株式会社湖池屋 四半期報告書 第45期第1四半期(令和2年7月1日－令和2年9月30日)
EDINET提出書類
株式会社湖池屋(E00389)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2020年11月13日
【四半期会計期間】 第45期第１四半期（自 2020年７月１日 至 2020年９月30日）
【会社名】 株式会社湖池屋
【英訳名】 KOIKE-YA Inc.
【代表者の役職氏名】 代表取締役会長 小池 孝
【本店の所在の場所】 東京都板橋区成増五丁目９番７号
【電話番号】 03-3979-2116
【事務連絡者氏名】 取締役 経営管理本部長 藤巻 修道
【最寄りの連絡場所】 東京都板橋区成増五丁目９番７号
【電話番号】 03-3979-2116
【事務連絡者氏名】 取締役 経理管理本部長 藤巻 修道
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
（東京都中央区日本橋兜町２番１号）
1/17
EDINET提出書類
株式会社湖池屋(E00389)
四半期報告書
第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
第44期 第45期
回次 第１四半期 第１四半期 第44期
連結累計期間 連結累計期間
自2019年７月１日 自2020年７月１日 自2019年７月１日
会計期間
至2019年９月30日 至2020年９月30日 至2020年６月30日
（百万円） 7,952 8,923 37,739
売上高
（百万円） 1 380 1,125
経常利益
親会社株主に帰属する四半期（当
期）純利益又は親会社株主に帰属 （百万円） △ 48 229 643
する四半期純損失（△）
（百万円） △ 69 272 638
四半期包括利益又は包括利益
（百万円） 12,013 12,725 12,693
純資産額
（百万円） 20,848 22,715 22,868
総資産額
１株当たり四半期（当期）純利益
又は１株当たり四半期純損失 （円） △ 9.02 43.03 120.72
（△）
潜在株式調整後１株当たり
（円） － － －
四半期（当期）純利益
（％） 57.0 55.4 54.9
自己資本比率
（注）１．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載
しておりません。
２．売上高には、消費税等は含まれておりません。
３．潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりま
せん。
２【事業の内容】
当第１四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）が営む事業の内容について、重要
な変更はありません。また、主要な関係会社における異動もありません。
2/17
EDINET提出書類
株式会社湖池屋(E00389)
四半期報告書
第２【事業の状況】
１【事業等のリスク】
当第１四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、又は前事業年度の有価証券報告書に記載した
事業等のリスクについての重要な変更はありません。
２【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1) 経営成績の分析
当第１四半期連結累計期間は、国内においては高付加価値商品戦略が着実に結果として現れ、新型コロナウイル
スの影響による特需も相まって売上が好調に推移し、原価改善が奏功し収益もよい結果となりました。海外におい
ても、概ね計画通りに推移しております。業績は次のとおりです。
売上高は、8,923百万円（前年同期比12.2％増）となりました。利益につきましては、営業利益363百万円（前年
同期は営業損失26百万円）、経常利益380百万円（前年同期は経常利益１百万円）、親会社株主に帰属する四半期
純利益229百万円（前年同期は親会社株主に帰属する四半期純損失48百万円）となりました。
セグメント別の業績は以下のとおりです。
＜国内＞
2021年６月期は、引き続き高付加価値商品の売上拡大を目指すとともに、「Withコロナ」時代のニーズにあわせ
た商品展開、サプライチェーンマネジメント体制の抜本的見直しによる物流体制再構築、の３つをテーマに据え、
事業展開を進めています。
当社において、第１四半期の利益改善は長年の課題でしたが、当期は新型コロナウイルスの影響による特需もあ
り好調に売上が推移し、盆休みの前後で売上に一服感があったものの、例年と比較して大きな利益改善となりまし
た。なお、新型コロナウイルス感染者が一部に出てしまったものの拡大には至らず、防止対策として在宅勤務導入
を含む各種感染予防策は依然として継続しております。食品メーカーとしての安定供給責務を果たすべく、
「Afterコロナ」を見据えて柔軟な働き方を実現できる制度整備にも取り組んでいます。
営業活動においては、今一度商談のあり方を見直し、戦略的な提案活動を実施したことで、取扱商品の着実な拡
大に成功しています。また、売上に占める高付加価値商品群の構成比は引き続き増加しており、利益の改善に一定
の効果が現れています。
商品戦略においては、「湖池屋プライドポテト」における、有名アニメーションとのコラボレーション商品発売
や、「じゃがいも心地」の新たなTVコマーシャル投入等によって、高付加価値商品群の更なる認知率向上に向けた
施策を、絶え間なく打ち出しました。
また、「Withコロナ」時代のニーズへ応えるべく、以前より改良・販売を重ねてきました、「罪なきからあ
げ」、「HASHED POTATO」、「キャラメル×スコーン」を、「個食需要」や「巣ごもり需要」といったトレンドに
加えて、新たな食シーン提案に向けた「SMART PACK」として提案販売を実施しています。
以上のとおり、堅調な売上推移と各種施策が奏功した結果、国内の売上高は8,123百万円（前年同期比13.1％
増）となり、セグメント利益は405百万円（前年同期はセグメント利益21百万円）となりました。
＜海外＞
台湾事業では、2020年の台湾産馬鈴薯不作の悪影響を売上、利益の両面で受けながらも、収益性の高いコーンや
小麦原料の商品に加え、ポテトチップスでは「じゃがいも心地」を拡販し、売上、利益ともほぼ計画通りの進捗と
なりました。
ベトナム事業では、新型コロナウイルスの影響により営業活動の強い制約を受けるなど売上が計画に満たなかっ
たものの、営業構造改革による営業効率改善や製造コスト削減を推し進めており、収益は改善しております。
タイ事業においても、新型コロナウイルスの影響によるスナック市場低迷の影響を受け売上は苦戦しましたが、
販売促進費等抑制による経費コントロールの結果、計画通りの利益を確保しています。
以上により、海外の売上高は799百万円（前年同期比4.2％増）となり、セグメント損失は８百万円（前年同期は
セグメント損失22百万円）となりました。
3/17
EDINET提出書類
株式会社湖池屋(E00389)
四半期報告書
(2) 財政状態の分析
総資産は、前連結会計年度末に比べ152百万円減少し、22,715百万円となりました。主な要因は、原材料及び貯
蔵品の増加（666百万円）の一方、受取手形及び売掛金が減少（788百万円）したことによるものであります。
負債は、前連結会計年度末に比べ185百万円減少し、9,989百万円となりました。主な要因は、買掛金の増加
（271百万円）の一方、未払法人税等の減少（306百万円）及び未払金の減少（84百万円）によるものであります。
純資産は、前連結会計年度末に比べ32百万円増加し、12,725百万円となり、自己資本比率は55.4％となりまし
た。
(3) 事業上及び財務上の対処すべき課題
当第１半期連結累計期間において、当社の事業上及び財務上の対処すべき課題に重要な変更及び新たに生じた課
題はありません。
(4) 研究開発活動
当第１四半期連結累計期間における研究開発活動の金額は126百万円であります。なお、当第１四半期連結累計
期間において、当社の研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
３【経営上の重要な契約等】
当第１四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
4/17
EDINET提出書類
株式会社湖池屋(E00389)
四半期報告書
第３【提出会社の状況】
１【株式等の状況】
（１）【株式の総数等】
①【株式の総数】
種類 発行可能株式総数（株）
普通株式 8,000,000
計 8,000,000
②【発行済株式】
第１四半期会計期間末現在
上場金融商品取引所名
提出日現在発行数（株）
発行数（株）
種類 又は登録認可金融商品 内容
（2020年11月13日）
（2020年９月30日） 取引業協会名
東京証券取引所
単元株式数
ＪＡＳＤＡＱ
5,335,000 5,335,000
普通株式
100株
(スタンダード)
5,335,000 5,335,000 － －
計
（２）【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式 発行済株式 資本準備金 資本準備金
資本金増減額 資本金残高
年月日 総数増減数 総数残高 増減額 残高
（百万円） （百万円）
（株） （株） （百万円） （百万円）
2020年７月１日
563
－ 5,335,000 － 2,269 －
～2020年９月30日
（５）【大株主の状況】
当四半期会計期間は第１四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
5/17
EDINET提出書類
株式会社湖池屋(E00389)
四半期報告書
（６）【議決権の状況】
当第１四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、
記載することができないことから、直前の基準日（2020年６月30日）に基づく株主名簿による記載をしており
ます。
①【発行済株式】
2020年９月30日現在
株式数（株） 議決権の数（個）
区分 内容
－ － －
無議決権株式
議決権制限株式（自己株式等） － － －
議決権制限株式（その他） － － －
完全議決権株式（自己株式等） 800 － －
普通株式
完全議決権株式（その他） 5,333,000 53,330 －
普通株式
1,200 － －
単元未満株式 普通株式
5,335,000 － －
発行済株式総数
－ 53,330 －
総株主の議決権
（注）「単元未満株式」には、自己株式73株が含まれております。
②【自己株式等】
2020年９月30日現在
自己名義 他人名義 所有株式数 発行済株式総数に
所有者の氏名
所有株式数 所有株式数 の合計 対する所有株式数
所有者の住所
又は名称
（株） （株） （株） の割合 （％）
東京都板橋区成増
800 － 800 0.01
株式会社湖池屋
五丁目９番７号
－ 800 － 800 0.01
計
２【役員の状況】
該当事項はありません。
6/17
EDINET提出書類
株式会社湖池屋(E00389)
四半期報告書
第４【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令
第64号）に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2020年７月１日から2020
年９月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2020年７月１日から2020年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸
表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。
7/17
EDINET提出書類
株式会社湖池屋(E00389)
四半期報告書
１【四半期連結財務諸表】
（１）【四半期連結貸借対照表】
（単位：百万円）
前連結会計年度 当第１四半期連結会計期間
(2020年６月30日) (2020年９月30日)
資産の部
流動資産
3,925 4,036
現金及び預金
6,232 5,443
受取手形及び売掛金
940 963
商品及び製品
2 13
仕掛品
247 913
原材料及び貯蔵品
498 265
その他
△ 2 △ 1
貸倒引当金
11,842 11,634
流動資産合計
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額） 2,206 2,174
機械装置及び運搬具（純額） 3,209 3,101
1,622 1,622
土地
1,279 1,539
その他（純額）
8,317 8,438
有形固定資産合計
無形固定資産
451 446
その他
451 446
無形固定資産合計
投資その他の資産
2,256 2,195
その他
2,256 2,195
投資その他の資産合計
11,025 11,080
固定資産合計
22,868 22,715
資産合計
負債の部
流動負債
3,183 3,454
買掛金
3,424 3,340
未払金
427 121
未払法人税等
4 200
賞与引当金
－ 5
役員賞与引当金
618 333
その他
7,658 7,456
流動負債合計
固定負債
1,802 1,828
退職給付に係る負債
713 704
その他
2,515 2,533
固定負債合計
10,174 9,989
負債合計
8/17
EDINET提出書類
株式会社湖池屋(E00389)
四半期報告書
（単位：百万円）
前連結会計年度 当第１四半期連結会計期間
(2020年６月30日) (2020年９月30日)
純資産の部
株主資本
2,269 2,269
資本金
2,153 2,153
資本剰余金
8,318 8,307
利益剰余金
△ 2 △ 2
自己株式
12,739 12,728
株主資本合計
その他の包括利益累計額
18 12
その他有価証券評価差額金
△ 101 △ 78
為替換算調整勘定
△ 91 △ 86
退職給付に係る調整累計額
△ 174 △ 152
その他の包括利益累計額合計
128 149
非支配株主持分
12,693 12,725
純資産合計
22,868 22,715
負債純資産合計
9/17
EDINET提出書類
株式会社湖池屋(E00389)
四半期報告書
（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】
（単位：百万円）
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
(自 2019年７月１日 (自 2020年７月１日
至 2019年９月30日) 至 2020年９月30日)
7,952 8,923
売上高
5,080 5,406
売上原価
2,872 3,516
売上総利益
2,898 3,152
販売費及び一般管理費
営業利益又は営業損失（△） △ 26 363
営業外収益
3 3
受取利息
0 2
持分法による投資利益
47 16
投資有価証券売却益
3 4
その他
54 26
営業外収益合計
営業外費用
0 1
支払利息
18 －
投資有価証券売却損
1 3
為替差損
4 3
支払手数料
1 1
その他
26 9
営業外費用合計
1 380
経常利益
1 380
税金等調整前四半期純利益
法人税、住民税及び事業税 20 79
7 52
法人税等調整額
27 131
法人税等合計
四半期純利益又は四半期純損失（△） △ 26 248
21 18
非支配株主に帰属する四半期純利益
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主
△ 48 229
に帰属する四半期純損失（△）
10/17
EDINET提出書類
株式会社湖池屋(E00389)
四半期報告書
【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】
（単位：百万円）
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
(自 2019年７月１日 (自 2020年７月１日
至 2019年９月30日) 至 2020年９月30日)
四半期純利益又は四半期純損失（△） △ 26 248
その他の包括利益
△ 9 △ 5
その他有価証券評価差額金
△ 39 24
為替換算調整勘定
5 5
退職給付に係る調整額
△ 0 0
持分法適用会社に対する持分相当額
△ 43 23
その他の包括利益合計
△ 69 272
四半期包括利益
（内訳）
△ 87 250
親会社株主に係る四半期包括利益
17 21
非支配株主に係る四半期包括利益
11/17
EDINET提出書類
株式会社湖池屋(E00389)
四半期報告書
【注記事項】
（会計上の見積りの変更と区別することが困難な会計方針の変更）
（有形固定資産の減価償却方法の変更）
当社の有形固定資産（リース資産及び使用権資産を除く）の減価償却方法につきましては、従来主として定率
法を採用しておりましたが、当第１四半期連結会計期間より定額法に変更しております。
高付加価値商品及び長期安定的な収益獲得を見込める商品を中心とした製品戦略のもと、大規模な設備投資の
実行を契機として減価償却方法を再検討いたしました。その結果、設備は安定的に稼働しており、今後は減価償
却費を耐用年数期間にわたり均等に費用配分することがより適切と判断し、定額法に変更したものであります。
この結果、従来の方法に比べて、当第１四半期連結累計期間の減価償却費は44百万円減少し、営業利益、経常
利益及び税金等調整前四半期純利益はそれぞれ44百万円増加しております。
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）
当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。
なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであり
ます。
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
（自 2019年７月１日 （自 2020年７月１日
至 2019年９月30日） 至 2020年９月30日）
減価償却費 217百万円 192百万円
（株主資本等関係）
Ⅰ 前第１四半期連結累計期間（自 2019年７月１日 至 2019年９月30日）
配当金支払額
１株当たり
配当金の総額
（決議） 株式の種類 配当額 基準日 効力発生日 配当の原資
（百万円）
（円）
2019年８月９日
普通株式 213 40.0 2019年６月30日 2019年９月10日 利益剰余金
取締役会
Ⅱ 当第１四半期連結累計期間（自 2020年７月１日 至 2020年９月30日）
配当金支払額
１株当たり
配当金の総額
（決議） 株式の種類 配当額 基準日 効力発生日 配当の原資
（百万円）
（円）
2020年８月７日
普通株式 240 45.0 2020年６月30日 2020年９月14日 利益剰余金
取締役会
12/17
EDINET提出書類
株式会社湖池屋(E00389)
四半期報告書
（セグメント情報等）
【セグメント情報】
１．報告セグメントの概要
当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の
配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社は、スナック菓子の製造販売を中心に事業活動を展開し、「国内」、「海外」の２つを報告セグメントとして
おります。
「国内」は当社が、「海外」においては在外連結子会社が、それぞれ独立した経営単位で事業活動を展開しており
ます。
２．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
前第１四半期連結累計期間（自 2019年７月１日 至 2019年９月30日）
（単位：百万円）
四半期連結
報告セグメント
調整額 損益計算書
（注）１ 計上額
国内 海外 計
（注）２
売上高
7,185 767 7,952 － 7,952
外部顧客への売上高
セグメント間の内部売
39 － 39 △ 39 －
上高又は振替高
7,225 767 7,992 △ 39 7,952
計
セグメント利益又は損失
21 △ 22 △ 0 △ 25 △ 26
（△）
（注）１．セグメント利益又は損失（△）の調整額△25百万円はセグメント間取引消去であります。
２．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失（△）と調整を行っております。
当第１四半期連結累計期間（自 2020年７月１日 至 2020年９月30日）
（単位：百万円）
四半期連結
報告セグメント
調整額 損益計算書
（注）１ 計上額
国内 海外 計
（注）２
売上高
8,123 799 8,923 － 8,923
外部顧客への売上高
セグメント間の内部売
44 － 44 △ 44 －
上高又は振替高
8,167 799 8,967 △ 44 8,923
計
セグメント利益又は損失
405 △ 8 397 △ 33 363
（△）
（注）１．セグメント利益又は損失（△）の調整額△33百万円はセグメント間取引消去であります。
２．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
13/17
EDINET提出書類
株式会社湖池屋(E00389)
四半期報告書
３．報告セグメントの変更等に関する事項
（有形固定資産の減価償却方法の変更）
「 会計上の見積りの変更と区別することが困難な会計方針の変更」に記載のとおり、当社の有形固定資産（リース
資産及び使用権資産を除く）の減価償却方法につきましては、従来主として定率法を採用しておりましたが、当第１
四半期連結会計期間より定額法に変更しております。
この結果、従来の方法に比べて、当第１四半期連結累計期間の「国内」のセグメント利益が44百万円増加しており
ます。
（１株当たり情報）
１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
（自 2019年７月１日 （自 2020年７月１日
至 2019年９月30日） 至 2020年９月30日）
１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期
△ 9円02銭 43円03銭
純損失（△）
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益又は
△48 229
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）
（百万円）
普通株主に帰属しない金額（百万円） － －
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期
純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損 △48 229
失（△）（百万円）
普通株式の期中平均株式数（株） 5,334,157 5,334,127
（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
２【その他】
2020年８月７日開催の取締役会において、次のとおり剰余金の配当を行うことを決議いたしました。
(1) 配当金の総額………………………………………240百万円
(2) １株当たりの金額…………………………………45円00銭
(3) 支払請求の効力発生日及び支払開始日…………2020年９月14日
(注)2020年６月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。
14/17
EDINET提出書類
株式会社湖池屋(E00389)
四半期報告書
第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
15/17
EDINET提出書類
株式会社湖池屋(E00389)
四半期報告書
独立監査人の四半期レビュー報告書
2020年11月 9 日
株 式 会 社 湖 池 屋
取 締 役 会 御中
有限責任監査法人 ト ー マ ツ
東 京 事 務 所
指定有限責任社員
公認会計士
芝 田 雅 也 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士
原 田 達 印
業務執行社員
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社湖池屋の
2020年7月1日から2021年6月30日までの連結会計年度の第1四半期連結会計期間（2020年7月1日から2020年9月30日まで）
及び第1四半期連結累計期間（2020年7月1日から2020年9月30日まで）に係る四半期連結財務諸表、すなわち、四半期連結
貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注記について四半期レビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認め
られる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社湖池屋及び連結子会社の2020年9月30日現在の財政状態及び
同日をもって終了する第1四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重要な点に
おいて認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責
任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立し
ており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入
手したと判断している。
四半期連結財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財
務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を
作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが適
切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて継続
企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
16/17
EDINET提出書類
株式会社湖池屋(E00389)
四半期報告書
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半期
連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通じ
て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レ
ビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して
実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥
当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められな
いかどうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書
において四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の
注記事項が適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められて
いる。監査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、
企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作
成基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結
財務諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと
信じさせる事項が認められないかどうかを評価する。
・ 四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。
監査人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。
監査人は、単独で監査人の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査等委員会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な発見
事項について報告を行う。
監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに
監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講
じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以 上
（注）１．上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期報告
書提出会社)が別途保管しております。
２． XBRLデータは四半期レビューの対象には 含まれていません。
17/17
