パインブリッジ・グローバル・テクノロジー・インフラ・ファンド<為替ヘッジあり> 半期報告書(内国投資信託受益証券) 第1期(令和2年1月10日-令和2年12月15日)

提出書類 半期報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(令和2年1月10日-令和2年12月15日)
提出日
提出者 パインブリッジ・グローバル・テクノロジー・インフラ・ファンド<為替ヘッジあり>
カテゴリ 半期報告書(内国投資信託受益証券)

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                                            パインブリッジ・インベストメンツ株式会社(E12437)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

      【提出書類】                     半期報告書

      【提出先】                     関東財務局長

      【提出日】                     2020年10月8日

      【計算期間】                     第1期中(自      2020年1月10日 至         2020年7月9日)

      【ファンド名】                     パインブリッジ・グローバル・テクノロジー・インフラ・ファンド<為替

                           ヘッジあり>
      【発行者名】                     パインブリッジ・インベストメンツ株式会社
      【代表者の役職氏名】                     代表取締役社長  白勢 菊夫

      【本店の所在の場所】                     東京都千代田区大手町一丁目3番1号                 JAビル

      【事務連絡者氏名】                     小林 徹也

      【連絡場所】                     本店の所在の場所に同じ

      【電話番号】                     03(5208)5947

      【縦覧に供する場所】                     該当なし

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     1【ファンドの運用状況】
     (1)【投資状況】
                                              (2020年8月31日現在)
          資産の種類               国名          時価合計(円)             投資比率(%)
       親投資信託受益証券                 日本           3,291,407,386                  99.36
        現金・預金・その他の資産(負債控除後)                              21,107,926                 0.64
              合計(純資産総額)                      3,312,515,312                 100.00
      (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率です。
     (2)【運用実績】

      ①【純資産の推移】
                          純資産総額(円)                    基準価額(円)
            2020  年  1月末日
                                 354,743,178                      10,442
                2月末日
                                 529,085,920                      10,122
                3月末日
                                 643,974,039                      9,717
                4月末日
                                 713,771,113                      10,327
                5月末日

                                 978,893,930                      10,601
                6月末日
                               2,340,000,862                       10,654
                7月末日
                               3,196,248,903                       11,518
                8月末日

                               3,312,515,312                       11,345
      ②【分配の推移】

       該当事項はありません。
      ③【収益率の推移】

                 期  間                           収益率
                   自 2020年       1月10日

         第1期中                                         9.8  %
                   至 2020年       7月  9日
       (注)収益率は以下の計算式により算出しております。ただし、第1期については前期末分配落基準価額の代
          わりに当初元本(10,000円)を用いております。
          収益率=(当期末分配付基準価額-前期末分配落基準価額)÷前期末分配落基準価額×100
     (ご参考)      パインブリッジ・グローバル・テクノロジー・インフラ・マザーファンド                                        の投資状況

                                              (2020年8月31日現在)
          資産の種類               国名          時価合計(円)             投資比率(%)
                       スペイン              927,648,211                 2.15
           株式
                       イタリア              745,291,800                 1.73
                       ケイマン              570,695,083                 1.32
                       アメリカ              441,800,820                 1.02
                       デンマーク               357,701,760                 0.83
                         小計            3,043,137,674                  7.06
                       アメリカ             29,377,171,366                  68.12
          投資証券
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                         日本            2,621,543,500                  6.08
                       イギリス             2,157,333,139                  5.00
                      オーストラリア               1,695,204,000                  3.93
                      シンガポール              1,261,099,883                  2.92
                        カナダ             1,207,298,669                  2.80
                       ベルギー              817,336,674                 1.90
                      アイルランド               615,625,300                 1.43
                         小計           39,752,612,531                  92.17
        現金・預金・その他の資産(負債控除後)                             332,873,434                 0.77
              合計(純資産総額)                      43,128,623,639                  100.00
      (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率です。
     2【設定及び解約の実績】

                期  間                  設定口数(口)              解約口数(口)
                  自 2020年       1月10日

         第1期中                            2,543,054,234               56,015,318
                  至 2020年       7月  9日
       (注1)上記はすべて本邦内における設定、解約の実績口数です。
       (注2)第1期の設定口数には、当初設定口数を含みます。
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     3 【ファンドの経理状況】
     (1)  当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大

      蔵省令第38号)並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規
      則」(平成12年総理府令第133号)に基づき作成しております。
      なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     (2)  当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1期中間計算期間(2020年1月10日か

      ら2020年7月9日まで)の中間財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による中間監査を受けており
      ます。
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     中間財務諸表

     パインブリッジ・グローバル・テクノロジー・インフラ・ファンド<為替ヘッジあり>
     (1)【中間貸借対照表】
                                       (単位:円)
                                 第1期中間計算期末
                                 (2020年7月9日現在)
      資産の部
        流動資産
                                        94,973,693
         コール・ローン
                                      2,645,580,984
         親投資信託受益証券
                                        10,043,470
         派生商品評価勘定
                                         635,426
         未収入金
                                      2,751,233,573
         流動資産合計
                                      2,751,233,573
        資産合計
      負債の部
        流動負債
                                        7,544,418
         派生商品評価勘定
                                        2,510,761
         未払金
                                        3,923,174
         未払解約金
                                         185,150
         未払受託者報酬
                                        7,128,553
         未払委託者報酬
                                           130
         未払利息
                                         462,776
         その他未払費用
                                        21,754,962
         流動負債合計
                                        21,754,962
        負債合計
      純資産の部
        元本等
                                      2,487,038,916
         元本
         剰余金
                                       242,439,695
           中間剰余金又は中間欠損金(△)
                                      2,729,478,611
         元本等合計
                                      2,729,478,611
        純資産合計
                                      2,751,233,573
      負債純資産合計
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     (2)【中間損益及び剰余金計算書】

                                       (単位:円)
                                 第1期中間計算期間
                                 自 2020年1月10日
                                 至 2020年7月       9日
      営業収益
                                        99,580,984
        有価証券売買等損益
                                        8,337,744
        為替差損益
                                       107,918,728
        営業収益合計
      営業費用
                                          5,159
        支払利息
                                         185,150
        受託者報酬
                                        7,128,553
        委託者報酬
                                         470,476
        その他費用
                                        7,789,338
        営業費用合計
                                       100,129,390
      営業利益又は営業損失(△)
                                       100,129,390
      経常利益又は経常損失(△)
                                       100,129,390
      中間純利益又は中間純損失(△)
      一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                        1,468,033
      約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
                                            -
      期首剰余金又は期首欠損金(△)
                                       146,117,834
      剰余金増加額又は欠損金減少額
        中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減
                                       146,117,834
        少額
                                        2,339,496
      剰余金減少額又は欠損金増加額
        中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増
                                        2,339,496
        加額
                                       242,439,695
      中間剰余金又は中間欠損金(△)
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     (3)  【中間注記表】
     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
             項目
       1. 有価証券の評価基準及び評                親投資信託受益証券
        価方法                 移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価
                        しております。
       2. デリバティブ等の評価基準                為替予約取引

        及び評価方法                 為替予約の評価は、原則として、我が国における中間計算期間
                        末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
     (中間貸借対照表に関する注記)

                                    第1期中間計算期末
             項目
                                   (2020   年7月9日現在)
       1. 期首元本額                                            74,783,501      円
        期中追加設定元本額                                          2,468,270,733        円
        期中一部解約元本額                                            56,015,318      円
       2. 受益権の総数                                          2,487,038,916        口
     (中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

                                    第1期中間計算期間
                                    自 2020年1月10日
             項目
                                    至 2020年7月        9日
       投資信託財産の運用の指図に

       係る権限の全部又は一部を委
                                                    1,898,225     円
       託する場合における当該委託
       に要する費用
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     (金融商品に関する注記)
      金融商品の時価等に関する事項
                                   第1期中間計算期末
            項目
                                  (2020   年7月9日現在)
       1. 計上額、時価及び差額             中間貸借対照表計上額は中間期末の時価で計上しているため、その差
                     額はありません。
       2. 時価の算定方法             (1)  有価証券
                       重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及
                       び評価方法」に記載しております。
                     (2)  デリバティブ取引
                       「(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。
                     (3)  有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
                       有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期
                       間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、
                       当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
       3. 金融商品の時価等に関             金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない
        する事項についての補             場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算
        足説明             定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件
                     等によった場合、当該価額が異なることもあります。
                     また、「(デリバティブ取引等に関する注記)」におけるデリバティ
                     ブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取
                     引に係る市場リスクを示すものではありません。
       4. 金銭債権及び満期のあ             中間貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償
        る有価証券の決算日後             還されます。
        の償還予定額
     (デリバティブ取引等に関する注記)

      取引の時価等に関する事項
      通貨関連
                                第1期中間計算期末          (2020年7月9日現在)
        区分           種類

                                              時価       評価損益
                              契約額等
                                     うち1年超
                                             (円)        (円)
                              (円)
                                      (円)
             為替予約取引
              売建
               米国ドル              1,897,626,917             -  1,890,376,090          7,250,827
               カナダ・ドル               73,162,157           -    73,385,690        △223,533
      市場取引
      以外の取        ユーロ               175,356,070            -   176,688,470        △1,332,400
      引
               英国ポンド               120,459,100            -   121,331,190         △872,090
               デンマーク・クローネ               20,699,101           -    20,897,480        △198,379
               オーストラリア・ドル               91,164,630           -    93,147,560       △1,982,930
               シンガポール・ドル               76,710,457           -    76,852,900        △142,443
      合計                      2,455,178,432             -  2,452,679,380          2,499,052
      (注)時価の算定方法
        1. 中間  計算期間末日       に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評
         価しています。
          ①中間    計算期間末日において            為替予約の受渡日(以下「当該日」という)の対顧客先物売買相場の
           仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しています。
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          ②中間    計算期間末日において            当該日の対顧客先物売買相場が発表されていない場合は、以下の方法
           によっています。
           ・中間計算期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表され
            ている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを
            用いています。
           ・中間計算期間末日に            当該日    を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日
            に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いています。
        2. 中間  計算期間末日       に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、中間計算期間
         末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しています。
        3. 換算  において     円未満の端数は切り捨てています。
     (1口当たり情報に関する注記)

                                   第1期中間計算期末
            項目
                                   (2020   年7月9日現在)
         1 口当たり純資産額                             1.0975    円

       (1 万口当たり純資産額)                             (10,975    円)

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     (参考)
      当ファンドは「パインブリッジ・グローバル・テクノロジー・インフラ・マザーファンド」の受益証券を
     主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マ
     ザーファンドの受益証券です。
     なお、同マザーファンドの状況は次の通りです。
     「パインブリッジ・グローバル・テクノロジー・インフラ・マザーファンド」の状況

     なお、以下に記載した情報は監査の対象外です。
     (1)  貸借対照表

                                         (2020   年7月9日現在)
                               注記
                 区分
                               事項
                                            金額(円)
      資産の部
      流動資産
        預金                                            335,310,374
        コール・ローン                                            216,102,691
        株式                                           3,108,725,727
        投資証券                                          38,200,951,555
                                                   106,579,633
        未収配当金
                                                  41,967,669,980
      流動資産合計
      資産合計                                           41,967,669,980
      負債の部
      流動負債
        派生商品評価勘定                                               45,783
        未払金                                            171,339,115
        未払解約金                                            165,000,000
                                                        296
        未払利息
                                                   336,385,194
      流動負債合計
      負債合計                                             336,385,194
      純資産の部
      元本等
        元本                                          28,642,330,075
        剰余金
                                                  12,988,954,711
         剰余金又は欠損金(△)
                                                  41,631,284,786
      元本等合計
      純資産合計                                           41,631,284,786
      負債純資産合計                                           41,967,669,980
      (注)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年12月16日から翌年12月15日までであります。
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     (2)  注記表
     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
            項目
       1. 有価証券の評価基準及             株式・投資証券

        び評価方法              移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等の最終相場
                      を、計算期間末日に最終相場がない場合には、直近の日の最終相場
                      で、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合
                      は、計算期間末日又は直近の日の気配相場で評価しております。
                      時価が市場で取得できない場合は、価格情報会社または金融商品取
                      引業者・銀行等の提示する価額で評価します。
       2. デリバティブ等の評価             為替予約取引

        基準及び評価方法              為替予約の評価は、原則として、我が国における計算期間末日の対
                      顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
       3. その他財務諸表作成の             外貨建取引等の処理基準

        ための基本となる重要              外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平
        な事項              成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の
                      額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基
                      づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建
                      資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産
                      額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時
                      の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算
                      した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円
                      換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理
                      を採用しております。
     (貸借対照表に関する注記)

                   項目                      (2020   年7月9日現在)
      1. 期首元本額                                          19,317,008,679        円
        期中追加設定元本額                                          10,020,614,270        円
        期中一部解約元本額                                           695,292,874       円
        元本の内訳

        ファンド名
        パインブリッジ・イレブンプラス<毎月決算型>                                            52,282,466      円
        パインブリッジ・グローバル・テクノロジー・イ
                                                 25,729,928,390        円
        ンフラ・ファンド
        パインブリッジ・グローバル・テクノロジー・イ
                                                  1,039,974,063        円
        ンフラ・ファンド(3ヵ月決算型)
        パインブリッジ・グローバル・テクノロジー・イ
                                                  1,820,145,156        円
        ンフラ・ファンド<為替ヘッジあり>
          合計                                       28,642,330,075        円
      2. 受益権の総数                                          28,642,330,075        口
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     (金融商品に関する注記)
      金融商品の時価等に関する事項
            項目                      (2020   年7月9日現在)
      1. 貸借対照表計上額、時             貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はあり
        価及びその差額             ません。
      2. 時価の算定方法             (1)  有価証券
                      重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び
                      評価方法」に記載しております。
                    (2)  デリバティブ取引
                      「(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。
                    (3)  有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
                      有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間
                      で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該
                      金融商品の帳簿価額を時価としております。
      3. 金融商品の時価等に関             金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない
        する事項についての補             場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算
        足説明             定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件
                    等によった場合、当該価額が異なることもあります。
                    また、「(デリバティブ取引等に関する注記)」におけるデリバティ
                    ブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取
                    引に係る市場リスクを示すものではありません。
      4. 金銭債権及び満期のあ             貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還され
        る有価証券の決算日後             ます。
        の償還予定額
     (デリバティブ取引等に関する注記)

      取引の時価等に関する事項
      通貨関連
                                       (2020年7月9日現在)
         区分             種類

                                                時価      評価損益
                                 契約額等
                                       うち1年超
                                               (円)       (円)
                                 (円)
                                        (円)
               為替予約取引
                売建
      市場取引以外
                 デンマーク・クローネ                  60,777         -     60,964       △187
      の取引
                買建
                 米国ドル               20,060,777            -   20,015,181       △45,596
      合計                          20,121,554            -   20,076,145       △45,783
      (注)時価の算定方法
        1. 計算期間末日       に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価し
         ています。
          ① 計算期間末日において            為替予約の受渡日(以下「当該日」という)の対顧客先物売買相場の仲値
           が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しています。
          ② 計算期間末日において            当該日の対顧客先物売買相場が発表されていない場合は、以下の方法に
           よっています。
           ・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されてい
            る先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用い
            ています。
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           ・計算期間末日に          当該日    を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最
            も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いています。
        2. 計算期間末日       に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対
         顧客電信売買相場の仲値で評価しています。
        3. 換算  において     円未満の端数は切り捨てています。
     (1口当たり情報に関する注記)

            項目                      (2020   年7月9日現在)
        1 口当たり純資産額                             1.4535    円

       (1 万口当たり純資産額)                             (14,535    円)

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     4【委託会社等の概況】
     (1)【資本金の額】
      (2020年8月末日現在)
      ・資本金の額         1,000,000,000円
      ・会社が発行する株式の総数                          50,000株
      ・発行済株式総数                               42,000株
     (2)    【事業の内容及び営業の状況】

      「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設
      定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行って
      います。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務等を行っています。
      委託会社の運用する証券投資信託は、2020年8月末日現在、次の通りです。(ただし、親投資信託を除きま
      す。)
              種類                 本数                純資産総額
         単位型株式投資信託                      17                 44,021    百万円
         追加型株式投資信託                      59                284,525     百万円
              合計                  76                328,547     百万円
     (3)【その他】

      半期報告書提出前6月以内において、訴訟事件その他委託会社等に重要な影響を及ぼした事実及び重要な
      影響を及ぼすことが予想される事実は生じておりません。
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     5【委託会社等の経理状況】
     1.当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59

       号)並びに同規則第2条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52
       号)に基づき作成しております。
       当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省
       令第38号)並びに同規則第38条及び第57条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成
       19年内閣府令第52号)に基づき作成しております。
     2.記載金額は千円未満を切捨てて表示しております。

     3.当社は、第35期事業年度(2019年1月1日から2019年12月31日まで)の財務諸表について、金融商品取引

       法第193条の2第1項の規定により、EY新日本有限責任監査法人により監査を受けております。
       また、第36期事業年度に係る中間会計期間(2020年1月1日から2020年6月30日まで)の中間財務諸表につ
       いては、金融商品取引法第193条の2第1項の規定により、EY新日本有限責任監査法人により中間監査を受
       けております。
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     1. 財務諸表
     (1)  【貸借対照表】
                                                    ( 単位:千円)
                                 第34期                 第35期
                             (2018年12月31日現在)                 (2019年12月31日現在)
      資産の部
       流動資産
        現金・預金                            1,425,655                  509,244
        短期貸付金                                 -              700,000
        前払金                              4,981                 1,802
        前払費用                              21,225                 21,559
        未収入金                             135,017                  66,346
        未収委託者報酬                             457,570                 449,886
        未収運用受託報酬
                                      329,213                 266,278
        未収還付法人税等                              67,765                 17,556
        未収還付消費税等                              30,254                    -
        立替金                              14,880                  3,462
                                         -               1,347
        未収収益
                                     2,486,565                 2,037,483
        流動資産合計
       固定資産

        有形固定資産
          建物附属設備                 *1            30,647      *1              0
                           *1            7,041      *1              0
          工具器具備品
                                      37,688                    0
          有形固定資産合計
        無形固定資産
          ソフトウェア                             1,360                   -
                                       3,875                   0
          電話加入権
                                       5,235                   0
          無形固定資産合計
        投資その他の資産
          投資有価証券                             2,770                  958
          関係会社株式                            164,013                 164,013
          敷金保証金                            109,117                 109,816
          預託金                               74                 74
                                      85,444                 81,814
          繰延税金資産
                                      361,421                 356,678
          投資その他の資産合計
                                      404,345                 356,678
        固定資産合計
                                     2,890,910                 2,394,162

       資産合計
                                 16/55






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                                                     ( 単位:千円)

                                  第34期                 第35期
                              (2018年12月31日現在)                 (2019年12月31日現在)
      負債の部
       流動負債
        預り金                              23,342                 18,935
        未払金
          未払収益分配金                               240                 240
          未払手数料                             172,561                 165,228
          その他未払金                             227,732                 120,558
        未払費用                              605,315                 492,902
        未払役員賞与                              72,006                 35,110
        未払法人税等 
                                       25,132                 2,759
        未払消費税等                              16,468                 29,005
        賞与引当金
                                       49,399                   -
        役員賞与引当金                               9,092                   -
                                         -               3,822
        リース債務
                                     1,201,290                  868,561
        流動負債合計
       固定負債

        賞与引当金
                                         -              77,360
        役員賞与引当金                                 -              15,849
        退職給付引当金
                                       79,579                 80,317
        役員退職慰労引当金                               3,398                 4,178
                                         -              13,020
        リース債務
                                       82,977                190,725
        固定負債合計
                                     1,284,268                 1,059,286
       負債合計
      純資産の部

       株主資本
        資本金                             1,000,000                 1,000,000
        資本剰余金
                                       58,876                 58,876
          資本準備金
                                       58,876                 58,876
          資本剰余金合計
        利益剰余金
          利益準備金                             265,112                 265,112
          その他利益剰余金 
           任意積立金                           230,000                 230,000
                                                      △  219,029
                                       53,013
           繰越利益剰余金
                                      548,126                 276,083
          利益剰余金合計
                                     1,607,002                 1,334,959
        株主資本合計
       評価・換算差額等

                                       △  360                △  84
        その他有価証券評価差額金
                                       △  360                △  84
        評価・換算差額等合計
                                     1,606,642                 1,334,875
       純資産合計
                                     2,890,910                 2,394,162
      負債・純資産合計
                                 17/55



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     (2)  【損益計算書】

                                                    ( 単位:千円)
                                      第34期              第35期
                                   (自2018年     1月  1日       (自2019年     1月  1日
                                    至2018年12月31日)              至2019年12月31日)
      営業収益

       委託者報酬                                 3,280,295              2,530,890
       運用受託報酬                                 1,250,895              1,201,694
                                         292,479              185,874
       その他営業収益
                                        4,823,670              3,918,459
       営業収益合計
      営業費用

       支払手数料                                 1,429,483              1,037,516
       広告宣伝費                                   17,638              15,268
       調査費
        調査費                                 572,127              543,109
        委託調査費                                 944,075              851,849
       営業雑経費
        通信費                                 11,849              9,819
        印刷費                                 93,396              61,544
        協会費                                  5,657              5,693
        図書費                                  2,079              1,627
                                          8,858             12,530
       その他
                                        3,085,165              2,538,961
       営業費用合計
      一般管理費

       給料
        役員報酬                                 38,600              38,600
        給料・手当                                 713,849              689,368
        賞与                                 177,256              204,183
        役員賞与                                 63,396              33,355
       賞与引当金繰入                                   49,399              38,699
       役員賞与引当金繰入                                   9,092              8,587
       交際費                                   1,916              1,922
       寄付金                                    640               -
       旅費交通費                                   20,906              12,949
       租税公課                                   30,629              23,793
       不動産賃借料                                  173,890              173,435
       退職給付費用                                   41,517              39,758
       役員退職慰労引当金繰入                                    780              780
       固定資産減価償却費                                   6,820              9,669
       業務委託費                                  280,550              259,971
                                          64,100              54,371
       諸経費
                                        1,673,348              1,589,446
       一般管理費合計
                                                      △  209,947

                                          65,156
      営業利益又は営業損失(△)
      営業外収益

       受取利息                                     38            7,237
       受取配当金                                     16              13
                                 18/55


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       為替差益                                     -            6,172
       時効成立分配金・償還金                                   4,952                -
                                           632              784
       雑収入
                                          5,639             14,208
       営業外収益合計
      営業外費用
       為替差損                                   4,862                -
       支払利息                                     -             137
       貸倒損失                                    555               -
                                           594               -
       雑損失
                                          6,013               137
       営業外費用合計
                                                      △  195,877
                                          64,782
      経常利益又は経常損失(△)
      特別利益

                                 *1           36              -
       固定資産売却益
                                            36              -
       特別利益合計
      特別損失

       固定資産除却損                         *2           111   *1            7
       減損損失                                     -  *2         55,969
       退職特別加算金                                     -           15,435
       投資有価証券償還損                                   18,163                31
                                 *3         67,765                -
       移転価格調整金
                                          86,040              71,443
       特別損失合計
                                        △  21,220            △  267,320

      税引前当期純利益又は税引前当期純損失(△)
      法人税、住民税及び事業税                                    12,787              1,092

                                        △  67,765
      法人税等の更正、決定等による納付税額又は還付税額                           *3                          -
                                        △  85,444
                                                        3,630
      法人税等調整額
                                        △  140,422
                                                        4,722
      法人税等合計
                                                      △  272,043

                                         119,202
      当期純利益又は当期純損失(△)
                                 19/55









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     (3)  【株主資本等変動計算書】

     第34期(自      2018年1月1日至        2018年12月31日)
                                                      (単位:千円)
                         株  主  資  本                      評価・換算差額等
                  資 本 剰 余 金            利 益 剰 余 金
                                                       純資産
                                              その他有    評価・換
                     その
                              その他利益剰余金
                                          株主資
                       資本剰               利益剰
                                                        合計
              資本金                                価証券評    算差額等
                  資本準   他資      利益準
                                          本合計
                       余金合               余金合
                              任意積    繰越利益
                                              価差額金     合計
                  備金   本剰      備金
                        計               計
                               立金    剰余金
                     余金
                                  △ 66,188           △ 16,204   △ 16,204
              500,000    31,736    - 31,736   265,112    230,000        428,924    960,660             944,456
      当期首残高
      当期変動額
      新株の発行        500,000    27,140    - 27,140      -    -    -    -  527,140       -    -  527,140
       当期純利益又は
                 -   -  -   -    -    -  119,202    119,202    119,202       -    -  119,202
      当期純損失(△)
       株主資本以外の
      項目の当期間中の           -   -  -   -    -    -    -    -    -  15,844    15,844    15,844
      変動額(純額)
      当期変動額合計        500,000    27,140    - 27,140      -    -  119,202    119,202    646,342     15,844    15,844    662,186
                                               △ 360   △ 360
              1,000,000    58,876    - 58,876   265,112    230,000     53,013   548,126    1,607,002             1,606,642
      当期末残高
     第35期(自      2019年1月1日至        2019年12月31日)

                                                      (単位:千円)
                          株  主  資  本                     評価・換算差額等
                  資 本 剰 余 金            利 益 剰 余 金
                                                       純資産
                                               その他有    評価・換
                     その
                              その他利益剰余金
                                           株主資
                       資本剰               利益剰
                                                        合計
              資本金                                 価証券評    算差額
                  資本準   他資     利益準
                                           本合計
                       余金合               余金合
                             任意積    繰越利益
                                               価差額金    等合計
                  備金   本剰      備金
                        計               計
                              立金    剰余金
                     余金
                                                △ 360   △ 360
             1,000,000    58,876    - 58,876   265,112   230,000     53,013    548,126    1,607,002            1,606,642
      当期首残高
      当期変動額
       当期純利益又は
                                 △ 272,043   △ 272,043   △ 272,043           △ 272,043
                 -   -  -   -   -   -                  -    -
      当期純損失(△)
       株主資本以外の
      項目の当期間中の           -   -  -   -   -   -     -     -     -   276    276     276
      変動額(純額)
                                 △ 272,043   △ 272,043   △ 272,043           △ 271,766
                 -   -  -   -   -   -                 276    276
      当期変動額合計
                                 △ 219,029              △ 84   △ 84
             1,000,000    58,876    - 58,876   265,112   230,000         276,083    1,334,959            1,334,875
      当期末残高
                                 20/55







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     重要な会計方針
       1. 有価証券の評価基準及び評価方法                         (1)  子会社株式
                                 移動平均法による原価法
                                 (2)  その他有価証券(時価のあるもの)
                                 期末の市場価格に基づく時価法(評価差額は全部純資産
                                 直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算
                                 定)
       2. 固定資産の減価償却の方法                         (1)  有形固定資産(リース資産を除く)
                                 建物附属設備及び工具器具備品は定率法によっており
                                 ます。主な耐用年数は、建物附属設備5~15年、工具器
                                 具備品は5~15年であります。ただし2016年4月1日以後
                                 に取得した建物附属設備については、定額法を採用し
                                 ております。
                                 (2)  無形固定資産(リース資産を除く)
                                 ソフトウェア(自社利用分)については、定額法によ
                                 り、社内における利用可能期間(5年)で償却しており
                                 ます。
                                 (3)  リース資産
                                 所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース
                                 資産については、リース期間を耐用年数とし、残存価
                                 額を零とする定額法によっております。
       3. 引当金の計上基準                         (1)  賞与引当金
                                 従業員に支給する賞与の支払いに充てるため、賞与支
                                 給見込額の当事業年度負担額を計上しております。
                                 (2)  役員賞与引当金
                                 役員に支給する賞与の支払いに充てるため、役員賞与
                                 支給見込額の当事業年度負担額を計上しております。
                                 (3)  退職給付引当金
                                 従業員の退職給付の支出に充てるため、内規に基づく
                                 当事業年度末現在の退職給付要支給額を計上しており
                                 ます。
                                 退職給付引当金の算定にあたり、期末自己都合退職金
                                 要支給額を退職給付引当金とする簡便法を採用してお
                                 ります。
                                 (4)  役員退職慰労引当金
                                 役員の退職慰労金の支出に充てるため、内規に基づく
                                 当事業年度末現在の役員退職慰労金要支給額を計上し
                                 ております。
       4. 外貨建資産及び負債の本邦通貨への換算基準                         外貨建資産及び負債は、主として当事業年度末現在の
                                 直物為替相場による円換算額を付しております。
       5. その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項                         消費税等の会計処理
                                 消費税及び地方消費税の会計処理方法は、税抜方式に
                                 よっております。
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     ( 表示方法の変更)

       「『税効果会計に係る会計              「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号                                2018年2月16
       基準』の一部改正」の適用
                    日。以下「税効果会計基準一部改正」という。)を当事業年度の期首から適用し、
       に伴う変更
                    繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、税効果会計関係注記を変更して
                    おります。この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税
                    金資産」85百万円は、「投資その他の資産」の「繰延税金資産」85百万円に含めて
                    表示しております。
                    また、税効果会計関係注記において、税効果会計基準一部改正第3項から第5項に定
                    める「税効果会計に係る会計基準」注解(注8)(評価性引当額の合計額を除く。)
                    及び同注解(注9)に記載された内容を追加しております。ただし、当該内容のう
                    ち、前事業年度に係る内容については、税効果会計基準一部改正第7項に定める経
                    過的な取扱いに従って記載しておりません。
     注記事項

     ( 貸借対照表関係)
                  第34期                          第35期
               2018  年12月31日現在                        2019  年12月31日現在
       *1  有形固定資産の減価償却累計額                          *1  有形固定資産の減価償却累計額 
        建物附属設備             110,806千円                  建物附属設備              141,905千円 
        工具器具備品             108,607千円                  工具器具備品             118,436千円 
                                   リース資産           19,353千円 
                                 上記減価償却累計額には、有形固定資産の減損損失累
                                 計額が含まれております。
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     ( 損益計算書関係)
                 第34期                          第35期
              自  2018年    1月  1日                   自  2019年    1月  1日
              至  2018年12月31日                         至  2019年12月31日
      *1  固定資産売却益は、工具器具備品36千円であり                        *1  固定資産除却損は、建物附属設備7千円であります。

      ます。
                                *2  減損損失
      *2 固定資産除却損は、工具器具備品111千円であり
                                (1)減損損失を認識した資産または資産グループの概要
      ます。
      *3   会社がアメリカン・インターナショナル・グ
                                 場所       用途       種類
      ループ(AIG)の傘下にあった2006年3月期に納付済み
      の税金につき、税務当局より法人税等の還付を受け
                                 東京都千代田       事業用資産       建物附属設備、工具
      ることが確定しました。この還付金は、会社が同グ
                                 区              器具備品、リース資
      ループから独立する際の合意により、AIGに帰属する
                                               産、ソフトウェア、
      取り決めであったことから、AIGに返還する費用とし
                                               電話加入権
      て特別損失に計上しています。
                                (2)減損損失を認識するに至った経緯
                                当事業年度に営業赤字を計上しており、事業用資産につい
                                て収益性の低下により投資額の回収が見込めないため、減
                                損損失を認識するものであります。
                                (3)減損損失の金額
                                減損損失の内訳は、建物附属設備26,617千円、工具器具備
                                品8,063千円、リース資産16,450千円、ソフトウエア962千
                                円、電話加入権3,875千円であります。
                                (4)資産のグルーピングの方法
                                全社を一つの資産グループとしており、減損損失を計上し
                                ております。
                                (5)回収可能価額の算定方法
                                事業用資産ついては正味売却価額を使用しておりますが、
                                対象資産は売却が困難なため、その帳簿価額を備忘価額ま
                                で減額し、当該減少額を減損損失として計上しておりま
                                す。
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     ( 株主資本等変動計算書関係)
     第34期(自2018年1月1日至2018年12月31日)
     1. 発行済株式の種類及び総数に関する事項
                       当事業年度期首           当事業年度         当事業年度        当事業年度末
                         株式数         増加株式数         減少株式数          株式数
      発行済株式 
                        41,000    株       1,000   株              42,000    株
       普通株式                                        -
        合 計                 41,000    株       1,000   株              42,000    株
                                             -
      ( 変動事由の概要)

      2018   年2月22日付けの取締役会決議による普通株式数の増加  1,000株
     2. 配当に関する事項

      該当事項はありません。
     第35期(自2019年1月1日至2019年12月31日)

     1. 発行済株式の種類及び総数に関する事項
                       当事業年度期首           当事業年度         当事業年度        当事業年度末
                         株式数         増加株式数         減少株式数          株式数
      発行済株式 
                        42,000    株                         42,000    株
       普通株式                               -         -
        合 計                 42,000    株                         42,000    株
                                    -         -
     2. 配当に関する事項

      該当事項はありません。
     (リース取引関係)

                  第34期                          第35期
               自  2018年    1月  1日                   自  2019年    1月  1日
               至  2018年12月31日                         至  2019年12月31日
       オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに                           ファイナンス・リース取引 
       係る未経過リース料                            所有権移転外ファイナンス・リース取引 
        該当事項はありません。                            ①リース資産の内容 
                                 ・有形固定資産 主として、本社における複合機(工具
                                 器具備品)であります。 
                                 ②リース資産の減価償却の方法 
                                 重要な会計方針「2.          固定資産の減価償却の方法」に記
                                 載のとおりであります。 
                                 オペレーティング・リース取引のうち解約不能のもの
                                 に係る未経過リース料 
                                  該当事項はありません。 
                                 24/55





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     (金融商品関係)
     第34期(自      2018年1月1日至        2018年12月31日)
     1. 金融商品の状況に関する事項
     (1)金融商品に対する取組方針
        当社は資金運用について短期的な預金及びグループ会社への貸付金に限定しております。
        又、当社業務に関する所要資金は自己資金で賄っており、銀行借り入れ、社債発行等による資金調達は行わない方針で
        すが、子会社への増資がある場合には、所要資金を当社親会社からの借入金により充当することがあります。
     (2)金融商品の内容及びそのリスク
        預金は銀行の信用リスクに晒されております。営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬、未収入金につい
        ては、顧客の信用リスクに晒されております。未収入金及びその他未払金の一部には、海外の関連会社との取引により
        生じた外貨建ての資産・負債を保有しているため、為替相場の変動による市場リスクに晒されております。
     (3)金融商品に係るリスク管理体制
        信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
        預金に係る銀行の信用リスクに関しては、口座開設時及びその後も継続的に銀行の信用力を評価し、格付けの高い金融
        機関に係る銀行のみで運用し、預金に係る信用リスクを管理しております。未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、
        投資信託又は取引相手毎に残高を管理し、当社が運用している資産の中から報酬を徴収するため、信用リスクは僅少で
        あります。又、未収入金は概ね海外の関連会社との取引により生じたものであり、定期的に決済が行われる事により、
        回収が不能となるリスクは僅少であります。
        市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理

        当社は原則、為替変動や価格変動に係るリスクに対して、ヘッジ取引を行っておりません。外貨建ての債権債務に関す
        る為替の変動リスクについては、個別の案件毎に毎月残高照合等を行い、リスクを管理しております。
        流動性リスク(支払期日に支払を実行出来なくなるリスク)の管理

        当社は日々資金残高管理を行っております。又、月次で資金繰り予定表を作成・更新するとともに、手元流動性(最低限
        必要な運転資金)を状況に応じて見直し・維持する事等により、流動性リスクを管理しております。
     2. 金融商品の時価等に関する事項

      当事業年度末における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りであります。
                                                    (単位:千円)
                          貸借対照表計上額               時価            差額
                               1,425,655            1,425,655
      1) 現金・預金                                                   -
                                457,570            457,570
      2) 未収委託者報酬                                                   -
      3) 未収運用受託報酬                         329,213            329,213
                                                          -
                                 2,770            2,770
      4) 投資有価証券                                                   -
                               2,215,209            2,215,209
             資産計                                             -
                                605,315            605,315
      1) 未払費用                                                   -
                                172,561            172,561
      2) 未払手数料                                                   -
                                777,877            777,877
             負債計                                             -
      (注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
      資産
      1 )現金・預金、2)未収委託者報酬、3)未収運用受託報酬
       短期間で決済され、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
      ▶ )投資有価証券(投資信託)
       投資信託は公表されている基準価額によっております。
      負債
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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
      1 )未払費用、2)未払手数料
       短期間で決済され、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
      (注2) 子会社株式(貸借対照表計上額164,013千円)は市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められる
        ため、上表には含めておりません。
      (注3) 金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
                                                    (単位:千円)
                        1 年以内        1 年超5年以内         5 年超10年以内          10 年超
                           1,425,655
      1) 現金・預金                                 -         -        -
                            457,570
      2) 未収委託者報酬                                 -         -        -
      3) 未収運用受託報酬                    329,213
                                         -         -        -
      合計                    2,212,439              -         -        -
     第35期(自      2019年1月1日至        2019年12月31日)

     1. 金融商品の状況に関する事項
     (1)金融商品に対する取組方針
        当社は資金運用について短期的な預金及びグループ会社への貸付金に限定しております。
        又、当社業務に関する所要資金は自己資金で賄っており、銀行借り入れ、社債発行等による資金調達は行わない方針で
        すが、子会社への増資がある場合には、所要資金を当社親会社からの借入金により充当することがあります。
     (2)金融商品の内容及びそのリスク
        預金は銀行の信用リスクに晒されております。営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬、未収入金につい
        ては、顧客の信用リスクに晒されております。未収入金及びその他未払金の一部には、海外の関連会社との取引により
        生じた外貨建ての資産・負債を保有しているため、為替相場の変動による市場リスクに晒されております。
     (3)金融商品に係るリスク管理体制
        信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
        預金に係る銀行の信用リスクに関しては、口座開設時及びその後も継続的に銀行の信用力を評価し、格付けの高い金融
        機関に係る銀行のみで運用し、預金に係る信用リスクを管理しております。未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、
        投資信託又は取引相手毎に残高を管理し、当社が運用している資産の中から報酬を徴収するため、信用リスクは僅少で
        あります。又、未収入金は概ね海外の関連会社との取引により生じたものであり、定期的に決済が行われる事により、
        回収が不能となるリスクは僅少であります。
        市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理

        当社は原則、為替変動や価格変動に係るリスクに対して、ヘッジ取引を行っておりません。外貨建ての債権債務に関す
        る為替の変動リスクについては、個別の案件毎に毎月残高照合等を行い、リスクを管理しております。
        流動性リスク(支払期日に支払を実行出来なくなるリスク)の管理

        当社は日々資金残高管理を行っております。又、月次で資金繰り予定表を作成・更新するとともに、手元流動性(最低限
        必要な運転資金)を状況に応じて見直し・維持する事等により、流動性リスクを管理しております。
     2. 金融商品の時価等に関する事項

      当事業年度末における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りであります。
                                                    (単位:千円)
                          貸借対照表計上額               時価           差額
                                509,244            509,244
      1) 現金・預金                                                   -
                                700,000            700,000
      2) 短期貸付金                                                   -
                                 66,346            66,346
      3) 未収入金                                                   -
                                449,886            449,886
      4) 未収委託者報酬                                                   -
                                266,278            266,278
      5) 未収運用受託報酬                                                   -
                                 26/55


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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
                                 1,347            1,347
      6) 未収収益                                                   -
                                  958            958
      7) 投資有価証券                                                   -
                               1,994,062            1,994,062
             資産計                                             -
                                165,228            165,228
      1) 未払手数料                                                   -
                                120,558            120,558
      2) その他未払金                                                   -
                                492,902            492,902
      3) 未払費用                                                   -
                                 16,842            16,842
      4) リース債務(※1)                                                   -
                                795,531            795,531
             負債計                                             -
      (※1)1年内返済予定のリース債務を含めて表示しております。
      (注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
      資産
      1 )現金・預金、2)短期貸付金、3)未収入金、4)未収委託者報酬                               、5)未収運用受託報酬、6)未収収益
       短期間で決済され、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
      7 )投資有価証券(投資信託)
       投資信託は公表されている基準価額によっております。
      負債
      1 )未払手数料、2)その他未払金、3)未払費用
       短期間で決済され、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
      ▶ )リース債務
       時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入又は、リース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現
       在価値により算定しております。
      (注2) 子会社株式(貸借対照表計上額164,013千円)は市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められる
        ため、上表には含めておりません。
      (注3) 金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

                                                    (単位:千円)
                        1 年以内        1 年超5年以内         5 年超10年以内          10 年超
                            509,244
      1) 現金・預金                                 -         -        -
                            700,000
      2) 短期貸付金                                 -         -        -
                            66,346
      3) 未収入金                                 -         -        -
                            449,886
      4) 未収委託者報酬                                 -         -        -
                            266,278
      5) 未収運用受託報酬                                 -         -        -
                             1,347
      6) 未収収益                                 -         -        -
      合計                     1,993,103              -         -        -
      (注4) リース債務の決算日後の返済予定額

                                                    (単位:千円)
                        1 年以内         1 年超5年以内         5 年超10年以内          10 年超

      4) リース債務                     3,822          13,020            -        -

      合計                      3,822          13,020            -        -

     (有価証券関係)

                  第34期                          第35期
               2018  年12月31日現在                        2019  年12月31日現在
      1. 子会社株式                           1. 子会社株式 
                        (単位:千円)                          (単位:千円)
       区分            貸借対照表計上額              区分            貸借対照表計上額
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       子会社株式                    164,013       子会社株式                    164,013
       上記については、市場価格がありません。した                           上記については、市場価格がありません。した
       がって、時価を把握することが極めて困難と認め                           がって、時価を把握することが極めて困難と認め
       られるものであります。                           られるものであります。
      2. その他有価証券で時価のあるもの                          2. その他有価証券で時価のあるもの

                        (単位:千円)                          (単位:千円)
           区分      貸借対照     取得原価      差額          区分      貸借対照     取得原価      差額
                 表計上額                           表計上額
       貸借対照表計上額                           貸借対照表計上額
       が取得原価を超え                           が取得原価を超え
       ないもの                           ないもの
                            △  360                         △  84
       投資信託受益証券           2,770     3,131          投資信託受益証券            958    1,042
      3. 当事業年度に売却したその他有価証券                           3. 当事業年度に売却したその他有価証券 

       該当事項はありません。                             該当事項はありません。 
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     (退職給付関係)
     第34期(2018年12月31日現在)
         1 .採用している退職給付制度の概要
         当社は、従業員の退職給付に充てるため、確定拠出年金制度および非積立型
         の退職一時金制度を採用しております。
         退職一時金制度では、退職給付として、給与と勤務期間に基づいた一時金を
         支給しており、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算してお
         ります。
         2 .確定給付制度

         (1)  簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                                       千円

         期首における退職給付引当金                                             74,772
         退職給付費用                                             11,098
                                                     △  6,291
         退職給付の支払額
                                                      79,579
         期末における退職給付引当金
         (2)  退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金

         及び前払年金費用の調整表
                                                       千円
                                                      79,579
         非積立型制度の退職給付債務
                                                      79,579
         貸借対照表に計上された負債と資産の純額
                                                      79,579

         退職給付引当金
                                                      79,579
         貸借対照表に計上された負債と資産の純額
         (3)  退職給付費用

         簡便法で計算した退職給付費用                                           11,098   千円
         3 .確定拠出制度

         当社の確定拠出制度への要拠出額は、30,419千円でありました。
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     第35期(2019年12月31日現在)
        1 .採用している退職給付制度の概要

        当社は、従業員の退職給付に充てるため、確定拠出年金制度および非積立型
        の退職一時金制度を採用しております。
        退職一時金制度では、退職給付として、給与と勤務期間に基づいた一時金を
        支給しており、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算してお
        ります。
        2 .確定給付制度

        (1)  簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                                       千円

        期首における退職給付引当金                                             79,579
        退職給付費用                                             10,983
                                                    △  10,246
        退職給付の支払額
                                                      80,317
        期末における退職給付引当金
        (2)  退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金

        及び前払年金費用の調整表
                                                       千円
                                                      80,317
        非積立型制度の退職給付債務
                                                      80,317
        貸借対照表に計上された負債と資産の純額
                                                      80,317

        退職給付引当金
                                                      80,317
        貸借対照表に計上された負債と資産の純額
        (3)  退職給付費用

        簡便法で計算した退職給付費用                                           10,983   千円
        3 .確定拠出制度

        当社の確定拠出制度への要拠出額は、28,774千円でありました。
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     (税効果会計関係)
                               第34期
                            2018  年12月31日現在
        1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳
                                                  (単位:千円)
        繰延税金資産
         未払金否認                                             26,659

         未払賞与・賞与引当金否認                                             81,911
         退職給付引当金否認                                             24,370
         役員退職慰労引当金否認                                              1,040
         資産除去債務                                             20,951
         繰越欠損金                                             507,312
                                                      12,257
         その他
        繰延税金資産小計                                              674,503
                                                    △  589,059
        評価性引当額
                                                      85,444
        繰延税金資産合計
        2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因

        となった主要な項目別の内訳
         法定実効税率                                              30.9%

         (調整)
         交際費等永久に損金に算入されない項目                                             △1.5%
         役員賞与等永久に損金に算入されない項目                                            △105.4%
         寄付金等永久に損金に算入されない項目                                             △99.9%
         法人税等還付金                                             319.3%
         住民税均等割                                             △17.8%
         評価性引当額                                             618.8%
         税率変更による期末繰延税金資産の減額修正                                             △23.6%
         前期確定申告差異                                             △57.4%
         その他                                             △1.6%
         税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                                      661.7%
                                 31/55







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                               第35期

                            2019  年12月31日現在
       1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳
                                                  (単位:千円)
       繰延税金資産
         税務上の繰越欠損金(注)2                                             562,636

         未払金否認                                              10,895
         未払賞与・賞与引当金否認                                              89,042
         退職給付引当金否認                                              24,596
         役員退職慰労引当金否認                                              1,279
         減損損失                                              17,140
         資産除去債務                                              20,951
                                                       9,969
         その他
       繰延税金資産小計                                              736,512
                                                    △  562,636
       税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2
                                                     △  92,061
       将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額
                                                    △  654,697
       評価性引当額小計(注)1
                                                      81,814
       繰延税金資産合計
       (注)1 繰延税金資産から控除された額(評価性引当額)に重要な変動が生じた主な理由は、当期純損失に

       よる税務上の繰越欠損金の増加によるものであります。
       (注)2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
       当該事業年度(2019年12月31日)

                                                  (単位:千円)
                                 2 年超3    3 年超4    ▶ 年超5
                     1 年以内     1 年超2年以内                    5 年超      合計
                                 年以内    年以内    年以内
       税務上の繰越欠損金(*1)               157,980       194,576       -    -    -   210,080      562,636
                     △  157,980     △  194,576                 △  210,080     △  562,636
       評価性引当額                             -    -    -
       繰延税金資産                  -       -    -    -    -      -      -
       (*1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
       2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因

       となった主要な項目別の内訳
       法定実効税率                                               30.6%
       (調整)
       交際費等永久に損金に算入されない項目                                               △0.1%
       役員賞与等永久に損金に算入されない項目                                               △4.7%
       住民税均等割                                               △1.4%
       評価性引当額                                              △24.6%
       その他                                               △1.6%
       税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                                      △1.8%
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                                            パインブリッジ・インベストメンツ株式会社(E12437)
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     (セグメント情報等)
                               第34期
                            自  2018年    1月  1日
                            至  2018年12月31日
      1. セグメント情報 
      当社はアセットマネジメント業の単一セグメントであるため、記載しておりません。 
      2. 関連情報 

      (1)製品及びサービス毎の情報 
                                                   (単位:千円)
                   委託者報酬          運用受託報酬                その他営業収益
                        3,280,295                1,250,895              292,479
       外部顧客への営業収益
      (2)地域毎の情報 

       ①営業収益 
                                                   (単位:千円)
       日本             米国           欧州        中国        合計 
              4,146,114           355,400        314,289         7,865           4,823,670
      (注)営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。 
       ②有形固定資産 

      本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有形
      固定資産の記載を省略しております。
      (3)主要な顧客毎の情報 

      外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記載を省略しており
      ます。
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                               第35期

                            自  2019年    1月  1日
                            至  2019年12月31日
      1. セグメント情報 
       当社はアセットマネジメント業の単一セグメントであるため、記載しておりません。 
      2. 関連情報 
      (1)製品及びサービス毎の情報
                                                  (単位:千円)
                           委託者報酬          運用受託報酬          その他営業収益
                                 2,530,890          1,201,694           185,874
       外部顧客への営業収益
      (2)地域毎の情報

       ①営業収益 
                                                  (単位:千円)
       日本          米国          欧州          アジア          合計
             3,457,846           206,738          213,081           40,793         3,918,459
       (注)営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
       ②有形固定資産 
       本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有
      形固定資産の記載を省略しております。 
      (3)主要な顧客毎の情報
                                                   ( 単位:千円)
                  顧客の名称又は氏名                            営業収益
       FWD  富士生命保険株式会社                                             522,602
       (注)当社は、単一セグメントであるため、関連するセグメント名の記載を省略しております。
      3. セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報 
       当社はアセットマネジメント業の単一セグメントであるため、記載しておりません。 
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     (関連当事者情報)
     第34期(自2018年1月1日             至2018年12月31日)
     1. 関連当事者との取引
     (1)親会社及び法人主要株主等
                                      関係内容
                               議決権等の
                           事業の                 取引の
       属性   会社等の名称        住所     資本金        所有(被所                 取引金額     科目   期末残高
                                     役員の    事業上
                            内容                 内容
                                有)割合
                                     兼任等    の関係
                       千ユーロ                           千円       千円
      親会社   パインブリッ       オランダ、         18  持株   被所有直接                    -       -
          ジ・インベス       アムステ           会社     100%
                                      -    -    -
                                                     -
          トメンツ・ホ       ルダム
          ールディング
          ス B.V.
     (2)財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社

                                     関係内容
                              議決権等の
                           事業の                取引の
       属性    会社等の名称        住所     資本金       所有(被所                取引金額     科目   期末残高
                                   役員の    事業上
                           内容                内容
                               有)割合
                                   兼任等    の関係
                      千USドル                          千円        千円
      同一の親    パインブリッ       アメリカ、       209,089    持株               役務提供     386,161   未払費用     78,482
                                      経営管理
      会社を持    ジ・インベスト       ニューヨー           会社               に対する
      つ会社    メンツ・ホール       ク州                          対価支払
                                -   あり
                                      サービス
          ディングス     US                            *2
                                      契約
          LLC
                      千USドル                          千円        千円
      同一の親    パインブリッ       アメリカ、         2 投資運           一任契約    役務提供     464,788   未収入金     108,724
      会社を持    ジ・インベスト       ニューヨー          用会社               に対する
      つ会社    メンツ   LLC    ク州                          対価受取
                                      サービス
                                          *3
                                      契約
                                                 千円        千円

                                          役務提供     17,627   未収運用      8,510
                                -   あり
                                          に対する        受託報酬
                                          対価受取
                                          *3
                                                 千円        千円
                                          委託調査     436,674   未払費用     102,368
                                          費の支払
                                          *4
                      千スターリ
                      ングポンド                           千円        千円
      同一の親    パインブリッ       イギリス、         200  投資運           一任契約    委託調査     149,137   未払費用     45,085
                                -    -
      会社を持    ジ・インベスト       ロンドン          用会社               費の支払
      つ会社    メンツ・ヨーロ                                *4
                                      サービス
          ッパ・リミテッ
                                      契約
          ド
                      千USドル                          千円        千円
      同一の親    パインブリッ       アイルラン         369  投資運           一任契約    役務提供     311,531   未収運用     102,776
      会社を持    ジ・インベスト       ド、ダブリ          用会社               に対する        受託報酬
      つ会社    メンツ・アイル       ン               -    -      対価受取
                                      サービス
          ランド・リミテ                                *3
                                      契約
          ッド
                      千USドル                          千円        千円
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      同一の親    パインブリッ       ホンコン       28,651   投資運           経営管理    役務提供     57,546   未払費用     19,928
      会社を持    ジ・インベスト                 用会社               に対する
      つ会社    メンツ・アジ                            サービス    対価支払
          ア・リミテッド                            契約    *2
                                -   あり
                                                 千円        千円
                                          委託調査     52,221   未払費用     18,188
                                          費の支払
                                          *4
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     (取引条件及び取引条件の決定方針等)
      *1 上記の表における消費税の取り扱いについては、国内取引については損益計算書項目は税抜き、貸借対照表項目につい
         ては税込みで表示しております。尚、海外取引は全て免税取引となっております。
      *2 役務提供に対する対価支払は、サービス契約に基づくテクノロジーサービス費用、オペレーショナル・サポート費用等
         の当社負担額であります。尚、負担額については、当社と当社の親会社及び兄弟会社等のグループ会社との間で合意し
         た合理的な計算根拠に基づいて決定しております。
      *3 役務提供に対する対価受取は、サービス契約に基づくオペレーショナル・サポート費用、法務費用等の相手先への配賦
         額であります。        尚、配賦額については、当社と当社の親会社及び兄弟会社等のグループ会社との間で合意した合理的
         な計算根拠に基づいて決定しております。
      *4 委託調査費等の支払については、ファンドの運用資産の割合に応じた一定の比率により決定しております。
     2. 親会社又は重要な関連会社に関する注記

     (1)親会社情報
        パインブリッジ・インベストメンツ・リミテッド(金融商品取引所に上場しておりません)
        パインブリッジ・インベストメンツ・ホールディングス・(ホンコン)・リミテッド(金融商品取引所に上場しておりま
        せん)
        パインブリッジ・インベストメンツ・ホールディングス・リミテッドSarl(金融商品取引所に上場しておりません)
        パインブリッジ・インベストメンツ・ホールディングスB.V.(金融商品取引所に上場しておりません)
     (2)重要な関連会社の要約財務諸表
        該当事項ありません。
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     第35期(自2019年1月1日             至2019年12月31日)
     1. 関連当事者との取引
     (1)親会社及び法人主要株主等
                                      関係内容
                               議決権等の
                            事業の                取引の
       属性    会社等の名称        住所     資本金        所有(被所                取引金額    科目   期末残高
                                     役員の    事業上
                            内容                内容
                                有)割合
                                     兼任等    の関係
                       千ユーロ                           千円       千円
      親会社   パインブリッ        オランダ、         18  持株   被所有直接                    -       -
          ジ・インベスト        アムステル           会社     100%
                                      -    -    -        -
          メンツ・ホール        ダム
          ディングス
          B.V.
     (2)財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社

                                    関係内容
                              議決権等の
                          事業の                取引の
       属性    会社等の名称       住所    資本金       所有(被所                 取引金額     科目    期末残高
                                  役員の    事業上
                           内容                内容
                              有)割合
                                  兼任等    の関係
                       千USドル                         千円         千円
      同一の親    パインブリッ       アメリカ、      209,089    持株          経営管理    金銭の貸付     700,000   短期貸付金     700,000
      会社を持    ジ・インベスト       ニューヨ          会社              *5
      つ会社    メンツ・ホール       ーク州                     サービス
                                                千円         千円
          ディングス     US                       契約
                                         受取利息      7,159  未収収益      1,348
          LLC
                                         *5
                                -   あり
                                                千円         千円
                                         役務提供     361,022   未収入金      3,201
                                         に対する
                                         対価受取
                                         *3
                       千USドル                         千円         千円
      同一の親    パインブリッ       アメリカ、         2 投資運           一任契約    役務提供     279,387   未収入金      52,779
      会社を持    ジ・インベスト       ニューヨ          用会社               に対する
      つ会社    メンツ   LLC    ーク州                         対価受取
                                     サービス
                                         *3
                                     契約
                                -   あり
                                                千円         千円
                                         委託調査     348,860   未払費用      62,038
                                         費の支払
                                         *4
                      千スターリ
                      ングポンド                          千円         千円
      同一の親    パインブリッ       イギリス、        200  投資運           一任契約    委託調査     211,539   未払費用      43,784
                                -    -
      会社を持    ジ・インベスト       ロンドン          用会社               費の支払
      つ会社    メンツ・ヨーロ                               *4
                                     サービス
          ッパ・リミテッ
                                     契約
          ド
                       千USドル                         千円         千円
      同一の親    パインブリッ       アイルラ        369  投資運           一任契約    役務提供     205,254   未収運用      28,970
      会社を持    ジ・インベスト       ンド、ダ          用会社               に対する         受託報酬
      つ会社    メンツ・アイル       ブリン               -   あり       対価受取
                                     サービス
          ランド・リミテ                               *3
                                     契約
          ッド
                       千USドル                         千円         千円
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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
      同一の親    パインブリッ       ホンコン       28,651   投資運           経営管理    役務提供      70,969   その他      10,191
      会社を持    ジ・インベスト                用会社               に対する         未払金
      つ会社    メンツ・アジ                           サービス    対価支払
          ア・リミテッド                           契約    *2
                                -   あり
                                                千円         千円
                                         委託調査      29,493   未払費用      5,742
                                         費の支払
                                         *4
     (取引条件及び取引条件の決定方針等)

      *1 上記の表における消費税の取り扱いについては、国内取引については損益計算書項目は税抜き、貸借対照表項目につい
         ては税込みで表示しております。尚、海外取引は全て免税取引となっております。
      *2 役務提供に対する対価支払は、サービス契約に基づくテクノロジーサービス費用、オペレーショナル・サポート費用等
         の当社負担額であります。尚、負担額については、当社と当社の親会社及び兄弟会社等のグループ会社との間で合意し
         た合理的な計算根拠に基づいて決定しております。
      *3 役務提供に対する対価受取は、サービス契約に基づくオペレーショナル・サポート費用、法務費用等の相手先への配賦
         額であります。        尚、配賦額については、当社と当社の親会社及び兄弟会社等のグループ会社との間で合意した合理的
         な計算根拠に基づいて決定しております。
      *4 委託調査費等の支払については、ファンドの運用資産の割合に応じた一定の比率により決定しております。
      *5 金銭の貸付に係る利息は、市場金利を参考に決定しております。
     2. 親会社又は重要な関連会社に関する注記

     (1)親会社情報
        パインブリッジ・インベストメンツ・リミテッド(金融商品取引所に上場しておりません)
        パインブリッジ・インベストメンツ・ホールディングス・(ホンコン)・リミテッド(金融商品取引所に上場しておりま
        せん)
        パインブリッジ・インベストメンツ・ホールディングス・リミテッドSarl(金融商品取引所に上場しておりません)
        パインブリッジ・インベストメンツ・ホールディングスB.V.(金融商品取引所に上場しておりません)
     (2)重要な関連会社の要約財務諸表

        該当事項ありません。
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     (1株当たり情報)
                  第34期                          第35期
               自  2018年    1月  1日                   自  2019年    1月  1日
               至  2018年12月31日                         至  2019年12月31日
      1 株当たり純資産額                   38,253   円38銭    1 株当たり純資産額                    31,782   円74銭

      1 株当たり当期純利益金額                   2,849   円88銭    1 株当たり当期純損失金額                    6,477   円21銭
      なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益額について                          なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、

      は、新株予約権付社債の発行がないため記載しており                          1株当たり当期純損失であり、また、潜在株式が存在しな
      ません。                          いため記載しておりません。
      ( 注)  1株当たり当期純利益金額又は1株当たり当期純損失金額の算定の基礎は、以下のとおりであります。
                  第34期                          第35期

               自  2018年    1月  1日                   自  2019年    1月  1日
               至  2018年12月31日                         至  2019年12月31日
      当期純利益                   119,202    千円    当期純損失                   272,043    千円

      普通株主に帰属しない金額                      -     普通株主に帰属しない金額                      -
      普通株主に係る当期純利益                   119,202    千円    普通株主に係る当期純損失                   272,043    千円
      普通株式の期中平均株式数                   41,827    株    普通株式の期中平均株式数                   42,000    株
     ( 重要な後発事象)

                  第34期                          第35期
               自  2018年    1月  1日                   自  2019年    1月  1日
               至  2018年12月31日                         至  2019年12月31日
        該当事項はありません。                           該当事項はありません。

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     2. 中間財務諸表
     (1)  中間貸借対照表
                                                  (単位:千円)
                           第36期中間会計期間末
                          (2020年6月30日現在)
      資産の部
       流動資産
         現金・預金                                              635,812
         短期貸付金                                              500,000
         前払金                                                114
         前払費用                                               54,236
         未収入金                                              115,760
         未収委託者報酬                                              409,072
         未収運用受託報酬
                                                       245,236
         立替金                                               7,174
         未収収益                                                992
                                                       15,637
         未収還付法人税等
                                                     1,984,036
         流動資産合計
       固定資産

         有形固定資産
          建物附属設備                              *1                  0
          工具器具備品                              *1                  0
                                                          -
          リース資産                              *1
                                                          0
          有形固定資産合計
         無形固定資産
          ソフトウェア                                              7,666
                                                          0
          電話加入権
                                                        7,666
          無形固定資産合計
         投資その他の資産
          関係会社株式                                             164,013
          敷金保証金                                             109,816
          預託金                                                74
                                                       37,859
          繰延税金資産
                                                       311,764
          投資その他の資産合計
                                                       319,431
         固定資産合計
                                                     2,303,468
       資産合計
                                 42/55





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                                                  (単位:千円)
                          第36期中間会計期間末
                          (2020年6月30日現在)
      負債の部
       流動負債
        預り金                                               20,591
        未払収益分配金                                                 240
        未払手数料                                              154,184
        その他未払金                                              182,721
        未払費用                                              325,225
        未払法人税等                                               11,415
        未払消費税等                              *2                 45,560
        賞与引当金
                                                       153,724
                                                        3,841
        リース債務
                                                       897,504
        流動負債合計
       固定負債

        賞与引当金
                                                       102,889
        退職給付引当金
                                                       80,613
        役員退職慰労引当金                                               4,568
                                                       11,094
        リース債務
                                                       199,166
        固定負債合計
                                                     1,096,671
       負債合計
      純資産の部

       株主資本
        資本金                                             1,000,000
        資本剰余金
                                                       58,876
          資本準備金
                                                       58,876
          資本剰余金合計
        利益剰余金
          利益準備金                                             265,112
          その他利益剰余金
           任意積立金                                            230,000
                                                     △  347,192
           繰越利益剰余金
                                                       147,920
          利益剰余金合計
                                                     1,206,797
        株主資本合計
                                                     1,206,797

       純資産合計
                                                     2,303,468

      負債・純資産合計
                                 43/55




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     (2)  中間損益計算書
                                                  (単位:千円)
                           第36期 中間会計期間
                           (自2020年      1月  1日
                            至2020年     6月30日)
      営業収益

         委託者報酬                                             1,276,666
         運用受託報酬                                              586,887
         その他営業収益                                              144,550
         営業収益合計
                                                     2,008,103
                                                     2,094,823

      営業費用及び一般管理費                                  *1
                                                     △  86,720

      営業損失(△)
      営業外収益

         受取利息                                               3,224
         受取配当金                                                  3
         為替差益                                                452
         雑収入                                                218
         営業外収益合計
                                                        3,899
      営業外費用
         支払利息                                                 80
         投資有価証券償還損                                                 85
         営業外費用合計
                                                         166
                                                     △  82,987

      経常損失(△)
                                                     △  82,987

      税引前中間純損失(△)
      法人税、住民税及び事業税                                                  1,220

                                                       43,954
      法人税等調整額
                                                       45,174
      法人税等合計
                                                     △  128,162

      中間純損失(△)
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     (3)  中間株主資本等変動計算書
     第36期中間会計期間           (自2020年1月1日 至2020年6月30日)
                                                     (単位:千円)
                          株  主  資  本                     評価・換算差額等
                   資 本 剰 余 金      利 益 剰 余 金
                                               その他    評価・
                                                       純資産
                                           株主資    有価証    換算差
                              その他利益剰余金
                                                        合計
               資本金
                   資本準   資本剰余    利益準            利益剰余
                                           本合計    券評価    額等合
                              任意積    繰越利益
                   備金   金合計    備金            金合計
                                               差額金     計
                              立金    剰余金
                                 △ 219,029              △ 84  △ 84
      当期首残高         1,000,000    58,876    58,876   265,112   230,000         276,083    1,334,959            1,334,875
      当中間期変動額
                                 △ 128,162   △ 128,162   △ 128,162           △ 128,162
       中間純損失(△)           -   -    -   -   -                  -    -
       株主資本以外の
       項目の当中間期           -   -    -   -   -     -     -     -   84    84     84
       変動額(純額)
                                 △ 128,162   △ 128,162   △ 128,162           △ 128,078
      当中間期変動額合計            -   -    -   -   -                 84    84
                                 △ 347,192
      当中間期末残高         1,000,000    58,876    58,876   265,112   230,000         147,920    1,206,797       -    - 1,206,797
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     重要な会計方針
       1.  有価証券の評価基準及び評価                 子会社株式
                         移動平均法による原価法
        方法
       2.  固定資産の減価償却の方法                 (1)  有形固定資産(リース資産を除く)

                         建物附属設備及び工具器具備品は定率法によっております。主
                         な耐用年数は、建物附属設備5~15年、工具器具備品は5~15年
                         であります。ただし、2016年4月1日以後に取得した建物附属設
                         備については、定額法を採用しております。
                         (2)  無形固定資産(リース資産を除く)

                         ソフトウェア(自社利用分)については、定額法により、社内
                         における利用可能期間(5年)で償却しております。
                         (3)  リース資産

                         所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産につ
                         いては、リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額
                         法によっております。
       3.  引当金の計上基準                 (1)  賞与引当金

                         従業員及び役員に支給する賞与の支払いに充てるため、賞与支
                         給見込額の当中間会計期間負担額を計上しております。
                         (2)  退職給付引当金

                         従業員の退職給付の支出に充てるため、内規に基づく当中間会
                         計期間末日現在の退職給付要支給額を計上しております。
                         退職給付引当金の算定にあたり、当中間会計期間末日における
                         自己都合退職金要支給額を退職給付引当金とする簡便法を採用
                         しております。
                         (3)  役員退職慰労引当金

                         役員の退職慰労金の支出に充てるため、内規に基づく当中間会
                         計期間末日現在の役員退職慰労金要支給額を計上しておりま
                         す。
       4.  外貨建資産及び負債の本邦通                 外貨建資産及び負債は、主として中間会計期間末日の直物為替

                         相場による円換算額を付しております。
        貨への換算基準
       5.  その他中間財務諸表作成のた                 消費税等の会計処理

                         消費税及び地方消費税の会計処理方法は,税抜方式によってお
        めの基本となる重要な事項
                         ります。
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     注記事項
     (中間貸借対照表関係)
                          第36期 中間会計期間末
                           2020  年6月30日現在
      *1.  有形固定資産の減価償却累計額
                     建物附属設備                 141,905     千円
                     工具器具備品                 118,436     千円
                     リース資産                  19,353    千円
       上記減価償却累計額には、有形固定資産の減損損失累計額が含まれております。

      *2.  消費税等の取り扱い

       仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺の上、未払消費税等として表示しております。
     (中間損益計算書関係)

                          第36期 中間会計期間
                           自 2020年1月        1日
                           至 2020年6月30日
      *1.  減価償却実施額

                      無形固定資産                   403  千円

     (中間株主資本等変動計算書関係)

                          第36期 中間会計期間
                           自 2020年1月        1日
                           至 2020年6月30日
      1. 発行済株式の種類及び総数に関する事項
                 当事業年度期首           当中間会計期間          当中間会計期間          当中間会計期間末

                    株式数         増加株式数          減少株式数            株式数
                     42,000    株                           42,000    株
         普通株式                        -          -
      2. 自己株式に関する事項                    該当事項はありません

      3. 新株予約権等に関する事項                    該当事項はありません

      4. 配当に関する事項                    該当事項はありません

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     (リース取引関係)
                           第36期 中間会計期間
                            自  2020年1月      1日
                            至  2020年6月30日
        ファイナンス・リース取引
        所有権移転外ファイナンス・リース取引
        ①リース資産の内容
        ・有形固定資産 主として、本社における複合機(工具器具備品)であります。
        ②リース資産の減価償却の方法
        重要な会計方針「2.           固定資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
        オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料

        該当事項はありません。
     (金融商品関係)

     第36期 中間会計期間末(2020年6月30日)
     金融商品の時価等に関する事項
      当中間会計期間末における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りでありま
      す。
                                                  (単位:千円)
                       中間貸借対照表計上額                  時価           差額
                                635,812           635,812
      1)  現金・預金                                                   -
                                500,000           500,000
      2)  短期貸付金                                                   -
                                115,760           115,760
      3)  未収入金                                                   -
                                409,072           409,072
      4)  未収委託者報酬                                                   -
                                245,236           245,236
      5)  未収運用受託報酬                                                   -
                                   992           992
      6)  未収収益                                                   -
                               1,906,873           1,906,873
            資産計                                              -
                                154,184           154,184
      1)  未払手数料                                                   -
                                182,721           182,721
      2)  その他未払金                                                   -
                                325,225           325,225
      3)  未払費用                                                   -
      4)   リース債務(※1)                        14,936           14,936
                                                          -
                                662,131           662,131
            負債計                                              -
      (※1)1年内返済予定のリース債務を含めて表示しております。
      (注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
      資産
      1 )現金・預金、2)短期貸付金、3)未収入金、4)未収委託者報酬                                    、5)未収運用受託報酬、6)未収収益
      これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
      負債
      1 )未払手数料、2)その他未払金、3)未払費用
      これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
      ▶ )リース債務
      時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入又は、リース取引を行った場合に想定される利率
      で割り引いた現在価値により算定しております。
      (注2)子会社株式(中間貸借対照表計上額164,013千円)は市場価格がなく、時価を把握することが極め

      て困難と認められるため、上表には含めておりません。
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      (注3)金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

                                                  (単位:千円)
                       1 年以内       1 年超5年以内         5 年超10年以内           10 年超
                        635,812
      1)  現金・預金                               -          -          -
                        500,000
      2)  短期貸付金                               -          -          -
                        115,760
      3)  未収入金                               -          -          -
                        409,072
      4)  未収委託者報酬                               -          -          -
                        245,236
      5)  未収運用受託報酬                               -          -          -
                           992
      6)  未収収益                               -          -          -
                       1,906,873
      合計                                -          -          -
      (注4)リース債務の決算日後の返済予定額

                                                  (単位:千円)
                       1 年以内       1 年超5年以内         5 年超10年以内           10 年超
      4)  リース債務                  3,841          11,094             -          -
      合計                   3,841          11,094             -          -
                                 49/55













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     (有価証券関係)
                          第36期 中間会計期間末
                           2020  年6月30日現在
      子会社株式
                                 (単位:千円)
               区分            中間貸借対照表計上額
        子会社株式                             164,013
               合計                      164,013
        上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであり
        ます。
     (セグメント情報等)

                           第36期    中間会計期間
                            自  2020年1月      1日
                            至  2020年6月30日
      1. セグメント情報
       当社はアセットマネジメント業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      2. 関連情報

      (1)製品及びサービス毎の情報
                                                 (単位:千円)
                         委託者報酬           運用受託報酬          その他営業収益
                              1,276,666            586,887           144,550
        外部顧客への営業収益
      (2)地域毎の情報

       ①営業収益
                                                 (単位:千円)
        日本         米国         欧州           アジア          合計
           1,773,838          153,952           73,958           6,354         2,008,103
      (注)営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
       ②有形固定資産

       本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超える
       ため、地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
      (3)主要な顧客毎の情報                      (単位:千円)

        顧客の名称又は氏名                  営業収益
        FWD  富士生命保険株式会社                      318,508
      (注)当社は、単一セグメントであるため、関連するセグメント名の記載を省略しております。
      3. セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

       当社はアセットマネジメント業の単一セグメントであるため、記載しておりません。
     (1株当たり情報)

                           第36期    中間会計期間
                            自  2020年1月      1日
                            至  2020年6月30日
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                                                           EDINET提出書類
                                            パインブリッジ・インベストメンツ株式会社(E12437)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
        1 株当たり純資産額                                   28,733    円  26 銭
        1 株当たり中間純損失                                   3,051   円  49 銭
      (注)

        1. 当中間会計期間の潜在株式調整後1株当たり中間純利益については、1株当たり中間純損失で
        あり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
        2.1  株当たり中間純損失の算定の基礎は、以下のとおりであります。
        中間損益計算書上の中間純損失                                    128,162     千円

        普通株式に係る中間純損失                                    128,162     千円

        普通株主に帰属しない金額の主要な内訳                                        -

        普通株式の期中平均株式数                                     42,000    株

     (重要な後発事象)

      該当事項はありません。
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                                                           EDINET提出書類
                                            パインブリッジ・インベストメンツ株式会社(E12437)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
                   独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書

                                                2020年3月23日
      パインブリッジ・インベストメンツ株式会社
         取 締 役 会 御 中
                        EY 新日本有限責任監査法人

                            指定有限責任社員

                                       公認会計士 伊藤志保
                            業 務 執 行 社 員
       当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経

      理状況」に掲げられているパインブリッジ・インベストメンツ株式会社の2019年1月1日から2019年1
      2月31日までの第35期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、
      重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
      財務諸表に対する経営者の責任

       経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適
      正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示す
      るために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      監査人の責任

       当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明す
      ることにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行っ
      た。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るため
      に、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
       監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続
      は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及
      び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査
      法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な
      表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営
      者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
       当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
      監査意見

       当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、
      パインブリッジ・インベストメンツ株式会社の2019年12月31日現在の財政状態及び同日をもって終了す
      る事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
      利害関係

       会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                    以  上

      (注)    1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管し

            ております。
          2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                                                           EDINET提出書類
                                            パインブリッジ・インベストメンツ株式会社(E12437)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
                独 立 監 査 人 の 中 間 監 査 報 告 書
                                                2020年9月23日
     パインブリッジ・インベストメンツ株式会社
        取 締 役 会  御 中
                       EY 新日本有限責任監査法人

                         指定有限責任社員

                                   公認会計士 丘本 正彦
                         業 務 執 行 社 員
                         指定有限責任社員

                                   公認会計士 伊藤 志保
                         業 務 執 行 社 員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状

     況」に掲げられているパインブリッジ・インベストメンツ株式会社の2020年1月1日から2020年12月31
     日までの第36期事業年度の中間会計期間(2020年1月1日から2020年6月30日まで)に係る中間財務諸
     表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記に
     ついて中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を
     作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成
     し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表
     明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査
     を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して
     投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画
     を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
      中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監査手続
     の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による中間
     財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監
     査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
     当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作
     成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適
     用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     中間監査意見

      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準
     拠して、パインブリッジ・インベストメンツ株式会社の2020年6月30日現在の財政状態及び同日をもって終了
     する中間会計期間(2020年1月1日から2020年6月30日までの経営成績に関する有用な情報を表示してい
     るものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                     以  上
     (注)    1.上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管し

          ております。
        2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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                                                           EDINET提出書類
                                            パインブリッジ・インベストメンツ株式会社(E12437)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
                                 54/55





















                                                           EDINET提出書類
                                            パインブリッジ・インベストメンツ株式会社(E12437)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
                      独立監査人の中間監査報告書

                                              2020年8月26日

      パインブリッジ・インベストメンツ株式会社

        取 締 役 会           御 中
                    EY 新日本有限責任監査法人

                    東 京 事 務 所
                    指定有限責任社員

                                公認会計士  伊藤 志保
                    業  務  執  行  社  員
       当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理

      状況」に掲げられているパインブリッジ・グローバル・テクノロジー・インフラ・ファンド<為替ヘッジあり>
      の2020年1月10日から2020年7月9日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照
      表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
      中間財務諸表に対する経営者の責任

       経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸
      表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸
      表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      監査人の責任

       当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意見
      を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して
      中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の
      表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監
      査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
       中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監査
      手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬に
      よる中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応
      じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するための
      ものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するため
      に、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採
      用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討
      することが含まれる。
       当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
      中間監査意見

       当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準
      に準拠して、パインブリッジ・グローバル・テクノロジー・インフラ・ファンド<為替ヘッジあり>の2020
      年7月9日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間計算期間(2020年1月10日から2020
      年7月9日まで)の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
      利害関係

       パインブリッジ・インベストメンツ株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会
      計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                      以  上

      ( 注)1.上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管し

           ております。
        2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
                                 55/55


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