株式会社ジェイテクト 四半期報告書 第121期第2四半期(令和2年7月1日－令和2年9月30日)
| 提出書類 | 四半期報告書-第121期第2四半期(令和2年7月1日－令和2年9月30日) |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | 株式会社ジェイテクト |
| カテゴリ | 四半期報告書 |
EDINET提出書類
株式会社ジェイテクト(E01602)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の4の7第1項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2020年11月13日
【四半期会計期間】 第121期第2四半期(自 2020年7月1日 至 2020年9月30日)
【会社名】 株式会社ジェイテクト
【英訳名】 JTEKT Corporation
【代表者の役職氏名】 取締役社長 佐 藤 和 弘
【本店の所在の場所】 大阪市中央区南船場三丁目5番8号
【電話番号】 06(6245)0856
【事務連絡者氏名】 経理部長 神 谷 和 幸
【最寄りの連絡場所】 東京都中央区銀座7丁目11番15号
【電話番号】 03(3571)6211
【事務連絡者氏名】 人事部総務室東京総務グループ長 久 保 豊
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町2番1号)
株式会社名古屋証券取引所
(名古屋市中区栄三丁目8番20号)
1/31
EDINET提出書類
株式会社ジェイテクト(E01602)
四半期報告書
第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
第120期 第121期
回次 第2四半期 第2四半期 第120期
連結累計期間 連結累計期間
自 2019年4月1日 自 2020年4月1日 自 2019年4月1日
会計期間
至 2019年9月30日 至 2020年9月30日 至 2020年3月31日
売上収益 722,224 520,226
(百万円) 1,418,896
(第2四半期連結会計期間) ( 359,770 ) ( 324,911 )
事業利益(△損失) (百万円) 23,178 △ 23,329 37,557
税引前四半期利益(△損失)又は
(百万円) 17,499 △ 23,969 15,073
税引前利益
親会社の所有者に帰属する
6,015 △ 24,044
四半期(当期)利益(△損失)
(百万円) △ 3,794
(第2四半期連結会計期間) (△ 1,227 ) ( 1,144 )
親会社の所有者に帰属する
(百万円) △ 6,321 △ 12,189 △ 35,749
四半期(当期)包括利益
親会社の所有者に帰属する持分 (百万円) 536,290 482,273 499,343
総資産額 (百万円) 1,239,028 1,247,386 1,244,213
基本的1株当たり
17.54 △ 70.11
四半期(当期)利益(△損失)
(円) △ 11.06
(第2四半期連結会計期間) (△ 3.58 ) ( 3.34 )
親会社所有者帰属持分比率 (％) 43.28 38.66 40.13
営業活動による
(百万円) 26,160 △ 1,500 62,312
キャッシュ・フロー
投資活動による
(百万円) △ 41,390 △ 31,671 △ 91,771
キャッシュ・フロー
財務活動による
(百万円) △ 1,976 35,929 34,239
キャッシュ・フロー
現金及び現金同等物の
(百万円) 112,838 137,689 134,852
四半期末(期末)残高
(注) 1 第120期(通期)より国際会計基準(以下「IFRS」という。)に基づいて連結財務諸表を作成しております。
2 当社は要約四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記
載しておりません。
3 売上収益には、消費税等は含まれておりません。
4 上記指標は、国際会計基準(IFRS)により作成した要約四半期連結財務諸表及び連結財務諸表に基づいており
ます。
5 希薄化後1株当たり四半期(当期)利益については、潜在株式が存在していないため、記載しておりません。
２ 【事業の内容】
当第2四半期連結累計期間において、当社グループ(当社及び当社の関係会社)が営む事業の内容に、重要な変更
はありません。
また、主要な関係会社についても、異動はありません。
2/31
EDINET提出書類
株式会社ジェイテクト(E01602)
四半期報告書
第２ 【事業の状況】
１ 【事業等のリスク】
当第2四半期連結累計期間において、新たに発生した事業等のリスクはありません。また、前事業年度の有価証券
報告書に記載した事業等のリスクについて重要な変更はありません。
２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
※当社グループは前連結会計年度末より、従来の日本基準に替えてIFRSを適用しており、前第2四半期連結累計期間
の数値をIFRSに組み替えて比較分析を行っております。
(1) 経営成績の分析
当第2四半期連結累計期間における世界経済は、新型コロナウイルス感染症の拡大によるロックダウン(都市封
鎖)が主に先進国で緩和され、経済活動が回復に向かい始めたものの、依然として厳しい状況となりました。
また、日本経済も、海外経済の回復から輸出を中心に回復傾向が見られましたが、欧米で再び新型コロナウイ
ルス感染症が拡大する等、リスク要因が多く先行きは不透明であります。
このような状況の中で、当社グループの当第2四半期連結累計期間の売上収益は 5,202億26百万円 と前第2四半期
連結累計期間に比べ 2,019億98百万円 (28.0％)の減収 となりました。事業利益につきましては 233億29百万円 の損
失となり、前第2四半期連結累計期間に比べ 465億8百万円 の減益 、親会社の所有者に帰属する四半期利益につきま
しては 240億44百万円 の損失となり、前第2四半期連結累計期間に比べ 300億60百万円 の減益 となりました。
セグメントの業績は次のとおりであります。
「機械器具部品」におきましては、他の国・地域に先駆けて経済活動を再開した中国では、販売が前年同期を
上回る水準まで回復したものの、中国以外の地域では新型コロナウイルス感染症の拡大に伴う販売減少の影響が
大きく、売上収益は 4,588億32百万円 と前第2四半期連結累計期間に比べ 1,813億87百万円 (28.3％)の減収 となりま
した。固定費の削減等の効果はあるものの売上収益の減収影響が大きく、事業利益は 240億94百万円 の損失とな
り、前第2四半期連結累計期間に比べ 396億75百万円 の減益となりました。
「工作機械」におきましては、日本や北米を中心に販売が減少したこと等により、売上収益は 613億93百万円 と
前第2四半期連結累計期間に比べ 206億11百万円 (25.1％)の減収 となりました。売上収益の減収影響等により事業
利益は 2億5百万円 と前第2四半期連結累計期間に比べ 68億76百万円 (97.1％)の減益 となりました。
(2) 財政状態の分析
当第2四半期連結会計期間末における総資産は、その他の金融資産の増加等により、 1兆2,473億86百万円 と前連
結会計年度末に比べ 31億72百万円の増加 となりました。
負債につきましては、営業債務及びその他の債務は減少したものの、借入金の増加等により、 7,343億47百万円
と前連結会計年度末に比べ 216億84百万円の増加 となりました。
また、資本につきましては、親会社の所有者に帰属する四半期損失の計上等により、 5,130億39百万円 と前連結
会計年度末に比べ 185億12百万円の減少 となりました。
(3) キャッシュ・フローの状況
営業活動によるキャッシュ・フローは、営業債権及びその他の債権の減少や棚卸資産の減少による資金の増加
があったものの、税引前四半期損失の計上や営業債務及びその他の債務の減少等により、当第2四半期連結累計期
間は 15億円の資金の減少 となりました。(前第2四半期連結累計期間は 261億60百万円の資金の増加 。)
投資活動によるキャッシュ・フローは、有形固定資産の取得による支出等により、当第2四半期連結累計期間は
316億71百万円の資金の減少 となりました。(前第2四半期連結累計期間は 413億90百万円の資金の減少 。)
財務活動によるキャッシュ・フローは、短期借入金の増加等により、当第2四半期連結累計期間は 359億29百万
円の資金の増加 となりました。(前第2四半期連結累計期間は 19億76百万円の資金の減少 。)
これらに換算差額等を加減算した結果、当第2四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物は 1,376億89
百万円 となりました。
(4) 研究開発活動
3/31
EDINET提出書類
株式会社ジェイテクト(E01602)
四半期報告書
当第2四半期連結累計期間の研究開発費は、 259億40百万円 であります。
なお、当第2四半期連結累計期間において当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
３ 【経営上の重要な契約等】
当第2四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
4/31
EDINET提出書類
株式会社ジェイテクト(E01602)
四半期報告書
第３ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 1,200,000,000
計 1,200,000,000
② 【発行済株式】
第2四半期会計期間 提出日現在 上場金融商品取引所
種類 末現在発行数(株) 発行数(株) 名又は登録認可金融 内容
( 2020年9月30日 ) (2020年11月13日) 商品取引業協会名
東京証券取引所
(市場第一部)
普通株式 343,286,307 343,286,307 単元株式数 100株
名古屋証券取引所
(市場第一部)
計 343,286,307 343,286,307 ― ―
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式 発行済株式 資本準備金 資本準備金
資本金増減額 資本金残高
年月日 総数増減数 総数残高 増減額 残高
(百万円) (百万円)
(千株) (千株) (百万円) (百万円)
2020年7月1日～
― 343,286 ― 45,591 ― 108,225
2020年9月30日
5/31
EDINET提出書類
株式会社ジェイテクト(E01602)
四半期報告書
(5) 【大株主の状況】
2020年9月30日 現在
発行済株式
(自己株式を
所有株式数 除く。)の
氏名又は名称 住所
(千株) 総数に対する
所有株式数
の割合(％)
トヨタ自動車株式会社 愛知県豊田市トヨタ町1 77,235 22.52
日本マスタートラスト信託銀行
東京都港区浜松町2-11-3 34,901 10.18
株式会社（信託口）
株式会社デンソー 愛知県刈谷市昭和町1-1 18,371 5.36
株式会社日本カストディ銀行
東京都中央区晴海1-8-12 17,620 5.14
（信託口）
日本生命保険相互会社 大阪市中央区今橋3-5-12 11,125 3.24
株式会社豊田自動織機 愛知県刈谷市豊田町2-1 7,813 2.28
三井住友信託銀行株式会社 東京都千代田区丸の内1-4-1 7,635 2.23
株式会社りそな銀行 大阪市中央区備後町2-2-1 6,749 1.97
株式会社三井住友銀行 東京都千代田区丸の内1-1-2 6,366 1.86
豊田通商株式会社 名古屋市中村区名駅4-9-8 5,969 1.74
計 ― 193,789 56.50
6/31
EDINET提出書類
株式会社ジェイテクト(E01602)
四半期報告書
(6) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
2020年9月30日 現在
区分 株式数(株) 議決権の数(個) 内容
無議決権株式 ― ― ―
議決権制限株式(自己株式等) ― ― ―
議決権制限株式(その他) ― ― ―
(自己保有株式)
― ―
普通株式
279,400
完全議決権株式(自己株式等)
(相互保有株式)
― ―
普通株式
76,000
普通株式
完全議決権株式(その他) 3,426,841 ―
342,684,100
普通株式
単元未満株式 ― 1単元(100株)未満の株式
246,807
発行済株式総数 343,286,307 ― ―
総株主の議決権 ― 3,426,841 ―
(注) 1 「完全議決権株式(その他)」欄の普通株式には、証券保管振替機構名義の株式が1,600株(議決権16個)含まれ
ております。
2 「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式91株が含まれております。
② 【自己株式等】
2020年9月30日 現在
自己名義 他人名義 所有株式数 発行済株式総数
所有者の氏名
所有者の住所 所有株式数 所有株式数 の合計 に対する所有
又は名称
(株) (株) (株) 株式数の割合(％)
大阪市中央区南船場
(自己保有株式)
279,400 － 279,400 0.08
㈱ジェイテクト
3-5-8
埼玉県比企郡川島町八幡
(相互保有株式)
76,000 － 76,000 0.02
三井精機工業㈱
6-13
計 ― 355,400 － 355,400 0.10
２ 【役員の状況】
前事業年度の有価証券報告書提出日後、当四半期累計期間における役員の異動はありません。
7/31
EDINET提出書類
株式会社ジェイテクト(E01602)
四半期報告書
第４ 【経理の状況】
1 要約四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の要約四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣
府令第64号。以下「四半期連結財務諸表規則」という。)第93条の規定により、国際会計基準第34号「期中財務報告」
に準拠して作成しております。
2 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第2四半期連結会計期間(2020年7月1日から2020年9月30
日まで)及び第2四半期連結累計期間(2020年4月1日から2020年9月30日まで)に係る要約四半期連結財務諸表について、
ＰｗＣ京都監査法人による四半期レビューを受けております。
8/31
EDINET提出書類
株式会社ジェイテクト(E01602)
四半期報告書
１ 【要約四半期連結財務諸表】
(1) 【要約四半期連結財政状態計算書】
(単位：百万円)
前連結会計年度 当第2四半期連結会計期間
注記
(2020年3月31日) (2020年9月30日)
資産
流動資産
現金及び現金同等物 134,852 137,689
営業債権及びその他の債権 270,321 264,254
棚卸資産 190,821 186,882
その他の金融資産 6 3,857 2,934
未収法人所得税 3,573 3,402
4,273 4,680
その他の流動資産
流動資産合計
607,700 599,844
非流動資産
有形固定資産 461,513 454,625
のれん及び無形資産 33,264 31,569
その他の金融資産 6 101,330 121,985
持分法で会計処理されている投資 12,229 11,229
繰延税金資産 14,663 14,112
13,511 14,019
その他の非流動資産
非流動資産合計 636,513 647,541
資産合計 1,244,213 1,247,386
9/31
EDINET提出書類
株式会社ジェイテクト(E01602)
四半期報告書
(単位：百万円)
前連結会計年度 当第2四半期連結会計期間
注記
(2020年3月31日) (2020年9月30日)
負債及び資本
負債
流動負債
営業債務及びその他の債務 272,551 252,557
社債及び借入金 6 76,080 118,090
その他の金融負債 6 2,834 2,448
未払法人所得税 4,389 2,853
引当金 6,457 6,037
2,670 2,854
その他の流動負債
流動負債合計
364,983 384,842
非流動負債
社債及び借入金 6 252,045 253,049
その他の金融負債 6 5,819 5,181
退職給付に係る負債 77,896 79,673
引当金 280 283
繰延税金負債 4,863 4,114
6,773 7,201
その他の非流動負債
非流動負債合計 347,678 349,504
負債合計
712,662 734,347
資本
資本金 45,591 45,591
資本剰余金 107,273 107,382
自己株式 △ 426 △ 426
その他の資本の構成要素 △ 23,322 △ 25,322
370,228 355,049
利益剰余金
親会社の所有者に帰属する持分合計
499,343 482,273
32,207 30,765
非支配持分
資本合計 531,551 513,039
負債及び資本合計 1,244,213 1,247,386
10/31
EDINET提出書類
株式会社ジェイテクト(E01602)
四半期報告書
(2) 【要約四半期連結損益計算書及び要約四半期連結包括利益計算書】
【要約四半期連結損益計算書】
【第2四半期連結累計期間】
(単位：百万円)
前第2四半期連結累計期間 当第2四半期連結累計期間
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
注記
至 2019年9月30日) 至 2020年9月30日)
売上収益 4,5 722,224 520,226
△ 612,834 △ 468,340
売上原価
売上総利益
109,390 51,885
△ 86,211 △ 75,215
販売費及び一般管理費
事業利益(△損失) 4
23,178 △ 23,329
その他の収益 3,342 5,177
△ 8,022 △ 6,174
その他の費用
営業利益(△損失)
18,497 △ 24,326
金融収益 2,064 2,680
金融費用 △ 3,519 △ 2,189
456 △ 133
持分法による投資利益(△損失)
税引前四半期利益(△損失)
17,499 △ 23,969
△ 9,010 400
法人所得税費用
四半期利益(△損失) 8,489 △ 23,568
四半期利益(△損失)の帰属
親会社の所有者 6,015 △ 24,044
非支配持分 2,473 475
1株当たり四半期利益(親会社の所有者への帰属) 8
基本的１株当たり四半期利益(△損失)(円) 17.54 △ 70.11
11/31
EDINET提出書類
株式会社ジェイテクト(E01602)
四半期報告書
【第2四半期連結会計期間】
(単位：百万円)
前第2四半期連結会計期間 当第2四半期連結会計期間
(自 2019年7月1日 (自 2020年7月1日
注記
至 2019年9月30日) 至 2020年9月30日)
売上収益 4 359,770 324,911
△ 305,476 △ 280,879
売上原価
売上総利益
54,294 44,032
△ 42,789 △ 37,467
販売費及び一般管理費
事業利益 4
11,504 6,564
その他の収益 1,653 3,578
△ 7,331 △ 4,513
その他の費用
営業利益
5,826 5,630
金融収益 686 546
金融費用 △ 1,547 △ 1,113
210 48
持分法による投資利益
税引前四半期利益
5,176 5,112
△ 5,541 △ 3,333
法人所得税費用
四半期利益(△損失) △ 364 1,778
四半期利益(△損失)の帰属
親会社の所有者 △ 1,227 1,144
非支配持分 862 634
1株当たり四半期利益(親会社の所有者への帰属) 8
基本的１株当たり四半期利益(△損失)(円) △ 3.58 3.34
12/31
EDINET提出書類
株式会社ジェイテクト(E01602)
四半期報告書
【要約四半期連結包括利益計算書】
【第2四半期連結累計期間】
(単位：百万円)
前第2四半期連結累計期間 当第2四半期連結累計期間
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
注記
至 2019年9月30日) 至 2020年9月30日)
四半期利益(△損失) 8,489 △ 23,568
その他の包括利益
純損益に振り替えられることのない項目
FVTOCIに指定した資本性金融商品への
6 283 13,959
投資による損益
退職給付制度の再測定額 469 △ 118
持分法による投資のその他の包括利益に
△ 199 24
対する持分相当額
純損益に振り替えられることのない
552 13,865
項目合計
純損益に振り替えられる可能性のある項目
在外営業活動体の為替換算差額 △ 14,299 △ 2,013
持分法による投資のその他の包括利益に
△ 311 △ 125
対する持分相当額
純損益に振り替えられる可能性のある
△ 14,610 △ 2,139
項目合計
その他の包括利益合計 △ 14,057 11,725
四半期包括利益 △ 5,568 △ 11,842
四半期包括利益の帰属
親会社の所有者 △ 6,321 △ 12,189
非支配持分 752 346
13/31
EDINET提出書類
株式会社ジェイテクト(E01602)
四半期報告書
【第2四半期連結会計期間】
(単位：百万円)
前第2四半期連結会計期間 当第2四半期連結会計期間
(自 2019年7月1日 (自 2020年7月1日
注記
至 2019年9月30日) 至 2020年9月30日)
四半期利益(△損失) △ 364 1,778
その他の包括利益
純損益に振り替えられることのない項目
FVTOCIに指定した資本性金融商品への
1,795 6,026
投資による損益
退職給付制度の再測定額 355 △ 71
持分法による投資のその他の包括利益に
2 15
対する持分相当額
純損益に振り替えられることのない
2,153 5,971
項目合計
純損益に振り替えられる可能性のある項目
在外営業活動体の為替換算差額 △ 5,996 △ 2,646
持分法による投資のその他の包括利益に
△ 212 29
対する持分相当額
純損益に振り替えられる可能性のある
△ 6,208 △ 2,616
項目合計
その他の包括利益合計 △ 4,055 3,354
四半期包括利益 △ 4,420 5,133
四半期包括利益の帰属
親会社の所有者 △ 4,506 4,424
非支配持分 86 708
14/31
EDINET提出書類
株式会社ジェイテクト(E01602)
四半期報告書
(3) 【要約四半期連結持分変動計算書】
(単位：百万円)
親会社の所有者に帰属する持分
その他の資本の構成要素
FVTOCIに
在外営業
指定した資本性
注記 資本金 資本剰余金 自己株式
退職給付制度の
金融商品
活動体の
再測定額
への投資に
為替換算差額
よる損益
2019年4月1日残高
45,591 107,034 △ 423 － － △ 2,925
アルゼンチン連結子会社
のインフレーション会計 － － － － － －
に基づく減少額
四半期利益(△損失) － － － － － －
－ － － 254 302 △ 12,893
その他の包括利益
四半期包括利益合計
－ － － 254 302 △ 12,893
自己株式の取得 － － △ 0 － － －
配当金 7 － － － － － －
その他の資本の
構成要素から － － － △ 254 △ 302 －
利益剰余金への振替
連結範囲の変動 － － － － － －
支配喪失とならない子会
－ 238 － － － －
社に対する所有者持分の
変動
所有者との取引額合計 － 238 △ 0 △ 254 △ 302 －
45,591 107,273 △ 424 － － △ 15,819
2019年9月30日残高
2020年4月1日残高 45,591 107,273 △ 426 － － △ 23,322
アルゼンチン連結子会社
のインフレーション会計 － － － － － －
に基づく増加額
四半期利益(△損失) － － － － － －
－ － － 13,949 △ 94 △ 1,999
その他の包括利益
四半期包括利益合計
－ － － 13,949 △ 94 △ 1,999
自己株式の取得 － － △ 0 － － －
配当金 7 － － － － － －
その他の資本の
構成要素から － － － △ 13,949 94 －
利益剰余金への振替
連結範囲の変動 － 38 － － － －
支配喪失とならない子会
－ 70 － － － －
社に対する所有者持分の
変動
所有者との取引額合計 － 109 △ 0 △ 13,949 94 －
45,591 107,382 △ 426 － － △ 25,322
2020年9月30日残高
15/31
EDINET提出書類
株式会社ジェイテクト(E01602)
四半期報告書
(単位：百万円)
親会社の所有者に帰属する持分
その他の資本の
構成要素
親会社の所有者
非支配持分 合計
注記 利益剰余金 に帰属する持分
合計
合計
2019年4月1日残高 △ 2,925 401,489 550,766 34,727 585,494
アルゼンチン連結子会社
のインフレーション会計 － △ 739 △ 739 － △ 739
に基づく減少額
四半期利益(△損失) － 6,015 6,015 2,473 8,489
△ 12,336 － △ 12,336 △ 1,721 △ 14,057
その他の包括利益
四半期包括利益合計
△ 12,336 6,015 △ 6,321 752 △ 5,568
自己株式の取得 － － △ 0 － △ 0
配当金 7 － △ 7,546 △ 7,546 △ 2,532 △ 10,078
その他の資本の
構成要素から △ 556 556 － － －
利益剰余金への振替
連結範囲の変動 － △ 106 △ 106 3 △ 103
支配喪失とならない子会
－ － 238 △ 596 △ 357
社に対する所有者持分の
変動
所有者との取引額合計 △ 556 △ 7,096 △ 7,415 △ 3,125 △ 10,540
△ 15,819 399,669 536,290 32,354 568,644
2019年9月30日残高
2020年4月1日残高 △ 23,322 370,228 499,343 32,207 531,551
アルゼンチン連結子会社
のインフレーション会計 － 177 177 － 177
に基づく増加額
四半期利益(△損失) － △ 24,044 △ 24,044 475 △ 23,568
11,855 － 11,855 △ 129 11,725
その他の包括利益
四半期包括利益合計
11,855 △ 24,044 △ 12,189 346 △ 11,842
自己株式の取得 － － △ 0 － △ 0
配当金 7 － △ 5,488 △ 5,488 △ 1,681 △ 7,169
その他の資本の
構成要素から △ 13,855 13,855 － － －
利益剰余金への振替
連結範囲の変動 － 321 359 12 372
支配喪失とならない子会
－ － 70 △ 119 △ 49
社に対する所有者持分の
変動
所有者との取引額合計 △ 13,855 8,688 △ 5,058 △ 1,788 △ 6,846
△ 25,322 355,049 482,273 30,765 513,039
2020年9月30日残高
16/31
EDINET提出書類
株式会社ジェイテクト(E01602)
四半期報告書
(4) 【要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：百万円)
前第2四半期連結累計期間 当第2四半期連結累計期間
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
注記
至 2019年9月30日) 至 2020年9月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前四半期利益（△は損失） 17,499 △ 23,969
減価償却費及び償却費 31,102 31,388
減損損失 21 24
金融収益及び金融費用 △ 219 248
持分法による投資損益（△は益） △ 456 133
引当金の増減額（△は減少） △ 638 △ 422
退職給付に係る負債の増減額（△は減少） 937 1,300
退職給付に係る資産の増減額（△は増加） △ 197 △ 83
棚卸資産の増減額（△は増加） △ 7,677 3,718
営業債権及びその他の債権の増減額（△は
27,610 7,275
増加）
営業債務及びその他の債務の増減額（△は
△ 33,964 △ 14,225
減少）
3,662 △ 1,163
その他
小計
37,680 4,224
利息の受取額 708 467
配当金の受取額 1,130 992
利息の支払額 △ 1,892 △ 1,624
△ 11,466 △ 5,560
法人所得税の支払額
営業活動によるキャッシュ・フロー
26,160 △ 1,500
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出 △ 40,208 △ 30,799
有形固定資産の売却による収入 680 1,289
投資有価証券の取得による支出 △ 615 △ 171
投資有価証券の売却による収入 1,279 0
△ 2,526 △ 1,989
その他
投資活動によるキャッシュ・フロー
△ 41,390 △ 31,671
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少） 9,546 50,421
長期借入れによる収入 3,540 11,047
長期借入金の返済による支出 △ 3,303 △ 18,332
親会社の所有者への配当金の支払額 7 △ 7,546 △ 5,488
非支配持分への配当金の支払額 △ 2,532 △ 1,681
連結範囲の変更を伴わない子会社株式の取
△ 1,157 △ 49
得による支出
セール・アンド・リースバックによる収入 － 750
△ 523 △ 738
その他
財務活動によるキャッシュ・フロー △ 1,976 35,929
現金及び現金同等物に係る換算差額
△ 2,681 100
△ 19,888 2,858
現金及び現金同等物の増減額(△は減少)
現金及び現金同等物の期首残高
132,471 134,852
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 255 －
－ △ 20
連結除外に伴う現金及び現金同等物の減少額
現金及び現金同等物の四半期末残高 112,838 137,689
17/31
EDINET提出書類
株式会社ジェイテクト(E01602)
四半期報告書
【要約四半期連結財務諸表注記】
1．報告企業
株式会社ジェイテクト(以下「当社」という。)は、日本に所在する株式会社であります。要約四半期連結財務諸表
は、当社及び連結子会社並びに関連会社(以下「当社グループ」という。)に対する持分により構成されております。
当社グループは、機械器具部品及び工作機械の製造販売を主に行っております。
2．作成の基礎
(1) IFRSに準拠している旨
当社グループの要約四半期連結財務諸表は、四半期連結財務諸表規則第1条の2に掲げる「指定国際会計基準特定
会社」の要件を満たすことから、同第93条の規定により、国際会計基準第34号「期中財務報告」に準拠して作成し
ております。
本要約四半期連結財務諸表は、連結会計年度の連結財務諸表で要求される全ての情報が含まれていないため、前
連結会計年度の連結財務諸表と併せて利用されるべきものであります。
本要約四半期連結財務諸表は、2020年11月12日に取締役社長 佐藤和弘によって承認されております。
(2) 測定の基礎
要約四半期連結財務諸表は、公正価値で測定する金融商品等を除き、取得原価を基礎として作成されておりま
す。
(3) 機能通貨及び表示通貨
要約四半期連結財務諸表は、当社の機能通貨である日本円(百万円単位、単位未満切り捨て)で表示しておりま
す。
(4) 重要な会計上の判断、見積り及び仮定
要約四半期連結財務諸表の作成において、経営者は、会計方針の適用並びに資産、負債、収益及び費用の報告額
に影響を及ぼす判断、見積り及び仮定の設定を行っております。実際の業績はこれらの見積りとは異なる場合があ
ります。
見積り及びその基礎となる仮定は継続して見直しております。会計上の見積りの見直しによる影響は、その見積
りを見直した会計期間及び将来の会計期間において認識しております。
要約四半期連結財務諸表で認識する金額に重要な影響を与える会計上の判断、見積り及び仮定は前連結会計年度
に係る連結財務諸表と同一であります。
新型コロナウイルス感染症の影響については、当四半期報告書提出日現在においても継続しており、当社グルー
プの事業内容にも大きな影響を及ぼしております。現時点で今後の拡大・収束を予想することは極めて困難であり
ますが、当社グループといたしましては、当連結会計年度において当該影響が継続するものの、各地域での感染収
束、経済活動の再開に伴い、徐々に回復していくとの仮定のもと、会計上の見積りを行い、固定資産の減損や繰延
税金資産の回収可能性を判断しており、この仮定につきましては、前連結会計年度におけるものから重要な変更は
ありません。なお、新型コロナウイルス感染症の今後の動向については不確実性を伴うため、実際の結果は見積り
と異なる場合があります。
3．重要な会計方針
要約四半期連結財務諸表において適用する重要な会計方針は、前連結会計年度の連結財務諸表において適用した会計
方針と同一であります。
なお、当第2四半期連結累計期間の法人所得税費用は、年間の見積実効税率に基づいて算定しております。
18/31
EDINET提出書類
株式会社ジェイテクト(E01602)
四半期報告書
4．事業セグメント
(1) 報告セグメントの概要
報告セグメントの識別方法、各報告セグメントが営む事業の内容及びセグメント利益の測定基準については、当
第2四半期連結累計期間において重要な変更はありません。
(2) 報告セグメントに関する情報
前第2四半期連結累計期間(自 2019年4月1日 至 2019年9月30日 )
(単位：百万円)
報告セグメント
調整額 連結
機械器具部品 工作機械 計
売上収益
外部顧客への売上収益 640,220 82,004 722,224 － 722,224
セグメント間の
1,464 7,270 8,734 △ 8,734 －
内部売上収益又は振替高
計 641,684 89,274 730,959 △ 8,734 722,224
セグメント利益
15,581 7,081 22,662 515 23,178
(事業利益)
その他の収益 3,342
その他の費用 △ 8,022
営業利益 18,497
金融収益 2,064
金融費用 △ 3,519
持分法による投資利益 456
税引前四半期利益 17,499
(注) セグメント利益の調整額 515百万円 は、セグメント間取引消去であります。
19/31
EDINET提出書類
株式会社ジェイテクト(E01602)
四半期報告書
当第2四半期連結累計期間(自 2020年4月1日 至 2020年9月30日 )
(単位：百万円)
報告セグメント
調整額 連結
機械器具部品 工作機械 計
売上収益
外部顧客への売上収益 458,832 61,393 520,226 － 520,226
セグメント間の
687 9,885 10,573 △ 10,573 －
内部売上収益又は振替高
計 459,520 71,279 530,800 △ 10,573 520,226
セグメント利益(△損失)
△ 24,094 205 △ 23,888 559 △ 23,329
(事業利益(△損失))
その他の収益 5,177
その他の費用 △ 6,174
営業損失 △ 24,326
金融収益 2,680
金融費用 △ 2,189
持分法による投資損失 △ 133
税引前四半期損失 △ 23,969
(注) セグメント利益(△損失)の調整額 559百万円 は、セグメント間取引消去であります。
20/31
EDINET提出書類
株式会社ジェイテクト(E01602)
四半期報告書
前第2四半期連結会計期間(自 2019年7月1日 至 2019年9月30日 )
(単位：百万円)
報告セグメント
調整額 連結
機械器具部品 工作機械 計
売上収益
外部顧客への売上収益 315,197 44,573 359,770 － 359,770
セグメント間の
605 3,552 4,158 △ 4,158 －
内部売上収益又は振替高
計 315,802 48,126 363,928 △ 4,158 359,770
セグメント利益
7,239 4,064 11,303 200 11,504
(事業利益)
その他の収益 1,653
その他の費用 △ 7,331
営業利益 5,826
金融収益 686
金融費用 △ 1,547
持分法による投資利益 210
税引前四半期利益 5,176
(注) セグメント利益の調整額 200百万円 は、セグメント間取引消去であります。
21/31
EDINET提出書類
株式会社ジェイテクト(E01602)
四半期報告書
当第2四半期連結会計期間(自 2020年7月1日 至 2020年9月30日 )
(単位：百万円)
報告セグメント
調整額 連結
機械器具部品 工作機械 計
売上収益
外部顧客への売上収益 289,613 35,297 324,911 － 324,911
セグメント間の
198 6,171 6,370 △ 6,370 －
内部売上収益又は振替高
計 289,812 41,469 331,282 △ 6,370 324,911
セグメント利益
4,686 1,658 6,345 219 6,564
(事業利益)
その他の収益 3,578
その他の費用 △ 4,513
営業利益 5,630
金融収益 546
金融費用 △ 1,113
持分法による投資利益 48
税引前四半期利益 5,112
(注) セグメント利益の調整額 219百万円 は、セグメント間取引消去であります。
22/31
EDINET提出書類
株式会社ジェイテクト(E01602)
四半期報告書
5．売上収益
収益の分解
当社グループは、注記4「事業セグメント」に記載のとおり、「機械器具部品」、「工作機械」の2つを報告セグメン
トとしております。売上収益の推移など経済的特徴が概ね類似している事業セグメント「ステアリング事業」、「駆動
事業」及び「軸受(ベアリング)事業」の3つのセグメントを集約し、報告セグメント「機械器具部品」としておりま
す。収益は当社グループの事業拠点の所在地に基づき地域別に分解しております。これらの分解した収益と各報告セグ
メントの売上収益との関連は以下のとおりであります。
なお、当社グループではリース事業に係る収益の金額をその他の源泉から生じた収益として認識しておりますが、重
要性がないため記載を省略しております。
前第2四半期連結累計期間(自 2019年4月1日 至 2019年9月30日 )
(単位：百万円)
アジア・ その他の
日本 欧州 北米 合計
オセアニア 地域
ステアリング 114,663 77,867 67,212 101,508 8,775 370,028
駆動 50,999 1,699 12,199 11,665 － 76,565
軸受 86,528 23,141 46,497 33,826 3,632 193,626
機械器具部品 252,191 102,709 125,910 147,000 12,408 640,220
工作機械 47,211 523 25,665 7,459 110 80,970
その他 1,026 － － 7 － 1,034
工作機械 48,238 523 25,665 7,467 110 82,004
合計 300,430 103,232 151,575 154,467 12,518 722,224
当第2四半期連結累計期間(自 2020年4月1日 至 2020年9月30日 )
(単位：百万円)
その他の
アジア・
日本 欧州 北米 合計
オセアニア
地域
ステアリング 78,849 41,210 39,914 82,051 3,728 245,755
駆動 53,143 982 8,900 7,899 － 70,926
軸受 64,576 15,687 31,244 28,145 2,496 142,151
機械器具部品 196,569 57,881 80,059 118,096 6,225 458,832
工作機械 33,578 474 20,565 5,768 30 60,416
その他 973 － － 2 － 976
工作機械 34,552 474 20,565 5,771 30 61,393
合計 231,121 58,356 100,624 123,868 6,255 520,226
23/31
EDINET提出書類
株式会社ジェイテクト(E01602)
四半期報告書
6．金融商品
(1) 公正価値ヒエラルキー
金融商品の公正価値ヒエラルキーは、レベル1からレベル3までを以下のように分類しております。
レベル1：活発な市場における公表価格により測定された公正価値
レベル2：レベル1以外の、観察可能な価格を直接又は間接的に使用して算出された公正価値
レベル3：観察可能な市場データに基づかないインプットを含む、評価技法から算出された公正価値
レベル間の振替が行なわれた金融商品の有無は毎期末日に判断しております。前第2四半期連結累計期間及び当第
2四半期連結累計期間において、レベル間の振替が行なわれた金融商品はありません。
(2) 公正価値の測定
① 現金及び現金同等物、営業債権及びその他の債権、営業債務及びその他の債務
短期間で決済されるため、公正価値と帳簿価額が近似していることから、帳簿価額によっております。
② 社債及び借入金
社債は、市場価格のあるものは市場価格に基づき、市場価格のないものはその将来キャッシュ・フローを新規
に同様の社債発行を行った場合に想定される利率で割引いた現在価値により算定しております。短期借入金は、
短期間で返済されるため、公正価値と帳簿価額が近似していることから、当該帳簿価額によっております。長期
借入金は、将来キャッシュ・フローを新規に同様の借入れを行った場合に想定される利率で割引いた現在価値に
より算定しております。
③ その他の金融資産、その他の金融負債
上場株式は、連結会計年度末の市場価格によって算定しております。非上場株式及び出資金は、類似会社の市
場価格に基づく評価技法、純資産に基づく評価技法等適切な評価技法を用いて測定した価格により算定しており
ます。なお、観察不能なインプットである非流動性ディスカウントは30％としております。これらの公正価値の
測定は社内規程等に従い投資部門より独立した管理部門が実施しており、当該測定結果について適切な権限者が
承認しております。債券は、取引所の価格又は取引金融機関から提供された価格等により算定しております。デ
リバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は、取引金融機関から提供された金利等観測可能な市場データ
に基づき算定しております。
(3) 償却原価で測定する金融商品
償却原価で測定する金融商品の帳簿価額と公正価値ヒエラルキーは以下のとおりであります。
前連結会計年度( 2020年3月31日 )
(単位：百万円)
公正価値
帳簿価額
レベル1 レベル2 レベル3
金融資産
債券等 261 － － 275
金融負債
借入金 258,126 － 262,961 －
社債 70,000 － 69,594 －
24/31
EDINET提出書類
株式会社ジェイテクト(E01602)
四半期報告書
当第2四半期連結会計期間( 2020年9月30日 )
(単位：百万円)
公正価値
帳簿価額
レベル1 レベル2 レベル3
金融資産
債券等 260 － － 274
金融負債
借入金 301,140 － 306,158 －
社債 70,000 － 69,934 －
(4) 経常的に公正価値で測定する金融資産及び金融負債の公正価値
経常的に公正価値で測定する金融資産及び金融負債の帳簿価額と公正価値ヒエラルキーは以下のとおりでありま
す。
前連結会計年度( 2020年3月31日 )
(単位：百万円)
公正価値
帳簿価額
レベル1 レベル2 レベル3
デリバティブ資産 402 － 402 －
株式等
株式 97,854 50,038 － 47,816
その他の持分証券 843 － － 843
合計 99,100 50,038 402 48,659
デリバティブ負債 3,297 － 3,297 －
合計 3,297 － 3,297 －
当第2四半期連結会計期間( 2020年9月30日 )
(単位：百万円)
公正価値
帳簿価額
レベル1 レベル2 レベル3
デリバティブ資産 288 － 288 －
株式等
株式 117,979 68,040 － 49,938
その他の持分証券 1,018 － － 1,018
合計 119,286 68,040 288 50,956
デリバティブ負債 2,539 － 2,539 －
合計 2,539 － 2,539 －
各報告期間における、レベル3に分類された金融商品の増減は以下のとおりであります。
(単位：百万円)
前第2四半期連結累計期間 当第2四半期連結累計期間
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2019年9月30日 ) 至 2020年9月30日 )
期首残高 54,295 48,659
その他の包括利益に含まれている利得及び損失 △2,994 2,156
購入 587 141
売却 △1,620 △0
四半期末残高 50,267 50,956
その他の包括利益に含まれている利得及び損失は、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産に関
するものであり、要約四半期連結包括利益計算書上、「FVTOCIに指定した資本性金融商品への投資による損益」に
含めております。
25/31
EDINET提出書類
株式会社ジェイテクト(E01602)
四半期報告書
7．配当金
(1) 配当金支払額
配当金の支払額は以下のとおりであります。
前第2四半期連結累計期間(自 2019年4月1日 至 2019年9月30日 )
配当金の総額 1株当たり配当額
決議 株式の種類 基準日 効力発生日
(百万円) (円)
2019年6月26日
普通株式 7,546 22 2019年3月31日 2019年6月27日
定時株主総会
当第2四半期連結累計期間(自 2020年4月1日 至 2020年9月30日 )
配当金の総額 1株当たり配当額
決議 株式の種類 基準日 効力発生日
(百万円) (円)
2020年6月25日
普通株式 5,488 16 2020年3月31日 2020年6月26日
定時株主総会
(2) 基準日が当第2四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第2四半期連結会計期間の末日後
となるもの
前第2四半期連結累計期間(自 2019年4月1日 至 2019年9月30日 )
配当金の総額 1株当たり配当額
決議 株式の種類 基準日 効力発生日
(百万円) (円)
2019年10月31日
普通株式 7,546 22 2019年9月30日 2019年11月29日
取締役会
当第2四半期連結累計期間(自 2020年4月1日 至 2020年9月30日 )
配当金の総額 1株当たり配当額
決議 株式の種類 基準日 効力発生日
(百万円) (円)
2020年10月29日
普通株式 2,744 8 2020年9月30日 2020年11月30日
取締役会
26/31
EDINET提出書類
株式会社ジェイテクト(E01602)
四半期報告書
8．1株当たり四半期利益
親会社の所有者に帰属する基本的1株当たり四半期利益の算定上の基礎は以下のとおりであります。
なお、希薄化後1株当たり四半期利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
前第2四半期連結累計期間 当第2四半期連結累計期間
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2019年9月30日 ) 至 2020年9月30日 )
親会社の所有者に帰属する四半期利益(△損失)(百万円) 6,015 △24,044
期中平均普通株式数(千株) 342,970 342,968
基本的1株当たり四半期利益(△損失)(円) 17.54 △70.11
前第2四半期連結会計期間 当第2四半期連結会計期間
(自 2019年7月1日 (自 2020年7月1日
至 2019年9月30日 ) 至 2020年9月30日 )
親会社の所有者に帰属する四半期利益(△損失)(百万円) △1,227 1,144
期中平均普通株式数(千株) 342,970 342,968
基本的1株当たり四半期利益(△損失)(円) △3.58 3.34
9．関連当事者
関連当事者との取引
関連当事者との取引は市場価格・総原価を勘案して、毎期価格交渉の上、行われております。
関連当事者との取引は以下のとおりであります。
前第2四半期連結累計期間(自 2019年4月1日 至 2019年9月30日 )
(単位：百万円)
種類 会社等の名称 取引内容 取引金額
機械器具部品・
重要な影響を有する企業 トヨタ自動車㈱グループ 236,381
工作機械等の販売
当第2四半期連結累計期間(自 2020年4月1日 至 2020年9月30日 )
(単位：百万円)
種類 会社等の名称 取引内容 取引金額
機械器具部品・
重要な影響を有する企業 トヨタ自動車㈱グループ 180,923
工作機械等の販売
27/31
EDINET提出書類
株式会社ジェイテクト(E01602)
四半期報告書
10．減損損失の計上及び戻入
重要性が乏しいため、記載を省略しております。
11．社債及び株式の発行、買戻し及び償還
該当事項はありません。
12．企業結合
該当事項はありません。
13．後発事象
該当事項はありません。
２ 【その他】
(1) 配当決議
2020年10月29日開催の取締役会において、第121期の中間配当を行うことを決議しました。
中間配当金総額 2,744百万円
1株当たりの額 8円
(2) 重要な訴訟事件等
当第2四半期連結会計期間において、新たに発生した重要な訴訟事件等はありません。また、前事業年度の有価証
券報告書に記載した重要な訴訟事件等について変更はありません。
28/31
EDINET提出書類
株式会社ジェイテクト(E01602)
四半期報告書
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
29/31
EDINET提出書類
株式会社ジェイテクト(E01602)
四半期報告書
独立監査人の四半期レビュー報告書
2020年１１月１２日
株 式 会 社 ジ ェ イ テ ク ト
取 締 役 会 御 中
ＰｗＣ京都監査法人
京都事務所
指定社員
松 永 幸 廣
公認会計士 印
業務執行社員
指定社員
田 口 真 樹
公認会計士 印
業務執行社員
指定社員
有 岡 照 晃
公認会計士 印
業務執行社員
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社ジェイ
テクトの2020年４月１日から2021年３月３１日までの連結会計年度の第２四半期連結会計期間（2020年７月１日から
2020年９月３０日まで）及び第２四半期連結累計期間（2020年４月１日から2020年９月３０日まで）に係る要約四半期
連結財務諸表、すなわち、要約四半期連結財政状態計算書、要約四半期連結損益計算書、要約四半期連結包括利益計算
書、要約四半期連結持分変動計算書、要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書及び注記について四半期レビューを
行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の要約四半期連結財務諸表が、「四半期連結財務諸表の用語、
様式及び作成方法に関する規則」第９３条により規定された国際会計基準第３４号「期中財務報告」に準拠して、株式
会社ジェイテクト及び連結子会社の2020年９月３０日現在の財政状態、同日をもって終了する第２四半期連結会計期間
及び第２四半期連結累計期間の経営成績並びに第２四半期連結累計期間のキャッシュ・フローの状況を適正に表示して
いないと信じさせる事項が全ての重要な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「要約四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人
の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から
独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる
証拠を入手したと判断している。
要約四半期連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、国際会計基準第３４号「期中財務報告」に準拠して要約四半期連結財務諸表を作成し適正に表示す
ることにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない要約四半期連結財務諸表を作成し適正に表示する
ために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
要約四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき要約四半期連結財務諸表を作成す
ることが適切であるかどうかを評価し、国際会計基準第１号「財務諸表の表示」第４項に基づき、継続企業に関する事
項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにあ
る。
30/31
EDINET提出書類
株式会社ジェイテクト(E01602)
四半期報告書
要約四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から要約
四半期連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通
じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レ
ビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠し
て実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が
認められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、要約四半期連結財務諸表において、国際会計基準第１号
「財務諸表の表示」第４項に基づき、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないかどうか結論付け
る。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において要約四半
期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する要約四半期連結財務諸表の注記事
項が適切でない場合は、要約四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められて
いる。監査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況によ
り、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 要約四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、国際会計基準第３４号「期中財務報告」に準拠していないと信
じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた要約四半期連結財務諸表の表示、構成
及び内容、並びに要約四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさせる事項
が認められないかどうかを評価する。
・ 要約四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手す
る。監査人は、要約四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査
人は、単独で監査人の結論に対して責任を負う 。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要
な発見事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、
並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガー
ドを講じている場合はその内容について報告を行う 。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以 上
（注）１． 上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（四半
期報告書提出会社）が別途保管しております。
２． XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
31/31
