ＨＳＢＣメキシコ株式オープン 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

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                                                     ＨＳＢＣ投信株式会社(E12492)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】

      【提出書類】                   有価証券届出書

      【提出先】                   関東財務局長

      【提出日】                   2020年12月10日       提出

      【発行者名】                   ＨＳＢＣ投信株式会社

      【代表者の役職氏名】                   代表取締役　　金子　正幸

      【本店の所在の場所】                   東京都中央区日本橋三丁目11番1号

      【事務連絡者氏名】                   松永　七生子

      【電話番号】                   代表（03）3548-5690

      【届出の対象とした募集内国投資信託受                   ＨＳＢＣ     メキシコ株式オープン

       益証券に係るファンドの名称】
      【届出の対象とした募集内国投資信託受                   5,000億円を上限とします。
       益証券の金額】
      【縦覧に供する場所】                   該当事項はありません。
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    第一部【証券情報】
    （１）【ファンドの名称】
      ＨＳＢＣ    メキシコ株式オープン           （「 ファンド     」 といいます      。）
    （２）【内国投資信託受益証券の形態等】

      追加型証券投資信託の受益権です。
      委託会社の依頼により、信用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供された信用格付、または信用格付業者か
      ら提供され、もしくは閲覧に供される予定の信用格付はありません                                  。
      ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律                             （ 以下  「 社振法   」 といいます      。） の規定の適用を受け、受益
      権の帰属は、後記の          「( 11)  振替機関に関する事項           」 に記載の振替機関および当該振替機関の下位の口座管理機関                               （ 社
      振法第2条に規定する           「 口座管理機関       」 をいい、振替機関を含め            、「 振替機関等      」 といいます      。） の振替口座簿に記載ま
      たは記録されることにより定まります                   （ 振替口座簿に記載または記録されることにより定まる受益権を                                「 振替受益
      権 」 といいます      。）。  委託会社は、やむを得ない事情等がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発
      行しません。また、振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
    （３）【発行（売出）価額の総額】

      5,000   億円を上限とします。
      ※上記金額には、購入時の申込手数料ならびに当該手数料にかかる消費税および地方消費税に相当する金額                                                  （ 以下  「 消費税等
       相当額   」 といいます     。） は含まれません。
    （４）【発行（売出）価格】

                                      ＊
      発行価格（購入価額）は、購入申込受付日の翌営業日の基準価額                                  とします。
      ＊ 「 基準価額    」 とは、ファンドの資産総額から負債総額を控除した金額                          （ 純資産総額     ） を受益権総口数で除した1口当たりの価額
       をいいます。ただし、便宜上1万口当たりに換算した価額で表示されます。
      基準価額については、販売会社または                   「(12)  その他」に記載の＜照会先＞にお問い合わせください。その他、原則
      として計算日       （ 基準価額が算出される日            ） の翌日付の日本経済新聞朝刊にも                 「 メキシコ株      」 の略称で掲載されます。
    （５）【申込手数料】

      申込手数料      （ 購入時手数料       ） は、購入金額       （ 購入価額に購入口数を乗じて得た額                  ） に、3.85％      （ 税抜3.50％      ） を上限と
      して販売会社が個別に定める手数料率を乗じて得た額とします。購入時手数料には消費税等相当額が加算されま
      す 。
    （６）【申込単位】

      申込単位    （ 購入単位    ） は、販売会社が個別に定める単位とします。詳しくは、販売会社へお問い合わせください。
    （７）【申込期間】

      2020  年12月11日から2021年6月10日まで
      ※当該申込期間は、上記期間満了前に有価証券届出書を提出することにより更新されます。
    （８）【申込取扱場所】

      販売会社においてお申込みの取扱いを行います。販売会社については                                    、「（12）    その他   」 に記載の＜照会先＞にお
      問い合わせください。
      ※販売会社以外の金融商品取引業者または登録金融機関が販売会社と取次契約を結ぶことにより、ファンドを当該販売会社に
       取り次ぐ場合があります。
    （９）【払込期日】

      受益権の購入申込者は、販売会社が定める期日までに、申込金                                （ 購入代金     ） を販売会社に支払うものとします。申
      込期間における発行価額の総額は、販売会社によって、追加信託が行われる日に委託会社の指定する口座を経由
      して、受託会社の指定するファンド口座に払い込まれます。
      ※購入代金は、購入金額に、購入時手数料および当該手数料にかかる消費税等相当額を加えた金額となります。
    （10）【払込取扱場所】

      お申込みの販売会社にお支払いください。
    （11）【振替機関に関する事項】

      ファンドの受益権の振替機関は、株式会社証券保管振替機構です。
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    （12）【その他】
      ①申込証拠金はありません。
      ②日本以外の国・地域における発行はありません。
      ③振替受益権について
       ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、                          「（11）   振替機関に関する事項           」 に記載の振替機関の振替業に
       かかる業務規程等の規則にしたがって取り扱われるものとします。
       ファンドの分配金、償還金、換金代金は、社振法および                            「（11）   振替機関に関する事項           」 に記載の振替機関の業務
       規程その他の規則にしたがって支払われます。
       ファンドの受益権の発生、消滅、移転をコンピューターシステムにより管理する制度を                                            「 投資信託振替制度         」 と
       いいます。ファンドの設定、解約、償還等がコンピューターシステム上の帳簿                                        （ 振替口座簿      ） への記載・記録に
       より行われますので、受益証券は発行されません。
       ＜照会先＞
        ＨＳＢＣ   投信株式会社
        ホームページ：        www.assetmanagement.hsbc.             co.jp
        電話番号　　：03-3548-5690               （ 受付時間：委託会社の営業日の午前9時～午後5時                         ）
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    第二部【ファンド情報】
    第１【ファンドの状況】
    １【ファンドの性格】
    （１）【ファンドの目的及び基本的性格】
      ①ファンドの目的
                                            ＊１
       当ファンドは、主として、米ドル建てのルクセンブルグ籍証券投資法人                                       の投資信託証券への投資を通じ
                 ＊２
       て、メキシコ合衆国            の株式等に投資することにより、信託財産の中長期的な成長を目指します。
       *1  ファンド名は      「ＨＳＢＣ    グローバル・インベストメント・ファンド                    - メキシコ・エクイティ           - クラス   ＪＣ」  です  。（ 以下  、
        「ＨＳＢＣ    ＧＩＦ  メキシコ・エクイティ          」 といいます     。）
       *2  以下  、「 メキシコ    」 といいます。
      ②ファンドの基本的性格
                            ＊
       当ファンドは       、「 追加型投信／海外／株式             」  に属します。
       ＊一般社団法人投資信託協会が定める                 「 商品分類に関する指針          」 に基づく商品分類です。
       当ファンドの商品分類および属性区分は、以下のとおりです。
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             〔商品分類〕                            〔属性区分〕

       単位型・      投資対象      投資対象資産                     決算     投資対象        投資      為替
                             投資対象資産
        追加型      地域    （収益の源泉）                     頻度      地域       形態      ヘッジ
                                       年1回

                           株式　一般
                                            グローバル
                            大型株
                                             日本
                                       年2回
                            中小型株
                                                   ファミリー
                                             北米
                   株　　　式                                       あり
                           債券　一般                        ファンド
             国　内
                                             欧州
                                       年4回
                            公債
                   債　　　券
        単位型                     社債
                                             アジア
                                       年6回
                            その他債券
             海　外      不動産投信                        オセアニア
                                      （隔月）
                            クレジット属性
                                             中南米
        追加型
                           不動産投信
                   その他資産
                                       年12回
                                                   ファンド
                                            アフリカ
                           その他資産(投資信託
             内　外
                                      （毎月）
                                                   ・オブ・
                           証券(株式))
                    資産複合                                      なし
                                             中近東
                                                   ファンズ
                           資産複合
                                       日　々
                                            （中東）
                            資産配分固定型
                                           エマージング
                            資産配分変更型
                                       その他
       ※  属性区分に記載している           「 為替ヘッジ     」 は、対円での為替リスクに対するヘッジの有無を記載しております。
       （注  ） 当ファンドが該当する商品分類および属性区分を網掛け表示しています。
       〔商品分類〕
       １）単位型投信・追加型投信の区分
        「 追加型   」 は、一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ、従来の信託財産とともに運用されるファン
        ドをいいます。
       ２）投資対象地域による区分
        「 海外  」 は、目論見書または約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に海外の資産を源泉とする旨の記載
        があるものをいいます。
       ３）投資対象資産による区分
        「 株式  」 は、目論見書または約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に株式を源泉とする旨の記載がある
        ものをいいます。
       〔属性区分〕
       １）投資対象資産による属性区分
        「 その他資産（投資信託証券            （ 株式  ））」  は、投資対象資産による区分がその他資産                    （ 投資信託証券      ） で、投資信託証券への
        投資を通じて株式に実質的に投資するものをいいます。このため、上記〔商品分類〕の                                        「３）  投資対象資産による区分           」 で
        は、収益の源泉である          「 株式  」 と記載しております。
       ２）決算頻度による属性区分
        「 年1回   」 は、目論見書または約款において、年1回決算する旨の記載があるものをいいます。
       ３）投資対象地域による属性区分
        「 中南米   」 は、目論見書または約款において、組入資産による投資収益が中南米地域の資産を源泉とする旨の記載がある
        ものをいいます。
       ４）投資形態による属性区分
        「 ファンド・オブ・ファンズ            」 は、一般社団法人投資信託協会が定める                   「 投資信託等の運用に関する規則               」 第2条に規定す
        るファンド・オブ・ファンズをいいます。
       ５）為替ヘッジによる属性区分
        「 為替ヘッジなし       」 は、目論見書または約款において、為替のヘッジを行わない旨の記載があるものまたは為替のヘッジ
        を行う旨の記載がないものをいいます。
       ※商品分類および属性区分の定義は、当ファンドに該当するものについてのみを記載しています。詳細につきましては、
        一般社団法人投資信託協会のホームページ                   （https://www.toushin.or.jp/）            をご覧ください。
      ③信託金の限度額
       信託金の限度額は、5,000億円としますが、受託会社と合意のうえ、限度額を変更することができます。
      ④ファンドの特色
       １）  メキシコの株式等に投資します。
         ・ 「ＨＳＢＣ    ＧＩＦ  メキシコ・エクイティ」およびＥＴＦ（上場投資信託）への投資を通じて、以下の株式等に投資しま
          す。
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         ・ 「ＨＳＢＣ    ＧＩＦ  メキシコ・エクイティ           」 の投資比率を高位に保つことを基本に運用を行います。



          ※ ＥＴＦ  への投資比率の上限は、5％程度とします。
         ・外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行いません。
       ２）  「ＨＳＢＣ    ＧＩＦ  メキシコ・エクイティ            」 の運用は     、ＨＳＢＣ    グローバル・アセット・マネジメント内の運用会
         社が行います。
         ・ 「ＨＳＢＣ    ＧＩＦ  メキシコ・エクイティ           」 の投資プロセス
         ・ ＨＳＢＣ   グローバル・アセット・マネジメントに加え                       、ＨＳＢＣ    グループ内の情報ソースを活用します。


               ≪ ＨＳＢＣ   グループおよび        ＨＳＢＣ   グローバル・アセット・マネジメント≫

       ＨＳＢＣ   グループの持株会社である              ＨＳＢＣ   ホールディングス         plc は、英国・ロンドンに本部を置いていま
       す。  ＨＳＢＣ   グループは      、ヨーロッパ、アジア・          太平洋、南北アメリカ、中東、北アフリカにまたがる64の国
       と地域   でお客さまに       サービス    を提供し、その歴史は1865年の創業に遡る世界有数の金融グループです。
       ＨＳＢＣ   投信株式会社が属する            ＨＳＢＣ   グローバル・アセット・マネジメントは、個人・事業法人・機関投
       資家に投資ソリューションを提供する、                     ＨＳＢＣ   グループにおける資産運用部門の総称です。                        ＨＳＢＣ   グ
       ローバル・アセット・マネジメントは約25の国と地域に拠点を持ち、それぞれのマーケットを深く理解
       している国際的なネットワークを活かして、お客さまにグローバルな投資機会を提供しています。
        ※上記は本書提出日現在知りうる情報であり、今後変更になることがあります。
         ＨＳＢＣ投信株式会社         は社内規程に基づき、クラスター爆弾または対人地雷の使用、開発、製造、備蓄、輸送

         または貿易に直接関与する企業への投資は行いません。
    （２）【ファンドの沿革】

      2013  年2月28日　信託契約締結、当ファンドの設定および運用開始
    （３）【ファンドの仕組み】

      ①ファンドの仕組み
       当ファンドはファンド・オブ・ファンズ形式で運用を行います。
       ファンド・オブ・ファンズとは、複数の投資信託（ファンズ）に投資する投資信託（ファンド）のことをいい
       ます。
      ②関係法人の概要



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       ＜委託会社が関係法人と締結している契約等の概要＞










        １）受託会社と委託会社の間では                 「 証券投資信託契約         」 が締結されており、信託財産の運用方針、信託報酬の
          総額、募集方法に関する事項等が定められています。
        ２）販売会社と委託会社の間では                 「 募集・販売等に関する契約              」 が締結されており、募集および一部解約の取
          扱いに関する事項、収益分配金の再投資に関する事務、収益分配金、換金代金および償還金の支払いの
          取扱いに関する事項等が定められています。
      ③委託会社の概況
       １）資本金の額        （ 本書提出日現在        ） ：495百万円
       ２）会社の沿革
         1985  年5月27日　　ワードレイ投資顧問株式会社設立
         1987  年3月12日　　投資顧問業の登録
         1987  年6月10日　　投資一任契約にかかる業務の認可
         1994  年2月17日　　エイチ・エス・ビー・シー投資顧問株式会社に商号変更
         1998  年4月24日　　エイチ・エス・ビー・シー投信投資顧問株式会社に商号変更
         1998  年6月16日　　証券投資信託委託業の認可
         2003  年3月   1日　　    ＨＳＢＣ   アセット・マネジメント株式会社に商号変更
         2005  年4月25日　　       ＨＳＢＣ   投信株式会社に商号変更
         2007  年9月30日　　金融商品取引業の登録
       ３）大株主の状況
                                                   （本書提出日現在）
                                              所有株式数        所有比率

                氏名または名称                     住所
                                               （株）        （％）
       ザ・ホンコン・アンド・シャンハイ・バンキング・                        香港クィーンズロード・セ

                                                2,100        100.00
       コーポレイション・リミテッド                        ントラル1番地
    ２【投資方針】

    （１）【投資方針】
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      ①基本方針
       当ファンドは、主として投資信託証券への投資を通じて信託財産の中長期的な成長を図ることを目標として、
       ファンド・オブ・ファンズ形式で運用を行います。当ファンドの運用目的を忠実かつ適正に達成するため、投
       資先投資信託証券の選定は、次の点を重視して行います。
        選定基準①
        投資対象国および投資対象資産が、当ファンドの投資方針に合致していること
        選定基準②
        投資先投資信託証券の運用状況の把握、投資環境・市場状況等の情報入手の容易さ等の観点から、当ファ
        ンドの運営・管理における事務をスムーズかつ正確に執行できること
      ②投資態度
       １）主に、メキシコの株式等を主要投資対象とする投資信託証券に投資します。また、メキシコの株式等を主
         要投資対象とする         ＥＴＦ  にも投資します。
       ２）上記１）の投資信託証券への投資にあたっては、メキシコの株式等を主要投資対象とする投資信託証券の
         組入れを高位に保つことを基本とします。なお                        、ＥＴＦ   の組入は低位とします。
       ３）外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行いません。
       ４）償還準備に入った際、大量の設定または解約による資金動向、信託財産の規模等によっては、上記のよう
         な運用ができない場合があります。
    （２）【投資対象】

      ①当ファンドにおいて投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
       １）次に掲げる特定資産             （「 特定資産     」 とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定めるものをい
         います。     ）
         (a)  有価証券
         (b)  金銭債権
         (c)  約束手形
       ２）特定資産以外の資産で、次に掲げる資産
         (a)  為替手形
      ②投資対象とする有価証券の指図範囲
       委託会社は、信託金を、主として                 「ＨＳＢＣ    ＧＩＦ  メキシコ・エクイティ           」 のほか、次の有価証券           （ 金融商品取引法
       第2条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。                                           ） に投資することを指図し
       ます。
       １）コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
       ２）外国または外国の者の発行する証券または証書で、前記１）の証券または証書の性質を有するもの
       ３）国債証券、地方債証券、特別の法律により法人の発行する債券および社債券                                         （ 新株引受権証券と社債券と
         が一体となった新株引受権付社債券の新株引受権証券および短期社債等を除きます。                                           ）
       ４）投資信託または外国投資信託の受益証券                       （ 金融商品取引法第2条第1項第10号で定めるものをいいます。                               ）
       ５）投資証券もしくは投資法人債券または外国投資証券                             （ 金融商品取引法第2条第1項第11号で定めるものをい
         います。     ）
       ６）指定金銭信託の受益証券               （ 金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受益証券に限り
         ます。   ）
        なお、３）の証券を以下             「 公社債   」 といい、公社債にかかる運用の指図は、買い現先取引                            （ 売戻し条件付の買
        い入れ   ） および債券貸借取引          （ 現金担保付き債券借入れ             ） に限り行うことができるものとします。
      ③投資対象とする金融商品の運用指図
       前記②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品                            （ 金融商品取引法第2条第2項の規定により有価証券とみ
       なされる同項各号に掲げる権利を含みます。                       ） により運用することの指図ができます。
       １）預金
       ２）  指定金銭信託       （ 金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信託を除きます。                                      ）
       ３）コール      ・ ローン
       ４）手形割引市場において売買される手形
       当ファンドの設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委託会社が運用上必要と認めるときには、委
       託会社は、信託金を、前記１）から４）までに掲げる金融商品により運用することの指図ができます。
    ≪参考情報≫当ファンドが投資する投資信託証券およびその概要
      ①投資対象ファンドの概要
                 ＨＳＢＣ    グローバル・インベストメント・ファンド                 - メキシコ・エクイティ            - クラス   ＪＣ
        ファンド名
                 （ＨＳＢＣ    ＧＩＦ  メキシコ・エクイティ           ）
          形態        米ドル建てのルクセンブルグ籍証券投資法人
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                                                     ＨＳＢＣ投信株式会社(E12492)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                 主としてメキシコの株式等に投資することにより、ファンドの中長期的な成長を目指
       運用の基本方針
                 して運用を行います。
                 メキシコ国内の企業およびメキシコにおける事業活動がかなりの部分を占める企業の
       主な投資対象          株式等を主要投資対象とします。
                 （ ヘッジ目的でデリバティブ取引を行う場合があります                           。）
                                ＊
       ベンチマーク
                 ＭＳＣＩ    Mexico    10/40   ＩＭＩ  Net
         決算日        年1回（毎年3月31日）
        分配方針         原則として分配を行いません。
               ＊＊
                 年0.60％
    マネジメントフィー
                 有価証券の売買にかかる手数料、租税、カストディーフィー、登録・名義書換事務代
        その他費用
                 行会社報酬、監査報酬、法律顧問費用、法的書類に要する費用等
        申込手数料          ありません。
                 すべてのクラスの純資産額の合計が50百万米ドルを下回った場合等には、償還する場
        償還条項
                 合があります。
                 HSBC   Global   Asset   Management      (Mexico),     S.A.  de C.V.,   Grupo   Financiero     HSBC
       投資顧問会社
      * ＭＳＣＩ   Mexico   10/40   IMI  Net  は 、ＭＳＣＩ.Inc     が開発、計算する指数で、同指数に関する著作権、知的財産その他の一切の権利
       は ＭＳＣＩ   .Inc  に帰属します。
      ** ＨＳＢＣ   投信株式会社は、当該ファンドへの投資残高に応じてマネジメントフィーの一部を収受します。
      ※上記投資対象ファンドにおいて、日々の純流出入額がファンドの純資産額の一定割合を超える場合、取引コストや税金等
       の影響を軽減させるために、一単位当たりの純資産額の調整を行うことがあります。
      ②上記のほか       、ＥＴＦ   にも投資します。
       投資対象とする        ＥＴＦ  は 、i シェアーズ      　ＭＳＣＩ    メキシコ     ＥＴＦ  です。同ファンドは、メキシコの株式市場の動き
       に連動する投資成果を目指す米ドル建ての                      ＥＴＦ  です  。（i  シェアーズは、ブラックロック・グループが運用する
       ＥＴＦ  ブランドです       。） 投資対象とする        ＥＴＦ  の内容は、変更されることがあります。また、別の                          ＥＴＦ  に投資する
       場合があります。
    （注）上記の内容は本書提出日現在のもので、今後変更される場合があります。                                     また、投資対象ファンドは、委託会社の判断に
       より見直しを行うことがあります。
    （３）【運用体制】

      ■当ファンドの運用








       委託会社は、投資方針に基づき、投資する投資信託証券を選定し、投資信託証券を通じてファンド・オブ・
       ファンズ形式で運用します。
      ■当ファンドの運用管理体制
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       運用本部は、投資信託証券に投資することにより、運用します。運用本部は、業務本部からの取引報告をもと
       に運用内容のチェックを行います。投資制限モニタリング責任者は、委託会社のシステムを通じ、当ファンド
       の 運用方針どおりの運用を適正に行っているかを日々モニタリングします。コンプライアンス部は、投資制限
       モニタリング責任者からモニタリング結果の報告を受け、チェックを行います。
      ■運用体制の監督機関
       ・運用委員会
        ファンド運営上の諸方針の立案・決定を行います。
       ・プロダクト委員会
        新ファンドの立案・決定、既存ファンドの商品性管理を行います。
       ・経営委員会
        上記委員会の上部機関として、ファンド運営体制を経営の立場から監督します。
       ・リスク管理委員会
        ファンド運営上のリスクマネジメント、コンプライアンス、法令遵守体制等のチェックを行います。
      ■受託会社に対する管理体制
       信託財産の管理業務に対する正確性、適切性などに関                           して、   定期的に内部統制に関する報告書を受領                    します。
      ■ファンドの運用に関しては、以下のような原則にしたがいます。
      （法令等の遵守）
       運用業務の遂行にあたっては、金融商品取引業者の業務の公共性を自覚し、金融商品取引法および関連法令、
       一般社団法人投資信託協会、一般社団法人日本投資顧問業協会等で定める諸規則およびガイドライン等を遵守
       しなければならない。
      （秘密の厳守）
       運用業務に携わる者は職務上知                りえた   顧客の取引、財産の状況等              、もしくは、     株価に影響を与えると考えられる法
       人関係情報等は十分な注意              をもって    取り扱い、秘密に関する事項を漏洩                  してはならない。なお、           営業部門等社内の
       他部門の役職員に対し、業務上必要                  とされる    場合を除き、不必要な情報の提供を行                   ってはならない。
      （忠実義務）
       運用業務に携わる者          は、  顧客資産の保全、増大を第一の目標                  とし、その     目的の達成      のために、     情報の収集、投資判
       断、正確かつ迅速な業務遂行に最善を尽                    くさなければならない。           利益相反の可能性         はこれを    極力排除     する。
      （最良執行方針）
       運用業務の遂行にあたっては、投資者にとり最良の取引条件で注文を執行しなければならない。運用業務に携
       わる者は最良執行義務を負い、価格のみならず、コスト、スピード、執行の確実性等さまざまな要素を総合的
       に勘案して執行しなければならない。
      （善管注意義務）
       運用業務の遂行にあたっては、善良なる管理者の注意をもって資産の適正な分別管理を行い、業務を遂行しな
       ければならない。また、市場リスク、流動性リスク、信用リスク、財務リスク、カントリーリスク、決済リス
       ク、オペレーショナルリスク等に配慮しこれを行わなければならない。
      （運用計画の策定および実行）
       運用業務の遂行にあたっては、運用計画を策定し、適宜これを見直さなければならない。運用計画はこれを運
       用委員会で協議し、承認を受けなければならない。
              ＜ ＨＳＢＣ   グローバル・アセット・マネジメントの投資プロセス＞
       株価は企業の業績やマクロ経済の動向等様々な要因で変動します。そのため                                       、ＨＳＢＣ    投信が属する       ＨＳＢＣ   グ
       ローバル・アセット・マネジメントでは1つの投資決定方法に偏ることなく、景気サイクル等の分析                                                   （ トップ
       ダウン   ） と徹底した企業分析          （ ボトムアップ       ） を併用しています。
       ※運用体制等は本書提出日現在のものであり、今後変更になる可能性があります。



    （４）【分配方針】

      ①収益分配方針
       年1回の決算時       （ 毎年3月15日      、 休業日の場合は翌営業日             ）に、  原則  として   以下の方針に基        づき、   分配を行     います。
       １）分配対象額の範囲は、経費控除後の繰越分を含めた利子・配当等収益と売買益（評価益を含みます。）等
         の全額とします。
       ２）分配金額は、委託会社が基準価額の水準・市況動向などを勘案して決定します。ただし、分配対象額が少
         額の場合等には、収益分配を行わないことがあります。
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       ３）留保益の運用         については     特に制限を設       けず、   委託会社の判断に基          づき、   元本部分     と 同一の運用を行        います。
       （注）将来の分配金の支払いおよびその金額について保証するものではありません。
      ②収益の分配方式
       １）信託財産から生じる毎計算期末における利益は、次の方法により処理します。
         (a)  配当金、利子およびこれらに類する収益から支払利息を控除した額                                  （ 以下  「 配当等収益      」 といいます。       ）
           は、諸経費、その他諸費用および当該諸費用にかかる消費税等相当額、信託報酬および当該信託報酬
           にかかる消費税等相当額を控除した後、その残額を受益者に分配することができます。                                             なお、   次期以
           降の分配にあてるため、その一部を分配準備積立金として積み立てることができます。
         (b)  売買損益に評価損益を加減して得た利益金額                       （ 以下  「 売買益   」といいます。）は、         諸経費、その他諸費用お
           よび当該諸費用にかかる消費税等相当額、信託報酬および当該信託報酬                                     にかかる    消費税等相当額を控
           除し、繰越欠損金         のあるときは、その         全額を売買益をもって補填した後、受益者に分配                          することができま
           す。なお、     次期以降の分配にあてるため、分配準備積立金として積み立てることができます。
       ２）毎計算期末において、信託財産につき生じた損失は、次期に繰り越します。
      ③収益分配金の交付
       「 一般コース」の収益分配金
       税金を差し引いた後、原則として決算日から起算して5営業日までに販売会社で支払いを開始します。受益者
       が支払い開始日から5年間支払いの請求を行わない場合はその権利を失い、受託会社から交付を受けた金銭は
       委託会社に帰属します。
       「 自動けいぞく投資コース」の収益分配金
       原則として販売会社が税金を差し引いた後、受益者に代わって決算日の基準価額で再投資します。なお、収益
       分配金の再投資については、無手数料でこれを行います。
       ※収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者                                           （ 当該収益分配金にかかる決
        算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該収益分配金にかかる決算日以前に
        設定された受益権で購入代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として購
        入申込者としま       す。）  にお支払いします        。「 自動けいぞく投資コース           」 の場合、再投資により増加した受益権は、振替口座
        簿に記載または記録されます。
       ＜分配金に      関する   留意点＞
        ・分配金は、預貯金の利息とは異なり、投資信託の純資産から支払われますので、分配金が支払われると、
         その金額相当分、基準価額は下がります。
        ・分配金は、計算期間中に発生した収益                    （ 経費控除後の配当等収益および評価益を含む売買益                          ） を超えて支払
         われる場合があります。その場合、当期決算日の基準価額は前期決算日と比べて下落                                            することになります。
         また、   分配金の水準は、必ずしも計算期間                  におけるファンドの         収益率を示すものではありません。
        ・投資者のファンドの購入価額によっては、分配金の一部または全部が、実質的には元本の一部払戻しに相
         当する場合があります。             ファンド購入後の運用状況により、分配金額より基準価額の値上がりが小さかっ
         た場合も同様です。
    （５）【投資制限】

      ①当ファンドの約款に定める投資制限は以下のとおりです。
       １）投資信託証券への投資割合には制限を設けません。
       ２）投資信託証券以外への投資は投資信託約款の                         「 運用の指図範囲等         」 で規定する範囲内で行います。
       ３）外貨建資産への実質投資割合には制限を設けません。
       ４）投資信託証券および短期金融商品                   （ 短期運用の有価証券を含みます。                 ） 以外への直接投資は行いません。
       ５）デリバティブの直接利用は行いません。
       ６）特別の場合の外貨建有価証券への投資制限
         外貨建有価証券への投資については、わが国の国際収支上の理由等により特に必要と認められる場合に
         は、制約されることがあります。
       ７）外国為替予約取引の指図
         委託会社は、信託財産に属する外貨建資産の為替ヘッジのため、外国為替の売買の予約取引の指図をす
         ることができます。
       ８）有価証券売却等の指図
         委託会社は、信託財産に属する有価証券の売却等の指図ができます。
       ９）再投資の指図
         委託会社は、有価証券の売却代金、有価証券にかかる償還金等、有価証券等にかかる利子等およびその
         他の収入金を再投資することの指図ができます。
       10 ）資金の借入れ
         (a)  委託会社は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性を図るため、一部解約に伴う支払資金の
           手当て   （ 一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みます。                                       ） を目的として、
           または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金借入れ                                          （ コール市場を通じ
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           る場合も含みます。          ） の指図をすることができます。なお、当該借入金をもって有価証券等の運用は
           行わないものとします。
         (b)  一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から信託財産
           で保有する有価証券等の売却代金の入金日までの間または受益者への解約代金支払開始日から信託財
           産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解約代金支払開始日から信託
           財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が5営業日以内である場合の当該期間としま
           す。資金借入額は有価証券等の売却代金、解約代金および償還金の合計額を限度とします。ただし、
           資金の借入額は、借入指図を行う日における信託財産の純資産総額の10％を超えないこととします。
         (c)  収益分配金の再投資にかかる借入期間は、信託財産から収益分配金が支払われる日からその翌営業日
           までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
         (d)  借入金の利息は信託財産中より支払います。
       11 ）受託会社による資金の立替え
         (a)  信託財産に属する有価証券について、借替がある場合で、委託会社の申出があるときは、受託会社は
           資金の立替えをすることができます。
         (b)  信託財産に属する有価証券にかかる償還金等、有価証券等にかかる利子等およびその他の未収入金
           で、信託終了日までにその金額を見積もりうるものがあるときは、受託会社がこれを立替えて信託財
           産に繰り入れることができます。
         (c)  上記(a)および(b)の立替金の決済および利息については、受託会社と委託会社との協議によりそのつ
           ど別にこれを定めます。
       12 ）信用リスク集中回避のための投資制限
         一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等                                エクスポージャー、         債券等   エクスポージャーお
         よびデリバティブ        取引等   エクスポージャー        の信託財産の純資産総額に対する比率は、原則として、それぞれ
         100分の10、合計で100分の20を超                 えないものとし、        当該比率を超えることとなった場合には、委託会社は、
         一般社団法人投資信託協会規則                にしたがい     当該比率以内となるよう調整を行                 うこととします。
      ② 「 投資信託及び投資法人に関する法律                  」 および関係法令に基づく投資制限は以下のとおりです。
       １）同一の法人の発行する株式への投資制限                       （ 投資信託及び投資法人に関する法律                  ）
         委託会社は、同一の法人の発行する株式について、運用の指図を行うすべての委託者指図型投資信託に
         つき、信託財産として有する当該株式の議決権数                         （ 株主総会において決議をすることができる事項の全部
         につき議決権を行使することができない株式についての議決権を除き、会社法第879条第3項の規定によ
         り議決権を有するものとみなされる株式についての議決権を含みます。                                     ） が、当該株式の議決権の総数に
         100分の50を乗じて得た数を超えることとなる場合においては、信託財産をもって当該株式を取得するこ
         とを受託会社に指図しないものとします。
       ２）デリバティブ取引にかかる投資制限                    （ 金融商品取引業等に関する内閣府令                  ）
         委託会社は、信託財産に関し、金利、通貨の価格、金融商品市場における相場その他の指標に                                                 かかる   変
         動その他の理由により発生し得る危険に対応する額としてあらかじめ委託会社が定めた合理的な方法に
         より算出した額が当該信託財産の純資産額を超えることとなる場合において、デリバティブ取引を行う
         または継続することを受託会社に指図しないものとします。
    ３【投資リスク】
    （１）ファンドのリスク
      投資信託は元本保証のない金融商品です。また、投資信託は預貯金とは異なることにご注意ください。当ファン
      ドは、主に値動きのある外国の有価証券を実質的な投資対象としますので、組入有価証券の価格変動あるいは外
      国為替の相場変動次第では、当ファンドの基準価額が下落し、投資者の皆さまの投資元本を割り込むことがあり
      ます。当ファンドの運用による損益はすべて投資者の皆さまに帰属します。                                       ご購入に際しては、当ファンドの内
      容およびリスクを十分ご理解のうえご検討いただきますようお願いいたします。
      当ファンド      （ 投資先投資信託証券を含みます                。） の主なリスクおよび留意点は以下のとおりです。
      ①基準価額の変動リスク
       １）株価変動リスク
        株価は、政治・経済情勢、発行企業の業績、市場の需給等を反映して変動します。株価は短期的または長期
        的に大きく下落することがあります。株式市場には株価の上昇と下落の波があり、現時点で価格が上昇傾向
        であっても、その傾向が今後も継続する保証はありません。組入銘柄の株価が大きく下落した場合には、基
        準価額が下落する要因となります。
       ２）信用リスク
        株式および債券等の有価証券の発行企業が経営不安、倒産等に陥った場合には、投資資金が回収できなくな
        る可能性があります。また、債券等への投資を行う場合には、発行体の債務不履行や支払遅延等が発生する
        場合があり、基準価額の下落要因となります。
       ３）為替変動リスク
        外貨建資産の円換算価値は、当該外貨の円に対する為替レートの変動の影響を受けます。為替レートは、各
        国の金利変動、政治・経済情勢、為替市場の需給、その他の要因により大幅に変動することがあります。組
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        入外貨建資産について、当該外貨の為替レートが円高方向に進んだ場合には、基準価額が下落する要因とな
        ります。
       ４）流動性リスク
        急激かつ多量の売買により市場が大きな影響を受けた場合、または市場を取り巻く外部環境に急激な変化が
        あり、市場規模の縮小や市場の混乱が生じた場合等には、機動的に有価証券等を売買できないことがありま
        す。このような場合には、当該有価証券等の価格の下落により、基準価額が影響を受けることがあります。
       ５）カントリーリスク
        投資対象国・地域において、政治・経済情勢の変化等により市場に混乱が生じた場合、または資本取引、外
        貨取引等に関する規制や税制の変更、新たな規制が設けられた場合には、基準価額が影響を受けることや投
        資方針に沿った運用が困難になることがあります。
        新興国市場は、一般的に先進諸国の市場に比べ、市場規模が小さいことなどから、上記の各リスクが大きく
        なる傾向があります。また、企業情報の開示制度や決済制度などのインフラストラクチャーが未発達なこと
        などから、正確な情報に基づいた投資判断ができない可能性もあります。これにより当ファンドの基準価額
        が影響を受け、損失を被ることがあります。
       ６）換金資金の流出に伴うリスク
        短期間に大量の換金申込があった場合には、換金資金を手当てするため組入有価証券を市場実勢より大幅に
        安い価格で売却せざるを得              ないことがあります。         この場合、基準価額が下落する要因となります。
      ②投資対象ファンドにかかわる留意点
       １）投資対象ファンドの運用方針は、変更される可能性があります。
       ２）投資対象ファンドでは、デリバティブ取引を行うことがあります。デリバティブ取引には、ヘッジする商
         品とヘッジされるべき資産との間に相関性を欠いてしまう可能性、流動性を欠く可能性、証拠金を積むこ
         とによるリスクなど様々なリスクを伴います。
      ③その他の留意点
       １）  ファンドの     購入の申込みに関         しては、    金融商品取引法第37条の6の規定                （クーリング・オフ）        の適用   はありません。
       ２）ファンドは預金または保険契約ではなく、預金保険機構または保険契約者保護機構の保護の対象ではあり
         ません。また、登録金融機関で購入の投資信託は、投資者保護基金の対象ではありません。
       ３）法令・税制・会計方法は今後変更される可能性があります。
       ４）収益分配金、換金代金および償還金の支払いは全て販売会社を通じて行われます。委託会社は、それぞれ
         の場合においてその金額を販売会社に対して支払った後は、受益者への支払いについての責任を負いませ
         ん。委託会社は、販売会社とは別法人であり、委託会社は設定・運用を善良なる管理者の注意をもって行
         う責任を負担し、販売会社は販売                 （ 購入代金の預り等を含みます。                ） について、それぞれ責任を負担してお
         り、互いに他について責任を負担しません。
       ５）当   ファンドにおいて、         主要投資対象とする投資信託証券が存続                    しないこととなる       場合には信託を終了します。
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    （参考情報）
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    （２）運用リスクに対する管理体制
      運用リスクの管理は、運用部門、コンプライアンス部門、投資ガイドライン・モニタリング・チーム、運用から




      独立したリスク管理部門による複眼的な管理体制を採っております。リスク管理の状況は、定期的に開催される
      リスク管理委員会（運用拠点により呼称が変わることがあります。）において報告・審議され、組織的な対応が
      行われています。
      ・運用部門は、運用プロセスのモニタリングやパフォーマンスの評価を行います。
      ・コンプライアンス部門は、法令・諸規則等に基づいた遵守状況のモニタリングを行います。
      ・投資ガイドライン・モニタリング・チームは、投資ガイドラインの遵守状況をモニタリングしており、必要に
       応じて運用部門に対し改善を求めます。改善の要求と結果はコンプライアンス部門、リスク管理部門にも報告
       されます。
      ・リスク管理部門は、上記のモニタリング結果を含め、運用に係わるリスク全般をモニタリングしています。運
       用部門と密接にコミュニケーションを取りつつも業務は完全に独立して行い、リスク管理の状況を運用部門や
       定期的に開催されるリスク管理委員会等へ報告しています。
      その他   、ＨＳＢＣ    グループの監査部門による内部監査、外部監査法人による会計監査も行われております。
      以上のとおり、社内外の牽制により、各部門が法令・諸規則およびガイドラインに則って運営されているかどう
      かについてチェックされ、業務方法及び管理体制、運営全般についての精査が行われています。
      ※ 運用リスクに対する管理については、ＨＳＢＣグローバル・アセット・マネジメントの代表的な管理方法について記載し
       ております。なお、この体制は、本書提出日現在のものであり、今後変更になる可能性があります。
    ４【手数料等及び税金】

    （１）【申込手数料】
      購入時手数料は、購入金額              （ 購入価額に購入口数を乗じて得た額                  ） に、3.85％      （ 税抜3.50％      ） を上限として販売会社
      が個別に定める手数料率を乗じて得た額とします。購入時手数料には消費税等相当額が加算されています。
      当該費用を対価とする役務の内容は、投資者への商品内容の説明ならびに購入手続き等です。
      お申込みには、分配金の受取方法により                     「 一般コース      」 と 「 自動けいぞく投資コース             」 があり   、 「 自動けいぞく投資
      コース   」 の分配金は、無手数料で再投資されます。
      購入代金の支払方法および時期、手数料率、取扱い                          コースにつきましては、           販売会社へお問い合わせください。
    （２）【換金（解約）手数料】
      ①換金手数料
       ありません。
      ②信託財産留保額
       換金申込受付日の翌営業日の基準価額に0.50％の率を乗じて得た額
       （ 換金される投資者に換金で生じるコストを一部負担していただくものです                                     。）
    （３）【信託報酬等】
      ①運用管理費用        （ 信託報酬     ） の総額
       信託報酬の総額は、当ファンドの計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年1.485％                                                （ 税抜年1.35％       ）
       の率を乗じて得た金額を費用として計上します。
      ②信託報酬の支払い
       上記①の信託報酬         （ 信託報酬にかかる消費税等相当額を含みます                       。） は 日々計上され、ファンドの基準価額に反
       映されます。なお、          毎計算期間の最初の6ヶ月終了日、毎計算期末または信託終了のとき信託財産から支払う
       ものとします。
       信託報酬の実質的な配分             （ 税抜  ） は次のとおりです。
           委託会社              販売会社             受託会社               計
           年0.55％              年0.75％             年0.05％              年1.35％
       当該費用を対価とする役務の内容は、次のとおりです。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       （委託会社）ファンドの運用等の対価
       （販売会社）分配金・換金代金の支払い、運用報告書等の送付、口座内でのファンドの管理等の対価
       （受託会社）運用財産の管理、委託会社からの運用指図の実行等の対価
      ③投資先投資信託証券における信託報酬等
       上記の信託報酬のほかに、当ファンドが投資対象とする投資先投資信託証券において、マネジメントフィーま
                                                           ＊
       たは信託報酬がかかります。投資信託証券への投資比率を勘案した当ファンドの負担は年0.60％程度                                                     とな
       り、当該投資先投資信託証券において支払われます。
       ＜参考＞     「ＨＳＢＣ    ＧＩＦ  メキシコ・エクイティ」
         マネジメントフィー             年 0.60  ％
       （注）   ＨＳＢＣ   投信株式会社は、当該ファンドへの投資残高に応じてマネジメントフィーの一部を収受します。
       投資  対象とする投資信託証券を             含めた実質的な信託報酬は、当ファンドの純資産総額に対して年2.085％                                     （ 税抜
              *
       年1.95％     ） 程度   となります。
       * 本書提出日現在のものであり、今後変更になることがあります。
    （４）【その他の手数料等】

      当ファンドから支払われる費用には次のものがあります。ただし、これらに限定されるものではありません。な
      お、当該費用の上限額については、運用状況等により変動するため、表記できません。
      ①有価証券等の売買委託手数料
      ②保管銀行等に支払う外貨建資産の保管費用
      ③借入金の利息、融資枠の設定に要する費用
      ④信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する費用ならびに受託会社の立替えた立替金の利息
      ⑤その他の諸費用
       １）投資信託振替制度にかかる手数料および費用
       ２）印刷業者等に支払う以下の費用
         ・有価証券届出書、有価証券報告書、半期報告書、臨時報告書の作成および提出にかかる費用
         ・目論見書の作成、印刷および交付にかかる費用
         ・運用報告書の作成、印刷および交付にかかる費用
       ３）当ファンドの監査人、法律顧問および税務顧問に対する報酬および費用
       ４）  その他   、 当ファンドの受益者に対してする公告                   に かかる   費用  、 投資信託約款の作成および届出、投資信託約
         款の変更     または   信託契約の解約        に かかる   事項を記載した書面の作成、印刷および交付                      に かかる   費用など
       委託会社は、上記⑤記載のその他の諸費用の支払いを信託財産のために行い、支払金額の支払いを信託財産か
       ら受けることができます。この場合、委託会社は、現に信託財産のために支払った金額を受ける際に、あらか
       じめ受領する金額に上限を付することができます。また、委託会社は実際に支払う金額を受けるにあたり、か
       かる諸費用の金額をあらかじめ合理的に見積もったうえで、実際の費用額にかかわらず固定率または固定金額
       にて信託財産からその支払いを受けることもできます。その他の諸費用の上限、固定率または固定金額を定め
       る場合、委託会社は、信託財産の規模等を考慮して、信託の設定時または期中に、上限、固定率または固定金
       額を合理的に計算された範囲内で変更することができます。固定率または固定金額を定める場合、かかる諸費
       用の額は、計算期間を通じて日々信託財産に計上され、基準価額に反映されます。なお、毎計算期間の最初の
       6ヶ月終了日および毎計算期末または信託終了のとき当該諸費用にかかる消費税等相当額とともに信託財産か
       ら支払います。
       委託会社は、その他の諸費用の合計額をあらかじめ合理的に見積もった結果、信託財産の純資産総額に年
       0.20％を乗じて得た額をかかる諸費用の合計額とみなして計上し、実際かかった諸費用を信託財産から支払い
       を受けるものとします。委託会社は、信託財産の規模等を考慮して、信託の設定時または期中に、随時その他
       の諸費用の年率を見直し、年0.20％を上限としてこれを変更することができます。
       （参考）当ファンドが投資対象とする投資先投資信託証券において支払われるその他の費用には次のものがあ
           ります。これら費用は当該投資先投資信託証券の信託財産から支払われます。当該費用の上限額につ
           いては、事後的に発生するものがあるため表記できません。
           ・組入有価証券の売買にかかる手数料、租税、カストディーフィー、登録・名義書換事務代行会社報
            酬、監査報酬、法律顧問費用、法定書類に要する費用等
      ※投資者が支払う手数料等の費用総額については、投資者のファンドの保有期間に応じて異なるため、表記できません。
    （５）【課税上の取扱い】
      日本の居住者である受益者に対する課税については、次のような取扱いになります。
      なお、課税上は株式投資信託として取り扱われます。
      ①個別元本について
       １）追加型株式投資信託について、受益者毎の信託時の受益権の価額等                                     （ 購入時手数料および当該手数料にか
         かる消費税等相当額は含まれません。                   ） が当該受益者の元本          （ 個別元本     ） にあたります。
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       ２）受益者が同一ファンドの受益権を複数回購入した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託を行う都度、
         当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
       ３）ただし、同一ファンドを複数の販売会社で購入する場合については販売会社毎に、個別元本の算出が行わ
         れます。また、同一販売会社であっても複数支店等で同一ファンドを購入する場合は当該支店等毎に、
         「 一般コース      」 と 「 自動けいぞく投資コース             」 の両コースで購入する場合はコース毎に、個別元本の算出が行
         われる場合があります。
       ４）受益者が元本払戻金             （ 特別分配金      ） を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から当該元本払戻
         金 （ 特別分配金      ） を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となります。                                 （「 元本払戻金      （ 特別分配
         金 ）」 については、後記         「 ②収益分配金について           」 をご参照ください。          ）
      ②収益分配金について
       追加型株式投資信託の収益分配金には、課税扱いとなる                            「 普通分配金      」 と、非課税扱いになる           「 元本払戻金      （ 特別
       分配金   ）」（  受益者毎の元本の一部払戻しに相当する部分                       ） の区分があります。受益者が収益分配金を受け取る
       際、a)当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本と同額の場合または当該受益者の個別元本を
       上回っている場合には、当該収益分配金の全額が普通分配金となり、b)当該収益分配金落ち後の基準価額が当
       該受益者の個別元本を下回っている場合                     には、その     下回る部分の額が         元本払戻金      （ 特別分配金      ）となり、    当該収益
       分配金から当該        元本払戻金      （ 特別分配金      ） を控除した額が普通分配金となります。
      ③個人、法人別の課税の取扱いについて
       ≪個人の受益者に対する課税≫
                                           ＊
       １）収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金は、20.315％                                （ 所得税    15.315％および地方税5％             ） の税率で
         源泉徴収     （ 申告不要     ） されます。なお、確定申告を行い、総合課税                       （ 配当控除は適用されません              。） または申
         告分離課税を選択することもできます。
       ２）換金時および償還時の差益                （ 換金価額および償還価額から購入費                  （ 購入時手数料および当該手数料にかかる
         消費税等相当額を含みます。               ） を控除した利益        ） が譲渡所得とみなされて課税され、申告分離課税が適用さ
                                                       ＊
         れます   （ 特定口座     （ 源泉徴収選択口座         ） の利用も可能です。          ） 。その場合、20.315％           （ 所得税    15.315％およ
         び地方税5％      ） の税率となります。
       ３）  換金時および償還時の差損              （ 譲渡損失    ） については、確定申告することにより、他の上場株式等                            （ 上場株式、
         上場投資信託       （ＥＴＦ）、    上場不動産投資信託          （ＲＥＩＴ）、     公募株式投資信託など           ） の譲渡益および申告分離課税を
         選択した上場株式等の配当所得ならびに                    特定公社債等       （ 公募公社債投資信託を含みます。                 ） の利子所得、譲
         渡所得等     と損益通算することができます。
         特定口座にかかる課税上の取扱いにつきましては、販売会社にお問い合わせください。
       ※少額投資非課税制度（愛称：              「ＮＩＳＡ（    ニーサ   ）」）  、未成年者少額投資非課税制度（愛称：                  「 ジュニア    ＮＩＳＡ（   ニーサ   ）」）  をご
        利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所得・譲渡所得が一定期間非課
        税となります。なお、他の口座で生じた配当所得・譲渡所得との損益通算はできません。販売会社で非課税口座を開設す
        るなど、一定の条件に該当する方が対象となります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
       ※外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。
       ≪法人の受益者に対する課税≫
        法人の受益者が支払いを受ける収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに                                           換金時   および償還時の
                               ＊
        個別元本超過額については、               15.315   ％ （ 所得税     のみ  ） の税率で源泉徴収され、法人の受取額となります。
        当ファンドは、益金不算入              制度  は適用されません。
       * 所得税については、基準所得税額に対して2.1％の税率で復興特別所得税が付加されます。
       （注）上記の内容は2020年9月末現在のものであり、税法が改正された場合等には変更になることがあります。税金の取扱
         いの詳細については、税務の専門家等にご確認されることをお勧めします。
    ５【運用状況】

    以下は2020年9月末現在の運用状況です。
    また、投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    （１）【投資状況】
             資産の種類                 国／地域          時価合計（円）            投資比率（％）
     投資証券                       アメリカ                  35,859,428             4.40
                            ルクセンブルク                  762,021,765             93.52
                               小計              797,881,193             97.92
     現金・預金・その他の資産(負債控除後)                       ―                  16,951,337             2.08
                 合計(純資産総額)                             814,832,530            100.00
    （２）【投資資産】

    ①【投資有価証券の主要銘柄】
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    イ.評価額上位銘柄明細
                                    帳簿価額      帳簿価額      評価額      評価額     投資
                              数量又は
     国／地域      種類         銘柄名                 単価      金額      単価      金額     比率
                              額面総額
                                     (円)      (円)      (円)      (円)     (％)
              ＨＳＢＣ    ＧＩＦ   メキシコ・
     ルクセン
          投資証券                   1,266,035.182        642.10    812,921,443       601.89    762,021,765      93.52
     ブルク
              エクイティ
              ISHARES    MSCI   MEXICO    ETF
     アメリカ     投資証券                       10,400    3,635.28     37,806,994      3,448.02     35,859,428      4.40
    ロ.種類別投資比率

                     種類                          投資比率（％）
                    投資証券                                      97.92
                     合計                                     97.92
    ②【投資不動産物件】

     該当事項はありません。
    ③【その他投資資産の主要なもの】
     該当事項はありません。
    （３）【運用実績】
    ①【純資産の推移】
    2020  年9月末および同日前1年以内における各月末ならびに計算期間末の純資産の推移は次のとおりです。
                              純資産総額（円）                1 口当たり純資産額（円）
              期別
                           （分配落）         （分配付）         （分配落）         （分配付）
      第1計算期間末          (2014   年  3月17日)
                           6,938,886,375         6,938,886,375            0.9999         0.9999
      第2計算期間末          (2015   年  3月16日)
                           3,332,685,694         3,367,150,111            1.1604         1.1724
      第3計算期間末          (2016   年  3月15日)
                           2,053,211,062         2,053,211,062            1.0097         1.0097
      第4計算期間末          (2017   年  3月15日)
                           1,770,137,934         1,770,137,934            0.9257         0.9257
      第5計算期間末          (2018   年  3月15日)
                           1,496,155,452         1,496,155,452            0.9092         0.9092
      第6計算期間末          (2019   年  3月15日)
                           1,226,210,988         1,226,210,988            0.8167         0.8167
      第7計算期間末          (2020   年  3月16日)
                            880,458,351         880,458,351           0.6348         0.6348
                 2019  年  9月末
                           1,209,018,467               ―       0.7952           ―
                 　　　10月末          1,246,808,575               ―       0.8406           ―
                 　　　11月末          1,207,146,497               ―       0.8218           ―
                 　　　12月末          1,225,377,828               ―       0.8717           ―
                 2020  年  1月末
                           1,225,104,368               ―       0.8777           ―
                     2月末
                           1,105,356,267               ―       0.8025           ―
                     3月末
                            702,845,741              ―       0.5070           ―
                     4月末
                            752,188,943              ―       0.5395           ―
                     5月末
                            820,009,162              ―       0.5848           ―
                     6月末
                            829,476,869              ―       0.5892           ―
                     7月末
                            818,882,644              ―       0.5864           ―
                     8月末
                            856,546,552              ―       0.6106           ―
                     9月末
                            814,832,530              ―       0.5843           ―
    ②【分配の推移】

          期                  計算期間                  1 口当たりの分配金（円）
                       2013  年  2月28日～2014年        3月17日
        第1計算期間                                                  0.0000
                       2014  年  3月18日～2015年        3月16日
        第2計算期間                                                  0.0120
                       2015  年  3月17日～2016年        3月15日
        第3計算期間                                                  0.0000
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                       2016  年  3月16日～2017年        3月15日
        第4計算期間                                                  0.0000
                       2017  年  3月16日～2018年        3月15日
        第5計算期間                                                  0.0000
                       2018  年  3月16日～2019年        3月15日
        第6計算期間                                                  0.0000
                       2019  年  3月16日～2020年        3月16日
        第7計算期間                                                  0.0000
    ③【収益率の推移】

          期                  計算期間                     収益率（％）
                       2013  年  2月28日～2014年        3月17日
        第1計算期間                                                  △0.0
                       2014  年  3月18日～2015年        3月16日
        第2計算期間                                                   17.3
                       2015  年  3月17日～2016年        3月15日
        第3計算期間                                                  △13.0
                       2016  年  3月16日～2017年        3月15日
        第4計算期間                                                  △8.3
                       2017  年  3月16日～2018年        3月15日
        第5計算期間                                                  △1.8
                       2018  年  3月16日～2019年        3月15日
        第6計算期間                                                  △10.2
                       2019  年  3月16日～2020年        3月16日
        第7計算期間                                                  △22.3
                       2020  年  3月17日～2020年        9月16日
       第8中間計算期間                                                   △3.2
    ( 注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額                       （ 分配落ち    ） に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の計算
      期間末の基準価額        （ 分配落ち。以下       「 前期末基準価額       」 といいます     。） を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を
      乗じた数です。
    （４）【設定及び解約の実績】

         期           計算期間            設定口数（口）          解約口数（口）         発行済み口数（口）
               2013  年  2月28日～2014年        3月17日
      第1計算期間                           15,237,203,273           8,297,344,949          6,939,858,324
               2014  年  3月18日～2015年        3月16日
      第2計算期間                           1,677,682,164          5,745,505,663          2,872,034,825
               2015  年  3月17日～2016年        3月15日
      第3計算期間                            191,935,090         1,030,411,323          2,033,558,592
               2016  年  3月16日～2017年        3月15日
      第4計算期間                            411,638,431          532,982,943         1,912,214,080
               2017  年  3月16日～2018年        3月15日
      第5計算期間                            446,553,479          713,213,074         1,645,554,485
               2018  年  3月16日～2019年        3月15日
      第6計算期間                            483,574,662          627,724,778         1,501,404,369
               2019  年  3月16日～2020年        3月16日
      第7計算期間                            165,019,495          279,454,271         1,386,969,593
               2020  年  3月17日～2020年        9月16日
     第8中間計算期間                             101,645,535           87,438,410         1,401,176,718
    （注）第1計算期間の設定口数には当初申込期間中の設定口数を含みます。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （参考情報）運用実績
    ※上記   「③主要な資産の状況」          については、投資家の利便性に資するため、銘柄の名寄せおよび業種等の編集を行っている場合が


















     あります。
    第２【管理及び運営】

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    １【申込（販売）手続等】
    （１）購入申込
      購入申込は、原則として販売会社の営業日の午後3時                           （「 申込締切時間       」 といいます      。） までに行われます。当該申
      込にかかる販売会社所定の事務手続きが完了したものを当日の申込分とし、申込締切時間を過ぎてからの申込み
      は翌営業日の取扱いとなります。ただし、申込締切時間は販売会社によって異なる場合があります。
    （２）取扱いコース
                                ＊
      お申込みには、分配金の受取方法により2つのコース                            があります。
       「一般コース」・・・収益分配時に分配金を受け取るコース
       「自動けいぞく投資コース」・・・分配金が税引き後、無手数料で再投資されるコース
       * 取扱いコースの有無は販売会社によって異なります。また、コースの名称は、販売会社によっては、同様の権利義務関係
       を規定する異なる名称を使用することがあります。
    （３）購入単位
      販売会社によって異なります。
      なお  、「 自動けいぞく投資コース            」 で分配金を再投資する際の申込単位は、1口単位となります。
    （４）購入価額
      購入申込受付日の翌営業日の基準価額とします。
      ただし   、「 自動けいぞく投資コース            」 で分配金を再投資する場合は、計算期間終了日の基準価額となります。
    （５）購入時手数料
      購入金額     （ 購入価額に購入口数を乗じて得た額                  ） に、3.85％      （ 税抜3.50％      ） を上限として販売会社が個別に定める手
      数料率を乗じて得た額とします。購入時手数料には消費税等相当額が加算されます。
    （６）購入申込受付不可日
      購入申込日がメキシコの証券取引所の休場日、ルクセンブルグの銀行休業日のいずれかに該当する場合には、購
      入申込の受付は行いません。
    （７）その他留意事項
      ①購入申込の受付中止・取消
       信託財産     の 効率的な運用が妨         げられる、または        信託財産が毀損するおそれがあると委託会社が合理的に判断                               する
                                                         ＊
       場合、取引所       における    取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止その他やむを得ない事情                                        があるとき
       は、  委託会社の判断        により、   購入申込の受付を中止           することおよび       既に受け付け       た 購入申込の受付を取り消す              ことが
       できます。また、        委託会社     は、  投資対象国の株式市場等の流動性を勘案                     し、  購入申込の受付を制限           することができま
       す。
       * やむを得ない事情とは、投資対象国における非常事態による市場の閉鎖または流動性の極端な低下ならびに資金の受渡
        しに関する障害、コンピューターの誤作動等により決済が不能となった場合、基準価額の計算が不能となった場合等を
        指します。投資対象国における非常事態とは、金融危機、デフォルト、重大な政策変更および規制の導入、税制の変
        更、自然災害、クーデター、重大な政治体制の変更、戦争等運用に影響を及ぼす事態を指します。
      ②受益権の振替
       購入申込者は、販売会社に購入申込と同時にまたはあらかじめ、当該購入申込者が受益権の振替を行うための
       振替機関等の口座を申し出るものとし、当該口座に当該購入申込者にかかる口数の増加の記載または記録が行
       われます。
    ２【換金（解約）手続等】

    （１）換金申込（         一部解約の実行の請求           ）
      受益者は、自己に帰属する受益権につき、購入申込を行った販売会社を通じて、委託会社に一部解約の実行の請
      求 （ 換金申込     ） を行うことにより換金することができます。換金申込は、原則として販売会社の営業日の午後3時
      （「 申込締切時間       」 といいます      。） までに行われます。当該申込にかかる販売会社所定の事務手続きが完了したもの
      を当日の申込分とし、申込締切時間を過ぎてからの申込みは翌営業日の取扱いとなります。ただし、申込締切時
      間は販売会社によって異なる場合があります。
      なお、信託財産の資金管理を円滑に行うため、大口換金には制限を設ける場合があります。
    （２）換金単位
      販売会社によって異なります。
    （３）換金価額
      換金申込受付日の翌営業日の基準価額から、後記（４）記載の信託財産留保額を控除した価額とします。
      ファンドの換金価額に関しては、販売会社または次の＜照会先＞にお問い合わせください。
       ＜照会先＞
        ＨＳＢＣ   投信株式会社
        電話番号：03-3548-5690（受付時間：委託会社の営業日の午前9時～午後5時）
    （４）換金手数料・信託財産留保額
      換金手数料・・・ありません。
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      信託財産留保額・・・換金申込受付日の翌営業日の基準価額に0.50％の率を乗じて得た額
    （５）支払開始日
      換金代金は、       換金申込     受付日から起算して、原則として7営業日以降に販売会社の本支店、営業所等において支
      払います     。
    （６）換金申込受付不可日
      換金申込日が       メキシコの証券取引所の休場日、ルクセンブルグの銀行休業日のいずれかに該当する場合には、                                                 換
      金申込の受付は行いません。
    （７）その他留意事項
      ①換金申込の受付中止・取消
       信託財産の効率的な運用が妨げられる、または信託財産が毀損するおそれがあると委託会社が合理的に判断す
                                                          ＊
       る場合、取引所における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止その他やむを得ない事情                                                    がある
       ときは、委託会社の判断により、換金申込の受付を中止することおよび既に受け付けた換金申込の受付を取り
       消すことができます。           なお、   換金申込     の受付が中止された場合には、受益者は当該受付中止以前に行った当日
       の 換金申込     を撤回できます。ただし、受益者がその                     換金申込     を撤回しない場合には、当該受益権の                    換金  価額
       は、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に                               換金申込     を受け付けたものとして、前記                「 (３) 換金
       価額  」 に準じて計算された価額とします。
       * やむを得ない事情とは、投資対象国における非常事態による市場の閉鎖または流動性の極端な低下ならびに資金の受渡し
       に関する障害、コンピューターの誤作動等により決済が不能となった場合、基準価額の計算が不能となった場合等を指し
       ます。投資対象国における非常事態とは、金融危機、デフォルト、重大な政策変更および規制の導入、税制の変更、自然
       災害、クーデター、重大な政治体制の変更、戦争等運用に影響を及ぼす事態を指します。
      ②振替受益権の抹消
       換金申込を行う受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して、当該受益者の請求にかかるこの信
       託契約の一部解約を委託会社が行うのと引き換えに、当該一部解約にかかる受益権の口数と同口数の抹消の申
       請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座において当該口数の減少の記載または記録
       が行われます。
    ３【資産管理等の概要】

    （１）【資産の評価】
      基準価額とは、信託財産に属する資産                   （ 受入担保金代用有価証券を除きます                  。） を法令および一般社団法人投資信
      託協会規則にしたがって時価または一部償却原価法により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除
      した金額     （「 純資産総額」といいます             。） を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。
      基準価額の計算にあたり、外貨建資産                   （ 外国通貨表示の有価証券             （「 外貨建有価証券        」 といいます      。）、  預金その他の
      資産をいいます        。） の円換算については、原則としてわが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によっ
      て計算します。なお、予約為替の評価は、原則としてわが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値による
      ものとします。
      ＜当ファンドの主たる投資対象の評価方法＞
       投資信託証券・・・原則として、計算日に知りうる直近の日の時価で評価します。
      基準価額は委託会社の営業日において日々算出されます。また、基準価額                                      （ 1 万口当たり      ） は翌日の日本経済新聞
      朝刊に   「 メキシコ株      」 の略称で掲載されます。
      基準価額に関しては、販売会社または次の＜照会先＞にお問い合わせください。
      ＜照会先＞
       ＨＳＢＣ   投信株式会社
       ホームページ：        www.assetmanagement.hsbc.             co.jp
       電話番号：03-3548-5690（受付時間：委託会社の営業日の午前9時～午後5時）
    （２）【保管】
      該当事項はありません。
    （３）【信託期間】
      2013  年2月28日から2023年2月27日までとします。
      ただし、    後記  「 （５）  その他」    の ①の(a)および(b)、②、③の(b)              に該当した場合に         は、信託を終了        することができます。
      なお、信託期間満了前に信託期間の延長が受益者に有利であると認められるときは、受託会社と協議のうえ、信
      託期間を延長することができます。
    （４）【計算期間】
      原則として、毎年         3 月16日   から翌年     3 月15日   までとします。
      ただし、各計算期間終了日に該当する日                    （「 該当日   」 といいます      。） が休業日のとき、各計算期間終了日は該当日の
      翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。
      また、最終計算期間の終了日は、上記                   「 （３）   信託期間」     に定める信託期間の終了日とします。
    （５）【その他】
      ①信託契約の解約（繰上償還）
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       (a)  委託会社は、信託期間中において、信託契約の一部を解約することにより受益権口数が30億口を下回るこ
         ととなった場合、この信託契約を解約することが受益者のため有利であると認めるとき、またはやむを得
         な い事情が発生したときは、受託会社と合意のうえ、この信託契約を解約し、信託を終了させることがで
         きます。この場合において、委託会社は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届け出ます。
       (b)  委託会社は、この投資信託において、その主要投資対象とする投資信託証券が国内規制上の要件に適合し
         ないこととなる場合、または存続しないこととなる場合にはこの信託契約を解約し、信託を終了させま
         す。この場合において、委託会社はあらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届け出ます。
       (c)  委託会社は、上記(a)の事項について、書面による決議（以下                                「 書面決議」といいます            。） を行います。こ
         の場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに信託契約の解約の理由などの事項を定め、当該決議
         の日の2週間前までに、この信託契約に                    かかる知れている受益者に対し、書面をもってこれらの事項を記
         載した書面決議の通知を発します。
       (d)  (c)  の書面決議において、受益者               （ 委託会社およびこの信託の信託財産にこの信託の受益権が属するときの
         当該受益権に       かかる受益者としての受託会社を除いた者をいいます                            。） は受益権の口数に応じて議決権を
         有し、これを行使することができます。なお、知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れ
         ている受益者は書面決議について賛成するものとみなします。
       (e)  (c)  の書面決議は、議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当たる多数をもって行
         います。
       (f)  (c)  から(e)の規定は、委託会社が信託契約の解約について提案をした場合において、当該提案につき、こ
         の信託契約に       かかるすべての受益者が書面または電磁的記録により同意の意思表示をしたときには適用し
         ません。また、信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている場合であって                                                (c)から(e)
         までの手続きを行うことが困難な場合には適用しません。
      ②信託契約に関する監督官庁の命令等による場合の信託終了
       (a)  委託会社は、監督官庁よりこの信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令にしたがい、信託契約を
         解約し信託を終了させます。なお、委託会社は、監督官庁の命令に基づいてこの信託約款を変更しようと
         するときは、後記「⑤信託約款の変更等」にしたがいます。
       (b)  委託会社が監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したときは、委託会社
         はこの信託契約を解約し、信託を終了させます。当該規定にかかわらず、監督官庁がこの信託契約に関す
         る委託会社の業務を他の投資信託委託会社に引き継ぐことを命じたときは、この信託は、後記                                               「 ⑤信託約款
         の変更等     」 の書面決議で否決された場合を除き、当該投資信託委託会社と受託会社との間において存続しま
         す。
      ③受託会社の辞任および解任による場合の信託終了
       (a)  受託会社は、委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。受託会社がその任務に違反し
         て信託財産に著しい損害を与えたことその他重要な事由があるときは、委託会社または受益者は、裁判所
         に受託会社の解任を申立てることができます。受託会社が辞任した場合、または裁判所が受託会社を解任
         した場合、委託会社は、後記「⑤信託約款の変更等                          」にしたがい、      新受託会社を選任します。
       (b)  委託会社が新受託会社を選任               できないときは、        委託会社はこの信託契約を解約し、信託を終了させます。
      ④委託会社の事業の譲渡および承継に伴う取扱い
       (a)  委託会社は、事業の全部または一部を譲渡することがあり、これに伴い、この信託契約に関する事業を譲
         渡することがあります。
       (b)  委託会社は、分割により事業の全部または一部を承継させることがあり、これに伴い、この信託契約に関
         する事業を承継させることがあります。
      ⑤信託約款の変更等
       (a)  委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したときは、受託会社
         と合意のうえ、この信託約款を変更することまたはこの信託と他の信託との併合（投資信託及び投資法人
         に関する法律第16条第2号に規定する「委託者指図型投資信託の併合」をいいます。）を行うことができ
         るものとし、あらかじめ、変更または併合しようとする旨およびその内容を監督官庁に届け出ます。な
         お、この信託約款はこの信託約款の変更等に定める以外の方法によって変更することができないものとし
         ます。
       (b)  委託会社は、(a)の事項            （ 信託約款の変更事項にあっては、その変更の内容が重大なものに該当する場合に
         限り、また併合事項にあっては、その併合が受益者の利益に及ぼす影響が軽微なものに該当する場合を除
         きます。以下       、「 重大な約款の変更等          」 といいます      。） について、書面決議を行います。この場合において、
         あらかじめ、書面決議の日ならびに重大な約款の変更等の内容およびその理由などの事項を定め、当該決
         議の日の2週間前までに、この信託約款にかかる知れている受益者に対し、書面をもってこれらの事項を
         記載した書面決議の通知を発します。
       (c)  (b)  の書面決議において、受益者               （ 委託会社およびこの信託の信託財産にこの信託の受益権が属するときの
         当該受益権に       かかる   受益者としての受託会社を除きます                  。） は受益権の口数に応じて議決権を有し、これを
         行使することができます。なお、知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者
         は書面決議について賛成するものとみなします。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       (d)  (b)  の書面決議は、議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当たる多数をもって行
         います。
       (e)  書面決議の効力は、この信託のすべての受益者に対してその効力を生じます。
       (f)  (b)  から(e)までの規定は、委託会社が重大な約款の変更等について提案をした場合において、当該提案に
         つき、この信託約款に           かかるすべての受益者が書面または電磁的記録により同意の意思表示をしたときに
         は適用しません。
       (g)  (a)  から(f)の規定にかかわらず、この投資信託において併合の書面決議が可決された場合にあっても、当
         該併合にかかる一または複数の他の投資信託において当該併合の書面決議が否決された場合は、当該他の
         投資信託との併合を行うことはできません。
      ⑥公告
       委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行い、委託会社                                               のホームページ
       （www.assetmanagement.hsbc.              co.jp  ） に掲載します。
       ※電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の公告は、日本経済新聞に掲載し
        ます。
      ⑦関係法人との契約の更改に関する手続き等
       委託会社と販売会社との間で締結する                    「 募集・販売等に関する契約              」（ 別の名称で同様の権利義務を規定する契
       約を含みます       。） は、契約期間満了3ヶ月前までに、別段の意思表示のない限り、原則として1年毎に自動的に
       更新されるものとします。
      ⑧他の受益者の氏名等の開示の請求の制限
       この信託の受益者は、委託会社または受託会社に対し                            、「 他の受益者の氏名または名称および住所                     」 および   「 他
       の受益者が有する受益権の内容                」 の開示の請求を行うことはできません。
      ⑨運用報告書
       委託会社は、当ファンドの計算期間終了日および信託終了のときに運用報告書を作成します。
       (a)  交付運用報告書は、知れている受益者に対して販売会社を通じて交付されます。
       (b)  運用報告書      （ 全体版   ） は、委託会社のホームページ               （www.assetmanagement.hsbc.              co.jp  ） に掲載されます。         ただ
         し、  受益者から運用報告書           （ 全体版   ） の交付の請求       があった    場合  には、   販売会社を通じて交付           されます。
    ４【受益者の権利等】

      当ファンドの受益権は、その購入口数に応じて、購入申込者に帰属します。この受益権は、信託の日時を異にす
      ることにより差異を生ずることはありません。受益者の有する主な権利は以下のとおりです。なお、信託約款に
      は受益者集会に関する規定はありません。また、信託財産に生じた利益および損失は、すべて受益者に帰属しま
      す。
      ①収益分配金に対する請求権
       受益者は、委託会社が決定した収益分配金を持分に応じて請求する権利を有します。収益分配金は、決算日に
       おいて振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者                                  （ 当該収益分配金にかかる決算日以前にお
       いて一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以
       前に設定された受益権で購入代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については
       原則として購入申込者           とします。）に、       原則として決算日から起算して5営業日までに支払いを開始します。収益
       分配金の支払いは、販売会社の本支店、営業所等において行います。ただし、受益者が収益分配金について支
       払開始日から5年間その支払いを請求しないときは、その権利を失い、受託会社から交付を受けた金銭は、委
       託会社に帰属するものとします。「自動けいぞく投資コース」の場合、収益分配金は税金を差し引いた後、無
       手数料で再投資されます。再投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます                                                  。
      ②償還金に対する請求権
       受益者は、償還金を持分に応じて請求する権利を有します。償還金は、償還日において振替機関等の振替口座
       簿に記載または記録されている受益者                    （ 償還日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除                                   き
       ます。また、      当該償還日以前に設定された受益権で購入代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録され
       ている受益権については原則として購入申込者とします                             。） に支払います。償還金の支払いは、信託終了後1ヶ
       月以内の委託会社の指定する日                （ 原則として、償還日から起算して5営業日                     まで）から、     販売会社の本支店、営業
       所等において行います。受益者が、償還金について支払開始日から10年間その支払いを請求                                               しないときは、その
       権利を失     い、  受託会社から交付を受けた金銭                は、  委託会社に帰属するものとします。
      ③一部解約実行請求権
       受益者は、自己に帰属する受益権について、一部解約の実行の請求                                  （ 換金申込     ） を、販売会社を通じて委託会社
       に請求することができます。換金代金の支払いは、                          販売会社の本支店、営業所等               において行います。
      ④帳簿閲覧・謄写の請求権
       受益者は、委託会社に対し、その営業時間内に当ファンドの信託財産に関する帳簿書類の閲覧・謄写を請求す
       ることができます。
                                24/66


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    第３【ファンドの経理状況】
    （１）当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59
       号）並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総理府令第133
       号）に基づいて作成しております。
       なお、財務諸表に掲記される科目その他の事項の金額については、円単位で表示しております。
    （２）   当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第7期計算期間（2019年3月16日から2020
       年3月16日まで）の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人による監査を受けております。
    （３）当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵
       省令第38号）並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」
       （平成12年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
       なお、中間財務諸表に掲記される科目その他の事項の金額については、円単位で表示しております。
    （４）当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第8期中間計算期間（2020年3月17日から
       2020年9月16日まで）の中間財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人による中間監査を受けており
       ます。
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     １【財務諸表】

     【ＨＳＢＣ      メキシコ株式オープン】
     （１）【貸借対照表】
                                                     （単位：円）
                                    第6期              第7期
                                 2019年    3月15日現在           2020年    3月16日現在
      資産の部
       流動資産
                                       24,604,527              31,687,729
         コール・ローン
                                     1,213,501,586               859,653,849
         投資証券
                                     1,238,106,113               891,341,578
         流動資産合計
                                     1,238,106,113               891,341,578
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                                        1,841,517              1,327,925
         未払解約金
                                         348,393              330,857
         未払受託者報酬
                                        9,058,207              8,602,107
         未払委託者報酬
                                           47              91
         未払利息
                                         646,961              622,247
         その他未払費用
                                       11,895,125              10,883,227
         流動負債合計
                                       11,895,125              10,883,227
       負債合計
      純資産の部
       元本等
                                     1,501,404,369              1,386,969,593
         元本
         剰余金
                                     △ 275,193,381             △ 506,511,242
          期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                       37,448,586              31,300,620
          （分配準備積立金）
                                     1,226,210,988               880,458,351
         元本等合計
                                     1,226,210,988               880,458,351
       純資産合計
                                     1,238,106,113               891,341,578
      負債純資産合計
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     （２）【損益及び剰余金計算書】

                                                     （単位：円）
                                    第6期              第7期
                                 自　2018年      3月16日         自　2019年      3月16日
                                 至　2019年      3月15日         至　2020年      3月16日
      営業収益
                                        1,031,628              1,329,597
       受取配当金
                                     △ 176,186,695             △ 173,977,985
       有価証券売買等損益
                                       78,220,629             △ 51,952,666
       為替差損益
                                      △ 96,934,438             △ 224,601,054
       営業収益合計
      営業費用
                                         21,229              22,378
       支払利息
                                         746,796              660,300
       受託者報酬
                                       19,416,542              17,167,561
       委託者報酬
                                        1,600,868              1,426,853
       その他費用
                                       21,785,435              19,277,092
       営業費用合計
                                     △ 118,719,873             △ 243,878,146
      営業利益又は営業損失（△）
                                     △ 118,719,873             △ 243,878,146
      経常利益又は経常損失（△）
                                     △ 118,719,873             △ 243,878,146
      当期純利益又は当期純損失（△）
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                      △ 4,047,790              6,667,107
      約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
                                     △ 149,399,033             △ 275,193,381
      期首剰余金又は期首欠損金（△）
                                       61,047,654              51,822,114
      剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減
                                       61,047,654              51,822,114
       少額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減
                                           －              －
       少額
                                       72,169,919              32,594,722
      剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増
                                           －              －
       加額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増
                                       72,169,919              32,594,722
       加額
                                           －              －
      分配金
                                     △ 275,193,381             △ 506,511,242
      期末剰余金又は期末欠損金（△）
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    （３）【注記表】
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
     １.有価証券の評価基準及び評価方法                  投資証券
                        移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資
                       証券の基準価額に基づいて評価しております。ただし、上場投資信託は外国金融
                       商品市場における計算期間末日において知りうる直近の最終相場で評価しており
                       ます。
     ２.デリバティブ等の評価基準及び評価                  外国為替予約取引
      方法
                        個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたって
                       は、計算期間末日において、わが国における対顧客先物相場の仲値を適用して計
                       算しております。ただし、為替予約のうち対顧客先物相場が発表されていない通
                       貨については、対顧客相場の仲値によって計算しております。
     ３.その他財務諸表作成のための基本と                  外貨建取引等の処理基準
      なる重要な事項
                       「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総理府令第133号）第60条及び第
                       61条に基づいて処理しております。
                       計算期間末日の取扱い
                       2020  年3月15日が休日のため、信託約款第31条により、第7期計算期間末日を2020
                       年3月16日としております。
    （貸借対照表に関する注記）

                 第6期                            第7期
              2019年    3月15日現在                         2020年    3月16日現在
     １.   受益権の総数                         １.   受益権の総数
                         1,501,404,369       口                     1,386,969,593       口
     ２.   投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第1項第10                         ２.   投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第1項第10
        号に規定する額                            号に規定する額
        元本の欠損                 275,193,381      円     元本の欠損                 506,511,242      円
     ３.   1 単位当たりの純資産の額                         ３.   1 単位当たりの純資産の額
        1 口当たり純資産額                   0.8167   円     1 口当たり純資産額                   0.6348   円
        (10,000    口当たり純資産額)                (8,167   円)      (10,000    口当たり純資産額)                (6,348   円)
    （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                 第6期                            第7期
              自  2018年    3月16日                       自  2019年    3月16日
              至  2019年    3月15日                       至  2020年    3月16日
       分配金の計算過程                            分配金の計算過程
      A  費用控除後の配当等収益額                       0 円  A  費用控除後の配当等収益額                       0 円
      B  費用控除後・繰越欠損金補填後                       0 円  B  費用控除後・繰越欠損金補填後                       0 円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
       C   収益調整金額                   50,151,625     円   C   収益調整金額                   50,024,629     円
      D  分配準備積立金額                   37,448,586     円  D  分配準備積立金額                   31,300,620     円
      E  当ファンドの分配対象収益額                   87,600,211     円  E  当ファンドの分配対象収益額                   81,325,249     円
      F  当ファンドの期末残存口数                 1,501,404,369       口  F  当ファンドの期末残存口数                 1,386,969,593       口
       G   10,000   口当たり収益分配対象額                   583  円   G   10,000   口当たり収益分配対象額                   586  円
      H  10,000   口当たり分配金額                    0 円  H  10,000   口当たり分配金額                    0 円
      I  収益分配金金額                       0 円  I  収益分配金金額                       0 円
    （金融商品に関する注記）

    Ⅰ金融商品の状況に関する事項
                              第6期                    第7期
                   期別
                           自  2018年    3月16日               自  2019年    3月16日
     項目
                           至  2019年    3月15日               至  2020年    3月16日
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     金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、信託約款に規定する「運                    同左
                      用の基本方針」に従い、有価証券等の金融
                      商品の運用をしております。
     金融商品の内容及びリスク                  当ファンドが保有する金融商品の種類                    同左
                      は、投資証券、デリバティブ取引、金銭債
                      権及び金銭債務です。これらは、株価変動
                      リスク、為替変動リスク、金利変動リスク
                      などの市場リスク、信用リスク及び流動性
                      リスクに晒されております。
                      また、当ファンドは、信託財産に属する
                      資産の効率的な運用に資することを目的と
                      して、為替予約取引を行っております。当
                      該デリバティブ取引は、為替相場の変動に
                      よる価格変動リスクを有しております。な
                      お、取引先の契約不履行による信用リスク
                      については、当社は優良な金融機関とのみ
                      取引を行っているため、限定的と考えられ
                      ます。
     金融商品に係るリスクの管理体制                  運用リスクの管理は、チーフ・インベス                    運用リスクの管理は、運用部門、コン
                      トメント・オフィサー、コンプライアン                    プライアンス部門、投資ガイドライン・
                      ス・オフィサー、運用モニタリングマネ                    モニタリング・チーム、運用から独立し
                      ジャー、運用から独立したリスク管理担当                    たリスク管理部門による複眼的な管理体
                      部署による複眼的な管理体制を採っており                    制を採っております。リスク管理の状況
                      ます。リスク管理の状況は、定期的に開催                    は、定期的に開催されるリスク管理委員
                      されるリスク管理委員会（運用拠点により                    会（運用拠点により呼称が変わることが
                      呼称が変わることがあります。）において                    あります。）において報告・審議され、
                      報告・審議され、組織的な対応が行われて                    組織的な対応が行われています。
                      います。                     運用部門は、運用プロセスのモニタリ
                      チーフ・インベストメント・オフィサー                    ングやパフォーマンスの評価を行いま
                      は、運用プロセスのモニタリングやパ                    す。
                      フォーマンスの評価を行います。                     コンプライアンス部門は、法令・諸規
                      コンプライアンス・オフィサーは、法                    則等に基づいた遵守状況のモニタリング
                      令・諸規則等に基づいた遵守状況のモニタ                    を行います。
                      リングを行います。                     投資ガイドライン・モニタリング・
                      運用モニタリングマネジャーは、投資ガ                    チームは、投資ガイドラインの遵守状況
                      イドラインの遵守状況をモニタリングして                    をモニタリングしており、必要に応じて
                      おり、必要に応じて運用部門に対し改善を                    運用部門に対し改善を求めます。改善の
                      求めます。改善の要求と結果はコンプライ                    要求と結果はコンプライアンス部門、リ
                      アンス・オフィサー、リスク管理担当部署                    スク管理部門にも報告されます。
                      にも報告されます。                    リスク管理部門は、上記のモニタリング
                      リスク管理担当部署は、上記のモニタリ                    結果を含め、運用に係わるリスク全般を
                      ング結果を含め、運用に係わるリスク全般                    モニタリングしています。運用部門と密
                      をモニタリングしています。運用部門と密                    接にコミュニケーションを取りつつも業
                      接にコミュニケーションを取りつつも業務                    務は完全に独立して行い、リスク管理の
                      は完全に独立して行い、リスク管理の状況                    状況を運用部門や定期的に開催されるリ
                      をチーフ・インベストメント・オフィサー                    スク管理委員会等へ報告しています。
                      や定期的に開催されるリスク管理委員会等
                      へ報告しています。
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     金融商品の時価等に関する事項につ                  金融商品の時価には、市場価格に基づく                    同左
     いての補足説明                 価額のほか、市場価格がない場合には合理
                      的に算定された価額が含まれております。
                      当該価額の算定においては一定の前提条件
                      等を採用しているため、異なる前提条件等
                      によった場合、当該価額が異なることもあ
                      ります。
                       また、デリバティブ取引に関する契約額
                      等は、あくまでもデリバティブ取引におけ
                      る名目的な契約額または計算上の想定元本
                      であり、当該金額自体がデリバティブ取引
                      に係る市場リスクを示すものではありませ
                      ん。
    Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

                              第6期                    第7期
                   期別
                           2019年    3月15日現在                2020年    3月16日現在
     項目
     貸借対照表計上額、時価及びその差                  金融商品は時価または時価の近似値と考                    同左
     額                 えられる帳簿価額で計上しているため、貸
                      借対照表計上額と時価との間に重要な差額
                      はありません。
     時価の算定方法                 投資証券                    同左
                      「（重要な会計方針に係る事項に関する
                      注記）」に記載しております。
                      金銭債権及び金銭債務                    同左
                      貸借対照表に計上している金銭債権及び
                      金銭債務は、短期間で決済されるため、帳
                      簿価額は時価と近似していることから、当
                      該帳簿価額を時価としております。
    （有価証券に関する注記）

     第6期(2019年       3月15日現在)
     売買目的有価証券
                                                       （単位：円）
              種類                    当計算期間の損益に含まれた評価差額
     投資証券                                                 △166,397,767
              合計                                        △166,397,767
     第7期(2020年       3月16日現在)

     売買目的有価証券
                                                       （単位：円）
              種類                    当計算期間の損益に含まれた評価差額
     投資証券                                                 △182,480,731
              合計                                        △182,480,731
    （デリバティブ取引に関する注記）

     第6期（2019年3月15日現在）
       該当事項はありません。
     第7期（2020年3月16日現在）

       該当事項はありません。
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    （関連当事者との取引に関する注記）
      第6期（自      2018年    3月16日　至       2019年    3月15日）
    　　該当事項はありません。
      第7期（自      2019年    3月16日　至       2020年    3月16日）

    　　該当事項はありません。
    ( その他の注記)

    元本の移動
                                                       （単位：円）
                 第6期                            第7期
              2019年    3月15日現在                         2020年    3月16日現在
     投資信託財産に係る元本の状況                            投資信託財産に係る元本の状況
     期首元本額                    1,645,554,485       円 期首元本額                    1,501,404,369       円
     期中追加設定元本額                     483,574,662      円 期中追加設定元本額                     165,019,495      円
     期中一部解約元本額                     627,724,778      円 期中一部解約元本額                     279,454,271      円
    （４）【附属明細表】

     第１　有価証券明細表
    　(1)株式
       該当事項はありません。
    　(2)株式以外の有価証券

      通貨      種　類             銘　柄              券面総額           評価額        備考
     米ドル     投資証券        HGIF   MEXICO    EQUITY    JC            1,266,035.182            7,683,567.51
                 ISHARES    MSCI   MEXICO    ETF             10,400.000            357,344.00
                                       1,276,435.182            8,040,911.51
     米ドル小計
                                                   (859,653,849)
                                                    859,653,849
                      合計
                                                   (859,653,849)
    ( 注1)通貨種類毎の小計欄の(               )内は、邦貨換算額（単位:円）です。
    ( 注2)合計金額欄の(          )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書です。
    ( 注3)券面総額の数値は口数で表示しております。
    外貨建有価証券の内訳

                                      組入投資証券             合計金額に
           通貨               銘柄数
                                       時価比率            対する比率
     米ドル                 投資証券            2 銘柄         100.0%               100.0%
     第２　信用取引契約残高明細表

       該当事項はありません。
     第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

       該当事項はありません。
    （参考）

    　当ファンドは「ＨＳＢＣ              グローバル・インベストメント・ファンド                      －  メキシコ・エクイティ            －  クラスＪ
    Ｃ」及び上場投資信託を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に投資証券として計上しております。
     これらの証券のうち、「ＨＳＢＣ                  グローバル・インベストメント・ファンド                      －  メキシコ・エクイティ            －  ク
    ラスＪＣ」の状況は以下のとおりです。なお、以下に記載した情報は監査対象外です。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     以下は「ＨＳＢＣ          メキシコ株式オープン」が投資対象とする「ＨＳＢＣ                            グローバル・インベストメント・ファ
    ンド   －  メキシコ・エクイティ            －  クラスＪＣ」を含む全てのクラスを合算した内容です。
     ファンドは米ドル建てのルクセンブルク籍の証券投資法人であり、2019年3月31日に会計年度を終了しておりま
    す。添付財務諸表はルクセンブルクの諸法規に準拠して作成されており、独立の監査人による財務書類の監査を受
    けております。当該投資証券の「純資産計算書」、「附属明細表」及び「財務諸表に対する注記」は、ＨＳＢＣイ
    ンベストメント・ファンズ(ルクセンブルク)エス・エーから入手した資料に基づき、その一部を抜粋・翻訳したも
    のです。
     また、開示対象ファンドの決算日におけるクラスＪＣの一口当たり情報につきましては（3）一口当たり情報に
    記載しております。
    （1）純資産計算書

                     対象年月日            （2019年3月31日現在）
     科目
                                   金額（米ドル）
     資産
     　有価証券時価評価額                                   50,368,052
     　有価証券（取得価額）                                   57,207,875
                                      △  6,839,823
     　投資にかかる評価損益
     　銀行預金                                   1,919,927
     　配当および未収利息                                       1
     　未収金                                   1,271,866
     　設定にかかる未収金                                     53,760
     　資産計                                   53,613,606
     負債
     　未払金                                   1,049,266
     　解約・分配にかかる未払金                                   1,044,157
     　その他負債                                     44,084
     　負債計                                   2,137,507
     純資産額                                  51,476,099
     　2019年3月31日現在の口数（クラスＪＣ）                                 4,815,300.824
     　一口当たり純資産額（クラスＪＣ）                                      7.52
    （2）附属明細表

                                              評価額金額
                                                       投資比率
             種類／国・地域／銘柄名                      数量      通貨
                                                        （％）
                                              （米ドル）
     取引所で取引される譲渡可能有価証券
     株式
     メキシコ
     ALSEA 
                                    519,800     MXN        1,085,557          2.11
     AMERICA    MOVIL
                                   6,191,100      MXN        4,353,479          8.46
     ARCA   CONTINENTAL
                                    433,000     MXN        2,377,342          4.62
     BANCO   DEL  BAJIO
                                    740,893     MXN        1,473,956          2.86
     BANCO   SANTANDER     MEXICO
                                    341,727     MXN         465,971         0.91
     BIMBO   "A" 
                                    922,100     MXN        1,921,448          3.73
     CEMEX
                                   6,453,711      MXN        2,991,048          5.81
     COCA-COLA     FEMSA   "L"
                                    258,000     MXN        1,688,389          3.28
     CORP   INMOBILIARIA       VESTA
                                    948,007     MXN        1,362,569          2.65
     EL  PUERTO    DE  LIVERPOOL
                                    211,912     MXN        1,307,797          2.54
     FIBRA   UNO  ADMINISTRATION
                                   1,431,872      MXN        1,962,065          3.81
     FOMENTO    ECONOMICO     　MEXICANO
                                    268,000     MXN        2,474,484          4.81
     GRUMA   "B"
                                    191,972     MXN        1,957,773          3.80
     GRUPO   AEROPORTUARIO       DE  SUR  "B" 
                                    118,746     MXN        1,890,937          3.67
     GRUPO   AEROPORTUARIO       DEL  CENTRO    NORTE
                                     45,300    MXN         249,906         0.49
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     GRUPO   CEMENTOS     DE  CHIHUAHUA
                                    310,761     MXN        1,714,212          3.33
     GRUPO   COMERCIAL     CHEDRAUI
                                    702,008     MXN        1,355,701          2.63
     GRUPO   FINANCIERO      BANORTE    "O" 
                                    877,792     MXN        4,771,008          9.27
     GRUPO   MEXICO    "B"
                                    654,067     MXN        1,790,823          3.48
     GRUPO   TELEVISA
                                    477,000     MXN        1,050,273          2.04
     MEXICHEM
                                   1,147,308      MXN        2,717,223          5.28
     PROMOTORA     Y OPERADORA     DE  INFRAESTRUCTURA
                                    223,824     MXN        2,199,989          4.27
     REGIONAL     SAB
                                    213,855     MXN        1,077,461          2.09
     TF  ADMINISTRADORA        INDUSTRIAL 
                                   1,020,528      MXN        1,560,452          3.03
     WALMART    DE  MEXICO                                       4,017,953          7.81
                                   1,506,053      MXN
                                                49,817,816          96.78
     株式   合計                                  MXN       49,817,816          96.78
     取引所で取引される譲渡可能有価証券                  合計                   MXN       49,817,816          96.78
     取引所以外の規制市場で取引される譲渡可能有価証券

     株式
     メキシコ
     GENTERA                                              550,236         1.07
                                    705,900     MXN
     株式   合計                                           550,236         1.07
    財務諸表に対する注記

    重要な会計方針の要約
    １）財務諸表の表示

    　　　当財務諸表は、ルクセンブルクにおいて適用される法定の報告要件に従い表示しております。
    ２）有価証券の評価

       　公設の取引所に上場されている有価証券並びにその他の金融商品は、知りうる直近の最終相場で評価し、
       その他の規制のある市場で取引されている有価証券並びにその他の金融商品については、知りうる直近の最
       終相場もしくは複数のブローカーから入手した価格により評価しております。
        それらの価格が適切な有価証券やその他の金融商品の価値を正しく反映していない場合には、慎重かつ誠実
       な立場において、取締役会が予想可能な売却価格をもとに決定しております。また、上場されていないあるい
       は市場において取引されていないその他の金融商品は、市場慣行に照らし合わせて評価しております。
    ３）為替換算

    　　　「ＨＳＢＣ          グローバル・インベストメント・ファンド                      －  メキシコ・エクイティ」の通貨以外の有価証券
       の取得原価、収益並びに費用は、取引日の為替レートで計上しております。また、報告日の有価証券の評価
       額、その他流動資産並びにその他流動負債は、2019年3月31日時点の為替レートで換算しております。
    ４）手数料等

       ①マネジメントフィー
        マネジメントフィーは純資産額にシェアクラス（クラスＪＣ年率0.6％）ごとに定められた料率をもとに計
        算されています。また、マネジメントフィーは毎日算出し積み立てられ、毎月払い出されます。
    　　②事務手数料等

    　　　　カストディーフィー、名義書換事務代行会社報酬などの事務手数料を負担するために、シェアクラスごと
        に固定のレート（クラスＪＣ年率0.3％）を設定しています。事務手数料の引当金は毎日固定レートをもと
        に計算のうえ積み立てられ、毎月払い出されます。
      （3）一口当たり情報

       　2020年3月16日現在の口数（クラスＪＣ）                             1,266,035.182
                                    ＵＳＤ　     6.069
       　一口当たり純資産額（クラスＪＣ）
       ※上記の一口当たり情報は、2020年3月16日現在における「ＨＳＢＣ                                   グローバル・インベストメント・ファ
       ンド   －  メキシコ・エクイティ            －  クラスＪＣ」の状況です。
       なお、口数は開示対象ファンドが保有する口数です。
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     中間財務諸表

     【ＨＳＢＣ      メキシコ株式オープン】
     （１）【中間貸借対照表】
                                                     （単位：円）
                                 第7期計算期間末             第8期中間計算期間末
                                 2020年    3月16日現在           2020年    9月16日現在
      資産の部
       流動資産
                                           －            122,401
         預金
                                       31,687,729              29,231,777
         コール・ローン
                                      859,653,849              839,483,584
         投資証券
                                      891,341,578              868,837,762
         流動資産合計
                                      891,341,578              868,837,762
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                                        1,327,925              1,427,458
         未払解約金
                                         330,857              222,256
         未払受託者報酬
                                        8,602,107              5,778,645
         未払委託者報酬
                                           91              78
         未払利息
                                         622,247              606,098
         その他未払費用
                                       10,883,227               8,034,535
         流動負債合計
                                       10,883,227               8,034,535
       負債合計
      純資産の部
       元本等
                                     1,386,969,593              1,401,176,718
         元本
         剰余金
                                     △ 506,511,242             △ 540,373,491
          中間剰余金又は中間欠損金（△）
                                       31,300,620              29,612,437
          （分配準備積立金）
                                      880,458,351              860,803,227
         元本等合計
                                      880,458,351              860,803,227
       純資産合計
                                      891,341,578              868,837,762
      負債純資産合計
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     （２）【中間損益及び剰余金計算書】

                                                     （単位：円）
                                 第7期中間計算期間              第8期中間計算期間
                                 自　2019年      3月16日         自　2020年      3月17日
                                 至　2019年      9月15日         至　2020年      9月16日
      営業収益
                                         893,774              122,401
       受取配当金
                                       24,859,996              △ 7,867,671
       有価証券売買等損益
                                      △ 39,666,770             △ 12,302,594
       為替差損益
                                      △ 13,913,000             △ 20,047,864
       営業収益合計
      営業費用
                                         11,763              11,501
       支払利息
                                         329,443              222,256
       受託者報酬
                                        8,565,454              5,778,645
       委託者報酬
                                         783,265              614,782
       その他費用
                                        9,689,925              6,627,184
       営業費用合計
                                      △ 23,602,925             △ 26,675,048
      営業利益又は営業損失（△）
                                      △ 23,602,925             △ 26,675,048
      経常利益又は経常損失（△）
                                      △ 23,602,925             △ 26,675,048
      中間純利益又は中間純損失（△）
      一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                         369,611            △ 3,508,479
      約に伴う中間純損失金額の分配額（△）
                                     △ 275,193,381             △ 506,511,242
      期首剰余金又は期首欠損金（△）
                                       14,912,394              32,386,343
      剰余金増加額又は欠損金減少額
       中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減
                                       14,912,394              32,386,343
       少額
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減
                                           －              －
       少額
                                       21,157,606              43,082,023
      剰余金減少額又は欠損金増加額
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増
                                           －              －
       加額
       中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増
                                       21,157,606              43,082,023
       加額
                                           －              －
      分配金
                                     △ 305,411,129             △ 540,373,491
      中間剰余金又は中間欠損金（△）
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    （３）【中間注記表】
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
     １.  有価証券の評価基準及び評価方法                投資証券
                       移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資
                       証券の基準価額に基づいて評価しております。ただし、上場投資信託は外国金
                       融商品市場における中間計算期間末日において知りうる直近の最終相場で評価
                       しております。
     ２.  その他中間財務諸表作成のための                外貨建取引等の処理基準
      基本となる重要な事項
                       「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総理府令第133号）第60条及び第
                       61条に基づいて処理しております。
                       計算期間末日の取扱い
                       2020  年3月15日が休日のため、信託約款第31条により、第7期計算期間末日を
                       2020年3月16日としております。
    （中間貸借対照表に関する注記）

               第7期計算期間末                           第8期中間計算期間末
              2020年    3月16日現在                         2020年    9月16日現在
     １.   受益権の総数                         １.   受益権の総数
                         1,386,969,593       口                     1,401,176,718       口
     ２.   投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第1項第10                         ２.   投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第1項第10
        号に規定する額                            号に規定する額
        元本の欠損                 506,511,242      円     元本の欠損                 540,373,491      円
     ３.   1 単位当たりの純資産の額                         ３.   1 単位当たりの純資産の額
        1 口当たり純資産額                   0.6348   円     1 口当たり純資産額                   0.6143   円
        (10,000    口当たり純資産額)                (6,348   円)      (10,000    口当たり純資産額)                (6,143   円)
    （中間損益及び剰余金計算書に関する注記）

     第7期中間計算期間（自            2019年3月16日　至          2019年9月15日）
       該当事項はありません。
     第8期中間計算期間（自            2020年3月17日　至          2020年9月16日）

       該当事項はありません。
    （金融商品に関する注記）

    金融商品の時価等に関する事項
                            第7期計算期間末                  第8期中間計算期間末
                    期別
     項目                       2020年    3月16日現在                2020年    9月16日現在
     中間貸借対照表計上額、時価及びその                   金融商品は時価または時価の近似値と                  同左
     差額                  考えられる帳簿価額で計上しているた
                       め、貸借対照表計上額と時価との間に重
                       要な差額はありません。
     時価の算定方法                  投資証券                   同左
                       「（重要な会計方針に係る事項に関す
                       る注記）」に記載しております。
                       金銭債権及び金銭債務
                                          同左
                       貸借対照表に計上している金銭債権及
                       び金銭債務は、短期間で決済されるた
                       め、帳簿価額は時価と近似していること
                       から、当該帳簿価額を時価としておりま
                       す。
    （有価証券に関する注記）

       該当事項はありません。
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    （デリバティブ取引に関する注記）

     第7期   計算期間末      （2020年     3月16日現在）
       該当事項はありません。
     第8期   中間計算期間末        （2020年     9月16日現在）

       該当事項はありません。
    （その他の注記）

     元本の移動
                                                       （単位：円）
               第7期計算期間末                           第8期中間計算期間末
              2020年    3月16日現在                         2020年    9月16日現在
     投資信託財産に係る元本の状況                            投資信託財産に係る元本の状況
     期首元本額                    1,501,404,369       円 期首元本額                    1,386,969,593       円
     期中追加設定元本額                     165,019,495      円 期中追加設定元本額                     101,645,535      円
     期中一部解約元本額                     279,454,271      円 期中一部解約元本額                      87,438,410     円
    （参考）

    　当ファンドは「ＨＳＢＣ              グローバル・インベストメント・ファンド                      －  メキシコ・エクイティ            －  クラスＪ
    Ｃ」及び上場投資信託を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に投資証券として計上しておりま
    す。
     これらの証券のうち、「ＨＳＢＣ                  グローバル・インベストメント・ファンド                      －  メキシコ・エクイティ            －  ク
    ラスＪＣ」の状況は以下のとおりです。なお、以下に記載した情報は監査対象外です。
     以下は「ＨＳＢＣ          メキシコ株式オープン」が投資対象とする「ＨＳＢＣ                            グローバル・インベストメント・ファ

    ンド   －  メキシコ・エクイティ            －  クラスＪＣ」を含む全てのクラスを合算した内容です。
     ファンドは米ドル建てのルクセンブルク籍の証券投資法人であり、2020年3月31日に会計年度を終了しておりま
    す。添付財務諸表はルクセンブルクの諸法規に準拠して作成されており、独立の監査人による財務書類の監査を受
    けております。当該投資証券の「純資産計算書」、「附属明細表」及び「財務諸表に対する注記」は、ＨＳＢＣイ
    ンベストメント・ファンズ(ルクセンブルク)エス・エーから入手した資料に基づき、その一部を抜粋・翻訳したも
    のです。
     また、開示対象ファンドの中間決算日におけるクラスＪＣの一口当たり情報につきましては（3）一口当たり情
    報に記載しております。
     （1）純資産計算書

                      対象年月日             （2020年3月31日現在）
     科目
                                     金額（米ドル）
     資産
     　有価証券時価評価額                                      23,599,845
     　有価証券（取得価額）                                      40,426,760
                                         △  16,826,915
     　投資にかかる評価損益
     　銀行預金                                      1,181,318
     　未収金                                        58,753
     　設定にかかる未収金                                        6,701
     　資産計                                      24,846,617
     負債
     　未払金                                        97,407
     　解約・分配にかかる未払金                                        70,611
     　その他負債                                        29,852
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     　負債計                                       197,870
     純資産額                                     24,648,747
     　2020年3月31日現在の口数（クラスＪＣ）                                    3,096,049.570
     　一口当たり純資産額（クラスＪＣ）                                         5.00
    （2）附属明細表

                                                評価額金額
                                                        投資比率
              種類／国・地域／銘柄名                       数量      通貨
                                                        （％）
                                                （米ドル）
     取引所で取引される譲渡可能有価証券
     株式
     メキシコ
     ALSEA 
                                      624,400     MXN        422,136       1.71
     AMERICA    MOVIL 
                                     3,592,500      MXN       2,169,964        8.80
     ARCA   CONTINENTAL 
                                      274,200     MXN       1,108,173        4.50
     BANCO   DEL  BAJIO 
                                      782,859     MXN        676,764       2.75
     BIMBO   "A" 
                                      160,033     MXN        242,172       0.98
     CEMEX 
                                     4,241,411      MXN        838,908       3.40
     COCA-COLA     FEMSA 
                                      238,300     MXN        977,711       3.97
     CONCENTRADORA       FIBRA   DANHOS    REIT 
                                      589,800     MXN        500,315       2.03
     CORP   INMOBILIARIA       VESTA 
                                      551,665     MXN        622,936       2.53
     EL  PUERTO    DE  LIVERPOOL 
                                      134,166     MXN        339,601       1.38
     FIBRA   UNO  ADMINISTRATION 
                                     1,166,272      MXN        932,650       3.78
     FOMENTO    ECONOMICO     MEXICANO 
                                      311,800     MXN       1,922,961        7.80
     GMEXICO    TRANSPORTES 
                                      375,504     MXN        336,300       1.36
     GRUMA   "B" 
                                      137,872     MXN       1,087,143        4.41
     GRUPO   AEROPORTUARIO       "B" 
                                      114,400     MXN        645,849       2.62
     GRUPO   AEROPORTUARIO       DEL  CENTRO    NORTE 
                                      62,400     MXN        212,848       0.86
     GRUPO   CEMENTOS     DE  CHIHUAHUA 
                                      269,620     MXN        840,262       3.41
     GRUPO   COMERCIAL     CHEDRA
                                      465,028     MXN        504,887       2.05
     GRUPO   FINANCIERO      BANORTE    "O" 
                                      601,022     MXN       1,702,694        6.91
     GRUPO   FINANCIERO      INBURSA 
                                      366,000     MXN        271,935       1.10
     GRUPO   MEXICO    "B" 
                                      762,267     MXN       1,343,920        5.45
     GRUPO   TELEVISA 
                                      632,613     MXN        748,319       3.04
     INFRAESTRUCTURA        ENERGETICA      NOVA 
                                      362,845     MXN       1,159,099        4.70
     ORBIA   ADVANCE 
                                      365,908     MXN        425,814       1.73
     PROMOTORA     Y OPERADORA     DE  INFRAESTRUCTURA 
                                      133,954     MXN        972,768       3.95
     TF  ADMINISTRADORA        INDUSTRIAL 
                                      36,995     MXN         39,409       0.16
     WALMART    DE  MEXICO                                         2,371,139        9.62
                                      992,243     MXN
                                                  23,416,677        95.00
                                小計
                              株式   合計                 23,416,677        95.00
               取引所で取引される譲渡可能有価証券                  合計
                                                  23,416,677        95.00
     取引所以外の規制市場で取引される譲渡可能有価証券
     株式
     メキシコ
                                                   183,168       0.74
     GENTERA 
                                      481,186     MXN
                                                   183,168       0.74
                                小計
                                                   183,168       0.74
                              株式   合計
       取引所以外の規制市場で取引される譲渡可能有価証券                         合計
                                                   183,168       0.74
    財務諸表に対する注記

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    重要な会計方針の要約
    １）財務諸表の表示

        当財務諸表は、ルクセンブルクにおいて適用される法定の報告要件に従い表示しております。
    ２）有価証券の評価

        公設の取引所に上場されている有価証券並びにその他の金融商品は、知りうる直近の最終相場で評価し、そ
       の他の規制のある市場で取引されている有価証券並びにその他の金融商品については、知りうる直近の最終相
       場もしくは複数のブローカーから入手した価格により評価しております。
        それらの価格が適切な有価証券やその他の金融商品の価値を正しく反映していない場合には、慎重かつ
       誠実な立場において、取締役会が予想可能な売却価格をもとに決定しております。また、上場されて
       いないあるいは市場において取引されていないその他の金融商品は、市場慣行に照らし合わせて評価して
       おります。
    ３）為替換算

        「ＨＳＢＣ      グローバル・インベストメント・ファンド                      －  メキシコ・エクイティ」の通貨以外の有価証券の
       取得原価、収益並びに費用は、取引日の為替レートで計上しております。また、報告日の有価証券の評価額、
       その他流動資産並びにその他流動負債は、2020年3月31日時点の為替レートで換算しております。
    ４）手数料等

       ①マネジメントフィー
         マネジメントフィーは純資産額に各シェアクラス毎に定められた料率をもとに計算されています。
        また、マネジメントフィーは毎日算出し積み立てられ、毎月払い出されます。
       ②事務手数料等

         カストディーフィー、名義書換事務代行会社報酬などの事務手数料を負担するために、各シェアクラス毎
        に定められた料率を設定しています。事務手数料の引当金は毎日固定レートをもとに計算のうえ積み立てら
        れ、毎月払い出されます。
    （3）一口当たり情報

       　2020年9月16日現在の口数（クラスＪＣ）                             1,266,035.182
                                    ＵＳＤ　     6.012
       　一口当たり純資産額（クラスＪＣ）
       ※上記の一口当たり情報は、2020年9月16日現在における「ＨＳＢＣ                                   グローバル・インベストメント・ファ
       ンド   －  メキシコ・エクイティ            －  クラスＪＣ」の状況です。
       なお、口数は開示対象ファンドが保有する口数です。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ２【ファンドの現況】
    【純資産額計算書】
                                                    2020  年9月30日現在
     Ⅰ　資産総額                                               817,674,606      円　
     Ⅱ　負債総額                                                2,842,076     円　
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                               814,832,530      円　
     Ⅳ　発行済口数                                             1,394,490,164       口　
     Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                                 0.5843   円　
     　　（1万口当たり純資産額）                                                 （5,843    円）
    第４【内国投資信託受益証券事務の概要】

    （１）名義書換
      該当事項はありません。
      委託会社は、この信託の受益権を取扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定を取り消された場合また
      は当該指定が効力を失った場合であって、当該振替機関の振替業を承継するものが存在しない場合等その他やむ
      を得ない事情がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。
    （２）受益者に対する特典
      該当事項はありません。
    （３）受益権の譲渡
      ①受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録
       されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
      ②前記①の申請のある場合には、前記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受益権の口数の減
       少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記載または記録するものとし
       ます。ただし、前記①の振替機関等が振替先口座を開設したものでない場合には、譲受人の振替先口座を開設
       した他の振替機関等（当該他の振替機関等の上位機関を含みます。）に社振法の規定にしたがい、譲受人の振
       替先口座に受益権の口数の増加の記載または記録が行われるよう通知するものとします。
      ③前記①に規定する振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されて
       いる振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場合等において、委
       託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したときは、振替停止日や振替停止期間を設
       けることができます。
    （４）受益権の譲渡の対抗要件
      受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗することが
      できません。
    （５）受益権の再分割
      委託会社は、受託会社と協議のうえ、社振法に定めるところにしたがい、一定日現在の受益権を均等に再分割で
      きます。
    （６）償還金
      償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者                                             （ 償還日以前において一
      部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設定された受益権で購入代金支払
      前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として購入申込者とします                                                     。） に支
      払います。
    （７）質権口記載または記録の受益権の取り扱いについて
      振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払い、換金申込の
      受付、換金代金および償還金の支払い等については、信託約款の規定によるほか、民法その他の法令等にした
      がって取り扱われます。
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    第三部【委託会社等の情報】
    第１【委託会社等の概況】
    １【委託会社等の概況】
    （１）資本金の額（本書提出日現在）
          資本金　　　             495百万円
          発行可能株式総数　　　　24,000株
          発行済株式総数　　　　　              2,100株
         直近5ヶ年における資本金の額の増減
          該当事項はありません。
    （２）委託会社の機構
      ①会社の意思決定機構
       当社業務執行の最高機関である取締役会は3名以上の取締役で構成されます。取締役の選任は株主総会におい
       て、発行済株式総数の2分の1以上にあたる株式を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもってこれを行
       い、累積投票によらないものとします。
       取締役の任期は、選任後2年内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会終結時までとし、
       補欠または増員のために選任された取締役の任期は、他の取締役の残存任期と同一とします。
       取締役会はその決議をもって、取締役の中から代表取締役1名以上を選任します。
      ②投資運用の意思決定機構
       経営委員会の下部委員会として、運用本部、代表取締役、業務本部、商品企画本部、コンプライアンス部、リ
       スク管理責任部署の代表者を主要メンバーとする                          「 運用委員会      」 において、各ファンドのストラテジー、パ
       フォーマンスおよびリスク、再委託ファンドにかかる左記事項等を協議します。
       運用委員会の方針に基づいて運用本部が運用の指図を行います。
       なお、運用の指図に関する権限を外部の投資顧問会社に委託すること、あるいは外部の投資顧問会社からの助
       言を受けることがあります。その場合には運用本部が委託状況をモニタリングします。
    ２【事業の内容及び営業の概況】

      ① 「 投資信託及び投資法人に関する法律                  」 に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行
       うとともに      、「 金融商品取引法        」 に定める金融商品取引業者              （ 登録番号：関東財務局長             （ 金商  ） 第308号    ） として、
       その運用     （ 投資運用業      ） を行っています。また           、「 金融商品取引法        」 に定める投資助言・代理業、第一種金融商品
       取引業および第二種金融商品取引業を行っています。
      ②2020年9月末現在、委託会社が運用を行っている証券投資信託は以下のとおりです。
       （親投資信託は、ファンド数および純資産総額の合計から除いています。）
                基本的性格              ファンド数            純資産総額
              追加型株式投資信託                   46          1,147,525     百万円
              単位型株式投資信託                   5            26,661   百万円
                合　　　計                51          1,174,186     百万円
    ３ 【委託会社等の経理状況】

    （１）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以
        下「財務諸表等規則」という。）                  第2条に基づき、財務諸表等規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府
        令」（平成19年8月6日内閣府令                第52号）により作成しております。
    （２）当社の中間財務諸表は「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52年大蔵省令第38
        号、以下「中間財務諸表等規則」という）第38条及び第57条の規定に基づき、中間財務諸表等規則及び「金
        融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年8月6日                            内閣府令第52号）により作成しております。
    （３）当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第35期事業年度（自2019年1月1日　至                                                     2019年12
        月31日）の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人により監査を受けております。
        また、当中間会計期間（自              2020年1月1日　至          2020年6月30日）の中間財務諸表については、ＰｗＣあらた
        有限責任監査法人により中間監査を受けております。
    （４）財務諸表及び中間財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。
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    （１）【貸借対照表】
                                                     （単位：千円）
                                  前事業年度                 当事業年度
                                （2018年12月31日）                 （2019年12月31日）
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                   ※３            1,494,358                 1,772,474
        前払費用                                 1,380                 4,984
        未収入金                                22,780                 26,245
        未収委託者報酬                              1,073,629                 1,081,813
        未収運用受託報酬                                63,801                 66,218
        未収収益                                441,121                 217,970
        繰延税金資産                                130,526                    -
        流動資産合計
                                      3,227,598                 3,169,707
      固定資産
        有形固定資産                   ※１
           建物附属設備                                -              1,526
           器具備品                                0                390
           有形固定資産合計
                                           0              1,917
        無形固定資産
           商標権                              216                  -
           無形固定資産合計
                                          216                  -
        投資その他の資産
           敷金                             40,152                 40,152
           繰延税金資産                             16,339                167,864
           投資その他の資産合計
                                        56,492                208,016
        固定資産合計
                                        56,708                209,934
      資産合計
                                      3,284,307                 3,379,641
     負債の部
      流動負債
        預り金                                  465                 265
        未払金                   ※３             494,203                 483,427
        未払費用                   ※３             655,951                 719,256
        未払消費税等                                16,734                 23,902
        未払法人税等                   ※２              7,565                24,457
        賞与引当金                                313,298                 299,021
        流動負債合計
                                      1,488,218                 1,550,331
      負債合計
                                      1,488,218                 1,550,331
     純資産の部
      株主資本
        資本金                                495,000                 495,000
        利益剰余金
         利益準備金                              123,750                 123,750
         その他利益剰余金
           繰越利益剰余金                           1,177,338                 1,210,560
         利益剰余金合計
                                      1,301,088                 1,334,310
        株主資本合計
                                      1,796,088                 1,829,310
      純資産合計
                                      1,796,088                 1,829,310
     負債・純資産合計
                                      3,284,307                 3,379,641
    （２）【損益計算書】

                                43/66

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                                                     ＨＳＢＣ投信株式会社(E12492)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                     （単位：千円）
                             前事業年度                    当事業年度
                           （自2018年      1月  1日            （自2019年      1月  1日
                           　至2018年12月31日）                    　至2019年12月31日）
     営業収益
      委託者報酬                            5,548,990                     5,247,700
      業務受託報酬                             731,130                     739,811
      運用受託報酬                              80,700                     84,824
      営業収益計
                                  6,360,821                     6,072,335
     営業費用
      支払手数料                            2,316,045                     2,193,577
      広告宣伝費                              48,301                     37,475
      調査費
        調査費                            41,212                     41,526
        委託調査費                           1,102,124                     1,146,084
        調査費計
                                  1,143,337                     1,187,611
      委託計算費
                                    128,532                     126,214
      営業雑費
        通信費                             6,185                     5,931
        印刷費                            45,100                     44,628
        協会費                            15,584                     10,630
        営業雑費計
                                    66,870                     61,190
      営業費用計
                                  3,703,088                     3,606,069
     一般管理費
      給料
        役員報酬                            114,290                     116,321
        給料・手当                            735,431                     814,961
        退職手当                               -                  14,940
        賞与引当金繰入額                            254,381                     265,828
        給料計
                                  1,104,102                     1,212,050
      交際費
                                     3,209                     3,953
      旅費交通費                              30,046                     24,559
      租税公課                              18,535                     17,226
      不動産賃借料                              78,697                     91,952
      固定資産減価償却費                                100                     318
      弁護士費用等                              38,404                     28,182
      事務委託費                             872,948                     920,041
      保険料                              9,539                     4,561
      諸経費                              82,207                     74,976
      一般管理費計
                                  2,237,792                     2,377,823
     営業利益
                                    419,940                     88,442
     営業外収益
      その他                                 -                     4
      営業外収益計
                                       -                     4
     営業外費用

      為替差損                              4,173                     2,672
      雑損失                              3,982                      222
      営業外費用計
                                     8,155                     2,894
     経常利益                               411,784                     85,553

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     税引前当期純利益
                                    411,784                     85,553
     法人税、住民税及び事業税
                                    113,379                     73,329
     法人税等調整額                               36,814                   △20,998
     当期純利益
                                    261,590                     33,221
    （３）【株主資本等変動計算書】

    前事業年度　（自2018年1月1日                至2018年12月31日）
                                                      （単位：千円）
                                株主資本
                               利益剰余金
                                               株主資本       純資産合計
                               その他利益
                                               合　計
                                剰余金
                 資本金
                                       利益剰余金
                       利益準備金
                                        合計
                               繰越利益
                                剰余金
     当期首残高             495,000       123,750        915,748       1,039,498       1,534,498         1,534,498
     当期変動額
     　剰余金の配当                 -       -        -        -       -         -
     　当期純利益                 -       -     261,590        261,590       261,590         261,590
     当期変動額合計                 -       -     261,590        261,590       261,590         261,590
     当期末残高             495,000       123,750       1,177,338        1,301,088       1,796,088         1,796,088
    当事業年度　（自2019年1月1日                至2019年12月31日）

                                                      ( 単位：千円）
                                株主資本
                               利益剰余金
                                               株主資本       純資産合計
                               その他利益
                                               合　計
                                剰余金
                 資本金
                                       利益剰余金
                       利益準備金
                                        合計
                               繰越利益
                                剰余金
     当期首残高              495,000       123,750       1,177,338        1,301,088       1,796,088         1,796,088
     当期変動額
     　剰余金の配当                 -       -        -        -       -         -
     　当期純利益                 -       -      33,221        33,221       33,221         33,221
     当期変動額合計                 -       -      33,221        33,221       33,221         33,221
     当期末残高              495,000       123,750       1,210,560        1,334,310       1,829,310         1,829,310
    重要な会計方針

    1 固定資産の減価償却の方法
    (1)  有形固定資産（リース資産除く）
    　定額法により償却しております。なお、主な耐用年数は以下の通りです。
    　　　建物附属設備　　　５～１５年
    　　　器具備品　　　　　３～５年
    (2)  無形固定資産（リース資産除く）
    　定額法により償却しております。なお、主な耐用年数は以下の通りです。
    　　　商標権　　　　　　１０年
    2 引当金の計上基準

    　賞与引当金
    　役員及び従業員の賞与の支払に備えて、賞与支給見込額の当期負担額を計上しております。
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    3 外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
    　外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
    4 その他財務諸表作成のための重要な事項

    (1)  消費税等の会計処理
    　消費税等の会計処理は税抜方式によっております。
    未適用の会計基準等

    「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号                            平成30年３月30日）
    「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号                                      平成30年３月30日）
    (1 ）概要

    収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。
    ステップ１：顧客との契約を識別する。
    ステップ２：契約における履行義務を識別する。
    ステップ３：取引価格を算定する。
    ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。
    ステップ５：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
    (2 ）適用予定日

    2022  年1月1日より適用予定であります。
    (3 ）当該会計基準等の適用による影響

    当該会計基準等の適用による影響は、今後評価を行います。
    表示方法の変更

    『税効果会計に係る会計基準』の一部改正　(企業会計基準第28号　2018年2月16日)を当事業年度から適用し、繰延
    税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更しました。
    注記事項

    （貸借対照表関係）
      ※１   有形固定資産の減価償却累計額は次の通りです。
                              前事業年度                   当事業年度
                            （2018年12月31日）                   （2019年12月31日）
       建物附属設備                           38,761     千円             38,879      千円
       器具備品                           11,386                  11,494
      ※２   未払法人税等の内訳

                              前事業年度                   当事業年度
                            （2018年12月31日）                   （2019年12月31日）
       法人税                             249    千円             12,326      千円
       事業税                            6,822                  8,263
       地方法人特別税                            △21                  1,469
       住民税                             514                 2,398
      ※３   関係会社に対する債権及び債務

      　各科目に含まれているものは、次の通りです。
                              前事業年度                   当事業年度
                            （2018年12月31日）                   （2019年12月31日）
       預金                         1,446,057       千円           1,753,195        千円
       未払金                             238                  203
       未払費用                           104,042                  116,018
    （株主資本等変動計算書関係）

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     前事業年度（自         2018年1月1日　至          2018年12月31日）
    　１．発行済株式に関する事項
        株式の種類           当事業年度期首             増加          減少         当事業年度末
     普通株式（株）                     2,100           －          －           2,100

     当事業年度（自         2019年1月1日　至          2019年12月31日）

    　１．発行済株式に関する事項
        株式の種類           当事業年度期首             増加          減少         当事業年度末
     普通株式（株）                     2,100           －          －           2,100

     ２．自己株式に関する事項

         両事業年度とも該当事項はありません。
     ３．新株予約権等に関する事項

         両事業年度とも該当事項はありません。
     ４．配当に関する事項

         両事業年度とも該当事項はありません。
    （リース取引関係）

    　　　　両事業年度とも該当事項はありません。
    （金融商品関係）

    　１.　金融商品の状況に関する事項
     （１）金融商品に関する取組方針
         両事業年度とも、当社は、内部管理規程に基づき、資産の安全性及びカウンターパーティー・リスクを
         重視した運用を自己資金運用の基本方針としております。
     （２）金融商品の内容及びそのリスク
         両事業年度とも、営業債権のうち、自社が設定している投資信託から受領する未収委託者報酬は、信託
         銀行により分別管理されているため、一般債権とは異なり、信用リスクは限定的と判断しております。
         未収運用受託報酬は、運用受託先ごとに期日管理及び残高管理をしており、回収期日はすべて債権発生
         後１年以内となっております。海外のグループ会社に対する未収収益は、関係会社ごとに期日管理及び
         残高管理をしております。また、営業債務である未払金、未払費用は、債務発生後１年以内の支払期日
         となっております。
     （３）金融商品に係るリスク管理体制
         ①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
          両事業年度とも、営業債権である海外のグループ会社に対する未収収益は、担当部署が関係会社ごと
          に決済期日及び残高を定期的に管理し、回収懸念の早期把握を図っております。
         ②市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
          両事業年度とも、外貨建ての債権債務に関する為替の変動リスクに関しては、個別の案件ごとに毎月残
          高管理を行い、原則翌月中に決算が行われることにより、リスクは限定的であると判断しております。
          また、金利変動によるリスクは、借入金がないため僅少であると判断しております。
     ２.　金融商品の時価等に関する事項

         貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りです。
          前事業年度（2018年12月31日）                                         （単位：千円）
                              貸借対照表
                                           時価          差額
                                計上額
           （１）預金                      1,494,358           1,494,358             －

           （２）未収委託者報酬                      1,073,629           1,073,629             －
           （３）未収運用受託報酬                        63,801           63,801           －
           （４）未収収益                        441,121           441,121            －
           （５）未収入金                        22,780           22,780           －
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                  資産計                3,095,692           3,095,692             －
           （１）未払金                        494,203           494,203            －

           （２）未払費用                        655,951           655,951            －
                  負債計                1,150,155           1,150,155             －
          当事業年度（2019年12月31日）                                         （単位：千円）

                              貸借対照表
                                           時価          差額
                                計上額
           （１）預金                      1,772,474           1,772,474             －

           （２）未収委託者報酬                      1,081,813           1,081,813             －
           （３）未収運用受託報酬                        66,218           66,218           －
           （４）未収収益                        217,970           217,970            －
           （５）未収入金                        26,245           26,245           －
                  資産計                3,164,722           3,164,722             －
           （１）未払金                        483,427           483,427            －

           （２）未払費用                        719,256           719,256            －
                  負債計                1,202,684           1,202,684             －
          注)金融商品の時価の算定方法に関する事項
           資産項目　（１）預金、（２）未収委託者報酬、（３）未収運用受託報酬、（４）未収収益
                 （５）未収入金
           　　　両事業年度とも、これらは全て短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似しているこ
               とから、当該帳簿価額によっております。
           負債項目　（１）未払金、（２）未払費用
           　　　両事業年度とも、これらは全て短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似しているこ
               とから、当該帳簿価額によっております。
         金銭債権の決算日後の償却予定額

          前事業年度（2018年12月31日）                                （単位：千円）
                                １年以内           １年超
            現金及び預金                      1,494,358              －

            未収委託者報酬                      1,073,629              －
            未収運用受託報酬                        63,801            －
            未収収益                       441,121             －
            未収入金                        22,780            －
                  合計                3,095,692              －
          当事業年度（2019年12月31日）                                （単位：千円）

                                １年以内           １年超
            現金及び預金                      1,772,474              －

            未収委託者報酬                      1,081,813              －
            未収運用受託報酬                        66,218            －
            未収収益                       217,970             －
            未収入金                        26,245            －
                  合計                3,164,722              －
    （有価証券関係）

    　両事業年度とも、該当事項はありません。
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    （デリバティブ取引関係）

    　両事業年度とも、該当事項はありません。
    （退職給付関係）

    　両事業年度とも、該当事項はありません。
    （ストック・オプション等関係）

    　両事業年度とも、該当事項はありません。
    （持分法損益等）

     両事業年度とも、該当事項はありません。
    （資産除去債務関係）

     両事業年度とも、重要性がないため、記載を省略しております。
    （セグメント情報等）

      １.  セグメント情報
        両事業年度とも、         当社は投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     ２.  関連情報

     （１）サービスごとの情報
        前事業年度（自         2018年1月1日　至          2018年12月31日）
                                               （単位：千円）
                     委託者報酬         業務受託報酬         運用受託報酬           合計
       外部顧客への売上高               5,548,990          731,130         80,700        6,360,821
        当事業年度（自         2019年1月1日　至          2019年12月31日）

                                               （単位：千円）
                     委託者報酬         業務受託報酬         運用受託報酬           合計
       外部顧客への売上高               5,247,700          739,811         84,824        6,072,335
     （２）地域ごとの情報

        ①営業収益
        前事業年度（自         2018年1月1日　至          2018年12月31日）
                                           （単位：千円）
             日本               その他                合計
                5,629,691                  731,130             6,360,821
        当事業年度（自         2019年1月1日　至          2019年12月31日）

                                           （単位：千円）
             日本               その他                合計
                5,332,524                  739,811            6,072,335
        ②有形固定資産

        両事業年度とも、本邦の所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の全ての金額です
        ので地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
     （３）主要な顧客ごとの情報

        両事業年度とも、対象となる外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手
        先がいないため、記載はありません。
        なお、制度上顧客情報を知りえない、または顧客との守秘義務により開示できない営業収益に
        ついては、判定対象から除いております。
     ３.　報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

    　　　両事業年度とも、該当事項はありません。
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     ４.　報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

    　　　両事業年度とも、該当事項はありません。
     ５.　報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

    　　　両事業年度とも、該当事項はありません。
    （税効果会計関係）

    １．繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳
                                 前事業年度                当事業年度
                               （2018年12月31日）                （2019年12月31日）
     繰延税金資産
     減価償却の償却超過額                              16,339     千円            26,934    千円
     未払費用否認                              32,512     千円            46,388    千円
     賞与引当金否認                              95,931     千円            91,560    千円
     未払事業税等                               2,082    千円             2,980    千円
     繰延税金資産の合計
                                  146,865     千円            167,864     千円
    ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因と

    なった主要な項目別の内訳
                                 前事業年度                当事業年度
                               （2018年12月31日）                （2019年12月31日）
     法定実効税率
                                    30.8    ％             30.6    ％
     （調整）
     評価性引当額                                 -   ％               -  ％
     住民税均等割                                0.2    ％             1.1   ％
     役員賞与等永久に損金に算入されない項目                                5.2    ％             29.5    ％
     事業税段階税率端数調整                               △0.0     ％            △0.0    ％
     税率変更による期末繰延税金資産の減額修正                                0.2    ％               -  ％
     税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                    36.4    ％             61.2    ％
    （関連当事者との取引）

    １　関連当事者との取引
    （ア）財務諸表提出会社の親会社及び主要株主等

      前事業年度      （ 自　2018年1月        1 日　至　2018年        12 月 31 日 ）
                             議決権行
                         事業の
                    資本金又は         使等の被     関連当事者              取引金額         期末残高
      種類    会社等の名称       所在地         内容又                 取引の内容            科目
                    出資金         所有者割     との関係              （千円）         （千円）
                         は職業
                             合
         The
                                         *1 資金の預入
                                                  ※    預　金     1,446,057
         Hongkong　
                                   資金の預金・
         and  Shanghai
                    116,102百万          直接    販売委託契約
     親会社           香港          銀行業
         Banking            香港ドル         100％     ・事務委託・
                                   役員の兼任
         Corporation,
                                         *2 事務委託等
                                                 670,607    未払費用      104,042
         Limited　*3
    　当事業年度       （ 自　2019年1月        1 日　至　2019年12月           31 日 ）

                             議決権行
                         事業の
                    資本金又は         使等の被     関連当事者              取引金額         期末残高
      種類    会社等の名称       所在地         内容又                 取引の内容            科目
                    出資金         所有者割     との関係              （千円）         （千円）
                         は職業
                             合
         The
                                         *1 資金の預入
                                                  ※    預　金     1,753,195
         Hongkong　
                                   資金の預金・
         and  Shanghai
                    116,102百万          直接
     親会社           香港          銀行業         事務委託・
         Banking            香港ドル         100％
                                   役員の兼任
         Corporation,
                                         *2 事務委託等
                                                 738,618    未払費用      116,018
         Limited　*3
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    上記金額のうち、人件費など一部の取引金額には消費税が含まれておりませんが、その他の取引金額及び期末残高
    には消費税が含まれております。
    ※  日常業務に関わる資金の出入りであるため、取引金額の記載を行っておりません。
    取引条件及び取引条件の決定方針

    *1  全額当座預金であり、無利息となっております。
    *2  当該会社とのコスト・アロケーション・ポリシーに基づき、予め定められた料率並びに計算方法で計算された
      金額を支払っております。
    *3  当該会社との取引は、The              Hongkong     and  Shanghai     Banking     Corporation,       Limitedの東京支店に対するもので
      す。
    （イ）財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等及び財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等

     前事業年度      （ 自　2018年1月       1 日　至　2018年12月          31 日 ）
                              議決権
                         事業の内     行使等
                    資本金又              関連当事者               取引金額         期末残高
      種類   会社等の名称       所在地         容又は職     の被所             取引の内容             科目
                    は出資金              との関係               （千円）         （千円）
                         業     有者割
                              合
         HSBC  Global
     同一の
         Asset
     親会社          英国     166,275千     投資
                                          *2  事務委託
                              なし    事務委託等                120,525    未払費用     31,783
     を持つ          ロンドン      ポンド    運用業
         Management
     会社
         Ltd
                                         *5 業務受託報酬
                                                  247,250    未収収益     178,536
         HSBC  Global
     同一の                             事務委託・
         Asset
                                         *1 支払投資
     親会社          香港     240,000千     投資         投資運用契約・
                              なし                    494,064
     を持つ    Management           香港ドル     運用業         業務委託契約・
                                          運用報酬
                                                      未払費用     289,528
     会社                             役員の兼任
         (HK)  Ltd
                                         *2 事務委託
                                                   62,284
         HSBC  Global
     同一の
         Asset
     親会社          フランス     8,050千    投資         投資運用契約・
                                         *5 業務受託報酬
                              なし                    427,688    未収収益     213,332
         Management
     を持つ          パリ      ユーロ    運用業         業務委託契約
         (FRANCE)
     会社
         HSBC  Global
     同一の
          Asset                                *1 支払投資
     親会社          英国     178,103千     投資
                              なし    投資運用契約                511,762    未払費用     184,373
     を持つ    Management      ロンドン      ポンド    運用業                 運用報酬
     会社
         (UK)  Ltd
         HSBC
     同一の
         Services
     親会社                    サービス                人件費・事務所賃
               バハマ     5千米ドル          なし    事務委託等               1,056,120
         Japan
     を持つ                    業                借料等
         Limited
     会社
         *3
         HSBC
     同一の
         Securities
                                  販売委託契約
     親会社          英国     102,346千
                                         *2 事務委託等
                         証券業     なし    ・事務委託・                12,320
         (Japan)
     を持つ          ロンドン      ポンド
                                  役員の兼任
         Limited
     会社
         *4
         HSBC  Global
     同一の
               米国
         Asset                                *1 支払投資
     親会社                 1,002   投資
               ニュー               なし    投資運用契約                82,785    未払費用     19,909
     を持つ    Management            米ドル    運用業                 運用報酬
               ヨーク
     会社
         (USA)   Inc.
         HSBC
     同一の
         Investment
     親会社               21,000   千  投資
                                         *5 業務受託報酬
         Funds   (Hong    香港               なし    業務委託契約                26,363    未収収益     22,704
     を持つ               香港ドル     運用業
         Kong)
     会社
         Limited
         HSBC  Global
     同一の
         Asset
               ドイツ
     親会社                2,600  千  投資         投資運用契約・
                                         *5 業務受託報酬
         Management      デュッセ               なし                    29,014    未収収益     23,005
     を持つ                ユーロ    運用業         業務委託契約
               ルドルフ
         (Deutschland)
     会社
         GmbH
     当事業年度      （ 自　2019年      1 月 1 日　至　2019年        12 月 31 日 ）

                              議決権
                         事業の内     行使等
                    資本金又              関連当事者               取引金額         期末残高
      種類   会社等の名称       所在地         容又は職     の被所             取引の内容             科目
                    は出資金              との関係               （千円）         （千円）
                         業     有者割
                              合
                                51/66


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         HSBC  Global
     同一の
         Asset
     親会社          英国     166,275千     投資
                                          *2  事務委託
                              なし    事務委託等                113,838    未払費用     88,641
     を持つ          ロンドン      ポンド    運用業
         Management
     会社
         Limited
                                         *5 業務受託報酬
         HSBC  Global                                       176,187    未収収益     88,348
     同一の                             事務委託・
         Asset
                                         *1 支払投資
     親会社          香港     240,000千     投資         投資運用契約・
         Management                     なし                    461,446
     を持つ               香港ドル     運用業         業務委託契約・
                                          運用報酬
                                                      未払費用     251,360
         (Hong   Kong)
     会社                             役員の兼任
                                         *2 事務委託
         Limited
                                                   60,369
         HSBC  Global
     同一の
         Asset
     親会社          フランス     8,050千    投資
                                         *5 業務受託報酬
                              なし    業務委託契約                401,481    未収収益     106,738
     を持つ          パリ      ユーロ    運用業
         Management
     会社
         (FRANCE)
         HSBC  Global
     同一の
          Asset                                *1 支払投資
     親会社          英国     178,103千     投資
                              なし    投資運用契約                543,998    未払費用     188,305
     を持つ    Management      ロンドン      ポンド    運用業                 運用報酬
     会社
         (UK)  Ltd
         HSBC
     同一の
         Services
     親会社                    サービス                人件費・事務所賃
               バハマ     5千米ドル          なし    事務委託等               1,136,115     未払費用     12,992
         Japan
     を持つ                    業                借料等
         Limited
     会社
         *3
         HSBC  Global
     同一の
               米国
         Asset                                *1 支払投資
     親会社                 1,002   投資
               ニュー               なし    投資運用契約                64,555    未払費用     11,077
     を持つ    Management            米ドル    運用業                 運用報酬
               ヨーク
     会社
         (USA)   Inc.
         HSBC  Global
                                         *5 業務受託報酬
                                                   30,431
     同一の
         Asset
               ドイツ
     親会社                2,600  千  投資         投資運用契約・
               デュッセ               なし
         Management
     を持つ                ユーロ    運用業         業務委託契約
                                         *1 支払投資
               ルドルフ
         (Deutschland)
                                                   18,120
     会社
                                          運用報酬
         GmbH
    上記金額のうち、一部の取引金額及び期末残高には消費税が含まれております。
    取引条件及び取引条件の決定方針
    *1  当該会社との投資運用契約に基づき、予め定められた料率で計算された金額を支払っております。
    *2  当該会社とのパフォーマンス・レベル・アグリーメントに基づき、予め定められた料率並びに計算方法で計算
      された金額を支払っております。
    *3  当該会社との取引は、           HSBC   Services     Japan   Limited    の東京支店に対するものです。
    *4  当該会社との取引は、           HSBC   Securities      (Japan)     Limited     の東京支店に対するものです。
    *5  当該会社とのパフォーマンス・レベル・アグリーメントに基づき、予め定められた料率並びに計算方法で計算
      された金額を受け取っております。
    ２　親会社又は重要な関連会社に関する注記

    （１）親会社情報
        The  Hongkong     and  Shanghai     Banking     Corporation,       Limited    （非上場）
    （1株当たり情報）

                               前事業年度                  当事業年度
                             （自2018年      1月  1日         （自2019年      1月  1日
                             　至2018年12月31日）                  　至2019年12月31日）
     1 株当たり純資産額                               855,280.31      円            871,100.23      円
     1 株当たり当期純利益                               124,566.69      円            15,819.92     円
     潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
     （注）1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下の通りです。

                                前事業年度                  当事業年度
                             （自2018年1月        1日          （自2019年1月        1日
                             　至2018年12月31日）                  　至2019年12月31日）
     当期純利益（千円）                                  261,590                  33,221
     普通株主に帰属しない金額（千円）                                     －                 －
     普通株式に係る当期純利益（千円）                                  261,590                  33,221
     普通株式の期中平均株式数（株）                                    2,100                 2,100
                                52/66


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    （重要な後発事象）

        該当事項はありません。
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    中間財務諸表
    (1)  中間貸借対照表                                     （単位：千円       ）
                                     当中間会計期間末
                                    （2020年     6月30日）
       資産の部
         流動資産
           預金                                1,553,302
           前払費用                                  2,821
           未収入金                                 24,954
           未収委託者報酬                                 882,713
           未収運用受託報酬                                 24,285
                                            261,771
           未収収益
           流動資産合計                                2,749,849
         固定資産
           有形固定資産                       *1
             建物付属設備                                1,471
                                              340
             器具備品
             有形固定資産合計                                1,812
           投資その他の資産
             敷金                               40,152
                                            158,732
             繰延税金資産
             投資その他の資産合計                               198,884
           固定資産合計                                 200,697
         資産合計                                  2,950,546
       負債の部
         流動負債
           預り金                                   819
           未払金                                 384,825
           未払費用                                 636,763
           未払消費税等                                  9,766
           未払法人税等                                  6,592
                                            126,747
           賞与引当金
           流動負債合計                                1,165,515
         負債合計                                  1,165,515
       純資産の部
         株主資本
           資本金                                 495,000
           利益剰余金
             利益準備金                               123,750
             その他利益剰余金
                                           1,166,280
               繰越利益剰余金
             利益剰余金合計                              1,290,030
           株主資本合計                                1,785,030
         純資産合計                                  1,785,030
       負債・純資産合計                                    2,950,546
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    (2)  中間損益計算書                                    （単位：千円）
                                     当中間会計期間
                                    （自   2020年    1月  1日
                                   　　至    2020年    6月30日）
         営業収益
           委託者報酬                                2,254,049
           業務受託報酬                                 355,410
                                             44,981
           運用受託報酬
           営業収益計                                2,654,441
         営業費用
           支払手数料                                 933,419
           広告宣伝費                                 12,521
           調査費
              調査費                               21,298
                                            501,072
              委託調査費
              調査費計                              522,371
           委託計算費
                                             61,197
           営業雑費
              通信費                                3,053
              印刷費                               17,439
                                             5,069
              協会費
              営業雑費計                               25,562
           営業費用計                                1,555,071
         一般管理費
           給料
              役員報酬                               55,481
              給料・手当                              410,026
                                             86,073
              賞与引当金繰入額
              給料計                              551,581
           交際費
                                              548
           旅費交通費                                  5,376
           租税公課                                  8,417
           不動産賃借料                                 47,829
           固定資産減価償却費                                   104
           弁護士費用等                                 12,080
           事務委託費                                 485,646
           保険料                                  2,372
                                             26,128
           諸経費
           一般管理費計                                1,140,087
         営業損失     （△）                              △40,717
         営業外収益
                                             6,044
           為替差益
           営業外収益計                                  6,044
         経常損失     （△）                              △34,672
         税引前中間純損失         （△）                         △34,672
         法人税、住民税及び事業税
                                              475
                                             9,131
         法人税等調整額
         中間純損失      （△）                             △44,279
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    (3)  中間株主資本等変動計算書
    当中間会計期間（自           2020年1月1日　至          2020年6月30日）
                                                     （単位：千円）
                                 株主資本
                                利益剰余金
                                 その他
                  資本金
                               利益剰余金
                                               株主資本
                                       利益剰余金
                                                      純資産合計
                        利益準備金
                                                合　計
                                         合計
                                繰越利益
                                 剰余金
     当期首残高              495,000        123,750       1,210,560        1,334,310       1,829,310        1,829,310
     当中間期変動額
      中間純損失      （△）
                      -        -    △44,279        △44,279       △44,279        △44,279
     当中間期変動額合計                 -        -    △44,279        △44,279       △44,279        △44,279
     当中間期末残高              495,000        123,750       1,166,280        1,290,030       1,785,030        1,785,030
    重要な会計方針

    1 固定資産の減価償却の方法
    (1)  有形固定資産（リース資産除く）
       　定額法により償却しております。なお、主な耐用年数は以下の通りです。
    　　　建物付属設備　　　５～１５年
    　　　器具備品　　　　　３～５年
    (2)  無形固定資産（リース資産除く）
       　定額法により償却しております。なお、主な耐用年数は以下の通りです。
    　　　商標権　　　　　　１０年
    2 引当金の計上基準
     賞与引当金
    　役員及び従業員の賞与の支払に備えて、賞与支給見込額の当中間会計期間負担額を計上しております。
    3 外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
      外貨建金銭債権債務は、中間決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しておりま
      す。
    4 その他財務諸表作成のための重要な事項
      消費税等の会計処理
     消費税等の会計処理は税抜方式によっております。
    注記事項

    （中間貸借対照表関係）
            当中間会計期間末（2020年              6月30日現在）
     ※１　有形固定資産の減価償却累計額は以下の通りです。
           建物附属設備                      38,934   千円
           器具備品                      10,675   千円
    （中間株主資本等変動計算書関係）

     当中間会計期間（自           2020年1月1日　至          2020年6月30日）
    １　発行済株式に関する事項
                      当事業年度                         当中間会計
             株式の種類                  増　加        減　少
                       期首                         期間末
              普通株式          2,100         －        －        2,100
    ２　自己株式に関する事項

       該当事項はありません。
    ３　新株予約権等に関する事項

       該当事項はありません。
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    ４　配当に関する事項

       該当事項はありません。
    （リース取引関係）

    　該当事項はありません。
    （金融商品関係）

    　金融商品の時価等に関する事項
      2020  年6月30日にお       ける中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
                                                   （単位：千円）
                           中間貸借対照表
                                         時価           差額
                             計上額
       （１）預金                         1,553,302           1,553,302                －

       （２）未収委託者報酬                          882,713           882,713               －
       （３）未収運用受託報酬                          24,285           24,285              －
       （４）未収収益                          261,771           261,771               －
       （５）未収入金                          24,954           24,954              －
              資産計                 2,747,027           2,747,027                －
       （１）未払金                          384,825           384,825               －

       （２）未払費用                          636,763           636,763               －
              負債計                 1,021,589           1,021,589                －
      注）金融商品の時価の算定方法に関する事項

         資産項目     （１）預金、（２）未収委託者報酬、（３）未収運用受託報酬、（４）未収収益、（５）未収入
              金
              これらは全て短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価
              額によっております。
         負債項目     （１）未払金、（２）未払費用
              これらは全て短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価
              額によっております。
    （有価証券関係）

     該当事項はありません。
    （デリバティブ取引関係）

     該当事項はありません。
    （退職給付関係）

     該当事項はありません。
    （ストック・オプション等関係）

     該当事項はありません。
    （持分法損益等）

     該当事項はありません。
    （資産除去債務関係）

    　重要性がないため、記載を省略しております。
    （セグメント情報等）

     当中間会計期間　         （自　2020年       1月  1日　至　2020年         6月30日）
      1.   セグメント情報
        当社は投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
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      2.   関連情報
      （１）サービスごとの情報
         外部顧客への売上高
                                     （単位：千円）
           委託者報酬         業務受託報酬         運用受託報酬           合計
            2,254,049          355,410          44,981       2,654,441
      （２）地域ごとの情報

        ①　営業収益
                                　（単位：千円）
               日本         その他           合計
                2,299,030           355,410         2,654,441
        ②　有形固定資産

           本邦の所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の全ての金額ですので地域
           ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
      （３）主要な顧客ごとの情報

         対象となる      外部顧客への営業収益のうち、中間損益計算書の営業収益の                               10%  以上を占める相手先がいない
         ため、記載はありません。
         なお、制度上顧客情報を知りえない、または顧客との守秘義務契約により開示できない営業収益につい
         ては、判定対象から除いております。
    （一株当たり情報）

                  当中間会計期間
                （自　2020年       1月  1日
               　　至　2020年         6月30日）
      1 株当たり純資産額                        850,014.65      円
      1 株当たり中間純損失金額（△）                        △21,085.57円
    （注）1.     潜在株式調整後1株当たり中間純損失金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
       2.  1株当たり中間純損失金額の算定上の基礎は、以下のとおりです。
                                 当中間会計期間
                                （自　2020年       1月  1日
                              　　至　2020年         6月30日）
      中間純損失（△）（千円）                                 △44,279
      普通株式に係る中間純損失（△）（千円）                                 △44,279
                                        　　-
      普通株主に帰属しない金額（千円）
      普通株式の期中平均株式数（株）                                   2,100
    （重要な後発事象）

    　該当事項はありません。
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    ４【利害関係人との取引制限】
      委託会社は      、「 金融商品取引法        」 の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる行為が禁止さ
      れています。
      ①自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと                                                    （ 投資者の
       保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして
       内閣府令で定めるものを除きます                 。）。
      ②運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと                                     （ 投資者の保護に欠け、もしくは取引の
       公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除き
       ます  。）。
      ③通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親法人等                                                      （ 委託
       会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法
       人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下④⑤において同じ                                              。） または子法人等
       （ 委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有
       する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下同じ                                           。） と有価証券の売買その
       他の取引または金融デリバティブ取引を行うこと。
      ④委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方針、運用財産
       の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を行うこと。
      ⑤上記③④に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為であって、投資者の保護に
       欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれのあるものとして内閣府
       令で定める行為
    ５【その他】

    （１）定款の       変更
        委託会社の定款の変更に関しては、株主総会の決議が必要です。
    （２）訴訟事件その他の重要事項
        委託会社およびファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はありません。
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    第２【その他の関係法人の概況】
    １【名称、資本金の額及び事業の内容】
    （１）受託会社
      ①名　　　称：三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
      ②資本金の額：324,279百万円               （ 2020  年3月末現在      ）
      ③事業の内容：銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律                                                  （ 兼営法   ） に基
             づき信託業務を営んでいます。
      （参考）再信託受託会社
       名　　　称：日本マスタートラスト信託銀行株式会社
       資本金の額：10,000百万円              （2 020  年3月末現在      ）
       事業の内容：銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律                                                 （ 兼営法   ） に
              基づき信託業務を営んでいます。
    （２）販売会社
                 名称                  資本金の額                事業の内容
        株式会社ＳＢＩ証券                           48,323   百万円
        ＦＦＧ証券株式会社                            3,000   百万円
        au カブコム証券株式会社                           7,196   百万円
        岡三オンライン証券株式会社                            2,500   百万円
        岡三にいがた証券株式会社                             852  百万円
        おきぎん証券株式会社                             850  百万円
        香川証券株式会社                             555  百万円
        キャピタル・パートナーズ証券株式会社                            1,000   百万円
                                              金融商品取引法に定める第一
        極東証券株式会社                            5,251   百万円
                                              種金融商品取引業を営んでい
        篠山証券株式会社                             100  百万円
                                              ます。
        四国アライアンス証券株式会社                            3,000   百万円
        静岡東海証券株式会社                             600  百万円
        株式会社証券ジャパン                            3,000   百万円
        第四北越証券株式会社                             600  百万円
        中銀証券株式会社                            2,000   百万円
        東海東京証券株式会社                            6,000   百万円
        東武証券株式会社                             420  百万円
        内藤証券株式会社                            3,002   百万円
        日産証券株式会社                            1,500   百万円
        ひろぎん証券株式会社                            5,000   百万円
        松井証券株式会社                           11,945   百万円
        マネックス証券株式会社                           12,200   百万円
        水戸証券株式会社                           12,272   百万円
        むさし証券株式会社                            5,000   百万円
        明和證券株式会社                             511  百万円
        楽天証券株式会社                            7,495   百万円
        リテラ・クレア証券株式会社                            3,794   百万円
        株式会社イオン銀行                           51,250   百万円
                                              銀行法に基づき銀行業を営ん
        株式会社西京銀行                           23,497   百万円
                                              でいます。
        株式会社広島銀行                           54,573   百万円
       資本金の額は、2020年3月末現在を記載しています。
    ２【関係業務の概要】

    （１）受託会社
      当ファンドの信託財産に属する有価証券の保管・管理・計算等およびその信託事務処理の一部の委託等を行いま
      す。
    （２）販売会社
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      当ファンドの募集・販売業務、収益分配金の再投資に関する事務、収益分配金、換金代金および償還金の支払い
      等に関する事務等を行います。
    ３【資本関係】

      該当ありません。
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    第３【その他】
    （１）目論見書は、目論見書の別称として「投資信託説明書」と称して使用する場合があり、以下のとおり称する
       ことがあります。
        「 投資信託説明書        （ 交付目論見書       ） 」
        「 投資信託説明書        （ 請求目論見書       ） 」
    （２）交付目論見書の表紙もしくは表紙裏に、以下の内容等を記載することがあります。
       ・当ファンドの委託会社ならびに受託会社に関する情報
       ・当ファンドの詳細情報の入手方法
       ・請求目論見書は販売会社に請求することにより販売会社から交付される旨
       ・ 商品内容について重大な変更を行う場合には、当ファンドの受益者に対して事前に変更内容に対する意向
        を確認させていただく旨
       ・投資信託の信託財産が受託会社の固有財産等との分別管理が義務付けられている旨
       ・請求目論見書に当ファンドの信託約款が記載されている旨
    （３）目論見書の表紙に、ロゴマーク、イラストを使用すること、ファンドの形態                                          （ 商品分類等      ）、 目論見書の使用
       開始日、キャッチコピー等を記載することがあります。
    （４）有価証券届出書の記載内容について、図表等を付加ならびにグラフ化して記載することがあります。また、
       投資信託の特徴や仕組みなどの説明文章や図表などを、目論見書に記載することがあります。
    （５）有価証券届出書に             （ 参考情報     ） として記載の運用実績につき、目論見書において最新の情報を記載することが
       あります。
    （６）請求目論見書の巻末に、当ファンドの信託約款の全文を掲載することがあります。
    （７）目論見書は電子媒体として使用される他、インターネット等に掲載されることがあります。
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                  独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                  2020年２月28日

      ＨＳＢＣ投信株式会社

      取　締　役　会　御　中
                         ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                          指定有限責任社員
                                   公認会計士　大　畑　茂
                          業務執行社員
     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状


    況」に掲げられているＨＳＢＣ投信株式会社の2019年１月１日から2019年12月31日までの第35期事業年度の財務諸
    表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を
    行った。
    財務諸表に対する経営者の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
    表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
    経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    監査人の責任
     当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明するこ
    とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
    基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策
    定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
    　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
    監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
    る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク
    評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部
    統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積
    りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
    　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    監査意見
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、ＨＳ
    ＢＣ投信株式会社の2019年12月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な
    点において適正に表示しているものと認める。
    利害関係
     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                    以　   上
    （注）    １．  上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管してお

          ります。
        ２．  XBRL  データは監査の対象には含まれていません。
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                                                     ＨＳＢＣ投信株式会社(E12492)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                  独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                  2020年４月22日

    ＨＳＢＣ投信株式会社

      取　締　役　会　御　中
                         ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                          指定有限責任社員
                                  公認会計士　大畑　茂　㊞
                          業務執行社員
     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」

    に 掲げられているＨＳＢＣ            メキシコ株式オープン           の2019年３月16日から2020年３月16日までの計算期間の財務諸
    表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
    財務諸表に対する経営者の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
    表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
    経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    監査人の責任
     当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明するこ
    とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
    基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策
    定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
    　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
    監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
    る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク
    評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部
    統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積
    りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
    　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    監査意見
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、ＨＳ
    ＢＣ   メキシコ株式オープンの2020年３月16日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する計算期間の損益の状
    況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    利害関係
     ＨＳＢＣ投信株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載す
    べき利害関係はない。
                                                    以　   上
    （注）    １．  上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管してお

          ります。
        ２．  XBRL  データは監査の対象には含まれていません。
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                                                     ＨＳＢＣ投信株式会社(E12492)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
               独　立　監　査　人　の　中　間　監　査　報　告　書
                                                  2020年８月28日
    ＨＳＢＣ投信株式会社

      取　締　役　会　御　中
                         ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                          指定有限責任社員
                                    公認会計士　大　畑　　　茂
                          業務執行社員
     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状


    況」に掲げられているＨＳＢＣ投信株式会社の2020年１月１日から2020年12月31日までの第36期事業年度の中間会計
    期間（2020年１月１日から2020年６月30日まで）に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算
    書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
    中間財務諸表に対する経営者の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を
    作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成
    し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    監査人の責任
     当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表
    明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査
    を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して
    投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画
    を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
    　中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監査手続
    の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による中間
    財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監
    査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
    当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作
    成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適
    用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
    　当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    中間監査意見
     当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準
    拠して、ＨＳＢＣ投信株式会社の2020年６月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する中間会計期間（2020年１
    月１日から2020年６月30日まで）の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
    利害関係
     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                    以　   上
    （注）１．     上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管して

         おります。
    　　　２．     XBRL  データは中間監査の対象には含まれていません。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
               独　立　監　査　人　の　中　間　監　査　報　告　書
                                                  2020年10月28日

    ＨＳＢＣ投信株式会社

      取　締　役　会　御　中
                         ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                          指定有限責任社員
                                   公認会計士　大畑　茂　㊞
                          業務執行社員
     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」


    に掲げられているＨＳＢＣ             メキシコ株式オープンの2020年３月17日から2020年９月16日までの中間計算期間の中間
    財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
    中間財務諸表に対する経営者の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を
    作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成
    し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    監査人の責任
     当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表
    明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査
    を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して
    投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画
    を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
    　中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監査手続
    の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による中間
    財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監
    査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
    当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作
    成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適
    用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
    　当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    中間監査意見
     当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準
    拠して、ＨＳＢＣ         メキシコ株式オープンの2020年９月16日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間計
    算期間（2020年３月17日から2020年９月16日まで）の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
    利害関係
     ＨＳＢＣ投信株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載す
    べき利害関係はない。
                                                    以　   上
    （注）    １．  上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管し

          ております。
        ２．  XBRL  データは中間監査の対象には含まれていません。
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