りそなターゲット・イヤー・ファンド２０６０ 半期報告書（内国投資信託受益証券） 第2期(令和2年3月26日－令和3年3月25日)
| 提出書類 | 半期報告書（内国投資信託受益証券）-第2期(令和2年3月26日－令和3年3月25日) |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | りそなターゲット・イヤー・ファンド２０６０ |
| カテゴリ | 半期報告書（内国投資信託受益証券） |
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りそなアセットマネジメント株式会社(E32011)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
【表紙】
【提出書類】 半期報告書
【提出先】 関東財務局長殿
【提出日】 2020年12月25日 提出
【計算期間】 第2期中(自 2020年3月26日至 2020年9月25日)
【ファンド名】 りそなターゲット・イヤー・ファンド２０６０
【発行者名】 りそなアセットマネジメント株式会社
【代表者の役職氏名】 代表取締役 西岡 明彦
【本店の所在の場所】 東京都江東区木場一丁目５番６５号
【事務連絡者氏名】 塚田 光子
【連絡場所】 東京都江東区木場一丁目５番６５号
【電話番号】 03-6704-3821
【縦覧に供する場所】 該当事項はありません。
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１【ファンドの運用状況】
【りそなターゲット・イヤー・ファンド２０６０】
以下の運用状況は2020年 9月30日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
（１）【投資状況】
資産の種類 国・地域 時価合計（円） 投資比率（％）
親投資信託受益証券 日本 45,932,150 99.50
コール・ローン等・その他資産(負債控除後) ― 229,262 0.50
合計（純資産総額） 46,161,412 100.00
（２）【運用実績】
①【純資産の推移】
純資産総額（百万円） 1口当たり純資産額（円）
期別
分配落ち 分配付き 分配落ち 分配付き
第1計算期間末 (2020年 3月25日) 9 9 0.8300 0.8300
2019年 9月末日 1 ― 0.9893 ―
10月末日 2 ― 1.0321 ―
11月末日 4 ― 1.0506 ―
12月末日 4 ― 1.0734 ―
2020年 1月末日 7 ― 1.0640 ―
2月末日 8 ― 0.9819 ―
3月末日 10 ― 0.8477 ―
4月末日 12 ― 0.9019 ―
5月末日 15 ― 0.9438 ―
6月末日 21 ― 0.9582 ―
7月末日 25 ― 0.9660 ―
8月末日 27 ― 1.0266 ―
9月末日 46 ― 1.0054 ―
②【分配の推移】
期 期間 1口当たりの分配金（円）
第1期 2019年 4月23日～2020年 3月25日 0.0000
当中間期 2020年 3月26日～2020年 9月25日 ―
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③【収益率の推移】
期 期間 収益率（％）
第1期 2019年 4月23日～2020年 3月25日 △17.00
当中間期 2020年 3月26日～2020年 9月25日 19.36
(注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額（分配落ち）に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の
計算期間末の基準価額（分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除して得
た数に100を乗じた数です。
（参考）
ＲＡＭ国内債券マザーファンド
以下の運用状況は2020年 9月30日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
投資状況
資産の種類 国・地域 時価合計（円） 投資比率（％）
国債証券 日本 74,164,216,430 83.34
地方債証券 日本 4,463,682,200 5.02
特殊債券 日本 5,675,039,746 6.38
社債券 日本 3,609,287,000 4.06
フランス 98,725,000 0.11
オーストラリア 100,273,000 0.11
小計 3,808,285,000 4.28
コール・ローン等・その他資産(負債控除後) ― 874,356,581 0.98
合計（純資産総額） 88,985,579,957 100.00
ＲＡＭ先進国債券マザーファンド（為替ヘッジあり）
以下の運用状況は2020年 9月30日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
投資状況
資産の種類 国・地域 時価合計（円） 投資比率（％）
国債証券 アメリカ 79,514,253,089 42.79
カナダ 3,469,957,549 1.87
メキシコ 1,343,665,442 0.72
ドイツ 13,986,432,110 7.53
イタリア 17,141,464,340 9.22
フランス 19,201,404,061 10.33
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オランダ 3,496,005,815 1.88
スペイン 11,048,595,668 5.95
ベルギー 4,756,390,634 2.56
オーストリア 2,903,776,393 1.56
フィンランド 1,115,620,286 0.60
アイルランド 1,498,991,991 0.81
イギリス 11,889,696,033 6.40
スウェーデン 563,202,513 0.30
ノルウェー 383,504,860 0.21
デンマーク 967,842,491 0.52
ポーランド 1,161,458,705 0.63
オーストラリア 4,394,995,543 2.37
シンガポール 806,528,202 0.43
マレーシア 904,203,977 0.49
イスラエル 733,251,752 0.39
小計 181,281,241,454 97.55
コール・ローン等・その他資産(負債控除後) ― 4,551,511,660 2.45
合計（純資産総額） 185,832,753,114 100.00
その他の資産の投資状況
資産の種類 建別 国・地域 時価合計（円） 投資比率（％）
為替予約取引 売建 ― 180,432,259,510 △97.09
(注)為替予約取引は、わが国における対顧客先物相場の仲値で評価しています。
ＲＡＭ先進国債券マザーファンド
以下の運用状況は2020年 9月30日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
投資状況
資産の種類 国・地域 時価合計（円） 投資比率（％）
国債証券 アメリカ 12,212,353,143 43.22
カナダ 526,944,371 1.87
メキシコ 204,491,738 0.72
ドイツ 2,151,415,788 7.61
イタリア 2,629,759,573 9.31
フランス 2,956,445,350 10.46
オランダ 535,622,534 1.90
スペイン 1,702,291,696 6.02
ベルギー 728,080,365 2.58
オーストリア 446,030,036 1.58
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フィンランド 171,096,062 0.61
アイルランド 229,967,430 0.81
イギリス 1,829,853,695 6.48
スウェーデン 82,001,984 0.29
ノルウェー 56,172,961 0.20
デンマーク 149,264,305 0.53
ポーランド 174,675,338 0.62
オーストラリア 671,682,814 2.38
シンガポール 120,520,234 0.43
マレーシア 139,383,120 0.49
イスラエル 110,636,736 0.39
小計 27,828,689,273 98.49
コール・ローン等・その他資産(負債控除後) ― 425,540,762 1.51
合計（純資産総額） 28,254,230,035 100.00
その他の資産の投資状況
資産の種類 建別 国・地域 時価合計（円） 投資比率（％）
為替予約取引 買建 ― 97,203,154 0.34
(注)為替予約取引は、わが国における対顧客先物相場の仲値で評価しています。
ＲＡＭ新興国債券マザーファンド
以下の運用状況は2020年 9月30日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
投資状況
資産の種類 国・地域 時価合計（円） 投資比率（％）
投資信託受益証券 アメリカ 1,680,074,938 32.59
アイルランド 3,434,433,312 66.62
小計 5,114,508,250 99.21
コール・ローン等・その他資産(負債控除後) ― 40,915,777 0.79
合計（純資産総額） 5,155,424,027 100.00
その他の資産の投資状況
資産の種類 建別 国・地域 時価合計（円） 投資比率（％）
為替予約取引 買建 ― 57,401,654 1.11
(注)為替予約取引は、わが国における対顧客先物相場の仲値で評価しています。
ＲＡＭ国内株式マザーファンド
以下の運用状況は2020年 9月30日現在です。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
投資状況
資産の種類 国・地域 時価合計（円） 投資比率（％）
株式 日本 30,322,171,272 98.41
コール・ローン等・その他資産(負債控除後) ― 489,402,648 1.59
合計（純資産総額） 30,811,573,920 100.00
その他の資産の投資状況
資産の種類 建別 国・地域 時価合計（円） 投資比率（％）
株価指数先物取引 買建 日本 552,670,000 1.79
(注)先物取引は、主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しています。
ＲＡＭ先進国株式マザーファンド
以下の運用状況は2020年 9月30日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
投資状況
資産の種類 国・地域 時価合計（円） 投資比率（％）
株式 アメリカ 38,066,889,841 54.64
カナダ 1,940,885,207 2.79
パナマ 10,578,884 0.02
ドイツ 1,791,278,350 2.57
イタリア 332,666,095 0.48
フランス 1,871,092,467 2.69
オランダ 1,091,102,687 1.57
スペイン 419,374,342 0.60
ベルギー 160,118,127 0.23
オーストリア 25,765,858 0.04
ルクセンブルク 34,728,547 0.05
フィンランド 236,949,367 0.34
アイルランド 1,037,113,907 1.49
ポルトガル 30,100,565 0.04
イギリス 2,347,575,474 3.37
スイス 2,096,999,659 3.01
スウェーデン 593,506,081 0.85
ノルウェー 107,295,559 0.15
デンマーク 477,964,517 0.69
ケイマン 116,452,970 0.17
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リベリア 16,768,073 0.02
オーストラリア 1,151,883,191 1.65
バミューダ 158,861,452 0.23
ニュージーランド 58,589,707 0.08
パプアニューギニア 3,096,493 0.00
香港 450,250,560 0.65
シンガポール 169,225,160 0.24
イスラエル 109,174,299 0.16
キュラソー 30,637,860 0.04
ジャージー 179,785,823 0.26
マン島 9,590,671 0.01
小計 55,126,301,793 79.12
投資証券 アメリカ 1,124,459,849 1.61
カナダ 7,149,637 0.01
フランス 21,792,346 0.03
イギリス 24,783,969 0.04
オーストラリア 83,879,862 0.12
香港 26,596,001 0.04
シンガポール 27,628,334 0.04
小計 1,316,289,998 1.89
コール・ローン等・その他資産(負債控除後) ― 13,228,759,944 18.99
合計（純資産総額） 69,671,351,735 100.00
その他の資産の投資状況
資産の種類 建別 国・地域 時価合計（円） 投資比率（％）
株価指数先物取引 買建 アメリカ 10,581,163,800 15.19
買建 ドイツ 2,755,063,466 3.95
(注)先物取引は、主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しています。
資産の種類 建別 国・地域 時価合計（円） 投資比率（％）
為替予約取引 買建 ― 358,298,260 0.51
(注)為替予約取引は、わが国における対顧客先物相場の仲値で評価しています。
ＲＡＭ新興国株式マザーファンド
以下の運用状況は2020年 9月30日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
投資状況
資産の種類 国・地域 時価合計（円） 投資比率（％）
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
株式 アメリカ 31,014,027 0.31
アルゼンチン 1,321,220 0.01
メキシコ 126,258,705 1.24
ブラジル 362,626,389 3.57
チリ 39,927,148 0.39
コロンビア 12,403,677 0.12
ペルー 2,684,421 0.03
オランダ 30,983,479 0.31
ルクセンブルク 11,306,655 0.11
ギリシャ 9,831,000 0.10
トルコ 26,332,766 0.26
チェコ 7,635,587 0.08
ハンガリー 15,283,432 0.15
ポーランド 51,409,261 0.51
ロシア 200,329,175 1.97
ケイマン 2,153,686,155 21.23
バミューダ 61,476,972 0.61
香港 181,854,950 1.79
シンガポール 1,581,079 0.02
マレーシア 139,170,858 1.37
タイ 145,523,667 1.43
フィリピン 58,759,709 0.58
インドネシア 101,707,945 1.00
韓国 977,644,178 9.64
台湾 1,002,446,303 9.88
中国 901,943,717 8.89
インド 671,059,637 6.61
カタール 64,024,796 0.63
エジプト 8,562,673 0.08
南アフリカ 274,980,183 2.71
ジャージー 6,989,854 0.07
アラブ首長国連邦 44,846,118 0.44
マン島 1,739,917 0.02
サウジアラビア 223,519,679 2.20
小計 7,950,865,332 78.37
投資証券 メキシコ 2,784,469 0.03
南アフリカ 2,393,245 0.02
小計 5,177,714 0.05
コール・ローン等・その他資産(負債控除後) ― 2,189,309,204 21.58
合計（純資産総額） 10,145,352,250 100.00
その他の資産の投資状況
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
資産の種類 建別 国・地域 時価合計（円） 投資比率（％）
株価指数先物取引 買建 アメリカ 2,243,783,124 22.12
(注)先物取引は、主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しています。
資産の種類 建別 国・地域 時価合計（円） 投資比率（％）
為替予約取引 買建 ― 181,899,280 1.79
(注)為替予約取引は、わが国における対顧客先物相場の仲値で評価しています。
ＲＡＭ国内リートマザーファンド
以下の運用状況は2020年 9月30日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
投資状況
資産の種類 国・地域 時価合計（円） 投資比率（％）
投資証券 日本 18,849,764,720 97.03
コール・ローン等・その他資産(負債控除後) ― 576,376,053 2.97
合計（純資産総額） 19,426,140,773 100.00
その他の資産の投資状況
資産の種類 建別 国・地域 時価合計（円） 投資比率（％）
不動産投信指数先物取引 買建 日本 573,979,000 2.95
(注)先物取引は、主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しています。
ＲＡＭ先進国リートマザーファンド
以下の運用状況は2020年 9月30日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
投資状況
資産の種類 国・地域 時価合計（円） 投資比率（％）
株式 オーストラリア 14,267,610 0.07
投資証券 アメリカ 15,505,999,821 73.46
カナダ 395,481,668 1.87
ドイツ 60,679,336 0.29
イタリア 1,807,411 0.01
フランス 383,077,960 1.81
オランダ 36,236,240 0.17
スペイン 94,528,222 0.45
ベルギー 297,966,726 1.41
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アイルランド 28,461,334 0.13
イギリス 1,098,965,733 5.21
オーストラリア 1,529,516,438 7.25
ニュージーランド 100,893,515 0.48
香港 362,928,794 1.72
シンガポール 945,959,037 4.48
韓国 18,651,228 0.09
イスラエル 11,189,165 0.05
ガーンジー 42,985,998 0.20
マン島 5,908,796 0.03
小計 20,921,237,422 99.11
コール・ローン等・その他資産(負債控除後) ― 173,699,437 0.82
合計（純資産総額） 21,109,204,469 100.00
その他の資産の投資状況
資産の種類 建別 国・地域 時価合計（円） 投資比率（％）
為替予約取引 買建 ― 51,632,650 0.24
(注)為替予約取引は、わが国における対顧客先物相場の仲値で評価しています。
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２【設定及び解約の実績】
【りそなターゲット・イヤー・ファンド２０６０】
期 期間 設定口数（口） 解約口数（口）
第1期 2019年 4月23日～2020年 3月25日 17,226,306 6,113,789
当中間期 2020年 3月26日～2020年 9月25日 41,488,295 7,893,851
(注)第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
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３【ファンドの経理状況】
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０６０
（１） 当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年
大蔵省令第38号)ならびに同規則第38条の3および第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関
する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。なお、中間財務諸表に記載して
いる金額は、円単位で表示しております。
（２） 当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第2期中間計算期間(2020年 3月26日
から2020年 9月25日まで)の中間財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる中間監査を受け
ております。
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【りそなターゲット・イヤー・ファンド２０６０】
（１）【中間貸借対照表】
（単位：円）
第1期 第2期中間計算期間末
2020年 3月25日現在 2020年 9月25日現在
資産の部
流動資産
54,631
金銭信託 -
271,351
コール・ローン -
9,179,528 44,069,130
親投資信託受益証券
9,234,159 44,340,481
流動資産合計
9,234,159 44,340,481
資産合計
負債の部
流動負債
829 3,486
未払受託者報酬
10,149 42,938
未払委託者報酬
205 821
その他未払費用
11,183 47,245
流動負債合計
11,183 47,245
負債合計
純資産の部
元本等
11,112,517 44,706,961
元本
剰余金
中間剰余金又は中間欠損金（△） △ 1,889,541 △ 413,725
66,970 39,968
（分配準備積立金）
9,222,976 44,293,236
元本等合計
9,222,976 44,293,236
純資産合計
9,234,159 44,340,481
負債純資産合計
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（２）【中間損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
第2期中間計算期間
第1期中間計算期間
自 2020年 3月26日
自 2019年 4月23日
至 2020年 9月25日
至 2019年10月22日
営業収益
52,514 2,111,602
有価証券売買等損益
52,514 2,111,602
営業収益合計
営業費用
2 12
支払利息
224 3,486
受託者報酬
2,688 42,938
委託者報酬
181 821
その他費用
3,095 47,257
営業費用合計
49,419 2,064,345
営業利益又は営業損失（△）
49,419 2,064,345
経常利益又は経常損失（△）
49,419 2,064,345
中間純利益又は中間純損失（△）
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
610,571
△ 18,604
約に伴う中間純損失金額の分配額（△）
期首剰余金又は期首欠損金（△） - △ 1,889,541
110,550 1,061,038
剰余金増加額又は欠損金減少額
中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
110,550 1,061,038
額
159,511 1,038,996
剰余金減少額又は欠損金増加額
中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
159,511 1,038,996
額
- -
分配金
19,062
△ 413,725
中間剰余金又は中間欠損金（△）
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（３）【中間注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
有価証券の評価基準及び評価方法 親投資信託受益証券
移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
（中間貸借対照表に関する注記）
第1期 第2期中間計算期間末
2020年 3月25日現在 2020年 9月25日現在
１. 投資信託財産に係る元本の状況 １. 投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額 1,000,000円 期首元本額 11,112,517円
期中追加設定元本額 16,226,306円 期中追加設定元本額 41,488,295円
期中一部解約元本額 6,113,789円 期中一部解約元本額 7,893,851円
２. 計算期間の末日における受益権 ２. 中間計算期間の末日における受
の総数 益権の総数
11,112,517口 44,706,961口
３. 元本の欠損 ３. 元本の欠損
純資産額が元本総額を下回る場 純資産額が元本総額を下回る場
合におけるその差額 1,889,541円 合におけるその差額 413,725円
４. 計算期間の末日における1単位 ４. 中間計算期間の末日における1
当たりの純資産の額 0.8300円 単位当たりの純資産の額 0.9907円
1口当たり純資産額 1口当たり純資産額
(10,000口当たり純資産額) (8,300円) (10,000口当たり純資産額) (9,907円)
（中間損益及び剰余金計算書に関する注記）
該当事項はありません。
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
第1期 第2期中間計算期間末
2020年 3月25日現在 2020年 9月25日現在
１.貸借対照表計上額、時価及び差額 １.中間貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評 中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価
価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はあ で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との
りません。 差額はありません。
２.時価の算定方法 ２.時価の算定方法
親投資信託受益証券 親投資信託受益証券
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載し 同左
ております。
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コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらは短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と 同左
近似していることから、当該帳簿価額を時価としており
ます。
３.金融商品の時価等に関する事項の補足説明 ３.金融商品の時価等に関する事項の補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、 同左
市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含ま
れております。当該価額の算定においては一定の前提条
件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場
合、当該価額が異なることもあります。
（重要な後発事象に関する注記）
該当事項はありません。
（その他の注記）
デリバティブ取引に関する注記
該当事項はありません。
（参考）
当ファンドは「ＲＡＭ国内債券マザーファンド」、「ＲＡＭ先進国債券マザーファンド（為替ヘッジあ
り）」、「ＲＡＭ先進国債券マザーファンド」、「ＲＡＭ新興国債券マザーファンド」、「ＲＡＭ国内株式マ
ザーファンド」、「ＲＡＭ先進国株式マザーファンド」、「ＲＡＭ新興国株式マザーファンド」、「ＲＡＭ国
内リートマザーファンド」および「ＲＡＭ先進国リ－トマザーファンド」受益証券を主要投資対象としてお
り、中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、すべて同親投資信託の受益証券です。
なお、以下に記載した状況は監査意見の対象外となっております。
ＲＡＭ国内債券マザーファンド
貸借対照表
（単位：円）
2020年 9月25日現在
資産の部
流動資産
金銭信託 365,979
コール・ローン 962,603,102
国債証券 74,154,039,180
地方債証券 4,464,640,500
特殊債券 5,676,196,746
社債券 3,808,746,000
未収利息 82,841,416
4,974,428
前払費用
89,154,407,351
流動資産合計
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2020年 9月25日現在
89,154,407,351
資産合計
負債の部
流動負債
未払金 160,755,200
未払解約金 301,158,000
2,610
未払利息
461,915,810
流動負債合計
461,915,810
負債合計
純資産の部
元本等
元本 84,245,510,674
剰余金
4,446,980,867
剰余金又は欠損金（△）
88,692,491,541
元本等合計
88,692,491,541
純資産合計
89,154,407,351
負債純資産合計
注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
有価証券の評価基準及び評価方法 国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額、又は価格情報
会社の提供する価額で評価しております。
（貸借対照表に関する注記）
2020年 9月25日現在
１. 投資信託財産に係る元本の状況
期首 2020年 3月26日
期首元本額 57,341,519,752円
期中追加設定元本額 41,527,924,297円
期中一部解約元本額 14,623,933,375円
期末元本額 84,245,510,674円
期末元本の内訳※
りそなラップ型ファンド（安定型） 6,608,767,042円
りそなラップ型ファンド（安定成長型） 3,180,729,675円
りそなラップ型ファンド（成長型） 387,230,738円
ＤＣりそな グローバルバランス 416,428,495円
つみたてバランスファンド 1,656,091,123円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０３０ 1,253,044,947円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０４０ 258,733,680円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０５０ 60,603,553円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０３５ 18,456,901円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０４５ 5,482,863円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０５５ 571,550円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０６０ 275,456円
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リスクコントロール・オープン 49,940,609円
ＦＷりそな円建債券アクティブファンド 1,129,306,807円
ＦＷりそな国内債券インデックスファンド 48,147,576,890円
Ｓｍａｒｔ－ｉ 国内債券インデックス 874,357,631円
Ｓｍａｒｔ－ｉ ８資産バランス 安定型 490,880,495円
Ｓｍａｒｔ－ｉ ８資産バランス 安定成長型 269,087,079円
Ｓｍａｒｔ－ｉ ８資産バランス 成長型 95,563,194円
りそな・リスクコントロールファンド２０１９－０６ 3,089,010,208円
りそな・リスクコントロールファンド２０１９－０９ 2,480,334,470円
りそな・リスクコントロールファンド２０１９－１０ 1,413,977,226円
りそな・リスクコントロールファンド２０１９－１２ 915,857,396円
りそな・リスクコントロールファンド２０２０－０３ 2,773,622,447円
りそな・リスクコントロールファンド２０２０－０６ 461,911,185円
グローバル９資産バランスファンド（適格機関投資家限定） 10,143,640円
りそなＦＴ 国内債券インデックス（適格機関投資家専用） 8,067,368,018円
りそなＦＴ ＲＣバランスファンド（適格機関投資家専用） 130,157,356円
２. 計算日における受益権の総数
84,245,510,674口
３.
計算日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額 1.0528円
(10,000口当たり純資産額) (10,528円)
（注）※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
2020年 9月25日現在
１.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
ん。
２.時価の算定方法
国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載しております。
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらは短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
３.金融商品の時価等に関する事項の補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれてお
ります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額
が異なることもあります。
（重要な後発事象に関する注記）
該当事項はありません。
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（その他の注記）
デリバティブ取引に関する注記
該当事項はありません。
ＲＡＭ先進国債券マザーファンド（為替ヘッジあり）
貸借対照表
（単位：円）
2020年 9月25日現在
資産の部
流動資産
預金 113,648,335
コール・ローン 2,287,988,357
国債証券 180,964,865,065
派生商品評価勘定 2,463,826,753
未収入金 10,977,949
未収利息 936,999,372
138,759,100
前払費用
186,917,064,931
流動資産合計
186,917,064,931
資産合計
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 74,950,411
未払金 36,654,442
未払解約金 1,275,943,000
6,205
未払利息
1,387,554,058
流動負債合計
1,387,554,058
負債合計
純資産の部
元本等
元本 172,897,237,438
剰余金
12,632,273,435
剰余金又は欠損金（△）
185,529,510,873
元本等合計
185,529,510,873
純資産合計
186,917,064,931
負債純資産合計
注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
１.有価証券の評価基準及び評価方法 国債証券
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額、又は価格情報
会社の提供する価額で評価しております。
２.デリバティブの評価基準及び評価方 為替予約取引
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法
個別法に基づき、原則としてわが国における計算日の対顧客先物相場の仲値で評価
しております。
３.外貨建資産・負債の本邦通貨への換 投資信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則としてわが国における計
算基準 算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
４.収益及び費用の計上基準 為替予約取引による為替差損益
原則として、約定日基準で計上しております。
５.その他財務諸表作成のための基本と 外貨建取引等の処理基準
なる重要な事項
外貨建資産等については、投資信託財産の計算に関する規則第60条の規定に基づ
き、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区分して整理する方法を採用
しております。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理
し、為替差損益を算定しております。
（貸借対照表に関する注記）
2020年 9月25日現在
１. 投資信託財産に係る元本の状況
期首 2020年 3月26日
期首元本額 96,308,797,975円
期中追加設定元本額 104,421,972,325円
期中一部解約元本額 27,833,532,862円
期末元本額 172,897,237,438円
期末元本の内訳※
りそなラップ型ファンド（安定型） 15,152,164,146円
りそなラップ型ファンド（安定成長型） 7,303,021,373円
りそなラップ型ファンド（成長型） 896,042,594円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０３０ 1,232,116,531円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０４０ 254,407,615円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０５０ 59,588,724円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０３５ 18,143,730円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０４５ 5,389,804円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０５５ 563,264円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０６０ 270,220円
リスクコントロール・オープン 196,546,077円
ＦＷりそな円建債券アクティブファンド 2,247,812,450円
ＦＷりそな先進国債券インデックスファンド（為替ヘッジあり） 87,846,991,010円
Ｓｍａｒｔ－ｉ 先進国債券インデックス（為替ヘッジあり） 697,047,916円
Ｓｍａｒｔ－ｉ ８資産バランス 安定型 482,665,085円
Ｓｍａｒｔ－ｉ ８資産バランス 安定成長型 264,489,723円
Ｓｍａｒｔ－ｉ ８資産バランス 成長型 94,091,036円
りそな・リスクコントロールファンド２０１９－０６ 12,129,196,678円
りそな・リスクコントロールファンド２０１９－０９ 9,739,104,283円
りそな・リスクコントロールファンド２０１９－１０ 5,551,890,861円
りそな・リスクコントロールファンド２０１９－１２ 3,596,196,293円
りそな・リスクコントロールファンド２０２０－０３ 10,901,287,235円
りそな・リスクコントロールファンド２０２０－０６ 1,813,721,333円
りそなＦＴ 先進国債券インデックス・為替ヘッジあり（適格機関 7,282,117,719円
投資家専用）
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グローバル９資産バランスファンド（適格機関投資家限定） 9,987,848円
りそなＤＡＡファンド（適格機関投資家専用） 5,038,496,255円
りそなＦＴ ＲＣバランスファンド（適格機関投資家専用） 83,887,635円
２. 計算日における受益権の総数
172,897,237,438口
３.
計算日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額 1.0731円
(10,000口当たり純資産額) (10,731円)
（注）※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
2020年 9月25日現在
１.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
ん。
２.時価の算定方法
国債証券
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載しております。
デリバティブ取引
（その他の注記）のデリバティブ取引に関する注記に記載しております。
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらは短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
３.金融商品の時価等に関する事項の補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれてお
ります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額
が異なることもあります。
また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額
自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
（重要な後発事象に関する注記）
該当事項はありません。
（その他の注記）
デリバティブ取引に関する注記
(通貨関連)
（2020年 9月25日現在） （単位：円）
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区分 種類 契約額等 時価 評価損益
うち1年超
市場取引以外 為替予約取引
の取引
買建 430,749,143 － 432,173,423 1,424,280
米ドル 195,198,584 － 195,974,685 776,101
カナダドル 8,282,872 － 8,293,394 10,522
ユーロ 186,534,497 － 187,061,148 526,651
英ポンド 29,732,113 － 29,928,249 196,136
オーストラリアド
11,001,077 － 10,915,947 △85,130
ル
売建 183,292,374,912 － 180,904,922,850 2,387,452,062
米ドル 80,022,182,660 － 80,093,767,650 △71,584,990
カナダドル 3,556,517,871 － 3,490,340,880 66,176,991
メキシコペソ 1,402,586,050 － 1,386,610,380 15,975,670
ユーロ 76,010,631,417 － 74,535,725,280 1,474,906,137
英ポンド 12,154,208,834 － 11,630,012,550 524,196,284
スウェーデンク
584,426,294 － 553,900,000 30,526,294
ローナ
ノルウェークロー
409,774,381 － 379,339,840 30,434,541
ネ
デンマーククロー
979,014,628 － 959,784,150 19,230,478
ネ
ポーランドズロチ 1,224,043,203 － 1,155,170,250 68,872,953
オーストラリアド
4,548,850,255 － 4,358,268,110 190,582,145
ル
シンガポールドル 810,592,620 － 801,110,240 9,482,380
マレーシアリン
836,408,016 － 832,192,800 4,215,216
ギット
イスラエルシュケ
753,138,683 － 728,700,720 24,437,963
ル
合計 183,723,124,055 － 181,337,096,273 2,388,876,342
（注）時価の算定方法
為替予約取引
1)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
①計算日において為替予約の受渡日（以下「当該日」といいます）の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合
は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つの対顧客先物
相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧
客先物相場の仲値を用いております。
2)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については計算日の対顧客相場の仲値で評価しておりま
す。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。
ＲＡＭ先進国債券マザーファンド
貸借対照表
（単位：円）
2020年 9月25日現在
資産の部
流動資産
預金 132,155,393
コール・ローン 261,681,123
国債証券 27,342,657,733
派生商品評価勘定 462,741
未収利息 152,165,101
12,570,763
前払費用
27,901,692,854
流動資産合計
27,901,692,854
資産合計
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 47,779
未払金 296,327,993
未払解約金 2,510,000
709
未払利息
298,886,481
流動負債合計
298,886,481
負債合計
純資産の部
元本等
元本 26,153,116,109
剰余金
1,449,690,264
剰余金又は欠損金（△）
27,602,806,373
元本等合計
27,602,806,373
純資産合計
27,901,692,854
負債純資産合計
注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
１.有価証券の評価基準及び評価方法 国債証券
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額、又は価格情報
会社の提供する価額で評価しております。
２.デリバティブの評価基準及び評価方 為替予約取引
法
個別法に基づき、原則としてわが国における計算日の対顧客先物相場の仲値で評価
しております。
３.外貨建資産・負債の本邦通貨への換 投資信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則としてわが国における計
算基準 算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
４.収益及び費用の計上基準 為替予約取引による為替差損益
原則として、約定日基準で計上しております。
５.その他財務諸表作成のための基本と 外貨建取引等の処理基準
なる重要な事項
外貨建資産等については、投資信託財産の計算に関する規則第60条の規定に基づ
き、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区分して整理する方法を採用
しております。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理
し、為替差損益を算定しております。
（貸借対照表に関する注記）
2020年 9月25日現在
１. 投資信託財産に係る元本の状況
期首 2020年 3月26日
期首元本額 28,120,336,490円
期中追加設定元本額 7,615,465,611円
期中一部解約元本額 9,582,685,992円
期末元本額 26,153,116,109円
期末元本の内訳※
りそなラップ型ファンド（安定型） 3,344,695,772円
りそなラップ型ファンド（安定成長型） 452,167,073円
りそなラップ型ファンド（成長型） 241,236,764円
ＤＣりそな グローバルバランス 61,813,036円
つみたてバランスファンド 410,469,847円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０３０ 673,288,878円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０４０ 138,556,424円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０５０ 32,455,614円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０３５ 9,933,661円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０４５ 2,963,906円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０５５ 312,184円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０６０ 103,970円
ＦＷりそな先進国債券アクティブファンド 225,672,930円
ＦＷりそな先進国＋新興国債券アクティブファンド 92,098,406円
ＦＷりそな先進国債券インデックスファンド（為替ヘッジなし） 18,803,429,186円
Ｓｍａｒｔ－ｉ 先進国債券インデックス（為替ヘッジなし） 513,445,865円
Ｓｍａｒｔ－ｉ ８資産バランス 安定型 271,474,041円
Ｓｍａｒｔ－ｉ ８資産バランス 安定成長型 137,476,947円
Ｓｍａｒｔ－ｉ ８資産バランス 成長型 53,474,513円
グローバル９資産バランスファンド（適格機関投資家限定） 693,341円
りそなＦＴ 先進国債券インデックス（適格機関投資家専用） 687,353,751円
２. 計算日における受益権の総数
26,153,116,109口
３.
計算日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額 1.0554円
(10,000口当たり純資産額) (10,554円)
（注）※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
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（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
2020年 9月25日現在
１.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
ん。
２.時価の算定方法
国債証券
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載しております。
デリバティブ取引
（その他の注記）のデリバティブ取引に関する注記に記載しております。
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらは短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
３.金融商品の時価等に関する事項の補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれてお
ります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額
が異なることもあります。
また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額
自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
（重要な後発事象に関する注記）
該当事項はありません。
（その他の注記）
デリバティブ取引に関する注記
(通貨関連)
（2020年 9月25日現在） （単位：円）
区分 種類 契約額等 時価 評価損益
うち1年超
市場取引以外 為替予約取引
の取引
買建 176,945,330 － 177,360,292 414,962
米ドル 74,423,609 － 74,623,850 200,241
カナダドル 6,335,253 － 6,364,330 29,077
ユーロ 71,479,878 － 71,678,442 198,564
英ポンド 7,936,313 － 7,970,096 33,783
オーストラリアド
5,872,787 － 5,833,744 △39,043
ル
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マレーシアリン
6,808,370 － 6,809,446 1,076
ギット
イスラエルシュケ
4,089,120 － 4,080,384 △8,736
ル
合計 176,945,330 － 177,360,292 414,962
（注）時価の算定方法
為替予約取引
1)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
①計算日において為替予約の受渡日（以下「当該日」といいます）の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合
は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つの対顧客先物
相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧
客先物相場の仲値を用いております。
2)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については計算日の対顧客相場の仲値で評価しておりま
す。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。
ＲＡＭ新興国債券マザーファンド
貸借対照表
（単位：円）
2020年 9月25日現在
資産の部
流動資産
預金 27,517,434
コール・ローン 65,223,610
投資信託受益証券 5,009,852,984
派生商品評価勘定 35,892
11,452,000
未収入金
5,114,081,920
流動資産合計
5,114,081,920
資産合計
負債の部
流動負債
未払金 52,565,465
未払解約金 10,991,000
176
未払利息
63,556,641
流動負債合計
63,556,641
負債合計
純資産の部
元本等
元本 5,004,037,417
剰余金
46,487,862
剰余金又は欠損金（△）
5,050,525,279
元本等合計
5,050,525,279
純資産合計
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
2020年 9月25日現在
5,114,081,920
負債純資産合計
注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
１.有価証券の評価基準及び評価方法 投資信託受益証券
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日
に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
２.デリバティブの評価基準及び評価方 為替予約取引
法
個別法に基づき、原則としてわが国における計算日の対顧客先物相場の仲値で評価
しております。
３.外貨建資産・負債の本邦通貨への換 投資信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則としてわが国における計
算基準 算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
４.収益及び費用の計上基準 受取配当金
原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しており
ます。
為替予約取引による為替差損益
原則として、約定日基準で計上しております。
５.その他財務諸表作成のための基本と 外貨建取引等の処理基準
なる重要な事項
外貨建資産等については、投資信託財産の計算に関する規則第60条の規定に基づ
き、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区分して整理する方法を採用
しております。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理
し、為替差損益を算定しております。
（貸借対照表に関する注記）
2020年 9月25日現在
１. 投資信託財産に係る元本の状況
期首 2020年 3月26日
期首元本額 3,602,844,227円
期中追加設定元本額 2,133,562,523円
期中一部解約元本額 732,369,333円
期末元本額 5,004,037,417円
期末元本の内訳※
りそなラップ型ファンド（安定型） 661,494,360円
りそなラップ型ファンド（安定成長型） 461,357,645円
りそなラップ型ファンド（成長型） 245,762,186円
ＤＣりそな グローバルバランス 12,260,921円
つみたてバランスファンド 423,799,654円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０３０ 179,909,769円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０４０ 89,461,435円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０５０ 54,582,577円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０３５ 4,175,450円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０４５ 2,963,059円
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０５５ 1,079,890円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０６０ 2,753,047円
リスクコントロール・オープン 1,842,535円
ＦＷりそな先進国＋新興国債券アクティブファンド 85,947,895円
ＦＷりそな新興国債券インデックスファンド 1,765,456,382円
Ｓｍａｒｔ－ｉ ８資産バランス 安定型 34,034,880円
Ｓｍａｒｔ－ｉ ８資産バランス 安定成長型 69,428,040円
Ｓｍａｒｔ－ｉ ８資産バランス 成長型 68,661,797円
りそな・リスクコントロールファンド２０１９－０６ 234,188,391円
りそな・リスクコントロールファンド２０１９－０９ 188,034,641円
りそな・リスクコントロールファンド２０１９－１０ 107,073,057円
りそな・リスクコントロールファンド２０１９－１２ 69,437,458円
りそな・リスクコントロールファンド２０２０－０３ 204,608,303円
りそな・リスクコントロールファンド２０２０－０６ 35,018,773円
グローバル９資産バランスファンド（適格機関投資家限定） 705,272円
２. 計算日における受益権の総数
5,004,037,417口
３.
計算日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額 1.0093円
(10,000口当たり純資産額) (10,093円)
（注）※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
2020年 9月25日現在
１.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
ん。
２.時価の算定方法
投資信託受益証券
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載しております。
デリバティブ取引
（その他の注記）のデリバティブ取引に関する注記に記載しております。
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらは短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
３.金融商品の時価等に関する事項の補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれてお
ります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額
が異なることもあります。
また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額
自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
（重要な後発事象に関する注記）
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
該当事項はありません。
（その他の注記）
デリバティブ取引に関する注記
(通貨関連)
（2020年 9月25日現在） （単位：円）
区分 種類 契約額等 時価 評価損益
うち1年超
市場取引以外 為替予約取引
の取引
買建 35,703,338 － 35,739,230 35,892
米ドル 35,703,338 － 35,739,230 35,892
合計 35,703,338 － 35,739,230 35,892
（注）時価の算定方法
為替予約取引
1)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
①計算日において為替予約の受渡日（以下「当該日」といいます）の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合
は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つの対顧客先物
相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧
客先物相場の仲値を用いております。
2)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については計算日の対顧客相場の仲値で評価しておりま
す。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。
ＲＡＭ国内株式マザーファンド
貸借対照表
（単位：円）
2020年 9月25日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン 508,256,599
株式 30,186,199,934
派生商品評価勘定 5,824,050
未収入金 4,223,596
未収配当金 12,316,152
22,185,000
差入委託証拠金
30,739,005,331
流動資産合計
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
2020年 9月25日現在
30,739,005,331
資産合計
負債の部
流動負債
前受金 4,100,000
未払金 126,859,123
未払解約金 36,778,000
1,378
未払利息
167,738,501
流動負債合計
167,738,501
負債合計
純資産の部
元本等
元本 26,368,982,978
剰余金
4,202,283,852
剰余金又は欠損金（△）
30,571,266,830
元本等合計
30,571,266,830
純資産合計
30,739,005,331
負債純資産合計
注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
１.有価証券の評価基準及び評価方法 株式
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日
に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
２.デリバティブの評価基準及び評価方 先物取引
法
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として計算日の取引所の発表する清算値段で評価して
おります。
３.収益及び費用の計上基準 受取配当金
原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しており
ます。
派生商品取引等損益
原則として、約定日基準で計上しております。
（貸借対照表に関する注記）
2020年 9月25日現在
１. 投資信託財産に係る元本の状況
期首 2020年 3月26日
期首元本額 17,556,595,424円
期中追加設定元本額 12,026,714,391円
期中一部解約元本額 3,214,326,837円
期末元本額 26,368,982,978円
期末元本の内訳※
りそなラップ型ファンド（安定型） 1,818,623,871円
りそなラップ型ファンド（安定成長型） 1,271,689,678円
30/62
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
りそなラップ型ファンド（成長型） 1,186,919,501円
ＤＣりそな グローバルバランス 33,763,483円
つみたてバランスファンド 2,245,586,497円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０３０ 764,438,602円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０４０ 387,322,341円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０５０ 232,304,229円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０３５ 18,231,922円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０４５ 12,797,031円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０５５ 4,629,497円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０６０ 11,616,353円
リスクコントロール・オープン 6,543,628円
ＦＷりそな国内株式アクティブファンド 364,747,916円
ＦＷりそな国内株式インデックスファンド 11,651,041,723円
Ｓｍａｒｔ－ｉ ＴＯＰＩＸインデックス 1,027,027,918円
Ｓｍａｒｔ－ｉ ８資産バランス 安定型 125,059,266円
Ｓｍａｒｔ－ｉ ８資産バランス 安定成長型 297,779,663円
Ｓｍａｒｔ－ｉ ８資産バランス 成長型 324,730,295円
りそな・リスクコントロールファンド２０１９－０６ 409,321,477円
りそな・リスクコントロールファンド２０１９－０９ 328,690,637円
りそな・リスクコントロールファンド２０１９－１０ 187,096,698円
りそな・リスクコントロールファンド２０１９－１２ 121,379,300円
りそな・リスクコントロールファンド２０２０－０３ 364,840,860円
りそな・リスクコントロールファンド２０２０－０６ 61,205,223円
グローバル９資産バランスファンド（適格機関投資家限定） 2,048,645円
ＴＯＰＩＸインデックスファンド（適格機関投資家専用） 531,808,232円
りそなＦＴ ＴＯＰＩＸインデックス（適格機関投資家専用） 841,066,928円
りそなＤＡＡファンド（適格機関投資家専用） 1,685,214,888円
りそなＦＴ ＲＣバランスファンド（適格機関投資家専用） 51,456,676円
２. 計算日における受益権の総数
26,368,982,978口
３.
計算日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額 1.1594円
(10,000口当たり純資産額) (11,594円)
（注）※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
2020年 9月25日現在
１.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
ん。
２.時価の算定方法
株式
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載しております。
デリバティブ取引
（その他の注記）のデリバティブ取引に関する注記に記載しております。
31/62
EDINET提出書類
りそなアセットマネジメント株式会社(E32011)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらは短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
３.金融商品の時価等に関する事項の補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれてお
ります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額
が異なることもあります。
また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額
自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
（重要な後発事象に関する注記）
該当事項はありません。
（その他の注記）
デリバティブ取引に関する注記
(株式関連)
（2020年 9月25日現在） （単位：円）
区分 種類 契約額等 時価 評価損益
うち1年超
市場取引 株価指数先物取引
買建 463,685,950 － 469,510,000 5,824,050
合計 463,685,950 － 469,510,000 5,824,050
（注）時価の算定方法
先物取引
国内先物取引について
先物取引の評価においては、原則として計算日の取引所の発表する清算値段で評価しております。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。
ＲＡＭ先進国株式マザーファンド
貸借対照表
（単位：円）
2020年 9月25日現在
資産の部
流動資産
預金 9,325,615,385
コール・ローン 676,052,572
株式 53,594,067,075
投資証券 1,277,286,257
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
2020年 9月25日現在
派生商品評価勘定 3,375,244
未収入金 229,782,133
未収配当金 58,265,303
2,449,255,641
差入委託証拠金
67,613,699,610
流動資産合計
67,613,699,610
資産合計
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 347,952,378
未払解約金 68,955,000
1,833
未払利息
416,909,211
流動負債合計
416,909,211
負債合計
純資産の部
元本等
元本 50,368,146,041
剰余金
16,828,644,358
剰余金又は欠損金（△）
67,196,790,399
元本等合計
67,196,790,399
純資産合計
67,613,699,610
負債純資産合計
注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
１.有価証券の評価基準及び評価方法 株式
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日
に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
投資証券
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日
に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
２.デリバティブの評価基準及び評価方 先物取引
法
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として計算日の取引所の発表する清算値段又は最終相
場で評価しております。
為替予約取引
個別法に基づき、原則としてわが国における計算日の対顧客先物相場の仲値で評価
しております。
３.外貨建資産・負債の本邦通貨への換 投資信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則としてわが国における計
算基準 算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
４.収益及び費用の計上基準 受取配当金
原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しており
ます。
派生商品取引等損益
原則として、約定日基準で計上しております。
為替予約取引による為替差損益
原則として、約定日基準で計上しております。
５.その他財務諸表作成のための基本と 外貨建取引等の処理基準
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なる重要な事項
外貨建資産等については、投資信託財産の計算に関する規則第60条の規定に基づ
き、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区分して整理する方法を採用
しております。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理
し、為替差損益を算定しております。
（貸借対照表に関する注記）
2020年 9月25日現在
１. 投資信託財産に係る元本の状況
期首 2020年 3月26日
期首元本額 28,882,414,604円
期中追加設定元本額 29,284,045,624円
期中一部解約元本額 7,798,314,187円
期末元本額 50,368,146,041円
期末元本の内訳※
りそなラップ型ファンド（安定型） 1,948,847,745円
りそなラップ型ファンド（安定成長型） 5,898,193,586円
りそなラップ型ファンド（成長型） 4,472,327,881円
ＤＣりそな グローバルバランス 35,506,771円
つみたてバランスファンド 1,290,630,373円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０３０ 738,181,488円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０４０ 371,992,332円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０５０ 224,191,412円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０３５ 17,374,881円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０４５ 12,153,659円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０５５ 4,456,536円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０６０ 11,196,912円
リスクコントロール・オープン 36,101,824円
ＦＷりそな先進国株式アクティブファンド 203,645,021円
ＦＷりそな先進国＋新興国株式アクティブファンド 182,810,003円
ＦＷりそな先進国株式インデックスファンド 21,415,214,509円
Ｓｍａｒｔ－ｉ 先進国株式インデックス 3,430,005,263円
Ｓｍａｒｔ－ｉ ８資産バランス 安定型 130,638,590円
Ｓｍａｒｔ－ｉ ８資産バランス 安定成長型 274,819,239円
Ｓｍａｒｔ－ｉ ８資産バランス 成長型 292,861,810円
りそな・リスクコントロールファンド２０１９－０６ 2,120,019,754円
りそな・リスクコントロールファンド２０１９－０９ 1,701,653,181円
りそな・リスクコントロールファンド２０１９－１０ 969,069,572円
りそな・リスクコントロールファンド２０１９－１２ 628,368,312円
りそな・リスクコントロールファンド２０２０－０３ 1,806,260,481円
りそな・リスクコントロールファンド２０２０－０６ 317,056,324円
グローバル９資産バランスファンド（適格機関投資家限定） 5,685,180円
りそなＦＴ 先進国株式インデックス（適格機関投資家専用） 396,345,963円
りそなＤＡＡファンド（適格機関投資家専用） 1,387,097,249円
りそなＦＴ ＲＣバランスファンド（適格機関投資家専用） 45,440,190円
２. 計算日における受益権の総数
50,368,146,041口
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３.
計算日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額 1.3341円
(10,000口当たり純資産額) (13,341円)
（注）※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
2020年 9月25日現在
１.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
ん。
２.時価の算定方法
株式、投資証券
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載しております。
デリバティブ取引
（その他の注記）のデリバティブ取引に関する注記に記載しております。
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらは短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
３.金融商品の時価等に関する事項の補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれてお
ります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額
が異なることもあります。
また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額
自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
（重要な後発事象に関する注記）
該当事項はありません。
（その他の注記）
デリバティブ取引に関する注記
(株式関連)
（2020年 9月25日現在） （単位：円）
区分 種類 契約額等 時価 評価損益
うち1年超
市場取引 株価指数先物取引
買建 13,150,762,156 － 12,804,645,039 △346,117,117
合計 13,150,762,156 － 12,804,645,039 △346,117,117
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（注）時価の算定方法
先物取引
外国先物取引について
先物取引の評価においては、原則として計算日の取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。
(通貨関連)
（2020年 9月25日現在） （単位：円）
区分 種類 契約額等 時価 評価損益
うち1年超
市場取引以外 為替予約取引
の取引
買建 1,338,400,547 － 1,339,940,530 1,539,983
米ドル 953,059,323 － 954,488,650 1,429,327
カナダドル 33,117,690 － 33,126,140 8,450
ユーロ 199,745,205 － 199,921,140 175,935
英ポンド 43,477,586 － 43,620,120 142,534
スイスフラン 38,519,443 － 38,488,060 △31,383
スウェーデンク
15,225,630 － 15,114,800 △110,830
ローナ
デンマーククロー
12,977,181 － 12,991,750 14,569
ネ
オーストラリアド
28,505,364 － 28,424,620 △80,744
ル
香港ドル 8,785,545 － 8,778,450 △7,095
シンガポールドル 4,987,580 － 4,986,800 △780
合計 1,338,400,547 － 1,339,940,530 1,539,983
（注）時価の算定方法
為替予約取引
1)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
①計算日において為替予約の受渡日（以下「当該日」といいます）の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合
は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つの対顧客先物
相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧
客先物相場の仲値を用いております。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
2)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については計算日の対顧客相場の仲値で評価しておりま
す。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。
ＲＡＭ新興国株式マザーファンド
貸借対照表
（単位：円）
2020年 9月25日現在
資産の部
流動資産
預金 1,480,970,530
コール・ローン 88,612,557
株式 7,856,442,284
投資証券 4,990,385
派生商品評価勘定 172,800
未収入金 22,153,423
未収配当金 12,004,505
422,659,390
差入委託証拠金
9,888,005,874
流動資産合計
9,888,005,874
資産合計
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 52,438,848
未払金 1,355,161
未払解約金 19,855,000
240
未払利息
73,649,249
流動負債合計
73,649,249
負債合計
純資産の部
元本等
元本 7,673,306,077
剰余金
2,141,050,548
剰余金又は欠損金（△）
9,814,356,625
元本等合計
9,814,356,625
純資産合計
9,888,005,874
負債純資産合計
注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
１.有価証券の評価基準及び評価方法 株式
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日
に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
投資証券
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日
に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
２.デリバティブの評価基準及び評価方 先物取引
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
法
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として計算日の取引所の発表する清算値段又は最終相
場で評価しております。
為替予約取引
個別法に基づき、原則としてわが国における計算日の対顧客先物相場の仲値で評価
しております。
３.外貨建資産・負債の本邦通貨への換 投資信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則としてわが国における計
算基準 算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
４.収益及び費用の計上基準 受取配当金
原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しており
ます。
派生商品取引等損益
原則として、約定日基準で計上しております。
為替予約取引による為替差損益
原則として、約定日基準で計上しております。
５.その他財務諸表作成のための基本と 外貨建取引等の処理基準
なる重要な事項
外貨建資産等については、投資信託財産の計算に関する規則第60条の規定に基づ
き、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区分して整理する方法を採用
しております。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理
し、為替差損益を算定しております。
（貸借対照表に関する注記）
2020年 9月25日現在
１. 投資信託財産に係る元本の状況
期首 2020年 3月26日
期首元本額 5,120,363,642円
期中追加設定元本額 3,582,372,913円
期中一部解約元本額 1,029,430,478円
期末元本額 7,673,306,077円
期末元本の内訳※
りそなラップ型ファンド（安定型） 518,390,983円
りそなラップ型ファンド（安定成長型） 1,038,147,208円
りそなラップ型ファンド（成長型） 1,037,405,859円
ＤＣりそな グローバルバランス 9,587,428円
つみたてバランスファンド 332,101,368円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０３０ 270,480,395円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０４０ 138,033,171円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０５０ 83,015,108円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０３５ 6,400,379円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０４５ 4,467,203円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０５５ 1,653,172円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０６０ 4,081,231円
リスクコントロール・オープン 5,804,101円
ＦＷりそな先進国＋新興国株式アクティブファンド 130,034,809円
ＦＷりそな新興国株式インデックスファンド 1,562,220,426円
Ｓｍａｒｔ－ｉ 新興国株式インデックス 973,423,349円
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Ｓｍａｒｔ－ｉ ８資産バランス 安定型 40,530,510円
Ｓｍａｒｔ－ｉ ８資産バランス 安定成長型 95,350,225円
Ｓｍａｒｔ－ｉ ８資産バランス 成長型 108,856,370円
りそな・リスクコントロールファンド２０１９－０６ 367,029,589円
りそな・リスクコントロールファンド２０１９－０９ 294,693,158円
りそな・リスクコントロールファンド２０１９－１０ 167,918,821円
りそな・リスクコントロールファンド２０１９－１２ 108,823,097円
りそな・リスクコントロールファンド２０２０－０３ 318,928,798円
りそな・リスクコントロールファンド２０２０－０６ 54,883,166円
グローバル９資産バランスファンド（適格機関投資家限定） 1,046,153円
２. 計算日における受益権の総数
7,673,306,077口
３.
計算日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額 1.2790円
(10,000口当たり純資産額) (12,790円)
（注）※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
2020年 9月25日現在
１.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
ん。
２.時価の算定方法
株式、投資証券
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載しております。
デリバティブ取引
（その他の注記）のデリバティブ取引に関する注記に記載しております。
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらは短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
３.金融商品の時価等に関する事項の補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれてお
ります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額
が異なることもあります。
また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額
自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
（重要な後発事象に関する注記）
該当事項はありません。
（その他の注記）
デリバティブ取引に関する注記
39/62
EDINET提出書類
りそなアセットマネジメント株式会社(E32011)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
(株式関連)
（2020年 9月25日現在） （単位：円）
区分 種類 契約額等 時価 評価損益
うち1年超
市場取引 株価指数先物取引
買建 2,103,907,915 － 2,051,504,236 △52,403,679
合計 2,103,907,915 － 2,051,504,236 △52,403,679
（注）時価の算定方法
先物取引
外国先物取引について
先物取引の評価においては、原則として計算日の取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。
(通貨関連)
（2020年 9月25日現在） （単位：円）
区分 種類 契約額等 時価 評価損益
うち1年超
市場取引以外 為替予約取引
の取引
買建 203,905,908 － 204,043,543 137,635
米ドル 159,473,578 － 159,598,543 124,965
香港ドル 39,450,410 － 39,469,000 18,590
南アフリカランド 4,981,920 － 4,976,000 △5,920
売建 6,957 － 6,961 △4
オフショア人民元 6,957 － 6,961 △4
合計 203,912,865 － 204,050,504 137,631
（注）時価の算定方法
為替予約取引
1)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
①計算日において為替予約の受渡日（以下「当該日」といいます）の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合
は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つの対顧客先物
相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
40/62
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りそなアセットマネジメント株式会社(E32011)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧
客先物相場の仲値を用いております。
2)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については計算日の対顧客相場の仲値で評価しておりま
す。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。
ＲＡＭ国内リートマザーファンド
貸借対照表
（単位：円）
2020年 9月25日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン 288,485,666
投資証券 18,946,578,260
派生商品評価勘定 4,654,360
未収入金 6,834,204
未収配当金 194,263,640
前払金 3,672,400
115,177,000
差入委託証拠金
19,559,665,530
流動資産合計
19,559,665,530
資産合計
負債の部
流動負債
未払金 78,935,680
未払解約金 11,047,000
782
未払利息
89,983,462
流動負債合計
89,983,462
負債合計
純資産の部
元本等
元本 16,138,262,217
剰余金
3,331,419,851
剰余金又は欠損金（△）
19,469,682,068
元本等合計
19,469,682,068
純資産合計
19,559,665,530
負債純資産合計
注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
１.有価証券の評価基準及び評価方法 投資証券
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日
に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
２.デリバティブの評価基準及び評価方 先物取引
法
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として計算日の取引所の発表する清算値段で評価して
おります。
３.収益及び費用の計上基準 受取配当金
41/62
EDINET提出書類
りそなアセットマネジメント株式会社(E32011)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しており
ます。
派生商品取引等損益
原則として、約定日基準で計上しております。
（貸借対照表に関する注記）
2020年 9月25日現在
１. 投資信託財産に係る元本の状況
期首 2020年 3月26日
期首元本額 13,315,659,788円
期中追加設定元本額 5,213,910,080円
期中一部解約元本額 2,391,307,651円
期末元本額 16,138,262,217円
期末元本の内訳※
りそなラップ型ファンド（安定型） 573,177,113円
りそなラップ型ファンド（安定成長型） 409,137,288円
りそなラップ型ファンド（成長型） 384,620,484円
ＤＣりそな グローバルバランス 10,716,251円
つみたてバランスファンド 738,980,040円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０３０ 190,879,433円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０４０ 95,579,168円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０５０ 58,054,974円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０３５ 4,451,567円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０４５ 3,123,149円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０５５ 1,099,098円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０６０ 2,765,998円
リスクコントロール・オープン 1,621,865円
ＦＷりそな国内リートインデックスオープン 3,345,816,850円
ＦＷりそな国内リートインデックスファンド 2,382,553,537円
Ｓｍａｒｔ－ｉ Ｊリートインデックス 2,353,538,591円
Ｓｍａｒｔ－ｉ ８資産バランス 安定型 30,060,493円
Ｓｍａｒｔ－ｉ ８資産バランス 安定成長型 76,174,390円
Ｓｍａｒｔ－ｉ ８資産バランス 成長型 72,920,035円
りそな・リスクコントロールファンド２０１９－０６ 202,917,450円
りそな・リスクコントロールファンド２０１９－０９ 162,949,286円
りそな・リスクコントロールファンド２０１９－１０ 92,989,635円
りそな・リスクコントロールファンド２０１９－１２ 60,170,806円
りそな・リスクコントロールファンド２０２０－０３ 177,083,802円
りそな・リスクコントロールファンド２０２０－０６ 30,343,156円
Ｊ－ＲＥＩＴインデックスファンド（適格機関投資家専用） 3,193,526,250円
グローバル９資産バランスファンド（適格機関投資家限定） 648,006円
りそなＤＡＡファンド（適格機関投資家専用） 1,482,363,502円
２. 計算日における受益権の総数
16,138,262,217口
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３.
計算日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額 1.2064円
(10,000口当たり純資産額) (12,064円)
（注）※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
2020年 9月25日現在
１.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
ん。
２.時価の算定方法
投資証券
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載しております。
デリバティブ取引
（その他の注記）のデリバティブ取引に関する注記に記載しております。
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらは短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
３.金融商品の時価等に関する事項の補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれてお
ります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額
が異なることもあります。
また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額
自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
（重要な後発事象に関する注記）
該当事項はありません。
（その他の注記）
デリバティブ取引に関する注記
(投資証券関連)
（2020年 9月25日現在） （単位：円）
区分 種類 契約額等 時価 評価損益
うち1年超
市場取引 不動産投信指数先物取引
買建 570,660,640 － 575,315,000 4,654,360
合計 570,660,640 － 575,315,000 4,654,360
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（注）時価の算定方法
先物取引
国内先物取引について
先物取引の評価においては、原則として計算日の取引所の発表する清算値段で評価しております。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。
ＲＡＭ先進国リートマザーファンド
貸借対照表
（単位：円）
2020年 9月25日現在
資産の部
流動資産
預金 48,193,358
コール・ローン 190,963,730
株式 14,190,405
投資証券 20,183,250,636
派生商品評価勘定 377,623
未収入金 63,813,893
45,947,252
未収配当金
20,546,736,897
流動資産合計
20,546,736,897
資産合計
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 106,490
未払金 251,451,463
未払解約金 12,866,000
517
未払利息
264,424,470
流動負債合計
264,424,470
負債合計
純資産の部
元本等
元本 22,515,274,452
剰余金
△2,232,962,025
剰余金又は欠損金（△）
20,282,312,427
元本等合計
20,282,312,427
純資産合計
20,546,736,897
負債純資産合計
注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
１.有価証券の評価基準及び評価方法 株式
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日
に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
投資証券
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移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日
に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
２.デリバティブの評価基準及び評価方 為替予約取引
法
個別法に基づき、原則としてわが国における計算日の対顧客先物相場の仲値で評価
しております。
３.外貨建資産・負債の本邦通貨への換 投資信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則としてわが国における計
算基準 算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
４.収益及び費用の計上基準 受取配当金
原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しており
ます。
為替予約取引による為替差損益
原則として、約定日基準で計上しております。
５.その他財務諸表作成のための基本と 外貨建取引等の処理基準
なる重要な事項
外貨建資産等については、投資信託財産の計算に関する規則第60条の規定に基づ
き、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区分して整理する方法を採用
しております。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理
し、為替差損益を算定しております。
（貸借対照表に関する注記）
2020年 9月25日現在
１. 投資信託財産に係る元本の状況
期首 2020年 3月26日
期首元本額 13,028,495,525円
期中追加設定元本額 12,017,579,862円
期中一部解約元本額 2,530,800,935円
期末元本額 22,515,274,452円
期末元本の内訳※
りそなラップ型ファンド（安定型） 736,445,119円
りそなラップ型ファンド（安定成長型） 803,045,453円
りそなラップ型ファンド（成長型） 1,942,255,592円
ＤＣりそな グローバルバランス 13,266,264円
つみたてバランスファンド 471,586,983円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０３０ 271,049,434円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０４０ 135,101,838円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０５０ 81,251,465円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０３５ 6,167,883円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０４５ 4,331,224円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０５５ 1,618,393円
りそなターゲット・イヤー・ファンド２０６０ 4,038,839円
リスクコントロール・オープン 8,086,060円
ＦＷりそな先進国リートインデックスオープン 8,501,047,965円
ＦＷりそな先進国リートインデックスファンド 4,371,156,952円
Ｓｍａｒｔ－ｉ 先進国リートインデックス 1,336,073,542円
Ｓｍａｒｔ－ｉ ８資産バランス 安定型 37,437,938円
Ｓｍａｒｔ－ｉ ８資産バランス 安定成長型 94,873,746円
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Ｓｍａｒｔ－ｉ ８資産バランス 成長型 106,137,379円
りそな・リスクコントロールファンド２０１９－０６ 521,201,067円
りそな・リスクコントロールファンド２０１９－０９ 418,320,635円
りそな・リスクコントロールファンド２０１９－１０ 238,036,766円
りそな・リスクコントロールファンド２０１９－１２ 154,479,740円
りそな・リスクコントロールファンド２０２０－０３ 440,509,637円
りそな・リスクコントロールファンド２０２０－０６ 77,938,444円
グローバル９資産バランスファンド（適格機関投資家限定） 2,091,564円
りそなＤＡＡファンド（適格機関投資家専用） 1,737,724,530円
２. 計算日における受益権の総数
22,515,274,452口
３. 元本の欠損
純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額 2,232,962,025円
４.
計算日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額 0.9008円
(10,000口当たり純資産額) (9,008円)
（注）※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
2020年 9月25日現在
１.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
ん。
２.時価の算定方法
株式、投資証券
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載しております。
デリバティブ取引
（その他の注記）のデリバティブ取引に関する注記に記載しております。
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらは短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
３.金融商品の時価等に関する事項の補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれてお
ります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額
が異なることもあります。
また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額
自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
（重要な後発事象に関する注記）
該当事項はありません。
（その他の注記）
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デリバティブ取引に関する注記
(通貨関連)
（2020年 9月25日現在） （単位：円）
区分 種類 契約額等 時価 評価損益
うち1年超
市場取引以外 為替予約取引
の取引
買建 340,668,932 － 340,940,065 271,133
米ドル 257,976,898 － 258,280,850 303,952
カナダドル 3,240,035 － 3,241,460 1,425
ユーロ 16,740,520 － 16,752,480 11,960
英ポンド 18,330,274 － 18,376,995 46,721
オーストラリアド
25,532,913 － 25,448,220 △84,693
ル
香港ドル 7,482,701 － 7,485,500 2,799
シンガポールドル 11,365,591 － 11,354,560 △11,031
合計 340,668,932 － 340,940,065 271,133
（注）時価の算定方法
為替予約取引
1)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
①計算日において為替予約の受渡日（以下「当該日」といいます）の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合
は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つの対顧客先物
相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧
客先物相場の仲値を用いております。
2)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については計算日の対顧客相場の仲値で評価しておりま
す。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。
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４【委託会社等の概況】
（１）【資本金の額】
2020年9月末現在 資本金の額 1,000,000,000円
発行可能株式総数 3,960,000株
発行済株式総数 3,960,000株
●過去５年間における主な資本金の増減
年月日 変更後（変更前）
2017年7月7日 1,000,000,000円（490,000,000円）
（２）【事業の内容及び営業の状況】
当社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社として、証券投資信託の設定
を行うとともに、「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として、その運用（投資運用業）を行っ
ています。また、「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業 および第二種金融商品取引業 を行ってい
ます。
2020年9月末現在 、委託会社が運用する証券投資信託は以下のとおりです（ただし、親投資信託を除きま
す。）。
ファンドの種類 本数 純資産総額（百万円）
追加型株式投資信託 81 813,696
単位型株式投資信託 6 117,600
合計 87 931,296
（３）【その他】
（１）定款の変更、事業譲渡又は事業譲受、出資の状況その他の重要事項
2020年1月1日付で株式会社りそな銀行が資産運用事業に関して有する権利義務の一部を承継する吸収分
割を行いました。
（２）訴訟事件その他の重要事項
委託会社に重要な影響を与えた事実、または与えると予想される訴訟事件などは発生していません。
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５【委託会社等の経理状況】
（１）委託会社であるりそなアセットマネジメント株式会社（以下、「当社」という。）の財務諸表は、
「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）並びに同規則第２
条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年内閣府令第52号）により作成し
ております。
（２）財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。
（３）当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第５期事業年度（自 2019年４月１日 至
2020年３月31日）の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツにより監査を受けております。
（１）【貸借対照表】
（単位：千円）
前事業年度 当事業年度
（2019年３月31日） （2020年３月31日）
資産の部
流動資産
預金 1,344,092 2,211,091
前払費用 21,505 186,739
未収入金 238 247
未収委託者報酬 369,524 810,183
未収運用受託報酬 － 1,261,327
未収投資助言報酬 38,188 418,494
流動資産計 1,773,550 4,888,083
固定資産
有形固定資産
※１
建物 2,791 4,325
※１
9,167 11,668
器具備品
有形固定資産計 11,958 15,993
無形固定資産
29,501 18,733
ソフトウェア
無形固定資産計 29,501 18,733
投資その他の資産
投資有価証券 599 7,975
長期前払費用 1,416 416
34,080 72,304
繰延税金資産
投資その他の資産計 36,097 80,969
固定資産計 77,557 115,424
資産合計 1,851,107 5,003,507
（単位：千円）
前事業年度 当事業年度
（2019年３月31日） （2020年３月31日）
負債の部
流動負債
未払金
未払手数料 87,317 311,378
※２
その他未払金 163,133 760,759
未払費用 23,612 85,094
未払法人税等 17,310 192,367
未払消費税等 39,930 287,966
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
預り金 444 1,648
36,596 96,675
賞与引当金
流動負債計 368,344 1,735,890
負債合計 368,344 1,735,890
純資産の部
株主資本
資本金 1,000,000 1,000,000
資本剰余金
490,000 490,000
資本準備金
資本剰余金計 490,000 490,000
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金 △7,236 1,778,051
利益剰余金計 △7,236 1,778,051
株主資本計 1,482,763 3,268,051
評価・換算差額等
△0 △433
その他有価証券評価差額金
評価・換算差額等計 △0 △433
純資産合計 1,482,762 3,267,617
負債・純資産合計 1,851,107 5,003,507
（２）【損益計算書】
（単位：千円）
前事業年度 当事業年度
（自 2018年４月１日 （自 2019年４月１日
至 2019年３月31日） 至 2020年３月31日）
営業収益
委託者報酬 1,786,724 3,170,025
運用受託報酬 － 1,201,400
投資助言報酬 35,360 1,166,500
営業収益計 1,822,084 5,537,925
営業費用
支払手数料 437,713 1,050,201
広告宣伝費 48,845 63,238
調査費
調査費 192,459 500,578
委託調査費 199,514 128,044
委託計算費 149,138 188,413
営業雑経費
印刷費 49,857 68,686
協会費 3,294 5,690
販売促進費 5,915 5,255
42,522 55,169
その他
営業費用計 1,129,261 2,065,279
一般管理費
給料
役員報酬 65,787 82,651
給料・手当 216,403 490,014
賞与 18,883 3,982
賞与引当金繰入額 36,596 132,198
旅費交通費 8,181 13,634
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
租税公課 14,129 48,964
不動産賃借料 23,852 48,771
固定資産減価償却費 15,147 16,096
72,402 119,502
諸経費
一般管理費計 471,383 955,815
営業利益 221,439 2,516,831
営業外収益
受取配当金 － 23
投資有価証券売却益 176 73
雑収入 2 46
営業外収益計 179 142
営業外費用
－ 13
雑損失
営業外費用計 － 13
経常利益 221,618 2,516,960
税引前当期純利益 221,618 2,516,960
法人税、住民税及び事業税 ※1
49,931 769,705
7,606 △38,032
法人税等調整額
法人税等計 57,538 731,672
当期純利益 164,079 1,785,287
（３）【株主資本等変動計算書】
前事業年度（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
（単位：千円）
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他
株主資本
資本金
利益剰余金
資本剰余金 利益剰余金
資本準備金
合計
合計 合計
繰越利益
剰余金
1,318,683
当期首残高 1,000,000 490,000 490,000 △171,316 △171,316
当期変動額
当期純利益 164,079 164,079 164,079
株主資本以外の項目
の当期変動額(純額)
当期変動額合計 － － － 164,079 164,079 164,079
当期末残高 1,000,000 490,000 490,000 △7,236 △7,236 1,482,763
評価・換算差額等
その他
純資産合計
評価・換算
有価証券
差額等合計
評価差額金
当期首残高 11 11 1,318,695
当期変動額
当期純利益 164,079
株主資本以外の項目
△11 △11 △11
の当期変動額(純額)
当期変動額合計 △11 △11 164,067
当期末残高 △0 △0 1,482,762
当事業年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
（単位：千円）
株主資本
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資本剰余金 利益剰余金
その他
株主資本
資本金 利益剰余金
資本剰余金 利益剰余金
合計
資本準備金
合計 合計
繰越利益
剰余金
当期首残高 1,000,000 490,000 490,000 △7,236 △7,236 1,482,763
当期変動額
当期純利益 1,785,287 1,785,287 1,785,287
株主資本以外の項目
の当期変動額(純額)
当期変動額合計 － － － 1,785,287 1,785,287 1,785,287
当期末残高 1,000,000 490,000 490,000 1,778,051 1,778,051 3,268,051
評価・換算差額等
その他
純資産合計
評価・換算
有価証券
差額等合計
評価差額金
当期首残高 △0 △0 1,482,762
当期変動額
当期純利益 1,785,287
株主資本以外の項目
△433 △433 △433
の当期変動額(純額)
当期変動額合計 △433 △433 1,784,854
当期末残高 △433 △433 3,267,617
（重要な会計方針）
１．有価証券の評価基準及び評価方法
その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均
法により算定）を採用しております。
２．固定資産の減価償却の方法
（１）有形固定資産
2016年４月１日以降に取得した建物附属設備につきましては、定額法を採用しております。
その他の有形固定資産につきましては、定率法を採用しております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物 ８～15年
器具備品 ３～20年
（２）無形固定資産
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）を採用しております。
３．引当金の計上基準
賞与引当金
従業員への業績インセンティブ給与の支払いに備えるため、従業員に対する業績インセンティブ給与の
支給見込額のうち、当事業年度に帰属する額を計上しております。
４．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
（１）消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
（２）連結納税制度の適用
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当社は、株式会社りそなホールディングスを連結納税親会社とする連結納税主体の連結納税子会社とし
て、連結納税制度を適用しております。
(３) 連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用
当社は、「所得税法等の一部を改正する法律」(2020年法律第8号)において創設されたグループ通算制
度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目については、
「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」(実務対応報告第
39号2020年3月31日)第3項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」(企業会計基準適用
指針第28号2018年2月16日)第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正
前の税法の規定に基づいております。
（未適用の会計基準等）
・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日）
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号 2020年３月31日）
（１）概要
収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し、認識されます。
ステップ１：顧客との契約を識別する。
ステップ２：契約における履行義務を識別する。
ステップ３：取引価格を算定する。
ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。
ステップ５：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
（２）適用予定日
2022年３月期の期首より適用予定であります。
（３）当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
注記事項
（貸借対照表関係）
※１ 有形固定資産の減価償却累計額
前事業年度 当事業年度
（2019年３月31日） （2020年３月31日）
建物 540千円 885千円
器具備品 6,957千円 11,323千円
※２ 関係会社に対する資産及び負債
前事業年度 当事業年度
（2019年３月31日） （2020年３月31日）
流動負債
その他未払金 44,766千円 616,704千円
（注）当該金額は、連結納税親会社と受払いする金額であります。
（損益計算書関係）
※１ 関係会社に対する主な取引
前事業年度 当事業年度
（自 2018年４月１日 （自 2019年４月１日
至 2019年３月31日） 至 2020年３月31日）
法人税、住民税及び事業税 44,766千円 616,720千円
（株主資本等変動計算書関係）
前事業年度（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
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１．発行済株式の種類及び総数に関する事項
株式の種類 当期首 増加 減少 当期末
－
普通株式（株） 3,960,000 － 3,960,000
２．配当に関する事項
該当事項はありません。
当事業年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
１．発行済株式の種類及び総数に関する事項
株式の種類 当期首 増加 減少 当期末
普通株式（株） 3,960,000 － － 3,960,000
２．配当に関する事項
該当事項はありません。
（金融商品関係）
１．金融商品の状況に関する事項
（１）金融商品に対する取組方針
資金運用については短期的な預金等に限定しております。
（２）金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
当社は、国の預金保護の対象となる決済性預金に預け入れ管理しております。
当社の営業債権である未収委託者報酬は、投資信託約款に基づき、信託財産から委託者に支払われる信
託報酬の未払金額であります。当該信託財産は、受託者である信託銀行により適切に分別管理され、信託法
により受託者の倒産の影響を受けません。そのため、当該金銭債権に関する信用リスクはありません。
未収運用受託報酬は、顧客の信用リスクに晒されており、運用受託先毎に期日管理および残高管理を行
うとともに、四半期毎に回収可能性を把握する体制としております。
未収投資助言報酬は、顧客の信用リスクに晒されており、投資助言先毎に期日管理および残高管理を行
うとともに、四半期毎に回収可能性を把握する体制としております。
２．金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度（2019年３月31日）
（単位：千円）
貸借対照表 時価 差額
計上額
預金 1,344,092 1,344,092 －
未収委託者報酬 369,524 369,524 －
未収投資助言報酬 38,188 38,188 －
資産計 1,751,805 1,751,805 －
未払手数料 87,317 87,317 －
その他未払金 163,133 163,133 －
負債計 250,451 250,451 －
当事業年度（2020年３月31日）
（単位：千円）
貸借対照表 時価 差額
計上額
預金 2,211,091 2,211,091 －
未収委託者報酬 810,183 810,183 －
未収運用受託報酬 1,261,327 1,261,327 －
未収投資助言報酬 418,494 418,494 －
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資産計 4,701,096 4,701,096 －
未払手数料 311,378 311,378 －
その他未払金 760,759 760,759 －
負債計 1,072,138 1,072,138 －
金融商品の時価の算定方法に関する事項
資産
預金、未収委託者報酬、未収運用受託報酬、未収投資助言報酬
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
負債
未払手数料、その他未払金
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度 当事業年度
（2019年３月31日） （2020年３月31日）
繰延税金資産
賞与引当金 11,202千円 29,592千円
未払事業所税 341千円 655千円
未払事業税 3,323千円 33,577千円
未確定債務 913千円 757千円
減価償却超過額 5,341千円 3,944千円
税務上の繰越欠損金(＊１) 54,381千円 3,586千円
その他有価証券評価差額金 0千円 191千円
その他 1,399千円 －
繰延税金資産小計 76,903千円 72,304千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(＊１) △37,635千円 －
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 △5,186千円 －
評価性引当額小計 △42,822千円 －
繰延税金資産合計 34,080千円 72,304千円
繰延税金資産の純額 34,080千円 72,304千円
(＊１) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度（2019年３月31日）
1年以内 1年超 2年超 3年超 4年超 5年超 合計
2年以内 3年以内 4年以内 5年以内
税務上の － － － － － 54,381千円 54,381千円
繰越欠損金※
評価性引当額 － － － － － △37,635千円 △37,635千円
繰延税金資産 － － － － － 16,746千円 16,746千円
※税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額
当事業年度（2020年３月31日）
1年以内 1年超 2年超 3年超 4年超 5年超 合計
2年以内 3年以内 4年以内 5年以内
税務上の － － － － － 3,586千円 3,586千円
繰越欠損金※
評価性引当額 － － － － － － －
繰延税金資産 － － － － － 3,586千円 3,586千円
※税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
法定実効税率 30.61％
（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目 0.04％
住民税均等割 0.43％
評価性引当額の増減 △3.23％
その他 △1.89％
25.96％
税効果会計適用後の法人税等の負担率
当事業年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
法定実効税率 30.61％
（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目 0.01％
住民税均等割 0.09％
その他 △1.64％
29.07％
税効果会計適用後の法人税等の負担率
（企業結合等関係）
共通支配下の取引等
（１）取引の概要
①対象となった事業の名称及びその事業の内容
事業の名称：株式会社りそな銀行の資産運用事業に関して有する権利義務の一部
事業の内容：法人・機関投資家向け資産運用サービスの提供
②企業結合日
2020年１月１日
③企業結合の法的形式
株式会社りそな銀行（当社の親会社の連結子会社）を吸収分割会社、当社を吸収分割承継会社とする吸収
分割
④結合後の名称
りそなアセットマネジメント株式会社
⑤その他取引の概要に関する事項
法人・機関投資家向けとリテール向けで分かれていた運用機能集約による運用サービスの向上を図ることを
目的とし、法人・機関投資家向けに高品質の運用サービスを提供する株式会社りそな銀行が資産運用事業に
関して有する権利義務の一部を分割し、バランスファンド・ファンドラップ専用投資信託・インデックス
ファンド等を中心に、リテール向けに業容拡大を図ってきた当社へ、発展的に統合するものであります。
（２）実施した会計処理の概要
「企業結合に関する会計基準」及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」に基づ
き、共通支配下の取引として処理しております。
（セグメント情報等）
前事業年度（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
１．セグメント情報
当社は、「資産運用業」の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
２．関連情報
（１）製品及びサービスごとの情報
単一の商品・サービスの区分の外部顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、
記載を省略しております。
（２）地域ごとの情報
①営業収益
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
内国籍投資信託からの営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略しておりま
す。
②有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記
載を省略しております。
（３）主要な顧客ごとの情報
営業収益の10％以上を占める単一の外部顧客がいないため、記載を省略しております。
３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報
該当事項はありません。
４．報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報
該当事項はありません。
５．報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報
該当事項はありません。
当事業年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
１．セグメント情報
当社は、「資産運用業」の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
２．関連情報
（１）製品及びサービスごとの情報
単一の商品・サービスの区分の外部顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、
記載を省略しております。
（２）地域ごとの情報
①営業収益
本邦の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略しておりま
す。
なお、営業収益の地域区分は、契約相手方の所在地（ファンドの場合は組成地）を基礎として分類し
ております。
②有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記
載を省略しております。
（３）主要な顧客ごとの情報
（単位：千円）
顧客の名称又は氏名 営業収益額
株式会社りそな銀行 2,218,664
３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報
該当事項はありません。
４．報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報
該当事項はありません。
５．報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報
該当事項はありません。
（関連当事者情報）
前事業年度（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
１．関連当事者との取引
（１）親会社及び主要株主（会社等に限る）等
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議決権等
資本金又は
事業の の所有 関連当事者 取引金額 期末残高
種類 会社等の名称 所在地 出資金 取引の内容 科目
内容 (被所有) との関係 (千円) （千円）
(百万円)
割合
連結納税
株式会社 東京都 50,472 持株会社 (直接) 連結納税 44,766 その他 44,766
親
に係る
りそなホール 江東区 としての 100％ 未払金
個別帰属額
会
（注１）
ディングス 経営管理
社
取引条件及び取引条件の決定方針等
（注1）連結納税制度に基づく連結法人税の支払予定額であります。
（２）兄弟会社等
議決権等
資本金又は 期末残高
事業の の所有 関連当事者 取引金額
種類 会社等の名称 所在地 出資金 取引の内容 科目 （千円）
内容 (被所有) との関係 (千円)
(百万円) （注４）
割合
投資信託の 340,304 72,673
株式会社 大阪市 279,928 銀行業務 支払手数料 未払
販売委託
りそな銀行 中央区 及び （注３） 手数料
親会社
投資助言
130,062 51,486
投資一任
信託業務
の －
委託調査費 その他
子会社
（注１） 未払金
（注２）
取引条件及び取引条件の決定方針等
（注１）投資助言の費用については、一般取引条件を勘案した個別契約に基づき決定しております。
（注２）投資一任の費用については、一般取引条件を勘案した個別契約に基づき決定しております。
（注３）投資信託の販売委託については、一般取引条件を基に、協議のうえ決定しております。
（注４）上記の取引金額には消費税等が含まれておりません。期末残高には消費税等が含まれております。
２．親会社に関する注記
親会社情報
株式会社りそなホールディングス（東京証券取引所に上場）
当事業年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
１．関連当事者との取引
（１）親会社及び主要株主（会社等に限る）等
議決権等
資本金又は
事業の の所有 関連当事者 取引金額 期末残高
種類 会社等の名称 所在地 出資金 取引の内容 科目
内容 (被所有) との関係 (千円) （千円）
(百万円)
割合
株式会社 東京都 50,472 持株会社 (直接) 連結納税 連結納税 616,720 その他 616,704
親
りそなホール 江東区 としての 100％ に係る 未払金
会
ディングス 経営管理 個別帰属額
社
（注１）
取引条件及び取引条件の決定方針等
（注1）連結納税制度に基づく連結法人税の支払予定額であります。
（２）兄弟会社等
議決権等
資本金又は 期末残高
事業の の所有 関連当事者 取引金額
種類 会社等の名称 所在地 出資金 取引の内容 科目 （千円）
内容 (被所有) との関係 (千円)
(百万円) （注４）
割合
運用受託 1,159,040 未収運用 1,224,680
株式会社 大阪市 279,928 銀行業務 投資信託の
報酬（注2） 受託報酬
りそな銀行 中央区 及び 販売委託
350,629
親会社
投資助言 1,059,624 未収投資
信託業務 投資助言
の －
報酬（注1） 助言報酬
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
支払手数料 706,067 203,372
子会社 投資一任
未払
（注3）
手数料
取引条件及び取引条件の決定方針等
（注１）投資助言の収益については、一般取引条件を勘案した個別契約に基づき決定しております。
（注２）投資一任の収益については、一般取引条件を勘案した個別契約に基づき決定しております。
（注３）投資信託の販売委託については、一般取引条件を基に、協議のうえ決定しております。
（注４）上記の取引金額には消費税等が含まれておりません。期末残高には消費税等が含まれております。
２．親会社に関する注記
親会社情報
株式会社りそなホールディングス（東京証券取引所に上場）
（１株当たり情報）
前事業年度 当事業年度
（自 2018年４月１日 （自 2019年４月１日
至 2019年３月31日） 至 2020年３月31日）
１株当たり純資産額 374円43銭 825円15銭
１株当たり当期純利益金額又は
41円43銭 450円83銭
１株当たり当期純損失（△）
なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
（注）１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は以下のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
（自 2018年４月１日 （自 2019年４月１日
至 2019年３月31日） 至 2020年３月31日）
当期純利益又は当期純損失（△）（千円） 164,079 1,785,287
普通株主に帰属しない金額（千円） － －
普通株式に係る当期純利益又は
164,079 1,785,287
当期純損失（△）（千円）
普通株式の期中平均株式数（株） 3,960,000 3,960,000
（重要な後発事象）
前事業年度（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
該当事項はありません。
当事業年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
該当事項はありません。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の監査報告書
2020年5月22日
りそなアセットマネジメント株式会社
取 締 役 会 御 中
有限責任監査法人ト ー マ ツ
東 京 事 務 所
指定有限責任社員
公認会計士 山 田 信 之 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 畑 中 建 二 印
業務執行社員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に掲げら
れているりそなアセットマネジメント株式会社の2019年4月1日から2020年3月31日までの第5期事業年度の財務諸表、すなわ
ち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、りそなアセッ
トマネジメント株式会社の2020年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点
において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理
に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人
は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必
要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある
場合には当該事項を開示する責任がある。
監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続
を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切
な監査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の
実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及
び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に
注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外
事 項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいてい
るが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかど
うかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計
事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な
不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監
査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じて
いる場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注)1.上記は、当社が、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管してお
ります。
2.ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
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独 立 監 査 人 の 中 間 監 査 報 告 書
２０２０年１１月１９日
りそなアセットマネジメント株式会社
取 締 役 会 御 中
有限責任監査法人 トーマツ
指定有限責任社員
公認会計士 山 田 信 之 印
業務執行社 員
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状
況」に掲げられている りそなターゲット・イヤー・ファンド２０６０の２０２０年３月２６日から２０２０年９月２５
日 までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表に
ついて中間監査を行った。
中間財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を
作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成
し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表
明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査
を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して
投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画
を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監査手続
の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による中間
財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監
査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作
成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適
用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
中間監査意見
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準
拠して、りそなターゲット・イヤー・ファンド２０６０の２０２０年９月２５日現在の信託財産の状態及び同日を
もって終了する中間計算期間（２０２０年３月２６日から２０２０年９月２５日まで）の損益の状況に関する有用な
情報を表示しているものと認める。
利害関係
りそなアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規
定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注)1.上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管してお
ります。
2.ＸＢＲＬデータは中間監査の対象には含まれていません。
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