フィリップ－アイザワ トラスト タイファンド 半期報告書（外国投資信託受益証券） 第14期(令和2年1月1日－令和2年12月31日)
| 提出書類 | 半期報告書（外国投資信託受益証券）-第14期(令和2年1月1日－令和2年12月31日) |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | フィリップ－アイザワ トラスト タイファンド |
| カテゴリ | 半期報告書（外国投資信託受益証券） |
EDINET提出書類
ＦＣインベストメント・リミテッド(E15099)
半期報告書（外国投資信託受益証券）
【表紙】
【提出書類】 半期報告書
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 令和２年９月30日
【計算期間】 第14期中(自 令和２年１月１日 至 令和２年６月30日)
【ファンド名】 フィリップ－アイザワ トラスト タイファンド
(Phillip-Aizawa Trust Thai Fund)
【発行者名】 FCインベストメント・リミテッド
(FC Investment Ltd.)
【代表者の役職氏名】 取締役 リー・ワイ・リム
(Lee Wai Lim)
【本店の所在の場所】 英領西インド諸島、ケイマン諸島、KY1-1111、グランド・ケイマン、私
書箱2681、ハッチンス・ドライブ、クリケット・スクエア、コンヤー
ズ・トラスト・カンパニー(ケイマン)リミテッド気付
(c/o Conyers Trust Company (Cayman) Limited, Cricket Square,
Hutchins Drive, P.O. Box 2681, Grand Cayman, KY1-1111, Cayman
Islands, British West Indies)
【代理人の氏名又は名称】 弁護士 竹 野 康 造
【代理人の住所又は所在地】 東京都千代田区丸の内二丁目６番１号 丸の内パークビルディング
森・濱田松本法律事務所
【事務連絡者氏名】 弁護士 竹 野 康 造
弁護士 大 西 信 治
【連絡場所】 東京都千代田区丸の内二丁目６番１号 丸の内パークビルディング
森・濱田松本法律事務所
【電話番号】 03(6212)8316
【縦覧に供する場所】 該当事項はありません。
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１ 【ファンドの運用状況】
(1) 【投資状況】(資産別および地域別の投資状況)
フィリップ－アイザワ トラスト タイファンド(Phillip-Aizawa Trust Thai Fund)(以下、「フィリップ－
アイザワ トラスト」を「ファンド」、「タイファンド」を「サブ・ファンド」といいます。)の運用状況は
次のとおりです。
(2020年７月末日現在)
時価合計 投資比率
資産の種類 国名
(米ドル) (％)
タイ 1,913,193.91 90.17
株式
シンガポール 42,857.14 2.02
新株予約権 タイ 75.99 0.00
小計 1,956,127.04 92.19
現金・その他の資産(負債控除後) 165,646.94 7.81
2,121,773.98
総計(純資産総額) 100.00
(約222百万円)
(注１) 投資比率とは、サブ・ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。以下同じ。
(注２) 米ドルの円貨換算は、便宜上、2020年７月31日現在の株式会社三菱UFJ銀行の対顧客電信売買相場の仲値(１米ドル
＝104.60円)によります。以下、米ドルの円貨換算はすべてこれによります。
(注３) ファンドは、ケイマン法に基づいて設定されていますが、ファンド証券は、米ドル建てのため以下の金額表示は別
段の記載がない限り米ドル貨をもって行います。
(注４) 本書の中で金額および比率を表示する場合、別段の記載がない限り四捨五入してあります。従って、合計の数字が
一致しない場合があります。また、円貨への換算は、本書の中でそれに対応する数字につき所定の換算率で単純計
算のうえ、必要な場合四捨五入してあります。従って、本書中の同一情報につき異なった円貨表示がなされている
場合もあります。
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(2) 【運用実績】
① 【純資産の推移】
2020年７月末日までの１年間における各月末の純資産の推移は次のとおりです。
(注１)
純資産総額
純資産価格
米ドル 円 米ドル 円
2019年８月末日 3,091,539.06 323,374,986 196.54 20,558
９月末日 2,987,758.59 312,519,549 189.94 19,868
10月末日 2,859,226.06 299,075,046 183.99 19,245
11月末日 2,859,584.90 299,112,581 184.13 19,260
12月末日 2,833,448.89 296,378,754 183.16 19,159
2020年１月末日 2,465,991.60 257,942,721 161.26 16,868
２月末日 2,141,103.79 223,959,456 141.40 14,790
３月末日 1,632,723.34 170,782,861 107.97 11,294
４月末日 1,925,126.27 201,368,208 127.18 13,303
５月末日 2,052,187.08 214,658,769 134.99 14,120
６月末日 2,137,316.48 223,563,304 140.59 14,706
７月末日 2,121,773.98 221,937,558 139.98 14,642
(注１) １口当り純資産価格を純資産価格といいます。以下同じです。
(注２) 会計年度末および中間期末の財務諸表において表示されている数値は、管理報酬、受託報酬およびその他費用がそ
の発生時に費やされるものとして作成されることがあり、また、金融資産評価勘定について期末における公正価値
を調整した数値が表示されることがあるため、募集目論見書に従って計算されている上記の純資産総額とは異なる
ことがあります。
② 【分配の推移】
該当事項はありません。(2020年７月末日現在)
③ 【収益率の推移】
計算期間 収益率(注)
2019年８月１日から2020年７月末日まで -31.58％
(注) 収益率(％)＝100×(a－b)／b
a＝当該期間最終日の純資産価格(当該計算期間の分配金の合計金額を加えた額)
b＝上記期間の直前の日(2019年７月末日)の純資産価格(分配落の額)
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２ 【販売及び買戻しの実績】
2020年７月末日までの１年間における販売および買戻しの実績ならびに2020年７月末日現在の発行済口数は次
のとおりです。
販売口数 買戻口数 発行済口数
80 822 15,158
(80) (822) (15,158)
(注) ( )内の数は本邦内における販売・買戻しおよび発行済口数です。
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３ 【ファンドの経理状況】
フィリップ－アイザワ トラスト タイファンド
a. 本書記載のフィリップ－アイザワ トラスト タイファンドの邦文の中間財務書類(以下「邦文の中間財務書
類」といいます。)は、香港財務報告基準に準拠して作成された原文の中間財務書類(以下「原文の中間財務書
類」といいます。)を管理会社が翻訳したものです。フィリップ－アイザワ トラスト タイファンドの中間
財務書類の日本における開示については、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」第76条
第４項ただし書の規定が適用されています。
b. 原文の中間財務書類は、外国監査法人等(公認会計士法(昭和23年法律第103号)第１条の３第７項に規定する外
国監査法人等をいいます。)の監査を受けていません。
c. 邦文の中間財務書類には、原文の中間財務書類中の米ドル表示の金額について円換算額が併記されています。
日本円への換算には、2020年7月31日現在の株式会社三菱UFJ銀行の対顧客電信直物売買相場の仲値、１米ドル
＝104.60円の為替レートが使用されています。なお、千円未満の金額は四捨五入されています。
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(1) 【資産及び負債の状況】
フィリップ－アイザワ トラスト タイファンド
中間財政状態計算書
2020 年６月30日現在
2020年６月30日現在 2019年12月31日現在
米ドル 千円 米ドル 千円
資産
銀行預金 217,635 22,765 120,202 12,573
損益を通じて公正価値で測定される金融資産 1,998,807 209,075 2,747,337 287,371
ブローカーに対する債権 67,736 7,085 69,977 7,320
673 70 1,848 193
その他の資産
資産合計 2,284,851 238,995 2,939,364 307,457
負債
未払金及び未払費用 147,535 15,432 104,113 10,890
－ － 1,802 188
未払買戻代金
負債合計 147,535 15,432 105,915 11,079
資本
2,137,316 223,563 2,833,449 296,379
資本金
2,284,851 238,995 2,939,364 307,457
負債及び資本合計
15,202 15,470
発行済買戻可能受益証券口数
買戻可能受益証券1口当たりの純資産
140.59 15 183.16 19
価格(香港財務報告基準に準拠)
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フィリップ－アイザワ トラスト タイファンド
中間包括利益計算書
自 2020年１月１日 至 2020年６月30日
自 2020年１月１日 自 2019年１月１日
至 2020年６月30日 至 2019年６月30日
米ドル 千円 米ドル 千円
収益
67,717 7,083 70,300 7,353
配当金収入
67,717 7,083 70,300 7,353
費用
支払利息 － － 2,165 226
投資運用報酬 7,466 781 11,716 1,225
受託報酬 51,000 5,335 50,433 5,275
管理報酬 1,067 112 1,674 175
管理事務代行費用 11,145 1,166 10,898 1,140
監査報酬 20,388 2,133 20,033 2,095
弁護士及び専門家報酬 17,404 1,820 16,870 1,765
保管業務報酬 2,638 276 3,457 362
販売報酬 5,333 558 8,369 875
代行協会員報酬 2,133 223 3,348 350
源泉税 6,772 708 6,883 720
12,699 1,328 12,756 1,334
その他費用
138,045 14,440 148,602 15,544
投資損益及び為替差損益調整前損失 (70,328) (7,356) (78,302) (8,190)
投資損益及び為替差損益
損益を通じて公正価値で測定される
(67,560) (7,067) 52,509 5,492
金融資産に係る純実現(損失)／利益
損益を通じて公正価値で測定される
(509,841) (53,329) 422,977 44,243
金融資産に係る未実現(損失)／利益の純変動
(4,848) (507) 13,641 1,427
為替差損益
(582,249) (60,903) 489,127 51,163
中間(損失)／利益 (652,577) (68,260) 410,825 42,972
中間包括(損失)／利益 合計 (652,577) (68,260) 410,825 42,972
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中間持分変動計算書
自 2020年１月１日 至 2020年６月30日
資本金 資本合計
発行済受益証券口数 米ドル 千円 米ドル 千円
2019年１月１日現在 18,528 3,476,617 363,654 3,476,617 363,654
買戻可能受益証券の買戻額 (2,598) (522,672) (54,671) (522,672) (54,671)
－ 410,825 42,972 410,825 42,972
期中包括利益合計
2019年６月30日現在 15,930 3,364,770 351,955 3,364,770 351,955
資本金 資本合計
発行済受益証券口数 米ドル 千円 米ドル 千円
2020年１月１日現在 15,470 2,833,449 296,379 2,833,449 296,379
買戻可能受益証券の発行額 80 10,018 1,048 10,018 1,048
買戻可能受益証券の買戻額 (348) (53,574) (5,604) (53,574) (5,604)
－ (652,577) (68,260) (652,577) (68,260)
期中包括損失合計
2020年６月30日現在 15,202 2,137,316 223,563 2,137,316 223,563
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(2) 【投資有価証券明細表等】
(a) 株式
(2020年６月末日現在)
投資
帳簿価額(米ドル) 時価(米ドル)
国・
順位 銘柄 業種 株数(株) 比率
地域
単価 合計 単価 合計
(％)
PTT PCL NVDR THB
１ タイ エネルギー 167,000 1.12 187,065.11 1.22 203,955.03 9.54
SIAM CEMENT THB NVDR
２ タイ 建設資材 9,550 13.57 129,599.06 11.91 113,697.83 5.32
SIAM COMMERCIAL BK NVDR THB
３ タイ 銀行 47,000 4.23 198,778.48 2.35 110,239.41 5.16
LAND AND HOUSES NVDR THB
４ タイ 不動産 433,280 0.28 120,226.67 0.25 106,532.78 4.98
DELTA ELECTRONICS NVDR THB
５ タイ 電子装置 55,000 1.62 89,222.71 1.74 95,640.57 4.47
KASIKORNBANK PLC THB NVDR
６ タイ 銀行 31,200 5.06 157,743.47 3.02 94,124.88 4.40
MEGA LIFESCIENCES THB NVDR
７ タイ 医薬品 75,000 1.14 85,754.09 1.21 90,383.37 4.23
PTT GLOBAL CHEMICAL THB NVDR
８ タイ 化学 57,000 2.43 138,671.54 1.50 85,287.94 3.99
CHAROEN POKPHAND FOODS NVDR THB
９ タイ 食品 78,500 0.75 58,876.97 1.03 80,633.29 3.77
PTT EXPLORATION AND PROD THB
10 タイ エネルギー 26,753 2.86 76,383.37 2.97 79,410.80 3.72
ADVANCED INFO SERV THB NVDR
11 タイ 電気通信サービス 13,100 5.44 71,302.66 5.99 78,405.04 3.67
AMATA CORP THB NVDR
12 タイ 不動産 141,000 0.48 67,367.77 0.50 70,249.11 3.29
13 ROJANA INDUS PARK PCL NVDR THB タイ 公益事業 491,400 0.20 100,192.18 0.14 69,950.17 3.27
BK OF AYUDHYA THB NVDR
14 タイ 銀行 91,500 1.14 104,502.30 0.74 67,492.72 3.16
WHA CORP PCL NVDR THB
15 タイ 不動産 580,000 0.12 66,716.72 0.11 62,296.99 2.91
HANA MICROELECTRONICS PCL NVDR
16 タイ 電子装置 66,000 1.08 70,969.32 0.90 59,252.67 2.77
MAJOR CINEPLEX GRP NVDR THB
17 タイ メディア 112,000 0.85 94,703.77 0.49 54,351.34 2.54
QUALITY HOUSES NVDR THB
18 タイ 不動産 733,500 0.08 60,985.85 0.07 53,155.61 2.49
AP THAILAND PCL NVDR THB
19 タイ 不動産 275,000 0.26 72,662.36 0.19 52,491.10 2.46
BANGKOK BANK NVDR THB
20 タイ 銀行 13,500 5.69 76,874.38 3.46 46,732.45 2.19
UNIQUE ENGINEERING AND CO NVDR
21 タイ 建設 266,700 0.55 145,996.96 0.17 44,867.03 2.10
THB
シンガ
THAI BEVERAGE SGD
22 食品 92,100 0.53 48,741.65 0.48 44,495.31 2.08
ポール
NAMYONG TERMINAL PCL NVDR THB
23 タイ 運輸 463,100 0.18 83,269.18 0.09 43,748.04 2.05
THAI OIL PLC THB10 NVDR
24 タイ エネルギー 30,000 3.20 96,147.15 1.43 42,947.27 2.01
INDORAMA VENTURES PCL THB NVDR
25 タイ 化学 47,500 1.71 81,385.50 0.90 42,643.96 2.00
WICE LOGISTICS PCL NVDR THB
26 タイ 運輸 412,000 0.13 51,745.14 0.10 41,053.38 1.92
BANGKOK LIFE ASSURANCE NVDR
27 タイ 保険 70,000 1.38 96,463.75 0.50 35,101.91 1.64
VINY THAI NVDR THB
28 タイ 化学 29,600 0.80 23,621.22 0.71 21,163.38 0.99
AMATA VN PCL NVDR THB
29 タイ 不動産 35,224 0.21 7,351.61 0.16 5,754.81 0.27
PLATINUM GROUP PCL THE NVDR THB
30 タイ 不動産 26,400 0.20 5,293.59 0.10 2,647.69 0.12
(b) 新株予約権
(2020年６月末日現在)
投資
帳簿価額(米ドル) 時価(米ドル)
国・
順位 銘柄 数量 比率
地域
単価 合計 単価 合計
(％)
MINOR INTL PCL NVDR CW THB
１ タイ 2,655 0.00 0.00 0.04 101.36 0.00
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４ 【管理会社の概況】
(1) 【資本金の額】
管理会社の2020年７月末日現在の資本金は5,000万円で、全額払込済みです。管理会社は、１株50,000円の
記名式株式1,000株を発行済みです。
(2) 【事業の内容及び営業の状況】
管理会社の事業の目的には、定款に規定される以外の制限はなく、投資信託の管理会社として行為すること
を含みます。
管理会社は、2020年７月末日現在、以下のとおり、公募投資信託５本の管理・運用を行っています。
（2020年７月末日現在）
国別
種類別 本数 純資産の合計(通貨別)
(設立国)
3 24,931,918.21米ドル
ケイマン 公募
2 5,645,582,413円
(3) 【その他】
管理会社の定款は、随時、管理会社の定款の定足数を充たした株主総会の決議により変更することができま
す。
本書提出前６か月以内において管理会社に重要な影響を与えまたは与えると予想される事実は生じていませ
ん。
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５ 【管理会社の経理の概況】
中間財務書類
ａ．管理会社の日本文の中間財務書類は、日本において一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠して作成され
た原文の中間財務書類を管理会社が翻訳したものです。これは、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法
に関する規則」第76条第４項ただし書の規定の適用によるものです。
ｂ．管理会社の中間財務書類は、本国における独立監査人の監査を受けていません。
ｃ．管理会社の原文の中間財務書類は、日本円で表示されています。
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(1) 【資産及び負債の状況】
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中間貸借対照表
2020年２月29日現在
(単位：円)
資産の部 負債の部
流動資産： 103,233,072 流動負債： 1,612,619
未払金 1,612,619
現金及び預金 10,352,177
売掛金 1,543,852 負債合計 1,612,619
未収入金 753,258 純資産の部
短期貸付金 80,000,000
株主資本 101,620,453
営業投資有価証券 10,312,336 資本金 50,000,000
その他 271,449 利益剰余金 51,620,453
その他利益剰余金 51,620,453
繰越利益剰余金 51,620,453
純資産合計 101,620,453
資産合計 103,233,072 負債純資産合計 103,233,072
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(2) 【損益の状況】
FCインベストメント・リミテッド
中間損益計算書
自 2019年９月１日 至 2020年２月29日
(単位：円)
科目 金額
売上高 9,440,243
2,858,073
売上原価
売上総利益
6,582,170
5,465,699
販売費及び一般管理費
営業利益
1,116,471
営業外収益
588,420
受取利息 588,420
営業外費用
7,883 7,883
為替差損
経常利益 1,697,008
税引前中間純利益 1,697,008
中間純利益
1,697,008
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