サザンアジア・オールスター株式ファンド 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    【表紙】
      【提出書類】                      有価証券届出書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2020年10月27日         提出
      【発行者名】                      アセットマネジメントＯｎｅ株式会社
      【代表者の役職氏名】                      取締役社長       菅野　暁
      【本店の所在の場所】                      東京都千代田区丸の内一丁目８番２号
      【事務連絡者氏名】                      酒井　隆
      【電話番号】                      03-6774-5100
      【届出の対象とした募集（売出）                      サザンアジア・オールスター株式ファンド
      内国投資信託受益証券に係るファ
      ンドの名称】
      【届出の対象とした募集（売出）                      3兆円を上限とします。
      内国投資信託受益証券の金額】
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
                                  1/110














                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    第一部【証券情報】
    （１）【ファンドの名称】

          サザンアジア・オールスター株式ファンド
          （以下「ファンド」または「当ファンド」といいます。）
    （２）【内国投資信託受益証券の形態等】

      （イ）追加型株式投資信託（契約型）の受益権です。
      （ロ）当初元本は１口当たり１円です。
      （ハ）アセットマネジメントOne株式会社（以下「委託者」または「委託会社」といいます。）
        の依頼により信用格付業者から提供されもしくは閲覧に供された信用格付け、または信用格
        付業者から提供されもしくは閲覧に供される予定の信用格付けはありません。
        ※　ファンドの受益権は、「社債、株式等の振替に関する法律」（以下「社振法」といいま
          す。）の規定の適用を受けており、受益権の帰属は、後述の「(11)　振替機関に関する
          事項」に記載の振替機関および当該振替機関の下位の口座管理機関（社振法第２条に規
          定する「口座管理機関」をいい、振替機関を含め、以下「振替機関等」といいます。）
          の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります（以下、振替口座簿に記載
          または記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」といいます。）。委託者
          は、やむを得ない事情等がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行
          しません。また、振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
    （３）【発行（売出）価額の総額】

          3兆円を上限とします。
    （４）【発行（売出）価格】

      （イ）発行価額は、取得申込受付日の翌営業日の基準価額です。
          なお、ファンドの基準価額については１万口当たりの価額を発表します。
          ※「基準価額」とは、ファンドの資産総額から負債総額を控除した金額（純資産総額）を
           そのときの受益権口数で除した１口当たりの純資産価額をいいます。基準価額は、組み
           入れる有価証券等の値動きにより日々変動します。
      （ロ）基準価額は毎営業日に算出されますので、販売会社または下記にお問い合わせください。
                      アセットマネジメントOne株式会社
                       コールセンター　0120-104-694
                  （受付時間は営業日の午前９時～午後５時です。）
                        インターネットホームページ
                         http://www.am-one.co.jp/
          ※基準価額は、原則として計算日の翌日付の日本経済新聞朝刊に掲載されます。また、お
           問い合わせいただけます基準価額は、前日以前のものとなります。
                                  2/110




                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （５）【申込手数料】
          申込手数料は、取得申込受付日の翌営業日の基準価額に、3.3％（税抜3.0％）を上限とし
        て販売会社がそれぞれ独自に定める手数料率を乗じて得た金額となります。商品および投資
        環境の説明・情報提供、購入の事務手続きなどの対価として販売会社にお支払いいただきま
        す。当該手数料には消費税および地方消費税（以下「消費税等」といいます。）が含まれま
        す。
          手数料について、詳しくは販売会社または下記にお問い合わせください。
                      アセットマネジメントOne株式会社
                       コールセンター　0120-104-694
                  （受付時間は営業日の午前９時～午後５時です。）
                        インターネットホームページ
                         http://www.am-one.co.jp/
          なお、「分配金再投資コース」で収益分配金を再投資する場合は無手数料です。
                                       ※１                 ※２
          ファンドの受益権の取得申込者が「償還乗り換え」                               または「償還前乗り換え」                 に
        よりファンドの受益権を取得する場合、申込手数料の優遇を受けることができる場合があり
        ます。
          ただし、上記の申込手数料の優遇に関しては、優遇制度の取り扱い、優遇の内容、優遇を
        受けるための条件等は販売会社ごとに異なりますので、詳しくは各販売会社でご確認くださ
        い。
         ※１「償還乗り換え」とは、取得申込受付日前の一定期間内に既に償還となった証券投資
           信託の償還金等をもって、その支払いを行った販売会社でファンドの受益権を取得す
           る場合をいいます。
         ※２「償還前乗り換え」とは、償還することが決定している証券投資信託の償還日前の一
           定期間内において、当該証券投資信託の一部解約金をもって、その支払いを行った販
           売会社でファンドの受益権を取得する場合をいいます。
    （６）【申込単位】

          お申込単位は、販売会社またはお申込コースにより異なります。
          お申込コースには、収益の分配時に分配金を受け取るコース（「分配金受取コース」）
        と、分配金が税引き後無手数料で再投資されるコース（「分配金再投資コース」）の２コー
        スがあります。ただし、販売会社によっては、どちらか一方のみの取り扱いとなる場合があ
        ります。また、受益者と販売会社との間であらかじめ決められた一定の金額を一定期間毎に
        定時定額購入（積立）をすることができる場合があります。
          詳しくは販売会社または下記にお問い合わせください。
                      アセットマネジメントOne株式会社
                       コールセンター　0120-104-694
                  （受付時間は営業日の午前９時～午後５時です。）
                        インターネットホームページ
                         http://www.am-one.co.jp/
                                  3/110




                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （７）【申込期間】
          2020年10月28日から2021年4月23日までです。
          ※申込期間は上記期間終了前に有価証券届出書を提出することにより更新されます。
    （８）【申込取扱場所】

          申し込みの取扱場所（販売会社）については、下記にお問い合わせください。
                      アセットマネジメントOne株式会社
                       コールセンター　0120-104-694
                  （受付時間は営業日の午前９時～午後５時です。）
                        インターネットホームページ
                         http://www.am-one.co.jp/
    （９）【払込期日】

          ファンドの受益権の取得申込者は、申込金額に手数料および当該手数料にかかる消費税等
        を加算した金額を販売会社が指定する期日までに支払うものとします。
          各取得申込受付日ごとの申込金額の総額は、販売会社によって、当該追加信託が行われる
        日に、委託者の指定する口座を経由して、三井住友信託銀行株式会社（以下「受託者」また
        は「受託会社」といいます。）の指定するファンドの口座に払い込まれます。
    （１０）【払込取扱場所】

          払い込みの取り扱いを行う場所は、販売会社となります。詳しくは販売会社でご確認く
         ださい。
    （１１）【振替機関に関する事項】

          ファンドの受益権にかかる振替機関は以下の通りです。
            株式会社証券保管振替機構
    （１２）【その他】

       （イ）申込証拠金
           ありません。
       （ロ）日本以外の地域における発行
           ありません。
       （ハ）振替受益権について
           ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、上記「(11)　振替機関に関する事
         項」に記載の振替機関の振替業にかかる業務規程等の規則にしたがって取り扱われるもの
         とします。
           ファンドの分配金、償還金、換金代金は、社振法および上記「(11)　振替機関に関する
         事項」に記載の振替機関の業務規程その他の規則にしたがって支払われます。
                                  4/110




                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    第二部【ファンド情報】
    第１【ファンドの状況】

    １【ファンドの性格】

    （１）【ファンドの目的及び基本的性格】

       ａ．ファンドの目的及び基本的性格
          当ファンドは、追加型投信／海外／株式に属し、主として投資信託証券に投資し、投資信
        託財産の中長期的な成長を目指して運用を行います。
          委託者は、受託者と合意のうえ、金2,500億円を限度として信託金を追加することができ

        ます。
          委託者は、受託者と合意のうえ、上記の限度額を変更することができます。
          当ファンドは、一般社団法人投資信託協会が定める商品分類において、以下のように分

        類・区分されます。
    ■商品分類表

                                投資対象資産
       単位型・追加型             投資対象地域
                                （収益の源泉）
                                 株　　式

                     国　内
         単位型
                                 債　　券
                     海　外
                                 不動産投信
         追加型
                     内　外
                                 その他資産
                                （　　　　）
                                 資産複合

    （注）当ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。

    ■商品分類の定義

     追加型投信        一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の投資信託財産とと
             もに運用されるファンドをいう。
     海外        目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に海
             外の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
     株式        目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に株
             式を源泉とする旨の記載があるものをいう。
                                  5/110




                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ■属性区分表
        投資対象資産              決算頻度          投資対象地域               投資形態
     株式               年１回           グローバル

                                          ファミリーファンド
     　一般
                    年２回           日本
     　大型株
                                          ファンド・オブ・ファンズ
                    年４回           北米
     　中小型株
                    年６回（隔月）           欧州
     債券
     　一般
                               アジア
                    年12回（毎月）
     　公債
                               オセアニア
                    日々
                                               為替ヘッジ
     　社債
                               中南米
                    その他（　　）
     　その他債券
                                          あり
      クレジット属性
                               アフリカ
                                          （　　）
      （　　）
                               中近東（中東）
     不動産投信
                                          なし
                               エマージング
     その他資産
     （投資信託証券（株式
     　一般））
     資産複合

    （　　　）
     　資産配分固定型
     　資産配分変更型
    （注）当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。

    ■属性区分の定義

     その他資産            投資信託証券への投資を通じて、実質的に株式　一般に投資を行います。
     （投資信託証券（株
     式　一般））
     年１回            目論見書または投資信託約款において、年１回決算する旨の記載があるもの
                 をいう。
     アジア            目論見書または投資信託約款において、組入資産による投資収益が日本を除
                 くアジア地域の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
     ファンド・オブ・ファ            「投資信託等の運用に関する規則」第２条に規定するファンド・オブ・ファ
     ンズ            ンズをいう。
             （注）
                 目論見書または投資信託約款において、為替のヘッジを行わない旨の記載が
     為替ヘッジなし
                 あるものまたは為替のヘッジを行う旨の記載がないものをいう。
    （注）属性区分の「為替ヘッジ」は、対円での為替リスクに対するヘッジの有無を記載しております。
                                  6/110




                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       ※当ファンドはファンド・オブ・ファンズ方式で運用します。このため、組み入れている資産

        を示す「属性区分表」の投資対象資産（その他資産（投資信託証券））と、収益の源泉とな
        る資産を示す「商品分類表」の投資対象資産（株式）とは異なります。
         商品分類および属性区分の定義については、一般社団法人投資信託協会のホーム

         ページ（https://www.toushin.or.jp/）をご参照ください。
        当ファンドは、投資対象である投資信託証券へ直接投資を行います。その投資成果は収益分

       配金、解約代金、償還金として、受益者に支払われます。
                                  7/110

















                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       ｂ．ファンドの特色
                                  8/110




















                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （２）【ファンドの沿革】



















        2007年１月31日              投資信託契約締結、ファンドの設定・運用開始
                                  9/110

                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        2016年10月１日              ファンドの委託会社としての業務を新光投信株式会社からア
                      セットマネジメントOne株式会社に承継
        2020年10月28日              信託期間を2027年１月25日までに変更
    （３）【ファンドの仕組み】

       ａ．ファンドの仕組み
      ※１　証券投資信託契約












           委託者と受託者との間において「証券投資信託契約（投資信託約款）」を締結してお
         り、委託者および受託者の業務、受益者の権利、受益権、投資信託財産の運用・評価・
         管理、収益の分配、信託の期間・償還等を規定しています。
      ※２　募集・販売等に関する契約
           委託者と販売会社との間において「証券投資信託に関する基本契約」を締結してお
         り、販売会社が行う募集・販売等の取り扱い、収益分配金および償還金の支払い、解約
         の取り扱い等を規定しています。
                                 10/110



                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      ※３　投資顧問契約
           委託者と投資顧問会社との間において「投資顧問契約」を締結しており、投資顧問会
         社が提供する役務、委託者への報告、投資顧問会社に対する報酬、契約の期間等を規定
         しています。
      ■当ファンドの運用は「ファンド・オブ・ファンズ方式」で行います。

       ファンド・オブ・ファンズとは、投資信託証券への投資を目的とする投資信託のことで、

       一般に投資対象に選んだ複数の投資信託証券を組み入れて運用する仕組みを「ファンド・
       オブ・ファンズ方式」といいます。
       ｂ．委託会社の概況





       名称：アセットマネジメントOne株式会社

       本店の所在の場所：東京都千代田区丸の内一丁目８番２号
       資本金の額

        20億円（2020年7月31日現在）
       委託会社の沿革

        1985年7月1日             会社設立
        1998年3月31日             「証券投資信託法」に基づく証券投資信託の委託会社の免許取得
        1998年12月1日             証券投資信託法の改正に伴う証券投資信託委託業のみなし認可
        1999年10月1日             第一ライフ投信投資顧問株式会社を存続会社として興銀エヌダブ
                      リュ・アセットマネジメント株式会社および日本興業投信株式会
                      社と合併し、社名を興銀第一ライフ・アセットマネジメント株式
                      会社とする。
        2008年1月1日             「興銀第一ライフ・アセットマネジメント株式会社」から「ＤＩ
                      ＡＭアセットマネジメント株式会社」に商号変更
        2016年10月1日             ＤＩＡＭアセットマネジメント株式会社、みずほ投信投資顧問株
                      式会社、新光投信株式会社、みずほ信託銀行株式会社（資産運用
                      部門）が統合し、商号をアセットマネジメントOne株式会社に変
                      更
                                 11/110


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       大株主の状況
                                                （2020年7月31日現在）
              株主名                      住所             所有株数      所有比率
                                                     ※1      ※2
     株式会社みずほフィナンシャルグループ                      東京都千代田区大手町一丁目5番5号
                                                 28,000株       70.0％
                                                           ※2
     第一生命ホールディングス株式会社                      東京都千代田区有楽町一丁目13番1号                      12,000株
                                                        30.0％
       ※1：Ａ種種類株式（15,510株）を含みます。
       ※2：普通株式のみの場合の所有比率は、株式会社みずほフィナンシャルグループ51.0％、第
          一生命ホールディングス株式会社49.0％
    ２【投資方針】

    （１）【投資方針】

       ａ．基本方針
          当ファンドは、投資信託証券を主要投資対象として、投資信託財産の中長期的な成長を目
        指して運用を行います。
       ｂ．運用の方法
       （イ）主要投資対象
           投資信託証券を主要投資対象とします。
       （ロ）投資態度
          ①　以下の投資信託証券を通じて、主として中国（香港、マカオ、中国本土）ならびに東
           南アジア諸国のサービス分野に関連する企業の株式に実質的な投資を行い、投資信託財
           産の中長期的な成長を目指して運用を行います。
           内国証券投資信託（親投資信託）                      新光　サザン中国・オールスター株式マザー
                                 ファンドの受益証券
           ケイマン諸島籍外国投資信託                      ＴＭＡ    サウス     イースト      エイジアン       エクイ
                                 ティ   ファンド（以下「東南アジアファンド」と
                                 いいます。）の円建受益証券
          ②　投資信託証券の組入比率は、原則として、高位とすることを基本とし、各投資信託証
           券への投資割合は、各投資信託証券の投資対象市場の規模などを勘案して決定するもの
           とします。
          ③　投資信託証券に含まれる外貨建資産については、原則として当ファンドにおいて為替
           ヘッジを行いません。
          ④　東南アジアファンドへの投資にあたっては、東京海上アセットマネジメント株式会社
           から投資助言および情報提供を受けます。
          ⑤　当ファンドの資金動向、市況動向等を勘案し、上記のような運用を行わない場合があ
           ります。
          ⑥　東南アジアファンドが、償還した場合または約款第43条第２項に規定する事項の変更
           により商品の同一性が失われた場合は、委託者は受託者と合意のうえ投資信託契約を解
           約し、信託を終了させます。
                                 12/110



                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （２）【投資対象】
       ａ．投資の対象とする資産の種類
          当ファンドにおいて投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
         １．次に掲げる特定資産（「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第２条
           第１項で定めるものをいいます。以下同じ。）
          イ．有価証券
          ロ．金銭債権
          ハ．約束手形
         ２．次に掲げる特定資産以外の資産
          イ．為替手形
      ｂ．運用の指図範囲
       （イ）委託者は、信託金を、主として次の第１号に掲げるアセットマネジメントOne株式会社
          を委託者とし三井住友信託銀行株式会社を受託者として締結された親投資信託であるマ
          ザーファンドの受益証券および第２号に掲げる外国投資信託の受益証券ならびに第３号か
          ら第７号に掲げる有価証券（金融商品取引法第２条第２項の規定により有価証券とみなさ
          れる同項各号に掲げる権利を除きます。）に投資することを指図します。
          １．証券投資信託　新光　サザン中国・オールスター株式マザーファンド（以下「マザー
           ファンド」といいます。）受益証券
          ２．ケイマン諸島籍外国投資信託　ＴＭＡ                          サウス     イースト      エイジアン       エクイティ
           ファンド（以下「東南アジアファンド」といいます。）の円建受益証券
          ３．コマーシャル・ペーパー
          ４．外国または外国の者の発行する証券または証書で、前号の証券の性質を有するもの
          ５．国債証券、地方債証券、特別の法律により法人の発行する債券および社債券（新株引
           受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券を除きます。）
          ６．外国法人が発行する譲渡性預金証書
          ７．指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発行
           信託の受益証券に限ります。）
          なお、第１号に掲げる証券投資信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第10号で定
          めるものをいいます。）および第２号に掲げる外国投資信託の受益証券を以下「投資信託
          証券」といい、第５号の証券を以下「公社債」といいます。公社債にかかる運用の指図は
          短期社債等への投資ならびに買い現先取引（売り戻し条件付きの買い入れ）および債券貸
          借取引（現金担保付き債券借り入れ）に限り行うことができるものとします。
       （ロ）委託者は、信託金を、上記（イ）に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品（金融
          商品取引法第２条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含み
          ます。）により運用することを指図することができます。
          １．預金
          ２．指定金銭信託（金融商品取引法第２条第１項第14号に規定する受益証券発行信託を除
           きます。）
          ３．コール・ローン
          ４．手形割引市場において売買される手形
                                 13/110




                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       （ハ）上記（イ）の規定にかかわらず、この信託の設定、解約、償還、投資環境の変動等への
          対応等、委託者が運用上必要と認めるときは、委託者は、信託金を、上記（ロ）に掲げる
          金融商品により運用することの指図ができます。
    当ファンドが投資する投資信託証券の概要

                 新光　サザン中国・オールスター株式マザーファンド
     ファンド名
                 （以下、当概要において「当ファンド」といいます。）
     形態            親投資信託
                 ・主として中国（香港、マカオ、中国本土）のサービス分野に関連する企業の株式
                   に投資することにより、投資信託財産の中長期的な成長を目指します。
                 ・個別銘柄の選定にあたっては、ボトムアップ・リサーチを中心とする分析を通じ
                   て、高い成長が見込まれる銘柄を発掘し、投資を行います。
     運用方針
                 ・株式の組入比率は、高位とすることを基本とします。
                 ・外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行いません。
                 ・当ファンドの資金動向、市況動向などを勘案し、上記のような運用を行わない場
                   合があります。
                 ・株式への投資割合には制限を設けません。
                 ・同一銘柄の株式への投資割合は、投資信託財産の純資産総額の10％以下としま
                   す。
                 ・投資信託証券への投資割合は、投資信託財産の純資産総額の５％以下とします。
                 ・新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、取得時において投資信託
     主な投資制限              財産の純資産総額の20％以下とします。
                 ・同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、投資信託財産
                   の純資産総額の５％以下とします。
                 ・同一銘柄の転換社債、ならびに転換社債型新株予約権付社債への投資割合は、投
                   資信託財産の純資産総額の10％以下とします。
                 ・外貨建資産への投資割合には制限を設けません。
     信託期間            無期限
                 毎年１月25日（休業日の場合は翌営業日）
     決算日
                 運用による収益は、信託終了時まで投資信託財産中に留保し、期中には分配を行い
     収益分配方針
                 ません。
     信託報酬            報酬はかかりません。
     信託設定日            2007年１月31日
     委託会社            アセットマネジメントOne株式会社
     受託会社            三井住友信託銀行株式会社
                                 14/110







                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    運用プロセス
    ※運用プロセスは2020年7月31日現在のものであり、今後予告なく変更される場合があります。







                  ＴＭＡ    サウス    イースト     エイジアン      エクイティ      ファンド

     ファンド名
                  （以下、当概要において「ファンド」といいます。）
     形態             ケイマン諸島籍外国投資信託／円建受益証券
                  東南アジア諸国のサービス分野を中心とする企業の株式などへの投資により、投資
     主な運用方針
                  信託財産の中長期的な成長を目指します。
                  ・同一企業が発行する株式への投資は、純資産総額の10％を超えないものとしま
     主な投資制限              す。
                  ・投資信託証券への投資は、純資産総額の５％を超えないものとします。
     信託期間             2156年11月23日まで
     運用開始日             2006年12月４日
     決算日             原則として毎年６月20日
     収益分配方針             収益などを勘案し、分配を行うことがあります。
                  純資産総額に対し年率0.62％を乗じて得た額が投資顧問会社および副投資顧問会社
                  への報酬の合計額としてファンドから支払われます。この他、ファンドは株式など
                  の売買委託手数料等取引に要する費用、組入有価証券の保管に要する費用（保管銀
     信託報酬等
                  行に対する報酬は含まれません）、投資信託財産に関する租税等を負担します。
                  受託会社、保管銀行ならびに事務代行会社に対する報酬、監査報酬、法的費用など
                  は投資顧問会社が支払うものとします。
                  受託会社：Global          Funds   Trust   Company
                  保管銀行、事務代行会社：Nomura                  Bank   （Luxembourg）         S.A.
     関係法人
                  投資顧問会社：東京海上アセットマネジメント株式会社
                  副投資顧問会社：Tokio            Marine    Asset   Management      International        Pte.   Ltd.
                                 15/110





                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    運用プロセス
    ※運用プロセスは2020年7月31日現在のものであり、今後予告なく変更される場合があります。








    ※前述の各投資信託証券については、いずれも申込手数料はかかりません。

    ※前述の各概要は、各投資信託証券の内容を要約したものであり、そのすべてではありません。また、各概
      要は2020年10月27日現在のものであり、今後変更になる場合があります。
                                 16/110











                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （３）【運用体制】
       ａ．ファンドの運用体制
      ①投資環境見通しおよび運用方針の策定







       経済環境見通し、資産別市場見通し、資産配分方針および資産別運用方針は月次で開催する
       「投資環境会議」および「投資方針会議」にて協議、策定致します。これらの会議は運用本部
       長・副本部長、運用グループ長等で構成されます。
      ②運用計画の決定

       各ファンドの運用は「投資環境会議」および「投資方針会議」における協議の内容を踏まえ
       て、ファンド毎に個別に任命された運用担当者が行います。運用担当者は月次で運用計画書を
       作成し、運用本部長の承認を受けます。運用担当者は承認を受けた運用計画に基づき、運用を
       行います。
      ③売買執行の実施

       運用担当者は、売買計画に基づいて売買の執行を指図します。トレーディング担当者は、最良
       執行をめざして売買の執行を行います。
      ④モニタリング

       運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署（人数60～70人程度）は、
       運用に関するパフォーマンス測定、リスク管理および法令・信託約款などの遵守状況等のモニ
       タリングを実施し、必要に応じて対応を指示します。
       定期的に開催されるリスク管理に関する委員会等において運用リスク管理状況、運用実績、法
       令・信託約款などの遵守状況等について検証・報告を行います。
      ⑤内部管理等のモニタリング

       内部監査担当部署（人数10～20人程度）が運用、管理等に関する業務執行の適正性・妥当性・
       効率性等の観点からモニタリングを実施します。
                                 17/110



                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       ｂ．ファンドの関係法人に関する管理
          当ファンドの関係法人である受託会社に対して、その業務に関する委託会社の管理担当部
        署は、内部統制に関する外部監査人による報告書等の定期的な提出を求め、必要に応じて具
        体的な事項に関するヒアリングを行う等の方法により、適切な業務執行体制にあることを確
        認します。
       ｃ．運用体制に関する社内規則

          運用体制に関する社内規則として運用管理規程および職務責任権限規程等を設けており、
        運用担当者の任務と権限の範囲を明示するほか、各投資対象の取り扱いに関して基準を設
        け、ファンドの商品性に則った適切な運用の実現を図ります。
          また、売買執行、投資信託財産管理および法令遵守チェック等に関する各々の規程・内規
        を定めています。
       ※運用体制は2020年7月31日現在のものであり、今後変更となる場合があります。

    （４）【分配方針】

       ａ．収益分配は年１回、原則として、１月25日（該当日が休業日の場合は翌営業日。）の決
        算時に以下の方針に基づき収益の分配を行います。
         １．分配対象額の範囲は、繰越分を含めた経費控除後の利子・配当等収益と売買益（評価
           益を含みます。）等の全額とします。
         ２．分配金額は、委託者が基準価額水準や市況動向等を勘案して決定します。ただし、分
           配対象額が少額の場合には、分配を行わないことがあります。
         ３．留保益の運用については、特に制限を設けず、運用の基本方針に基づいた運用を行い
           ます。
       ｂ．投資信託財産から生ずる毎計算期末における利益は、次の方法により処理します。
         １．分配金、利子およびこれらに類する収益から支払利息を控除した額（以下「配当等収
           益」といいます。）は、諸経費、信託報酬および当該信託報酬にかかる消費税等に相当
           する金額を控除した後、その残金を受益者に分配することができます。なお、次期以降
           の分配金にあてるため、その一部を分配準備積立金として積み立てることができます。
         ２．売買損益に評価損益を加減した利益金額（以下「売買益」といいます。）は、諸経
           費、信託報酬および当該信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を控除し、繰越欠損
           金のあるときは、その全額を売買益をもって補てんした後、受益者に分配することがで
           きます。なお、次期以降の分配にあてるため、分配準備積立金として積み立てることが
           できます。
       ｃ．毎計算期末において、投資信託財産につき生じた損失は、次期に繰り越します。
       ｄ．「分配金受取コース」の受益者の分配金は原則として、決算日から起算して５営業日ま
        でに、受益者に支払われます。
          「分配金再投資コース」の受益者の分配金は、税金を差し引いた後、別に定める契約に基
        づき、全額再投資されます。
                                 18/110




                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （５）【投資制限】
       投資信託約款に定める投資制限
       ａ．投資信託証券への投資割合
          投資信託証券への投資割合には制限を設けません。
       ｂ．外貨建資産への投資割合
          外貨建資産への実質投資割合には制限を設けません。
       ｃ．公社債の借り入れ
       （イ）委託者は、投資信託財産の効率的な運用に資するため、公社債の借り入れの指図をする
          ことができます。なお、当該公社債の借り入れを行うにあたり担保の提供が必要と認めた
          ときは、担保の提供の指図を行うものとします。
       （ロ）借り入れの指図は、当該借り入れにかかる公社債の時価総額が投資信託財産の純資産総
          額の範囲内とします。
       （ハ）投資信託財産の一部解約等の事由により、上記（ロ）の借り入れにかかる公社債の時価
          総額が投資信託財産の純資産総額を超えることとなった場合には、委託者はすみやかに、
          その超える額に相当する借り入れた公社債の一部を返還するための指図をするものとしま
          す。
       （ニ）借り入れにかかる品借料は投資信託財産中から支払われます。
       ｄ．特別の場合の外貨建有価証券への投資制限
          外貨建有価証券（外国通貨表示の有価証券をいいます。以下同じ。）への投資について
        は、わが国の国際収支上の理由等により特に必要と認められる場合には、制約されることが
        あります。
       ｅ．外国為替予約の指図
          委託者は、投資信託財産に属する外貨建資産（外貨建有価証券、外国通貨表示の預金その
        他の資産をいいます。以下同じ。）について、当該外貨建資産の為替ヘッジのため、外国為
        替の売買の予約を指図することができます。
       ｆ．資金の借り入れ
       （イ）委託者は、投資信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性に資するため、一部解約
          に伴う支払資金の手当て（一部解約に伴う支払資金の手当てのために借り入れた資金の返
          済を含みます。）を目的として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当を目
          的として資金借り入れ（コール市場を通じる場合を含みます。）の指図をすることができ
          ます。なお、当該借入金をもって有価証券等の運用は行わないものとします。
       （ロ）一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日
          から投資信託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解
          約代金支払開始日から投資信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もし
          くは受益者への解約代金支払開始日から投資信託財産で保有する有価証券等の償還金の入
          金日までの期間が５営業日以内である場合の当該期間とし、資金借入額は当該有価証券等
          の売却代金、解約代金および償還金の合計額を限度とします。ただし、資金の借入額は、
          借入指図を行う日における投資信託財産の純資産総額の10％を超えないこととします。
       （ハ）収益分配金の再投資にかかる借入期間は投資信託財産から収益分配金が支払われる日か
          らその翌営業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
       （ニ）借入金の利息は投資信託財産中より支払われます。
                                 19/110



                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       ｇ．受託者の自己または利害関係人等との取引
       （イ）受託者は、受益者の保護に支障を生じることがないものであり、かつ信託業法、投資信
          託及び投資法人に関する法律ならびに関連法令に反しない場合には、委託者の指図によ
          り、受託者および受託者の利害関係人、信託業務の委託先およびその利害関係人または受
          託者における他の投資信託財産との間で、約款に定める範囲内での資産への投資を、信託
          業法、投資信託及び投資法人に関する法律ならびに関連法令に反しない限り行うことがで
          きます。
       （ロ）上記（イ）の取り扱いは、約款に定める範囲内での委託者の指図による取引についても
          同様とします。
       ｈ．デリバティブ取引等に係る投資制限
          デリバティブ取引等について、一般社団法人投資信託協会規則の定めるところにしたが
        い、合理的な方法により算出した額が投資信託財産の純資産総額を超えないものとします。
       ｉ．信用リスク集中回避のための投資制限
       （イ）同一銘柄の投資信託証券への投資割合は、当該投資信託証券が一般社団法人投資信託協
          会規則に定めるエクスポージャーがルックスルーできる場合に該当しないときは、投資信
          託財産の純資産総額の100分の10を超えないものとします。
       （ロ）一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券
          等エクスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの投資信託財産の純資産総額
          に対する比率は、原則としてそれぞれ100分の10、合計で100分の20を超えないものとし、
          当該比率を超えることとなった場合には、委託者は、一般社団法人投資信託協会規則にし
          たがい当該比率以内となるよう調整を行うこととします。
       ｊ．ファンドの投資制限
          投資信託証券および短期金融商品（短期運用の有価証券を含みます。）以外には投資を行
        いません。
    ３【投資リスク】

     （１）ファンドのもつリスク
        当ファンドは、投資信託証券への投資を通じて値動きのある有価証券等（外貨建資産には為
       替変動リスクもあります。）に投資しますので、ファンドの基準価額は変動します。これらの
       運用による損益はすべて投資者のみなさまに帰属します。したがって、投資者のみなさまの投
       資元本は保証されているものではなく、基準価額の下落により、損失を被り、投資元本を割り
       込むことがあります。
        また、投資信託は預貯金と異なります。
      ａ．カントリーリスク
         投資する国・地域の政治・経済の不安定化等は、基準価額の下落要因となります。
         一般に有価証券への投資は、その国の政治経済情勢、通貨規制、資本規制、税制などの要
        因によって影響を受けます。
         当ファンドは、投資信託証券への投資を通じて主に中国および東南アジアの株式などに投
        資しますが、一般に、新興国は先進国に比べ政治、経済、社会情勢などが不安定であり、規
        模が小さく、流動性も低く、金融インフラが未発達であり、様々な地政学的問題を抱えてお
        り、投資環境の急変により金融市場に混乱が生じる場合があります。
                                 20/110



                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         その結果、当ファンドの基準価額が予想外に大きく下落したり、運用方針に沿った運用が
        困難となることなども想定されます。
      ｂ．株価変動リスク
         投資する企業の株価の下落は、基準価額の下落要因となります。
         株式市場が国内外の政治、経済、社会情勢の変化、金利動向、発行企業の業績・経営状況
        の変化、市場の需給関係などの影響を受けて下落するリスクをいいます。当ファンドは、株
        式の実質組入比率を原則として高位に保ちますので、株式市場の動きにより、当ファンドの
        基準価額は変動します。一般に株式市場が下落した場合には、その影響を受け当ファンドの
        基準価額が下落する可能性があります。
      ｃ．為替変動リスク
         為替相場の円高は、基準価額の下落要因となります。
         当ファンドまたは当ファンドが組み入れる投資信託証券が投資する外貨建資産は、為替変
        動の影響を受けます。たとえば、投資対象となる有価証券などが現地通貨建てで値上がりし
        た場合でも、当該通貨に対して円高となった場合には、当該外貨建資産の円換算価格は下落
        することがあります。その場合、当ファンドの基準価額が下落する可能性があります。
         また、当ファンドは先進国通貨建以外の外貨建証券にも実質的な投資を行うことから、為
        替変動リスクが相対的に高くなる場合があります。
      ｄ．流動性リスク
         投資資産の市場規模が小さいことなどで希望する価格で売買できない場合は、基準価額の
         下落要因となります。
         有価証券などを売買しようとする場合、需要または供給が乏しいために、有価証券などを
        希望する時期に、希望する価格で、希望する数量を売買することができないリスクをいいま
        す。
         当ファンドまたは当ファンドが組み入れる投資信託証券において、特に流動性の低い有価
        証券などを売却する場合には、その影響を受け当ファンドの基準価額が下落する可能性があ
        ります。
      ｅ．特定の投資信託証券に投資するリスク
         組入れる投資信託証券の運用成果の影響を大きく受けます。
         当ファンドが組み入れる投資信託証券における運用会社の運用の巧拙が、当ファンドの運
        用成果に大きな影響を及ぼします。また、外国投資信託を通じて各国の有価証券に投資する
        場合、国内籍の投資信託から直接投資を行う場合に比べて、税制が相対的に不利となる可能
        性があります。
      ｆ．信用リスク
         投資する有価証券の発行者の財政難・経営不安・倒産等の発生は、基準価額の下落要因と
         なります。
         公社債や短期金融商品の信用力の変化や格付けの変更により、債券価格が変動したり、財
        政難、経営不振、その他の理由により、利息や元本があらかじめ決められた条件で支払われ
        なくなること（債務不履行）があります。信用力の低下、格付けの引き下げ、債務不履行が
        生じた場合、通常、債券価格は下落します。
                                 21/110




                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         また、当ファンドが実質的に投資する株式の発行企業が、業績悪化、経営不振あるいは倒
        産などに陥った場合には、その企業の株式の価値が大きく減少すること、もしくは無くなる
        ことがあり、当ファンドの基準価額に大きな影響を及ぼすことがあります。これらの影響を
        受け、当ファンドの基準価額が下落する可能性があります。
      ｇ．投資対象ファンドにかかる税制変更のリスク
         投資対象ファンドにかかる税制等の変更は、基準価額の下落要因となる可能性がありま
         す。
         当ファンドが投資する外国投資信託の設定地および当該外国投資信託が投資を行う国にお
        いて、税制などの変更があった場合には、その影響を受け当ファンドの基準価額が下落する
        可能性があります。
      ｈ．投資信託に関する一般的なリスクおよびその他の留意点
      （イ）当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の６の規定（いわゆるクーリング
        オフ）の適用はありません。
      （ロ）有価証券の貸付等においては、取引相手先の倒産等による決済不履行リスクを伴います。
      （ハ）法令や税制が変更される場合に、投資信託を保有する受益者が不利益を被る可能性があり
        ます。
      （ニ）投資信託財産の状況によっては、目指す運用が行われないことがあります。また、投資信
        託財産の減少の状況によっては、委託者が目的とする運用が困難と判断した場合、安定運用
        に切り替えることがあります。
      （ホ）投資した資産の流動性が低下し、当該資産の売却・換金が困難になる場合などがありま
        す。その結果、投資者の換金請求に伴う資金の手当てに支障が生じる場合などには、換金の
        お申し込みの受付を中止すること、およびすでに受け付けた換金のお申し込みを取り消す場
        合があります。
      （ヘ）短期間に相当金額の解約申し込みがあった場合には、解約資金を手当てするために組入有
        価証券を市場実勢より大幅に安い価格で売却せざるを得ないことがあります。この場合、基
        準価額が下落する要因となり、損失を被ることがあります。
      （ト）証券市場および外国為替市場は、世界的な経済事情の急変またはその国における天災地
        変、政変、経済事情の変化もしくは政策の変更などの諸事情により閉鎖されることがありま
        す。これにより当ファンドの運用が影響を被って基準価額の下落につながる可能性がありま
        す。
      （チ）投資信託証券には、ファミリーファンド方式で運用をするものがあります。当該投資信託
        証券（ベビーファンド）が投資対象とするマザーファンドを同じく投資対象としている他の
        ベビーファンドにおいて、設定・解約や資産構成の変更などによりマザーファンドの組入有
        価証券などに売買が生じた場合、その売買による組入有価証券などの価格の変化や売買手数
        料などの負担がマザーファンドの基準価額に影響を及ぼすことがあります。この影響を受
        け、当該投資信託証券（ベビーファンド）の価額が変動する可能性があります。
          当ファンドが主要投資対象とする投資信託証券にはファミリーファンド方式を採用してい
        る場合があり、上記のような要因で、当ファンドの基準価額が変動する可能性があります。
      （リ）投資信託の分配金は、預貯金の利息とは異なり、投資信託の純資産から支払われますの
        で、分配金が支払われると、その金額相当分、基準価額は下がります。なお、分配金の有無
        や金額は確定したものではありません。
                                 22/110



                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
          分配金は、計算期間中に発生した収益（経費控除後の配当等収益および評価益を含む売買
        益）を超えて支払われる場合があります。その場合、当期決算日の基準価額は前期決算日と
        比べて下落することになります。
          また、分配金の水準は、必ずしも計算期間におけるファンドの収益率を示すものではあり
        ません。
          投資者のファンドの購入価額によっては、分配金の一部ないし全部が、実質的には元本の
        一部払い戻しに相当する場合があります。ファンド購入後の運用状況により、分配金額より
        基準価額の値上がりが小さかった場合も同様です。
     （２）リスク管理体制

        委託会社におけるファンドの投資リスクに対する管理体制については、以下のとおりです。
      ・運用リスクの管理：運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、
        運用リスクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことによ
        り、適切な管理を行います。
      ・運用パフォーマンス評価：運用担当部署から独立したリスク管理担当部署が、ファンドの運
        用パフォーマンスについて定期的に分析を行い、結果の評価を行います。
      ・リスク管理に関する委員会等：上記のとおり運用リスクの管理状況、運用パフォーマンス評
        価等の報告を受け、リスク管理に関する委員会等は総合的な見地から運用状況全般の管理・
        評価を行います。
      ※リスク管理体制は2020年7月31日現在のものであり、今後変更となる場合があります。







                                 23/110





                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                 24/110





















                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ４【手数料等及び税金】
    （１）【申込手数料】

          申込手数料は、取得申込受付日の翌営業日の基準価額に、3.3％（税抜3.0％）を上限とし
        て販売会社がそれぞれ独自に定める手数料率を乗じて得た金額となります。商品および投資
        環境の説明・情報提供、購入の事務手続きなどの対価として販売会社にお支払いいただきま
        す。当該手数料には消費税等が含まれます。
          手数料について、詳しくは販売会社または下記にお問い合わせください。
                      アセットマネジメントOne株式会社
                       コールセンター　0120-104-694
                  （受付時間は営業日の午前９時～午後５時です。）
                        インターネットホームページ
                         http://www.am-one.co.jp/
          なお、「分配金再投資コース」で収益分配金を再投資する場合は無手数料です。
                                       ※１                 ※２
          ファンドの受益権の取得申込者が「償還乗り換え」                               または「償還前乗り換え」                 に
        よりファンドの受益権を取得する場合、申込手数料の優遇を受けることができる場合があり
        ます。
          ただし、上記の申込手数料の優遇に関しては、優遇制度の取り扱い、優遇の内容、優遇を
        受けるための条件等は販売会社ごとに異なりますので、詳しくは各販売会社でご確認くださ
        い。
        ※１「償還乗り換え」とは、取得申込受付日前の一定期間内に既に償還となった証券投資信
           託の償還金等をもって、その支払いを行った販売会社でファンドの受益権を取得する
           場合をいいます。
        ※２「償還前乗り換え」とは、償還することが決定している証券投資信託の償還日前の一定
           期間内において、当該証券投資信託の一部解約金をもって、その支払いを行った販売
           会社でファンドの受益権を取得する場合をいいます。
    （２）【換金（解約）手数料】

        ａ．解約時手数料
          ご解約時の手数料はありません。
        ｂ．信託財産留保額
          ご解約時に、解約申込受付日の翌営業日の基準価額に0.3％の率を乗じて得た額を信託財
         産留保額として控除いたします。
         ※「信託財産留保額」とは、ご解約による組入有価証券などの売却等費用について受益者
          間の公平を期するため、投資信託を途中解約される投資家にご負担いただくものです。
          なお、これは運用資金の一部として投資信託財産に組み入れられます。
                                 25/110





                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （３）【信託報酬等】
          ファンド       ファンドの日々の純資産総額に対して年率1.43％（税抜1.3％）
                 信託報酬＝運用期間中の基準価額×信託報酬率
                 ※運用管理費用（信託報酬）は、毎日計上（ファンドの基準価額に反映）され、毎計算期間
                  の最初の6ヵ月終了日および毎計算期末または信託終了のとき信託報酬にかかる消費税等
                  に相当する金額とともにファンドから支払われます。
                    支払先       内訳（税抜）                  主な役務
                    委託会社        年率0.53％       信託財産の運用、目論見書等各種書類の作成、基準
                                   価額の算出等の対価
                    販売会社        年率0.70％       購入後の情報提供、交付運用報告書等各種書類の送
                                   付、口座内でのファンドの管理等の対価
                    受託会社        年率0.07％       運用財産の保管・管理、委託会社からの運用指図の
                                   実行等の対価
                 ※委託会社の信託報酬には、当ファンドの投資顧問会社（東京海上アセットマネジメント株
                  式会社）に対する投資顧問報酬（年率0.012％～0.018％程度（税抜））が含まれます。
        投資対象とする         東南アジアファンドの純資産総額に対して年率0.248％～0.372％

         外国投資信託        ※当該外国投資信託の組入比率を40％～60％として概算したものです。
         実質的な負担        ファンドの日々の純資産総額に対して年率1.678％～1.802％（税抜1.548％～1.672％）程度

                 ※上記は概算の数値です。実際の運用管理費用（信託報酬）は、投資信託証券の組入状況に
                  応じて変動します。
    （４）【その他の手数料等】

       ａ．投資信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用、監査法人に支払うファン
        ドの監査報酬、当該監査報酬にかかる消費税等に相当する金額および受託者の立て替えた立
        替金の利息（以下「諸経費」といいます。）は、受益者の負担とし、投資信託財産中から支
        払われます。
          投資信託財産にかかる監査報酬は、毎日計上（ファンドの基準価額に反映）され、毎計算
        期間の最初の６ヵ月終了日および毎計算期末または信託終了のときに、当該監査報酬にかか
        る消費税等に相当する金額とともに投資信託財産中から支払われます。
       ｂ．証券取引に伴う手数料・税金等、ファンドの組入有価証券の売買の際に発生する売買委
        託手数料は、投資信託財産が負担します。この他に、売買委託手数料にかかる消費税等およ
        び資産を外国で保管する場合の費用についても投資信託財産が負担します。
       ｃ．「その他の手数料等」については、定率でないもの、定時に見直されるもの、売買条件
        などに応じて異なるものなどがあるため、当該費用および合計額などを表示することができ
        ません。
       ※手数料などの合計額については、購入金額や保有期間などに応じて異なりますので、表示
        することができません。
                                 26/110





                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （５）【課税上の取扱い】
       ◇当ファンドは、課税上「株式投資信託」として取扱われます。
       ａ．個人の受益者に対する課税
       （イ）収益分配時
           収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、配当所得として、20.315％
          （所得税15.315％（復興特別所得税を含みます。）および地方税5％）の税率で源泉徴収
          による申告不要制度が適用されます。なお、確定申告により、申告分離課税または総合課
          税（配当控除の適用なし）のいずれかを選択することもできます。
           詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
       （ロ）解約時および償還時
                                ※
           解約時および償還時の差益（譲渡益）                      については、譲渡所得として、20.315％（所得
          税15.315％（復興特別所得税を含みます。）および地方税5％）の税率での申告分離課税
          が適用されます。
           原則として確定申告が必要ですが、特定口座（源泉徴収口座）を利用する場合、
          20.315％（所得税15.315％（復興特別所得税を含みます。）および地方税5％）の税率に
          よる源泉徴収が行われます。
          ※解約価額および償還価額から取得費用（申込手数料および当該手数料にかかる消費税等
           に相当する金額を含みます。）を控除した利益。
           買取請求による換金の際の課税については、販売会社にお問い合わせください。
       （ハ）損益通算について
           解約（換金）時および償還時の差損(譲渡損)については、確定申告を行うことにより上
          場株式等（上場株式、上場投資信託（ETF）、上場不動産投資信託（REIT）、公募株式投
          資信託および特定公社債等（公募公社債投資信託を含みます。）など。以下同じ。）の譲
          渡益ならびに上場株式等の配当所得および利子所得の金額（配当所得については申告分離
          課税を選択したものに限ります。）との損益通算ならびに3年間の繰越控除の対象とする
          ことができます。また、特定口座（源泉徴収口座）をご利用の場合、その口座内において
          損益通算を行います（確定申告不要）。詳しくは販売会社にお問い合わせください。
        ※少額投資非課税制度「愛称：ＮＩＳＡ（ニーサ）」および未成年者少額投資非課税制度

         「愛称：ジュニアＮＩＳＡ（ジュニアニーサ）」をご利用の場合
         ＮＩＳＡおよびジュニアＮＩＳＡは、上場株式や公募株式投資信託などにかかる非課税制
         度です。毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所得
         および譲渡所得が一定期間非課税となります。ご利用になれるのは、販売会社で非課税口
         座を開設するなど、一定の条件に該当する方が対象となります。詳しくは、販売会社にお
         問い合わせください。なお、同非課税口座内で少額上場株式等にかかる譲渡損失が生じた
         場合には、課税上譲渡損失はないものとみなされ、他の口座の上場株式等の譲渡益および
         上場株式等の配当所得等の金額との損益通算を行うことはできませんので、ご留意くださ
         い。
       ｂ．法人の受益者に対する課税

          収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償還時の個別元本超過
        額については、15.315％（所得税15.315％（復興特別所得税を含みます。））の税率による
        源泉徴収が行われます。なお、地方税の源泉徴収は行われません。
          買取請求による換金の際の課税については、販売会社にお問い合わせください。
                                 27/110


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
          なお、益金不算入制度の適用はありません。
        ※外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。

        ※上記は、2020年7月末現在のものです。税法が改正された場合等には、上記の内容が変更

         になる場合があります。
        ※課税上の取扱いの詳細については税務専門家等にご確認されることをお勧めします。

       ◇個別元本方式について

        受益者毎の信託時の受益権の価額等を当該受益者の元本とする個別元本方式は次のとおりで
        す。
       ｃ．個別元本について
       （イ）受益者毎の信託時の受益権の価額等（申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税
          等に相当する金額は含まれません。）が当該受益者の元本（個別元本）にあたります。
       （ロ）受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加
          信託を行うつど当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
           ただし、同一ファンドの受益権を複数の販売会社で取得する場合については販売会社毎
          に個別元本の算出が行われます。また、同一販売会社であっても複数支店等で同一ファン
          ドの受益権を取得する場合は当該支店等毎に、「分配金受取コース」と「分配金再投資
          コース」の両コースで同一ファンドの受益権を取得する場合はコース別に個別元本の算出
          が行われる場合があります。
       （ハ）収益分配金に元本払戻金（特別分配金）が含まれる場合、収益分配金発生時にその個別
          元本から当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本
          となります。（「元本払戻金（特別分配金）」については、「ｄ．収益分配金の課税につ
          いて」を参照。）
       ｄ．収益分配金の課税について
          収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と非課税扱いとなる「元本払戻金（特別
        分配金）」（受益者毎の元本の一部払戻しに相当する部分）の区分があります。
          収益分配の際、①当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本と同額の場合
        または当該受益者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額が普通分配金
        となり、②当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本を下回っている場合に
        は、その下回る部分の額が元本払戻金（特別分配金）となり、当該収益分配金から当該元本
        払戻金（特別分配金）を控除した額が普通分配金となります。
          なお、収益分配金に元本払戻金（特別分配金）が含まれる場合、収益分配金発生時にその
        個別元本から当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の当該受益者の個別元
        本となります。
        ※税法が改正された場合等は、上記内容が変更になることがあります。

                                 28/110





                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ５【運用状況】
    （１）【投資状況】
                                                   令和2年7月31日現在
                 資産の種類                      時価合計（円）             投資比率（％）
     投資信託受益証券                                      2,895,136,310             49.16
                   内　ケイマン諸島                         2,895,136,310             49.16
     親投資信託受益証券                                      2,893,123,794             49.13
                   内　日本                         2,893,123,794             49.13
     コール・ローン、その他の資産（負債控除後）                                       100,577,954             1.71
     純資産総額                                      5,888,838,058             100.00
    （注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    （注2）資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
    （参考）

    新光　サザン中国・オールスター株式マザーファンド
                                                   令和2年7月31日現在
                 資産の種類                      時価合計（円）             投資比率（％）
     株式                                      3,807,261,394             95.23
                   内　香港                         2,232,798,451             55.85
                   内　ケイマン諸島                         1,163,942,726             29.11
                   内　中国                          365,644,192             9.15
                   内　バミューダ                          44,876,025            1.12
     投資証券                                       149,948,010             3.75
                   内　香港                          149,948,010             3.75
     コール・ローン、その他の資産（負債控除後）                                        40,612,924            1.02
     純資産総額                                      3,997,822,328             100.00
    （注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    （注2）資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
    （２）【投資資産】

      ①【投資有価証券の主要銘柄】
                                                   令和2年7月31日現在
                                                         投資
                                    簿価単価        評価単価        利率
     順
            銘柄名
                                    簿価金額        評価金額
                      種類       数量                            比率
                                                    （％）
          発行体の国/地域
     位
                                     （円）        （円）       償還日
                                                        （％）
       ＴＭＡ　サウス　イース
                     投資信
       ト　エイジアン　エクイ                             21,392.7879        16,841.0000         －
     1                託受益         171,910                           49.16
       ティ　ファンド
                     証券
              ケイマン諸島                     3,677,634,170        2,895,136,310          －
       新光　サザン中国・オール              親投資
                                       1.6304        1.4994      －
     2  スター株式マザーファンド              信託受     1,929,521,005                              49.13
                  日本   益証券             3,145,891,243        2,893,123,794          －
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
                                 29/110




                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    投資有価証券の種類別投資比率
                                                   令和2年7月31日現在
                種類                         投資比率（％）
      投資信託受益証券                                                   49.16
      親投資信託受益証券                                                   49.13
      合計                                                   98.29
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資株式の業種別投資比率

    該当事項はありません。
    （参考）

    新光　サザン中国・オールスター株式マザーファンド
                                                   令和2年7月31日現在
                                                         投資
                                    簿価単価        評価単価        利率
     順
            銘柄名          種類
                                    簿価金額        評価金額
                             数量                            比率
                                                    （％）
          発行体の国/地域             業種
     位
                                     （円）        （円）       償還日
                                                        （％）
       HONG   KONG   EXCHANGES
                      株式                3,663.90        4,895.10       －
     1                         61,800                          7.57
       &CLEAR
                  香港   資本市場               226,429,020        302,517,180         －
       AIA  GROUP   LTD
                      株式                1,120.50         956.47      －
     2                         268,800                           6.43
                  香港     保険             301,190,400        257,100,480         －
       NEW  ORIENTAL     EDUCATION     &
                      株式               13,034.20        14,454.67        －
       TECH
     3                         15,877                          5.74
                     各種消費
              ケイマン諸島       者サービ               206,944,088        229,496,859         －
                         ス
       PING   AN  INSURANCE     GROUP
                      株式                1,280.47        1,115.77       －
     4                         198,500                           5.54
       CO-H
                  中国     保険             254,174,287        221,481,337         －
       MTR  CORP
                      株式                 623.02        518.40      －
     5                         348,000                           4.51
                     陸運・鉄
                  香港                  216,812,700        180,403,200         －
                         道
       SUN  HUNG   KAI  PROPERTIES
                      株式                1,561.95        1,267.65       －
     6                         139,000                           4.41
                     不動産管
                  香港                  217,111,050        176,203,350         －
                     理・開発
       TECHTRONIC      INDUSTRIES      CO
                      株式                 901.80       1,106.32       －
     7                         151,000                           4.18
                  香港     機械             136,171,800        167,055,075         －
       SINO   BIOPHARMACEUTICAL
                      株式                 103.32        137.16      －
     8                        1,155,750                            3.97
              ケイマン諸島        医薬品              119,412,090        158,522,670         －
       GALAXY    ENTERTAINMENT
                      株式                 756.67        700.65      －
       GROUP   LTD
                     ホテル・
     9                         218,000                           3.82
                     レストラ
                  香港                  164,955,150        152,741,700         －
                      ン・レ
                      ジャー
                                 30/110




                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       ALIBABA    GROUP   HOLDING
                      株式               22,358.25        26,436.60        －
       LTD-ADR
                     インター
     10                          5,776                          3.82
                     ネット販
              ケイマン諸島                      129,141,252        152,697,824         －
                     売・通信
                       販売
       CHINA   RESOURCES     BEER
                      株式                 516.37        724.95      －
     11                         210,000                           3.81
       HOLDINGS
                  香港     飲料             108,438,750        152,239,500         －
                      投資証
       LINK   REIT
                                      1,101.60         814.05      －
     12                 券         184,200                           3.75
                  香港      －            202,914,720        149,948,010         －
       HONG   KONG   & CHINA   GAS
                      株式                 199.28        149.84      －
     13                         963,819                           3.61
                  香港     ガス
                                    192,075,387        144,428,277         －
       SANDS   CHINA   LTD
                      株式                 557.55        400.95      －
                     ホテル・
     14                         327,600                           3.29
                     レストラ
              ケイマン諸島                      182,653,380        131,351,220         －
                      ン・レ
                      ジャー
       CLP  HOLDINGS     LTD
                      株式                1,115.10         978.07      －
     15                         132,000                           3.23
                  香港     電力             147,193,200        129,105,900         －
       GREENTOWN     SERVICE    GROUP
                      株式                 121.50        144.72      －
       CO  LTD
     16                         880,000                           3.19
                     商業サー
              ケイマン諸島       ビス・用               106,920,000        127,353,600         －
                         品
       CK  ASSET   HOLDINGS     LTD
                      株式                 720.90        576.45      －
     17                         203,420                           2.93
                     不動産管
              ケイマン諸島                      146,645,478        117,261,459         －
                     理・開発
       BOC  HONG   KONG   HOLDINGS
                      株式                 369.22        294.30      －
     18                         396,500                           2.92
       LTD
                  香港     銀行             146,397,712        116,689,950         －
       HANG   SENG   BANK   LTD
                      株式                2,234.25        1,672.65       －
     19                          69,300                          2.90
                  香港     銀行             154,833,525        115,914,645         －
       CHINA   MENGNIU    DAIRY   CO
                      株式                 423.26        498.82      －
     20                         225,000                           2.81
              ケイマン諸島         食品             95,234,737       112,235,625         －
       A-LIVING     SERVICES     CO  LTD
                      株式                 487.34        592.65      －
                     商業サー
     21                         185,500                           2.75
                  中国   ビス・用               90,401,940       109,936,575         －
                         品
       HUAZHU    GROUP   LTD  ADR
                      株式                3,379.62        3,604.51       －
                     ホテル・
     22                          27,428                          2.47
                     レストラ
              ケイマン諸島                      92,696,381        98,864,664        －
                      ン・レ
                      ジャー
       NEW  WORLD   DEVELOPMENT
                      株式                 570.24        508.27      －
     23                         175,000                           2.22
                     不動産管
                  香港                  99,792,000        88,948,125        －
                     理・開発
                                 31/110



                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       HENDERSON     LAND
                      株式                 500.17        391.49      －
       DEVELOPMENT
     24                         211,373                           2.07
                     不動産管
                  香港                  105,723,490        82,752,529        －
                     理・開発
       HANG   LUNG   PROPERTIES      LTD
                      株式                 242.73        260.01      －
     25                         313,000                           2.04
                     不動産管
                  香港                  75,974,490        81,383,130        －
                     理・開発
       NISSIN    FOODS   CO  LTD
                      株式                  82.35       100.30      －
     26                         727,000                           1.82
                  香港     食品             59,868,450        72,921,735        －
       CK  INFRASTRUCTURE
                      株式                 756.00        540.67      －
     27  HOLDINGS     LTD                   83,000                          1.12
               バミューダ        電力             62,748,000        44,876,025        －
       STELLA    INTERNATIONAL
                      株式                 167.94        102.87      －
       HOLDINGS     LTD
     28                         351,500                           0.90
                     繊維・ア
              ケイマン諸島       パレル・               59,030,910        36,158,805        －
                      贅沢品
       SHENZHEN     EXPRESSWAY      CO
                      株式                 130.11        99.49     －
       LTD
     29                         344,000                           0.86
                     運送イン
                  中国                  44,760,529        34,226,280        －
                       フラ
       POWER   ASSETS    HOLDINGS     LTD
                      株式                 776.92        576.45      －
     30                          21,500                          0.31
                  香港     電力             16,703,887        12,393,675        －
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資有価証券の種類別投資比率

                                                   令和2年7月31日現在
                種類                         投資比率（％）
      株式                                                   95.23
      投資証券                                                    3.75
      合計                                                   98.98
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
                                 32/110









                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    投資株式の業種別投資比率
                                                   令和2年7月31日現在
                業種               国内／外国              投資比率（％）
      不動産管理・開発                                                   13.67
                                 外国
      保険                                                   11.97
      ホテル・レストラン・レジャー                                                    9.58
      資本市場                                                    7.57
      商業サービス・用品                                                    5.94
      銀行                                                    5.82
      各種消費者サービス                                                    5.74
      電力                                                    4.66
      食品                                                    4.63
      陸運・鉄道                                                    4.51
      機械                                                    4.18
      医薬品                                                    3.97
      インターネット販売・通信販売                                                    3.82
      飲料                                                    3.81
      ガス                                                    3.61
      繊維・アパレル・贅沢品                                                    0.90
      運送インフラ                                                    0.86
      合計                                                   95.23
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
      ②【投資不動産物件】

    該当事項はありません。
    （参考）

    新光　サザン中国・オールスター株式マザーファンド
    該当事項はありません。
      ③【その他投資資産の主要なもの】

    該当事項はありません。
    （参考）

    新光　サザン中国・オールスター株式マザーファンド
    該当事項はありません。
                                 33/110







                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （３）【運用実績】
      ①【純資産の推移】
    直近日（令和2年7月末）、同日前1年以内における各月末及び下記計算期間末における純資産の推移は次の通りです。
                     純資産総額            純資産総額          １口当たりの         １口当たりの
                     （分配落）            （分配付）           純資産額         純資産額
                     （百万円）            （百万円）         （分配落）（円）         （分配付）（円）
           第4計算期間末
                          30,475            30,647         0.8872         0.8922
        (平成23年     1月25日)
           第5計算期間末
                          18,871            18,897         0.7410         0.7420
        (平成24年     1月25日)
           第6計算期間末
                          21,395            21,605         1.0206         1.0306
        (平成25年     1月25日)
           第7計算期間末
                          15,858            16,554         1.1397         1.1897
        (平成26年     1月27日)
           第8計算期間末
                          14,013            14,706         1.3151         1.3801
        (平成27年     1月26日)
           第9計算期間末
                           9,048            9,057        1.0526         1.0536
        (平成28年     1月25日)
          第10計算期間末
                           8,515            8,590        1.1415         1.1515
        (平成29年     1月25日)
          第11計算期間末
                           9,449            10,099         1.3957         1.4917
        (平成30年     1月25日)
          第12計算期間末
                           7,645            7,651        1.2184         1.2194
        (平成31年     1月25日)
          第13計算期間末
                           7,271            7,397        1.2680         1.2900
         (令和2年1月27日)
          令和1年7月末日                 7,627         －            1.3215        －
              8月末日             7,022         －            1.2229        －
              9月末日
                           6,982         －            1.2237        －
             10月末日              7,208         －            1.2763        －
             11月末日              7,289         －            1.2740        －
             12月末日              7,592         －            1.3062        －
          令和2年1月末日                 6,982         －            1.2130        －
              2月末日             6,755         －            1.1811        －
              3月末日             5,281         －            0.9293        －
              4月末日             5,731         －            1.0161        －
              5月末日             5,749         －            1.0223        －
              6月末日             6,034         －            1.0786        －
              7月末日             5,888         －            1.0624        －
                                 34/110





                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      ②【分配の推移】
                                        １口当たりの分配金（円）
                第4計算期間                                         0.0050
                第5計算期間                                         0.0010
                第6計算期間                                         0.0100
                第7計算期間                                         0.0500
                第8計算期間                                         0.0650
                第9計算期間                                         0.0010
               第10計算期間                                         0.0100
               第11計算期間                                         0.0960
               第12計算期間                                         0.0010
               第13計算期間                                         0.0220
           令和2年1月28日～令和2年7月27日                                   －
      ③【収益率の推移】

                                           収益率（％）
                第4計算期間                                          15.4
                第5計算期間                                         △16.4
                第6計算期間                                          39.1
                第7計算期間                                          16.6
                第8計算期間                                          21.1
                第9計算期間                                         △19.9
               第10計算期間                                          9.4
               第11計算期間                                          30.7
               第12計算期間                                         △12.6
               第13計算期間                                          5.9
           令和2年1月28日～令和2年7月27日                                             △14.9
    （注）収益率は期間騰落率です。
    （４）【設定及び解約の実績】

                           設定口数                    解約口数
         第4計算期間                       4,006,203,371                    12,536,543,116
         第5計算期間                        631,921,729                   9,515,124,391
         第6計算期間                        915,446,944                   5,419,869,045
         第7計算期間                        877,169,937                   7,926,972,197
         第8計算期間                        261,075,666                   3,519,408,902
         第9計算期間                        258,142,853                   2,317,382,927
         第10計算期間                        133,558,366                   1,270,047,808
         第11計算期間                        730,379,836                   1,420,144,651
         第12計算期間                        380,256,344                    875,914,185
         第13計算期間                        389,726,994                    929,959,461
        令和2年1月28日～
                                  69,411,069                    256,276,293
        令和2年7月27日
    （注）本邦外における設定及び解約はありません。
                                 35/110




                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ≪参考情報≫
                                 36/110




















                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    第２【管理及び運営】
    １【申込（販売）手続等】

      （イ）取得申込者は、「分配金受取コース」および「分配金再投資コース」について、販売会
         社ごとに定める申込単位で、取得申込受付日の翌営業日の基準価額で購入することができ
         ます。ただし、「分配金再投資コース」で収益分配金を再投資する場合は１口単位となり
         ます。
          取得申込者は、販売会社に取引口座を開設のうえ、申込金額に手数料および当該手数料
         にかかる消費税等を加算した金額を販売会社が指定する期日までに支払うものとします。
      （ロ）「分配金再投資コース」での取得申込者は、販売会社との間で「サザンアジア・オール
         スター株式ファンド自動継続投資約款」（別の名称で同様の権利義務を規定する約款を含
         みます。）にしたがって契約（以下「別に定める契約」といいます。）を締結します。
      （ハ）取得申し込みの受付は、原則として営業日の午後３時までとし、当該受付時間を過ぎた
         場合の申込受付日は翌営業日となります。ただし、受付時間は販売会社によって異なる場
         合があります。
          なお、以下のいずれかに該当する日には、取得申し込みの受付は行いません。
          香港証券取引所の休業日
          ルクセンブルグの銀行の休業日
          また、取引所における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止その他やむを
         得ない事情があるときは、委託者の判断により、取得申し込みの受付を中止すること、ま
         たは既に受け付けた取得申し込みの受付を取り消すことができます。ただし、別に定める
         契約に基づく収益分配金の再投資にかかる追加信託金の申し込みに限ってこれを受け付け
         るものとします。
    ２【換金（解約）手続等】

       一部解約（解約請求によるご解約）
      （イ）受益者は、「分配金受取コース」および「分配金再投資コース」の両コースとも、販売
         会社が定める単位をもって一部解約の実行を請求することができます。
          なお、受付は原則として営業日の午後３時までとし、当該受付時間を過ぎた場合の申込
         受付日は翌営業日となります。ただし、受付時間は販売会社によって異なる場合がありま
         す。
          また、投資信託財産の資金管理を円滑に行うため、大口の解約請求に制限を設ける場合
         があります。
      （ロ）受益者が一部解約の実行の請求をするときは、販売会社に対し、振替受益権をもって行
         うものとします。
      （ハ）委託者は、一部解約の実行の請求を受け付けた場合には、この投資信託契約の一部を解
         約します。また、社振法の規定にしたがい振替機関等の口座において当該口数の減少の記
         載または記録が行われます。
      （ニ）一部解約の価額は、一部解約の実行の請求受付日の翌営業日の基準価額から当該基準価
         額に0.3％の率を乗じて得た額を信託財産留保額として控除した価額とします。
           一部解約に関して課税対象者にかかる所得税および地方税（法人の受益者の場合は所得
         税のみ）に相当する金額が控除されます。
                                 37/110



                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
           なお、一部解約の価額は、毎営業日に算出されますので、販売会社または下記にお問い
         合わせください。
                      アセットマネジメントOne株式会社
                       コールセンター　0120-104-694
                  （受付時間は営業日の午前９時～午後５時です。）
         ※基準価額につきましては、アセットマネジメントOne株式会社のインターネットホーム
          ページ（http://www.am-one.co.jp/）または、原則として計算日の翌日付の日本経済新
          聞朝刊に掲載されます。また、お問い合わせいただけます基準価額および一部解約の価
          額は、前日以前のものとなります。
      （ホ）一部解約金は、受益者の一部解約の実行の請求受付日から起算して、原則として、７営
         業日目から販売会社において受益者に支払われます。ただし、投資を行った投資信託証券
         の換金停止、取引所における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止その他や
         むを得ない事情があるときは、委託者の判断により、一部解約金の支払いを延期する場合
         があります。
      （へ）受益者は、以下のいずれかに該当する日には、上記（イ）による一部解約の実行の請求
         を行えないものとします。
          香港証券取引所の休業日
          ルクセンブルグの銀行の休業日
      （ト）委託者は、投資を行った投資信託証券の換金停止、取引所における取引の停止、外国為
         替取引の停止、決済機能の停止その他やむを得ない事情があるときは、一部解約の実行の
         請求の受付を中止することおよびすでに受け付けた一部解約の実行の請求の受付を取り消
         すことができます。
      （チ）上記（ト）により一部解約の実行の請求の受付が中止された場合、またはすでに受け付
         けた一部解約の実行の請求の受付が取り消された場合には、受益者は当該受付中止または
         取消以前に行った一部解約の実行の請求を撤回できます。ただし、受益者がその一部解約
         の実行の請求を撤回しない場合には、一部解約の価額は、当該受付中止または取り消しを
         解除した後の最初の基準価額の計算日（この日が一部解約の実行の請求を受け付けない日
         であるときは、この計算日以降の最初の一部解約の実行の請求を受け付けることができる
         日とします。）に一部解約の実行の請求を受け付けたものとして上記（ニ）の規定に準じ
         て計算された価額とします。
    ３【資産管理等の概要】

    （１）【資産の評価】

          基準価額とは、投資信託財産に属する資産（受入担保金代用有価証券および借入有価証券
        を除きます。）を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価評価して得た
        投資信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額（以下「純資産総額」といいます。）
        を、計算日における受益権口数で除した金額をいいます。
                                 38/110





                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
          基準価額は、毎営業日に算出されますので、販売会社または下記にお問い合わせくださ
        い。
                      アセットマネジメントOne株式会社
                       コールセンター　0120-104-694
                  （受付時間は営業日の午前９時～午後５時です。）
                        インターネットホームページ
                         http://www.am-one.co.jp/
        ※基準価額は、原則として計算日の翌日付の日本経済新聞朝刊に掲載されます。また、お問
          い合わせいただけます基準価額は、前日以前のものとなります。
          ＜主な投資対象の時価評価方法の原則＞

            投資対象                        評価方法
          マザーファンド
                      計算日の基準価額
            受益証券
                      計算日に入手し得る直近の純資産価格（基準価額）
          外国投資信託証券
           外貨建資産の
                      計算日の国内における対顧客電信売買相場の仲値
             円換算
          外国為替予約の
                      計算日の国内における対顧客先物売買相場の仲値
             円換算
    （２）【保管】

          該当事項はありません。
    （３）【信託期間】

          当ファンドの信託期間は、投資信託契約締結日から2027年１月25日までです。
          委託者は、信託期間満了前に、信託期間の延長が受益者に有利であると認めたときは、受
        託者と協議のうえ、信託期間を延長することができます。
    （４）【計算期間】

          当ファンドの計算期間は、原則として毎年１月26日から翌年１月25日までとします。
          上記にかかわらず、上記の原則により各計算期間終了日に該当する日（以下「該当日」と
        いいます。）が休業日のとき、各計算期間終了日は該当日以降の営業日で該当日に最も近い
        日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。ただし、最終計算期間の終
        了日は、約款に定める信託期間の終了日とします。
    （５）【その他】

       ａ．信託の終了（投資信託契約の解約）
       （イ）委託者は、投資信託契約の一部を解約することにより、受益権の総口数が10億口を下回
          ることとなった場合、またはこの投資信託契約を解約することが受益者のため有利である
          と認めるとき、もしくはやむを得ない事情が発生したときは、受託者と合意のうえ、この
          投資信託契約を解約し、信託を終了させることができます。この場合において、委託者
          は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届け出ます。
                                 39/110



                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       （ロ）委託者は、信託終了前に、所定の運用の基本方針に基づき、投資を行った「東南アジア
          ファンド」が償還、または次に掲げる事項の変更により商品の同一性が失われた場合は、
          委託者は受託者と合意のうえ、この投資信託契約を解約し、信託を終了させます。この場
          合において、委託者は、あらかじめ解約しようとする旨を監督官庁に届け出ます。
          １．「東南アジアファンド」の主要投資対象が変更となる場合
          ２．「東南アジアファンド」の取得の条件または換金の条件について、投資者に著しく不
           利となる変更がある場合
       （ハ）委託者は、上記（イ）（ロ）の事項について、あらかじめ、解約しようとする旨を公告
          し、かつ、その旨を記載した書面をこの投資信託契約にかかる知られたる受益者に対して
          交付します。ただし、この投資信託契約にかかる全ての受益者に対して書面を交付したと
          きは、原則として、公告を行いません。
       （ニ）上記（イ）の投資信託契約の解約にかかる公告および書面には、受益者で異議のある者
          は一定の期間内に委託者に対して異議を述べるべき旨を付記します。なお、一定の期間は
          一月を下らないものとします。
       （ホ）上記（ニ）の一定の期間内に異議を述べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数の二
          分の一を超えるときは、上記（イ）の投資信託契約の解約をしません。
       （ヘ）委託者は、上記（ホ）の規定により、この投資信託契約の解約をしないこととしたとき
          は、解約しない旨およびその理由を公告し、かつ、これらの事項を記載した書面を知られ
          たる受益者に対して交付します。ただし、全ての受益者に対して書面を交付したときは、
          原則として、公告を行いません。
       （ト）上記（ニ）から（ヘ）までの規定は、上記（ロ）の規定に基づいてこの投資信託契約を
          解約する場合、または、投資信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じてい
          る場合であって、上記（ニ）の一定の期間が一月を下らずにその公告および書面の交付を
          行うことが困難な場合には適用しません。
       （チ）委託者は、監督官庁よりこの投資信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令にし
         たがい、投資信託契約を解約し信託を終了させます。
       （リ）委託者が監督官庁より登録の取り消しを受けたとき、解散したときまたは業務を廃止し
         たときは、委託者は、この投資信託契約を解約し、信託を終了させます。
           上記の規定にかかわらず、監督官庁がこの投資信託契約に関する委託者の業務を他の委
         託者に引き継ぐことを命じたときは、この信託は、約款第48条第４項に該当する場合を除
         き、当該委託者と受託者との間において存続します。
       （ヌ）受託者は、委託者の承諾を受けて、その任務を辞任することができます。受託者がその
         任務に背いた場合、その他重要な事由が生じたときは、委託者または受益者は、裁判所に
         受託者の解任を請求することができます。受託者が辞任した場合、または裁判所が受託者
         を解任した場合、委託者は、下記「ｂ．投資信託約款の変更」の規定にしたがい、新受託
         者を選任します。
           委託者が新受託者を選任できないときは、委託者はこの投資信託契約を解約し、信託を
         終了させます。
        ｂ．投資信託約款の変更
       （イ）委託者は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したと
         きは、受託者と合意のうえ、この投資信託約款を変更することができるものとし、あらか
         じめ、変更しようとする旨およびその内容を監督官庁に届け出ます。
                                 40/110



                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
           委託者は、上記の変更事項のうち、その内容が重大なものについて、あらかじめ、変更
          しようとする旨およびその内容を公告し、かつ、これらの事項を記載した書面をこの投資
          信託約款にかかる知られたる受益者に対して交付します。ただし、この投資信託約款にか
          かる全ての受益者に対して書面を交付したときは、原則として、公告を行いません。
           上記の公告および書面には、受益者で異議のある者は一定の期間内に委託者に対して異
          議を述べるべき旨を付記します。なお、一定の期間は一月を下らないものとします。
           上記の一定の期間内に異議を述べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数の二分の一
          を超えるときは、投資信託約款の変更をしません。
           委託者は、上記の規定により、当該投資信託約款の変更をしないこととしたときは、変
          更しない旨およびその理由を公告し、かつ、これらの事項を記載した書面を知られたる受
          益者に対して交付します。ただし、全ての受益者に対して書面を交付したときは、原則と
          して、公告を行いません。
       （ロ）委託者は、監督官庁の命令に基づいてこの投資信託約款を変更しようとするときは、上
         記（イ）の規定にしたがいます。
       ｃ．異議申し立ておよび受益権の買取請求
          投資信託契約の解約（上記ａ．（ロ）の場合を除きます。）または投資信託約款の変更で
        その内容が重大な場合において、一定の期間内に委託者に対し異議を述べた受益者は、受託
        者に対し、自己に帰属する受益権を、投資信託財産をもって買い取るべき旨を請求すること
        ができます。
          上記の買取請求に関する手続きについては、上記「ａ．信託の終了」または「ｂ．投資信
        託約款の変更」で規定する公告または書面に記載します。
       ｄ．運用報告書
          委託者は、毎決算時および償還時に交付運用報告書を作成し、知れている受益者に対し、
        販売会社を通じて交付します。
          運用報告書（全体版）は、下記「ｅ．公告」に記載の委託者のホームページにおいて開示
        します。ただし、受益者から運用報告書（全体版）の交付の請求があった場合には、これを
        交付します。
       ｅ．公告
          委託者が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行い、次のアドレスに掲載し
        ます。
                         http://www.am-one.co.jp/
          なお、電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場
        合の公告は、日本経済新聞に掲載します。
       ｆ．委託者の事業の譲渡および承継に伴う取り扱い
          委託者は、事業の全部または一部を譲渡することがあり、これに伴い、この投資信託契約
        に関する事業を譲渡することがあります。
          委託者は、分割により事業の全部または一部を承継させることがあり、これに伴い、この
        投資信託契約に関する事業を承継させることがあります。
       ｇ．信託事務処理の再信託
       （イ）受託者は、当ファンドにかかる信託事務の処理の一部について株式会社日本カスト
          ディ銀行と再信託契約を締結し、これを委託することがあります。その場合には、再信託
          にかかる契約書類に基づいて所定の事務を行います。
                                 41/110



                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       （ロ）上記（イ）における株式会社日本カストディ銀行に対する業務の委託については、受
          益者の保護に支障を生じることがない場合に行うものとします。
       ｈ．信託業務の委託等
       （イ）受託者は、委託者と協議のうえ、信託業務の一部について、信託業法第22条第１項に
          定める信託業務の委託をするときは、以下に掲げる基準のすべてに適合するもの（受託者
          の利害関係人を含みます。）を委託先として選定します。
          １．委託先の信用力に照らし、継続的に委託業務の遂行に懸念がないこと
          ２．委託先の委託業務にかかる実績等に照らし、委託業務を確実に処理する能力があると
           認められること
          ３．委託される投資信託財産に属する財産と自己の固有財産その他の財産とを区分する等
           の管理を行う体制が整備されていること
          ４．内部管理に関する業務を適正に遂行するための体制が整備されていること
       （ロ）受託者は、上記（イ）に定める委託先の選定にあたっては、当該委託先が上記（イ）
          各号に掲げる基準に適合していることを確認するものとします。
       （ハ）上記（イ）および（ロ）にかかわらず、受託者は、次の各号に掲げる業務（裁量性の
          ないものに限ります。）を、受託者および委託者が適当と認める者（受託者の利害関係人
          を含みます。）に委託することができるものとします。
          １．投資信託財産の保存にかかる業務
          ２．投資信託財産の性質を変えない範囲内において、その利用または改良を目的とする業
           務
          ３．委託者のみの指図により投資信託財産の処分およびその他の信託の目的の達成のため
           に必要な行為にかかる業務
          ４．受託者が行う業務の遂行にとって補助的な機能を有する行為
       ｉ．関係法人との契約の更改
          委託者と販売会社との間において締結している「証券投資信託に関する基本契約」の有効
        期間は契約の締結日から１年ですが、期間満了前に委託者、販売会社いずれからも別段の意
        思表示のないときは自動的に１年間更新されるものとし、その後も同様とします。
          また、委託者と投資顧問会社との間において締結している「投資顧問契約」の有効期間は
        契約の締結日から投資信託約款に基づくファンドの信託終了日までとし、途中での更新は行
        いません。なお、委託者、投資顧問会社は、法律による解除権の行使以外に、相手方に対す
        る90日前の書面による解約申し入れによりこの契約を解約できるものとします。
    ４【受益者の権利等】

       ａ．収益分配金請求権
          受益者は、委託会社の決定した収益分配金を、持ち分に応じて請求する権利を有します。
          受益者が収益分配金支払開始日から５年間支払いを請求しないときは、その権利を失い、
        受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
          収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益
        者（当該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者
        を除きます。また、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得
        申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則と
        して取得申込者とします。）に、原則として決算日から起算して５営業日までにお支払いを
        開始します。
                                 42/110


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
          なお、「分配金再投資コース」により収益分配金を再投資する受益者に対しては、委託会
        社は受託会社から受けた収益分配金を、原則として毎計算期間終了日の翌営業日に販売会社
        に交付します。販売会社は、受益者に対し遅滞なく収益分配金の再投資にかかる受益権の売
        付を行います。再投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
       ｂ．償還金請求権
          受益者は、持ち分に応じて償還金を請求する権利を有します。
          受益者が信託終了による償還金について支払開始日から10年間支払いを請求しないとき
        は、その権利を失い、受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
          償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者
        （償還日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償
        還日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため、販売会社の名義で記載または記
        録されている受益権については原則として取得申込者とします。）に、原則として償還日
        （休業日の場合は翌営業日）から起算して５営業日までにお支払いを開始します。
       c．一部解約請求権
          受益者は、自己に帰属する受益権について、一部解約の実行の請求をすることができま
        す。
       d．帳簿書類の閲覧・謄写の請求権
          受益者は、委託会社に対し、その営業時間内に当該受益者にかかる信託財産に関する帳簿
        書類の閲覧または謄写を請求することができます。
                                 43/110













                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    第３【ファンドの経理状況】
    （１）当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大
        蔵省令第59号）並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平
        成12年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
        なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    （２）当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第13期計算期間（平成31年1月

        26日から令和2年1月27日まで）の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監査を受
        けております。
                                 44/110

















                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    １【財務諸表】
    【サザンアジア・オールスター株式ファンド】
    （１）【貸借対照表】
                                                    （単位：円）
                                   第12期              第13期
                                平成31年1月25日現在              令和2年1月27日現在
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                              144,417,977              427,337,601
        投資信託受益証券                            3,628,421,280              3,428,728,810
                                     3,942,030,769              3,693,813,874
        親投資信託受益証券
        流動資産合計                            7,714,870,026              7,549,880,285
       資産合計                              7,714,870,026              7,549,880,285
     負債の部
       流動負債
        未払収益分配金                               6,274,789             126,160,256
        未払解約金                               6,944,105              99,579,940
        未払受託者報酬                               3,018,350              2,831,921
        未払委託者報酬                              53,036,692              49,761,606
        未払利息                                  333               －
                                        125,239              114,549
        その他未払費用
        流動負債合計                              69,399,508              278,448,272
       負債合計                                69,399,508              278,448,272
     純資産の部
       元本等
        元本                            6,274,789,581              5,734,557,114
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）                           1,370,680,937              1,536,874,899
                                     2,045,087,238              1,700,860,495
          （分配準備積立金）
        元本等合計                            7,645,470,518              7,271,432,013
       純資産合計                              7,645,470,518              7,271,432,013
     負債純資産合計                               7,714,870,026              7,549,880,285
                                 45/110










                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （２）【損益及び剰余金計算書】
                                                    （単位：円）
                                   第12期              第13期
                                自　平成30年1月26日              自　平成31年1月26日
                                至　平成31年1月25日              至　令和2年1月27日
     営業収益
       有価証券売買等損益                             △ 1,089,810,279               560,454,635
                                        57,546                －
       その他収益
       営業収益合計                             △ 1,089,752,733               560,454,635
     営業費用
       支払利息                                 139,420               53,388
       受託者報酬                                6,373,857              5,757,685
       委託者報酬                               111,997,694              101,171,374
                                        268,984              233,611
       その他費用
       営業費用合計                               118,779,955              107,216,058
     営業利益又は営業損失（△）                              △ 1,208,532,688               453,238,577
     経常利益又は経常損失（△）                              △ 1,208,532,688               453,238,577
     当期純利益又は当期純損失（△）                              △ 1,208,532,688               453,238,577
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                     △ 126,471,445               68,054,268
     約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                               2,678,991,207              1,370,680,937
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                121,286,699              109,645,857
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                          －              －
       額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                      121,286,699              109,645,857
       額
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                341,260,937              202,475,948
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                      341,260,937              202,475,948
       額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                          －              －
       額
                                       6,274,789             126,160,256
     分配金
     期末剰余金又は期末欠損金（△）                               1,370,680,937              1,536,874,899
                                 46/110










                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （３）【注記表】
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                         第13期
              項目                        自　平成31年1月26日
                                      至　令和2年1月27日
     １.   有価証券の評価基準及び評価方法                 投資信託受益証券
                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                         たっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
                         親投資信託受益証券

                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                         たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
     ２.   その他財務諸表作成のための基本                 計算期間末日の取扱い

         となる重要な事項
                         当ファンドは、原則として毎年1月25日を計算期間の末日としております
                         が、該当日が休業日のため、当計算期間末日を令和2年1月27日としており
                         ます。
    （貸借対照表に関する注記）

                                第12期                  第13期
             項目
                            平成31年1月25日現在                  令和2年1月27日現在
     １.    期首元本額                         6,770,447,422円                  6,274,789,581円
         期中追加設定元本額                          380,256,344円                  389,726,994円
         期中一部解約元本額                          875,914,185円                  929,959,461円
     ２.    受益権の総数                         6,274,789,581口                  5,734,557,114口

    （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                                第12期                 第13期
              項目               自　平成30年1月26日                 自　平成31年1月26日
                             至　平成31年1月25日                  至　令和2年1月27日
     １．    分配金の計算過程                計算期間末における費用控除後の配                 計算期間末における費用控除後の配
                         当等収益（0円）、費用控除後、繰                 当等収益（78,059,864円）、費用控
                         越欠損金補填後の有価証券売買等損                 除後、繰越欠損金を補填した有価証
                         益（0円）、信託約款に定める収益                 券売買等損益（0円）、信託約款に
                         調整金（410,553,892円）及び分配                 規定される収益調整金
                         準備積立金（2,051,362,027円）よ                 （497,532,379円）及び分配準備積
                         り分配対象収益は2,461,915,919円                 立金（1,748,960,887円）より分配
                         （1万口当たり3,923.50円）であ                 対象収益は2,324,553,130円（1万口
                         り、うち6,274,789円（1万口当たり                 当たり4,053.58円）であり、うち
                         10円）を分配しております。                 126,160,256円（1万口当たり220
                                           円）を分配金額としております。
                                 47/110





                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （金融商品に関する注記）
    １．金融商品の状況に関する事項
                                第12期                  第13期
             項目               自　平成30年1月26日                  自　平成31年1月26日
                            至　平成31年1月25日                  至　令和2年1月27日
     １．   金融商品に対する取組方針                 当ファンドは、投資信託及び投資法                  当ファンドは、証券投資信託であ
                         人に関する法律第2条第4項に定める                  り、信託約款に規定する「運用の基
                         証券投資信託であり、信託約款に従                  本方針」に従い、有価証券等の金融
                         い、有価証券等の金融商品に対して                  商品に対して投資として運用するこ
                         投資として運用することを目的とし                  とを目的としております。
                         ております。
     ２．   金融商品の内容及び当該金融商品                 当ファンドの投資している金融商品                  当ファンドが保有する金融商品の種
        に係るリスク                 は、有価証券、コール・ローン等の                  類は、有価証券、コール・ローン等
                         金銭債権及び金銭債務であります。                  の金銭債権及び金銭債務でありま
                         当ファンドが投資している有価証券                  す。当ファンドが保有する有価証券
                         は、投資信託受益証券、親投資信託                  の詳細は「附属明細表」に記載して
                         受益証券であり、株価変動リスク、                  おります。これらは、市場リスク
                         価格変動リスク、為替変動リスク等                  （価格変動リスク、為替変動リス
                         の市場リスク、信用リスク及び流動                  ク、金利変動リスク）、信用リス
                         性リスクを有しております。                  ク、及び流動性リスクを有しており
                                           ます。
     ３．   金融商品に係るリスク管理体制                 運用担当部署から独立したコンプラ                  運用担当部署から独立したコンプラ

                         イアンス・リスク管理担当部署が、                  イアンス・リスク管理担当部署が、
                         運用リスクを把握、管理し、その結                  運用リスクを把握、管理し、その結
                         果に基づき運用担当部署へ対応の指                  果に基づき運用担当部署へ対応の指
                         示等を行うことにより、適切な管理                  示等を行うことにより、適切な管理
                         を行います。                  を行います。リスク管理に関する委
                         リスク管理に関する委員会等はこれ                  員会等はこれらの運用リスク管理状
                         らの運用リスク管理状況の報告を受                  況の報告を受け、総合的な見地から
                         け、総合的な見地から運用状況全般                  運用状況全般の管理を行います。
                         の管理を行います。
                         なお、具体的には以下のリスクの管
                         理を行っております。
                         ①市場リスク
                         市場の変動率とファンドの基準価額
                         の変動率を継続的に相対比較するこ
                         とやベンチマーク等と比較すること
                         等により分析しております。
                         ②信用リスク
                         組入銘柄の格付やその他発行体情報
                         等を継続的に収集し分析しておりま
                         す。
                         ③流動性リスク
                         市場流動性の状況を把握し、組入銘
                         柄の一定期間における出来高や組入
                         比率等を継続的に測定すること等に
                         より分析しております。
                                 48/110



                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ２．金融商品の時価等に関する事項
                                第12期                  第13期
             項目
                            平成31年1月25日現在                  令和2年1月27日現在
     １．   貸借対照表計上額、時価及びその                 貸借対照表上の金融商品は、原則と                  貸借対照表上の金融商品は原則とし
        差額                 してすべて時価評価されているた                  てすべて時価で評価しているため、
                         め、貸借対照表計上額と時価との差                  貸借対照表計上額と時価との差額は
                         額はありません。                  ありません。
     ２．   時価の算定方法                 投資信託受益証券                  (１)有価証券

                         「（重要な会計方針に係る事項に関                  「（重要な会計方針に係る事項に関
                         する注記）」に記載しております。                  する注記）」にて記載しておりま
                         親投資信託受益証券                  す。
                         「（重要な会計方針に係る事項に関                  (２)デリバティブ取引
                         する注記）」に記載しております。
                                           該当事項はありません。
                         コール・ローン等の金銭債権及び金
                                           (３)上記以外の金融商品
                         銭債務
                                           上記以外の金融商品（コール・ロー
                         これらの科目は短期間で決済される
                                           ン等の金銭債権及び金銭債務）は短
                         ため、帳簿価額は時価に近似してい
                                           期間で決済されるため、帳簿価額は
                         ることから、当該帳簿価額を時価と
                                           時価と近似していることから、当該
                         しております。
                                           帳簿価額を時価としております。
     ３．   金融商品の時価等に関する事項に                 市場価額がない、又は市場価格を時                  金融商品の時価には、市場価格に基

        ついての補足説明                 価と見なせない場合には、経営者に                  づく価額のほか、市場価格がない場
                         より合理的に算定された価額で評価                  合には合理的に算定された価額が含
                         する場合があります。                  まれております。当該価額の算定に
                                           おいては一定の前提条件等を採用し
                                           ているため、異なる前提条件等に
                                           よった場合、当該価額が異なること
                                           もあります。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                                第12期                  第13期
                            平成31年1月25日現在                  令和2年1月27日現在
             種類
                                当期の                  当期の
                              損益に含まれた                  損益に含まれた
                              評価差額（円）                  評価差額（円）
     投資信託受益証券                              △361,199,550                   103,379,530
     親投資信託受益証券                              △591,961,988                   346,701,175
     合計                              △953,161,538                   450,080,705
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

    該当事項はありません。
                                 49/110




                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （1口当たり情報に関する注記）
                                第12期                  第13期
                            平成31年1月25日現在                  令和2年1月27日現在
     1口当たり純資産額                                1.2184円                  1.2680円
     （1万口当たり純資産額）                               (12,184円)                  (12,680円)
    （４）【附属明細表】

    第１　有価証券明細表
    （１）株式
    該当事項はありません。
    （２）株式以外の有価証券

                                                   令和2年1月27日現在
                                 券面総額          評価額
         種類             銘柄                                備考
                                  （円）          （円）
     投資信託受益証券          ＴＭＡ　サウス　イースト　エ
                イジアン　エクイティ　ファン                    153,610       3,428,728,810
                ド
     投資信託受益証券　合計                               153,610       3,428,728,810
     親投資信託受益証券          新光　サザン中国・オールス
                                 2,265,587,509          3,693,813,874
                ター株式マザーファンド
     親投資信託受益証券　合計                            2,265,587,509          3,693,813,874
     合計                                      7,122,542,684
    （注）投資信託受益証券及び親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
    （参考）

    当ファンドは、「ＴＭＡ　サウス　イースト　エイジアン　エクイティ　ファンド」投資信託証券及び「新光　サザン中
    国・オールスター株式マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資
    信託受益証券」及び「親投資信託受益証券」は、すべてこれらの証券であります。
    同投資信託の状況は以下の通りであります。
    なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
                                 50/110







                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    新光　サザン中国・オールスター株式マザーファンド
    貸借対照表
                                                      （単位：円）
                                             令和2年1月27日現在
     資産の部
       流動資産
        預金                                               9,592,962
        コール・ローン                                              11,677,064
        株式                                             4,648,560,062
        投資証券                                              236,525,597
        派生商品評価勘定                                                440,000
        未収入金                                              70,732,713
                                                       1,112,412
        未収配当金
        流動資産合計                                             4,978,640,810
       資産合計                                              4,978,640,810
     負債の部
       流動負債
        流動負債合計                                                  －
       負債合計
                                                          －
     純資産の部
       元本等
        元本                                             3,053,550,827
        剰余金
                                                     1,925,089,983
          剰余金又は欠損金（△）
        元本等合計                                             4,978,640,810
       純資産合計                                              4,978,640,810
     負債純資産合計                                               4,978,640,810
                                 51/110












                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    注記表
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                     自　平成31年1月26日
              項目
                                      至　令和2年1月27日
     １.   有価証券の評価基準及び評価方法                 株式
                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                         たっては、金融商品取引所等における最終相場（最終相場のないものにつ
                         いては、それに準ずる価額）、又は金融商品取引業者等から提示される気
                         配相場に基づいて評価しております。
                         投資証券

                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                         たっては、金融商品取引所等における最終相場（最終相場のないものにつ
                         いては、それに準ずる価額）、又は金融商品取引業者等から提示される気
                         配相場に基づいて評価しております。
     ２.   デリバティブ等の評価基準及び評                 為替予約取引

         価方法
                         原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって
                         計算しております。
     ３.   収益及び費用の計上基準                 受取配当金

                         原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上
                         しております。
     ４.   その他財務諸表作成のための基本                 外貨建取引等の処理基準

         となる重要な事項
                         外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に
                         換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総理府令
                         第133号）第60条及び同第61条にしたがって換算しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                      項目                        令和2年1月27日現在
     １.    本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元                                           3,683,231,725円
         本額
         同期中追加設定元本額                                            415,254,755円
         同期中一部解約元本額                                           1,044,935,653円
         元本の内訳
         ファンド名
         サザンアジア・オールスター株式ファンド                                           2,265,587,509円
         新光サザンアジア株式ファンド                                            787,963,318円
         計                                           3,053,550,827円
     ２.    受益権の総数                                           3,053,550,827口

                                 52/110





                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （金融商品に関する注記）
    １．金融商品の状況に関する事項
                                          自　平成31年1月26日
                  項目
                                          至　令和2年1月27日
     １．     金融商品に対する取組方針                        当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に規定
                                  する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商
                                  品に対して投資として運用することを目的としており
                                  ます。
     ２．     金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク                        当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、

                                  デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び
                                  金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券
                                  の詳細は「附属明細表」に記載しております。これら
                                  は、市場リスク（価格変動リスク、為替変動リスク、
                                  金利変動リスク）、信用リスク、及び流動性リスクを
                                  有しております。
                                  また、当ファンドの利用しているデリバティブ取引
                                  は、為替予約取引であります。当該デリバティブ取引
                                  は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資する事
                                  を目的とし行っており、為替相場の変動によるリスク
                                  を有しております。
     ３．     金融商品に係るリスク管理体制                        運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク

                                  管理担当部署が、運用リスクを把握、管理し、その結
                                  果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことに
                                  より、適切な管理を行います。リスク管理に関する委
                                  員会等はこれらの運用リスク管理状況の報告を受け、
                                  総合的な見地から運用状況全般の管理を行います。
                                 53/110










                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ２．金融商品の時価等に関する事項
                  項目                        令和2年1月27日現在
     １．     貸借対照表計上額、時価及びその差額                        貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評
                                  価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額は
                                  ありません。
     ２．     時価の算定方法                        (１)有価証券

                                  「（重要な会計方針に係る事項に関する注記）」にて
                                  記載しております。
                                  (２)デリバティブ取引
                                  「（デリバティブ取引等に関する注記）」にて記載し
                                  ております。
                                  (３)上記以外の金融商品
                                  上記以外の金融商品（コール・ローン等の金銭債権及
                                  び金銭債務）は短期間で決済されるため、帳簿価額は
                                  時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価と
                                  しております。
     ３．     金融商品の時価等に関する事項についての補足説                        金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、

          明                        市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含
                                  まれております。当該価額の算定においては一定の前
                                  提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に
                                  よった場合、当該価額が異なることもあります。ま
                                  た、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまで
                                  もデリバティブ取引における名目的な契約額であり、
                                  当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを
                                  示すものではありません。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                                      令和2年1月27日現在
                                         当期の
              種類
                                       損益に含まれた
                                       評価差額（円）
     株式                                                334,982,242
     投資証券                                                △4,410,411
     合計                                                330,571,831
                                 54/110







                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （デリバティブ取引等に関する注記）
    通貨関連
                                      令和2年1月27日現在
                          契約額等（円）                  時価（円）       評価損益（円）
              種類
                                     うち
                                     １年超
     市場取引以外の取引
       為替予約取引
        売建                    70,540,000             －    70,100,000          440,000
          香港・ドル                  70,540,000             －    70,100,000          440,000
     合計                       70,540,000             －    70,100,000          440,000
    （注）時価の算定方法
        為替予約取引
        １．   計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
        ①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲
        値で評価しております。
        ②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によって
        おります。
        ・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場の
        うち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
        ・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表さ
        れている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
        ２．   計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客電信売買相場の仲
        値で評価しております。
        ３．   換算において円未満の端数は切捨てております。
        ※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

    該当事項はありません。
    （1口当たり情報に関する注記）

                                      令和2年1月27日現在
     1口当たり純資産額                                                  1.6304円
     （1万口当たり純資産額）                                                 (16,304円)
    附属明細表

    第１　有価証券明細表
    （１）株式
                                                   令和2年1月27日現在
                                         評価額
        通貨           銘柄          株式数                          備考
                                    単価         金額
              NEW  ORIENTAL     EDUCATION     &
                             15,877       124.610         1,978,432.970
     アメリカ・ドル
              TECH
              HUAZHU    GROUP   LTD  ADR
                             27,428       32.310         886,198.680
              58.COM    INC  ADR
                              7,096       62.590         444,138.640
              ALIBABA    GROUP   HOLDING
                              5,776      213.750         1,234,620.000
              LTD-ADR
     アメリカ・ドル　小計                        56,177               4,543,390.290
                                             (495,502,145)
              HANG   LUNG   PROPERTIES      LTD
                             313,000        17.980        5,627,740.000
     香港・ドル
              CLP  HOLDINGS     LTD
                             132,000        82.600        10,903,200.000
                                 55/110


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
              CK  INFRASTRUCTURE
                             83,000       56.000        4,648,000.000
              HOLDINGS     LTD
              HONG   KONG   EXCHANGES
                             68,300       271.400        18,536,620.000
              &CLEAR
              MTR  CORP
                             385,000        46.150        17,767,750.000
              HANG   SENG   BANK   LTD
                             80,400       165.500        13,306,200.000
              HENDERSON     LAND
                             262,373        37.050        9,720,919.650
              DEVELOPMENT
              POWER   ASSETS    HOLDINGS
                             21,500       57.550        1,237,325.000
              LTD
              HONG   KONG   & CHINA   GAS
                             917,923        15.500        14,227,806.500
              GALAXY    ENTERTAINMENT
                             319,000        56.050        17,879,950.000
              GROUP   LTD
              BOC  HONG   KONG   HOLDINGS
                             465,000        27.350        12,717,750.000
              LTD
              NEW  WORLD   DEVELOPMENT
                             878,000        10.560        9,271,680.000
              SUN  HUNG   KAI  PROPERTIES
                             154,000       115.700        17,817,800.000
              TECHTRONIC      INDUSTRIES      CO
                             151,000        66.800        10,086,800.000
              CHINA   RESOURCES     BEER
                             210,000        38.250        8,032,500.000
              HOLDINGS
              SINO   BIOPHARMACEUTICAL
                             770,500        11.480        8,845,340.000
              CHINA   MENGNIU    DAIRY   CO
                             225,000        31.550        7,098,750.000
              PING   AN  INSURANCE     GROUP
                             218,500        94.850        20,724,725.000
              CO-H
              STELLA    INTERNATIONAL
                             351,500        12.440        4,372,660.000
              HOLDINGS     LTD
              AIA  GROUP   LTD
                             290,600        83.000        24,119,800.000
              SANDS   CHINA   LTD
                             327,600        41.300        13,529,880.000
              SWIRE   PROPERTIES      LTD
                             234,200        26.400        6,182,880.000
              GREENTOWN     SERVICE    GROUP
                             880,000        9.000        7,920,000.000
              CO  LTD
              NISSIN    FOODS   CO  LTD
                             727,000        6.100        4,434,700.000
              CK  HUTCHISON     HOLDINGS
                             189,420        74.350        14,083,377.000
              LTD
              CK  ASSET   HOLDINGS     LTD
                             241,920        53.400        12,918,528.000
     香港・ドル　小計                       8,896,736                296,012,681.150
                                            (4,153,057,917)
     合計                       8,952,913                 4,648,560,062
                                            (4,648,560,062)
                                 56/110






                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （２）株式以外の有価証券
                                                   令和2年1月27日現在
       種類        通貨           銘柄           券面総額           評価額        備考
     投資証券       香港・ドル         LINK   REIT
                                       206,600.000         16,858,560.000
             香港・ドル　小計                           206,600.000         16,858,560.000
                                                 (236,525,597)
     投資証券　合計                                    206,600         236,525,597
                                                 (236,525,597)
     合計                                             236,525,597
                                                 (236,525,597)
    （注）投資証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
    （注）

    １．各種通貨毎の小計の欄における（　）内の金額は、邦貨換算額であります。
    ２．合計欄における（　）内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。
    ３．外貨建有価証券の内訳
                                       組入
                               組入株式               有価証券の合計金額に
                                      投資証券
          通貨            銘柄数         時価比率                  対する比率
                                      時価比率
                                （％）                  （％）
                                      （％）
     アメリカ・ドル             株式        4銘柄       9.95        －               10.14
     香港・ドル             株式        26銘柄       83.42        －               89.86
                  投資証券        1銘柄        －      4.75
    （注）「組入時価比率」は、純資産に対する比率であります。
    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    「（デリバティブ取引等に関する注記）」にて記載しております。
    （参考）

    「ＴＭＡ     サウス    イースト     エイジアン      エクイティ      ファンド」の状況
    「ＴＭＡ     サウス    イースト     エイジアン      エクイティ      ファンド」は、ケイマン諸島で設立された円建外国証券投資信託で

    あります。同ファンドの2019年6月20日現在の財務書類は、ルクセンブルグの諸法規に準拠して作成されており、独立監
    査人の監査を受けております。
    同ファンドの「純資産計算書」及び「投資明細表」は、2019年6月20日現在の財務書類の原文の一部を翻訳・抜粋したも
    のでありますが、あくまで参考和訳であり、正確性を保証するものではありません。
                                 57/110






                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    純資産計算書
    2019年6月20日現在
    （日本円表示）
     資産

     有価証券に対する投資（時価）                                                4,448,752,657
     （取得原価：4,354,450,039円）
     銀行預金                                                 893,613,429
     ブローカーに対する債権                                                 112,323,963
                                                      11,243,675
     未収利息
                                                    5,465,933,724

     資産合計
     負債

     ブローカーに対する債務                                                 86,632,918
     当座借越                                                 92,993,220
     未払費用                                                 22,915,970
                                                       132,358
     支払利息
                                                     202,674,466

     負債合計
                                                    5,263,259,258

     純資産
     発行済受益証券口数（口）                                                   231,730

     受益証券１口当たり純資産額                                                   22,713

                                 58/110












                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    投資明細表
    2019年6月20日現在
    （日本円表示）
      数量（１）      銘柄                            取得原価           時価   純資産比率
                                                        （％）
            インドネシア
     普通株式
      5,500,000      BANK   RAKYAT    INDONESIA     PERSERO    TBK
                                       119,114,796         179,184,222          3.41
      4,400,000      TELEKOM    INDONESIA     -B                 114,560,759         134,367,380          2.55
      5,829,300      PT  XL  AXIATA    TBK                    108,958,617         131,749,022          2.50
      4,600,000      HM  SAMPOERNA     TBK  PT                  131,472,179         113,701,290          2.16
       460,000     BANK   CENTRAL    ASIA                    102,278,903         102,748,413          1.95
      1,500,000      ASTRA   INTERNATIONAL       TBK                 89,165,509         86,171,699         1.64
      4,607,800      PEMBANGUNAN      PERUMAHAN     PERSER               100,245,874         79,760,691         1.52
       123,800     GUDANG    GARAM   TBK                    72,158,191         72,243,329         1.37
      4,500,000      BUMI   SERPONG                         59,781,357         52,553,398         1.00
      4,000,000      RAMAYANA     LESTARI    SENTOSA    PT              50,491,845         45,807,061         0.87
                                       948,228,030         998,286,505         18.97
            インドネシア合計                           948,228,030         998,286,505         18.97
            マレーシア

     普通株式
            MALAYAN    BANKING    BHD  MAYBANK
       710,000                               167,071,923         164,474,726          3.13
       408,900    TENAGA    NASIONAL     BHD                  166,467,198         147,065,187          2.79
       475,000    DIGI.COM     BERHAD                       59,956,026         60,925,922          1.16
      1,200,000     INARI   AMERTRON     BHD                    50,572,015         48,196,583          0.92
       312,500    CIMB   GROUP   HOLDI                      43,196,724         42,350,156          0.80
                                       487,263,886         463,012,574          8.80
            マレーシア合計                           487,263,886         463,012,574          8.80
            フィリピン

     普通株式
            PETRON    CORP
      8,032,800                                115,191,069         98,936,112          1.89
       800,000    PUREGOLD     PRICE    C                     77,374,648         74,231,977          1.41
       275,970    BANK   PHILIPPINE                         49,907,105         46,506,437          0.88
        24,680    AYALA   CORP                        46,328,150         46,211,902          0.88
        10,000    PLDT   INC                         23,528,301         26,026,963          0.49
       700,000    LT  GROUP   INC                       22,165,419         22,223,822          0.42
        8,380   SM  INVESTMENTS                          16,108,169         16,902,775          0.32
        28,000    JOLLIBEE     FOODS                       17,928,714         16,590,680          0.32
       135,200    ROBINSONS     LAND                       6,415,490         7,341,476         0.14
        3,030   UNIVERSAL     ROBINA    CORP                    932,346        1,093,095         0.02
                                       375,879,411         356,065,239          6.77
            フィリピン合計                           375,879,411         356,065,239          6.77
    （１）数量は、ユニット数／株数を表示しています。

                                 59/110





                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      数量（１）      銘柄                            取得原価           時価   純資産比率
                                                        （％）
            シンガポール
     普通株式
            OVERSEAS     CHINESE    BANKING    CORP   LTD
       300,000                               262,438,910         267,093,240          5.06
       800,000    SINGAPORE     TELECOM    1000                 231,962,703         218,617,243          4.15
       687,500    CAPITALAND      LIMITED                     191,605,645         192,230,696          3.65
        80,000    UTD  OVERSEAS     BANK   LTD  UOB               152,642,617         166,149,104          3.16
        75,000    DBS  GROUP   HOLDING    LTD                 136,374,478         153,388,511          2.91
      1,800,000     GENTING    SINGAPOR                       151,593,666         131,883,228          2.51
       205,000    KEPPEL    CORP   LTD                     113,549,844         106,682,838          2.03
        70,000    VENTURE    CORPORATION      LIMITED                 89,788,135         95,811,383         1.82
       125,426    UOL  GROUP   LIMITED                      67,410,494         74,213,601         1.41
       576,700    FIRST   RESOURCES                        74,795,275         73,544,662         1.40
        92,000    SINGAPORE     EXCHANGE     LTD                 55,188,760         56,767,611         1.08
        65,000    CITY   DEVELOPMENTS       LTD                  53,460,656         48,757,190         0.93
                                      1,580,811,183         1,585,139,307           30.11
            シンガポール合計
                                      1,580,811,183         1,585,139,307           30.11
            タイ

     普通株式
            THAI   OIL  PUBLIC    CO  LTD  NVDR
       650,000                               151,034,573         144,738,339          2.75
       215,000     KASIKORNBANK       PCL-NVDR                    143,708,305         144,183,819          2.74
       300,000     SIAM   COMMERCIAL      BANK   NVDR                145,699,017         140,362,831          2.67
       376,500     C.P.   SEVEN   ELEVEN    PCL-NVDR                  78,023,252        110,912,629          2.11
       815,300     MAJOR   CINEPLEX     GP  PUB  CO  LTD  NVDR            69,040,616         82,649,534         1.57
       350,000     PTT  GLOBAL    CHEMICAL     PCL  NVDR               82,206,190         78,542,535         1.49
       450,000     PTT  PUBLIC    CO  LTD  NVDR   L               45,660,071         76,029,867         1.44
       100,000     ADVANCED     IN-NVDR                       63,541,998         70,701,278         1.34
       240,000     AIRPORTS     OF  THAILAND     PC-NVDR                54,711,540         61,759,645         1.17
      1,200,000      STAR   PETROLEUM     R NVDR                  39,592,312         40,757,207         0.77
       160,000     RATCH   GROUP-NVDR                        28,657,832         35,212,009         0.67
        50,000    PTT  EXPLOR-NVDR                         22,069,385         23,393,805         0.44
       115,000     INDORAMA     VENTURES     PCL-NVDR                  19,767,125         19,330,215         0.37
       100,000     TOTAL   ACCESS-FOREIGN                        18,555,313         17,675,319         0.34
                                       962,267,529        1,046,249,032          19.87
            タイ合計                           962,267,529        1,046,249,032          19.87
                                      4,354,450,039         4,448,752,657          84.52

     投資合計
    （１）数量は、ユニット数／株数を表示しています。

                                 60/110






                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （１）当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭
        和52年大蔵省令第38号）並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の
        計算に関する規則」（平成12年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
        なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    （２）当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第14期中間計算期間（令和2年

        1月28日から令和2年7月27日まで）の中間財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による
        中間監査を受けております。
                                 61/110

















                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    【中間財務諸表】
    【サザンアジア・オールスター株式ファンド】
    （１）【中間貸借対照表】
                                                    （単位：円）
                                   第13期           第14期中間計算期間末
                                令和2年1月27日現在              令和2年7月27日現在
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                              427,337,601              164,511,139
        投資信託受益証券                            3,428,728,810              2,985,045,240
                                     3,693,813,874              2,896,982,836
        親投資信託受益証券
        流動資産合計                            7,549,880,285              6,046,539,215
       資産合計                              7,549,880,285              6,046,539,215
     負債の部
       流動負債
        未払収益分配金                              126,160,256                   －
        未払解約金                              99,579,940              14,143,540
        未払受託者報酬                               2,831,921              2,344,925
        未払委託者報酬                              49,761,606              41,204,318
                                        114,549               90,695
        その他未払費用
        流動負債合計                              278,448,272               57,783,478
       負債合計                               278,448,272               57,783,478
     純資産の部
       元本等
        元本                            5,734,557,114              5,547,691,890
        剰余金
          中間剰余金又は中間欠損金（△）                           1,536,874,899               441,063,847
                                     1,700,860,495              1,625,518,658
          （分配準備積立金）
        元本等合計                            7,271,432,013              5,988,755,737
       純資産合計                              7,271,432,013              5,988,755,737
     負債純資産合計                               7,549,880,285              6,046,539,215
                                 62/110










                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （２）【中間損益及び剰余金計算書】
                                                    （単位：円）
                                第13期中間計算期間              第14期中間計算期間
                                自　平成31年1月26日              自　令和2年1月28日
                                至　令和1年7月25日              至　令和2年7月27日
     営業収益
                                      745,245,822            △ 1,042,042,208
       有価証券売買等損益
       営業収益合計                               745,245,822            △ 1,042,042,208
     営業費用
       支払利息                                  28,150              22,149
       受託者報酬                                2,925,764              2,344,925
       委託者報酬                                51,409,768              41,204,318
                                        119,062               90,695
       その他費用
       営業費用合計                                54,482,744              43,662,087
     営業利益又は営業損失（△）                                690,763,078            △ 1,085,704,295
     経常利益又は経常損失（△）                                690,763,078            △ 1,085,704,295
     中間純利益又は中間純損失（△）                                690,763,078            △ 1,085,704,295
     一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                      47,257,548             △ 46,553,411
     約に伴う中間純損失金額の分配額（△）
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                               1,370,680,937              1,536,874,899
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                 20,212,101              11,864,728
       中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                          －              －
       額
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                      20,212,101              11,864,728
       額
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                119,560,292               68,524,896
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                      119,560,292               68,524,896
       額
       中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                          －              －
       額
                                          －              －
     分配金
     中間剰余金又は中間欠損金（△）                               1,914,838,276               441,063,847
                                 63/110











                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （３）【中間注記表】
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                      第14期中間計算期間
              項目                        自　令和2年1月28日
                                      至　令和2年7月27日
     １.   有価証券の評価基準及び評価方法                 投資信託受益証券
                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                         たっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
                         親投資信託受益証券

                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                         たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
     ２.   その他財務諸表作成のための基本                 計算期間末日の取扱い

         となる重要な事項
                         当ファンドは、原則として毎年1月25日を計算期間の末日としております
                         が、該当日が休業日のため、前計算期間末日を令和2年1月27日、当中間計
                         算期間末日を令和2年7月27日としております。
    （中間貸借対照表に関する注記）

                                第13期              第14期中間計算期間末
              項目
                             令和2年1月27日現在                  令和2年7月27日現在
     １.   期首元本額                          6,274,789,581円                  5,734,557,114円
        期中追加設定元本額                           389,726,994円                  69,411,069円
        期中一部解約元本額                           929,959,461円                  256,276,293円
     ２.   受益権の総数                          5,734,557,114口                  5,547,691,890口

    （中間損益及び剰余金計算書に関する注記）

    該当事項はありません。
                                 64/110










                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （金融商品に関する注記）
    金融商品の時価等に関する事項
                                第13期              第14期中間計算期間末
              項目
                             令和2年1月27日現在                  令和2年7月27日現在
     １.   中間貸借対照表計上額、時価及び                 貸借対照表上の金融商品は原則とし                  中間貸借対照表上の金融商品は原則
         その差額                 てすべて時価で評価しているため、                  としてすべて時価で評価しているた
                         貸借対照表計上額と時価との差額は                  め、中間貸借対照表計上額と時価と
                         ありません。                  の差額はありません。
     ２.   時価の算定方法                 (１)有価証券                  同左

                         「（重要な会計方針に係る事項に関
                         する注記）」にて記載しておりま
                         す。
                         (２)デリバティブ取引
                         該当事項はありません。
                         (３)上記以外の金融商品
                         上記以外の金融商品（コール・ロー
                         ン等の金銭債権及び金銭債務）は短
                         期間で決済されるため、帳簿価額は
                         時価と近似していることから、当該
                         帳簿価額を時価としております。
     ３.   金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価には、市場価格に基                  同左

         ついての補足説明                 づく価額のほか、市場価格がない場
                         合には合理的に算定された価額が含
                         まれております。当該価額の算定に
                         おいては一定の前提条件等を採用し
                         ているため、異なる前提条件等に
                         よった場合、当該価額が異なること
                         もあります。
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    該当事項はありません。
    （1口当たり情報に関する注記）

                                第13期              第14期中間計算期間末
                             令和2年1月27日現在                  令和2年7月27日現在
     1口当たり純資産額                                1.2680円                  1.0795円
     （1万口当たり純資産額）                               (12,680円)                  (10,795円)
    （参考）

    当ファンドは、「ＴＭＡ　サウス　イースト　エイジアン　エクイティ　ファンド」投資信託証券及び「新光　サザン中
    国・オールスター株式マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された
    「投資信託受益証券」及び「親投資信託受益証券」は、すべてこれらの証券であります。
    同投資信託の状況は以下の通りであります。
    なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
                                 65/110




                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    新光　サザン中国・オールスター株式マザーファンド
    貸借対照表
                                                      （単位：円）
                                             令和2年7月27日現在
     資産の部
       流動資産
        預金                                              24,112,168
        コール・ローン                                              10,771,591
        株式                                             3,813,993,846
        投資証券                                              148,094,037
                                                       6,067,374
        未収配当金
        流動資産合計                                             4,003,039,016
       資産合計                                              4,003,039,016
     負債の部
       流動負債
        流動負債合計                                                  －
       負債合計                                                    －
     純資産の部
       元本等
        元本                                             2,666,229,432
        剰余金
                                                     1,336,809,584
          剰余金又は欠損金（△）
        元本等合計                                             4,003,039,016
       純資産合計                                              4,003,039,016
     負債純資産合計                                               4,003,039,016
                                 66/110













                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    注記表
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                      自　令和2年1月28日
              項目
                                      至　令和2年7月27日
     １.   有価証券の評価基準及び評価方法                 株式
                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                         たっては、金融商品取引所等における最終相場（最終相場のないものにつ
                         いては、それに準ずる価額）、又は金融商品取引業者等から提示される気
                         配相場に基づいて評価しております。
                         投資証券

                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                         たっては、金融商品取引所等における最終相場（最終相場のないものにつ
                         いては、それに準ずる価額）、又は金融商品取引業者等から提示される気
                         配相場に基づいて評価しております。
     ２.   デリバティブ等の評価基準及び評                 為替予約取引

         価方法
                         原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって
                         計算しております。
     ３.   収益及び費用の計上基準                 受取配当金

                         原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上
                         しております。
     ４.   その他財務諸表作成のための基本                 外貨建取引等の処理基準

         となる重要な事項
                         外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に
                         換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総理府令
                         第133号）第60条及び同第61条にしたがって換算しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                      項目                        令和2年7月27日現在
     １.   本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元                                           3,053,550,827円
        本額
        同期中追加設定元本額                                             16,780,776円
        同期中一部解約元本額                                            404,102,171円
        元本の内訳
        ファンド名
        サザンアジア・オールスター株式ファンド                                           1,929,521,005円
        新光サザンアジア株式ファンド                                            736,708,427円
        計                                           2,666,229,432円
     ２.   受益権の総数                                           2,666,229,432口

                                 67/110





                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （金融商品に関する注記）
    金融商品の時価等に関する事項
                  項目                        令和2年7月27日現在
     １.     貸借対照表計上額、時価及びその差額                        貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評
                                  価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額は
                                  ありません。
     ２.     時価の算定方法                        (１)有価証券

                                  「（重要な会計方針に係る事項に関する注記）」にて
                                  記載しております。
                                  (２)デリバティブ取引
                                  該当事項はありません。
                                  (３)上記以外の金融商品
                                  上記以外の金融商品（コール・ローン等の金銭債権及
                                  び金銭債務）は短期間で決済されるため、帳簿価額は
                                  時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価と
                                  しております。
     ３.     金融商品の時価等に関する事項についての補足説                        金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、

          明                        市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含
                                  まれております。当該価額の算定においては一定の前
                                  提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に
                                  よった場合、当該価額が異なることもあります。
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    該当事項はありません。
    （1口当たり情報に関する注記）

                                      令和2年7月27日現在
     1口当たり純資産額                                                  1.5014円
     （1万口当たり純資産額）                                                 (15,014円)
                                 68/110









                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （参考）
    「ＴＭＡ     サウス    イースト     エイジアン      エクイティ      ファンド」の状況
    「ＴＭＡ     サウス    イースト     エイジアン      エクイティ      ファンド」は、ケイマン諸島で設立された円建外国証券投資信託で

    あります。同ファンドの2019年6月20日現在の財務書類は、ルクセンブルグの諸法規に準拠して作成されており、独立監
    査人の監査を受けております。
    同ファンドの「純資産計算書」及び「投資明細表」は、2019年6月20日現在の財務書類の原文の一部を翻訳・抜粋したも
    のでありますが、あくまで参考和訳であり、正確性を保証するものではありません。
                                 69/110


















                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    純資産計算書
    2019年6月20日現在
    （日本円表示）
     資産

     有価証券に対する投資（時価）                                                4,448,752,657
     （取得原価：4,354,450,039円）
     銀行預金                                                 893,613,429
     ブローカーに対する債権                                                 112,323,963
                                                      11,243,675
     未収利息
                                                    5,465,933,724

     資産合計
     負債

     ブローカーに対する債務                                                 86,632,918
     当座借越                                                 92,993,220
     未払費用                                                 22,915,970
                                                       132,358
     支払利息
                                                     202,674,466

     負債合計
                                                    5,263,259,258

     純資産
     発行済受益証券口数（口）                                                   231,730

     受益証券１口当たり純資産額                                                   22,713

                                 70/110












                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    投資明細表
    2019年6月20日現在
    （日本円表示）
      数量（１）      銘柄                            取得原価           時価   純資産比率
                                                        （％）
            インドネシア
     普通株式
      5,500,000      BANK   RAKYAT    INDONESIA     PERSERO    TBK
                                       119,114,796         179,184,222          3.41
      4,400,000      TELEKOM    INDONESIA     -B                 114,560,759         134,367,380          2.55
      5,829,300      PT  XL  AXIATA    TBK                    108,958,617         131,749,022          2.50
      4,600,000      HM  SAMPOERNA     TBK  PT                  131,472,179         113,701,290          2.16
       460,000     BANK   CENTRAL    ASIA                    102,278,903         102,748,413          1.95
      1,500,000      ASTRA   INTERNATIONAL       TBK                 89,165,509         86,171,699         1.64
      4,607,800      PEMBANGUNAN      PERUMAHAN     PERSER               100,245,874         79,760,691         1.52
       123,800     GUDANG    GARAM   TBK                     72,158,191         72,243,329         1.37
      4,500,000      BUMI   SERPONG                         59,781,357         52,553,398         1.00
      4,000,000      RAMAYANA     LESTARI    SENTOSA    PT              50,491,845         45,807,061         0.87
                                       948,228,030         998,286,505         18.97
            インドネシア合計                           948,228,030         998,286,505         18.97
            マレーシア

     普通株式
            MALAYAN    BANKING    BHD  MAYBANK
       710,000                               167,071,923         164,474,726          3.13
       408,900    TENAGA    NASIONAL     BHD                  166,467,198         147,065,187          2.79
       475,000    DIGI.COM     BERHAD                       59,956,026         60,925,922          1.16
      1,200,000     INARI   AMERTRON     BHD                    50,572,015         48,196,583          0.92
       312,500    CIMB   GROUP   HOLDI                      43,196,724         42,350,156          0.80
                                       487,263,886         463,012,574          8.80
            マレーシア合計                           487,263,886         463,012,574          8.80
            フィリピン

     普通株式
            PETRON    CORP
      8,032,800                                115,191,069         98,936,112          1.89
       800,000    PUREGOLD     PRICE    C                     77,374,648         74,231,977          1.41
       275,970    BANK   PHILIPPINE                         49,907,105         46,506,437          0.88
        24,680    AYALA   CORP                        46,328,150         46,211,902          0.88
        10,000    PLDT   INC                         23,528,301         26,026,963          0.49
       700,000    LT  GROUP   INC                       22,165,419         22,223,822          0.42
        8,380   SM  INVESTMENTS                          16,108,169         16,902,775          0.32
        28,000    JOLLIBEE     FOODS                       17,928,714         16,590,680          0.32
       135,200    ROBINSONS     LAND                       6,415,490         7,341,476         0.14
        3,030   UNIVERSAL     ROBINA    CORP                    932,346        1,093,095         0.02
                                       375,879,411         356,065,239          6.77
            フィリピン合計                           375,879,411         356,065,239          6.77
    （１）数量は、ユニット数／株数を表示しています。

                                 71/110





                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      数量（１）      銘柄                            取得原価           時価   純資産比率
                                                        （％）
            シンガポール
     普通株式
            OVERSEAS     CHINESE    BANKING    CORP   LTD
       300,000                               262,438,910         267,093,240          5.06
       800,000     SINGAPORE     TELECOM    1000                 231,962,703         218,617,243          4.15
       687,500     CAPITALAND      LIMITED                     191,605,645         192,230,696          3.65
        80,000    UTD  OVERSEAS     BANK   LTD  UOB               152,642,617         166,149,104          3.16
        75,000    DBS  GROUP   HOLDING    LTD                 136,374,478         153,388,511          2.91
      1,800,000      GENTING    SINGAPOR                       151,593,666         131,883,228          2.51
       205,000     KEPPEL    CORP   LTD                     113,549,844         106,682,838          2.03
        70,000    VENTURE    CORPORATION      LIMITED                 89,788,135         95,811,383         1.82
       125,426     UOL  GROUP   LIMITED                      67,410,494         74,213,601         1.41
       576,700     FIRST   RESOURCES                        74,795,275         73,544,662         1.40
        92,000    SINGAPORE     EXCHANGE     LTD                 55,188,760         56,767,611         1.08
        65,000    CITY   DEVELOPMENTS       LTD                  53,460,656         48,757,190         0.93
                                      1,580,811,183         1,585,139,307           30.11
            シンガポール合計
                                      1,580,811,183         1,585,139,307           30.11
            タイ

     普通株式
            THAI   OIL  PUBLIC    CO  LTD  NVDR
       650,000                               151,034,573         144,738,339          2.75
       215,000     KASIKORNBANK       PCL-NVDR                    143,708,305         144,183,819          2.74
       300,000     SIAM   COMMERCIAL      BANK   NVDR                145,699,017         140,362,831          2.67
       376,500     C.P.   SEVEN   ELEVEN    PCL-NVDR                  78,023,252        110,912,629          2.11
       815,300     MAJOR   CINEPLEX     GP  PUB  CO  LTD  NVDR            69,040,616         82,649,534         1.57
       350,000     PTT  GLOBAL    CHEMICAL     PCL  NVDR               82,206,190         78,542,535         1.49
       450,000     PTT  PUBLIC    CO  LTD  NVDR   L               45,660,071         76,029,867         1.44
       100,000     ADVANCED     IN-NVDR                       63,541,998         70,701,278         1.34
       240,000     AIRPORTS     OF  THAILAND     PC-NVDR                54,711,540         61,759,645         1.17
      1,200,000      STAR   PETROLEUM     R NVDR                  39,592,312         40,757,207         0.77
       160,000     RATCH   GROUP-NVDR                        28,657,832         35,212,009         0.67
        50,000    PTT  EXPLOR-NVDR                         22,069,385         23,393,805         0.44
       115,000     INDORAMA     VENTURES     PCL-NVDR                  19,767,125         19,330,215         0.37
       100,000     TOTAL   ACCESS-FOREIGN                        18,555,313         17,675,319         0.34
                                       962,267,529        1,046,249,032          19.87
            タイ合計                           962,267,529        1,046,249,032          19.87
                                      4,354,450,039         4,448,752,657          84.52

     投資合計
    （１）数量は、ユニット数／株数を表示しています。

                                 72/110






                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ２【ファンドの現況】
    【純資産額計算書】
                                                   令和2年7月31日現在
     Ⅰ　資産総額                                              5,896,271,944円
     Ⅱ　負債総額                                                7,433,886円
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                              5,888,838,058円
     Ⅳ　発行済数量                                              5,542,796,307口
     Ⅴ　１口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                                  1.0624円
    （参考）

    新光　サザン中国・オールスター株式マザーファンド
                                                   令和2年7月31日現在
     Ⅰ　資産総額                                              3,997,822,328円
     Ⅱ　負債総額                                                    0円
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                              3,997,822,328円
     Ⅳ　発行済数量                                              2,666,229,432口
     Ⅴ　１口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                                  1.4994円
                                 73/110














                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    第４【内国投資信託受益証券事務の概要】
      （1）受益証券の名義書換
         該当事項はありません。
         ファンドの受益権の帰属は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより
        定まります。委託会社は、この信託の受益権を取り扱う振替機関が社振法の規定により主務
        大臣の指定を取り消された場合または当該指定が効力を失った場合であって、当該振替機関
        の振替業を承継する者が存在しない場合その他やむを得ない事情がある場合を除き、当該振
        替受益権を表示する受益証券を発行しません。
         なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、
        無記名式受益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証
        券への変更の請求、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
      （2）受益者等名簿
         該当事項はありません。
      （3）受益者に対する特典
         該当事項はありません。
      （4）受益権の譲渡制限
         譲渡制限はありません。
        ①受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益
         権が記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものと
         します。
        ②上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有す
         る受益権の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振
         替口座簿に記載または記録するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座
         を開設したものでない場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他
         の振替機関等の上位機関を含みます。）に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座
         に受益権の口数の増加の記載または記録が行われるよう通知するものとします。
        ③上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または
         記録されている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関
         等が異なる場合等において、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情がある
         と判断したときは、振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
      （5）受益権の譲渡の対抗要件
         受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会
        社に対抗することができません。
      （6）受益権の再分割
         委託会社は、社振法に定めるところにしたがい、受託会社と協議のうえ、一定日現在の受
        益権を均等に再分割できるものとします。
      （7）質権口記載又は記録の受益権の取り扱いについて
         振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金
        の支払い、一部解約の実行の請求の受付、一部解約金および償還金の支払い等については、
        約款の規定によるほか、民法その他の法令等にしたがって取り扱われます。
                                 74/110




                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    第三部【委託会社等の情報】
    第１【委託会社等の概況】
    １【委託会社等の概況】
    （1）資本金の額（2020年7月31日現在）
          資本金の額　　　　　　　　20億円
                    ※
          発行する株式総数           　　　100,000株
                        （普通株式       上限100,000株、Ａ種種類株式                 上限30,000株）
          発行済株式総数　　　　　40,000株
                        （普通株式24,490株、Ａ種種類株式15,510株）
          ※種類株式の発行が可能
          直近５カ年の資本金の増減：該当事項はありません。

    （2）会社の機構（2020年7月31日現在）

      ①　会社の意思決定機構
        業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。
        取締役は株主総会で選任されます。取締役（監査等委員である取締役を除く。）の任期は、その
        選任後１年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時までと
        し、任期の満了前に退任した取締役（監査等委員である取締役を除く。）の補欠として選任され
        た取締役（監査等委員である取締役を除く。）の任期は、現任取締役（監査等委員である取締役
        を除く。）の任期の満了の時までとします。
        また、監査等委員である取締役の任期は、その選任後２年以内に終了する事業年度のうち最終の
        ものに関する定時株主総会の終結の時までとし、任期の満了前に退任した監査等委員である取締
        役の補欠として選任された監査等委員である取締役の任期は、退任した監査等委員である取締役
        の任期の満了の時までとします。
        取締役会は、決議によって代表取締役を選定します。代表取締役は、会社を代表し、取締役会の
        決議にしたがい業務を執行します。
        また、取締役会の決議によって、取締役社長を定めることができます。
        取締役会は、法令に別段の定めがある場合を除き、原則として取締役社長が招集します。取締役
        会の議長は、原則として取締役社長があたります。
        取締役会の決議は、法令に別段の定めがある場合を除き、議決に加わることができる取締役の過
        半数が出席し、出席取締役の過半数をもって行います。
      ②　投資運用の意思決定機構

        1.投資環境見通しおよび運用方針の策定
         経済環境見通し、資産別市場見通し、資産配分方針および資産別運用方針は月次で開催する
         「投資環境会議」および「投資方針会議」にて協議、策定致します。これらの会議は運用本部
         長・副本部長、運用グループ長等で構成されます。
                                 75/110



                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        2.運用計画、売買計画の決定
         各ファンドの運用は「投資環境会議」および「投資方針会議」における協議の内容を踏まえ
         て、ファンド毎に個別に任命された運用担当者が行います。運用担当者は月次で運用計画書を
         作成し、運用本部長の承認を受けます。運用担当者は承認を受けた運用計画に基づき、運用を
         行います。
    ２【事業の内容及び営業の概況】

      「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、投資信託の
      設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）
      ならびにその受益証券（受益権）の募集又は私募（第二種金融商品取引業）を行っています。ま
      た、「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業を行っています。
      2020年7月31日現在、委託会社の運用する投資信託は以下の通りです。（親投資信託を除く）
                                      純資産総額（単位：円）

             基本的性格               本数
                                  26          1,216,222,423,902

          追加型公社債投資信託
                                 861          13,687,667,821,911

           追加型株式投資信託
                                  36            92,342,483,722

          単位型公社債投資信託
                                 188           1,257,025,532,490

           単位型株式投資信託
                                1,111            16,253,258,262,025

               合計
                                 76/110












                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ３【委託会社等の経理状況】
    1．委託会社であるアセットマネジメントOne株式会社（以下「委託会社」という。）の財務諸表は、

     「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）ならびに同規則
     第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年8月6日内閣府令第52号）
     により作成しております。
    2．財務諸表の金額は、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。

    3．委託会社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき第35期事業年度（自2019年4月1日至

     2020年3月31日）の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人の監査を受けております。
                                 77/110
















                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （１）【貸借対照表】
                                                    （単位：千円）

                                第34期                 第35期
                            （2019年3月31日現在）                 （2020年3月31日現在）
            （資産の部）
      流動資産
       現金・預金                              41,087,475                 32,932,013
       金銭の信託                              18,773,228                 28,548,165
       有価証券                               153,518                   996
       未収委託者報酬                              12,438,085                 11,487,393
       未収運用受託報酬                              3,295,109                 4,674,225
       未収投資助言報酬                               327,064                 331,543
       未収収益                                56,925                 11,674
       前払費用                               573,874                 480,129
       その他                               491,914                2,815,351
                   流動資産計                 77,197,195                 81,281,494
      固定資産

       有形固定資産                              1,461,316                 1,278,455
        建物                       ※1      1,096,916           ※1       1,006,793
        器具備品                       ※1       364,399         ※1        270,768
        建設仮勘定                                 －                 894
       無形固定資産                              2,411,540                 3,524,781
        ソフトウエア                              885,545                3,299,065
        ソフトウエア仮勘定                             1,522,040                  221,784
        電話加入権                               3,931                 3,931
        電信電話専用施設利用権                                 23                 －
       投資その他の資産                              9,269,808                 9,482,127
        投資有価証券                             1,611,931                  261,361
        関係会社株式                             4,499,196                 5,299,196
        長期差入保証金                             1,312,328                 1,302,402
        繰延税金資産                             1,748,459                 2,508,004
        その他                               97,892                 111,162
                   固定資産計                 13,142,665                 14,285,364
             資産合計                       90,339,861                 95,566,859
                                 78/110







                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                  （単位：千円）
                               第34期                 第35期
                           （2019年3月31日現在）                 （2020年3月31日現在）
           （負債の部）
      流動負債
       預り金                             2,183,889                 3,702,906
       未払金                             5,697,942                 4,803,140
        未払収益分配金                              1,053                  966
        未払償還金                              48,968                 9,999
        未払手数料                            4,883,723                 4,582,140
        その他未払金                             764,196                 210,034
       未払費用                             6,724,986                 6,673,320
       未払法人税等                             3,341,238                 4,090,268
       未払消費税等                              576,632                1,338,183
       賞与引当金                             1,344,466                 1,373,328
       役員賞与引当金                               48,609                 65,290
                  流動負債計                 19,917,766                 22,046,438
      固定負債
       退職給付引当金                             1,895,158                 2,118,947
       時効後支払損引当金                              177,851                 174,139
                  固定負債計                 2,073,009                 2,293,087
            負債合計                       21,990,776                 24,339,526
           （純資産の部）
      株主資本
       資本金                             2,000,000                 2,000,000
       資本剰余金                             19,552,957                 19,552,957
        資本準備金                            2,428,478                 2,428,478
        その他資本剰余金                           17,124,479                 17,124,479
       利益剰余金                             45,949,372                 49,674,383
        利益準備金                             123,293                 123,293
        その他利益剰余金                           45,826,079                 49,551,090
         別途積立金                          31,680,000                 31,680,000
         繰越利益剰余金                          14,146,079                 17,871,090
                  株主資本計                 67,502,329                 71,227,341
      評価・換算差額等
       その他有価証券評価差額金                              846,755                   △7
              評価・換算差額等計                      846,755                   △7
            純資産合計                       68,349,085                 71,227,333
          負債・純資産合計                         90,339,861                 95,566,859
                                 79/110





                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （２）【損益計算書】
                                                   （単位：千円）
                              第34期                  第35期
                          （自　2018年4月1日                  （自　2019年4月1日
                            至　2019年3月31日）                   至　2020年3月31日）
      営業収益
       委託者報酬                     84,812,585                  84,426,075
       運用受託報酬                     16,483,356                  16,912,305
       投資助言報酬                      1,235,553                  1,208,954
       その他営業収益                       113,622                  68,156
                営業収益計                  102,645,117                  102,615,492
      営業費用
       支払手数料                     36,100,556                  34,980,736
       広告宣伝費                       387,028                  340,791
       公告費                         375                  375
       調査費                     24,389,003                  25,132,268
        調査費                     9,956,757                 10,586,542
        委託調査費                    14,432,246                  14,545,725
       委託計算費                       936,075                  698,723
       営業雑経費                      1,254,114                   990,002
        通信費                      47,007                  44,209
        印刷費                      978,185                  738,330
        協会費                      63,558                  71,386
        諸会費                      22,877                  22,790
        支払販売手数料                      142,485                  113,286
                営業費用計                   63,067,153                  62,142,897
      一般管理費
       給料                     10,859,354                  10,817,861
        役員報酬                      189,198                  174,795
        給料・手当                     9,098,957                  9,087,800
        賞与                     1,571,197                  1,555,264
       交際費                       60,115                  40,436
       寄付金                        7,255                  8,906
       旅費交通費                       361,479                  320,037
       租税公課                       588,172                  651,265
       不動産賃借料                      1,511,876                  1,479,503
       退職給付費用                       521,184                  505,189
       固定資産減価償却費                       590,667                  882,526
       福利厚生費                       45,292                  44,352
       修繕費                       16,247                  1,843
       賞与引当金繰入額                      1,344,466                  1,373,328
       役員賞与引当金繰入額                       48,609                  65,290
       機器リース料                         130                  233
       事務委託費                      3,302,806                  3,625,424
       事務用消耗品費                       131,074                  104,627
       器具備品費                        8,112                  1,620
       諸経費                       188,367                  197,094
               一般管理費計                    19,585,212                  20,119,543
      営業利益                             19,992,752                  20,353,050
                                 80/110




                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                   （単位：千円）
                              第34期                  第35期
                          （自　2018年4月1日                  （自　2019年4月1日
                            至　2019年3月31日）                   至　2020年3月31日）
      営業外収益
       受取利息                      1,749                  4,440
       受取配当金                      73,517                  11,185
       時効成立分配金・償還金                      8,582                 49,164
       投資信託償還益                        －                5,528
       受取負担金                     177,066                  297,886
       雑収入                      24,919                  7,394
       時効後支払損引当金戻入額                      19,797                  3,473
               営業外収益計
                                    305,633                  379,073
      営業外費用
       為替差損                      17,542                  19,750
       投資信託償還損                        －                  1
       金銭の信託運用損                     175,164                  169,505
       システム解約料                        －                31,680
       雑損失                      5,659                   104
               営業外費用計                     198,365                  221,042
      経常利益                             20,100,019                  20,511,082
      特別利益
       投資有価証券売却益                     353,644                 1,169,758
                特別利益計                    353,644                 1,169,758
     特別損失
       固定資産除却損                 ※1     19,121              ※1    16,085
                特別損失計                     19,121                  16,085
     税引前当期純利益                              20,434,543                  21,664,754
      法人税、住民税及び事業税                              6,386,793                  7,045,579
      法人税等調整額                              △71,767                 △385,835
      法人税等合計                              6,315,026                  6,659,743
      当期純利益                             14,119,516                  15,005,011
                                 81/110








                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （３）【株主資本等変動計算書】
     第34期（自　2018年4月1日　至　2019年3月31日）
                                                     （単位：千円）
                                  株主資本
                       資本剰余金                      利益剰余金
                                             その他利益剰余金
             資本金           その他    資本剰余金
                                   利益
                                                  運用責
                 資本準備金
                                        別途    研究開発           繰越利益
                                  準備金
                       資本剰余金       合計                    任準備
                                       積立金     積立金           剰余金
                                                  積立金
     当期首残高        2,000,000     2,428,478     17,124,479      19,552,957      123,293    24,580,000       300,000     200,000     19,146,562
     当期変動額
      剰余金の配当                                                 △12,520,000
      当期純利益                                                  14,119,516
      別途積立金
                                       7,100,000
      の積立
     研究開発
                                            △300,000
      積立金の取崩
     運用責任準備
                                                 △200,000
      積立金の取崩
      繰越利益剰余
                                                       △6,600,000
      金の取崩
      株主資本以外
      の項目の当期
      変動額(純額)
     当期変動額合計            －     －      －      －    －  7,100,000     △300,000     △200,000      △5,000,483
     当期末残高        2,000,000     2,428,478     17,124,479      19,552,957      123,293    31,680,000         －     －   14,146,079
                 株主資本          評価・換算差額等

                                       純資産
                           その他
             利益剰余金
                    株主資本           評価・換算
                                       合計
                          有価証券
             利益剰余金
                     合計          差額等合計
                          評価差額金
              合計
     当期首残高         44,349,855       65,902,812       795,002      795,002     66,697,815
     当期変動額
      剰余金の配当       △12,520,000       △12,520,000                  △12,520,000
      当期純利益        14,119,516       14,119,516                  14,119,516
      別途積立金
              7,100,000       7,100,000                  7,100,000
      の積立
     研究開発
              △300,000       △300,000                  △300,000
      積立金の取崩
     運用責任準備
              △200,000       △200,000                  △200,000
      積立金の取崩
      繰越利益剰余
             △6,600,000       △6,600,000                  △6,600,000
      金の取崩
      株主資本以外
      の項目の当期                   －   51,753      51,753       51,753
      変動額(純額)
     当期変動額合計          1,599,516       1,599,516       51,753      51,753     1,651,270
     当期末残高         45,949,372       67,502,329       846,755      846,755     68,349,085
                                 82/110



                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     第35期（自　2019年4月1日　至　2020年3月31日）
                                                     （単位：千円）
                                  株主資本
                      資本剰余金                   利益剰余金
                                      その他利益剰余金
                                                       株主資本
                       その他    資本剰余金
             資本金
                                  利益               利益剰余金
                                                        合計
                 資本準備金
                                      別途     繰越利益
                                 準備金                 合計
                      資本剰余金       合計
                                      積立金      剰余金
     当期首残高        2,000,000     2,428,478     17,124,479     19,552,957     123,293    31,680,000      14,146,079      45,949,372      67,502,329

     当期変動額
                                               △
      剰余金の配当                                          △11,280,000      △11,280,000
                                           11,280,000
      当期純利益                                     15,005,011      15,005,011      15,005,011
      株主資本以外
      の項目の当期                                                      －
      変動額(純額)
     当期変動額合計           －     －     －     －    －     －   3,725,011      3,725,011      3,725,011
     当期末残高        2,000,000     2,428,478     17,124,479     19,552,957     123,293    31,680,000      17,871,090      49,674,383      71,227,341
              評価・換算差額等

                         純資産

             その他
                  評価・換算
                          合計
             有価証券
                  差額等合計
            評価差額金
     当期首残高         846,755      846,755     68,349,085

     当期変動額
      剰余金の配当                  △11,280,000
      当期純利益                   15,005,011
      株主資本以外
      の項目の当期       △846,763      △846,763       △846,763
      変動額(純額)
     当期変動額合計        △846,763      △846,763       2,878,247
     当期末残高           △7      △7   71,227,333
                                 83/110









                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    重要な会計方針
     1.  有価証券の評価基準及び評価                 （1）子会社株式及び関連会社株式
                                 ：移動平均法による原価法
      方法
                       （2）その他有価証券
                         時価のあるもの：決算日の市場価格等に基づく時価法
                         （評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動
                         平均法により算定）
                         時価のないもの:          移動平均法による原価法
     2.  金銭の信託の評価基準及び評                 時価法

      価方法
     3.  固定資産の減価償却の方法                 （1）有形固定資産

                         定率法を採用しております。
                          ただし、2016年4月1日以降に取得した建物附属設備について
                         は、定額法を採用しております。
                       （2）無形固定資産
                         定額法を採用しております。
                          なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用
                         可能期間（5年）に基づく定額法を採用しております。
     4.  外貨建の資産及び負債の本邦                 外貨建金銭債権債務は、期末日の直物等為替相場により円貨に換

                        算し、換算差額は損益として処理しております。
      通貨への換算基準
     5.  引当金の計上基準                 （1）賞与引当金は、従業員に対して支給する賞与の支出に充てる

                         ため、将来の支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上
                         しております。
                       （2）役員賞与引当金は、役員に対して支給する賞与の支出に充て
                         るため、将来の支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計
                         上しております。
                       （3）退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、退職一
                         時金制度について、当事業年度末における退職給付債務の見込
                         額に基づき計上しております。
                         ①退職給付見込額の期間帰属方法
                          退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度
                          末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準
                          によっております。
                         ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
                          過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤
                          務期間内の一定の年数（5年）による定額法により按分した
                          額を費用処理しております。
                          数理計算上の差異については、各事業年度の発生時の従業員
                          の平均残存勤務期間内の一定の年数（5年または10年）によ
                          る定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度か
                          ら費用処理しております。
                       （4）時効後支払損引当金は、時効成立のため利益計上した収益分
                         配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備え
                         るため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上して
                         おります。
     6．消費税等の会計処理                   消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっておりま
                        す。
                                 84/110




                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    注記事項
    （貸借対照表関係）
    ※1．有形固定資産の減価償却累計額
                                                       （千円）
                                第34期                 第35期
                            （2019年3月31日現在）                 （2020年3月31日現在）
      建物                                229,897                 320,020
      器具備品                                927,688                 949,984
    （損益計算書関係）

    ※1．固定資産除却損の内訳
                                                       （千円）
                                第34期                 第35期
                            （自   2018年4月      1日        （自   2019年4月      1日
                              至  2019年3月31日）                至  2020年3月31日）
      建物                                 1,550                   -
      器具備品                                  439                9,609
      ソフトウエア                                17,130                 6,475
    （株主資本等変動計算書関係）

      第34期（自       2018年4月1日        至  2019年3月31日）
     1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
      発行済株式の種類
                  株式数（株）         増加株式数（株）           減少株式数（株）            株式数（株）
                       24,490             －           －         24,490

        普通株式
                       15,510             －           －         15,510

        A種種類株式
                       40,000             －           －         40,000
          合計
     2．配当に関する事項

     （1）配当金支払額
                       配当金の総       1株当たり配
          決議        株式の                        基準日          効力発生日
                       額（千円）       当額（円）
                  種類
                 普通株式

       2018年6月20日
                       12,520,000          313,000
                                       2018年3月31日           2018年6月21日
       定時株主総会
                 A種種類
                  株式
     （2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                        配当金の総       1株当たり配
         決議      株式の    配当の                      基準日          効力発生日
                        額（千円）       当額（円）
               種類    原資
               普通

               株式
      2019年6月20日              利益
                        11,280,000         282,000
                                       2019年3月31日           2019年6月21日
      定時株主総会             剰余金
               A種種
               類株式
                                 85/110




                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      第35期（自       2019年4月1日        至  2020年3月31日）
     1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
      発行済株式の種類
                  株式数（株）          増加株式数（株）           減少株式数（株）            株式数（株）
                       24,490              －           －        24,490

         普通株式
                       15,510              －           －        15,510

        A種種類株式
                       40,000              －           －        40,000

          合計
     2．配当に関する事項

     （1）配当金支払額
                       配当金の総       1株当たり配
          決議        株式の                        基準日          効力発生日
                       額（千円）       当額（円）
                  種類
                 普通株式

       2019年6月20日
                       11,280,000          282,000
                                       2019年3月31日           2019年6月21日
       定時株主総会
                 A種種類
                  株式
     （2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

        2020年6月17日開催予定の定時株主総会において、以下のとおり決議を予定しております。
                        配当金の総       1株当たり配
         決議      株式の    配当の                      基準日          効力発生日
                        額（千円）       当額（円）
               種類    原資
               普通

               株式
      2020年6月17日              利益
                        12,000,000         300,000
                                       2020年3月31日           2020年6月18日
      定時株主総会             剰余金
               A種種
               類株式
                                 86/110










                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （金融商品関係）
    1．金融商品の状況に関する事項
     （1）金融商品に対する取組方針
        当社は、投資運用業を営んでおります。資金運用については、短期的な預金等に限定しておりま
       す。
        当社が運用を行う投資信託の商品性を適正に維持するため、当該投資信託を特定金外信託を通じ
       て、または直接保有しております。なお、特定金外信託を通じて行っているデリバティブ取引は後
       述するリスクを低減する目的で行っております。当該デリバティブ取引は、実需の範囲内でのみ利
       用することとしており、投機的な取引は行わない方針であります。
     （2）金融商品の内容及びそのリスク

        金銭の信託の主な内容は、当社運用ファンドの安定運用を主な目的として資金投入した投資信託
       及びデリバティブ取引であります。金銭の信託に含まれる投資信託は為替及び市場価格の変動リス
       クに晒されておりますが、デリバティブ取引（為替予約取引、株価指数先物取引及び債券先物取
       引）を利用して一部リスクを低減しております。
        営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、相手先の信用リスクに晒されておりま
       す。
        有価証券及び投資有価証券は、主にその他有価証券（投資信託）、業務上の関係を有する企業の
       株式であり、発行体の信用リスクや市場価格の変動リスクに晒されております。
        営業債務である未払手数料は、１年以内の支払期日であります。
     （3）金融商品に係るリスク管理体制

        ①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
          預金の預入先については、余資運用規程に従い、格付けの高い預入先に限定することによ
        り、リスクの軽減を図っております。
          営業債権の相手先の信用リスクに関しては、当社の信用リスク管理の基本方針に従い、取引
        先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な相手先の信用状況を把握する体制として
        います。
          有価証券及び投資有価証券の発行体の信用リスクに関しては、信用情報や時価の把握を定期
        的に行うことで管理しています。
        ②市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
          組織規程における分掌業務の定めに基づき、リスク管理担当所管にて、取引残高、損益及び
        リスク量等の実績管理を行い、定期的に社内委員会での報告を実施しております。
        ③資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
          取引実行担当所管からの報告に基づき、資金管理担当所管が資金繰りを確認するとともに、
        十分な手許流動性を維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。
     （4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

        金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定され
       た価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前
       提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
                                 87/110







                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    2．金融商品の時価等に関する事項
       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
       なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注2）参
       照）。
       第34期（2019年3月31日現在）
                          貸借対照表計上額                時価           差額
                             （千円）            （千円）           （千円）
                               41,087,475            41,087,475                －
       （1）現金・預金
                               18,773,228            18,773,228                －
       （2）金銭の信託
                               12,438,085            12,438,085                －
       （3）未収委託者報酬
       （4）未収運用受託報酬
                               3,295,109            3,295,109               －
       （5）有価証券及び投資有価証券
           その他有価証券
                               1,488,684            1,488,684               －
                               77,082,582            77,082,582                －
              資産計
                               4,883,723            4,883,723               －
       （1）未払手数料
                               4,883,723            4,883,723               －
              負債計
       第35期（2020年3月31日現在）

                          貸借対照表計上額                時価           差額
                             （千円）            （千円）           （千円）
                               32,932,013            32,932,013                －
       （1）現金・預金
                               28,548,165            28,548,165                －
       （2）金銭の信託
                               11,487,393            11,487,393                －
       （3）未収委託者報酬
       （4）未収運用受託報酬
                               4,674,225            4,674,225               －
       （5）有価証券及び投資有価証券
           その他有価証券
                                  2,988            2,988             －
                               77,644,787            77,644,787                －
              資産計
                               4,582,140            4,582,140               －
       （1）未払手数料
                               4,582,140            4,582,140               －
              負債計
      （注1）金融商品の時価の算定方法

        資　産
        （1）現金・預金
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
        よっております。
        （2）金銭の信託

          有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている
        有価証券について、投資信託は基準価額によっております。また、デリバティブ取引は取引相
        手先金融機関より提示された価格によっております。
        （3）未収委託者報酬及び（4）未収運用受託報酬

          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
        よっております。
        （5）有価証券及び投資有価証券

          これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、投資信託は基準価額によってお
        ります。
                                 88/110




                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        負　債
        （1）未払手数料
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
        よっております。
      （注2）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
                                                      （千円）
                                   第34期               第35期
                 区分
                              （2019年3月31日現在）               （2020年3月31日現在）
                                        276,764               259,369
       ①非上場株式
                                      4,499,196               5,299,196
       ②関係会社株式
        ①非上場株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、
        時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(5)                                有価証券及び投資有価証券               その他有
        価証券」には含めておりません。
        ②関係会社株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができ
        ず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
      （注3）金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

       第34期（2019年3月31日現在）
                           1年以内       1年超5年以内        5年超10年以内           10年超
                           （千円）         （千円）         （千円）         （千円）
                           41,087,475             －         －         －
       （1）現金・預金
                           18,773,228             －         －         －
       （2）金銭の信託
                           12,438,085             －         －         －
       （3）未収委託者報酬
                           3,295,109             －         －         －
       （4）未収運用受託報酬
       （5）有価証券及び投資有価証券
                            153,518          1,995          996          －
          その他有価証券(投資信託)
       第35期（2020年3月31日現在）

                           1年以内       1年超5年以内        5年超10年以内           10年超
                           （千円）         （千円）        （千円）         （千円）
                           32,932,013             －        －          －
       （1）現金・預金
                           28,548,165             －        －          －
       （2）金銭の信託
                           11,487,393             －        －          －
       （3）未収委託者報酬
                           4,674,225             －        －          －
       （4）未収運用受託報酬
       （5）有価証券及び投資有価証券
                               996         994        997          －
          その他有価証券(投資信託)
                                 89/110







                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （有価証券関係）
    1.  子会社株式及び関連会社株式
       関係会社株式（第34期の貸借対照表計上額4,499,196千円、第35期の貸借対照表計上額5,299,196
      千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載してお
      りません。
    2.  その他有価証券

      第34期（2019年3月31日現在）
                                                       （千円）
                    貸借対照表日における
            区分                         取得原価              差額
                      貸借対照表計上額
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
                           1,326,372              111,223            1,215,148
       ①株式
                             158,321             153,000              5,321
       ②投資信託
                           1,484,694              264,223            1,220,470
       小計
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
                                －             －             －
       ①株式
                              3,990             4,000              △  9
       ②投資信託
                              3,990             4,000              △  9
       小計
                           1,488,684              268,223            1,220,460
       合計
      （注）非上場株式（貸借対照表計上額276,764千円）については、市場価格がなく、時価を把握す
         ることが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりませ
         ん。
      第35期（2020年3月31日現在）

                                                       （千円）
                    貸借対照表日における
            区分                         取得原価              差額
                      貸借対照表計上額
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
                                －             －             －
       ①株式
                                －             －             －
       ②投資信託
       小計
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
                                －             －             －
       ①株式
                              2,988             3,000             △  11
       ②投資信託
                              2,988             3,000             △  11
       小計
                              2,988             3,000             △  11
       合計
      （注）非上場株式（貸借対照表計上額259,369千円）については、市場価格がなく、時価を把握す
         ることが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりませ
         ん。
                                 90/110




                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    3．当該事業年度中に売却したその他有価証券
      第34期（自       2018年4月1日        至  2019年3月31日）
                          売却額          売却益の合計額             売却損の合計額
             区分
                          （千円）             （千円）             （千円）
                              394,222             353,644                －
       株式
       投資信託                         －             －             －

       第35期（自       2019年4月1日        至  2020年3月31日）

                          売却額          売却益の合計額             売却損の合計額
             区分
                          （千円）             （千円）             （千円）
                            1,298,377             1,169,758                 －
       株式
       投資信託                      159,526              5,528               1

       （注）投資信託の「売却額」、「売却益の合計額」及び「売却損の合計額」は、償還によるものであり
         ます。
                                 91/110















                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （退職給付関係）
    1．採用している退職給付制度の概要
       当社は、確定給付型の制度として退職一時金制度（非積立型制度であります）を採用しておりま
      す。確定拠出型の制度としては確定拠出年金制度を採用しております。
    2．確定給付制度

      （1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                                       （千円）
                                     第34期              第35期
                                 （自   2018年4月      1日     （自   2019年4月      1日
                                　至   2019年3月31日）           　至   2020年3月31日）
       退職給付債務の期首残高                                 2,154,607              2,289,044
        勤務費用                                300,245              302,546
        利息費用                                  1,918              2,087
        数理計算上の差異の発生額                                △10,147               18,448
        退職給付の支払額                               △158,018              △187,749
        その他                                   438            △1,476
       退職給付債務の期末残高                                 2,289,044              2,422,901
      （2）退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                                       （千円）
                                     第34期              第35期
                                （2019年3月31日現在）              （2020年3月31日現在）
       非積立型制度の退職給付債務                                 2,289,044              2,422,901
       未積立退職給付債務                                 2,289,044              2,422,901
       未認識数理計算上の差異                                 △150,568              △130,155
       未認識過去勤務費用                                 △243,317              △173,798
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                 1,895,158              2,118,947
       退職給付引当金                                 1,895,158              2,118,947

       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                 1,895,158              2,118,947
      （3）退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                                       （千円）
                                     第34期              第35期
                                （自   2018年4月      1日     （自   2019年4月      1日
                                 至  2019年3月31日）            至  2020年3月31日）
       勤務費用                                  300,245              302,546
       利息費用                                   1,918              2,087
       数理計算上の差異の費用処理額                                   43,920              38,861
       過去勤務費用の費用処理額                                   69,519              69,519
       その他                                  △3,640              △11,303
       確定給付制度に係る退職給付費用                                  411,963              401,711
      （4）数理計算上の計算基礎に関する事項

      　　　主要な数理計算上の計算基礎
                                     第34期              第35期
                                （2019年3月31日現在）              （2020年3月31日現在）
       割引率                                   0.09％              0.09％
       予想昇給率                              1.00％～4.42％              1.00％～4.42％
    3．確定拠出制度

    　当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度104,720千円、当事業年度103,477千円であります。
                                 92/110


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （税効果会計関係）
    1．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                第34期                 第35期
                             (2019年3月31日現在)                 (2020年3月31日現在)
                                     （千円）                  （千円）
       繰延税金資産
                                173,805                  221,053
       　未払事業税
                                10,915                  10,778
       　未払事業所税
                                411,675                  420,513
       　賞与引当金
                                80,253                  78,439
       　未払法定福利費
                                 7,961                 10,410
         未払給与
                                138,994                  47,781
       　受取負担金
                                102,490                  331,395
       　運用受託報酬
                                10,152                  14,116
       　資産除去債務
       　減価償却超過額（一括償却資産）                         4,569                 50,942
                                125,839                  82,684
        減価償却超過額
         繰延資産償却超過額（税法上）                       135,542                  323,132
                                580,297                  648,821
       　退職給付引当金
                                54,458                  53,321
       　時効後支払損引当金
                                 7,360                  7,360
       　ゴルフ会員権評価損
                                166,740                  166,740
         関係会社株式評価損
                                28,976                  28,976
         投資有価証券評価損
                                29,494                  11,532
         その他
                                   －                  3
         その他有価証券評価差額金
                              2,069,527                  2,508,004
       繰延税金資産小計
                                   －                  －
         評価性引当額
                              2,069,527                  2,508,004
       繰延税金資産合計
       繰延税金負債
                              △321,067                      －
         その他有価証券評価差額金
                              △321,067                      －
       繰延税金負債合計
                              1,748,459                  2,508,004
       繰延税金資産の純額
    2．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

       法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下
      であるため、注記を省略しております。
                                 93/110







                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （企業結合等関係）
      当社（以下「AMOne」という）は、2016年7月13日付で締結した、DIAMアセットマネジメント株式会社
    （以下「DIAM」という）、みずほ投信投資顧問株式会社（以下「MHAM」という）、みずほ信託銀行株式
    会社（以下「TB」という）及び新光投信株式会社（以下「新光投信」という）（以下総称して「統合4
    社」という）間の「統合契約書」に基づき、2016年10月1日付で統合いたしました。
    1．結合当事企業

                    DIAM           MHAM            TB
      結合当事企業                                             新光投信
                投資運用業務、投           投資運用業務、投           信託業務、銀行業           投資運用業務、投
       事業の内容
                資助言・代理業務           資助言・代理業務           務、投資運用業務           資助言・代理業務
    2．企業結合日

      2016年10月1日
    3．企業結合の方法

      ①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、
     吸収合併後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分
     割、③DIAMを吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施しております。
    4．結合後企業の名称

      アセットマネジメントOne株式会社
    5．企業結合の主な目的

      当社は、株式会社みずほフィナンシャルグループ（以下「MHFG」という）及び第一生命ホールディ
     ングス株式会社（以下「第一生命」という）の資産運用ビジネス強化・発展に対する強力なコミット
     メントのもと、統合4社が長年にわたって培ってきた資産運用に係わる英知を結集し、MHFGと第一生命
     両社グループとの連携も最大限活用して、お客さまに最高水準のソリューションを提供するグローバ
     ルな運用会社としての飛躍を目指してまいります。
    6．合併比率

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併における合併比率は以下の通りであります。
                         DIAM                      MHAM
        会社名
                       （存続会社）                      （消滅会社）
      合併比率（*）                    1                     0.0154
      （*）普通株式と種類株式を合算して算定しております。
    7．交付した株式数

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、DIAMは、MHAMの親会社であるMHFGに対して、その所
     有するMHAMの普通株式103万8,408株につき、DIAMの普通株式490株及び議決権を有しないA種種類株式
     15,510株を交付しました。
    8．経済的持分比率（議決権比率）

      MHFGが企業結合直前に所有していた当社に対する経済的持分比率                                    50.00％
      MHFGが企業結合日に追加取得した当社に対する経済的持分比率                                    20.00％
      MHFGの追加取得後の当社に対する経済的持分比率                                    70.00％
      なお、MHFGが所有する議決権比率については50.00％から51.00％に異動しております。
    9．取得企業を決定するに至った主な根拠

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、法的に消滅会社となるMHAMの親会社であるMHFGが、
     結合後企業の議決権の過半数を保有することになるため、企業結合の会計上はMHAMが取得企業に該当
     し、DIAMが被取得企業となるものです。
                                 94/110



                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    10．会計処理
      「企業結合に関する会計基準」（企業結合会計基準第21号　平成25年9月13日公表分）及び「企業結
     合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号　平成25年9月
     13日公表分）に基づき、「3．企業結合の方法」①の吸収合併及び②の吸収分割については共通支配下
     の取引として処理し、③の吸収合併については逆取得として処理しております。
    11．被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合に関する事項

      （1）被取得企業の取得原価及びその内訳
          取得の対価         MHAMの普通株式          144,212,500千円
          取得原価                   144,212,500千円
      （2）発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間

          a.発生したのれんの金額                    76,224,837千円
                              被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた
          b.発生原因
                              負債の純額と取得原価との差額によります。
          c.のれんの償却方法及び償却期間                    20年間の均等償却
      （3）企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
          a.資産の額        資産合計                   40,451,657千円
                   うち現金・預金                  11,605,537千円
                   うち金銭の信託                  11,792,364千円
          b.負債の額        負債合計                    9,256,209千円
                   うち未払手数料及び未払費用                   4,539,592千円
         （注）顧客関連資産に配分された金額及びそれに係る繰延税金負債は、資産の額及び負債の額
             には含まれておりません。
      （4）のれん以外の無形固定資産に配分された金額及び主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な種
          類別の加重平均償却期間
          a.無形固定資産に配分された金額
                                     53,030,000千円
          b.主要な種類別の内訳
           顧客関連資産
                                     53,030,000千円
          c.全体及び主要な種類別の加重平均償却期間
           顧客関連資産
                                          16.9年
    12．被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合の差額

      （1）貸借対照表項目
                           第34期               第35期
                       （2019年3月31日現在）                （2020年3月31日現在）
       流動資産                        －千円               －千円
       固定資産                  104,326,078千円                94,605,736千円
       資産合計                  104,326,078千円                94,605,736千円
       流動負債                        －千円               －千円
       固定負債                   10,571,428千円                8,278,713千円
       負債合計                   10,571,428千円                8,278,713千円
       純資産                   93,754,650千円               86,327,023千円
      （注）固定資産及び資産合計には、のれん及び顧客関連資産の金額が含まれております。
       のれん                  66,696,733千円               62,885,491千円
       顧客関連資産                  39,959,586千円               34,810,031千円
                                 95/110




                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      （2）損益計算書項目
                           第34期               第35期
                       （自   2018年4月      1日      （自   2019年4月      1日
                      　　至    2019年3月31日）           　　至    2020年3月31日）
       営業収益                        －千円               －千円
       営業利益                  △9,043,138千円               △8,954,439千円
       経常利益                  △9,043,138千円               △8,954,439千円
       税引前当期純利益                  △9,091,728千円               △9,111,312千円
       当期純利益                  △7,489,721千円               △7,536,465千円
       1株当たり当期純利益                  △187,243円04銭               △188,411円64銭
      （注）営業利益には、のれん及び顧客関連資産の償却額が含まれております。
       のれんの償却額                   3,811,241千円               3,811,241千円
       顧客関連資産の償却額                   5,241,252千円               5,149,555千円
                                 96/110
















                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （資産除去債務関係）
       当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務
     を有しているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
       なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金（敷金）が計上されているため、資産除去債務の
     負債計上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、その
     うち当期の負担に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
    （セグメント情報等）

    1．セグメント情報
       当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    2．関連情報

      第34期（自       2018年4月1日        至  2019年3月31日）         及び  第35期（自       2019年4月1日        至  2020年3月31日）
      （1）サービスごとの情報
        サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービスごと
       の営業収益の記載を省略しております。
      （2）地域ごとの情報
       ①営業収益
         本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90％を超えるた
        め、記載を省略しております。
       ②有形固定資産
         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
        め、記載を省略しております。
      （3）主要な顧客ごとの情報
        特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記
       載を省略しております。
                                 97/110











                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （関連当事者情報）
    1．関連当事者との取引
    （1）親会社及び法人主要株主等
    第34期（自       2018年4月1日        至  2019年3月31日）
    該当はありません。
    第35期（自       2019年4月1日        至  2020年3月31日）

    該当はありません。
    （2）子会社及び関連会社等

    第34期（自       2018年4月1日        至  2019年3月31日）
    該当はありません。
    第35期（自       2019年4月1日        至  2020年3月31日）

    該当はありません。
    （3）兄弟会社等

    第34期（自       2018年4月1日        至  2019年3月31日）
                資本金    事業の    議決権
                             関係内容
      会社等の      住所    又は   内容又    等の所             取引の内容       取引金額       科目    期末残高
     属
                           役員の     事業上
        名称        出資金    は職業    有(被                    （千円）           （千円）
     性
                           兼任等     の関係
                        所有)
                        割合
      株式会社     東京都    14,040    銀行業     －    －   当社設定     投資信託の       6,048,352      未払     915,980

      みずほ銀     千代田                   投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     親
      行     区                   の販売     数料
     会
     社
                                     子会社株式              －
                                           1,270,000            －
     の
                                     の取得
     子
     会
      みずほ証     東京都    1,251    証券業     －    －   当社設定     投資信託の      10,215,017       未払    1,670,194
     社
      券株式会     千代田                   投資信託     販売代行手             手数料
                億円
      社     区                   の販売     数料
    第35期（自       2019年4月1日        至  2020年3月31日）

                資本金    事業の    議決権      関係内容
      会社等の      住所    又は   内容又    等の所             取引の内容       取引金額       科目    期末残高
     属
                           役員の     事業上
        名称        出資金    は職業    有(被                    （千円）           （千円）
     性
                           兼任等     の関係
                        所有)
                        割合
     親  株式会社     東京都    14,040    銀行業     －    －   当社設定     投資信託の       5,793,912      未払    1,112,061

     会  みずほ銀     千代田                   投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     社
      行     区                   の販売     数料
     の
      みずほ証     東京都    1,251    証券業     －    －   当社設定     投資信託の      10,294,840       未払    1,231,431
     子
      券株式会     千代田                   投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     会
      社     区                   の販売     数料
     社
    取引条件及び取引条件の決定方針等
    （注1）投資信託の販売代行手数料は、一般的取引条件を勘案した個別契約により決定しております。
    （注2）子会社株式の取得は、独立した第三者機関により算定された価格を基礎として協議の上、合理
         的に決定しております。
    （注3）上記の取引金額には消費税等が含まれておりません。期末残高には、消費税等が含まれており
         ます。
                                 98/110


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    2．親会社又は重要な関連会社に関する注記
     （1）親会社情報
       株式会社みずほフィナンシャルグループ
       (東京証券取引所及びニューヨーク証券取引所に上場)
     （2）重要な関連会社の要約財務諸表

       該当はありません。
                                 99/110


















                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （1株当たり情報）
                               第34期                  第35期
                           （自   2018年4月      1日         （自   2019年4月      1日
                            至  2019年3月31日）                至  2020年3月31日）
     1株当たり純資産額                           1,708,727円13銭                  1,780,683円32銭
     1株当たり当期純利益金額                            352,987円92銭                  375,125円27銭
    （注1）潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在していないため記載して
        おりません。
    （注2）1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                               第34期                  第35期
                           （自   2018年4月      1日         （自   2019年4月      1日
                            至  2019年3月31日）                至  2020年3月31日）
     当期純利益金額                            14,119,516千円                  15,005,011千円
     普通株主及び普通株主と同等の株
                                        －                  －
     主に帰属しない金額
     普通株式及び普通株式と同等の株
                                 14,119,516千円                  15,005,011千円
     式に係る当期純利益金額
     普通株式及び普通株式と同等の株
     式の期中平均株式数                               40,000株                  40,000株
     （うち普通株式）                              (24,490株)                  (24,490株)

     （うちA種種類株式）                              (15,510株)                  (15,510株)

    （注1）A種種類株式は、剰余金の配当請求権及び残余財産分配請求権について普通株式と同等の権利を
        有しているため、1株当たり情報の算定上、普通株式に含めて計算しています。
                                100/110











                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ４【利害関係人との取引制限】
      委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げ
      る行為が禁止されています。
      （1）自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行う
         こと（投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜
         させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。）。
      （2）運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと（投資者の保護に欠け、
         もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとし
         て内閣府令で定めるものを除きます。）。
      （3）通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の
         親法人等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取
         引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいま
         す。以下（4）（5）において同じ。）または子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数
         を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体と
         して政令で定める要件に該当する者をいいます。以下同じ。）と有価証券の売買その他の取引
         または店頭デリバティブ取引を行うこと。
      （4）委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方
         針、運用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を
         行うこと。
      （5）上記（3）（4）に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為で
         あって、投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失
         墜させるおそれのあるものとして内閣府令で定める行為。
    ５【その他】

      （1）定款の変更、事業譲渡又は事業譲受、出資の状況その他の重要事項
         該当事項はありません。
      （2）訴訟事件その他の重要事項
         委託会社およびファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はありま
         せん。
                                101/110








                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    第２【その他の関係法人の概況】
    １【名称、資本金の額及び事業の内容】

      （1）三井住友信託銀行株式会社（「受託者」）
       ａ．資本金の額
          2020年３月末日現在、342,037百万円
       ｂ．事業の内容
          日本において銀行業務および信託業務を営んでいます。
      （2）東京海上アセットマネジメント株式会社（「投資顧問会社」）
       ａ．資本金の額
          2020年３月末日現在、2,000百万円
       ｂ．事業の内容
          金融商品取引法に定める投資運用業などを営んでいます。
      （3）販売会社
      　販売会社の名称、資本金の額および事業内容は以下の通りです。
                            資本金の額
              名称                             事業の内容
                          （単位：百万円）
                                    日本において銀行業務を営んでおりま
                               80,096
      株式会社紀陽銀行
                                    す。
                                    「金融商品取引法」に定める第一種金
                                2,619
      アーク証券株式会社
                                      融商品取引業を営んでおります。
                                    「金融商品取引法」に定める第一種金
      藍澤證券株式会社（※）                          8,000
                                      融商品取引業を営んでおります。
                                    「金融商品取引法」に定める第一種金
                                2,280
      安藤証券株式会社
                                      融商品取引業を営んでおります。
                                    「金融商品取引法」に定める第一種金
                                7,196
      ａｕカブコム証券株式会社
                                      融商品取引業を営んでおります。
                                    「金融商品取引法」に定める第一種金
                                 500
      永和証券株式会社
                                      融商品取引業を営んでおります。
                                    「金融商品取引法」に定める第一種金
                               48,323
      株式会社ＳＢＩ証券
                                      融商品取引業を営んでおります。
                                    「金融商品取引法」に定める第一種金
                                 650
      岡安証券株式会社
                                      融商品取引業を営んでおります。
                                    「金融商品取引法」に定める第一種金
                                5,000
      岡三証券株式会社
                                      融商品取引業を営んでおります。
                                    「金融商品取引法」に定める第一種金
                                 500
      木村証券株式会社
                                      融商品取引業を営んでおります。
                                    「金融商品取引法」に定める第一種金
                                3,000
      エイチ・エス証券株式会社
                                      融商品取引業を営んでおります。
                                    「金融商品取引法」に定める第一種金
                                3,067
      あかつき証券株式会社
                                      融商品取引業を営んでおります。
                                    「金融商品取引法」に定める第一種金
                               13,500
      岩井コスモ証券株式会社
                                      融商品取引業を営んでおります。
                                102/110


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                    「金融商品取引法」に定める第一種金
                                 600
      静岡東海証券株式会社
                                      融商品取引業を営んでおります。
                                    「金融商品取引法」に定める第一種金
                               125,167
      みずほ証券株式会社
                                      融商品取引業を営んでおります。
                                    「金融商品取引法」に定める第一種金
                                6,695
      立花証券株式会社
                                      融商品取引業を営んでおります。
                                    「金融商品取引法」に定める第一種金
                                 343
      大熊本証券株式会社
                                      融商品取引業を営んでおります。
                                    「金融商品取引法」に定める第一種金
                                 215
      大山日ノ丸証券株式会社
                                      融商品取引業を営んでおります。
                                    「金融商品取引法」に定める第一種金
                                5,000
      むさし証券株式会社
                                      融商品取引業を営んでおります。
                                    「金融商品取引法」に定める第一種金
                                7,495
      楽天証券株式会社
                                      融商品取引業を営んでおります。
                                    「金融商品取引法」に定める第一種金
                                6,000
      東海東京証券株式会社
                                      融商品取引業を営んでおります。
                                    「金融商品取引法」に定める第一種金
                                3,002
      内藤証券株式会社
                                      融商品取引業を営んでおります。
                                    「金融商品取引法」に定める第一種金
                                 950
      フィリップ証券株式会社
                                      融商品取引業を営んでおります。
                                    「金融商品取引法」に定める第一種金
                                 500
      西村証券株式会社
                                      融商品取引業を営んでおります。
                                    「金融商品取引法」に定める第一種金
                                1,500
      日産証券株式会社
                                      融商品取引業を営んでおります。
                                    「金融商品取引法」に定める第一種金
                                3,000
      株式会社証券ジャパン
                                      融商品取引業を営んでおります。
                                    「金融商品取引法」に定める第一種金
      野村證券株式会社（※）                          10,000
                                      融商品取引業を営んでおります。
                                    「金融商品取引法」に定める第一種金
                                1,558
      ばんせい証券株式会社
                                      融商品取引業を営んでおります。
                                    「金融商品取引法」に定める第一種金
      ひろぎん証券株式会社（※）                          5,000
                                      融商品取引業を営んでおります。
                                    「金融商品取引法」に定める第一種金
                               10,007
      フィデリティ証券株式会社
                                      融商品取引業を営んでおります。
                                    「金融商品取引法」に定める第一種金
      岡三にいがた証券株式会社（※）                           852
                                      融商品取引業を営んでおります。
                                    「金融商品取引法」に定める第一種金
                                3,794
      リテラ・クレア証券株式会社
                                      融商品取引業を営んでおります。
                                    「金融商品取引法」に定める第一種金
                                 500
      三田証券株式会社
                                      融商品取引業を営んでおります。
                                    「金融商品取引法」に定める第一種金
                                 558
      三津井証券株式会社
                                    融商品取引業を営んでおります。
                                    「金融商品取引法」に定める第一種金
      三豊証券株式会社                           300
                                    融商品取引業を営んでおります。
                                103/110


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      （注）資本金の額は2020年３月末日現在
      （※）新規の取得のお申込みのお取扱いを行っておりません。
    ２【関係業務の概要】

       「受託者」は以下の業務を行います。
       （1）委託者の指図に基づく投資信託財産の保管、管理
       （2）投資信託財産の計算
       （3）その他上記業務に付随する一切の業務
       「投資顧問会社」は以下の業務を行います。
        委託者に対する助言および情報提供等
       「販売会社」は以下の業務を行います。
       （1）募集・販売の取り扱い
       （2）受益者に対する一部解約事務
       （3）受益者に対する一部解約金、収益分配金および償還金の支払い
       （4）受益者に対する収益分配金の再投資
       （5）受益権の取得申込者に対する目論見書の交付
       （6）受益者に対する運用報告書等の交付
       （7）所得税および地方税の源泉徴収
       （8）その他上記業務に付随する一切の業務
    ３【資本関係】

        委託会社は、三津井証券株式会社の株式を5.7％保有しています。
        ※持株比率5％以上を記載します。
                                104/110











                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    第３【その他】
    （1）目論見書の表紙等にロゴ・マーク、図案を使用し、ファンドの基本的性格を記載する場合が
      あります。また、以下の内容を記載することがあります。
      ・金融商品取引法第13条の規定に基づく目論見書である旨
      ・委託会社の金融商品取引業者登録番号
      ・詳細情報の入手方法
        ①委託会社のホームページアドレス、電話番号および受付時間など
        ②請求目論見書の入手方法およびファンドの投資信託約款の全文が請求目論見書に掲載され
         ている旨
      ・目論見書の使用開始日
      ・届出の効力に関する事項について、次に掲げるいずれかの内容を記載することがあります。
        ①届出をした日および当該届出の効力の発生の有無を確認する方法
        ②届出をした日、届出が効力を生じている旨および効力発生日
      ・ファンドの内容に関して重大な変更を行う場合には、投資信託及び投資法人に関する法律
        （昭和26年法律第198号）に基づき事前に受益者の意向を確認する旨
      ・投資信託の財産は、信託法に基づき受託会社において分別管理されている旨
      ・請求目論見書は投資者の請求により販売会社から交付される旨および当該請求を行った場合
        にはその旨の記録をしておくべきである旨
      ・「ご購入に際しては、本書の内容を十分にお読みください」との趣旨を示す記載
    （2）有価証券届出書第一部「証券情報」、第二部「ファンド情報」に記載の内容について、投資
      家の理解を助けるため、その内容を説明した図表等を付加して目論見書のその内容に関する箇
      所に記載することがあります。また、第二部「ファンド情報」第１「ファンドの状況」５「運
      用状況」について、有価証券届出書提出後の随時入手可能な直近の情報および同情報について
      の表での表示に加えて、グラフで表示した情報を目論見書に記載することがあります。
    （3）投資信託説明書（請求目論見書）に約款の全文を掲載します。
    （4）目論見書は電子媒体等として使用されるほか、インターネットなどに掲載されることがあり
      ます。
    （5）目論見書は目論見書の別称として「投資信託説明書」と称して使用する場合があります。
    （6）投信評価機関、投信評価会社などによる評価を取得・使用する場合があります。
                                105/110








                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                        独立監査人の監査報告書
                                                ２０２０年５月２７日

    アセットマネジメントOne株式会社

      取　締　役　会         　御　中
                          EY新日本有限責任監査法人

                          東　　京　　事　　務　　所
                          指定有限責任社員

                                       公認会計士         山野　　浩          印
                          業  務  執  行  社  員
                          指定有限責任社員

                                       公認会計士         長谷川　敬          印
                          業  務  執  行  社  員
    監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等
    の経理状況」に掲げられているアセットマネジメントOne株式会社の２０１９年４月１日から２０２０年３月
    ３１日までの第３５期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、
    重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
    て、アセットマネジメントOne株式会社の２０２０年３月３１日現在の財政状態及び同日をもって終了する事
    業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
    基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人
    は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他
    の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手した
    と判断している。
    財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成
    し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正
    に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切である
    かどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関す
    る事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
      監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することに
    ある。
    財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な
    虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対す
    る意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計す
    ると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断され
    る。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業
    的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応し
     た監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基
     礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
                                106/110



                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リ
     スク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検
     討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積り
     の合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証
     拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
     められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書
     において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が
     適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論
     は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業
     として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
     ているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が
     基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部
    統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について
    報告を行う。
    利害関係

    　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以　上
    （注１）上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管

     しております。
    （注２）ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。

                                107/110












                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                       独立監査人の監査報告書
                                                  令和２年３月５日

    アセットマネジメントOne株式会社

    　取　締　役　会　　御　中

                      EY新日本      有限責任監査法人

                      指定有限責任社員

                                   公認会計士　　　　長谷川　敬　　　印
                      業  務  執  行  社  員
    　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、

    「ファンドの経理状況」に掲げられているサザンアジア・オールスター株式ファンドの平成３１年
    １月２６日から令和２年１月２７日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び
    剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
    財務諸表に対する経営者の責任

    　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸
    表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務
    諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含
    まれる。
    監査人の責任

    　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する
    意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基
    準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどう
    かについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求
    めている。
    　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施され
    る。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリス
    クの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見
    表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な
    監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、
    監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評
    価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
    　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    監査意見

    　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
    に準拠して、サザンアジア・オールスター株式ファンドの令和２年１月２７日現在の信託財産の状
    態及び同日をもって終了する計算期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示してい
    るものと認める。
    利害関係

    　アセットマネジメントOne株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公
    認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                     以　　上
    （注１）上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管し

     ております。
    （注２）ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
                                108/110


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                      独立監査人の中間監査報告書
                                                  令和２年９月４日

    アセットマネジメントOne株式会社

    　取　締　役　会　　御　中

                      EY新日本      有限責任監査法人

                      指定有限責任社員

                                   公認会計士　　　　丘本　正彦　　　印
                      業  務  執  行  社  員
    　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、

    「ファンドの経理状況」に掲げられているサザンアジア・オールスター株式ファンドの令和２年１
    月２８日から令和２年７月２７日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照
    表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
    中間財務諸表に対する経営者の責任

    　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
    て中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な
    虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統
    制を整備及び運用することが含まれる。
    監査人の責任

    　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表
    に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる
    中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には
    全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示
    がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中
    間監査を実施することを求めている。
    　中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査
    と比べて監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判
    断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的
    手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目
    的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価
    の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用
    な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及
    びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討する
    ことが含まれる。
    　当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断して
    いる。
    中間監査意見

    　当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸
    表の作成基準に準拠して、サザンアジア・オールスター株式ファンドの令和２年７月２７日現在の
    信託財産の状態及び同日をもって終了する中間計算期間（令和２年１月２８日から令和２年７月２
    ７日まで）の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
    利害関係

    　アセットマネジメントOne株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公
    認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                     以　　上
                                109/110



                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （注１）上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保
     管しております。
    （注２）ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
                                110/110

PDFをダウンロード

関連コンテンツ