本多通信工業株式会社 四半期報告書 第91期第2四半期(令和2年7月1日-令和2年9月30日)
提出書類 | 四半期報告書-第91期第2四半期(令和2年7月1日-令和2年9月30日) |
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提出者 | 本多通信工業株式会社 |
カテゴリ | 四半期報告書 |
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本多通信工業株式会社(E01865)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の4の7第1項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2020年11月13日
【四半期会計期間】 第91期第2四半期(自 2020年7月1日 至 2020年9月30日)
【会社名】 本多通信工業株式会社
【英訳名】 HONDA TSUSHIN KOGYO CO.,LTD.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 佐谷 紳一郎
【本店の所在の場所】 東京都品川区北品川五丁目9番11号 大崎MTビル
【電話番号】 03(6853)5800(代表)
【事務連絡者氏名】 取締役 コーポレート統括 水野 修
【最寄りの連絡場所】 東京都品川区北品川五丁目9番11号 大崎MTビル
【電話番号】 03(6853)5800(代表)
【事務連絡者氏名】 取締役 コーポレート統括 水野 修
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町2番1号)
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第一部【企業情報】
第1【企業の概況】
1【主要な経営指標等の推移】
第90期 第91期
回次 第2四半期 第2四半期 第90期
連結累計期間 連結累計期間
自 2019年4月1日 自 2020年4月1日 自 2019年4月1日
会計期間
至 2019年9月30日 至 2020年9月30日 至 2020年3月31日
(百万円) 7,546 6,750 14,923
売上高
経常利益又は経常損失(△) (百万円) 95 △ 95 157
親会社株主に帰属する四半期
(当期)純利益又は親会社株主に帰属 (百万円) 80 △ 65 43
する四半期純損失(△)
(百万円) 37 △ 43 0
四半期包括利益又は包括利益
(百万円) 11,351 10,804 11,314
純資産額
(百万円) 14,940 13,646 14,726
総資産額
1株当たり四半期(当期)純利益金額
又は1株当たり四半期純損失金額 (円) 3.46 △ 2.86 1.89
(△)
潜在株式調整後1株当たり四半期
(円) - - -
(当期)純利益金額
(%) 76.0 79.2 76.8
自己資本比率
(百万円) 646 247 938
営業活動によるキャッシュ・フロー
(百万円) △ 384 △ 56 △ 309
投資活動によるキャッシュ・フロー
(百万円) △ 869 △ 538 △ 882
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物の四半期末
(百万円) 5,201 5,194 5,538
(期末)残高
第90期 第91期
回次 第2四半期 第2四半期
連結会計期間 連結会計期間
自 2019年7月1日 自 2020年7月1日
会計期間
至 2019年9月30日 至 2020年9月30日
1株当たり四半期純利益金額又は1株
3.46
(円) △ 0.56
当たり四半期純損失金額(△)
(注)1.当社は四半期連結財務諸表を作成していますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載して
いません。
2.売上高には、消費税等は含まれていません。
3.第90期第2四半期連結累計期間及び第90期の潜在株式調整後1株当たり四半期(当期)純利益金額について
は、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載していません。
4.第91期第2四半期連結累計期間の潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額については、1株当たり四半
期純損失であり、また、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載していません。
2【事業の内容】
当第2四半期連結累計期間において、当社グループ(当社及び当社の関係会社)において営まれている事業の内容
に重要な変更はありません。また、主要な関係会社における異動もありません。
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第2【事業の状況】
1【事業等のリスク】
当第2四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、
投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等の
リスク」についての重要な変更はありません。
2【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものです。
(1)経営成績の分析
第2四半期(2020年7~9月)は、第1四半期(4~6月)の生産・販売の抑制による実需とのリンクが奏功し、車
載・通信・情報システム分野が回復を牽引しました。売上は対第1四半期で16%の増販となり、為替等の影響を除
けば、経常利益ベースでの黒字化を達成しました。
また、今般の外部環境の激変を受けて、ニューノーマルに適合した事業戦略と事業体制を構築すべく、構造改革
と中期計画の改定を実施します。
上期の業績は、米中貿易摩擦および主要カーメーカの減産により、 売上高は 67億50百万円 (前年同期比 10.5%
減) 、 営業損失は 2億38百万円 (前年同期は1億17百万円の営業利益)、 経常損失は 95百万円 (前年同期は95百万円
の経常利益)、また親会社株主に帰属する四半期純損失は 65百万円 (前年同期は80百万円の親会社株主に帰属する四
半期純利益)となりました。
セグメントの業績は次のとおりです。
(コネクタ)
米中貿易摩擦に主要カーメーカの減産が重なったことにより、セグメント売上高は53億58百万円
(前年同期比12.4%減)、セグメント損失は2億96百万円(前年同期28百万円のセグメント利益)となりました。
(情報システム)
大型システム開発案件の収束および新型コロナウイルスの影響により、セグメント売上高は14億26百万円(前
年同期比4.0%減)、セグメント利益は58百万円(同34.4%減)となりました。
(2)財政状態の分析
(資産)
総資産は136億46百万円で、前期末比10億80百万円減少しました。これは主に配当の支払いによる現金及び預金
の減少や、売上債権およびたな卸資産の減少によるものです。
(負債)
負債は28億42百万円で、前期末比5億70百万円減少しました。これは主に仕入債務の支払いや、借入金の返済に
よるものです。
(純資産)
純資産は108億4百万円で、前期末比5億10百万円減少しました。これは主に配当金の支払いによる利益剰余金
の減少によるものです。
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(3)キャッシュ・フローの状況の分析
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果、得られた資金は2億47百万円(前年同期は6億46百万円)となりました。これは主に減価償却
費の計上や、たな卸資産の減少によるものです。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動の結果、使用した資金は56百万円(前年同期は3億84百万円)となりました。これは主に固定資産の取
得によるものです。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動の結果、使用した資金は5億38百万円(前年同期は8億69百万円)となりました。これは主に配当金の
支払いや、借入金の返済によるものです。
以上の結果、当第2四半期における現金及び現金同等物の残高は51億94百万円となり、前連結会計年度末に比べ
3億43百万円減少しました。
(4)事業上及び財務上の対処すべき課題
当第2四半期連結累計期間において、当社グループの事業上及び財務上の対処すべき課題に重要な変更及び新た
に生じた課題はありません。
(5)研究開発活動
当第2四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
なお、当第2四半期連結累計期間におけるグループ全体の研究開発費の総額は3億19百万円となっています。
(6)資本の財源及び資金の流動性についての分析
当社グループの資金状況は、「(3)キャッシュ・フローの状況の分析」に記載のとおりです。
3【経営上の重要な契約等】
当第2四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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第3【提出会社の状況】
1【株式等の状況】
(1)【株式の総数等】
①【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 64,000,000
計 64,000,000
②【発行済株式】
第2四半期会計期間末 提出日現在発行数
上場金融商品取引所
現在発行数(株) (株)
種類 名又は登録認可金融 内容
(2020年9月30日) (2020年11月13日) 商品取引業協会名
完全議決権株式であり、権利内
東京証券取引所
容に何ら限定のない当社におけ
25,006,200 25,006,200
普通株式
(市場第一部)
る標準となる株式。
単元株式数は100株です。
25,006,200 25,006,200 - -
計
(2)【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3)【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4)【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式 発行済株式 資本準備金 資本準備金
資本金増減額 資本金残高
年月日 総数増減数 総数残高 増減額 残高
(百万円) (百万円)
(株) (株) (百万円) (百万円)
2020年7月1日~
- 25,006,200 - 1,501 - 1,508
2020年9月30日
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(5)【大株主の状況】
2020年9月30日現在
発行済株式(自己
株式を除く。)の
所有株式数
総数に対する所有
氏名又は名称 住所
(千株)
株式数の割合
(%)
5,002 21.69
パナソニック株式会社 大阪府門真市大字門真1006番地
東京都品川区北品川五丁目9番地11号
1,087 4.71
本多通信工業取引先持株会
大崎MTビル
1,012 4.39
東京中小企業投資育成株式会社 東京都渋谷区渋谷三丁目29番地22号
日本マスタートラスト信託銀行株
521 2.26
東京都港区浜松町二丁目11番3号
式会社(信託口)
秋山 幸男 501 2.17
東京都三鷹市
東京都品川区北品川五丁目9番地11号
490 2.12
本多通信工業従業員持株会
大崎MTビル
452 1.96
日本生命保険相互会社 東京都千代田区丸の内一丁目6番6号
441 1.91
株式会社三菱UFJ銀行 東京都千代田区丸の内二丁目7番1号
株式会社日本カストディ銀行(信
352 1.52
東京都中央区晴海一丁目8番12号
託口)
新潟県新潟市南区根岸1495 288 1.25
ネギシ電機株式会社
- 10,150 43.98
計
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(6)【議決権の状況】
①【発行済株式】
2020年9月30日現在
株式数(株) 議決権の数(個)
区分 内容
- - -
無議決権株式
議決権制限株式(自己株式等) - - -
議決権制限株式(その他) - - -
権利内容に何ら限定のない当社
(自己保有株式)
完全議決権株式(自己株式等) -
における標準となる株式。
普通株式 1,947,700
単元株式数は100株です。
完全議決権株式(その他) 23,050,700 230,507
普通株式 同上
7,800 - -
単元未満株式 普通株式
25,006,200 - -
発行済株式総数
- 230,507 -
総株主の議決権
(注)「単元未満株式」欄には、自己保有株式2株が含まれています。
②【自己株式等】
2020年9月30日現在
自己名義 他人名義 所有株式数 発行済株式総数
所有者の氏名
所有株式数 所有株式数 の合計 に対する所有株
所有者の住所
又は名称
(株) (株) (株) 式数の割合(%)
東京都品川区北品川
(自己保有株式)
1,947,700 - 1,947,700 7.79
五丁目9番地11号
本多通信工業株式会社
大崎MTビル
- 1,947,700 - 1,947,700 7.79
計
2【役員の状況】
該当事項はありません。
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第4【経理の状況】
1.四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(2007年内閣府令
第64号)に基づいて作成しています。
2.監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第2四半期連結会計期間(2020年7月1日から2020
年9月30日まで)及び第2四半期連結累計期間(2020年4月1日から2020年9月30日まで)に係る四半期連結財務諸
表について、東陽監査法人による四半期レビューを受けています。
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1【四半期連結財務諸表】
(1)【四半期連結貸借対照表】
(単位:百万円)
前連結会計年度 当第2四半期連結会計期間
(2020年3月31日) (2020年9月30日)
資産の部
流動資産
5,576 5,233
現金及び預金
2,652 2,609
受取手形及び売掛金
639 540
電子記録債権
871 779
商品及び製品
340 273
仕掛品
748 664
原材料及び貯蔵品
366 312
その他
△ 2 △ 2
貸倒引当金
11,194 10,411
流動資産合計
固定資産
2,318 2,108
有形固定資産
445 387
無形固定資産
投資その他の資産
329 373
繰延税金資産
441 367
その他
△ 3 △ 3
貸倒引当金
767 738
投資その他の資産合計
3,532 3,234
固定資産合計
14,726 13,646
資産合計
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(単位:百万円)
前連結会計年度 当第2四半期連結会計期間
(2020年3月31日) (2020年9月30日)
負債の部
流動負債
767 681
支払手形及び買掛金
603 395
電子記録債務
54 -
短期借入金
109 118
1年内返済予定の長期借入金
78 87
リース債務
369 289
未払金
26 29
未払法人税等
332 288
賞与引当金
33 18
役員賞与引当金
15 4
営業外電子記録債務
41 -
事業構造改革引当金
279 257
その他
2,710 2,171
流動負債合計
固定負債
250 188
長期借入金
71 100
リース債務
360 363
退職給付に係る負債
19 17
その他
701 670
固定負債合計
3,412 2,842
負債合計
純資産の部
株主資本
1,501 1,501
資本金
1,538 1,540
資本剰余金
9,103 8,554
利益剰余金
△ 750 △ 736
自己株式
11,392 10,860
株主資本合計
その他の包括利益累計額
△ 18 0
その他有価証券評価差額金
△ 61 △ 57
為替換算調整勘定
△ 80 △ 57
その他の包括利益累計額合計
1 1
新株予約権
11,314 10,804
純資産合計
14,726 13,646
負債純資産合計
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(2)【四半期連結損益及び包括利益計算書】
【第2四半期連結累計期間】
(単位:百万円)
前第2四半期連結累計期間 当第2四半期連結累計期間
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2019年9月30日) 至 2020年9月30日)
7,546 6,750
売上高
6,082 5,773
売上原価
1,464 977
売上総利益
※ 1,347 ※ 1,215
販売費及び一般管理費
営業利益又は営業損失(△) 117 △ 238
営業外収益
0 0
受取利息
1 1
受取配当金
- 8
為替差益
2 132
補助金収入
18 10
その他
23 152
営業外収益合計
営業外費用
8 5
支払利息
32 -
為替差損
3 4
その他
44 9
営業外費用合計
経常利益又は経常損失(△) 95 △ 95
特別利益
0 6
固定資産売却益
- 10
投資有価証券売却益
0 16
特別利益合計
特別損失
- 0
固定資産売却損
1 0
固定資産除却損
1 0
特別損失合計
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期
94 △ 79
純損失(△)
14 △ 13
法人税等
四半期純利益又は四半期純損失(△) 80 △ 65
(内訳)
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主
80 △ 65
に帰属する四半期純損失(△)
その他の包括利益
10 18
その他有価証券評価差額金
△ 52 3
為替換算調整勘定
△ 42 21
その他の包括利益合計
37 △ 43
四半期包括利益
(内訳)
37 △ 43
親会社株主に係る四半期包括利益
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(3)【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位:百万円)
前第2四半期連結累計期間 当第2四半期連結累計期間
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2019年9月30日) 至 2020年9月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半
94 △ 79
期純損失(△)
213 285
減価償却費
賞与引当金の増減額(△は減少) 51 △ 43
役員賞与引当金の増減額(△は減少) △ 26 △ 14
退職給付に係る負債の増減額(△は減少) △ 7 3
△ 0 △ 2
受取利息及び受取配当金
8 5
支払利息
投資有価証券売却損益(△は益) - △ 10
固定資産除売却損益(△は益) 0 △ 5
売上債権の増減額(△は増加) 273 128
たな卸資産の増減額(△は増加) △ 129 236
仕入債務の増減額(△は減少) △ 26 △ 282
未払金の増減額(△は減少) △ 48 △ 34
△ 2 △ 132
補助金収入
338 46
その他
738 100
小計
利息及び配当金の受取額 0 2
△ 8 △ 6
利息の支払額
法人税の支払額及び還付額(△は支払) △ 8 68
△ 78 △ 41
事業構造改革費用の支払額
2 125
補助金の受取額
646 247
営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
△ 69 △ 38
定期預金の預入による支出
169 38
定期預金の払戻による収入
△ 485 △ 56
固定資産の取得による支出
0 0
固定資産の売却による収入
△ 384 △ 56
投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額(△は減少) △ 94 △ 52
72 -
長期借入れによる収入
△ 40 △ 43
長期借入金の返済による支出
△ 272 -
自己株式の取得による支出
△ 498 △ 478
配当金の支払額
- 84
セール・アンド・リースバックによる収入
△ 35 △ 48
リース債務の返済による支出
△ 869 △ 538
財務活動によるキャッシュ・フロー
6 4
現金及び現金同等物に係る換算差額
現金及び現金同等物の増減額(△は減少) △ 602 △ 343
5,803 5,538
現金及び現金同等物の期首残高
※ 5,201 ※ 5,194
現金及び現金同等物の四半期末残高
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【注記事項】
(四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理)
(税金費用の計算)
税金費用については、当第2四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計
適用後の実効税率を合理的に見積り、税金等調整前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算する方法を採
用しています。
(追加情報)
(新型肺炎の影響等について)
2020年度においては、各国での工場停止や最終需要の減退が見受けられる自動車分野の業績への影響は不可避
です。新型肺炎の収束時期が見通せない中、次期の連結業績を合理的に見積もることが困難ですが、当社グルー
プでは、2020年度は当感染症の影響が継続すると仮定し、繰延税金資産の回収可能性等について評価を行ってい
ます。
(四半期連結損益及び包括利益計算書関係)
※ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりです。
前第2四半期連結累計期間 当第2四半期連結累計期間
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2019年9月30日) 至 2020年9月30日)
給料手当及び賞与 455 百万円 444 百万円
賞与引当金繰入額 121 百万円 78 百万円
役員賞与引当金繰入額 18 百万円 18 百万円
退職給付費用 30 百万円 26 百万円
減価償却費 49 百万円 49 百万円
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
前第2四半期連結累計期間 当第2四半期連結累計期間
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2019年9月30日) 至 2020年9月30日)
現金及び預金 5,255百万円 5,233百万円
預入期間が3か月超の定期預金 △54百万円 △39百万円
現金及び現金同等物 5,201百万円 5,194百万円
(株主資本等関係)
Ⅰ 前第2四半期連結累計期間(自 2019年4月1日 至 2019年9月30日)
配当金支払額
配当金の総額 1株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(百万円) 配当額(円)
2019年4月25日
普通株式 470 20.00 2019年3月31日 2019年6月5日 利益剰余金
取締役会
Ⅱ 当第2四半期連結累計期間(自 2020年4月1日 至 2020年9月30日)
配当金支払額
配当金の総額 1株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(百万円) 配当額(円)
2020年4月30日
普通株式 483 21.00 2020年3月31日 2020年6月8日 利益剰余金
取締役会
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四半期報告書
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 前第2四半期連結累計期間(自 2019年4月1日 至 2019年9月30日)
報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位:百万円)
報告セグメント 四半期連結損益及
調整額 び包括利益計算書
コネクタ 情報システム 計 計上額
売上高
6,098 1,447 7,546 - 7,546
外部顧客への売上高
セグメント間の内部売上
14 39 53 △ 53 -
高又は振替高
6,113 1,486 7,600 △ 53 7,546
計
セグメント利益又はセグメ
28 89 117 - 117
ント損失(△)
Ⅱ 当第2四半期連結累計期間(自 2020年4月1日 至 2020年9月30日)
報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位:百万円)
報告セグメント 四半期連結損益及
調整額 び包括利益計算書
コネクタ 情報システム 計 計上額
売上高
5,344 1,406 6,750 - 6,750
外部顧客への売上高
セグメント間の内部売上
14 20 34 △ 34 -
高又は振替高
5,358 1,426 6,784 △ 34 6,750
計
セグメント利益又はセグメ
△ 296 58 △ 238 - △ 238
ント損失(△)
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(1株当たり情報)
1株当たり四半期純利益金額又は1株当たり四半期純損失金額(△)及び算定上の基礎、潜在株式調整後1株当
たり四半期当期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりです。
前第2四半期連結累計期間 当第2四半期連結累計期間
項目 (自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2019年9月30日) 至 2020年9月30日)
(1) 1株当たり四半期純利益金額又は1株当たり四半期
3円46銭 △2円86銭
純損失金額(△)
(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は親会社株
80 △65
主に帰属する四半期純損失金額(△)(百万円)
普通株主に帰属しない金額(百万円) - -
普通株式に係る親会社株主に帰属する
四半期純利益金額又は親会社株主に帰属する 80 △65
四半期純損失金額(△)(百万円)
普通株式の期中平均株式数(株) 23,182,584 23,037,598
(2) 潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額
- -
(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額(百万円) - -
普通株式増加数(株) - -
(注)前第2四半期連結累計期間の潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額については、希薄化効果を有している
潜在株式が存在しないため記載していません。また、当第2四半期連結累計期間の潜在株式調整後1株当たり四
半期純利益金額については、1株当たり四半期純損失金額であり、また、希薄化効果を有している潜在株式が存
在しないため記載していません。
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
2【その他】
該当事項はありません。
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第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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四半期報告書
独立監査人の四半期レビュー報告書
2020年11月9日
本多通信工業株式会社
取締役会 御中
東陽監査法人
東京事務所
指定社員
公認会計士 北 山 千 里 ㊞
業務執行社員
指定社員
公認会計士 早 﨑 信 ㊞
業務執行社員
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている本多通信工業
株式会社の2020年4月1日から2021年3月31日までの連結会計年度の第2四半期連結会計期間(2020年7月1日から
2020年9月30日まで)及び第2四半期連結累計期間(2020年4月1日から2020年9月30日まで)に係る四半期連結財
務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益及び包括利益計算書、四半期連結キャッシュ・フロー計
算書及び注記について四半期レビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と
認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、本多通信工業株式会社及び連結子会社の2020年9月30日現在
の財政状態並びに同日をもって終了する第2四半期連結累計期間の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を適正に
表示していないと信じさせる事項が全ての重要な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを
行った。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査
人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社
から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎
となる証拠を入手したと判断している。
四半期連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連
結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財
務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成すること
が適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づ
いて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにあ
る。
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四半期報告書
四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四
半期連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を
通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レ
ビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠し
て実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が
認められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公
正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認め
られないかどうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レ
ビュー報告書において四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期
連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明する
ことが求められている。監査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の
事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の
作成基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期
連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示してい
ないと信じさせる事項が認められないかどうかを評価する。
・ 四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。
監査人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単
独で監査人の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重
要な発見事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこ
と、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセー
フガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係は
ない。
以 上
(注) 1.上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期報告
書提出会社)が別途保管しています。
2.XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
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