楽天・ビッグデータ日本株ファンド 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

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                                                   楽天投信投資顧問株式会社(E15787)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】

      【提出書類】                      有価証券届出書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2021年2月25日       提出
      【発行者名】                      楽天投信投資顧問株式会社
      【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長        東　眞之
      【本店の所在の場所】                      東京都港区南青山二丁目６番２１号
      【事務連絡者氏名】                      石舘　真
      【電話番号】                      03-6432-7746
      【届出の対象とした募集（売出）内国投資                      楽天・ビッグデータ日本株ファンド
      信託受益証券に係るファンドの名称】
      【届出の対象とした募集（売出）内国投資                      1兆円を上限とします。
      信託受益証券の金額】
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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    第一部【証券情報】

    （１）【ファンドの名称】

        楽天・ビッグデータ日本株ファンド（以下「ファンド」といいます。）
        ・愛称として「楽天AIファンド」という名称を用いることがあります。
    （２）【内国投資信託受益証券の形態等】

       ・追加型証券投資信託受益権です。（以下「受益権」といいます。）
       ・信用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供された信用格付、または信用格付業者から提供され、も
        しくは閲覧に供される予定の信用格付はありません。
       ※ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律の規定の適用を受け、受益権の帰属は、後述の
        「（11）振替機関に関する事項」に記載の振替機関および当該振替機関の下位の口座管理機関（社債、
        株式等の振替に関する法律第２条に規定する「口座管理機関」をいい、振替機関を含め、以下「振替機
        関等」といいます。）の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります（以下、振替口座簿
        に記載または記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」といいます。）。委託会社は、やむ
        を得ない事情などがある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。また、振替
        受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
    （３）【発行（売出）価額の総額】

        1兆円を上限とします。
    （４）【発行（売出）価格】

        取得申込受付日の基準価額とします。
        ・基準価額につきましては、販売会社または「（８）申込取扱場所」の照会先にお問い合わせくださ
         い。
    （５）【申込手数料】

        販売会社が定めるものとします。申込手数料率につきましては、販売会社にお問い合わせください。
        ・販売会社における申込手数料率は                  3.3％   （税抜3％）が上限となっております。
    （６）【申込単位】

        販売会社が定める単位とします。
        ※詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
    （７）【申込期間】

        2021年2月26日       から  2021年8月25日       までとします。
        ・上記期間満了前に有価証券届出書を提出することによって更新されます。
    （８）【申込取扱場所】

        販売会社につきましては、委託会社の照会先にお問い合わせください。
         ＜委託会社の照会先＞
           楽天投信投資顧問株式会社
             お客様窓口：電話番号03-6432-7746
             受付時間　：営業日の午前9時から午後5時まで
             ホームページアドレス：https://www.rakuten-toushin.co.jp/
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    （９）【払込期日】

       ・取得申込者は、申込金額を販売会社が指定する期日までに販売会社に支払うものとします。
       ・申込期間における各取得申込受付日の発行価額の総額（設定総額）は、販売会社によって、追加設定が
        行なわれる日に委託会社の指定する口座を経由して、受託会社の指定するファンド口座に払い込まれま
        す。
    （１０）【払込取扱場所】

         申込金額は、販売会社にお支払いいただきます。
    （１１）【振替機関に関する事項】

         振替機関は、株式会社証券保管振替機構とします。
    （１２）【その他】

         該当事項はありません。
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    第二部【ファンド情報】

    第１【ファンドの状況】

    １【ファンドの性格】

    （１）【ファンドの目的及び基本的性格】

     ①　ファンドの目的
        当ファンドは、楽天・ビッグデータ日本株マザーファンド（積極運用型）（以下「マザーファンド」と
        いいます。）への投資を通じて、日本の株式および株価指数先物取引にかかる権利を主要投資対象と
        し、投資信託財産の成長を目指して運用を行います。
      ②　ファンドの基本的性格
       １）商品分類
       （注）当ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。





       ２）属性区分

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       （注）当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。








       当ファンドは、ファミリーファンド方式で運用されます。このため、組入れている資産を示す属性区分上

       の投資対象資産（その他資産（投資信託証券(株式　一般)））と収益の源泉となる資産を示す商品分類上
       の投資対象資産（株式）とが異なります。
    ＜商品分類の定義＞

    1．単位型投信・追加型投信の区分
      (1)単位型投信：当初、募集された資金が一つの単位として信託され、その後の追加設定は一切行われないファンドをい
       う。
      (2)追加型投信：        一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託財産とともに運用されるファン
       ドをいう。
    2．投資対象地域による区分
      (1)国内：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に国内の資産を源泉とする旨の
       記載があるものをいう。
      (2)海外：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に海外の資産を源泉とする旨の
       記載があるものをいう。
      (3)内外：目論見書又は投資信託約款において、国内及び海外の資産による投資収益を実質的に源泉とする旨の記載があ
       るものをいう。
    3．投資対象資産による区分
      (1)株式：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に株式を源泉とする旨の記載が
       あるものをいう。
      (2)債券：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に債券を源泉とする旨の記載が
       あるものをいう。
      (3)不動産投信(リート)：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に不動産投資信
       託の受益証券及び不動産投資法人の投資証券を源泉とする旨の記載があるものをいう。
      (4)その他資産：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に上記(1)から(3)に掲げ
       る資産以外の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。なお、その他資産と併記して具体的な収益の源泉となる
       資産の名称記載も可とする。
      (5)資産複合：目論見書又は投資信託約款において、上記(1)から(4)に掲げる資産のうち複数の資産による投資収益を実
       質的に源泉とする旨の記載があるものをいう。
    4．独立した区分
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      (1)MMF(マネー・マネージメント・ファンド)：「MMF等の運営に関する規則」に定めるMMFをいう。
      (2)MRF(マネー・リザーブ・ファンド)：「MMF等の運営に関する規則」に定めるMRFをいう。
      (3)ETF：投資信託及び投資法人に関する法律施行令（平成12年政令480号）第12条第1号及び第2号に規定する証券投資信
       託並びに租税特別措置法（昭和32年法律第26号）第9条の4の2に規定する上場証券投資信託をいう。
    ＜補足として使用する商品分類＞

      (1)インデックス型：目論見書又は投資信託約款において、各種指数に連動する運用成果を目指す旨の記載があるものを
       いう。
      (2)特殊型：目論見書又は投資信託約款において、投資者に対して注意を喚起することが必要と思われる特殊な仕組みあ
       るいは運用手法の記載があるものをいう。なお、下記の属性区分で特殊型の小分類において「条件付運用型」に該当
       する場合には当該小分類を括弧書きで付記するものとし、それ以外の小分類に該当する場合には当該小分類を括弧書
       きで付記できるものとする。
    ＜属性区分の定義＞

    1．投資対象資産による属性区分
      (1)株式
       ①一般：次の大型株、中小型株属性にあてはまらない全てのものをいう。
       ②大型株：目論見書又は投資信託約款において、主として大型株に投資する旨の記載があるものをいう。
       ③中小型株：目論見書又は投資信託約款において、主として中小型株に投資する旨の記載があるものをいう。
      (2)債券
       ①一般：次の公債、社債、その他債券属性にあてはまらない全てのものをいう。
       ②公債：目論見書又は投資信託約款において、日本国又は各国の政府の発行する国債(地方債、政府保証債、政府機関
        債、国際機関債を含む。以下同じ。)に主として投資する旨の記載があるものをいう。
       ③社債：目論見書又は投資信託約款において、企業等が発行する社債に主として投資する旨の記載があるものをい
        う。
       ④その他債券：       目論見書又は投資信託約款において、公債又は社債以外の債券に主として投資する旨の記載があるもの
        をいう。
       ⑤格付等クレジットによる属性：目論見書又は投資信託約款において、上記①から④の「発行体」による区分のほ
        か、特にクレジットに対して明確な記載があるものについては、上記①から④に掲げる区分に加え「高格付債」
        「低格付債」等を併記することも可とする。
      (3)不動産投信
       これ以上の詳細な分類は行わないものとする。
      (4)その他資産
       組入れている資産を記載するものとする。
      (5)資産複合
       以下の小分類に該当する場合には当該小分類を併記することができる。
       ①資産配分固定型：目論見書又は投資信託約款において、複数資産を投資対象とし、組入比率については固定的とす
        る旨の記載があるものをいう。なお、組み合わせている資産を列挙するものとする。
       ②資産配分変更型：目論見書又は投資信託約款において、複数資産を投資対象とし、組入比率については、機動的な
        変更を行なう旨の記載があるものもしくは固定的とする旨の記載がないものをいう。なお、組み合わせている資産
        を列挙するものとする。
    2．決算頻度による属性区分
      ①年1回：目論見書又は投資信託約款において、年１回決算する旨の記載があるものをいう。
      ②年2回：目論見書又は投資信託約款において、年２回決算する旨の記載があるものをいう。
      ③年4回：目論見書又は投資信託約款において、年４回決算する旨の記載があるものをいう。
      ④年6回(隔月)：目論見書又は投資信託約款において、年６回決算する旨の記載があるものをいう。
      ⑤年12回(毎月)：目論見書又は投資信託約款において、年12回(毎月)決算する旨の記載があるものをいう。
      ⑥日々：目論見書又は投資信託約款において、日々決算する旨の記載があるものをいう。
      ⑦その他：上記属性にあてはまらない全てのものをいう。
    3．投資対象地域による属性区分(重複使用可能)
      ①グローバル：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が世界の資産を源泉とする旨の記載があ
       るものをいう。なお、「世界の資産」の中に「日本」を含むか含まないかを明確に記載するものとする。
      ②日本：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が日本の資産を源泉とする旨の記載があるもの
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       をいう。
      ③北米：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が北米地域の資産を源泉とする旨の記載がある
       ものをいう。
      ④欧州：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が欧州地域の資産を源泉とする旨の記載がある
       ものをいう。
      ⑤アジア：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が日本を除くアジア地域の資産を源泉とする
       旨の記載があるものをいう。
      ⑥オセアニア：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益がオセアニア地域の資産を源泉とする旨
       の記載があるものをいう。
      ⑦中南米：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が中南米地域の資産を源泉とする旨の記載が
       あるものをいう。
      ⑧アフリカ：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益がアフリカ地域の資産を源泉とする旨の記
       載があるものをいう。
      ⑨中近東(中東)：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が中近東地域の資産を源泉とする旨の
       記載があるものをいう。
      ⑩エマージング：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益がエマージング地域(新興成長国(地
       域))の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
    4．投資形態による属性区分
      ①ファミリーファンド：目論見書又は投資信託約款において、親投資信託(ファンド・オブ・ファンズにのみ投資され
       るものを除く。)を投資対象として投資するものをいう。
      ②ファンド・オブ・ファンズ：「投資信託等の運用に関する規則」第2条に規定するファンド・オブ・ファンズをい
       う。
    5．為替ヘッジによる属性区分
      ①為替ヘッジあり：目論見書又は投資信託約款において、為替のフルヘッジ又は一部の資産に為替のヘッジを行う旨の
       記載があるものをいう。
      ②為替ヘッジなし：目論見書又は投資信託約款において、為替のヘッジを行なわない旨の記載があるもの又は為替の
       ヘッジを行う旨の記載がないものをいう。
    6．インデックスファンドにおける対象インデックスによる属性区分
      ①日経225
      ②TOPIX
      ③その他の指数：前記指数にあてはまらない全てのものをいう。
    7．特殊型
      ①ブル・ベア型：目論見書又は投資信託約款において、派生商品をヘッジ目的以外に用い、積極的に投資を行うととも
       に各種指数・資産等への連動若しくは逆連動(一定倍の連動若しくは逆連動を含む。)を目指す旨の記載があるものを
       いう。
      ②条件付運用型：目論見書又は投資信託約款において、仕組債への投資またはその他特殊な仕組みを用いることによ
       り、目標とする投資成果(基準価額、償還価額、収益分配金等)や信託終了日等が、明示的な指標等の値により定めら
       れる一定の条件によって決定される旨の記載があるものをいう。
      ③ロング・ショート型／絶対収益追求型：目論見書又は投資信託約款において、特定の市場に左右されにくい収益の追
       求を目指す旨若しくはロング・ショート戦略により収益の追求を目指す旨の記載があるものをいう。
      ④その他型：目論見書又は投資信託約款において、上記①から③に掲げる属性のいずれにも該当しない特殊な仕組みあ
       るいは運用手法の記載があるものをいう。
    ※上記は、一般社団法人投資信託協会が定める分類方法に基づき記載しています。また、商品分類および属性区分の定義は

      一般社団法人投資信託協会が定める「商品分類に関する指針」を基に委託会社が作成したものです。なお、一般社団法
      人投資信託協会のホームページ（https://www.toushin.or.jp/）でもご覧頂けます。
      ③　ファンドの特色

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      ④　信託金限度額

















       ・200億円を限度として信託金を追加することができます。
       ・委託会社は受託会社と合意のうえ、当該限度額を変更することができます。
    （２）【ファンドの沿革】

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        2019年4月22日
        ・ファンドの信託契約締結、運用開始
    （３）【ファンドの仕組み】

     ①　ファンドの仕組み
    ※1  投資信託を販売するルールを委託会社と販売会社の間で規定したもの。販売会社が行なう募集の取扱い、










       収益分配金・償還金の支払い、解約請求の受付の業務範囲の取決めの内容などが含まれています。
    ※2  投資信託を運営するルールを委託会社と受託会社の間で規定したもの。運用の基本方針、投資対象、投資
       制限、信託報酬、受益者の権利、募集方法の取決めの内容などが含まれています。
     ②　委託会社の概況（           2020年11月末       現在）

       １）資本金
         150百万円
       ２）沿革
         2006年12月28日          「楽天投信株式会社」設立
         2008年    1月31日      金融商品取引業者登録　[関東財務局長（金商）第1724号]
         2009年    4月  1日    株式会社ポーラスター投資顧問と合併、商号を「楽天投信投資顧問株式会
                   社」に変更
       ３）大株主の状況
             名　　称                   住　　所                所有株数        所有比率
       楽天カード株式会社                東京都港区南青山二丁目6番21号                          13,000株       100％
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    ２【投資方針】

    （１）【投資方針】

     ①　主にマザーファンド受益証券への投資を通じて、わが国の金融商品取引所等に上場している株式のう
        ち、楽天をはじめとする様々な情報ソースのビッグデータを活用した分析を基に、独自の定性判断によ
        り厳選された今後成長が見込まれる株式に投資を行うとともに、絶対収益の確保を目的として、株価指
        数先物取引を積極的に活用します。
        ※信用取引を活用し、株式の売建てを行う場合があります。
     ②　マザーファンド受益証券への投資割合は、原則として高位を維持します。
     ③　株式以外の資産（マザーファンド受益証券を通じて投資する場合は、当該マザーファンドの投資信託財
        産に属する株式以外の資産のうち、この投資信託の投資信託財産に属するとみなした部分を含みま
        す。）への実質投資割合は、原則として投資信託財産総額の50％以下とします。
     ④　資金動向、市況動向等に急激な変化が生じたとき等ならびに投資信託財産の規模によっては、また、や
        むを得ない事情が発生した場合には、上記の運用ができない場合があります。
    （２）【投資対象】

     ＜楽天・ビッグデータ日本株ファンド＞
       楽天・ビッグデータ日本株マザーファンド（積極運用型）（以下「マザーファンド」といいます。）受益
       証券を主要投資対象とします。
     ①　投資の対象とする資産の種類
        この信託において投資の対象とする資産（本邦通貨表示のものに限ります。）の種類は、次に掲げるも
        のとします。
        １）次に掲げる特定資産（「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定める
          ものをいいます。以下同じ。）
          イ）有価証券
          ロ）デリバティブ取引にかかる権利（金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、投資信託
            約款第22条、第23条および第24条に定めるものに限ります。）
          ハ）金銭債権
          ニ）約束手形
        ２）次に掲げる特定資産以外の資産
          イ）為替手形
     ②　有価証券の指図範囲
        委託者は、信託金を、主として楽天投信投資顧問株式会社を委託者とし、三井住友信託銀行株式会社を
        受託者として締結された親投資信託「                    楽天・ビッグデータ日本株マザーファンド（積極運用型）                              」（以
        下「マザーファンド」といいます。）の受益証券ならびに次に掲げる有価証券（金融商品取引法第2条第
        2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。）に投資することを指図しま
        す。
        １）株券または新株引受権証書
        ２）国債証券
        ３）地方債証券
        ４）特別の法律により法人の発行する債券
        ５）社債券（新株引受権証券と社債券が一体となった新株引受権付社債券（以下「分離型新株引受権付
          社債券」といいます。）の新株引受権証券を除きます。）
        ６）資産の流動化に関する法律に規定する特定社債券（金融商品取引法第2条第1項第4号で定めるものを
          いいます。）
        ７）特別の法律により設立された法人の発行する出資証券（金融商品取引法第2条第1項第6号で定めるも
          のをいいます。）
        ８）協同組織金融機関にかかる優先出資証券（金融商品取引法第2条第1項第7号で定めるものをいいま
          す。）
        ９）資産の流動化に関する法律に規定する優先出資証券または新優先出資引受権を表示する証券（金融
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          商品取引法第2条第1項第8号で定めるものをいいます。）
        10）コマーシャル・ペーパー
        11）新株引受権証券（分離型新株引受権付社債券の新株引受権証券を含みます。以下同じ。）および新
          株予約権証券
        12）外国または外国の者の発行する証券または証書で、１）から11）の証券または証書の性質を有する
          もの
        13）投資信託または外国投資信託の受益証券（金融商品取引法第2条第1項第10号で定めるものをいいま
          す。）
        14）投資証券もしくは投資法人債券または外国投資証券（金融商品取引法第2条第1項第11号で定めるも
          のをいいます。）
        15）外国貸付債権信託受益証券（金融商品取引法第2条第1項第18号で定めるものをいいます。）
        16）オプションを表示する証券または証書（金融商品取引法第2条第1項第19号で定めるものをいい、有
          価証券にかかるものに限ります。）
        17）預託証書（金融商品取引法第2条第1項第20号で定めるものをいいます。）
        18）外国法人が発行する譲渡性預金証書
        19）指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受益証券
          に限ります。）
        20）抵当証券（金融商品取引法第2条第1項第16号で定めるものをいいます。）
        21）貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受益証
          券に表示されるべきもの
        22）外国の者に対する権利で21）の有価証券の性質を有するもの
        なお、１）の証券または証書、12）ならびに17）の証券または証書のうち１）の証券または証書の性質
        を有するものを以下「株式」といい、２）から６）までの証券および12）ならびに17）の証券または証
        書のうち２）から６）までの証券の性質を有するもの、および14）に記載する証券のうち投資法人債券
        および外国投資証券で投資法人債券に類する証券を以下「公社債」といい、13）および14）の証券
        （「投資法人債券」および｢外国投資証券で投資法人債券に類する証券｣を除きます。）を以下「投資信
        託証券」といいます。
     ③　金融商品の指図範囲
        委託者は、信託金を、上記②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品（金融商品取引法第2条第2
        項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。）により運用することを指図
        することができます。
        １）預金
        ２）指定金銭信託（金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信託を除きます。）
        ３）コール・ローン
        ４）手形割引市場において売買される手形
        ５）貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第2項第1号で定めるもの
        ６）外国の者に対する権利で５）の権利の性質を有するもの
     ④　上記②の規定にかかわらず、この信託の設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委託者が運
        用上必要と認めるときは、委託者は、信託金を、上記③に掲げる金融商品により運用することの指図が
        できます。
     ＜楽天・ビッグデータ日本株マザーファンド（積極運用型）＞

       わが国の金融商品取引所等に上場している株式および株価指数先物取引にかかる権利を主要投資対象とし
       ます。
     ①　投資の対象とする資産の種類
        この信託において投資の対象とする資産（本邦通貨表示のものに限ります。）の種類は、次に掲げるも
        のとします。
        １）次に掲げる特定資産（「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定める
          ものをいいます。以下同じ。）
          イ）有価証券
          ロ）デリバティブ取引にかかる権利（金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、投資信託
            約款第19条、第20条および第21条に定めるものに限ります。）
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
          ハ）金銭債権
          ニ）約束手形
        ２）次に掲げる特定資産以外の資産
          イ）為替手形
     ②　有価証券の指図範囲
        委託者は、信託金を、主として次に掲げる有価証券（金融商品取引法第2条第2項の規定により有価証券
        とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。）に投資することを指図します。
        １）株券または新株引受権証書
        ２）国債証券
        ３）地方債証券
        ４）特別の法律により法人の発行する債券
        ５）社債券（新株引受権証券と社債券が一体となった新株引受権付社債券（以下「分離型新株引受権付
          社債券」といいます。）の新株引受権証券を除きます。
        ６）資産の流動化に関する法律に規定する特定社債券（金融商品取引法第2条第1項第4号で定めるものを
          いいます。）
        ７）特別の法律により設立された法人の発行する出資証券（金融商品取引法第2条第1項第6号で定めるも
          のをいいます。）
        ８）協同組織金融機関にかかる優先出資証券（金融商品取引法第2条第1項第7号で定めるものをいいま
          す。）
        ９）資産の流動化に関する法律に規定する優先出資証券または新優先出資引受権を表示する証券（金融
          商品取引法第2条第1項第8号で定めるものをいいます。）
        10）コマーシャル・ペーパー
        11）新株引受権証券（分離型新株引受権付社債券の新株引受権証券を含みます。以下同じ。）および新
          株予約権証券
        12）外国または外国の者の発行する証券または証書で、１）から11）の証券または証書の性質を有する
          もの
        13）投資信託または外国投資信託の受益証券（金融商品取引法第2条第1項第10号で定めるものをいいま
          す。）
        14）投資証券もしくは投資法人債券または外国投資証券（金融商品取引法第2条第1項第11号で定めるも
          のをいいます。）
        15）外国貸付債権信託受益証券（金融商品取引法第2条第1項第18号で定めるものをいいます。）
        16）オプションを表示する証券または証書（金融商品取引法第2条第1項第19号で定めるものをいい、有
          価証券にかかるものに限ります。）
        17）預託証書（金融商品取引法第2条第1項第20号で定めるものをいいます。）
        18）外国法人が発行する譲渡性預金証書
        19）指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受益証券
          に限ります。）
        20）抵当証券（金融商品取引法第2条第1項第16号で定めるものをいいます。）
        21）貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受益証
          券に表示されるべきもの
        22）外国の者に対する権利で21）の有価証券の性質を有するもの
        なお、１）の証券または証書、12）ならびに17）の証券または証書のうち１）の証券または証書の性質
        を有するものを以下「株式」といい、２）から６）までの証券および12）ならびに17）の証券または証
        書のうち２）から６）までの証券の性質を有するもの、および14）に記載する証券のうち投資法人債券
        および外国投資証券で投資法人債券に類する証券を以下「公社債」といい、13）および14）の証券
        （「投資法人債券」および｢外国投資証券で投資法人債券に類する証券｣を除きます。）を以下「投資信
        託証券」といいます。
     ③　金融商品の指図範囲
        委託者は、信託金を、上記②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品（金融商品取引法第2条第2
        項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。）により運用することを指図
        することができます。
        １）預金
        ２）指定金銭信託（金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信託を除きます。）
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        ３）コール・ローン
        ４）手形割引市場において売買される手形
        ５）貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第2項第1号で定めるもの
        ６）外国の者に対する権利で５）の権利の性質を有するもの
     ④　上記②の規定にかかわらず、この信託の設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委託者が運
        用上必要と認めるときは、委託者は、信託金を、上記③に掲げる金融商品により運用することの指図が
        できます。
     ◆投資対象とするマザーファンドの概要

     ＜楽天・ビッグデータ日本株マザーファンド（積極運用型）＞
      運用の基本方針
      基本方針            この投資信託は、投資信託財産の成長を目指して運用を行います。
      主な投資対象            わが国の金融商品取引所等に上場している株式および株価指数先物取引にかかる
                  権利を主要投資対象とします。
      投資態度            ①　主として、わが国の金融商品取引所等に上場している株式のうち、楽天を
                     はじめとする様々な情報ソースのビッグデータを活用した分析を基に、独
                     自の定性判断により厳選された今後成長が見込まれる銘柄に投資を行いま
                     す。また、絶対収益の確保を目的として、株価指数先物取引を積極的に活
                     用します。
                     ※信用取引を活用し、株式の売建てを行う場合があります。
                  ②　株式以外の資産への投資割合は、原則として投資信託財産総額の50％以下
                     とします。
                  ③　資金動向、市況動向等に急激な変化が生じたとき等ならびに投資信託財産
                     の規模によっては、また、やむを得ない事情が発生した場合には、上記の
                     運用ができない場合があります。
      主な投資制限            ①　株式への投資割合には制限を設けません。
                  ②　投資信託証券（上場投資信託証券を除きます。）への投資割合は、投資信
                     託財産の純資産総額の5％以下とします。
                  ③　外貨建資産への投資は行いません。
      収益分配            収益分配は行いません。
      ファンドに係る費用
      信託報酬            ありません。
      申込手数料            ありません。
      信託財産留保額            一部解約を行う日の前営業日の基準価額に対して0.3％を乗じて得た額
      その他の費用など            組入有価証券の売買時の売買委託手数料、信託事務の処理に要する諸費用、信
                  託財産に関する租税など。
                  ※上記費用に付随する消費税等相当額を含みます。
      その他
      委託会社            楽天投信投資顧問株式会社
      受託会社            三井住友信託銀行株式会社
    （３）【運用体制】

       委託会社における運用体制は、以下の通りです。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       ・「投資政策委員会」は、代表取締役が直轄する会議体として、運用部門が策定する運用計画、議決権等











        の指図行使に関する事項、ならびに投資信託財産および投資一任契約に基づく受託資産の運用に関する
        運用方針等その他の重要事項を協議・検討します。
       ・「運用会議」は、決定された運用計画を受けて、投資信託財産、または投資一任契約に基づく受託資産
        ごとの具体的な運用に関する事項、ならびに投資信託財産ごとの分配金支払等について協議・検討しま
        す。（但し、運用会議において協議・検討された事項で重要なものと判断される事項については投資政
        策委員会に報告します。）
       ・運用部門は「投資政策委員会」で決定された運用計画に従って運用を実行します。
       ・「コンプライアンス委員会」は、コンプライアンスおよびリスク管理に関する社内規程等、それらに関
        する具体的施策、ならびにそれらに関する重要な事項について協議・検討を行います。また、法令諸規
        則等の遵守状況および各種リスクに関するモニタリング等の結果報告を受け、それらについて必要な事
        項を協議・検討します。
       ・コンプライアンス部は、投資信託財産および投資一任契約に基づく受託資産の投資信託約款および運用
        ガイドライン等、法令諸規則等の遵守状況のモニタリングに関する業務ならびに投資信託財産および投
        資一任契約に基づく受託資産の運用リスク管理に関する業務等を行います。
       ※当社では、ファンドの適正な運用、受益者との利益相反となる取引の未然防止を目的として「内部者取

        引管理規程」「利益相反管理規程」等の社内規程を設けております。また、「運用の基本方針」「運用
        業務規程」「運用管理規程」等を設け、ファンドの運用に関する基本的な事項を定めています。
       ※上記体制は       2020年11月末       現在のものであり、今後変更となる場合があります。

    （４）【分配方針】

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ①　収益分配方針
        毎決算時に、原則として以下の方針に基づいて分配を行います。
        １）分配対象額の範囲は、繰越分を含めた経費控除後の利子・配当等収益および売買益（評価損益を含
          みます。）等の全額とします。
        ２）収益分配金額は、委託者が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定します。ただし、必ず分配を
          行うものではありません。
        ３）留保益の運用については特に制限を設けず、運用の基本方針に基づいた運用を行います。
     ②　収益分配金の支払い
       ＜分配金再投資コース（自動けいぞく投資コース）＞
        原則として、収益分配金は税金を差し引いた後、無手数料で自動的に再投資されます。
       ＜分配金受取りコース（一般コース）＞
        毎計算期間終了日後１ヵ月以内の委託会社の指定する日（原則として決算日から起算して５営業日ま
        で）から収益分配金を支払います。支払いは販売会社において行なわれます。
     ※将来の分配金の支払いおよびその金額について保証するものではありません。

    （５）【投資制限】

     ①　約款に定める投資制限
     ＜楽天・ビッグデータ日本株ファンド＞
       １）マザーファンド受益証券への投資割合には制限を設けません。
       ２）株式への実質投資割合には制限を設けません。
       ３）投資信託証券（上場投資信託証券を除きます。）への実質投資割合は、投資信託財産の純資産総額の
         5％以下とします。
       ４）外貨建資産への投資は行いません。
       ５）投資する株式等の範囲
         イ）委託者が投資することを指図する株式、新株引受権証券および新株予約権証券は、金融商品取引
           所等に上場されている株式の発行会社の発行するもの、金融商品取引所等に準ずる市場において
           取引されている株式の発行会社の発行するものとします。ただし、株主割当または社債権者割当
           により取得する株式、新株引受権証券および新株予約権証券については、この限りではありませ
           ん。
         ロ）イ）の規定にかかわらず、上場予定の株式、新株引受権証券および新株予約権証券で目論見書等
           において上場されることが確認できるものについては委託者が投資することを指図することがで
           きるものとします。
       ６）信用取引の指図範囲
         イ）委託者は、投資信託財産の効率的な運用に資するため、信用取引により株券を売付けることの指
           図をすることができます。なお、当該売付の決済については、株券の引渡しまたは買戻しにより
           行うことの指図をすることができるものとします。
         ロ）イ）の信用取引の指図は、次に掲げる有価証券の発行会社が発行する株券について行うことがで
           きるものとし、かつ次に掲げる株券数の合計数を超えないものとします。
           １．投資信託財産に属する株券および新株引受権証書の権利行使により取得する株券
           ２．株式分割により取得する株券
           ３．有償増資により取得する株券
           ４．売出しにより取得する株券
           ５．投資信託財産に属する転換社債の転換請求および新株予約権付社債のうち会社法第236条第1
             項第3号の財産が当該新株予約権付社債についての社債であって当該社債と当該新株予約権が
             それぞれ単独で存在し得ないことをあらかじめ明確にしているもの（会社法施行前の旧商法
             第341条ノ3第1項第7号および第8号の定めがある新株予約権付社債を含みます。）の新株予約
             権の行使により取得可能な株券
           ６．投資信託財産に属する新株引受権証券および新株引受権付社債券の新株引受権の行使、なら
             びに投資信託財産に属する新株予約権証券および新株予約権付社債券の新株予約権（                                            ５．  に
             定めるものを除きます。）の行使により取得可能な株券
       ７）先物取引等の運用指図、目的および範囲
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         イ）委託者は、投資信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを
           回避するため、わが国の金融商品取引所等における有価証券先物取引（金融商品取引法第28条第8
           項 第3号イに掲げるものをいいます。）、有価証券指数等先物取引（金融商品取引法第28条第8項
           第3号ロに掲げるものをいいます。）および有価証券オプション取引（金融商品取引法第28条第8
           項第3号ハに掲げるものをいいます。）ならびに委託者が適当と認める外国の金融商品取引所等に
           おけるこれらの取引と類似の取引を行うことを指図することができます。なお、選択権取引は、
           オプション取引に含めて取扱うものとします。（以下同じ。）
         ロ）委託者は、投資信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを
           回避するため、わが国の金融商品取引所等における金利にかかる先物取引およびオプション取引
           ならびに委託者が適当と認める外国の金融商品取引所等におけるこれらの取引と類似の取引を行
           うことを指図することができます。
       ８）スワップ取引の運用指図、目的および範囲
         イ）委託者は、投資信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを
           回避するため、異なった受取金利、または異なった受取金利とその元本を一定の条件のもとに交
           換する取引（以下「スワップ取引」といいます。）を行うことを指図することができます。
         ロ）スワップ取引の指図にあたっては、当該取引の契約期限が、原則として                                       信託期間     を超えないもの
           とします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについてはこの限りでは
           ありません。
         ハ）スワップ取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算出した価額で評価す
           るものとします。
         ニ）委託者は、スワップ取引を行うにあたり、担保の提供あるいは受入れが必要と認めたときは、担
           保の提供あるいは受入れの指図を行うものとします。
       ９）金利先渡取引の運用指図、目的および範囲
         イ）委託者は、投資信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを
           回避するため、金利先渡取引を行うことを指図することができます。
         ロ）金利先渡取引の指図にあたっては、当該取引の決済日が原則として                                     信託期間     を超えないものとし
           ます。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約可能なものについてはこの限りではありま
           せん。
         ハ）金利先渡取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算出した価額で評価す
           るものとします。
         ニ）委託者は、金利先渡取引を行うにあたり、担保の提供あるいは受入れが必要と認めたときは、担
           保の提供あるいは受入れの指図を行うものとします。
       10）有価証券の貸付の指図、目的および範囲
         イ）委託者は、投資信託財産の効率的な運用に資するため、投資信託財産に属する株式および公社債
           を次の範囲内で貸付の指図をすることができます。
           １．株式の貸付は、貸付時点において、貸付株式の時価合計額が、投資信託財産で保有する株式
             の時価合計額を超えないものとします。
           ２．公社債の貸付は、貸付時点において、貸付公社債の額面金額の合計額が、投資信託財産で保
             有する公社債の額面金額の合計額を超えないものとします。
         ロ）  イ）の１．および２．           に定める限度額を超えることとなった場合には、委託者は速やかに、その
           超える額に相当する契約の一部の解約を指図するものとします。
         ハ）委託者は、有価証券の貸付にあたって必要と認めたときは、担保の受入れの指図を行うものとし
           ます。
       11）公社債の空売りの指図、目的および範囲
         イ）委託者は、投資信託財産の効率的な運用に資するため、投資信託財産において有しない公社債ま
           たは借り入れた公社債を売り付けることの指図をすることができます。なお、当該売付の決済に
           ついては、売り付けた公社債の引渡しまたは買戻しにより行うことの指図をすることができるも
           のとします。
         ロ）  イ）  の売付の指図は、当該売付にかかる公社債の時価総額が投資信託財産の純資産総額の範囲内
           とします。
         ハ）投資信託財産の一部解約等の事由により、                        ロ）  の売付にかかる公社債の時価総額が投資信託財産
           の純資産総額を超えることとなった場合には、委託者は速やかに、その超える額に相当する売付
           の一部を決済するための指図をするものとします。
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       12）公社債の借入れ
         イ）委託者は、投資信託財産の効率的な運用に資するため、公社債の借入れの指図をすることができ
           ます。なお、当該公社債の借入れを行うにあたり、担保の提供が必要と認めたときは、担保の提
           供の指図を行うものとします。
         ロ）イ）の借入れの指図は、当該借入れにかかる公社債の時価総額が投資信託財産の純資産総額の範
           囲内とします。
         ハ）投資信託財産の一部解約等の事由により、ロ）の借入れにかかる公社債の時価総額が投資信託財
           産の純資産総額を超えることとなった場合には、委託者は速やかに、その超える額に相当する借
           り入れた公社債の一部を返還するための指図をするものとします。
         ニ）イ）の借入れにかかる品借料は、投資信託財産中から支弁します。
       13）デリバティブ取引等に係る投資制限
         デリバティブ取引等について、一般社団法人投資信託協会規則の定めるところに従い、合理的な方法
         により算出した額が投資信託財産の純資産総額を超えないものとします。
       14）信用リスク集中回避のための投資制限
         一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクスポー
         ジャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの投資信託財産の純資産総額に対する比率は、原則と
         して、それぞれ100分の10、合計で100分の20を超えないものとし、当該比率を超えることとなった場
         合には、委託者は、一般社団法人投資信託協会規則に従い当該比率以内となるよう調整を行うことと
         します。
       15）資金の借入れ
         イ）委託者は、投資信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性に資するため、一部解約に伴う支
           払資金の手当て（一部解約に伴う支払資金の手当てのために借り入れた資金の返済を含みま
           す。）を目的として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金
           の借入れ（コール市場を通じる場合を含みます。）の指図を行うことができます。なお、当該借
           入金をもって有価証券等の運用は行わないものとします。
         ロ）一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から投資
           信託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払開始
           日から投資信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解約代
           金支払開始日から投資信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が5営業日以内
           である場合の当該期間とし、資金借入額は当該有価証券等の売却代金、解約代金および有価証券
           等の償還金の合計額を限度とします。ただし、資金の借入額は、借入指図を行う日における投資
           信託財産の純資産総額の10％を超えないこととします。
         ハ）収益分配金の再投資にかかる借入期間は、投資信託財産から収益分配金が支弁される日からその
           翌営業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
         ニ）借入金の利息は投資信託財産中より支弁します。
     ＜楽天・ビッグデータ日本株マザーファンド（積極運用型）＞

       １）株式への投資割合には制限を設けません。
       ２）投資信託証券（上場投資信託証券を除きます。）への投資割合は、投資信託財産の純資産総額の5％以
         下とします。
       ３）外貨建資産への投資は行いません。
       ４）投資する株式等の範囲
         イ）委託者が投資することを指図する株式、新株引受権証券および新株予約権証券は、金融商品取引
           所等に上場されている株式の発行会社の発行するもの、金融商品取引所等に準ずる市場において
           取引されている株式の発行会社の発行するものとします。ただし、株主割当または社債権者割当
           により取得する株式、新株引受権証券および新株予約権証券については、この限りではありませ
           ん。
         ロ）イ）の規定にかかわらず、上場予定の株式、新株引受権証券および新株予約権証券で目論見書等
           において上場されることが確認できるものについては委託者が投資することを指図することがで
           きるものとします。
       ５）信用取引の指図範囲
         イ）委託者は、投資信託財産の効率的な運用に資するため、信用取引により株券を売付けることの指
           図をすることができます。なお、当該売付の決済については、株券の引渡しまたは買戻しにより
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
           行うことの指図をすることができるものとします。
         ロ）イ）の信用取引の指図は、次に掲げる有価証券の発行会社が発行する株券について行うことがで
           きるものとし、かつ次に掲げる株券数の合計数を超えないものとします。
           １．投資信託財産に属する株券および新株引受権証書の権利行使により取得する株券
           ２．株式分割により取得する株券
           ３．有償増資により取得する株券
           ４．売出しにより取得する株券
           ５．投資信託財産に属する転換社債の転換請求および新株予約権付社債のうち会社法第236条第1
             項第3号の財産が当該新株予約権付社債についての社債であって当該社債と当該新株予約権が
             それぞれ単独で存在し得ないことをあらかじめ明確にしているもの（会社法施行前の旧商法
             第341条ノ3第1項第7号および第8号の定めがある新株予約権付社債を含みます。）の新株予約
             権の行使により取得可能な株券
           ６．投資信託財産に属する新株引受権証券および新株引受権付社債券の新株引受権の行使、なら
             びに投資信託財産に属する新株予約権証券および新株予約権付社債券の新株予約権（                                            ５．  に
             定めるものを除きます。）の行使により取得可能な株券
       ６）先物取引等の運用指図、目的および範囲
         イ）委託者は、投資信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを
           回避するため、わが国の金融商品取引所等における有価証券先物取引（金融商品取引法第28条第8
           項第3号イに掲げるものをいいます。）、有価証券指数等先物取引（金融商品取引法第28条第8項
           第3号ロに掲げるものをいいます。）および有価証券オプション取引（金融商品取引法第28条第8
           項第3号ハに掲げるものをいいます。）ならびに委託者が適当と認める外国の金融商品取引所等に
           おけるこれらの取引と類似の取引を行うことを指図することができます。なお、選択権取引は、
           オプション取引に含めて取扱うものとします。
         ロ）委託者は、投資信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを
           回避するため、わが国の金融商品取引所等における金利にかかる先物取引およびオプション取引
           ならびに委託者が適当と認める外国の金融商品取引所等におけるこれらの取引と類似の取引を行
           うことを指図することができます。
       ７）スワップ取引の運用指図、目的および範囲
         イ）委託者は、投資信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを
           回避するため、異なった受取金利、または異なった受取金利とその元本を一定の条件のもとに交
           換する取引（以下「スワップ取引」といいます。）を行うことを指図することができます。
         ロ）スワップ取引の指図にあたっては、当該取引の契約期限が、原則として                                       信託期間     を超えないもの
           とします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについてはこの限りでは
           ありません。
         ハ）スワップ取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算出した価額で評価す
           るものとします。
         ニ）委託者は、スワップ取引を行うにあたり、担保の提供あるいは受入れが必要と認めたときは、担
           保の提供あるいは受入れの指図を行うものとします。
       ８）金利先渡取引の運用指図、目的および範囲
         イ）委託者は、投資信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを
           回避するため、金利先渡取引を行うことを指図することができます。
         ロ）金利先渡取引の指図にあたっては、当該取引の決済日が原則として                                     信託期間     を超えないものとし
           ます。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約可能なものについてはこの限りではありま
           せん。
         ハ）金利先渡取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算出した価額で評価す
           るものとします。
         ニ）委託者は、金利先渡取引を行うにあたり、担保の提供あるいは受入れが必要と認めたときは、担
           保の提供あるいは受入れの指図を行うものとします。
         ホ）  ８）  において「金利先渡取引」とは、当事者間において、あらかじめ将来の特定の日（以下「決
           済日」といいます。）における決済日から一定の期間を経過した日（以下「満期日」といいま
           す。）までの期間にかかる国内または海外において代表的利率として公表される預金契約または
           金銭の貸借契約に基づく債権の利率（以下「指標利率」といいます。）の数値を取り決め、その
           取決めにかかる数値と決済日における当該指標利率の現実の数値との差にあらかじめ元本として
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           定めた金額および当事者間で約定した日数を基準とした数値を乗じた額を決済日における当該指
           標利率の現実の数値で決済日における現在価値に割り引いた額の金銭の授受を約する取引をいい
           ま す。
       ９）有価証券の貸付の指図、目的および範囲
         イ）委託者は、投資信託財産の効率的な運用に資するため、投資信託財産に属する株式および公社債
           を次の範囲内で貸付の指図をすることができます。
           １．株式の貸付は、貸付時点において、貸付株式の時価合計額が、投資信託財産で保有する株式
             の時価合計額を超えないものとします。
           ２．公社債の貸付は、貸付時点において、貸付公社債の額面金額の合計額が、投資信託財産で保
             有する公社債の額面金額の合計額を超えないものとします。
         ロ）  イ）の１．および２．           に定める限度額を超えることとなった場合には、委託者は速やかに、その
           超える額に相当する契約の一部の解約を指図するものとします。
         ハ）委託者は、有価証券の貸付にあたって必要と認めたときは、担保の受入れの指図を行うものとし
           ます。
       10）公社債の空売りの指図、目的および範囲
         イ）委託者は、投資信託財産の効率的な運用に資するため、投資信託財産において有しない公社債ま
           たは借り入れた公社債を売り付けることの指図をすることができます。なお、当該売付の決済に
           ついては、売り付けた公社債の引渡しまたは買戻しにより行うことの指図をすることができるも
           のとします。
         ロ）  イ）  の売付の指図は、当該売付にかかる公社債の時価総額が投資信託財産の純資産総額の範囲内
           とします。
         ハ）  ロ）  の売付にかかる公社債の時価総額が投資信託財産の純資産総額を超えることとなった場合に
           は、委託者は速やかに、その超える額に相当する売付の一部を決済するための指図をするものと
           します。
       11）公社債の借入れの指図、目的および範囲
         イ）委託者は、投資信託財産の効率的な運用に資するため、公社債の借入れの指図をすることができ
           ます。なお、当該公社債の借入れを行うにあたり、担保の提供が必要と認めたときは、担保の提
           供の指図を行うものとします。
         ロ）イ）の借入れの指図は、当該借入れにかかる公社債の時価総額が投資信託財産の純資産総額の範
           囲内とします。
         ハ）投資信託財産の一部解約等の事由により、ロ）の借入れにかかる公社債の時価総額が投資信託財
           産の純資産総額を超えることとなった場合には、委託者は速やかに、その超える額に相当する借
           り入れた公社債の一部を返還するための指図をするものとします。
         ニ）イ）の借入れにかかる品借料は、投資信託財産中から支弁します。
       12）デリバティブ取引等に係る投資制限
         デリバティブ取引等について、一般社団法人投資信託協会規則の定めるところに従い、合理的な方法
         により算出した額が投資信託財産の純資産総額を超えないものとします。
       13）信用リスク集中回避のための投資制限
         一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクスポー
         ジャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの投資信託財産の純資産総額に対する比率は、原則と
         して、それぞれ100分の10、合計で100分の20を超えないものとし、当該比率を超えることとなった場
         合には、委託者は、一般社団法人投資信託協会規則に従い当該比率以内となるよう調整を行うことと
         します。
      ②　法令による投資制限

      　　同一法人の発行する株式（投資信託及び投資法人に関する法律）
      　　同一法人の発行する株式について、委託会社が運用の指図を行なう投資信託全体で、当該株式の議決権
        の過半数を保有することとなる取引は行ないません。
    ３【投資リスク】

    （１）基準価額の変動要因              および   その他の留意点
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        ファンドがマザーファンドを通じて実質的に投資する有価証券等（株価指数先物取引を含みます。）の
        値動きにより、基準価額は変動します。投資信託は預貯金と異なります。投資信託財産に生じた利益お
        よ び損失は、すべて受益者に帰属します。投資家の皆様の投資元本は保証されているものではなく、基
        準価額の下落により損失を被り、投資元本を割り込むことがあります。
        投資家の皆様には、ファンドが有するリスクについてご理解のうえ投資判断をしていただくようお願い
        いたします。
     ＜主な変動要因＞

       ①　株価変動リスク
         当ファンドが実質的に投資する株式の価格は、政治・経済情勢、発行企業の業績、市場の需給関係等
         の影響を受け変動します。当該株式の価格が下落した場合には、基準価額の下落要因となります。
       ②　信用リスク
         当ファンドが実質的に投資する有価証券等の価格は、発行体の倒産、財務状況または信用状況の悪化
         等の影響を受けます。発行体の経営状態の悪化等により当該有価証券の価格が下落した場合には、基
         準価額の下落要因となります。
       ③　流動性リスク
         当ファンドが実質的に投資する有価証券等の流動性は、需給環境や市場に対する相場見通し、経済・
         金融情勢等の変化、当該有価証券等が売買される市場の規模や厚み、市場参加者の差異等の影響を受
         けます。当該有価証券等の流動性が低下した場合、市場実勢から期待できる価格で売買が実行でき
         ず、不利な条件での売買を強いられる可能性があり、その場合、基準価額の下落要因となります。
       ④　株価指数先物に関するリスク
         当ファンドが実質的に投資する株価指数先物は、株価変動等の影響を受けて価格が変動するため、そ
         の影響を受けます。なお、需給や当該株価指数に対する期待等により、理論上期待される水準とは大
         きく異なる価格となる場合があります。また、株価指数先物の売建て取引を活用している場合に、株
         価指数先物価格の上昇により損失が発生すると、基準価額の下落要因となります。
       ※基準価額の変動要因は、上記に限定されるものではありません。

     ＜その他の留意点＞

       ①　当ファンドは、株式へ分散投資するとともに株価指数先物の売建て取引を行うことで株式の実質組入
         比率を機動的にコントロールするため、株式市場全体の動きと当ファンドの基準価額の動きは大きく
         異なる場合があります。株式の実質組入比率を0％にしている状況でも株式市況の変動の影響を受け基
         準価額が下落する場合があります。また、組入れている株式の投資成果がプラスとなった場合でも株
         価指数先物取引によるマイナスの影響が大きい場合には、基準価額が下落する要因となります。
       ②　投資対象とするマザーファンドにおいて、他のベビーファンドの資金変動等に伴う売買等が生じた場
         合などには、当ファンドの基準価額に影響を及ぼす場合があります。
       ③　当ファンドの取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定（いわゆるクーリングオフ）の適用は
         ありません。
       ④　当ファンドに関連する法令・税制・会計等は、今後、変更される可能性があります。これに伴い、当
         ファンドの基準価額に影響がおよぶ場合があります。
       ⑤　市況動向や資金動向等によっては、投資方針に沿った運用ができない可能性があります。
    （２）リスク管理体制

        委託会社におけるリスク管理体制は以下の通りです。
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        ＊全社的リスク管理











         委託会社では、コンプライアンス部を設置し全社的なリスク管理を行っています。法令諸規則等の遵
         守状況やリスク管理状況については、コンプライアンス委員会や事務・システムリスク会議を通じて
         取締役会に報告されます。
         また、コンプラインス部は各種リスク（運用リスク、事務システムリスクなど）に関するモニタリン
         グとその報告やリスクの低減にかかる施策などの構築を行っています。
        ＊運用状況の評価・分析とリスク管理

         コンプライアンス部は、投資信託財産についての運用状況の評価・分析と運用プロセスおよびリスク
         管理状況のモニタリングを行い、その評価と分析の結果をコンプライアンス委員会に報告し、必要に
         応じて関連部にその対応等を指示し、適切な管理を行います。また、コンプライアンス委員会の内容
         は、毎月取締役会に報告されます。
        ※上記体制は       2020年11月末       現在のものであり、今後変更となる場合があります。

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    ４【手数料等及び税金】













    （１）【申込手数料】

        販売会社が定めるものとします。申込手数料率につきましては、販売会社にお問い合わせください。
        ・販売会社における申込手数料率は                  3.3％   （税抜3％）が上限となっております。
        ・申込手数料の額（1口当たり）は、                   取得申込受付日の基準価額              に申込手数料率を乗じて得た額としま
         す。
        ・＜分配金再投資コース（自動けいぞく投資コース）＞の場合、収益分配金の再投資により取得する口
         数については、申込手数料はかかりません。
        ※申込手数料は、購入時の商品説明ならびに事務手続き等にかかる費用の対価として、販売会社に支払
         われます。
    （２）【換金（解約）手数料】

      ①　換金手数料
      　　ありません。
      ②　信託財産留保額
        解約請求受付日        の基準価額に       0.3％   の率を乗じて得た額（1口当たり）が差し引かれます。
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        ※「信託財産留保額」とは、投資信託を解約される受益者の解約代金から差し引いて、信託財産に繰り
         入れる金額のことです。
    （３）【信託報酬等】

     信託報酬の総額は、①　基本報酬額に②　成功報酬額を加算して得た額とします。
     ファンドの基本報酬額（報酬に係る消費税等相当額を含みます。）は日々計上され、毎計算期間の最初の6ヵ
     月終了日および毎計算期末または信託終了時に、成功報酬額（報酬に係る消費税等相当額を含みます。）は
     毎計算期間の最初の6ヵ月終了日および毎計算期末または信託終了時に投資信託財産中から支弁します。
     ①　基本報酬額

        計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に対し                           年0.99％（税抜0.9％）            の率を乗じて得た額としま
        す。
        基本報酬額の配分（年率）は、以下の通りとします。
                  信託報酬＝運用期間中の基準価額×信託報酬率
            委託会社                  0.5775％（税抜0.525％）
            販売会社                  0.3850％（税抜0.350％）
            受託会社                  0.0275％（税抜0.025％）
                           役 務の内容

                 委託した資金の運用の対価
          委託会社
                 購入後の情報提供、交付運用報告書等各種書類の送付、口座内での
          販売会社
                 ファンドの管理等の対価
          受託会社       運用財産の管理、委託会社からの指図の実行の対価
     ②　成功報酬額

        委託会社は、基本報酬額に加えて、ハイ・ウォーターマーク方式を用いた成功報酬額を受領します。
        ハイ・ウォーターマークは、成功報酬額を計上した場合における同日の基準価額（成功報酬額控除後）
        とし、翌営業日以降に適用します。計算期末に分配金が支払われる場合は、翌期以降のハイ・ウォー
        ターマークは、対応する分配金に相当する額が調整されます。ハイ・ウォーターマーク方式を用いた成
        功報酬額は、毎営業日に、当該営業日の基準価額（成功報酬控除前）が、その時点のハイ・ウォーター
        マークを超えた場合に、その超過額に17.6％（税抜16.0％）を乗じて得た額とします。
        基準価額（成功報酬額控除前）がハイ・ウォーターマークを超えない場合、成功報酬額は受領されず、
        ハイ・ウォーターマークは更新されません。
        なお、毎計算期間の最初の6ヵ月終了日および毎計算期末または信託終了時点で成功報酬額が計上されて
        いる場合は、当該期間に計上された全ての成功報酬額が払い出されます。
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    （４）【その他の手数料等】


















     ①　投資信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用、受託会社の立替えた立替金の利息、法定
        書類の作成・印刷・交付にかかる費用ならびに当該費用にかかる消費税等に相当する金額、およびその
        他投資信託財産の運営にかかる費用ならびに当該費用にかかる消費税等に相当する金額（以下「諸経
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        費」といいます。）は、原則として受益者の負担とし、投資信託財産中から支弁します。ただし、委託
        者は、投資信託財産の規模等を考慮して、当該諸経費の一部もしくはすべてを負担する場合がありま
        す。
     ②　投資信託財産にかかる監査報酬は、受益者の負担とし、毎計算期間の最初の6ヵ月終了日および毎計算期
        末または信託終了時に当該監査報酬にかかる消費税等に相当する金額とともに投資信託財産中から支弁
        します。
     ※「その他の手数料等」については、運用状況により変動するものであり、事前に料率や上限額を表示する

       ことができません。
     費用・手数料等の合計額は、保有期間や運用の状況などに応じて異なり、あらかじめ見積もることができな

     いため表示することができません。
    （５）【課税上の取扱い】

        課税上は、株式投資信託として取り扱われます。公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度の適
        用対象です。
     ①　個人受益者の場合
       １）収益分配金に対する課税
         収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については配当所得として、20.315％（所得税15.315％
         および地方税５％）の税率による源泉徴収（原則として、確定申告は不要です。）が行なわれます。
         なお、確定申告を行ない、申告分離課税または総合課税（配当控除の適用があります。）のいずれか
         を選択することもできます。
       ２）解約金および償還金に対する課税
                             ＊
         解約時および償還時の差益（譲渡益）                     については譲渡所得として、20.315％（所得税15.315％およ
         び地方税５％）の税率による申告分離課税の対象となり、確定申告が必要となります。なお、源泉徴
         収ありの特定口座（源泉徴収選択口座）を選択している場合は、20.315％（所得税15.315％および地
         方税５％）の税率による源泉徴収（原則として、確定申告は不要です。）が行なわれます。
        ＊解約価額および償還価額から取得費用（申込手数料および当該手数料に係る消費税等相当額を含みま
         す。）を控除した利益
        ※確定申告等により、解約時および償還時の差損（譲渡損失）については、上場株式等の譲渡益、上場
         株式等の配当等および特定公社債等の利子所得（申告分離課税を選択したものに限ります。）と損益
         通算が可能です。また、解約時および償還時の差益（譲渡益）、普通分配金および特定公社債等の利
         子所得（申告分離課税を選択したものに限ります。）については、上場株式等の譲渡損失と損益通算
         が可能です。
        ※少額投資非課税制度「愛称：NISA（ニーサ）」をご利用の場合、毎年、年間120万円の範囲で新たに購
         入した公募株式投資信託などから生じる配当所得および譲渡所得が５年間非課税となります。ご利用
         になれるのは、満20歳以上の方で、販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方
         が対象となります。また、未成年者少額投資非課税制度（ジュニアNISA）をご利用の場合、20歳未満
         の居住者などを対象に、年間80万円の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所
         得および譲渡所得が５年間非課税となります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
     ②　法人受益者の場合
       １）収益分配金、解約金、償還金に対する課税
         収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償還時の個別元本超過額について
         は配当所得として、15.315％（所得税のみ）の税率による源泉徴収が行なわれます。源泉徴収された
         税金は、所有期間に応じて法人税から控除される場合があります。
       ２）益金不算入制度の適用
         益金不算入制度は適用されません。
     ※買取請求による換金の際の課税については、販売会社にお問い合わせください。
     ③　個別元本
       １）各受益者の買付時の基準価額（申込手数料および当該手数料に係る消費税等相当額は含まれませ
         ん。）が個別元本になります。
       ２）受益者が同一ファンドを複数回お申込みの場合、１口当たりの個別元本は、申込口数で加重平均した
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         値となります。ただし、個別元本は、複数支店で同一ファンドをお申込みの場合などにより把握方法
         が異なる場合がありますので、販売会社にお問い合わせください。
     ④　普通分配金と元本払戻金(特別分配金)
       １）収益分配金には課税扱いとなる「普通分配金」と非課税扱いとなる「元本払戻金(特別分配金)」（元
         本の一部払戻しに相当する部分）の区分があります。
       ２）受益者が収益分配金を受け取る際
         イ）収益分配金落ち後の基準価額が、受益者の１口当たりの個別元本と同額かまたは上回っている場
           合には、当該収益分配金の全額が普通分配金となります。
         ロ）収益分配金落ち後の基準価額が、受益者の１口当たりの個別元本を下回っている場合には、収益
           分配金の範囲内でその下回っている部分の額が元本払戻金(特別分配金)となり、収益分配金から
           元本払戻金(特別分配金)を控除した金額が普通分配金となります。
         ハ）収益分配金発生時に、その個別元本から元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の受益
           者の個別元本となります。
     ※外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。








     ※上記は     2020年11月末       現在のものですので、税法が改正された場合などには、税率などの課税上の取扱いが
       変更になる場合があります。税金の取扱いの詳細については、税務専門家などにご確認されることをお勧
       めします。
    ５【運用状況】

    【楽天・ビッグデータ日本株ファンド】

    以下の運用状況は2020年11月30日現在です。
    ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    （１）【投資状況】

             資産の種類                 国／地域          時価合計（円）            投資比率（％）

           親投資信託受益証券                    日本               62,875,315            99.60
       現金・預金・その他の資産(負債控除後)                         ―                254,493           0.40
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                合計(純資産総額)                              63,129,808           100.00
    （２）【投資資産】

    ①【投資有価証券の主要銘柄】

    イ.評価額上位銘柄明細

                                  帳簿価額      帳簿価額       評価額      評価額     投資

                            数量又は
     国／地域     種類         銘柄名                単価      金額      単価      金額    比率
                            額面総額
                                   (円)      (円)      (円)      (円)    (％)
     日本   親投資信託受     楽天・ビッグデータ日本株マザー               57,880,250        1.0228     59,199,920        1.0863     62,875,315    99.60
         益証券    ファンド（積極運用型）
    ロ.種類別の投資比率

                  種類                     投資比率（％）

              親投資信託受益証券                                  99.60
                  合計                               99.60
    ②【投資不動産物件】

    該当事項はありません。
    ③【その他投資資産の主要なもの】

    該当事項はありません。

    （３）【運用実績】

    ①【純資産の推移】

                             純資産総額（百万円）                 1口当たり純資産額（円）

              期別
                            分配落ち         分配付き         分配落ち         分配付き
      第1計算期間末          (2020年    5月25日)             67         67       0.9929         0.9929
                   2019年11月末日               65         ―       0.9935           ―
                   　　　12月末日               68         ―       1.0079           ―
                   2020年    1月末日           63         ―       0.9933           ―
                      2月末日           66         ―       0.9869           ―
                      3月末日           65         ―       0.9826           ―
                      4月末日           64         ―       0.9876           ―
                      5月末日           68         ―       1.0039           ―
                      6月末日           67         ―       0.9990           ―
                      7月末日           66         ―       0.9905           ―
                      8月末日           66         ―       1.0025           ―
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                      9月末日           67         ―       1.0022           ―
                   　　　10月末日               67         ―       1.0135           ―
                   　　　11月末日               63         ―       1.0432           ―
    ②【分配の推移】

          期                    期間                 1口当たりの分配金（円）

         第1期       2019年    4月22日～2020年        5月25日                             0.0000
        当中間期        2020年    5月26日～2020年11月25日                                        ―
    ③【収益率の推移】

          期                    期間                    収益率（％）

         第1期       2019年    4月22日～2020年        5月25日                             △0.71
        当中間期        2020年    5月26日～2020年11月25日                                       4.91
    (注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額（分配落ち）に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の

      計算期間末の基準価額（分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除して得
      た数に100を乗じた数です。
    （４）【設定及び解約の実績】

          期                期間              設定口数（口）            解約口数（口）

         第1期       2019年    4月22日～2020年        5月25日               119,949,422            52,174,471
        当中間期        2020年    5月26日～2020年11月25日                        15,754,671            21,946,085
    (注)第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。

    （参考）

    楽天・ビッグデータ日本株マザーファンド（積極運用型）

    以下の運用状況は2020年11月30日現在です。
    ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    投資状況

             資産の種類                 国／地域          時価合計（円）            投資比率（％）

               株式                日本             3,504,374,900              82.60
              投資証券                 日本               39,120,800            0.92
       現金・預金・その他の資産(負債控除後)                         ―              698,958,813            16.48
                合計(純資産総額)                            4,242,454,513             100.00
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    投資資産

    投資有価証券の主要銘柄

    イ.評価額上位銘柄明細

                                  帳簿価額       帳簿価額       評価額       評価額     投資

                            数量又は
     国／地域     種類       銘柄名        業種           単価       金額       単価       金額    比率
                            額面総額
                                   (円)       (円)       (円)       (円)    (％)
     日本    株式   日本電産           電気機器       15,000      8,645.61     129,684,251       13,305.00      199,575,000     4.70
     日本    株式   伊藤忠商事           卸売業       65,900      2,270.93     149,654,516        2,758.50     181,785,150     4.28
     日本    株式   ソニー           電気機器       18,700      8,066.71     150,847,522        9,704.00     181,464,800     4.28
     日本    株式   トヨタ自動車           輸送用機       23,200      6,604.52     153,225,067        6,999.00     162,376,800     3.83
                        器
     日本    株式   ソフトバンクグループ           情報・通       21,600      5,385.63     116,329,770        7,272.00     157,075,200     3.70
                        信業
     日本    株式   東日本旅客鉄道           陸運業       24,100      6,801.69     163,920,942        6,488.00     156,360,800     3.69
     日本    株式   三井住友フィナンシャルグ           銀行業       50,700      3,040.12     154,134,172        3,032.00     153,722,400     3.62
            ループ
     日本    株式   本田技研工業           輸送用機       35,300      2,768.97      97,744,641       2,871.50     101,363,950     2.39
                        器
     日本    株式   ＫＤＤＩ           情報・通       32,500      2,847.69      92,550,174       2,982.50      96,931,250     2.28
                        信業
     日本    株式   ファーストリテイリング           小売業       1,100     77,250.35      84,975,388       85,940.00      94,534,000     2.23
     日本    株式   三菱地所           不動産業       50,000      1,675.63      83,781,949       1,804.00      90,200,000     2.13
     日本    株式   東京海上ホールディングス           保険業       17,000      4,771.71      81,119,103       5,190.00      88,230,000     2.08
     日本    株式   大和工業           鉄鋼      29,700      2,617.87      77,750,879       2,646.00      78,586,200     1.85
     日本    株式   信越化学工業           化学       4,500     12,489.27      56,201,758       17,135.00      77,107,500     1.82
     日本    株式   日本郵船           海運業       32,700      1,601.26      52,361,202       2,276.00      74,425,200     1.75
     日本    株式   ダイフク           機械       6,100     8,757.97      53,423,675       12,100.00      73,810,000     1.74
     日本    株式   ＴＤＫ           電気機器       4,800     12,230.69      58,707,314       14,720.00      70,656,000     1.67
     日本    株式   三井金属鉱業           非鉄金属       23,700      2,819.45      66,821,197       2,958.00      70,104,600     1.65
     日本    株式   キーエンス           電気機器       1,300     41,931.16      54,510,508       53,290.00      69,277,000     1.63
     日本    株式   第一生命ホールディングス           保険業       41,700      1,480.58      61,740,461       1,644.50      68,575,650     1.62
     日本    株式   ＣＫＤ           機械      29,800      1,807.58      53,866,088       2,225.00      66,305,000     1.56
     日本    株式   牧野フライス製作所           機械      15,400      3,967.41      61,098,114       4,200.00      64,680,000     1.52
     日本    株式   光通信           情報・通       2,500     24,654.51      61,636,282       25,070.00      62,675,000     1.48
                        信業
     日本    株式   太陽ホールディングス           化学       8,900     5,065.39      45,081,992       6,410.00      57,049,000     1.34
     日本    株式   オリエンタルランド           サービス       3,100     15,569.44      48,265,268       17,765.00      55,071,500     1.30
                        業
     日本    株式   武田薬品工業           医薬品       14,600      4,118.00      60,122,800       3,745.00      54,677,000     1.29
     日本    株式   東京エレクトロン           電気機器       1,500     25,401.52      38,102,285       35,470.00      53,205,000     1.25
     日本    株式   クレディセゾン           その他金       42,900      1,354.21      58,095,609       1,195.00      51,265,500     1.21
                        融業
     日本    株式   ＪＢＣＣホールディングス           情報・通       31,100      1,578.15      49,080,465       1,481.00      46,059,100     1.09
                        信業
     日本    株式   村田製作所           電気機器       4,800     6,085.54      29,210,592       9,129.00      43,819,200     1.03
    ロ.種類別及び業種別の投資比率

                                             投資比率

        種類      国内／外国                 業種
                                              （％）
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        株式        国内    化学                             7.58
                    医薬品                             1.29
                    ゴム製品                             0.79
                    ガラス・土石製品                             1.58
                    鉄鋼                             1.85
                    非鉄金属                             1.65
                    機械                             5.69
                    電気機器                            17.15
                    輸送用機器                             6.22
                    精密機器                             1.69
                    陸運業                             3.69
                    海運業                             1.75
                    情報・通信業                            10.46
                    卸売業                             4.28
                    小売業                             3.23
                    銀行業                             3.62
                    保険業                             3.70
                    その他金融業                             1.21
                    不動産業                             2.13
                    サービス業                             3.05
       投資証券         ―   ―                             0.92
        合計                                        83.52
    投資不動産物件

    該当事項はありません。
    その他投資資産の主要なもの

    該当事項はありません。

    ≪参考情報≫

    運用実績
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    第２【管理及び運営】


















    １【申込（販売）手続等】

    （１）申込方法
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        販売会社所定の方法でお申し込みください。
    （２）コースの選択
        収益分配金の受取方法によって、＜分配金再投資コース（自動けいぞく投資コース）＞と＜分配金受取
        りコース（一般コース）＞の２通りがあります。ただし、販売会社によって取扱コースは異なります。
        ＜分配金再投資コース（自動けいぞく投資コース）＞
         収益分配金を自動的に再投資するコースです。
        ＜分配金受取りコース（一般コース）＞
         収益分配金を再投資せず、その都度受け取るコースです。
        ※販売会社によっては、取扱コースの名称が異なる場合があります。
    （３）申込みの受付
        販売会社の営業日に受け付けます。
    （４）取扱時間
        原則として、       午後3時    までに、販売会社所定の事務手続きが完了したものを当日の受付分とします。な
        お、上記時刻を過ぎた場合は、翌営業日の取扱いとなります。
    （５）申込金額
        取得申込受付日の基準価額に取得申込口数を乗じて得た額に、申込手数料と当該手数料に係る消費税等
        相当額を加算した額です。
        ※＜分配金再投資コース（自動けいぞく投資コース）＞において収益分配金を再投資する場合は、各計
         算期間終了日の基準価額とします。
    （６）申込単位
        販売会社が定める単位とします。
        ※詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
    （７）申込代金の支払い
        取得申込者は、申込金額を販売会社が指定する日までに販売会社へお支払いください。
    （８）受付の中止および取消
                       ※
        委託会社は、金融商品取引所                における取引の停止、決済機能の停止、その他やむを得ない事情がある
        ときは、取得の申込みの受付を中止すること、および既に受け付けた取得の申込みの受付を取り消すこ
        とができます。
        ※金融商品取引法第２条第16項に規定する金融商品取引所および金融商品取引法第２条第８項第３号ロ
         に規定する外国金融商品市場をいいます。
    ２【換金（解約）手続等】

    ＜解約請求による換金＞
    （１）解約の受付
        販売会社の営業日に受け付けます。
    （２）取扱時間
        原則として、       午後3時    までに、販売会社所定の事務手続きが完了したものを当日の受付分とします。な
        お、上記時刻を過ぎた場合は、翌営業日の取扱いとなります。
    （３）解約制限
        投資信託財産の資金管理を円滑に行うため、大口の換金申込には制限を設ける場合があります。
    （４）解約価額
        解約請求受付日の基準価額              から信託財産留保額（当該基準価額に0.3％の率を乗じて得た額）を控除した
        価額とします。
        ・基準価額につきましては、販売会社または委託会社の照会先にお問い合わせください。
         ＜委託会社の照会先＞
          楽天投信投資顧問株式会社
           お客様窓口：電話番号03-6432-7746
           受付時間　：営業日の午前9時から午後5時まで
           ホームページアドレス：https://www.rakuten-toushin.co.jp/
    （５）手取額

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        １口当たりの手取額は、解約価額から解約に係る所定の税金を差し引いた金額となります。
        ※税法が改正された場合などには、税率などの課税上の取扱いが変更になる場合があります。
         詳しくは、「課税上の取扱い」をご覧ください。
    （６）解約単位
        販売会社が定める単位とします。
        ※詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
    （７）解約代金の支払い
        原則として、解約請求受付日から起算して                      5営業日目     からお支払いします。
    （８）受付の中止および取消
       ・委託会社は、金融商品取引所における取引の停止、決済機能の停止、その他やむを得ない事情があると
        きは、解約請求の受付を中止すること、および既に受け付けた解約請求の受付を取り消すことができま
        す。
       ・解約請求の受付が中止された場合には、受益者は当該受付中止以前に行なった当日の解約請求を撤回で
        きます。ただし、受益者がその解約請求を撤回しない場合には、当該受付中止を解除した後の最初の基
        準価額の計算日に解約請求を受け付けたものとして取り扱います。
    ３【資産管理等の概要】

    （１）【資産の評価】

      ①　基準価額の算出
       ・基準価額は委託会社の営業日において日々算出されます。
       ・基準価額とは、信託財産に属する資産（受入担保金代用有価証券および借入公社債を除きます。）を評
        価して得た信託財産の総額から負債総額を控除した金額（純資産総額）を、計算日における受益権総口
        数で除した金額をいいます。なお、ファンドは１万口当たりに換算した価額で表示することがありま
        す。
      ②　有価証券などの評価基準






       ・信託財産に属する資産については、法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価評価しま
       す。
        ＜主な資産の評価方法＞
        ◇マザーファンド受益証券
        　基準価額計算日の基準価額で評価します。
        ◇国内上場株式
         原則として、基準価額計算日におけるわが国の金融商品取引所の最終相場で評価します。
        ◇有価証券先物取引等（国内）
         原則として、基準価額計算日におけるわが国の金融商品取引所の発表する清算値段または最終相場で
         評価します。
      ③　基準価額の照会方法
        販売会社または委託会社の照会先にお問い合わせください。
                                34/88

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         ＜委託会社の照会先＞
          楽天投信投資顧問株式会社
           お客様窓口：電話番号03-6432-7746
           受付時間　：営業日の午前9時から午後5時まで
           ホームページアドレス：http               s ://www.rakuten-toushin.co.jp/
    （２）【保管】

        該当事項はありません。
    （３）【信託期間】

        2029年5月24日までとします（2019年4月22日設定）。ただし、約款の規定に基づき、信託契約を解約
        し、信託を終了させることがあります。
        ※委託会社は、信託期間満了前に、信託期間の延長が受益者に有利であると認めたときは、受託会社と
         協議のうえ、信託期間を延長することができます。
    （４）【計算期間】

        毎年5月26日から翌年5月25日までとします。ただし、各計算期間の末日が休業日のときはその翌営業日
        を計算期間の末日とし、その翌日より次の計算期間が開始されます。
    （５）【その他】

     ①　信託の終了（繰上償還）
       １）委託会社は、次のいずれかの場合には、受託会社と合意の上、信託契約を解約し繰上償還させること
         ができ   ます。
         イ）受益者の解約により             受益権の口数が10億口           を下回ることとなったとき
         ロ）繰上償還することが受益者のために有利であると認めるとき
         ハ）やむを得ない事情が発生したとき
       ２）この場合、委託会社は書面による決議（以下                          「書面決議」       といいます。）を行ないます。（後述の
         「書面決議」をご覧ください。）
       ３）委託会社は、次のいずれかの場合には、後述の「書面決議」の規定は適用せず、信託契約を解約し繰
         上償還させます。
         イ）信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている場合で、書面決議が困難な場合
         ロ）監督官庁よりこの信託契約の解約の命令を受けたとき
         ハ）委託会社が監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したとき（監
           督官庁がこの信託契約に関する委託会社の業務を他の委託会社に引き継ぐことを命じたときは、
           書面決議で可決された場合、存続します。）
         ニ）受託会社が委託会社の承諾を受けてその任務を辞任した場合またはその任務に違反するなどして
           解任された場合に、委託会社が新受託会社を選任できないとき
       ４）繰上償還を行なう際には、委託会社は、その旨をあらかじめ監督官庁に届け出ます。
     ②　償還金について
       ・償還金は、信託終了日後１ヵ月以内の委託会社の指定する日（原則として償還日（償還日が休業日の場
        合は翌営業日）から起算して５営業日まで）から受益者に支払います。
       ・償還金の支払いは、販売会社において行なわれます。
     ③　信託約款の変更など
       １）委託会社は、         受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したときは、                                           受託
         会社と合意の上、この信託約款を変更すること、または当ファンドと他のファンドとの併合（以下
         「併合」といいます。）を行なうことができます。信託約款の変更または併合を行なう際には、委託
         会社は、その旨および内容をあらかじめ監督官庁に届け出ます。
       ２）この変更事項のうち、その内容が重大なものまたは併合（受益者の利益に及ぼす影響が軽微なものを
         除きます。）については、書面決議を行ないます。（後述の「書面決議」をご覧ください。）
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       ３）委託会社は、監督官庁の命令に基づいてこの信託約款を変更しようとするときは、後述の「書面決
         議」の規定を適用します。
     ④　書面決議
       １）繰上償還、信託約款の重大な変更または併合に対して、委託会社は書面決議を行ないます。この場合
         において、あらかじめ、書面決議の日ならびにその内容および理由などの事項を定め、決議の日の２
         週間前までに知れている受益者に対し書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発送し
         ます。
       ２）受益者は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、知れている
         受益者が議決権を行使しないときは、書面決議について賛成するものとみなします。
       ３）書面決議は、議決権を行使することができる受益者の議決権の３分の２以上にあたる多数をもって行
         ないます。
       ４）繰上償還、信託約款の重大な変更または併合に関する委託会社の提案に対して、すべての受益者が書
         面または電磁的記録により同意の意思表示をしたときは、書面決議を行ないません。
       ５）当ファンドにおいて併合の書面決議が可決された場合であっても、併合にかかる他のファンドにおい
         て併合の書面決議が否決された場合は、当該他のファンドとの併合を行なうことはできません。
       ６）当ファンドは、受益者からの換金請求に対して、投資信託契約の一部を解約することにより応じるこ
         とができるため、受益者の保護に欠けるおそれがないものとして、書面決議において反対した受益者
         からの買取請求は受け付けません。
      ⑤　公告






        公告は電子公告により行ない、委託会社のホームページに掲載します。
        ホームページアドレス　            https://www.rakuten-toushin.co.jp/
        ※なお、やむを得ない事由によって公告を電子公告によって行なうことができない場合には、公告は日
         本経済新聞に掲載します。
      ⑥　運用報告書の作成
       ・委託会社は、        毎期決算後および償還後             に期中の運用経過、組入有価証券の内容および有価証券の売買状
        況などを記載した運用報告書を作成します。
       ・交付運用報告書は、原則として知れている受益者に対して交付されます。
       ・運用報告書（全体版）は、委託会社のホームページに掲載されます。ただし、受益者から運用報告書
        （全体版）の交付請求があった場合には、交付します。
        ホームページアドレス　            https://www.rakuten-toushin.co.jp/
      ⑦　関係法人との契約について
      　　販売会社との募集の取扱いなどに関する契約の有効期間は契約日より１年間とします。ただし、期間満
        了の３ヵ月前までに、販売会社、委託会社いずれからも別段の意思表示がないときは、自動的に１年間
        延長されるものとし、以後も同様とします。
      ⑧　他の受益者の氏名などの開示の請求の制限
        受益者は、委託会社または受託会社に対し、次に掲げる事項の開示の請求を行なうことはできません。
        １．他の受益者の氏名または名称および住所
        ２．他の受益者が有する受益権の内容
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    ４【受益者の権利等】

     受益者の有する主な権利は次の通りです。
    （１）収益分配金・償還金受領権
       ・受益者は、ファンドの収益分配金・償還金を、自己に帰属する受益権の口数に応じて受領する権利を有
        します。
       ・ただし、受益者が収益分配金については支払開始日から５年間、償還金については支払開始日から10年
        間請求を行なわない場合はその権利を失い、その金銭は委託会社に帰属します。
    （２）解約請求権
        受益者は、自己に帰属する受益権につき販売会社を通じて、委託会社に解約の請求をすることができま
        す。
    （３）帳簿閲覧権
        受益者は、委託会社に対し、その営業時間内にファンドの信託財産に関する帳簿書類の閲覧を請求する
        ことができます。
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    第３【ファンドの経理状況】

    (1)当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則(昭和38年大蔵省令第59
      号)」並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133
      号)」に基づいて作成しております。
      なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    (2)当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1期計算期間(2019年4月22日から2020年

      5月25日まで)の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人により監査を受けております。
    １【財務諸表】

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    【楽天・ビッグデータ日本株ファンド】

    （１）【貸借対照表】

                                      （単位：円）
                                    第1期
                                 2020年    5月25日現在
     資産の部
       流動資産
                                        1,020,448
        コール・ローン
                                       67,021,570
        親投資信託受益証券
                                         107,000
        未収入金
                                       68,149,018
        流動資産合計
                                       68,149,018
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                         119,742
        未払解約金
                                          10,833
        未払受託者報酬
                                         646,858
        未払委託者報酬
                                            2
        未払利息
                                          80,507
        その他未払費用
                                         857,942
        流動負債合計
                                         857,942
       負債合計
     純資産の部
       元本等
                                       67,774,951
        元本
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）                              △ 483,875
                                         260,785
          （分配準備積立金）
                                       67,291,076
        元本等合計
                                       67,291,076
       純資産合計
                                       68,149,018
     負債純資産合計
                                39/88










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    （２）【損益及び剰余金計算書】

                                      （単位：円）
                                    第1期
                                自　2019年      4月22日
                                至　2020年      5月25日
     営業収益
                                         994,570
       有価証券売買等損益
                                         994,570
       営業収益合計
     営業費用
                                           526
       支払利息
                                          18,482
       受託者報酬
                                         923,978
       委託者報酬
                                         142,633
       その他費用
                                        1,085,619
       営業費用合計
                                        △ 91,049
     営業利益又は営業損失（△）
                                        △ 91,049
     経常利益又は経常損失（△）
                                        △ 91,049
     当期純利益又は当期純損失（△）
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                        △ 351,834
     約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                                       -
                                         465,032
     剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                         465,032
       額
                                        1,209,692
     剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                        1,209,692
       額
                                            -
     分配金
                                        △ 483,875
     期末剰余金又は期末欠損金（△）
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    （３）【注記表】

    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
    １.有価証券の評価基準及び評価方法                  親投資信託受益証券

                      移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しておりま
                      す。
    ２.収益及び費用の計上基準                  有価証券売買等損益の計上基準

                      約定日基準で計上しております。
    （貸借対照表に関する注記）


                                          第1期

              項目
                                       2020年    5月25日現在
    １.   計算期間末日における受益権の総数                                                67,774,951口
    ２.   元本の欠損                                                 483,875円
    ３.   計算期間末日における1口当たり純資産額                    1口当たり純資産額                              0.9929円
                           (10,000口当たり純資産額)                              (9,929円)
    （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                               第1期

                            自  2019年    4月22日
                            至  2020年    5月25日
       分配金の計算過程
                   項目
       費用控除後の配当等収益額                               A               191,363円
       費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益                               B               69,422円
       額
       収益調整金額                                C                74,829円
       分配準備積立金額                               D                 －円
       当ファンドの分配対象収益額                             E=A+B+C+D                 335,614円
       当ファンドの期末残存口数                               F             67,774,951口
       10,000口当たり収益分配対象額                            G=E/F×10,000                   49.51円
       10,000口当たり分配金額                               H                 －円
       収益分配金金額                            I=F×H/10,000                    －円
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    （金融商品に関する注記）

    Ⅰ金融商品の状況に関する事項
                                        第1期

                                     自  2019年    4月22日
                                     至  2020年    5月25日
    １.金融商品に対する取組方針                  当ファンドは投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託
                      として、信託約款に規定する「運用の基本方針」に基づき金融商品を保有しており
                      ます。
    ２.金融商品の内容及び当該金融商品に                  当ファンドは、売買目的有価証券のほか、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債

      係るリスク                務を保有しております。当該金融商品は価格変動リスク、株価変動リスク、株価指
                      数先物に関するリスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、流動性リ
                      スク等に晒されております。
    ３.金融商品に係るリスクの管理体制                  複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。

                      信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類ごとに行っておりま
                      す。
    ４.金融商品の時価等に関する事項につ                  金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理

      いての補足説明                的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条
                      件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なること
                      もあります。
    Ⅱ金融商品の時価等に関する事項


                                        第1期

    　　　　　　　　項目
                                     2020年    5月25日現在
    １.  貸借対照表計上額と時価との差額                 貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。
    ２.  時価の算定方法                 （1）   有価証券

                      重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
                      （2）   デリバティブ取引

                      該当事項はありません。
                      （3）   上記以外の金銭債権及び金銭債務

                      短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を
                      時価としております。
    （有価証券に関する注記）


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    売買目的有価証券
                                       第1期

                                    2020年    5月25日現在
           種類
                              当計算期間の損益に含まれた評価差額（円）
       親投資信託受益証券                                                 1,129,503
           合計                                             1,129,503
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    取引の時価等に関する事項
    該当事項はありません。

    （関連当事者との取引に関する注記）


                               第1期

                            自  2019年    4月22日
                            至  2020年    5月25日
    市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該
    当事項はありません。
    （その他の注記）


    元本の移動
                                                   第1期

                                                自  2019年    4月22日
                       項目
                                                至  2020年    5月25日
    投資信託財産に係る元本の状況
    期首元本額                                                  12,759,722円
    期中追加設定元本額                                                  107,189,700円
    期中一部解約元本額                                                  52,174,471円
    （４）【附属明細表】

    第１　有価証券明細表

    　(1)株式
    該当事項はありません。

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    　(2)株式以外の有価証券

        種　類                銘　柄               券面総額          評価額(円)         備考

     親投資信託受益証券          楽天・ビッグデータ日本株マザーファンド（積                           65,668,793           67,021,570
               極運用型）
                    合計                      65,668,793           67,021,570
    券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。

    第３   デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。

    （参考）

    当ファンドは親投資信託受益証券を投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上されている親投資信託
    受益証券の状況は次の通りです。
    なお、以下に記載した情報は、監査の対象外です。
    楽天・ビッグデータ日本株マザーファンド（積極運用型）

    貸借対照表

                                      （単位：円）
                                2020年    5月25日現在
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                              1,152,260,194
        株式                              2,784,848,300
        投資証券                               62,628,800
        未収入金                               101,571,158
        未収配当金                               24,720,300
        前払金                               123,260,000
                                       34,075,000
        差入委託証拠金
                                      4,283,363,752
        流動資産合計
                                      4,283,363,752
       資産合計
     負債の部
       流動負債
        派生商品評価勘定                               123,295,200
        未払金                               108,595,116
        未払解約金                                 107,000
                                          3,314
        未払利息
                                       232,000,630
        流動負債合計
                                       232,000,630
       負債合計
     純資産の部
       元本等
        元本                              3,969,493,209
        剰余金
                                44/88


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                2020年    5月25日現在
                                       81,869,913
          剰余金又は欠損金（△）
                                      4,051,363,122
        元本等合計
                                      4,051,363,122
       純資産合計
                                      4,283,363,752
     負債純資産合計
    注記表

    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
    １.有価証券の評価基準及び評価方法                  株式

                      移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものに
                      ついては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場
                      に基づいて評価しております。
                      投資証券

                      移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものに
                      ついては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場
                      に基づいて評価しております。
    ２.デリバティブ等の評価基準及び評価                  先物取引

      方法
                      個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の
                      発表する清算値段又は最終相場によっております。
    ３.収益及び費用の計上基準                  受取配当金

                      原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しており
                      ます。
                      有価証券売買等損益の計上基準

                      約定日基準で計上しております。
                      派生商品取引等損益の計上基準

                      約定日基準で計上しております。
    （貸借対照表に関する注記）


                                       2020年    5月25日現在

              項目
    １.   計算期間末日における受益権の総数                                               3,969,493,209口
    ２.   計算期間末日における1口当たり純資産額                    1口当たり純資産額                              1.0206円
                           (10,000口当たり純資産額)                             (10,206円)
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    （金融商品に関する注記）

    Ⅰ金融商品の状況に関する事項
                                     自  2019年    4月22日

                                     至  2020年    5月25日
    １.金融商品に対する取組方針                  当ファンドは投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託
                      として、信託約款に規定する「運用の基本方針」に基づき金融商品を保有しており
                      ます。
    ２.金融商品の内容及び当該金融商品に                  当ファンドは、売買目的有価証券及びデリバティブのほか、コール・ローン等の金

      係るリスク                銭債権及び金銭債務を保有しております。当該金融商品は価格変動リスク、株価変
                      動リスク、株価指数先物に関するリスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用
                      リスク、流動性リスク等に晒されております。
                      デリバティブ取引は、株価指数先物取引であり、信託財産が運用対象とする有価証
                      券の価格変動リスクを回避することを目的としており、投機的な取引は行わない方
                      針です。これらの取引には市場価格の変動に係るリスクなどがあります。
    ３.金融商品に係るリスクの管理体制                  複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。

                      信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類ごとに行っておりま
                      す。
    ４.金融商品の時価等に関する事項につ                  金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理

      いての補足説明                的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条
                      件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なること
                      もあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体
                      がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
    Ⅱ金融商品の時価等に関する事項


                                     2020年    5月25日現在

    　　　　　　　　項目
    １.  貸借対照表計上額と時価との差額                 貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。
    ２.  時価の算定方法                 （1）   有価証券

                      重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
                      （2）   デリバティブ取引

                      デリバティブ取引等に関する注記に記載しております。
                      （3）   上記以外の金銭債権及び金銭債務

                      短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を
                      時価としております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                                    2020年    5月25日現在

           種類
                              当計算期間の損益に含まれた評価差額（円）
           株式                                            151,640,687
          投資証券                                             △9,287,056
           合計                                            142,353,631
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    取引の時価等に関する事項
    株式関連

     （2020年     5月25日現在）
                                             時価         評価損益

       区分         種類        契約額等(円)
                                             (円)          (円)
                                  うち1年超
      市場取引       株価指数先物取引
                売建         1,082,340,000               －    1,205,600,000          △123,260,000
            合計             1,082,340,000               －    1,205,600,000          △123,260,000
    (注)1.時価の算定方法

       株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
       原則として計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
       このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評
       価しております。
      2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
      3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
      4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
      ※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

                            自  2019年    4月22日

                            至  2020年    5月25日
    市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該
    当事項はありません。
    （その他の注記）


    元本の移動
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                                                自  2019年    4月22日
                       項目
                                                至  2020年    5月25日
    投資信託財産に係る元本の状況
                                                     2019年    4月22日
    期首
    期首元本額                                                 3,954,763,769円
    期中追加設定元本額                                                  99,663,499円
    期中一部解約元本額                                                  84,934,059円
    元本の内訳
    楽天・ビッグデータ日本株ファンド                                                  65,668,793円
    楽天・ビッグデータ日本株ファンド（積極運用型）（一般投資家私募）                                                 3,903,824,416円
    附属明細表

    第１　有価証券明細表

    　(1)株式
                                        評価額

                            株式数
             銘　柄                                         備考
                            (株)
                                   単価(円)         金額(円)
    コムシスホールディングス                          9,100      2,989.00        27,199,900
    信越化学工業                          3,500      12,025.00         42,087,500
    東京応化工業                          8,400      5,140.00        43,176,000
    トリケミカル研究所                          3,300      10,920.00         36,036,000
    花王                          6,700      8,552.00        57,298,400
    東洋合成工業                          5,300      8,010.00        42,453,000
    ユニ・チャーム                         14,200       4,000.00        56,800,000
    武田薬品工業                         24,300       4,118.00        100,067,400
    中外製薬                          5,000      14,450.00         72,250,000
    第一三共                          6,300      8,863.00        55,836,900
    ベルテクスコーポレーション                         26,900       1,737.00        46,725,300
    ＭＡＲＵＷＡ                          3,400      7,960.00        27,064,000
    ディスコ                          1,100      25,260.00         27,786,000
    ローツェ                          6,800      5,020.00        34,136,000
    ダイフク                          4,100      8,370.00        34,317,000
    ＣＫＤ                         24,000       1,813.00        43,512,000
    イビデン                         13,700       2,909.00        39,853,300
    アンリツ                         18,100       2,109.00        38,172,900
    ソニー                         14,800       6,750.00        99,900,000
    アドバンテスト                          9,100      5,320.00        48,412,000
    キーエンス                          2,700      40,850.00        110,295,000
    レーザーテック                          4,000      8,720.00        34,880,000
    村田製作所                          6,800      5,930.00        40,324,000
    東京エレクトロン                          1,800      22,440.00         40,392,000
    トヨタ自動車                         28,600       6,383.00        182,553,800
                                48/88


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    テルモ                          7,800      3,875.00        30,225,000
    ＨＯＹＡ                          9,200      9,526.00        87,639,200
    任天堂                          1,600      44,600.00         71,360,000
    メタウォーター                          6,300      4,700.00        29,610,000
    日本航空                         21,200       2,064.00        43,756,800
    ｇｕｍｉ                         39,100        826.00       32,296,600
    Ａｍａｚｉａ                          9,700      4,065.00        39,430,500
    ＡＩ　ｉｎｓｉｄｅ                          1,300      22,770.00         29,601,000
    オービック                          5,400      18,140.00         97,956,000
    日本電信電話                         40,800       2,436.00        99,388,800
    ＫＤＤＩ                         13,400       3,080.00        41,272,000
    光通信                          3,400      24,920.00         84,728,000
    ＪＢＣＣホールディングス                          6,600      1,638.00        10,810,800
    ソフトバンクグループ                         12,000       4,607.00        55,284,000
    伊藤忠商事                         62,300       2,242.50        139,707,750
    三菱商事                         47,100       2,388.50        112,498,350
    三井住友フィナンシャルグループ                         38,700       2,913.00        112,733,100
    第一生命ホールディングス                         34,300       1,230.00        42,189,000
    東京海上ホールディングス                         18,800       4,475.00        84,130,000
    エムスリー                         23,300       4,260.00        99,258,000
    オリエンタルランド                          1,900      15,570.00         29,583,000
    ベイカレント・コンサルティング                          4,200      7,110.00        29,862,000
             合　計                660,400              2,784,848,300
    　(2)株式以外の有価証券

        種　類                銘　柄               券面総額          評価額(円)         備考

       投資証券       ＧＬＰ投資法人                              276       39,688,800
               日本ビルファンド投資法人                               37       22,940,000
                    合計                         313       62,628,800
    券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。

    第３   デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    「注記表（デリバティブ取引等に関する注記）」に記載しております。

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    【中間財務諸表】

    (1)当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則(昭和52年大蔵省
      令第38号)」並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則(平成
      12年総理府令第133号)」に基づいて作成しております。
      なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    (2)当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第2期中間計算期間(2020年5月26日から

      2020年11月25日まで)の中間財務諸表については、EY新日本有限責任監査法人より中間監査を受けておりま
      す。
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    【楽天・ビッグデータ日本株ファンド】

    （１）【中間貸借対照表】

                                                      （単位：円）
                                    第1期
                                                第2期中間計算期間末
                                 2020年    5月25日現在
                                                2020年11月25日現在
     資産の部
       流動資産
                                        1,020,448                705,319
        コール・ローン
                                        67,021,570               64,142,214
        親投資信託受益証券
                                         107,000               130,000
        未収入金
                                        68,149,018               64,977,533
        流動資産合計
                                        68,149,018               64,977,533
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                         119,742               136,168
        未払解約金
                                          10,833                9,450
        未払受託者報酬
                                         646,858               612,099
        未払委託者報酬
                                            2               1
        未払利息
                                          80,507               66,976
        その他未払費用
                                         857,942               824,694
        流動負債合計
                                         857,942               824,694
       負債合計
     純資産の部
       元本等
                                        67,774,951               61,583,537
        元本
        剰余金
                                                       2,569,302
          中間剰余金又は中間欠損金（△）                               △ 483,875
                                         260,785               195,413
          （分配準備積立金）
                                        67,291,076               64,152,839
        元本等合計
                                        67,291,076               64,152,839
       純資産合計
                                        68,149,018               64,977,533
     負債純資産合計
                                51/88










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    （２）【中間損益及び剰余金計算書】

                                                      （単位：円）
                                 第1期中間計算期間               第2期中間計算期間
                                 自　2019年      4月22日         自　2020年      5月26日
                                 至　2019年10月21日               至　2020年11月25日
     営業収益
                                                       3,812,644
                                        △ 758,894
       有価証券売買等損益
                                                       3,812,644
                                        △ 758,894
       営業収益合計
     営業費用
                                           157               215
       支払利息
                                          7,649               9,450
       受託者報酬
                                         277,120               612,099
       委託者報酬
                                          62,094               66,979
       その他費用
                                         347,020               688,743
       営業費用合計
                                                       3,123,901
                                       △ 1,105,914
     営業利益又は営業損失（△）
                                                       3,123,901
                                       △ 1,105,914
     経常利益又は経常損失（△）
                                                       3,123,901
                                       △ 1,105,914
     中間純利益又は中間純損失（△）
     一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                                        333,745
                                        △ 400,889
     約に伴う中間純損失金額の分配額（△）
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                                       -           △ 483,875
                                         174,818               263,021
     剰余金増加額又は欠損金減少額
       中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                         174,818               111,493
       額
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                                        151,528
                                            -
       額
                                        1,011,531
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                                      -
       中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                        1,011,531
                                                           -
       額
                                            -               -
     分配金
                                                       2,569,302
                                       △ 1,541,738
     中間剰余金又は中間欠損金（△）
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    （３）【中間注記表】

    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
    １.有価証券の評価基準及び評価方法                  親投資信託受益証券

                      移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しておりま
                      す。
    ２.収益及び費用の計上基準                  有価証券売買等損益の計上基準

                      約定日基準で計上しております。
    ３.その他財務諸表作成のための基本と                  金融商品の時価に関する補足情報

      なる重要な事項
                      金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理
                      的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条
                      件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なること
                      もあります。
                      剰余金又は欠損金

                      中間貸借対照表における剰余金又は欠損金について、「中間財務諸表等の用語、様
                      式及び作成方法に関する規則」第3条の2に基づき、当中間計算期間末の中間剰余金
                      又は中間欠損金の比較情報として、前計算期間末の剰余金又は欠損金を開示してお
                      ります。
    （中間貸借対照表に関する注記）


                          第1期

                                             第2期中間計算期間末
         項目
                      2020年    5月25日現在
                                             2020年11月25日現在
    １.   計算期間末日におけ                          67,774,951口                      61,583,537口
       る受益権の総数
    ２.   元本の欠損                           483,875円                         －円
    ３.   計算期間末日におけ         1口当たり純資産額                   0.9929円    1口当たり純資産額                   1.0417円
       る1口当たり純資産額
                (10,000口当たり純資産額)                  (9,929円)    (10,000口当たり純資産額)                  (10,417円)
    （中間損益及び剰余金計算書に関する注記）

    該当事項はありません。

    （金融商品に関する注記）

    金融商品の時価等に関する事項
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                               第1期

                                              第2期中間計算期間末
    　　　　　　　　項目
                           2020年    5月25日現在
                                              2020年11月25日現在
    １.  貸借対照表計上額と時価との差額                 貸借対照表計上額は原則として時価で計                   中間貸借対照表計上額は原則として時価
                      上されているため、差額はありません。                   で計上されているため、差額はありませ
                                          ん。
    ２.  時価の算定方法                 （1）   有価証券                 （1）   有価証券

                      重要な会計方針に係る事項に関する注記                   重要な会計方針に係る事項に関する注記
                      に記載しております。                   に記載しております。
                      （2）   デリバティブ取引                 （2）   デリバティブ取引

                      該当事項はありません。                   該当事項はありません。
                      （3）   上記以外の金銭債権及び金銭債務                 （3）   上記以外の金銭債権及び金銭債務

                      短期間で決済されるため、時価は帳簿価                   短期間で決済されるため、時価は帳簿価
                      額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額                   額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額
                      を時価としております。                   を時価としております。
    （デリバティブ取引等に関する注記）


    取引の時価等に関する事項
    該当事項はありません。

    （その他の注記）


    元本の移動
                                  第1期              第2期中間計算期間

                               自  2019年    4月22日            自  2020年    5月26日
               項目
                               至  2020年    5月25日            至  2020年11月25日
    投資信託財産に係る元本の状況
    期首元本額                                 12,759,722円                 67,774,951円
    期中追加設定元本額                                 107,189,700円                 15,754,671円
    期中一部解約元本額                                 52,174,471円                 21,946,085円
    （参考）

    当ファンドは親投資信託受益証券を投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上されている親投資
    信託受益証券の状況は次の通りです。
    なお、以下に記載した情報は、監査の対象外です。
    楽天・ビッグデータ日本株マザーファンド（積極運用型）

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    貸借対照表

                                                      （単位：円）
                                 2020年    5月25日現在
                                                2020年11月25日現在
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                              1,152,260,194                697,550,793
        株式                              2,784,848,300               3,483,643,650
        投資証券                                62,628,800               42,028,000
        未収入金                               101,571,158                70,935,130
        未収配当金                                24,720,300               26,428,240
        前払金                               123,260,000                    -
                                        34,075,000                    -
        差入委託証拠金
                                      4,283,363,752               4,320,585,813
        流動資産合計
                                      4,283,363,752               4,320,585,813
       資産合計
     負債の部
       流動負債
        派生商品評価勘定                               123,295,200                    -
        未払金                               108,595,116                74,285,118
        未払解約金                                 107,000               130,000
                                          3,314               1,911
        未払利息
                                       232,000,630                74,417,029
        流動負債合計
                                       232,000,630                74,417,029
       負債合計
     純資産の部
       元本等
        元本                              3,969,493,209               3,925,174,509
        剰余金
                                        81,869,913               320,994,275
          剰余金又は欠損金（△）
                                      4,051,363,122               4,246,168,784
        元本等合計
                                      4,051,363,122               4,246,168,784
       純資産合計
                                      4,283,363,752               4,320,585,813
     負債純資産合計
    注記表

    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
    １.有価証券の評価基準及び評価方法                  株式

                      移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものに
                      ついては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場
                      に基づいて評価しております。
                      投資証券

                      移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものに
                      ついては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場
                      に基づいて評価しております。
    ２.デリバティブ等の評価基準及び評価                  先物取引

      方法
                      個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の
                      発表する清算値段又は最終相場によっております。
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    ３.収益及び費用の計上基準                  受取配当金
                      原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しており
                      ます。
                      有価証券売買等損益の計上基準

                      約定日基準で計上しております。
                      派生商品取引等損益の計上基準

                      約定日基準で計上しております。
    ４.その他財務諸表作成のための基本と                  金融商品の時価に関する補足情報

      なる重要な事項
                      金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理
                      的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条
                      件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なること
                      もあります。
    （貸借対照表に関する注記）


                      2020年    5月25日現在

         項目                                    2020年11月25日現在
    １.   計算期間末日におけ                        3,969,493,209口                      3,925,174,509口
       る受益権の総数
    ２.   計算期間末日におけ         1口当たり純資産額                   1.0206円    1口当たり純資産額                   1.0818円
       る1口当たり純資産額
                (10,000口当たり純資産額)                  (10,206円)     (10,000口当たり純資産額)                  (10,818円)
    （金融商品に関する注記）

    金融商品の時価等に関する事項
                           2020年    5月25日現在

    　　　　　　　　項目                                          2020年11月25日現在
    １.  貸借対照表計上額と時価との差額                 貸借対照表計上額は原則として時価で計                   貸借対照表計上額は原則として時価で計
                      上されているため、差額はありません。                   上されているため、差額はありません。
    ２.  時価の算定方法                 （1）   有価証券                 （1）   有価証券

                      重要な会計方針に係る事項に関する注記                   重要な会計方針に係る事項に関する注記
                      に記載しております。                   に記載しております。
                      （2）   デリバティブ取引                 （2）   デリバティブ取引

                      デリバティブ取引等に関する注記に記載                   該当事項はありません。
                      しております。
                      （3）   上記以外の金銭債権及び金銭債務                 （3）   上記以外の金銭債権及び金銭債務

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                           2020年    5月25日現在
    　　　　　　　　項目                                          2020年11月25日現在
                      短期間で決済されるため、時価は帳簿価                   短期間で決済されるため、時価は帳簿価
                      額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額                   額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額
                      を時価としております。                   を時価としております。
    （デリバティブ取引等に関する注記）


    取引の時価等に関する事項
    株式関連
     （2020年     5月25日現在）
                                             時価         評価損益

       区分         種類        契約額等(円)
                                             (円)          (円)
                                  うち1年超
      市場取引       株価指数先物取引
                売建         1,082,340,000               －    1,205,600,000          △123,260,000
            合計             1,082,340,000               －    1,205,600,000          △123,260,000
    (注)1.時価の算定方法

       株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
       原則として計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
       このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評
       価しております。
      2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
      3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
      4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
      ※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
     （2020年11月25日現在）
    該当事項はありません。

    （その他の注記）

    元本の移動
                               自  2019年    4月22日            自  2020年    5月26日

               項目
                               至  2020年    5月25日            至  2020年11月25日
    投資信託財産に係る元本の状況
                                    2019年    4月22日             2020年    5月26日
    期首
    期首元本額                                3,954,763,769円                 3,969,493,209円
    期中追加設定元本額                                 99,663,499円                 10,986,489円
    期中一部解約元本額                                 84,934,059円                 55,305,189円
    元本の内訳
    楽天・ビッグデータ日本株ファンド                                 65,668,793円                 59,292,119円
    楽天・ビッグデータ日本株ファンド（積極運用
                                    3,903,824,416円                 3,865,882,390円
    型）（一般投資家私募）
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    ２【ファンドの現況】

    以下のファンドの現況は2020年11月30日現在です。
    【楽天・ビッグデータ日本株ファンド】

    【純資産額計算書】

    Ⅰ　資産総額                                64,491,896     円　

    Ⅱ　負債総額                                 1,362,088     円　
    Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                63,129,808     円　
    Ⅳ　発行済口数                                60,515,418     口　
    Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                   1.0432   円　
    （参考）

    楽天・ビッグデータ日本株マザーファンド（積極運用型）

    純資産額計算書

    Ⅰ　資産総額                               4,243,985,369       円　

    Ⅱ　負債総額                                 1,530,856     円　
    Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                               4,242,454,513       円　
    Ⅳ　発行済口数                               3,905,334,555       口　
    Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                   1.0863   円　
    第４【内国投資信託受益証券事務の概要】

    （１）名義書換
        受益者は、委託会社がやむを得ない事情などにより受益証券を発行する場合を除き、無記名式受益証券
        から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請求を行なわな
        いものとします。
    （２）受益者に対する特典
        該当事項はありません。
    （３）譲渡制限の内容
     ①　譲渡制限はありません。
     ②　受益権の譲渡
       ・受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載また
        は記録されている振替口座簿に係る振替機関等に振替の申請をするものとします。
       ・前述の申請のある場合には、振替機関等は、当該譲渡に係る譲渡人の保有する受益権の口数の減少およ
        び譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記載または記録するものとし
        ます。ただし、振替機関等が振替先口座を開設したものでない場合には、譲受人の振替先口座を開設し
        た他の振替機関等（当該他の振替機関等の上位機関を含みます。）に社債、株式等の振替に関する法律
        の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載または記録が行なわれるよう通知
        するものとします。
       ・前述の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている
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        振替口座簿に係る振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場合などにおいて、
        委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したときは、振替停止日や振替停止
        期 間を設けることができます。
     ③　受益権の譲渡の対抗要件
        受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗する
        ことができません。
    （４）受益証券の再発行
        受益者は、委託会社がやむを得ない事情などにより受益証券を発行する場合を除き、受益証券の再発行
        の請求を行なわないものとします。
    （５）受益権の再分割
       ・委託会社は、受託会社と協議のうえ、社債、株式等の振替に関する法律に定めるところにしたがい、一
        定日現在の受益権を均等に再分割できるものとします。
       ・ 受益権の再分割を行うにあたり、各受益者が保有する受益権口数に1口未満の端数が生じることとなる場
        合には、当該端数を切り捨てるものとし、当該端数処理は口座管理機関ごとに行います。また、各受益
        者が保有することとなる受益権口数の合計数と、受益権の再分割の比率に基づき委託会社が計算する受
        益権口数の合計数との間に差が生じることとなる場合には、委託会社が計算する受益権口数を当該差分
        減らし、当該口数にかかる金額については益金として計上することとします。
    （６）質権口記載または記録の受益権の取扱いについて
        振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払い、                                                    解
        約請求の受付、解約金および償還金の支払いなど                         については、約款の規定によるほか、民法その他の法
        令などにしたがって取り扱われます。
                                59/88













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    第三部【委託会社等の情報】

    第１【委託会社等の概況】

    １【委託会社等の概況】

    （１）資本金の額（          2020年11月末現在         ）
       資本金の額                       ：  150百万円
       発行可能株式総数                       ：  30,000株
       発行済株式総数                       ：  13,000株
       過去５年間における主な資本金の増減                       ：  該当事項はありません。
    （２）委託会社の機構（             2020年11月末現在         ）

     ①　取締役会
        取締役の任期は、選任後1年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結のと
        きまでとし、補欠のために選任された取締役の任期は、前任者の残任期間とします。
        取締役会は、その決議をもって、取締役中より取締役会長、取締役社長、取締役副社長各1名、専務取締
        役および常務取締役若干名を選任することができます。またその決議をもって、代表取締役を選任しま
        す。
        取締役会は、取締役会長または取締役社長が招集し、招集者がその議長となります。取締役会長および
        取締役社長に事故があるときは、あらかじめ取締役会の決議により定められた順序により、他の取締役
        がこれに代わります。
        取締役会の招集通知は、会日から原則として1週間前までにこれを発します。ただし、緊急のときなど
        は、この期間を短縮することができます。また各取締役および監査役全員の同意があるときは、これを
        省略することができます。
        取締役会は、会社の業務執行を決定し、取締役の職務の執行について監督します。その決議は、取締役
        の過半数が出席し、その出席取締役の過半数の賛成をもって行います。
     ②　監査役
        経営のチェック機能として、業務監査および会計監査による違法または著しく不当な職務執行行為の監
        査を行います。
    （３）投資運用の意思決定プロセス（                   2020年11月末現在         ）

     ①　投資政策委員会において、国内外の経済見通し、市況見通しを検討し、これを基に資産配分の基本方針
        を決定します。
     ②　運用部門は、投資政策委員会の決定に基づき、具体的な運用方針を決定します。
     ③　運用部門のファンドマネジャーは、上記運用方針および運用にかかる諸規則等に従って、ポートフォリ
        オを構築・管理します。
     ④　コンプライアンス部は、投資信託財産の運用にかかるコンプライアンス状況のモニタリングを行い、こ
        れを運用部門にフィードバックします。
    ２【事業の内容及び営業の概況】

       「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設
       定を行うとともに、「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として、その運用（投資運用業）を
       行っています。また、「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業にかかる業務の一部および投資
       助言・代理業務を行っています。
       2020年11月末       現在における委託会社の運用する証券投資信託は以下の通りです。

            ファンドの種類                 本数       純資産総額（百万円）
           追加型株式投資信託                     55            384,122
               合計                 55            384,122
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    ３【委託会社等の経理状況】

      １．委託会社である楽天投信投資顧問株式会社（以下「当社」といいます。）の財務諸表は、「財務諸表等
        の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号、以下「財務諸表等規則」といい
        ます。）、並びに同規則第２条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月
        6日内閣府令第52号)により作成しております。
        当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52年8月30
        日大蔵省令第38号、以下「中間財務諸表等規則」という）、並びに同規則第38条及び第57条の規定に基
        づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年8月6日内閣府令第52号）により作成しており
        ます。
      ２．財務諸表及び中間財務諸表に記載している金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。

      ３．当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第14期事業年度（2019年1月1日から2019年

        12月31日まで）の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監査を受けており、中間会計期
        間（2020年1月1日から2020年6月30日まで）の中間財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人によ
        る中間監査を受けております。
    （１）【貸借対照表】

                                                  （単位：千円）
                              前事業年度                 当事業年度
                           （2018年12月31日現在）                 （2019年12月31日現在）
     資産の部
      流動資産
       現金・預金                              749,355                 677,158
       金銭の信託                             1,300,000                 1,400,000
       前払費用                               6,087                 6,720
       未収入金                                 －               2,622
       未収委託者報酬                              118,904                 151,985
       立替金                               12,980                 16,949
       その他                               5,000                 7,331
       流動資産計                             2,192,328                 2,262,767
      固定資産
       有形固定資産                  ※１             34,138     ※１             28,585
        建物（純額）                             20,816                 14,479
        器具備品（純額)                             13,321                 14,105
       無形固定資産                               19,448                 79,461
        ソフトウェア                             19,448                 79,461
       投資その他の資産                               51,609                 30,115
        投資有価証券                             39,373                  2,017
        長期前払費用                               405                 229
                                      11,830                 27,868
        繰延税金資産
       固定資産計                              105,195                 138,162
      資産合計                              2,297,524                 2,400,929
     負債の部

      流動負債
       預り金                               5,949                 5,163
       未払費用                               86,606                 120,042
       未払消費税等                               11,091                  1,897
       未払法人税等                               6,212                 10,750
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       賞与引当金                               12,138                 13,264
                                      3,195                 3,000
       役員賞与引当金
       流動負債計                              125,191                 154,119
      固定負債
       退職給付引当金                               3,366                 18,016
                                      5,699                   －
       資産除去債務
       固定負債計                               9,065                 18,016
      負債合計                               134,257                 172,135
     純資産の部

      株主資本
       資本金                              150,000                 150,000
       資本剰余金
        資本準備金                             400,000                 400,000
        その他資本剰余金                             229,716                 229,716
        資本剰余金合計                             629,716                 629,716
       利益剰余金
        その他利益剰余金
                                    1,385,144                 1,449,135
         繰越利益剰余金
        利益剰余金合計                            1,385,144                 1,449,135
       株主資本合計                             2,164,860                 2,228,851
      評価・換算差額等
                                     △1,593                   △57
       その他有価証券評価差額金
       評価・換算差額合計                              △1,593                   △57
      純資産合計                              2,163,266                 2,228,794
     負債・純資産合計                               2,297,524                 2,400,929
    （２）【損益計算書】

                                                  （単位：千円）
                              前事業年度                 当事業年度
                            （自2018年4月1日                 （自2019年1月1日
                             至2018年12月31日）                 至2019年12月31日）
     営業収益
                                     924,875                1,156,758
      委託者報酬
      営業収益計                               924,875                1,156,758
     営業費用
      支払手数料                               339,622                 408,328
      委託費                                4,355                 28,657
      広告宣伝費                                3,867                 4,654
      通信費                               61,259                 89,735
      協会費                                1,286                 2,030
      諸会費                                  36                 82
      営業費用計                               410,425                 533,488
     一般管理費                    ※1・2            353,691     ※1・2            544,199
     営業利益                                160,758                  79,069
     営業外収益
      受取利息                                  3                 7
      有価証券利息                                 231                 403
      投資有価証券売却益                                  －               1,287
      為替差益                                  －                  0
                                        41                 －
      雑収入
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      営業外収益計                                 276                1,699
     営業外費用
      投資有価証券売却損                                 671                  －
                                       128                  －
      為替差損
      営業外費用計                                 800                  －
     経常利益                                160,234                  80,768
     特別利益
                                        －
                                                       2,517
      資産除去債務取崩益
      特別利益計                                  －                2,517
     特別損失
                                        72                 －
      その他特別損失
      特別損失計                                  72                 －
     税引前当期純利益                                160,161                  83,285
     法人税、住民税及び事業税
                                      43,786                 36,010
                                     △2,171                 △16,715
     法人税等調整額
     法人税等合計                                 41,615                 19,294
     当期純利益                                118,546                  63,990
    （３）【株主資本等変動計算書】

    前事業年度（自　2018年4月1日　　至　2018年12月31日）

                                                    （単位：千円）

                                    株主資本
                                         資本剰余金
                     資本金
                              資本準備金         その他資本剰余金           資本剰余金合計
    当期首残高                    150,000           400,000           229,716           629,716
    当期変動額
     剰余金の配当
     当期純利益
     株主資本以外の項目の
     当期変動額（純額）
    当期変動額合計                      －           －           －           －
    当期末残高                    150,000           400,000           229,716           629,716
                          株主資本                評価・換算差額等

                      利益剰余金
                                                      純資産合計
                                  株主資本     その他有価証券        評価・換算
                 その他利益剰余金
                           利益剰余金
                                   合計     評価差額金       差額等合計
                            合計
                  繰越利益剰余金
    当期首残高                 1,266,597       1,266,597      2,046,314          △491      △491     2,045,822
    当期変動額
     剰余金の配当
     当期純利益                 118,546       118,546      118,546                     118,546
     株主資本以外の項目の
                                           △1,102      △1,102       △1,102
     当期変動額（純額）
    当期変動額合計                  118,546       118,546      118,546        △1,102      △1,102       117,444
    当期末残高                 1,385,144       1,385,144      2,164,860         △1,593      △1,593      2,163,266
    当事業年度（自　2019年1月1日　　至　2019年12月31日）

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                                                    （単位：千円）
                                    株主資本
                                         資本剰余金
                     資本金
                              資本準備金         その他資本剰余金           資本剰余金合計
    当期首残高                    150,000           400,000           229,716           629,716
    当期変動額
     剰余金の配当
     当期純利益
     株主資本以外の項目の
     当期変動額（純額）
    当期変動額合計                      －           －           －           －
    当期末残高                    150,000           400,000           229,716           629,716
                          株主資本                評価・換算差額等

                      利益剰余金
                                                      純資産合計
                                  株主資本     その他有価証券       評価・換算差
                 その他利益剰余金
                           利益剰余金
                                   合計     評価差額金       額等合計
                             合計
                  繰越利益剰余金
    当期首残高                 1,385,144       1,385,144      2,164,860         △1,593      △1,593      2,163,266
    当期変動額
     剰余金の配当
     当期純利益                  63,990       63,990      63,990                    63,990
     株主資本以外の項目の
                                            1,536      1,536       1,536
     当期変動額（純額）
    当期変動額合計                   63,990       63,990      63,990        1,536      1,536      65,526
    当期末残高                 1,449,135       1,449,135      2,228,851          △57      △57    2,228,794
    [注記事項]

    （重要な会計方針）
    １．資産の評価基準及び評価方法
     （１）有価証券
       ◇その他有価証券
        時価のあるもの
         当事業年度末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原
        価は、移動平均法により算定）を採用しております。
     （２）金銭の信託

        時価法によっております。
    ２．固定資産の減価償却の方法

     （１）有形固定資産
        定額法を採用しております。
        なお、主な耐用年数は、以下の通りであります。
           建物　　　　　10年
           器具備品　　　5～20年
        また、取得価額が100千円以上200千円未満の減価償却資産につきましては、3年均等償却によっておりま
        す。
     （２）無形固定資産

        定額法を採用しております。
        なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（5年）に基づいております。
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     （３）長期前払費用
        定額法によっております。
    ３．引当金の計上基準

     （１）貸倒引当金
         債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の
        債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上することとしております。
     （２）賞与引当金

         従業員への賞与の支払いに備えるため、従業員に対する賞与の支給見込額のうち、当事業年度に帰属
        する額を計上しております。
     （３）役員賞与引当金

         役員への賞与の支払いに備えるため、役員に対する将来の支給見込額のうち、当事業年度末において
        負担すべき額を計上しております。
     （４）退職給付引当金

          従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上してお
         ります。
         ①　退職給付見込額の期間帰属方法
           退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法につ
          いては、給付算定式基準によっております。
         ②　数理計算上の差異の費用処理方法
           数理計算上の差異については、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一
          定の年数（5年）による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から費用処理してお
          ります。
    ４．その他財務諸表の作成のための基本となる重要な事項

     ◇消費税等の会計処理方法
        消費税および地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
    （追加情報）

      当社は、2018年6月27日開催の定時株主総会で「定款一部変更の件」が承認されたことを受けまして、決算
    期を3月31日から12月31日に変更いたしました。したがって第13期事業年度は2018年4月1日から2018年12月31日
    までとなっております。
    （貸借対照表関係）

    ※１．有形固定資産より控除した減価償却累計額

                                   前事業年度              当事業年度
                                 （2018年12月31日）              （2019年12月31日）
        有形固定資産より控除した減価償却計額                              23,495   千円           27,276   千円
    （損益計算書関係）

    ※１．役員報酬の範囲

                                   前事業年度              当事業年度
                                 （自2018年4月1日              （自2019年1月1日
                                 至2018年12月31日）              至2019年12月31日）
        取締役　年額                             200,000    千円          200,000    千円
        監査役　年額                              30,000   千円           30,000   千円
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    ※２．一般管理費の主なもののうち主要な費目及び金額は、以下のとおりであります。
                                   前事業年度              当事業年度
                                 （自2018年4月1日              （自2019年1月1日
                                 至2018年12月31日）              至2019年12月31日）
        人件費                             212,003    千円          289,853    千円
        減価償却費                               6,321   千円           17,296   千円
        賞与引当金繰入額                              12,138   千円           13,264   千円
        役員賞与引当金繰入額                               3,195   千円           3,000   千円
        退職給付費用                               3,366   千円           14,649   千円
    （株主資本等変動計算書関係）

    前事業年度（自　2018年4月1日　至　2018年12月31日）

    １．発行済株式に関する事項

         株式の種類         当事業年度期首             増加          減少        当事業年度末

          普通株式             13,000株              －          －       13,000株
    ２．自己株式に関する事項

       該当事項はありません。
    ３．新株予約権等に関する事項

       該当事項はありません。
    ４．剰余金の配当に関する事項

       該当事項はありません。
    当事業年度（自　2019年1月1日　至　2019年12月31日）

    １．発行済株式に関する事項

         株式の種類         当事業年度期首             増加          減少        当事業年度末

          普通株式             13,000株              －          －       13,000株
    ２．自己株式に関する事項

       該当事項はありません。
    ３．新株予約権等に関する事項

       該当事項はありません。
    ４．剰余金の配当に関する事項

       該当事項はありません。
    （リース取引関係）

       ＜借主側＞

       オペレーティング・リース取引
       オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                               前事業年度               当事業年度
                              2018年12月31日               2019年12月31日
       １年内                            16,800千円               28,200千円
       １年超                            64,400千円               82,900千円
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       合　計                            81,200千円              111,100千円
    （金融商品関係）

     １．金融商品の状況に関する事項

        (1）金融商品に対する取組方針
           当社は、投資信託の運用を業として行っております。
           当社では保有する金融資産・負債から生ずる様々なリスクを横断的かつ効率的に管理し、財務の
          健全性の維持を図っております。
           なお、余資運用に関しては、預金等安全性の高い金融資産で運用しております。
        (2）金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
           現金・預金は、国内通貨による預金等であり、短期間で決済されるため、為替変動リスクや価格
          変動リスクは殆どないと認識しております。金銭の信託は、主に債権等を裏付けとした証券化商品
          を運用対象としておりますが、保有している証券化商品の外部格付機関による格付評価が高いた
          め、価格変動リスクは殆どないと認識しております。
           また、営業債権である未収委託者報酬は、投資信託約款に基づき、信託財産から委託者に対して
          支払われる信託報酬の未払金額であり、信託財産は受託銀行において分別保管されているため、信
          用リスクは殆ど無いと認識しております。
           投資有価証券は当社運用投資信託であり、当初自己設定および商品性維持を目的に保有しており
          ます。当該投資信託は為替変動リスクや価格変動リスクに晒されておりますが、投資金額はその目
          的に応じた額にとどめられており、リスクは極めて限定的であると認識しています。
           未払費用につきましては、そのほとんどが一年以内で決済されます。
     ２．金融商品の時価等に関する事項

         貸借対照表計上額、時価、及びこれらの差額については、次のとおりであります。
         前事業年度（2018年12月31日）                                         （単位：千円）
                          貸借対照表計上額               時価           差額
          資産
           (1)  現金・預金
                                749,355           749,355              －
           (2)  金銭の信託
                               1,300,000           1,300,000               －
           (3)  未収委託者報酬                   118,904           118,904              －
           (4)  投資有価証券
                                39,373           39,373             －
              ①その他有価証券
               資産計               2,207,633           2,207,633               －
          負債
           (1)  未払費用
                                86,606           86,606             －
           (2)  未払法人税等                    6,212           6,212            －
               負債計                 92,818           92,818             －
         当事業年度（2019年12月31日）                                         （単位：千円）

                          貸借対照表計上額               時価           差額
          資産
           (1)  現金・預金
                                677,158           677,158              －
           (2)  金銭の信託
                               1,400,000           1,400,000               －
           (3)  未収委託者報酬                   151,985           151,985              －
           (4)  投資有価証券
                                 2,017           2,017            －
              ①その他有価証券
               資産計               2,231,161           2,231,161               －
          負債
           (1)  未払費用
                                120,042           120,042              －
           (2)  未払法人税等                   10,750           10,750             －
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
               負債計                130,793           130,793              －
      （注）１．金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項

         ◇資産
          (1)現金・預金　(2)金銭の信託　(3)未収委託者報酬
            これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と類似していることから、当該帳簿価額に
           よっております。
          (4)投資有価証券
            投資信託は公表されている基準価額によっております。
            また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照
           ください。
         ◇負債
          (1)未払費用　(2)未払法人税等
            これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と類似していることから、当該帳簿価額に
           よっております。
         ２．金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

          前事業年度（2018年12月31日）                                  （単位：千円）
                                     1年以内         1年超
                                              5年以内
          現金・預金                             749,355           －
          金銭の信託                            1,300,000            －
          未収委託者報酬                             118,904           －
          投資有価証券
           その他有価証券のうち満期があるもの                               －        －
                  合　　　　　計                    2,168,259            －
          当事業年度（2019年12月31日）                                  （単位：千円）

                                     1年以内         1年超
                                              5年以内
          現金・預金                             677,158           －
          金銭の信託                            1,400,000            －
          未収委託者報酬                             151,985           －
          投資有価証券
           その他有価証券のうち満期があるもの                               －        －
                  合　　　　　計                    2,229,144            －
    （有価証券関係）

    １.その他有価証券

         前事業年度（2018年12月31日）
               区分          貸借対照表計上額             取得原価            差額
                           （千円）           （千円）           （千円）
          貸借対照表計上額が
          取得原価を超えるもの
          （1）株式                       －           －           －
          （2）債券                       －           －           －
          （3）その他                       －           －           －
              小　　計                   －           －           －
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
          貸借対照表計上額が
          取得原価を超えないもの
          （1）株式                       －           －           －
          （2）債券                       －           －           －
          （3）その他                     39,373           41,671          △2,297
              小　　計                 39,373           41,671          △2,297
              合　　計                 39,373           41,671          △2,297
         当事業年度（2019年12月31日）

               区分          貸借対照表計上額             取得原価            差額
                           （千円）           （千円）           （千円）
          貸借対照表計上額が
          取得原価を超えるもの
          （1）株式                        －           －           －
          （2）債券                        －           －           －
          （3）その他                      1,002           1,000             2
              小　　計                 1,002           1,000             2
          貸借対照表計上額が
          取得原価を超えないもの
          （1）株式                        －           －           －
          （2）債券                        －           －           －
          （3）その他                      1,014           1,100           △85
              小　　計                 1,014           1,100           △85
              合　　計                 2,017           2,100           △82
    ２.売却したその他有価証券

         前事業年度（自　2018年4月1日　至　2018年12月31日）
               種類            売却額         売却益の合計額           売却損の合計額
                          （千円）            （千円）           （千円）
          （1）株式                      －            －           －
          （2）債券                      －            －           －
                                                      671
          （3）その他                    9,328              －
                                                      671
               合計                9,328              －
         当事業年度（自　2019年1月1日　至　2019年12月31日）

               種類            売却額         売却益の合計額           売却損の合計額
                          （千円）            （千円）           （千円）
          （1）株式                      －            －          －
          （2）債券                      －            －          －
          （3）その他                    57,922            1,652            364
               合計               57,922            1,652            364
    （デリバティブ取引関係）

       当社はデリバティブ取引を利用していないため、該当事項はありません。

    （退職給付関係）

    １．採用している退職給付制度の概略

       当社は、確定給付型の制度として、退職一時金制度（非積立型制度）を設けております。
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    ２．確定給付制度
       （1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                 前事業年度                当事業年度
                               （自2018年4月1日                （自2019年1月1日
                                至2018年12月31日）                至2019年12月31日）
     退職給付債務の期首残高                                     －            3,461千円
      勤務費用                                3,366千円               14,609千円
      利息費用                                    －              20千円
      数理計算上の差異の発生額                                  95千円               646千円
      退職給付の支払額                                    －                －
      過去勤務費用の発生額                                    －                －
     退職給付債務の期末残高                                 3,461千円               18,738千円
       （2）退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                  前事業年度                当事業年度
                               （自2018年4月1日               （自2019年1月1日
                                至2018年12月31日）                至2019年12月31日）
     非積立制度の退職給付債務                                 3,461千円               18,738千円
     未積立退職給付債務                                 3,461千円               18,738千円
     未認識数理計算上の差異                                  △95千円               △722千円
     未認識過去勤務費用                                     －                －
     貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                 3,366千円               18,016千円
     退職給付引当金                                 3,366千円               18,016千円

     貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                 3,366千円               18,016千円
       （3）退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                 前事業年度                当事業年度
                               （自2018年4月1日                （自2019年1月1日
                                至2018年12月31日）                至2019年12月31日）
     勤務費用                                 3,366千円               14,609千円
     利息費用                                     －              20千円
     期待運用収益                                     －                －
     数理計算上の差異の費用処理額                                     －              19千円
     過去勤務費用の費用処理額                                     －                －
     確定給付制度に係る退職給付費用                                 3,366千円               14,649千円
       （4）数理計算上の計算基礎に関する事項

                                 前事業年度                当事業年度
                               （自2018年4月1日                （自2019年1月1日
                                至2018年12月31日）                至2019年12月31日）
     割引率                                    0.6％                0.4％
     長期期待運用収益率                                     －                －
     予想昇給率                                    2.3％                2.4％
    （税効果会計関係）

    １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

                                 前事業年度                当事業年度

                               （2018年12月31日）                （2019年12月31日）
     繰延税金資産
                                                      7,418千円
      未払費用                                4,956千円
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                       259千円
      未払事業所税                                 201千円
                                                      1,245千円
      未払事業税                                1,083千円
                                                      4,061千円
      賞与引当金                                3,716千円
                                                      5,516千円
      退職給付引当金                                1,030千円
                                                      1,394千円
      減価償却超過額                                1,084千円
                                                        92千円
      繰延資産                                 187千円
                                                          －
      資産除去債務                                1,745千円
                                                        25千円
      その他有価証券評価差額金                                 703千円
                                                      8,310千円
      その他                                6,946千円
                                                     28,324千円
     繰延税金資産小計                                 21,657千円
                                                      △456千円
     評価性引当金                                △8,692千円
                                                     27,868千円
     繰延税金資産合計                                 12,964千円
     繰延税金負債
                                                          －
      建物付属設備                                1,134千円
                                                          －
     繰延税金負債合計                                 1,134千円
                                                     27,868千円
     繰延税金資産純額                                 11,830千円
    ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

                                 前事業年度                当事業年度

                               （2018年12月31日）                （2019年12月31日）
     法定実効税率                                   30.62％                30.62％
     （調整）
     所得拡大税制の特別控除                                  △4.89％                   －
     交際費等永久に損金に算入されない項目                                   0.64％                1.52％
     住民税均等割等                                   0.14％                0.35％
     評価性引当額の増減                                   0.23％               △9.65％
     その他                                  △0.75％                 0.33％
     税効果会計適用後の法人税等の負担率                                   25.98％                23.17％
    （資産除去債務関係）

    １．当該資産除去債務の概要
       建物賃貸借契約に基づき使用する建物等の、退去時における原状回復義務であります。
    ２．当該資産除去債務の金額の算定方法

       使用見込期間を10年と見積り、割引率を0％として資産除去債務の金額を計算しております。
    ３．当該資産除去債務の総額の増減

                                  前事業年度               当事業年度

                                （自2018年4月1日               （自2019年1月1日
                                至2018年12月31日）               至2019年12月31日）
     期首残高                                  5,699千円               5,699千円
     有形固定資産の取得に伴う増加額                                      －               －
     時の経過による調整額                                      －               －
     見積りの変更による調整額                                      －          △5,699千円
     資産除去債務の履行による減少額                                      －               －
     期末残高                                  5,699千円                   －
    ４．当該資産除去債務の見積りの変更

       当事業年度において、当社の不動産賃貸契約に伴う原状回復義務として計算していた資産除去債務につい
       て、転居費用等の新たな情報の入手に伴い、原状回復費用に関して見積りの変更を行いました。
       この見積りの変更による減少額5,699千円を変更前の資産除去債務残高から減算しております。
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    （セグメント情報等）

    [セグメント情報]

     前事業年度（自　2018年4月1日　至　2018年12月31日）及び当事業年度（自　2019年1月1日　至　2019年12
     月31日）
       当社は、投資運用業、投資助言・代理業を主とした金融サービスの提供を行う単一セグメントであるた

       め、記載を省略しております。
    [関連情報]

     前事業年度（自　2018年4月1日　至　2018年12月31日）
        １．製品及びサービスごとの情報
                                                    (単位：千円)
                       投資信託運用業務           投資一任業務         情報提供業務          合　　計
         外部顧客への営業収益                   924,875            －         －      924,875
        ２．地域ごとの情報

          (1)  営業収益
            本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、地
            域ごとの営業収益の記載は省略しております。
          (2)  有形固定資産
            本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
            め、地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
        ３．主要な顧客ごとの情報

          外部顧客への売上高のうち、損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載はあ
          りません。
     当事業年度（自　2019年1月1日　至　2019年12月31日）

        １．製品及びサービスごとの情報
                                                    (単位：千円)
                      投資信託運用業務           投資一任業務         情報提供業務          合　　計
         外部顧客への営業収益                  1,156,758             －         －     1,156,758
        ２．地域ごとの情報

          (1)  営業収益
            本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、地
            域ごとの営業収益の記載は省略しております。
          (2)  有形固定資産
            本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
            め、地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
        ３．主要な顧客ごとの情報

          外部顧客への売上高のうち、損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載はあ
          りません。
     [報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

        該当事項はありません。
     [報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]

        該当事項はありません。
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     [報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

        該当事項はありません。
    （関連当事者情報）

    １．関連当事者との取引

     ◇財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社
    前事業年度（自　2018年4月1日　至　2018年12月31日）
                                   関係内容
                  資本金      事業の    議決権等
        会社等                                        取引金額        期末残高
     種類        所在地     又は出資金       内容    の被所有             取引の内容           科目
                                 役員の    事業上
        の名称                                        （千円）        （千円）
                  (百万円)      又は職業      割合
                                 兼任等    の関係
                                         証券投資信
                        インター                 託の代行手       151,731
                                     当社投資
                   7,495     ネット証                 数料等
     兄弟   楽天証券     東京都                     兼任   信託の募                未払
                 (2018年12月       券取引      ―                          25,055
     会社   株式会社     世田谷区                      2人   集の取扱                費用
                  31日現在)      サービス
                                      い等
                         業                出向者の       18,126
                                         人件費等
    当事業年度（自　2019年1月1日　至　2019年12月31日）

                                   関係内容
                  資本金      事業の    議決権等
        会社等                                        取引金額        期末残高
     種類        所在地     又は出資金       内容    の被所有             取引の内容           科目
                                 役員の    事業上
        の名称                                        （千円）        （千円）
                  (百万円)      又は職業      割合
                                 兼任等    の関係
                                         証券投資信
                        インター                 託の代行手       195,915
                                     当社投資
                   7,495     ネット証                 数料等
     兄弟   楽天証券     東京都                     兼任   信託の募                未払
                 (2019年12月       券取引      ―                          34,350
     会社   株式会社     世田谷区                      2人   集の取扱                費用
                  31日現在)      サービス
                                      い等
                         業                出向者の       20,820
                                         人件費等
    （注）１．上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれてお
          ります。
        ２．証券投資信託の代行手数料については、一般取引先に対する取引条件と同様に決定しております。
    ２．親会社又は重要な関連会社に関する注記

       親会社情報
        楽天カード株式会社（非上場）
    （１株当たり情報）

                                  前事業年度                当事業年度

                               （自2018年4月1日               （自2019年1月1日
                                至2018年12月31日）                至2019年12月31日）
      １株当たり純資産額                              166,405円14銭                171,445円72銭
      １株当たり当期純利益金額                               9,118円97銭                4,922円38銭
      （注）１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しており
          ません。
         ２．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                  前事業年度                当事業年度

               項　　目                 （自2018年4月1日               （自2019年1月1日
                                至2018年12月31日）                至2019年12月31日）
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      １株当たり当期純利益金額
       当期純利益金額(千円)                                118,546                63,990
       普通株主に帰属しない金額(千円)                                   －                －
       普通株式に係る当期純利益金額(千円)                                118,546                63,990
       普通株式の期中平均株式数(株)                               13,000.00                13,000.00
    （重要な後発事象）

       該当事項はありません。
    中間財務諸表

    (１）中間貸借対照表
                                           （単位：千円）　
                                   当中間会計期間
                                  （2020年6月30日）
     資産の部
      流動資産
       現金・預金                                         964,714
       金銭の信託                                         700,000
       前払費用                                         10,216
       未収入金                                         10,891
       未収委託者報酬                                         200,120
       立替金                                         37,371
       預け金                                         50,582
                                                  58
       その他
       流動資産計                                        1,973,955
      固定資産
       有形固定資産                 ※１                        28,515
        器具備品（純額）                                        28,515
       無形固定資産                                         86,292
        ソフトウェア                                        86,292
       投資その他の資産                                        469,310
        投資有価証券                                       444,423
        長期前払費用                                          554
        繰延税金資産                                        24,332
       固定資産計                                        584,118
       資産合計                                       2,558,073
                                           （単位：千円）　

                                   当中間会計期間
                                  （2020年6月30日）
     負債の部
      流動負債
       預り金                                         11,209
       未払金                                         23,290
       未払費用                                         163,964
       未払消費税等                                         16,144
       未払法人税等                                         12,466
       賞与引当金                                         11,605
                                                 1,000
       役員賞与引当金
       流動負債計                                         239,680
      固定負債
                                                31,309
       退職給付引当金
       固定負債計                                         31,309
      負債合計                                          270,989
                                74/88


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     純資産の部
      株主資本
       資本金                                         150,000
       資本剰余金
        資本準備金                                       400,000
                                                229,716
        その他資本剰余金
        資本剰余金合計                                       629,716
       利益剰余金
        その他利益剰余金
                                              1,489,610
          繰越利益剰余金
        利益剰余金合計                                      1,489,610
       株主資本合計                                       2,269,327
      評価・換算差額等
                                                17,756
       その他有価証券評価差額金
       評価・換算差額合計                                         17,756
      純資産合計                                         2,287,083
     負債・純資産合計                                          2,558,073
    (２）中間損益計算書

                                           （単位：千円）　
                                  当中間会計期間
                           （自　2020年1月1日　至　2020年6月30日）
     営業収益
                                                603,922
      委託者報酬
      営業収益計                                          603,922
     営業費用
      支払手数料                                          191,024
      委託費                                          44,482
      広告宣伝費                                           1,116
      通信費                                          30,386
      協会費                                           1,062
                                                  90
      諸会費
      営業費用計                                          268,162
     一般管理費                                           268,760
     営業利益                                           66,999
     営業外収益
      受取利息                                             3
      有価証券利息                                            174
      投資有価証券売却益                                          38,894
                                                 1,542
      雑収入
      営業外収益計                                          40,615
     経常利益                                           107,615
     特別損失
     　固定資産除却損                                             423
     　事務所移転費                                             713
                                                32,709
     　投資有価証券評価損
     　特別損失計                                           33,846
     税引前中間純利益                                           73,768
     法人税、住民税及び事業税
                                                37,619
                                                △4,326
     法人税等調整額
     中間純利益                                           40,475
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    （３）中間株主資本等変動計算書
    当中間会計期間（自　2020年1月1日　　至　2020年6月30日）

                                                     （単位：千円）
                                     株主資本
                                          資本剰余金
                     資本金
                               資本準備金         その他資本剰余金           資本剰余金合計
    当期首残高                    150,000           400,000           229,716           629,716
    当中間期変動額
     剰余金の配当
     中間純利益
     株主資本以外の項目の
     当中間期変動額(純額)
    当中間期変動額合計                       －           －           －           －
    当中間期末残高                    150,000           400,000           229,716           629,716
                          株主資本                評価・換算差額等

                       利益剰余金
                                                       純資産合計
                                  株主資本     その他有価証券        評価・換算
                  その他利益剰余金
                            利益剰余金
                                    合計     評価差額金       差額等合計
                              合計
                   繰越利益剰余金
    当期首残高                  1,449,135      1,449,135      2,228,851           △57      △57   2,228,794
    当中間期変動額
     剰余金の配当
     中間純利益                   40,475      40,475      40,475                     40,475
     株主資本以外の項目の
                                             17,814      17,814      17,814
     当中間期変動額(純額)
    当中間期変動額合計                    40,475      40,475      40,475         17,814      17,814      58,289
    当中間期末残高                  1,489,610      1,489,610      2,269,327          17,756      17,756     2,287,083
    注記事項

    （重要な会計方針）
    １．資産の評価基準及び評価方法
     (1）有価証券
       ◇その他有価証券
        時価のあるもの
         中間会計期間末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却
        原価は、移動平均法により算定）を採用しております。
     (2）金銭の信託

        時価法によっております。
    ２．固定資産の減価償却の方法

     (1）有形固定資産
        定額法によっております。
        なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
           建物　　　　　         10年
           器具備品　　　         5年～20年
        また、取得価額が100千円以上200千円未満の減価償却資産につきましては、3年均等償却によっておりま
        す。
     (2）無形固定資産

        定額法によっております。
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        なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（5年）に基づいております。
     (3）長期前払費用

        定額法によっております。
    ３．引当金の計上基準

     (1）貸倒引当金
        債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債
       権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上することとしております。
     (2）賞与引当金

        従業員への賞与の支払いに備えるため、従業員に対する賞与の支給見込額のうち、当中間会計期間に帰
       属する額を計上しております。
     (3）役員賞与引当金

        役員への賞与の支払いに備えるため、将来の支給見込額のうち当中間会計期間末において負担すべき額
       を計上しております。
     (4）退職給付引当金

         従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき、当中間会計
        期間末において発生していると認められる額を計上しております。
         ①退職給付見込額の期間帰属方法
           退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間会計期間末までの期間に帰属させる方法
          については、給付算定式基準によっております。
         ②数理計算上の差異の費用処理方法
           数理計算上の差異については、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一
          定の年数（5年）による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から費用処理してお
          ります。
    ４．その他中間財務諸表作成の為の基本となる重要な事項

     (1)  消費税等の会計処理方法
        消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっており、資産に係る控除対象外消費税及び地方消費
       税は当中間会計期間の費用として処理しております。
     (2)  連結納税制度の適用

        当中間会計期間から連結納税制度を適用しております。
        なお、当社は、「所得税法等の一部を改正する法律」（2020年法律第8号）において創設されたグルー
      プ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目につ
      いては、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」（実務
      対応報告第39号　2020年3月31日）第3項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企
      業会計基準適用指針第28号　2018年2月16日）第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の
      額について、改正前の税法の規定に基づいております。
    （中間貸借対照表関係）

    ※１　有形固定資産の減価償却累計額
                              当中間会計期間（2020年6月30日）
       有形固定資産の減価償却累計額                                    11,162千円
    （中間損益計算書関係）

    ※１　減価償却実施額
                                   当中間会計期間
                                 （自   2020年1月1日
                                  至  2020年6月30日）
                                77/88

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       有形固定資産                                    8,138千円
       無形固定資産                                    10,169千円
           合　　計
                                           18,308千円
    （中間株主資本等変動計算書関係）

     当中間会計期間（自　2020年1月1日　至　2020年6月30日）
    １．発行済株式に関する事項

         株式の種類         当事業年度期首             増加          減少       当中間会計期間末

          普通株式             13,000株              －          －        13,000株
    ２．自己株式に関する事項

       該当事項はありません。
    ３．新株予約権等に関する事項

       該当事項はありません。
    ４．剰余金の配当に関する事項

       該当事項はありません。
    （リース取引関係）

     ＜借主側＞
       オペレーティング・リース取引
       オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                                   当中間会計期間末
                                   2020年6月30日
         １年内                                  28,200千円
         １年超                                  68,800千円
         合　計                                  97,000千円
    （金融商品関係）

       当中間会計期間（自　2020年1月1日　　至　2020年6月30日）
       金融商品の時価等に関する事項
        2020年6月30日における中間貸借対照表計上額、時価、並びにこれらの差額については次の通りです。
                                                （単位:千円）
                           中間貸借対照表計上額                時価         差額
          資産
           (1)  現金・預金
                                  964,714          964,714          －
           (2)  金銭の信託
                                  700,000          700,000          －
           (3)  未収委託者報酬
                                  200,120          200,120          －
           (4)  預け金
                                   50,582          50,582          －
           (5)  投資有価証券
             ①  その他有価証券
                                  444,423          444,423          －
                資産計
                                 2,359,841          2,359,841           －
          負債
           (1)  未払金
                                   23,290          23,290          －
           (2)  未払費用
                                  163,964          163,964          －
           (3)  未払消費税等
                                   16,144          16,144          －
           (4)  未払法人税等
                                   12,466          12,466          －
                負債計                  215,865          215,865          －
     （注）金融商品の時価算定の方法
         ◇資産
          (1)現金・預金　(2)金銭の信託　(3)未収委託者報酬　(4)預け金
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
            これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と類似していることから、当該帳簿価額に
           よっております。
          (5)投資有価証券
            投資信託は公表されている基準価額によっております。
            また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照
           ください。
         ◇負債
           (1)未払金　(2)未払費用　(3)未払消費税等　(4)未払法人税等
            これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と類似していることから、当該帳簿価額に
           よっております。
    （有価証券関係）

     １．その他有価証券
          当中間会計期間（自　           2020年   1 月 1 日　　至　2020年6月30日            ）
                区分          中間貸借対照表            取得原価           差額
                          計上額（千円）            （千円）          （千円）
          中間貸借対照表計上額が
          取得原価を超えるもの
          （1）株式
                                  －          －          －
          （2）債券
                                  －          －          －
          （3）その他
                               410,988          385,000           25,988
               小　　計
                               410,988          385,000           25,988
          中間貸借対照表計上額が
          取得原価を超えないもの
          （1）株式
                                  －          －          －
          （2）債券
                                  －          －          －
          （3）その他
                               33,435          66,539         △33,104
               小　　計
                               33,435          66,539         △33,104
               合　　計
                               444,423          451,539          △7,116
     ２．減損処理を行った有価証券

        当中間会計期間において、有価証券について32,709千円（その他有価証券の投資信託受益証券32,709千
        円）減損処理を行っております。
    （デリバティブ取引関係）

       該当事項はありません。
    （資産除去債務関係）

       該当事項はありません。
    （セグメント情報等）

    ［セグメント情報］
       当中間会計期間（自　2020年1月1日　　至　2020年6月30日）
        当社は、投資運用業、投資助言・代理業を主とした金融サービスの提供を行う単一セグメントであるた
        め、記載を省略しております。
    ［関連情報］

       当中間会計期間（自　2020年1月1日　　至　2020年6月30日）
        １.　製品及びサービスごとの情報
                                          （単位:千円）
                        投資信託運用業務                 合　　計
       外部顧客への営業収益                      603,922              603,922
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        ２.　地域ごとの情報

         （1）営業収益
            本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が中間損益計算書の営業収益の90％を超えるた
            め、地域ごとの営業収益の記載は省略しております。
         （2）有形固定資産
            本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超え
            るため、地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
        ３.　主要な顧客ごとの情報

           外部顧客への売上高のうち、中間損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載
           はありません。
    ［報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報］

       該当事項はありません。
    ［報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報］

       該当事項はありません。
    ［報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報］

       該当事項はありません。
    （１株当たり情報）

                                       当中間会計期間

                                （自　2020年1月1日　至　2020年6月30日）
      １株当たり純資産額                                          175,929円53銭
      １株当たり中間純利益金額                                           3,113円48銭
      （注）１．潜在株式調整後１株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しており
          ません。
         ２．１株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                       当中間会計期間

                項目                （自　2020年1月1日　至　2020年6月30日）
      １株当たり中間純利益金額
       中間純利益金額(千円)                                             40,475
       普通株主に帰属しない金額(千円)                                               －
       普通株式に係る中間純利益金額(千円)                                             40,475
       普通株式の期中平均株式数(株)                                           13,000.00
    （重要な後発事象）

       該当事項はありません。
    ４【利害関係人との取引制限】

     委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる行為が
     禁止されています。
    （１）自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと
        （投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれ
        がないものとして内閣府令で定めるものを除きます。）。
    （２）運用財産相互間において取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと（投資者の保護に欠け、もし
        くは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で
        定めるものを除きます。）。
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    （３）通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親法人等
        （委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関
        係 を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下（４）、（５）に
        おいて同じ。）または子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当
        該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をい
        います。以下同じ。）と有価証券の売買その他の取引または金融デリバティブ取引を行なうこと。
    （４）委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行なう投資運用業に関して運用の方針、運
        用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと。
    （５）上記（３）、（４）に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為であっ
        て、投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそ
        れのあるものとして内閣府令で定める行為。
    ５【その他】

    （１）定款の変更
        委託会社の定款の変更に関しては、株主総会の決議が必要です。
    （２）訴訟事件その他の重要事項
        委託会社に重要な影響を与えた事実、または与えると予想される訴訟事件などは発生していません。
    第２【その他の関係法人の概況】

    １【名称、資本金の額及び事業の内容】

    （１）受託会社
                                 資本金の額
                名　　称                                 事業の内容
                               （ 2020年9月末      現在）
                                            銀行法に基づき銀行業を営
                                            むとともに、金融機関の信
        三井住友信託銀行株式会社                            342,037百万円        託業務の兼営等に関する法
                                            律に基づき信託業務を営ん
                                            でいます。
        ＜再信託受託会社の概要＞
         名称　　　　：        株式会社日本カストディ銀行
         資本金の額　：51,000百万円（                2020年9月末      現在）
         事業の内容　：銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に
                 基づき信託業務を営んでいます。
         再信託の目的：原信託契約にかかる信託業務の一部（信託財産の管理）を原信託受託者から再信託受
                 託者（   株式会社日本カストディ銀行               ）へ委託するため、原信託財産のすべてを再信託
                 受託者へ移管することを目的とします。
    （２）販売会社
                                  資本金の額
                名　　称                                  事業の内容
                               （ 2020年9月末      現在）
                                              金融商品取引法に定める第
        株式会社ＳＢＩ証券                              48,323百万円
                                              一種金融商品取引業を営ん
        楽天証券株式会社                               7,495百万円
                                              でいます。
    ２【関係業務の概要】

    （１）受託会社
        ファンドの信託財産に属する有価証券の管理・計算事務などを行ないます。
    （２）販売会社
        日本におけるファンドの            募集、解約、収益分配金および償還金の取扱い                        などを行ないます。
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    ３【資本関係】

    （１）受託会社
        該当事項はありません。
    （２）販売会社
        該当事項はありません。
    第３【その他】

    （１）目論見書の別称として「投資信託説明書（交付目論見書）」または「投資信託説明書（請求目論見
        書）」という名称を使用します。
    （２）目論見書の表紙、表紙裏または裏表紙に、以下を記載することがあります。
        ①　委託会社の金融商品取引業者登録番号および設立年月日
        ②　ファンドの基本的性格など
        ③　委託会社およびファンドのロゴ・マークや図案など
        ④　委託会社のホームページや携帯電話サイトのご案内など
        ⑤　目論見書の使用開始日
    （３）目論見書の表紙または表紙裏に、以下の趣旨の文章の全部または一部を記載することがあります。
        ①　投資信託は、預金や保険契約とは異なり、預金保険機構および保険契約者保護機構の保護の対象で
          はない旨。また、銀行など登録金融機関で購入された場合、投資者保護基金の支払いの対象とはな
          らない旨の記載。
        ②　投資信託は、元金および利回りが保証されているものではない旨の記載。
        ③　投資した資産の価値の減少を含むリスクは、投資信託を購入されたお客様が負う旨の記載。
        ④　「金融商品取引法第13条の規定に基づく目論見書である。」旨の記載。
        ⑤　「ご購入に際しては、目論見書の内容を十分にお読みください。」という趣旨の記載。
        ⑥　請求目論見書の入手方法（ホームページで閲覧、ダウンロードできるなど）についての記載。
        ⑦　請求目論見書は投資者の請求により販売会社から交付される旨および当該請求を行なった場合には
          その旨の記録をしておくべきである旨の記載。
        ⑧　「約款が請求目論見書に掲載されている。」旨の記載。
        ⑨　商品内容に関して重大な変更を行なう場合には、投資信託及び投資法人に関する法律に基づき事前
          に受益者の意向を確認する旨の記載。
        ⑩　投資信託の財産は受託会社において信託法に基づき分別管理されている旨の記載。
        ⑪　有価証券届出書の効力発生およびその確認方法に関する記載。
        ⑫　委託会社の情報として記載することが望ましい事項と判断する事項がある場合は、当該事項の記
          載。
    （４）交付目論見書の投資リスクに、以下の趣旨の文章の全部または一部を記載することがあります。
        ①　ファンドの取引に関して、金融商品取引法第37条の６の規定（いわゆるクーリング・オフ）の適用
          がない旨の記載。
        ②　投資信託は、預金や保険契約とは異なり、預金保険機構および保険契約者保護機構の保護の対象で
          はない旨。また、銀行など登録金融機関で購入された場合、投資者保護基金の支払いの対象とはな
          らない旨の記載。
    （５）有価証券届出書本文「第一部　証券情報」、「第二部　ファンド情報」に記載の内容について、投資者
        の理解を助けるため、当該内容を説明した図表などを付加して目論見書の当該内容に関連する箇所に記
        載することがあります。
    （６）目論見書に約款を掲載し、有価証券届出書本文「第二部　ファンド情報」中「第１　ファンドの状況」
        「２　投資方針」の詳細な内容につきましては、当該約款を参照する旨を記載することで、目論見書の
        内容の記載とすることがあります。
    （７）投信評価機関、投信評価会社などによる評価を取得・使用する場合があります。
    （８）目論見書は電子媒体などとして使用されるほか、インターネットなどに掲載されることがあります。
    （９）交付目論見書の手続・手数料等に、以下の趣旨の文章の全部または一部を記載することがあります。
        ①　当初元本額についての記載。
        ②　基準価額が日本経済新聞に掲載される旨および掲載略称。
        ③　所得税には、復興特別所得税が含まれる旨。
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                           独立監査人の監査報告書

                                                  ２０２０年２月１８日

       楽天投信投資顧問株式会社

        取　締　役　会　　御　中

                               EY新日本有限責任監査法人

                                 指定有限責任社員

                                          公認会計士       伊　藤　志　保　　印
                                 業務執行社員
                                 指定有限責任社員
                                          公認会計士       福　村　　寛　　　印
                                 業務執行社員
        当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状

       況」に掲げられている楽天投信投資顧問株式会社の２０１９年１月１日から２０１９年１２月３１日までの第１４期
       事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注
       記について監査を行った。
       財務諸表に対する経営者の責任

       　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
       表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
       経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
       監査人の責任

       　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明するこ
       とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
       基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策
       定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
       　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
       監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
       る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク
       評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部
       統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積
       りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
       　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
       監査意見

       　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、楽天
       投信投資顧問株式会社の２０１９年１２月３１日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をす
       べての重要な点において適正に表示しているものと認める。
       利害関係

       　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以　　上
       (注)1.上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しており

           ます。
       　　2.ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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                   独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書

                                                  ２０２０年６月２６日

    楽天投信投資顧問株式会社

      取　締　役　会　御　中
                               EY新日本有限責任監査法人

                               東　   京　   事　   務　   所
                               指定有限責任社員

                                         公認会計士       福　村　　寛　　　印
                               業務執行社員
    監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」
    に掲げられている        楽天・ビッグデータ日本株ファンドの２０１９年４月２２日から２０２０年５月２５日までの計算期間
    の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、楽天・ビッ
    グデータ日本株ファンドの２０２０年５月２５日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する計算期間の損益の状況
    を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における当
    監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に
    関する規定に従って、楽天投信投資顧問株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の
    責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示す
    ることにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要
    と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価
    し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場
    合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がない
    かどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。
    虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与
    えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家として
    の判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立
      案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査
      証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施
      に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関
      連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継
      続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
      る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
      起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
      を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
      事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうか
      とともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を
      適正に表示しているかどうかを評価する。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含
    む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

     楽天投信投資顧問株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべ
    き利害関係はない。
                                                        以　　上

    (注)1.上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

      2.ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                          独立監査人の中間監査報告書

                                                  ２０２０年８月２５日

       楽天投信投資顧問株式会社

        取　締　役　会　　御　中

                               EY新日本有限責任監査法人

                                 指定有限責任社員

                                          公認会計士       福　村　　寛　　　印
                                 業務執行社員
       　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状

       況」に掲げられている楽天投信投資顧問株式会社の２０２０年１月１日から２０２０年１２月３１日までの第１５期
       事業年度の中間会計期間（２０２０年１月１日から２０２０年６月３０日まで）に係る中間財務諸表、すなわち、中
       間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を
       行った。
       中間財務諸表に対する経営者の責任

       　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を
       作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成
       し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
       監査人の責任

       　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表
       明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査
       を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して
       投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画
       を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
       　中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監査手続
       の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による中間
       財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監
       査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
       当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作
       成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適
       用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
       　当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
       中間監査意見

       　当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準
       拠して、楽天投信投資顧問株式会社の２０２０年６月３０日現在の財政状態及び同日をもって終了する中間会計期間
       （２０２０年１月１日から２０２０年６月３０日まで）の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認め
       る。
       利害関係

       　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以　　上
       (注)1.上記は、中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管して

           おります。
       　　2.ＸＢＲＬデータは中間監査の対象には含まれていません。
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                                                          EDINET提出書類
                                                   楽天投信投資顧問株式会社(E15787)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                 独　立　監　査　人　の　中　間　監　査　報　告　書

                                                  ２０２１年１月１５日

    楽天投信投資顧問株式会社

     取　締　役　会　御　中
                               EY新日本有限責任監査法人

                               東　   京　   事　   務　   所
                               指定有限責任社員

                                         公認会計士       福　村　　寛　　　印
                               業務執行社員
    中間監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲
    げられている楽天・ビッグデータ日本株ファンドの２０２０年５月２６日から２０２０年１１月２５日までの中間計算期間
    の中間財務諸表、すなわち、             中間  貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
     当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
    て、  楽天・ビッグデータ日本株ファンドの                  ２０２０年１１月２５日           現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中
    間計算期間（２０２０年５月２６日から２０２０年１１月２５日                               まで）の損益の状況に関する有用な情報を表示している
    ものと認める。
    中間監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基
    準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国に
    おける職業倫理に関する規定に従って、楽天投信投資顧問株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としての
    その他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手し
    たと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を作成し
    有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報
    を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切であるかどう
    かを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示
    する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の
    判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書において独立の立場から中間財
    務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計する
    と、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じて、職業的専門
    家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応す
      る中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、中間監査の意見表
      明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略
      され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続
      等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
    ・　中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の
      実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連す
      る内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する注記
      事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
      き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事
      項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に
      対 して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠
      に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
      いるかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎と
      なる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別した内部統制の重要な
    不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

     楽天投信投資顧問株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべ
    き利害関係はない。
                                                        以　　上

    (注)1.上記は、中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

       す。
    　　2.ＸＢＲＬデータは中間監査の対象には含まれていません。
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