ステート・ストリートＤＣグローバル債券インデックス・オープン 半期報告書（内国投資信託受益証券） 第10期(令和2年2月21日－令和3年2月22日)

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                                    ステート・ストリート・グローバル・アドバイザーズ株式会社(E12963)
                                                  半期報告書（内国投資信託受益証券）
    【表紙】
    【提出書類】                  半期報告書

    【提出先】                  関東財務局長

    【提出日】                  2020年11月20日

    【計算期間】                  第10期中　自　2020年2月21日　至　2020年8月20日

    【ファンド名】                  ステート・ストリートＤＣグローバル債券インデックス・オープン

    【発行者名】                  ステート・ストリート・グローバル・アドバイザーズ株式会社

    【代表者の役職氏名】                  代表取締役社長　髙村　孝

    【本店の所在の場所】                  東京都港区虎ノ門一丁目23番1号

    【事務連絡者氏名】                  中川　祐子

    【連絡場所】                  東京都港区虎ノ門一丁目23番1号

    【電話番号】                  03－4530－7409

    【縦覧に供する場所】                  該当事項はありません｡

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    １【ファンドの運用状況】
    （１）【投資状況】

                                             （2020年9月30日現在）
        種類                    国／地域名             時価合計（円）           投資比率(％)
     親投資信託受益証券                 日本                      64,534,316          100.00
     コール・ローン、その他資産（負債控除後）                                         △1,785        △0.00
     純資産総額                                       64,532,531          100.00
    （注）投資比率は、純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率です。
     ＜参考情報＞

     親投資信託受益証券（外国債券インデックス・マザー・ファンド）
                                             （2020年9月30日現在）
        種類                    国／地域名             時価合計（円）           投資比率(％)
     国債証券                 アメリカ                   60,762,790,545             43.42
                       フランス                   14,626,448,079             10.45
                       イタリア                   13,102,087,543              9.36
                       ドイツ                   10,668,777,111              7.62
                       イギリス                    9,084,353,732             6.49
                       スペイン                    8,416,816,489             6.01
                       ベルギー                    3,631,478,976             2.59
                       オーストラリア                    3,356,339,943             2.40
                       オランダ                    2,651,085,441             1.89
                       カナダ                    2,602,649,507             1.86
                       オーストリア                    2,222,550,706             1.59
                       アイルランド                    1,113,672,470             0.80
                       メキシコ                     995,738,002            0.71
                       ポーランド                     836,299,242            0.60
                       フィンランド                     824,068,986            0.59
                       デンマーク                     730,022,368            0.52
                       マレーシア                     673,326,284            0.48
                       シンガポール                     601,876,446            0.43
                       イスラエル                     531,804,758            0.38
                       スウェーデン                     401,387,940            0.29
                       ノルウェー                     287,051,591            0.21
                       　小計                   138,120,626,159              98.69
     コール・ローン、その他資産（負債控除後）                                     1,829,922,339             1.31
     純資産総額                                    139,950,548,498             100.00
    （注）投資比率は、純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率です。
    （２）【運用実績】

     ①【純資産の推移】
        2020年9月30日及び同日前１年以内における各月末ならびに下記計算期間末の純資産の推移は次の通り
        です。
                                                 １口当たりの
                計算期間・月末                  純資産総額（円）
                                                 純資産額（円）
                           分配付：           7,916,614       分配付：         1.0216
              （2012年     2月20日）
       第1期
                           分配落：           7,916,614       分配落：         1.0216
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                           分配付：           18,606,292        分配付：         1.2547
              （2013年     2月20日）
       第2期
                           分配落：           18,606,292        分配落：         1.2547
                           分配付：           23,093,006        分配付：         1.4086
              （2014年     2月20日）
       第3期
                           分配落：           23,093,006        分配落：         1.4086
                           分配付：           33,299,510        分配付：         1.6110
              （2015年     2月20日）
       第4期
                           分配落：           33,299,510        分配落：         1.6110
                           分配付：           29,326,764        分配付：         1.5261
              （2016年     2月22日）
       第5期
                           分配落：           29,326,764        分配落：         1.5261
                           分配付：           31,453,675        分配付：         1.4721
              （2017年     2月20日）
       第6期
                           分配落：           31,453,675        分配落：         1.4721
                           分配付：           34,470,325        分配付：         1.5117
              （2018年     2月20日）
       第7期
                           分配落：           34,470,325        分配落：         1.5117
                           分配付：           37,007,164        分配付：         1.5391
              （2019年     2月20日）
       第8期
                           分配落：           37,007,164        分配落：         1.5391
                           分配付：           50,846,921        分配付：         1.6382
              （2020年     2月20日）
       第9期
                           分配落：           50,846,921        分配落：         1.6382
               2019年    9月末日
                                      44,703,130                 1.5839
                   10月末日                   44,557,689                 1.5988
                   11月末日                   47,052,765                 1.5994
                   12月末日                   47,763,876                 1.6064
               2020年    1月末日
                                      49,322,281                 1.6189
                    2月末日                  51,480,459                 1.6377
                    3月末日                  53,647,069                 1.6384
                    4月末日                  53,436,152                 1.6067
                    5月末日                  54,974,041                 1.6297
                    6月末日                  62,442,241                 1.6552
                    7月末日                  63,582,670                 1.6715
                    8月末日                  63,491,910                 1.6693
                    9月末日                  64,532,531                 1.6766
     ②【分配の推移】

               計算期間                  一口当たりの分配金
                   自2011年     3月15日
         第1期                            0.0000円
                   至2012年     2月20日
                   自2012年     2月21日
         第2期                            0.0000円
                   至2013年     2月20日
                   自2013年     2月21日
         第3期                            0.0000円
                   至2014年     2月20日
                   自2014年     2月21日
         第4期                            0.0000円
                   至2015年     2月20日
                   自2015年     2月21日
         第5期                            0.0000円
                   至2016年     2月22日
                   自2016年     2月23日
         第6期                            0.0000円
                   至2017年     2月20日
                   自2017年     2月21日
         第7期                            0.0000円
                   至2018年     2月20日
                   自2018年     2月21日
         第8期                            0.0000円
                   至2019年     2月20日
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                   自2019年     2月21日
         第9期                            0.0000円
                   至2020年     2月20日
     ③【収益率の推移】


               計算期間                     収益率
                   自2011年     3月15日
         第1期                              2.2％
                   至2012年     2月20日
                   自2012年     2月21日
         第2期                             22.8％
                   至2013年     2月20日
                   自2013年     2月21日
         第3期                             12.3％
                   至2014年     2月20日
                   自2014年     2月21日
         第4期                             14.4％
                   至2015年     2月20日
                   自2015年     2月21日
         第5期                             △5.3％
                   至2016年     2月22日
                   自2016年     2月23日
         第6期                             △3.5％
                   至2017年     2月20日
                   自2017年     2月21日
         第7期                              2.7％
                   至2018年     2月20日
                   自2018年     2月21日
         第8期                              1.8％
                   至2019年     2月20日
                   自2019年     2月21日
         第9期                              6.4％
                   至2020年     2月20日
                   自2020年     2月21日
                                       2.7％
                   至2020年     8月20日
    （注）収益率とは、計算期間末の分配付基準価額から前期末の分配落基準価額（設定時は当初元本額）を控
        除した額を、前期末の分配落基準価額（同）で除して得た数に100を乗じて得た数です。
    ２【設定及び解約の実績】

             計算期間               設定口数（口）           解約口数（口）           発行済口数（口）
               自2011年     3月15日
       第1期                        7,804,559             55,539          7,749,020
               至2012年     2月20日
               自2012年     2月21日
       第2期                        8,480,602           1,400,359           14,829,263
               至2013年     2月20日
               自2013年     2月21日
       第3期                        5,074,599           3,509,879           16,393,983
               至2014年     2月20日
               自2014年     2月21日
       第4期                        7,158,128           2,882,441           20,669,670
               至2015年     2月20日
               自2015年     2月21日
       第5期                        4,942,750           6,395,785           19,216,635
               至2016年     2月22日
               自2016年     2月23日
       第6期                        5,437,192           3,287,043           21,366,784
               至2017年     2月20日
               自2017年     2月21日
       第7期                        6,772,467           5,336,977           22,802,274
               至2018年     2月20日
               自2018年     2月21日
       第8期                        7,108,338           5,866,291           24,044,321
               至2019年     2月20日
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               自2019年     2月21日
       第9期                        12,081,251            5,087,071           31,038,501
               至2020年     2月20日
               自2020年     2月21日
                               8,194,852           1,390,194           37,843,159
               至2020年     8月20日
    （注１）日本国外における設定、解約はありません。
    （注２）第１期の設定口数は、当初募集期間の設定口数を含みます。
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    ３【ファンドの経理状況】
    （１）当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52年大蔵

      省令第38号）並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平
      成12年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
        なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    （ ２ ）当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当中間計算期間(2020年2月21日から2020

      年8月20日まで)の中間財務諸表について、ＰｗＣあらた                            有限責任     監査法人により中間監査を受けております。
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    中間財務諸表
    ステート・ストリートＤＣグローバル債券インデックス・オープン
    （１）【中間貸借対照表】
                                                    （単位：円）
                                  前計算期間末             当中間計算期間末
                                （2020年     2月20日現在）         （2020年     8月20日現在）
     資産の部
     流動資産
      金銭信託                                    163              340
      コール・ローン                                  66,583              77,755
      親投資信託受益証券                                50,774,834              63,689,950
                                        69,000                －
      未収入金
     流動資産合計                                 50,910,580              63,768,045
     資産合計                                 50,910,580              63,768,045
     負債の部
     流動負債
      未払受託者報酬                                  10,251              12,359
      未払委託者報酬                                  48,655              58,663
                                         4,753              3,025
      その他未払費用
     流動負債合計                                   63,659              74,047
     負債合計                                   63,659              74,047
     純資産の部
     元本等
      元本                                31,038,501              37,843,159
      剰余金
       中間剰余金又は中間欠損金（△）                               19,808,420              25,850,839
                                       5,675,523              5,453,845
       (分配準備積立金)
     元本等合計                                 50,846,921              63,693,998
     純資産合計                                 50,846,921              63,693,998
     負債純資産合計                                 50,910,580              63,768,045
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    （２）【中間損益及び剰余金計算書】
                                                    （単位：円）
                                  前中間計算期間              当中間計算期間
                                 自  2019年    2月21日        自  2020年    2月21日
                                 至  2019年    8月20日        至  2020年    8月20日
     営業収益
                                        869,208             1,795,177
      有価証券売買等損益
     営業収益合計                                   869,208             1,795,177
     営業費用
      支払利息                                    －              4
      受託者報酬                                   9,245             12,359
      委託者報酬                                  43,841              58,663
                                         2,245              3,025
      その他費用
     営業費用合計                                   55,331              74,051
     営業利益又は営業損失（△）                                   813,877             1,721,126
     経常利益又は経常損失（△）                                   813,877             1,721,126
     中間純利益又は中間純損失（△）                                   813,877             1,721,126
     一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は
                                        40,644              4,542
     一部解約に伴う中間純損失金額の分配額（△）
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                                 12,962,843              19,808,420
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                  4,252,226              5,211,835
      中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額                                 4,252,226              5,211,835
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                  1,628,989               886,000
                                       1,628,989               886,000
      中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額
     中間剰余金又は中間欠損金（△）                                 16,359,313              25,850,839
                                 8/36











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    （３）【中間注記表】
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）

     １  有価証券の評価基準及び評価                親投資信託受益証券

      方法                　移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあ
                       たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価してお
                       ります。
    （中間貸借対照表に関する注記）

                               前計算期間末              当中間計算期間末
               区　分
                            （ 2020年    2月20日現在      ）    （ 2020年    8月20日現在      ）
     １  期首元本額                           24,044,321円               31,038,501円

       期中追加設定元本額                           12,081,251円                8,194,852円
       期中一部解約元本額                           5,087,071円               1,390,194円
     ２  受益権の総数                           31,038,501口               37,843,159口

    （中間損益及び剰余金計算書に関する注記）

       該当する事項はありません。
    （金融商品に関する注記）

    金融商品の時価等に関する事項

                       前計算期間末                   当中間計算期間末
          区　分
                    （ 2020年    2月20日現在      ）        （ 2020年    8月20日現在      ）
     １  中間貸借対照表計           　貸借対照表計上額は時価を計上し                    　中間貸借対照表計上額は時価を計
      上額、時価及びこ           ているため、その差額はありませ                    上しているため、その差額はありま
      れらの差額           ん。                    せん。
     ２  金融商品の時価の           (1)有価証券及びデリバティブ取引                    (1)有価証券及びデリバティブ取引

      算定方法           以外の金融商品　                    以外の金融商品　
                  有価証券及びデリバティブ取引以                    同左
                 外の金融商品については、短期間で
                 決済されることから、時価は帳簿価
                 額と近似しているため、当該金融商
                 品の帳簿価額を時価としておりま
                 す。
                 (2)有価証券                    (2)有価証券

                 売買目的有価証券                    売買目的有価証券
                  「注記表（重要な会計方針に係る                    同左
                 事項に関する注記）」に記載してお
                 ります。
                 (3)デリバティブ取引                    (3)デリバティブ取引

                  該当する事項はありません。                    同左
                                 9/36


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     ３  金融商品の時価等            金融商品の時価には、市場価格に                    同左
      に関する事項につ           基づく価額のほか、市場価格がない
      いての補足説明           場合には合理的に算定された価額が
                 含まれております。当該価額の算定
                 においては一定の前提条件等を採用
                 しているため、異なる前提条件等に
                 よった場合、当該価額が異なること
                 もあります。
    （有価証券関係に関する注記）

       該当する事項はありません。
    （デリバティブ取引等関係に関する注記）

       該当する事項はありません。
    （１口当たり情報に関する注記）

                          前計算期間末                 当中間計算期間末
                       （ 2020年    2月20日現在      ）       （ 2020年    8月20日現在      ）
                              1.6382                  1.6831
     1口当たり純資産額                             円                  円
                             （16,382                  （16,831
      （1万口当たり純資産額）                            円）                  円）
    ＜参考＞


    　当ファンドは「外国債券インデックス・マザー・ファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照
    表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
    　なお、同親投資信託の状況は次の通りであります。
    「外国債券インデックス・マザー・ファンド」の状況

     以下に記載した情報は監査の対象外であります。
    （1）   貸借対照表                                         （単位：円）

                           （2020年     2月20日現在）          （2020年     8月20日現在）
                        注記
            区　分
                        番号
                                金　額               金　額
     資産の部
     流動資産
      預金                            697,986,436               347,197,995
      金銭信託                              584,006               415,877
      コール・ローン                            238,292,886                95,216,526
      国債証券                          176,496,966,424               136,025,625,548
      未収利息                           1,265,355,099                861,942,317
      前払費用                            61,335,996               39,728,516
     流動資産合計                           178,760,520,847               137,370,126,779
     資産合計                           178,760,520,847               137,370,126,779
     負債の部
     流動負債
      未払解約金                            205,554,722                14,711,926
      未払利息                                657               260
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      その他未払費用                                 39               32
     流動負債合計                             205,555,418                14,712,218
     負債合計                             205,555,418                14,712,218
     純資産の部
     元本等
      元本                   1        73,334,845,875               54,831,105,911
      剰余金
       剰余金又は欠損金（△）                        105,220,119,554                82,524,308,650
     元本等合計                           178,554,965,429               137,355,414,561
     純資産合計                           178,554,965,429               137,355,414,561
     負債純資産合計                           178,760,520,847               137,370,126,779
    （注）親投資信託の計算期間は、原則として、毎年2月21日から、翌年2月20日までであります。
    （2）注記表

    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）

     １  有価証券の評価基準及び評価                国債証券

      方法                　個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっ
                       ては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額（但し、売気配
                       相場は使用しない）、又は価格情報会社の提供する価額等で評価
                       しております。
     ２  デリバティブ等の評価基準及                為替予約取引

      び評価方法                　個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評
                       価にあたっては、原則として対顧客先物売買相場において為替予
                       約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の
                       仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近
                       い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
     ３  その他財務諸表作成のための                外貨建取引等の処理基準

      基本となる重要な事項                　外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」
                       （平成12年総理府令第133号）第60条に基づき、取引発生時の外
                       国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同
                       第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加
                       えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日
                       の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該
                       外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金
                       勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等
                       の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為
                       替差損益とする計理処理を採用しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                           （ 2020年    2月20日現在      ）    （ 2020年    8月20日現在      ）
              区　分
     １  期首元本額                         64,007,469,031円               73,334,845,875円

      期中追加設定元本額                         30,359,812,025円                7,612,081,727円
      期中一部解約元本額                         21,032,435,181円               26,115,821,691円
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      元本の内訳

      ファンド名
      ステート・ストリートDC外国債券イ                         6,291,104,333円               6,343,951,505円
      ンデックス・オープン
      ステート・ストリートＤＣグローバ                           20,853,801円               25,424,115円
      ル債券インデックス・オープン
      ＡＭＣ／ステート・ストリート・リ                          763,843,839円               725,600,795円
      スクバジェット型バランス・オープ
      ン（ステイブル）
      外国債券インデックス・ファンド／                         5,417,830,174円               4,545,830,252円
      為替ヘッジ付き（年金1）＜適格機関
      投資家限定＞
      外国債券パッシブ・ファンド＜適格                         1,882,203,113円               1,470,108,327円
      機関投資家限定＞
      バランスファンドVA30A＜適格機関投                           2,943,162円               2,165,931円
      資家限定＞
      バランスファンドVA30B＜適格機関投                          222,084,839円               191,182,570円
      資家限定＞
      バランスファンドVA40A＜適格機関投                             82,574円               76,513円
      資家限定＞
      バランスファンドVA40B＜適格機関投                           7,586,051円               6,513,437円
      資家限定＞
      バランスファンドVA50A＜適格機関投                           3,234,093円               3,080,538円
      資家限定＞
      バランスファンドVA50B＜適格機関投                         7,581,001,007円               6,807,626,532円
      資家限定＞
      外国債券インデックス・ファンドVA1                           98,318,990円               96,926,996円
      ＜適格機関投資家限定＞
      バランスファンドVA50C＜適格機関投                           2,756,436円               2,223,927円
      資家限定＞
      バランスファンドVA25A＜適格機関投                         2,916,006,429円               2,619,173,608円
      資家限定＞
      バランスファンドVA37.5A＜適格機関                         1,360,263,266円               1,239,821,022円
      投資家限定＞
      バランスファンドVA75A＜適格機関投                           37,193,740円               29,567,211円
      資家限定＞
      4資産バランス20VA＜適格機関投資家                          968,304,960円               867,039,959円
      限定＞
      4資産バランス40VA＜適格機関投資家                         3,940,399,378円               3,562,496,443円
      限定＞
      4資産バランス30VA＜適格機関投資家                         1,090,922,090円                940,378,619円
      限定＞
      バランスファンドVA35A＜適格機関投                         3,081,102,256円               2,698,999,610円
      資家限定＞
      バランスファンドVA40C＜適格機関投                           93,891,388円               81,048,515円
      資家限定＞
      外国債券インデックス・ファンド                          148,430,810円               152,272,042円
      （年金）＜適格機関投資家限定＞
      グローバル４資産３０ＶＡ＜適格機                          100,195,272円                96,022,233円
      関投資家限定＞
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                                                  半期報告書（内国投資信託受益証券）
      グローバル４資産４５ＶＡ＜適格機                           57,189,023円               54,274,479円
      関投資家限定＞
      外国債券インデックス・ファンドＶ                         5,387,130,583円               5,845,743,446円
      Ａ２＜適格機関投資家限定＞
      ４資産バランス３０ＶＡ2＜適格機関                           49,611,848円               43,269,877円
      投資家限定＞
      バランスファンドＶＡ２５Ｂ＜適格                          585,825,671円               638,912,037円
      機関投資家限定＞
      バランスファンドＶＡ２０Ａ＜適格                           2,792,788円               2,525,010円
      機関投資家限定＞
      バランスファンドＶＡ３５Ｂ＜適格                           2,279,440円               2,110,379円
      機関投資家限定＞
      外国債券インデックス・ファンドＶ                         17,394,564,903円                3,403,271,327円
      Ａ３＜適格機関投資家限定＞
      外国債券インデックス・ファンドＡ                          106,385,803円                   ―　円
      ＜適格機関投資家限定＞
      ４資産インデックスバランスＶＡ２                         1,026,672,004円                937,995,822円
      ０＜適格機関投資家限定＞
      世界分散ファンドＶＡ２５Ａ＜適格                         1,699,795,288円               1,679,091,975円
      機関投資家限定＞
      外国債券インデックス・ファンド                          795,004,028円               682,572,805円
      Ａ／為替ヘッジ付き＜適格機関投資
      家限定＞
      ４資産インデックスバランスＶＡ５                           32,704,740円               30,666,668円
      ０＜適格機関投資家限定＞
      Ｔａｄリスクバジェット型マルチ配                           97,375,498円                 34,238円
      分戦略ファンド（ステイブル）年金
      ＜適格機関投資家限定＞
      債券マルチ・ファクター戦略ファン                          394,501,692円               394,501,692円
      ド（年金）＜適格機関投資家限定＞
      フレックス資産配分戦略ファンド＜                          143,565,053円               276,760,687円
      適格機関投資家限定＞
      Ｔａｄリスクバジェット型マルチ配                           83,959,379円                 40,818円
      分戦略ファンド（ステイブル）＜適
      格機関投資家限定＞
      ステート・ストリート先進国債券イ                           63,005,172円               62,895,387円
      ンデックス・オープン
      ステート・ストリート先進国債券イ                         4,477,268,418円               3,644,761,758円
      ンデックス・オープン（為替ヘッジ
      あり）
      世界国債タームスプレッド・プレミ                         4,211,046,152円               3,989,358,697円
      ア戦略ファンド／為替ヘッジ付＜適
      格機関投資家限定＞
      グローバルバランス４０ＶＡ＜適格                           2,260,911円               2,144,305円
      機関投資家限定＞
      グローバルバランス４０ＶＡ２＜適                          586,796,983円               539,746,749円
      格機関投資家限定＞
      グローバルバランス４０ＶＡ３＜適                           87,955,166円               77,372,759円
      格機関投資家限定＞
      グローバルバランス５０ＶＡ＜適格                           16,603,331円               15,524,296円
      機関投資家限定＞
                                13/36


                                                          EDINET提出書類
                                    ステート・ストリート・グローバル・アドバイザーズ株式会社(E12963)
                                                  半期報告書（内国投資信託受益証券）
                計               73,334,845,875円               54,831,105,911円
     ２  受益権の総数                         73,334,845,875口               54,831,105,911口

    （金融商品に関する注記）

    金融商品の時価等に関する事項

                    （ 2020年    2月20日現在      ）        （ 2020年    8月20日現在      ）

          区　分
     １  貸借対照表計上           　貸借対照表計上額は時価を計上し                    　同左

      額、時価及びこれ           ているため、その差額はありませ
      らの差額           ん。
     ２  金融商品の時価の           (1)有価証券及びデリバティブ取引                    (1)有価証券及びデリバティブ取引

      算定方法           以外の金融商品　                    以外の金融商品　
                  有価証券及びデリバティブ取引以                    同左
                 外の金融商品については、短期間で
                 決済されることから、時価は帳簿価
                 額と近似しているため、当該金融商
                 品の帳簿価額を時価としておりま
                 す。
                 (2)有価証券                    (2)有価証券

                 売買目的有価証券                    売買目的有価証券
                  「注記表（重要な会計方針に係る                    同左
                 事項に関する注記）」に記載してお
                 ります。
                 (3)デリバティブ取引                    (3)デリバティブ取引

                  該当する事項はありません。                    同左
     ３  金融商品の時価等            金融商品の時価には、市場価格に                    同左

      に関する事項につ           基づく価額のほか、市場価格がない
      いての補足説明           場合には合理的に算定された価額が
                 含まれております。当該価額の算定
                 においては一定の前提条件等を採用
                 しているため、異なる前提条件等に
                 よった場合、当該価額が異なること
                 もあります。
    （有価証券関係に関する注記）


       該当する事項はありません。
    （デリバティブ取引等関係に関する注記）

       該当する事項はありません。
    （１口当たり情報に関する注記）

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                                    ステート・ストリート・グローバル・アドバイザーズ株式会社(E12963)
                                                  半期報告書（内国投資信託受益証券）
                       （ 2020年    2月20日現在      ）       （ 2020年    8月20日現在      ）
                              2.4348                  2.5051
     1口当たり純資産額                             円                  円
                             （24,348                  （25,051
      （1万口当たり純資産額）                            円）                  円）
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    ４【委託会社等の概況】
     （１）【資本金の額】

       （本書提出日現在）
        ①  資本金の額
         委託会社の資本金の額は金3億1千万円です｡
        ②  発行する株式の総数
         委託会社の発行する株式の総数は6,200株です｡
        ③  発行済株式の総数
         委託会社の発行済株式総数は6,200株です｡
        ④  最近5年間における主な資本金の額の増減
         該当事項はありません｡
     （２）【事業の内容及び営業の状況】

        「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は､証券投資信託の
       設定を行うとともに金融商品取引法に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）を行って
       います｡また金融商品取引法に定める投資助言業､第一種金融商品取引業及び第二種金融商品取引業を
       行っています｡
        2020年9月30日現在、委託会社の運用する証券投資信託は、130本であり、その純資産総額は2,198,475
       百万円です(親投資信託を除く、公募投資信託および私募投資信託の合計値です。)。
     （３）【その他】

       (1)  定款の変更
         委託会社の定款変更に関しては､株主総会の決議が必要です｡
         その他､営業譲渡および営業譲受､出資の状況その他の重要な事項は予定されておりません｡
       (2)  訴訟事件その他の重要事項

         訴訟事件その他会社に重要な影響を与えることが予想される事実は存在しておりません｡
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    ５【委託会社等の経理状況】
    １．委託会社であるステート・ストリート・グローバル・アドバイザーズ株式会社（以下「委託会社」とい

       います）の財務諸表は、｢財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則｣（昭和38年大蔵省令第59
       号）ならびに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年8月6日内
       閣府令第52号）により作成しております。
    ２．委託会社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当事業年度（2019年4月1日から2020年3

       月31日まで）の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人の監査を受けております                                               。
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    １．財務諸表
    （１）【貸借対照表】
                                                     （単位：千円）
              期　　　　      別         前事業年度                   当事業年度
                          （2019年3月31日現在）                   （2020年3月31日現在）
     科　　　　      目
                           金　　額          構成比         金　　額          構成比
          （資産の部）                              ％                   ％
     流動資産
      預金                         2,933,318                   3,114,127
      有価証券                           44,368                   21,254
      前払金                           42,741                   39,342
      前払費用                           15,949                   9,920
      未収入金                          500,748                   902,862
      未収還付法人税等                           2,367                     -
      未収委託者報酬                          617,227                   660,964
      未収収益                          122,922                   40,244
              流動資産計                 4,279,642        60.3          4,788,718        65.6
     固定資産
                                84,968                   69,492
      有形固定資産
                         66,820                   59,016
       建物附属設備             ※１
                         18,147                   10,475
       器具備品             ※１
                                   0                   0
      無形固定資産
                            0                   0
       ソフトウェア
      投資その他の資産                         2,732,068                   2,445,819
       長期差入保証金                  63,377                   69,819
       繰延税金資産                 2,662,416                   2,369,725
       その他投資                   6,275                   6,275
              固定資産計                 2,817,037        39.7          2,515,312        34.4
           資産合計                    7,096,680        100.0           7,304,030        100.0
                                                     （単位：千円）

              期　　　　      別         前事業年度                   当事業年度
                          （2019年3月31日現在）                   （2020年3月31日現在）
     科　　　　      目
                                      構成比                   構成比
                           金　　額                   金　　額
          （負債の部）                              ％                   ％
     流動負債
      預り金                          134,522                   137,851
      未払金                          286,607                   350,943
       未払手数料                  123,825                   140,557
       その他未払金                  162,781                   210,386
      未払費用                           1,928                  11,122
      未払法人税等                           1,181                   3,635
      未払消費税等                           27,995                   72,142
      賞与引当金                           57,088                   67,981
              流動負債計                  509,323        7.2           643,675       8.8
     固定負債
                                67,644                   96,989
      退職給付引当金
                                67,644       1.0            96,989       1.3
              固定負債計
           負債合計                     576,968        8.1           740,665       10.1
                                        ％                   ％
         （純資産の部）
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                               6,519,711        91.9           6,563,364        89.9
     株主資本
                         310,000                   310,000
      資本金
      利益剰余金
       利益準備金                  77,500                   77,500
       その他利益剰余金
        別途積立金                 31,620                   31,620
        繰越利益剰余金                6,100,591                   6,144,244
          純資産合計                    6,519,711        91.9           6,563,364        89.9
         負債・純資産合計                      7,096,680        100.0           7,304,030       100.0
    （２）【損益計算書】

                                                     （単位：千円）
             期　　　　      別
                            前事業年度                    当事業年度
                          自　2018年4月        1日            自　2019年4月        1日
                          至　2019年3月31日                    至　2020年3月31日
     科　　　　      目
                          金　　額           構成比         金　　額          構成比
                                       ％                    ％
     営業収益
      委託者報酬                       2,337,607                    2,392,782
      投資顧問収入                       2,367,856                    2,907,674
      その他営業収益　　　※                         17,873                    66,452
      営業収益計                       4,723,337        100.0           5,366,908        100.0
     営業費用
      支払手数料                        502,719                    520,256
      広告宣伝費                         39,808                    30,443
      公告費                         1,140                    1,140
      調査費                        585,088                    632,099
       調査費                353,007                   369,545
       委託調査費                230,952                   261,450
       図書費                  1,129                   1,102
      委託計算費                        153,098                    265,563
      営業雑経費                         44,871                    39,755
       通信費                  4,783                   4,801
       印刷費                  9,076                   15,648
       協会費                  8,632                   16,300
       諸会費                  6,374                      -
       その他                 16,005                    3,005
      営業費用計                       1,326,726         28.1           1,489,258         27.7
     一般管理費
      給料                       1,315,296                    1,322,366
       役員報酬                211,622                   197,080
       給料・手当                876,471                   848,305
       賞与                192,102                   253,121
       賞与引当金繰入額                 35,098                   23,858
      交際費                         3,029                   10,725
      旅費交通費                         21,095                    8,872
      租税公課                         6,373                    8,801
      不動産賃借料                        104,671                    97,021
      退職給付費用                         79,897                   106,349
      固定資産減価償却費                         21,600                    22,666
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      福利厚生費                        116,798                    126,755
      事務手数料　       ※
                              773,947                  1,057,318
      諸経費                        190,123                    186,258
      一般管理費計                       2,632,834         55.7           2,947,135         54.9
     営業利益                          763,777        16.2            930,515        17.3
     営業外収益
      為替差益                            -                  166
      有価証券運用益                         1,711                    3,384
      雑収入                           50                    63
      営業外収益計                         1,762       0.0            3,614       0.1
     営業外費用
      支払利息                            -                    -
      為替差損                           46                   289
      有価証券運用損                            -                 4,123
      雑損失                           277                    490
      営業外費用計                           324      0.0            4,903       0.1
     経常利益                          765,215        16.2            929,225        17.3
     特別利益
      事業再構築費用戻入                         5,262                      -
      特別利益計                         5,262       0.1               -     0.0
     特別損失
      事業再構築費用                         6,296                  102,351
      事務処理損失                           714                     -
      ゴルフ会員権売却損                         2,800                      -
      特別損失計                         9,811       0.2           102,351        1.9
     税引前当期純利益                          760,665        16.1            826,874        15.4
     法人税,住民税及び事業税                            530      0.0             530      0.0
     法人税等調整額                          269,303        5.7           292,691        5.5
     当期純利益                          490,831        10.4            533,652        9.9
    （３）【株主資本等変動計算書】

    前事業年度（自　2018年4月1日　至　2019年3月31日)                                                  (単位：千円)
                          株　　　　　主　　　　　資　　　　　本
                                  利益剰余金
                                  その他利益
                                                 株主資本      純資産合計
                   資本金                剰余金        利益剰余金
                         利益準備金                          合計
                                     繰越利益       合計
                               別途積立金
                                      剰余金
     当期首残高               310,000       77,500      31,620    5,609,759      5,718,879      6,028,879      6,028,879
     当期変動額
      当期純利益                 -      -      -   490,831      490,831      490,831      490,831
     当期変動額合計                  -      -      -   490,831      490,831      490,831      490,831
     当期末残高               310,000       77,500      31,620    6,100,591      6,209,711      6,519,711      6,519,711
    当事業年度（自　2019年4月1日　至　2020年3月31日)                                                  (単位：千円)

                          株　　　　　主　　　　　資　　　　　本
                                  利益剰余金
                                  その他利益
                                                       純資産合計
                                                 株主資本
                   資本金                剰余金        利益剰余金
                         利益準備金                          合計
                                     繰越利益       合計
                               別途積立金
                                      剰余金
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                                                  半期報告書（内国投資信託受益証券）
     当期首残高               310,000       77,500      31,620    6,100,591      6,209,711      6,519,711      6,519,711
     当期変動額
      剰余金の配当                 -      -      -  (490,000)      (490,000)      (490,000)      (490,000)
      当期純利益                 -      -      -   533,652      533,652      533,652      533,652
     当期変動額合計                  -      -      -   43,652      43,652      43,652      43,652
     当期末残高               310,000       77,500      31,620    6,144,244      6,253,364      6,563,364      6,563,364
    ［重要な会計方針］

     1.有価証券の評価基            有価証券
      準及び評価方法            売買目的有価証券
                  決算期末日の市場価格等に基づく時価法（取得原価は移動平均法により算定）を
                  採用しております。
     2.固定資産の減価償            (1)  有形固定資産

      却方法
                  ①リース資産以外の有形固定資産
                   定額法により償却しております。なお、主な耐用年数は以下の通りでありま
                   す。
                     建物附属設備　　　　　9～10年
                     器具備品　　　　　　　3～               7年
     3.外貨建の資産及び            外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損

      負債の本邦通貨へ           益として処理しております。
      の換算基準
     4.引当金の計上基準            (1)  賞与引当金

                   従業員等に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に負担すべ
                   き金額を計上しております。
                 (2)  退職給付引当金

                   退職給付引当金は、従業員等の退職給付に備えるため、当事業年度末における
                   退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき、必要額を計上しております。
                   ①  退職給付見込額の期間帰属方法
                     退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間
                     に帰属させる方法については、期間定額基準によっております。
                   ②  数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
                     過去勤務費用
                      その発生年度の従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数（11年）による
                      定額法により費用処理しております。
                     数理計算上の差異
                      発生の翌事業年度に一括損益処理しております。
     5.その他            消費税等の処理方法

      財務諸表作成のた            消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
      めの重要な事項
    (追加情報)

    （新型コロナウイルス感染症（COVID-19）の影響に関する仮定について）
    新型コロナウイルス感染症（COVID-19）の感染拡大やそれに伴う経済活動停滞による影響は今後１年程度続くもの
    と想定し、当社が顧客から収受する投資顧問料等に一定の影響があるとの仮定を置いております。かかる仮定に基
    づいた今後の業績見通し及び将来収益力等を勘案し、「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」に基づき，
    繰延税金資産の回収可能性について慎重に検討し、繰延税金資産を計上しています。
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    注記事項

    （貸借対照表関係）

               前事業年度                            当事業年度
            （2019年3月31日現在）                            （2020年3月31日現在）
     ※1.   有形固定資産の減価償却累計額                         ※1.   有形固定資産の減価償却累計額
        建物附属設備　　　           54,843千円　　                 建物附属設備　　　           68,147千円
        器  具  備  品　　　　38,003千円                       器  具  備  品　　　　46,953千円
     関係会社に係る注記                            関係会社に係る注記

                                 同左
     該当事項はありません。
    （損益計算書関係）

               前事業年度                            当事業年度
             自　2018年4月        1日                    自　2019年4月        1日
             至　2019年3月31日                            至　2020年3月31日
     ※移転価格調整金の取り扱いに係る注記                            ※移転価格調整金の取り扱いに係る注記
      当社とステート・ストリート・バンク・アンド・                            当社とステート・ストリート・バンク・アンド・
      トラスト・カンパニーはグループ間移転価格調整                            トラスト・カンパニーはグループ間移転価格調整
      の方針に従って調整額を精算することとしており                            の方針に従って調整額を精算することとしており
      ます。当事業年度にステート・ストリート・バン                            ます。当事業年度にステート・ストリート・バン
      ク・アンド・トラスト・カンパニーから当社に支                            ク・アンド・トラスト・カンパニーから当社に支
      払われた調整額17,341千円は、損益計算書のその                            払われた調整額65,925千円は、損益計算書のその
      他営業収益に、また、当社がステート・ストリー                            他営業収益に、また、当社がステート・ストリー
      ト・バンク・アンド・トラスト・カンパニーに支                            ト・バンク・アンド・トラスト・カンパニーに支
      払った調整額773,947千円は、損益計算書の事務手                            払った調整額1,057,318千円は、損益計算書の事務
      数料に含まれております。                            手数料に含まれております。
     関係会社に係る注記                            関係会社に係る注記

      該当事項はありません。                            同左
    （株主資本等変動計算書関係）

    前事業年度（自　2018年4月1日　至　2019年3月31日)
    1.  発行済株式の総数に関する事項
                   当事業年度期首            当期増加株式数           当期減少株式数           当事業年度末
        普通株式             6,200株              -           -        6,200株
    2.  当事業年度中に行った剰余金の配当に関する事項

      該当ありません。
    3.  基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が当事業年度の末日後となるもの

      （決議）       株式の種類       配当金の総額        配当の原資       1株当たりの配当額            基準日       効力発生日
     2019年6月26日         普通株式      490,000千円        利益剰余金        79,032.25円         2019年3月31日        2019年6月27日
     定時株主総会
    当事業年度（自　2019年4月1日　至　2020年3月31日)

    1.  発行済株式の総数に関する事項
                   当事業年度期首            当期増加株式数           当期減少株式数           当事業年度末
        普通株式             6,200株              -           -        6,200株
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    2.  当事業年度中に行った剰余金の配当に関する事項

       （決議）        株式の種類         配当金の総額         1株当たりの配当額             基準日        効力発生日
     2019年6月26日          普通株式        490,000千円           79,032.25円         2019年3月31日         2019年6月27日
     定時株主総会
    3.  基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が当事業年度の末日後となるもの

      （決議）       株式の種類       配当金の総額               1株当たりの配当額            基準日       効力発生日
                           配当の原資
     2020年6月24日         普通株式      533,000千円                85,967.74円         2020年3月31日        2020年6月25日
                           利益剰余金
     定時株主総会
    （金融商品関係）

    1.  金融商品の状況に関する事項
    （1）金融商品に対する取組方針
       当社は、投資運用業、投資助言業、第二種金融商品取引業及び第一種金融商品取引業を行っております。こ
       れらの事業を行うための資金運用については、短期的な預金等に限定し、資金調達については、現状必要性
       を想定しておりません。
    （2）金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

       当社の営業債権である未収委託者報酬は、投資信託及び投資法人に関する法律により、信託銀行において分
       別管理される信託財産のため、当該報酬は、計理上日々の未払委託者報酬として投資信託財産の負債項目に
       計上されております。このため、顧客の信用リスクは限定されております。
       同じく営業債権である未収投資顧問料は、概ね６か月以内に回収される債権であり、また顧客の業種等も多
       岐にわたり分散されていることから、顧客の信用リスクは限定されております。
    2.  金融商品の時価等に関する事項

      貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りであります。
      2019年3月31日現在
                                                    （単位：千円）
                     貸借対照表計上額                 時価              差額
     (1)預金                                                      ―
                          2,933,318              2,933,318
     (2)未収入金                                                      ―
                            500,748              500,748
     (3)未収委託者報酬                                                      ―
                            617,227              617,227
     (4)預り金                                                      ―
                            134,522              134,522
     (5)未払手数料                                                      ―
                            123,825              123,825
     (6)その他未払金                                                      ―
                            162,781              162,781
    （注1）金融商品の時価の算定方法に関する事項
    （1）預金
       預金は、すべて満期のない預金であり、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価とし
       ております。
    （2）未収入金、(3)未収委託者報酬、(4)預り金、(5)未払手数料及び(6)その他未払金
       これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額によっております。
    （注2）金銭債権の決算日後の償還予定額　

       償還予定までの期間が1年を超えるものはありません。
    （注3）社債、長期借入金、リース債務およびその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
       記載すべき事項はありません。
      2020年3月31日現在
                                                     （単位：千円）
                     貸借対照表計上額                  時価              差額
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     (1)預金                      3,114,127              3,114,127                  ―
     (2)未収入金                       902,862              902,862                 ―
     (3)未収委託者報酬                       660,964              660,964                 ―
     (4)預り金                       137,851              137,851                 ―
     (5)未払手数料                       140,557              140,557                 ―
     (6)その他未払金                       210,386              210,386                 ―
    （注1）金融商品の時価の算定方法に関する事項
    （1）預金
       預金は、すべて満期のない預金であり、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価とし
       ております。
    （2）未収入金、(3)未収委託者報酬、(4)預り金、(5)未払手数料及び(6)その他未払金
       これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額によっております。
    （注2）金銭債権の決算日後の償還予定額　

       償還予定までの期間が1年を超えるものはありません。
    （注3）社債、長期借入金、リース債務およびその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
       記載すべき事項はありません。
    （有価証券関係）

               前事業年度                            当事業年度
            （2019年3月31日現在）                            （2020年3月31日現在）
     売買目的の有価証券                            売買目的の有価証券
      貸借対照表計上額　　　　　　44,368千円                            貸借対照表計上額　　　　　               21,254千円
      当事業年度の損益
                                  当事業年度の損益
      に含まれた評価差額　　             　　　1,704千円
                                  に含まれた評価差額　　　               △4,123千円
    （デリバティブ取引関係）

               前事業年度                            当事業年度
             自　2018年4月        1日                    自　2019年4月        1日
             至　2019年3月31日                            至　2020年3月31日
     該当事項はありません。                            同左

    （退職給付関係）

    １．採用している退職給付制度の概要
               前事業年度                            当事業年度
             自　2018年4月        1日                    自　2019年4月        1日
             至　2019年3月31日                            至　2020年3月31日
     2011年4月1日に確定給付企業年金制度（キャッ
     シュ・バランス・プラン）、確定拠出年金制度を導                            同左
     入いたしました。
     また、2000年9月29日より退職給付信託を設定してお
     ります。
    ２．退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表

                                                      (単位：千円)
                                            前事業年度
                                          自　2018年4月        1日
                                          至　2019年3月31日
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     退職給付債務の期首残高                                          473,087
      勤務費用                                       　　51,555
      利息費用                                            -
      数理計算上の差異の発生額                                       　　52,891
      退職給付の支払額                                       　△75,129
     退職給付債務の期末残高                                          502,405

                                                      (単位：千円)

                                           当事業年度
                                         自　2019年4月        1日
                                         至　2020年3月31日
     退職給付債務の期首残高                                          502,405
      勤務費用                                          57,391
      利息費用                                            -
      数理計算上の差異の発生額                                        △  53,802
      退職給付の支払額                                        △  85,470
     退職給付債務の期末残高                                          420,524

    ３ ．年金資産の期首残高と期末残高の調整表

                                                      (単位：千円)
                                           前事業年度
                                         自　2018年4月        1日
                                         至　2019年3月31日
     年金資産の期首残高                                          380,344
      期待運用収益                                          2,814
      数理計算上の差異の発生額                                          32,480
      事業主からの拠出額                                          56,396
                                              △  75,129
      退職給付の支払額
     年金資産の期末残高                                          396,905

                                                      (単位：千円)

                                           当事業年度
                                         自　2019年4月        1日
                                         至　2020年3月31日
     年金資産の期首残高                                       　　　396,905
      期待運用収益                                      　　　　2,938
      数理計算上の差異の発生額                                      　　△    28,742
      事業主からの拠出額                                          54,241
      退職給付の支払額                                      　　△    85,470
     年金資産の期末残高                                          339,872

    ４．退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                                      (単位：千円)
                                            前事業年度
                                          自　2018年4月        1日
                                          至　2019年3月31日
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                                                  半期報告書（内国投資信託受益証券）
     積立型制度の退職給付債務                                          502,405
     年金資産                                         △  396,905
                                               105,499

     非積立型制度の退職給付債務                                              -
     未積立退職給付債務
                                               105,499
     未認識数理計算上の差異                                         △　20,411
     未認識過去勤務費用                                         △　17,443
     貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                           67,644

                                                      (単位：千円)

                                            当事業年度
                                          自　2019年4月        1日
                                          至　2020年3月31日
     積立型制度の退職給付債務                                        　　420,524
                                             △  339,872
     年金資産
                                                80,651

                                               　-
     非積立型制度の退職給付債務
     未積立退職給付債務
                                             80,651　　
     未認識数理計算上の差異                                         △　25,059
                                             △　   8,721
     未認識過去勤務費用
     貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                         　　96,989

    ５．退職給付費用の内訳

                                                      (単位：千円)
                                            前事業年度
                                          自　2018年4月        1日
                                          至　2019年3月31日
     確定給付制度に係る退職給付費用                                           58,810
     (1)勤務費用

                                                51,555
     (2)利息費用                                          　　　-
     (3)期待運用収益         （減算）                                 　2,814
     (4)過去勤務費用の費用処理額                                          　8,721
     (5)数理計算上の差異の費用処理額                                           1,347
                                                      (単位：千円)

                                            当事業年度
                                          自　2019年4月        1日
                                          至　2020年3月31日
     確定給付制度に係る退職給付費用                                           86,784
     (1)勤務費用

                                               　57,391
     (2)利息費用                                              -
     (3)期待運用収益         （減算）                                  2,938
     (4)過去勤務費用の費用処理額                                           8,721
     (5)数理計算上の差異の費用処理額                                           20,411
                                26/36


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     (6)その他                                         　　3,198
    ６．年金資産に関する事項

    前事業年度（2019年3月31日現在）
    ①　年金資産の内訳
      保険資産（一般勘定）　             　98.1%
      その他　　　　　　　              　1.9%
      合計　　　　　　　　　　100.0%
    ②　長期期待運用収益率の設定方法
    　年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する多
     様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
    当事業年度（2020年3月31日現在）

    ①　年金資産の内訳
      保険資産（一般勘定）            　　97.7%
      その他　　　　　　　　　　2.3%
      合計　　　　　　　　　　100.0%
    ②　長期期待運用収益率の設定方法
    　年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する多
     様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
    ７．退職給付債務等の計算基礎に関する事項

                                            前事業年度
                                         (2019年3月31日現在)
     (1)割引率                                         0.0%
                                             0.75%
     (2)長期期待運用収益率
                                           期間定額基準
     (3)退職給付見込額の期間配分方法
                                          発生時より      11年
     (4)過去勤務費用の処理年数
                                              1年
     (5)数理計算上の差異の処理年数
                                            当事業年度

                                         (2020年3月31日現在)
     (1)割引率                                         0.0%
                                             0.75%
     (2)長期期待運用収益率
                                           期間定額基準
     (3)退職給付見込額の期間配分方法
                                          発生時より      11年
     (4)過去勤務費用の処理年数
                                              1年
     (5)数理計算上の差異の処理年数
    ８．確定拠出制度

     前事業年度（自　2018年4月1日　至　2019年3月31日）
     当社の確定拠出制度への要拠出額は18,720千円であります。
     当事業年度（自　2019年4月1日　至　2020年3月31日）

     当社の確定拠出制度への要拠出額は19,564千円であります。
    （税効果会計関係）

               前事業年度                            当事業年度
             自　2018年4月        1日                    自　2019年4月        1日
             至　2019年3月31日                            至　2020年3月31日
                                27/36


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                                                  半期報告書（内国投資信託受益証券）
     1．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因                            1．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因

       別の内訳                            別の内訳
                  　　　　（単位：千円）                                 （単位：千円）
     繰延税金資産                            繰延税金資産
      　連結納税適用に伴う影響額　                　　1,225,179             連結納税適用に伴う影響額　　　　                   612,589
       賞与引当金繰入超過額　　　　　　　14,373                         　　　賞与引当金繰入超過額　　　　　　　17,497
                                　　　退職給付引当金　　　　　　　　　　31,083
       退職給付引当金　　　　　　　　　　21,778
                                 (注)   繰越欠損金　　　　　　　　　　                  1,652,186
      繰越欠損金　　　　　　　　　　　                   1,372,856
                                　　　その他　　　　　　　　　　　　　　56,367
       その他　　　　　　　　　　　　　　28,228
                                　　　　　　　　　　　　　　　　　　―――――
                        ―――――
                                   繰延税金資産　合計　　　　　　　2,369,725
    　　繰延税金資産          合計　　　　　　　           2,662,416
                                   繰延税金負債との相殺　　　　　　　　　　-
    　　繰延税金負債との相殺　　　                         -
                                                     ―――――
                        ―――――
                                 繰延税金資産の純額　　　　　　　　　2,369,725
     繰延税金資産の純額　　　　　　　　                    2,662,416
                                                　　　　―――――
                     　　　―――――
    （注）税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
    前事業年度（2019年3月31日現在）

                        1年超      2年超      3年超      4年超
                 1年以内                                 5年超       合計
                        2年以内      3年以内      4年以内      5年以内
                 (千円）                                (千円）      (千円）
                        (千円）      (千円）      (千円）      (千円）
     税務上の繰越欠損金
                   -　      -　      -　      -　      -　
     (*1)                                            1,372,856      1,372,856
                                                          (*2)
                   -　      -　      -　      -　      -　
     繰延税金資産                                            1,372,856      1,372,856
     (*1)   税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
     (*2)   税務上の繰越欠損金1,372,856千円（法定実効税率を乗じた金額）について、繰延税金資産1,372,856千円を
        計上しております。当該税務上の繰越欠損金に係る繰延税金資産については、将来の課税所得の見込等によ
        り回収可能と判断しております。
    当事業年度（2020年3月31日現在）

                        1年超      2年超      3年超      4年超
                 1年以内                                 5年超       合計
                       2年以内      3年以内      4年以内      5年以内
                 (千円）                                (千円）      (千円）
                       (千円）      (千円）      (千円）      (千円）
     税務上の繰越欠損金
                   -　      -　      -　      -　      -　
     (*1)                                            1,652,186      1,652,186
                                                          (*2)
                   -　      -　      -　      -　      -　
     繰延税金資産                                            1,652,186      1,652,186
     (*1)   税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
     (*2)   税務上の繰越欠損金1,652,186千円（法定実効税率を乗じた金額）について、繰延税金資産1,652,186千円を
        計上しております。当該税務上の繰越欠損金に係る繰延税金資産については、将来の課税所得の見込等によ
        り回収可能と判断しております。
         前事業年度（2019年3月31日現在）                            当事業年度（2020年3月31日現在）

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     2.  法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負                          2.  法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負

       担率との間の差異の原因となった主要な項目別内                            担率との間の差異の原因となった主要な項目別内
       訳                            訳
     法定実効税率　　　　　　　　　　                   30.6%         法定実効税率　　　　　　　　　　                   30.6%

     交際費等永久に損金に                            交際費等永久に損金に
     　　算入されない項目　　　　　　　5.3%                            　　算入されない項目　　　　　　　5.1%
     その他　　　　　　　　　　　　                  △  0.5%         その他　　　　　　　　　　　　                  △  0.3%
     　　　　　　　　　　　　　　　――――                                              ――――

     税効果会計適用後の
                                  税効果会計適用後の
     　　法人税等の負担率　　　　　　                   35.4%
                                  　　法人税等の負担率　　　　　　                   35.4%
     　　　　　　　　　　　　　　==========
                                                  ==========
    （資産除去債務関係）

    前事業年度（自　2018年4月1日　至　2019年3月31日）

    (1)  資産除去債務の概要

       当社は、本社オフィス及びバックアップセンターの不動産賃貸借契約に基づき、退去時における原状回復に係
       る債務を資産除去債務として認識しておりますが、当該資産除去債務に関しては、資産除去債務の負債計上に
       代えて、不動産賃貸借契約に関する長期差入保証金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に
       見積り、そのうち当事業年度の負担に属する金額を費用に計上する方法によっております。
    (2)  資産除去債務の金額の算定方法

       使用見込期間を賃貸借契約期間と見積り、資産除去債務の金額を計算しております。
    (3)  当事業年度における資産除去債務の総額の増減

       当事業年度において、長期差入保証金の回収が最終的に見込めないと認められる金額として算定した金額は
       35,341千円であります。資産除去債務の総額は当事業年度において、変動は有りません。
    当事業年度（自　2019年4月1日　至　2020年3月31日）

    (1)  資産除去債務の概要

       当社は、本社オフィス及びバックアップセンターの不動産賃貸借契約に基づき、退去時における原状回復に係
       る債務を資産除去債務として認識しておりますが、当該資産除去債務に関しては、資産除去債務の負債計上に
       代えて、不動産賃貸借契約に関する長期差入保証金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に
       見積り、そのうち当事業年度の負担に属する金額を費用に計上する方法によっております。
    (2)  資産除去債務の金額の算定方法

       使用見込期間を賃貸借契約期間と見積り、資産除去債務の金額を計算しております。
    (3)  当事業年度における資産除去債務の総額の増減

       当事業年度において、長期差入保証金の回収が最終的に見込めないと認められる金額として算定した金額は
       35,341千円であります。資産除去債務の総額は当事業年度において、変動は有りません。
    （セグメント情報）

    1.セグメント情報

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     当社は、投資運用業の単一セグメントのため、記載を省略しております。
    2.セグメント関連情報

     1.  商品及びサービスに関する情報
       単一の商品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を
       省略しております。
     2.  地域に関する情報

       ①営業収益
        本邦に所在している顧客への収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略しておりま
        す。
        なお、委託者報酬については、制度上、顧客情報を知り得ないため、集計対象より除外しております。
       ②有形固定資産
        本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を
        省略しております。
     3.  主要な顧客に関する情報

       委託者報酬については、制度上、顧客情報を知り得ないため、記載を省略しております。
       また、投資顧問料については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省略しておりま
       す。
     （報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報）　

          該当事項はありません。
     （報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報）

          該当事項はありません。
     （報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報）

          該当事項はありません。
    （関連当事者情報）

    Ⅰ関連当事者との取引

    (1)  親会社及び法人主要株主等

        該当事項はありません。
    (2)  同一の親会社を持つ会社

    前事業年度（自　2018年4月1日　至　2019年3月31日）

                              前事業年度
                             自　2018年4月      1日
                             至　2019年3月31日
     種　類    会社等の     所在地    資本金     事業の    議決権の     関連当事者との関係          取引の内容       取引    科目    期末
                   又は     内容    所有(被所                       金額        残高
          名称
                                役員の    事業上の関係
                   出資金     又は    有)割合                      (千円)        (千円)
                                兼任等
                        職業
                                30/36



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    同一の親    ｽﾃｰﾄ・ｽﾄ     米国     29百万    銀行、投資      なし    なし   助言などの投      ソフトウェア使        229,260    前払金     8,051
    会社を持    ﾘｰﾄ・ﾊﾞﾝ     ﾏｻﾁｭｰｾｯﾂ     米ドル    顧問、投資             資顧問ｻｰﾋﾞｽ      用料の支払
    つ会社    ｸ・ｱﾝﾄﾞ・     州  ﾎﾞｽﾄﾝ       信託委託業             の提供並びに
         ﾄﾗｽﾄ・ｶﾝ     市         務、及びそ             受入れ      投資顧問料の支        164,709
         ﾊﾟﾆｰ             れらの関連                    払
                      業務             ソフトウェア
                                    の使用契約      人件費等の支払        135,677    未払金    30,899
                                    人件費等及び      事務手数料の受        17,341

                                    事務手数料の      取
                                    支払
                                          事務手数料の支        773,947
                                          払
         ｽﾃｰﾄ・ｽﾄ     東京都港     25億円    銀行業      なし    なし    投資信託計理      投資信託計理業        35,235   前払金    34,689
         ﾘｰﾄ信託銀     区                      の事務ｻｰﾋﾞｽ      務委託
         行株式会                           の受入れ
         社
                                    兼職社員の人      人件費等の支払        159,558
                                    件費支払等
         ｽﾃｰﾄ・ｽﾄ     英国    62百万ﾎﾟ    投資顧問、      なし    なし    投資顧問ｻｰﾋﾞ      投資顧問料の支        16,146      -    -
         ﾘｰﾄ・ｸﾞﾛｰ     ﾛﾝﾄﾞﾝ      ﾝﾄﾞ   投資信託委             ｽの受入れ      払
         ﾊﾞﾙ・ｱﾄﾞ             託業務
         ﾊﾞｲｻﾞｰ
         ｽﾞ・ﾕﾅｲﾃｯ
         ﾄﾞ･ｷﾝｸﾞﾀﾞ
         ﾑ
         ｽﾃｰﾄ・ｽﾄ     ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙ     136万ｼﾝ    投資顧問業      なし    なし    投資顧問ｻｰﾋﾞ      紹介料の受取          531     -    -
         ﾘｰﾄ・ｸﾞﾛｰ     ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙ    ｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞ                 ｽの受入れ及
         ﾊﾞﾙ・ｱﾄﾞ     市      ﾙ                びＥＴＦ商品      投資顧問料の支        19,937
         ﾊﾞｲｻﾞｰ                           の紹介      払
         ｽﾞ・ｼﾝｶﾞ
         ﾎﾟｰﾙ
    (注)　　上記の金額のうち、ｽﾃｰﾄ・ｽﾄﾘｰﾄ信託銀行株式会社に関しましては、取引金額には消費税等が含まれてお

         らず、期末残高には、消費税等が含まれております。
    取引条件及び取引条件の決定方針等

      １．   ソフトウェア使用料及び事務手数料については、グループ全体の費用を一定の基準で配分した金額に基づ
         き決定しております。
      ２．   人件費及び事務所賃借料については、実際支払額を基として支払いを行っております。
      ３．   役務料については、当社との間で締結された役務提供契約に基づいて支払われております。
      ４．   投資顧問料については、当社との間で締結された投資顧問契約に記載された料率に基づいて計算されてお
         ります。
      ５．   ETF商品の紹介料については、当社との間で締結された役務提供契約に基づいて計算されております。
    当事業年度（自　2019年4月1日　至　2020年3月31日）

                              当事業年度
                             自　2019年4月      1日
                             至　2020年3月31日
                                31/36


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     種　類    会社等の     所在地    資本金     事業の    議決権の     関連当事者との関係          取引の内容       取引    科目    期末
                   又は     内容    所有(被所                       金額        残高
          名称
                                役員の    事業上の関係
                   出資金     又は    有)割合                      (千円)        (千円)
                                兼任等
                        職業
    同一の親     ｽﾃｰﾄ・ｽﾄ     米国     29百万    銀行、投資      なし    なし   助言などの投      ソフトウェア使        309,576    前払金     694
    会社を持     ﾘｰﾄ・ﾊﾞﾝ     ﾏｻﾁｭｰｾｯﾂ     米ドル    顧問、投資             資顧問ｻｰﾋﾞｽ      用料の支払
    つ会社     ｸ ・  ｱﾝ 州ﾎﾞｽﾄﾝ市         信託委託業             の提供並びに
         ﾄﾞ・ﾄﾗｽ             務、及びそ             受入れ      投資顧問料の支        189,363
         ﾄ・ｶﾝﾊﾟ             れらの関連                    払
         ﾆｰ             業務             ソフトウェア
                                    の使用契約      人件費等の支払        129,383    未払金    18,808
                                    人件費等及び      事務手数料の受         65,925

                                    事務手数料の      取
                                    支払
                                          事務手数料の支        1,057,318
                                          払
         ｽﾃｰﾄ・ｽﾄ     東京都港     25億円    銀行業      なし    なし    投資信託計理      投資信託計理業         37,991    前払金    38,648
         ﾘｰﾄ信託     区                      の事務ｻｰﾋﾞｽ      務委託
         銀行株式                           の受入れ
         会社
                                    兼職社員の人      人件費等の支払        138,065
                                    件費支払等
         ｽﾃｰﾄ・ｽﾄ     英国     62百万    投資顧問、      なし    なし    投資顧問ｻｰﾋﾞ      投資顧問料の支         13,752      -    -
         ﾘｰﾄ・ｸﾞ     ﾛﾝﾄﾞﾝ     ﾎﾟﾝﾄﾞ   投資信託委             ｽの受入れ      払
         ﾛｰﾊﾞﾙ・ｱ             託業務
         ﾄﾞﾊﾞｲｻﾞｰ
         ｽﾞ・ﾕﾅｲﾃ
         ｯﾄﾞ･ｷﾝｸﾞ
         ﾀﾞﾑ
         ｽﾃｰﾄ・ｽﾄ     ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙ     136万ｼﾝ    投資顧問業      なし    なし    投資顧問ｻｰﾋﾞ      紹介料の受取         　526     -    -
         ﾘｰﾄ・ｸﾞ     ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙ     ｶﾞﾎﾟｰﾙ                 ｽの受入れ及
         ﾛｰﾊﾞﾙ・ｱ     市      ﾄﾞﾙ                びＥＴＦ商品      投資顧問料の支         22,050
         ﾄﾞﾊﾞｲｻﾞｰ                           の紹介      払
         ｽﾞ・ｼﾝｶﾞ
         ﾎﾟｰﾙ
    (注)　　上記の金額のうち、ｽﾃｰﾄ・ｽﾄﾘｰﾄ信託銀行株式会社に関しましては、取引金額には消費税等が含まれてお

         らず、期末残高には、消費税等が含まれております。
    取引条件及び取引条件の決定方針等

      １．   ソフトウェア使用料及び事務手数料については、グループ全体の費用を一定の基準で配分した金額に基づ
         き決定しております。
      ２．   人件費及び事務所賃借料については、実際支払額を基として支払いを行っております。
      ３．   役務料については、当社との間で締結された役務提供契約に基づいて支払われております。
      ４．   投資顧問料については、当社との間で締結された投資顧問契約に記載された料率に基づいて計算されてお
         ります。
      ５．   ETF商品の紹介料については、当社との間で締結された役務提供契約に基づいて計算されております。
    Ⅱ親会社又は重要な関連会社に関する注記

                                32/36


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     (1)  親会社情報
       ステート・ストリート・コーポレーション（ニューヨーク証券取引所に上場）
       ステート・ストリート・グローバル・アドバイザーズ・インク（非上場）
       ステート・ストリート・グローバル･アドバイザーズ・インターナショナル・ホールディングス（非上場）
       ステート・ストリート・グローバル･アドバイザーズ・ジャパン・ホールディングス合同会社（非上場）
     (2)  重要な関連会社の要約財務情報

       該当事項はありません。
    （１株当たり情報）

               前事業年度                            当事業年度
             自　2018年4月        1日                    自　2019年4月        1日
             至　2019年3月31日                            至　2020年3月31日
     1株当たり純資産　                  1,051,566円42銭          1株当たり純資産　                  1,058,607円22銭
     1株当たり当期純利益　            　　　　　　79,166円44銭                1株当たり当期純利益　　　　　　　                   86,073円06銭
     なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額につ                            なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額につ
     いては、潜在株式が存在しないため、記載しており                            いては、潜在株式が存在しないため、記載しており
     ません。　                            ません。
    (注）1株当たり当期純利益の算定基礎は、以下のとおりであります。

                                 前事業年度                 当事業年度

                               自　2018年4月        1日         自　2019年4月        1日
                               至　2019年3月31日                 至　2020年3月31日
     当期純利益　(千円)                             490,831                 533,652
     普通株主に帰属しない金額                              -                 -
     普通株式にかかる当期純利益　(千円)                             490,831                 533,652
     期中平均株式数　(株)                              6,200                 6,200
    （重要な後発事象）

                             前事業年度
                           自　2018年4月        1日
                           至　2019年3月31日
     該当事項はありません。

                             当事業年度

                           自　2019年4月        1日
                           至　2020年3月31日
     該当事項はありません。

                                33/36





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                      独立監査人の監査報告書

                                           ２０２０年６月２９日

    ステート･ストリート･グローバル・アドバイザーズ株式会社

     取 締 役 会　   御 中
                    ＥＹ   新日本      有限責任監査法人

                    東    京    事    務    所

                    指定有限責任社員
                                公認会計士         伊　   藤　   雅　   人
                    業  務  執  行  社  員
    監査意見

    　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うた
    め、「委託会社等の経理状況」に掲げられているステート・ストリート・グローバル・アド
    バイザーズ株式会社の２０１９年４月１日から２０２０年３月３１日までの第２３期事業年
    度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方
    針及びその他の注記について監査を行った。
    　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計
    の基準に準拠して、ステート・ストリート・グローバル・アドバイザーズ株式会社の２０２
    ０年３月３１日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重
    要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

    　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を
    行った。監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」
    に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社か
    ら独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人
    は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者及び監査役の責任

    　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して
    財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表
    示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及
    び運用することが含まれる。
    　財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成するこ
    とが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の
    基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責
    任がある。
    　監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視す
    ることにある。
    財務諸表監査における監査人の責任
                                34/36


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                                                  半期報告書（内国投資信託受益証券）
    　監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤
    謬による重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において
    独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬に
    よ り発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を
    与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
    　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程
    を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示
    リスクに対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断に
    よる。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではない
    が、監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するため
    に、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた
    会計上の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、
    入手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況
    に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な
    不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起するこ
    と、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対し
    て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに
    入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続
    できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計
    の基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成
    及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評
    価する。
    　監査人は、監査役に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別
    した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められてい
    るその他の事項について報告を行う。
    利害関係
    　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利
    害関係はない。
                                                   以　　上
    （注）上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

       す。
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                                                          EDINET提出書類
                                    ステート・ストリート・グローバル・アドバイザーズ株式会社(E12963)
                                                  半期報告書（内国投資信託受益証券）
               独　立　監　査　人　の　中　間　監　査　報　告　書
                                                2020年９月30日

    ステート・ストリート・グローバル・アドバイザーズ株式会社

      取　締　役　会　御　中
                         ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                          指定有限責任社員
                                   公認会計士　榊原　康太
                          業務執行社員
     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」


    に掲げられているステート・ストリートＤＣグローバル債券インデックス・オープンの2020年２月21日から2020年８
    月20日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記
    表について中間監査を行った。
    中間財務諸表に対する経営者の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を
    作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成
    し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    監査人の責任
     当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表
    明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査
    を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して
    投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画
    を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
     中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監査手続
    の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による中間
    財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監
    査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
    当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作
    成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適
    用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    中間監査意見
     当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準
    拠して、ステート・ストリートＤＣグローバル債券インデックス・オープンの2020年８月20日現在の信託財産の状態
    及び同日をもって終了する中間計算期間（2020年２月21日から2020年８月20日まで）の損益の状況に関する有用な情
    報を表示しているものと認める。
    利害関係
     ステート・ストリート・グローバル・アドバイザーズ株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間
    には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                     以　   上
    （注）   １．上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管し

          ております。
       ２．XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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