座(源泉徴収口座)の利用が可能な場合があります。
換金時および償還時に損失(譲渡損)が生じた場合には、確定申告することで、他の株式等の譲渡益、上
場株式等の配当所得および特定公社債等の利子所得の金額(申告分離課税を選択したものに限ります。)と
の損益通算ならびに3年間の繰越控除の対象とすることができます。
また、換金時および償還時の差益(譲渡益)については、他の株式等の譲渡損と損益を相殺することがで
きます。
※少額投資非課税制度「愛称:NISA(ニーサ)」がご利用になれます。NISAをご利用の場合、毎年、
一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託等から生じる配当所得および譲渡所得が一定期間非課税と
なります。ご利用になれるのは、販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方が対象と
なります。なお、NISAの口座では、特定口座や一般口座で生じた配当所得および譲渡所得との損益通算
はできません。非課税の対象となる金額、期間等を含めて詳しくは販売会社にお問い合わせください。
b.法人の投資者に対する課税
法人の投資者が支払いを受ける収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに換金時および償還時の
個別元本超過額については、15.315%(所得税15.315%、地方税の源泉徴収はありません。)の税率による源
泉徴収が行なわれます。なお、当ファンドについては、法人税の課税対象となりますが、益金不算入制度の適
用はありません。
※ 外貨建資産への投資により外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があり
ます。
※ 上記は2020年9月末現在のものですので、税法が改正された場合等には、税率等が変更される場合がありま
す。税金の取扱いの詳細については、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
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5【運用状況】
以下の運用状況は2020年9月末現在のものです。
「ブラックロック米国小型成長株式オープンAコース(為替ヘッジなし)」
(1)【投資状況】
資産の種類 金額(円) 投資比率(%)
親投資信託受益証券 3,649,788,642 100.03
内 日本 3,649,788,642 100.03
コール・ローン、その他の資産(負債控除後) △1,100,931 △0.03
純資産総額 3,648,687,711 100.00
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(2)【投資資産】
①【投資有価証券の主要銘柄】
投資
国/ 数量 簿価単価 簿価金額 評価単価 評価金額
順位 銘柄 種類 比率
地域 (口) (円) (円) (円) (円)
(%)
親投資信託
1 米国小型成長株式マザーファンド 日本 303,514,203 11.8710 3,603,044,334 12.0251 3,649,788,642 100.03
受益証券
(注) 投資比率は、純資産総額に対する評価金額の比率です。
種類別投資比率
種類 投資比率(%)
親投資信託受益証券 100.03
(注) 投資比率は、純資産総額に対する評価金額の比率です。
②【投資不動産物件】
該当事項はありません。
③【その他投資資産の主要なもの】
該当事項はありません。
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(3)【運用実績】
①【純資産の推移】
2020年9月末現在、同日前1年以内における各月末および直近10計算期間末の純資産の推移は次の通りです。
純資産総額(円) 1口当たりの純資産額(円)
(分配落) (分配付) (分配落) (分配付)
第16期(2011年9月20日) 1,466,934,858 (同左) 0.7241 (同左)
第17期(2012年9月20日) 1,323,548,307 (同左) 0.9098 (同左)
第18期(2013年9月20日) 6,336,814,284 (同左) 1.4029 (同左)
第19期(2014年9月22日) 2,907,050,784 (同左) 1.6904 (同左)
第20期(2015年9月24日) 1,621,102,184 (同左) 1.9589 (同左)
第21期(2016年9月20日) 1,211,838,187 (同左) 1.6904 (同左)
第22期(2017年9月20日) 2,464,320,085 (同左) 2.1579 (同左)
第23期(2018年9月20日) 3,357,862,395 (同左) 2.7458 (同左)
第24期(2019年9月20日) 2,802,690,429 (同左) 2.4909 (同左)
第25期(2020年9月23日) 3,473,115,410 (同左) 2.7004 (同左)
2019年9月末現在 2,652,728,366 ― 2.4103 ―
2019年10月末現在 2,656,337,755 ― 2.5530 ―
2019年11月末現在 2,696,776,174 ― 2.7320 ―
2019年12月末現在 2,696,297,095 ― 2.7788 ―
2020年1月末現在 2,641,890,124 ― 2.7859 ―
2020年2月末現在 2,346,930,637 ― 2.5653 ―
2020年3月末現在 2,204,463,125 ― 2.0268 ―
2020年4月末現在 2,476,380,741 ― 2.3764 ―
2020年5月末現在 2,607,454,933 ― 2.5161 ―
2020年6月末現在 2,976,521,739 ― 2.5782 ―
2020年7月末現在 3,071,246,373 ― 2.6534 ―
2020年8月末現在 3,606,497,528 ― 2.8222 ―
2020年9月末現在 3,648,687,711 ― 2.7346 ―
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②【分配の推移】
1口当たりの分配金(円)
第16期 ―
第17期 ―
第18期 ―
第19期 ―
第20期 ―
第21期 ―
第22期 ―
第23期 ―
第24期 ―
第25期 ―
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③【収益率の推移】
収益率(%)
第16期 △3.8
第17期 25.6
第18期 54.2
第19期 20.5
第20期 15.9
第21期 △13.7
第22期 27.7
第23期 27.2
第24期 △9.3
第25期 8.4
(注) 収益率とは、計算期間末の基準価額(分配付の額)から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落の
額。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じて得た
数です。
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(4)【設定及び解約の実績】
設定数量(口) 解約数量(口) 発行済数量(口)
第16期 1,865,010,236 882,517,392 2,025,895,133
第17期 1,582,516,687 2,153,684,059 1,454,727,761
第18期 5,818,736,321 2,756,474,221 4,516,989,861
第19期 1,375,526,057 4,172,799,308 1,719,716,610
第20期 126,004,776 1,018,148,402 827,572,984
第21期 68,656,824 179,338,479 716,891,329
第22期 720,751,865 295,650,155 1,141,993,039
第23期 736,368,952 655,434,248 1,222,927,743
第24期 493,778,129 591,528,758 1,125,177,114
第25期 663,772,245 502,785,817 1,286,163,542
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「ブラックロック米国小型成長株式オープンBコース(為替ヘッジあり)」
(1) 投資状況
資産の種類 金額(円) 投資比率(%)
親投資信託受益証券 431,045,565 100.48
内 日本 431,045,565 100.48
コール・ローン、その他の資産(負債控除後) △2,068,653 △0.48
純資産総額 428,976,912 100.00
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(2) 投資資産
① 投資有価証券の主要銘柄
投資
国/ 数量 簿価単価 簿価金額 評価単価 評価金額
順位 銘柄 種類 比率
地域 (口) (円) (円) (円) (円)
(%)
親投資信託
1 米国小型成長株式マザーファンド 日本 35,845,487 11.8706 425,509,517 12.0251 431,045,565 100.48
受益証券
(注) 投資比率は、純資産総額に対する評価金額の比率です。
種類別投資比率
種類 投資比率(%)
親投資信託受益証券 100.48
(注) 投資比率は、純資産総額に対する評価金額の比率です。
② 投資不動産物件
該当事項はありません。
③ その他投資資産の主要なもの
該当事項はありません。
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(3) 運用実績
① 純資産の推移
2020年9月末現在、同日前1年以内における各月末および直近10計算期間末の純資産の推移は次の通りです。
純資産総額(円) 1口当たりの純資産額(円)
(分配落) (分配付) (分配落) (分配付)
第16期(2011年9月20日) 434,557,374 (同左) 0.8657 (同左)
第17期(2012年9月20日) 358,816,177 (同左) 1.0616 (同左)
第18期(2013年9月20日) 294,070,605 (同左) 1.2937 (同左)
第19期(2014年9月22日) 305,683,027 (同左) 1.4256 (同左)
第20期(2015年9月24日) 199,011,830 (同左) 1.4953 (同左)
第21期(2016年9月20日) 203,061,612 (同左) 1.5065 (同左)
第22期(2017年9月20日) 439,724,898 (同左) 1.7453 (同左)
第23期(2018年9月20日) 526,631,915 (同左) 2.1717 (同左)
第24期(2019年9月20日) 437,897,760 (同左) 1.9931 (同左)
第25期(2020年9月23日) 426,285,908 (同左) 2.2074 (同左)
2019年9月末現在 422,969,394 ― 1.9288 ―
2019年10月末現在 359,538,979 ― 2.0231 ―
2019年11月末現在 386,449,489 ― 2.1481 ―
2019年12月末現在 454,591,087 ― 2.1810 ―
2020年1月末現在 457,991,341 ― 2.1900 ―
2020年2月末現在 419,363,371 ― 2.0050 ―
2020年3月末現在 330,401,762 ― 1.6060 ―
2020年4月末現在 393,021,689 ― 1.9125 ―
2020年5月末現在 403,553,358 ― 2.0145 ―
2020年6月末現在 411,911,292 ― 2.0601 ―
2020年7月末現在 427,933,123 ― 2.1811 ―
2020年8月末現在 448,666,537 ― 2.3027 ―
2020年9月末現在 428,976,912 ― 2.2212 ―
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② 分配の推移
1口当たりの分配金(円)
第16期 ―
第17期 ―
第18期 ―
第19期 ―
第20期 ―
第21期 ―
第22期 ―
第23期 ―
第24期 ―
第25期 ―
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③ 収益率の推移
収益率(%)
第16期 8.1
第17期 22.6
第18期 21.9
第19期 10.2
第20期 4.9
第21期 0.7
第22期 15.9
第23期 24.4
第24期 △8.2
第25期 10.8
(注) 収益率とは、計算期間末の基準価額(分配付の額)から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落の
額。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じて得た
数です。
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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
(4) 設定及び解約の実績
設定数量(口) 解約数量(口) 発行済数量(口)
第16期 950,864,786 637,179,267 501,990,780
第17期 297,966,851 461,957,720 337,999,911
第18期 583,727,356 694,425,123 227,302,144
第19期 403,470,066 416,351,056 214,421,154
第20期 12,850,321 94,177,906 133,093,569
第21期 31,499,960 29,806,886 134,786,643
第22期 174,374,975 57,220,032 251,941,586
第23期 103,690,887 113,135,479 242,496,994
第24期 50,773,042 73,566,433 219,703,603
第25期 48,388,456 74,975,975 193,116,084
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(参考情報)
「米国小型成長株式マザーファンド」
(1) 投資状況
資産の種類 金額(円) 投資比率(%)
3,803,562,438 93.21
株式
内 アメリカ 3,634,802,443 89.07
内 イギリス 37,837,853 0.93
内 カナダ 35,650,921 0.87
内 ケイマン諸島 34,661,715 0.85
内 バミューダ 22,683,308 0.56
内 イギリス領バージン諸島 8,225,945 0.20
内 オランダ 7,831,596 0.19
内 ジャージィー 5,515,593 0.14
内 アイルランド 4,877,659 0.12
内 ルクセンブルグ 4,845,961 0.12
内 シンガポール 4,660,405 0.11
内 イスラエル 1,253,006 0.03
内 バハマ 716,033 0.02
89,036,933 2.18
投資証券
内 アメリカ 89,036,933 2.18
コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 188,238,760 4.61
純資産総額 4,080,838,131 100.00
(注) 当ファンドは、ファミリーファンド方式による運用を行っているため、実質の運用はマザーファンドにおいて
行っております。
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(2) 投資資産
① 投資有価証券の主要銘柄
投資
簿価単価 簿価金額 評価単価 評価金額
順位 銘柄 国/地域 種類 業種 数量 比率
(円) (円) (円) (円)
(%)
投資
QTS REALTY TRUST INC-CL A
1 アメリカ - 7,353 6,628.36 48,738,404 6,763.79 49,734,177 1.22
証券
QUALYS INC
2 アメリカ 株式 ソフトウェア・サービス 4,244 10,283.75 43,644,277 10,522.86 44,659,051 1.09
GENERAC HOLDINGS INC
3 アメリカ 株式 資本財 1,851 19,350.81 35,818,367 19,905.21 36,844,547 0.90
HAMILTON LANE INC-CLASS A
4 アメリカ 株式 各種金融 5,376 6,557.48 35,253,033 6,691.84 35,975,385 0.88
TEXAS ROADHOUSE INC
5 アメリカ 株式 消費者サービス 4,819 6,702.42 32,299,010 6,381.85 30,754,164 0.75
SUNRUN INC
6 アメリカ 株式 資本財 3,978 6,644.23 26,430,786 7,702.23 30,639,510 0.75
ヘルスケア機器・
LHC GROUP INC
7 アメリカ 株式 1,292 21,545.11 27,836,284 21,974.65 28,391,260 0.70
サービス
STAMPS.COM INC
8 アメリカ 株式 小売 1,088 23,843.08 25,941,279 25,674.48 27,933,840 0.68
WERNER ENTERPRISES INC
9 アメリカ 株式 運輸 6,148 4,484.65 27,571,647 4,543.05 27,930,683 0.68
SITEONE LANDSCAPE SUPPLY INC
10 アメリカ 株式 資本財 2,136 12,606.06 26,926,565 12,847.29 27,441,819 0.67
INTERNATIONAL GAME TECHNOLOG
11 イギリス 株式 消費者サービス 23,261 1,254.34 29,177,349 1,166.97 27,144,982 0.67
テクノロジー・
OSI SYSTEMS INC
12 アメリカ 株式 3,043 8,288.37 25,221,515 8,215.36 24,999,370 0.61
ハードウェアおよび機器
IROBOT CORP
13 アメリカ 株式 耐久消費財・アパレル 3,040 8,120.15 24,685,256 8,214.31 24,971,508 0.61
DECKERS OUTDOOR CORP
14 アメリカ 株式 耐久消費財・アパレル 1,082 22,848.32 24,721,888 23,054.87 24,945,377 0.61
TETRA TECH INC
15 アメリカ 株式 商業・専門サービス 2,478 9,344.25 23,155,066 10,047.82 24,898,512 0.61
WINGSTOP INC
16 アメリカ 株式 消費者サービス 1,682 15,115.64 25,424,516 14,514.70 24,413,728 0.60
RAPID7 INC
17 アメリカ 株式 ソフトウェア・サービス 3,702 6,515.16 24,119,137 6,485.53 24,009,469 0.59
ヘルスケア機器・
NEVRO CORP
18 アメリカ 株式 1,589 15,217.12 24,180,009 14,676.57 23,321,079 0.57
サービス
APPFOLIO INC - A
19 アメリカ 株式 ソフトウェア・サービス 1,565 15,079.67 23,599,689 14,823.63 23,198,993 0.57
医薬品・バイオテクノロ
NATERA INC
20 アメリカ 株式 3,002 6,772.25 20,330,318 7,688.48 23,080,834 0.57
ジー・ライフサイエンス
YETI HOLDINGS INC
21 アメリカ 株式 耐久消費財・アパレル 4,728 4,976.83 23,530,461 4,847.75 22,920,190 0.56
医薬品・バイオテクノロ
ULTRAGENYX PHARMACEUTICAL IN
22 アメリカ 株式 2,521 8,761.29 22,087,232 9,003.57 22,698,025 0.56
ジー・ライフサイエンス
MAXIMUS INC
23 アメリカ 株式 ソフトウェア・サービス 3,061 7,258.93 22,219,609 7,265.28 22,239,040 0.54
REDFIN CORP
24 アメリカ 株式 不動産 4,196 4,972.59 20,865,029 5,262.49 22,081,416 0.54
ヘルスケア機器・
INOVALON HOLDINGS INC - A
25 アメリカ 株式 7,807 2,647.64 20,670,163 2,777.24 21,681,990 0.53
サービス
医薬品・バイオテクノロ
EMERGENT BIOSOLUTIONS INC
26 アメリカ 株式 1,945 10,659.34 20,732,435 11,039.17 21,471,189 0.53
ジー・ライフサイエンス
医薬品・バイオテクノロ
MIRATI THERAPEUTICS INC
27 アメリカ 株式 1,213 17,328.98 21,020,055 17,568.08 21,310,093 0.52
ジー・ライフサイエンス
EXPONENT INC
28 アメリカ 株式 商業・専門サービス 2,731 7,800.63 21,303,531 7,696.94 21,020,370 0.52
TRUPANION INC
29 アメリカ 株式 保険 2,509 7,386.95 18,533,872 8,324.34 20,885,779 0.51
8X8 INC
30 アメリカ 株式 ソフトウェア・サービス 12,659 1,655.76 20,960,392 1,648.36 20,866,639 0.51
(注) 投資比率は、純資産総額に対する評価金額の比率です。
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種類別及び業種別投資比率
種類 投資比率(%)
93.21
株式
業種
食品・生活必需品小売り 0.40
銀行 0.08
保険 1.13
エネルギー 0.62
素材 2.12
資本財 8.01
商業・専門サービス 3.52
運輸 2.47
自動車・自動車部品 1.62
耐久消費財・アパレル 4.06
消費者サービス 5.22
メディア・娯楽 1.41
小売 3.04
食品・飲料・タバコ 1.49
家庭用品・パーソナル用品 0.52
ヘルスケア機器・サービス 11.70
医薬品・バイオテクノロジー・ライフサイエンス 21.30
各種金融 2.29
不動産 1.30
ソフトウェア・サービス 11.54
テクノロジー・ハードウェアおよび機器 3.10
電気通信サービス 1.17
公益事業 0.96
半導体・半導体製造装置 4.14
投資証券 2.18
合計 95.39
(注) 投資比率は、純資産総額に対する評価金額の比率です。
② 投資不動産物件
該当事項はありません。
③ その他投資資産の主要なもの
投資
買建/ 簿価金額 評価金額
比率
種類 地域 取引所 資産の名称 数量
売建 (円) (円)
(%)
RUSSELL
株価指数 アメ シカゴ商品
2000 MINI 買建 23 180,694,949 183,356,690 4.49
先物取引 リカ 取引所
DEC 20
(注1) 投資比率は、純資産総額に対する評価金額の比率です。
(注2) 評価金額は、当該取引所の発表する計算日に知りうる直近の日の清算値段又は最終相場で評価して
おります。
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(参考情報)
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第2【管理及び運営】
1【申込(販売)手続等】
(1) 購入方法
受益権の投資者は、販売会社との間で有価証券の取引に関する契約を締結します。販売会社は有価証券の取引に
かかわる約款を投資者に交付し、投資者は当該約款に基づく取引口座の設定を申込む旨の申込書を提出します。ま
*
た、当該販売会社との間で、「自動けいぞく投資約款 」にしたがって自動けいぞく投資契約を締結します。
* 販売会社によっては、当該契約または規定について、同様の権利義務関係を規定する名称の異なる契約また
は規定を使用することがあり、この場合、当該別の名称に読み替えるものとします。
投資者は販売会社に、購入と同時にまたは予め当該投資者が受益権の振替を行なうための振替機関等の口座を申
し出るものとし、当該口座に当該投資者に係る口数の増加の記載または記録が行なわれます。なお、販売会社は、
当該購入代金の支払いと引き換えに、当該口座に当該投資者に係る口数の増加の記載または記録を行なうことがで
きます。委託会社は、追加信託により分割された受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載または
記録をするため社振法に定める事項の振替機関への通知を行なうものとします。振替機関等は、委託会社から振替
機関への通知があった場合、社振法の規定にしたがい、その備える振替口座簿への新たな記載または記録を行ない
ます。受託会社は、追加信託により生じた受益権については追加信託のつど、振替機関の定める方法により、振替
機関へ当該受益権に係る信託を設定した旨の通知を行ないます。
(2) 申込期間
各ファンドの購入は、申込期間における販売会社の各営業日に、販売会社の本・支店、営業所等でお受けしてい
ます。なお、申込期間は、有価証券届出書を提出することによって更新されます。
(3) 受付時間
購入の受付は、申込期間中の午後3時までに受付けたものを当日の購入とします(スイッチングを含みま
す。)。ただし、受付時間は販売会社によって異なることがあります。詳細は販売会社にお問い合わせください。
受付時間を過ぎての購入は翌営業日の取扱いとします。
販売会社につきましては、下記にお問い合わせください。
ブラックロック・ジャパン株式会社
電話番号:03-6703-4300(受付時間 営業日の9:00~17:00)
ホームページアドレス:www.blackrock.com/jp/
(4) 購入不可日
ニューヨーク証券取引所の休場日に該当する場合には、販売会社の営業日であっても購入は受付けません(ス
イッチングを含みます。)。詳細は販売会社にお問い合わせください。
(5) 購入単位
1万円以上1円単位とします。
なお、販売会社によって上記と異なる購入単位を別に定める場合があります。
スイッチングの場合は、売却ファンドの手取金額の範囲内で1万円以上1円単位とします。ただし、コースの全
部を売却して他のコースを購入する場合には、1円以上1円単位で受付けます。
なお、取扱いを行なうコースおよびスイッチングの取扱いは、販売会社により異なります。
詳細は販売会社にお問い合わせください。
ただし、収益分配金再投資の場合は1円単位とします。
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(6) 購入価額
受益権の購入価額は、購入受付日の翌営業日の基準価額とします。なお、購入価額には購入時手数料は含まれて
おりません。
(7) 購入時手数料
① 購入時手数料は、購入受付日の翌営業日の基準価額に3.85%(税抜3.50%)を上限として、販売会社が独自に
定める率を乗じて得た額とします。
詳細は、販売会社にお問い合わせください。
なお、購入時手数料には消費税等相当額が含まれています。
② 収益分配金を再投資する場合は、無手数料となります。
③ スイッチングによる購入の場合は、無手数料とします。
(8) 購入代金のお支払い
投資者は、販売会社が定める日までに当ファンドの購入代金を販売会社に支払うものとします。購入時手数料は
購入代金から差し引かれます。
(9) 購入の受付の中止、既に受付けた購入の受付の取消
金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止その他やむを得ない事情があると
きは、委託会社の判断により、受益権の購入受付を中止することおよび既に受付けた購入受付を取り消すことがで
きます(スイッチングを含みます。)。
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2【換金(解約)手続等】
(1) 換金の申込と受付
投資者は、自己に帰属する受益権について、委託会社に1口以上1口単位をもって換金の申込をすることができ
ます。なお、販売会社によって異なる換金単位を別に定める場合があります。詳細は販売会社にお問い合わせくだ
さい。
投資者が換金の申込をするときは、販売会社に対し、振替受益権をもって行なうものとします。換金の申込の受
付は、午後3時までとなっております(スイッチングを含みます。)。ただし、受付時間は販売会社によって異な
ることがあります。詳細は販売会社にお問い合わせください。受付時間を過ぎての換金の申込は翌営業日のお取扱
いとします。
(2) 換金不可日
ニューヨーク証券取引所の休場日に該当する場合には、販売会社の営業日であっても換金の申込は受付けません
(スイッチングを含みます。)。詳細は販売会社にお問い合わせください。
(3) 換金価額
換金価額は、換金受付日の翌営業日の基準価額とします。なお手取額は、換金受付日の翌営業日の基準価額から
所得税および地方税を差し引いた金額となります。
当ファンドの換金価額等につきましては販売会社または下記に問い合わせることにより知ることができます。
ブラックロック・ジャパン株式会社
電話番号:03-6703-4300(受付時間 営業日の9:00~17:00)
(4) 換金受付の制限
信託財産の資金管理を円滑に行なうため、大口の換金には制限があります。詳細は販売会社にお問い合わせくだ
さい。また、ファンドの残高減少、市場の流動性の状況等によっては、委託会社の判断により、一定の金額を超え
る換金の金額に制限を設ける場合や一定の金額を超える換金の申込の受付時間に制限を設ける場合があります。
(5) 換金代金の支払い
換金代金は、原則として換金受付日から起算して4営業日目から販売会社においてお支払いします。
(6) 換金の受付中止および取消
委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止その他やむを得ない
事情があるときは、換金の受付を中止することおよび既に受付けた換金の受付を取り消すことができます。換金の
受付が中止された場合には、投資者は当該受付中止以前に行なった当日の換金申込を撤回できます。ただし、投資
者がその換金申込を撤回しない場合には、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に換金申込を受付
けたものとします(スイッチングを含みます。)。
(7) 受益権の買取手続き
受益権の買取手続きについては、販売会社にお問い合わせください。
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3【資産管理等の概要】
(1)【資産の評価】
基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除きます。)を法令およ
び一般社団法人投資信託協会規則に従って時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額
(「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。なお、外貨建資産
(外国通貨表示の有価証券(「外貨建有価証券」といいます。)、預金その他の資産をいいます。以下同じ。)の
円換算については、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算します。また、
予約為替の評価は、原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によるものとします。
基準価額(1万口当り)は委託会社の営業日に毎日算出されます。投資者は、販売会社または下記に問い合わせ
ることにより知ることができます。
また、日々の基準価額(1万口当り)は翌日の日本経済新聞に掲載されております。ファンド名は「米小型
A」、「米小型B」と省略されて記載されております。
当ファンドの主たる投資対象の評価方法は以下の通りです。
マザーファンドの受益証券:原則として計算日の基準価額で評価するものとします。
(参考)マザーファンドの主たる投資対象の評価方法
外国株式:原則として、海外取引所における計算時に知りうる直近の日の最終相場で評価するものとします。
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電話番号:03-6703-4300(受付時間 営業日の9:00~17:00)
ホームページアドレス:www.blackrock.com/jp/
(2)【保管】
該当事項はありません。
(3)【信託期間】
この信託の期間は1995年9月29日から2025年9月18日までとします。ただし、委託会社は、信託期間満了前に信
託期間の延長が投資者に有利であると認めたときは、受託会社と協議のうえ、信託期間を延長することができま
す。
(4)【計算期間】
計算期間は毎年9月21日から翌年9月20日までとすることを原則とします。各計算期間終了日に該当する日が休
業日のときは該当日の翌営業日を計算期間の終了日とし、その翌日より次の期間が開始されるものとします。
(5)【その他】
① ファンドの償還条件等
a.委託会社は、このファンドを償還することが投資者のため有利であると認めるとき、またはやむを得ない事
情が発生したときは、受託会社と合意のうえ、このファンドを償還させることができます。この場合におい
て、委託会社は、あらかじめ、償還しようとする旨を監督官庁に届け出ます。
b.委託会社は、換金により、自動けいぞく投資約款に規定する各信託の受益権の口数を合計した口数が10億口
を下回ることとなった場合には、受託会社と合意のうえ、このファンドを償還させることができます。この場
合において、委託会社は、あらかじめ、償還しようとする旨を監督官庁に届け出ます。
c.a.およびb.の場合において、委託会社は、この事項について、あらかじめ償還しようとする旨を公告
し、かつ、その旨を記載した書面をこの信託契約に係る知られたる投資者に対して交付します。ただし、この
信託契約に係る全ての投資者に対して書面を交付したときは、原則として公告を行ないません。
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d.c.の公告および書面には、投資者で異議のある者は一定の期間内に委託会社に対して異議を述べる旨を付
記します。なお、一定の期間は一月を下らないものとします。
e.d.の一定の期間内に異議を述べた投資者の受益権の口数が受益権の総口数の二分の一を超えるときは、
a.およびb.のファンドの償還を行ないません。
f.委託会社は、このファンドの償還をしないこととしたときは、償還しない旨およびその理由を公告し、か
つ、これらの事項を記載した書面を知られたる投資者に対して交付します。ただし、全ての投資者に対して書
面を交付したときは、原則として、公告を行ないません。
g.d.~f.までの規定は、信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている場合であって、
d.の一定の期間が一月を下らずにその公告および書面の交付を行なうことが困難な場合には適用しません。
h.委託会社は、監督官庁よりこのファンドの償還の命令を受けたときはその命令に従い、ファンドを償還させ
ます。
i.委託会社が監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したときは、委託会社は
このファンドを償還させます。
j.i. にかかわらず、監督官庁がこの信託契約に関する委託会社の業務を他の投資信託委託会社に引き継ぐこ
とを命じたときは、この信託は、「②信託約款の変更d.」に該当する場合を除き、当該投資信託委託会社と
受託会社との間において存続します。
k.受託会社は、委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。受託会社がその任務に背いた場
合、その他重要な事由が生じたときは、委託会社または投資者は、裁判所に受託会社の解任を請求することが
できます。受託会社が辞任した場合、または裁判所が受託会社を解任した場合、委託会社は、信託約款の変更
の規定にしたがい、新受託会社を選任します。
委託会社が新受託会社を選任できないときは、委託会社はこのファンドを償還させます。
② 信託約款の変更
a.委託会社は、投資者の利益のため必要と認めるとき、またはやむを得ない事情が発生したときは受託会社と
合意の上、この信託約款を変更することができるものとし、あらかじめ、変更しようとする旨およびその内容
を監督官庁に届け出ます。
b.委託会社は、変更事項のうち、その内容が重大なものについて、あらかじめ変更しようとする旨およびその
内容を公告し、かつ、これらの事項を記載した書面をこの信託約款に係る知られたる投資者に対して交付しま
す。ただし、この信託約款に係る全ての投資者に対して書面を交付したときは、原則として、公告を行ないま
せん。
c.b.の公告および書面には、投資者で異議のある者は一定の期間内に委託会社に対して異議を述べる旨を付
記します。なお、一定の期間は一月を下らないものとします。
d.c.の一定の期間内に異議を述べた投資者の受益権の口数が受益権の総口数の二分の一を超えるときは、信
託約款の変更を行ないません。
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e.委託会社は、この信託約款の変更を行なわないこととしたときは、変更しない旨およびその理由を公告し、
かつ、これらの事項を記載した書面を知られたる投資者に対して交付します。ただし、全ての投資者に対して
書面を交付したときは、原則として、公告を行ないません。
f.委託会社は、監督官庁の命令に基づいてこの信託約款を変更しようとするときはa.~e.の規定にしたが
います。
③ 運用報告書の作成
毎決算時および償還時に、委託会社が期間中の運用経過のほか信託財産の内容、有価証券売買状況などを記載
した「交付運用報告書」を作成し、購入いただいた販売会社からあらかじめお申し出いただいた方法にて知れて
いる受益者にお届けいたします。
④ 信託事務の委託
受託会社は、当ファンドにかかる信託事務の処理の一部について日本マスタートラスト信託銀行株式会社と再
信託契約を締結し、これを委託することがあります。その場合には、再信託にかかる契約書類に基づいて所定の
事務を行ないます。
⑤ 関係法人との契約の更改等に関する手続
a.「受益権の募集・販売の取扱い等に関する契約」の期間は1年とし、委託会社、販売会社いずれからも別段
の意思表示のないときは、自動的に1年間延長されるものとし、自動延長後の取扱いについてもこれと同様で
す。
b.「信託財産の運用指図権限委託契約」の期間は1年とし、委託会社または投資顧問会社から書面による契約
終了の申出がない限り、自動的に1年間延長されるものとし、自動延長後の取扱いについてもこれと同様で
す。
⑥ 公告
委託会社が投資者に対してする公告は日本経済新聞に掲載します。
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4【受益者の権利等】
当ファンドの受益者(投資者)の有する主な権利は次の通りです。
(1) 収益分配金受領権
投資者は、委託会社の決定した収益分配金を、持ち分に応じて委託会社から受領する権利を有します。
受託会社が委託会社の指定する預金口座等に払い込むことにより、原則として、毎計算期間終了日の翌営業日
に、収益分配金が販売会社に交付されます。
販売会社は、自動けいぞく投資契約に基づき、投資者に対し遅滞なく収益分配金の再投資にかかる受益権の売付
けを行ないます。当該売付けにより増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
(2) 償還金受領権
投資者は、委託会社の決定した償還金を、持ち分に応じて委託会社から受領する権利を有します。
償還金は、信託終了日後1ヵ月以内の委託会社の指定する日(原則として償還日から起算して5営業日以内)
に、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている投資者(償還日以前において換金が行な
われた受益権にかかる投資者を除きます。また、当該償還日以前に設定された受益権で購入代金支払前のため販売
会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として投資者とします。)にお支払いを開始しま
す。なお、当該投資者は、その口座が開設されている振替機関等に対して委託会社がこの信託の償還をするのと引
き換えに、当該償還に係る受益権の口数と同口数の抹消の申請を行なうものとし、社振法の規定にしたがい当該振
替機関等の口座において当該口数の減少の記載または記録が行なわれます。
償還金の支払いは、販売会社において行ないます。
投資者が、償還金について支払開始日から10年間支払いの請求を行なわない場合はその権利を失い、委託会社が
受託会社から交付を受けた金銭は委託会社に帰属するものとします。
(3) 受益権の換金請求権
投資者は、自己に帰属する受益権について、委託会社に換金を請求する権利を有します。
換金代金は、投資者の請求を受付けた日から起算して、原則として4営業日目から投資者に支払います。
換金の請求を行なう投資者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該投資者の請求に係るこの信託
契約の換金を委託会社が行なうのと引き換えに、当該換金に係る受益権の口数と同口数の抹消の申請を行なうもの
とし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座において当該口数の減少の記載または記録が行なわれます。
(4) 投資者の買取請求権
投資者は、自己に帰属する受益権について、販売会社に買取りを請求することができます。
(5) 反対者の買取請求権
ファンドの償還または信託約款の変更を行なう場合において、一定の期間内に委託会社に対して異議を述べた投
資者は、受託会社に対し、自己に帰属する受益権を、信託財産をもって買取るべき旨を請求することができます。
(6) 帳簿書類の閲覧・謄写の請求権
投資者は、委託会社に対し、その営業時間内に当ファンドの信託財産に関する帳簿書類の閲覧・謄写を請求する
ことができます。
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第3 【ファンドの経理状況】
(1) 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)及
び同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作
成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
(2) 当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第25期計算期間(2019年9月21日から2020年
9月23日まで)の財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人による監査を受けております。
(3) 当ファンドは、ファミリーファンド方式により運用を行っておりますので、参考情報として「米国小型成長株式
マザーファンド」の貸借対照表、注記表及び附属明細表を記載しております。
なお、当該参考情報は監査意見の対象外となっております。
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1【財務諸表】
【ブラックロック米国小型成長株式オープンAコース(為替ヘッジなし)】
(1)【貸借対照表】
(単位:円)
第24期 第25期
(2019年9月20日現在) (2020年9月23日現在)
資産の部
流動資産
親投資信託受益証券 2,826,492,294 3,497,583,985
615,562 1,128
未収入金
流動資産合計 2,827,107,856 3,497,585,113
資産合計 2,827,107,856 3,497,585,113
負債の部
流動負債
未払解約金 615,562 1,128
未払受託者報酬 1,555,622 1,599,212
22,246,243 22,869,363
未払委託者報酬
流動負債合計 24,417,427 24,469,703
負債合計 24,417,427 24,469,703
純資産の部
元本等
元本 1,125,177,114 1,286,163,542
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△) 1,677,513,315 2,186,951,868
414,014,017 391,055,639
(分配準備積立金)
元本等合計 2,802,690,429 3,473,115,410
純資産合計 2,802,690,429 3,473,115,410
負債純資産合計 2,827,107,856 3,497,585,113
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(2)【損益及び剰余金計算書】
(単位:円)
第24期 第25期
(自 2018年9月21日 (自 2019年9月21日
至 2019年9月20日) 至 2020年9月23日)
営業収益
△ 349,014,913 356,038,583
有価証券売買等損益
営業収益合計 △ 349,014,913 356,038,583
営業費用
受託者報酬 3,242,539 3,037,463
46,369,679 43,437,072
委託者報酬
営業費用合計 49,612,218 46,474,535
営業利益又は営業損失(△) △ 398,627,131 309,564,048
経常利益又は経常損失(△) △ 398,627,131 309,564,048
当期純利益又は当期純損失(△) △ 398,627,131 309,564,048
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
△ 178,094,963 39,045,554
約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
期首剰余金又は期首欠損金(△) 2,134,934,652 1,677,513,315
剰余金増加額又は欠損金減少額 782,840,952 975,232,683
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減
782,840,952 975,232,683
少額
剰余金減少額又は欠損金増加額 1,019,730,121 736,312,624
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増
1,019,730,121 736,312,624
加額
- -
分配金
期末剰余金又は期末欠損金(△) 1,677,513,315 2,186,951,868
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(3) 【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1 有価証券の評価基準及び評価方法
親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、当該親投資信託受益証券の基準価額で時価評価しております。
2 収益及び費用の計上基準
有価証券売買等損益の計上基準
約定日基準で計上しております。
3 その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
計算期間末日の取扱い
第25期計算期間は当計算期間末が休業日であったため、2019年9月21日から2020年9月23日までとなっておりま
す。
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(貸借対照表に関する注記)
第24期 第25期
項目
(2019年9月20日現在) (2020年9月23日現在)
1 当該計算期間の末日にお
1,125,177,114口 1,286,163,542口
ける受益権総数
2 1口当たり純資産額 2.4909円 2.7004円
(損益及び剰余金計算書に関する注記)
第24期 第25期
(自 2018年9月21日 (自 2019年9月21日
項目
至 2019年9月20日) 至 2020年9月23日)
1 資産運用の権限を再委託
12,054,693円 11,122,890円
する場合の当該委託費用
2 分配金の計算過程 当計算期末における、費用控除後の配 当計算期末における、費用控除後の配
当等収益(0円)、費用控除及び繰越 当等収益(16,242,742円)、費用控除
欠損金補填後の有価証券売買等損益(0 及び繰越欠損金補填後の有価証券売買
円)、収益調整金(有価証券売買等損 等損益(116,886,553円)、収益調整金
益相当額)(0円)、収益調整金(その (有価証券売買等損益相当額)
他収益調整金)(1,307,799,006 (84,480,845円)、収益調整金(その
円)、分配準備積立金(414,014,017 他収益調整金)(1,711,415,384
円)により、分配対象収益は 円)、分配準備積立金(257,926,344
1,721,813,023円となりましたが、委 円)により、分配対象収益は
託会社が基準価額水準・市況動向等を 2,186,951,868円となりましたが、委
勘案し、当期は分配を見合わせまし 託会社が基準価額水準・市況動向等を
た。 勘案し、当期は分配を見合わせまし
た。
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(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
1 金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する
「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2 金融商品の内容及び金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファン
ドが保有する有価証券は親投資信託受益証券であります。
当ファンドの主な投資リスクとして、「米国株式投資のリスク」、「為替変動リスク」、「中小型株式投資のリス
ク」、「デリバティブ取引のリスク」等があります。
3 金融商品に係るリスク管理体制
(1) 市場リスクの管理
ブラックロックソリューション・グリーンパッケージプロダクションチームが日次で計測し、運用部、その他の関係部
署等にレポートをイントラネットで配信しております。また、運用ガイドラインのモニタリングはポートフォリオ・コ
ンプライアンスチームが行っており、ガイドライン等を逸脱していた場合、関係部署へ報告され、適切な調整を行いま
す。
(2) 信用リスクの管理
ファンダメンタル債券運用部により、国内債券の個別信用リスク及び銘柄間の相対価値については独自の定量・定性分
析等を行っております。外国債券銘柄等については、社内のリサーチ・データベースによりグローバル・クレジット・
チームとの情報・分析結果を共有しております。
(3) 取引先リスクの管理
リスク・クオンツ分析部は当社の親会社である米国のBlackRock, Inc.のRQA Counterparty & Concentration Riskチー
ムと共に既存の承認済み取引先の信用悪化のモニタリングを行っており、取引先のデフォルトに対する取引先リスク、
発行体リスクのファンドへの影響を分析しております。また、新規取引先の承認に際しては、リスク・クオンツ分析部
が新規取引先申請の内容に問題がないかどうか確認を行い、当社の親会社である米国のBlackRock, Inc.のRQA
Counterparty & Concentration Riskチームへ申請を行っております。
また、毎月開催される投資委員会では、リスク管理・運用分析手法等について審議を行っております。
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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
第25期
第24期
(2020年9月23日現在)
(2019年9月20日現在)
1 貸借対照表計上額、時価及び差額 1 貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価 同左
で評価しているため、貸借対照表計上額と時価と
の差額はありません。
2 時価の算定方法 2 時価の算定方法
(1) 有価証券 (1) 有価証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」 同左
に記載しております。
(2) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 (2) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、時価 同左
は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿
価額によっております。
3 金融商品の時価等に関する事項の補足説明 3 金融商品の時価等に関する事項の補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほ 同左
か、市場価格がない場合には合理的に算定された
価額が含まれております。当該価額の算定におい
ては一定の前提条件等を採用しているため、異な
る前提条件等によった場合、当該価額が異なるこ
ともあります。
4 金銭債権の計算期間末日後の償還予定額 4 金銭債権の計算期間末日後の償還予定額
金銭債権については全て1年以内に償還予定であ 同左
ります。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
(その他の注記)
1 期中元本変動額
第24期 第25期
項目
(2019年9月20日現在) (2020年9月23日現在)
期首元本額 1,222,927,743円 1,125,177,114円
期中追加設定元本額 493,778,129円 663,772,245円
期中一部解約元本額 591,528,758円 502,785,817円
2 有価証券関係
第24期(2019年9月20日現在)
売買目的有価証券
種類 当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券 △178,723,197
合計 △178,723,197
第25期(2020年9月23日現在)
売買目的有価証券
種類 当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券 309,627,019
合計 309,627,019
3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。
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(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1) 株式
該当事項はありません。
(2) 株式以外の有価証券
種類 銘柄 券面総額 評価額(円) 備考
親投資信託受益証券 米国小型成長株式マザーファンド 294,640,079 3,497,583,985
親投資信託受益証券 合計 294,640,079 3,497,583,985
合計 294,640,079 3,497,583,985
(注) 親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
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【ブラックロック米国小型成長株式オープンBコース(為替ヘッジあり)】
(1)【貸借対照表】
(単位:円)
第24期 第25期
(2019年9月20日現在) (2020年9月23日現在)
資産の部
流動資産
親投資信託受益証券 445,865,243 428,896,629
派生商品評価勘定 - 795,661
873,300 31,661
未収入金
流動資産合計 446,738,543 429,723,951
資産合計 446,738,543 429,723,951
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 4,244,417 -
未払解約金 873,300 31,661
未払受託者報酬 243,294 222,595
3,479,772 3,183,787
未払委託者報酬
流動負債合計 8,840,783 3,438,043
負債合計 8,840,783 3,438,043
純資産の部
元本等
元本 219,703,603 193,116,084
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△) 218,194,157 233,169,824
77,890,278 65,626,681
(分配準備積立金)
元本等合計 437,897,760 426,285,908
純資産合計 437,897,760 426,285,908
負債純資産合計 446,738,543 429,723,951
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(2)【損益及び剰余金計算書】
(単位:円)
第24期 第25期
(自 2018年9月21日 (自 2019年9月21日
至 2019年9月20日) 至 2020年9月23日)
営業収益
有価証券売買等損益 △ 42,418,106 34,349,766
2,977,576 7,264,089
為替差損益
営業収益合計 △ 39,440,530 41,613,855
営業費用
受託者報酬 482,632 451,338
委託者報酬 6,902,767 6,455,474
10,800 5,940
その他費用
営業費用合計 7,396,199 6,912,752
営業利益又は営業損失(△) △ 46,836,729 34,701,103
経常利益又は経常損失(△) △ 46,836,729 34,701,103
当期純利益又は当期純損失(△) △ 46,836,729 34,701,103
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
△ 12,374,877 △ 1,122,504
約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
期首剰余金又は期首欠損金(△) 284,134,921 218,194,157
剰余金増加額又は欠損金減少額 54,195,992 54,450,459
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減
54,195,992 54,450,459
少額
剰余金減少額又は欠損金増加額 85,674,904 75,298,399
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増
85,674,904 75,298,399
加額
- -
分配金
期末剰余金又は期末欠損金(△) 218,194,157 233,169,824
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(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1 有価証券の評価基準及び評価方法
親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、当該親投資信託受益証券の基準価額で時価評価しております。
2 デリバティブの評価基準及び評価方法
為替予約取引
個別法に基づき、原則としてわが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3 収益及び費用の計上基準
有価証券売買等損益及び為替予約取引による為替差損益の計上基準
約定日基準で計上しております。
4 その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
計算期間末日の取扱い
第25期計算期間は当計算期間末が休業日であったため、2019年9月21日から2020年9月23日までとなっておりま
す。
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(貸借対照表に関する注記)
第24期 第25期
項目
(2019年9月20日現在) (2020年9月23日現在)
1 当該計算期間の末日にお
219,703,603口 193,116,084口
ける受益権総数
2 1口当たり純資産額 1.9931円 2.2074円
(損益及び剰余金計算書に関する注記)
第24期 第25期
(自 2018年9月21日 (自 2019年9月21日
項目
至 2019年9月20日) 至 2020年9月23日)
1 資産運用の権限を再委託
1,794,429円 1,653,005円
する場合の当該委託費用
2 分配金の計算過程 当計算期末における、費用控除後の配 当計算期末における、費用控除後の配
当等収益(0円)、費用控除及び繰越 当等収益(2,307,393円)、費用控除
欠損金補填後の有価証券売買等損益(0 及び繰越欠損金補填後の有価証券売買
円)、収益調整金(有価証券売買等損 等損益(9,866,510円)、収益調整金
益相当額)(0円)、収益調整金(その (有価証券売買等損益相当額)(0
他収益調整金)(173,549,568円)、 円)、収益調整金(その他収益調整
分配準備積立金(77,890,278円)によ 金)(167,649,384円)、分配準備積
り、分配対象収益は251,439,846円と 立金(53,452,778円)により、分配対
なりましたが、委託会社が基準価額水 象収益は233,276,065円となりました
準・市況動向等を勘案し、当期は分配 が、委託会社が基準価額水準・市況動
を見合わせました。 向等を勘案し、当期は分配を見合わせ
ました。
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(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
1 金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する
「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2 金融商品の内容及び金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務で
あります。当ファンドが保有する有価証券は親投資信託受益証券であります。
当ファンドの主な投資リスクとして、「米国株式投資のリスク」、「為替変動リスク」、「中小型株式投資のリス
ク」、「デリバティブ取引のリスク」等があります。
当ファンドの利用しているデリバティブ取引は、為替予約取引であり、親投資信託の外貨建資産の時価総額のうち当
ファンドに属するとみなした額の為替変動リスクの低減を目的としており、投機を目的とした為替予約は行わない方針
であります。為替予約取引に係る主要なリスクは、為替相場の変動による価格変動リスク及び取引相手の信用状況の変
化により損失が発生する信用リスクであります。
3 金融商品に係るリスク管理体制
(1) 市場リスクの管理
ブラックロックソリューション・グリーンパッケージプロダクションチームが日次で計測し、運用部、その他の関係部
署等にレポートをイントラネットで配信しております。また、運用ガイドラインのモニタリングはポートフォリオ・コ
ンプライアンスチームが行っており、ガイドライン等を逸脱していた場合、関係部署へ報告され、適切な調整を行いま
す。
(2) 信用リスクの管理
ファンダメンタル債券運用部により、国内債券の個別信用リスク及び銘柄間の相対価値については独自の定量・定性分
析等を行っております。外国債券銘柄等については、社内のリサーチ・データベースによりグローバル・クレジット・
チームとの情報・分析結果を共有しております。
(3) 取引先リスクの管理
リスク・クオンツ分析部は当社の親会社である米国のBlackRock, Inc.のRQA Counterparty & Concentration Riskチー
ムと共に既存の承認済み取引先の信用悪化のモニタリングを行っており、取引先のデフォルトに対する取引先リスク、
発行体リスクのファンドへの影響を分析しております。また、新規取引先の承認に際しては、リスク・クオンツ分析部
が新規取引先申請の内容に問題がないかどうか確認を行い、当社の親会社である米国のBlackRock, Inc.のRQA
Counterparty & Concentration Riskチームへ申請を行っております。
また、毎月開催される投資委員会では、リスク管理・運用分析手法等について審議を行っております。
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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
第24期 第25期
(2019年9月20日現在) (2020年9月23日現在)
1 貸借対照表計上額、時価及び差額 1 貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価 同左
で評価しているため、貸借対照表計上額と時価と
の差額はありません。
2 時価の算定方法 2 時価の算定方法
(1) 有価証券 (1) 有価証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」 同左
に記載しております。
(2) デリバティブ取引 (2) デリバティブ取引
デリバティブ取引については、「(その他の注 同左
記)」の「3 デリバティブ取引関係」に記載し
ております。
(3) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 (3) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、時価 同左
は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿
価額によっております。
3 金融商品の時価等に関する事項の補足説明 3 金融商品の時価等に関する事項の補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほ 同左
か、市場価格がない場合には合理的に算定された
価額が含まれております。当該価額の算定におい
ては一定の前提条件等を採用しているため、異な
る前提条件等によった場合、当該価額が異なるこ
ともあります。
また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あ
くまでもデリバティブ取引における名目的な契約
額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体が
デリバティブ取引のリスクの大きさを示すもので
はありません。
4 金銭債権の計算期間末日後の償還予定額 4 金銭債権の計算期間末日後の償還予定額
金銭債権については全て1年以内に償還予定であ 同左
ります。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
(その他の注記)
1 期中元本変動額
第24期 第25期
項目
(2019年9月20日現在) (2020年9月23日現在)
期首元本額 242,496,994円 219,703,603円
期中追加設定元本額 50,773,042円 48,388,456円
期中一部解約元本額 73,566,433円 74,975,975円
2 有価証券関係
第24期(2019年9月20日現在)
売買目的有価証券
種類 当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券 △28,629,677
合計 △28,629,677
第25期(2020年9月23日現在)
売買目的有価証券
種類 当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券 34,741,563
合計 34,741,563
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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
3 デリバティブ取引関係
取引の時価等に関する事項
通貨関連
第24期(2019年9月20日現在)
契約額等(円)
区分 種類
時価(円) 評価損益(円)
うち1年超
(円)
市場取引以外の取引 為替予約取引
売建
アメリカドル 431,253,133 ― 435,497,550 △4,244,417
合計 431,253,133 ― 435,497,550 △4,244,417
第25期(2020年9月23日現在)
契約額等(円)
区分 種類
時価(円) 評価損益(円)
うち1年超
(円)
市場取引以外の取引 為替予約取引
売建
アメリカドル 431,041,729 ― 430,246,068 795,661
合計 431,041,729 ― 430,246,068 795,661
(注1) 時価の算定方法
為替予約取引
1 計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しており
ます。
① 計算期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という)の対顧客先物相場が発表されてい
る場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
② 計算期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によってお
ります。
・ 計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物
相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いておりま
す。
・ 計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い
発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2 計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相
場の仲値で評価しております。
(注2) 上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
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(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1) 株式
該当事項はありません。
(2) 株式以外の有価証券
種類 銘柄 券面総額 評価額(円) 備考
親投資信託受益証券 米国小型成長株式マザーファンド 36,130,694 428,896,629
親投資信託受益証券 合計 36,130,694 428,896,629
合計 36,130,694 428,896,629
(注) 親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
当該事項はデリバティブ取引関係の注記事項として記載しております。
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(参考情報)
当ファンドは、「米国小型成長株式マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に
計上された親投資信託受益証券は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。同マザーファンドの2020年9月23
日現在(以下「計算日」という)の状況は次の通りであります。
なお、以下に記載した情報は監査意見の対象外であります。
「米国小型成長株式マザーファンド」の状況
(1) 貸借対照表
(2020年9月23日現在)
項目
金額(円)
資産の部
流動資産
106,180,757
預金
13,958,002
金銭信託
3,680,281,834
株式
86,789,586
投資証券
-
派生商品評価勘定
61,926,786
未収入金
1,310,982
未収配当金
12,706,515
差入委託証拠金
3,963,154,462
流動資産合計
3,963,154,462
資産合計
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定
3,019,162
未払金 33,630,786
未払解約金 32,789
流動負債合計
36,682,737
負債合計
36,682,737
純資産の部
元本等
元本 330,770,773
剰余金
剰余金又は欠損金(△) 3,595,700,952
元本等合計 3,926,471,725
純資産合計 3,926,471,725
負債純資産合計 3,963,154,462
(注)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年9月21日から翌年9月20日までであります。
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(2) 注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1 有価証券の評価基準及び評価方法
株式及び投資証券は、移動平均法に基づき、原則として以下の通り時価評価しております。
(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として当該取引所等における計算日において知りうる直近
の最終相場で評価しております。
(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券
当該有価証券については、原則として、金融機関の提示する価額又は価格情報会社の提供する価額のいずれかか
ら入手した価額で評価しております。
(3) 時価が入手できなかった有価証券
適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託
会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事
由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2 デリバティブの評価基準及び評価方法
(1) 株価指数先物取引
個別法に基づき、原則として時価評価しております。時価評価にあたっては、原則として、当該取引所の発表す
る計算日に知りうる直近の日の清算値段又は最終相場で評価しております。
(2) 為替予約取引
個別法に基づき、原則としてわが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3 外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準
外貨建資産・負債の円換算については原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計
算しております。
4 その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
外貨建資産等の会計処理
外貨建資産等については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条の規定に基
づき、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区分する方法を採用しております。従って、外貨の売買
については、同規則第61条の規定により処理し、為替差損益を算定しております。
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(貸借対照表に関する注記)
項目 (2020年9月23日現在)
1 当該計算日における受益権総
330,770,773口
数
2 1口当たり純資産額 11.8707円
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(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
1 金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定す
る「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2 金融商品の内容及び金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債
務であります。当ファンドが保有する有価証券は株式、投資証券であります。
当ファンドの主な投資リスクとして、「米国株式投資のリスク」、「為替変動リスク」、「中小型株式投資のリス
ク」、「デリバティブ取引のリスク」等があります。
当ファンドの利用しているデリバティブ取引は、株式関連では株価指数先物取引、通貨関連では為替予約取引であ
ります。株価指数先物取引は、有価証券の価格変動リスクを回避するため、または信託財産の効率的運用目的で
行っております。為替予約取引は外貨建有価証券の売買の決済等に伴い必要となる外貨の売買の為に、その受渡日
までの数日間の為替予約を利用しております。なお、当ファンドは外貨建資産の為替変動リスクの低減を目的とし
ており、投機を目的とする為替予約は行わない方針であります。株価指数先物取引に係る主要なリスクは、株式相
場及び為替相場の変動による価格変動リスクであります。為替予約取引に係る主要なリスクは、為替相場の変動に
よる価格変動リスク及び取引相手の信用状況の変化により損失が発生する信用リスクであります。
3 金融商品に係るリスク管理体制
(1) 市場リスクの管理
ブラックロックソリューション・グリーンパッケージプロダクションチームが日次で計測し、運用部、その他の関
係部署等にレポートをイントラネットで配信しております。また、運用ガイドラインのモニタリングはポートフォ
リオ・コンプライアンスチームが行っており、ガイドライン等を逸脱していた場合、関係部署へ報告され、適切な
調整を行います。
(2) 信用リスクの管理
ファンダメンタル債券運用部により、国内債券の個別信用リスク及び銘柄間の相対価値については独自の定量・定
性分析等を行っております。外国債券銘柄等については、社内のリサーチ・データベースによりグローバル・クレ
ジット・チームとの情報・分析結果を共有しております。
(3) 取引先リスクの管理
リスク・クオンツ分析部は当社の親会社である米国のBlackRock, Inc.のRQA Counterparty & Concentration Risk
チームと共に既存の承認済み取引先の信用悪化のモニタリングを行っており、取引先のデフォルトに対する取引先
リスク、発行体リスクのファンドへの影響を分析しております。また、新規取引先の承認に際しては、リスク・ク
オンツ分析部が新規取引先申請の内容に問題がないかどうか確認を行い、当社の親会社である米国のBlackRock,
Inc.のRQA Counterparty & Concentration Riskチームへ申請を行っております。
また、毎月開催される投資委員会では、リスク管理・運用分析手法等について審議を行っております。
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Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
(2020年9月23日現在)
1 貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額
と時価との差額はありません。
2 時価の算定方法
(1) 有価証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
(2) デリバティブ取引
デリバティブ取引については、「(その他の注記)」の「3 デリバティブ取引関係」に
記載しております。
(3) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当
該帳簿価額によっております。
3 金融商品の時価等に関する事項の補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算
定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用し
ているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、
デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契
約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを
示すものではありません。
4 金銭債権の計算日後の償還予定額
金銭債権については全て1年以内に償還予定であります。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
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(その他の注記)
1 本報告書における開示対象ファンドの当該計算期間における当該親投資信託の元本額の変動及び
計算日における元本の内訳
(2020年9月23日現在)
同計算期間の期首元本額 304,964,217円
同計算期間中の追加設定元本額 159,947,548円
同計算期間中の一部解約元本額 134,140,992円
同計算期間末日の元本額※ 330,770,773円
※当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託の元本額は次の通りです。
ブラックロック米国小型成長株式オープンAコース(為替ヘッジなし) 294,640,079円
ブラックロック米国小型成長株式オープンBコース(為替ヘッジあり) 36,130,694円
合計 330,770,773円
2 有価証券関係
売買目的有価証券
(2020年9月23日現在)
種類
当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式 249,168,577
投資証券 3,095,704
合計 252,264,281
(注)「当計算期間の損益に含まれた評価差額」の欄には、当該親投資信託の期首から計算日までの
評価差額を記載しております。
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3 デリバティブ取引関係
取引の時価等に関する事項
株式関連及び通貨関連
(2020年9月23日現在)
契約額等(円)
区分 種類
時価(円) 評価損益(円)
うち1年超(円)
株価指数先物取引
買建
市場取引
アメリカドル 128,175,468 ― 125,225,945 △2,949,523
為替予約取引
市場取引以外の取引 売建
アメリカドル 24,580,717 ― 24,650,356 △69,639
合計 152,756,185 ― 149,876,301 △3,019,162
(注1) 時価の算定方法
株価指数先物取引
1 当該取引所の発表する計算日に知り得る直近の日の清算値段等又は最終相場で評価しております。
2 外貨建先物取引の時価は、計算日のわが国の対顧客電信売買相場の仲値により邦貨換算しておりま
す。
為替予約取引
1 計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
① 計算日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という)の対顧客先物相場が発表されている場合
は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
② 計算日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっておりま
す。
・ 計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場の
うち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・ 計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表さ
れている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2 計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客相場の仲値で評
価しております。
(注2) 上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
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(3) 附属明細表
第1 有価証券明細表
(1) 株式
評価額
通 貨 銘 柄 株式数 備考
単 価 金 額
AAON INC 1,645 56.990 93,748.550
アメリカドル
ALX ONCOLOGY HOLDINGS INC 165 37.080 6,118.200
AMN HEALTHCARE SERVICES INC 1,817 54.900 99,753.300
ASGN INC 1,325 64.360 85,277.000
A10 NETWORKS INC 7,912 7.090 56,096.080
ACACIA COMMUNICATIONS INC 1,414 67.690 95,713.660
ACADIA PHARMACEUTICALS INC 541 40.970 22,164.770
ACCELERON PHARMA INC 291 109.400 31,835.400
ACCURAY INC 8,741 2.420 21,153.220
ACI WORLDWIDE INC 3,804 25.110 95,518.440
ADICET BIO INC 1,149 10.175 11,691.070
AERIE PHARMACEUTICALS INC 2,313 12.110 28,010.430
ADVERUM BIOTECHNOLOGIES INC 1,001 11.870 11,881.870
AEROJET ROCKETDYNE HOLDINGS 2,859 43.110 123,251.490
ADVANCED ENERGY INDUSTRIES 278 59.420 16,518.760
AEROVIRONMENT INC 435 63.120 27,457.200
AGENUS INC 13,295 4.230 56,237.850
AIMMUNE THERAPEUTICS INC 837 34.310 28,717.470
AKEBIA THERAPEUTICS INC 3,921 2.790 10,939.590
AKERO THERAPEUTICS INC 211 32.640 6,887.040
ALARM.COM HOLDINGS INC 1,365 55.580 75,866.700
ALECTOR INC 4,312 12.430 53,598.160
ALLAKOS INC 543 79.180 42,994.740
ALLEGIANT TRAVEL CO 258 126.880 32,735.040
ALLIED MOTION TECHNOLOGIES 562 39.270 22,069.740
ALLOGENE THERAPEUTICS INC 2,751 35.980 98,980.980
ALTAIR ENGINEERING INC - A 3,517 42.670 150,070.390
AMERICAN SOFTWARE INC-CL A 445 13.790 6,136.550
AMERICAN STATES WATER CO 1,970 73.490 144,775.300
AMERICA'S CAR-MART INC 226 88.790 20,066.540
AMICUS THERAPEUTICS INC 8,269 13.790 114,029.510
AMNEAL PHARMACEUTICALS INC 2,467 4.350 10,731.450
AMPHASTAR PHARMACEUTICALS IN 7,748 18.530 143,570.440
APELLIS PHARMACEUTICALS INC 1,512 32.150 48,610.800
APPIAN CORP 1,335 58.020 77,456.700
APPFOLIO INC - A 1,565 142.530 223,059.450
APPLIED INDUSTRIAL TECH INC 1,410 54.170 76,379.700
APPLIED OPTOELECTRONICS INC 1,230 11.110 13,665.300
APTINYX INC 8,062 3.420 27,572.040
ARCUS BIOSCIENCES INC 2,237 18.700 41,831.900
ARCUTIS BIOTHERAPEUTICS INC 1,066 25.280 26,948.480
ARCTURUS THERAPEUTICS LTD 345 41.130 14,189.850
ARES MANAGEMENT CORP - A 729 39.510 28,802.790
ARROWHEAD PHARMACEUTICALS IN 4,497 43.800 196,968.600
ARTISAN PARTNERS ASSET MA -A 784 38.640 30,293.760
ARVINAS INC 1,059 26.180 27,724.620
ASBURY AUTOMOTIVE GROUP 623 98.710 61,496.330
ASSETMARK FINANCIAL HOLDINGS 1,376 21.680 29,831.680
AT HOME GROUP INC 749 15.150 11,347.350
ATARA BIOTHERAPEUTICS INC 1,893 14.120 26,729.160
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評価額
通 貨 銘 柄 株式数 備考
単 価 金 額
ATHENEX INC 4,031 12.840 51,758.040
ATHERSYS INC 13,509 1.970 26,612.730
ATKORE INTERNATIONAL GROUP I 1,789 23.200 41,504.800
ATRICURE INC 1,120 39.030 43,713.600
ATRION CORPORATION 199 636.500 126,663.500
AVAYA HOLDINGS CORP 883 14.600 12,891.800
AVIS BUDGET GROUP INC 1,111 28.890 32,096.790
AXCELIS TECHNOLOGIES INC 1,202 22.810 27,417.620
AVROBIO INC 318 14.810 4,709.580
AXOGEN INC 931 12.570 11,702.670
AXSOME THERAPEUTICS INC 639 81.270 51,931.530
BJ'S WHOLESALE CLUB HOLDINGS 2,959 41.140 121,733.260
BALCHEM CORP 2,295 95.560 219,310.200
BANDWIDTH INC-CLASS A 885 169.170 149,715.450
BENEFITFOCUS INC 2,754 11.210 30,872.340
BIG LOTS INC 606 45.680 27,682.080
BIOCRYST PHARMACEUTICALS INC 5,999 3.770 22,616.230
BIODELIVERY SCIENCES INTL 5,544 3.890 21,566.160
BIOLIFE SOLUTIONS INC 440 26.980 11,871.200
BIOTELEMETRY INC 2,999 43.120 129,316.880
BLACK DIAMOND THERAPEUTICS I 564 27.430 15,470.520
BLACKBAUD INC 1,728 59.350 102,556.800
BLACKLINE INC 372 87.100 32,401.200
BLUE BIRD CORP 122 11.840 1,444.480
BLUEPRINT MEDICINES CORP 1,780 87.270 155,340.600
BOISE CASCADE CO 3,234 39.600 128,066.400
BOSTON BEER COMPANY INC-A 17 912.860 15,518.620
BOTTOMLINE TECHNOLOGIES (DE) 2,022 42.650 86,238.300
BOX INC - CLASS A 7,965 17.950 142,971.750
BRIDGEBIO PHARMA INC 3,205 40.020 128,264.100
BRIGHAM MINERALS INC-CL A 1,338 9.100 12,175.800
BRIGHTCOVE 2,323 10.370 24,089.510
BRIGHTVIEW HOLDINGS INC 1,215 11.990 14,567.850
BRINK'S CO/THE 773 42.800 33,084.400
BROOKFIELD INFRASTRUCTUR-A 122 54.400 6,636.800
BROOKS AUTOMATION INC 3,514 45.840 161,081.760
BUCKLE INC/THE 3,515 20.610 72,444.150
BUILDERS FIRSTSOURCE INC 3,657 30.830 112,745.310
CSG SYSTEMS INTL INC 1,596 40.500 64,638.000
CVR ENERGY INC 1,662 13.170 21,888.540
CABOT MICROELECTRONICS CORP 530 138.830 73,579.900
CACTUS INC - A 1,052 19.680 20,703.360
CAESARS ENTERTAINMENT INC 3,274 58.130 190,317.620
CALAVO GROWERS INC 1,589 67.180 106,749.020
CALITHERA BIOSCIENCES INC 2,158 3.640 7,855.120
CALIX INC 3,647 18.940 69,074.180
CAMPING WORLD HOLDINGS INC-A 1,654 31.200 51,604.800
CANTEL MEDICAL CORP 1,742 43.460 75,707.320
CAPITAL CITY BANK GROUP INC 844 18.420 15,546.480
CARA THERAPEUTICS INC 2,346 14.160 33,219.360
CARDIOVASCULAR SYSTEMS INC 2,051 35.190 72,174.690
CARDLYTICS INC 1,503 68.740 103,316.220
CAREDX INC 1,231 33.310 41,004.610
CARGURUS INC 7,583 23.630 179,186.290
CASA SYSTEMS INC 1,486 4.085 6,070.310
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評価額
通 貨 銘 柄 株式数 備考
単 価 金 額
CASTLIGHT HEALTH INC-B 22,746 1.090 24,793.140
CAVCO INDUSTRIES INC 45 172.350 7,755.750
CELLULAR BIOMEDICINE GROUP I 525 18.600 9,765.000
CENTRAL GARDEN AND PET CO-A 2,593 34.100 88,421.300
CERUS CORP 13,674 6.240 85,325.760
CEVA INC 647 37.810 24,463.070
CHAMPIONS ONCOLOGY INC 3,543 8.880 31,461.840
CHECKMATE PHARMACEUTICALS IN 575 9.840 5,658.000
CHEESECAKE FACTORY 2,884 28.390 81,876.760
CHEMOCENTRYX INC 1,228 52.830 64,875.240
CHROMADEX CORP 2,335 4.230 9,877.050
CHURCHILL DOWNS INC 985 163.210 160,761.850
CHUY'S HOLDINGS INC 1,370 20.030 27,441.100
CIENA CORP 525 41.110 21,582.750
CIRRUS LOGIC INC 2,959 61.060 180,676.540
CLOVIS ONCOLOGY INC 2,091 6.960 14,553.360
CODEXIS INC 4,928 11.970 58,988.160
COGENT COMMUNICATIONS HOLDINGS INC 2,197 61.840 135,862.480
COHEN & STEERS INC 1,976 55.650 109,964.400
COHERUS BIOSCIENCES INC 3,756 18.820 70,687.920
COMFORT SYSTEMS USA INC 1,111 51.470 57,183.170
CONN'S INC 1,993 11.010 21,942.930
CORVEL CORP 328 85.890 28,171.920
CRACKER BARREL OLD COUNTRY 221 118.550 26,199.550
CRINETICS PHARMACEUTICALS IN 1,709 14.490 24,763.410
CROCS INC 2,367 43.860 103,816.620
CRYOLIFE INC 2,003 18.000 36,054.000
CRYOPORT INC 843 45.710 38,533.530
CUBIC CORP 226 54.730 12,368.980
CUE BIOPHARMA INC 2,098 16.180 33,945.640
CYBEROPTICS CORP 340 30.630 10,414.200
CYTOKINETICS INC 1,974 20.580 40,624.920
CYTOMX THERAPEUTICS INC 2,657 6.720 17,855.040
DAVE & BUSTER'S ENTERTAINMEN 591 16.620 9,822.420
DECIPHERA PHARMACEUTICALS IN 839 52.010 43,636.390
DECKERS OUTDOOR CORP 466 213.670 99,570.220
DELEK US HOLDINGS INC 8,097 11.780 95,382.660
DENALI THERAPEUTICS INC 1,435 35.870 51,473.450
DENNY'S CORP 7,941 10.260 81,474.660
DESIGNER BRANDS INC-CLASS A 3,669 6.150 22,564.350
DICERNA PHARMACEUTICALS INC 956 19.670 18,804.520
DIGITAL TURBINE INC 1,362 32.170 43,815.540
DINE BRANDS GLOBAL INC 1,085 56.260 61,042.100
DOMO INC - CLASS B 720 38.550 27,756.000
DORMAN PRODUCTS INC 507 83.380 42,273.660
DURECT CORPORATION 3,813 1.760 6,710.880
DYCOM INDUSTRIES INC 258 55.000 14,190.000
DYNAVAX TECHNOLOGIES CORP 2,596 4.920 12,772.320
ELF BEAUTY INC 2,136 19.120 40,840.320
EAGLE PHARMACEUTICALS INC 221 39.800 8,795.800
ECHO GLOBAL LOGISTICS INC 2,207 25.560 56,410.920
EDITAS MEDICINE INC 3,233 32.760 105,913.080
EHEALTH INC 445 75.670 33,673.150
EIDOS THERAPEUTICS INC 865 45.180 39,080.700
EIGER BIOPHARMACEUTICALS INC 944 9.650 9,109.600
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評価額
通 貨 銘 柄 株式数 備考
単 価 金 額
8X8 INC 12,659 15.650 198,113.350
ELOXX PHARMACEUTICALS INC 3,580 2.900 10,382.000
EMCOR GROUP INC 2,351 66.250 155,753.750
EMERGENT BIOSOLUTIONS INC 2,028 100.750 204,321.000
ENANTA PHARMACEUTICALS INC 861 44.540 38,348.940
ENSIGN GROUP INC/THE 676 55.400 37,450.400
EPLUS INC 2,478 73.900 183,124.200
EPIZYME INC 1,448 12.660 18,331.680
ESCO TECHNOLOGIES INC 1,338 80.540 107,762.520
EVENTBRITE INC-CLASS A 2,234 11.600 25,914.400
EVERBRIDGE INC 262 135.340 35,459.080
EVERQUOTE INC - CLASS A 1,019 42.060 42,859.140
EVOLUTION PETROLEUM CORP 337 2.380 802.060
EVOQUA WATER TECHNOLOGIES CO 5,747 19.700 113,215.900
EXPONENT INC 2,731 73.730 201,356.630
EXTREME NETWORKS INC 10,878 4.120 44,817.360
FARO TECHNOLOGIES INC 1,046 56.990 59,611.540
FATE THERAPEUTICS INC 3,008 37.090 111,566.720
FEDERATED HERMES INC 2,028 21.130 42,851.640
FIBROGEN INC 3,525 43.840 154,536.000
FIRSTCASH INC 1,940 58.270 113,043.800
FITBIT INC - A 14,463 6.420 92,852.460
FIVE9 INC 776 126.630 98,264.880
FLEXION THERAPEUTICS INC 4,748 11.070 52,560.360
FLUIDIGM CORP 3,747 8.400 31,474.800
FORMFACTOR INC 2,362 24.550 57,987.100
FORRESTER RESEARCH INC 304 31.990 9,724.960
FORUM ENERGY TECHNOLOGIES IN 6 0.547 3.280
FORWARD AIR CORPORATION 2,973 55.820 165,952.860
FOUNDATION BUILDING MATERIAL 1,796 14.880 26,724.480
FOX FACTORY HOLDING CORP 2,297 76.040 174,663.880
FRANKLIN COVEY CO 1,147 17.580 20,164.260
FRANKLIN ELECTRIC CO INC 2,906 57.860 168,141.160
FRESHPET INC 1,950 106.990 208,630.500
FREQUENCY THERAPEUTICS INC 544 22.470 12,223.680
H.B. FULLER CO. 802 47.770 38,311.540
G1 THERAPEUTICS INC 990 13.580 13,444.200
GAIA INC 1,996 9.660 19,281.360
GENERAC HOLDINGS INC 1,862 182.900 340,559.800
GENMARK DIAGNOSTICS INC 1,682 14.125 23,758.250
GIBRALTAR INDUSTRIES INC 296 62.000 18,352.000
GLOBUS MEDICAL INC - A 1,371 50.270 68,920.170
GLU MOBILE INC 3,845 7.490 28,799.050
GOPRO INC-CLASS A 2,117 4.150 8,785.550
GOSSAMER BIO INC 1,266 12.460 15,774.360
GREEN BRICK PARTNERS INC 702 16.960 11,905.920
GREEN DOT CORP-CLASS A 354 49.580 17,551.320
GREENSKY INC-CLASS A 2,660 4.330 11,517.800
GRID DYNAMICS HOLDINGS INC 4,424 7.200 31,852.800
GUESS? INC 1,809 12.670 22,920.030
HMS HOLDINGS CORP 3,919 24.140 94,604.660
HACKETT GROUP INC/THE 5,382 12.250 65,929.500
HAEMONETICS CORP/MASS 1,216 84.500 102,752.000
HALOZYME THERAPEUTICS INC 6,244 26.610 166,152.840
HAMILTON LANE INC-CLASS A 5,376 61.980 333,204.480
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評価額
通 貨 銘 柄 株式数 備考
単 価 金 額
HARPOON THERAPEUTICS INC 2,282 17.130 39,090.660
HEALTH CATALYST INC 788 34.350 27,067.800
HEALTHEQUITY INC 2,809 47.800 134,270.200
HEARTLAND EXPRESS INC 4,672 18.470 86,291.840
HERON THERAPEUTICS INC 968 15.520 15,023.360
HOOKER FURNITURE CORP 525 26.340 13,828.500
HOOKIPA PHARMA INC 1,937 9.530 18,459.610
HOSTESS BRANDS INC 2,955 12.805 37,838.770
HOULIHAN LOKEY INC 1,473 57.070 84,064.110
HUB GROUP INC-CL A 1,029 48.700 50,112.300
HURON CONSULTING GROUP INC 409 38.890 15,906.010
IDT CORP-CLASS B 3,643 6.550 23,861.650
ICF INTERNATIONAL INC 210 61.900 12,999.000
IRHYTHM TECHNOLOGIES INC 714 222.210 158,657.940
IDACORP INC 79 81.330 6,425.070
IMMUNOGEN INC 1,400 3.860 5,404.000
IMMUNOVANT INC 359 35.760 12,837.840
INFUSYSTEM HOLDINGS INC 792 12.970 10,272.240
INGEVITY CORP 2,205 49.920 110,073.600
INGLES MARKETS INC-CLASS A 51 35.400 1,805.400
INHIBRX INC 898 17.310 15,544.380
INSIGHT ENTERPRISES INC 733 56.940 41,737.020
INSMED INC 2,873 33.200 95,383.600
INPHI CORP 1,054 110.090 116,034.860
INSPIRE MEDICAL SYSTEMS INC 749 128.000 95,872.000
INOVIO PHARMACEUTICALS INC 5,608 16.980 95,223.840
INSPERITY INC 1,101 65.250 71,840.250
INOGEN INC 1,102 28.940 31,891.880
INSTALLED BUILDING PRODUCTS 253 97.780 24,738.340
INOVALON HOLDINGS INC - A 7,807 25.025 195,370.170
INNOVIVA INC 6,365 11.185 71,192.520
INOZYME PHARMA INC 350 22.650 7,927.500
INTEGER HOLDINGS CORP 493 56.500 27,854.500
INTELLIA THERAPEUTICS INC 3,552 22.580 80,204.160
INTERCEPT PHARMACEUTICALS INC 281 39.650 11,141.650
INTERDIGITAL INC 338 57.780 19,529.640
INTERSECT ENT INC 1,813 16.880 30,603.440
INVESTORS TITLE CO 75 137.000 10,275.000
INVITAE CORP 4,128 43.100 177,916.800
IROBOT CORP 3,040 76.750 233,320.000
IRONWOOD PHARMACEUTICALS INC 7,745 9.680 74,971.600
ITEOS THERAPEUTICS INC 653 25.580 16,703.740
ITRON INC 1,064 56.670 60,296.880
J & J SNACK FOODS CORP 1,447 125.630 181,786.610
JACK IN THE BOX INC 745 83.220 61,998.900
JOHN BEAN TECHNOLOGIES CORP 1,150 97.790 112,458.500
JOINT CORP/THE 2,792 16.640 46,458.880
JOUNCE THERAPEUTICS INC 557 8.730 4,862.610
J2 GLOBAL INC 2,034 70.280 142,949.520
KBR INC 1,532 23.430 35,894.760
KADMON HOLDINGS INC 3,554 4.240 15,068.960
KALEIDO BIOSCIENCES INC 3,546 5.550 19,680.300
KALVISTA PHARMACEUTICALS INC 955 13.470 12,863.850
KARUNA THERAPEUTICS INC 149 79.650 11,867.850
KARYOPHARM THERAPEUTICS INC 5,015 16.250 81,493.750
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評価額
通 貨 銘 柄 株式数 備考
単 価 金 額
KENNEDY-WILSON HOLDINGS INC 659 14.310 9,430.290
KFORCE INC 3,120 33.960 105,955.200
KIMBALL INTERNATIONAL-B 664 11.170 7,416.880
KINDRED BIOSCIENCES INC 1,366 4.920 6,720.720
KINSALE CAPITAL GROUP INC 803 179.790 144,371.370
KODIAK SCIENCES INC 514 52.260 26,861.640
KRATOS DEFENSE AND SECURITY
1,343 18.870 25,342.410
SOLUTION
KURA ONCOLOGY INC 786 29.160 22,919.760
LHC GROUP INC 1,292 203.640 263,102.880
LGI HOMES INC 308 112.500 34,650.000
LCI INDUSTRIES 1,781 107.710 191,831.510
LA-Z-BOY INC 1,522 31.400 47,790.800
LANCASTER COLONY CORP 164 176.870 29,006.680
LANTHEUS HOLDINGS INC 766 12.440 9,529.040
LATTICE SEMICONDUCTOR CORP 2,795 27.790 77,673.050
LEMAITRE VASCULAR INC 2,423 32.500 78,747.500
LIGAND PHARMACEUTICALS 919 89.560 82,305.640
LIMELIGHT NETWORKS INC 5,485 6.350 34,829.750
LINDBLAD EXPEDITIONS HOLDING 982 9.430 9,260.260
LIQUIDIA TECHNOLOGIES INC 1,967 5.220 10,267.740
LITHIA MOTORS INC-CL A 96 228.490 21,935.040
LIVEPERSON INC 2,057 51.440 105,812.080
LIVENT CORP 2,353 8.320 19,576.960
LOGICBIO THERAPEUTICS INC 2,943 6.030 17,746.290
LUMINEX CORP 2,892 24.670 71,345.640
LYRA THERAPEUTICS INC 1,009 11.970 12,077.730
MDC HOLDINGS INC 3,848 46.600 179,316.800
MSA SAFETY INC 672 132.400 88,972.800
MYR GROUP INC/DELAWARE 667 35.060 23,385.020
MACROGENICS INC 923 25.790 23,804.170
STEVEN MADDEN LTD 3,612 19.830 71,625.960
MADRIGAL PHARMACEUTICALS INC 358 124.210 44,467.180
MAGENTA THERAPEUTICS INC 567 7.160 4,059.720
MALIBU BOATS INC - A 1,951 53.380 104,144.380
MANTECH INTERNATIONAL CORP-A 1,426 71.410 101,830.660
MARCUS & MILLICHAP INC 4,620 26.050 120,351.000
MARINEMAX INC 675 25.870 17,462.250
MARTEN TRANSPORT LTD 1,113 16.030 17,841.390
MASONITE INTERNATIONAL CORP 575 90.880 52,256.000
MASTEC INC 817 41.700 34,068.900
MATERION CORP 820 50.650 41,533.000
MATTHEWS INTL CORP-CLASS A 1,736 22.240 38,608.640
MAXLINEAR INC-CLASS A 1,815 23.510 42,670.650
MAXIMUS INC 3,061 68.610 210,015.210
MCGRATH RENTCORP 1,457 58.440 85,147.080
MEDIFAST INC 68 173.710 11,812.280
MEDPACE HOLDINGS INC 1,142 112.930 128,966.060
MERCURY SYSTEMS INC 375 76.790 28,796.250
MERIDIAN BIOSCIENCE INC 2,124 17.185 36,500.940
MERIT MEDICAL SYSTEMS INC 2,005 41.540 83,287.700
MERSANA THERAPEUTICS INC 473 20.860 9,866.780
MESA LABORATORIES INC 43 235.250 10,115.750
MICROSTRATEGY INC-CL A 247 154.250 38,099.750
HERMAN MILLER INC 5,342 31.880 170,302.960
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評価額
通 貨 銘 柄 株式数 備考
単 価 金 額
MILLER INDUSTRIES INC/TENN 12 31.120 373.440
MIRATI THERAPEUTICS INC 1,213 163.790 198,677.270
MODEL N INC 165 36.910 6,090.150
MOELIS & CO - CLASS A 906 33.100 29,988.600
MOMENTA PHARMACEUTICALS INC 3,604 52.360 188,705.440
MONRO INC 1,806 41.840 75,563.040
MORPHIC HOLDING INC 914 26.710 24,412.940
MYOKARDIA INC 438 132.610 58,083.180
NIC INC 411 20.280 8,335.080
NGM BIOPHARMACEUTICALS INC 2,574 16.740 43,088.760
NANOSTRING TECHNOLOGIES INC 2,059 45.780 94,261.020
NATERA INC 3,002 64.010 192,158.020
NATHAN'S FAMOUS INC 28 52.470 1,469.160
NATIONAL BEVERAGE CORP 444 72.610 32,238.840
NATIONAL RESEARCH CORP 1,202 48.380 58,152.760
NEOGEN CORP 2,483 78.540 195,014.820
NEOLEUKIN THERAPEUTICS INC 1,073 11.830 12,693.590
NEOGENOMICS INC 4,733 35.910 169,962.030
NEVRO CORP 1,417 144.430 204,657.310
NEW JERSEY RESOURCES CORP 4,736 27.080 128,250.880
NEXTGEN HEALTHCARE INC 3,577 12.270 43,889.790
NORTHWEST NATURAL HOLDING CO 242 45.390 10,984.380
NOVAGOLD RESOURCES INC 14,756 11.340 167,333.040
NOVAVAX INC 743 111.630 82,941.090
NOVANTA INC 674 103.150 69,523.100
NUVASIVE INC 1,380 51.030 70,421.400
NURIX THERAPEUTICS INC 594 30.640 18,200.160
OSI SYSTEMS INC 3,043 78.340 238,388.620
OIL-DRI CORP OF AMERICA 685 36.950 25,310.750
OMNICELL INC 1,528 70.780 108,151.840
OMEROS CORP 3,782 10.980 41,526.360
ONE GAS INC 359 68.220 24,490.980
1-800-FLOWERS.COM INC-CL A 2,712 24.400 66,172.800
1LIFE HEALTHCARE INC 2,164 26.300 56,913.200
ONTO INNOVATION INC 272 28.890 7,858.080
ONTRAK INC 241 62.860 15,149.260
OOMA INC 3,269 13.270 43,379.630
OPKO HEALTH INC 3,727 3.220 12,000.940
OPTION CARE HEALTH INC 2,129 11.710 24,930.590
ORASURE TECHNOLOGIES INC 2,712 11.915 32,313.480
ORIC PHARMACEUTICALS INC 759 20.370 15,460.830
ORMAT TECHNOLOGIES INC 521 56.420 29,394.820
OVERSTOCK.COM INC 1,717 79.340 136,226.780
OXFORD INDUSTRIES INC 530 40.640 21,539.200
OYSTER POINT PHARMA INC 1,149 19.310 22,187.190
PBF ENERGY INC-CLASS A 5,729 6.860 39,300.940
PC CONNECTION INC 921 40.560 37,355.760
PJT PARTNERS INC - A 214 57.420 12,287.880
PTC THERAPEUTICS INC 3,090 46.120 142,510.800
PACIFIC BIOSCIENCES OF CALIF 4,846 8.785 42,572.110
PAN AMERICAN SILVER CORP-CVR 3,519 0.000 0.000
PAPA JOHN'S INTL INC 1,263 87.090 109,994.670
PAR TECHNOLOGY CORP/DEL 610 43.710 26,663.100
PAR PACIFIC HOLDINGS INC 4,408 7.670 33,809.360
PASSAGE BIO INC 722 14.240 10,281.280
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評価額
通 貨 銘 柄 株式数 備考
単 価 金 額
PATRICK INDUSTRIES INC 118 53.320 6,291.760
PAYLOCITY HOLDING CORP 216 149.890 32,376.240
PENN NATIONAL GAMING INC 1,904 74.365 141,590.960
PERSONALIS INC 1,989 23.850 47,437.650
PETIQ INC 1,902 29.040 55,234.080
PHREESIA INC 1,607 29.660 47,663.620
PIERIS PHARMACEUTICALS INC 3,129 2.240 7,008.960
PING IDENTITY HOLDING CORP 2,914 30.880 89,984.320
PLANTRONICS INC 512 12.310 6,302.720
PLUG POWER INC 10,234 12.930 132,325.620
POSEIDA THERAPEUTICS INC 1,789 10.080 18,033.120
POWER INTEGRATIONS INC 2,936 52.660 154,609.760
PQ GROUP HOLDINGS INC 1,386 10.340 14,331.240
PRECISION BIOSCIENCES INC 5,152 5.450 28,078.400
PREVAIL THERAPEUTICS INC 3,443 11.310 38,940.330
PRINCIPIA BIOPHARMA INC 711 100.000 71,100.000
PROGRESS SOFTWARE CORP 2,779 36.030 100,127.370
PROGYNY INC 1,869 26.710 49,920.990
PROS HOLDINGS INC 4,369 32.920 143,827.480
PROTO LABS INC 1,447 133.900 193,753.300
PROVENTION BIO INC 816 12.930 10,550.880
PUMA BIOTECHNOLOGY INC 2,644 10.180 26,915.920
QAD INC-A 1,844 42.010 77,466.440
PZENA INVESTMENT MANAGM-CL A 1,354 5.190 7,027.260
QUALYS INC 4,244 97.200 412,516.800
QUANTERIX CORP 1,851 33.280 61,601.280
QUINSTREET INC 829 15.310 12,691.990
RLI CORP 520 82.980 43,149.600
RMR GROUP INC/THE - A 3,074 27.570 84,750.180
RH 370 371.960 137,625.200
PADIANT LOGISTICS INC 1,454 5.080 7,386.320
RADIUS HEALTH INC 3,332 11.780 39,250.960
RADNET INC 1,329 14.460 19,217.340
RAPID7 INC 3,702 61.580 227,969.160
RBC BEARINGS INC 1,006 117.520 118,225.120
REDFIN CORP 4,196 47.000 197,212.000
REGENXBIO INC 2,426 28.900 70,111.400
REPLIGEN CORP 203 143.960 29,223.880
RENT-A-CENTER INC 1,253 29.850 37,402.050
REPLIMUNE GROUP INC 793 22.150 17,564.950
RETROPHIN INC 2,743 18.720 51,348.960
REVANCE THERAPEUTICS INC 716 27.440 19,647.040
REVOLUTION MEDICINES INC 905 33.230 30,073.150
RIGEL PHARMACEUTICALS INC 15,529 2.270 35,250.830
RIMINI STREET INC 9,718 3.430 33,332.740
RINGCENTRAL INC-CLASS A 398 268.820 106,990.360
RIVERVIEW BANCORP INC 3,700 3.820 14,134.000
RUBIUS THERAPEUTICS INC 1,838 5.060 9,300.280
RUTH'S HOSPITALITY GROUP INC 997 11.370 11,335.890
SJW GROUP 493 60.660 29,905.380
SPS COMMERCE INC 1,830 74.030 135,474.900
SVMK INC 2,068 22.980 47,522.640
SAIA INC 1,389 120.860 167,874.540
SAILPOINT TECHNOLOGIES HOLDI 1,584 38.240 60,572.160
JOHN B. SANFILIPPO & SON INC 482 74.160 35,745.120
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評価額
通 貨 銘 柄 株式数 備考
単 価 金 額
SANGAMO BIOSCIENCES INC 5,643 10.510 59,307.930
SCHRODINGER INC 538 51.130 27,507.940
SCIENTIFIC GAMES CORP 967 33.770 32,655.590
SEASPINE HOLDINGS CORP 1,101 14.120 15,546.120
SEAWORLD ENTERTAINMENT INC 916 19.730 18,072.680
SELECT MEDICAL HOLDINGS CORP 2,252 19.220 43,283.440
SELECTA BIOSCIENCES INC 3,451 2.560 8,834.560
SEMTECH CORP 3,064 51.370 157,397.680
SERES THERAPEUTICS INC 2,389 26.490 63,284.610
SHENANDOAH TELECOMMUNICATION 1,637 44.020 72,060.740
SHOE CARNIVAL INC 249 37.060 9,227.940
SHOCKWAVE MEDICAL INC 1,435 70.250 100,808.750
SILICON LABORATORIES INC 1,591 95.420 151,813.220
SITEONE LANDSCAPE SUPPLY INC 2,136 119.150 254,504.400
SLEEP NUMBER CORP 392 49.460 19,388.320
SOLID BIOSCIENCES INC 2,867 2.230 6,393.410
SONOS INC 2,126 15.040 31,975.040
SORRENTO THERAPEUTICS INC 5,134 10.780 55,344.520
SOUTHWEST GAS HOLDINGS INC 492 62.260 30,631.920
SPECTRUM PHARMACEUTICALS INC 7,434 4.610 34,270.740
SPRINGWORKS THERAPEUTICS INC 499 51.990 25,943.010
SPROUT SOCIAL INC - CLASS A 896 37.370 33,483.520
STAAR SURGICAL CO 268 55.350 14,833.800
STAMPS.COM INC 1,088 225.360 245,191.680
STANDARD MOTOR PRODS 822 42.890 35,255.580
STEELCASE INC-CL A 3,557 11.350 40,371.950
STITCH FIX INC-CLASS A 1,795 31.380 56,327.100
STRATEGIC EDUCATION INC 1,120 94.180 105,481.600
SUMMIT MATERIALS INC -CL A 2,714 15.660 42,501.240
SUNRUN INC 3,978 62.800 249,818.400
SUPERNUS PHARMACEUTICALS INC 5,585 21.155 118,150.670
SUTRO BIOPHARMA INC 3,320 11.000 36,520.000
SYNAPTICS INC 1,816 81.100 147,277.600
SYROS PHARMACEUTICALS INC 1,377 9.905 13,639.180
TABULA RASA HEALTHCARE INC 329 39.000 12,831.000
TACTILE SYSTEMS TECHNOLOGY I 4,072 32.670 133,032.240
TANDEM DIABETES CARE INC 93 108.340 10,075.620
TECHTARGET 2,410 41.250 99,412.500
TELADOC HEALTH INC 516 215.280 111,084.480
TELENAV INC 1,962 3.770 7,396.740
TETRA TECH INC 2,478 88.320 218,856.960
TEXAS ROADHOUSE INC 4,819 63.350 305,283.650
TG THERAPEUTICS INC 2,248 25.640 57,638.720
REALREAL INC/THE 3,057 16.510 50,471.070
TILLY'S INC-CLASS A SHRS 1,055 6.700 7,068.500
TOPBUILD CORP 786 161.870 127,229.820
TRANSLATE BIO INC 619 13.250 8,201.750
TRANSMEDICS GROUP INC 1,066 14.310 15,254.460
TREX COMPANY INC 2,728 68.240 186,158.720
TRINET GROUP INC 1,269 60.150 76,330.350
TRUPANION INC 2,509 69.820 175,178.380
TTEC HOLDINGS INC 205 54.160 11,102.800
TURNING POINT THERAPEUTICS I 804 84.840 68,211.360
TWIST BIOSCIENCE CORP 842 66.720 56,178.240
II-VI INC 1,466 40.750 59,739.500
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評価額
通 貨 銘 柄 株式数 備考
単 価 金 額
U.S. PHYSICAL THERAPY INC 757 84.980 64,329.860
ULTRAGENYX PHARMACEUTICAL IN 2,521 82.810 208,764.010
UNIFIRST CORP/MA 238 183.060 43,568.280
URBAN OUTFITTERS INC 535 21.100 11,288.500
VAREX IMAGING CORP 1,007 12.020 12,104.140
VARONIS SYSTEMS INC 1,674 115.800 193,849.200
VERACYTE INC 3,057 31.570 96,509.490
VERINT SYSTEMS INC 1,952 48.060 93,813.120
VERRA MOBILITY CORP 3,765 9.640 36,294.600
VICOR CORP 858 77.640 66,615.120
VIELA BIO INC 285 26.960 7,683.600
VIEMED HEALTHCARE INC 4,036 8.810 35,557.160
VIR BIOTECHNOLOGY INC 1,740 32.890 57,228.600
VISTEON CORP 2,383 68.400 162,997.200
VIVINT SOLAR INC 1,221 34.530 42,161.130
VOCERA COMMUNICATIONS INC 1,527 27.560 42,084.120
VOLITIONRX LTD 2,636 2.940 7,749.840
VONAGE HOLDINGS CORP 3,445 10.540 36,310.300
VOYAGER THERAPEUTICS INC 2,179 12.060 26,278.740
W&T OFFSHORE INC 10,598 1.840 19,500.320
WD-40 CO 171 194.990 33,343.290
WEIS MARKETS INC 691 47.470 32,801.770
WERNER ENTERPRISES INC 4,717 42.170 198,915.890
WINGSTOP INC 1,682 142.870 240,307.340
WINNEBAGO INDUSTRIES 271 51.500 13,956.500
WORTHINGTON INDUSTRIES 286 37.690 10,779.340
WW INTERNATIONAL INC 1,791 19.310 34,584.210
XPEL INC 525 23.650 12,416.250
XENCOR INC 2,872 38.850 111,577.200
X4 PHARMACEUTICALS INC 825 6.980 5,758.500
Y-MABS THERAPEUTICS INC 686 38.220 26,218.920
YELP INC 971 19.980 19,400.580
YEXT INC 7,292 15.700 114,484.400
YETI HOLDINGS INC 4,728 47.040 222,405.120
ZENTALIS PHARMACEUTICALS INC 284 28.220 8,014.480
ZIOPHARM ONCOLOGY INC 2,712 2.640 7,159.680
ZOOMINFO TECHNOLOGIES INC-A 414 34.420 14,249.880
ZUORA INC - CLASS A 904 10.170 9,193.680
ZYNEX INC 472 17.180 8,108.960
AMBARELLA INC 1,636 50.570 82,732.520
BEYONDSPRING INC 1,488 13.720 20,415.360
BIOHAVEN PHARMACEUTICAL HOLD 1,231 62.000 76,322.000
CALEDONIA MINING CORP PLC 1,463 17.160 25,105.080
CARDTRONICS PLC - A 480 20.930 10,046.400
CENTRAL EUROPEAN MEDIA ENT-A 1,553 4.240 6,584.720
CIMPRESS PLC 336 75.350 25,317.600
CUSHMAN & WAKEFIELD PLC 1,945 10.540 20,500.300
GAN LTD 1,221 16.860 20,586.060
HELEN OF TROY LTD 789 191.460 151,061.940
ICHOR HOLDINGS LTD 1,695 21.740 36,849.300
INTERNATIONAL GAME TECHNOLOG 20,457 11.960 244,665.720
KINIKSA PHARMACEUTICALS-A 1,960 16.590 32,516.400
LIVANOVA PLC 1,635 42.500 69,487.500
MEIRAGTX HOLDINGS PLC 761 12.760 9,710.360
NOVOCURE LTD 153 104.150 15,934.950
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評価額
通 貨 銘 柄 株式数 備考
単 価 金 額
QUOTIENT LTD 4,078 5.320 21,694.960
SAPIENS INTERNATIONAL CORP 2,958 30.220 89,390.760
THERAVANCE BIOPHARMA INC 5,731 16.920 96,968.520
TRINSEO SA 1,776 26.420 46,921.920
UROGEN PHARMA LTD 613 20.530 12,584.890
AFFIMED NV 9,078 3.500 31,773.000
CENTOGENE NV 263 11.050 2,906.150
WRIGHT MEDICAL GROUP NV 1,324 30.540 40,434.960
NYMOX PHARMACEUTICAL CORP 2,603 2.390 6,221.170
WAVE LIFE SCIENCES LTD 1,175 15.840 18,612.000
1,216,157
アメリカドル 小計 35,003,631.670
(3,680,281,834)
1,216,157
合計 3,680,281,834
(3,680,281,834)
(2) 株式以外の有価証券
種 類 通貨 銘 柄 券面総額 評価額 備考
CARETRUST REIT INC
820.000 15,202.800
投資証券
アメリカドル
COREPOINT LODGING INC
3,640.000 17,799.600
FIRST INDUSTRIAL REALTY TRUST
1,958.000 78,868.240
FOUR CORNERS PROPERTY TRUST
3,979.000 99,236.260
NEXPOINT RESIDENTIAL
754.000 31,517.200
QTS REALTY TRUST INC-CL A
7,353.000 460,665.450
RYMAN HOSPITALITY PROPERTIES
166.000 6,093.860
TERRENO REALTY CORP
1,365.000 73,669.050
UNITI GROUP INC
4,328.000 42,414.400
アメリカドル 小計 24,363.000 825,466.860
(86,789,586)
投資証券 合計 24,363.000 86,789,586
(86,789,586)
合計 86,789,586
(86,789,586)
(注)1 各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2 小計・合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しており
ます。
3 投資証券における券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
4 外貨建有価証券の内訳
組入投資
組入株式 合計金額に
通貨 銘柄数 証券時価
時価比率 対する比率
比率
アメリカドル 株式 554銘柄 97.7% -%
100.0%
投資証券 9銘柄 -% 2.3%
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
当該事項はデリバティブ取引関係の注記事項として記載しております。
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2【ファンドの現況】
【純資産額計算書】(2020年9月末現在)
「ブラックロック米国小型成長株式オープンAコース(為替ヘッジなし)」
Ⅰ 資産総額 3,651,658,047円
Ⅱ 負債総額 2,970,336円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) 3,648,687,711円
Ⅳ 発行済数量 1,334,248,646口
Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) 2.7346円
「ブラックロック米国小型成長株式オープンBコース(為替ヘッジあり)」
Ⅰ 資産総額 431,092,518円
Ⅱ 負債総額 2,115,606円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) 428,976,912円
Ⅳ 発行済数量 193,125,526口
Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) 2.2212円
(参考情報)
「米国小型成長株式マザーファンド」
Ⅰ 資産総額 4,216,548,618円
Ⅱ 負債総額 135,710,487円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) 4,080,838,131円
Ⅳ 発行済数量 339,359,690口
Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) 12.0251円
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第4【内国投資信託受益証券事務の概要】
1 受益証券の名義書換え等
該当事項はありません。
2 受益者名簿の閉鎖の時期
受益者名簿は作成しません。
3 投資者に対する特典
該当するものはありません。
4 内国投資信託受益証券の譲渡制限の内容
譲渡制限は設けておりません。
5 受益権の譲渡
(1) 投資者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該投資者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録さ
れている振替口座簿に係る振替機関等に振替の申請をするものとします。
(2) (1)の申請のある場合には、(1)の振替機関等は、当該譲渡に係る譲渡人の保有する受益権の口数の減少および譲
受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記載または記録するものとします。ただし、
(1)の振替機関等が振替先口座を開設したものでない場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等(当
該他の振替機関等の上位機関を含みます。)に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増
加の記載または記録が行なわれるよう通知するものとします。
(3) (1)の振替について、委託会社は、当該投資者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている振替口座簿
に係る振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場合等において、委託会社が必要と認めた
ときまたはやむをえない事情があると判断したときは、振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
6 受益権の譲渡の対抗要件
受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗することができ
ません。
7 受益権の再分割
委託会社は、受益権の再分割を行ないません。ただし、受託会社と協議のうえ、社振法に定めるところにしたが
い、一定日現在の受益権を均等に再分割できるものとします。
8 償還金
償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている投資者(償還日以前において換金
が行なわれた受益権にかかる投資者を除きます。また、当該償還日以前に設定された受益権で購入代金支払前のため
販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として投資者とします。)に支払います。なお、
当該投資者は、その口座が開設されている振替機関等に対して委託会社がこの信託の償還をするのと引き換えに、当
該償還に係る受益権の口数と同口数の抹消の申請を行なうものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座
において当該口数の減少の記載または記録が行なわれます。
9 質権口記載または記録の受益権の取り扱いについて
振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払い、換金の受付、
換金代金および償還金の支払い等については、約款の規定によるほか、民法その他の法令等にしたがって取り扱われ
ます。
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第二部【委託会社等の情報】
第1【委託会社等の概況】
1【委託会社等の概況】
(1) 資本金の額等
① 資本金 3,120百万円
② 発行する株式の総数 36,000株
③ 発行済株式の総数 15,000株
④ 直近5ヵ年における主な資本金の額の増減
2017年12月7日付で、資本金を2,435百万円から3,120百万円に増額しました。
(2) 委託会社の機構
① 経営の意思決定機構
<株主総会>
株主により構成される会社における最高の意思決定機関として、取締役の選任、利益処分の承認、定款の変更
等、会社法および定款の定めにしたがって重要事項の決定を行ないます。
<取締役会>
取締役により構成され、当社の業務執行を決定し、その執行について監督します。
<エグゼクティブ委員会他各委員会>
当社における適切な経営戦略の構築、業務執行体制の構築および業務運営の推進を目的として、エグゼクティブ
委員会を設置します。また、その他各種委員会を設置し、業務の能率的運営および責任体制の確立を図っていま
す。
② 運用の意思決定機構
投資委員会
・投資委員会にて運用にかかる投資方針、パフォーマンスおよびリスク管理に関する重要事項を審議します。
運用担当部署
・各運用担当部署では、投資委員会の決定にしたがい、ファンドの個別の運用計画を策定し、各部署の投資プロ
セスを通して運用を行ないます。
ポートフォリオ・マネジャー
・ポートフォリオ・マネジャーは、策定された運用計画に基づき、個別銘柄を選択し売買に関する指図を行ない
ます。
リスク管理
・委託会社ではリスク管理を重視しており、独自開発のシステムを用いてリスク管理を行なっております。具体
的には、運用担当部門とは異なる部門においてファンドの投資リスクの計測・分析、投資制限のモニタリング
などを行なうことにより、ファンドの投資リスクが運用方針に合致していることを確認し、その結果を運用担
当部門にフィードバックするほか、社内の関係者で共有しております。また、委託会社の業務に関するリスク
について社内規程を定めて管理を行なっております。
2【事業の内容及び営業の概況】
投信法に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行なうとともに金融商品取引法に定め
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る金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行なっています。また、金融商品取引法に定める投資助言業
務、第一種金融商品取引業務および第二種金融商品取引業務等を行なっています。
委託会社の運用する証券投資信託は2020年9月末現在、以下の通りです(親投資信託を除きます。)。
種類 本数(本) 純資産総額(百万円)
追加型株式投資信託 163 8,994,287
単位型株式投資信託 31 269,094
合計 194 9,263,381
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3【委託会社等の経理状況】
1.財務諸表の作成方法について
委託会社であるブラックロック・ジャパン株式会社(以下「当社」という。)の財務諸表は、「財務諸表等の
用語、様式及び作成方法に関する規則」(1963年大蔵省令第59号。)第2条及び「金融商品取引業等に関する内閣
府令」(2007年8月6日内閣府令第52号。)に基づいて作成しております。
2.監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第33期事業年度(自2019年1月1日 至2019年12月31
日)の財務諸表について有限責任監査法人トーマツによる監査を受けております。
3.財務諸表に記載している金額については、百万円未満の端数を切り捨てて表示しております。
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(1)【貸借対照表】
(単位:百万円)
第32期 第33期
(2018年12月31日現在) (2019年12月31日現在)
資産の部
流動資産
現金・預金 23,891 20,388
立替金 2 26
前払費用 151 175
未収入金 ※2 11 30
未収委託者報酬 1,588 1,696
未収運用受託報酬 2,291 2,268
未収収益 ※2 1,402 1,832
18 0
その他流動資産
流動資産計 29,359 26,418
固定資産
有形固定資産
建物附属設備 ※1 1,484 1,240
380 475
器具備品 ※1
有形固定資産計 1,864 1,716
無形固定資産
8 5
ソフトウエア
無形固定資産計 8 5
投資その他の資産
投資有価証券 11 49
長期差入保証金 1,119 1,120
前払年金費用 696 800
長期前払費用 27 45
848 824
繰延税金資産
投資その他の資産計 2,702 2,839
固定資産計 4,575 4,561
資産合計 33,935 30,980
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(単位:百万円)
第32期 第33期
(2018年12月31日現在) (2019年12月31日現在)
負債の部
流動負債
預り金 97 94
未払金 ※2
未払収益分配金 4 4
未払償還金 74 74
未払手数料 515 487
その他未払金 1,184 985
未払費用 ※2 1,039 1,102
未払消費税等 97 117
未払法人税等 440 363
為替予約 3 -
前受金 78 97
賞与引当金 1,939 2,017
役員賞与引当金 142 139
42 10
早期退職慰労引当金
流動負債計 5,661 5,493
固定負債
退職給付引当金 60 67
781 782
資産除去債務
固定負債計 842 850
負債合計 6,503 6,344
純資産の部
株主資本
資本金 3,120 3,120
資本剰余金
資本準備金 3,001 3,001
3,846 3,846
その他資本剰余金
資本剰余金合計 6,847 6,847
利益剰余金
利益準備金 336 336
その他利益剰余金
17,127 14,330
繰越利益剰余金
利益剰余金合計 17,464 14,666
株主資本合計 27,432 24,634
評価・換算差額等
0 1
その他有価証券評価差額金
評価・換算差額等合計 0 1
純資産合計 27,431 24,636
負債・純資産合計 33,935 30,980
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ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
(2)【損益計算書】
(単位:百万円)
第32期 第33期
(自 2018年 1月 1日 (自 2019年 1月 1日
至 2018年12月31日) 至 2019年12月31日)
営業収益
委託者報酬 5,639 5,643
運用受託報酬 ※1 8,523 7,545
13,511 13,290
その他営業収益 ※1
営業収益計
27,674 26,480
営業費用
支払手数料 1,856 1,632
広告宣伝費 191 167
調査費
調査費 363 381
4,164 3,587
委託調査費 ※1
調査費計
4,528 3,968
委託計算費 84 82
営業雑経費
通信費 59 53
印刷費 11 82
34 43
諸会費
営業雑経費計 106 178
営業費用計
6,767 6,029
一般管理費
給料
役員報酬 406 482
給料・手当 4,213 4,441
2,359 2,343
賞与
給料計
6,979 7,268
退職給付費用 275 308
福利厚生費 940 977
事務委託費 ※1 2,568 2,339
交際費 66 57
寄付金 3 2
旅費交通費 238 233
租税公課 245 257
不動産賃借料 804 875
水道光熱費 72 76
固定資産減価償却費 315 404
のれん償却額 42 -
資産除去債務利息費用 3 0
424 312
諸経費
一般管理費計 12,980 13,114
営業利益
7,926 7,335
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ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
(単位:百万円)
第32期 第33期
(自 2018年 1月 1日 (自 2019年 1月 1日
至 2018年12月31日) 至 2019年12月31日)
営業外収益
1 1
その他
営業外収益計
1 1
営業外費用
為替差損 26 32
固定資産除却損 - 3
- 0
その他
営業外費用計 26 36
経常利益
7,901 7,300
特別利益
特別利益計
- -
特別損失
84 36
特別退職金
特別損失計 84 36
税引前当期純利益
7,817 7,263
法人税、住民税及び事業税 2,491 2,338
△61 22
法人税等調整額
当期純利益 5,387 4,902
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ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
(3)【株主資本等変動計算書】
第32期 (自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)
(単位:百万円)
株主資本 評価・換算差額等
資本剰余金 利益剰余金
純資産
その他利益
株主資本 その他有価証 評価・換算
合計
資本
資本金
剰余金
資本 その他資本 利益 利益剰余金
合計 券評価差額金 差額等合計
剰余金
準備金 剰余金 準備金 合計
繰越利益
合計
剰余金
2018年1月1日残高 3,120 3,001 3,846 6,847 336 11,739 12,076 22,044 0 0 22,044
当期変動額
当期純利益 5,387 5,387 5,387 5,387
株主資本以外の項目の
0 0 0
当期変動額(純額)
当期変動額合計 - - - - - 5,387 5,387 5,387 0 0 5,387
2018年12月31日残高 3,120 3,001 3,846 6,847 336 17,127 17,464 27,432 0 0 27,431
第33期 (自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)
(単位:百万円)
株主資本 評価・換算差額等
資本剰余金 利益剰余金
純資産
その他利益
株主資本 その他有価証 評価・換算
合計
資本
資本金
剰余金
資本 その他資本 利益 利益剰余金
合計 券評価差額金 差額等合計
剰余金
準備金 剰余金 準備金 合計
繰越利益
合計
剰余金
2019年1月1日残高 3,120 3,001 3,846 6,847 336 17,127 17,464 27,432 0 0 27,431
当期変動額
剰余金の配当 △7,700 △7,700 △7,700 △7,700
当期純利益 4,902 4,902 4,902 4,902
株主資本以外の項目の
1 1 1
当期変動額(純額)
当期変動額合計 - - - - - △2,797 △2,797 △2,797 1 1 △2,795
2019年12月31日残高 3,120 3,001 3,846 6,847 336 14,330 14,666 24,634 1 1 24,636
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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
注 記 事 項
[重要な会計方針]
1. 有価証券の評価基準及び評価方法
有価証券
その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は、 移動平
均法により算定)を採用しております。
2. デリバティブ取引等の評価基準及び評価方法
時価法を採用しております。
3. 固定資産の減価償却方法
(1) 有形固定資産
定額法により償却しております。なお、主な耐用年数は建物附属設備6~18年、器具備品2~15年であります。
(2) 無形固定資産
自社利用のソフトウエアの減価償却方法については、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法によっ
ております。
のれんの償却方法については、その効果の及ぶ期間(5~9年)に基づく定額法によっております。
4. 引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金の計上方法
債権の貸倒損失に備えるため、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見
込額を計上しております。
(2) 退職給付引当金の計上方法
① 旧退職金制度
適格退職年金制度移行日現在在籍していた従業員については、旧退職金制度に基づく給付額を保証してい
るため、期末現在の当該給付額と年金制度に基づく給付額との差額を引当て計上しております。
② 確定拠出年金制度
確定拠出年金制度(DC)による退職年金制度を有しております。
③ 確定給付年金制度
キャッシュ・バランス型の年金制度(CB)の退職年金制度を有しております。CBには、一定の利回り保証
を付しており、これの将来の支払に備えるため、確定給付型の会計基準に準じた会計処理方法により引当
金を計上しております。
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当期までの期間に帰属させる方法については、ポイント
基準によっております。
過去勤務債務は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(9年)による定額法により費
用処理しております。
数理計算上の差異は各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(9年)によ
る定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理または費用から控除することとして
おります。
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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
(3) 賞与引当金の計上方法
従業員の賞与の支払に備えて、賞与支給見込額の当事業年度負担額を計上しております。
(4) 役員賞与引当金の計上方法
役員の賞与の支払に備えて、賞与支給見込額の当事業年度負担額を計上しております。
(5) 早期退職慰労引当金の計上方法
早期退職慰労の支払に備えて、早期退職慰労支給見込額の当事業年度負担額を計上しております。
5. 外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、期末の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
6. その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
(1) 消費税等の処理方法
消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。
(2) 連結納税制度の適用
親会社であるブラックロック・ジャパン・ホールディングス合同会社を連結納税親会社として、連結納税制度
を適用しております。
(未適用の会計基準等)
「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2018年3月30日)
「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 2018年3月30日)
(1) 概要
収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の5つのステップを適用し認識されます。
ステップ1:顧客との契約を識別する。
ステップ2:契約における履行義務を識別する。
ステップ3:取引価格を算定する。
ステップ4:契約における履行義務に取引価格を配分する。
ステップ5:履行義務を充足したときに又は充足するにつれて収益を認識する。
(2) 適用予定日
2022年12月期の期首より適用予定であります。
(3) 当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
(貸借対照表関係)
※1 有形固定資産の減価償却累計額
前事業年度 当事業年度
(2018年12月31日) (2019年12月31日)
建物附属設備 1,525 百万円 1,769 百万円
器具備品 950 百万円 1,104 百万円
※2 関係会社に対する資産及び負債
各科目に含まれているものは次のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
(2018年12月31日) (2019年12月31日)
未収入金 - 百万円 3 百万円
未収収益 554 百万円 917 百万円
未払金 1,168 百万円 969 百万円
未払費用 385 百万円 445 百万円
※3 当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行2行と当座貸越契約を締結しております。これら契約に基
づく事業年度末の借入未実行残高は次のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
(2018年12月31日) (2019年12月31日)
当座貸越極度額 1,000 百万円 1,000 百万円
借入実行残高 - -
差引額 1,000 百万円 1,000 百万円
(損益計算書関係)
※1 関係会社に対する営業収益及び営業費用
各科目に含まれているものは次のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
(自 2018年 1月 1日 (自 2019年 1月 1日
至 2018年12月31日) 至 2019年12月31日)
その他営業収益 5,680 百万円 5,554 百万円
委託調査費 704 百万円 698 百万円
事務委託費 864 百万円 954 百万円
運用受託報酬 149 百万円 225 百万円
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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
(株主資本等変動計算書関係)
前事業年度 (自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)
1. 発行済株式に関する事項
前事業年度期首 増加 減少 前事業年度末
普通株式(株) 15,000 - - 15,000
2. 自己株式に関する事項
該当事項はありません。
3. 新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
4. 配当に関する事項
該当事項はありません。
当事業年度 (自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)
1. 発行済株式に関する事項
当事業年度期首 増加 減少 当事業年度末
普通株式(株) 15,000 - - 15,000
2. 自己株式に関する事項
該当事項はありません。
3. 新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
4. 配当に関する事項
(1) 配当金支払額
配当金の総額 1株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日
(百万円) 配当額(円)
2019年3月28日
普通株式 7,700 513,333 2018年12月31日 2019年3月29日
株主総会決議
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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
(金融商品関係)
1. 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については関連当事者からの長期借入
に限定しています。
投資有価証券は、当社設定の投資信託であり、通常の営業過程において保有しております。
デリバティブについては、外貨建て営業債権及び債務の為替変動リスクを回避するために利用し、投機的な取
引は行っておりません。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、顧客の信用リスクに晒されています。当該リスクに
関しては、当社の経理規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行い、個別に未収債権の回収可能性
を管理する体制をしいております。
営業債務である未払手数料はその全てが1年以内の支払期日となっております。
営業債務は流動性リスクに晒されていますが、当社では資金繰計画を作成するなどの方法により管理しており
ます。
2. 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、金額的重要性が低いものに
ついては含めておりません。
前事業年度 (2018年12月31日)
貸借対照表計上額 時価 差額
(百万円) (百万円) (百万円)
(1) 現金・預金 23,891 23,891 -
(2) 未収委託者報酬 1,588 1,588 -
(3) 未収運用受託報酬 2,291 2,291 -
(4) 未収収益 1,402 1,402 -
(5) 長期差入保証金 1,119 1,112 △6
資産計 30,293 30,287 △6
(1) 未払手数料 515 515 -
(2) 未払費用 1,039 1,039 -
負債計 1,554 1,554 -
当事業年度 (2019年12月31日)
貸借対照表計上額 時価 差額
(百万円) (百万円) (百万円)
(1) 現金・預金 20,388 20,388 -
(2) 未収委託者報酬 1,696 1,696 -
(3) 未収運用受託報酬 2,268 2,268 -
(4) 未収収益 1,832 1,832 -
(5) 長期差入保証金 1,120 1,116 △4
資産計 27,306 27,302 △4
(1) 未払手数料 487 487 -
(2) 未払費用 1,102 1,102 -
負債計 1,590 1,590 -
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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
(注1) 金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1) 現金・預金、(2) 未収委託者報酬、(3) 未収運用受託報酬及び(4) 未収収益
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(5) 長期差入保証金
事務所敷金の時価については、事務所の敷金を当該賃貸借契約期間を基にしたインターバンク市場で取引されてい
る円金利スワップレートで割り引いて算定する方法によっています。また従業員社宅敷金の時価については、平均
残存勤務期間を基にしたインターバンク市場で取引されている円金利スワップレートで割り引いて算定する方法に
よっています。
負 債
(1)未払手数料、(2) 未払費用
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(注2) 金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(2018年12月31日)
1年以内 1年超 5年超 10年超
5年以内 10年以内
(百万円) (百万円) (百万円) (百万円)
(1) 現金・預金 23,891 - - -
(2) 未収委託者報酬 1,588 - - -
(3) 未収運用受託報酬 2,291 - - -
(4) 未収収益 1,402 - - -
(5) 長期差入保証金 - 1,051 56 11
合計 29,174 1,051 56 11
当事業年度(2019年12月31日)
1年以内 1年超 5年超 10年超
5年以内 10年以内
(百万円) (百万円) (百万円) (百万円)
(1) 現金・預金 20,388 - - -
(2) 未収委託者報酬 1,696 - - -
(3) 未収運用受託報酬 2,268 - - -
(4) 未収収益 1,832 - - -
(5) 長期差入保証金 - 1,051 57 11
合計 26,186 1,051 57 11
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ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
(有価証券関係)
前事業年度 (2018年12月31日)
その他有価証券
種類 貸借対照表計上額 取得原価 差額
(百万円) (百万円) (百万円)
その他
貸借対照表計上額が取得原
価を超えないもの
投資信託 11 12 0
合計 11 12 0
当事業年度 (2019年12月31日)
その他有価証券
種類 貸借対照表計上額 取得原価 差額
(百万円) (百万円) (百万円)
その他
貸借対照表計上額が取得原
価を超えるもの
投資信託 49 47 1
合計 49 47 1
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ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
(退職給付関係)
前事業年度 (自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)
1. 採用している退職給付制度の概要
当社は、旧バークレイズ・グローバル・インベスターズ株式会社で設けられていた、①旧退職金制度を引き続き有
しています。当社は、平成21年12月2日に旧ブラックロック・ジャパン株式会社との合併に伴い、旧ブラックロッ
ク・ジャパン株式会社における退職年金制度(②確定拠出年金制度及び③確定給付年金制度)を承継しました。ま
た、平成23年1月1日付で旧バークレイズ・グローバル・インベスターズ株式会社から引き継いだ適格退職年金制度
はキャッシュ・バランス型の③確定給付年金制度に移行しました。従って、平成23年1月1日以降、①から③の三つ
の制度を有しています。
2. 確定給付制度
(1) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
(単位:百万円)
前事業年度
(自 2018年 1月 1日
至 2018年12月31日)
退職給付債務の期首残高 1,832
勤務費用 269
利息費用
7
数理計算上の差異の発生額 11
退職給付の支払額 △138
過去勤務費用の発生額
△47
退職給付債務の期末残高 1,934
(2) 年金資産の期首残高と期末残高の調整表
(単位:百万円)
前事業年度
(自 2018年 1月 1日
至 2018年12月31日)
年金資産の期首残高 2,621
期待運用収益 23
数理計算上の差異の発生額 △113
事業主からの拠出額 303
退職給付の支払額 △138
年金資産の期末残高 2,696
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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
(3) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用の調整表
(単位:百万円)
前事業年度
(2018年12月31日)
積立型制度の退職給付債務 1,874
年金資産 △2,696
△821
非積立型制度の退職給付債務 60
未積立退職給付債務 △761
未認識数理計算上の差異 73
未認識過去勤務費用 52
貸借対照表に計上された負債と資産の純額 △635
退職給付引当金 60
前払年金費用 △696
貸借対照表に計上された負債と資産の純額 △635
(4) 退職給付費用及びその内訳項目の金額
(単位:百万円)
前事業年度
(自 2018年 1月 1日
至 2018年12月31日)
勤務費用 269
利息費用 7
期待運用収益 △23
数理計算上の差異の費用処理額 △44
過去勤務費用の処理額 △8
確定給付制度に係る退職給付費用合計 200
特別退職金 84
合計 285
(5) 年金資産に関する事項
①年金資産の主な内訳
年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
前事業年度
(2018年12月31日)
合同運用 100%
合計 100%
合同運用による年金資産の主な商品分類ごとの比率は、債券77%、株式20%及びその他3%となっております。
②長期期待運用収益率の算定方法
年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する
多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
(6) 数理計算上の計算基礎に関する事項
前事業年度
(自 2018年 1月 1日
至 2018年12月31日)
割引率 0.6%
長期期待運用収益率 1.0%
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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
3. 確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、75百万円でありました。
当事業年度 (自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)
1. 採用している退職給付制度の概要
当社は、旧バークレイズ・グローバル・インベスターズ株式会社で設けられていた、①旧退職金制度を引き続き有
しています。当社は、平成21年12月2日に旧ブラックロック・ジャパン株式会社との合併に伴い、旧ブラックロッ
ク・ジャパン株式会社における退職年金制度(②確定拠出年金制度及び③確定給付年金制度)を承継しました。ま
た、平成23年1月1日付で旧バークレイズ・グローバル・インベスターズ株式会社から引き継いだ適格退職年金制度
はキャッシュ・バランス型の③確定給付年金制度に移行しました。従って、平成23年1月1日以降、①から③の三つ
の制度を有しています。
2. 確定給付制度
(1) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
(単位:百万円)
当事業年度
(自 2019年 1月 1日
至 2019年12月31日)
退職給付債務の期首残高 1,934
勤務費用 290
利息費用
11
数理計算上の差異の発生額 14
退職給付の支払額 △204
過去勤務費用の発生額
-
退職給付債務の期末残高 2,047
(2) 年金資産の期首残高と期末残高の調整表
(単位:百万円)
当事業年度
(自 2019年 1月 1日
至 2019年12月31日)
年金資産の期首残高 2,696
期待運用収益 26
数理計算上の差異の発生額 132
事業主からの拠出額 328
退職給付の支払額 △204
年金資産の期末残高 2,979
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(3) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用の調整表
(単位:百万円)
当事業年度
(2019年12月31日)
積立型制度の退職給付債務 1,979
年金資産 △2,979
△999
非積立型制度の退職給付債務 67
未積立退職給付債務 △931
未認識数理計算上の差異 157
未認識過去勤務費用 41
貸借対照表に計上された負債と資産の純額 △732
退職給付引当金 67
前払年金費用 △800
貸借対照表に計上された負債と資産の純額 △732
(4) 退職給付費用及びその内訳項目の金額
(単位:百万円)
当事業年度
(自 2019年 1月 1日
至 2019年12月31日)
勤務費用 290
利息費用 11
期待運用収益 △26
数理計算上の差異の費用処理額 △33
過去勤務費用の処理額 △10
確定給付制度に係る退職給付費用合計 231
特別退職金 36
合計 267
(5) 年金資産に関する事項
①年金資産の主な内訳
年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
当事業年度
(2019年12月31日)
合同運用 100%
合計 100%
合同運用による年金資産の主な商品分類ごとの比率は、債券76%、株式21%及びその他3%となっております。
②長期期待運用収益率の算定方法
年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する
多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
(6) 数理計算上の計算基礎に関する事項
当事業年度
(自 2019年 1月 1日
至 2019年12月31日)
割引率 0.6%
長期期待運用収益率 1.0%
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3. 確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、75百万円でありました。
(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:百万円)
前事業年度 当事業年度
(2018年12月31日) (2019年12月31日)
繰延税金資産
未払費用 167 191
賞与引当金 591 617
資産除去債務 239 239
未払事業税 83 72
早期退職慰労引当金 13 3
退職給付引当金 18 20
有形固定資産 3 1
96 45
その他
繰延税金資産合計
1,213 1,191
繰延税金負債
退職給付引当金 △213 △245
資産除去債務に対応する除去費用 △152 △121
- △0
その他
繰延税金負債合計 △365 △366
繰延税金資産の純額 848 824
(注) 前事業年度及び当事業年度における繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。
(単位:百万円)
前事業年度 当事業年度
(2018年12月31日) (2019年12月31日)
固定資産-繰延税金資産
848 824
2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度 当事業年度
(2018年12月31日) (2019年12月31日)
法定実効税率
30.9 % 30.6 %
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目 1.0 1.9
損金不算入ののれん償却額 0.2 -
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正 0.1 -
所得拡大促進税制による税額控除 △1.9 -
0.8 0.0
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率 31.1 % 32.5 %
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(資産除去債務関係)
資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
1. 当該資産除去債務の概要
当社事業所の定期建物賃貸借契約に伴う原状回復義務等であります。
2. 当該資産除去債務の金額の算定方法
使用見込期間を当該定期建物賃貸借契約上の賃貸借期間約5年と見積り、割引率は0.16%~0.18%を使用して資産除去
債務の金額を計算しております。
3. 当該資産除去債務の総額の増減
(単位:百万円)
前事業年度 当事業年度
(自 2018年 1月 1日 (自 2019年 1月 1日
至 2018年12月31日) 至 2019年12月31日)
期首残高 262 781
有形固定資産の取得に伴う増加額 75 -
見積りの変更による増加額 440 -
時の経過による調整額 3 0
資産除去債務の履行による減少額 - -
期末残高 781 782
(デリバティブ取引関係)
前事業年度 (2018年12月31日)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連 (単位:百万円)
区分 種類 契約額等 時価 評価損益
うち1年超
為替予約取引
市場取引以外の取引 買建
米ドル 164 - △3 △3
合計 164 - △3 △3
(注)時価の算定方法 先物為替相場に基づき算定しております。
当事業年度 (2019年12月31日)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連 (単位:百万円)
区分 種類 契約額等 時価 評価損益
うち1年超
為替予約取引
売建
市場取引以外の取引 米ドル 79 - 0 0
買建
英ポンド 0 - 0 0
合計 79 - 0 0
(注)時価の算定方法 先物為替相場に基づき算定しております。
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(セグメント情報等)
前事業年度 (自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)
1. セグメント情報
当社は主として投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
2. 関連情報
(1) 製品及びサービスごとの情報
(単位:百万円)
委託者報酬 運用受託報酬 その他 合計
外部顧客営業収益 5,639 8,523 13,511 27,674
(2) 地域ごとの情報
① 売上高
(単位:百万円)
日本 北米 その他 合計
13,237 11,293 3,143 27,674
(注) 売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
② 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省
略しております。
(3) 主要な顧客ごとの情報
営業収益の10%以上を占める主要な顧客は以下のとおりです。
(単位:百万円)
相手先 営業収益 関連するセグメント名
ブラックロック・ファイナンシャル・
5,830 投資運用業
マネジメント・インク
ブラックロック・ファンド・アドバイザーズ 3,458 投資運用業
3. 報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報
該当事項はありません。
4. 報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報
当社は主として投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
5. 報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報
該当事項はありません。
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当事業年度 (自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)
1. セグメント情報
当社は主として投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
2. 関連情報
(1) 製品及びサービスごとの情報
(単位:百万円)
委託者報酬 運用受託報酬 その他 合計
外部顧客営業収益 5,643 7,545 13,290 26,480
(2) 地域ごとの情報
① 売上高
(単位:百万円)
日本 北米 その他 合計
12,538 11,197 2,744 26,480
(注) 売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
② 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省
略しております。
(3) 主要な顧客ごとの情報
営業収益の10%以上を占める主要な顧客は以下のとおりです。
(単位:百万円)
相手先 営業収益 関連するセグメント名
ブラックロック・ファイナンシャル・
5,779 投資運用業
マネジメント・インク
ブラックロック・ファンド・アドバイザーズ 3,314 投資運用業
3. 報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報
該当事項はありません。
4. 報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報
当社は主として投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
5. 報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報
該当事項はありません。
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(関連当事者情報)
1. 関連当事者との取引
財務諸表提出会社と関連当事者との取引
(1) 財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等に限る。)等
前事業年度 (自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)
関連
議決権等
会社等の 事業の
当事者 取引の 取引金額 期末残高
資本金又 の所有
種類 名称又は 所在地 内容又は 科目
は出資金 (被所有)
との 内容 (百万円) (百万円)
氏名 職業
割合(%)
関係
運用
149
受託報酬
未収収益 554
受入
5,680
73 (被所有)
ブラックロック・ファイ 米国 投資顧問
手数料
投資
親会社 ナンシャル・マネジメン ニュー 百万 間接 契約の
顧問業
委託
ト・インク ヨーク州 再委任等
米ドル 100
704 未払費用 385
調査費
事務
864 その他未払金 165
委託費
(被所有)
ブラックロック・ジャパ
日本 株式の
親会社 ン・ホールディングス合 1万円 持株会社 直接 営業外収益 - その他未払金 1,002
東京都 保有等
同会社
100
当事業年度 (自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)
関連
議決権等
会社等の 事業の
当事者 取引の 取引金額 期末残高
資本金又 の所有
種類 名称又は 所在地 内容又は 科目
は出資金 (被所有)
との 内容 (百万円) (百万円)
氏名 職業
割合(%)
関係
運用
225
受託報酬
未収収益 917
受入
5,554
73 (被所有)
ブラックロック・ファイ 米国 投資顧問
手数料
投資
親会社 ナンシャル・マネジメン ニュー 百万 間接 契約の
顧問業
委託
ト・インク ヨーク州 再委任等
米ドル 100
698 未払費用 445
調査費
事務
954 その他未払金 74
委託費
(被所有)
ブラックロック・ジャパ
未収入金 3
日本 株式の
親会社 ン・ホールディングス合 1万円 持株会社 直接 営業外収益 -
東京都 保有等
その他未払金 894
同会社
100
(2) 財務諸表提出会社の子会社及び関連会社等
前事業年度 (自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)
該当事項はありません。
当事業年度 (自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)
該当事項はありません。
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(3) 財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等及び財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等
前事業年度 (自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)
関連
議決権等
事業の
会社等の
当事者 取引の 取引金額 期末残高
資本金又 の所有
種類 名称又は 所在地 科目
内容又は
は出資金 (被所有)
との 内容 (百万円) (百万円)
氏名
職業
割合(%)
関係
受入手数料 3,458 未収収益 330
同一の 米国 投資顧問
1,000 投資
ブラックロック・ファン
親会社を カリフォル なし 契約の 委託調査費 37
ド・アドバイザーズ
米ドル 顧問業
未払費用 4
持つ会社 ニア州 再委任等
事務委託費 8
当事業年度 (自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)
関連
議決権等
事業の
会社等の
当事者 取引の 取引金額 期末残高
資本金又 の所有
種類 名称又は 所在地 科目
内容又は
は出資金 (被所有)
との 内容 (百万円) (百万円)
氏名
職業
割合(%)
関係
受入手数料 3,314 未収収益 360
同一の 米国 投資顧問
1,000 投資
ブラックロック・ファン
親会社を カリフォル なし 契約の 委託調査費 145
ド・アドバイザーズ
米ドル 顧問業
未払費用 9
持つ会社 ニア州 再委任等
事務委託費 28
(注) 1.取引条件及び取引条件の決定方針等
(1) 運用受託報酬については、一般取引条件と同様に決定しております。
(2) 受入手数料については、一般取引条件と同様に決定しております。
(3) 委託調査費については、一般取引条件と同様に決定しております。
(4) 事務委託費については、一般取引条件と同様に決定しております。
2. 親会社に関する注記
(1) 親会社情報
ブラックロック・インク(ニューヨーク証券取引所に上場)
ブラックロック・ファイナンシャル・マネジメント・インク(非上場)
ブラックロック・ジャパン・ホールディングス合同会社(非上場)
(1株当たり情報)
前事業年度 当事業年度
(自 2018年 1月 1日 (自 2019年 1月 1日
項目
至 2018年12月31日) 至 2019年12月31日)
1株当たり純資産額 1,828,761 円 92 銭 1,642,418 円 94 銭
1株当たり当期純利益金額 359,180 円 40 銭 326,833 円 15 銭
(注) 1.潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
2.1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
(自 2018年 1月 1日 (自 2019年 1月 1日
項目
至 2018年12月31日) 至 2019年12月31日)
当期純利益 (百万円) 5,387 4,902
普通株主に帰属しない金額 (百万円) - -
普通株式に係る当期純利益 (百万円) 5,387 4,902
普通株式の期中平均株式数 (株) 15,000 15,000
独立監査人の監査報告書は、当事業年度(自 2019年1月1日 至2019年12月31日)を対象としております。
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【中間財務諸表】
1.中間財務諸表の作成方法について
委託会社であるブラックロック・ジャパン株式会社(以下「当社」という。)の中間財務諸表すなわち中間貸借対照
表、中間損益計算書及び中間株主資本等変動計算書は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」
(1977年大蔵省令第38号)並びに同規則第38条及び第57条の規定により「金融商品取引業等に関する内閣府令」(2007年内
閣府令第52号)に基づいて作成しております。
2.監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、中間会計期間(自2020年1月1日 至2020年6月30日)の中
間財務諸表について有限責任監査法人トーマツによる中間監査を受けております。
3.財務諸表に記載している金額については、百万円未満の端数を切り捨てて表示しております。
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(1) 中間貸借対照表
(単位:百万円)
中間会計期間末
(2020年6月30日)
資産の部
流動資産
現金・預金 ※2 14,477
立替金 20
前払費用 189
未収入金 6
未収委託者報酬 1,585
未収運用受託報酬 1,640
未収収益 829
1
為替予約
流動資産計 18,750
固定資産
有形固定資産
建物附属設備 ※1 1,120
518
器具備品 ※1
有形固定資産計 1,638
無形固定資産
7
ソフトウエア
無形固定資産計 7
投資その他の資産
投資有価証券 36
長期差入保証金 1,119
前払年金費用 849
長期前払費用 36
481
繰延税金資産
投資その他の資産計 2,523
固定資産計 4,169
資産合計 22,920
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ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
(単位:百万円)
中間会計期間末
(2020年6月30日)
負債の部
流動負債
預り金 117
未払金
未払収益分配金 4
未払償還金 74
未払手数料 418
その他未払金 522
未払費用 672
未払消費税等 150
未払法人税等 279
前受金 26
賞与引当金 883
70
役員賞与引当金
流動負債計 3,221
固定負債
退職給付引当金 68
783
資産除去債務
固定負債計 851
負債合計 4,073
純資産の部
株主資本
資本金 3,120
資本剰余金
資本準備金 3,001
3,846
その他資本剰余金
資本剰余金合計 6,847
利益剰余金
利益準備金 336
その他利益剰余金
8,543
繰越利益剰余金
利益剰余金合計 8,880
株主資本合計 18,848
評価・換算差額等
△1
その他有価証券評価差額金
評価・換算差額等合計 △1
純資産合計 18,846
負債・純資産合計 22,920
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(2) 中間損益計算書
(単位:百万円)
中間会計期間
(自 2020年1月1日
至 2020年6月30日)
営業収益
委託者報酬 2,714
運用受託報酬 3,593
6,146
その他営業収益
営業収益計
12,454
営業費用
支払手数料 695
広告宣伝費 46
調査費
調査費 181
1,687
委託調査費
調査費計
1,869
委託計算費 39
営業雑経費
通信費 29
印刷費 45
22
諸会費
営業雑経費計 98
営業費用計
2,749
一般管理費
給料
役員報酬 425
給料・手当 2,334
1,196
賞与
給料計
3,956
退職給付費用 165
福利厚生費 498
事務委託費 1,118
交際費 11
旅費交通費 29
租税公課 137
不動産賃借料 457
水道光熱費 28
固定資産減価償却費 ※1 214
資産除去債務利息費用 0
155
諸経費
一般管理費計 6,775
営業利益
2,929
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(単位:百万円)
中間会計期間
(自 2020年1月1日
至 2020年6月30日)
営業外収益
受取利息 0
有価証券売却益 0
為替差益 17
0
雑益
営業外収益計 18
経常利益
2,947
税引前中間純利益 2,947
法人税、住民税及び事業税 690
344
法人税等調整額
中間純利益 1,913
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(3) 中間株主資本等変動計算書
中間会計期間 (自 2020年1月1日 至 2020年6月30日)
(単位:百万円)
株主資本 評価・換算差額等
資本剰余金 利益剰余金
純資産
その他有価
その他利益
株主資本 評価・換算
合計
資本
資本金 証券評価
剰余金
資本 その他資本 利益 利益剰余金
合計 差額等合計
剰余金
差額金
準備金 剰余金 準備金 合計
繰越利益
合計
剰余金
当期首残高 3,120 3,001 3,846 6,847 336 14,330 14,666 24,634 1 1 24,636
当中間期変動額
剰余金の配当 △7,700 △7,700 △7,700 △7,700
中間純利益 1,913 1,913 1,913 1,913
株主資本以外の項目の当
△2 △2 △2
中間期変動額(純額)
当中間期変動額合計 - - - - - △5,786 △5,786 △5,786 △2 △2 △5,789
当中間期末残高 3,120 3,001 3,846 6,847 336 8,543 8,880 18,848 △1 △1 18,846
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注 記 事 項
(重要な会計方針)
中間会計期間
自 2020年1月 1日
項 目
至 2020年6月30日
1. 有価証券の評価基準及び評価方法 その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は、全部純資産直入法
により処理し、売却原価は、移動平均法により算定)を採用しておりま
す。
2. デリバティブ取引等の評価基準及び 時価法を採用しております。
評価方法
3. 固定資産の減価償却方法 (1) 有形固定資産
定額法により償却しております。
なお、主な耐用年数は建物附属設備5~18年、器具備品3~15年でありま
す。
(2) 無形固定資産
自社利用のソフトウエアの減価償却方法については、社内における利
用可能期間(5年)に基づく定額法によっております。
4. 引当金の計上基準 (1) 貸倒引当金の計上方法
債権の貸倒損失に備えるため、貸倒懸念債権等特定の債権については
個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
(2) 退職給付引当金の計上方法
① 旧退職金制度
適格退職年金制度移行日現在在籍していた従業員については、旧退
職制度に基づく給付額を保証しているため、中間会計期間末現在の当
該給付額と年金制度に基づく給付額との差額を引当て計上しておりま
す。
② 確定拠出年金制度
確定拠出年金制度(DC)による退職年金制度を有しております。
③ 確定給付年金制度
キャッシュ・バランス型の年金制度(CB)の退職年金制度を有して
おります。CBには、一定の利回り保証を付しており、これの将来の支
払に備えるため、確定給付型の会計基準に準じた会計処理方法により
引当金を計上しております。
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当期までの期間に
帰属させる方法については、ポイント基準によっております。
過去勤務債務は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一
定の年数(9年)による定額法により費用処理しております。
数理計算上の差異は各事業年度の発生時における従業員の平均残存
勤務期間以内の一定の年数(9年)による定額法により按分した額をそ
れぞれ発生の翌事業年度から費用処理または費用から控除することと
しております。
(3) 賞与引当金の計上方法
従業員の賞与の支払に備えて、賞与支給見込額の当中間会計期間負担
額を計上しております。
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中間会計期間
自 2020年1月 1日
項 目
至 2020年6月30日
(4) 役員賞与引当金の計上方法
役員の賞与の支払に備えて、賞与支給見込額の当中間会計期間負担額
を計上しております。
(5) 早期退職慰労引当金の計上方法
早期退職慰労金の支払に備えて、早期退職慰労金支給見込額の当中間
会計期間負担額を計上しております。
5. 外貨建の資産又は負債の本邦通貨へ 外貨建金銭債権債務は、中間会計期間末の直物為替相場により円貨に換算
し、換算差額は損益として処理しております。
の換算基準
6. その他中間財務諸表作成のための基 (1) 消費税等の会計処理
本となる重要な事項 税抜方式によっております。
(2) 連結納税制度の適用
親会社であるブラックロック・ジャパン・ホールディングス合同会社
を連結納税親会社として、連結納税制度を適用しております。
(会計方針の変更)
中間会計期間
自 2020年1月 1日
至 2020年6月30日
(金銭債権と金銭債務の相殺表示に関わる会計方針の変更)
当社は、当社グループ会社間の債権債務を含む金銭債権及び金銭債務を従来総額で表示しておりましたが、グループ
会社間でのマスター・ネッティング契約締結を契機に見直しを行った結果、「金融商品会計に関する実務指針」(日本
公認会計士協会 会計制度委員会報告第14号)第140項に基づき、金銭債権と金銭債務を相殺表示する方が当社の財政状
態をより適切に表示できると判断し、当中間会計期間から相殺表示する方法へ変更しております。
(中間貸借対照表関係)
中間会計期間末
2020年6月30日
※1 有形固定資産の減価償却累計額
建物附属設備 1,889百万円
器具備品 1,197百万円
※2 当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行2行と当座貸越契約を締結しております。これら契約に基
づく当中間会計期間末の借入未実行残高は次のとおりであります。
当座貸越極度額 1,000百万円
借入実行残高 -
差引額 1,000百万円
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(中間損益計算書関係)
中間会計期間
自 2020年1月 1日
至 2020年6月30日
※1 減価償却実施額
有形固定資産 213百万円
無形固定資産 1百万円
(中間株主資本等変動計算書関係)
中間会計期間
自 2020年1月 1日
至 2020年6月30日
1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
前事業年度末 当中間会計期間 当中間会計期間 当中間会計
株式数 増加株式数 減少株式数 期間末株式数
発行済株式
普通株式 15,000 - - 15,000
合計 15,000 - - 15,000
2.自己株式の種類及び株式数に関する事項
該当事項はありません。
3. 新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
4. 配当に関する事項
(1) 配当金支払額
配当金の総額 1株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日
(百万円) 配当額(円)
2020年3月30日
普通株式 7,700 513,333 2019年12月31日 2020年3月31日
株主総会決議
(2) 基準日が当中間会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間会計期間後となるもの
該当事項はありません。
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(金融商品関係)
中間会計期間
自 2020年1月 1日
至 2020年6月30日
1. 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については関連当事者からの長期借入
に限定しています。
投資有価証券は、当社設定の投資信託であり、通常の営業過程において保有しております。
デリバティブについては、外貨建て営業債権及び債務の為替変動リスクを回避するために利用し、投機的な取
引は行っておりません。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、顧客の信用リスクに晒されています。当該リスクに
関しては、当社の経理規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行い、個別に未収債権の回収可能性
を管理する体制をしいております。
営業債務である未払手数料はその全てが1年以内の支払期日となっております。
営業債務は流動性リスクに晒されていますが、当社では資金繰計画を作成するなどの方法により管理しており
ます。
2. 金融商品の時価等に関する事項
2020年6月30日(中間期の決算日)における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとお
りです。
(単位:百万円)
中間貸借対照表計上額 時価 差額
① 現金・預金
14,477 14,477 -
② 未収委託者報酬
1,585 1,585 -
③ 未収運用受託報酬
1,640 1,640 -
④ 未収収益
829 829 -
⑤ 投資有価証券
36 36 -
その他有価証券
⑥ 長期差入保証金
1,119 1,117 △2
資産計 19,689 19,686 △2
⑦ 未払手数料
418 418 -
⑧ 未払費用
672 672 -
負債計 1,091 1,091 -
⑨ デリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されていない
1 1 -
もの
デリバティブ計
1 1 -
(注)
金融商品の時価の算定方法に関する事項
①現金・預金、②未収委託者報酬、③未収運用受託報酬及び④未収収益
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
⑤投資有価証券
投資有価証券は、投資信託であり、決算日の基準価格によっております。
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中間会計期間
自 2020年1月 1日
至 2020年6月30日
⑥長期差入保証金
事務所敷金の時価については、事務所の敷金を当該賃貸借契約期間を基にしたインターバンク市場で取引され
ている円金利スワップレートで割り引いて算定する方法によっています。また従業員社宅敷金の時価について
は、平均残存勤務期間を基にしたインターバンク市場で取引されている円金利スワップレートで割り引いて算
定する方法によっています。
但し、上記レートがマイナスとなる場合は、割引率はゼロを使用しております。
⑦未払手数料、⑧未払費用
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
⑨デリバティブ取引
デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目につ
いては、()で示しております。
(有価証券関係)
中間会計期間
自 2020年1月 1日
至 2020年6月30日
その他有価証券
(単位:百万円)
中間貸借対照表
種類 取得原価 差額
計上額
貸借対照表計上額が取得原 その他
価を超えるもの 投資信託 1 1 0
貸借対照表計上額が取得原 その他
価を超えないもの 投資信託 35 37 △1
合計 36 38 △1
(資産除去債務関係)
中間会計期間
自 2020年1月 1日
至 2020年6月30日
資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
1. 当該資産除去債務の概要
当社事業所の定期建物賃貸借契約に伴う原状回復義務等であります。
2. 当該資産除去債務の金額の算定方法
使用見込期間を当該定期建物賃貸借契約上の賃貸借期間5年と見積り、割引率は0.16%~0.18%を使用して資産除
去債務の金額を計算しております。
3. 当中間会計期間における当該資産除去債務の総額の増減
期首残高 782 百万円
有形固定資産の取得に伴う増加額 - 百万円
0
時の経過による調整額 百万円
783
中間会計期間末残高 百万円
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(セグメント情報等)
中間会計期間
自 2020年1月 1日
至 2020年6月30日
1. セグメント情報
当社は主として投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
2. 関連情報
(1) 製品及びサービスに関する情報
(単位:百万円)
委託者 運用受託
その他 合計
報酬 報酬
外部顧客
2,714 3,593 6,146 12,454
営業収益
(2) 地域に関する情報
① 売上高
(単位:百万円)
日本 北米 その他 合計
5,978 5,132 1,343 12,454
(注)売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
② 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記
載を省略しております。
(3) 主要な顧客に関する情報
営業収益の10%以上を占める主要な顧客は以下のとおりです。
(単位:百万円)
関連する
相手先 営業収益
セグメント名
ブラックロック・ファイナンシャル・
2,637 投資運用業
マネジメント・インク
ブラックロック・ファンド・アドバイ
1,436 投資運用業
ザーズ
(デリバティブ取引関係)
中間会計期間
自 2020年1月 1日
至 2020年6月30日
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連 (単位:百万円)
契約額等
区分 種類 時価 評価損益
うち1年超
為替予約取引
市場取引以外の
買建
取引
208 1
- 1
米ドル
合計 208 - 1 1
(注)時価の算定方法 先物為替相場に基づき算定しております。
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(1株当たり情報)
中間会計期間
自 2020年1月 1日
至 2020年6月30日
1株当たり純資産額 1,256,452円20銭
1株当たり中間純利益 127,565円16銭
なお、潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
1株当たり中間純利益の算定上の基礎
損益計算書上の中間純利益 1,913百万円
1株当たり中間純利益の算定に
1,913百万円
用いられた普通株式に係る中間純利益
期中平均株式数 15,000株
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
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4【利害関係人との取引制限】
委託会社は、金融商品取引法の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる行為が禁止されて
います。
(1) 自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと(投資者の保
護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令
で定めるものを除きます。)。
(2) 運用財産相互間において取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと(投資者の保護に欠け、若しくは取引の
公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして金融商品取引業等に関する内閣府令
で定めるものを除きます。)。
(3) 通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親法人等(委託会社
の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の委託会社と密接な関係を有する法人その他の団体として
金融商品取引法施行令で定める要件に該当する者をいいます。以下(4)(5)において同じ。)又は子法人等(委託会
社が総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の委託会社と密接な関係を有する法人その他の団体とし
て政令で定める要件に該当する者をいいます。以下同じ。)と有価証券の売買その他の取引又は金融デリバティブ
取引を行なうこと。
(4) 委託会社の親法人等又は子法人等の利益を図るため、その行なう投資運用業に関して運用の方針、運用財産の額
若しくは市場の状況に照らして不必要な取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと。
(5) 上記に掲げるもののほか、投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜
させるおそれのあるものとして金融商品取引業等に関する内閣府令で定める行為。
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5【その他】
定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項
変更年月日 変更事項
2007年9月18日 証券業登録に伴う商号変更(「バークレイズ・グローバル・インベスターズ証券投
信投資顧問株式会社」に変更)のため、定款変更を行ないました。
2007年9月30日 商号変更(「バークレイズ・グローバル・インベスターズ株式会社」に変更)のた
め、定款変更を行ないました。
2007年9月30日 公告の方法を変更するため、定款変更を行ないました。
2007年12月27日 事業を営むことの目的を変更するため、定款変更を行ないました。
2008年7月1日 グループ会社の1つであるバークレイズ・グローバル・インベスターズ・サービス
株式会社を吸収合併し、それに伴い資本金の額を変更いたしました。
2008年7月1日 株式取扱規則に関する記述を追加するため、定款変更を行ないました。
2009年6月22日 本店所在地変更のため、定款変更を行ないました。
2009年12月2日 ブラックロック・ジャパン株式会社と合併
商号変更(「ブラックロック・ジャパン株式会社」に変更)および定款変更を行な
いました。
2011年4月1日 グループ会社であるブラックロック証券株式会社を吸収合併し、それに先立ち定款
変更および資本金の額の変更を行ないました。
MGPA Japan LLCより不動産投資関連の事業を譲受し、それに先立ち定款変更を行な
2013年10月5日
いました。
2014年12月1日 決算期を3月31日から12月31日に変更するため、定款変更を行ないました。
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第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】
(1) 受託会社
・名称 :三菱UFJ信託銀行株式会社
・資本金の額 :324,279百万円(2020年3月末現在)
・事業の内容 :銀行法に基づき、銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律(兼
営法)に基づき信託業務を営んでいます。
<再信託受託会社の概要>
・名称 :日本マスタートラスト信託銀行株式会社
・資本金の額 :10,000百万円(2020年3月末現在)
:銀行法に基づき、銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律
・事業の内容
(兼営法)に基づき信託業務を営んでいます。
:原信託契約にかかる信託業務の一部(信託財産の管理)を原信託受託会社から再信託受
・再信託の目的 託会社(日本マスタートラスト信託銀行株式会社)へ委託するため、原信託財産の全て
を再信託受託会社へ移管することを目的とします。
(2) 販売会社
資本金の額(百万円)
名称 事業の内容
(2020年3月末現在)
*
14,577
いちよし証券株式会社
SMBC日興証券株式会社 10,000
株式会社SBI証券 48,323
金融商品取引法に基づき、第一種金融
東海東京証券株式会社 6,000
商品取引業者を営んでおります。
松井証券株式会社 11,945
マネックス証券株式会社 12,200
楽天証券株式会社 7,495
* いちよし証券株式会社での取扱いは「Aコース(為替ヘッジなし)」のみとします。
(3) 投資顧問会社
・名称 :ブラックロック・キャピタル・マネジメント・インク
・資本金の額 :非公開
・事業の内容 :投資運用業を営んでいます。
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2【関係業務の概要】
(1) 受託会社
受託会社(受託者)として、ファンドの信託財産の保管・管理・計算等、外国証券を保管・管理する外国の保管
銀行への指図・連絡等を行ないます。
(2) 販売会社
販売会社として、募集の取扱いおよび販売を行ない、換金事務、収益分配金の再投資に関する事務、換金代金・
償還金の支払いに関する事務等を行ないます。
(3) 投資顧問会社
当ファンドおよびマザーファンドの投資顧問会社であり、当ファンドおよびマザーファンドに関し、委託会社よ
り運用の指図に関する権限の委託を受けて運用の指図を行なっています。
3【資本関係】
(1) 受託会社
該当事項はありません。
(2) 販売会社
該当事項はありません。
(3) 投資顧問会社
当社およびブラックロック・キャピタル・マネジメント・インクの最終的な親会社は、ブラックロック・インク
です。
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第3【参考情報】
当計算期間において、ファンドに係る金融商品取引法第25条第1項各号に掲げる書類は、以下の通り提出されており
ます。
2019年12月20日 有価証券報告書、有価証券届出書
2020年6月19日 半期報告書、有価証券届出書
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独立監査人の監査報告書
2020年2月28日
ブラックロック・ジャパン株式会社
取 締 役 会 御 中
有限責任監査法人ト ー マ ツ
指定有限責任社員
公認会計士 田 中 素 子
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 中 島 紀 子
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に掲
げられているブラックロック・ジャパン株式会社の2019年1月1日から2019年12月31日までの第33期事業年度の財務諸
表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を
行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表
示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営
者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明すること
にある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準
は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、
これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監
査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。
財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の
実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検
討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も
含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、ブラッ
クロック・ジャパン株式会社の2019年12月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべ
ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注) 1.上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま
す。
2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
2020年11月11日
ブラックロック・ジャパン株式会社
取 締 役 会 御 中
PwCあらた有限責任監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士 和田 渉
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 榊原 康太
業務執行社員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲
げられているブラックロック米国小型成長株式オープンAコース(為替ヘッジなし)の2019年9月21日から2020年9月
23日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監
査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、ブラッ
クロック米国小型成長株式オープンAコース(為替ヘッジなし)の2020年9月23日現在の信託財産の状態及び同日を
もって終了する計算期間の損益の状況を、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準におけ
る当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職
業倫理に関する規定に従って、ブラックロック・ジャパン株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人とし
てのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手した
と判断している。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表
示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営
者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを
評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要
がある場合には当該事項を開示する責任がある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示が
ないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明すること
にある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決
定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家と
しての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続
を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切
な監査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の
実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
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・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及
び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結
論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に
注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外
事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいてい
るが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかど
うかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計
事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備
を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
利害関係
ブラックロック・ジャパン株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定に
より記載すべき利害関係はない。
以 上
(注)1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま
す。
2. XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
2020年11月11日
ブラックロック・ジャパン株式会社
取 締 役 会 御 中
PwCあらた有限責任監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士 和田 渉
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 榊原 康太
業務執行社員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲
げられているブラックロック米国小型成長株式オープンBコース(為替ヘッジあり)の2019年9月21日から2020年9月
23日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監
査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、ブラッ
クロック米国小型成長株式オープンBコース(為替ヘッジあり)の2020年9月23日現在の信託財産の状態及び同日を
もって終了する計算期間の損益の状況を、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準におけ
る当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職
業倫理に関する規定に従って、ブラックロック・ジャパン株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人とし
てのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手した
と判断している。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表
示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営
者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを
評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要
がある場合には当該事項を開示する責任がある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示が
ないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明すること
にある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決
定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家と
しての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続
を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切
な監査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の
実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
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・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及
び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結
論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に
注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外
事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいてい
るが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかど
うかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計
事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備
を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
利害関係
ブラックロック・ジャパン株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定に
より記載すべき利害関係はない。
以 上
(注)1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま
す。
2. XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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独立監査人の中間監査報告書
2020年8月28日
ブラックロック・ジャパン株式会社
取 締 役 会 御 中
有限責任監査法人ト ー マ ツ
指定有限責任社員
公認会計士 山 田 信 之
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 中 島 紀 子
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に掲
げられているブラックロック・ジャパン株式会社の2020年1月1日から2020年12月31日までの第34期事業年度の中間会計
期間(2020年1月1日から2020年6月30日まで)に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間
株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
中間財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を作
成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有
用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明
することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を
行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資
者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画を策定
し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監査手続の
一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による中間財務
諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続
が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法
人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な
情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに
経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
中間監査意見
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠
して、ブラックロック・ジャパン株式会社の2020年6月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する中間会計期間
(2020年1月1日から2020年6月30日まで)の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注) 1.上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しており
ます。
2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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