ダイワ外貨ＭＭＦ 訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
| 提出書類 | 訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | ダイワ外貨ＭＭＦ |
| カテゴリ | 訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） |
EDINET提出書類
エスエムティー・ファンド・サービシーズ（アイルランド）リミテッド(E14857)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
【表紙】
【提出書類】 有価証券届出書の訂正届出書
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 令和２年９月30日
【発行者名】 エスエムティー・ファンド・サービシーズ(アイルランド)
リミテッド
(SMT Fund Services (Ireland) Limited)
【代表者の役職氏名】 取締役 中 村 佳 史
取締役 ピーター・キャラハン
(Peter Callaghan)
【本店の所在の場所】 アイルランド共和国、ダブリン２、ハーコート・ロード、
ハーコート・センター、ブロック５
(Block 5, Harcourt Centre, Harcourt Road, Dublin 2,
Ireland)
【代理人の氏名又は名称】 弁護士 三 浦 健
【代理人の住所又は所在地】 東京都千代田区丸の内二丁目６番１号
丸の内パークビルディング 森・濱田松本法律事務所
【事務連絡者氏名】 弁護士 三 浦 健
【連絡場所】 東京都千代田区丸の内二丁目６番１号
丸の内パークビルディング 森・濱田松本法律事務所
【電話番号】 03(6212)8316
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
【届出の対象とした募集外国投資信託受益証券に係るファンドの名称】
ダイワ外貨MMF
(Daiwa Gaika MMF)
【届出の対象とした募集外国投資信託受益証券の金額】
USドル・ポートフォリオ
100億アメリカ合衆国ドル(約１兆460億円)を上限とする。
(注) アメリカ合衆国ドル(以下「米ドル」という。)の円貨換算
は、2020年７月31日現在の株式会社三菱UFJ銀行の対顧客電
信売買相場の仲値(１米ドル＝104.60円)による。
【縦覧に供する場所】 該当事項なし
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１ 【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
本日、半期報告書を提出いたしましたので、2020年６月30日付をもって提出した有価証券届出書(以下「原届
出書」といいます。)の関係情報を訂正し、また2020年９月30日付でオーストラリア・ドル・ポートフォリオお
よびニュージーランド・ドル・ポートフォリオが償還いたしましたので、これに関する記載を訂正するため、本
訂正届出書を提出するものです。
なお、下線の部分は訂正部分を示します。
２ 【訂正の内容】
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
第一部 証券情報
＜訂正前＞
(1) ファンドの名称
ダイワ外貨MMF(Daiwa Gaika MMF)
(注１) ダイワ外貨MMFは、USドル・ポートフォリオ 、オーストラリア・ドル・ポートフォリオおよびニュージーランド・
ドル・ポートフォリオの３ つのポートフォリオにより構成されているアンブレラ型ファンドである。アンブレラ
とは、その傘の下で一または複数の投資信託(ポートフォリオ)を設定できる仕組みのものをいう。以下 、３つの
ポートフォリオを総称して 「ファンド」ということがある。各ポートフォリオは欧州における短期金融商品に関
するルール(2017年６月14日付欧州議会および理事会規則(EU)2017/1131(改訂済)(以下「MMF規則」という。))に
おける公債コンスタントNAV MMFとして分類されている。
(注２) カナダ・ドル・ポートフォリオは、2020年６月30日付で、償還した。
(2) 外国投資信託受益証券の形態等
記名式無額面受益証券で、USドル・ポートフォリオ 、オーストラリア・ドル・ポートフォリオ、ニュージーラ
ンド・ドル・ポートフォリオそれぞれ について一種類とする。(以下 、総称して 「ファンド証券」、「受益証
券」または「ポートフォリオ証券」という。)
受益証券は追加型である。
ファンド証券について、エスエムティー・ファンド・サービシーズ(アイルランド)リミテッド(以下「管理会
社」という。)の依頼により、信用格付業者から提供されもしくは閲覧に供された信用格付、または信用格付
業者から提供され、もしくは閲覧に供される予定の信用格付はない。
(3) 発行（売出）価額の総額
(ⅰ) USドル・ポートフォリオ
100億米ドル(約１兆 687 億円)を上限とする。
(ⅱ) オーストラリア・ドル・ポートフォリオ
100億豪ドル(約6,984億円)を上限とする。
(ⅲ) ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ
100億ニュージーランド・ドル(約6,540億円)を上限とする。
(注１) 米ドル 、豪ドルおよびニュージーランド・ドル の円貨換算は、便宜上 、それぞれ 2020年 ４月30日 現在の株式会社
三菱UFJ銀行の対顧客電信売買相場の仲値(１米ドル＝ 106.87 円 、１豪ドル＝69.84円および１ニュージーランド・
ドル＝65.40円 )による。
(注２) ダイワ外貨MMFは、アイルランド法に基づいて設定されているが、ファンド証券は、米ドル建て 、豪ドル建てまた
はニュージーランド・ドル建て のため、以下の金額表示は、別段の記載がない限り、米ドル 、豪ドルまたは
ニュージーランド・ドル をもって行う。
( 注３) 本 書の中で金額および比率を表示する場合、四捨五入して記載してある。したがって、合計の数字が一致しない
場合がある。また、円貨への換算は、本書の中でそれに対応する数字につき所定の換算率で単純計算のうえ、必
要な場合四捨五入して記載してある。
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(4) 発行（売出）価格
各申込みが管理会社により受諾された取引日に適用される、以下の１口当たり純資産価格
(ⅰ) USドル・ポートフォリオ １アメリカ合衆国セント
(ⅱ) オーストラリア・ドル・ポートフォリオ １オーストラリア・セント
(ⅲ) ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ １ニュージーランド・セント
「取引日」とは、受益証券の買付けまたは買戻しが行われうる日であり、 各ポートフォリオにつき、 以下の各
日を指す。
US ドル・ポートフォリオ アイルランド、英国、日本およびニューヨークにおける銀行営業
日であり、かつ日本における金融商品取引業者が営業を行ってい
る日
オーストラリア・ドル・ アイルランド、英国、日本およびオーストラリアにおける銀行営
ポートフォリオ 業日であり、かつ日本における金融商品取引業者が営業を行って
(注２)
いる日
ニュージーランド・ドル・ アイルランド、英国、日本およびニュージーランドにおける銀行
ポートフォリオ 営業日であり、かつ日本における金融商品取引業者が営業を行っ
(注２)
ている日
(注 １ ) １口当たり純資産価格については、下記（８）申込取扱場所に問い合わせのこと。
(注２) オーストラリア・ドル・ポートフォリオおよびニュージーランド・ポートフォリオについては、2020年９月30
日より以下の通り変更される。
オーストラリア・ドル・ポートフォリオ
アイルランド、英国、日本、ニューヨークおよびオーストラリアにおける銀行営業日であり、かつ日本におけ
る金融商品取引業者が営業を行っている日
ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ
アイルランド、英国、日本、ニューヨークおよびニュージーランドにおける銀行営業日であり、かつ日本にお
ける金融商品取引業者が営業を行っている日
（中 略）
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(8) 申込取扱場所
(注２)
大和証券株式会社 東京都千代田区丸の内一丁目９番１号
(以下「大和証券」という。)
ホームページ・アドレス：https://www.daiwa.jp/
(注３)
内藤証券株式会社 大阪府大阪市北区中之島３丁目３番23号 中之島ダイビル19階
(以下「内藤証券」という。)
(注４)
三菱UFJモルガン・スタンレー証券株式会社 東京都千代田区丸の内二丁目５番２号
(以下「三菱UFJモルガン・スタンレー証券」という。)
(注５)
SMBC日興証券株式会社 東京都千代田区丸の内三丁目３番１号
(以下「SMBC日興証券」という。)
(注６)
丸三証券株式会社 東京都千代田区麹町三丁目３番６
(以下「丸三証券」という。)
(注７)
ひろぎん証券株式会社 広島県広島市中区立町２番30号
(以下「ひろぎん証券」という。)
(注５)
あかつき証券株式会社 東京都中央区日本橋小舟町８番１号
(以下「あかつき証券」という。)
(注８)
PWM日本証券株式会社 東京都中央区京橋２丁目14番１号 兼松ビルディング９Ｆ
(以下「PWM日本証券」という。)
(以下、上記各社を併せて「日本における販売会社」という。)
(注 １ ) 上記各金融商品取引業者の日本における本支店において、申込みの取扱いを行う。
(注２) 大和証券においては、すべてのポートフォリオの申込みの取扱いを行う。
(注３) 内藤証券においては、USドル・ポートフォリオおよびオーストラリア・ドル・ポートフォリオのみの申込みの取
扱いを行う。
( 注４) 三菱UFJモルガン・スタンレー 証券においては、USドル・ポートフォリオ、オーストラリア・ドル・ポートフォリ
オおよびニュージーランド・ドル・ポートフォリオのみの申込みの取扱いを行う。
( 注５) SMBC日興証券およびあかつき証券においては、USドル・ポートフォリオおよびオーストラリア・ドル・ポート
フォリオのみの申込みの取扱いを行う。
( 注６) 丸三証券においては、オーストラリア・ドル・ポートフォリオのみの申込みの取扱いを行う。
(注７) ひろぎん証券 においては、USドル・ポートフォリオのみの申込みの取扱いを行う。
(注８) PWM日本証券においては、オーストラリア・ドル・ポートフォリオおよびニュージーランド・ドル・ポートフォリ
オのみの申込みの取扱いを行う。以下同じ。
(9) 払込期日
投資者は、 ポートフォリオ毎に、 申込みの行われた取引日の翌取引日に申込金額を日本における各販売会社に
支払うものとする。各取引日の発行価額の総額は、日本における各販売会社によって申込みのあった取引日の
翌取引日に 各 ポートフォリオの口座に USドル・ポートフォリオの場合は 米ドル 、オーストラリア・ドル・ポー
トフォリオの場合は豪ドル、ニュージーランド・ポートフォリオの場合はニュージーランド・ドル で払い込ま
れる。
（中 略）
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(12) その他
① 申込証拠金
該当事項なし。
② 引受等の概要
(イ)管理会社との間において、日本におけるファンド証券の販売および買戻しに関して、大和証券は、1996年
７月23日付契約、1997年12月16日付変更契約、1999年４月26日付管理会社、大和証券および株式会社大和証
券グループ本社間の受益証券販売・買戻契約の契約上の地位の譲渡契約 、2003年５月23日付サイド・レター
ならびに2004年６月21日付第二サイド・レター に基づき 全ポートフォリオについて 、内藤証券は、1998年12
月16日付契約 、2003年５月23日付サイド・レターおよび2019年９月30日付第二サイド・レター に基づき USド
ル・ポートフォリオならびにオーストラリア・ドル・ポートフォリオについて 、三菱UFJモルガン・スタン
レー証券は、2006年６月23日付契約に基づき USドル・ポートフォリオ、オーストラリア・ドル・ポートフォ
リオならびにニュージーランド・ドル・ポートフォリオについて 、SMBC日興証券は2001年10月１日付契約に
基づき USドル・ポートフォリオならびにオーストラリア・ドル・ポートフォリオについて、丸三証券は、
2003年６月５日付契約に基づきオーストラリア・ドル・ポートフォリオについて、 ひろぎん証券は、2007年
12月11日付契約に基づき 、USドル・ポートフォリオについて 、あかつき証券は、2012年６月15日付契約に基
づき USドル・ポートフォリオならびにオーストラリア・ドル・ポートフォリオについて、PWM日本証券は、
2019年10月１日付契約に基づきオーストラリア・ドル・ポートフォリオおよびニュージーランド・ドル・
ポートフォリオについて 募集を行う。
(ロ)日本における販売会社は、直接または販売・買戻取扱会社(以下、日本における販売会社と併せて「販売
取扱会社」という。)を通じて間接に受領したファンド証券の買付注文および買戻請求の管理会社への取次
ぎを行う。
(注) 販売取扱会社とは、日本における販売会社とファンド証券の取次業務に係る契約を締結し、投資者からのファン
ド証券の申込みまたは買戻しを日本における販売会社に取り次ぎ、投資者からの申込金額の受入れまたは投資者
に対する買戻代金の支払等に係る事務等を取り扱う取次金融商品取引業者および／または取次登録金融機関をい
う。
(ハ)管理会社は、日本における管理会社の代行協会員として大和証券を指定している。
(注) 「代行協会員」とは、外国投資信託証券の発行者と契約を締結し、１口当たりの純資産価格(以下「純資産価格」
という。)の公表を行い、また決算報告書その他の書類を販売取扱会社に送付する等の業務を行う協会員をいう。
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③ 申込みの方法
ファンド証券の申込みを行う投資者は、日本における販売会社と外国証券の取引に関する契約を締結する。
このため、日本における販売会社は「外国証券取引口座約款」その他所定の約款(以下「口座約款」という。)
を投資者に交付し、投資者は口座約款に基づく取引口座の設定を申し込む旨を記載した申込書を提出する。投
資者はまた、日本における販売会社と積立投資約款に基づく積立投資契約を締結する。申込金額は円貨または
当該ポートフォリオの基準通貨で支払うものとする。円貨での支払における米ドル 、豪ドルまたはニュージー
ランド・ドル と円貨との換算は、各申込みについての申込日における東京外国為替市場の外国為替相場に準拠
したものであって、日本における販売会社が決定するレートによるものとする。申込金額は、日本における販
売会社により各申込日の翌取引日に 各 ポートフォリオの口座に 米ドル 、豪ドルまたはニュージーランド・ドル
で払い込まれる。
④ 日本以外の地域における販売
日本における募集に並行して、海外で、アメリカ合衆国市民、国民および同国居住者ならびにアイルランド
居住者以外の者に対してUSドル・ポートフォリオ 、オーストラリア・ドル・ポートフォリオおよびニュージー
ランド・ドル・ポートフォリオ の各受益証券の販売が行われる。
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＜訂正後＞
(1) ファンドの名称
ダイワ外貨MMF(Daiwa Gaika MMF)
(注１) ダイワ外貨MMFは、USドル・ポートフォリオ という１ つのポートフォリオにより構成されているアンブレラ型ファ
ンドである。アンブレラとは、その傘の下で一または複数の投資信託(ポートフォリオ)を設定できる仕組みのも
のをいう。以下 「ファンド」ということがある。各ポートフォリオは欧州における短期金融商品に関するルール
(2017年６月14日付欧州議会および理事会規則(EU)2017/1131(改訂済)(以下「MMF規則」という。))における公債
コンスタントNAV MMFとして分類されている。
(注２) カナダ・ドル・ポートフォリオは、2020年６月30日付 、オーストラリア・ドル・ポートフォリオおよびニュー
ジーランド・ドル・ポートフォリオは2020年９月30日付 で償還した。
(2) 外国投資信託受益証券の形態等
記名式無額面受益証券で、USドル・ポートフォリオについて一種類とする。(以下「ファンド証券」、「受益
証券」または「ポートフォリオ証券」という。)
受益証券は追加型である。
ファンド証券について、エスエムティー・ファンド・サービシーズ(アイルランド)リミテッド(以下「管理会
社」という。)の依頼により、信用格付業者から提供されもしくは閲覧に供された信用格付、または信用格付
業者から提供され、もしくは閲覧に供される予定の信用格付はない。
(3) 発行（売出）価額の総額
USドル・ポートフォリオ
100億米ドル(約１兆 460 億円)を上限とする。
(注１) 米ドルの円貨換算は、便宜上2020年 ７月31日 現在の株式会社三菱UFJ銀行の対顧客電信売買相場の仲値(１米ドル
＝ 104.60 円 )による。
(注２) ダイワ外貨MMFは、アイルランド法に基づいて設定されているが、ファンド証券は、米ドル建てのため、以下の金
額表示は、別段の記載がない限り、米ドルをもって行う。
( 注３) 本 書の中で金額および比率を表示する場合、四捨五入して記載してある。したがって、合計の数字が一致しない
場合がある。また、円貨への換算は、本書の中でそれに対応する数字につき所定の換算率で単純計算のうえ、必
要な場合四捨五入して記載してある。
(4) 発行（売出）価格
各申込みが管理会社により受諾された取引日に適用される、以下の１口当たり純資産価格
USドル・ポートフォリオ １アメリカ合衆国セント
「取引日」とは、受益証券の買付けまたは買戻しが行われうる日であり、以下の各日を指す。
US ドル・ポートフォリオ アイルランド、英国、日本およびニューヨークにおける銀行営業
日であり、かつ日本における金融商品取引業者が営業を行ってい
る日
(注) １口当たり純資産価格については、下記（８）申込取扱場所に問い合わせのこと。
（中 略）
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(8) 申込取扱場所
大和証券株式会社 東京都千代田区丸の内一丁目９番１号
(以下「大和証券」という。)
ホームページ・アドレス：https://www.daiwa.jp/
内藤証券株式会社 大阪府大阪市北区中之島３丁目３番23号 中之島ダイビル19階
(以下「内藤証券」という。)
三菱UFJモルガン・スタンレー証券株式会社 東京都千代田区丸の内二丁目５番２号
(以下「三菱UFJモルガン・スタンレー証券」という。)
SMBC日興証券株式会社 東京都千代田区丸の内三丁目３番１号
(以下「SMBC日興証券」という。)
ひろぎん証券株式会社 広島県広島市中区立町２番30号
(以下「ひろぎん証券」という。)
あかつき証券株式会社 東京都中央区日本橋小舟町８番１号
(以下「あかつき証券」という。)
(以下、上記各社を併せて「日本における販売会社」という。)
(注) 上記各金融商品取引業者の日本における本支店において、申込みの取扱いを行う。
(9) 払込期日
投資者は、申込みの行われた取引日の翌取引日に申込金額を日本における各販売会社に支払うものとする。各
取引日の発行価額の総額は、日本における各販売会社によって申込みのあった取引日の翌取引日にポートフォ
リオの口座に米ドルで払い込まれる。
（中 略）
(12) その他
① 申込証拠金
該当事項なし。
② 引受等の概要
(イ)管理会社との間において、日本におけるファンド証券の販売および買戻しに関して、大和証券は、1996年
７月23日付契約、1997年12月16日付変更契約、1999年４月26日付管理会社、大和証券および株式会社大和証
券グループ本社間の受益証券販売・買戻契約の契約上の地位の譲渡契約に基づき、内藤証券は、1998年12月
16日付契約に基づき、三菱UFJモルガン・スタンレー証券は、2006年６月23日付契約に基づき、SMBC日興証
券は2001年10月１日付契約に基づき、ひろぎん証券は、2007年12月11日付契約に基づき、あかつき証券は、
2012年６月15日付契約に基づき募集を行う。
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(ロ)日本における販売会社は、直接または販売・買戻取扱会社(以下、日本における販売会社と併せて「販売
取扱会社」という。)を通じて間接に受領したファンド証券の買付注文および買戻請求の管理会社への取次
ぎを行う。
(注) 販売取扱会社とは、日本における販売会社とファンド証券の取次業務に係る契約を締結し、投資者からのファン
ド証券の申込みまたは買戻しを日本における販売会社に取り次ぎ、投資者からの申込金額の受入れまたは投資者
に対する買戻代金の支払等に係る事務等を取り扱う取次金融商品取引業者および／または取次登録金融機関をい
う。
(ハ)管理会社は、日本における管理会社の代行協会員として大和証券を指定している。
(注) 「代行協会員」とは、外国投資信託証券の発行者と契約を締結し、１口当たりの純資産価格(以下「純資産価格」
という。)の公表を行い、また決算報告書その他の書類を販売取扱会社に送付する等の業務を行う協会員をいう。
③ 申込みの方法
ファンド証券の申込みを行う投資者は、日本における販売会社と外国証券の取引に関する契約を締結する。
このため、日本における販売会社は「外国証券取引口座約款」その他所定の約款(以下「口座約款」という。)
を投資者に交付し、投資者は口座約款に基づく取引口座の設定を申し込む旨を記載した申込書を提出する。投
資者はまた、日本における販売会社と積立投資約款に基づく積立投資契約を締結する。申込金額は円貨または
当該ポートフォリオの基準通貨で支払うものとする。円貨での支払における米ドルと円貨との換算は、各申込
みについての申込日における東京外国為替市場の外国為替相場に準拠したものであって、日本における販売会
社が決定するレートによるものとする。申込金額は、日本における販売会社により各申込日の翌取引日にポー
トフォリオの口座に米ドルで払い込まれる。
④ 日本以外の地域における販売
日本における募集に並行して、海外で、アメリカ合衆国市民、国民および同国居住者ならびにアイルランド
居住者以外の者に対してUSドル・ポートフォリオの各受益証券の販売が行われる。
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第二部 ファンド情報
第１ ファンドの状況
１ ファンドの性格
(1) ファンドの目的及び基本的性格
＜訂正前＞
① ファンドの目的、信託金の限度額および基本的性格
（中 略）
各ポートフォリオの基準通貨は、別紙に記載されている。本書の日付現在、ダイワ外貨MMFが設定してい
るポートフォリオおよびクラス証券の基準通貨は、以下のとおりである。追加のクラス証券は、アイルラン
ド中央銀行の事前の承認を得た上で管理会社が発行することができる。
ポートフォリオ 基準通貨
USドル・ポートフォリオ 米ドル
オーストラリア・ドル・ポートフォリオ 豪ドル
ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ ニュージーランド・ドル
信託金の限度額に制限はない。
② ファンドの性格
ファンドの投資目的は、別紙 Ｆ に定義される公認の証券取引所において取引される優良な固定利付債券お
よび変動利付債券に投資することにより、投資元本を維持し、高い流動性を保ちつつ、インカム収益を確保
することである。
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＜訂正後＞
① ファンドの目的、信託金の限度額および基本的性格
（中 略）
各ポートフォリオの基準通貨は、別紙に記載されている。本書の日付現在、ダイワ外貨MMFが設定してい
るポートフォリオおよびクラス証券の基準通貨は、以下のとおりである。追加のクラス証券は、アイルラン
ド中央銀行の事前の承認を得た上で管理会社が発行することができる。
ポートフォリオ 基準通貨
USドル・ポートフォリオ 米ドル
信託金の限度額に制限はない。
② ファンドの性格
ファンドの投資目的は、別紙 Ｄ に定義される公認の証券取引所において取引される優良な固定利付債券お
よび変動利付債券に投資することにより、投資元本を維持し、高い流動性を保ちつつ、インカム収益を確保
することである。
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(2) ファンドの沿革
＜訂正前＞
1995年４月25日 管理会社の設立
1996年７月５日 ダイワ外貨MMF信託証書締結
1996年７月17日 ダイワ外貨MMF第一補足信託証書締結
1996 年７月24日 US ドル・ポートフォリオおよびオーストラリア・ドル・ポートフォリオの運用開始
1999年１月19日 ユーロ・ポートフォリオの運用開始
2000年９月25日 ダイワ外貨MMF第二補足信託証書締結
2003年５月23日 ダイワ外貨MMF第三補足信託証書締結
2003年６月11日 カナダ・ドル・ポートフォリオの運用開始
2004年６月30日 ダイワ外貨MMF第四補足信託証書締結
2004年７月23日 ニュージーランド・ドル・ポートフォリオの運用開始
2005年９月29日 ダイワ外貨MMF第五補足信託証書締結
2006年６月22日 ダイワ外貨MMF第六補足信託証書締結
2008年６月16日 ダイワ外貨MMF第七補足信託証書締結(2008年６月20日付で効力発生)
2012年10月31日 ユーロ・ポートフォリオの償還
2015年６月18日 ダイワ外貨MMF改訂・再録信託証書締結
2019年１月21日 ダイワ外貨MMF改訂・再録信託証書締結
2020年６月30日 カナダ・ドル・ポートフォリオの償還
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＜訂正後＞
1995年４月25日 管理会社の設立
1996年７月５日 ダイワ外貨MMF信託証書締結
1996年７月17日 ダイワ外貨MMF第一補足信託証書締結
1996 年７月24日 US ドル・ポートフォリオおよびオーストラリア・ドル・ポートフォリオの運用開始
1999年１月19日 ユーロ・ポートフォリオの運用開始
2000年９月25日 ダイワ外貨MMF第二補足信託証書締結
2003年５月23日 ダイワ外貨MMF第三補足信託証書締結
2003年６月11日 カナダ・ドル・ポートフォリオの運用開始
2004年６月30日 ダイワ外貨MMF第四補足信託証書締結
2004年７月23日 ニュージーランド・ドル・ポートフォリオの運用開始
2005年９月29日 ダイワ外貨MMF第五補足信託証書締結
2006年６月22日 ダイワ外貨MMF第六補足信託証書締結
2008年６月16日 ダイワ外貨MMF第七補足信託証書締結(2008年６月20日付で効力発生)
2012年10月31日 ユーロ・ポートフォリオの償還
2015年６月18日 ダイワ外貨MMF改訂・再録信託証書締結
2019年１月21日 ダイワ外貨MMF改訂・再録信託証書締結
2020年６月30日 カナダ・ドル・ポートフォリオの償還
2020年９月30日 オーストラリア・ドル・ポートフォリオおよびニュージーランド・ドル・ポートフォリ
オの償還
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(3) ファンドの仕組み
＜訂正前＞
① ファンドの仕組み
(注) 大和証券投資信託委託株式会社は、2020年４月１日付で大和アセットマネジメント株式会社に商号を変更した。以下
同じ。
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② 管理会社とファンドの関係法人との名称、ファンド運営上の役割及び契約等の概要
名称 ファンド運営上の役割 契約等の概要
エスエムティー・ファンド・サービ 管理会社 2019年１月21日に受託会社との間で締結されたファ
シーズ(アイルランド)リミテッド ンドの改訂・再録信託証書は、ダイワ外貨MMFの資
(SMT Fund Services (Ireland) 産の運用・管理、ファンド証券の発行・買戻し、ダ
イワ外貨MMFの終了等について規定している。
Limited)
エスエムティー・トラスティー(ア 受託会社 2019年１月21日付の管理会社との間で締結された改
イルランド)リミテッド 訂・再録信託証書は、受託業務、ダイワ外貨MMFの
(SMT Trustees (Ireland) Limited) 資産の保管業務、支払代行業務等について規定して
いる。
ダイワ・アセット・マネジメント 投資運用会社 2004年６月30日付 (ニュージーランド・ドル・ポー
(ヨーロッパ)リミテッド トフォリオ) および2004年７月30日付 (ニュージーラ
(Daiwa Asset Management (Europe) ンド・ドル・ポートフォリオ以外のポートフォリ
オ) で管理会社との間で締結 された投資運用契約
Limited)
(注１）
は、ダイワ外貨MMFに関する投資運用業務に
ついて規定している。
大和アセットマネジメント株式会社 投資顧問会社 2004年６月30日付 (ニュージーランド・ドル・ポー
トフォリオ) および2004年７月30日付 (ニュージーラ
ンド・ドル・ポートフォリオ以外のポートフォリ
オ) で投資運用会社との間で締結された投資顧問契
約は、投資運用会社に対して投資助言業務を提供す
る。
大和証券株式会社 代行協会員 1996年７月５日付、2003年５月23日付および2004年
６月30日付で管理会社との間で締結された代行協会
員契約（2015年７月３日付代行協会員契約の変更契
（注２）
約書により修正済） は、代行協会員として
の業務について規定している。
(注１) 投資運用契約とは、管理会社によって任命された投資運用会社が、投資方針および投資制限に従ってダイワ外貨
MMFの資産の日々の運用を行うことを約する契約である。
(注２) 代行協会員契約とは、管理会社によって任命された日本における代行協会員がファンド証券に関する目論見書の
配布、ファンド証券１口当たりの純資産価格の公表ならびに日本の法令および日本証券業協会規則により作成を
要する運用報告書等の文書の配布等を行うことを約する契約である。
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③ 管理会社の概況
（中 略）
(ハ)資本金の額
授権株式資本は、１株当たり１スターリング・ポンドの普通スターリング・ポンド株式40万株および１
株当たり１ユーロの普通ユーロ株式１億株である。2020年 ４ 月末日現在、払込済株式資本は、40万スター
リング・ポンド(約 5,319 万円)および6,250万ユーロ(約 72億5,000 万円)である。
(注) スターリング・ポンド(以下「英ポンド」という。)およびユーロの円貨換算は、2020年 ４月30日 現在の株式
会社三菱UFJ銀行の対顧客電信売買相場の仲値(１英ポンド＝ 132.98 円、１ユーロ＝ 116.00 円)による。以下同
じ。
(ニ)会社の沿革
1995年４月25日設立。
(ホ)大株主の状況
(2020年 ４ 月末日現在)
名称 住所 所有株式数 比率
アイルランド共和国、ダブリン２、ハー
普通英ポンド株式
スミトモ・ミツイ・トラスト(アイル
コート・ロード、ハーコート・センター、
400,000株
ランド)リミテッド
ブロック５
および 100％
(Sumitomo Mitsui Trust (Ireland)
(Block 5, Harcourt Centre, Harcourt
普通ユーロ株式
Limited)
Road, Dublin 2, Ireland) 62,500,000株
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＜訂正後＞
① ファンドの仕組み
(注) 大和証券投資信託委託株式会社は、2020年４月１日付で大和アセットマネジメント株式会社に商号を変更した。以下
同じ。
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② 管理会社とファンドの関係法人との名称、ファンド運営上の役割及び契約等の概要
名称 ファンド運営上の役割 契約等の概要
エスエムティー・ファンド・サービ 管理会社 2019年１月21日に受託会社との間で締結されたファ
シーズ(アイルランド)リミテッド ンドの改訂・再録信託証書は、ダイワ外貨MMFの資
(SMT Fund Services (Ireland) 産の運用・管理、ファンド証券の発行・買戻し、ダ
イワ外貨MMFの終了等について規定している。
Limited)
エスエムティー・トラスティー(ア 受託会社 2019年１月21日付の管理会社との間で締結された改
イルランド)リミテッド 訂・再録信託証書は、受託業務、ダイワ外貨MMFの
(SMT Trustees (Ireland) Limited) 資産の保管業務、支払代行業務等について規定して
いる。
ダイワ・アセット・マネジメント 投資運用会社 2004年６月30日付および2004年７月30日付で管理会
(注１）
(ヨーロッパ)リミテッド
社との間で締結 された投資運用契約 は、ダ
(Daiwa Asset Management (Europe)
イワ外貨MMFに関する投資運用業務について規定し
Limited)
ている。
大和アセットマネジメント株式会社 投資顧問会社 2004年６月30日付および2004年７月30日付で投資運
用会社との間で締結された投資顧問契約は、投資運
用会社に対して投資助言業務を提供する。
大和証券株式会社 代行協会員 1996年７月５日付、2003年５月23日付および2004年
６月30日付で管理会社との間で締結された代行協会
員契約（2015年７月３日付代行協会員契約の変更契
（注２）
約書により修正済） は、代行協会員として
の業務について規定している。
(注１) 投資運用契約とは、管理会社によって任命された投資運用会社が、投資方針および投資制限に従ってダイワ外貨
MMFの資産の日々の運用を行うことを約する契約である。
(注２) 代行協会員契約とは、管理会社によって任命された日本における代行協会員がファンド証券に関する目論見書の
配布、ファンド証券１口当たりの純資産価格の公表ならびに日本の法令および日本証券業協会規則により作成を
要する運用報告書等の文書の配布等を行うことを約する契約である。
③ 管理会社の概況
（中 略）
(ハ)資本金の額
授権株式資本は、１株当たり１スターリング・ポンドの普通スターリング・ポンド株式40万株および１
株当たり１ユーロの普通ユーロ株式１億株である。2020年 ７ 月末日現在、払込済株式資本は、40万スター
リング・ポンド(約 5,488 万円)および6,250万ユーロ(約 77億5,813 万円)である。
(注) スターリング・ポンド(以下「英ポンド」という。)およびユーロの円貨換算は、2020年 ７月31日 現在の株式
会社三菱UFJ銀行の対顧客電信売買相場の仲値(１英ポンド＝ 137.21 円、１ユーロ＝ 124.13 円)による。以下同
じ。
(ニ)会社の沿革
1995年４月25日設立。
(ホ)大株主の状況
(2020年 ７ 月末日現在)
名称 住所 所有株式数 比率
アイルランド共和国、ダブリン２、ハー
普通英ポンド株式
スミトモ・ミツイ・トラスト(アイル
コート・ロード、ハーコート・センター、
400,000株
ランド)リミテッド
ブロック５
および 100％
(Sumitomo Mitsui Trust (Ireland)
(Block 5, Harcourt Centre, Harcourt
普通ユーロ株式
Limited)
Road, Dublin 2, Ireland) 62,500,000株
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２ 投資方針
(1) 投資方針
＜訂正前＞
（前 略）
効率的なポートフォリオ運用
管理会社は、別紙 Ｅ に定めるアイルランド中央銀行による規定および制限に従い、各ポートフォリオのリス
ク・プロファイルを考慮したうえ、各ポートフォリオのために、効率的なポートフォリオ運用(コストおよび
リスクの削減、適切なリスクレベルでのポートフォリオの元本もしくは収益の増加を含む。)を行うための技
法および手段を採用することができる。かかる技法および手段には、先物、オプション、スワップ、先渡し、
レポ、リバースレポ契約および株貸付契約を含むがこれらに限られない。
（後 略）
＜訂正後＞
（前 略）
効率的なポートフォリオ運用
管理会社は、別紙 Ｃ に定めるアイルランド中央銀行による規定および制限に従い、各ポートフォリオのリス
ク・プロファイルを考慮したうえ、各ポートフォリオのために、効率的なポートフォリオ運用(コストおよび
リスクの削減、適切なリスクレベルでのポートフォリオの元本もしくは収益の増加を含む。)を行うための技
法および手段を採用することができる。かかる技法および手段には、先物、オプション、スワップ、先渡し、
レポ、リバースレポ契約および株貸付契約を含むがこれらに限られない。
（後 略）
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３ 投資リスク
＜訂正前＞
（前 略）
ＧＤＰＲ
ＧＤＰＲは、2018年５月25日からすべてのＥＵ加盟国において直接の効力を生じ、現行のＥＵのデータプラ
イバシーに関する法律に取って代わる。ＧＤＰＲに基づき、データ管理者は、とりわけ、説明責任および透明
性要件を含む追加の義務を負い、それに基づきデータ処理に関するＧＤＰＲに定める規則の遵守につき責任を
負い、かつそれを立証できなければならず、また、データ対象者に対し、個人データの処理に関してより詳細
な情報を提供しなければならない。データ管理者に課されるその他の義務には、より強化されたデータ同意の
要件および個人データに関する違反を遅滞なく関係監督当局に報告する義務が含まれる。ＧＤＰＲに基づき、
データ対象者には、不正確な個人情報を修正する権利、データ管理者が保有する個人データを一定の状況にお
いて消去させる権利および様々な状況においてデータ処理を制限しまたはこれに反対する権利を含む追加の権
利が付与される。
ＧＤＰＲの施行により、ファンドが直接的または間接的に負担するオペレーションおよび法令遵守に関する
費用が増加する可能性がある。さらに、ファンドまたはそのサービス提供者により必要な措置が適切に実施さ
れないリスクがある。ファンドまたはそのサービス提供者によりかかる措置の違反があった場合、ファンドま
たはそのサービス提供者は、多額の課徴金を科され、かつ／または、違反の結果、重大なもしくは重大ではな
い損害を被ったデータ対象者への補償を要求される可能性があり、また、ファンドのオペレーションおよび財
政状態に重大な悪影響を及ぼす可能性があるレピテーションの毀損が生じることがある。
ブレグジット（イギリスＥＵ離脱）
ポートフォリオは、2016年6月23日に行われた、イギリスのＥＵ加盟継続に関する住民投票およびイギリス
のＥＵ離脱というその投票結果に関連する潜在的なリスクに直面する可能性がある。ＥＵ離脱という投票結果
は、外国為替相場に大きなボラティリティをもたらし、イギリスがＥＵ離脱の条件について交渉する中で、長
期間にわたり不確実性を生じさせる可能性がある。また、ＥＵの他の27の加盟国の一部または全部および/ま
たはユーロ圏を不安定化させる可能性もある。ポートフォリオの投資対象の価値、取引を行う能力、投資対象
を評価し換価する能力、または、投資方針を実行するその他の能力に、不利な影響を与えることがある。これ
は、とりわけ、イギリス、ＥＵおよびその他の金融市場における不確実性およびボラティリティの増加、資産
価値の変動、為替レートの変動、イギリス、ＥＵまたはその他の場所に所在し、取引もしくは上場されている
投資の非流動性の増加、金融機関その他の取引相手の取引意欲もしくは取引可能性、または取引を行うことが
できる価格および条件の変化、ならびに/または、ファンドおよび/もしくはポートフォリオのために行為する
ＡＩＦＭに適用される法律上および規制上の制度の変更によるものである。
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さらに、イギリスのＥＵ離脱は、イギリスの経済およびイギリスの経済成長に重大な影響を及ぼし、ひいて
はポートフォリオによるイギリスへの投資に悪影響を及ぼす可能性がある。また、イギリス経済の先行き不透
明感が長期化し、取引先や投資家の信頼を損なう可能性がある。これらの事象のほか、イギリス以外のＥＵ加
盟国がＥＵを離脱しまたは除名された場合も同様に、ポートフォリオに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
（後 略）
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＜訂正後＞
（前 略）
ＧＤＰＲ
ＧＤＰＲは、2018年５月25日からすべてのＥＵ加盟国において直接の効力を生じ、現行のＥＵのデータプラ
イバシーに関する法律に取って代わる。ＧＤＰＲに基づき、データ管理者は、とりわけ、説明責任および透明
性要件を含む追加の義務を負い、それに基づきデータ処理に関するＧＤＰＲに定める規則の遵守につき責任を
負い、かつそれを立証できなければならず、また、データ対象者に対し、個人データの処理に関してより詳細
な情報を提供しなければならない。データ管理者に課されるその他の義務には、より強化されたデータ同意の
要件および個人データに関する違反を遅滞なく関係監督当局に報告する義務が含まれる。ＧＤＰＲに基づき、
データ対象者には、不正確な個人情報を修正する権利、データ管理者が保有する個人データを一定の状況にお
いて消去させる権利および様々な状況においてデータ処理を制限しまたはこれに反対する権利を含む追加の権
利が付与される。
ＧＤＰＲの施行により、ファンドが直接的または間接的に負担するオペレーションおよび法令遵守に関する
費用が増加する可能性がある。さらに、ファンドまたはそのサービス提供者により必要な措置が適切に実施さ
れないリスクがある。ファンドまたはそのサービス提供者によりかかる措置の違反があった場合、ファンドま
たはそのサービス提供者は、多額の課徴金を科され、かつ／または、違反の結果、重大なもしくは重大ではな
い損害を被ったデータ対象者への補償を要求される可能性があり、また、ファンドのオペレーションおよび財
政状態に重大な悪影響を及ぼす可能性があるレピテーションの毀損が生じることがある。
パンデミック
パンデミックは、長期間に及ぶ市場変動ボラティリティや景気後退期を全世界的に招くことがあるほか、サ
ブ・ファンドの投資対象の価値、投資運用会社による市場へのアクセスや予定された方法でサブ・ファンドの
投資方針を実施する能力に重大な悪影響を及ぼすこともある。大幅な市場ボラティリティを踏まえた一時的な
措置として導入される政府介入または規制当局および取引所による制限・禁止措置により、サブ・ファンドの
投資方針を実施する投資運用会社の能力に悪影響が生じることがある。買戻請求に応じるための流動性の必要
性が著しく高まる状況では、サブ・ファンドによる流動性へのアクセスも損なわれる可能性がある。純資産価
額の決定、受益証券の発行、転換および買戻しなどのファンドの運営に必要な役務は、状況によって、パンデ
ミック影響を受けることがある。それらの役務をファンドに提供するために管理会社により選任された主要な
役務提供者は、管理会社から、ファンドに対して中断なく役務の提供を継続するために、パンデミック状況下
で適用される詳細な事業継続計画の提供を要請されている。ＷＨＯ（世界保健機関）は2020年3月に、新型コ
ロナウイルス感染症（ＣＯＶＩＤ 19）をパンデミックと宣言した。このパンデミックの影響はまだ明らかに
なっていない。
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ブレグジット（イギリスＥＵ離脱）
ポートフォリオは、2016年6月23日に行われた、イギリスのＥＵ加盟継続に関する住民投票およびイギリス
のＥＵ離脱というその投票結果に関連する潜在的なリスクに直面する可能性がある。ＥＵ離脱という投票結果
は、外国為替相場に大きなボラティリティをもたらし、イギリスがＥＵ離脱の条件について交渉する中で、長
期間にわたり不確実性を生じさせる可能性がある。また、ＥＵの他の27の加盟国の一部または全部および/ま
たはユーロ圏を不安定化させる可能性もある。ポートフォリオの投資対象の価値、取引を行う能力、投資対象
を評価し換価する能力、または、投資方針を実行するその他の能力に、不利な影響を与えることがある。これ
は、とりわけ、イギリス、ＥＵおよびその他の金融市場における不確実性およびボラティリティの増加、資産
価値の変動、為替レートの変動、イギリス、ＥＵまたはその他の場所に所在し、取引もしくは上場されている
投資の非流動性の増加、金融機関その他の取引相手の取引意欲もしくは取引可能性、または取引を行うことが
できる価格および条件の変化、ならびに/または、ファンドおよび/もしくはポートフォリオのために行為する
ＡＩＦＭに適用される法律上および規制上の制度の変更によるものである。
さらに、イギリスのＥＵ離脱は、イギリスの経済およびイギリスの経済成長に重大な影響を及ぼし、ひいて
はポートフォリオによるイギリスへの投資に悪影響を及ぼす可能性がある。また、イギリス経済の先行き不透
明感が長期化し、取引先や投資家の信頼を損なう可能性がある。これらの事象のほか、イギリス以外のＥＵ加
盟国がＥＵを離脱しまたは除名された場合も同様に、ポートフォリオに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
（後 略）
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③ リスクに関する参考情報
以下の内容に更新されます。
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５ 運用状況
(1) 投資状況
投資状況は以下のとおり更新されます。
資産別及び地域別の投資状況
USドル・ポートフォリオ
(2020年７月末日現在)
時価合計 投資比率
資産の種類 国名
(米ドル) (％)
ドイツ 1,012,594,027.54 38.80
フランス 559,816,319.24 21.45
国際機関 162,419,839.52 6.22
スウェーデン 154,957,910.16 5.94
コマーシャル・ペーパー
フィンランド 129,964,799.46 4.98
オランダ 114,937,073.75 4.40
ニュージーランド 24,993,201.27 0.96
小計 2,159,683,170.94 82.75
政府債 オランダ 40,101,810.46 1.54
現金およびその他の資産
410,226,039.15 15.72
(負債控除後)
2,610,011,020.55
合計(純資産総額) 100.00
(約273,007百万円)
(注) 投資比率とは、ポートフォリオの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいう。以下同じ。
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(2) 投資資産
投資資産は以下のとおり更新されます。
① 投資有価証券の主要銘柄
USドル・ポートフォリオ
(2020年７月末日現在)
投資
簿価 (米ドル) 時価 (米ドル)
利率
順
比率
銘柄 種類 発行国 償還日 名目保有高
位
（％） (％)
単価 総額 単価 総額
コマーシャル
1 NED WATERSCHAPSBANK CP オランダ 0.19 2020 年11月24日 75,000,000 1.00 74,950,293.38 1.00 74,955,462.83 2.87
・ペーパー
コマーシャル
ACOSS (AGENCE CENTRAL) CP
2 フランス 0.35 2020 年９月28日 70,000,000 1.00 69,921,145.54 1.00 69,963,527.61 2.68
・ペーパー
コマーシャル
CITY OF GOTHENBURG CP
3 スウェーデン 0.29 2020 年８月20日 50,000,000 1.00 49,959,754.65 1.00 49,993,560.45 1.92
・ペーパー
コマーシャル
ACOSS (AGENCE CENTRAL) CP
▶ フランス 0.30 2020 年８月28日 50,000,000 1.00 49,961,440.85 1.00 49,989,941.01 1.92
・ペーパー
コマーシャル
FMS WERTMANAGEMENT CP
5 ドイツ 0.25 2020 年９月15日 50,000,000 1.00 49,957,328.10 1.00 49,985,429.43 1.92
・ペーパー
コマーシャル
SAXONY-ANHALT CP
6 ドイツ 0.27 2020 年９月15日 50,000,000 1.00 49,966,161.80 1.00 49,984,552.30 1.92
・ペーパー
コマーシャル
CADES (CAISSE D'AMORT) CP
7 フランス 0.27 2020 年９月23日 50,000,000 1.00 49,951,540.05 1.00 49,980,920.94 1.91
・ペーパー
コマーシャル
LANDWIRTSCHAFT RENTENBANK CP
8 ドイツ 0.25 2020 年10月５日 50,000,000 1.00 49,956,816.50 1.00 49,978,232.99 1.91
・ペーパー
コマーシャル
9 FMS WERTMANAGEMENT CP ドイツ 0.25 2020 年10月22日 50,000,000 1.00 49,957,674.75 1.00 49,972,592.74 1.91
・ペーパー
コマーシャル
EUROPEAN INV. BANK CP
10 国際機関 0.26 2020 年10月19日 50,000,000 1.00 49,955,262.30 1.00 49,972,580.22 1.91
・ペーパー
コマーシャル
FMS WERTMANAGEMENT CP
11 ドイツ 0.17 2020 年11月30日 50,000,000 1.00 49,969,636.50 1.00 49,971,336.87 1.91
・ペーパー
コマーシャル
L-BANK BW FOERDERBANK CP
12 ドイツ 0.29 2020 年10月16日 50,000,000 1.00 49,950,909.35 1.00 49,970,625.97 1.91
・ペーパー
コマーシャル
FMS WERTMANAGEMENT CP
13 ドイツ 0.22 2020 年11月12日 50,000,000 1.00 49,962,750.00 1.00 49,969,467.26 1.91
・ペーパー
コマーシャル
CITY OF GOTHENBURG CP
14 スウェーデン 0.30 2020 年９月25日 45,000,000 1.00 44,952,300.61 1.00 44,980,520.47 1.72
・ペーパー
BNG BANK NV
15 政府債 オランダ 1.75 2020 年10月５日 40,000,000 1.00 40,124,800.00 1.00 40,101,810.46 1.54
コマーシャル
ACOSS (AGENCE CENTRAL) CP
16 フランス 0.41 2020 年８月11日 40,000,000 1.00 39,958,438.80 1.00 39,996,837.55 1.53
・ペーパー
コマーシャル
17 LANDWIRTSCHAFT RENTENBANK CP ドイツ 0.25 2020 年９月11日 40,000,000 1.00 39,973,950.32 1.00 39,989,240.42 1.53
・ペーパー
コマーシャル
L-BANK BW FOERDERBANK CP
18 ドイツ 0.30 2020 年９月11日 40,000,000 1.00 39,959,042.00 1.00 39,987,346.15 1.53
・ペーパー
コマーシャル
ERSTE ABWICKLUNGSANST CP
19 ドイツ 0.25 2020 年９月18日 40,000,000 1.00 39,965,746.04 1.00 39,987,260.88 1.53
・ペーパー
コマーシャル
NRW BANK CP
20 ドイツ 0.18 2020 年10月20日 40,000,000 1.00 39,981,097.84 1.00 39,984,179.74 1.53
・ペーパー
コマーシャル
MUNICIPALITY FINANCE PLC CP
21 フィンランド 0.23 2020 年10月９日 40,000,000 1.00 39,977,523.76 1.00 39,983,142.78 1.53
・ペーパー
コマーシャル
22 LANDWIRTSCHAFT RENTENBANK CP ドイツ 0.24 2020 年10月９日 40,000,000 1.00 39,967,222.44 1.00 39,982,267.96 1.53
・ペーパー
コマーシャル
NED WATERSCHAPSBANK CP
23 オランダ 0.23 2020 年10月15日 40,000,000 1.00 39,976,502.72 1.00 39,981,610.92 1.53
・ペーパー
コマーシャル
LANDWIRTSCHAFT RENTENBANK CP
24 ドイツ 0.19 2020 年11月20日 40,000,000 1.00 39,974,050.16 1.00 39,977,214.71 1.53
・ペーパー
コマーシャル
ERSTE ABWICKLUNGSANST CP
25 ドイツ 0.23 2020 年11月６日 40,000,000 1.00 39,967,909.12 1.00 39,975,475.22 1.53
・ペーパー
コマーシャル
EBRD CP
26 国際機関 0.00 2020 年11月30日 40,000,000 1.00 39,974,050.16 1.00 39,975,105.01 1.53
・ペーパー
コマーシャル
MUNICIPALITY FINANCE PLC CP
27 フィンランド 0.25 2020 年９月４日 35,000,000 1.00 34,979,352.49 1.00 34,992,469.63 1.34
・ペーパー
コマーシャル
L-BANK BW FOERDERBANK CP
28 ドイツ 0.28 2020 年９月14日 35,000,000 1.00 34,966,005.27 1.00 34,988,849.91 1.34
・ペーパー
コマーシャル
L-BANK BW FOERDERBANK CP
29 ドイツ 0.25 2020 年９月24日 35,000,000 1.00 34,978,099.84 1.00 34,987,859.89 1.34
・ペーパー
コマーシャル
FMS WERTMANAGEMENT CP
30 ドイツ 0.24 2020 年８月14日 33,000,000 1.00 32,980,871.09 1.00 32,997,801.08 1.26
・ペーパー
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エスエムティー・ファンド・サービシーズ（アイルランド）リミテッド(E14857)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
② 投資不動産物件
該当事項なし(2020年７月末日現在)。
③ その他投資資産の主要なもの
該当事項なし(2020年７月末日現在)。
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(3) 運用実績
運用実績は以下のとおり更新されます。
① 純資産の推移
下記会計年度末ならびに2020年７月末日、同日前１年以内における各月末の純資産の推移は、以下のとお
りである。
USドル・ポートフォリオ
純資産総額 １口当たりの純資産価格
千米ドル 百万円 米ドル 円
第14会計年度末
2,585,318 270,424 0.01 1
(2010年12月31日)
第15会計年度末
2,854,219 298,551 0.01 1
(2011年12月31日)
第16会計年度末
3,081,102 322,283 0.01 1
(2012年12月31日)
第17会計年度末
2,972,768 310,952 0.01 1
(2013年12月31日)
第18会計年度末
2,581,707 270,047 0.01 1
(2014年12月31日)
第19会計年度末
1,741,744 182,186 0.01 1
(2015年12月31日)
第20会計年度末
1,588,200 166,126 0.01 1
(2016年12月31日)
第21会計年度末
1,811,602 189,494 0.01 1
(2017年12月31日)
第22会計年度末
1,667,742 174,446 0.01 1
(2018年12月31日)
第23会計年度末
2,188,850 228,954 0.01 1
(2019年12月31日)
2019年８月末日 1,986,045 207,740 0.01 1
９月末日 2,037,941 213,169 0.01 1
10月末日 2,058,257 215,294 0.01 1
11月末日 2,131,308 222,935 0.01 1
12月末日 2,188,850 228,954 0.01 1
2020年１月末日 2,152,496 225,151 0.01 1
２月末日 2,201,077 230,233 0.01 1
３月末日 2,108,043 220,501 0.01 1
４月末日 2,259,665 236,361 0.01 1
５月末日 2,432,836 254,475 0.01 1
６月末日 2,514,169 262,982 0.01 1
７月末日 2,610,011 273,007 0.01 1
(注) ７日間平均年換算利回りとは、課税前の７日間平均利回りを年率換算したものである。
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② 分配の推移
下記会計年度における分配の推移は、以下のとおりである。
(10,000 口当たり)
USドル・
ポートフォリオ
計算期間
(米ドル)
第14会計年度 0.22967
第15会計年度 0.21014
第16会計年度 0.21796
第17会計年度 0.12800
第18会計年度 0.10205
第19会計年度 0.17285
第20会計年度 0.58090
第21会計年度 0.83928
第22会計年度 1.40265
第23会計年度 1.59791
ファンド証券の１口当たり純資産価格が１米セント(各ポートフォリオの基準価格)となるような額の分配が
日々、行われている。分配は各暦月の最終取引日の直前の取引日(分配再投資日)に宣言され、発生済未払いのすべ
ての分配金は税金を控除後、自動的に再投資されている。下記は2020年７月までの１年間における前月最終営業日
から各月最終営業日前日まで保有した場合に再投資された月次分配金の額(10,000口当たりの累計額)を表示した。
月次分配金(10,000口当たり)
USドル・
ポートフォリオ
最終営業日
(米ドル)
2019年８月29日 0.12766
2019年９月27日 0.11695
2019年10月30日 0.12256
2019年11月28日 0.09493
2019年12月27日 0.09005
2020年１月30日 0.10294
2020年２月27日 0.07782
2020年３月30日 0.10181
2020年４月28日 0.08734
2020年５月28日 0.05831
2020年６月29日 0.03325
2020年７月30日 0.01914
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以下は上記保有期間における平均利回りを示したものである。
USドル・
最終営業日 ポートフォリオ
(％)
2019年８月29日 1.55319
2019年９月27日 1.47195
2019年10月30日 1.35558
2019年11月28日 1.19480
2019年12月27日 1.13338
2020年１月30日 1.10509
2020年２月27日 1.01443
2020年３月30日 1.16127
2020年４月28日 1.09927
2020年５月28日 0.70943
2020年６月29日 0.37925
2020年７月30日 0.22535
2020年７月末日までの１年間における上記月次分配金(10,000口当たり)の合計額は、以下のとおりであ
る。
USドル・
ポートフォリオ
2019年８月～2020年７月
（米ドル）
1.03276
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③ 収益率の推移
下記会計年度における10,000口当たりの収益率は、以下のとおりである。
(注)
収益率(％)
USドル・
計算期間
ポートフォリオ
第14会計年度 0.22967
第15会計年度 0.21014
第16会計年度 0.21796
第17会計年度 0.12800
第18会計年度 0.10205
第19会計年度 0.17285
第20会計年度 0.58090
第21会計年度 0.83928
第22会計年度 1.40265
第23会計年度 1.59791
(注) 各ポートフォリオは、１口当たり純資産価格について変動がないため、本書に開示の収益率(10,000口当たり)は、分
配金の各会計年度末における累計額を用いて、以下の計算式により算出された。
収益率(％)＝100×(a-b)／b
a＝会計年度末の１口当たり純資産価格(当該会計年度の分配金の合計額を加えた額)
b＝当該会計年度の直前の会計年度末の１口当たり純資産価格(分配落の額)
2020年７月末日までの１年間における収益率は、以下のとおりである。
(注)
収益率(％)
USドル・
2019年８月～2020年７月
ポートフォリオ
1.03276
(注) 各ポートフォリオは、１口当たり純資産価格について変動がないため、本書に開示の収益率(10,000口当たり)は、
2020年７月末日までの１年間における月次分配金の累計額を用いて、以下の計算式により算出された。
収益率(％)＝100×(a-b)／b
a＝2020年７月末日現在の１口当たり純資産価格(当該期間の分配金の合計額を加えた額)
b＝当該期間の直前の日の１口当たり純資産価格(分配落の額)
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(4) 販売及び買戻しの実績
下記会計年度の販売および買戻しの実績ならびに各会計年度末の発行済口数は、以下のとおりである。な
お、括弧内の数字は、本邦内における販売、買戻し及び発行済の各口数である。
USドル・ポートフォリオ
販売口数 買戻し口数 発行済口数
258,183,431,844 211,195,136,126 258,531,796,741
第14会計年度
(258,183,431,844) (211,195,136,126) (258,531,796,741)
303,019,124,516 276,129,034,171 285,421,887,086
第15会計年度
(303,019,124,516) (276,129,034,171) (285,421,887,086)
327,338,055,808 304,649,780,903 308,110,161,991
第16会計年度
(327,338,055,808) (304,649,780,903) (308,110,161,991)
411,977,301,565 422,810,633,039 297,276,830,517
第17会計年度
(411,977,301,565) (422,810,633,039) (297,276,830,517)
314,832,304,917 353,938,430,801 258,170,704,633
第18会計年度
(314,832,304,917) (353,938,430,801) (258,170,704,633)
318,103,998,495 402,100,286,776 174,174,416,352
第19会計年度
(318,103,998,495) (402,100,286,776) (174,174,416,352)
132,979,002,930 148,333,387,572 158,820,031,710
第20会計年度
(132,979,002,930) (148,333,387,572) (158,820,031,710)
175,376,572,597 153,036,389,603 181,160,214,704
第21会計年度
(175,376,572,597) (153,036,389,603) (181,160,214,704)
170,010,772,511 184,396,781,348 166,774,205,867
第22会計年度
(170,010,772,511) (184,396,781,348) (166,774,205,867)
208,704,137,353 156,593,358,524 218,884,984,696
第23会計年度
(208,704,137,353) (156,593,358,524) (218,884,984,696)
2020年７月末日前１年間の販売および買戻しの実績ならびに2020年７月末日現在の発行済口数は、以下のと
おりである。
USドル・ポートフォリオ
販売口数 買戻口数 発行済口数
274,662,996,291 208,700,260,065 263,018,148,237
(274,662,996,291) (208,700,260,065) (263,018,148,237)
(注) ( )の数は本邦内における販売・買戻しおよび発行済口数である。
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第２ 管理及び運営
１ 申込（販売）手続等
(2) 日本における販売手続等
＜訂正前＞
（前 略）
ファンド証券の保管を販売取扱会社に委託した投資者は、販売取扱会社から買付代金の支払と引換えに取引
報告書を受領する。申込金額は円貨または当該ポートフォリオの基準通貨で支払うものとする。円貨での支払
における米ドル 、豪ドルまたはニュージーランド・ドル と円貨との換算は、各申込みについての申込日におけ
る東京外国為替市場の外国為替相場に準拠したものであって、日本における販売会社が決定するレートによる
ものとする。
（後 略）
＜訂正後＞
（前 略）
ファンド証券の保管を販売取扱会社に委託した投資者は、販売取扱会社から買付代金の支払と引換えに取引
報告書を受領する。申込金額は円貨または当該ポートフォリオの基準通貨で支払うものとする。円貨での支払
における米ドルと円貨との換算は、各申込みについての申込日における東京外国為替市場の外国為替相場に準
拠したものであって、日本における販売会社が決定するレートによるものとする。
（後 略）
３ 資産管理等の概要
(3) 信託期間
＜訂正前＞
（前 略）
下記のいずれかに該当する事由が生じた場合、管理会社は 以下に定める 書面により通知を行い、その裁量
によりポートフォリオを解散させることができる。
(ⅰ)ポートフォリオがアイルランド中央銀行の承認を喪失した場合
（後 略）
＜訂正後＞
（前 略）
下記のいずれかに該当する事由が生じた場合、管理会社は書面により通知を行い、その裁量によりポート
フォリオを解散させることができる。
(ⅰ)ポートフォリオがアイルランド中央銀行の承認を喪失した場合
（後 略）
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第３ ファンドの経理状況
１ 財務諸表
財務諸表については、以下の中間財務書類が追加されます。
US ドル・ポートフォリオ、オーストラリア・ドル・ポートフォリオおよびニュージーランド・ドル・ポートフォリ
オ
a. ダイワ外貨ＭＭＦの日本文の US ドル・ポートフォリオ、オーストラリア・ドル・ポートフォリオおよびニュー
ジーランド・ドル・ポートフォリオの中間財務書類は、英国およびアイルランドにおける法令に準拠して作成
された原文の中間財務書類を翻訳したものである。これは「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関す
る規則」第 76 条第４項ただし書の規定の適用によるものである。
b. ダイワ外貨ＭＭＦの US ドル・ポートフォリオ、オーストラリア・ドル・ポートフォリオおよびニュージーラ
ンド・ドル・ポートフォリオの中間財務書類は、外国監査法人等 （公認会計士法（昭和23年法律第103号）第１
条の３第７項に規定する外国監査法人等をいう。 ）の監査を受けていない。
c. ダイワ外貨ＭＭＦのUSドル・ポートフォリオ、オーストラリア・ドル・ポートフォリオおよびニュージーラ
ンド・ドル・ポートフォリオの原文の中間財務書類は、米ドル、豪ドルおよびニュージーランド・ドルで表示
されている。日本文の中間財務書類には、主要な金額について円貨換算が併記されている。日本円による金額
は、以下の2020年７月31日現在における株式会社三菱UFJ銀行の対顧客電信売買相場の仲値で換算されている。
１米ドル ＝ 104.60 円
１豪ドル ＝ 75.37 円
１ニュージーランド・ドル ＝ 69.99 円
なお、千円未満の金額は四捨五入されている。
d. オーストラリア・ドル・ポートフォリオおよびニュージーランド・ドル・ポートフォリオは2020年９月30日
付で償還済みである。
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ダイワ外貨ＭＭＦ
USドル・ポートフォリオ
財政状態計算書
2020年６月30日現在
2020年６月30日 2019年12月31日
注記
(米ドル) (千円) (米ドル) (千円)
資産
定期預金を含む現預金 5 396,480,007 41,471,809 358,198,001 37,467,511
未収債権 6 9,895,742 1,035,095 18,707,950 1,956,852
損益を通じて公正価値で
2,112,967,780 221,016,430 1,824,442,106 190,836,644
2,3,4
測定する金融資産
資産合計 2,519,343,529 263,523,333 2,201,348,057 230,261,007
負債
5,174,388 541,241 12,498,099 1,307,301
未払債務 7
(買戻可能受益証券保有者に
5,174,388 541,241 12,498,099 1,307,301
帰属する純資産を除く)負債
買戻可能受益証券保有者に
2,514,169,141 262,982,092 2,188,849,958 228,953,706
帰属する純資産
添付の注記および投資有価証券明細表は、当財務書類の一部である。
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ダイワ外貨ＭＭＦ
USドル・ポートフォリオ
包括利益計算書
2020年６月30日に終了した６か月間
2020年６月30日 2019年６月30日
注記
(米ドル) (千円) (米ドル) (千円)
収益
損益を通じて公正価値で測定
13,290,163 1,390,151 21,604,162 2,259,795
2
する金融商品に係る純利益
純収益合計 13,290,163 1,390,151 21,604,162 2,259,795
費用
投資運用報酬 9 500,674 52,371 998,735 104,468
管理事務報酬 9 153,893 16,097 277,354 29,011
副保管報酬 9 166,137 17,378 298,392 31,212
受託会社報酬 9 82,575 8,637 148,816 15,566
販売会社報酬および
9 2,516,240 263,199 4,330,661 452,987
代行協会員報酬
監査報酬 14,887 1,557 14,386 1,505
224,416 23,474 284,967 29,808
その他の費用
費用合計 3,658,822 382,713 6,353,311 664,556
ファイナンス費用
(9,631,341) (1,007,438) (15,250,851) (1,595,239)
分配金 2
分配後の買戻可能受益証券
― ― ― ―
保有者に帰属する純資産の変動
利益および損失は、専ら継続運用から生じた。
当包括利益計算書に表示された以外に、認識損益はない。
添付の注記および投資有価証券明細表は、当財務書類の一部である。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ダイワ外貨ＭＭＦ
USドル・ポートフォリオ
買戻可能受益証券保有者に帰属する純資産の変動計算書
2020年６月30日に終了した６か月間
2020年６月30日 2019年６月30日
(米ドル) (千円) (米ドル) (千円)
１月１日現在の買戻可能受益
2,188,849,958 228,953,706 1,667,742,178 174,445,832
証券保有者に帰属する純資産
買戻可能受益証券の発行手取金 1,553,270,425 162,472,086 1,019,783,125 106,669,315
(1,227,951,242) (128,443,700) (768,129,139) (80,346,308)
買戻可能受益証券の買戻支払金
６月30日現在の買戻可能受益
2,514,169,141 262,982,092 1,919,396,164 200,768,839
証券保有者に帰属する純資産
添付の注記および投資有価証券明細表は、当財務書類の一部である。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ダイワ外貨ＭＭＦ
オーストラリア・ドル・ポートフォリオ
財政状態計算書
2020年６月30日現在
2020年６月30日 2019年12月31日
注記
(豪ドル) (千円) (豪ドル) (千円)
資産
定期預金を含む現預金 5 241,479,811 18,200,333 189,577,789 14,288,478
未収債権 6 201,167 15,162 1,650,122 124,370
損益を通じて公正価値で
1,211,366,957 91,300,728 1,077,777,953 81,232,124
2,3,4
測定する金融資産
資産合計 1,453,047,935 109,516,223 1,269,005,864 95,644,972
負債
2,277,930 171,688 6,710,945 505,804
未払債務 7
(買戻可能受益証券保有者に
2,277,930 171,688 6,710,945 505,804
帰属する純資産を除く)負債
買戻可能受益証券保有者に
1,450,770,005 109,344,535 1,262,294,919 95,139,168
帰属する純資産
添付の注記および投資有価証券明細表は、当財務書類の一部である。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ダイワ外貨ＭＭＦ
オーストラリア・ドル・ポートフォリオ
包括利益計算書
2020年６月30日に終了した６か月間
2020年６月30日 2019年６月30日
注記
(豪ドル) (千円) (豪ドル) (千円)
収益
損益を通じて公正価値で測定
4,497,295 338,961 10,398,740 783,753
2
する金融商品に係る純利益
純収益合計 4,497,295 338,961 10,398,740 783,753
費用
投資運用報酬 9 199,208 15,014 714,092 53,821
管理事務報酬 9 41,451 3,124 184,566 13,911
副保管報酬 9 45,428 3,424 198,661 14,973
受託会社報酬 9 22,562 1,700 99,382 7,490
販売会社報酬および
9 664,028 50,048 2,884,728 217,422
代行協会員報酬
監査報酬 11,420 861 11,775 887
305,351 23,014 189,154 14,257
その他の費用
費用合計 1,289,448 97,186 4,282,358 322,761
ファイナンス費用
(3,207,847) (241,775) (6,116,382) (460,992)
分配金 2
分配後の買戻可能受益証券
― ― ― ―
保有者に帰属する純資産の変動
利益および損失は、専ら継続運用から生じた。
当包括利益計算書に表示された以外に、認識損益はない。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ダイワ外貨ＭＭＦ
オーストラリア・ドル・ポートフォリオ
買戻可能受益証券保有者に帰属する純資産の変動計算書
2020年６月30日に終了した６か月間
2020年６月30日 2019年６月30日
(豪ドル) (千円) (豪ドル) (千円)
１月１日現在の買戻可能受益
1,262,294,919 95,139,168 1,111,068,024 83,741,197
証券保有者に帰属する純資産
買戻可能受益証券の発行手取金 492,620,392 37,128,799 539,052,989 40,628,424
(304,145,306) (22,923,432) (398,843,652) (30,060,846)
買戻可能受益証券の買戻支払金
６月30日現在の買戻可能受益
1,450,770,005 109,344,535 1,251,277,361 94,308,775
証券保有者に帰属する純資産
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ダイワ外貨ＭＭＦ
ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ
財政状態計算書
2020年６月30日現在
2020年６月30日 2019年12月31日
(ニュージーラ (ニュージーラ
注記
(千円) (千円)
ンド・ドル) ンド・ドル)
資産
定期預金を含む現預金 5 65,144,154 4,559,439 72,521,526 5,075,782
未収債権 6 174,365 12,204 787,937 55,148
損益を通じて公正価値で
327,760,275 22,939,942 307,759,464 21,540,085
2,3,4
測定する金融資産
資産合計 393,078,794 27,511,585 381,068,927 26,671,014
負債
617,884 43,246 1,803,467 126,225
未払債務 7
(買戻可能受益証券保有者に
617,884 43,246 1,803,467 126,225
帰属する純資産を除く)負債
買戻可能受益証券保有者に
392,460,910 27,468,339 379,265,460 26,544,790
帰属する純資産
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ダイワ外貨ＭＭＦ
ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ
包括利益計算書
2020年６月30日に終了した６か月間
2020年６月30日 2019年６月30日
(ニュージーラ (ニュージーラ
注記
(千円) (千円)
ンド・ドル) ンド・ドル)
収益
損益を通じて公正価値で測定
1,754,061 122,767 2,894,435 202,582
2
する金融商品に係る純利益
純収益合計 1,754,061 122,767 2,894,435 202,582
費用
投資運用報酬 9 84,518 5,915 239,480 16,761
管理事務報酬 9 17,331 1,213 51,887 3,632
副保管報酬 9 18,548 1,298 55,879 3,911
受託会社報酬 9 9,413 659 27,939 1,955
販売会社報酬および
9 281,727 19,718 810,646 56,737
代行協会員報酬
監査報酬 2,631 184 3,520 246
93,649 6,554 61,694 4,318
その他の費用
費用合計 507,817 35,542 1,251,045 87,561
ファイナンス費用
(1,246,244) (87,225) (1,643,390) (115,021)
分配金 2
分配後の買戻可能受益証券
― ― ― ―
保有者に帰属する純資産の変動
利益および損失は、専ら継続運用から生じた。
当包括利益計算書に表示された以外に、認識損益はない。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ダイワ外貨ＭＭＦ
ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ
買戻可能受益証券保有者に帰属する純資産の変動計算書
2020年６月30日に終了した６か月間
2020年６月30日 2019年６月30日
(ニュージーラ (ニュージーラ
(千円) (千円)
ンド・ドル) ンド・ドル)
１月１日現在の買戻可能受益
379,265,460 26,544,790 302,457,972 21,169,033
証券保有者に帰属する純資産
買戻可能受益証券の発行手取金 75,380,074 5,275,851 127,309,829 8,910,415
(62,184,624) (4,352,302) (89,135,235) (6,238,575)
買戻可能受益証券の買戻支払金
６月30日現在の買戻可能受益
392,460,910 27,468,339 340,632,566 23,840,873
証券保有者に帰属する純資産
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ダイワ外貨ＭＭＦ
財務書類に対する注記
2020 年6月30日
1. 一般的情報
ダイワ外貨ＭＭＦは、 1996 年 7 月 5 日付の信託証書（ 1996 年 7 月 17 日付の第一補足信託証書で改正済、 2019 年 1 月 21 日付で改
正および改訂済）により、アイルランドに所在するユニット・トラストとして設定された。 2006 年 6 月 23 日付で、ダイワ外貨
ＭＭＦの存続期限は無期限に延長された。ダイワ外貨ＭＭＦは、 1990 年 ユニット・トラスト法の下でその規定に従って設定
されたアンブレラ型ユニット・トラストである。ダイワ外貨ＭＭＦは、 2015 年 6 月 18 日付で、個人投資家向けオルタナティブ
投資ファンドとしてアイルランド中央銀行（「中央銀行」）により認可された。ダイワ外貨ＭＭＦに対するＥＵ ＭＭＦ規制
（「 MMFR 」）の効力が 2019 年 1 月 21 日付で発生した。これに伴い、サブ・ファンドは、中央銀行により、 2019 年 1 月 21 日付
で公債コンスタント NAV MMF に認可された。ダイワ外貨ＭＭＦは、 2019 年 1 月 21 日付で個人投資家向けオルタナティブ投資
ファンド公債コンスタント NAV MMF として中央銀行により認可された。新目論見書は、 2019 年 1 月 21 日付で中央銀行により
認可されている。
ダイワ外貨ＭＭＦは、異なるクラス証券を随時発行することができるアンブレラ型ファンドである。各クラス証券は、そ
れぞれ別個の投資ポートフォリオを構成するファンドにおける権益を表章する。発行済クラス証券は、 US ドル・ポートフォ
リオ、オーストラリア・ドル・ポートフォリオおよびニュージーランド・ドル・ポートフォリオであった（「サブ・ファン
ド」）。
当財務書類に記載されるようにダイワ外貨ＭＭＦは、 US ドル・ポートフォリオ、オーストラリア・ドル・ポートフォリオ
およびニュージーランド・ドル・ポートフォリオの財務情報に言及する。オーストラリア・ドル・ポートフォリオおよび
ニュージーランド・ドル・ポートフォリオは、 2020 年 9 月 30 日付で償還される予定である。
ダイワ外貨ＭＭＦのオルタナティブ投資ファンド運用会社は、エスエムティー・ファンド・サービシーズ（アイルラン
ド）リミテッド（「管理会社」）である。
2. 重要な会計方針
ダイワ外貨ＭＭＦが採用している重要な会計方針は、以下のとおりである。
作成の基準
ダイワ外貨ＭＭＦの財務書類は、損益を通じて公正価値で保有する金融商品の再評価額を計上して修正される取得原価主
義に従い、アイルランドにおいて一般に認められている会計慣行（財務報告基準第 102 号「英国およびアイルランド共和国で
適用される財務報告基準」（「 FRS102 」）および財務報告基準第 104 号「中間財務報告」（「 FRS104 」）を含む英国財務報
告評議会が発行した会計基準およびアイルランドの法律）に従って適正に作成されている。
財務書類は継続企業を前提として作成されている。 FRS102 および FRS104 に準拠した財務書類の作成は、経営者が、方針
の適用ならびに資産および負債、収益および費用の報告金額に影響を与える判断、見積りおよび仮定を行うことを要求して
いる。見積りおよび関連する仮定は、状況において適切と考えられる過去の経験およびその他の様々な要因に基づいてお
り、その結果は、その他の情報源からは容易に明らかにならない資産および負債の帳簿価額に関する判断を下す基礎を形成
する。実際の結果は、これらの見積りと異なる可能性がある。見積りおよび基礎となる仮定は継続的に見直される。会計上
の見積りの修正は、修正が当該事業年度だけに影響を与える場合は、見積りが修正される事業年度においてまとめられ、修
正が当事業年度および将来事業年度に影響を与える場合は、修正事業年度および将来事業年度においてまとめられる。
オーストラリア・ドル・ポートフォリオおよびニュージーランド・ドル・ポートフォリオは 、2020年9月30日 付で償還され
る予定である。その結果、オーストラリア・ドル・ポートフォリオおよびニュージーランド・ドル・ポートフォリオの財務
書類は終了ベースで作成されている。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
投資有価証券
当カテゴリーは、取引用に保有される金融資産および負債と、当初に経営陣により損益計算書を通じて公正価値で測定す
ると指定された金融資産および負債の２つのサブカテゴリーに分けられる。
ダイワ外貨ＭＭＦは、損益を通じて公正価値で測定される金融資産として債務証券への投資を分類する。当該金融資産
は、取引用の保有として分類されるかまたは開始時に損益を通じて公正価値で測定されるものと管理会社によって指定され
る。投資有価証券は、公正価値の最良推定値として償却原価技法を用いた公正価額（つまりプレミアムの償却またはディス
カウントの付加を調整した取得価額）で評価される、短期債務証券から構成される。投資有価証券が公正価値で表示される
ことを確保するため、管理会社は継続して評価の償却原価法を査定する。
現金その他の流動資産は、額面価額に（適用ある場合）当該日の終了までのクーポン未収利息を付して評価される。
FRS102 の公正価値の測定に基づいて、ダイワ外貨ＭＭＦは、 IAS39 号の金融商品の認識および測定に関する規定を採用す
る。
認識／承認取消
投資有価証券の通常の購入および売却は、取引日（ダイワ外貨ＭＭＦが投資有価証券の購入または売却を行う日）に認識
される。投資有価証券からキャッシュ・フローを受け取る権利が終了した時、またはダイワ外貨ＭＭＦが所有権のリスクお
よび利益を実質上すべて譲渡した時に、投資有価証券の承認が取り消される。
外貨
資産および負債は、個別ポートフォリオが運用する、主要な経済環境の通貨（機能通貨）を用いて計算される。これは、
それぞれ米ドル（「 USD 」）、豪ドル（「 AUD 」）およびニュージーランド・ドル（「 NZD 」）である。外貨建ての資産お
よび負債は、期末日の為替レートで米ドル、豪ドルおよびニュージーランド・ドルに換算される。公正価値で計上される非
貨幣性の外貨建て資産および負債は、公正価値が測定される日に各基準通貨に転換される。取引活動から生じる外貨損益
は、当期の包括利益計算書に計上される。
外貨換算
ダイワ外貨ＭＭＦは、日本の受益者から、米ドル、豪ドルおよびニュージーランド・ドル建ての買戻可能受益証券の買付
けおよび買戻しを受理する。ダイワ外貨ＭＭＦの主要な活動は、信託証書に列挙されている公認の証券取引所において取引
される高品質の固定および変動金利の債券に投資することによって当期利益をもたらしつつ、元本価値を保持し、また高い
流動性を維持することである。 US ドル・ポートフォリオ、オーストラリア・ドル・ポートフォリオおよびニュージーラン
ド・ドル・ポートフォリオの運用実績は、それぞれ米ドル、豪ドルおよびニュージーランド・ドルで測定され受益者に報告
される。管理会社は、各通貨がそれぞれのポートフォリオの対象取引、事象および状況の経済的影響を最も誠実に表示する
通貨とみなしている。 US ドル・ポートフォリオ、オーストラリア・ドル・ポートフォリオおよびニュージーランド・ドル・
ポートフォリオの財務書類は、それぞれポートフォリオの機能および表示通貨である、米ドル、豪ドルおよびニュージーラ
ンド・ドルで表示される。
収益
受取利息は、実効利回り基準で会計処理される。有価証券に係るディスカウントおよびプレミアムは、当該証券の期間に
わたり実効利回り基準で償却され取得される。これらは、包括利益計算書に「損益を通じて公正価値で測定する金融商品に
係る純利益」として表示される。
費用
費用は、発生基準で会計処理される。
買戻可能受益証券
買戻可能受益証券は、受益者の選択により買戻可能であり、 FRS102 セクション 22 に従って金融負債として分類される。受
益証券 1 口当たりの純資産価格は、分配宣言により 0.01 米ドル／ 0.01 豪ドル／ 0.01 ニュージーランド・ドルで維持される。
買戻可能受益証券は、ダイワ外貨ＭＭＦの純資産額の比例的部分に相当する現金によりいつでもダイワ外貨ＭＭＦに入れ
戻すことができる。受益者がダイワ外貨ＭＭＦに受益証券を戻す旨の権利行使を表明した場合、買戻可能受益証券は、期／
年度末日現在の買戻金額で計上される。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
分配方針
管理会社は、各取引日に各サブ・ファンドに関して分配を宣言する。各サブ・ファンドから分配される 1 口当たりの金額
は、各サブ・ファンドの当該通貨の 100 分の 1 の単位に各取引日のそれぞれの 1 口当たり純資産価格を維持するために要求され
る金額に相当する。
キャッシュ・フロー計算書
ダイワ外貨ＭＭＦは、キャッシュ・フロー計算書を作成しないという FRS102 セクション 7.1 に従うオープン・エンド型投資
信託に適用可能な免除規定を享受している。
3. 金融商品の公正価値
以下の表は、公正価値で認識される金融商品を表示し、以下に基づく公正価値で分析されている。
・同一の資産または負債に関する活発な市場における取引値（レベル 1 ）、
・（価格について）直接的にまたは（価格から派生して）間接的に、資産または負債に関して観測可能なレベル 1 に含ま
れる取引値以外のインプットを含む（レベル 2 ）、および
・観測可能な市場データ（観測できないインプット）に基づかない資産または負債に関するインプット（レベル 3 ）。
US ドル・ オーストラリア・ ニュージーランド・ド
ポートフォリオ ドル・ポートフォリオ ル・ポートフォリオ
レベル 2
レベル 2 レベル 2
NZD
USD AUD
2020 年 6 月 30 日
損益を通じて公正価値で測定する金融資産
2,112,616,221 1,210,039,937 327,760,275
債務証券
351,559 1,327,020 -
クーポン未収利息
2,112,967,780 1,211,366,957 327,760,275
US ドル・ オーストラリア・ ニュージーランド・
ポートフォリオ ドル・ポートフォリオ ドル ・ポートフォリオ
レベル 2 レベル 2 レベル 2
USD AUD NZD
2019 年 12 月 31 日
損益を通じて公正価値で測定する金融資産
1,824,192,484 1,075,210,502 307,208,603
債務証券
249,622 2,567,451 550,861
クーポン未収利息
1,824,442,106 1,077,777,953 307,759,464
クラスが保有する全証券は、レベル 2 として分類される。 2020 年 6 月 30 日に終了した 6 か月間および 2019 年 12 月 31 日に終了し
た 年度に、レベル間での重要な資産譲渡はなかった。
4. 投資有価証券
ダイワ外貨ＭＭＦの金融商品から生じる主なリスクは、以下のように要約される。
市場リスク
市場リスクは、保有金融商品の将来の価格の不確実性から生じる。それは、ダイワ外貨ＭＭＦが価格変動に直面した際に
保有するマーケット・ポジションを通して被る潜在的損失を表す。市場リスクは、３種類のリスク（すなわち、価格リス
ク、通貨リスクおよび金利リスク）から構成されている。
価格リスク
価格リスクは、ダイワ外貨ＭＭＦの金融商品の公正価値が金利または為替の動向以外の要因によって引き起こされる市場
価格の変動の結果として変動するというリスクである。ダイワ外貨ＭＭＦの金融商品は、直接的には価格リスクにさらされ
ていない。
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通貨リスク
通貨リスクは、機能通貨以外の通貨のエクスポージャーの不利な値動きによりダイワ外貨ＭＭＦが被る潜在的損失を表
す。各クラスの投資有価証券はすべて、当該クラスの機能通貨建てであり、財政状態計算書および包括利益計算書が為替変
動の重大な影響を受けることはない。
金利リスク
かかるリスクは、金融商品の公正価値が市場の金利動向に起因して変動するリスクとして定義される。リスクは、公正価
値が金利環境の変化によって影響を受ける金融商品に生じる。
以下の表は、期／年度末現在の金利リスクに対するダイワ外貨ＭＭＦのエクスポージャーの概要である。契約上の価格改
定日または満期日のいずれか早い時期によって分類された、公正価値でのダイワ外貨ＭＭＦの資産および取引負債が含まれ
ている。
US ドル・ポートフォリオ
2020 年 6 月 30 日
1 か月未満 1 ～ 3 か月 3 か月 超
無利息 合計
USD USD USD USD USD
資産
396,480,007 396,480,007
定期預金を含む現預金 － － －
9,895,742 9,895,742
未収債権 － － －
損益を通じて公正価値で
640,808,675 1,232,341,621 239,817,484 2,112,967,780
－
測定する金融資産
1,037,288,682 1,232,341,621 239,817,484 9,895,742 2,519,343,529
資産合計
（買戻可能受益証券保有者に
帰属する純資産を除く）負債
5,174,388 5,174,388
－ － －
未払債務
5,174,388 5,174,388
－ － －
負債合計
1,037,288,682 1,232,341,621 239,817,484 N/A N/A
金利感度ギャップ合計
（ N/A ：該当なし）
US ドル・ポートフォリオ
2019 年 12 月 31 日
1 か月未満 1 ～ 3 か月 3 か月 超
無利息 合計
USD USD USD USD USD
資産
358,198,001 358,198,001
定期預金を含む現預金 － － －
18,707,950 18,707,950
未収債権 － － －
損益を通じて公正価値で
623,370,541 1,061,758,051 139,313,514 1,824,442,106
－
測定する金融資産
981,568,542 1,061,758,051 139,313,514 18,707,950 2,201,348,057
資産合計
（買戻可能受益証券保有者に
帰属する純資産を除く）負債
12,498,099 12,498,099
－ － －
未払債務
12,498,099 12,498,099
－ － －
負債合計
981,568,542 1,061,758,051 139,313,514 N/A N/A
金利感度ギャップ合計
（ N/A ：該当なし）
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
オーストラリア・ドル・ポートフォリオ
2020 年 6 月 30 日
1 か月未満 1 ～ 3 か月 3 か月 超
無利息 合計
AUD AUD AUD AUD AUD
資産
241,479,811 241,479,811
定期預金を含む現預金 － － －
201,167 201,167
未収債権 － － －
損益を通じて公正価値で
326,303,598 885,063,359 1,211,366,957
－ －
測定する金融資産
567,783,409 885,063,359 201,167 1,453,047,935
－
資産合計
（買戻可能受益証券保有者に
帰属する純資産を除く）負債
6,710,945 6,710,945
－ － －
未払債務
6,710,945 6,710,945
－ － －
負債合計
567,783,409 885,063,359 N/A N/A
－
金利感度ギャップ合計
（ N/A ：該当なし）
オーストラリア・ドル・ポートフォリオ
2019 年 12 月 31 日
1 か月未満 1 ～ 3 か月 3 か月 超
無利息 合計
AUD AUD AUD AUD AUD
資産
189,577,789 189,577,789
定期預金を含む現預金 － － －
1,650,122 1,650,122
未収債権 － － －
損益を通じて公正価値で
409,607,600 625,978,351 42,192,002 1,077,777,953
－
測定する金融資産
599,185,389 625,978,351 42,192,002 1,650,122 1,269,005,864
資産合計
（買戻可能受益証券保有者に
帰属する純資産を除く）負債
6,710,945 6,710,945
－ － －
未払債務
6,710,945 6,710,945
－ － －
負債合計
599,185,389 625,978,351 42,192,002 N/A N/A
金利感度ギャップ合計
（ N/A ：該当なし）
ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ
2020 年 6 月 30 日
1 か月未満 1 ～ 3 か月 3 か月 超
無利息 合計
NZD NZD NZD NZD NZD
資産
65,144,154 65,144,154
定期預金を含む現預金 － － －
174,365 174,365
未収債権 － － －
損益を通じて公正価値で
98,959,540 228,800,735 327,760,275
－ －
測定する金融資産
164,103,694 228,800,735 174,365 393,078,794
－
資産合計
（買戻可能受益証券保有者に
帰属する純資産を除く）負債
617,884 617,884
－ － －
未払債務
617,884 617,884
－ － －
負債合計
164,103,694 228,800,735 N/A N/A
－
金利感度ギャップ合計
（ N/A ：該当なし）
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ
2019 年 12 月 31 日
1 か月未満 1 ～ 3 か月 3 か月 超
無利息 合計
NZD NZD NZD NZD NZD
資産
72,521,526 72,521,526
定期預金を含む現預金 － － －
787,937 787,937
未収債権 － － －
損益を通じて公正価値で
120,942,918 186,816,546 307,759,464
－ －
測定する金融資産
193,464,444 186,816,546 787,937 381,068,927
－
資産合計
（買戻可能受益証券保有者に
帰属する純資産を除く）負債
1,803,467 1,803,467
－ － －
未払債務
1,803,467 1,803,467
－ － －
負債合計
193,464,444 186,816,546 N/A N/A
－
金利感度ギャップ合計
（ N/A ：該当なし）
変動利付投資有価証券に関する受取金利を決定するためのベンチマーク・レートは、 US ドル・ポートフォリオについては
LIBOR （ロンドン銀行間取引金利）、オーストラリア・ドル・ポートフォリオについては BBSW （バンク・ビル・スワッ
プ・レファレンス・レート）、ニュージーランド・ドル・ポートフォリオについては NZ Bank Bill Rate （ニュージーランド・
バンク・ビル・レート）に、特定のベーシス・ポイント（ bps ： 100 分の 1% ）を加えるか差引いたものに基づいている。
毎週の値洗い評価は、投資運用会社によって行われる。このテストとは別に、投資運用会社は、少なくとも週一回値洗い
評価を独自に行う。これには、イールド・カーブの変化に対して働く負荷テストが含まれる（現在投資運用会社は、並列利
益曲線の上昇を 25 ベーシス・ポイントおよび 50 ベーシス・ポイントに設定している。）。
以下の表は、金利がマイナス 10 ベーシス・ポイントからプラス 50 ベーシス・ポイントの間で変動するユニット価格に影響
を及ぼす比率を表示している。
2020 年 6 月 30 日
+50bps +25bps +6.25bps -10bps
-0.07% -0.03% -0.01% 0.01%
US ドル・ポートフォリオ
-0.06% -0.03% -0.01% 0.01%
オーストラリア・ドル・ポートフォリオ
-0.07% -0.03% -0.01% 0.01%
ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ
（ +6.25 ベーシス・ポイントは買呼値に基づく価格付を提供）
2019 年 12 月 31 日
+50bps +25bps +6.25bps -10bps
-0.06% -0.03% -0.01% 0.01%
US ドル・ポートフォリオ
-0.06% -0.03% -0.01% 0.01%
オーストラリア・ドル・ポートフォリオ
-0.05% -0.03% -0.01% 0.01%
ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ
（ +6.25 ベーシス・ポイントは買呼値に基づく価格付を提供）
流動性リスク
流動性リスクは、ボラティリティが高い金融市場の混乱時に、ダイワ外貨ＭＭＦがその投資の規模を合理的価格で早急に
調整できない可能性を表す。資金は容易に換金可能な資産に投資され、オーバーナイトの現金残高として約 15% が留保され
るが、その数値は資金流出が判明している場合および市場混乱の場合には増加される。投資顧問会社は、大量買戻しの潜在
性について情報を入手するために頻繁に販売会社と連絡を取る。市場の混乱時には、資産の現金化はさらに困難になり、こ
れが観察され監視され、必要な場合には、満期が短縮され、オーバーナイト・キャッシュが増加される。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
管理会社は、サブ・ファンドに適用される週次の流動性基準値の遵守を確保するための慎重かつ厳格な流動性管理手続を
制定し、実施しかつ常時適用するものとする。週次の流動性基準値の遵守を確保するために、１週間満期の資産が、（ⅰ）
当該ポートフォリオの純資産価額の 30 ％を下回り、かつ、１取引日における一日の純買戻し額が 10 ％を超える場合、また
は、（ⅱ）ファンドの純資産価額の 10 ％を下回る場合、管理会社は直ちに通知を受け、ＭＭＦ規則に基づき許容される一ま
たは複数の措置を適用するかを決定するために、当該サブ・ファンドの受益者の利益に関して適切な措置を決定するための
文書化された評価を実施するものとする。
以下の流動性リスクの表は、期／年度末日現在の約定満期日までの残存期間に基づいてグループ分けをしたダイワ外貨Ｍ
ＭＦの金融資産の分析である。
US ドル・ オーストラリア・ ニュージーランド・
ポートフォリオ ドル・ポートフォリオ ドル・ポートフォリオ
2020 年 6 月 30 日
15.80% 16.62% 16.58%
現金
<8 1.19% 12.05% 0.00%
2 － 7 日
<=30 23.23% 10.32% 25.19%
8 － 30 日
<=90 48.03% 51.72% 37.89%
31 － 90 日
<=180 11.75% 9.29% 20.34%
91 － 180 日
<=365 0.00% 0.00% 0.00%
181 － 365 日
0.00% 0.00% 0.00%
365 日超
0.00% 0.00% 0.00%
未払金
2019 年 12 月 31 日
16.41% 14.96% 19.07%
現金
<8 4.10% 4.34% 4.73%
2 － 7 日
<=30 20.33% 27.81% 24.01%
8 － 30 日
<=90 52.77% 49.54% 47.47%
31 － 90 日
<=180 6.39% 3.35% 4.72%
91 － 180 日
<=365 0.00% 0.00% 0.00%
181 － 365 日
0.00% 0.00% 0.00%
365 日超
0.00% 0.00% 0.00%
未払金
すべての金融負債は、１か月以内に期限到来する。
信用リスク
信用リスクは、取引相手方がダイワ外貨ＭＭＦに対し債務をその条件どおりに履行しなかった場合にダイワ外貨ＭＭＦが
負うこととなる損失によって測られる。ダイワ外貨ＭＭＦは、取引相手方の信用リスクにさらされ、また決済不履行のリス
クも負っている。ダイワ外貨ＭＭＦは、十分な経験、知識および信用度を有する有力な取引相手方のみを選別する。上場有
価証券の全取引は、承認されたブローカーを介して引渡し時に決済され／支払われる。売却有価証券の引渡しは、ブロー
カーが支払を受領した時点でのみ行われるので、デフォルト・リスクは非常に少ないと考えられる。買付代金の支払は、ブ
ローカーが有価証券を受領した時点で行われる。オーバーナイト・デポジットに預託される現金はすべて、慎重に選定され
たリストの銀行に預けられる。銀行の倒産または破産により、預金に関するダイワ外貨ＭＭＦの権利が妨げられるか制限さ
れることがある。投資運用会社は、Ｓ＆Ｐグローバル社およびムーディーズ社により報告される、当該銀行の信用格付を監
視する。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
受託会社のエスエムティー・トラスティー（アイルランド）リミテッドは、その保管会社（「カストディアン」）として
三井住友信託銀行株式会社（ロンドン支店）を任命している。カストディアンは、次に副保管会社（「副保管会社」）とし
てブラウン・ブラザーズ・ハリマン・アンド・カンパニー（「 BBH 」）を任命している。 BBH は、期末現在 A+ （ 2019 年 12 月
31 日： A+ ）のフィッチ社信用格付を得ている。ダイワ外貨ＭＭＦの投資および現金は、キャッシュ・マネジメント・ス
ウィープ（「 CMS 」）に現金が保管されている場合を除き、期／年度末現在、副保管会社に保有されている。カストディア
ンまたは副保管会社の倒産または破産により、カストディアンまたは副保管会社に保管されている投資債務証券に関するダ
イワ外貨ＭＭＦの権利が妨げられるか制限されることがある。ダイワ外貨ＭＭＦの組入証券は、副保管会社により別口座で
保管される。したがって、副保管会社が破産または倒産した場合、ダイワ外貨ＭＭＦの資産は分別管理される。しかし、ダ
イワ外貨ＭＭＦは、ダイワ外貨ＭＭＦの現金に関し、副保管会社、 CMS 取引相手方または（カストディアンが利用する）預
託会社の信用リスクにさらされる。副保管会社、 CMS 取引相手方または（カストディアンが利用する）預託会社が破産また
は倒産した場合、ダイワ外貨ＭＭＦは、ダイワ外貨ＭＭＦの現金保有高に関し、これらの事業体の一般債権者とみなされ
る。
回収勘定に保有されるオーバーナイトの現金残高は、ポートフォリオに投資される前、または受益証券の買戻しに関連し
て受益者に支払われる前を含めて、キャッシュ・スウィープ・プログラム（以下「回収勘定キャッシュ・スウィープ・プロ
グラム」という。）の対象となることがある。回収勘定キャッシュ・スウィープ・プログラムは、Ｓ＆Ｐグローバル社、
ムーディーズ社またはフィッチ社による「Ａ」以上の信用格付けを有する第三者であるカウンターパーティ（以下「回収勘
定キャッシュ・スウィープ・カウンターパーティ」という。）において保有される１つまたは複数の共同顧客口座に当該資
金を保管することを含む。受益者は、回収勘定キャッシュ・スウィープ・プログラムの結果、回収勘定キャッシュ・ス
ウィープ・カウンターパーティに対するカウンターパーティ・エクスポージャーをとることになる点に留意するべきであ
る。「回収勘定」とは、（ⅰ）投資者からダイワ外貨 MMF に支払われる申込金の受領、ならびに（ⅱ）受益者への買戻代金
および／または分配金の払戻しのために使用される、管理会社が運用する勘定をいう。
ダイワ外貨ＭＭＦが取引している格付適格証券をすべて記載した投資ユニバースについては、記録がなされ、ムーディー
ズ社またはＳ＆Ｐグローバル社による格付の変更を記録するために監視される。
オーストラリア・ ニュージーランド・
US ドル・ ポートフォリオ ドル・ポートフォリオ ドル・ポートフォリオ
2020 年 6 月 30 日
Aaa 48.94% 41.75% 54.17%
Aa1 11.95% 11.01% 0.00%
Aa2 27.40% 37.71% 33.32%
Aa3 1.99% 0.00% 0.00%
A1 9.72% 9.53% 12.51%
A2 0.00% 0.00% 0.00%
0.00% 0.00% 0.00%
未払金
オーストラリア・ ニュージーランド・
US ドル・ ポートフォリオ ドル・ポートフォリオ ドル・ポートフォリオ
2019 年 12 月 31 日
Aaa 37.45% 66.12% 56.50%
Aa1 25.63% 1.97% 2.15%
Aa2 23.05% 18.19% 24.43%
Aa3 9.29% 5.73% 8.42%
A1 4.58% 7.99% 8.50%
A2 0.00% 0.00% 0.00%
0.00% 0.00% 0.00%
未払金
上表は、 2020 年 6 月 30 日および 2019 年 12 月 31 日現在のムーディーズ社の長期格付（ Aaa から A2 まで）による保有比率を示し
ている。ダイワ外貨ＭＭＦによる Aaa および Aa の格付（上位４つの格付）への投資は、前会計年度末とほぼ同水準であっ
た。ダイワ外貨ＭＭＦによる下位２つの格付（ A1 および A2 ）への投資も同様に、投資全体に占める割合は、引き続き、ごく
一部であった。最上位 Aaa 格付を保有する割合は、オーストラリア・ドル・ポートフォリオで幾分減少したが、ほぼ同額の
Aa2 格付の保有が増加した。これはフランス SSA が発行する Aa2 格付へより高い水準で投資したためである。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
すべてのポートフォリオの信用度は、前会計期末と同水準であった。
投資運用会社は、全体的にポートフォリオの信用度は、非常に高水準に維持されたと考えている。
以下の表は、各クラスが保有する有価証券の種類別百分率を表している。
US ドル・ オーストラリア・ ニュージーランド・
ポートフォリオ ドル・ポートフォリオ ドル・ポートフォリオ
2020 年 6 月 30 日
TD 15.80% 16.62% 16.58%
現金
0.00% 0.00% 0.00%
未払金
CD 0.00% 0.00% 0.00%
預金証書
CP 80.69% 79.13% 83.42%
コマーシャル・ペーパー
CB 0.00% 0.00% 0.00%
社債
TB 0.00% 0.00% 0.00%
財務省短期証券
BA 0.00% 0.00% 0.00%
銀行引受手形
BDN 0.00% 0.00% 0.00%
銀行預金証書
PN 0.00% 0.00% 0.00%
約束手形
Bonds 3.51% 4.25% 0.00%
債券
US ドル・ オーストラリア・ ニュージーランド・
ポートフォリオ ドル・ポートフォリオ ドル・ポートフォリオ
2019 年 12 月 31 日
TD 16.41% 14.96% 19.07%
現金
0.00% 0.00% 0.00%
未払金
CD 0.00% 0.00% 0.00%
預金証書
CP 82.00% 68.03% 71.70%
コマーシャル・ペーパー
CB 0.00% 0.00% 0.00%
社債
TB 0.00% 0.00% 0.00%
財務省短期証券
BA 0.00% 0.00% 0.00%
銀行引受手形
BDN 0.00% 0.00% 0.00%
銀行預金証書
PN 0.00% 0.00% 0.00%
約束手形
Bonds 1.59% 17.01% 9.23%
債券
2020 年 6 月 30 日に終了した 6 か月間および 2019 年 6 月 30 日に終了した 6 か月間の投資有価証券取引からの（損）益はすべて包
括利益計算書に計上されている。
5. 定期預金を含む現預金
現預金残高は、 CMS に現金が保管されている場合を除き、副保管会社に保有されている。 CMS は、第三者取引相手方が保
有する一つまたは複数の共同顧客口座に現金を保管することが含まれる。 CMS の結果、ポートフォリオは CMS 取引相手方に
対して取引相手方エクスポージャーを有する。現預金残高および定期預金は、上記の注記 4 に詳述されている。
ダイワ外貨ＭＭＦは、未使用の米ドル建、豪ドル建およびニュージーランド・ドル建の要求払預金残高および未確定外貨
建て要求払預金残高を、承認された金融商品の一つである無制限のオーバーナイト・デポジット商品に投資するために副保
管会社のキャッシュ・マネジメント・サービスに申込むことを一定の限定された状況下で同意している。資金は、投資家か
らダイワ外貨ＭＭＦに拠出のため電信為替送金される場合、買戻資金がダイワ外貨ＭＭＦから電信為替送金される場合、ま
たは手数料がダイワ外貨ＭＭＦから公認の第三者ベンダーに支払われる場合、一時的に、また短期間のみその口座に保有さ
れる。かかる預金は、預託機関の管轄地域における国内行為および当該通貨の管轄地域における国内行為を服することがあ
り、凍結、押収もしくは減縮されることも含むが、それらに限定されるものではない。いかなる場合でも、預金が最終的に
預託される機関によってかかる商品に係る元利金支払に伴うリスクは、ダイワ外貨ＭＭＦの勘定に専ら関するものである。
すべての現金は、 CMS に現金が保管されている場合を除き、当期／年度末現在副保管会社に保有されていた。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
6. 未収債権
オーストラリア・ ニュージーランド・
US ドル・ ポートフォリオ ドル・ポートフォリオ ドル・ポートフォリオ
USD AUD NZD
2020 年 6 月 30 日
9,895,742 201,167 174,365
ファンド証券売却未収金
9,895,742 201,167 174,365
US ドル・ オーストラリア・ ニュージーランド・
ポートフォリオ ドル・ポートフォリオ ドル・ポートフォリオ
US D AU D NZD
2019 年 12 月 31 日
18,707,950 1,650,122 787,937
ファンド証券売却未収金
18,707,950 1,650,122 787,937
7. 未払債務
オーストラリア・ ニュージーランド・
US ドル・ ポートフォリオ ドル・ポートフォリオ ドル・ポートフォリオ
USD AUD NZD
2020 年 6 月 30 日
4,383,855 1,712,248 443,696
ファンド証券買戻未払金
未払報酬（注 9 ） 769,962 558,172 167,917
- 684 1,558
未払利息
20,571 6,826 4,713
未払分配金
5,174,388 2,277,930 617,884
オーストラリア・ ニュージーランド・
US ドル・ ポートフォリオ ドル・ポートフォリオ ドル・ポートフォリオ
US D AU D NZD
2019 年 12 月 31 日
8,428,973 5,264,436 1,300,587
ファンド証券買戻未払金
未払報酬（注 9 ） 3,584,176 1,308,272 453,167
484,950 138,237 49,713
未払分配金
12,498,099 6,710,945 1,803,467
8. 期／ 年度中の買戻可能受益証券の発行および買戻し
2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
（口数） （口数）
US ドル・ポートフォリオ
218,884, 984 ,696 166,774,205,867
期首発行済受益証券
155,327,042,541 208,704,137,353
発行受益証券
(122,795,135,262) (156,593,358, 524 )
買戻受益証券
251,416,891,975 218,884,984,696
期末発行済受益証券
オーストラリア・ドル・ポートフォリオ
126,229,483,277 111,106,797,396
期首発行済受益証券
49,262,039,156 83,577,037,154
発行受益証券
(30,414,524,995) (68,454,351, 273 )
買戻受益証券
145,076,997,438 126,229,483,277
期末発行済受益証券
ニュージーランド・ドル ・ポートフォリオ
37,926,542,926 30,245,797,110
期首発行済受益証券
7,538,007,487 23,990,282,845
発行受益証券
(6,218,463,123) (16,309,537, 029 )
買戻受益証券
39,246,087,290 37,926,542,926
期末発行済受益証券
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9. 報酬および費用
各サブ・ファンドは、管理会社および受託会社に対して、合計して各サブ・ファンドの純資産額の年率 1% を超えない額の
報酬を支払う。かかる報酬は日々発生し、各四半期末に後払いされる。管理報酬の中から投資運用会社に支払われる報酬
は、日々発生し四半期につき 2 回支払われる。投資運用会社は、投資顧問会社に対する報酬を支払う。代行協会員および販売
会社は、直接当該ポートフォリオの管理事務費用から現金支出費の払戻しを受ける。各サブ・ファンドはまた、管理会社に
対して一切の管理事務費用の払戻しをする。
受託会社は、当該サブ・ファンドから副保管会社の報酬および立替金を含む支出経費の払戻しを受ける。
管理会社は、サブ・ファンドから受領した報酬から、投資運用会社、販売会社および代行協会員の報酬を支払う。
期／年度末現在の未払報酬は、以下のとおりである。
US ドル・ オーストラリア・ ニュージーランド・
ポートフォリオ ドル・ポートフォリオ ドル・ポートフォリオ
USD AUD NZD
2020 年 6 月 30 日
9,664 17,601 4,724
投資運用報酬
20,631 11,381 3,146
管理事務報酬
22,346 12,601 3,414
副保管報酬
11,069 6,361 1,743
受託会社報酬
318,729 168,824 46,773
販売会社報酬および代行協会員報酬
15,953 10,996 2,348
監査報酬
371,570 330,408 105,769
その他の費用
769,962 558,172 167,917
US ドル・ オーストラリア・ ニュージーランド・
ポートフォリオ ドル・ポートフォリオ ドル・ポートフォリオ
USD AUD NZD
2019 年 12 月 31 日
238,556 75,435 31,846
投資運用報酬
181,793 64,813 21,546
管理事務報酬
195,582 69,298 23,243
副保管報酬
97,544 34,954 11,622
受託会社報酬
2,644,237 997,053 332,755
販売会社報酬および代行協会員報酬
33,980 20,045 6,058
監査報酬
192,484 46,674 26,097
その他の費用
3,584,176 1,308,272 453,167
10. 利害関係者間取引
通常の取引で生じた以外に利害関係者とのいかなる取引も存在しなかった。管理事務代行会社、受託会社、投資運用会
社、投資顧問会社および販売会社／代行協会員は、 FRS102 の下で利害関係者であるとみなされる。当期中に利害関係者に支
払われた報酬は、包括利益計算書上に開示されている。期／年度末現在の利害関係者への未払金額は、注記 9 に開示されてい
る。
中央銀行の AIF ルールブックの要件に準拠して、管理会社、受託会社、投資運用会社、または代理人もしくはグループ会
社（「関係会社」）によってダイワ外貨ＭＭＦと行われる取引はすべて、対等当事者間取引のように遂行され、受益者の最
善の利益に適うものでなければならない。管理会社は、上記に示した責務が関係会社とのすべての取引に適用されることが
確保されるために（文書化された手順で証明される）取決めが存在し、当期中に締結された関係会社との取引がその責務を
遵守していることに満足している。
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期／年度末のダイワ外貨ＭＭＦの取引評価日現在の受益証券保有者に帰属する純資産の 20% 以上を保有する投資家の数
は、以下のとおりである。
2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
2 2
US ドル・ポートフォリオ
2 2
オーストラリア・ドル・ポートフォリオ
2 2
ニュージーランド・ドル ・ポートフォリオ
各サブ・ファンドについての上表には、日本における販売会社である大和証券株式会社が含まれている。
11. 純資産の推移
2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日 2019 年 6 月 30 日
US ドル・ポートフォリオ
2,514,169,141 2,188,849,958 1,919,396,164
純資産額（米ドル）
251,416,891,975 218,884,984,696 191,939,612,717
受益証券数（口）
0.01 0.01
1 口当たり純資産価格（米ドル） 0.01
オーストラリア・ドル・ポートフォリオ
1,450,770,005 1,262,294,919 1,251,277,361
純資産額（豪ドル）
145,076,997,438 126,229,483,277 125,127,731,073
受益証券数（口）
0.01 0.01
1 口当たり純資産価格（豪ドル） 0.01
ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ
392,460,910 379,265,460 340,632,566
純資産額（ニュージーランド・ドル）
39,246,087,290 37,926,542,926 34,063,254,883
受益証券数（口）
0.01 0.01
1 口当たり純資産価格（ニュージーランド・ドル） 0.01
12. 税金
現行法および慣行に従って、ダイワ外貨ＭＭＦは、 1997 年 租税統合法（改正済）の第 739 条 B に定義される投資信託として
適格性を有している。ダイワ外貨ＭＭＦは、その収益またはキャピタル・ゲインに対してアイルランドの税金を課せられる
ことがない。しかし、ダイワ外貨ＭＭＦに「課税対象事由」が発生した場合には、アイルランドの税金が課せられる。課税
対象事由には、受益者への分配金支払、または受益証券の換金、償還もしくは譲渡が含まれる。アイルランド免税投資家
（ 1997 年 租税統合法（改正済）の第 739 条 D に定義される。）、またはアイルランド非居住者で課税対象事由発生時に税法上
アイルランドに通常居住していない受益者に関しては、課税対象事由についてダイワ外貨ＭＭＦに税金は生じない。ただ
し、それぞれの場合に、 1997 年 租税統合法（改正済）のスケジュール 2B に基づき必要な署名入り法定申告書が、ダイワ外貨
ＭＭＦによって保持されなければならない。ダイワ外貨ＭＭＦが受領するキャピタル・ゲイン、配当金およびクーポン利息
には、投資国が徴税する源泉税が課せられることがあり、かかる税金はダイワ外貨ＭＭＦまたは受益者に還付されない。
13. ソフト・コミッション協定
ダイワ外貨ＭＭＦは、いかなるソフト・コミッション協定も締結していない。
14. 後発事象
当期末後、新型コロナウイルス感染症（ COVID-19 ）が世界的に大流行した。これにより、ビジネスおよび経済活動は著
しく落ち込み、多大な金融資産の価値が大幅に下落し、世界的に（およびアイルランドにおいて）非常に重要な金融市場、
経済および社会に混乱が引き起こされている。これがダイワ外貨ＭＭＦに及ぼす影響の最終的な範囲は、現時点では見積も
ることができない。
オーストラリア・ドル・ポートフォリオおよびニュージーランド・ドル・ポートフォリオは、 2020 年 9 月 30 日付で償還され
る予定である。
2020 年 6 月 30 日後 2020 年 8 月 18 日までの間に、 US ドル・ポートフォリオ、オーストラリア・ドル・ポートフォリオおよび
ニュージーランド・ドル・ポートフォリオに関してそれぞれ 259,891,843 米ドル、 47,985,804 豪ドルおよび 4,821,802 ニュージー
ランド・ドルの受益証券が発行された。
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2020 年 6 月 30 日後 2020 年 8 月 18 日までの間に、 US ドル・ポートフォリオ、オーストラリア・ドル・ポートフォリオおよび
ニュージーランド・ドル・ポートフォリオに関してそれぞれ 164,049,922 米ドル、 48,597,663 豪ドルおよび 10,893,324 ニュー
ジーランド・ドルの受益証券が買い戻された。
当期末後から財務書類が承認された日までに、財務書類上で開示を要求されるその他の事象は発生しなかった。
15. 比較数値
包括利益計算書および買戻可能受益証券保有者に帰属する純資産の変動計算書上の比較数値は、 2019 年 6 月 30 日に終了した
6 か月間のものである。財政状態計算書には、ファンドの直近会計年度末である 2019 年 12 月 31 日現在の比較数値が使われてい
る。
16. 財務書類の承認
財務書類は、管理会社の取締役会により、 2020 年 8 月 18 日に承認された。
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ダイワ外貨ＭＭＦ
US ドル・ポートフォリオ
投資有価証券明細表
2020 年６月30日
純資産
公正価額
比率 ( % )
名目保有高 （米ドル）
債務証券
オーストリア （ 2019 年 12 月 31 日： 0.50% ）
― ― ―
フィンランド （ 2019 年 12 月 31 日： 6.58% ）
Municipality Finance Plc 0.25% 13-Aug-20 30,000,000 29,991,047 1.19
Municipality Finance Plc 0.25% 04-Sep-20 35,000,000 34,984,211 1.39
24,985,634 1.00
Municipality Finance Plc 0.23% 29-Sep-20 25,000,000
89,960,892 3.58
フランス （ 2019 年 12 月 31 日： 16.96% ）
Acoss (Agence Central) 0.84% 10-Jul-20 25,000,000 24,994,797 1.00
Acoss (Agence Central) 0.74% 13-Jul-20 30,000,000 29,992,599 1.20
Acoss (Agence Central) 0.38% 07-Aug-20 30,000,000 29,988,233 1.19
Acoss (Agence Central) 0.41% 11-Aug-20 40,000,000 39,981,478 1.59
Acoss (Agence Central) 0.20% 17-Aug-20 30,000,000 29,988,412 1.19
Acoss (Agence Central) 0.30% 28-Aug-20 50,000,000 49,975,691 1.99
Acoss (Agence Central) 0.33% 04-Sep-20 30,000,000 29,982,411 1.19
Acoss (Agence Central) 0.35% 28-Sep-20 70,000,000 69,940,981 2.78
Acoss (Agence Central) 0.28% 29-Sep-20 30,000,000 29,979,015 1.19
Cades (Caisse D'Amortissement Dette) 0.32% 28-Jul-20 20,000,000 20,023,012 0.80
Cades (Caisse D'Amortissement Dette) 0.24% 19-Aug-20 30,000,000 29,990,206 1.19
Cades (Caisse D'Amortissement Dette) 0.27% 23-Sep-20 30,000,000 29,981,048 1.19
Cades (Caisse D'Amortissement Dette) 0.27% 23-Sep-20 50,000,000 49,967,948 1.99
Caisse Des Depos ET Consignations 0.38% 27-Jul-20 30,000,000 29,991,774 1.20
Caisse Des Depos ET Consignations 0.23% 01-Sep-20 30,000,000 29,988,124 1.19
29,983,453 1.19
Caisse Des Depos ET Consignations 0.26% 14-Sep-20 30,000,000
554,749,182 22.07
ドイツ （ 2019 年 12 月 31 日： 41.98% ）
Erste Abwicklungsanst 1.64% 13-Jul-20 35,000,000 34,980,998 1.39
Erste Abwicklungsanst 0.25% 18-Sep-20 40,000,000 39,977,636 1.59
FMS Wertmanagement 0.65% 14-Jul-20 40,000,000 39,990,627 1.59
FMS Wertmanagement 0.24% 14-Aug-20 33,000,000 32,990,326 1.31
FMS Wertmanagement 0.25% 15-Sep-20 50,000,000 49,973,634 1.99
FMS Wertmanagement 0.25% 22-Oct-20 50,000,000 49,960,797 1.99
KFW 1.64% 13-Jul-20 35,000,000 34,980,940 1.39
KFW 1.64% 20-Jul-20 40,000,000 39,965,701 1.59
Landwirtschaft Rentenbank 0.25% 11-Sep-20 40,000,000 39,979,613 1.59
Landwirtschaft Rentenbank 0.27% 11-Sep-20 30,000,000 29,984,114 1.19
Landwirtschaft Rentenbank 0.24% 18-Sep-20 30,000,000 29,984,213 1.19
Landwirtschaft Rentenbank 0.25% 05-Oct-20 50,000,000 49,966,296 1.99
Landwirtschaft Rentenbank 0.24% 09-Oct-20 40,000,000 39,973,133 1.59
Landeskreditbank Baden-Wuertt Foerdbank 0.23% 24-Aug-20 30,000,000 29,989,656 1.19
Landeskreditbank Baden-Wuertt Foerdbank 0.27% 08-Sep-20 25,000,000 24,987,071 1.00
Landeskreditbank Baden-Wuertt Foerdbank 0.32% 08-Sep-20 20,000,000 19,987,747 0.80
Landeskreditbank Baden-Wuertt Foerdbank 0.30% 11-Sep-20 40,000,000 39,976,025 1.59
Landeskreditbank Baden-Wuertt Foerdbank 0.28% 14-Sep-20 35,000,000 34,979,603 1.39
Landeskreditbank Baden-Wuertt Foerdbank 0.25% 24-Sep-20 35,000,000 34,979,766 1.39
Landeskreditbank Baden-Wuertt Foerdbank 0.29% 16-Oct-20 50,000,000 49,956,945 1.99
Saxony-Anhalt 0.28% 04-Sep-20 30,000,000 29,984,574 1.19
Saxony-Anhalt 0.29% 14-Sep-20 25,000,000 24,984,907 0.99
49,972,047 1.99
Saxony-Anhalt 0.27% 15-Sep-20 50,000,000
852,506,369 33.91
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純資産
公正価額
比率 ( % )
名目保有高 （米ドル）
債務証券 （ 続き）
ルクセンブルグ （ 2019 年 12 月 31 日： 0.00% ）
29,993,057 1.19
Banque Et Caisse d ’ Epargne de l ’ Etat 1.68% 06-Jul-20 30,000,000
29,993,057 1.19
オランダ （ 2019 年 12 月 31 日： 5.70% ）
Bank Nederlandse Gemeenten 1.60% 31-Jul-20 28,000,000 27,962,916 1.11
BNG Bank NV 0.50% 14-Jul-20 32,000,000 32,010,593 1.27
99,974,143 3.98
Ned Waterschapsbank 0.44% 22-Jul-20 100,000,000
159,947,652 6.36
ニュージーランド （ 2019 年 12 月 31 日： 0.00% ）
Dominion of New Zealand 0.45% 28-Jul-20 50,000,000 49,983,144 1.99
24,986,596 0.99
Dominion of New Zealand 0.28% 08-Sep-20 25,000,000
74,969,740 2.98
国際機関 （ 2019 年 12 月 31 日： 5.77% ）
Asian Development Bank 0.50% 20-Jul-20 50,000,000 49,986,822 1.99
Council of Europe Development Bank 0.49% 20-Jul-20 30,000,000 29,992,251 1.19
EBRD 0.37% 30-Jul-20 30,000,000 29,991,067 1.19
European Investment Bank 0.26% 19-Oct-20 50,000,000 49,960,313 1.99
35,642,675 1.42
Inter-American Development Bank FRN 15-Jul-20 35,635,000
195,573,128 7.78
スウェーデン （ 2019 年 12 月 31 日： 5.85% ）
City of Gothenburg 0.29% 20-Aug-20 50,000,000 49,979,877 1.99
City of Gothenburg 0.28% 08-Sep-20 30,000,000 29,983,911 1.19
City of Gothenburg 0.26% 10-Sep-20 30,000,000 29,984,629 1.19
44,967,784 1.79
City of Gothenburg 0.30% 25-Sep-20 45,000,000
154,916,201 6.16
351,559 0.01
クーポン未収利息（ 2019 年 12 月 31 日： 0.01% ）
2,112,967,780 84.04
債務証券合計 （ 2019 年 12 月 31 日： 83.35% ）
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ダイワ外貨ＭＭＦ
オーストラリア・ドル・ポートフォリオ
投資有価証券明細表
2020 年６月30日
純資産
公正価額
比率 ( % )
名目保有高 （豪ドル）
債務証券
フランス （ 2019 年 12 月 31 日： 17.01% ）
Acoss (Agence Central) 0.23% 13-Jul-20 50,000,000 49,996,118 3.44
Acoss (Agence Central) 0.29% 07-Aug-20 40,000,000 39,988,086 2.76
Acoss (Agence Central) 0.31% 12-Aug-20 35,000,000 34,987,352 2.41
Acoss (Agence Central) 0.26% 27-Aug-20 20,000,000 19,991,772 1.38
Acoss (Agence Central) 0.28% 28-Aug-20 30,000,000 29,986,718 2.07
Acoss (Agence Central) 0.32% 03-Sep-20 20,000,000 19,988,702 1.38
Acoss (Agence Central) 0.31% 17-Sep-20 45,000,000 44,969,799 3.10
Acoss (Agence Central) 0.27% 29-Sep-20 50,000,000 49,965,777 3.44
Cades (Caisse D ’ Amortissement Dette) 0.23% 01-Jul-20 40,000,000 40,000,000 2.76
Cades (Caisse D ’ Amortissement Dette) 0.21% 18-Aug-20 50,000,000 49,986,207 3.44
39,992,118 2.76
Caisse Des Depos Et Consignations 0.35% 21-Jul-20 40,000,000
419,852,649 28.94
ドイツ （ 2019 年 12 月 31 日： 49.15% ）
FMS Wertmanagement 0.19% 26-Aug-20 50,000,000 49,985,229 3.44
FMS Wertmanagement 0.24% 03-Sep-20 40,000,000 39,982,944 2.76
FMS Wertmanagement 0.27% 14-Sep-20 40,000,000 39,977,516 2.75
FMS Wertmanagement 0.26% 16-Sep-20 40,000,000 39,977,770 2.75
FMS Wertmanagement 0.19% 29-Sep-20 30,000,000 29,985,383 2.07
FMS Wertmanagement 0.22% 29-Sep-20 55,000,000 54,969,768 3.79
KFW 0.37% 02-Jul-20 10,020,000 10,020,577 0.69
KFW 0.73% 06-Jul-20 40,000,000 39,995,926 2.76
KFW 0.99% 20-Jul-20 35,000,000 34,981,753 2.41
Landeskreditbank Baden-Wuertt Foerderbank 0.95% 07-Jul-20 20,000,000 19,996,846 1.38
Landeskreditbank Baden-Wuertt Foerderbank 0.17% 20-Aug-20 20,000,000 19,995,419 1.38
Landeskreditbank Baden-Wuertt Foerderbank 0.25% 08-Sep-20 50,000,000 49,976,057 3.44
Landeskreditbank Baden-Wuertt Foerderbank 0.25% 14-Sep-20 30,000,000 29,984,385 2.07
Landwirtschaft Rentenbank 0.17% 24-Aug-20 50,000,000 49,987,630 3.45
Landwirtschaft Rentenbank 0.23% 03-Sep-20 20,000,000 19,991,898 1.38
NRW Bank 0.21% 01-Jul-20 40,000,000 40,000,000 2.76
Saxony-Anhalt 0.27% 10-Sep-20 40,000,000 39,978,715 2.76
Saxony-Anhalt 0.30% 11-Sep-20 55,000,000 54,967,026 3.79
24,985,306 1.72
Saxony-Anhalt 0.28% 16-Sep-20 25,000,000
689,740,148 47.55
ルクセンブルグ （ 2019 年 12 月 31 日： 0.00% ）
24,996,732 1.72
Banque Et Caisse d ’ Epargne de l ’ Etat 0.95% 06-Jul-20 25,000,000
24,996,732 1.72
オランダ （ 2019 年 12 月 31 日： 4.35% ）
24,996,508 1.72
Ned Waterschapsbank 0.72% 08-Jul-20 25,000,000
24,996,508 1.72
国際機関 （ 2019 年 12 月 31 日： 14.67% ）
50,453,900 3.48
Euro Investment Bank 0.33% 06-Aug-20 50,173,000
50,453,900 3.48
1,327,020 0.09
クーポン未収利息（ 2019 年 12 月 31 日： 0.20% ）
1,211,366,957 83.50
債務証券合計 （ 2019 年 12 月 31 日： 85.38% ）
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ダイワ外貨ＭＭＦ
ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ
投資有価証券明細表
2020 年６月30日
公正価額
純資産
（ニュージーラ
比率 ( % )
名目保有高 ンド・ドル）
債務証券
フランス （ 2019 年 12 月 31 日： 24.49% ）
Acoss (Agence Central) 0.52% 12-Aug-20 18,000,000 17,989,095 4.59
Acoss (Agence Central) 0.50% 28-Aug-20 19,000,000 18,984,745 4.84
Acoss (Agence Central) 0.51% 08-Sep-20 18,000,000 17,982,359 4.58
Acoss (Agence Central) 0.46% 23-Sep-20 20,000,000 19,978,791 5.09
Caisse Des Depos Et Consignations 0.42% 02-Sep-20 20,000,000 19,985,316 5.09
19,982,268 5.09
Caisse Des Depos Et Consignations 0.36% 29-Sep-20 20,000,000
114,902,574 29.28
ドイツ （ 2019 年 12 月 31 日： 33.49% ）
KFW 1.22% 20-Jul-20 17,000,000 16,989,083 4.33
KFW 0.43% 07-Sep-20 18,000,000 17,985,396 4.58
Landeskreditbank Baden-Wuertt Foerderbank 0.40% 30-Jul-20 19,000,000 18,993,883 4.84
Landeskreditbank Baden-Wuertt Foerderbank 0.51% 30-Jul-20 10,000,000 9,995,897 2.55
Landeskreditbank Baden-Wuertt Foerderbank 0.31% 29-Sep-20 20,000,000 19,984,512 5.09
Landeskreditbank Baden-Wuertt Foerderbank 0.41% 29-Sep-20 20,000,000 19,979,524 5.09
Landwirtschaft Rentenbank 0.69% 20-Jul-20 20,000,000 19,992,782 5.09
Landwirtschaft Rentenbank 0.40% 18-Aug-20 19,000,000 18,989,927 4.84
19,978,128 5.09
Landwirtschaft Rentennbank 0.44% 29-Sep-20 20,000,000
162,889,132 41.50
オランダ （ 2019 年 12 月 31 日： 5.79% ）
Bank Nederlandse Gemeenten 1.21% 04-Aug-20 17,000,000 16,980,674 4.33
14,993,786 3.82
Nederlandse Waterschapsbank 1.25% 13-Jul-20 15,000,000
31,974,460 8.15
国際機関 （ 2019 年 12 月 31 日： 17.23% ）
17,994,109 4.58
European Investment Bank 0.59% 21-Jul-20 18,000,000
17,994,109 4.58
クーポン未収利息（ 2019 年 12 月 31 日： 0.15% ）
― ―
327,760,275 83.51
債務証券合計 （ 2019 年 12 月 31 日： 81.15% ）
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ダイワ外貨ＭＭＦ
US ドル・ポートフォリオ
組入証券変動明細表
2020 年６月30日
名目取得高 名目売却高
Acoss (Agence Central) 0.61% 11-May-20 50,000,000
―
Acoss (Agence Central) 0.30% 28-Aug-20 50,000,000
―
Acoss (Agence Central) 0.35% 28-Sep-20 70,000,000
―
Asian Development Bank 0.50% 20-Jul-20 50,000,000
―
Cades (Caisse D ’ Amortissement Dette) 0.27% 23-Sep-20 50,000,000
―
Caisse Des Depos Et Consignations 1.69% 23-Apr-20 50,000,000
―
City of Gothenburg 1.68% 12-May-20 50,000,000
―
City of Gothenburg 0.29% 20-Aug-20 50,000,000
―
Dominion of New Zealand 0.45% 28-Jul-20 50,000,000
―
DSTA (Kingdom of Netherlands) 1.93% 26-May-20 50,000,000
―
DSTA (Kingdom of Netherlands) 0.66% 09-Jun-20 50,000,000
―
European Investment Bank 0.26% 19-Oct-20 50,000,000
―
FMS Wertmanagement 0.25% 15-Sep-20 50,000,000
―
FMS Wertmanagement 0.25% 22-Oct-20 50,000,000
―
Landeskreditbank Baden-Wuertt Foerdbank 1.37% 19-May-20 50,000,000
―
Landeskreditbank Baden-Wuertt Foerdbank 0.29% 16-Oct-20 50,000,000
―
Landwirtschaft Rentenbank 0.25% 05-Oct-20 50,000,000
―
Nederlandse Waterschapsbank 1.02% 09-Jun-20 50,000,000
―
Nederlandse Waterschapsbank 0.44% 22-Jul-20 100,000,000
―
Saxony-Anhalt 0.27% 15-Sep-20 50,000,000
―
上記の表は、アイルランド中央銀行によって要求される、当期中の投資有価証券の変動計算書を表示する。同表は、当期中に
おける取得有価証券の上位 20 銘柄を表示している。同表は、期首現在保有高および期末現在保有高間の調整について表示する
ものではない。
注：当期において投資有価証券の売却は行われなかった。すべての投資有価証券は通常の商取引において満期を迎える。
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ダイワ外貨ＭＭＦ
オーストラリア・ドル・ポートフォリオ
組入証券変動明細表
2020 年６月30日
名目取得高 名目売却高
Acoss (Agence Central) 0.98% 18-Jun-20 50,000,000
―
Acoss (Agence Central) 0.23% 13-Jul-20 50,000,000
―
Acoss (Agence Central) 0.31% 17-Sep-20 45,000,000
―
Acoss (Agence Central) 0.27% 29-Sep-20 50,000,000
―
Belgium (Kingdom of) 0.35% 16-Jun-20 60,000,000
―
Cades (Caisse D ’ Amortissement Dette) 0.47% 11-May-20 45,000,000
―
Cades (Caisse D ’ Amortissement Dette) 0.23% 01-Jul-20 40,000,000
―
Cades (Caisse D ’ Amortissement Dette) 0.21% 18-Aug-20 50,000,000
―
Caisse Des Depos Et Consignations 1.96% 23-Apr-20 50,000,000
―
Euro Investment Bank 0.33% 06-Aug-20 50,173,000
―
FMS Wertmanagement 0.19% 26-Aug-20 50,000,000
―
FMS Wertmanagement 0.24% 03-Sep-20 40,000,000
―
FMS Wertmanagement 0.22% 29-Sep-20 55,000,000
―
Landeskreditbank Baden-Wuertt Foerderbank 0.25% 08-Sep-20 50,000,000
―
Landwirtschaft Rentenbank 2.52% 20-Apr-20 50,000,000
―
Landwirtschaft Rentenbank 0.22% 22-May-20 50,000,000
―
Landwirtschaft Rentenbank 0.30% 22-Jun-20 50,000,000
―
Landwirtschaft Rentenbank 0.17% 24-Aug-20 50,000,000
―
NRW Bank 0.21% 01-Jul-20 40,000,000
―
Saxony-Anhalt 0.30% 11-Sep-20 55,000,000
―
上記の表は、アイルランド中央銀行によって要求される、当期中の投資有価証券の変動計算書を表示する。同表は、当期中に
おける取得有価証券の上位 20 銘柄を表示している。同表は、期首現在保有高および期末現在保有高間の調整について表示する
ものではない。
注：当期において投資有価証券の売却は行われなかった。すべての投資有価証券は通常の商取引において満期を迎える。
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ダイワ外貨ＭＭＦ
ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ
組入証券変動明細表
2020 年６月30日
名目取得高 名目売却高
19,000,000
Acoss (Agence Central) 0.69% 23-Jun-20
―
18,000,000
Acoss (Agence Central) 0.52% 12-Aug-20
―
19,000,000
Acoss (Agence Central) 0.50% 28-Aug-20
―
18,000,000
Acoss (Agence Central) 0.51% 08-Sep-20
―
20,000,000
Acoss (Agence Central) 0.46% 23-Sep-20
―
20,000,000
Caisse Des Depos Et Consignations 0.42% 02-Sep-20
―
20,000,000
Caisse Des Depos Et Consignations 0.36% 29-Sep-20
―
18,000,000
European Investment Bank 0.59% 21-Jul-20
―
18,000,000
KFW 0.43% 07-Sep-20
―
Landeskreditbank Baden-Wuertt Foerderbank 0.89% 02-Jun-20 18,000,000
―
24,000,000
Landeskreditbank Baden-Wuertt Foerderbank 0.86% 15-Jun-20
―
19,000,000
Landeskreditbank Baden-Wuertt Foerderbank 0.40% 30-Jul-20
―
20,000,000
Landeskreditbank Baden-Wuertt Foerderbank 0.31% 29-Sep-20
―
20,000,000
Landeskreditbank Baden-Wuertt Foerderbank 0.41% 29-Sep-20
―
20,000,000
Landwirtschaft Rentenbank 1.27% 12-Mar-20
―
18,000,000
Landwirtschaft Rentenbank 2.12% 21-Apr-20
―
20,000,000
Landwirtschaft Rentenbank 0.69% 20-Jul-20
―
19,000,000
Landwirtschaft Rentenbank 0.40% 18-Aug-20
―
20,000,000
Landwirtschaft Rentenbank 0.44% 29-Sep-20
―
25,000,000
Nederlandse Waterschapsbank 1.14% 14-Apr-20
―
上記の表は、アイルランド中央銀行によって要求される、当期中の投資有価証券の変動計算書を表示する。同表は、当期中に
おける取得有価証券の上位 20 銘柄を表示している。同表は、期首現在保有高および期末現在保有高間の調整について表示する
ものではない。
注：当期において投資有価証券の売却は行われなかった。すべての投資有価証券は通常の商取引において満期を迎える。
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２ ファンドの現況
ファンドの現況は以下のとおり更新されます。
純資産額計算書
USドル・ポートフォリオ
(2020年４月末日現在)
米ドル 千円(ⅣおよびⅤは除く。)
Ⅰ 資産総額 2,260,359,790.30 241,564,651
Ⅱ 負債総額 694,335.96 74,204
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ－Ⅱ) 2,259,665,454.34 241,490,447
Ⅳ 発行済口数 2,252,117,848口
Ⅴ １口当たり純資産価格(Ⅲ／Ⅳ) 0.01 1円
(注) 米ドルの円貨換算は、便宜上、2020年４月30日現在の株式会社三菱UFJ銀行の対顧客電信売買相場の仲値(１米ドル＝
106.87円)による。
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第三部 特別情報
第１ 管理会社の概況
１ 管理会社の概況
(1) 資本金の額
＜訂正前＞
授権株式資本は、１株当たり１英ポンドの普通英ポンド株式40万株および１株当たり１ユーロの普通ユーロ
株式１億株である。2020年 ４ 月末日現在、払込済株式資本は、40万英ポンド(約 5,319 万円)および6,250万ユー
ロ(約 72億5,000 万円)である。
（後 略）
＜訂正後＞
授権株式資本は、１株当たり１英ポンドの普通英ポンド株式40万株および１株当たり１ユーロの普通ユーロ
株式１億株である。2020年 ７ 月末日現在、払込済株式資本は、40万英ポンド(約 5,488 万円)および6,250万ユー
ロ(約 77億5,813 万円)である。
（後 略）
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２ 事業の内容及び営業の概況
＜訂正前＞
（前 略）
2020年 ４ 月末日現在、管理会社は、ダイワ外貨MMFを含むアイルランド籍契約型投資信託４本(純資産総額：
2,415,577,316.51米ドル、1,316,427,664.14豪ドル、32,221,761.06カナダ・ドル、372,498,519.93ニュー
ジーランド・ドル、51,854,446,303円および1,603,842,085.81ノルウェー・クローネ の管理および運用を行っ
ている。
設立国 基本的性格 ファンドの本数 純資産総額
2,259,665,454.34 米ドル
1,316,427,664.14 豪ドル
アイルランド ＭＭＦ １
32,221,761.06 カナダ・ドル
372,498,519.93 ニュージーランド・ドル
155,911,862.17 米ドル
アイルランド その他 ３ 51,854,446,303 円
1,603,842,085.81 ノルウェー・クローネ
＜訂正後＞
2020年 ７ 月末日現在、管理会社は、ダイワ外貨MMFを含むアイルランド籍契約型投資信託４本(純資産総額：
2,781,369,324.41アメリカ合衆国ドル、1,450,158,133.10オーストラリア・ドル、386,389,374.15ニュージー
ランド・ドル、57,887,535,799円および1,579,752,828.49ノルウェー・クローネ) の管理および運用を行って
いる。
設立国 基本的性格 ファンドの本数 純資産総額
2,610,011,020.55 米ドル
アイルランド ＭＭＦ １ 1,450,158,133.10 豪ドル
386,389,374.15 ニュージーランド・ドル
171,358,303.86 米ドル
アイルランド その他 ３ 57,887,535,799 円
1,579,752,828.49 ノルウェー・クローネ
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第２ その他の関係法人の概況
１ 名称、資本金の額及び事業の内容
＜訂正前＞
(7) 日本における販売会社
名称 SMBC日興証券株式会社
資本金の額 2020年４月末日現在、100億円
事業の内容 金融商品取引法に基づく第一種金融商品取引業者として、有価証券の売買、売買の媒
介、引受け、募集その他第一種金融商品取引業に関連する業務を行っている。
(8) 日本における販売会社
名称 丸三証券株式会社
資本金の額 2020年４月末日現在、100億円
事業の内容 金融商品取引法に基づく第一種金融商品取引業者として、有価証券の売買、売買の媒
介、引受け、募集その他第一種金融商品取引業に関連する業務を行っている。
( 9 ) 日本における販売会社
名称 ひろぎん証券株式会社
資本金の額 2020年４月末日現在、50億円
事業の内容 金融商品取引法に基づく第一種金融商品取引業者として、有価証券の売買、売買の媒
介、引受け、募集その他第一種金融商品取引業に関連する業務を行っている。
( 10 )日本における販売会社
名称 あかつき証券株式会社
資本金の額 2020年４月末日現在、30億6,700万円
事業の内容 金融商品取引法に基づく第一種金融商品取引業者として、有価証券の売買、売買の媒
介、引受け、募集その他第一種金融商品取引業に関連する業務を行っている。
(11)日本における販売会社
名称 PWM日本証券株式会社
資本金の額 2020年４月末現在 30億円
事業の内容 金融商品取引法に基づく第一種金融商品取引業者として、有価証券の売買、売買の媒
介、募集その他第一種金融商品取引業に関連する業務を行っている。
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＜訂正後＞
(7) 日本における販売会社
名称 SMBC日興証券株式会社
資本金の額 2020年４月末日現在、100億円
事業の内容 金融商品取引法に基づく第一種金融商品取引業者として、有価証券の売買、売買の媒
介、引受け、募集その他第一種金融商品取引業に関連する業務を行っている。
( 8 ) 日本における販売会社
名称 ひろぎん証券株式会社
資本金の額 2020年４月末日現在、50億円
事業の内容 金融商品取引法に基づく第一種金融商品取引業者として、有価証券の売買、売買の媒
介、引受け、募集その他第一種金融商品取引業に関連する業務を行っている。
( 9 )日本における販売会社
名称 あかつき証券株式会社
資本金の額 2020年４月末日現在、30億6,700万円
事業の内容 金融商品取引法に基づく第一種金融商品取引業者として、有価証券の売買、売買の媒
介、引受け、募集その他第一種金融商品取引業に関連する業務を行っている。
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２ 関係業務の概要
＜訂正前＞
（前 略）
(1) 投資運用会社
投資運用会社として管理会社に対してダイワ外貨MMFに関する投資運用業務を提供する。投資運用契約が管
理会社と投資運用会社の間で2004年６月30日付 (ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ) および2004年７月
30日付 (ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ以外のポートフォリオ) で締結され、かかる契約に基づい
て、投資運用会社は、管理会社に対する投資運用会社に任命されている。かかる契約は、当事者による90日以
上前の事前の通知によって終了させることができる。
(2) 投資顧問会社
投資運用会社および投資顧問会社間で投資顧問会社契約が2004年６月30日付 (ニュージーランド・ドル・
ポートフォリオ) および2004年７月30日付 (ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ以外のポートフォリオ)
で締結され、これに基づき後者が、投資運用会社に対して各ポートフォリオの適切な投資に関して一般的な投
資助言および調査業務を提供する投資顧問会社として任命された。
（中 略）
(7) 日本における販売会社
日本におけるファンド証券の募集に関し、ファンド証券の販売・買戻しの取扱業務を行う。
(8) 日本における販売会社
日本におけるファンド証券の募集に関し、ファンド証券の販売・買戻しの取扱業務を行う。
( 9 ) 日本における販売会社
日本におけるファンド証券の募集に関し、ファンド証券の販売・買戻しの取扱業務を行う。
( 10 )日本における販売会社
日本におけるファンド証券の募集に関し、ファンド証券の販売・買戻しの取扱業務を行う。
(11)日本における販売会社
日本におけるファンド証券の募集に関し、ファンド証券の販売・買戻しの取扱業務を行う。
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＜訂正後＞
(1) 投資運用会社
投資運用会社として管理会社に対してダイワ外貨MMFに関する投資運用業務を提供する。投資運用契約が管
理会社と投資運用会社の間で2004年６月30日付および2004年７月30日付で締結され、かかる契約に基づいて、
投資運用会社は、管理会社に対する投資運用会社に任命されている。かかる契約は、当事者による90日以上前
の事前の通知によって終了させることができる。
(2) 投資顧問会社
投資運用会社および投資顧問会社間で投資顧問会社契約が2004年６月30日付および2004年７月30日付で締結
され、これに基づき後者が、投資運用会社に対して各ポートフォリオの適切な投資に関して一般的な投資助言
および調査業務を提供する投資顧問会社として任命された。
（中 略）
(7) 日本における販売会社
日本におけるファンド証券の募集に関し、ファンド証券の販売・買戻しの取扱業務を行う。
( 8 ) 日本における販売会社
日本におけるファンド証券の募集に関し、ファンド証券の販売・買戻しの取扱業務を行う。
( 9 ) 日本における販売会社
日本におけるファンド証券の募集に関し、ファンド証券の販売・買戻しの取扱業務を行う。
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エスエムティー・ファンド・サービシーズ（アイルランド）リミテッド(E14857)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
別紙Ａ
定 義
＜訂正前＞
（前 略）
グローバル副保管会社 グローバル副保管契約に従って、 スミトモ・ミツイ・トラスト（ユー
ケー）リミテッド が副保管者としての資格において任命したブラウン・ブ
ラザーズ・ハリマンをいう。
（中 略）
公認の証券取引所 別紙 Ｆ に定めるとおりファンドが投資を許可されている規制ある証券取引
所、店頭市場およびその他の証券市場をいう。
（後 略）
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
＜訂正後＞
（前 略）
グローバル副保管会社 グローバル副保管契約に従って、 三井住友信託銀行株式会社ロンドン支店
が副保管者としての資格において任命したブラウン・ブラザーズ・ハリマ
ンをいう。
（中 略）
公認の証券取引所 別紙 Ｄ に定めるとおりファンドが投資を許可されている規制ある証券取引
所、店頭市場およびその他の証券市場をいう。
（後 略）
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
別紙Ｃ
＜訂正前＞
オーストラリア・ドル・ポートフォリオ
本別紙は、特に、1990年ユニット・トラスト法および同法に基づく規則に基づき投資信託として設定されたアン
ブレラ型のオープン・エンド型トラストであるダイワ外貨MMFのポートフォリオであるオーストラリア・ドル・
ポートフォリオに関する情報を記載する。
本ポートフォリオは、公債コンスタントNAV MMFとして分類される。
１．用語解釈
本別紙において使用される用語は、別途規定されない限り、本別紙において本書と同じ意味を有する。
「営業日」 アイルランド、英国、日本およびオーストラリアにおける銀行営業日であり、かつ日
(注)
本における金融商品取引業者が営業を行っている各日をいう。
( 注) オーストラリア・ドル・ポートフォリオについては、2020年９月30日より以下の通り変
更される。
オーストラリア・ドル・ポートフォリオ
アイルランド、英国、日本、ニューヨークおよびオーストラリアにおける銀行営業日で
あり、かつ日本における金融商品取引業者が営業を行っている各日をいう。
「取引日」 各営業日であり、かつ、受益証券の買付けまたは買戻しが行われうる日をいい、少な
くとも１ヶ月に１日以上はあるものとする。
「基準価格」 0.01豪ドルをいう。
「評価時点」 オーストラリア・ドル・ポートフォリオの投資対象の価格が決定される各取引日にお
ける、午後４時(アイルランド時間)または管理会社が随時定めるその他の時点をい
う。ただし、当該時点の後に受領される買付けまたは買戻しは、翌取引日の純資産価
格で処理される。
２．基準通貨
基準通貨は豪ドルとする。
３．投資目的
オーストラリア・ドル・ポートフォリオの投資目的は、公認の証券取引所において取引される優良な固定利付
債券および変動利付債券に投資することにより、投資元本を維持し、高い流動性を保ちつつ、インカム収益を確
保することである。
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４．投資方針
投資目的を達成するため、購入時に、すべての投資対象は、公認の格付機関の１社により上位２ランクの最高
の短期格付区分(その中でサブ・カテゴリーまたは相対的な地位を示す段階的区分がある。)のうちの一つが付与
されている(S&Pグローバル・レーティングのA1およびA2、ムーディーズ・インベスター・サービシズ・インクの
P1およびP2、ならびにフィッチ・レーティングス・リミテッドのF1およびF2を含む。)。投資対象が格付を付与
されていない場合、オーストラリア・ドル・ポートフォリオは、当該投資対象が同等の信用度を有すると投資運
用会社が判断する場合、当該投資対象を購入することができる。投資対象の信用格付がA2/P2/F2格を下回るレベ
ルに引き下げられた(または投資運用会社が同等の信用度を有するとみなす)場合、受益者の最善の利益を考慮
し、投資運用会社により適切な対応がとられることになる。オーストラリア・ドル・ポートフォリオは、その基
準通貨建ての投資対象および他の通貨建てであるが基準通貨との関係で十分にヘッジされる投資対象に投資を行
う。
一定の１口当たり純資産価格を維持するために最善を尽くすことがオーストラリア・ドル・ポートフォリオの
基本的な方針である。オーストラリア・ドル・ポートフォリオの当該１口当たり純資産価格は、オーストラリ
ア・ドル・ポートフォリオの基準価格である。上記投資目的は業績の保証となるものではない。
投資は満期(例えば、最終満期日)まで397日以内の債務のみに対して行われる。かかる債務は、コマーシャ
ル・ペーパー、銀行引受手形、預託証書、定期預金証書および米国の政府(またはその機関)の発行した証券を含
むがこれに限定されない。オーストラリア・ドル・ポートフォリオの満期の加重平均は60日以内であり、オース
トラリア・ドル・ポートフォリオの加重平均期間は120日を超えない。加重平均満期および加重平均期間の両方
の計算においては、預金の影響およびオーストラリア・ドル・ポートフォリオが利用するポートフォリオの効率
的運用手法を考慮する。オーストラリア・ドル・ポートフォリオは、ＭＭＦ規則により「短期マネー・マーケッ
ト・ファンド」と分類される。
ポートフォリオは、その資産の少なくとも99.5％を以下の金融商品に投資する。
(a) ＥＵ、ＥＵ加盟国の中央・地域・地方の行政機関もしくは中央銀行、欧州中央銀行、欧州投資銀行、欧州
投資基金、欧州安定メカニズム、欧州金融安定ファシリティ、第三国の中央政府もしくは中央銀行、国際
通貨基金、国際復興開発銀行、欧州評議会開発銀行、欧州復興開発銀行、国際決済銀行または一もしくは
複数のＥＵ加盟国が所属するその他の関連する国際金融機関もしくは組織によって個別にまたは共同で発
行または保証される様々な短期金融商品
(b) ＥＵ、ＥＵ加盟国の中央・地域・地方の行政機関もしくは中央銀行、欧州中央銀行、欧州投資銀行、欧州
投資基金、欧州安定メカニズム、欧州金融安定ファシリティ、第三国の中央政府もしくは中央銀行、国際
通貨基金、国際復興開発銀行、欧州評議会開発銀行、欧州復興開発銀行、国際決済銀行または一もしくは
複数のＥＵ加盟国が所属するその他の関連する国際金融機関もしくは組織によって個別にまたは共同で発
行または保証される様々な短期金融商品の政府債によって担保されたリバースレポ契約、および
(c) 現金
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投資運用会社は、ＥＵ、ＥＵ加盟国の中央・地域・地方の行政機関もしくは中央銀行、第三国の中央政府もし
くは中央銀行（適格な欧州の国際機関債、準ソブリン債もしくは政府系機関債の発行者を含む）により個別にま
たは共同で発行または保証される様々な短期金融商品にポートフォリオの純資産総額の５％を超えて投資するこ
とができる。
５．報酬および手数料
運用報酬
管理会社および受託会社の報酬は、オーストラリア・ドル・ポートフォリオの資産から支払われる。管理会社
及び受託会社の報酬総額は、オーストラリア・ドル・ポートフォリオの純資産価額の年率１％にVAT(もしあれ
ば)を加えた料率を超えないものとする。管理会社の報酬は、毎日発生し、各四半期末に後払いされるが、投資
運用会社に支払われる管理会社の報酬分に関しては除外され、かかる報酬分は毎日発生し、各四半期につき２回
支払われる。
管理会社は、その受領した報酬から、投資運用会社、代行協会員および日本における販売会社に対する報酬を
支払う。投資運用会社は、その受領した報酬から、投資顧問会社に対する報酬を支払う。代行協会員および日本
における販売会社は、オーストラリア・ドル・ポートフォリオの管理費用から、自らの立替費用の払戻しを直接
受ける。
かかる報酬に加え、管理会社は、オーストラリア・ドル・ポートフォリオの資産から管理会社に支払われる管
理費用の全額を受領する権利を有する。
受託報酬
受託会社の報酬は、上記の記載に従い、毎日発生し、各四半期末に後払いされる。受託会社は、オーストラリ
ア・ドル・ポートフォリオの資産から立替費用の返済を受領する権利を有する。
６．リスク要因
投資家は、前記「第１ ファンドの状況 ３ 投資リスク ① リスク要因」に留意するべきである。
＜訂正後＞
別紙Ｃは削除されます。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
別紙Ｄ
＜訂正前＞
ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ
本別紙は、特に、1990年ユニット・トラスト法および同法に基づく規則に基づき投資信託として設定されたアン
ブレラ型のオープン・エンド型トラストであるダイワ外貨MMFのポートフォリオであるニュージーランド・ドル・
ポートフォリオに関する情報を記載する。
本ポートフォリオは、公債コンスタントNAV MMFとして分類される。
１．用語解釈
本別紙において使用される用語は、別途規定されない限り、本別紙において本書と同じ意味を有する。
「営業日」 アイルランド、英国、日本およびニュージーランドにおける銀行営業日であり、かつ
(注)
日本における金融商品取引業者が営業を行っている各日をいう。
( 注) ニュージーランド・ポートフォリオについては、2020年９月30日より以下の通り変更さ
れる。
ニュージーランド・ドル・ポートフォリオ
アイルランド、英国、日本、ニューヨークおよびニュージーランドにおける銀行営業日
であり、かつ日本における金融商品取引業者が営業を行っている各日をいう。
「取引日」 各営業日であり、かつ、受益証券の買付けまたは買戻しが行われうる日をいい、少な
くとも１ヶ月に１日以上はあるものとする。
「基準価格」 0.01ニュージーランド・ドルをいう。
「評価時点」 ニュージーランド・ドル・ポートフォリオの投資対象の価格が決定される各取引日に
おける、午後４時(アイルランド時間)または管理会社が随時定めるその他の時点をい
う。ただし、当該時点の後に受領される買付けまたは買戻しは、翌取引日の純資産価
格で処理される。
２．基準通貨
基準通貨はニュージーランド・ドルとする。
３．投資目的
ニュージーランド・ドル・ポートフォリオの投資目的は、公認の証券取引所において取引される優良な固定利
付債券および変動利付債券に投資することにより、投資元本を維持し、高い流動性を保ちつつ、インカム収益を
確保することである。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
４．投資方針
投資目的を達成するため、購入時に、すべての投資対象は、公認の格付機関の１社により上位２ランクの最高
の短期格付区分(その中でサブ・カテゴリーまたは相対的な地位を示す段階的区分がある。)のうちの一つが付与
されている(S&Pグローバル・レーティングのA1およびA2、ムーディーズ・インベスター・サービシズ・インクの
P1およびP2、ならびにフィッチ・レーティングス・リミテッドのF1およびF2を含む。)。投資対象が長期格付を
有している場合、または格付を付与されていない場合、ニュージーランド・ドル・ポートフォリオは、当該投資
対象が同等の信用度を有すると投資運用会社が判断する場合、当該投資対象を購入することができる。投資対象
の信用格付がA2/P2/F2格を下回るレベルに引き下げられた(または投資運用会社が同等の信用度を有するとみな
す)場合、受益者の最善の利益を考慮し、投資運用会社により適切な対応がとられることになる。ニュージーラ
ンド・ドル・ポートフォリオは、そのニュージーランド・ドル建ての投資対象および他の通貨建てであるが別紙
Ｅに記載される制限および条件の範囲内におけるニュージーランド・ドルとの関係で十分にヘッジされる投資対
象に投資を行う。
一定の１口当たり純資産価格を維持するために最善を尽くすことがニュージーランド・ドル・ポートフォリオ
の基本的な方針である。ニュージーランド・ドル・ポートフォリオの当該１口当たり純資産価格は、ニュージー
ランド・ドル・ポートフォリオの基準価格である。上記投資目的は業績の保証となるものではない。
投資は満期(例えば、最終満期日)まで397日以内の債務のみに対して行われる。かかる債務は、コマーシャ
ル・ペーパー、銀行引受手形、預託証書、定期預金証書、社債およびニュージーランドの政府(またはその機関)
の発行した証券を含むがこれに限定されない。ニュージーランド・ドル・ポートフォリオの満期の加重平均は60
日以内であり、ニュージーランド・ドル・ポートフォリオの加重平均期間は120日を超えない。加重平均満期お
よび加重平均期間の両方の計算においては、預金の影響およびニュージーランド・ドル・ポートフォリオが利用
するポートフォリオの効率的運用手法を考慮する。ニュージーランド・ドル・ポートフォリオは、ＭＭＦ規則に
より「短期マネー・マーケット・ファンド」と分類される。
ポートフォリオは、その資産の少なくとも99.5％を以下の金融商品に投資する。
(a) ＥＵ、ＥＵ加盟国の中央・地域・地方の行政機関もしくは中央銀行、欧州中央銀行、欧州投資銀行、欧州
投資基金、欧州安定メカニズム、欧州金融安定ファシリティ、第三国の中央政府もしくは中央銀行、国際
通貨基金、国際復興開発銀行、欧州評議会開発銀行、欧州復興開発銀行、国際決済銀行または一もしくは
複数のＥＵ加盟国が所属するその他の関連する国際金融機関もしくは組織によって個別にまたは共同で発
行または保証される様々な短期金融商品
(b) ＥＵ、ＥＵ加盟国の中央・地域・地方の行政機関もしくは中央銀行、欧州中央銀行、欧州投資銀行、欧州
投資基金、欧州安定メカニズム、欧州金融安定ファシリティ、第三国の中央政府もしくは中央銀行、国際
通貨基金、国際復興開発銀行、欧州評議会開発銀行、欧州復興開発銀行、国際決済銀行または一もしくは
複数のＥＵ加盟国が所属するその他の関連する国際金融機関もしくは組織によって個別にまたは共同で発
行または保証される様々な短期金融商品の政府債によって担保されたリバースレポ契約、および
(c) 現金
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エスエムティー・ファンド・サービシーズ（アイルランド）リミテッド(E14857)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
投資運用会社は、ＥＵ、ＥＵ加盟国の中央・地域・地方の行政機関もしくは中央銀行、第三国の中央政府もし
くは中央銀行（適格な欧州の国際機関債、準ソブリン債もしくは政府系機関債の発行者を含む）により個別にま
たは共同で発行または保証される様々な短期金融商品にポートフォリオの純資産総額の５％を超えて投資するこ
とができる。
５．報酬および手数料
運用報酬
管理会社および受託会社の報酬は、ニュージーランド・ドル・ポートフォリオの資産から支払われる。管理会
社および受託会社の報酬総額は、ニュージーランド・ドル・ポートフォリオの純資産価額の年率１％にVAT(もし
あれば)を加えた料率を超えないものとする。管理会社の報酬は、毎日発生し、各四半期末に後払いされるが、
投資運用会社に支払われる管理会社の報酬分に関しては除外され、かかる報酬分は毎日発生し、各四半期につき
２回支払われる。
管理会社は、その受領した報酬から、投資運用会社、代行協会員および日本における販売会社に対する報酬を
支払う。投資運用会社は、その受領した報酬から、投資顧問会社に対する報酬を支払う。代行協会員および日本
における販売会社は、ニュージーランド・ドル・ポートフォリオの管理費用から、自らの立替費用の払戻しを直
接受ける。
かかる報酬に加え、管理会社は、ニュージーランド・ドル・ポートフォリオの資産から管理会社に支払われる
管理費用の全額を受領する権利を有する。
受託報酬
受託会社の報酬は、上記の記載に従い、毎日発生し、各四半期末に後払いされる。受託会社は、ニュージーラ
ンド・ドル・ポートフォリオの資産から立替費用(通常の商業レートによる副保管会社の報酬および立替費用を
含む。)の返済を受領する権利を有する。
６．リスク要因
投資家は、前記「第１ ファンドの状況 ３ 投資リスク ① リスク要因」に留意するべきである。
＜訂正後＞
別紙Ｄは削除されます。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
＜訂正前＞
別紙 Ｅ
ポートフォリオの効率的運用を目的とする技法および手段
（後 略）
＜訂正後＞
別紙 Ｃ
ポートフォリオの効率的運用を目的とする技法および手段
（後 略）
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
＜訂正前＞
別紙 Ｆ
公認の証券取引所の一覧
アイルランド中央銀行の要件に従い定められる、各ポートフォリオの資産が随時投資される可能性のある証券取
引所および規制市場は、欧州連合加盟国内に所在するものに加え、以下の一覧のとおりである。アイルランド中央
銀行は、承認された市場の一覧を公表していない。
(ｉ)以下に所在する証券取引所：
－欧州連合加盟国
－欧州経済地域加盟国(欧州連合、ノルウェー、アイスランドおよびリヒテンシュタイン)
－以下の各国
オーストラリア
カナダ
日本
香港
ニュージーランド
スイス
アメリカ合衆国
（後 略）
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
＜訂正後＞
別紙 Ｄ
公認の証券取引所の一覧
アイルランド中央銀行の要件に従い定められる、各ポートフォリオの資産が随時投資される可能性のある証券取
引所および規制市場は、欧州連合加盟国内に所在するものに加え、以下の一覧のとおりである。アイルランド中央
銀行は、承認された市場の一覧を公表していない。
(ｉ)以下に所在する証券取引所：
－欧州連合加盟国
－欧州経済地域加盟国(欧州連合、ノルウェー、アイスランドおよびリヒテンシュタイン)
－以下の各国
オーストラリア
カナダ
日本
香港
ニュージーランド
スイス
アメリカ合衆国
イギリス
（後 略）
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