中国建設銀行股イ分有限公司 半期報告書

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                                                   中国建設銀行股イ分有限公司(E05972)
                                                              半期報告書
     【表紙】

     【提出書類】                 半期報告書

     【提出先】                 関東財務局長

     【提出日】                 令和２年９月       29 日

     【中間会計期間】                 自　令和２年１月１日　至　令和２年６月                      30 日

     【会社名】

                      中国建設銀行股        份 有限公司
                      （ China   Construction       Bank   Corporation      ）
     【代表者の役職氏名】

                      取締役会会長　兼　業務執行取締役　田國立
                      （ Tian   Guoli,    Chairman     of  the  Board   and  Executive      Director     ）
     【本店の所在の場所】

                      中華人民共和国北京市西城區金融大街                   25 號
                      （ No.25,     Financial      Street,     Xicheng     District,      Beijing     100033,

                      People's     Republic     of  China   ）
     【代理人の氏名又は名称】

                      弁護士　　神　田　英　一
     【代理人の住所又は所在地】

                      東京都千代田区丸の内一丁目１番１号パレスビル３階
                      クリフォードチャンス法律事務所外国法共同事業
     【電話番号】                 03-6632-6600

     【事務連絡者氏名】

                      弁護士　　芦　澤　千　尋
     【連絡場所】

                      東京都千代田区丸の内一丁目１番１号パレスビル３階
                      クリフォードチャンス法律事務所外国法共同事業
     【電話番号】                 03-6632-6600

     【縦覧に供する場所】                 該当なし

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     ( 注 ) 　１　本書において、文脈上別意に解すべき場合を除いて、以下の用語および表現は、それぞれ以下の意味を有す
          る。
       「 AML  」                        マネーロンダリング防止

       「当行」                           中国建設銀行
       「 宝武鋼鉄グループ        」                  中国宝武鋼鉄集団有限公司（              China   Baowu   Steel   Group
                                  Corporation      Limited    ）
       「取締役会」                           中国建設銀行取締役会
       「 CBIRC   」                       中国銀行保険監督管理委員会                （ China   Banking    and
                                  Insurance     Regulatory      Commission     ）
       「 CBRC  」                        従前の中国銀行業監督管理委員会（                    Former    China
                                  Banking    Regulatory      Commission     ）
       「 CCB  アジア」                        中国建設銀行（亜洲）股份有限公司（                       China
                                  Construction       Bank   (Asia)    Corporation      Limited    ）
       「 CCB  ブラジル」                        中国建設銀行（巴西）股份有限公司（                       China
                                  Construction       Bank   (Brasil)     Banco   Múltiplo     S/A  ）
       「 CCB  ヨーロッパ」                        中国建設銀行（欧州）有限公司（                 China   Construction
                                  Bank   (Europe)     S.A.  ）
       「 CCB  ファイナンシャル・リーシング」                        建信金融租賃有限公司（            CCB  Financial     Leasing    Co.,
                                  Ltd.  ）
       「 CCB  フューチャーズ」                        建信期貨有限責任        公司（   CCB  Futures    Co.,   Ltd.  ）
       「 CCB  住宅」                        建信住房建信住房服務有限責任公司（                    CCB  Housing
                                  Services     Co.,   Ltd.  ）
       「 CCB  インドネシア」                        中国建設銀行（印度尼西亜）股份有限公司（                      PT  Bank
                                  China   Construction       Bank   Indonesia     Tbk  ）
       「 CCB  インターナショナル」                        建銀国際（控股）有限公司（                 CCB  International
                                  (Holdings)      Limited    ）
       「 CCB  インベストメント」                        建信金融資産       投資有限公司（        CCB  Financial     Asset
                                  Investment      Co.,   Ltd.  ）
       「 CCB  生命」                        建信人寿保険股份有限公司（              CCB  Life   Insurance     Co.,
                                  Ltd.  ）
       「 CCB  ロンドン」                        中国建設銀行（倫敦）有限公司（                 China   Construction
                                  Bank   (London)     Limited    ）
       「 CCB  マレーシア」                        中国建設銀行（馬来西亜）有限公司（                       China
                                  Construction       Bank   (Malaysia)      Berhad   ）
       「 CCB  マッチ・プラス」                        国際貿易シナリオにおけるハイテクなマッチング・サー
                                  ビスと幅広い金融ソリューションを法人顧客に提供す
                                  る、フィンテックを活用したオープン・プラットフォー
                                  ム
       「 CCB  ニュージーランド」                        中 国 建設銀行（紐西蘭）有限公司（               China   Construction
                                  Bank   (New   Zealand)     Limited    ）
       「 CCB  年金」                        建信養老金管理有限責任公司（               CCB  Pension    Management
                                  Co.,   Ltd.  ）
       「 CCB  プリンシパル・アセット・マネジメント」                        建信基金管理有限責任公司（                CCB  Principal     Asset
                                  Management      Co.,   Ltd.  ）
       「 CCB  損保」                        建信財産保険有限公司（             CCB  Property     & Casualty
                                  Insurance     Co.,   Ltd.  ）
       「 CCB  ロシア」                        中国建設銀行（俄羅            斯）有限責任公司（            China
                                  Construction       Bank   (Russia)     Limited    ）
       「 CCB  スマート・カストディ」                        安全性、様々な選択肢、正確性、信頼性およびテクノロ
                                  ジーを特徴とする当行の総合カストディ・サービスブラ
                                  ンド
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       「インクルーシブ・ファイナンスの『                  CCB  起業ステー       新興企業や革新的企業のための「金融＋起業支援＋産業
       ション』」                           ＋教育」を特徴とするオンラインおよびオフラインのワ
                                  ンストップ総合サービス・プラットフォーム。当行が、
                                  政府部門、ベンチャー・キャピタル企業、中核企業、研
                                  究機関、起業支援組織など、質の高い資源を有する内外
                                  の組織と協力して構築した。
       「 CCB  信託」                        建信信託有限責任公司（           CCB  Trust   Co.,   Ltd.  ）
       「 CCB  ウェルス・マネジメント」                        建信理財有限責任公司（            CCB  Wealth    Management      Co.,
                                  Ltd.  ）
       「 CCB  裕農通（    Yunongtong     ）」               農村振興に向け、農業、農村地域および農民の支援のた
                                  めに当行が提供する総合サービスブランド
       「会社法」                           中国会社法（        The  Company     Law  of  the  People's
                                  Republic     of  China   ）
       「クロスボーダー        e+ 」                  国際貿易の全過程を支援するため当行が構築した、ワン
                                  ストップで国際貿易金融サービスを提供する革新的なオ
                                  ンライン・プラットフォーム
       「クロスボーダー迅速ローン」                           小規模や零細の国際貿易企業のために当行が提供する、
                                  オンライン無担保貿易金融サービス
       「 CSRC  」                        中国証券監督管理委員会（                 China   Securities
                                   Regulatory      Commission     ）
          Ⓡ
                                   数多くの金融商品やツールを組み込んだ当行の総合投
       「 FITS   」
                                   資銀行ブランドであるファイナンシャル・トータル・
                                   ソリューション
       「グループ」または「          CCB  」               中国建設銀行およびその子会社
       「香港証券取引所」                           香港証券取引所有限公司
       「恵懂你（     Huidongni     ）」                 当行がインターネット、ビッグデータ、人工知能およ
                                   び生体認証技術を活用してインクルーシブ・ファイナ
                                   ンス顧客向けに構築した、ワンストップ・モバイル金
                                   融サービス・プラットフォーム
       「匯金公司」                           中央匯金投資有限責任公司（                  Central    Huijin
                                   Investment      Ltd.  ）
       「恵市宝（     Huishibao     ）」                 ニッチ市場やサプライチェーンの中核企業の財務管理
                                   ニーズに対応するため当行が導入した、革新的な総合
                                   決済サービス・プラットフォーム
       「 IFRS  」                        国際財務報告基準（             International        Financial
                                   Reporting     Standards     ）
       「監管易（     Jianguanyi     ）」                 当行の企業資金管理サービス
       「香港上場規則」                           香港証券取引所有限公司による証券上場規則
       「ロング・ペイ」                           包括的な統合支払・決済商品を顧客に提供する、当行
                                   のインターネットに基づく企業規模のモバイル・デジ
                                   タル決済ブランド
       「 MOF  」または「財政部」                         中華人民共和国        財政部（    Ministry     of  Finance    of  the
                                   People's     Republic     of  China   ）
       「新金融商品基準」                           国際会計基準審議会が公表し、               2018  年１月１日に発効
                                   した国際財務報告基準第９号「金融商品」
       「 PBC  」                         中国人民銀行（       People's     Bank   of  China   ）
       「中国   GAAP  」                      中国財政部が      2006  年２月   15 日に公布した「事業会社の
                                   会計基準」およびその他の関連要件
       「 SAFE  」                        中国国家外為管理局（             State   Administration        of
                                   Foreign    Exchange    ）
       「中徳住宅貯蓄銀行」                           中徳住房儲蓄銀行有限             責任   公司   （ Sino-German
                                   Bausparkasse       Co.,   Ltd.  ）
       「特別規則」                           株式会社の株式の海外募集および上場に関する国務院
                                   特別規則
       「国務院」                           中華人民共和国         国務院（     State   Council    of  the
                                   People's     Republic     of  China   ）
       「国家電網」                           国家電網有限公司（            State   Grid   Corporation      of
                                   China   ）
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       「 WM 商品」                         ウェルス・マネジメント商品
       「長江電力」                           中国長江電力股        份 有限公司（      China   Yangtze    Power
                                   Co.,   Limited.    ）
       「裕農迅速ローン」                           農業の生産および運営データに基づき、当行が農業関
                                   連の小規模・零細企業、個人事業主、新規の農業事業
                                   者や農家に融資を提供するサービス
         　本書において「我々」「我々の」「当行」「当社」「中国建設銀行」等の用語は、中国建設銀行股份有限公

          司を意味する。
        ２　別段の記載がある場合を除き、本書に記載の「香港ドル」、「                               HK ドル」および「       HK$  」は香港の法定通貨を指

          す。本書において便宜上記載されている日本円への換算金額は、別段の記載のある場合を除き、１香港ドル
          ＝ 13.76   円の換算率（      2020  年８月   28 日現在の株式会社三菱          UFJ  銀行の対顧客電信直物売買相場の仲値）により
          計算されている。
        ３　別段の記載がある場合を除き、本書に記載の「                        RMB  」、「人民元」および「元」は中華人民共和国の法定通貨

          を指す。本書において便宜上記載されている日本円への換算金額は、別段の記載のある場合を除き、１人民
          元＝  15.50   円の換算率（      2020  年８月   28 日現在の株式会社三菱          UFJ  銀行の対顧客電信直物売買相場の仲値）によ
          り計算されている。
        ４　別段の記載がある場合を除き、本書に記載の「米ドル」、「                              US ドル」および「       US$  」はアメリカ合衆国の法定

          通貨を指す。本書において便宜上記載されている日本円への換算金額は、別段の記載のある場合を除き、１
          米ドル＝    106.66   円の換算率（      2020  年８月   28 日現在の株式会社三菱          UFJ  銀行の対顧客電信直物売買相場の仲値）
          により計算されている。
        ５　別段の記載がある場合を除き、本書に記載の「円」は日本の法定通貨を指す。

        ６　中国建設銀行股         份 有限公司の会計年度は、           12 月 31 日をもって終了する１年間である。

        ７　本書中の表で計数が四捨五入されている場合、合計は計数の総和と必ずしも一致しない。

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     第一部【企業情報】

     第１【本国における法制等の概要】

     １【会社制度等の概要】

      （１）【提出会社の属する国・州等における会社制度】

         当行に適用される中国会社法、特別規則および必須条款の規定の概要を以下に述べる。
        設立

         有限会社は、２名以上           200  名以下の発起人により設立することができるが、発起人のうち少なくとも
        半数は、中国国内に居住する者でなければならない。当行は有限会社として中国会社法に基づき設立
        された。すなわち当行は法的組織であり、その登録資本は額面が同額の株式に分割される。当行の株
        主の責任は株主が保有する株式の金額に限られ、当行はその資産すべての範囲で当該会社の債権者に
        対し責任を負う。
        株式の割当および発行

         株式の発行はすべて、公正性および公平性の原則に基づき行われる。同一クラスの株式は同等の権
        利を有さなければならない。当行株式の各発行につき、個別の株式の割当条件（引受価格を含む。）
        は、同一クラスの他の当行株式と同等でなければならない。有限会社は、額面または額面以上の価格
        で株式を発行することができるが、額面を下回る価格で株式を発行することはできない。
         有限会社は、株式を海外で公募するには中国証券監督管理委員会の承認を得なければならない。特
        別規則に基づき、当行は、              中国証券監督管理委員会の承認のもと、                     外資株の発行に関する引受契約に
        おいて、引受株式数の計上後における発行予定の外資株の総数の                                  15 ％以下を保有することに同意する
        ことができる。
        記名式または無記名式

         中国国内で公募する株式は、記名式または無記名式のいずれによっても発行することができる。
         登録株式を発行する会社は、記名式で発行されたすべての株式について株主名簿を維持しなければ
        ならない。株主名簿には、株主の詳細、各株主が保有する株式の金額および数ならびに当該株主が当
        該株式の保有者となった日等の情報を記載しなければならない。
         無記名株式を発行する会社は、無記名式で発行された株式の金額、各無記名式株主に付された番号
        および各無記名式株式の発行日を記録しなければならない。
        増資

         登録株式を発行する会社の株式の新規発行には、関連する全ての管轄官庁および株主の承認が必要
        である。公募により株式を発行するには、関連する証券監督管理当局の承認も得なければならない。
        新規発行当行株式の引受けを完了した後、当該会社は国家工商行政管理局またはその地方支局に対し
        てその登録資本の増資を登録しなければならない。
        減資

         会社は、以下の手続きに従って、その登録資本の減資を行うことができる。
        ・最新の貸借対照表および財産目録を作成すること。
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        ・株主が株主総会において登録資本の減資を承認すること。
        ・減資の承認を求める議案が採択された後、会社の債権者に対して                                   10 日以内に減資に関する通知を行
         うとともに、       30 日以内に減資の新聞公告を行うこと。
        ・債権者が、法定の期間内に、会社に対してその債務の弁済または債務の保証の提供を要求すること
         ができること。
        ・すべての関連する監督当局から必要な承認を得ること。
        ・会社が、工商行政管理局またはその地方支局に対して登録資本の減少を登録しなければならない。
        株式の買戻し

         有限会社は、       ( １ ) 会社の登録株式資本の減資、               ( ２ ) 会社の株式を保有する他社との合併、                    ( ３ ) 従業
        員の持株制度または株式奨励制度の実施、                      ( ４ ) 株主総会決議による会社の合併または分割に異議を有
        する株主からの株式の買取請求があった場合、                        ( ５ ) 会社が発行した転換社債の転換のために株式が使
        用された場合、および            ( ６ ) 会社の企業価値を維持し、株主持分を保護するために株式の買戻しが必要
        とされる場合を除き、株式を買い戻すことはできない。
         上記  ( １ ) または   ( ２ ) により会社が株式の買戻しを行う場合には、株主総会の決議が必要とされ、上
        記 ( ３ ) 、 ( ５ ) または   ( ６ ) による株式の買戻しの場合には、会社の取締役会決議は、会社定款の規定に
        従い、または株主総会の授権により、会議に出席する取締役の３分の２以上の多数決により行われる
        ものとする。
         会社は、上記       ( １ ) の場合、株式の買戻し後             10 日以内に、株式の買戻し分を消却するよう求められて
        いる。上記      ( ２ ) または   ( ４ ) の場合には、株式の買戻し後６ヶ月以内に、株式の買戻し分を譲渡または
        消却するよう求められている。上記                  ( ３ ) 、 ( ５ ) または   ( ６ ) の場合、買い戻す株式は発行済株式総数の
        10 ％を超えてはならず、３年以内に譲渡または償却しなければならない。
         有限会社は、株式の買戻しを行う場合、証券法の規定に従って情報開示を行わなければならない。
        上記  ( ３ ) 、 ( ５ ) または   ( ６ ) による買戻しの場合には、会社は証券取引所を通じて株式の買戻しを行う
        ものとする。
        株式の譲渡

         有限会社の株式は、関連法令に従って、譲渡することができる。
         中国会社法において、株主が単独で保有できる株式の割合については、何らの制限も課されていな
        い。
         CBRC  が 2018  年１月５日に公表した商業銀行の資本管理に関する暫定措置に従い、投資家、その関連
        当事者および協調行動をとる当事者が、単独または共同で、商業銀行の株式総数の５％以上の株式を
        初めてまたは累積的に保有する場合には、事前に                          CBRC  またはその支部の承認を取得するものとする。
        投資家、その関連当事者および協調行動をとる当事者が、単独または共同で、商業銀行の株式総数の
        １％超５％未満の株式を保有する場合には、取得日から                             10 営業日以内に       CBRC  またはその支部に報告す
        るものとする。
         上場会社の株主名簿の修正について、中国法による他の規定がない限り、株式の譲渡については、
        株主総会開催日の前の            20 日間または配当金分配に係る基準日の前の５日間において、株主名簿に記録
        することはできない。
        株主

         株主は以下の権限を有する。
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        ・株主総会に本人として出席するか、または代理人を任命し、その保有する株式数に関して議決権を
         行使すること。
        ・保有する株式に関して配当金および他の形式により分配可能な利益を受領すること。
        ・定款、株主総会の議事録、取締役会および監査役会の決議、および財務報告書を閲覧し、会社の業
         務について提案および質問を行うこと。
        ・適用法に従い、株式の譲渡を行うこと。
        ・株主総会または取締役会において採択された決議が、適用される法律もしくは行政規則に違反し、
         または株主の合法的な権利および利益を侵害する場合、人民法院において法的手続を開始するこ
         と。
        ・会社の解散の際に、その株式保有割合に応じて余剰資産を受領すること。
        ・会社の定款において規定されるその他の株主の権利。
         株主の責任は、各株主が保有する当行株式の金額の範囲内に限られる。

        株主総会

         株主は、株主総会において以下の権限を行使することができる。
        ・会社の事業方針および投資計画を決定すること。
        ・取締役を選任または解任し、取締役の報酬を決定すること。
        ・株主代表監査役および外部監査役を選任または解任し、また、監査役の報酬に関する事項を決定す
         ること。
        ・取締役会および監査役会の報告書を審議および承認すること。
        ・年次財務予算および最終決算についての提案を審議および承認すること。
        ・利益分配および欠損補填についての提案を審議および承認すること。
        ・株式資本の増資または減資を承認すること。
        ・社債発行を承認すること。
        ・合併、分割、解散、清算または会社の法人形態の変更を承認すること。
        ・定款の修正を承認すること。
        ・定款に記載されるその他の権限。
         株主総会は、年次株主総会および臨時株主総会に区分される。年次株主総会は、毎年１回開催され

        る。取締役会は、以下のいずれかの事由の発生後２ヶ月以内に臨時株主総会を開催しなければならな
        い。
        ・取締役会における取締役の人数が、中国会社法において要求される最低人数、または定款において
         要求される人数の３分の２を下回った場合。
        ・未補償の累積損失額が、会社の株式資本総額の３分の１に達した場合。
        ・株式の     10 ％以上を有する株主の要求があった場合。
        ・取締役会または監査役会が必要と判断する場合。
        ・その他、定款に定める場合。
         定款において他の規定のない限り、株主総会は、取締役会により招集され、会長がその議長を務め

        る。
         中国会社法に基づき、すべての株主は、株主総会が開催される                                 20 日前までに総会の開催日時、開催
        場所および議案についての通知を受ける。すべての株主は、臨時株主総会が開催される                                             15 日前までに
        臨時株主総会についての通知を受けるものとするが、証券取引所の上場規則によりこれより長い期間
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        を定めることができる。             中国会社法に基づき、議決権のうち３％以上を有する株主は、株主総会にお
        いて検討すべき事項として議案を書面により総会の日程の                              10 日前に提出することができる。株主総会
        に おいて決定される議案はすべて、当該総会の議事録に記載しなければならない。
         株主総会に出席する株主は、その保有する株式１株につき１議決権を有する。株主は、代理して株
        主総会に出席し議決権を行使する代理人を選任することができる。株主総会に提起された通常決議
        は、本人として、または代理人により出席する株主の議決権の過半数により採択される。ただし、特
        別決議および以下に挙げる手続については、本人として、または代理人により出席する株主の議決権
        の３分の２以上をもって採択される。
        (ⅰ)  定款の修正
        (ⅱ)  合併、分割、解散または会社の法人形態の変更
        (ⅲ)  増資もしくは減資またはいずれかのクラスの株式、社債および有価証券の発行
        (ⅳ)  会社に重大な影響を及ぼす可能性のあるものとして通常決議により株主総会において採択され、
          特別決議により採択する必要のあるその他の事項
         必須条款に基づき、特定のクラスの株主の権利について変更または廃止を行う場合には、種類株主
        総会を開催しなければならない。内資株およびＨ株の株主は、異なるクラスの株主とみなされる。
        取締役会

         当行は、５名以上         19 名以内から成る取締役会を有するものとする。
         取締役の在職期間は会社の定款により決定されるが、３年を超過してはならない。中国会社法に基
        づき、取締役は、再選された場合、連続して任期を務めることができる。取締役会は、以下の権限を
        行使することができる。
        ・株主総会を招集し、株主に対して報告を行うこと。
        ・株主総会において株主が承認した決議を実行すること。
        ・事業計画および投資計画を決定すること。
        ・年次予算案および最終決算書類を作成すること。
        ・利益分配および欠損補填についての提案を作成すること。
        ・合併、分割、解散または会社の法人形態の変更についての計画を立案すること。
        ・投資資本の増資もしくは減資または社債発行についての提案を作成すること。
        ・内部管理組織を決定すること。
        ・管理者を選任または解任し、管理者の推薦があれば副管理者および財務総監を任命または解任し、
         その報酬額を決定すること。
        ・経営管理システムを決定すること。
        ・定款に記載するその他の権限。
         さらに、必須条款は、取締役会が定款の修正についての提案を作成する責任を負うことを規定して
        いる。
        取締役会

         中国会社法に基づき、取締役会は、定例会議を最低でも年に２度開催しなくてはならない。定例取
        締役会の招集通知は、開催日の                10 日以上前に送付しなければならない。会社の取締役会は、臨時取締
        役会の通知の期間および方法を別途決定することができる。
         取締役会を招集するには過半数の取締役の出席が必要である。取締役は、直接取締役会に出席する
        か、または他の取締役をその代理として任命することができる。取締役会の議案はすべて、取締役の
        過半数による賛成票をもって可決しなければならない。取締役会において可決されたすべての議案は
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        議事録に記録し、取締役会に出席した取締役が当該議事録に署名する。取締役会の決議が適用される
        何らかの法令、行政規則または定款に違反し、その結果として会社に重大な損失が生じた場合、議案
        の 採択に参加した取締役（ただし、当該議案に対し反対票を投じた者で、かつ反対票を投じたことが
        当該議事録に記録された者を除く。）は、会社に対して個人的に責任を負う。
        会長

         会長は、取締役会の決議により選任され、過半数の取締役による承認を得なければならない。会長
        は、以下の権限を行使することができる。
        ・株主総会の議長を務め、取締役会を招集し、その議長を務めること。
        ・取締役会の決議の実行を検査すること。
        取締役の資格

         中国会社法の規定により、以下の者は取締役を務めることができない。
        ・民事責任を負うことができない、またはその能力が限定的である者
        ・汚職罪、収賄、資産横領または社会的経済秩序の破壊に関して有罪判決を受けた者であり、判決の
         言い渡し完了後の経過期間が５年未満である者
        ・政治的権利を剥奪された者であり、剥奪完了後の経過期間が５年未満である者
        ・破産または清算した会社もしくは企業の取締役、工場長または管理者を務めたことがあり、かつ当
         該会社もしくは企業の破産または清算の責任を個人的に負い、かつ会社または企業の清算完了後の
         経過期間が３年未満である者
        ・違法な業務を行ったことにより営業許可証を取り消された企業の法律上の代表者を務めたことがあ
         り、かつかかる取消しの責任を個人として負う者であり、取消日からの経過期間が３年未満である
         者
        ・支払期限が到来した時点において履行されなかった、比較的多額の債務を負う者
         その他取締役の欠格事由は、必須条款に記載のとおりである。
        監査役会

         有限会社は、３名以上の構成員により構成される監査役会を設置しなければならない。監査役会
        は、以下の事項につき責任を負う。
        ・会社の財務を検査すること。
        ・取締役および幹部役員が、該当する法令および定款に従いその役務を遂行するよう、かかる者を監
         督すること。
        ・取締役および幹部役員の行為が会社の利益に反するものである場合は、かかる行為の是正を要求す
         ること。
        ・臨時株主総会の招集を提案すること。
        ・株主総会に議題を提出すること。
        ・取締役および幹部役員が、法令または定款に違反した場合に、これらの者に対して訴訟を提起する
         こと。
        ・定款に規定されるその他の役務を履行すること。
         監査役会の構成員には、従業員が選任する代表者および株主総会において株主が選任する代表者が

        含まれる。取締役、および幹部役員は、監査役を務めることはできない。監査役の任期は３年とし、
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        再選された場合、監査役は連続して任期を務めることができる。中国会社法および必須条款に基づく
        取締役の欠格事由は、監査役についても適用される。
        管理者および役員

         会社は管理者をおかなければならず、かかる管理者は取締役会により選任または解任される。管理
        者は、取締役会に対して報告義務を有し、以下の権限を行使することができる。
        ・会社の生産、事業および管理を監督し、取締役会の決議を実行すること。
        ・事業および投資に関する計画を実行すること。
        ・内部管理組織の設立に関する計画を作成すること。
        ・基本管理システムを構築すること。
        ・社内規則を策定すること。
        ・副管理者および財務総監の選任および解任について提言し、またその他の管理担当役員（取締役会
         が選任または解任しなければならない者を除く。）を選任または解任すること。
        ・取締役会または定款により付与されるその他の権限を行使すること。
         中国会社法および必須条款に基づく取締役の欠格事由は、管理者およびその他の幹部役員について

        も適用される。
         会社の定款は、会社の株主、取締役、監査役、管理者および他の業務執行役員に対して拘束力を有
        する。かかる者は、会社の定款に従って、権利の行使、仲裁の申立ておよび法的手続きの申立てを行
        う権限を有する。
        取締役、監査役、管理者および役員の義務

         取締役、監査役、管理者および役員は、中国会社法に基づき、関係法令および定款を遵守するこ
        と、その義務を誠実に履行すること、ならびに利益を保護することが要求される。特別規則および必
        須条款に基づき、取締役、監査役、管理者および役員は、会社に対して信認義務を負うとともに、そ
        の義務を誠実に履行し、会社の利益を保護しなければならず、また自身の利益のためにその地位を濫
        用してはならない。さらに取締役、監査役、管理者および役員は、機密保持義務を負い、適用される
        法律もしくは規則または株主による要求のない限り、特定の情報の開示が禁じられている。
         取締役、監査役、管理者または役員がその義務を履行するにあたり何らかの法律、規則または会社
        の定款に違反し、その結果として会社が損失を蒙った場合、かかる者は当該損失につき、会社に対し
        て個人的に責任を負う。
        財務および会計

         有限会社は、関係法令ならびに中国国務院財政部が定める規則に準拠する財務会計システムを構築
        しなければならない。
         また、有限会社は、各会計年度末に財務書類を作成しなくてはならず、年次株主総会の少なくとも
        20 日前までに、財務書類を株主による閲覧に供する。また、財務書類を公告の方法で公表しなければ
        ならない。
         中国会社法により、会社は、株主への利益分配の前に税引後利益をもって以下の積立てを行わなけ

        ればならない。
        ・税引後利益の        10 ％を法定準備金に積み立てる（法定準備金の積立額が会社の登録資本の                                     50 ％に達す
         る場合には積立てを行う必要はない。）。
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        ・株主総会において株主の承認を得ることを条件として、かつ必要な金額を法定準備金に積み立てた
         後に、税引後利益のうち任意の金額を任意準備金に積み立てることができる。
         法定準備金が前年度の当行の損失を補填するに足らない場合、当年度の利益は、法定準備金の積立

        てがなされる前に、損失の補填に充当される。
         準備金は、法定準備金、任意準備金および資本準備金により構成される。資本準備金は、会社の株
        式の額面超過金により構成され、関連政府財務当局により要求されるその他の金額は、資本準備金と
        して取り扱われる。
         準備金は、以下に定める目的のために充当される。
        ・損失を補填するため。
        ・業務を拡大するため。
        ・登録資本金に変換し、これに組み込むため。
         ただし、資本準備金は、会社の損失を補償するために使用することができない。また、法定準備金

        が登録資本金に組み入れられる場合、組入れ後の法定準備金の残高は、組入れ前の登録資本金の                                                  25 ％
        を下回らないものとする。
        会計監査人の任命および退職

         特別規則に基づき、会社の年次財務書類の監査およびその他の財務報告書の検討を担当する者とし
        て、独立した中国の公認会計事務所を採用しなければならない。
         会計監査人は、年次株主総会における任命時から翌年の年次株主総会の終了時までの期間につい
        て、任命される。
         特別規則に基づき、会社が会計監査人を解任し、または任期を更新しない場合、会計監査人は、株
        主総会において、株主に対し建議を行うことができる。会計監査人が辞任する場合、かかる会計監査
        人は、会社が不適切な取引を行ったか否かを株主に対して示さなければならない。会計監査人の任
        命、解任または不再任は、株主により決定され、中国証券監督管理委員会に登録しなければならな
        い。
        利益分配

         特別規則は、Ｈ株の株主に対して支払われる配当金およびその他の分配は、人民元により表示およ
        び計算され、かつ外貨により支払われる旨を規定する。必須条款に基づき、株主に対する外貨による
        配当金の支払いおよびその他の分配は、Ｈ株の株主のために会社が選任した受取代理人を介して行わ
        れる。
        定款の修正

         定款は、株主総会において株主の３分の２以上の賛成票を得た場合に限って修正することができ
        る。定款の修正は、関係規制および行政機関より必要な承認を得た後に初めて有効となる。定款の修
        正が商業登記簿に記載された情報に影響を及ぼす場合には、会社は許可証の該当事項を変更するた
        め、関係政府部局に申請を行わなければならない。
        合併および分割

         合併および分割は会社の株主の承認を受けなければならない。中国においては、吸収される会社の
        解散を伴う吸収合併による方法、または合併当事会社の解散を伴う新たな法人の設立による方法のい
        ずれかにより、合併が行われる。株主が合併案を承認した場合、会社は合併契約に署名し、会社の貸
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        借対照表および資産目録を作成しなければならない。会社は、合併決議後                                      10 日以内に会社の債権者に
        対して合併の通知を行うとともに、合併決議後                         30 日以内に、合併に関する新聞公告を行う。債権者
        は、  特定の期間内に、会社に対し未払債務の履行または当該債務に係る保証の提供を求めることがで
        きる。分割の場合、会社は同様に、貸借対照表および資産目録を作成するとともに、会社の債権者に
        対し通知を行う。分割前に、分割前の会社および債権者により債務の清算に関して書面により別段に
        規定されない限り、分割後の会社は、分割前の会社の負債について、連帯責任を負うものとする。
        解散および清算

         中国会社法および必須条款に基づき、以下のいずれかの事由が発生した場合、会社は解散および清
        算する。
        (ⅰ)  定款において定められた営業期間が満了した場合。
        (ⅱ)  解散事由として定款に記載された事由が生じた場合。
        (ⅲ)  株主総会において、株主が特別決議により解散に同意した場合。
        (ⅳ)  合併または分割により、会社の解散が必要となった場合。
        (ⅴ)  会社の営業許可が無効にされた場合、または会社が業務停止を命じられた、または法律により禁
          じられた場合、もしくは
        (ⅵ)  会社の事業運営に深刻な問題が生じ、会社の存続が株主の利益に重大な損失を与え、かつかかる
          問題が他の方法で解決できない場合に、全議決権の                           10 ％以上を表章する株主の申立てにより人民
          法院が解散を宣言したとき。
        海外上場

         会社の株式を海外で上場するには、会社は中国証券監督管理委員会の承認を得なければならず、会
        社の株式の海外上場は、特別規則に準拠しなければならない。
         特別規則および必須条款に従い、会社の取締役会は、中国証券監督管理委員会が申請を承認した後
        15 ヶ月以内に、Ｈ株および内資株を発行するための計画を実行しなければならない。
        株券の紛失

         株主は、内資株の記名式株券を盗難され、または紛失もしくは破損した場合、中国民事訴訟法の該
        当する規定に従い、人民法院に対し、かかる株券の無効宣言を求めることができる。当該宣言がなさ
        れた場合、株主は、会社に対し代替株券の発行を求めることができる。
         必須条款は、Ｈ株の株券の紛失について、別段の手続き（当行の定款に組み込まれており、その概
        要は「（２）提出会社の定款等に規定する制度」に記載される。）を規定している。
      （２）【提出会社の定款等に規定する制度】

        取締役およびその他の業務執行役員
        当行株式の割当および発行を行う権限

         当行定款には、当行株式の割当および発行を行う権限を取締役に付与する条項はない。
         当行資本の増資を行う場合、取締役会は、その計画を株主総会に提出して特別決議による承認を得
        なければならない。
        当行または子会社の資産を処分する権限

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         取締役会は、株主総会に対して説明を行う義務を負う。
         取締役会が固定資産を処分する際、処分を予定する固定資産の予想価格と、当該処分提案の直前
        ４ヶ月間に処分した固定資産により得た価額の合計額が、株主総会において提出された直近の貸借対
        照表に示される固定資産価額の                33 ％を超える場合、取締役会は株主総会の承認を得ずに当該固定資産
        を処分し、または処分に同意してはならない。
         当行による固定資産処分の有効性は、前段落の違反による影響を受けない。
         当行定款において、「固定資産の処分」は特定の資産に対する権利の移転に関する行為を含むが、
        担保として固定資産を提供する行為は含まない。
        報酬、補償金または職位の喪失に対する支払金

         当行は、株主総会における株主の事前の承認を得て、各取締役または各監査役と、それぞれの報酬
        を定めた契約を書面により締結する。かかる報酬には、以下の各号が含まれる。
        ・　当行の取締役、監査役または業務執行役員としての業務に対する報酬
        ・　当行子会社の取締役、監査役または業務執行役員としての業務に対する報酬
        ・　当行および当行子会社の事務管理に関するその他業務の提供に対する報酬
        ・　職位の喪失に対する補償金または退職の対価もしくは退職に関する補償金としての支払金
         上述の規定に従って締結された契約に基づく場合の他、取締役または監査役は、上記事項に関して
        自らに支払われるべき利益につき、当行に対していかなる訴訟も提起しない。
         報酬に関する当行と当行の取締役または監査役との間の契約には、当行が買収された場合、当行の

        取締役または監査役が、株主総会における株主の事前の承認を得ることを条件として、その職位の喪
        失または退職に関する補償金その他の支払金を受領する権利を有する旨が規定される。本項における
        「買収」は、以下各号の意味を有する。
        ・　何者かによる当行の全株主に対する買収申込
        ・　何者かによる、当行定款に規定された意味における「支配株主」となることを目的とした買収申
          込（下記「詐欺行為または強迫に関する少数株主の権利」参照。）
         該当する取締役または監査役が上記規定に従わない場合、同人が上記に基づき受領した一切の金額

        は、当該買収申込を受けて所有する株式を売却した株主に帰属する。かかる金額を当該株主に対して
        按分比例により分配する上で生じた費用は、該当する取締役または監査役が負担し、当該金額からは
        控除されない。
        取締役、監査役、およびその他の役員に対する融資

         当行は、当行およびその親会社ならびにそれらの関連会社の取締役、監査役、総裁またはその他の
        業務執行役員に対して直接的もしくは間接的に融資を行わず、また融資に関連した保証の供与も行わ
        ない。ただし、以下の場合を除く。
        ・　当行による、当行の子会社に対する融資または融資の保証の供与
        ・　株主総会において株主により承認された役務提供契約の条件にしたがって、当行のためまたは当
          行の取締役、監査役、総裁およびその他の業務執行役員が適正に業務執行を行うために生じたも
          しくは生じることとなる金額を補填するため、当行の取締役、監査役、総裁およびその他の業務
          執行役員に対して行われた融資、または融資もしくはその他の資金提供に関連した保証の供与
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        ・　当行の通常の業務範囲が融資または保証の供与を含む場合に、当行が通常の業務において通常の
          取引条件にて取締役、監査役、総裁およびその他の業務執行役員もしくはそれぞれの関連当事者
          に対して融資を行うこと、または融資の提供に関連して保証を供与すること
         当行が上記規定に違反して供与した融資が行われた場合、その条件にかかわらず融資の受領者は直

        ちに受領金額を返済しなければならない。
         当行が上記規定に違反して供与した保証は、当行に対してその履行を強制することができない。た
        だし、以下の場合を除く。
        ・　当行の取締役、監査役、管理者およびその他の業務執行役員に対して実行された融資に関して保
          証が供与された場合で、当該融資の貸付人が融資実行時にかかる事情を知らなかった場合、また
          は
        ・　当行が提供した担保が既に貸付人により善意の購入者に対して適法に処分されている場合
        当行および子会社の株式取得に対する資金援助

         当行定款の例外規定に従う場合を除き、当行および当行の子会社は、いかなる時も、いかなる手段
        によっても、当行株式を取得しようとしまたは取得を予定している者に対して、いかなる種類の資金
        援助（以下に定義する。）も行わない。かかる当行株式の取得者には、当行株式を取得した結果、直
        接的もしくは間接的に何らかの債務負担（以下に定義する。）を課せられることになる者も含む。当
        行および当行の子会社は、いかなる時も、いかなる手段によっても、かかる取得者に対して、当該取
        得者が負う債務を軽減または免除する目的での資金援助を一切行わない。
         以下の行為は禁止行為とみなされない。
        ・　当行の利益において誠実に行われ、その主たる目的が当行株式の取得にない場合、または当行の
          主たるプロジェクトにおいて付随的な一部となっている場合の当行による資金援助
        ・　配当の方法による当行の資産の分配
        ・　配当としての株式の分配
        ・　当行定款に基づいた当行の登録資本金の減資、当行株式の買戻しまたは当行の株式資本構成の再
          編成
        ・　事業の範囲内および通常の事業において当行が金銭を貸し付ける場合（ただし、当行の純資産が
          これにより減少してはならず、または資産がこれにより減少する場合においては、資金援助は分
          配可能利益から供与されなければならない。）。
        ・　従業員持株制度に拠出するため当行が資金を供与する場合（ただし、当行の純資産がこれにより
          減少してはならず、または資産がこれにより減少する場合においては、資金援助は分配可能利益
          から供与されなければならない。）。
        上記規定に関して、

        ・　「資金援助」とは以下の意味を含む（これらに限定されない。）。
           －  贈与
           －  保証（債務者の債務の履行を担保するための保証人による債務負担または資産の提供を含
             む。）、補償（当行自身の債務不履行に起因する補償を除く。）または権利の解除もしく
             は放棄
           －  融資の供与または当行が先履行義務を負う契約の締結、かかる融資もしくは契約の当事者の
             変更、もしくはかかる融資または契約に基づく権利の更改または譲渡
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           －  その他、当行が支払不能に陥ったときもしくは純資産を有さないとき、または当行の純資産
             が著しく減少する結果となるときに当行によって付与される資金援助
        ・　「債務負担」には、契約または取決めの締結（それらが執行可能か否か、およびそれらが債務者
          の自己勘定または他者との共同の計算で負担されるものであるかを問わない。）もしくはその他
          の方法により債務者の財務状態に変動を生じさせる債務負担を含む。
        当行および子会社との契約における利害関係の開示

         当行の取締役、監査役、総裁およびその他の業務執行役員が、当行の契約、取引または取決め、も
        しくは締結が予定されている契約、取引または取決め（ただし、当該取締役等自身に関する当行との
        役務提供契約を除く。）につき、何らかの方法で、直接的もしくは間接的に重大な利害関係を有する
        場合、かかる締結済みもしくは締結予定の契約、取引または取決めが通常の場合であれば取締役会の
        承認が必要であるか否かにかかわらず、当該利害関係の性質および程度を可及的速やかに取締役会に
        開示しなければならない。
         利害関係を有する取締役、監査役、総裁およびその他の業務執行役員が、当該利害関係を当行定款
        に従い取締役会に対して開示しており、かつ当該契約、取引または取決めが、利害関係を有する取締
        役、監査役、総裁およびその他の業務執行役員が定足数に算入されず、かつ議決権を行使することが
        できない形での取締役会において承認を受けた場合を除き、取締役、監査役、総裁およびその他の業
        務執行役員が重大な利害関係を有するかかる契約、取引または取決めは取り消すことができる。ただ
        し、利害関係を有する取締役、監査役、総裁およびその他の業務執行役員の義務違反に気付かずに行
        為した善意の当事者に対してはこの限りではない。
         かかる規定との関係では、当行の取締役、監査役、総裁およびその他の業務執行役員は、それぞれ
        の関連当事者が利害関係を有する契約、取引または取り決めにおいて利害関係を持つものとみなされ
        る。
         当該契約、取引または取決めの締結が当行の取締役会により最初に検討される日よりも前に、当行
        の取締役、監査役、総裁およびその他の業務執行役員が書面により、通知に明示された理由によっ
        て、当行が締結する予定の契約、取引または取決めについて利害関係を持つ旨記載した通知を取締役
        会へ付与する場合、かかる通知はその通知が明らかにする範囲内において、同人がそれにより本項に
        定める利害関係の開示を行ったものとみなされる。
        報酬

         取締役の報酬については、株主総会において株主による承認を受けなければならない。上記「報
        酬、補償金または職位の喪失に対する支払金」を参照。
        任命、解任および退任

         取締役会の会長およびその他の取締役の任期は３年とする。取締役の任期が満了し再選された場合
        には、取締役は連続した任期を務めることができる。
         取締役は株主総会において株主によって選任および解任される。通常、取締役の指名、選任および
        任命は以下の手順に従い行われる。
        ・　当行定款において他の規定のない限り、当行定款に規定される取締役の最大員数に従い、通常、
          取締役会により取締役候補者が指名される。
        ・　取締役候補者は、取締役会の承認を受けた後、書面に記載され、その選考が株主総会において行
          われる。取締役会は、経歴等、取締役候補者に関する基本的な情報を株主に提供する。
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        ・　株主総会は各候補者につき選任投票を行う。
         当行の発行済み株式の３％以上を保有する株主は、株主総会において取締役に選任されるべき候補
        者を指名することができる。監査役会は、独立非業務執行取締役の候補者を指名することができる。
        他の者と共同で、または単独で、当行の発行済み株式の１％以上を保有している株主は、独立取締役
        の候補者を推薦する権利を有する。推薦される候補者数は、当行定款の規定に従うものとし、欠員数
        を上回ってはならない。
         取締役会は、９名から            17 名の取締役により構成され、その３分の２以上は非業務執行取締役とし、

        かつ独立非業務執行取締役の数は、関連する政府当局の要件に従うものとする。取締役会は、会長を
        １名および副会長を１名置く。会長および副会長は、取締役全員の過半数により選任または解任され
        る。取締役は、当行の株式を保有していなくてもよい。
         以下の各号の状況に該当する者は、当行の取締役、監査役、総裁またはその他の執行役員を務める
        ことができない。
        ・　行為能力のない者または行為能力が制限されている者
        ・　汚職、贈収賄、財産権の侵害、財産の横領もしくは社会経済的秩序を乱し、かかる行為により処
          罰が下された者、または政治的権利が剥奪された者
        ・　経営の失敗により破産し清算された会社の取締役、工場長または管理者を務め、かつかかる会社
          もしくは企業の破産に個人的に責任のあった者
        ・　法律違反により営業許可の取消を受けた会社もしくは企業の法定代表者を務め、かつかかる違反
          に対して個人的に責任のあった者
        ・　信認義務の履行を怠ったことにより、他の商業銀行または金融機関において解職された者
        ・　相当程度の額、延滞債務を有する者
        ・　刑法違反により司法当局の犯罪捜査下にあり、かつ当該捜査が終了していない者
        ・　法律および行政規制により、企業の指導者として行為できない者
        ・　自然人以外の者
        ・　関連管轄当局により関連証券規則の規定に違反したとの裁定を受けた者で、かかる裁定が詐欺行
          為または不誠実行為を含んでいる者
         取締役、監査役、総裁または業務執行役員が善意の第三者に対して当行に代わってなす行為の有効
        性は、その任期もしくは選任における規則違反または資格の欠如により影響を受けることはない。
        借入権限

         中国の法令を遵守する限りにおいて、当行は資金の借入れを行う権限を有する。かかる権限には、
        社債の発行、当行の事業および資産の一部または全体の担保設定、および中国の法律および行政法規
        により認められたその他の権利が含まれているが、これらに限定されない。当行定款には、（                                                ▶ ）当行
        による社債の発行を提案する権限を取締役に付与する条項および（                                  b ）社債の発行につき特別決議によ
        る株主総会での株主の承認を要する旨を定める条項以外に、取締役が借入権限を行使する方法につい
        ての明確な条項がなく、またかかる権限を変更できる方法について明確な条項がない。
        中国共産党の組織

         当行は、中国建設銀行中国共産党委員会（以下「党委員会」という。）を設置している。党委員会
        には、党秘書役１名、副党秘書役１、２名及び複数名の委員会メンバーから構成される。取締役会会
        長が、現在、党秘書役を務めており、党の建設活動を実施する党秘書役を補佐する副党秘書役が１名
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        指名されている。正規の党委員会メンバーは、法的手続を経て取締役会、監査役会および幹部役員会
        に参加することができ、取締役会、監査役会および幹部役員会における正規の共産党メンバーは、関
        連 規程および手続に従って党委員会に参加することができる。また、当行では定めに基づき規律検査
        委員会も設置している。
         党委員会は、当行における共産党の政策および国策の実施を確保し、銀行の健全な発展および共産
        党上級組織の重要な労務上の取決めを推進するための中国共産党中央委員会および国務院の戦略的意
        思決定を検討し、実施する。
         党委員会は、近代的な企業システムと市場競争の要件を充たし、指導力ならびに有能な人材の採用
        および雇用の管理を強化し、基準、手続、調査、勧告および監督に責任を負い、優秀な幹部および優
        れたチームを育成するため、幹部役員を選任する取締役会と法に従い人材雇用の権限を行使する幹部
        役員と共に、共産党が幹部を管理する方針と、共産党が優秀な人材を管理する方針を併せて実施す
        る。
         党委員会は、当行の改革、変革および発展、運営管理上の主要な問題ならびに従業員の直接的な利
        害に関係する重要な問題を検討し、話し合い、これらについて意見を述べ、提案を行う。党委員会
        は、株主総会、取締役会、監査役会および幹部役員による法に従った義務の履行に敬意を払い、これ
        を支援し、株主総会および取締役会での決定の実施を幹部役員に指示し、奨励する。党委員会は、従
        業員による従業員代表大会を支援する。
        定款変更

         当行定款は、株主総会における株主の特別決議により変更することができ、中国政府の関連当局に
        よる承認に服する。
        既存株式または種類株式の権利の変更

         株主および種類株主の権利としていずれかの種類株主に対して付与された権利は、株主総会におけ
        る株主の特別決議および当行定款に従い別途開催される種類株主総会における当該種類の株主による
        承認がない限り、変更または廃止できない。
         以下の各号の状況に該当する場合、種類株主の権利は変更または廃止されたとみなされる。
        ・　当該種類株式の増減または当該種類の株式が享受するのと同等またはそれ以上の議決権、分配権
          その他特別な権利を伴う種類株式の増減
        ・　当該種類株式の全部もしくは一部のその他の種類株式への交換の実施、または別の種類株式の全
          部もしくは一部の当該種類株式への転換もしくは転換権の付与
        ・　当該種類株式に付される未払配当金または累積配当金に対する権利の解除または縮小
        ・　当該種類株式に付される配当優先権または残余財産分配優先権の縮小または解除
        ・　当該種類株式に付される転換権、オプション、議決権、譲渡権または引受権もしくは当行証券の
          取得権の拡大、解除または縮小
        ・　当該種類株式に付される、特定の通貨により当行から支払金を受領する権利の消滅または縮小
        ・　当該種類株式が享受するのと同等またはそれ以上の議決権、分配権その他特別な権利が付される
          新しい種類の株式の創出
        ・　当該種類株式の譲渡もしくは所有に対する制限またはかかる制限の強化
        ・　当該種類もしくは別種類の当行株式を引き受けまたは当該種類もしくは別種類の当行株式に転換
          する権利の発行
        ・　別の種類株式の権利または特別な権利の拡張
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        ・　当行の組織再編のうち、異なる種類の株主に比率に相応しない責任を負担させる状況を作り出す
          もの
        ・　当行の定款に含まれる「種類株主総会の投票に関する特別手続」に関する規定の変更または廃止
         利害関係を有する株主（以下に定義する。）は、種類株主総会における議決権を有さない。

         ある種類の株主による決議は、当該株主総会において出席し、かつ種類株主総会において議決権を
        有する種類株主の議決権総数の３分の２を超える賛成をもって可決される。
         種類株主総会の招集通知は、当該種類の株主名簿に登録されているすべての株主に対して、当該種
        類株主総会における議事、ならびに会日及び会場を通知するため、                                   株主総会招集に係る通知期間の要
        件に従い     書面により付与される。
         種類株主総会の招集通知は、当該種類株主総会における議決権を有する株主に対してのみ送付すれ
        ば足りる。
         種類株主総会は、株主総会の方法と可能な限り同じ方法により運営される。当行定款上の株主総会
        の運営方法に関する規定は、種類株主総会についても適用される。
         内資株および海外上場株の所有者は、異なる種類株の株主とみなされる。
         以下の各号のいずれかに該当する場合、種類株主総会における決議のための特別手続きは適用され

        ない。
        ・　総会において特別決議による株主の承認を受け、当行が、                                 12 ヶ月毎の間隔で個別または同時に発
          行済内資株および海外上場株式それぞれの                      20 ％以下に相当する量を発行する場合
        ・　内資株および海外上場株の発行計画が、中国国務院の証券当局による認可を受けた日から                                                 15 ヶ月
          以内に完了する場合
         当行定款における種類株主の権利に関する規定上、「利害関係を有する株主」とは以下の各号の株

        主をいう。
        ・　当行定款に基づく、当行の全株主を対象とする按分比例による一斉買戻しまたは証券取引所にお
          ける公開取引による当行株式の買戻しの状況においては、当行定款上の意味の範囲内での「支配
          株主」を指す。
        ・　当行定款に基づく相対取引による当行株式の買戻しの場合は、当該契約に関係する株式の保有者
          を指す。
        ・　当行の組織再編の場合は、再編案に基づき同種類の株主に課せられた義務よりも軽い義務を負う
          株主、または同再編案において同種類の他の株主の一般的利害関係とは異なる利害関係を有する
          株主を指す。
        決議－過半数を要する

         株主総会における決議は、普通決議と特別決議とに区分される。
         普通決議は、当該総会に出席している株主（代理人を含む。）により表章される議決権の過半数の
        賛成票により可決される。
         特別決議は、当該総会に出席している株主（代理人を含む。）により表章される議決権の３分の２
        以上の賛成票により可決される。
        議決権（一般的な議決権、投票による採決および投票による採決を要求する権利）

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         当行の普通株主は、株主総会に出席する権利、または株主総会に出席する代理人を任命する権利を
        有し、かつ当該株主総会で議決権を行使する権利を有する。株主（代理人を含む。）は株主総会にお
        い て議決権を行使する場合、保有する議決権付株式の数に応じて議決権を行使することができ、各株
        式には１つの議決権が表章される。ただし、当行が保有する当行の株式には議決権は付与されておら
        ず、かかる株式は株主総会に出席した議決権付き株式の総数には含まれない。
         記名投票（      Name   poll)   が、株主総会において採用される。
         総会での投票による採決においては、２議決権以上有する株主（代理人を含む。）は、すべての票
        を統一的に行使する必要はない。
        年次株主総会の要求

         当行取締役会は、前会計年度終了後６ヶ月以内に年次株主総会を招集する。
        会計および監査

         当行は、適用される法律、行政法規、中国国務院の金融業規制部門によって策定された中国の会計
        基準および中国国務院の銀行業規制部門によって規定された関連規則に従い、財務会計システムおよ
        び内部監査システムを確立する。
         当行は、監査委員会を設置しており、それは、取締役会に対して報告を行うとともに責任を負う。
        監査委員会は、取締役会が適宜決定した責任および権限を有し、その権限の範囲で行動する。
         監査委員会は、取締役会により当行の取締役の中から任命され、５名以上の委員から構成される。
         取締役会は、法律、行政法規および所轄の地方政府当局および中央政府当局が公布するその他の規
        制当局文書により、当行に作成が義務付けられている財務報告書を、各年の年次株主総会において株
        主に提出する。
         当行の財務報告書は、年次株主総会の開催日の                        20 日前に、当行において株主の縦覧に供される。い
        ずれの株主も、財務報告書の写しを入手する権利を有する。
         当行の財務書類は、当行株式が上場されている取引所の属する地域の証券規制当局が求める会計基
        準ならびに法律、法規および規則に従って作成される。二種類の会計基準に従って作成された財務書
        類間に重大な相違がある場合は、かかる相違についてそれらの財務書類の注記に記載する。当行が税
        引後利益を分配する際には、かかる二つの財務書類に記載されたうち低い方の税引後利益が適用され
        る。
         当行が公表もしくは開示する中間決算または中間財務情報の作成および提示もまた、当行株式の上
        場地の証券規制当局が求める会計基準ならびに法律、法規および規則に従って作成されなければなら
        ない。
         当行のＡ株が国内の証券取引所に上場された日より、当行は、                                 CSRC  および当行の株式が上場されて
        いる証券取引所に、各会計年度終了後４ヶ月以内に年次財務諸表を提出し、各会計年度の上半期                                                 ( ６ヶ
        月間  ) 終了後２ヶ月以内に半期財務諸表を提出し、各会計年度の第１四半期終了後および第３四半期終
        了後それぞれ１ヶ月以内に四半期財務諸表を提出し、当行の株式が上場されている場所の関連する規
        則に従い、開示を行う。
        株主総会の招集通知および総会における議題

         株主総会は、年次株主総会と臨時株主総会とに分類される。定款に他の規定がない限り、株主総会
        は、通常、取締役会により招集される。
         以下の状況が発生した場合、取締役会は２ヶ月以内に臨時株主総会を招集する。
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        ・　取締役の人数が中国会社法に規定された人数を下回ったかまたは当行定款に規定された人数の３
          分の２を下回った場合
        ・　当行の未補填損失額が当行資本金総額の３分の１に達した場合
        ・　当行の発行済議決権付株式の                 10 ％以上を保有する株主が書面にて臨時株主総会の招集を要求した
          場合
        ・　取締役が必要と判断した場合または監査役会が要求した場合
        ・　過半数の独立非業務執行取締役が臨時株主総会の招集を要求した場合
        ・　中国国務院の銀行業監督管理機構により規定されるその他の場合
        ・　当行株式が上場される地域の法律、規則、規制当局の通達が要求する場合、および当行定款に規
          定されるその他の状況
         当行が株主総会を招集するときは、当該総会の議事ならびに会日および会場を通知するため、                                                 会社
        法の関連規定に従って            、書面による招集通知を株主名簿に記載された株主全員に対して付与する。総
        会に出席する意思を有する株主は、                   必要に応じて会日の前に             書面により当行に総会出席の旨を回答す
        る。
         個別または合同で当行の株式の３％以上を保有する株主は、取締役会に対し、                                         法令に従い株主総会
        開催日より前に        、書面による中間提案を提示することができる。取締役会は、かかる中間提案を株主
        総会の議事に含み、かかる提案が受領後に検討され、適格であると判断された場合、時宜を得た方法
        によりその他の株主に通知する。
         臨時株主総会では、臨時株主総会の招集通知に記載されていない事項につき決議を行わない。
         株主総会通知を出した後は株主総会を延期又は中止してはならず、総会通知に記載されている議案
        は適切な理由なく取り消してはならない。延期又は中止する場合には、招集者は本来予定されていた
        日の少なくとも        2 週間前には、理由を説明の上その旨を発表する。
         株主総会の招集通知は、以下の要件を満たしていなければならない。
        ・　書面によること。
        ・　総会の開催地、期日および時間を明記しなくてはならない。
        ・　総会の議題が明記されており、かつ全ての考慮事項が十分に開示されており、さらに過去に可決
          された株主総会決議の変更の必要がある事項については、当該変更内容だけでなく当該元の決議
          の関係部分を開示しなければならない。
        ・　提示された議案について、株主が十分な情報に基づき決定を下せるよう、必要な情報提供および
          説明を行うこと。上記に加えて、当行による他社との合併、株式の買戻し、株式資本の再編また
          はその他の方法による当行の組織再編に関して当該総会が開催される場合は、提案する取引の条
          件の詳細を、契約案（もしあれば）の写しとともに提出しなければならず、かつ当該議案の理由
          および効果を詳細に説明しなければならない。
        ・　議題に関して取締役、監査役、総裁またはその他の業務執行役員が有する重要な利害関係の性質
          および範囲（もしあれば）、ならびに、当該議題が株主としての取締役、監査役、総裁、他の業
          務執行役員に及ぼす影響が同種類の株主の利害関係に及ぼす影響と異なる場合は、その影響の性
          質および範囲（もしあれば）について開示すること。
        ・　総会において提出される特別決議案の全文を記載すること。
        ・　総会に出席し議決権を行使することのできる株主は、自身に代わり総会に出席し議決権を行使す
          る１名以上の代理人を指名する権利を有し、かつ代理人は株主である必要がないことを明示する
          こと。
        ・　当該総会に関する議決権行使委任状の提出時期および提出先を明示すること。
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        ・　総会に出席することのできる株主を確定する基準日を明示すること。
        ・　総会についての連絡先担当者の氏名および電話番号を記載すること、および
        ・　株主がインターネットまたはその他の手段を通じて株主総会に出席する場合、当行は、株主総会
          の通知に、インターネットまたはその他の手段による投票の時間および手続を明確に記載するこ
          と。
        　株主総会の招集通知は、手交または株主名簿に記載されている住所宛の料金支払済郵便により株主
        （総会において議決権を行使する権利を有するか否かを問わない。）に交付される。国内上場株式の
        保有者については、公告を掲載することにより総会の招集通知を行うことができる。
         公告は、中国国務院の証券当局により指定された１紙以上の新聞に記載する。かかる公告の記載
        後、国内上場株式の保有者は、該当する株主総会の通知を受領したものとみなされる。総会の招集通
        知を受領する権利を有する株主に対し招集通知の付与が事故により送達されなかったこと、または当
        該株主が通知を受領していないことにより、総会手続が無効となることはない。
         次の各号の事項は、株主総会において普通決議により決議される。

        ・　当行の経営方針および投資計画
        ・　取締役会および監査役会の業務報告
        ・　取締役会により作成された利益処分案および損失処理案
        ・　取締役会および監査役会の構成員の任命・解任、報酬、その支払方法および職業責任保険に関す
          る事項
        ・　当行の年次予算、最終決算および年次報告書
        ・　重大な買収に関する事項（特別決議により、株主総会の承認を必要とするものを除く）
        ・　当行の重大な株式投資、債券投資、資産の取得および処分、資産の償却、資産の担保設定ならび
          にその他の非商業銀行業務に関する保証についての事項
        ・　会計監査人の任命、解任および再任
        ・　法律、規則、規制当局の通達、当行の株式が上場されている地域を管轄する証券管理監督機構の
          関連要件もしくは当行定款にしたがって特別決議により承認されるべき事項以外の事項
         次の各号の事項は、株主総会において特別決議により承認される。

        ・　株式資本の増資または減資ならびにあらゆる種類の株式、ワラントおよびその他これらに準ずる
          証券の発行
        ・　当行株式の買戻し
        ・　劣後債の発行
        ・　当行社債の発行
        ・　転換社債の発行
        ・　当行の分割、合併、解散および清算
        ・　当行定款ならびに株主総会、取締役会および監査役会の会議手続に関する行内規程の変更
        ・　重要な資産の取得および処分、ならびに当行の最新の監査済み総資産価額の                                          30 ％を超える価値に
          関して、当行が１年以内に担保を提供すること
        ・　株式報奨制度         (stock    incentive      schemes)
        ・　利益分配方針への調整
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        ・　  取締役、監査役、総裁及び幹部役員以外の者が行う契約の締結で、かかる者が銀行の全事業又は
          重要な事業についての責任を負う場合。ただし、銀行が危機に陥っているなど特別な場合を除
          く。
        ・　その他、総会において検討され、普通決議により決定される事項のうち、その性質上当行に重大
          な影響を及ぼす可能性があり、特別決議により採択されるべき事項
        株式譲渡

         全ての払込済のＨ株は、当行の定款に従って自由に譲渡可能である。香港証券取引所に上場してい
        るＨ株については、定款に規定されている要件が満たされない限り、取締役会は譲渡文書の受諾を拒
        否することができ、かつかかる拒否について理由の説明を行う必要はない。
         株主名簿のいかなる部分に対する修正または改正も、かかる株主名簿が保持されている場所の法律
        に従って行われる。
        当行自己株式買戻しに関する当行の権能

         当行は当行定款に定める手続に従って得られた承認および政府の関係当局の承認に従って、以下の
        状況において発行済株式の買戻しを行うことができる（ただし、買戻しが法律、行政法規および上場
        規則を遵守していることを条件とする。）。
        ・　当行資本の減少のための株式消却
        ・　当行株式を所有する他社との合併
        ・　従業員に対する報奨としての株式の付与
        ・　株主総会において当行の合併または分割に関する決議に反対している株主が、当行に対してその
          株式を買い取るよう要求する場合
        ・　その他法律および行政法規により認められた状況
         上記の項目の最初の３つによる当行の株式の買戻しは、株主総会により決議される。上記の規定に

        従って当行が株式を買戻した後、上記の第１の項目に定める状況における購入後                                          10 日以内に株式を消
        却することができ、上記の第２または第４の項目に定める状況の場合、６ヶ月以内に株式を譲渡また
        は消却することができる。消却された株式の総額面価額は、当行の登録資本金から控除される。当行
        の株式の消却は、国務院の銀行業規制部門の承認を必要とし、関連する登録機関に登録資本金の変動
        を登録しなければならない。
         上記の第３の項目に従って当行が買い戻す当行株式は、当行の発行済み株式総数の合計の５％を超
        えてはならず、買戻しは当行の税引き後利益を用いて行われ、このようにして買い戻された株式は１
        年以内に従業員に譲渡されるものとする。
         当行は政府関係当局の承認を受けて以下の方法のいずれかにより株式を買い戻すことができる。

        ・　株主全員に対するその持分に応じた株式の買戻しの申出
        ・　証券取引所における公開取引による株式の買戻し
        ・　証券取引所外での相対取引による株式の買戻し
        ・　法律および行政法規において規定されているまたは規制当局により承認されている他の方法
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         当行が相対取引によって自己株式を買い戻す場合、当行の定款に従って、事前に株主総会の承認を
        得なければならない。当行は、上記と同様に得られた株主の事前承認により、締結済みの買戻しに関
        する契約について解除し、変更しまたは放棄することができる。
        当行子会社が当行株式を所有する権限

         当行定款に、当行子会社による当行株式の保有を制限する条項はない。
        配当およびその他の利益分配方法

         当行は、現金、株式または現金および株式の組み合わせにより配当を分配する。
         当行による利益分配は、株主投資に対して合理的な利益をもたらすよう考慮する。当行の利益分配
        方針は、継続性および安定性を維持しつつ、当行の長期的利益および当行の株主全体の利益の獲得な
        らびに当行の持続的発展の達成が目標である。当行は、現金による配当を優先する。状況が許せば、
        中間配当を行うことができる。
         特別な場合を除き、当行が利益を達成し、かつ未分配のプラスの累積利益が存在する年において
        は、現金配当を行うものとする。当行が１年間に分配する利益は、その年のグループの純利益のうち
        当行の株主に帰属すべき利益の                10 ％を下回らないものとする。上記にいう特別な場合には、以下の場
        合が含まれる。        (i)  当行の一般規定または自己資本比率が、中国銀行業監督管理委員会等の規制当局の
        要件を満たさない場合、             (ii)  中国銀行業監督管理委員会等の規制当局が、当行の利益分配を制限する
        規制措置を取った場合、             (iii)   関連する法、法規、規則または当行が上場している地域の規制機関が、
        配当の分配は不適切であるとした場合。
         規制方針に重大な変更のあった場合、外部的な事業環境の変化により当行の事業運営に重大な影響
        のあった場合または当行の事業運営の状況に重大な変化のあった場合には、当行は利益分配方針の調
        整を行うことができる。利益分配方針の調整にあたっては、取締役会が                                     臨時取締役会会議を開催して
        調整についての議論と調整理由の検討を行い、書面による報告書を作成する。独立取締役が自らの意
        見を述べ、議案は株主総会の特別決議により承認されるものとする。株主が利益分配方針の調整につ
        いての議論や承認を行うに際し、当行はオンラインによる投票も認めている。
         当行が内資株の所有者への支払を宣言した配当金またはその他の支払は、人民元で宣言および計算
        され、また人民元で支払われる。外資株の所有者に支払われる配当は、人民元で宣言および計算さ
        れ、当該外資株が上場されている地域における現地通貨で支払われる。
         当行は、Ｈ株の保有者の代理として受取代理人を任命し、かかる受取代理人は当該保有者の代理と
        して、宣言された配当金および当行からＨ株に関して支払われるその他すべての金員を受領する。Ｈ
        株の保有者の代理として任命された受取代理人は、「受託者条例」に基づく信託会社として登録され
        た会社とする（香港法第             29 章）。
         Ｈ株の保有者が長期にわたり配当を請求しなかった場合、当行は、かかる未請求の配当を回収する
        ことができる。かかる権利の行使は中国の法律、法規および規則ならびに当行の株式上場地の証券規
        制当局の関連規則に基づく規制の対象となり、またかかる権利が発生した場合であっても、中国法お
        よび規則に基づく適用可能な期間の満期後までかかる権利を行使することはできない。
        代理人

         当行の総会に出席しかつ議決権を行使できる株主は、自らに代わり出席しかつ議決権を行使する代
        理人として１名以上の者（株主であると否とを問わない。）を指名する権利を有し、かつ前記のよう
        に指名された代理人は、以下の各号の権利を有する。
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        ・　発言権。
        ・　議決権を行使する権利。
         代理人を指名する議決権委任状は、委任者もしくは書面により正式に権限を付与された委任者の代

        理人の署名を付した書面により、または委任者が法人である場合、社印を押捺するか取締役もしくは
        適法に授権された代理人が署名を行う。代理人を指名する議決権委任状、およびかかる議決権委任状
        が別途の委任状により委任者から授権を受けた者その他の受任者により署名されていた場合には、か
        かる別途の委任状またはその他の授権を証する書面の公証人による認証謄本を、代理人が委任を受け
        た総会の開催時刻の          24 時間以上前に、または採決の予定時刻の                     24 時間前に、当行の現住所、または当
        該目的のために総会の招集通知に指定されたその他の場所に届け出なければならない。
         指名者が法人である場合、当該法人の法定代表者、または当該法人の取締役会もしくはその他の経
        営機関によりその代理人として行為する権限を付与された者は、指名者の代理人として当行の株主総
        会に出席することができる。
         当行の株主総会に出席し採決する代理人を指名するために取締役会が当該株主に対し発行する委任
        状の書式は、当該株主が自身の意思にもとづき、代理人に対し株主総会での各議題に対する投票の賛
        否または棄権の指示ができる記入用紙とする。かかる委任状用紙には、株主からの指示がなければ、
        代理人が適当であると思料するとおりに賛否の意思を表示できる旨を記載する。
         議決権委任状の条件に従い付与された議決権は、                         (i)  委任者の死亡もしくは行為能力の喪失、                     (ii)  議
        決権委任状もしくは署名に関する委任状を作成した際の代理権の取消し、または                                         (iii)   議決権委任状の
        付与の対象であった株式の譲渡にかかわらず、有効である。ただし、かかる代理権が行使される総会
        の開始前に上記の死亡、行為能力喪失、取消しまたは譲渡についての書面による通知を、当行がその
        現住所において受領していない場合に限る。
        株式払込請求および失権手続

         当行定款に、株式払込請求および失権手続に係る条項はない。
        株主の権利（株主名簿閲覧の権利を含む）

         当行の普通株主は、以下の権利を享受する。
        ・　所有株式数に応じて配当その他利益分配を受領する権利
        ・　株主総会に出席する権利または株主総会に出席し、投票する代理人を指名して、議決権を行使す
          る権利
        ・　当行の事業運営に関する管理監督の権利、および提案またはそれに関する質問を提起する権利
        ・　法律、規則、規制当局の通達、当行が上場されている地域の規制当局に従った関連要件、ならび
          に当行定款の条項に従い株式を譲渡、贈与、質入れ、またはその他の方法で処分する権利
        ・　以下の権利を含み、当行定款の条項に従い関連情報を入手する権利
           - 費用を支払うことによって、当行定款の写しを取得する権利
           - 合理的な範囲の手数料を支払うことによって、以下の書類を閲覧し複写する権利
             (a)  株主名簿の全部
             (b)  当行の株式資本状況
             (c)  当行の発行する社債の控え張
             (d)  前会計年度末以降当行が買戻した自己株式の種類ごとの額面総額、数、最高支払価格お
               よび最低支払価格、ならびにかかる目的のために当行が負担した総額を示す書類
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             (e)  株主総会議事録、取締役会および監査役会の決議
             (f)  当行の取締役会および監査役会による監査済財務諸表および監査報告書
             (g)  国家工商行政管理機構またはその他関連当局にすでに提出された最新の年間収益表の写
               し
         　　当行は上記の各文書を、公衆および株主に無償での閲覧および合理的な範囲の手数料を徴収し
            て写しを交付するために、当行の所在地および香港における現住所に備え置く。
        ・　当行の解散または清算される場合、所有する株式数に応じて当行の残余財産の分配に参加する権
          利
        ・　法律、規則、規制当局の通達、当行が上場されている地域の規制当局に従った関連する要件、な
          らびに当行定款により付与されたその他の権利
        詐欺行為または不正流用に関する少数株主の権利

         支配株主は、法律、行政法規、または当行株式が上場している地域の規制当局の要件により課され
        る義務に加え、当行の他の株主の全部または一部の利益を侵害する方法で下記の事柄に関する議決権
        を行使してはならない。
        ・　取締役または監査役を、当行の最善の利益の下に誠実に行為しなければならないという義務から
          免除すること。
        ・　行為の形式を問わず（当行にとって利益となる機会を含むがこれに限らない。）、取締役または
          監査役が、本人の利益のためまたは他者の利益のために、当行資産を奪取することを承認するこ
          と。
        ・　取締役または監査役が、本人の利益のためまたは他者の利益のために、他の株主の個々の権利を
          剥奪することを承認すること。かかる権利には分配の権利および議決権を含むがこれに限らない
          （ただし、当行定款に従って株主総会において承認のために提出された当行の組織再編案に基づ
          く場合を除く）。
         上記規定の適用において、「支配株主」とは以下の条件のいずれかを満たす者を意味する。

        ・　単独でまたは他者と共同で、取締役の過半数を選任する権利を有する者
        ・　単独でまたは他者と共同で、当行の議決権の                          30 ％以上を行使する権能またはかかる行使を支配す
          る権能を有する者
        ・　単独でまたは他者と共同で、当行の発行済株式の                            30 ％以上を所有する者
        ・　単独でまたは他者と共同で、その他の方法で当行を事実上支配する者
        清算手続

         当行は、以下のいずれかの事由が発生した場合、解散し、清算される。
        ・　株主総会において解散決議が可決された場合
        ・　当行の合併または分割に伴い解散が必要となった場合
        ・　当行が、支払期限の到来した債務を弁済できず法律上の破産宣告を受けた場合
        ・　当行が、法律または行政法規違反により閉鎖を命じられた場合
         当行の解散は、国務院の銀行業規制部門により、承認されなくてはならない。

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         取締役会が支払不能の宣言以外の理由により当行の清算を提案する場合、当該提案を審議するため
        に招集される株主総会の通知に、当行の業務を精査した結果、取締役会は当行が清算開始から                                                 12 ヶ月
        以内にその負債を全額弁済できると判断している旨の記述を記載する。
         当行の清算決議が株主総会により採択されたときに、当行の取締役会のすべての職務および権限は
        直ちに停止する。
         清算委員会は、株主総会の指示に従い、毎年最低１回株主総会に対し、清算委員会の収支、当行の
        事業および清算の進捗状況について報告し、かつ、清算結了に際し株主総会に対し最終報告を提出し
        なければならない。
        当行および当行株主にとって重要なその他の条項

        総則

         株主総会において採択された当行定款の改正は、国務院の銀行業規制部門の承認を得た日から効力
        が生じる。当行定款が効力を生じた日より、当行定款は当行の組織および活動、ならびに当行と各株
        主の間の権利および義務、さらに株主間の権利および義務を規制する法的に拘束力を有する文書とな
        る。
         当行はその業務上・開発上の必要性に基づき、かつ当行定款の関連する規定に従い、株式資本の増
        加を承認することができる。
         当行は以下の方法により増資することができる。
        ・　不特定の投資家に対する新株式の募集
        ・　  特定の投資家に対する新株の募集
        ・　既存株主に対する新株式の割当発行
        ・　既存株主に対する株式配当
        ・　資本準備金の資本への繰入による増資
        ・　法律および行政法規により認められたその他の方法
         当行の新株式発行による増資は、当行定款の条項に従い承認された後、関連ある法律および行政法
        規に規定される手続に従って行われる。
         当行の普通株式の株主は、以下の各号を含む義務を負う。
        ・　当行定款および株主総会において承認された決議を遵守すること。
        ・　引受株式数および引受けの方法に応じて払込金額を支払うこと。
        ・　法律および規則により許可されている状況以外での株式の払戻をしないこと。
        ・　当行の自己資本比率が法定基準に満たない場合に、当行取締役会が提案した自己資本比率増加の
          方針を支持すること。
        ・　当行     又は他の株主の利益を害する目的で、株主の権利を濫用すること。株主の権利を濫用するこ
          とで  当行  又は他の株主に損害を与えた株主は、法に従い賠償責任を負うものとする。
        ・　当行     の債権者の利益を害する目的で、                 当行  の法人としての独立的な地位や株主の有限責任を濫用
          しないこと。       当行  の法人としての独立的な地位や株主の有限責任を濫用することで、負債の支払
          義務を免れ、       当行  の債権者の利益を著しく害した株主は、                     当行  のかかる負債について連帯責任を
          負うものとする。
        ・　法律、行政法規および当行定款により課されるその他の義務。
         株主は当行の株式引受時に当該株式の引受人が合意した場合を除いて、株式資本にさらに拠出する
        義務は負わない。
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        監査役会

         当行は監査役会を有する。取締役および幹部役員は監査役を兼任してはならない。監査役会は、７
        名から９名の監査役から構成される。監査役会の構成員のうち、１名が議長を務める。各監査役の任
        期は３年とし、再選および再任により更新することができる。監査役会の議長の選任または解任は、
        投票で監査役会構成員の２分の１以上により決定され、任期の満了に際して再任されることができ
        る。監査役会の決議は、監査役会構成委員の２分の１以上により通過する。
         監査役会は、株主の代表、当行従業員の代表、および社外監査役により構成される。株主代表監査
        役および社外監査役は、株主総会において選出および解任され、従業員代表監査役は、当行の幹部お
        よび職員を従業員代表機構により、民主的に選出および解任される。
         監査役会は、株主総会に対して責任を有し、法律に従って以下の各号の権限を行使する。
        ・　取締役会、幹部役員およびその構成員の職務の履行を監督する。
        ・　当行の利益に反して行為する取締役および幹部役員に対して、かかる行為を是正するよう要求す
          る。
        ・　必要に応じて、辞職する役員および業務執行役員に対する監査を行う。
        ・　当行の財務活動を調査・監督する。
        ・　取締役会が株主総会に提出する財務報告、営業報告、および利益の分配計画等の財務資料を精査
          し、疑念があれば、当行の名義で、当行の公認会計士および監査人に、再調査を委託する。
        ・　業務上の意思決定、リスク管理、および内部統制の監査、ならびに内部監査に対しての指導提
          供。
        ・　  取締役会の決議事項に対して質疑又は提案を行う。
        ・　取締役および幹部役員に対して、質疑を行う。
        ・　臨時株主総会の招集を提案し、会社法に従い、取締役会が株主総会を招集し、議長を務めること
          ができない場合に株主総会を招集し、議長を務める。
        ・　株主総会に対して提案を行う。
        ・　当行を代表して取締役および幹部役員と交渉し、または取締役および幹部役員に対して訴訟を提
          起する。
        ・　監査役会の議事手続に関する規程の改正案を制定し、また関連する監査役会の手順、規則、およ
          び実施規程を策定する。
        ・　従業員代表監査役ではない監査役（外部監査役を含む）および独立非業務執行役員候補を任命す
          る。
        ・　取締役および幹部役員の職務の履行を監督し、法律、規則、当行定款または株主総会の決議に違
          反する取締役および幹部役員の解任を提案する。
        ・　法律、規則、規制当局の通達、関係する規制当局の関連する要件および当行定款に規定される、
          監査役会が行使すべき権限その他の権限を行使する。
         監査役会の構成員は、取締役会会議に出席し、かかる会議において決議される事柄について質疑ま
        たは提案を行わなければならない。監査役会が必要と認めた場合には、監査役会は、議決権なき参加
        者として監査役を派遣して、取締役会の特別委員会または総裁の執務室での会議に出席させることが
        出来る。
        当行株式の５％超を保有する取締役、監査役、幹部役員または株主の保有する株式

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         当行株式     または当行の株式持分の性質を有するその他の有価証券                             の５％超を保有する取締役、監査
        役、幹部役員または株主が、購入日から６ヶ月以内にかかる株式                                  または有価証券        を売却し、または株
        式 または有価証券        の売却から６ヶ月以内にかかる株式                   または有価証券        を購入する場合、これによる利
        益 は当社に帰属し、当行取締役会がかかる利益を回収する。ただし、市場での売出し後に残存する株
        式を引受けたことにより証券会社が５％超の株式を保有する場合には、                                     かかる株式の売却および国務
        院の証券規制当局が定めるその他の場合については、                            上記の６ヶ月制限の対象とはならない。
         前段に記載される取締役、監査役、幹部役員または自然人たる株主が保有する株式または株式持分
        としての性質を有するその他の有価証券には、これら取締役等の配偶者、親または子により保有され
        る、また他者の口座を利用して保有される株式または株式持分としての性質を有するその他の有価証
        券が含まれる。
        総裁

         総裁は、取締役会に対して責任を有し、以下の各号の権限を行使する。
        ・　当行の日常業務および経営の責任者となり、取締役会の決議案を実施する。
        ・　当行の年間事業計画および投資案を取締役会に提出し、取締役会の承認を得た後、それを実施す
          る。
        ・　当行の内部組織構造の設立案を起草する。
        ・　当行の基本的な運営システムを起草する。
        ・　当行の具体的な管理システムを策定する。
        ・　当行の副総裁および業務執行役員（ただし取締役会秘書役および主席会計士を除く）の任命また
          は解任を取締役会に提案する。
        ・　取締役会による任命または解任が要求される者以外の当行内の部署・支店の経営幹部の任命また
          は解任を行う。
        ・　業務執行役員（ただし取締役会秘書役および主席会計士を除く）、各内部事業部門ならびに事業
          活動に従事する全支店の業務執行役員に権限を付与する。
        ・　総裁による問責制度を設置し、すべての事業および職能別部門の管理者ならびに全支店の支店長
          に対して審査を行う。
        ・　臨時取締役会会議の招集を提案する。
        ・　銀行取り付け騒ぎ等重大な突発的事件の発生に際して、緊急措置を取り、国務院の銀行業規制部
          門等を含む関連する政府当局ならびに取締役会および監査役会に直ちに報告する。
        ・　上記各号のほか法律、法規、規制当局の通達、および当行定款により付与された権限ならびに株
          主総会および取締役会議において総裁が行使できる旨決議された権限を行使する。
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         総裁は、取締役会会議に出席しなくてはならない。しかしながら、総裁は取締役を兼任していない
        限り、同会合において議決権を有さない。
         総裁は、その職務の遂行および権限の行使において、法律、法規、規則、当行の株式が上場されて
        いる地域の規制当局の要求、ならびに当行定款に従って誠実にかつ真摯に職務を行わなくてはならな
        い。
        取締役会

         取締役会は、株主総会に対して責任を負い、以下の各号の権限を行使する。
        ・　株主総会を招集する責任を負い、株主総会において自らの業務について報告する。
        ・　株主総会において可決された決議を執行する。
        ・　当行の開発戦略を決定し、かかる開発戦略の実施を監視する。
        ・　当行の事業計画、投資計画およびリスク・キャピタル分配計画を決定する。
        ・　当行の年次暫定予算案および最終予算を編成する。
        ・　当行の利益分配案および損失補填案を策定する。
        ・　当行の登録資本の増減、転換社債、劣後社債、社債および他の有価証券の発行に係る案ならびに
          上場計画を策定する。
        ・　当行の重大な買収もしくは当行株式の買戻し案を策定する。
        ・　当行の合併、分割、解散および清算の計画を起草する。
        ・　株主総会から授権された範囲内において、株式への投資および債券への投資、資産の獲得および
          処分、資産の償却、資産の担保差入れその他非商業銀行業務についての保証ならびに外部への寄
          付に関する事項について決定する。
        ・　当行の内部管理機構の設立を決定する。
        ・　当行の中国国内における第１レベル支店、海外支店および国内外の子会社の設置を決定する。
        ・　当行の総裁、主席会計士、ならびに取締役会秘書役を任命または解任し、その報酬および罰則に
          関する事項を決定する。
        ・　総裁の指名に基づいて、副総裁またはその他の業務執行役員（主席会計士および取締役会秘書役
          を除く）を任命または解任し、その報酬および罰則に関する事項を決定する。
        ・　当行の基本的な運営システムを策定し、その実施状況を監視する。
        ・　リスク管理方針および内部統制方針を決定し、                           リスク管理システムおよび内部管理システムを策
          定し、それらの実施情況を監督する                  。
        ・　株主総会において、会計事務所の任命、解任、または再任を提案する。
        ・　株主総会において、関連取引                 管理制度の実施状況および関連取引の                    状況に関する事柄について報
          告する。
        ・　幹部役員の業務報告を精査し、その業務を監視、調査および評価し、かつ幹部役員に対する問責
          制度を施行する。
        ・　幹部役員の業績を評価し、査定する。
        ・　主席会計士および当行監査部門担当役員の業務報告を精査し、また内部監査業務を調査、監視、
          検証および査定する。
        ・　当行のコーポレート・ガバナンスを定期的に評価し、継続的な向上を図り、                                          取締役会の実績につ
          いての定期的な自己評価を行う                。
        ・　当行定款の改正、株主総会手続規則、取締役会手続規則を策定し、取締役会に関するその他のシ
          ステム、規則および方法を策定する。
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                                                              半期報告書
        ・　  資本計画及び関連する自己資本比率の評価管理システムを策定し、かかるシステムの実施状況を
          監督する。
        ・　当行     及び関連会社の連結決算管理システムを策定し、かかるシステムの実施状況を監督する。
        ・　当行     の情報開示を管理する。
        ・　グリーン・クレジットの開発戦略ならびに消費者の権利・利益の保護に関する戦略、方針および
          目的を決定し、幹部役員が策定したグリーン・クレジットの目的および幹部役員が提出したグ
          リーン・クレジット・レポートを承認し、グリーン・クレジットに関する当行の開発戦略の実施
          を監督し、評価する。
        ・　法律、法規、規則および関連する規制当局の定める関連する規定、ならびに当行定款および株主
          総会決議により授権されるその他の権限を行使する。
         取締役会定例会議は、毎年６回以上開催されなければならず、取締役会会長により招集される。す
        べての取締役および監査役に対し、定例会議開催                          14 日前までに会議の通知がなされなければならな
        い。緊急の場合には、臨時取締役会を開催することができる。
         取締役会会議は、取締役の過半数が出席する場合に限り開催される。各取締役は１議決権を有す
        る。ある決議に対する賛成票と反対票が同数である場合には、取締役会会長が決定投票権を有する。
        紛争解決

         Ｈ株の株主と当行の間、Ｈ株の株主と当行の取締役、監査役、総裁もしくはその他の幹部業務執行
        役員またはＨ株の株主と内資株の株主の間において、当行定款または中国会社法もしくは当行の業務
        に係るその他の関連ある法律、規則および規制当局の通達により付与されまたは課される権利義務に
        基づいて、紛争または請求が発生した場合には、関連当事者が直ちにかかる紛争もしくは請求の解決
        を仲裁機関に委ねなくてはならない。
         申立人は、その仲裁を、中国国際経済貿易仲裁委員会においてその仲裁規則に従い実施するか、ま
        たは香港国際仲裁センターにおいてその証券仲裁規則に従い実施するかを選択することができる。申
        立人が紛争または請求を仲裁に付した後は、被申立人は申立人が選択した仲裁機関で仲裁を行わなけ
        ればならない。
         申立人が香港国際仲裁センターにおける仲裁を選択した場合、当該紛争または請求に係るいずれの
        当事者も、香港国際仲裁センターの証券仲裁規則に従い当該仲裁の審理を深                                        圳 で行われるべきことを
        申請することができる。
         紛争または権利の請求が仲裁に付される場合、法律および関連行政法規に別段の定めがない限り、
        中国法が適用される。
         紛争または権利の請求が仲裁に付された場合、当該請求または紛争の全部が仲裁に付されなければ
        ならない。また、当該紛争または請求を発生させた同一の事実に基づく請求原因を有する者または当
        該紛争もしくは請求の解決のためにその参加が必要となる者であって、当行または当行の株主、取締
        役、監査役、総裁もしくはその他の幹部業務執行役員である者は、仲裁に従わなければならない。株
        主の確定に関する紛争および株主名簿に関する紛争は、仲裁の方式によらずに解決することが出来
        る。
         仲裁機関の裁定は、終局的かつ確定的であり全当事者を拘束する。
        優先株式に関する特別規定

        優先株式の管理
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         法、行政法規、部門規則、当行株式上場地の証券監督管理機関の規定および本章に別途定める場合
        を除き、優先株主の権利義務および優先株式の管理は、関連する当行定款の普通株式に関する規定に
        従うものとする。
        優先株式の発行規模の制限

         当行が発行する優先株式の数は、当行の普通株式総数の                             50 ％を超えてはならず、優先株式の発行手
        取金は、当該発行前の当行純資産の                   50 ％を超えないものとする。買い戻されたまたは普通株式に転換
        された優先株式は、計算を行うに際して優先株式の範疇には含まれない。
        強制転換

         資本規制ルールに従い、優先株式が普通株式に強制転換される条件、すなわち、トリガー事由が発
        生した場合に、当行が、優先株式発行時に決定された転換価格および転換数量に従い優先株式を普通
        株式に転換する条件を、当行は定めるものとする。優先株式を普通株式に転換する事由が発生した場
        合、当行は、国務院管轄下の銀行業規制当局に報告を行い、その承認と決定を求めるものとする。
        再売却および買い戻し

         当行が発行した優先株式は売戻しを行うことはできない。優先株式の発行完了から５年経過後は、
        国務院管轄下の銀行業規制当局の承認および関連要件の充足を条件に、当行は、優先株式の全部また
        は一部を償還することができる。優先株式の償還期間は、優先株式発行時に決定された償還開始日に
        始まり、すべての優先株式の償還または転換が完了した日に終了する。
         当行による優先株式の償還権の行使は、以下の条件のいずれかの充足を条件とする。
         （ 1 ）当行は、償還される優先株式を同一またはそれより質の高い資本と交換し、かつ、資本の交換
            は当行の収益力維持を条件に行うこと。
         （ 2 ）当行の資本基盤は、償還権の行使後も国務院管轄下の銀行業規制当局の自己資本比率規制を十
            分に上回ること。
         中国国内市場で発行された優先株式の償還価格は、額面価額と当該配当期間に関して宣言された未
        払配当金との合計に等しい金額とする。
         中国国外市場で発行された優先株式の償還価格は、発行価格と当該配当期間に関して宣言された未
        払配当金の合計と等しい金額とする。
        優先株主の権利

         当行の優先株主は、以下の権利を享受する。
        ・　普通株主よりも優先的に配当金の支払いを受ける権利
        ・　当行の清算時に、普通株主よりも優先的に当行の残余財産の分配を受ける権利
        ・　当行定款第        304  条に定める事由が発生した場合に、当行の株主総会に出席して投票を行うこと
        ・　当行定款第        305  条に定める事由が発生した場合に、同条に定める方法により議決権を復権させるこ
          と
        ・　当行の事業運営について助言または問い合わせを行うこと
        ・　当行の定款、株主名簿、当行が発行した社債の社債原簿、株主総会の議事録、取締役会決議、監
          査役会決議および財務会計報告書の閲覧
        ・　法、行政法規、規則および当行定款により、優先株主に付与されたその他の権利
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        議決権の計算
         以下の事由の期間中の保有株式割合の算出については、普通株式および議決権が復権された優先株
        式のみが集計の対象となる。
        ・　臨時株主総会招集の請求
        ・　株主総会の招集およびその議長を務めること
        ・　株主総会または臨時株主総会への提案の提出
        ・　取締役および当行の非従業員代表監査役の候補者の提案
        ・　当行定款第        58 条に従い「支配株主」を特定すること
        ・　当行定款第        151  条に従い、当行の独立取締役への就任が制限される場合を特定すること
        ・　証券法の規定に従い、当行の大株主                     10 名およびその所有する株式数ならびに当行に対し５％超の
          持分を保有する株主を特定すること
        ・　その他、法、行政法規、規則および当行定款に規定されている場合
         上記のいずれかに該当する場合、優先株主には、当行定款に定められる普通株主に適用される通知
        手続に従って、株主総会の招集が通知されるものとする。優先株主は、上記事項については普通株主
        とは別個に投票を行い、保有する優先株式１株につき一個の議決権を有するものとする。ただし、当
        行は、自身で保有する優先株式については議決権を行使できない。
         上記事項に関する決議は、株主総会に出席した普通株主（議決権が復権された優先株主を含む。）
        が保有する議決権の３分の２超および優先株主（議決権が復権された優先株主を除く。）が保有する
        議決権の３分の２超の決議により可決される。当行が、優先株式の発行に関する事項で株主総会を招
        集する場合、当行は株主に対しオンライン投票による方法を提供するものとする。
        議決権の制限

         以下の場合を除き、当行の優先株主は当行の株主総会に出席してはならず、その保有株式に議決権
        は付与されない。
        ・　当行定款の優先株式に関する条項の変更
        ・　当行の登記済み資本金に対する                  10 ％（個別にまたは合計して）を上回る減資
        ・　当行の合併、分割、解散またはその法人形態の変更
        ・　優先株式の発行
        ・　その他定款に規定されている事由で、優先株主の権利の変更または無効に関するもの
        議決権の復権

         上記事項に関する決議は、株主総会に出席した普通株主（議決権が復権された優先株主を含む。）
        が保有する議決権の３分の２超および優先株主（議決権が復権された優先株主を除く。）が保有する
        議決権の３分の２超の決議により可決される。当行が、優先株式の発行に関する事項で株主総会を招
        集する場合、当行は株主に対しオンライン投票による方法を提供するものとする。
         優先株主が行使する議決権は、以下の方法に従い算出される。
         議決権が復権される中国国外優先株式の普通株式議決権は、以下の計算式により算出される。
         R*  ＝  W*/  E*  ×  転換為替レート（議決権が復権される株式数の端数は、最寄りの整数に切捨て）
         上記計算式において、「             R* 」とは、各中国国外優先株主の有する中国国外優先株式から復権可能な
        Ｈ普通株式の議決権、「             W* 」とは各中国国外優先株主が保有する中国国外優先株式の価額、「転換価
        格 E* 」とは中国国外優先株式の発行計画に関する取締役会決議公告日の直前の                                      20 取引日における当行
        のＨ普通株式の平均取引価格、また転換為替レートは、中国国外優先株式の発行計画に関する取締役
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        会決議公告日の直前の取引日に中国外貨取引システムが公表する、香港ドルと中国国外優先株式の表
        示通貨である外国通貨との人民元の為替レートの仲値を基準とする。
         議決権が復権される中国国内優先株式の普通株式議決権は、以下の計算式により算出される。
         R ＝  W / E （議決権が復権される株式数の端数は、最寄りの整数に切捨て）
         上記計算式において、「             R 」とは、各中国国内優先株主の有する中国国内優先株式から復権可能なＡ
        普通株式の議決権、「           W 」とは各中国国内優先株主が保有する中国国内優先株式の価額、また「転換価
        格 E 」とは、中国国内優先株式の発行計画に関する取締役会決議公告日の直前の                                       20 取引日における当行
        のＡ普通株式の平均取引価格を意味する。
         その他、株主の議決権に対する特別制限が当行定款に規定されている場合には、かかる特別制限が
        優先される。
        優先的な利益分配

         当行の発行した残存する優先株式の利率は、段階的に調整が行われる場合がある。配当利回りは、
        指標金利と固定金利マージンの合計に等しい。すなわち、配当利回りは優先株式発行後の一定期間は
        調整を行わないものの、その後は定期的に指標金利の調整が行われ、各調整期間中の配当利回りは一
        定とする。
         優先株式は、当行の利益配当への参加に関しては、所定の配当利回りと利益分配条項に従って普通
        株式より優先される。優先株主への配当金は当行が現金で支払うものとする。当行は、優先株式への
        所定の配当金を宣言し、株主総会決議に従い任意余剰積立金への積立てを行うまでは、当行定款第                                                   242
        条に従い、普通株主に対する利益分配を行ってはならない。
         当行の   Tier  １資本補充のため発行された優先株式の所持人は、所定の配当利回りに基づく配当金の
        分配に参加した後は、普通株主と同様、当行の残余利益の分配に参加することはできない。商業銀行
        の自己資本規制に基づき、当行は、優先株式の配当金の支払いの全部または一部を取り消すことがで
        きるが、これは債務不履行事由を構成しない。当行の優先株主に対する未払配当金は、翌配当年度に
        累積されない。
        残余財産の優先的分配

         当行が解散または破産して清算が生じた場合、法、規則および当行定款に従い清算が行われた後の
        当行の残余財産は、まず優先株式の額面金額および支払われるべき未払いの残存する配当金の支払い
        に充当されるものとする。残余財産が上記の額面金額および配当金の支払いに不十分な場合には、按
        分の上、中国国内優先株主および中国国外優先株主に対して支払われるものとする。
       本報告書の対象期間中、令和２年６月                    29 日提出の有価証券報告書に記載された外国為替管理制度および

      課税上の取扱いについて、重大な変更はなかった。
       （注）本項における新規の記載については、下線が付されている。

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     第２【企業の概況】

     １【主要な経営指標等の推移】

     以下の財務      情報  は、連結ベースで         IFRS  に従って作成されており、              別途記載のある場合を除き、金額の単位は

     人民元   で表示されている。
     （単位：百万人民元、別途指定                   2020  年６月   30 日   2019  年６月   30 日           2018  年６月   30 日

                                             増減（％）
     されるものは除く）                  に終了した６ヶ月          に終了した６ヶ月                  に終了した６ヶ月
     当期分

     正味受取利息

                            266,493          250,436         6.41         239,486
     正味受入手数料

                            80,021          76,695         4.34         69,004
     営業収益

                            359,924          344,387         4.51         322,729
     引当て前当期利益

                            280,339          265,966         5.40         248,200
     税引き前当期利益

                            168,773          191,180        (11.72)          181,420
     当期純利益

                            138,939          155,708        (10.77)          147,465
     当行株主に帰属する純利益

                            137,626          154,190        (10.74)          147,027
     １株あたり      ( 単位：人民元       )

     基本及び希薄化後１株当たり
          1
     当期利益
                             0.55          0.62      (11.29)            0.59
     収益性指標      （％）

                                            増減（％）
               2
     平均資産年間収益率
                             1.05          1.31       (0.26)           1.31
               1
     平均資本年間収益率
                             12.65          15.62       (2.97)          16.66
     正味金利スプレッド

                             1.99          2.12       (0.13)           2.20
     正味金利マージン

                             2.14          2.27       (0.13)           2.34
     正味受入手数料の対営業利益率

                             22.23          22.27       (0.04)          21.38
           3
     営業収支率
                             21.25          21.93       (0.68)          22.15
     1.     CSRC    が発行した「証券の公募を行う企業による情報開示の作成－資産収益率および１株当たり利益の

        計算および開示に関する規則第９号」（                     2010  年改訂版）に従って算出されており、普通株主に帰属し
        ている。
     2.  　純利益を期首時点での総資産と期末時点での総資産の平均で除した商を、年換算した数値
     3.  　営業費用（税および追加税控除後）を営業収益で除した数値
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     （単位：百万人民元、別途指定さ                         2020  年        2019  年               2018  年

     れるものは除く）
                                             増減（％）
                          ６月  30 日現在      12 月 31 日現在             12 月 31 日現在
     期末時点

     顧客に対する貸出金純額
                           15,927,785          14,540,667           9.54       13,365,430
     資産合計
                           27,655,247          25,436,261           8.72       23,222,693
     顧客からの預金
                           20,402,162          18,366,293          11.08       17,108,678
     負債合計
                           25,353,930          23,201,134           9.28       21,231,099
     資本合計
                           2,301,317          2,235,127          2.96       1,991,594
     当行株主帰属       持分合計
                           2,281,066          2,216,257          2.92       1,976,463
     株式資本
                             250,011          250,011           -       250,011
     控除  後の普通株式等ティ          ア１自己
       1
     資本
                           2,155,008          2,089,976          3.11       1,889,390
                   1
     控除  後のティ     ア１自己資本
                                                 -
                             119,716          119,716                  79,720
                   1
     控除  後のティア      ２自己資本
                             447,629          427,896         4.61
                                                        379,536
               1
     控除  後の  総 資本合計
                           2,722,353          2,637,588          3.21
                                                       2,348,646
             1
                           16,383,555          15,053,291           8.84
     リスク加重資産
                                                      13,659,497
     １株当たり      ( 単位：人民元       )

     当行株主に帰属する１株当たり
     純資産価値
                              8.65          8.39       3.10          7.59
     自己資本指標（％）

                                             増減（％）
                 1
     普通株式等ティア１比率
                              13.15          13.88       (0.73)
                                                        13.83
            1
     ティア１比率
                              13.88          14.68       (0.80)
                                                        14.42
             1
     総自己資本比率
                              16.62          17.52       (0.90)
                                                        17.19
     株主資本比率
                              8.32          8.79       (0.47)          8.58
     資産内容指標（％）

                                             増減（％）
     不良債権比率
                              1.49          1.42       0.07          1.46
                    2
     不良債権に対する引当金比率
                             223.47          227.69        (4.22)
                                                        208.37
                     3
     貸出金総額に対する引当金比率
                              3.34          3.23       0.11
                                                         3.04
     1.  「商業銀行の資本規則（仮）」の関連規則、先進的資本計測手法および並行期間中の適用規則に従って算

        出されている。
     2.  　貸出金に係る減損引当金は、その他の包括利益を通じて公正価値で測定される割引手形に係る減損引当
        金が含まれ、不良債権は未収利息が含まれない。
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     3.  　貸出金に係る減損引当金は、その他の包括利益を通じて公正価値で測定される割引手形に係る減損引当
        金が含まれ、貸出金総額は未収利息が含まれない。
                                  36/213




















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     以下の財務情報は、連結ベースで                 IFRS  に従って作成された当グループの年次財務書類（別途記載のある場合
     を除き、金額の単位は人民元）からの抜粋である。
     （単位：百万人民元、別途明

                        2019  年     2018  年  増減（％）         2017  年     2016  年     2015  年
      記されているものは除く）
     12 月 31 日に終了した年
     正味受取利息                  510,680       486,278        5.02     452,456       417,799       457,752
     正味受入手数料                  137,284       123,035       11.58      117,798       118,509       113,530
     その他営業収益                  30,037       24,459       22.81      23,777       23,552       15,405
     営業収益                  678,001       633,772        6.98     594,031       559,860       586,687
     営業費用                 (188,132)       (174,764)         7.65     (167,043)       (171,515)       (194,826)
     信用減損損失                 (163,000)       (151,109)         7.87       N/A       N/A       N/A
     その他の減損損失                   (521)        121      N/A       N/A       N/A       N/A
     税引前当期利益                  326,597       308,160        5.98     299,787       295,210       298,497
     当期純利益                  269,222       255,626        5.32     243,615       232,389       228,886
     当行株主に帰属する純利益                  266,733       254,655        4.74     242,264       231,460       228,145
     当行普通株主に帰属する純利                  262,771       250,719        4.81     241,219       230,393       228,145
     益
     12 月 31 日現在

     顧客に対する貸出金純額                14,540,667       13,365,430          8.79    12,574,473       11,488,355       10,234,523
     資産合計                25,436,261       23,222,693          9.53    22,124,383       20,963,705       18,349,489
     顧客からの預金                18,366,293       17,108,678          7.35    16,363,754       15,402,915       13,668,533
     負債合計                23,201,134       21,231,099          9.28    20,328,556       19,374,051       16,904,406
     資本合計                 2,235,127       1,991,594         12.23     1,795,827       1,589,654       1,445,083
     当行株主帰属持分合計                 2,216,257       1,976,463         12.13     1,779,760       1,576,500       1,434,020
     株式資本                  250,011       250,011          -    250,011       250,011       250,011
     控除後の普通株式等ティア１
         1
                     2,089,976       1,889,390         10.62     1,691,332       1,549,834       1,408,127
     自己資本
                 1
     控除後のティア１自己資本                  119,716        79,720       50.17      79,788       19,741       19,720
                 1
     控除後のティア２自己資本                  427,896       379,536       12.74      231,952       214,340       222,326
              1
                     2,637,588       2,348,646         12.30     2,003,072       1,783,915       1,650,173
     控除後の総自己資本
            1
                     15,053,291       13,659,497         10.20    12,919,980       11,937,774       10,722,082
     リスク加重資産
     １株当たり

     （単位：人民元）
     基本および希薄化後１株当た
     り当期利益                   1.05       1.00      5.00       0.96       0.92       0.91
     報告対象期間後に発表された
     最終現金配当案                   0.320       0.306       4.58      0.291       0.278       0.274
     当行普通株主に帰属する１株
     当たり純資産価値                   8.39       7.59      10.54       6.80       6.23       5.66
     1. 　「商業銀行の資本規則（仮）」の関連規則、先進的資本計測手法および移行期間中の適用規則に従って算出されてい

       る。
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                      2019  年     2018  年   変動   +/  (-)      2017  年     2016  年

     財務比率    ( ％ )                                               2015  年
     収益性指標

            1          1.11       1.13       (0.02)        1.13       1.18       1.30
     平均資産収益率
     平均資本収益率                 13.18       14.04       (0.86)       14.80       15.44       17.27
     正味金利スプレッド                  2.12       2.18       (0.06)        2.10       2.06       2.46
     正味金利マージン                  2.26       2.31       (0.05)        2.21       2.20       2.63
     正味受入手数料の対営業
     収益率                 20.25       19.41        0.84       19.83       21.17       19.35
          2
                      26.75       26.61        0.14       27.15       27.51       27.02
     営業収支率
     自己資本指標

                3
                      13.88       13.83        0.05       13.09       12.98       13.13
     普通株式等ティア１比率
           3
                      14.68       14.42        0.26       13.71       13.15       13.32
     ティア１比率
            3
                      17.52       17.19        0.33       15.50       14.94       15.39
     総自己資本比率
     株主資本比率                  8.79       8.58       0.21       8.12       7.58       7.88
     資産内容指標

     不良債権比率                  1.42       1.46       (0.04)        1.49       1.52       1.58
     不良債権に対する
          ▶
                     227.69       208.37        19.32       171.08       150.36       150.99
     引当金比率
     貸出金総額に対する
          5
                                     0.19       2.55       2.29       2.39
                      3.23       3.04
     引当金比率
     1.   純利益を、年始総資産および年末総資産の平均で除して計算

     2.   営業費用（税および追加税控除後）を営業収益で除した値
     3.   「商業銀行の資本規則（仮）」の関連規則、先進的資本計測手法および移行期間中の適用規則に従って算出されて
       いる。
     4.   貸出金に係る減損引当金は、その他の包括利益を通じて公正価値で測定される割引手形に係る減損引当金が含ま
       れ、不良債権は未収利息が含まれない。                   CBIRC   が設定した     2019  年の規制上の目標は、          150  ％である。
     5.   貸出金に係る減損引当金は、その他の包括利益を通じて公正価値で測定される割引手形に係る減損引当金が含ま
       れ、貸出金総額は未収利息が含まれない。                    CBIRC   が設定した     2019  年の規制上の目標は、２％である。
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     ２【事業の内容】
       当行の事業の内容について、               2020  年６月   29 日に提出された有価証券報告書の記載に重要な変更は生じて

      いない。
     ３【関係会社の状況】

       (1)  親会社

       本報告期間中、支配株主または実質的な支配当事者に変更はなかった。

       (2)  子会社

       本書第一部第６の「１．中間財務書類」注記                       22(1)(b)     を参照のこと。

       上記を除き、       2020  年６月   29 日に提出された有価証券報告書の記載に重要な変更は生じていない。
     ４【従業員の状況】

     以下の表は、表示日現在の、当グループの支店および従業員の地理的分布を示したものである。

                                   2020  年６月   30 日現在

                                 全体に対する                   全体に対する
                          従業員数        割合（％）            支店数       割合（％）
      揚子江デルタ                      2,327         15.67         50,784          14.82
      珠江デルタ                      1,903         12.82         43,565          12.71
      渤海地域                      2,454         16.53         56,535          16.49
      中央部                      3,563         24.00         76,950          22.45
      西部                      3,015         20.31         65,796          19.19
      北東部                      1,548         10.43         34,268          10.00
      本店                        3        0.02        13,574          3.96
                             33        0.22         1,313          0.38
      海外
      合計                     14,846         100.00         342,785          100.00
     2020  年６月末現在、当行の従業員数は                 342,785    名であった（人材派遣会社から派遣されている                        3,607   名は含ま

     ない。）。学士号以上の学位取得者は                    241,126    名（全体の      70.34   ％）で、海外拠点における現地従業員は                     1,020
     名であった。これらに加えて、当行は退職した従業員                            81,850   名に対する費用を負担した。
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     第３【事業の状況】

     １【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】

       本項に含まれている将来に関する記述は、本書提出日現在の当行の考え、見通し、目的、予想および見

      積りに基づいている。
     事業の状況

       当グループの主要な事業部門は、法人向け銀行業務、個人向け銀行業務、トレジャリー業務ならびに海

      外業務および子会社を含むその他の業務である。
       以下の表は、表示期間におけるそれぞれの主要な事業部門の営業収益、減損損失および税引前利益を示

      したものである。
                    営業収益                減損損失               税引き前利益

     （単位：百万人民          2020  年６月   30 日に  2019  年６月   30 日に   2020  年６月   30 日に   2019  年６月   30 日に   2020  年６月   30 日に  2019  年６月   30 日に
     元）           終了した６ヶ月        終了した６ヶ月        終了した６ヶ月        終了した６ヶ月        終了した６ヶ月        終了した６ヶ月
     法人向け銀行業務             143,805        134,347        (82,207)        (61,897)         32,425        43,876

     個人向け銀行業務             156,250        133,277        (22,717)         (9,309)        95,742        85,889
     トレジャリー業務             48,042        55,228        (2,316)        (2,544)        40,799        47,738
                  11,827        21,535        (4,326)        (1,036)         (193)       13,677
     その他
                  359,924        344,387       (111,566)         (74,786)        168,773        191,180
     合計
       2020  年上半期において、当グループの法人向け銀行業務の営業収益は、主に融資の増加による正味受取

      利息の増加により         7.04  ％増の   143,805    百万人民元に達し、減損損失は                32.81   ％増の   82,207   百万人民元、税引
      き前利益は      26.10   ％減の   32,425   百万人民元となり、当グループの税引き前利益の                          19.21   ％を占めたが、前年
      同期から     3.74  ポイント低下した。個人向け銀行業務の営業収益は、主に正味受取利息の著しい増加により
      17.24   ％増の    156,250    百万人民元に達し、減損損失は                 144.03   ％増の    22,717    百万人民元、税引き前利益は
      11.47   ％増の総額      95,742   百万人民元となり、当グループ全体の                    56.73   ％を占め、前年同期から             11.80   ポイント
      上昇した。トレジャリー業務の営業収益は、主に内外の金利変更の影響による正味受取利息の減少により
      13.01   ％減の総額      48,042    百万人民元となり、減損損失は                 8.96  ％減の    2,316   百万人民元、税引き前利益は
      14.54   ％減の総額      40,799   百万人民元となり、当グループ全体に占める割合は若干低下した。その他の営業収
      益は、減損損失の大幅な増加により                   45.08   ％減の総額      11,827   百万人民元となり、税引き前利益は総額で                      193
      百万人民元のマイナスとなった。
      新型コロナウィルス（           COVID-19     ）の世界的大流行による影響と当グループの主な対策

       2020  年初頭以降、       COVID-19     は世界中に広がり世界経済に重大な影響を与えている。全世界の経済活動や
      貿易活動、また全世界的な産業チェーンに深刻な打撃を与え、国際金融市場の不安定感は増大した。中国
      では、   COVID-19     の効果的な予防・管理の下に全般的に状況は改善している。                               2020  年上半期における中国の
      GDP  は前年同期から        1.6  ％減少した。第１四半期において                 GDP  は前年同期から        6.8  ％減少したが、第２四半期
      には  3.2  ％増加した。しかしながら、               COVID-19     は世界中で      依然として      深刻な状況にあり、国外から感染がも
      たらされるリスクがあることから中国経済にとって課題であることに変わりがない一方で、国内企業の生
      産および運営体制は          COVID-19     の感染再拡大のリスクにさらされている。国内外の需要が少ない中、実体経
      済、特に中小企業は大変な困難に直面している。パンデミックは、銀行の業務運営、管理および内部統制
      上の要請の厳格化、銀行業の発展への影響、資産内容への圧力、銀行システムの安定的な運営への課題を
      もたらしている。
       当グループは慎重な業務運営という概念を堅持し、大手銀行としての責任を積極的に担い、                                                COVID-19     の
      予防・管理ならびに経済的および社会的発展を支援し、質の高い発展の達成に努めた。                                             COVID-19     の影響に
      対処するため、当グループは次のような対策を講じた。
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       事業の円滑な運営の確保　              当グループは       COVID-19     の予防・管理を主導するチームを設置し、                      COVID-19     と

      闘うための組織体制と仕組みを強化するため、内部統制の管理を厳格化した。また、信用リスクや流動性
      リスクなどのリスク分析に力を入れるとともに、グループレベルでの統一的な信用リスク管理を強化し
      た。事業継続管理、情報伝達および内部監査の充実ならびに規則、規定、                                      IT システムなど内部統制対策の
      向上を図った。当グループは、国内外の拠点における                            COVID-19     の予防・管理を強化し、各種予防物資の提
      供を確保するとともに、社員等の関係者への配慮と安全保護を強化した。従業員統合プラットフォームの
      テレワーク・モードを迅速に導入し、進化したロボット型プロセス自動化（                                       RPA  ）アプリを配布し、自宅勤
      務、交代制勤務、時間差勤務といった柔軟な勤務体制を採用した。社員等の関係者の健康確保に最善を尽
      くす一方で、       COVID-19     の発生後も各種事業の円滑な運営を維持することができた。
       信用資源の投入拡大          　当グループは、自らの社会的責任および関連する国家政策の指針の主導の下に、

      COVID-19     の予防・管理ならびに経済発展および社会発展の支援を調整し、信用リスク管理を強化し、信用
      承認の効率性を向上させた。信用構造の最適化を継続し、インフラ・セクターにおける強みを集約すると
      ともに、インクルーシブ・ファイナンスの発展および製造業の高度化を積極的に支援し、グリーン・ファ
      イナンスおよび戦略的新興産業の着実な発展を推進した。                              2020  年６月末現在の当グループの顧客に対する
      貸出金総額は、        2019  年末から     1.45  兆人民元（      9.66  ％）増加し、当行の国内法人向け貸出は                     15.94   ％増加し
      た。当行は、       2020  年上半期に      10,000   社を上回る      COVID-19     の予防・管理に従事する主要企業に                  119,484    百万人
      民元の信用資金を供与することにより、                     COVID-19     の予防・管理ならびに業務および生産の再開を積極的に
      支援した。      2020  年上半期においては、累計              230,081    百万人民元にのぼるネットワーク・サプライ・チェー
      ン・ローンを供与することにより、産業チェーンの業務および生産の協調的再開を支援した。当行は脆弱
      な分野におけるインフラ構築を強力に支援し、インフラ・セクターに対する貸出は                                           2019  年末から     421,293    百
      万人民元（      11.44   ％）増加した。また、製造業向け貸出を                     2019  年末から     211,434    百万人民元（       19.57   ％）増加
      させ、製造業の質の高い発展を促した。さらに、古い成長エンジンから新たな経済推進力への移行を支援
      したことで、グリーン・ローン残高は                   2019  年末から     118,504    百万人民元（       10.08   ％）増加した。
       事業発展を可能にするフィンテックの推進                       COVID-19     は、当グループのオンライン金融サービスの導入

      を加速させた。運営のデジタル化を旗印に、オンライン・ビジネスとスマート・ビジネスを継続して推し
      進めた。「新世代中核バンキング・システム」による技術の蓄積およびオンラインの早期導入による利点
      を、迅速な研究開発と機動的な生産に活かした。モバイル・バンキング、オンライン・バンキングおよび
      WeChat   バンキングによる         24 時間オンライン・サービスを提供したほか、「クラウド・ワークショップ」、
      「恵助你（      Huizhuni     ）」、「モバイル・アウトレット」などのデジタル手段により、顧客の多様な金融
      ニーズに積極的に応えた。また、企業規模のクラウド型生産プラットフォームを構築し、海外事業、承
      認・審査、クラウド型承認などのプロジェクトの実施を進めた。さらに、「オンライン企業運営・管理
      ツールボックス」を立ち上げたが、これは「ポータル開発、顧客獲得、運営管理、給与支払い、クラウド
      型顧客サービス、迅速な融資、ゾーン管理」から成る７つのサービスを統合し、企業が早期に生産を再開
      できるよう支援するものである。また、                     COVID-19     発生後の人々の日常生活に便利な「オンライン食料品バ
      スケット」サービスを開始した。
       COVID-19     の予防・管理に向けたデジタル能力の向上                      　当グループでは、社内のフィンテック・プラット

      フォームを活用し、          COVID-19     発生後の事業運営やサービスのデジタル化を積極的に推進し、地方政府、企
      業および機関向けに          COVID-19     の予防・管理に関するオンライン・サービスおよび技術ソリューションを積
      極的に提供した。また、革新的な「                  CCB  スマート・コミュニティ管理プラットフォーム」を立ち上げ、これ
      により国の保健法を統合し、都市部および地方のコミュニティによる「オンライン＋オフライン」の多次
      元 COVID-19     予防・管理システムの構築を支援した。このプラットフォームは、中国に                                      2,464,800     のオンライ
      ンのコミュニティおよび企業ならびに合計で                        51,068,800      人のユーザーを有していた。当行は、湖北省の
      COVID-19     の予防・管理ニーズに応えるため医療用品支援・管理システムを開発し、需要管理からマルチ
      チャネル調達、集中配送、最終受領確認に至るまで、医療用品の全課程についてのオンライン管理を実現
      した。
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       複数の利益譲歩措置を講じて実体経済を支える                        　当グループが中心となって、                COVID-19     の予防・管理を
      支援するための金融サービスの「                 10 の措置」と、       COVID-19     発生直後の銀行の店舗職員を守るための「                      20 の
      措置」に着手した。当行は、               COVID-19     の予防・管理の進捗状況に伴い、封じ込め努力ならびに業務および
      生 産の再開支援、中小・零細企業に対する金融サービスの強化、湖北地方の支援、貿易・海外投資の安定
      化などに対する        99 の措置を相次いで発表し、              COVID-19     の予防・管理と実体経済の急速な回復に向け強力に
      政策を支援した。また、当初に行った料金引下げ措置を踏まえ、減免措置を強化した。                                             COVID-19     の予防・
      管理に取り組む主要企業を的確に支援し、リストアップされた企業には貸出金利を優遇した。                                                 2020  年上半
      期におけるインクルーシブ・ローンの金利は、前年同期から                               63 ベーシス・ポイント低下した。当行は、一
      時的な流動性不足に陥った              150,000    社を上回る中小・零細適格事業者に対し、一時的に元利金の支払いを猶
      予した。
       十分な引当金の慎重な積立て               　当グループは、実際のリスク・ポジションを明確にし、これに従ってリ

      スクを削減および吸収するべく、                 COVID-19     が資産内容に及ぼす影響を慎重に評価した。                       2020  年６月末現在
      の当グループの不良債権比率は                1.49  ％であり、      2019  年末から     0.07  ポイント上昇した。要注意の貸出金は貸
      出全体の     2.99  ％を占め、      2019  年末から     0.06  ポイント上昇した。当グループは不良債権処理への取組みを強
      化し、さらなるリスク削減に向けた準備に力を入れた。                             2020  年上半期に、当グループは              26,876   百万人民元
      の不良債権を償却したが、前年同期から                     1,535   百万人民元の増加であった。当グループは、予想される信用
      損失を測定する場合には起こりうる景気後退を十分に考慮し、リスクの相殺能力を向上させるべく慎重に
      引当金を積み立てた。           2020  年６月末現在の当グループの信用減損損失引当金は                          111,378    百万人民元に達し、
      2019  年同期から      36,740   百万人民元（       49.22   ％）増加した。貸出金総額に対する引当金比率は                         3.34  ％、不良債
      権に対する引当金比率は             223.47   ％と比較的高い水準で推移した。
       世界中の     COVID-19     との闘いを支援する資金および物資の寄付                      　当グループは、         COVID-19     との闘いにおけ

      る世界の協調的な取組みを支援するため、引き続き国内外での資金や物資の寄付を行った。                                                2020  年６月末
      までに当グループやその関連企業が行った寄付は                         310  百万人民元に達した。これには、                 COVID-19     による深刻
      な影響を受けた国々や地域に提供された                     2.03  百万点のマスク、防護服、人工呼吸器、医療用手袋などが含
      まれている。
      ３つの主要戦略の推進

       住宅賃貸戦略
       当グループは賃貸住宅戦略をさらに推し進めた。総合住宅賃貸サービス・プラットフォームの適用を拡
      大し、より積極的なプラットフォーム・ユーザーを取り込み、政府の監督、公共賃貸住宅管理および市場
      原理に基づくアパート取引のためのより良いサービスを提供した。                                   2020  年６月末までに        23 百万戸を超える
      アパートが総合住宅賃貸サービス・プラットフォームに登録され、累計登録ユーザー数は                                              23.10   百万人に達
      した。当グループは、広州、杭州、済南など                       11 のパイロット都市との間で、金融商品支援、アパートの調
      達・運営、情報システム支援などの包括的なサービスを提供する、政策賃貸アパートの開発に関する戦略
      的協力協定を締結した。当グループは、より多くの有休物件を賃貸市場に取り込み、賃貸アパートの供給
      を増やすために、子会社である                CCB  住宅の支援を得て住宅受託事業を積極的に展開した。賃貸住宅企業の成
      長と専門性の発展を支援することにより当グループの金融サービスの革新を図り、地主と入居者の権利と
      利益を守り、賃貸市場の円滑な運営を維持した。国内の賃貸住宅企業を対象とした株式取引サービスの最
      初のパイロット・プロジェクトに積極的に関与し、賃貸住宅企業のための新しい形態のエクイティ・ファ
      イナンスを模索した。
       インクルーシブ・ファイナンス戦略

       当グループは、引き続きインクルーシブ・ファイナンスの新たな仕組みの改善を図り、インクルーシ
      ブ・ファイナンス発展の新たな勢いを全面的に推し進めた。当グループは、「小規模・零細企業向け迅速
      ローン」、「個人事業者向け迅速ローン」、「裕農迅速ローン」および「ト取引迅速ローン」という４つ
      のオンライン商品を提供し、顧客による取引、決済、納税、資金調達などを想定したシナリオに基づき
      データ統合と顧客グループのプロファイリングを行うことにより、各顧客に合った多様な商品を提供し
      た。また、引き続き、新たなモバイル金融プラットフォームである「恵懂你（                                        Huidongni     ）」の機能を最適
      化し、当行と企業間の双方向通信モードを導入した。さらに「商工業スマート連盟」プラットフォームを
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      開発、導入し、中華全国工商業連合会、商工会議所および企業との情報の相互接続を通じて、資金、アイ
      デア、信用補完、利益、技術の取得などのシナリオ指向型サービスを提供した。当グループは、インク
      ルー  シブ・ファイナンスの「             CCB  起業ステーション」の開発を推進し、起業家精神にあふれた革新的な企業
      を対象に、株式投資、クレジット・ファイナンス、起業家の育成など包括的なサービスを提供した。ま
      た、インクルーシブ事業のために新たなリスク管理モード、オンラインによる全工程の監視および早期警
      戒防衛ラインを構築し、引き続きモデル・リスクの管理能力を向上させた。インクルーシブ・セクターに
      対する信用支援をさらに強化するため複数の総合対策を講じ、小規模・零細企業向け融資サービスにおけ
      る「数量の増加、コスト削減、品質向上、対象範囲の拡大」を目指して、継続的にサービス範囲を拡大し
      た。  2020  年６月末現在の当行のインクルーシブ・ファイナンス・ローン残高は、                                     2019  年末から     295,754    百万
      人民元増の      1,258,909     百万人民元となり、インクルーシブ・ファイナンス・ローンの顧客数は                                     2019  年末から
      265,600    社増の   1,590,700     社となった。       2020  年上半期中に小規模・零細企業に対して供与されたインクルー
      シブ・ローンの平均金利は、               4.41  ％であった。合計で          252  のインクルーシブ・ファイナンス（小規模企業）
      サービスセンターと小規模ビジネスセンターが設立された。
       当グループは、引き続き農村地域における                      COVID-19     の予防・管理を支援し、農産物の安定的な生産およ
      び供給を確保するため、農業関連融資を増やした。「裕農迅速ローン」ブランドで提供した個人向け貸出
      は、無担保かつ完全オンラインで提供され、即時承認プロセスによりいつでも申請や返済が可能なことか
      ら農家に恩恵をもたらし、「困難で高額な資金調達」という課題の解決を可能にするものである。法人向
      け銀行業務、個人向け銀行業務、オンライン・サービス、オフライン・サービスをさらに拡充させるべく
      農村振興ローンの商品ラインを改善し、農村地域の土地譲渡・取引プラットフォームの整備を積極的に推
      進した。「      CCB  裕農通（     Yunongtong      ）」のサービス窓口は、農村地域のすべての基本的な金融サービス全般
      をカバーしていた。           2020  年６月末現在の当行の農業関連ローンは、                        2019  年末から     192,248    百万人民元
      （ 10.61   ％）増の     2,004,737     百万人民元となったが、このうち農業関連法人ローンは                             1,508,475     百万人民元、
      農業関連個人ローンは           496,262    百万人民元であった。
       フィンテック戦略

       当グループは、秩序的な方法でインテリジェント・プラットフォームの整備を進めた。安全な運用に向
      けインテリジェント・プラットフォームの開発を強化し、新たに                                  96 のセキュリティ・サービスおよび                 39 の
      強化セキュリティ・サービスを提供した。人工知能（                            AI ）プラットフォームのサービス能力を強化し、画
      像認識、動画認識、知識マップ、自然言語処理など                          111  の AI モデルを改良し、これらを多くの事業分野に応
      用した。また、ビッグデータ・クラウド・プラットフォームの個人使用分野の導入を完了し、実時間計算
      およびサービスの技術力を大幅に向上させ、ビッグデータ・クラウド・プラットフォームを基盤とした                                                     44
      のアプリケーションの同時開発を支援した。クラウドベースの法人向け貸出、クラウドベースのクレジッ
      ト、インテリジェント・セキュリティ、旅程管理およびモノのインターネット（                                         IoT  ）データサービス・プ
      ロジェクトを同時に開始して、官公庁や企業ビジネスに対するビッグデータ・プラットフォーム・サービ
      スの全面的な提供を実現した。
       当グループは、フィンテックを利用したスマート・ファイナンスおよびスマート・エコロジーの構築を
      支援した。新しいリテール銀行部門においては環境保護に配慮した構築を促進し、ユーザー－顧客管理、
      マーケティング、商品、サービスなど多方面からユーザーに対する運用支援を提供し、デジタル化、イン
      テリジェント化およびネットワーク化に向けた新たなリテールへの変革を推進した。また、産業と金融を
      融合させた新たなコーポレート・バンキングのためのエコロジーを構築し、サプライチェーンの顧客向け
      アプリをさらに深化させ、金融機関向け情報管理システムと関連アプリのために企業規模のミドルオフィ
      スを構築した。当グループは、金融機関向けに                        12 のアプリと      12 のコンサルティング商品を導入した。イン
      テリジェント・チャネルの構築とスマート・オペレーション能力の構築を推進し、チャネル運用サービス
      の質と効率性を向上させた。また、総合的なリスク管理の推進、当グループの統合的かつインテリジェン
      トなリスク管理能力の強化、テクノロジーの管理と実施に焦点を置いた当グループへの子会社統合の推
      進、行政エコロジーの構築の推進、およびエコロジー・プラットフォームのデジタル運用支援能力の向上
      を図った。      2020  年６月末現在の当グループの技術系職員は                      10,940   人であり、全体の         2.98  ％を占めた。
      法人向け銀行業務

       法人向け金融サービス

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       当行は、チャネル容量とシナリオの導入を強化し、運用のデジタル化の助けを借りて顧客の獲得および
      活性化のための能力を強化した。                 2020  年６月末現在の当行の国内法人預金は                    9,867,425     百万人民元となり、
      2019  年末から     925,577    百万人民元（       10.35   ％）増加した。このうち、要求払預金は                     8.55  ％の増加および定期
      預金は   13.90   ％の増加となった。
       当行は、全面的に実体経済の発展を支えるべく、引き続き信用構造の最適化を進め、安定した資産内容
      を伴った法人向け貸出の着実な成長を維持した。                         2020  年６月末現在の当行の国内法人向け貸出は                      8,069,329
      百万人民元であり、          2019  年末から     1,109,485     百万人民元（       15.94   ％）増加した。法人向け貸出の不良債権比
      率は  2.47  ％となり、前年度末から横這いであった。インフラ・セクター向け貸出残高は、                                           2019  年末から
      421,293    百万人民元（       11.44   ％）増の     4,105,304     百万人民元となり、国内法人向け貸出の                     50.88   ％を占め、不
      良債権比率は       1.40  ％であった。       PBC  の統計基準によれば、民間企業向け貸出残高は                         2.74  兆人民元であり、
      2019  年末から     480,728    百万人民元（       21.26   ％）増加した。戦略的新興産業向け貸出残高は                        568,515    百万人民元
      であり、     2019  年末から     34,965   百万人民元（       6.55  ％）増加した。不動産開発ローン残高は                     464,055    百万人民元
      となり、     2019  年末から     67,752   百万人民元増加した。リストに基づき厳格な管理を実施したことから、過剰
      設備産業向け貸付残高は、              2019  年末から     3,760   百万人民元減少して          118,356    百万人民元となった。            2020  年上
      半期において、当行は            230,081    百万人民元（累積額）のネットワーク・サプライチェーン・ローンを供与
      し、既存顧客は        41,206   社に達した。「民工恵（             Mingonghui      ）」を通じ、       4,458,100     人の出稼ぎ労働者に対し
      て総額   51,841   百万人民元の賃金ローンが提供された。
       公共機関向け業務

       当行は、「デジタル政府」のための新しい革新的なサービス形態を開発するべく、あらゆる階層の政府
      機関と幅広く協力して、スマートな行政サービス・プラットフォームを構築してきた。公共機関向け業務
      のためにプラットフォームを開発する過程で、当行は、慈善的な宗務、高齢者介護、                                            CCB  スマート・キャン
      パス・アプリ、        CCB  スマート・ヘルスケア・アプリ、党および大衆サービス、政治および法律に関するス
      マート・サービスなどのプラットフォーム・シナリオを構築することにより、政府、社会および人々の生
      活が直面している問題の解決を支援した。                       2020  年上半期において、当行は              28 の地方政府と協力関係を結
      び、合計で      274  件の契約を締結した。また、               13 省、９都市および北京・天津・河北地域においてスマート行
      政サービスを提供したほか統一的な行政サービス決済能力を構築し、行政サービス決済システムを確立し
      た。このサービスは全           37 支店での利用が可能であり、               183  の政府プラットフォームに接続されている。「国
      民のための行政ロビー」の構築のため、                     75 ％を超える加盟店が行政スマート・サービスを提供したこと
      で、  1,000   を超えるサービス項目がカバーされた。
       国際業務

       当行は、外国貿易および外国投資の安定化のため数多くの措置を導入している。対外貿易向け融資も引
      き続き増加しており、オンバランスおよびオフバランスの貿易金融残高は、                                       2020  年６月末現在で        579,733    百
      万人民元となり、前年度末から                37.75   ％増加した。当行は、国内医療業界のサプライチェーンの国際化を支
      援するクロスボーダー・スマート・マッチング・プラットフォームとして、革新的な「                                              CCB  マッチ・プラ
      ス」を導入した。また、高度な技術を駆使し、初のオンラインによる広州交易会専用の「                                              3D デジタル・バ
      ンク」を構築し、「広州交易会決済コネクト」を通じて                             4,205   件の取引を締結し、          1,664   百万人民元のクロ
      スボーダー決済を実現し、オンラインによる                       1,874   百万人民元のローン申請を受け「広州交易会決済コネク
      ト」を通じて       226  件の取引を完了した。当行は、国際送金、為替決済、販売、貿易金融その他の事業の実施
      に、「クロスボーダー            e+ 」や「単一窓口」などのオンライン電子チャネルを利用するよう積極的に企業を
      誘致することで、外国貿易におけるより高い利便性を提供し、金融サービスの円滑化を確保した。さら
      に、「クロスボーダー迅速ローン」の開始に向けた取組みを強化し、一時的に困難に陥った企業の融資の
      借換えを実施するとともに、小規模および零細の外国貿易企業の育成を支援した。                                           2020  年６月末までに、
      総合金融サービス・プラットフォーム「クロスボーダー                             e+ 」の契約顧客数は         172,100    社と、    2019  年末から
      14.50   ％増加し、累計で         7.5  十億人民元の「クロスボーダー迅速ローン」が供与された。
       資産カストディ業務

       当行は、積極的な商品革新を展開し、「                     CCB  スマート・カストディ」というブランドを構築するととも
      に、当グループの強みを最大限に活かして協調的な事業展開を継続的に推し進めた。適格外国機関投資家
      （ QFII  ）および人民元適格外国機関投資家（                    RQFII   ）の認可を受けた新規の海外カストディ顧客数では市場
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      第１位となり、全国的な製造業改革およびファンドのアップグレードに関するカストディ業務の委託を受
      けたほか、中国初の          100  ％外国資本の保険会社のカストディ業務も勝ち取った。                             2020  年６月末現在、当行の
      保 護預り資産は、        2019  年末から     1.14  兆人民元（      8.69  ％）増の     14.27   兆人民元となり、カストディ業務の手数
      料収入は、      2019  年末から     518  百万人民元（       20.14   ％）増の     3,091   百万人民元となった。
       決済およびキャッシュ・マネジメント業務

       決済およびキャッシュ・マネジメント業務は、順調に推移した。「監管易（                                        Jianguanyi      ）」は、     COVID-
      19 の予防・管理のための国家財政資金、新旧インフラ構築のための特別債務や融資など大口資金を対象
      に、全プロセスがオンラインの管理サービスを提供した。「恵市宝（                                    Huishibao     ）」は、顧客を対象とした
      オンラインおよびオフライン統合支払・決済エコシステムを構築した。グローバル・キャッシュ・マネジ
      メントの商品システムは常に改善が行われ、グローバル・アカウントの可視化やマルチシナリオ決済を求
      める顧客の要望に応じる数多くの多国籍企業にサービスが提供してきた。                                      2020  年６月末現在の当行の法人
      向け人民元決済口座数は、              2019  年末から     535,900    増の  11,589,300      となった一方、キャッシュ・マネジメント
      の稼働顧客数は、前年同期から                139,600    社増の   1,677,200     社となった。
      個人向け銀行業務

       個人向け金融サービス

       リテール・バンキング業務の利益貢献と市場競争力は全面的に強化された。新たなデジタル運用モデル
      の構築に向け、当行は、総合的な洞察力に基づき正確に顧客プロファイリングを行う能力を段階的に習得
      し、投資ウェルスマネジメント・プラットフォームの整備を着実に前進させたほか、定期的にインテリ
      ジェント投資助言サービスを刷新し、個人顧客と資金調達基盤をさらに強固なものにした。                                                2020  年６月末
      現在、運用資産が         50,000   人民元を超える当行の顧客数は                2019  年末から     2.19  百万人増え、個人顧客の金融資
      産総額は急増した。「ロング・フォーチュン」の富裕層顧客数は                                 2.9  百万人に、資産確認サービスを利用し
      た顧客数は      18.24   百万人となり、「ロング・インテリジェント・インベストメント」の売上高は                                         7,367   百万
      人民元に達した。
       当行は、市場動向や資金の動きを踏まえた革新的な商品の最適化およびシナリオ展開能力の強化を図
      り、個人預金の急増を達成した。また、着実にデジタル口座システムの整備を進め、オンライン口座の開
      設や利用における顧客体験を引き続き向上させた。加盟店が共有する総合サービスの統一プラットフォー
      ムを立ち上げたことで、効果的な販売資金の呼び込みと円滑な顧客操作が可能となった。自動車所有者の
      ための運転シナリオを開発し、駐車、洗車、給油および保険から成るエコロジ－・サークルを構築した。
      また、総合的な経済サービスを夜の経済活動に提供する計画も進めた。                                     2020  年６月末の当行の国内個人預
      金は、   2019  年末から     1,056,358     百万人民元（       12.13   ％）増の     9,762,389     百万人民元となった。
       当行は不動産のマクロ管理に関する国家政策を積極的に実施するとともに、差別化された住宅融資政策
      も厳格に実施した。とりわけビッグデータ分析やリスクの早期警戒モデルを通じて、適切な立地、企業、
      プロジェクトおよび顧客を厳選して住宅ローンを融資し、家族の合理的な住宅需要を支援した。                                                  2020  年６
      月末現在の当行の住宅ローンは、                 2019  年末から     286,062    百万人民元増の        5,591,157     百万人民元となった。セ
      ルフサービス・ローンである「迅速ローン」残高は                          234,991    百万人民元となり、          2019  年末から     61,845   百万人
      民元増加した。
       受託住宅金融事業

       フィンテックがサービス・モデルの変革を主導する中で、当行は、住宅開発および都市・農村開発にお
      ける国家システムの開発を進め、共済住宅基金のデジタル化を深化させた。                                        COVID-19     の発生を受けて、当
      行は、   COVID-19     と闘い、国民生活を保護するべく国家住宅基金の活用戦略を支援するため、共済住宅基金
      の支出や引出し、共済住宅基金ローンの申請など、                           COVID-19     期間中の支援政策を下支えする金融サービス
      を積極的に提供した。           2020  年６月末現在の住宅資金預金残高は                  955,840    百万人民元であった一方、個人向け
      共済住宅基金ローンは            2,492,246     百万人民元であった。当行は、                600,000    近くの低・中所得者世帯に対し、
      累計で   117,037    百万人民元の個人向け補償住宅ローンを提供した。
       デビットカード事業

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       当行はモバイル決済を深化させ、ネットワークの観点から組織的に顧客の獲得および活性化を実現し、
      デビットカード事業の基盤をさらに強固なものとした。                              2020  年６月末現在のデビットカード稼働枚数は
      1,162   百万枚であり、そのうち金融系                IC デビットカード枚数は            641  百万枚であった。         2020  年上半期における
      デ ビットカードによる支払総額は                10.71   兆人民元であった。当行は、引き続き「ロング・ペイ」事業の高度
      化を進め、      2020  年上半期の利用者数は累計で               138  百万人となり、事業規模およびブランド認識度は業界トッ
      プであった。
       クレジットカード事業

       当行は、クレジットカード事業のデジタル化、プラットフォーム化および高度化に向けた開発をさらに
      推進した。当行は、主要顧客の要望を踏まえ、業務の高度化と拡充を図るとともに、様々な種類があり、
      特徴的な利点と機能を備えたクレジットカード商品の体系作りに注力した。企業の業務および生産の再開
      を支援する      Zhuoyue    ビジネスカードやプロキュアメント・カード、国家農村振興戦略に対応する「                                         CCB  裕農
      通（  Yunongtong      ）」クレジットカードを導入したほか、顧客の多様な要望に対応するため限定プラチナ
      カード、ファミリーカードおよびその他の商品の利点を向上させた。引き続き消費者信用における優位性
      を一層強固なものとし、「ロングカード土曜日」や「海外キャッシュバック」などブランド・マーケティ
      ングを強化した。さらに、衣料、飲食、住宅、交通、娯楽など日常生活における頻繁な消費シナリオに基
      づき、特に都市型複合施設、空港、高速鉄道駅、ガソリンスタンドなどにおける事業開発を加速させた。
      自動車金融における優位性を確固たるものとし、「                          CCB  住宅リフォーム祭」をネットによる生放送とオフラ
      イン・サービスにより開始した。当行は磁気ストライプカードのチップカードへの交換を加速させ、全過
      程における不正防止能力を強化し、デジタル・リスク管理能力を継続的に向上させた。                                              2020  年６月末現
      在、当行が発行したクレジットカードの累計発行枚数は                             139  百万枚、利用者数は          101  百万人であった。クレ
      ジットカードによる支出額は、総額                   1,461,604     百万人民元であった。ローン残高は                   774,595    百万人民元であ
      り、不良債権比率は          1.17  ％であった。顧客数、ローン残高、資産内容などの主要指標において、当行は依
      然として同業他社をリードしている。
       プライベート・バンキング

       当行は、引き続きプライベート・バンキングの商品やサービスの供給を増やし、着実にファミリー・オ
      フィス事業を推進し、完全受託型の資産管理やカスタマイズされたファミリー・ファンドなどの革新的な
      サービスを開始したほか、家族信託助言業務は業界での主導的な地位を維持した。資産分配における専門
      能力の向上を加速させ、定期的に主要な資産クラスの配分戦略や方針の解釈を公表した。当行は、個人
      データの共有、        CCB  e- プライベート・バンキング、顧客管理者のためのインテリジェント作業プラット
      フォームなど運用デジタル化の能力開発を推進し、プライベート・バンキング・センターの管理向上とミ
      ドルオフィスへの授権を進めた。                   2020  年６月末現在のプライベート・バンキングの顧客預り資産は
      1,674,333     百万人民元となり、           2019  年末から     10.93   ％増加した。プライベート・バンキングの顧客数は
      153,928    名となり、      2019  年末から     7.84  ％増加した。家族信託助言業務の運用資産残高は                         32 十億人民元であっ
      た。
      トレジャリー       業務

       金融市場事業

       当行は、金融市場業務の内外の課題に積極的に対応し、引き続きチャネルおよび取引プラットフォーム
      での強み、サービス体験の向上、管理のデジタル化、コンプライアンス管理およびリスク管理の発展を図
      り、主要なビジネス指標において同業他社の中で主導的な地位を維持した。
       マネーマーケット事業

       当行は、マネーマーケット・ツールを組み合わせて利用し、人民元と外貨の適正なポジションを維持
      し、健全な流動性を確保する積極的な運用を強化した。人民元のマネーマーケット事業については、市場
      変動のパターンを十分に把握したうえで金融政策に細心の注意を払い、安定したポジションを維持したほ
      か、市場に流動性を供給し、銀行間特別譲渡性預金を発行することで、                                      COVID-19     の予防・管理を支援し
      た。外貨のマネーマーケット事業については、市場の流動性や米国連邦準備制度理事会その他の規制当局
      の政策の変更を追跡し、合理的かつ適切な外貨流動性を確保するために階層的な流動性管理戦略を確立
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      し、実行した。当行は、インターバンク外貨建て貸付（                             FCL  ）の金利提示銀行の総合順位で最高位を取得し
      た。
       負債性証券業務

       当行は、バリュー投資を継続し、関連する財政政策の実施に沿ってポートフォリオ構成を最適化し、複
      数の措置を講じて         COVID-19     の予防・管理ニーズの支援を行った。グローバル市場の金利動向に細心の注意
      を払い、必要に応じて投資ペースを調整し、投資の総リターンを高めるべくバンド操作を増やした。イン
      ターバンク市場および中国本土－香港間債券相互取引における主要マーケットメーカーとして、当行は常
      に市場機関へのサービス提供に取り組んできた。                          COVID-19     の発生後は、債券市場への流動性の提供を継続
      し、中国本土－香港間債券相互取引の国際投資家に質の高い相場とサービスを提供し、                                             COVID-19     予防・管
      理債の取引に積極的に参加して実体経済の発展を支援した。
       顧客主導のトレーディング業務

       当行は、顧客主導のトレーディング業務の質の高い発展を着実に推し進めた。効果的なコンサルティン
      グ・サービスを顧客に提供するための徹底した戦略調査、安定的な顧客増加が見込める顧客基盤の強化、
      顧客主導のトレーディング業務の健全な発展に向けたコンプライアンス管理の強化を行ったほか、                                                   COVID-
      19 の予防・管理を支援し、これに関連する法人顧客の外貨決済および販売ニーズに適時に対応した。                                                   2020
      年上半期の顧客主導のトレーディング業務の取引金額は                             219.8   十億米ドル、外国為替のマーケット・メイキ
      ング取引金額は        1.54  兆米ドルに達した。当行は、銀行間外国為替マーケット・メーカー総合ランキングに
      おいて上位を維持した。
       貴金属およびコモディティ

       当行は、規制を遵守した貴金属およびコモディティ事業の健全な発展を引き続き推進した。オンライン
      取引の範囲を拡大し、商品の種類を増やし、顧客のサービス体験を向上させたほか、ヘッジコストを削減
      することにより、原材料価格のヘッジを望む医療・安全用品メーカーの需要を積極的に支援した。                                                   2020  年
      上半期の当行による貴金属の総取引量は                     55,610   トンであった。
       資産管理業務

       当行は引き続き、資産管理業務のための新システムの構築を推進し、資産配分、チャネル販売、投資リ
      サーチおよび運用管理を強化し、資産管理モデルの変革と革新を加速させた。規制方針を厳守して円滑か
      つ規則的な方法で既存の             WM 商品を運用、是正するとともに、定期的に商品および資産構成の最適化を図っ
      た。  2020  年６月末現在の当グループの               WM 商品は   2,016,991     百万人民元であった。この金額のうち、当行が管
      理する   WM 商品は   1,793,168     百万人民元であり、子会社である                 CCB  ウェルス・マネジメントが管理する                   WM 商品
      は 223,823    百万人民元であった。
       2020  年上半期において、当行は顧客の投資ニーズに効果的に対応するため、総額                                       3,545,729     百万人民元に
      のぼる様々な       WM 商品を独自に発行した。この金額には                    26 の純資産価値型        WM 商品の開始も含まれ、            2020  年６
      月末現在の残高は         388,511    百万人民元となった。個人顧客向け                   WM 商品残高は      1,335,604     百万人民元であり、
      全体の   74.48   ％を占めた。法人顧客向け              WM 商品残高は      457,563    百万人民元であり、全体の              25.52   ％を占めた。
      資産構成は改善され、標準化資産の割合が増えた。公開市場で取引可能な標準化資産は                                              55.49   ％を占め、
      2019  年末から     105,434    百万人民元（       10.44   ％）増の     1,115,216     百万人民元となった。
       本報告期間における当行の              WM 商品の数、発行金額ならびに残存および終了状況は以下のとおりである。

      （単位：百万        2019  年 12 月 31 日現在         発行            満期        2020  年６月   30 日現在

      人民元、数を
                 数     金額      数     金額      数     金額      数     金額
      除く）
      元本保証型     WM
      商品          179    176,847        87    183,123       150    173,022       116    186,948
      非元本保証型
               4,003    1,885,050       2,971    3,362,606       3,804    3,641,436       3,170    1,606,220
      WM 商品
      合計
               4,182    2,061,897       3,058    3,545,729       3,954    3,814,458       3,286    1,793,168
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       表示日現在の、ウェルス・マネジメント事業における当行の直接投資および間接投資の残高は以下のと

      おりである。
                           2020  年６月   30 日現在             2019  年 12 月 31 日現在

      （単位：百万人民元、％を除く）                       金額       割合（％）           金額       割合（％）
      現金、預金および銀行間譲渡性預
      金
                           415,767            20.69       533,876            24.88
      債券                     818,431            40.73       679,460            31.67
      標準化されていない負債資産                     578,335            28.78       721,420            33.62
                           197,083            9.80       211,001            9.83
      その他の資産
      合計
                          2,009,616            100.00       2,145,757            100.00
       2020  年上半期において、          CCB  ウェルス・マネジメントは総額                223,823    百万人民元にのぼる様々な              WM 商品を

      発行した。個人向け          WM 商品残高は      170,692    百万人民元であり、全体の              76.26   ％を占め、法人向け          WM 商品残高
      は 53,131   百万人民元であり、全体の              23.74   ％を占めた。公開市場で取引可能な標準化された資産は全体の
      67.04   ％を占め、      150,040    百万人民元となった。
       投資銀行業務

       当行は、資金調達とインテリジェンスを融合させた包括的な金融ソリューションを法人顧客に提供し
      た。また、オンライン授権プログラムにより業務のデジタル化を加速させ、                                       50,000   人を超える顧客にオン
                             ®                   ®
      ライン投資銀行サービスを提供した。「                     FITS    e インテリジェント」および「               FITS    e+ 」のシステムとプ
      ラットフォームを拡張し、国民生活、事業の生産および運営ならびに公共管理に役立つよう設計されたシ
      ステムやプラットフォームと連携させるとともに、さらに多くの顧客サービス・シナリオを開発し、オン
      ラインによる投資銀行サービス・エコロジー・システムを構築した。「投資家連盟（メガ資産供給プラッ
      トフォーム）」の開発を進め、資産の創出および投資家サービスを強化し、投資と資金調達の結び付きを
      効果的なものとした。また、業務および生産を再開した際の実体経済の支援に直接金融を積極的に活用し
      た。金融機関以外の企業については、合計で                       473  件のデット・ファイナンス商品の引受けを行い、その額は
      294,778    百万人民元に達した。この金額のうち、特別債による                            16,216   百万人民元の資金調達は、              COVID-19     の
      予防・管理に従事する企業に提供された。また、信用リスク軽減ワラント（                                        CRMW  ）などの手段を利用し
      て、  34,593   百万人民元にのぼる民間企業のデット・ファイナンス商品を引き受けたほか、                                        4,700   百万人民元
      のグリーン・ボンドの発行、               4,412   百万人民元のグリーン・クレジット資産担保証券の引受け、                               209,132    百
      万米ドルの海外債券の発行を行った。引き続き財務アドバイザリー商品を拡充し、融合された金融サービ
      スの有効性を向上させた。              6,121   社の新規顧客に対して財務アドバイザリー・サービスを、また                                13,000   社の
      インクルーシブ・ファイナンス企業に対して無料サービスを提供した。                                     2020  年上半期における当行の投資
      銀行収益は      5,266   百万人民元に達し、          14,082   社の投資銀行の有効顧客を獲得した。
       金融機関向け業務

       当行は、金融機関の総合的なガバナンス能力およびリスクの防止・管理能力の強化を可能にするため、
      フィンテック、ビッグデータ、ミドルオフィスおよびバックオフィス業務、スマート・シェアリング等の
      分野にまで提携範囲を拡大するべく銀行間提携プラットフォームの開発を積極的に模索した。                                                 2020  年６月
      末までに、銀行間提携プラットフォームは                      37 の授権商品とサービスの提供を開始し、複数の主要顧客との
      間で戦略的提携協定を締結するとともに、預金、カストディ、代理店サービス、フィンテック等の分野に
      おいて国内外の金融機関と積極的に業務提携を行った。                             2020  年６月末現在、他の国内金融機関への未払金
      （保険会社からの預金を含む。）は、                    2019  年末から     108,516    百万人民元増の        1,636,523     百万人民元であっ
      た。また、当行の他の国内金融機関への預け金は、                           2019  年末から     458,215    百万人民元増の        1,142,224     百万人
      民元となった。
      海外における商業銀行業務

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       当グループは、海外事業および海外商業銀行ネットワークを着実に拡大し、グローバル顧客へのサービ

      ス能力と国際競争への参加能力を向上させた。                        2020  年上半期において、          CCB  ヨーロッパのハンガリー支店が
      銀行免許を取得し、現地登録を済ませた。                      2020  年６月末までに当行が設置した海外商業銀行は                        30 の国と地
      域に及んだ。また当グループは、                 CCB  アジア、     CCB  ロンドン、      CCB  ロシア、     CCB  ヨーロッパ、       CCB  ニュージーラ
      ンド、   CCB  ブラジル、      CCB  マレーシアなどの完全所有子会社を保有していたほか、                             CCB  インドネシアの株式資
      本の  60 ％を保有していた。          2020  年上半期の海外商業銀行の純利益は                  2,995   百万人民元となった。
       CCB  アジア

       CCB  アジア（中国建設銀行（亜洲）股份有限公司（                           China    Construction        Bank   (Asia)    Corporation
      Limited    ））は、香港で登録された認可銀行であり、発行済み全額払込済み資本金は                                         6,511   百万香港ドル
      (17,600    百万人民元      ) である。
       CCB  アジアは、香港のリテール・バンキングや中小企業ビジネスのためのサービス・プラットフォームで
      ある。また、海外のシンジケートローンやストラクチャード・ファイナンスなどのホールセール金融サー
      ビスの提供に伝統的な優位性を有しており、国際決済、貿易金融、金融市場取引、大規模な仕組預金、財
      務アドバイザリー・サービスなど、包括的な金融サービスが急速に拡大している。                                          2020  年６月末現在の        CCB
      アジアの総資産は         445,659    百万人民元、株主資本は             68,883   百万人民元であった。            2020  年上半期の純利益は
      1,381   百万人民元であった。
       CCB  ロンドン

       CCB  ロンドン（中国建設銀行（倫敦）有限公司（                       China   Construction       Bank   (London)     Limited    ））は当行
      の完全所有子会社であり、              2009  年に英国に設立された。登録資本は                   200  百万米ドル（       1.5  十億人民元）であ
      る。
       2019  年 10 月、当行取締役会はロンドンにある拠点の統合計画を審議し、承認した。統合は現在進められ
      ている。統合後は、ロンドン支店が                   CCB  ロンドンの関連資産と事業を引き継ぐ。                     2020  年６月末現在の        CCB  ロ
      ンドンの総資産は         3,763   百万人民元、株主資本は             3,739   百万人民元であった。            2020  年上半期の純利益は          14 百
      万人民元であった。
       CCB  ロシア

       CCB  ロシア（中国建設銀行（俄羅斯）有限責任公司（                          China   Construction        Bank   (Russia)     Limited    ））
      は、  2013  年にロシアで設立された当行の完全所有子会社であり、登録資本は                                   4.2  十億ルーブルである。            CCB
      ロシアは、ロシア連邦中央銀行が発行した包括的な銀行免許、貴金属取引免許および債券市場参加者免許
      を有している。
       CCB  ロシアは、ロシアで事業を営む中国企業、ロシアの大企業および中露二国間貿易に関与してる多国籍
      企業へのサービス提供を専業としている。主に、法人預金および法人融資、国際決済および貿易金融、金
      融市場取引、金融機関向け業務ならびに清算業務に従事している。                                  2020  年６月末現在のロシア           CCB  の総資産
      は 3,192   百万人民元、株主資本は             657  百万人民元であった。            2020  年上半期の純利益は           18 百万人民元であっ
      た。
       CCB  ヨーロッパ

       CCB  ヨーロッパ      （中国建設銀行（欧州）有限公司（                  China   Construction       Bank   (Europe)     S.A.  ））は当行
      の完全所有子会社であり、              2013  年にルクセンブルグで設立された。                  2020  年６月末現在の登録資本は              200  百万
      ユーロであったが、株式出資に関して一定の手続が完了した                               2020  年７月初頭、登録資本は             550  百万ユーロと
      なった。     CCB  ヨーロッパはルクセンブルグに拠点を置き、パリ、アムステルダム、バルセロナ、ミラノ、ワ
      ルシャワおよびハンガリーに支店を開設している。
       CCB  ヨーロッパは、主に欧州で事業を営む中国の大企業および中堅企業ならびに中国に進出している欧州
      の多国籍企業向けにサービスを提供している。主に、法人預金および法人融資、国際決済および貿易金
      融、クロスボーダー取引などに従事している。                        2020  年６月末現在の        CCB  ヨーロッパの総資産は            9,270   百万人
      民元、株主資本は         1,430   百万人民元であった。           2020  年上半期の純損失は          18 百万人民元であった。
       CCB  ニュージーランド

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       CCB  ニュージーランド（中国建設銀行（紐西蘭）有限公司（                              China    Construction        Bank   (New   Zealand)
      Limited    ））は、     2014  年にニュージーランドで設立された当行の完全所有子会社であり、登録資本は                                         199  百
      万 ニュージーランド・ドルである。
       CCB  ニュージーランドは、中国の「グローバル化を目指す」企業と地元企業に、法人融資、貿易金融、人
      民元決済、クロスボーダー取引など、総合的かつ質の高い金融サービスを提供している。                                              2020  年６月末現
      在の  CCB  ニュージーランドの総資産は               8,700   百万人民元、株主資本は             1,054   百万人民元であった。           2020  年上半
      期の純利益は       18 百万人民元であった。
       CCB  ブラジル

       CCB  ブラジル（中国建設銀行（巴西）股份有限公司（                             China    Construction        Bank   (Brasil)     Banco
      M ú ltiplo    S/A  ））は、     2014  年に当行がブラジルで買収した完全所有子会社である。買収前の名称であるバ
      ンコ・インダストリアル・エ・コメルシアル                       S.A.  （ Banco   Industrial      e Comercial      S.A.  ）は、   2015  年に現
      在の名称に変更された。
       CCB  ブラジルは、法人融資、トレーディングおよび個人向け融資などの銀行サービスのほか、リースなど
      非銀行系の金融サービスも提供している。                      CCB  ブラジルは、ブラジル国内に８つの支店と営業所、ケイマン
      に１支店、完全所有子会社５社および合弁会社１社を保有している。完全所有子会社は、個人向け融資、
      クレジットカード、設備リースなどのサービスを提供する一方、合弁会社はファクタリングとフォーフェ
      イティングに焦点を当てている。                 2020  年６月末現在の        CCB  ブラジルの総資産は          24,293   百万人民元、株主資本
      は 1,457   百万人民元であった。           2020  年上半期の純損失は          796  百万人民元であった。
       CCB  マレーシア

       CCB  マレーシア（中国建設銀行（馬来西亜）有限公司（                               China    Construction        Bank   (Malaysia)
      Berhad   ））は当行の完全所有子会社であり、                    2016  年に設立された。登録資本は               822.6   百万マレーシア・リン
      ギットである。
       CCB  マレーシアは、認可を受けた商業銀行として、一帯一路構想の主要なプロジェクト、中国とマレーシ
      ア間の二国間貿易に携わる企業およびマレーシア国内の大型インフラ・プロジェクトに対し、グローバル
      な信用供与、貿易金融、サプライチェーン・ファイナンス、多通貨決済、クロスボーダーの資金取引な
      ど、様々な金融サービスを提供している。                       2020  年６月末現在の        CCB  マレーシアの総資産は            9,779   百万人民
      元、株主資本は        1,457   百万人民元であった。           2020  年上半期の純利益は          35 百万人民元であった。
       CCB  インドネシア

       CCB  インドネシア（中国建設銀行（印度尼西亜）股份有限公司（                                 PT  Bank   China    Construction        Bank
      Indonesia      Tbk  ））は、インドネシア証券取引所に上場されている完全認可を受けた商業銀行であり、登録
      資本は    1.66  兆ルピア、株主資本の            60 ％を当行が保有している。              CCB  インドネシアはジャカルタに本店を置
      き、インドネシア全土に             86 の支店と営業所を有しており、インドネシアの主要な島々をカバーしている。
      当行は、     2016  年９月に     PT バンク・ウィンドゥ・クンチャナ・インターナショナル                               Tbk  （ PT  Bank   Windu
      Kentjana     International        Tbk  ）の株式     60 ％の取得を完了し、          2017  年２月に現在の社名に変更した。
       CCB  インドネシアは、一帯一路構想への大規模な支援の提供を含め、中国とインドネシア間の二国間投資
      および貿易、現地ビジネスの促進、インドネシア国内のブルーチップ企業へのサービス提供に取り組んで
      おり、法人向け業務、中小企業向け業務、貿易金融、インフラ金融などの業務にも焦点を当てている。
      2020  年６月末現在の        CCB  インドネシアの総資産は             9,474   百万人民元、株主資本は             1,392   百万人民元であった。
      2020  年上半期の純利益は          15 百万人民元であった。
      統合された業務子会社

       当グループは、        CCB  プリンシパル・アセット・マネジメント、                      CCB  ファイナンシャル・リーシング、                 CCB  信

      託、  CCB  生命、中徳住宅貯蓄銀行、              CCB  フューチャーズ、          CCB  年金、    CCB  損保、    CCB  インベストメント、           CCB
      ウェルス・マネジメント、              CCB  インターナショナルなど、多数の国内および海外子会社を所有している。
      2020  年上半期において、統合された業務子会社の事業展開は総じて堅調に推移し、事業は順調に拡大し
      た。  2020  年６月末現在の統合された業務子会社の総資産は                         670,472    百万人民元であった。           2020  年上半期の純
      利益は   3,699   百万人民元に達した。
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       CCB  プリンシパル・アセット・マネジメント

       CCB  プリンシパル・アセット・マネジメント（建信基金管理有限責任公司（                                        CCB  Principal      Asset
      Management      Co.,   Ltd.  ））は   2005  年に設立され、        200  百万人民元の登録資本を有している。かかる資本のう
      ち、当行が      65 ％、プリンシパル・ファイナンシャル・サービシズ・インク（                                    Principal      Financial
      Services,      Inc.  ）が  25 ％、中国華電集団資本控股有限公司（                     China    Huadian     Capital     Holdings     Company
      Limited    ）が  10 ％を拠出している。          CCB  プリンシパル・アセット・マネジメントは、ファンドの募集・販売
      および資産運用に従事している。
       2020  年６月末現在の        CCB  プリンシパル・アセット・マネジメントの運用資産は                            1.41  兆人民元であった。特
      に、ミューチュアル・ファンドは                 493,977    百万人民元、分別管理口座は               466,573    百万人民元、子会社である
      CCB  プリンシパル・キャピタル・マネジメント・カンパニー・リミテッド（                                        CCB  Principal      Capital
      Management      Co.,   Ltd.  ）の運用資産は、         453,616    百万人民元であった。            2020  年６月末現在の        CCB  プリンシパ
      ル・アセット・マネジメントの総資産は                     7,246   百万人民元、株主資本は             6,441   百万人民元であった。            2020  年
      上半期の純利益は         622  百万人民元であった。
       CCB  ファイナンシャル・リーシング

       CCB  ファイナンシャル・リーシング（建信金融租賃有限公司（                              CCB  Financial      Leasing     Co.,   Ltd.  ））は
      当行の完全所有子会社であり、                2007  年に設立された。         2020  年６月末現在の登録資本は８十億人民元であっ
      たが、一定の手続が完了した               2020  年７月末現在の登録資本は              11 十億人民元となった。
       CCB  ファイナンシャル・リーシングは免許の利点を最大限に発揮し、国内市場を拡大し、海外市場におい
      ては純利益を維持し、           COVID-19     の予防・管理を推進したほか、                CCB  ファイナンス・リースの強みを活かした
      業務および生産の再開を全面的に支援した。また、グリーン・リースの推進、従来型の製造業の変換・高
      度化の支援、新たなインフラ・セクターへの積極的な事業拡大を継続して行った。海外事業のリスク管理
      の徹底、リスク監視の強化および健全な緊急時対策の策定などを着実に実行し、業界でも低い不良債権比
      率を実現して着実な事業展開を図った。                     2020  年６月末現在の        CCB  ファイナンシャル・リーシングの総資産は
      134,423    百万人民元、株主資本は             19,961   百万人民元であった。            2020  年上半期の純利益は           927  百万人民元で
      あった。
       CCB  信託

       CCB  信託（建信信託有限責任公司（                CCB  Trust   Co.,   Ltd.  ））は、     2009  年に当行が出資、支配した信託子
      会社であり、       2020  年６月末現在の登録資本は              2,467   百万人民元であった。当行および合肥興泰金融控股（集
      団）有限公司（        Hefei   Xingtai     Financial      Holding     (Group)     Co.,   Ltd.  ）が、それぞれ        67 ％および     33 ％を出
      資している。
       CCB  信託は、業務におけるコンプライアンス改善の取組みを強化し、改革主導の開発に積極的に取り組
      み、堅調な業績を達成した。               2020  年６月末現在の        CCB  信託の運用資産は         1,402.2    十億人民元であった。           CCB  信
      託の総資産は       33,944   百万人民元、株主資本は             22,121   百万人民元であった。           2020  年上半期の純利益は          1,138   百
      万人民元であった。
       CCB  生命

       CCB  生命（建信人寿保険股份有限公司（                  CCB  Life   Insurance      Co.,   Ltd.  ））は   1998  年に設立され、        2020  年
      ６月末現在の登録資本は             4,496   百万人民元であった。当行、中国人寿保険股份有限公司（台湾）（                                    China
      Life   Insurance      Co.,   Ltd.   (Taiwan    ））、全国社会保障基金理事会（                  the  National     Council     for  Social
      Security     Fund  ）、中国建銀投資有限責任公司（                 China   Jianyin     Investment      Limited    ）、上海錦江国際投資
      管理有限公司（        Shanghai     Jin  Jiang   International        Investment      and  Management      Company     Limited    ）およ
      び上海華旭投資有限公司（                Shanghai     China-Sunlight         Investment      Co.,   Ltd.  ）が、それぞれ         51 ％、
      19.9  ％、  14.27   ％、  5.08  ％、  4.9  ％および     4.85  ％を出資している。          CCB  生命の業務範囲には、主に生命保険、
      健康保険、傷害保険などの個人保険、およびこれらの再保険が含まれている。
       CCB  生命は事業構造のさらなる最適化を進め、引き続き業績は向上した。                                    2020  年６月末現在の        CCB  生命の
      総資産は     217,002    百万人民元、株主資本は             14,054   百万人民元であった。            2020  年上半期の純利益は          710  百万人
      民元であった。
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       中徳住宅貯蓄銀行

       中徳住宅貯蓄銀行（中徳住房儲蓄銀行有限責任公司（                            Sino-German       Bausparkasse       Co.,   Ltd.  ））は   2004
      年に設立され、登録資本は２十億人民元である。当行とシュヴェービッシュ・ハル住宅金融金庫
      （ Bausparkasse       Schwaebisch       Hall   AG ）が、それぞれ        75.10   ％と  24.90   ％を出資している。中徳住宅貯蓄銀
      行は住宅金融セクターへのサービス提供に特化した商業銀行として、住宅貯蓄預金、融資、住宅ローンお
      よび国家政策に支えられた補償住宅のための不動産開発ローンに従事している。
       中徳住宅貯蓄銀行は順調に事業を発展させ、                       2020  年上半期の住宅貯蓄商品の売上高は                   13,147   百万人民元
      にのぼった。       2020  年６月末現在の中徳住宅貯蓄銀行の総資産は                       23,918   百万人民元、株主資本は             2,988   百万人
      民元であった。        2020  年上半期の純利益は          40 百万人民元であった。
       CCB  フューチャーズ

       CCB  フューチャーズ（建信期貨有限責任公司（                      CCB  Futures     Co.,   Ltd.  ））は、     2014  年に当行が出資、支
      配した先物子会社であり、登録資本は                    936  百万人民元である。           CCB  信託および上海良友（集団）有限公司
      （ Shanghai     Liangyou     (Group)     Co.,   Ltd.  ）が、それぞれ         80 ％および     20 ％を出資している。           CCB  フュー
      チャーズは、主に商品先物取次業務、金融先物取次業務、資産運用業務および先物投資助言業務に従事し
      ている。建信商貿有限責任公司（                 CCB  Trading     Company     Limited    ）はリスク管理を行う            CCB  フューチャーズ
      の完全所有子会社であり、倉庫証券業務やプライシング業務といった                                    CSRC  の認可を受けた試験的リスク管
      理業務のほか、一般貿易業務に従事している。
       CCB  フューチャーズはその専門的な強みを活かし、実体経済への対応力を強化し、すべての事業部門で安
      定的な発展を維持した。             2020  年６月末現在の        CCB  フューチャーズの総資産は              8,226   百万人民元、株主資本は
      1,064   百万人民元であった。           2020  年上半期の純利益は９百万人民元であった。
       CCB  年金

       CCB  年金（建信養老金管理有限責任公司（                    CCB  Pension     Management      Co.,   Ltd.  ））は   2015  年に設立され、
      登録資本は      2.3  十億人民元である。当行および全国社会保障基金理事会が、それぞれ                                    85 ％および     15 ％を出資
      している。      CCB  年金は、主に全国社会保障基金の運用管理、企業年金基金の管理関連業務、年金基金の受託
      管理業務および上記の資産管理業務に係る年金助言業務に従事している。
       CCB  年金は、当グループの年金金融エコシステムの構築を積極的に推進し、年金サービス・クラウド・プ
      ラットフォームや、社会年金など解決が難しい問題や厄介な問題を解決するスマートなマッチング・プ
      ラットフォームである「建融智合（                  Jianrongzhihe       ）」の最適化を行った。また、政府管掌の企業年金につ
      いての入札もすべて獲得し、企業年金市場においても大きな成功を収めた。                                       2020  年６月末現在の        CCB  年金の
      運用資産は      466,457    百万人民元、       CCB  年金の総資産は        3,244   百万人民元、株主資本は             2,549   百万人民元であっ
      た。  2020  年上半期の純利益は          77 百万人民元であった。
       CCB  損保

       CCB  損保（建信財産保険有限公司（                CCB  Property     & Casualty     Insurance      Co.,   Ltd.  ））は、     2016  年に設
      立され、登録資本は１十億人民元である。                      CCB  生命、寧夏交通投資集団有限公司（                  Ningxia     Communications
      Investment      Group    Co.,   Ltd.  ）および銀川通聯資本投資運営有限公司（                         Yinchuan     Tonglian     Capital
      Investment      Operation      Co.,   Ltd.  ）が、それぞれ        90.2  ％、  4.9  ％および     4.9  ％を出資している。          CCB  損保は、
      主に自動車保険、企業財産保険、家財保険、建設工事保険、機械保険、賠償責任保険、船体・貨物保険、
      短期疾病傷害保険および上記保険の再保険に従事している。
       CCB  損保は着実な事業発展を遂げた。                 2020  年６月末現在の        CCB  損保の総資産は        1,190   百万人民元、株主資本
      は 514  百万人民元であった。           2020  年上半期の純損失は          40 百万人民元であった。
       CCB  インベストメント

       CCB  インベストメント（建信金融資産投資有限公司（                          CCB  Financial      Asset   Investment      Co.,   Ltd.  ））
      は、  2017  年に設立された当行の完全所有子会社であり、登録資本は                              12 十億人民元である。主に、デット・
      エクイティ・スワップとその関連支援業務に従事している。
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       CCB  インベストメントは市場志向型のアプローチを採用し、事業革新をもたらす機会を積極的に模索し
      た。直近のデータによれば、包括契約においては契約金額                              846,558    百万人民元と業界をリードし、                2020  年６
      月末までの実際の投資額は              280,882    百万人民元であった。            2020  年６月末現在の        CCB  インベストメントの総資
      産 は 116,232    百万人民元、株主資本は             12,843   百万人民元であった。            2020  年上半期の純利益は          434  百万人民元
      であった。
       CCB  ウェルス・マネジメント

       CCB  ウェルス・マネジメント（建信理財有限責任公司（                           CCB  Wealth    Management      Co.,   Ltd.  ））は、     2019
      年に設立され、登録資本は              15 十億人民元である。主に、              WM 商品の募集、委託された財産の投資運用、資産
      管理の助言・コンサルティング業務に従事している。
       CCB  ウェルス・マネジメントは、設立当初から、健全でコンプライアンスを遵守した業務運営を基本に、
      資産管理業務におけるアクティブ運用能力を継続的に向上させ、実体経済への貢献と資本市場の発展に積
      極的に参加してきた。           2020  年６月末現在の        CCB  ウェルス・マネジメントの総資産は                  15,722   百万人民元、株主
      資本は   15,191   百万人民元であった。           2020  年上半期の純利益は          131  百万人民元であった。
       CCB  インターナショナル

       CCB  インターナショナル（建銀国際（控股）有限公司（                          CCB  International        (Holdings)      Limited    ））は、
      2004  年に香港で設立された当行の完全所有子会社のひとつであり、登録資本は                                      601  百万米ドルである。          CCB
      インターナショナルは、子会社を通じて、公募のスポンサー業務や引受業務、企業の合併・買収・再編、
      直接投資、資産管理、証券仲介、市場調査などの投資銀行関連サービスを提供している。
       CCB  インターナショナルは、Ａ株式またはＨ株式市場への上場を模索する中国のコンセプト株の動向に引
      き続き焦点をあて、国家戦略の策定を支援し、実体経済に革新的なサービスを提供することで、あらゆる
      事業分野で安定的な発展を維持した。また、証券のスポンサーや引受会社、                                       M&A  の財務アドバイザーを務め
      るなど業界をリードした。              2020  年６月末現在の        CCB  インターナショナルの総資産は                77,399   百万人民元、株主
      資本は   6,754   百万人民元であった。           2020  年上半期の純損失は          380  百万人民元であった。
      地域部門別の分析

       以下の表は、当グループの税引前利益の地域部門別の内訳を示したものである。

                        2020  年６月   30 日に終了した６ヶ月             2019  年６月   30 日に終了した６ヶ月

                                  全体に対する                    全体に対する
     （単位：百万人民元、％を除く）                        金額       割合（％）             金額       割合（％）
     揚子江デルタ                       27,486          16.29         29,218           15.28

     珠江デルタ                       28,208          16.71         25,510           13.34
     渤海地域                       27,311          16.18         19,989           10.46
     中央部                       16,021           9.49         25,093           13.13
     西部                       26,105          15.47         22,140           11.58
     北東部                       3,292          1.95         6,488           3.39
     本店                       37,763          22.38         56,824           29.72
                            2,587          1.53         5,918           3.10
     海外
                           168,773          100.00         191,180           100.00
     税引前当期利益
       以下の表は、当グループの資産の地域部門別の内訳を示したものである。

                           2020  年６月   30 日現在             2019  年 12 月 31 日現在

                                  全体に対する                    全体に対する
     （単位：百万人民元、％を除く）                        金額      割合（％）             金額       割合（％）
     揚子江デルタ                     5,071,163            13.48        4,749,945             13.57

     珠江デルタ                     4,275,921            11.37        3,767,856             10.76
     渤海地域                     5,897,992            15.68        5,574,202             15.92
     中央部                     4,793,998            12.75        4,487,688             12.82
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     西部                     3,947,681            10.50        3,670,832             10.49
     北東部                     1,407,181            3.74       1,286,929             3.68
     本店                     10,508,896            27.94        9,745,744             27.84
                          1,708,626            4.54       1,722,884             4.92
     海外
         1
                         37,611,458            100.00        35,006,080             100.00
     資産合計
      １ . 　資産合計は除去資産と繰延税金資産を除く。
       以下の表は、当グループの貸出金および不良債権の地域部門別の内訳を示したものである。

                      2020  年６月   30 日現在                 2019  年 12 月 31 日現在

                      全体に対                       全体に対
     （単位：百万人民                  する割合          不良債権比             する割合          不良債権比
     元、％を除く）           貸出金総額        （％）     不良債権      率（％）     貸出金総額        （％）     不良債権      率（％）
     揚子江デルタ            2,906,108        17.69     34,518       1.19    2,584,684        17.24     25,796       1.00
     珠江デルタ            2,659,558        16.19     32,117       1.21    2,320,984        15.49     24,914       1.07
     渤海地域            2,732,021        16.63     40,473       1.48    2,527,254        16.86     43,954       1.74
     中央部            3,007,265        18.30     62,049       2.06    2,684,077        17.91     46,289       1.72
     西部            2,649,068        16.12     36,860       1.39    2,480,840        16.55     40,008       1.61
     北東部             764,858       4.65     24,261       3.17     738,388       4.93     20,384       2.76
     本店             779,939       4.75     9,445      1.21     747,741       4.99     8,185      1.09
                 931,643       5.67     5,793      0.62     903,938       6.03     2,943      0.33
     海外
     貸出金総額（未収利
                16,430,460        100.00     245,516       1.49   14,987,906        100.00     212,473       1.42
     息を除く。）
       以下の表は、当グループの預金の地域部門別の内訳を示したものである。

                          2020  年６月   30 日現在             2019  年 12 月 31 日現在

                                 全体に対する                   全体に対する
      （百万人民元、％を除く）                      金額      割合（％）             金額      割合（％）
      揚子江デルタ                    3,615,361           17.72        3,141,230           17.10
      珠江デルタ                    3,291,793           16.13        2,830,395           15.41
      渤海地域                    3,739,875           18.33        3,368,554           18.34
      中央部                    3,979,327           19.51        3,624,357           19.73
      西部                    3,690,274           18.09        3,457,424           18.83
      北東部                    1,313,183            6.44       1,216,744            6.63
      本店                     17,031          0.08         9,175          0.05
      海外                     519,142           2.54        510,907           2.78
                           236,176           1.16        207,507           1.13
      未収利息
                         20,402,162           100.00        18,366,293           100.00

      顧客からの預金合計
                                  54/213







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      ネットワークおよび経路の構築

       当グループは、世界中の支店、営業所、セルフサービス施設、専門のサービス機関および電子バンキン
      グ・サービス・プラットフォームを通じて、便利で質の高い銀行業務を顧客に提供している。                                                 2020  年６月
      末現在、当行は合計          14,846   ヶ所の営業拠点を有していた。そのうち、国内営業拠点                             14,813   ヶ所の内訳は、
      本店、   37 の第一次支店、        356  の第二次支店、        14,142   の営業所、営業所所轄の             276  の店舗および本店内のクレ
      ジットカード専門センター１ヶ所であり、海外機関は                            33 ヶ所であった。さらに、当行は主要子会社                      19 社を
      有しており、これらの子会社は合計                  596  ヶ所の施設（国内施設           421  ヶ所および海外施設          175  ヶ所）を所有して
      いる。国内外の第一次支店および子会社の住所については、当行の                                  Annual    Report    2019  を参照のこと。
       物理的経路

       当行は、中核分野とインクルーシブ・ファイナンスのサービス提供範囲を拡大するのに相応しい店舗数
      と店舗構成への調整を行った。引き続き店舗の配置を改善し、                                 2020  年上半期には       87 の店舗を移転したが、
      そのうち     62.07   ％は渤海地域、揚子江デルタおよび珠江デルタに所在する店舗であった。インクルーシブ・
      ファイナンスの発展に関する政府要件を満たすため、県の店舗数を                                   4,328   店舗（全体の       29.38   ％）にまで増
      やした。また、セルフサービス・チャネルの配置を最適化した。当行は、                                       83,379   の ATM  、 26,360   のセルフ
      サービス銀行（行外の            12,076   のセルフサービス銀行を含む。）、                   48,361   のスマート現金預払機を所有して
      おり、法人や個人の銀行業務を全面的に支援した。                           2020  年６月末までに、当行は             252  のインクルーシブ・
      ファイナンス（小企業事業）サービスセンターと小規模ビジネスセンターを、また                                          1,500   を超える個人向け
      融資センターを設置した。
       当行は、グループレベルでのインテリジェントな業務運営システムの構築、業務資源配分の効率化、店
      舗のデジタル化およびインテリジェント化の推進ならびに店舗の総合的競争力の強化を図った。また、競
      合他社に先駆けて物理的経路による顧客体験ラボを設置し、体験評価の調査を行い、顧客および従業員の
      体験を向上させた。新型コロナ感染症の流行時における非接触型サービスや完全遠隔サービスを求める顧
      客の需要に応えるため、カウンターサービスをオンラインに移行し、                                    21 のビジネス・シナリオをオンライ
      ンで処理した。当行は、個人信用証明書、個人貯蓄カードおよび当座預金取引明細書を含む３つの商品に
      ついて、「オンライン注文、集中処理、物流、玄関先配達」を実現する新たなサービスモデル「                                                 CCB  アット
      ホーム」を試験的に立ち上げた。また、関連事業者が必要とする物理媒体のための技術代替を加速させ、
      全店舗で「スキャン          QR コード」機能を導入し、顧客に物理媒体を提供する代わりに、顧客がモバイル・バ
      ンキング・アプリからアカウント                 QR コードを読み込むことができるよう支援したほか、利用頻度の高い                                   28
      のカウンターサービスに「顔認識」技術を導入した。さらに、ロボット型プロセス自動化（                                               RPA  ）技術を導
      入し、業務の品質と効率性を向上させた。当行では、                            150  のビジネスアプリ・シナリオの研究開発を迅速に
      進めた結果、シナリオ数は合計で                 250  に達し、１日あたり平均             1,570   人時の節約が可能となった。
       当行は、金融サービスの範囲を拡大し、「行政スマート・サービス＋労働者の港＋コミュニティのため
      の総合サービス」という新たな道筋を模索した。行政サービスを店舗での標準的なサービス体系に組み込
      み、店舗を「国民のための行政サービス館」に変えた。                             2020  年６月末までに、当行の全第一次支店におい
      て、税、社会保障、教育、交通など                   19 の分野にわたる行政のスマートサービスを提供した。当行は、引き
      続き「労働者の港＋」モデルの普及を行って                       14,315   の「労働者の港」を国民に開放し、オフラインでの訪
      問者は   118  百万人を超え、訪問したオンラインユーザーは                        63.52   百万人を上回り、ユーザー登録は                 9.22  百万
      人を超えた。また、労働組合、清掃会社、中国障害者連盟など                                 570  の機関と協力し、         1,637   の店舗で「労働
      者の港＋」モデルを導入した。当行は率先して地域生活の一翼を担い、店舗周辺の３キロ圏内にエコシス
      テムを構築した。店舗周辺の生活サービスを統合し、地域の顧客に総合的なエコロジー・サービスをオン
      ラインで提供できるようにした。さらに、オフラインのシナリオを作成し、浙江省杭州市に「                                                CCB  生活館」
      のモデル館の建設を積極的に進め、周辺地域や商店などとの有機的な融合を実現した。また、同時に店舗
      のテーマ・シナリオの構築を促進し、自動車ファイナンスのテーマを高度化し、オンライン旅行プラット
      フォームと共同で店舗・自動車ファイナンス・エコロジー・シナリオを作成することにより、オンライン
      およびオフラインによる共同操作が可能になった。
       電子的経路

       当行は、ユビキタス・オンライン・サービス、プラットフォームのトラフィック収集、広く利用可能な
      チャネルアクセス、データの収集・共有および広範な顧客接続という「５つの利点」を最大限に活かし、
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      オンライン金融ビジネスの質の高い発展を促進するべく、シナリオの革新および構築の推進、プラット
      フォームのエコロジー環境の改善、オンラインによる顧客の獲得および活性化、商品の抱き合わせ販売の
      促 進、データ分析および洞察の提供ならびに顧客サービスへの権限付与という「６つの能力」の構築に努
      めた。
       モバイル・ファイナンス

       当行はモバイル・バンキングのフィンテック改革を強化し、オンライン機能の多様化およびよりスマー
      トかつスムーズな体験の提供を行った。また、                        COVID-19     の予防・管理を目的とする特別サービス分野を立
      ち上げ、無料のオンライン健康相談、                    COVID-19     のリアルタイム統計、感染者追跡、オンライン青果店、公
      共福祉のための寄付、スマート・コミュニティ管理プラットフォームなどのシナリオ・サービスを顧客に
      提供した。当行はモバイル・バンキングの簡易・革新版を立ち上げ、地方の顧客を対象とした革新的かつ
      独占的なサービスの開発を行った。さらに、政府コミュニティとの連携や、社会保障や住宅共済基金サー
      ビスなど行政サービスの導入を行ったほか、顧客により高い利便性も提供した。                                          2020  年６月末現在の個人
      向けモバイル・バンキング利用者数は、前年度末から                            16.43   百万人（     4.68  ％）増の     367  百万人となり、法人
      向けモバイル・バンキング利用者数は、前年度末から                            0.29  百万人（     18.29   ％）増の     1.88  百万人となった。当
      行の   WeChat    アカウントをフォローしている                  WeChat    バンキング利用者数は、前年度末から                     7.42  百万人
      （ 7.29  ％）増の     109  百万人に達した。銀行カードと                WeChat   アカウントをリンクさせていた利用者数は                      84.42
      百万人で、前年度末から             7.48  百万人（     9.73  ％）増加した。        SMS  金融サービス利用者数は             479  百万人となり、
      前年度末から       15 百万人（     3.29  ％）増加した。
       オンライン・バンキング

       当行は、アクティブ・ユーザーの規模を拡大するため、個人向けオンライン・バンキングのデジタル・
      マーケティング・キャンペーンを開始した。個人向けオンライン・バンキングには、個人信用照会、携帯
      電話番号に基づく銀行間送金、一括送金伝票の照会や印刷、複数のクレジットカードに関するクレジット
      制限の調整などの新しい機能を追加した。当行は、法人向け銀行業務のオンライン金融サービス基盤を強
      化し、現金払い予約機能を新たに追加し、電子ローンや一括請求などの機能を最適化した。非金融サービ
      スを積極的に展開し、本店レベルの信用報告参照機能の導入および推進ならびに電子給与サービスの最適
      化を行ったほか、法人向けオンライン・バンキングから法人向け統合銀行業務プラットフォームへの転換
      を図った。      2020  年６月末現在の個人向けオンライン・バンキング利用者は、前年度末から                                        13.40   百万人
      （ 3.93  ％）増の     354  百万人となった。法人向けオンライン・バンキング利用者は、前年度末から                                       0.70  百万社
      (7.67   ％ ) 増の  9.78  百万社となった。アクティブ・ユーザーは前年同期から                             15.91   ％増の   3.30  百万人に達した
       オンライン決済

       当行は引き続き、財務機関、病院、公共福祉および基本的な生活サービスに携わる加盟店などを対象と
      したオンライン決済サービスの強化、政府および大手インターネット企業との連携強化、消費の拡大およ
      び促進に向けた連携の深化を図ったほか、オンライン消費およびオフライン消費の統合を推進し、業務お
      よび生産の再開支援に取り組んだ。                   2020  年６月末現在の当行の総合決済サービスを利用する加盟店は                               2.32
      百万店に、取引額は前年同期から                  25.73   ％増の    589.9   十億人民元となった。オンライン決済の取引件数は
      19,354    百万件、取引額は          8.51  兆人民元となった。当行は、                Alipay    、 JD 、美団（     Meituan    ）などプラット
      フォームを介したオンライン決済取引の量と金額の双方で、同業他社を上回った。
       E.ccb.com

       当行は大手銀行としての責任を担い、                    E.ccb.com     を通じて革新的な貧困削減策を実施した。国内の省庁や
      委員会、あらゆるレベルの行政機関および国有企業との貧困削減に向けた連携を強化し、貧困削減を目的
      に様々な事業を統合し、貧困削減を支援するよう顧客、当行の拠点および従業員を奨励し、主導した。
      E.ccb.com     をベースに「サポート湖北館」を構築し、湖北省の特産品を販売している。                                       2020  年６月末現在、
      E.ccb.com     の貧困削減加盟店は累計で              4,308   店となり、貧困に苦しむ             948  の県をカバーしている。             2020  年上半
      期の貧困削減取引額は、前年同期から                   45.11   ％増の   7,571   百万人民元となった。
       リモート・インテリジェント・バンキング・サービス

       当行はリモート・バンキング改革への取組みを強化した。途切れることのない                                          7x24  「マニュアル＋ス
      マート」サービスを開始し、オンライン・サービスとオフライン・サービスの効率的な組合わせを実現
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      し、リモート金融サービスに対する顧客のニーズに迅速に対応し、スマートで便利かつ正確なエンド・
      ツー・エンドのサービス体験創出に向け努力した。                           2020  年上半期に全チャネルで処理された問合わせ件数
      は 合計で    748  百万件にのぼり、そのうちの                92 ％が、対話式音声対応（             IVR  ）システムと人工知能（             AI ）ロ
      ボットにより処理された。手動による問合わせのうち、                              90 ％近くが無事に顧客サービス担当者に繋がっ
      た。  WeChat   公式アカウントである「             CCB  カスタマー・サービス」のフォロワーは                     7.72  百万人を超え、累計
      で 37 百万人を超える顧客にサービスを提供した。
      商品革新

       当行は戦略的に重要な分野の革新に重点を置き、継続的に運用のデジタル化および管理の高度化を改善

      した。国民の生活革新への取組みを強化し、新興産業の金融改革を促進し、グリーン・ファイナンスの発
      展を加速させ、グリーン・ファイナンスの新たな利点を開発したほか、企業レベルの商品系列を積極的に
      構築し、商品のライフサイクル管理を推進し、商品の改良管理および事業発展を支援した。また、創造性
      の管理全般の強化、改革推進に向けた全従業員の英知の結集、イノベーション・マラソンなどの「マス・
      イノベーション」活動の実施のほか、マス・イノベーション用のプラットフォームやツールを通じて継続
      的に革新的なアイデアを収集し、実行した。                       2020  年上半期には       338  のイベントを開催し、           30,000   人を超える
      従業員が参加した。また、集められた                    28,000   のオリジナルのアイデアの中から                 5,000   件を超えるアイデアが
      採用された。
     リスク管理

       20 20 年上半期において、当グループは、                   マクロ経済情勢に関する調査を強化し、ストレス・テストの頻

      度を増やし、主要リスクの評価を行い、事業開発はリスク管理能力と管理能力の制約の下に行われるべき
      であるとの原則を堅持した。また、総合的、積極的かつインテリジェントなリスク管理体制の構築を効果
      的に進めるとともに、当グループ全体のリスク認識の統一化を図り、当グループの各企業において、あら
      ゆる資産のあらゆる種類のリスクに関して標準管理と体系的な防止策を推進した。
      信用リスク管理

       2020  年上半期において         COVID-19     は世界経済の発展に深刻な影響を与え、国内経済の成長に前例のない影
      響をもたらした。当グループは、極めて複雑かつ困難な外部環境を背景に、様々な国策を積極的に実施
      し、信用供与を増やし、景気回復を支えるため実体経済の主要分野の支援に注力した。また、リスクの防
      止・管理に努め、健全なリスク統制と安定的な成長を図った。
       当グループは、引き続き積極的かつ前向きな信用管理を行った。さらに、信用構造の最適化、インフラ
      部門における強みの強化、インクルーシブ・ファイナンスの割合の引き上げ、グリーン・ファイナンスお
      よび戦略的に重要な新興産業の着実な発展の促進ならびに製造業部門の高度化の支援を継続して行った。
      与信プロセスと与信メカニズムを改善し、プロセス管理の向上を推進した。また、リスクを効果的かつ正
      確に特定する実質的なリスク判断に従い、当グループの統一的な信用リスクの監視を強化した。リスク耐
      性を高めるため慎重さの原則を堅持し、リスク圧力および経営成績を正確に反映した。
       当グループは、与信承認に関するリスク管理を強化した。また、与信承認戦略を厳格に実施し、信用構
      造の最適化を図るため主要分野におけるリスク管理を強化した。すべての情報資源を一元化し、データの
      監視に基づく情報のマイニング、分析および適用を強化し、与信承認の意思決定を支援する意思決定支援
      システムの開発を推し進めた。さらに、国内外の拠点における承認メカニズムとプロセスを最適化し、ビ
      ジネス・チェーンを短縮化した。集中管理を促進し、「クラウド承認」の試験プログラムを進めた。ま
      た、インテリジェントなコンプライアンス審査システムおよび与信承認文書ライブラリの開発を推進し、
      全プロセスにおけるモバイル与信承認を達成した。
       当グループはリスク測定能力を強化した。また、オンライン事業のリスク・スキャン＆検知システムの
      適用範囲を拡大し、スクリーニング規則を最適化した。リスク・モデル決定システムの開発および運用を
      強化し、支店が日常的なリスク管理において生じる問題の診断および分析を行うのを支援した。さらに、
      経済資本の管理の精緻化を深化させ、内部成長の勢いを高めた。企業顧客向けにインテリジェント評価
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      ツールを開発し、財務諸表の真正性の検証を支援する機能を導入した。与信限度枠を管理することで、集
      中リスク管理と、複数の資金源から融資を受けている借り手のリスク管理を強化した。
       当グループは特別資産の運用能力を強化した。                        COVID-19     の悪影響に対処するため不良資産の運用・処分
      戦略を調整し、不良債権処理を強化するため複数の措置を講じ、不良資産の運用・処分能力を着実に強化
      した。
       ５分類による貸出の内訳

       以下の表は、表示日現在の当グループの貸出を５つの貸出区分に分類し、その内訳を示したものであ

      る。なお、不良債権には、破綻懸念、実質破綻および破綻に分類された貸出が含まれている。
                           2020  年６月   30 日現在             2019  年 12 月 31 日現在

                                   全体に対する                    全体に対する
                                    割合（％）            金額        割合  （％）
     （単位：百万人民元、％を除く）                       金額
     正常                    15,693,335              95.52       14,336,247             95.65

     要注意                      491,609             2.99        439,186            2.93
     破綻懸念                      133,081             0.81        105,633            0.71
     実質破綻                      95,652            0.58        82,569            0.55
                           16,783            0.10        24,271            0.16
     破綻
                         16,430,460             100.00       14,987,906             100.00

     貸出金総額（未収利息を除く。）
     不良債権                      245,516                    212,473

                                       1.49                    1.42
     不良債権比率
       2020  年上半期において、当グループは包括的、積極的かつインテリジェントなリスク管理を継続し、基

      本的な信用管理基準の強化を図った。実質的なリスクの判断に従って慎重に分類を行い、資産内容は依然
      として管理されていた。             2020  年６月末現在の当グループの不良債権残高は、前年度末から                               33,043   百万人民
      元増の   245,516    百万人民元となり、不良債権比率は                  1.49  ％と前年度末から         0.07  ポイント上昇した。要注意の
      貸出金総額（未収利息を除く。）の                  2.99  ％となり、前年度末から             0.06  ポイント上昇した。
       貸出および不良債権の商品別内訳

       以下の表は、表示日現在の貸出および不良債権を商品種類別に示したものである。

                          2020  年６月   30 日現在              2019  年 12 月 31 日現在

     （単位：百万人民元、％を除                               不良債権比率                   不良債権比率

     く）                      貸出    不良債権        （％）        貸出    不良債権        （％）
                        8,069,329       199,643             6,959,844       171,846

     法人向け貸出                                   2.47                   2.47
     短期貸出                   2,687,756       72,654        2.70    2,205,697       79,342        3.60
     中・長期貸出                   5,381,573       126,989         2.36    4,754,147       92,504        1.95
                        6,866,895       29,250            6,477,352       26,736

     個人向け貸出                                   0.43                   0.41
     住宅ローン                   5,591,157       13,946        0.25    5,305,095       12,484        0.24
     クレジットカード・ローン                    774,595       9,074        1.17     741,197       7,651       1.03
     個人向け消費者ローン                    255,845       2,171        0.85     189,588       2,643       1.39
     個人向け事業ローン                     57,837      1,132        1.96      44,918      1,184       2.64
     その他のローン                    187,461       2,927        1.56     196,554       2,774       1.41
                         413,419        664            492,693        724

     割引手形                                   0.16                   0.15
                        1,080,817       15,959            1,058,017       13,167

     海外業務および子会社                                   1.48                   1.24
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     貸出金総額（未収利息を除
                       16,430,460       245,516            14,987,906       212,473
     く。）                                   1.49                   1.42
     貸出および不良債権の産業別内訳

       以下の表は、表示日現在の当グループの貸出および不良債権を産業別に示したものである。

                     2020  年６月   30 日現在                  2019  年 12 月 31 日現在

     （単位：百万人民                全体に対する            不良債権比率            全体に対する            不良債権比率
     元、％を除く）           貸出金総額      割合（％）       不良債権       （％）    貸出金総額      割合（％）       不良債権       （％）
                8,069,329        49.11     199,643       2.47    6,959,844        46.43     171,846       2.47

     法人向け貸出
     運輸、倉庫および
      郵政事業          1,504,941        9.16     27,218       1.81    1,398,515        9.33     23,305       1.67
     製造           1,291,730        7.86     77,987       6.04    1,080,296        7.21     71,289       6.60
     リースおよび
      商業サービス          1,289,178        7.85     17,052       1.32    1,058,276        7.06     8,927      0.84
     －商業サービス           1,267,200        7.71     16,107       1.27    1,038,417        6.93     8,518      0.82
     電力、熱、ガス、
      水の生産および
      供給           825,383       5.02     9,148      1.11     794,734       5.30     8,176      1.03
     卸売業および小売業            663,876       4.04     26,713       4.02     494,876       3.30     25,954       5.24
     不動産            654,417       3.98     7,067      1.08     560,580       3.74     5,274      0.94
     水、環境および
      公益事業の管理           488,355       2.97     4,690      0.96     423,191       2.82     3,912      0.92
     建設            398,325       2.42     6,952      1.75     310,783       2.07     5,359      1.72
     鉱業            205,431       1.26     8,845      4.31     205,966       1.38     8,685      4.22
     －石油および
      天然ガス開発            1,437      0.01      310     21.57      1,438      0.01       89     6.19
     情報伝送、ソフト
      ウェア、および
      情報技術サービス           81,122       0.49     1,420      1.75     72,430       0.48      874     1.21
     －電気通信、放送・
      テレビ、衛星通信
      サービス           17,988       0.11       ▶    0.02     27,716       0.18       34     0.12
     教育            70,625       0.43       48     0.07     64,791       0.43      255     0.39
     その他            595,946       3.63     12,503       2.10     495,406       3.31     9,836      1.99
                6,866,895        41.79     29,250       0.43    6,477,352        43.22     26,736       0.41

     個人向け貸出
                413,419       2.52      664     0.16     492,693       3.29      724     0.15

     割引手形
     海外業務および

                1,080,817        6.58     15,959           1,058,017        7.06     13,167
      子会社                              1.48                        1.24
     貸出金総額（未収利

               16,430,460        100.00     245,516           14,987,906        100.00     212,473
      息を除く。）                              1.49                        1.42
       2020  年上半期において、当グループは、実体経済に効果的に貢献して景気回復を支援するため、与信の

      プロセスと仕組みを改善し、グリーン・クレジットの拡大、戦略的新興産業、先進的製造業ならびに伝統
      産業の変革および高度化を通じて、引き続き信用構造の最適化を行った。インフラ・セクターの不良債権
      比率は   1.40  ％で、前年度末から          0.20  ポイント上昇したものの、比較的低い水準にとどまった。これらのセ
      クターにおいては、商業サービス部門の不良債権比率が前年度末から                                    0.45  ポイント上昇し、         1.27  ％を記録
      した。卸売業および小売業の不良債権比率は                       4.02  ％、製造業の不良債権比率は               6.04  ％と、それぞれ前年度
      末から   1.22  ポイントおよび        0.56  ポイント低下した。
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       顧客に対する条件緩和貸出金

       以下の表は、表示日現在の当グループの顧客に対する条件緩和貸出金を示したものである。

                           2020  年６月   30 日現在             2019  年 12 月 31 日現在

                                貸出金総額に対する                   貸出金総額に対する
      （百万人民元、％を除く）                       金額       割合（％）           金額       割合（％）
      顧客に対する条件緩和貸出金                     7,169           0.0  ▶      6,030           0.04
       2020  年６月末現在の顧客に対する条件緩和貸出金は、前年度末から                                 1,139   百万人民元増の        7,169   百万人民

      元となり、貸付金総額（未収利息を除く。）に対する割合は                               0.04  ％と横這いであった。
       顧客に対する期限経過貸出金

       以下の表は、表示日現在の当グループの                     顧客に対する期限経過貸出金               を延滞期間別に示したものであ

      る。
                            2020  年６月   30 日現在             2019  年 12 月 31 日現在

                               貸出金総額（未収利息                   貸出金総額（未収利
                                  を除く）に対する                 息を除く）に対する
      （百万人民元、％を除く）                       金額        割合（％）           金額       割合（％）
      ３ヶ月以内の延滞                     58,340            0.36       48,567           0.32
      ３ヶ月から６ヶ月の延滞                     31,073            0.19       23,125           0.15
      ６ヶ月から１年の延滞                     27,690            0.17       46,297           0.31
      １年から３年の延滞                     57,997            0.35       42,843           0.29
                           11,492            0.07       12,051           0.08
      ３年超の延滞
                          186,592             1.14      172,883            1.15

      顧客に対する期限経過貸出金合計
       2020  年６月末現在の顧客に対する期限経過貸出金は、前年度末から                                13,709   百万人民元増の        186,592    百万人

      民元となり、貸出金総額（未収利息を除く。）に対する割合は                                 0.01  ポイント低下した。３ヶ月超の期限経
      過貸出金は主に中国中央部と西部に集中しており、前年度末から                                  3,936   百万人民元（       3.17  ％）増の     128,252
      百万人民元に達した。このうち、中国中央部への貸出金は                              3,566   百万人民元増加した一方、中国西部への貸
      出付金は急減した。地域部門別の顧客に対する期限経過貸出金については、「                                         Unaudited      Supplementary
      Financial      Information      」を参照のこと。
       貸出の移行率

     （％）                      2020  年６月   30 日現在     2019  年 12 月 31 日現在     2018  年 12 月 31 日現在

     正常貸出金の移行率                             1.35            2.52            2.26
     要注意貸出金の移行率                             15.60            15.97            20.19
     破綻懸念貸出金の移行率                             31.94            50.11            66.44
     実質破綻貸出金の移行率                             6.25           20.60            16.39
      1.  貸出金の移行率は、         CBIRC   の関連要件に従って連結ベースで算出された。

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       大口エクスポージャーの管理
       当グループは、大口エクスポージャーの管理基準、プロセスおよび規則体系を確立し、改善した。大口
      エクスポージャーの監視および早期警報・制限管理システムを強化し、                                     IT システムの継続的な最適化を図
      り、グループレベルでの全製品およびプロセスに関する大口エクスポージャーのオンライン管理を推進し
      た。
       貸出の集中度

       2020  年６月末現在、当グループの最大の単一融資先への貸出総額は、控除後の総自己資本の                                             2.79  ％を占
      めた一方、上位        10 件の融資先への貸出総額は、控除後の総自己資本の                          11.43   ％であった。
                            2020  年６月   30 日     2019  年 12 月 31 日     2018  年 12 月 31 日

     （％）                             現在            現在            現在
                                  2.79            2.65            2.95
     最大の単一融資先への貸出割合
                                  11.43            10.82            13.05
     上位  10 件の融資先への貸出割合
       以下の表は、表示日現在の当グループの融資先上位                          10 件と各貸出金額を示したものである。

                                             2020  年６月   30 日現在

                                                     貸出全体に占める
     （単位：百万人民元、％を除く）                 産業
                                              金額          割合（％）
     顧客Ａ                 運輸、倉庫および郵政事業                       75,978              0.46

     顧客Ｂ                 金融業                       38,193              0.23
     顧客Ｃ                 運輸、倉庫および郵政事業                       34,225              0.21
     顧客Ｄ                 運輸、倉庫および郵政事業                       27,323              0.17
     顧客Ｅ                 運輸、倉庫および郵政事業                       26,718              0.16
     顧客Ｆ                 運輸、倉庫および郵政事業                       26,313              0.16
     顧客Ｇ                 金融業                       23,306              0.14
     顧客Ｈ                 運輸、倉庫および郵政事業                       22,302              0.14
                      電力、熱、ガスおよび水の生産
     顧客Ｉ                 および供給事業                       18,979              0.11
     顧客Ｊ                 運輸、倉庫および郵政事業                       17,851              0.11
     合計                                        311,188              1.89

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      市場リスク管理

       2020  年上半期において、当グループは債券、株式、外国為替およびコモディティ市場の変動に積極的に
      対応し、市場リスク管理を大幅に強化した。また、主要な市場リスクについて緊急時対応メカニズムを適
      時に導入するとともに、主要な市場リスク事象を担当する緊急時対応チームを設置し、積極的にリスク分
      析を行い、将来を見据えたリスク管理策を講じた。投資およびトレーディング業務のためのインテリジェ
      ント運用管理プラットフォームの開発を推進し、トレーディングおよび投資顧客に対する統一的なリスク
      評価を拡大した。当グループは、債券および引受業務におけるリスクの防止・管理の強化、資産管理業務
      における既存のリスク資産の改善および解決の推進、資産管理業務へのリスク管理システムの導入、子会
      社における資産管理業務の制限管理の強化を行った。また、金融機関顧客のリスクの管理統制を強化し、
      リスク限度枠の管理およびリストに基づくカウンターパーティ管理を改善した。
       バリュー・アット・リスク分析

       当行は、オンバランスおよびオフバランスの資産と負債をすべて、トレーディング勘定と銀行勘定に分
      けている。また、市場金利、為替その他の市場価格の変動により当行のリスク・ポジションに生じ得る潜
      在的な損失を測定し、監視するために、トレーディング・ポートフォリオの                                       VaR  （予想最大損失額）分析を
      実施している。当行では、人民元および外貨建てのトレーディング・ポートフォリオの                                             VaR  を日次で算出し
      ている（信頼水準は          99 ％、保有期間は１日）。
       以下の表は、貸借対照表日現在および各期間の当行のトレーディング勘定に関する                                           VaR  分析を示したもの

      である。
                    2019  年６月   30 日に終了した６ヶ月                201  9 年６月   30 日に終了した６ヶ月

     （単位：百万人民元）
                 ６月  30 日現                   ６月  30 日現
                         平均     最大     最低           平均     最大     最低
                     在                      在
     トレーディング・ポート
     フォリオのリスク評価               271     251     317     207     321     320     341     288
     －金利リスク               145      75     182      46     103      99     117      75
     －為替リスク               257     254     298     214     306     298     335     251
                     6     8     39      3     14     14     31      -
     －商品リスク
       金利リスク管理

       当グループは、金利リスク管理の枠組みやシステムを当グループの状況に照らして整備し、堅固で慎重
      な金利リスク管理戦略および方針を実施した。また、金利改定ギャップ分析、正味受取利息や経済価値の
      感応度分析、デュレーション分析、ストレス・テスト、経済資本分析など、銀行勘定の金利リスクを測定
      し、分析のための様々な測定方法を採用した。金利リスク方針は、当グループの発展戦略、リスク選好度
      およびリスク管理能力に沿ったものであり、金利リスクと収益性の均衡を図り、金利変動による正味受取
      利息および価値への悪影響を最小限に留め、安定的な収益拡大と資本構成を確保することを目的としてい
      る。
       2020  年上半期において、当グループは相場変動の変化に細心の注意を払い、動態的リスクの監視と予測
      を強化した。また、商品ポートフォリオおよび期間構造の最適化を継続し、資産と負債の堅実かつ協調的
      な成長を維持した。内外の価格方針を柔軟に調整し、革新的な商品に伴う金利リスクの見直しを強化し
      た。さらに、金利自由化に関する                 PBC  の要件を積極的に実施し、基準金利の転換を効果的に推進した。海外
      子会社の管理を強化し、関連する金利リスク制限を最適化した。金利リスク管理システムの整備、過去の
      データを使用した計測モデルの検証試験の強化、ならびに金利リスク管理の基盤整備を行った。本報告期
      間中、ストレス・テストの結果は、いずれの指標も限度枠内に収まっていることを示しており、当グルー
      プの銀行勘定の金利リスクはコントロールされていた。
       金利感応度ギャップ分析

       以下の表は、表示日現在の当グループの資産および負債について予定されている次回金利更改日または

      満期日（いずれか先に到来する期日）の分析を示したものである。
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     （単位：百万人民元）                 無利子      ３ヶ月以内      ３ヶ月から１年        １年から５年         ５年超       合計

     2020  年６月   30 日現在の
      金利感応度ギャップ
                     280,195      (8,510,304)         9,088,706       (1,211,874)       2,654,594      2,301,317
     2020  年６月   30 日現在の
      累積金利感応度ギャップ
                           (8,510,304)          578,402       (633,472)      2,021,122
     2019  年 12 月 31 日現在の
      金利感応度ギャップ               173,493      (1,696,225)         2,285,433        (712,910)      2,185,336      2,235,127
     2019  年 12 月 31 日現在の
      累積金利感応度ギャップ
                           (1,696,225)          589,208       (123,702)      2,061,634
       2020  年６月末現在、当グループの満期１年未満の資産および負債の金利更改ギャップは                                           578,402    百万人民

      元となり、主に満期が１年未満の預金の増加ペースが貸出金を上回ったことから、前年度末から                                                  10,806   百
      万人民元減少した。満期が１年超の資産および負債のギャップは                                 1,442,720     百万人民元となり、主に満期が
      １年超の定期預金の増加ペースが投資を上回ったことから、前年度末から                                      29,706   百万人民元減少した。
       正味受取利息の感応度分析

       正味受取利息の感応度分析は、２つのシナリオに基づいている。第１のシナリオでは、すべてのイール
      ドカーブが並行に         100  ベーシスポイント上下する一方、                 PBC  の預金金利は不変と仮定する。第２のシナリオ
      では、   PBC  の預金金利と要求払預金金利は不変とする一方、他のイールドカーブは並行に                                         100  ベーシスポイ
      ント上下すると仮定するものである                  。
       以下の表は、表示日現在の              異なるシナリオにおける             当グループの正味受取利息の変動を示したものであ

      る。
                                          シナリオ２：       PBC  の預金金利と

                    シナリオ１：       PBC  の預金金利は不変
                                            要求払預金金利は不変
                       100  ベーシス        100  ベーシス        100  ベーシス         100  ベーシス
     （単位：百万人民元）                 ポイント上昇          ポイント下落          ポイント上昇           ポイント下落
     2020  年６月   30 日現在            (70,134)           70,134          55,040          (55,040)
     2019  年 12 月 31 日現在            (35,183)           35,183          77,716          (77,716)
       為替リスク管理

       当グループは、主に、人民元以外の通貨で保有する資産および負債の通貨のミスマッチ、ならびに金融
      市場におけるマーケット・メーカーとして保有するポジションに起因する為替リスクに晒されている。為
      替リスク・エクスポージャーやストレス・テスト、管理等の手法を組み合わせて測定、分析を行い、資産
      と負債のマッチング、限度額管理およびヘッジを行うことにより、為替リスクの軽減を図った。
       2020  年上半期において、当グループは、                   COVID-19     発生後の経済状況および財務状況の変化、ならびに為
      替レートの変動および当グループの為替リスク水準に及ぼす影響を注視した。主要経済および新興市場の
      通貨の為替レートの調査を強化し、複数の通貨の為替リスク予測能力の向上を図った。また、継続的に為
      替リスク管理体制の構築を進め、社内管理規則の更新および改善を図った。本報告期間中、当グループの
      為替リスク・エクスポージャーは全般的に小さく、                          CBIRC   の規制要件を引き続き遵守していた。為替リスク
      のストレス・テストの結果は、リスクが全般的に管理されていたことを示している。
       通貨の集中状況

       以下の表は、表示日現在の当グループの通貨の集中状況を示したものである。

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                                                           EDINET提出書類
                                                   中国建設銀行股イ分有限公司(E05972)
                                                              半期報告書
                       2020  年６月  30 日現在                  2019  年 12 月 31 日現在
                  米ドル
                       香港ドル       その他            米ドル     香港ドル      その他
                 （人民元
                       （人民元      （人民元            （人民元      （人民元      （人民元
     （単位：百万人民元）            相当額）      相当額）      相当額）        合計    相当額）      相当額）      相当額）       合計
     直物取引の資産           1,271,006       346,427      421,096     2,038,529      1,177,322       336,136      473,907     1,987,365
     直物取引の負債           (1,263,674)       (367,819)      (351,450)     (1,982,943)      (1,280,135)       (388,492)      (324,861)     (1,993,488)
     先物取引    (買い  )
                2,159,060       127,111      225,416     2,511,587      2,126,358       174,874      185,347     2,486,579
     先物取引    (売り  )
                (2,083,262)       (60,984)     (274,956)     (2,419,202)      (1,988,021)       (79,784)     (309,671)     (2,377,476)
     正味オプション・ポジ
                 (53,673)        -      -    (53,673)      (14,714)        -    (10)    (14,724)
     ション
     正味ロング・ポジション             29,457      44,735      20,106      94,298      20,810      42,734      24,712      88,256
       2020  年６月   30 日現在の当グループの為替リスクの純エクスポージャーは、前年度末から                                      6,042   百万人民元

      増の  94,298   百万人民元となった。当グループの為替リスクエクスポージャーは、主に                                      配当分配のため為替
      を購入したことにより一時的に上昇したが、                       2020  年下半期の配当分配後は低下した。
      業務リスク管理

       当グループは引き続き、業務リスク管理ツールの適用を推進し、コンプライアンスを遵守しないことに
      よる損失情報の収集、分析および報告を強化し、新商品の業務リスク評価を実施した。内部統制の構築を
      強化し、業務運営上の課題の対処方針を策定し、互換性のない職務に対する管理規則を改訂した。                                                   COVID-
      19 の緊急時対応策を改善したほか、これに関連する訓練の実施および海外拠点における業務継続対応策の
      標準化を行った。
       マネーロンダリング防止（              AML  ）

       リスクに基づくアプローチに沿って、当グループは、                            AML  、テロ資金供与対策および脱税対策のための規
      則および仕組みの改善を継続し、グループレベルの                          AML  管理方針を最適化した。これにより、顧客確認プロ
      グラムが強化され、顧客情報の完全性、正確性および有効性が向上した。また、引き続きマネーロンダリ
      ング・リスクの評価・削減システムの最適化を行い、拠点および商品の観点からマネーロンダリング・リ
      スク管理の有効性を改善した。                 AML  データの管理を着実に進め、当グループの                       AML  能力を継続的に強化し
      た。さらに、金融制裁を遵守するべく懸命に努力し、制裁遵守プログラム要件の最終利益を確保した。ま
      た、  COVID-19     の予防・管理のため          AML  支援を強化し、金融サービスの利便性                    を 向上させる一方で、          COVID-19
      関連のマネーロンダリング活動に対抗する取組みを強化した。
      流動性リスク管理

       当グループは、引き続き流動性リスク管理における堅牢および慎重の原則を堅持した。内外の流動性状
      況の変化を十分に勘案し、適宜、資産増加の規模および進捗をコントロールするとともに、資産および負
      債の期間構造の合理的調整を行った。また、                       PBC  の金融政策の実施に積極的に協力し、特別な                       COVID-19     の予
      防・管理期間における金融市場の安定運営を維持するため、適正な価格で適時に流動性を供給した。さら
      に、洗練された流動性管理の向上を継続したほか、当グループによる支払いおよび決済の安全性を確保
      し、様々な指標の安定性および遵守を維持するため、感応度分析による流動性リスクの予測を行った。
       流動性リスクのストレス・テスト

       当グループでは、悪影響を受けるシナリオでのリスク許容度を測定するため、四半期毎のストレス・テ
      ストを実施した。当行は、規制上および内部管理上の要件に従い、ストレス・テスト方法の改善を続け
      た。ストレス・テストの結果、当グループの流動性リスクは、様々なストレス・シナリオにおいてコント
      ロールされていることが確認された。
       流動性リスク管理の指標

       以下の表は、表示日現在の当グループの流動性比率および                              預貸率   を示したものである。
                                     2020  年６月   30 日   2019  年 12 月 31 日   2018  年 12 月 31 日

     ( ％ )                      規制上の基準             現在         現在         現在
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                  人民元              25 以上         50.33         51.87         47.69
          (1)
     流動性比率
                                                   68.29
                  外貨              25 以上         74.44                 84.88
        (2)
                                                   77.68
                                          76.47
                  人民元
     預貸率                                                      73.71
     (1)   CBIRC   の要件に従い、流動資産を流動負債で除して算出されている。
     (2)   CBIRC   の要件に従い、国内法人ベースで算出されている。
       商業銀行の流動性カバレッジ比率は、高品質の流動資産を将来的な                                   30 日間のキャッシュ・アウトフロー

      純額で除したものである。当グループの高品質な流動資産には、主に、ソブリンや中央銀行が保証または
      発行した有価証券や、ストレス状況下でも利用可能な中央銀行預け金が含まれている。                                             2020  年第２四半期
      の当グループの平均日次流動性リスクは                     142.66   ％であり、規制要件を満たしていた。平均日次流動性リス
      クは前四半期から         16.96   ポイント低下したが、これは主に、営業預金（代理銀行業務を除く。）の増加や
      モーゲージ（質権）付き貸付（リバース・レポおよび借入有価証券を含む。）の減少によるものである。
       以下の表は、表示日現在の当グループの流動性カバレッジ比率を示したものである。

     （単位：百万人民元、％を除く）                      2020  年第２四半期          2020  年第１四半期          2019  年第４四半期

     適格かつ高品質な流動資産                          4,581,133            4,556,824            4,323,267
     キャッシュ・アウトフロー純額                          3,218,186            2,866,173            2,806,467
                   (1)
                                142.66            159.62            154.83
     流動性カバレッジ比率（％）
     (1)   本報告期間に適用される規制要件、定義および会計基準に従って計算される。すべての数値は、四半期の各暦日の
       値の単純算術平均を示している。
       安定調達比率とは、入手可能な安定調達額を所要安定調達額で除したものである。この比率は、商業銀

      行が、様々な資産の必要性やオフバランスシート上のリスク・エクスポージャーに対応するために、十分
      かつ安定的な資金調達源を有しているか否かの評価に用いられる。                                    2020  年６月末現在の安定調達比率は
      126.40   ％であり、規制要件を満たしていた。                    2020  年３月末から       0.32  ポイント上昇したが、これは主に、リ
      テール預金、小企業顧客からの預金およびホールセール資金調達の増加によるものである。また、                                                   2019   年
      末から   2.72  ポイント低下したのは、主に貸出金や有価証券の増加によるものである。
       以下の表は、表示日現在の当グループの安定調達比率を示したものである。

     （単位：百万人民元、％を除く）                   2020  年６月   30 日現在       2020  年３月   31 日現在      2019  年 12 月 31 日現在

     入手可能な安定調達額                        19,113,227            18,816,339             17,720,370
     所要安定調達額                        15,121,178            14,923,874             13,723,611
     安定調達比率（％）                          126.40            126.08             129.12
       流動性カバレッジ比率および安定調達比率の詳細については、当行の「                                        Unaudited      Supplementary

      Financial      Information      」を参照のこと。
       以下の表は、表示日現在の当グループの資産および負債の分析を残存期間別に示したものである。

                                     １ヶ月から      ３ヶ月から      １年から

     （単位：百万人民元）                無期限      要求払    １ヶ月以内       ３ヶ月      １年     ５年    ５年超      合計
     2020  年６月  30 日現在の
                   2,749,726     (11,649,999)       (485,412)      (57,771)      485,141     2,101,489     9,158,143     2,301,317
     正味ギャップ
     2019  年 12 月 31 日現在の
                   2,700,022     (10,568,933)        37,627     (483,565)     (183,339)      2,445,984     8,287,331     2,235,127
     正味ギャップ
       当グループは、様々な事業の資産と負債のギャップを定期的に監視し、異なる期間についての流動性リ

      スク評価を行っている。             2020  年６月末現在の当グループの累積満期ギャップは                          2,301,317     百万人民元であ
      り、   2019  年末から     66,190    百万人民元増加した。要求払による返済の負のギャップは、                                  2019  年末から
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      1,081,066     百万人民元増の        11,649,999      百万人民元となったが、これは主に、顧客基盤の拡大に伴う                               預金の比
      較的速い増加によるものである。                 当グループは、要求払預金の回転率が低く、預金が着実に増加している
      こ とから、今後も安定的な資金源を有し、安定的な流動性ポジションを維持することが見込まれる。
      レピュテーショナル・リスク管理

       当グループはレピュテーショナル・リスク管理の体制および仕組みの改善に引き続き取り組み、レピュ
      テーショナル・リスクの管理能力を強化した。                        広報およびレピュテーショナル・リスクについて                          銀行  水準
      での管理を強化し、海外拠点への指導を強めた。また、早い段階で危機を解決できるよう批判的な世論を
      適時に検知して早期警報を発するべく、本社と支店間、親会社と子会社間、国内支店と海外支店間の世論
      の監視と調整をさらに強化した。                 本報告期間中、当グループのレピュテーショナル・リスク管理の慣行は
      着実に向上し、良好な企業イメージと評判は効果的に守られた。
      カントリー・リスク管理

       国際的な政治経済情勢が複雑化する中、当グループはカントリー・リスク管理の強化を継続した。評価
      および格付け、リスク限度、エクスポージャーの測定、引当金の計上、ストレス・テスト、監視および早
      期警戒、緊急時対策など、カントリー・リスクを管理するための様々なツールを導入した。カントリー・
      リスク管理方針の変更、カントリー・リスクの監視、早期警戒および緊急時対策の実施、特定の国や地域
      における格付およびリスク限度額の見直しを行った。カントリー・リスク管理システムを最適化し、先を
      見越した管理能力の向上に注力した。当グループのカントリー・リスク・エクスポージャーは、                                                  主にカン
      トリー・リスクが「低い」か、または「比較的低い」国々や地域に集中しており、カントリー・リスクは
      全般に妥当な水準に維持された。
      連結管理

       当行は、引き続き連結経営を継続的に強化するとともに、グループレベルでの事業提携、コーポレー
      ト・ガバナンス、リスク管理、資本管理など、連結管理の諸側面を強化した。また、                                            子会社の戦略的管理
      を強化し、親子会社間の調整システムの構築を進めた。                             子会社のコーポレート・ガバナンスの仕組みを最
      適化し、子会社の取締役会がリスク管理の責任を担っていることを明らかにした。さらに、市場リスクの
      年間限度額に関する方針を定め、                 当グループの一元的な与信審査管理を強化した。連結管理システムの最
      適化を継続し、連結管理の自動化水準を向上させた。
      内部監査

       COVID-19     の予防・管理状況と規制要件を考慮し、当行は、与信業務、クロス・ファイナンス業務、財務
      および運営に関する動的監査や、関連当事者取引、代理業務、クレジットカード事業、担保管理、外部委
      託業務に関する監査など、体系的な監査プロジェクトを組織し、実施した。また、特定された問題の背景
      にある原因を徹底的に分析することにより、関連部署や支店による経営メカニズム、業務プロセスおよび
      内部管理の継続的な改善を促し、当行の運営および管理の安定的かつ法令を遵守した発展を効果的に推進
      した。
     資本管理

       当グループは、堅実かつ慎重な資本管理戦略を堅持している。自己資本規制および資本の集約を強化

      し、資本効率の継続的な向上のため集中的な資本管理をさらに推進している。また、内部資本の蓄積と外
      部からの資本補充の双方に依存し、適切なセーフティ・マージンとバッファー・ゾーンを備えた、規制要
      件を常に上回る自己資本比率の水準を維持している。
       2020  年上半期において、当グループは、景気変動抑制的な資本調整の役割を十分に果たし、事業と収益
      とリスクの間のバランスのとれた発展を維持し、事業構造の最適化をさらに進める一方で、実体経済の発
      展に貢献し、       COVID-19     の予防・抑制に向けた金融サービスを積極的に支援した。資本計画評価システムの
      改善ならびにフィンテックおよびデータの活用に向けた足場固めを行ったほか、集中的な資本管理の推進
      に向けた取組みを強化した。当グループは、事業環境の変化を調査、判断し、                                         2021  年－  2023  年度資本計画
      を完了させたほか、２十億米ドルの海外ティア２資本債を発行し、資本力のさらなる増強を図った。
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      自己資本比率

       自己資本比率

       規制要件に従い、当グループの自己資本比率の計算範囲には、当行の国内外の支店および営業所ならび
      に金融子会社（保険会社を除く。）が含まれている。並行期間中の関連規則を踏まえ、                                             2020  年６月末現在
      の「商業銀行の資本規制（仮）」に基づき算出された当グループの総自己資本比率、ティア１比率および
      普通株式等ティア１比率は、それぞれ                    16.62   ％、  13.88   ％および     13.15   ％であり、いずれも規制要件を満たし
      ていた。
       以下の表は、表示日現在の当グループおよび当行の自己資本比率に関する情報を示したものである。

                              2020  年６月   30 日現在         2019  年 12 月 31 日現在

     （百万人民元、％を除く）                        当グループ            当行     当グループ            当行
                              2,155,008        2,000,845        2,089,976        1,938,236

     控除後の普通株式等ティア１資本
                              2,274,724        2,104,811        2,209,692        2,046,546
     控除後のティア１資本
                              2,722,353        2,551,364        2,637,588        2,468,041
     控除後の資本合計
                                13.15        13.09        13.88        13.88
     普通株式等ティア１比率（％）
                                13.88        13.78        14.68        14.65
     ティア１比率（％）
                                16.62        16.70        17.52        17.67
     総自己資本比率（％）
       資本構成の詳細については、本書第一部第６の「１．中間財務書類」の注記「リスク管理－資本管理」

      を参照のこと。
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       リスク加重資産

       2014  年の当グループに対する先進的な資本管理手法の実施承認を踏まえ、                                    CBIRC   は、  2020  年４月、当グ
      ループが先進的な資本管理手法の実施範囲を拡大することを認めた。規制要件を満たした金融機関の信用
      リスク・エクスポージャーおよび企業の信用リスク・エクスポージャーは、基礎的内部格付手法を用いて
      計算されており、個人の信用リスク・エクスポージャーは内部格付手法を、市場リスク資本要件は内部モ
      デル手法を、またオペレーショナル・リスク資本要件は標準的手法を用いて計算されている。
       以下の表は、当グループのリスク加重資産に関する情報を示したものである。

     （単位：百万人民元）                                 2020  年６月   30 日現在      2019  年 12 月 31 日現在

                                          15,116,903             13,788,746

     信用リスク加重資産
                                          10,625,894             8,748,138
      内部格付手法の対象
                                          4,491,009             5,040,608
      内部格付手法の対象外
                                           125,807             123,700
     市場リスク加重資産
                                            71,808             74,509
      内部モデル手法の対象
                                            53,999             49,191
      内部モデル手法の対象外
                                          1,140,845             1,140,845
     業務リスク加重資産
     資本フロアの適用による追加的なリスク加重資産
                                              -             -
     リスク加重資産合計
                                          16,383,555             15,053,291
      レバレッジ比率

       当グループは、        CBRC  が 2015  年１月に公表した「商業銀行のレバレッジ比率に関する管理措置（改定）」
      に基づきレバレッジ比率を算出している。                      2020  年６月   30 日現在、当グループのレバレッジ比率は                     7.84  ％で
      あり、規制要件を満たしていた。
       以下の表は、当グループのレバレッジ比率に関する情報を示したものである。

                       2020  年６月   30 日    2020  年３月   31 日    2019  年 12 月 31 日    2019  年９月   30 日

     （単位：百万人民元、％を除く）                       現在          現在          現在          現在
     レバレッジ比率（％）                       7.84          8.14          8.28          8.27
     控除後のティア１資本                    2,274,724          2,311,145          2,209,692          2,126,153
     控除後のオンバランス資産
                         29,023,947          28,404,807          26,694,733          25,720,002
     　およびオフバランス資産
       当グループのレバレッジ比率の詳細については、「                          Unaudited      Supplementary        Financial      Information      」

      を参照のこと。
     主要な問題

      現金配当方針の策定および実施

       2019  年度年次株主総会で承認されたとおり、当行は、                          2019  年度の現金配当として、             2020  年７月９日の取
      引終了後の株主名簿に登録されているＡ株式の株主に対しては、１株当たり                                       0.320   人民元（税込）（総額約
      3,070   百万人民元）を        2020  年７月   10 日に分配し、       2020  年７月９日の取引終了後の株主名簿に登録されている
      Ｈ株式の株主に対しては、１株当たり                    0.320   人民元（税込）（総額約             76,934   百万人民元）を        2020  年７月   30 日
      に分配した。当行は、            2020  年度の中間配当は宣言しておらず、資本準備金の資本組入れに関する提案も
      行っていない。
       当行は、当行定款に基づき、現金、株式または現金と株式の組合せにより配当を分配することができ
      る。特別な場合を除き、当期利益があり、かつ未分配のプラスの累積利益がある場合には、当行は、当該
      会計年度の当行株主帰属純利益の                 10 ％以上の現金配当を実施する。利益配分方針の調整については、取締
      役会が臨時会議を開催して調整についての議論と調整理由の検討を行い、書面による報告書を作成する。
      さらに、独立非業務執行取締役は自らの意見を述べるとともに、特別決議は株主総会に提出され、その承
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      認を得なければならない。当行は、利益分配方針の調整を検討するに当たっては、オンラインによる投票
      手段を株主に提供するものとする。
       当行の利益分配方針の策定および実施は、定款の条項および株主総会の決議要件に合致したものであ
      る。意思決定の手続や仕組みは健全なものであり、配当基準や配当性向は明確かつ明白である。独立非業
      務執行取締役は、利益分配案の意思決定過程においてデュー・デリジェンスを実施し、真摯にその職務を
      果たした。少数株主は自由に意見や要望を述べることができ、その正当な権利と利益は完全に保護されて
      いる。
      約束の履行

       2004  年９月、匯金公司は「産業内の非競争」を約束をした。すなわち、匯金公司が当行の何らかの株式
      を保有し続けるか、または中国もしくはその他の上場地の関連法や上場規則に基づき、当行の支配株主も
      しくはその関連当事者とみなされる限り、匯金公司は、いかなる競合する商業銀行業務（融資の供与、預
      金の受入れ、ならびに決済、資金の保管、銀行カード、為替サービスの提供を含むが、これらに限定され
      ない。）に従事せず、これに参加しない。しかしながら、依然として匯金公司は、他の商業銀行への投資
      を通じて競争事業に従事または参加する可能性がある。したがって、匯金公司は、（                                            1 ）商業銀行への投資
      を公正に扱うこと、また当行の株主としての地位やかかる立場ゆえに入手した情報を濫用して、当行に不
      利な決定を下して他の商業銀行を利することはないこと、さらに（                                  2 ）株主としての権利を当行の最善の利
      益のために行使することを約束した。
       2016  年４月６日、匯金公司は、当行の優先株発行により希薄化された当面の利益の補填措置が効果的に
      実施されるよう、         CSRC  の関連規則に従って、当行の業務運営や経営には介入せず、当行の利益を不正流用
      しないことを約束した。
       2020  年６月   30 日現在、匯金公司は上記のいずれの約束にも違反していない。
      重大な訴訟および仲裁

       本報告期間中、当行が対象となる重大な訴訟や仲裁はなかった。
      株式の購入、売却および償還

       本報告期間中、当行およびその子会社による当行株式の購入、売却または償還はなかった。
      処罰

       本報告期間中、当行、その取締役、監査役、幹部役員および支配株主のいずれも、関係当局による調
      査、司法または懲戒検査部門による強制措置、司法当局への移管または刑事責任による訴追、捜査または
      行政処分、市場へのアクセス制限、                   CSRC  による無資格認定、環境当局、労務安全当局、税務当局またはそ
      の他の行政当局による重大な行政処分、証券取引所による公的処分の対象とはならなかった。
      誠実性

       本報告期間中、当行およびその支配株主が履行しなかった裁判所の判決はなく、また満期時に支払わな
      かった多額の未払債務はなかった。
      従業員株式奨励制度の進捗状況

       当行は、     2007  年７月に従業員株式奨励制度を実施して以降、新たな株式奨励制度は実施していない。
      関連当事者間取引

       本報告期間中、当行は重要な関連当事者取引を行わなかった。関連当事者取引の詳細については、本書
      第一部第６の「１．中間財務書類」の注記「関連当事者との関係と関連当事者取引」を参照のこと。
      重大な契約およびその履行

       2019  年５月   24 日、  PBC  と CBIRC   は共同で包商銀行股份有限公司（                 Baoshang     Bank   Co.,   Ltd.  ）を買収するこ
      とを発表した。買収チームは、包商銀行の事業を１年間管理するよう当行に委託した。当行は、買収チー
      ムの指導のもと、カストディ契約に従って業務を実施した。                               2020  年５月後半、当行は種々の委託業務を無
      事に完了し、包商銀行の管理業務を完了した。本件は、当行の業務運営や収益性に重大な影響を及ぼすも
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      のではなかった。これを除き、本報告期間中、当行は、他社資産について保護預かり、契約またはリース
      に関する重要な取決めを締結しておらず、また当行の資産について他社との間でかかる契約を締結してい
      な い。
       保証業務は、当行の通常業務の過程で提供する簿外サービスである。規制当局から認可された業務範囲
      内の金融保証サービスを除き、当行が開示すべき重大な保証はない。本報告期間中、当行は開示が必要な
      他の重要な契約を締結していない。
      その他の株式所有または株式参加

       2020  年７月、     CBIRC   北京局の承認を受け、           CCB  信託の登録資本は         2,467   百万人民元から        10,500   百万人民元に
      増加した。      CCB  信託に対する当行の持株比率に変更はない。現在、これに続く増資関連手続が進められてい
      る。詳細については、当行が公表した                   2020  年７月   17 日付の発表を参照のこと。
       2020  年７月、     CBIRC   の承認を受け、        CCB  生命の登録資本は         4,496   百万人民元から        7,120   百万人民元に増加し
      た。  CCB  生命に対する当行の持株比率に変更はない。現在、これに続く増資関連手続が進められている。詳
      細については、当行が公表した                2019  年４月   29 日付の発表を参照のこと。
       2020  年７月、当行はスポンサーとして契約を締結し、５年以内に国家綠色発展基金股份有限公司に８十
      億人民元を投資することを約束した。詳細については、当行が公表した                                     2020  年７月   16 日付の発表を参照の
      こと。
       2020  年７月、     CCB  ファイナンシャル・リーシングは資本増強に関する手続きを完了した。                                     CCB  ファイナン
      シャル・リーシングの登録資本は                 8,000   百万人民元から        11,000   百万人民元に増加した。詳細については、当
      行が公表した       2020  年４月   22 日付の発表を参照のこと。
       2020  年７月、     CCB  ヨーロッパは資本増強に関する手続きを完了した。                          CCB  ヨーロッパの登録資本は             200  百万
      ユーロから      550  百万ユーロに増加した。詳細については、当行が公表した                              2019  年 10 月 30 日付の発表を参照の
      こと。
       2020  年４月、当行は、国家融資担保基金有限責任公司への３回目となる                                   750  百万人民元の出資を完了し
      た。総額３十億人民元にのぼる出資は、４年にわたって毎年分割で行われる。詳細については、当行が公
      表した   2018  年７月   31 日付の発表を参照のこと。
      環境保護

       当行は、グリーン・クレジット戦略を策定し、実施状況を監視するため、取締役会レベルで関連当事者
      取引・社会的責任・消費者保護委員会を、また、グリーン・ファイナンスへの取組みを調整および推進す
      るため幹部役員レベルでグリーン・ファイナンス委員会を設立した。                                    2020  年上半期において、グリーン・
      ファイナンス委員会は、グリーン・ローンの増加およびグリーン・ファイナンスの新たな利点の開拓に重
      点を置いた幾つかの方針と措置を策定し、発表した。当行は、クリーン輸送やクリーン・エネルギーと
      いった伝統的なグリーン分野における事業の優位性を強固なものとし、省エネルギー、排出削減、公害防
      止、生態回復といった新興グリーン分野における足場を積極的に拡大し、高度な公害防止・管理技術を有
      する企業を支援し、クリーン・エネルギー転換プログラムにおいて汚染度とエネルギー消費が高い企業の
      手助けをした。        2020  年６月末現在のグリーン・ローン残高は                     1,294,305     百万人民元となり、           2019  年末から
      118,504    百万人民元（       10.08   ％）増加した。
       当行は環境保護の概念を調達管理に取り入れ、これを実施した。環境保全、省エネルギーおよび排出量
      削減の観点からサプライヤーへの厳格なアクセス基準を導入し、公用車、現金自動預け払い機、オフィス
      家具その他の製品の調達判断を下す際の重要な要素に、サプライヤーの環境保護や省エネルギー関連の実
      績を追加した。当行は、使用済み                 UPS  バッテリーのリサイクルについても是正を行った。
      消費者の権利および利益の保護

       当行は、顧客を中心とした事業理念のもと、消費者の権利および利益の保護に向けた取組みを重視し、
      消費者の権利および利益を積極的に保護するとともに、懸命に顧客満足度の向上に努めた。                                                2020  年上半期
      において、当行は、消費者の権利および利益保護の制度および仕組みの構築をさらに進め、管理基盤を強
      固なものにした。消費者の権利および利益保護のための管理能力向上プロジェクトを開始し、関連する評
      価基準を最適化し、関連要件の効果的な実施を確保した。                              COVID-19     の流行時も消費者の権利および利益を
      全面的に保護するとともに、店舗の一時的な閉鎖や営業時間の調整に関する情報を速やかに一般に公開し
      た。二重記録要件も適切な調整を行って、顧客と従業員が同時にマスクを着用できるようにして感染の拡
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      大リスクを減らした。また、新たな媒体や他のチャネルを活用して、自身の安全を守るリスク予防に関す
      る知識を消費者に普及させた。当行は、「消費者の権利および利益の保護のための３月                                             15 日教育・広報週
      間」  中に一連の活動を組織して、合計で                  100  百万人を超える消費者への働きかけを行った。
       当行は、規則および手続、              IT システム管理、職員研修など複数の側面に焦点を当て、効果的に顧客情報
      の安全性を保護した。また、ビジネス慣行を踏まえた一連の顧客情報セキュリティ管理規程を策定した。
      社内からの情報流出や外部からのセキュリティへの脅威を防ぐため、銀行全体での統合インターネット・
      情報セキュリティ管理システムを構築した。情報システムのセキュリティを重視し、全                                              IT システムのセ
      キュリティ機能を定期的に点検し、新しいシステムが稼働する前に、その都度追加検査を実施している。
      フィンテックの革新と応用を深化させ、よりインテリジェントなリスク管理システムを開発し、潜在的な
      リスクを防止し、不正問題に対処する能力を高めた。                            2020  年上半期において、当行はインテリジェントな
      リスク管理対策により、             20,300   件の詐欺リスク事件を阻止し、                128  百万人民元にのぼる顧客の財務損失を防
      ぎ、  5,838   のフィッシング・サイトと不正な支払いリンクを処理し、閉鎖した。
      貧困削減に向けた社会的責任の履行

       当行は貧困削減への取組みを重視している。貧困削減のための努力を強化し、行内の全資源を動員する
      ため当行全体で貧困削減会議を組織し、金融機関としての貧困削減目標を定めた行動計画「                                                2020  年を超え
      て」を策定し、貧困が深刻な地域や本店や支店のある指定貧困削減地域に重点を置いて、政策保証の最適
      化、イノベーションによる開発の強化および科学技術力の強化を実施し、商品開発による貧困削減に多大
      な貢献を行った。当行は当グループの優位性を活かして、公共福祉プログラムに従事することで貧困削減
      を堅持し、財政上の貧困削減に向けた長期的な仕組みを構築し、貧困削減と農村振興を支援するべく現地
      の状況に即した商品やサービスの革新を進めた。                         PBC  の統計基準によれば、           2020  年６月末現在の目標貧困削
      減融資残高は       234,129    百万人民元で、前年度末から               14,622   百万人民元増加した。
      重大な事象

       その他、本報告期間中の重大な事象については、上海証券取引所、香港証券取引所および当行のホーム
      ページに開示されている当行の発表を参照のこと。
      Half-Year      Report   の精査

       中国  GAAP  に基づいて作成された当グループの                  2020  年度中間財務書類は、安永華明会計師事務所（                        Ernst   &
      Young   Hua  Ming   LLP  ）により精査が行われ、             IFRS  に基づいて作成された中間財務書類はアーンスト＆ヤン
      グ（  Ernst   & Young   ）により精査が行われた。
       当グループの       Half-Year      Report    2020  は、当行の監査委員会により精査が行われた。
       上記を除き、       2020  年６月   29 日に提出した有価証券報告書の記載に重要な変更はなかった。

     ２【事業等のリスク】

       上記「１．経営方針、経営環境及び対処すべき課題等」に記載された事項を除き、本報告期間中、事業

      等のリスクに関する重要な変更はなかった。
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     ３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
       本項に含まれている将来に関する記述は、本書提出日現在の当行の考え、見通し、目的、予想および見

      積りに基づいている。
     経営成績および分析

     財政状態
       2020  年上半期において、世界経済は                COVID-19     の影響を受け景気後退局面に突入した。国際金融資本市場

      のボラティリティは一段と激しくなり、レバレッジ比率は世界各地で一段と上昇した。主要国の中央銀行
      は低金利政策を維持し、新興国の中央銀行は利下げを継続した。
       中国はパンデミックの予防・管理において顕著な進展を遂げ、積極的な財政政策はより積極的な方法で
      実施し、慎重な金融政策はより柔軟かつ適切な方法で実施した。経済成長は力強い底堅さを示した。消費
      は徐々に改善し、弱いながらも回復傾向を示した。投資の減少は大幅に縮小し、工業生産は急速に回復し
      た。輸出入は予想を上回り、貿易構造は引き続き改善した。                               2020  年上半期における中国の             GDP  は前年同期か
      ら 1.6  ％減少したものの、第２四半期には                  3.2  ％増加した。消費者物価指数は前年同期から                       3.8  ％上昇し、貿
      易黒字は     1.2  兆人民元となった。
       金融資本市場は全般的に安定的に推移した。短期金融市場の取引は活発であった。各種債券の発行金利
      は低下し、既発債取引額および発行金額は増加した。株式市場指数は反発を続け、取引量は前年同期から
      増加した。
       国内規制当局は銀行業界の監督および管理を強化し、金融改革に対する支援を強化し、長期的に金融改
      革と監督のバランスがとれる仕組みの確立を模索した。金融に対する監督は、システミック・リスクの効
      果的な防止および軽減ならびに実体経済の着実な発展への支援に重点が置かれた。銀行セクターは全般的
      に安定した運営が行われ、リスクは制御可能な状態であった。                                 2020  年上半期における銀行セクターの国内
      総資産は、前年同期から             9.8  ％の増加となった。人民元建て貸出金は                     12.09   兆人民元の増加となり、前年同
      期から   2.42  兆人民元増加した。不良債権比率は                  2.10  ％、不良債権に対する引当金比率は                  178.1   ％であった。
       パンデミックは、銀行の収入源や収入構造にも一定の影響を及ぼした。商業当行は、社会的責任から、
      また関連政策の指導の下に、インクルーシブ・ファイナンスや小規模・零細企業への支援を強化し、着実
      な経済的および社会的発展を確保するため、事業者の業務および生産の再開を積極的に支援した。特定の
      業種や地域の信用リスクが大幅に増加して、銀行業界への圧力が強まった。
       2020  年上半期において、当グループは、                   COVID-19     の予防・管理と経済的および社会的発展への支援の調
      整を図り、実体経済に対する貢献の質と効率性を向上させた。当グループの資産と負債は急増した。総資
      産は  8.72  ％増の    27.66   兆人民元に達し、そのうち顧客に対する貸出金純額は                             9.54  ％増の    15.93   兆人民元で
      あった。総負債は         9.28  ％増の   25.35   兆人民元に達し、そのうち顧客からの預金は                       11.08   ％増の   20.40   兆人民元
      であった。正味受取利息は              6.41  ％増加し、正味受入手数料は               4.34  ％増加した。営業収益は前年同期から
      4.51  ％増の   359,924    百万人民元となった。引当て前当期利益は前年同期から                             5.40  ％増の   280,339    百万人民元
      となった。当グループは、新たな不良債権を先を見越して特定できるよう厳格な信用格付けを実施した。
      当グループの不良債権比率は               1.49  ％となり、前年度末から             0.07  ポイント上昇した。当グループの当期純利
      益は  138,939    百万人民元となり、前年同期から                 10.77   ％減少した。平均資産年間収益率は                   1.05  ％、平均資本
      年間収益率は       12.65   ％、総自己資本比率は           16.62   ％であった。
      包括利益計算書の分析

       2020  年上半期において、当グループは積極的に                      COVID-19     の影響に対応し、運営と発展の質と効率性を継
      続的に向上させた。将来を考慮した慎重な原則に従い、減損引当金の積み増しを行った。当グループの税
      引き前当期利益は         168,773    百万人民元で、前年同期から               11.72   ％減少した。当期純利益は              138,939    百万人民元
      で、前年同期から         10.77   ％減少した。当グループの収益に影響を及ぼす主な要因は、以下のとおりである。
      第一に、有利子資産の増加が正味受取利息の着実な増加につながり、正味受取利息は前年同期から                                                   16,057
      百万人民元（       6.41  ％）増加した。第二に、正味受入手数料が前年同期から                             3,326   百万人民元（       4.34  ％）増加
      した。第三に、営業費用は前年同期から                     1.60  ％の増加となったが、これは主に                 COVID-19     の発生により費用
      の発生が鈍化したためである。営業収支率は                       21.25   ％となり、前年同期から             0.68  ポイント低下して、依然と
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      して健全な水準に留まっている。第四に、当グループは、                              COVID-19     の影響を斟酌して貸出金の減損損失に
      対する引当金を引き上げ、リスク耐性を強化した。減損損失は、前年同期から                                         49.18   ％増の総額      111,566    百
      万 人民元となった。
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       以下の表は、当グループの包括利益計算書の内訳と各期間の変化を示したものである。

                            2020  年６月   30 日に       2019  年６月   30 日に

     （単位：百万人民元、％を除く）                        終了した６ヶ月             終了した６ヶ月              増減（％）
     正味受取利息                            266,493             250,436             6.41

     正味非利息収入                            93,431             93,951            (0.55)
     －正味受入手数料                            80,021             76,695            4.34
     営業収益                            359,924             344,387             4.51

     営業費用                            (79,805)             (78,549)             1.60

     信用減損損失                           (111,378)              (74,638)            49.22
     その他の減損損失                             (188)             (148)          27.03
     関連会社および共同支配企業の
                                  220             128          71.88
      利益に対する持分
     税引前当期利益                            168,773             191,180            (11.72)

                                (29,834)             (35,472)           (15.89)
     法人税等
                                138,939             155,708            (10.77)

     当期純利益
       正味受取利息

       2020  年上半期の当グループの正味受取利息は                     266,493    百万人民元に達し、前年同期から                 16,057   百万人民元

      （ 6.41  ％）増加した。正味受取利息は営業収益の                      74.04   ％を占めている。
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       以下の表は、各期間の当グループの資産および負債の平均残高、関連する受取利息または支払利息、な

      らびに平均利回りまたは平均コストを示したものである。
                         2020  年６月  30 日に終了した６ヶ月                2019  年６月  30 日に終了した６ヶ月

                             受取利息   /  年間平均利回り      /         受取利息   /  年間平均利回り      /
     （単位：百万人民元、％は除く）                   平均残高      支払利息       コスト  (％ )    平均残高     支払利息       コスト  (％ )
     資産

     顧客に対する貸出金総額                  15,368,551       336,605        4.40     13,745,297       306,266        4.49
     金融投資                  5,583,067       97,783        3.52     5,115,038       92,498        3.65
     中央銀行預け金                  2,497,015       17,688        1.42     2,364,732       17,606        1.50
     銀行および銀行以外の金融機関
     への預け金および短期貸付金                  1,234,119       13,125        2.14      898,279      11,473        2.58
     売戻契約に基づいて保有する
                        592,549       5,321             377,396      4,603
     金融資産                                 1.81                    2.46
     有利子資産合計                  25,275,301       470,522        3.74     22,500,742       432,446        3.88

     減損引当金合計                  (518,992)                    (437,688)
                       2,237,771                    2,089,345
     無利子資産
                      26,994,080       470,522             24,152,399       432,446

     資産合計
     負債

     顧客からの預金                  19,200,756       150,907        1.58     17,672,434       135,768        1.55
     銀行および銀行以外の金融機関
     からの預金および短期借入金                  2,615,364       27,340        2.10     1,955,709       24,469        2.52
     発行済負債性証券                   974,021      16,085        3.32      774,694      13,932        3.63
     中央銀行からの借入金                   584,285       9,136       3.14      439,849      7,222       3.31
     買戻契約に基づいて売却された
                        53,746       561             41,522       619
     金融資産                                 2.10                    3.01
     有利子負債合計                  23,428,172       204,029        1.75     20,884,208       182,0  10      1.76

                       1,249,343                    1,193,480
     無利子負債
                      24,677,515       204,029             22,0  77 ,68 8   182,0  10

     負債合計
                             266,493                    250,436

     正味受取利息
     正味金利スプレッド                                 1.99                    2.12

     正味金利マージン                                 2.14                    2.27
       2020  年上半期において、当グループは、実体経済に積極的に利益をもたらす一連の優遇措置を開始し

      た。既存貸出金の基準金利の転換により、貸出金の利回りは低下した。債券投資や銀行および銀行以外の
      金融機関への預け金および短期貸付金などの有利子資産の利回りは、市場金利の低下により前年同期を下
      回った。預金事業の熾烈な競争の中で、預金コストはわずかに増加した。正味金利スプレッドは前年同期
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      から  13 ベーシス・ポイント低下して               1.99  ％となり、正味金利マージンは前年同期から                       13 ベーシス・ポイン
      ト低下して      2.14  ％となった。
       以下の表は、当グループの資産および負債の平均残高、ならびに平均金利の変動が                                           2020  年上半期の受取

      利息と支払利息の変化（前年同期比）に及ぼした影響を示したものである。
                                                        受取利息／

                                     1            1
     （単位：百万人民元）                            残高要因            金利要因         支払利息の変化
     資産

     顧客に対する貸出金総額                             36,454            (6,115)           30,339
     金融投資                             8,565            (3,280)            5,285
     中央銀行預け金                             1,005             (923)            82
     銀行および銀行以外の金融機関への預け金
      および短期貸付金                             3,834            (2,182)            1,652
                                  2,158            (1,440)             718
     売戻契約に基づいて保有する金融資産
                                  52,016            (13,940)            38,076

     受取利息の増減
     負債

     顧客からの預金                             12,371             2,768           15,139
     銀行および銀行以外の金融機関からの預金
      および短期借入金                             7,388            (4,517)            2,871
     発行済負債性証券                             3,410            (1,257)            2,153
     中央銀行からの借入金                             2,298             (384)           1,914
                                   157            (215)            (58)
     買戻契約に基づいて売却された金融資産
                                  25,624            (3,605)           22,019

     支払利息の増減
                                  26,392            (10,335)            16,057

     正味受取利息の増減
      １ . 平均残高および平均金利の双方により生じた変化は、残高要因と金利要因の絶対値のそれぞれの比率に基づい

        て、残高要因と金利要因に割当てられている。
       正味受取利息は、前年同期から                16,057   百万人民元の増加となった。               具体的には、       26,392   百万人民元の増

      加は資産および負債の平均残高の変動によるものであり、                              10,335   百万人民元の減少は平均金利の変動によ
      るものである。
       受取利息

       2020  年上半期において、当グループの受取利息は、前年同期から                                 38,076    百万人民元（       8.80  ％）増の
      470,522    百万人民元となった。その内訳は、顧客に対する貸出金からの受取利息が                                      71.54   ％、金融投資から
      の受取利息が       20.78   ％、中央銀行預け金からの受取利息が                    3.76  ％、銀行および銀行以外の金融機関への預け
      金からの受取利息が          2.79  ％、売戻契約に基づいて保有する金融資産からの受取利息が                               1.13  ％であった。
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       以下の表は、各期間における当グループの顧客に対する貸出金の平均残高、受取利息および平均利回り

      を種類別に示したものである。
                       2020  年６月   30 日に終了した６ヶ月              2019  年６月   30 日に終了した６ヶ月

     （単位：百万人民元、％を除
                                   平均利回り                     平均利回り
                      平均残高       受取利息               平均残高       受取利息
     く）
                                      ( ％ )                    ( ％ )
                      7,576,223        158,880              6,721,133        146,403

     法人向け貸出                                4.22                     4.39
      短期貸出                2,542,928        53,153       4.20      2,119,244        44,608       4.24
      中・長期貸出                5,033,295        105,727       4.22      4,601,889        101,795       4.46
                      6,189,073        148,705              5,595,148        131,364

     個人向け貸出                                4.83                     4.73
      短期貸出                 508,141       10,986       4.35       472,096       10,518       4.49
      中・長期貸出                5,680,932        137,719       4.88      5,123,052        120,846       4.76
                       490,199        6,419              363,568        6,100

     割引手形                                2.63                     3.38
                      1,113,056        22,601             1,065,448        22,399
     海外業務および子会社                                4.08                     4.24
                     15,368,551        336,605             13,745,297        306,266
     顧客に対する貸出金総額                                4.40                     4.49
       顧客に対する貸出金からの受取利息は、前年同期から                            30,339   百万人民元（       9.91  ％）増の     336,605    百万人民

      元となった。これは主に、法人向けおよび個人向け貸出の平均残高の増加、特に中・長期貸出の平均残高
      の急速な増加によるものである。
       金融投資からの受取利息は、前年同期から                      5,285   百万人民元（       5.71  ％）増の     97,783   百万人民元となった。
      これは主に、金融投資の平均残高が前年同期から                         9.15  ％増加したことによる。
       中央銀行預け金からの受取利息からの受取利息は                          17,688   百万人民元となり、横這いであった。これは主
      に、  2020  年上半期の流動性が潤沢であったことから、中央銀行預け金の平均残高が前年同期から                                             5.59  ％増
      加したことによる。
       銀行および銀行以外の金融機関への預け金および短期貸付金からの受取利息は、前年同期から                                                1,652   百万
      人民元（     14.40   ％）増の     13,125   百万人民元となった。これは主に、銀行および銀行以外の金融機関への預け
      金および短期貸付金の平均残高が前年同期から                        37.39   ％増加したことによる。
       売戻契約に基づいて保有する金融資産からの受取利息は、前年同期から                                     718  百万人民元（       15.60   ％）増の
      5,321   百万人民元となった。これは主に、売戻契約に基づいて保有する金融資産の平均残高が、前年同期か
      ら 57.01   ％増加したことによる。
       支払利息

       2020  年上半期における当グループの支払利息は                      204,029    百万人民元であり、前年同期から                 22,019   百万人民
      元（  12.10   ％）増加した。その内訳は、顧客からの預金に対する支払利息が                                  73.96   ％、銀行および銀行以外
      の金融機関からの預金および短期借入金の支払利息が                            13.40   ％、発行済負債性証券の支払利息が                  7.88  ％、中
      央銀行からの借入金の支払利息が                 4.48  ％、買戻契約に基づいて売却された金融資産の支払利息が                              0.28  ％で
      あった。
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       以下の表は、当グループの顧客からの預金の平均残高、支払利息および平均コストを種類別に示したも

      のである。
                        2020  年６月   30 日に終了した６ヶ月             2019  年６月   30 日に終了した６ヶ月

                                   年間平均コスト                    年間平均コス
     （単位：百万人民元、％を除く）                   平均残高      支払利息         （％）     平均残高      支払利息       ト（％）
                        9,358,531        66,110            8,862,132        57,886

     法人預金                                  1.42                   1.32
      要求払預金                  5,899,071        23,370       0.78     5,842,292        21,729       0.75
      定期預金                  3,459,460        42,740       2.48     3,019,840        36,157       2.41
                        9,316,009        80,060            8,330,099        72,624

     個人預金                                  1.73                   1.76
      要求払預金                  4,363,609        6,717       0.30     3,353,838        5,062      0.30
      定期預金                  4,952,400        73,343       2.98     4,976,261        67,562       2.74
                         526,216       4,737             480,203       5,258

     海外業務および子会社                                  1.81                   2.21
                       19,200,756        150,907            17,672,434        135,768
     顧客からの預金合計                                  1.58                   1.55
       顧客からの預金に対する支払利息は                    150,907    百万人民元となり、前年同期から                   15,139    百万人民元

      （ 11.15   ％）増加した。これは主に、顧客からの預金の平均残高が                              8.65  ％増加し、平均コストが前年同期か
      ら３ベーシス・ポイント上昇したことによる。熾烈な市場競争により、国内の法人預金の平均コストは前
      年同期から      10 ベーシス・ポイント上昇した。当グループは業務のデジタル化を積極的に模索し、ネット
      ワークの観点から顧客および預金の組織的拡大を図った。この結果、個人預金の平均コストは前年同期か
      ら３ベーシス・ポイント低下した。
       銀行および銀行以外の金融機関からの預金および短期借入金の支払利息は、前年同期から                                              2,871   百万人民
      元（  11.73   ％）増の     27,340   百万人民元となった。これは主に、銀行および銀行以外の金融機関からの預金お
      よび短期借入金の平均残高が前年同期から                      33.73   ％増加したことによる。
       発行済負債性証券の支払利息は、昨年同期から                         2,153   百万人民元（       15.45   ％）増の     16,085   百万人民元と
      なった。これは主に、適格ティア２資本債券や譲渡性預金証書を含め、発行済負債性証券の平均残高が前
      年同期から      25.73   ％増加したことによる。
       中央銀行からの借入金の支払利息は、前年同期から                          1,914   百万人民元（       26.50   ％）増の     9,136   百万人民元と
      なった。これは主に、中央銀行からの借入金の平均残高が前年同期から                                     32.84   ％増加したことによる。
       買戻契約に基づいて売却された金融資産の支払利息は、前年同期から                                    58 百万人民元（       9.73  ％）減の     561  百
      万人民元となった。これは主に、買戻契約に基づいて売却された金融資産の平均コストが、前年同期から
      91 ベーシス・ポイント低下したことによる。
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       正味非利息収入

       以下の表は、当グループの正味非利息収入の内訳と各期間の変化を示したものである。

                           2020  年６月   30 日に       2019  年６月   30 日に

     （単位：百万人民元、％を除く）                       終了した６ヶ月             終了した６ヶ月               増減（％）
     受入手数料                           88,755             84,167              5.45

                               (8,734)             (7,472)             16.89
     支払手数料
     正味受入手数料                           80,021             76,695              4.34

                               13,410             17,256             (22.29)
     その他の正味非利息収入
                               93,431             93,951             (0.55)

     正味非利息収入合計
       2020  年上半期の当グループの正味非利息収入は、前年同期から                              520  百万人民元（       0.55  ％）減の     93,431   百万

      人民元となり、営業収益に占める割合は                     25.96   ％であった。
       正味受入手数料

       以下の表は、当グループの正味受入手数料の内訳と各期間の変化を示したものである。

                           2020  年６月   30 日に       2019  年６月   30 日に

     （単位：百万人民元、％を除く）                       終了した６ヶ月             終了した６ヶ月               増減（％）
                                88,755             84,167

     受入手数料                                                      5.45
     銀行カード手数料                          26,532             26,184              1.33

     電子銀行業務手数料                          14,308             12,263             16.68
     代行サービス手数料                          10,053             10,863             (7.46)
     信託業務報酬                           9,491             8,617             10.14
     コンサルティングおよびアドバイザ
      リー手数料                          7,989             6,584             21.34
     決済手数料                           7,574             6,998             8.23
     ウェルス・マネジメント手数料                           7,376             7,450             (0.99)
     保証手数料                           1,952             1,818             7.37
     信用コミットメント手数料                            755             883           (14.50)
     その他                           2,725             2,507             8.70
                                (8,734)             (7,472)

     支払手数料                                                     16.89
                                80,021             76,695

     正味受入手数料                                                      4.34
       2020  年上半期において、当グループは市場の変化と顧客の需要に焦点を当て、金融サービスを最適化し

      た一方、     COVID-19     の予防・管理を積極的に支援し、サービス料金の減免をさらに推進した。正味受入手数
      料は、前年同期から          3,326   百万人民元（       4.34  ％）増の     80,021   百万人民元となった。正味受入手数料の営業収
      益に占める割合は         22.23   ％と、前年同期から          0.04  ポイント低下した。
       当グループは消費シナリオの展開を進め、銀行カード事業を積極的に推進し、体系的かつネットワーク
      に基づく方法で顧客の獲得および活性化を図った。銀行カード手数料は                                     1.33  ％増の   26,532   百万人民元に達
      した。プラットフォームのエコロジーおよびユーザー体験の継続的な改善により、オンライン・バンキン
      グ顧客数およびオンライン決済取引量は順調に増加し、電子銀行業務手数料は                                        16.68   ％増の   14,308   百万人民
      元に達した。代行サービス手数料は                   7.46  ％減少して      10,053   百万人民元となった。具体的には、                   COVID-19     の
      発生に伴い保険代理店サービスからの収益は減少したものの、その一方で市場機会を捉え、商品審査や
      ターゲットを絞った顧客マーケティングを強化したことで、代理店ファンド販売からの収益が急速に拡大
      した。当グループはカストディ業務の革新を積極的に推進し、「                                 CCB  スマート・カストディ」のブランドを
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      育成し、預り資産の急拡大を実現した。信託業務報酬は                              10.14   ％増の    9,491   百万人民元に達した。対象を
      絞ったアドバイザリー・サービスを数回に分けて提供した。コンサルティングおよびアドバイザリー手数
      料 は 21.34   ％増の   7,989   百万人民元に達した。国際決済サービスからの収益は、当グループが貿易企業の業
      務および生産の再開に向けた金融支援を行い、貿易金融事業を拡大したため前年度から急増した。決済手
      数料は   8.23  ％増の   7,574   百万人民元に達した。当グループは資産管理モデルの変革を加速させ、純資産価値
      型 WM 商品の発行を増やしたが、結果的に管理手数料は市場と共に落ち込んだ。ウェルス・マネジメント手
      数料は   0.99  ％減の   7,376   百万人民元となった。
       その他の正味非利息収入

       以下の表は、当グループのその他の正味非利息収入の内訳と各期間の変化を示したものである。

                           2020  年６月   30 日に       2019  年６月   30 日に

     （単位：百万人民元、％を除く）                       終了した６ヶ月             終了した６ヶ月               増減（％）
     投資有価証券利益         ( 正味  )

                                3,984             6,541            (39.09)
     トレーディング利益          ( 正味  )
                                3,313             4,858            (31.80)
     受取配当金                           1,496              414           261.35
     償却原価で測定される金融資産の認識
     の中止に係る利益         ( 正味  )
                                1,381             1,435             (3.76)
                                3,236             4,008
     その他の正味営業収益                                                     (19.26)
                                13,410             17,256

     その他の正味非利息収入合計                                                     (22.29)
       当グループのその他の正味非利息収入は、前年同期から                             3,846   百万人民元（       22.29   ％）減の     13,410   百万人

      民元となった。このうち、投資有価証券利益（正味）は、前年同期から                                     2,557   百万人民元減の        3,984   百万人
      民元となった。これは、前年同期において、子会社の株式投資の公正価値の変動により多額の利益を得た
      ことが主な要因である。トレーディング利益（正味）は、主にトレーディングのために保有していた投資
      規模の減少により、前年同期から                 1,545   百万人民元減の        3,313   百万人民元となった。受取配当金は、主に                      CCB
      インベストメントが保有する株式投資配当金の急増により、                               1,082   百万人民元増の        1,496   百万人民元となっ
      た。その他の営業収益（正味）は、主にヘッジ目的の為替スワップの規模縮小ならびに海外支店のショー
      トおよびロング・ポジションの変動により、前年同期から                              772  百万人民元減の        3,236   百万人民元となった。
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       営業費用

       以下の表は、当グループの各期間の営業費用の内訳を示したものである。

                                 2020  年６月   30 日に              2019  年６月   30 日に

     （単位：百万人民元、％を除く）                             終了した６ヶ月                    終了した６ヶ月
     人件費                                 45,257                    46,392

     有形固定資産費用                                 16,214                    15,287
     租税および追加税                                  3,336                    3,031
                                      14,998                    13,839
     その他
                                      79,805                    78,549

     営業費用合計
                                       21.25                    21.93

     営業収支率（％）
       2020  年上半期において、当グループはコスト管理の強化と費用構造の最適化を継続した。営業収支率は

      前年同期から       0.68  ポイント低下して         21.25   ％となり、引き続き健全な水準を維持した。営業費用は、前年同
      期から    1,256   百万人民元（       1.60  ％）増の     79,805    百万人民元となった。このうち、人件費は前年同期から
      1,135   百万人民元（       2.45  ％）減の     45,257   百万人民元となった。これは主に、                  COVID-19     の予防・管理期間中の
      社会保険料の減免に関する段階的政策の実施後、５種類の社会保険（年金、医療、労災、出産および失
      業）の経費が前年度から大幅に減少したことによる。有形固定資産費用は前年同期から                                               927  百万人民元
      （ 6.06  ％）増の     16,214   百万人民元、租税および追加税は前年同期から                        305  百万人民元（       10.06   ％）増の     3,336
      百万人民元となった。その他の営業費用は、前年同期から                              1,159   百万人民元（       8.37  ％）増の     14,998   百万人民
      元となった。これは主に、業務のデジタル化およびデジタル戦略の実施を当グループが積極的に支援し、
      マーケティングおよび顧客開拓への取組みを強化したことによる。
       減損損失

       以下の表は、当グループの各期間の減損損失の内訳を示したものである。

     （単位：百万人民元）                              2020  年６月   30 日に           2019  年６月   30 日に

                                    終了した６ヶ月                  終了した６ヶ月
     顧客に対する貸出金                                  105,534                  69,787

     金融投資                                   2,829                  2,972

      償却原価で測定される金融資産                                  2,688                  1,311
      その他の包括利益を通じて公正価値で
      測定される金融資産                                   141                 1,661
                                        3,203                  2,027

     その他
                                       111,566                  74,786

     減損損失合計
       2020  年上半期の当グループの減損損失は、前年同期から                           36,780   百万人民元（       49.18   ％）増の     111,566    百万

      人民元となった。これは主に、顧客に対する貸出金に係る減損損失が前年同期から                                           35,747   百万人民元増加
      し、その他の減損損失が前年同期から                    1,176   百万人民元増加したことによる。金融投資に係る減損損失は、
      前年同期から       143  百万人民元減の総額          2,829   百万人民元となった。具体的には、償却原価で測定される金融
      資産の減損損失が前年同期から                1,377   百万人民元（       105.03   ％）増加したが、これは主に、償却原価で測定さ
      れる債券規模が前年同期より拡大したことと、これに伴う引当率が上昇したことによる。その他の包括利
      益を通じて公正価値で測定される金融資産の減損損失は、主にカントリー・リスクの高い債券の数量の減
      少に伴いカントリー・リスク引当金が前年同期から減少したことにより、前年同期から                                             1,520   百万人民元減
      少した。
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       法人税等

       2020  年上半期の法人税費用は             29,834   百万人民元となり、前年同期から                 5,638   百万人民元減少した。実効税

      率は  17.68   ％であり、法定税率の           25 ％を下回った。これは主に、中国国債や地方政府債からの受取利息が税
      法上非課税であったことによる。
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      財政状態計算書の分析

       資産

       以下の表は、表示日現在の当グループの資産合計の内訳を示したものである。

                            2020  年６月   30 日現在             2019  年 12 月 31 日現在

                                    全体に対する                  全体に対する
     （単位：百万人民元、％を除く）                         金額        割合（％）           金額       割合  （％）
                          15,927,785             57.59      14,540,667            57.17

     顧客に対する貸出金
      償却原価で測定される顧客に対する
       貸出金                   16,004,076             57.87      14,479,931            56.93
      減損引当金                     (546,361)            (1.98)       (482,158)           (1.90)
      その他の包括利益を通じて公正価値
       で測定される顧客に対する貸出金
       の簿価                    413,419            1.49       492,693           1.94
      損益を通じて公正価値で測定される
       顧客に対する貸出金の簿価                     12,965            0.05       15,282           0.06
      未収利息                      43,686            0.16       34,919           0.14
                          6,738,401             24.37      6,213,241            24.43

     金融投資
                          2,465,389             8.91      2,621,010            10.30

     現金および中央銀行預け金
     銀行および銀行以外の金融機関への

                          1,344,358             4.86       950,807           3.74
      預け金および短期貸付金
                            452,258            1.64       557,809           2.19

     売戻契約に基づいて保有する金融資産
        1

                            727,056            2.63       552,727           2.17
     その他
                          27,655,247             100.00      25,436,261            100.00

     資産合計
     1. 　貴金属、公正価値がプラスのデリバティブ、長期株式投資、固定資産、土地使用権、無形資産、のれん、繰延税金資
       産およびその他の資産から構成されている。
       2020  年６月末現在の当グループの総資産は、前年度末から                            2,218,986     百万人民元（       8.72  ％）増の     27.66   兆

      人民元となった。当グループは、                 COVID-19     の予防・管理ならびに業務および生産の再開について先を見越
      した支援を行い、与信を積極的に拡大し、実体経済の主要分野および脆弱な部分を的確かつ効果的に支え
      た。顧客に対する貸出金純額は、前年度末から                        1,387,118     百万人民元（       9.54  ％）増加した。        当グループは、
      積極的な財政政策の実施を支援した。                    金融投資は前年度末から             525,160    百万人民元（       8.45  ％）増加した。
      PBC  による法定準備率の引下げにより、現金および中央銀行預け金は前年度末から                                           155,621    百万人民元
      （ 5.94  ％）減少した。当グループは、資金ポジションに応じた流動性準備金の規模と構成の調整を行っ
      た。銀行および銀行以外の金融機関への預け金は前年度末から                                393,551    百万人民元増加した。売戻契約に基
      づいて保有する金融資産は、               105,551    百万人民元減少した。この結果、資産合計に占める顧客に対する貸出
      金の割合は、前年度末から              0.42  ポイント増の       57.59   ％、金融投資の割合は前年度末から                   0.06  ポイント減の
      24.37   ％、現金および中央銀行預け金の割合は前年度末から                            1.39  ポイント減の       8.91  ％、銀行および銀行以外
      の金融機関への預け金および短期貸付金の割合は前年度末から                                 1.12  ポイント増の       4.86  ％、売戻契約に基づ
      いて保有する金融資産の割合は前年度末から                       0.55  ポイント減の       1.64  ％となった。
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       顧客に対する貸出金

       以下の表は、表示日現在の当グループの顧客に対する貸出金総額の内訳を示したものである。

                            2020  年６月   30 日現在             2019  年 12 月 31 日現在

                                    全体に対する                   全体に対する
     （単位：百万人民元、％を除く）                        金額        割合（％）           金額        割合  （％）
                          8,069,329              48.98      6,959,844             46.33

     法人向け貸出
      短期貸出                    2,687,756              16.31      2,205,697             14.68
      中・長期貸出                    5,381,573              32.67      4,754,147             31.65
                          6,866,895              41.68      6,477,352             43.12

     個人向け貸出
      住宅ローン                    5,591,157              33.94      5,305,095             35.31
      クレジットカード・ローン                     774,595             4.70       741,197            4.94
      個人向け消費者ローン                     255,845             1.55       189,588            1.26
      個人向け事業ローン                     57,837             0.35       44,918            0.30
             1
      その他のローン                     187,461             1.14       196,554            1.31
                           413,419             2.51       492,693            3.28

     割引手形
                          1,080,817              6.56      1,058,017             7.04

     海外業務および子会社
                           43,686             0.27       34,919            0.23

     未収利息
                         16,474,146              100.00      15,022,825             100.00

     顧客に対する貸出金総額
     1. 　個人向け商業不動産担保ローン、住宅担保ローンおよび教育ローンから構成されている。
       2020  年６月末現在の当グループの顧客に対する貸出金総額は、主に当行の国内ローンの増加により前年

      度末から     1,451,321     百万人民元（       9.66  ％）増の     16,474,146      百万人民元となった。
       法人向け貸出は、主にインフラや製造業に対するもので、前年度末から                                          1,109,485     百万人民元
      （ 15.94   ％）増の     8,069,329     百万人民元に達した。このうち、短期貸出が                       2,687,756     百万人民元、中・長期貸
      出が  5,381,573     百万人民元であった。
       個人向け貸出は、前年度末から                389,543    百万人民元（       6.01  ％）増の     6,866,895     百万人民元となった。この
      うち、住宅ローンは前年度末から                  286,062    百万人民元（       5.39  ％）増の     5,591,157     百万人民元、クレジット
      カード・ローンは         33,398   百万人民元（       4.51  ％）増の     774,595    百万人民元、個人向け消費者ローンは                    66,257   百
      万人民元（      34.95   ％）増の     255,845    百万人民元となった。
       割引手形は、前年度末から              79,274   百万人民元（       16.09   ％）減の     413,419    百万人民元となった。
       海外業務および子会社による貸出金は                     1,080,817     百万人民元であり、前年度末から                  22,800    百万人民元
      （ 2.15  ％）増加した。
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       貸出金の担保別内訳

       以下の表は、表示日現在の貸出金の内訳を担保別に示したものである。

                             2020  年６月   30 日現在            2019  年 12 月 31 日現在

                                    全体に対する                  全体に対する
     （単位：百万人民元、％を除く）                         金額       割合（％）           金額       割合  （％）
     無担保貸出                       5,573,746            33.82      4,959,932            33.02

     保証付き貸出                       2,172,130            13.19      1,920,411            12.78
     財産その他の不動産を担保とする貸出                       7,320,982            44.44      6,875,286            45.77
     その他の担保付借出                       1,363,602             8.28      1,232,277             8.20
                             43,686           0.27       34,919           0.23
     未収利息
                           16,474,146            100.00      15,022,825            100.00

     顧客に対する貸出金総額
       顧客に対する貸出金に係る減損引当金

                                  2020  年６月   30 日に終了した６ヶ月

     （単位：百万人民元）                      ステージ１          ステージ２          ステージ３             合計
     2020  年１月１日現在                     240,027          92,880         149,251          482,158

     振替：
      ステージ１への振替：入（出）                       1,892         (1,696)           (196)           -
      ステージ２への振替：入（出）                      (7,893)          8,698          (805)           -
      ステージ３への振替：入（出）                      (1,130)         (17,540)          18,670            -
     新たに組成または購入した金融資産                        92,520            -          -       92,520
     振替：出／返済                       (52,039)          (5,106)         (25,021)          (82,166)
     再測定                        11,080          29,403          35,703          76,186
     償却                          -          -      (26,876)          (26,876)
                               -          -        4,539          4,539
     過年度に償却された貸出金の回収
                            284,457          106,639          155,265          546,361

     2020  年６月   30 日現在
       当グループは、信用資産の質の変化に応じた減損引当金の計上を行った。                                      2020  年６月末現在、償却原価

      で測定される貸出金に係る減損引当金は                     546,361    百万人民元であった。また、その他の包括利益を通じて公
      正価値で測定される割引手形に係る減損引当金は                         2,300   百万人民元であった。
       当グループは、金融商品の信用リスクが当初認識した時点から著しく増加したか否かに基づく、貸出金
      に関する「３段階」モデルを採用した。当グループは引き続き実質的なリスクに基づき判断し、借入人の
      業務と返済能力に加え、             COVID-19     が借入人に及ぼす影響の変化を総合的に勘案し、関連する金融商品の信
      用リスクが当初認識した時点から大幅に増加したか否かを評価した。国際会計基準審議会およびその他の
      規制当局の指針に従い、当グループは、                     COVID-19     の発生による元本返済および利払いの一時的な繰延べ
      は、自動的に信用リスクの著しい増加を引き起こすものとは考えなかった。信用リスクの著しい増加の評
      価および予想信用損失の計算は、いずれも将来的な予測情報を織り込んたものである。また、著名な外部
      機関および内部部門による予測を使用して、基本シナリオにおける                                  GDP  や消費者物価指数などの予想信用損
      失に関連した将来的な主要経済変数の予測値を決定し、基本シナリオにおける予測値の変動に基づき、楽
      観的シナリオおよび悲観的シナリオにおける予測値を設定した。予想信用損失は、楽観的シナリオ、基本
      シナリオおよび悲観的シナリオにおけるデフォルトの確率、デフォルト時の損失およびデフォルト時のエ
      クスポージャーの積の加重平均を割り引き算出された。貸出金に係る減損引当金の詳細については、本書
      第一部第６の「１．中間財務書類」の注記「顧客に対する貸出金」を参照のこと。
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       金融投資

       以下の表は、表示日現在の当グループの金融投資の内訳を測定方法別に示したものである。

                            2020  年６月   30 日現在             2019  年 12 月 31 日現在

                                    全体に対する                  全体に対する
     （単位：百万人民元、％を除く）                        金額
                                     割合（％）           金額       割合  （％）
     損益を通じて公正価値で測定される

     　金融資産                      681,550             10.12       675,361           10.87
     償却減価で測定される金融資産                     4,145,782              61.52      3,740,296            60.20
     その他の包括利益を通じて
                          1,911,069              28.36      1,797,584            28.93
     　公正価値で測定される金融資産
                          6,738,401             100.00       6,213,241            100.00

     金融投資合計
       公正価値で測定される金融商品の詳細については、本書第一部第６の「１．中間財務書類」の注記「リ

      スク管理－公正価値で測定される金融商品」を参照のこと。
       以下の表は、表示日現在の当グループの金融投資の内訳を性質別に示したものである。

                            2020  年６月   30 日現在             2019  年 12 月 31 日現在

                                    全体に対する                  全体に対する
     （単位：百万人民元、％を除く）                        金額
                                     割合（％）           金額       割合  （％）
     負債性証券投資                     6,342,087              94.12      5,846,133            94.09

     資本性商品およびファンド                      200,952             2.98       184,739            2.97
                           195,362             2.90       182,369            2.94
     その他の負債性商品
                          6,738,401             100.00       6,213,241            100.00

     金融投資合計
       2020  年６月末現在の当グループの金融投資は合計で                        6,738,401     百万人民元となり、前年度末から                 525,160

      百万人民元（       8.45  ％）増加した。このうち、負債性証券投資は前年度末から                              495,954    百万人民元（       8.48  ％）
      増加し、金融投資合計の             94.12   ％（前年度末から         0.03  ポイント上昇）を占めた。資本性商品およびファンド
      は前年度末から        16,213   百万人民元増加し、金融投資合計の                   2.98  ％（前年度末から         0.01  ポイント上昇）を占
      めた。また、その他の負債性商品（主に、オンバランスの元本保証型                                    WM 商品の発行を通じて当行が保有す
      る、銀行および銀行以外の金融機関への預け金、信用資産および負債性証券を含む。）は、                                                12,993   百万人
      民元増加し、金融投資合計に占める割合は                      2.90  ％に減少した。
       負債性証券投資

       以下の表は、表示日現在の当グループの負債性証券の内訳を通貨別に示したものである。

                            2020  年６月   30 日現在             2019  年 12 月 31 日現在

                                    全体に対する                  全体に対する
     （単位：百万人民元、％を除く）                        金額
                                     割合（％）           金額       割合  （％）
     人民元                     6,080,021             95.87      5,572,754            95.32

     米ドル                      178,454             2.81       178,717            3.06
     香港ドル                       25,005            0.40       36,356           0.62
                           58,607            0.92       58,306           1.00
     その他の外貨
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                                                              半期報告書
                          6,342,087             100.00       5,846,133            100.00

     負債性証券投資合計
       2020  年６月末現在、人民元建て負債性証券への投資総額は、前年度末から                                    507,267    百万人民元（       9.10  ％）

      増の  6,080,021     百万人民元となった。外貨建て負債性証券への投資は、前年度末から                                     11,313    百万人民元
      （ 4.14  ％）減の     262,066    百万人民元となった。
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                                                              半期報告書
       以下の表は、表示日現在の当グループの負債性証券の内訳を発行体別に示したものである。

                           2020  年６月   30 日現在              2019  年 12 月 31 日現在

                                    全体に対する                   全体に対する
     （単位：百万人民元、％を除く）                        金額        割合（％）           金額       割合  （％）
                          4,763,217             75.10      4,258,718             72.85

     政府
                            27,585            0.43       40,792            0.70
     中央銀行
                           796,976            12.57       780,481            13.35
     政策銀行
                           333,337             5.26      339,230            5.80
     銀行および銀行以外の金融機関
                           420,972             6.64      426,912            7.30
     その他
                          6,342,087             100.00      5,846,133            100.00

     負債性証券投資合計
       2020  年６月末現在、政府が発行した負債性証券投資は                           4,763,217     百万人民元であり、前年度末から

      504,499    百万人民元（       11.85   ％）増加した。中央銀行、政策銀行、銀行および銀行以外の金融機関が発行し
      た負債性証券投資の総額は、               1,157,898     百万人民元と前年度末からほぼ横這いであったが、全体に占める割
      合はわずかに減少した。
       金融債

       2020  年６月末現在、当グループは、金融機関が発行した総額                             1,130,313     百万人民元にのぼる金融債を保有
      していた。このうち、            796,976    百万人民元が政策銀行によって発行され、                      333,337    百万人民元が銀行および
      銀行以外の金融機関によって発行されたもので、それぞれ                               70.51   ％および     29.49   ％を占めた。当グループ
      は、慎重かつ合理性のある原則に基づき、新金融商品基準に従って償却原価で測定される金融債の減損引
      当金を計上しており、信用リスクの著しい増加はない。
       次の表は、報告期間末現在、当グループが保有する金融債のうち額面金額が大きい上位                                             10 件を示したも

      のである。
     （単位：百万人民元、％を除く）                    額面金額              年利  ( ％ )         満期日     減損引当金

     2019  年に発行された政策銀行債                   17,728               3.86      2029  年５月   20 日      9.76

     2019  年に発行された政策銀行債                   17,440               3.75      2029  年１月   25 日      9.60
     2019  年に発行された政策銀行債                   14,686               3.48      202  9 年１月   ８ 日      1.71
     2018  年に発行された政策銀行債                   12,850               4.00      202  5 年 11 月 1 2 日      7.27
     2018  年に発行された政策銀行債                   11,954               3.76      202  3 年８月   14 日      1.53
     2019  年に発行された政策銀行債                   11,918               3.74      202  9 年７月   1 2 日      6.45
     2020  年に発行された政策銀行債                   11,820               2.96      20 30 年４月   17 日      5.77
     2014  年に発行された政策銀行債                   11,540               5.67      202  ▶ 年４月８日          1.50
     2014  年に発行された政策銀行債                   11,370               5.79      2021  年 １ 月 1 ▶ 日      1.47
     2018  年に発行された政策銀行債                   11,220               4.15      20 25 年 10 月 2 6 日      1.47
     1.  金融債とは、政策銀行等の金融機関、銀行および銀行以外の金融機関が発行する譲渡可能な負債性証券をいう。

       担保権実行資産

       当グループは、減損貸出金の回収努力の一環として、貸出金の貸倒れ損失を補填するため、法的措置ま
      たは借入人からの任意譲渡により担保権を取得することができる。                                   2020  年６月末現在、当グループの担保
      権実行資産は       2,192   百万人民元であり、担保権実行資産に係る減損引当金残高は                                1,152   百万人民元であっ
      た。詳細については、本書第一部第６の「１．中間財務書類」の注記「その他資産」を参照のこと。
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       負債

       以下の表は、表示日現在の当グループの負債合計の内訳を示したものである。

                             2020  年６月   30 日現在            2019  年 12 月 31 日現在

                                     全体に対する
                                                     全体に対する割合
     （単位：百万人民元、％を除く）                          金額
                                      割合（％）          金額         （％）
                           20,402,162              80.47     18,366,293             79.16

     顧客からの預金
     銀行および銀行以外の金融機関からの預
                            2,227,452              8.79     2,194,251             9.46
      金および短期借入金
                             913,863             3.60     1,076,575             4.64
     発行済負債性証券
                             592,967             2.34      549,433            2.37
     中央銀行からの借入金
                             124,898             0.49      114,658            0.49
     買戻契約に基づいて売却された金融資産
           1
                            1,092,588              4.31      899,924            3.88
     その他の負債
                           25,353,930             100.00     23,201,134            100.00

     負債合計
     1.  損益を通じて公正価値で測定される金融負債、公正価値がマイナスのデリバティブ、未払人件費、未払税金、未払

      利息、引当金、       繰延  税金負債およびその他の負債から構成される。
       当グループは引き続き中核となる負債を拡大し、負債構成を最適化した。                                      2020  年６月末現在、当グルー

      プの負債合計は        25.35   兆人民元となり、前年度末から                 2,152,796     百万人民元（       9.28  ％）増加した。このう
      ち、顧客からの預金は、前年度末から                    2,035,869     百万人民元（       11.08   ％）増の     20.40   兆人民元にのぼった。銀
      行および銀行以外の金融機関からの預金および短期借入金は、前年度末から                                        33,201   百万人民元（       1.51  ％）
      増の  2,227,452     百万人民元となったが、これは主に、                    証券会社やミューチュアル・ファンド会社からの預金
      の決済資金の増加によるものである。                    発行済負債性証券は、前年度末から                   162,712    百万人民元（       15.11   ％）
      減の  913,863    百万人民元となったが、これは主に、発行済譲渡性預金証書が満期時に更新されなかったこと
      による。中央銀行からの借入金は、前年度末から                         7.92  ％増の   592,967    百万人民元となった。結果的に、当グ
      ループの負債合計のうち、顧客からの預金は前年度末から                              1.31  ポイント増の       80.47   ％、銀行および銀行以外
      の金融機関からの預金および短期借入金は前年度末から                             0.67  ポイント減の       8.79  ％、発行済負債性証券は前
      年度末から      1.04  ポイント減の       3.60  ％、中央銀行からの借入金は前年度末から                      0.03  ポイント減の       2.34  ％をそ
      れぞれ占めた。
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       顧客からの預金

       以下の表は、表示日現在の当グループの顧客からの預金を商品種類別に示したものである。

                             2020  年６月   30 日現在            2019  年 12 月 31 日現在

                                     全体に対する                 全体に対する
     （単位：百万人民元、％を除く）                         金額        割合（％）          金額       割合  （％）
                           9,867,425              48.36     8,941,848            48.69

     法人預金
     要求払預金                       6,434,189              31.53     5,927,636            32.28
     定期預金                       3,433,236              16.83     3,014,212            16.41
                           9,762,389              47.85     8,706,031            47.40

     個人預金
     要求払預金                       4,557,849              22.34     4,100,088            22.32
     定期預金                       5,204,540              25.51     4,605,943            25.08
                            536,172             2.63      510,907            2.78

     海外業務および子会社
                            236,176             1.16      207,507            1.13

     未収利息
                           20,402,162              100.00     18,366,293            100.00

     顧客からの預金合計
       当グループは、組織的かつネットワークに基づく方法で着実に顧客基盤を拡大するとともに、決済資金

      および安定資金の吸収能力を向上させた。                       2020  年６月末現在、当行の国内法人預金は、前年度末から
      925,577    百万人民元（       10.35   ％）増の     9,867,425     百万人民元となった。当行の国内個人預金は、前年度末から
      1,056,358     百万人民元（       12.13   ％）増の     9,762,389     百万人民元となり、国内の顧客からの預金の                       49.73   ％を占
      め、前年度末から         0.40  ポイント上昇した。国内要求払預金は、前年度末から                            964,314    百万人民元（       9.62  ％）
      増の  10,992,038      百万人民元となり、国内の顧客からの預金の                       56.00   ％を占めたが、前年度末から               0.82  ポイン
      ト低下した。国内定期預金は、前年度末から                       1,017,621     百万人民元（       13.35   ％）増の     8,637,776     百万人民元と
      なり、国内の顧客からの預金の                 44.00   ％を占めた。海外業務および子会社からの預金は、前年度末から
      25,265   百万人民元増の        536,172    百万人民元となり、顧客からの預金合計の                      2.63  ％を占めた。
       発行済負債性証券

       当行は、「有価証券の公募を行う会社の情報開示の内容および様式に関する基準                                          第３号－半期報告書の
      内容および様式（         2017  年改訂）」ならびに「有価証券の公募を行う会社の情報開示の内容および様式に関
      する基準     第 39 号－社債に関する半期報告書の内容および様式」に基づき情報開示が求められる社債の発行
      は行わなかった。詳細については、本書第一部第６の「１．中間財務書類」の注記「発行済負債性証券」
      を参照のこと。
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       株主資本

       以下の表は、表示日現在の当グループの資本合計の内訳を示したものである。

     （単位：百万人民元）                            2020  年６月   30 日現在             2019  年 12 月 31 日現在

     資本金                                 250,011                   250,011

     その他の資本性商品                                 119,627                   119,627
      - 優先株式                               79,636                   79,636
      - 永久債                               39,991                   39,991
     資本準備金                                 134,537                   134,537
     その他の包括利益                                 39,173                   31,986
     剰余準備金                                 249,178                   249,178
     一般準備金                                 314,521                   314,389
                                     1,174,019                   1,116,529
     利益剰余金
     当行株主帰属持分合計                                2,281,066                   2,216,257

                                      20,251                   18,870
     非支配持分
                                     2,301,317                   2,235,127

     資本合計
       2020  年６月末現在の当グループの資本は、主に利益剰余金が                             57,490   百万人民元増加したことにより、前

      年度末から      66,190   百万人民元（       2.96  ％）増の     2,301,317     百万人民元となった。資本合計の増加率が資産合計
      の増加率を下回ったことから、当グループの株主資本比率は                               8.32  ％と  0.47  ポイント低下した。
       簿外項目

       当グループの簿外項目には、デリバティブ、契約債務および偶発債務が含まれる。デリバティブには、

      主に金利契約、為替予約、貴金属・コモディティ契約が含まれている。デリバティブの想定元本および公
      正価値の詳細については、本書第６の「１．中間財務書類」の注記「デリバティブおよびヘッジ会計」を
      参照のこと。契約債務および偶発債務には、信用コミットメント、資本コミットメント、国債の償還債
      務、未解決の訴訟および紛争が含まれる。具体的には、信用コミットメントが最大の構成要素であり、こ
      れには承認された契約済みの未使用の融資枠、未使用のクレジット・カード限度額、金融保証、信用状が
      含まれている。        2020  年６月末現在の信用コミットメント残高は                      3,335,740     百万人民元となり、前年度末から
      249,933    百万人民元（       8.10  ％）増加した。契約債務および偶発債務の詳細については、本書第６の「１．中
      間財務書類」の注記「契約債務および偶発債務」を参照のこと。
      その他の財務情報

     　中国   GAAP  に基づいて作成された連結財務諸表と                   IFRS  に基づいて作成された連結財務諸表との間で、                        2020  年

     ６月  30 日に終了した６ヶ月間の純利益または                   2020  年６月   30 日現在の資本合計に差異はない。
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     ４【経営上の重要な契約等】

       上記「１．経営方針、経営環境及び対処すべき課題等」中の「主要な問題－重大な契約およびその履

      行」を参照のこと。
     ５【研究開発活動】

       上記「１．経営方針、経営環境及び対処すべき課題等」中の「事業の状況－商品革新」を参照のこと。

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     第４【設備の状況】

     １【主要な設備の状況】

       本書第一部第６の「１．中間財務書類」注記                       24 を参照のこと。

     ２【設備の新設、除却等の計画】

       本報告期間中、設備の新設、除却等の計画に関する重要な変更はなかった。

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     第５【提出会社の状況】

     １【株式等の状況】

      （１）【株式の総数等】

       ①【株式の総数】

                                                （ 2020  年６月   30 日現在）
                                                        （注）
          授権株数               種類            発行済株式総数
                                                 未発行株式数
           -            普通株式             250,010,977,486        株          -
           -          中国国外優先株式                 152,500,000      株          -

           -          中国国内優先株式                 600,000,000      株          -

      （注）中国の会社法には「授権株式」と同様の仕組みは存在しない。

       ②【発行済株式】

       普通株式

                                                （ 2020  年６月   30 日現在）
       記名・無記名の別
                                           上場証券取引所名又
          および            種類           発行数                       詳細
                                           は登録証券業協会名
       額面・無額面の別
         記名式額面
                     普通株式          240,417,319,880        株     香港証券取引所            Ｈ株
        （ 1.00  人民元）
         記名式額面
                     普通株式           9,593,657,606       株     上海  証券取引所          Ａ株
        （ 1.00  人民元）
           計            －        250,010,977,486        株        －          －
       中国国外優先株式

                                                （ 2020  年６月   30 日現在）
       記名・無記名の別
                                        上場証券取引所名又
          および            種類          発行数                       詳細
                                        は登録証券業協会名
       額面・無額面の別
         記名式額面                                         中国国外優先株式（配
                     優先株式          152,500,000      株     香港証券取引所
       （ 100  .00  人民元）                                       当率は年率     4.65  ％）
       中国国内優先株式

                                                （ 2020  年６月   30 日現在）
       記名・無記名の別
                                        上場証券取引所名又
          および            種類          発行数                       詳細
                                        は登録証券業協会名
       額面・無額面の別
         記名式額面                                         中国国内優先株式（配
                     優先株式          600,000,000      株     上海証券取引所
       （ 100  .00  人民元）                                       当率は年率     4.75  ％）
      優先株式の概要については、               本書  第一部   第６  の「１．中間       財務書類」注記        43 を 参照  のこと   。

      （２）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

       該当なし。

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      （３）【発行済株式総数及び資本金の状況】

       該当なし。

      （４）【大株主の状況】

       本報告期間末現在、当行には合計で                   374,107    名の株主がいる。このうち              41,974    名はＨ株式の保有者、

      332,133    名はＡ株式の保有者であった。
      株主数合計　      374,107    名（  2020  年６月   30 日現在のＡ株式およびＨ株式の登録保有者の人数）

      上位  10 名の株主の株式保有の内訳                                               （単位：株）

                                                     担保に入れられた、
                    株主の      株式保有     報告期間中の株式
         株主の名称                                 保有株式総数
                     性質     割合（％）      保有割合の増減                     または凍結された株式
                            57.03          -  142,590,494,651        （Ｈ株）        なし
     匯金公司     (1)
                     国
                            0.08         -    195,941,976      （Ａ株）        なし
     香港中央結算（代理人）有

                   外国法人        36.87     +5,861,657       92,184,934,692       （Ｈ株）        不明
     限公司    (1 )(2)
     中国証券金融股份有限公司               国有法人         0.88         -   2,189,259,768       （Ａ株）        なし

     宝武鋼鉄グループ         (2)

                   国有法人         0.80         -   1,999,556,250       （Ｈ株）        なし
     国家電網     (2)(3)

                   国有法人         0.64         -   1,611,413,730       （Ｈ株）        なし
     益嘉投資有限責任公司               外国法人         0.34         -    856,000,000      （Ｈ株）        なし

     長江電力     (2)

                   国有法人         0.26         -    648,993,000      （Ｈ株）        なし
     香港中央決算有限公司           (1)

                   外国法人         0.21    -62,929,212          516,920,223      （Ａ株）        なし
     中央匯金資産管理有限責任

                   国有法人         0.20         -    496,639,800      （Ａ株）        なし
     公司   (1)
     太平人寿保険有限公司－伝

     統的－普通保険商品－          022L     その他        0.07    +35,464,787          168,783,482      （Ａ株）        なし
     － CT001SH
      (1)  中央匯金資産管理有限責任公司は、匯金公司の完全所有子会社である。香港中央結算（代理人）有限公司は、香

        港中央決算有限公司の完全所有子会社である。これらを除き、当行は、上記株主間に存在するいかなる連結関係
        や協調行為も認識していない。
      (2)  2020  年６月   30 日現在、国家電綱および長江電力は、当行のＨ株すべてを香港中央結算（代理人）有限公司の名義
        で、それぞれ      1,611,413,730       株および    648,993,000      株所有し、     宝武鋼鉄グループ        は当行のＨ株を       1,999,556,250       株所
        有していたが、そのうち           599,556,250      株は香港中央結算（代理人）有限公司の名義で所有されていた。国家電綱お
        よび長江電力の所有する上記Ｈ株ならびに                    宝武鋼鉄グループが所有するＨ株                599,556,250      株を除き、当行のＨ株
        92,184,934,692       株が香港中央結算（代理人）有限公司の名義で所有されていたが、その中には淡馬錫控股私人有
        限公司が所有するＨ株も含まれている。
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      (3)  2020  年６月   30 日現在、国家電網が子会社を通じて間接的に所有していた当行のＨ株は以下のとおりである。国網
        国際発展有限公司        296,131,000      株および国家電網国際発展有限公司                 1,315,282,730       株。
      (4)  上記株主による保有株式については、いずれも保有制限が付されていない。
     ２【役員の状況】

       提出日現在の       取締役、監査役および幹部役員の男女別人数は以下のとおりである。

       　　男性     25 名、女性２名（女性の割合：約                7.4  ％）
       取締役、監査役および幹部役員の異動

       当行取締役
       当行の   2019  年度年次株主総会での選任を受け、田國立（                       Tian   Guoli   ）氏は、     2020  年６月より引き続き当
      行取締役会会長         兼  業務執行取締役を務めている。馮冰（                    Feng   Bing  ）女史および張奇（           Zhang   Qi ）氏
      は、  2020  年６月より引き続き当行の非業務執行取締役を務めている。徐建東（                                    Xu  Jiandong     ）氏は、     2020
      年６月より当行の非業務執行取締役としての職務を開始した。マルコム・クリストファー・マッカーシー
      （ Malcolm    Christopher      McCarthy    ）卿は、     2020  年６月より引き続き当行の独立非業務執行取締役を務めてい
      る。当行の      2019  年度第１回臨時株主総会での選任および                      CBIRC   の承認を受け、ミシェル・マデレイン
      （ Michel    Madelain     ）氏は、     2020  年１月より当行の独立非業務執行取締役としての職務を開始した。当行
      取締役会の承認により、呂家進（                  Lyu  Jiajin   ）氏は当行の業務執行取締役に指名され、ウィリアム（ビ
      ル）コーエン（        William     (Bill)    Coen  ）氏は当行の独立非業務執行取締役に指名された。これらの提案
      は、審議のため当行の株主総会に提出される予定であり、これらの者の資格は                                          CBIRC   の承認を条件とす
      る。
       朱海林（     Zhu  Hailin   ）氏は、     2020  年６月、任期満了により当行の非業務執行取締役を退任した。
       当行監査役

       当行の   2019  年度年次株主総会での選任を受け、楊豊来（                       Yang   Fenglai    ）氏は   2020  年６月より      当行の株主
      代表監査役としての職務を開始し、劉桓（                      Liu  Huan  ）氏および賁聖林（          Ben  Shenglin     ）氏は、     2020  年６月
      より  当行の外部監査役としての職務を開始した。
       方秋月（     Fang   Qiuyue   ）氏は、     2020  年４月、高齢を理由に当行の株主代表監査役を退任した。
       当行幹部役員

       当行取締役会での選任および               CBIRC   の承認を受け、呂家進氏は、               2020  年７月より当行の業務執行副総裁
      としての職務を開始した。当行取締役会での選任を受け、王浩（                                 Wang   Hao  ）氏は当行の業務執行副総裁に
      指名されたが、その資格は              CBIRC   の承認を条件とする。
       黃毅（    Huang    Yi ）氏は、     2020  年４月、引退により           当行の業務執行副総裁を退任した。許一鳴（                         Xu
      Yiming   ）氏は、     2020  年４月、高齢を理由に当行の最高財務責任者を退任した。
       呂家進氏、王浩氏およびウィリアム（ビル）コーエン氏の経歴は、以下のとおりである。

         呂家進（     Lyu  Jiajin   ）氏（   1968  年９月生まれ）は中国国籍を有している。                      2019  年１月から      2020  年７月

         まで、交通銀行の業務執行副総裁を務めた。                       2016  年５月から      2019  年１月にかけて、中国郵政集団公司
         の副本部長および中国郵政貯蓄銀行股份有限公司の業務執行取締役                                   兼  総裁を歴任した。         2012  年 12 月
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         から  2016  年５月まで、中国郵政貯蓄銀行股份有限公司の業務執行取締役                                 兼  総裁を務めた。        2007  年３
         月から   2012  年 12 月まで、中国郵政貯蓄銀行有限責任公司（                      2012  年１月   21 日に中国郵政貯蓄銀行股份有
         限 公司に名称変更）の業務執行取締役                   兼  業務執行副総裁を務めた。              2005  年７月から      2007  年３月ま
         で、国家郵政局郵便貯金局の副局長を務めた。                         2004  年２月から      2005  年７月まで遼寧省郵政局の副局
         長、  2001  年３月から      2004  年２月まで河南省郵政局の副局長、                  1999  年 10 月から   2001  年３月まで河南省新
          市郵政局の局長を務め、             1998  年５月から      1999  年 10 月にかけて河南省郵便貯金局の副局長および局長
         を歴任した。       1988  年７月から      1998  年５月まで河南省郵便貯金送金局の通貨委員会および河南省郵便・
         電気通信事務局に勤務した。上級エコノミストである。                             2014  年６月、西南財経大学において経済学の
         博士号を取得した。
         王浩（   Wang   Hao  ）氏（   1971  年６月生まれ）は中国国籍を有している。                      2018  年 12 月から   2020  年７月まで

         当行湖北省支店の支店長および                CCB  大学華中学院学院長、            2018  年６月から      12 月まで当行湖北省支店の
         支店長を務めた。         2016  年８月から      2018  年６月まで当行貴州省支店の支店長、                   2014  年８月から      2016  年６
         月まで当行青海州省支店の副支店長、                    2008  年 10 月から    2014  年８月まで当行四川省支店の副支店長、
         2005  年 10 月から   2008  年 10 月まで当行四川省支店の支店長補佐、                    2004  年７月から      2005  年 10 月まで当行四
         川省綿陽支店の支店長、             2004  年４月から      2004  年７月まで当行四川省支店の個人向け銀行業務部長                           兼
         クレジットカード・センター長、                 2001  年 12 月から   2004  年４月まで当行四川省支店の個人向け銀行業務
         部長、   2000  年 11 月から   2001  年 12 月まで当行四川省支店の個人向け銀行業務部の業務担当副部長、                                 1996
         年 12 月から    2000  年 11 月にかけて当行四川省支店の直接管理下で支店長代理および副支店長を歴任し
         た。  1993  年７月、当行四川省支店の直接管理下にある出張所で勤務を開始した。エコノミストであ
         る。  1993  年７月に西南財経大学を卒業し、マーケティングの学士号を取得した。
         ウィリアム（ビル）コーエン氏（                 1962  年生まれ）は米国国籍を有している。                   2020  年２月から      IFRS  諮問

         会議議長、      2019  年 11 月からトロント・リーダーシップ・センター理事、さらに                              2019  年７月から国際通
         貨基金技術顧問を務めている。                1999  年から   2019  年にかけて、バーゼル銀行監督委員会（以下「                        BCBS  」
         という。）に所属していた。この期間中、                      1999  年から   2002  年まで   BCBS  事務局の一員を務め、           2003  年か
         ら 2006  年まで   BIS  金融安定研究所のウェブベースの資源および学習ツールのコンテンツ・マネジャー
         を務めた。      2007  年から   2014  年まで   BCBS  副事務局長、       2014  年から   2019  年６月まで      BCBS  事務局長を務め、
         BCBS  の戦略を策定および実施し、               30 もの作業部会の活動を含め、               BCBS  の業務の進捗を監督する責任を
         担った。同時に、         BCBS  の政策企画部会、コーポレート・ガバナンスに関する特別部会および整合性・
         較正に関する特別部会の議長も務めた。                     1999  年に  BCBS  事務局に入局する前は、米国通貨監督庁と継続
         的に仕事をしたほか、米国連邦準備制度理事会おいて銀行政策、監督およびライセンスに関する役割
         を数多く担った。         1985  年、ニューヨーク市を拠点とする銀行の信用調査係としてキャリアをスタート
         し、消費者信用および個人向け住宅ローン担当の副総裁を務めた。現在はブレトンウッズ委員会の委
         員を務めている。かつては金融安定理事会のメンバーであり、同理事会の複数の常任委員会の委員も
         務めた。     1984  年にマンハッタン・カレッジで理学士号を、また                         1991  年にフォーダム大学で経営管理学
         修士号を取得した。
       2020  年８月    28 日に開催された当行取締役会会議において、邵敏（                            Shao   Min  ）女史および劉芳（           Liu

      Fang  ）女史が当行の非業務執行取締役に指名された。両名の任期は、                                  CBIRC   による任命資格の承認時から
      任期満了年度の年次株主総会開催日までの３年とする。両名の経歴は、以下のとおりである。
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         邵敏（   Shao   Min  ）女史（     1964  年８月生まれ）は中国国籍を有している。                      2019  年６月から中国財政部の
         監督評価局上席顧問を務めている。                  1987  年８月から      1998  年７月にかけて、財政部の工業交通財務部の
         幹 部訓練生、職員、副主任、主任およびカウンセル助手を歴任した。                                  1998  年７月から      2000  年６月にか
         けて、財政部財政監督部のカウンセル補佐および副部長を歴任した。                                    2000  年６月から      2015  年９月にか
         けて、財政部監督検査局の副部長、部長および副局長を歴任した。                                  2015  年９月から      2019  年４月まで財
         務省経理部次長を務めた。              2019  年４月から      2019  年６月まで、財務省監督評価局のカウンセルを務め
         た。  1987  年に東北財経大学会計学部を卒業し、経済学学士号を取得した。
         劉芳（   Liu  Fang  ）女史（     1973  年７月生まれ）は中国国籍を有している。                      2019  年７月から、       SAFE  総務部

         （政策・規制部）副本部長              兼  カウンセルを務めている。              2015  年３月から      2019  年６月まで      SAFE  総務部
         （政策・規制部）副本部長を務めた。                    2010  年７月から      2015  年２月にかけて、         SAFE  総務部（政策・規制
         部）の副部長および部長を歴任した。                    2009  年３月から      2010  年７月まで      SAFE  総務部の副部長を務めた。
         1999  年７月から      2009  年３月にかけて、         SAFE  国際収支部の幹部訓練生、副主任、主任および副部長を歴
         任した。中国人民大学において国際経済学を専攻し、                            1999  年に経済学修士号を取得して卒業した。
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     第６【経理の状況】

     1. 　本書記載の中国建設銀行股份有限公司および子会社                            ( 以下「当グループ」という。               ) の 2020  年６月   30 日に

       終了した６ヶ月間に係る中間財務書類の原文                       ( 英文  ) は、国際会計基準審議会（以下「                 IASB  」という。）
       が規定する適用可能なすべての国際財務報告基準（以下「                              IFRS  」という。）および解釈指針、ならびに
       香港銀行業条例の開示要件に準拠して作成されている。また当中間財務書類は、香港上場規則のうち該
       当する開示規則にも準拠している。この中間財務書類は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法
       に関する規則」（昭和           52 年大蔵省令第       38 号）第   76 条第１項の規定の適用を受けている。
     2. 　当グループの        2020  年６月   30 日に終了した６ヶ月間に係る中間財務書類は、独立監査人による監査を受け

       ていない。
     3. 　添付の和文は、当グループの                2020  年６月   30 日に終了した６ヶ月間に係る中間財務書類の原文                          ( 英文  ) の和

       訳である。
     4. 　当グループの採用した企業会計基準、会計処理手続および表示方法と、日本において一般に公正妥当と

       認められている企業会計基準における会計処理手続および表示方法との間の主な相違点に関しては、下
       記「３　国際財務報告基準と日本における会計原則及び会計慣行の主要な相違」に説明されている。
     5. 　当グループの中間財務書類の原文（英文）は、人民元で表示されている。「円」で表示されている金額

       は、読者の便宜のために、１人民元＝                    15.50   円（  2020  年８月    28 日現在の株式会社三菱            UFJ  銀行の対顧客電
       信直物売買相場の仲値）により換算された金額である。金額は百万円単位で四捨五入して表示されてい
       る。日本円に換算された金額は、四捨五入のため合計欄の数値が総数と一致しない場合がある。
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     １【中間財務書類】

       連結包括利益計算書
                                      ６月  30 日に終了した６ヶ月間

                                2020  年 (未監査  )             2019  年 (未監査  )
                       注記
                           (百万人民元    )     (百万円  )     (百万人民元    )     (百万円  )
     受取利息
                               470,522        7,293,091          432,446        6,702,913
                              (204,029)        (3,162,450)          (182,010)        (2,821,155)
     支払利息
     正味受取利息                   3       266,493        4,130,642          250,436        3,881,758
     受入手数料
                               88,755        1,375,703          84,167        1,304,589
                               (8,734)        (135,377)          (7,472)        (115,816)
     支払手数料
     正味受入手数料                   ▶        80,021        1,240,326          76,695        1,188,773
     トレーディング利益       (正味  )         5
                               3,313         51,352         4,858         75,299
     配当収入                   6        1,496         23,188          414        6,417
     投資有価証券利益      (正味  )          7        3,984         61,752         6,541        101,386
     償却原価で測定される金融資産の認識の中止に
                       8        1,381         21,406         1,435         22,243
     係る利益   (正味  )
     その他営業収益      (正味  )：
     －その他営業収益                          32,779         508,075         21,505         333,328
                               (29,543)         (457,917)         (17,497)         (271,204)
     －その他営業費用
     その他営業収益      (正味  )           9        3,236         50,158         4,008         62,124
     営業収益
                               359,924        5,578,822          344,387        5,337,999
                               (79,805)        (1,236,978)          (78,549)        (1,217,510)
     営業費用                  10
                               280,119        4,341,845          265,838        4,120,489
     信用減損損失                  11
                              (111,378)        (1,726,359)          (74,638)        (1,156,889)
                                (188)        (2,914)          (148)        (2,294)
     その他の減損損失                  12
     関連会社および共同支配企業の利益に対する
                                220        3,410          128        1,984
     持分
     税引前当期利益
                               168,773        2,615,982          191,180        2,963,290
                               (29,834)         (462,427)         (35,472)         (549,816)
     法人税等                  13
     当期純利益                          138,939        2,153,555          155,708        2,413,474
     その他の包括利益：
     (1) 純損益に振替えられないその他の包括利益
      退職後給付債務の再測定                          160        2,480          110        1,705
      その他の包括利益を通じて公正価値で測定
       されるものとして指定された資本性商品                         (277)        (4,294)          318        4,929
       の公正価値の変動
                                 -         -         (3)         (47)
      その他
     小計                           (117)        (1,814)          425        6,588
     (2) 今後純損益に振替えられる可能性のあるそ
     の他の包括利益
      その他の包括利益を通じて公正価値で測定
                               6,825        105,788          (168)        (2,604)
       される負債性商品の公正価値の変動
      その他の包括利益を通じて公正価値で測定
                                605        9,378         1,359         21,065
       される負債性商品に係る信用損失引当金
      純損益に含まれる処分による組替調整額                          (377)        (5,844)          (93)        (1,442)
      キャッシュ・フロー・ヘッジによる正味利
                                115        1,783         (174)        (2,697)
       益 /( 損失  )
                                180        2,790          (76)        (1,178)
      在外営業活動体の換算による外貨換算差額
     小計                           7,348        113,894           848        13,144
     当期その他の包括利益        (税引後  )                7,231        112,081          1,273         19,732
     当期包括利益合計                          146,170        2,265,635          156,981        2,433,206
     当期純利益の帰属：
     当行株主                          137,626        2,133,203          154,190        2,389,945
                               1,313         20,352         1,518         23,529
     非支配持分
                               138,939        2,153,555          155,708        2,413,474
     包括利益合計額の帰属：
     当行株主                          144,813        2,244,602          155,796        2,414,838
                               1,357         21,034         1,185         18,368
     非支配持分
                               146,170        2,265,635          156,981        2,433,206
     基本および希薄化後１株当たり当期利益
                       14         0.55         8.53         0.62         9.61
     (単位：人民元     /日本円  )
     74 頁から   165  頁 ( 訳注：原文のページ数である。              ) に記載の注記はこれらの財務書類の一部である。
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                                                              半期報告書
       連結財政状態計算書
                              2020  年６月  30 日現在  (未監査  )       2019  年 12 月 31 日現在  (監査済  )

                        注記
                            (百万人民元    )     (百万円  )     (百万人民元    )     (百万円  )
     資産：
     現金および中央銀行預け金                    15       2,465,389        38,213,530         2,621,010        40,625,655
     銀行および銀行以外の金融機関への預け金                    16       834,777        12,939,044          419,661        6,504,746
     貴金属                           140,441        2,176,836          46,169        715,620
     銀行および銀行以外の金融機関への短期貸付金                    17       509,581        7,898,506          531,146        8,232,763
     デリバティブの正の公正価値                    18        25,157        389,934         34,641        536,936
     売戻契約に基づいて保有する金融資産                    19       452,258        7,009,999          557,809        8,646,040
     顧客に対する貸出金                    20      15,927,785        246,880,668         14,540,667        225,380,339
     金融投資                    21
     純損益を通じて公正価値で測定される金融資産                          681,550        10,564,025          675,361        10,468,096
     償却原価で測定される金融資産                          4,145,782        64,259,621         3,740,296        57,974,588
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定される
                               1,911,069        29,621,570         1,797,584        27,862,552
      金融資産
     長期資本性投資                    22        11,844        183,582         11,353        175,972
     固定資産                    24       167,014        2,588,717          170,740        2,646,470
     土地使用権                    25        14,472        224,316         14,738        228,439
     無形資産                    26        4,373        67,782         4,502        69,781
     のれん                    27        2,729        42,300         2,809        43,540
     繰延税金資産                    28        83,400        1,292,700          72,314        1,120,867
                                277,626        4,303,203          195,461        3,029,646
     その他資産                    29
     資産合計                          27,655,247        428,656,329         25,436,261        394,262,046
     負債：
     中央銀行からの借入金                    31       592,967        9,190,989          549,433        8,516,212
     銀行および銀行以外の金融機関からの預金                    32       1,757,711        27,244,521         1,672,698        25,926,819
     銀行および銀行以外の金融機関からの短期借入金                    33       469,741        7,280,986          521,553        8,084,072
     純損益を通じて公正価値で測定される金融負債                    34       412,578        6,394,959          281,597        4,364,754
     デリバティブの負の公正価値                    18        38,736        600,408         33,782        523,621
     買戻契約に基づいて売却された金融資産                    35       124,898        1,935,919          114,658        1,777,199
     顧客からの預金                    36      20,402,162        316,233,511         18,366,293        284,677,542
     未払人件費                    37        35,248        546,344         39,075        605,663
     未払税金                    38        48,953        758,772         86,635        1,342,843
     引当金                    39        44,216        685,348         42,943        665,617
     発行済負債性証券                    40       913,863        14,164,877         1,076,575        16,686,913
     繰延税金負債                    28         549        8,510          457        7,084
                                512,308        7,940,774          415,435        6,439,243
     その他負債                    41
     負債合計                          25,353,930        392,985,915         23,201,134        359,617,577
     資本：
     資本金                    42       250,011        3,875,171          250,011        3,875,171
     その他の資本性商品                    43
     優先株式                           79,636        1,234,358          79,636        1,234,358
     永久債                           39,991        619,861         39,991        619,861
     資本準備金                    44       134,537        2,085,324          134,537        2,085,324
     その他の包括利益                    45        39,173        607,182         31,986        495,783
     剰余準備金                    46       249,178        3,862,259          249,178        3,862,259
     一般準備金                    47       314,521        4,875,076          314,389        4,873,030
                               1,174,019        18,197,295         1,116,529        17,306,200
     利益剰余金                    48
     当行株主帰属持分合計
                               2,281,066        35,356,523         2,216,257        34,351,984
                                20,251        313,891         18,870        292,485
     非支配持分
     資本合計                          2,301,317        35,670,414         2,235,127        34,644,469
     負債および資本合計                          27,655,247        428,656,329         25,436,261        394,262,046
     2020  年８月   28 日の取締役会において公表が承認された。

         劉桂平                 ケネス・パトリック・チュン                 グレイム・ウィーラー

         取締役会副会長　兼                 独立非業務執行取締役                 独立非業務執行取締役
         業務執行取締役　兼　総裁
     74 頁から   165  頁 ( 訳注：原文のページ数である。              ) に記載の注記はこれらの財務書類の一部である。

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       連結株主持分変動計算書

                             2020  年６月  30 日に終了した６ヶ月間        (未監査  )

                             当行株主に帰属
                  その他の資本性商品
                            資本    その他の      剰余     一般     利益     非支配     資本
             資本金    優先株式     永久債     準備金    包括利益     準備金     準備金     剰余金     持分     合計
                                  (百万人民元    )
             250,011     79,636     39,991     134,537     31,986     249,178     314,389    1,116,529      18,870    2,235,127
     2020  年１月１日現在
                -     -     -     -   7,187       -    132    57,490     1,381     66,190
     期中の変動
                -     -     -     -   7,187       -     -   137,626      1,357    146,170
     (1) 当期包括利益合計
     (2) 資本金の変動
      ⅰ その他の株主に
                -     -     -     -     -     -     -     -    75     75
       よる資本注入
      ⅱ 子会社株式の
                -     -     -     -     -     -     -     -    58     58
       持株比率の変
       動
                -     -     -     -     -     -     -     -    (14)     (14)
      ⅲ 子会社の処分
     (3) 利益処分
      ⅰ 一般準備金への
                -     -     -     -     -     -    132     (132)      -     -
       充当
      ⅱ普通株主への配
                -     -     -     -     -     -     -   (80,004)       -   (80,004)
       当金
      ⅲ非支配株主への
                -     -     -     -     -     -     -     -    (95)     (95)
       配当金
     2020  年６月  30 日現在    250,011     79,636     39,991     134,537     39,173     249,178     314,521    1,174,019      20,251    2,301,317
                             2019  年６月  30 日に終了した６ヶ月間        (未監査  )

                             当行株主に帰属
                   その他の
                    資本性
                    商品－      資本     その他の      剰余     一般     利益     非支配      資本
              資本金     優先株式      準備金     包括利益      準備金     準備金     剰余金      持分     合計
                                   (百万人民元    )
              250,011      79,636     134,537      18,451     223,231     279,725      990,872      15,131    1,991,594
     2019  年１月１日現在
                 -     -     -    1,606       -     320    77,367      1,151     80,444
     期中の変動
                 -     -     -    1,606       -     -   154,190      1,185     156,981
     (1) 当期包括利益合計
     (2) 資本金の変動
      ⅰ 子会社株式の
                 -     -     -     -     -     -      -     (6)      (6)
       持株比率の変動
     (3) 利益処分
      ⅰ 一般準備金への
                 -     -     -     -     -     320     (320)       -      -
       充当
      ⅱ 普通株主への配当
                 -     -     -     -     -     -   (76,503)        -   (76,503)
       金
      ⅲ 非支配株主への
                 -     -     -     -     -     -      -    (28)      (28)
       配当金
     2019  年６月  30 日現在     250,011      79,636     134,537      20,057     223,231     280,045     1,068,239       16,282    2,072,038
                                102/213







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       連結株主持分変動計算書（続き）

                             2019  年 12 月 31 日に終了した事業年度        (監査済  )

                             当行株主に帰属
                  その他の資本性商品
                            資本    その他の      剰余     一般     利益     非支配     資本
             資本金    優先株式     永久債     準備金    包括利益     準備金     準備金     剰余金     持分     合計
                                  (百万人民元    )
             250,011     79,636       -   134,537     18,451     223,231     279,725     990,872     15,131    1,991,594
     2019  年１月１日現在
                -     -   39,991       -   13,535     25,947     34,664     125,657      3,739    243,533
     期中の変動
                -     -     -     -   13,535       -     -   266,733      2,500    282,768
     (1) 当期包括利益合計
     (2) 資本金の変動
      i その他の株主に
                -     -     -     -     -     -     -     -   1,980     1,980
       よる資本注入
      ii その他の資本性
                -     -   39,991       -     -     -     -     -     -   39,991
       商品保有者に
       よる資本注入
      ⅲ 子会社株式の
       持株比率の変         -     -     -     -     -     -     -     -    (196)     (196)
       動
     (3) 利益処分
      ⅰ 剰余準備金への
                -     -     -     -     -   25,947       -   (25,947)       -     -
       充当
      ⅱ 一般準備金への
                -     -     -     -     -     -   34,664     (34,664)       -     -
       充当
      ⅲ 普通株主への配
                -     -     -     -     -     -     -   (76,503)       -   (76,503)
       当金
      ⅳ 優先株主への
                -     -     -     -     -     -     -   (3,962)       -   (3,962)
       配当金
      ⅴ 非支配株主への
                -     -     -     -     -     -     -     -    (545)     (545)
       配当金
     2019  年 12 月 31 日現在    250,011     79,636     39,991     134,537     31,986     249,178     314,389    1,116,529      18,870    2,235,127
     74 頁から   165  頁 ( 訳注：原文のページ数である。              ) に記載の注記はこれらの財務書類の一部である。

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                                                              半期報告書
       連結株主持分変動計算書（続き）

                             2020  年６月  30 日に終了した６ヶ月間        (未監査  )

                             当行株主に帰属
                  その他の資本性商品
                            資本    その他の      剰余     一般     利益     非支配     資本
             資本金     優先株式     永久債     準備金    包括利益     準備金     準備金     剰余金     持分     合計
                                   (百万円  )
             3,875,171     1,234,358      619,861    2,085,324      495,783    3,862,259     4,873,030     17,306,200      292,485    34,644,469
     2020  年１月１日現在
                -     -     -     -   111,399       -    2,046    891,095     21,406    1,025,945
     期中の変動
     (1) 当期包括利益合
                -     -     -     -   111,399       -     -  2,133,203      21,034    2,265,635
      計
     (2) 資本金の変動
      ⅰ その他の株主
                -     -     -     -     -     -     -     -   1,163     1,163
       による資本注
       入
      ⅱ 子会社株式の
                -     -     -     -     -     -     -     -    899     899
       持株比率の変
       動
                -     -     -     -     -     -     -     -    (217)     (217)
      ⅲ 子会社の処分
     (3) 利益処分
      ⅰ 一般準備金へ
                -     -     -     -     -     -    2,046     (2,046)       -     -
       の
       充当
      ⅱ 普通株主への
                -     -     -     -     -     -     -  (1,240,062)        -  (1,240,062)
       配当金
      ⅲ 非支配株主へ
                -     -     -     -     -     -     -     -   (1,473)     (1,473)
       の配当金
             3,875,171     1,234,358      619,861    2,085,324      607,182    3,862,259     4,875,076     18,197,295      313,891    35,670,414
     2020  年６月  30 日現在
                             2019  年６月  30 日に終了した６ヶ月間        (未監査  )

                            当行株主に帰属
                   その他の
                   資本性
                   商品－      資本     その他の      剰余     一般      利益     非支配      資本
              資本金     優先株式      準備金     包括利益      準備金     準備金      剰余金      持分     合計
                                   (百万円  )
             3,875,171     1,234,358     2,085,324      285,991     3,460,081     4,335,738     15,358,516      234,531    30,869,707
     2019  年１月１日現在
                -     -     -   24,893       -    4,960    1,199,189      17,841    1,246,882
     期中の変動
                -     -     -   24,893       -     -  2,389,945      18,368    2,433,206
     (1) 当期包括利益合計
     (2) 資本金の変動
      ⅰ 子会社株式の
                -     -     -     -     -     -      -    (93)      (93)
       持株比率の変
       動
     (3) 利益処分
      ⅰ 一般準備金への
                -     -     -     -     -    4,960     (4,960)       -      -
       充当
      ⅱ 普通株主への配
                -     -     -     -     -     -  (1,185,797)         -  (1,185,797)
       当金
      ⅲ 非支配株主への
                -     -     -     -     -     -      -    (434)      (434)
       配当金
     2019  年６月  30 日現在    3,875,171     1,234,358     2,085,324      310,884     3,460,081     4,340,698     16,557,705      252,371    32,116,589
                                104/213






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                                                              半期報告書
       連結株主持分変動計算書（続き）

                             2019  年 12 月 31 日に終了した事業年度        (監査済  )

                             当行株主に帰属
                  その他の資本性商品
                            資本    その他の      剰余     一般     利益     非支配     資本
             資本金     優先株式     永久債     準備金    包括利益     準備金     準備金     剰余金     持分     合計
                                   (百万円  )
             3,875,171     1,234,358        -  2,085,324      285,991    3,460,081     4,335,738     15,358,516      234,531    30,869,707
     2019  年１月１日現在
                -     -   619,861       -   209,793     402,179     537,292    1,947,684      57,955    3,774,762
     期中の変動
     (1) 当期包括利益合
                -     -     -     -   209,793       -     -  4,134,362      38,750    4,382,904
      計
     (2) 資本金の変動
      i その他の株主に
                -     -     -     -     -     -     -     -   30,690     30,690
       よる資本注入
      ii その他の資本
       性商品保有者
                -     -   619,861       -     -     -     -     -     -   619,861
       による資本注
       入
      ⅲ 子会社株式の
                -     -     -     -     -     -     -     -   (3,038)     (3,038)
       持株比率の変
       動
     (3) 利益処分
      ⅰ 剰余準備金へ
                -     -     -     -     -   402,179       -   (402,179)       -     -
       の充当
      ⅱ 一般準備金へ
                -     -     -     -     -     -   537,292     (537,292)       -     -
       の充当
      ⅲ 普通株主への
                -     -     -     -     -     -     -  (1,185,797)        -  (1,185,797)
       配当金
      ⅳ 優先株主への
                -     -     -     -     -     -     -   (61,411)       -   (61,411)
       配当金
      ⅴ 非支配株主へ
                -     -     -     -     -     -     -     -   (8,448)     (8,448)
       の
       配当金
             3,875,171     1,234,358      619,861    2,085,324      495,783    3,862,259     4,873,030     17,306,200      292,485    34,644,469
     2019  年 12 月 31 日現在
     74 頁から   165  頁 ( 訳注：原文のページ数である。              ) に記載の注記はこれらの財務書類の一部である。

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       連結キャッシュ・フロー計算書

                                         ６月  30 日に終了した６ヶ月間
                                    2020  年 (未監査  )          2019  年 (未監査  )
                             注記
                                 (百万人民元    )    (百万円  )    (百万人民元    )    (百万円  )
     営業活動によるキャッシュ・フロー
     税引前当期利益                               168,773       2,615,982        191,180       2,963,290
     調整：
     －信用減損損失                        11      111,378       1,726,359         74,638      1,156,889
     －その他の減損損失                        12        188       2,914        148       2,294
     －減価償却費および償却費                        10      13,070       202,585        11,334       175,677
     －減損した金融資産に係る受取利息                              (1,710)       (26,505)        (1,558)       (24,149)
     －純損益を通じて公正価値で測定される金融商品の再評価損                      /
                                     484       7,502       (2,758)       (42,749)
      (益 )
     －関連会社および共同支配企業の利益に対する持分                               (220)       (3,410)        (128)       (1,984)
     －配当収入                        6      (1,496)       (23,188)         (414)       (6,417)
     －外国為替未実現損失        /( 利益  )                    1,823       28,257       (1,377)       (21,344)
     －発行済債券の支払利息                               8,432       130,696        8,450       130,975
     －投資有価証券からの受取利息および投資有価証券の正味処分
                              7     (101,697)       (1,576,304)         (99,039)      (1,535,105)
       益
                                      21       326        14       217
     －固定資産およびその他長期資産の正味処分損
                                    199,046       3,085,213        180,490       2,797,595
     営業資産の変動：
     中央銀行ならびに銀行および銀行以外の金融機関への預け金の
                                   (605,099)       (9,379,035)         116,955       1,812,803
      正味  (増加  )/ 減少
     銀行および銀行以外の金融機関への短期貸付金の正味増加                               (24,339)       (377,255)        (46,175)       (715,713)
     顧客に対する貸出金の正味増加                              (1,458,816)       (22,611,648)         (789,557)      (12,238,134)
     売戻契約に基づいて保有する金融資産の正味減少                  /( 増加  )           105,505       1,635,328        (248,393)       (3,850,092)
     トレーディング目的で保有される金融資産の正味減少                   /( 増加  )          31,373       486,282       (29,049)       (450,260)
                                   (184,720)       (2,863,160)         (48,474)       (751,347)
     その他営業資産の正味増加
                                  (2,136,096)       (33,109,488)        (1,044,693)       (16,192,742)
     営業負債の変動：
     中央銀行からの借入金の正味増加            /( 減少  )                 38,549       597,510       (106,020)       (1,643,310)
     銀行および銀行以外の金融機関からの短期借入金の正味                     (減少  )/
                                    (57,500)       (891,250)        21,599       334,785
      増加
     顧客ならびに銀行および銀行以外の金融機関からの預金の
                                   2,073,737       32,142,924        1,114,318       17,271,929
      正味増加
     買戻契約に基づいて売却された金融資産の正味増加                               10,031       155,481        4,513       69,952
     発行済譲渡性預金の正味         (減少  )/ 増加                   (167,508)       (2,596,374)         22,312       345,836
     法人税支払額                               (81,859)      (1,268,815)         (64,183)       (994,837)
     純損益を通じて公正価値で測定される金融負債の正味増加                      /( 減
                                    130,648       2,025,044        (128,525)       (1,992,138)
      少 )
                                    53,652       831,606       114,367       1,772,689
     その他営業負債の正味増加
                                   1,999,750       30,996,125         978,381      15,164,906
     営業活動から生じた正味資金                               62,700       971,850       114,178       1,769,759
     投資活動によるキャッシュ・フロー

     金融投資の売却および償還による収入                               782,014      12,121,217         877,517      13,601,514
     利息および配当金受取額                               97,230      1,507,065         67,052      1,039,306
     固定資産およびその他長期資産の売却による収入                                 473       7,332        533       8,262
     投資有価証券の購入                              (1,319,629)       (20,454,250)        (1,150,565)       (17,833,758)
     固定資産およびその他長期資産の取得                               (6,203)       (96,147)        (5,402)       (83,731)
     子会社、関連会社および共同支配企業の取得                               (2,580)       (39,990)        (2,604)       (40,362)
     その他の投資活動に係る現金支払額                                 (21)       (326)         -       -
     投資活動に使用された正味資金                               (448,716)       (6,955,098)        (213,469)       (3,308,770)
     財務活動によるキャッシュ・フロー

     債券の発行                               25,947       402,179        18,762       290,811
     非支配株主による子会社への資本注入に係る現金受取額                                 75      1,163         -       -
     配当金支払額                                 (95)      (1,473)         -       -
     借入金の返済                               (36,884)       (571,702)        (32,003)       (496,047)
     非支配株主の持分取得に係る子会社の現金支払額                                 (19)       (295)         -       -
     発行済債券に係る利息支払額                               (3,418)       (52,979)        (3,340)       (51,770)
                                    (3,939)       (61,055)        (3,311)       (51,321)
     その他の財務活動に係る支払額
     財務活動に使用された正味資金                               (18,333)       (284,162)        (19,892)       (308,326)
     為替レート変動による現金および現金同等物への影響                                4,766       73,873        (293)       (4,542)
     現金および現金同等物の正味減少
                                   (399,583)       (6,193,537)        (119,476)       (1,851,878)
                             49     1,052,340       16,311,270         860,702      13,340,881
     現金および現金同等物の１月１日現在残高
     現金および現金同等物の６月          30 日現在残高              49      652,757      10,117,734         741,226      11,489,003
     営業活動によるキャッシュ・フローは以下を含む：
     利息受取額（投資有価証券に係る受取利息を除く。）                               358,058       5,549,899        333,719       5,172,645
     利息支払額    (発行済債券に係る支払利息を除く。             )             (159,512)      (2,472,436)        (159,796)       (2,476,838)
     74 頁から   165  頁 ( 訳注：原文のページ数である。              ) に記載の注記はこれらの財務書類の一部である。
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     財務書類に対する注記

      ( 特に記載がない限り百万人民元                )
     1 会社情報

       中国建設銀行股份有限公司（以下、「当行」という。）の歴史は                                  1954  年まで遡り、設立当時は中国人民
      建設銀行として知られていた。同行は、国の経済計画における建設およびインフラ関連プロジェクトに係
      る政府資金の管理と配分の責任を負っていた。中国人民建設銀行は、                                    1994  年に国家開発銀行による政策融
      資業務の機能を承継した後、総合商業銀行に徐々に移行していった。                                    1996  年には、その名称を中国人民建
      設銀行から中国建設銀行（以下、「                  CCB  」という。）に改称した。              2004  年９月   17 日に、中国建設銀行股份有
      限公司は、その前身である中国建設銀行によって実施された分割手続の結果、中華人民共和国（以下、
      「中国」という。）にて設立された。                    2005  年 10 月および     2007  年９月に、香港証券取引所              ( コード番号：       939)
      においてＨ株式が、上海証券取引所                   ( コード番号：       601939)    においてＡ株式が続けて上場された。                    2020  年６
      月 30 日現在、当行は１株当たり額面金額                   1.00  人民元の普通株式資本合計              250,011    百万人民元を発行してい
      る。
       当行は中国銀行業監督管理委員会（以下、「                       CBRC  」という。）（        2018  年、中国銀行保険監督管理委員会

      に名称を変更した。以下、「               CBIRC   」という。）より金融サービス許可書番号                      B0004H111000001         を取得し、
      北京工商行政管理局より統一社会信用コード番号                          911100001000044477          を取得した。当行の登記上の所在地
      は中華人民共和国北京市西城區金融大街                     25 號である。
       当行およびその子会社（以下、総称して「当グループ」という。）の主要業務は、法人向けおよび個人

      向けの銀行サービスの提供、トレジャリー業務の運営、資産運用、信託、ファイナンス・リース、投資銀
      行業務、保険およびその他の金融サービスの提供である。当グループは主に中国本土において業務を行っ
      ており、海外にも多数の支店および子会社を有している。当財務書類の目的上、「中国本土」とは中国の
      香港特別行政区（以下、「香港」という。）、中国のマカオ特別行政区（以下、「マカオ」という。）お
      よび台湾を除く中国のことである。「海外」とは、中国本土以外の国および地域のことである。
       当行は、中華人民共和国国務院（以下、「国務院」という。）により権限を付与された銀行業規制当局

      の監督下にある。海外における当行の金融機関は、各現地法域の規制要件を遵守することが求められてい
      る。中国投資有限責任公司（以下、「                    CIC  」という。）の完全子会社である中央匯金投資有限責任公司（以
      下、「匯金公司」という。）は、中国政府の代理として法に則り投資家としての権利の行使および義務の
      履行を行っている。
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     2 作成基準および重要な会計方針

      (1)  作成基準
       当中間財務書類は、国際会計基準（以下、「                       IAS  」という。）第        34 号「期中財務報告」および香港証券取
      引所有限公司による証券上場規則のうち該当するすべての開示規則に準拠している。
       中間財務書類（未監査）には、選択された注記が含まれており、これは、                                      2019  年 12 月 31 日に終了した事

      業年度の財務書類以降の当グループの財政状態および業績の変動を把握するために重要な事象および取引
      に関して説明している。選択された注記は、国際財務報告基準（以下、「                                      IFRS  」という。）に準拠して作
      成された完全な一組の財務書類として必要な情報および開示のすべてを含んでいないため、                                                2019  年 12 月 31
      日に終了した事業年度の当グループの年次財務書類と併せて読むべきである。
      (2)  見積りおよび仮定の使用

       中間財務書類の作成にあたり、経営陣は、会計方針の適用、ならびに資産・負債および収益・費用の計
      上金額に影響を与える判断、見積りおよび仮定を行うことを要求される。将来における実際の結果は、将
      来の状況についての見積りおよび仮定の使用の結果、これらの計上金額とは異なる可能性がある。
      (3)  連結

       中間財務書類は、当行およびその子会社ならびに関連会社および共同支配企業に対する当グループの持
      分で構成されている。
       子会社の財務結果および業績は、支配が始まる日から支配が終了する日まで連結財務書類に含まれる。

      子会社の会計期間および会計方針に関する必要な調整は、当行の会計期間および会計方針に準拠するよう
      に行われる。グループ内残高および取引、ならびにグループ内取引から生じる損益は、連結財務書類作成
      時に全額相殺消去される。
       関連会社または共同支配企業に対する当グループの持分は、重要な影響または共同支配が始まる日から

     重要な影響または共同支配が終了する日まで含まれる。当グループと関連会社または共同支配企業との取
     引から生じる損益は、関連会社または共同支配企業に対する当グループの持分の範囲で相殺消去される。
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      (4)  重要な会計方針の変更

       当グループは、        当中間会計期間より以下の改定を適用している。
       IAS  第１号および       IAS  第８号の改訂                    「重要性がある」の定義

       IFRS  第３号の改訂                            「事業」の定義
       IFRS  第９号、     IAS  第 39 号および     IFRS  第７号の改訂             金利指標改革
       IFRS  第 16 号の改訂                          COVID-19     に関連した賃料減免（早期適用）
       上記の改訂の適用が当行グループの連結財務書類に重大な影響を及ぼすことはない。

       当グループが当中間財務書類の作成にあたって適用した重要な会計方針は、上記を除き、                                               2019  年 12 月 31

     日に終了した事業年度の財務書類作成にあたって適用されたものと一致している。
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      (5)  税金

       当グループに主に適用される税および税率は、以下のとおりである。
      付加価値税      ( 以下、「     VAT  」という。      )

       中国財政部および国家税務総局が共同で発行した「営業税から                                VAT  への移行パイロットプログラムの全面
      実施に関する通達」          ( 財税  [2016]36     号 ) に従い、当行および中国本土内の子会社の課税所得に課されていた
      営業税は、      2016  年５月１日より、         VAT  に替わった。主な         VAT  税率は６％である。
      都市建設税

       都市建設税は       VAT  の１％から７％で算出される。
      教育追加税

       教育追加税は       VAT  の３％で算出される。
      地方教育追加税

       地方教育追加税は         VAT  の２％で算出される。
      法人税等

       当行および中国本土内の子会社に対して適用される法人所得税率は                                   25 ％である。海外事業に関する税金
      は、各国の税率を用いて費用計上されている。海外事業に対して支払われる税金は、中国の該当する法人
      税法に基づいて認められる範囲において相殺される。
      (6)  中間財務書類

       当中間財務書類は、当行の監査委員会がレビューしており、                               2020  年８月   28 日に当行の取締役会の承認を
      得ている。当中間財務書類は、香港公認会計士協会によって公表された香港レビュー業務基準書第                                                   2410  号
      「事業体の独立監査人により実施される期中財務書類のレビュー」に従い、当行監査人であるアーンス
      ト・アンド・ヤングによるレビューも受けている。
       当中間財務書類に含まれている                2019  年 12 月 31 日に終了した事業年度の財務情報は、これらの財務書類か

      ら得られたものである。監査人はこれらの財務書類に関して、                                 2020  年３月   27 日付の報告書において無限定
      適正意見を表明している。
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     3 正味受取利息

                                            ６月  30 日に終了した６ヶ月間

                                            2020  年         2019  年
     以下から発生した受取利息：
     中央銀行預け金                                         17,688           17,606
     銀行および銀行以外の金融機関への預け金                                          7,608           5,962
     銀行および銀行以外の金融機関への短期貸付金                                          5,517           5,511
     売戻契約に基づいて保有する金融資産                                          5,321           4,603
     投資有価証券                                         97,783           92,498
     顧客に対する貸出金
      －法人向け貸出金                                        180,145           167,373
      －個人向け貸出金                                        150,041           132,792
                                               6,419           6,101
      －割引手形
     合計
                                              470,522           432,446
     以下から発生した支払利息：

     中央銀行からの借入金                                         (9,136)           (7,222)
     銀行および銀行以外の金融機関からの預金                                         (21,778)           (17,081)
     銀行および銀行以外の金融機関からの短期借入金                                         (5,562)           (7,388)
     買戻契約に基づいて売却された金融資産                                          (561)           (619)
     発行済負債性証券                                         (16,085)           (13,932)
     顧客からの預金
      －法人預金                                        (68,763)           (61,160)
                                              (82,144)           (74,608)
      －個人預金
     合計
                                             (204,029)           (182,010)
     正味受取利息
                                              266,493           250,436
     (1)  減損金融資産からの受取利息は、以下のとおりである。

                                            ６月  30 日に終了した６ヶ月間

                                            2020  年         2019  年
        減損貸出金
                                               1,639           1,438
                                                71           120
        その他の減損金融資産
        合計
                                               1,710           1,558
     (2)  ５年よりも後に満期が到来する金融負債の支払利息は、主に発行済負債性証券の支払利息を示す。

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     ▶ 正味受入手数料
                                            ６月  30 日に終了した６ヶ月間

                                            2020  年         2019  年
     受入手数料
     銀行カード手数料                                         26,532           26,184
     電子銀行業務手数料                                         14,308           12,263
     代行サービス手数料                                         10,053           10,863
     信託業務報酬                                          9,491           8,617
     コンサルティングおよびアドバイザー手数料                                          7,989           6,584
     決済手数料                                          7,574           6,998
     運用業務手数料                                          7,376           7,450
     保証手数料                                          1,952           1,818
     信用コミットメント手数料                                           755           883
                                               2,725           2,507
     その他
     合計
                                              88,755           84,167
     支払手数料
     銀行カード取引手数料                                         (3,238)           (3,477)
     銀行間取引手数料                                          (458)           (559)
                                              (5,038)           (3,436)
     その他
     合計
                                              (8,743)           (7,472)
     正味受入手数料
                                              80,021           76,695
     5 トレーディング利益          ( 正味  )

                                            ６月  30 日に終了した６ヶ月間

                                            2020  年         2019  年
     負債性証券
                                               2,840           4,035
     デリバティブ                                           330            45
     資本性投資                                           (22)           497
                                                165           281
     その他
     合計
                                               3,313           4,858
     6 配当収入

                                            ６月  30 日に終了した６ヶ月間

                                            2020  年         2019  年
     純損益を通じて公正価値で測定される資本性投資からの配当収入
                                               1,491            406
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定される資本性投資から
                                                 5           8
      の配当収入
     合計                                          1,496            414
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     7 投資有価証券正味利益
                                            ６月  30 日に終了した６ヶ月間

                                            2020  年         2019  年
     純損益を通じて公正価値で測定されるものとして指定された金融
                                               3,269           5,431
      資産に係る正味利益
     純損益を通じて公正価値で測定されるものとして指定された金融
                                               (4,298)           (5,406)
      負債に係る正味損失
     純損益を通じて公正価値で測定されるその他の金融資産および負
                                               4,178           5,649
      債に係る正味利益
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産に係る
                                                257           660
      正味利益
     処分によりその他の包括利益から組み替えられた再評価正味利益                                           503           124
                                                 75           83
     その他
     合計
                                               3,984           6,541
     8 償却原価で測定される金融資産の認識の中止に係る正味利益

       2020  年６月   30 日に終了した６ヶ月間における、償却原価で測定される金融資産の認識の中止に係る正味
      利益は、主に当グループが資産担保証券を発行したことに起因し、その結果、顧客の貸出金の認識の中止
      による正味利益        1,281   百万人民元が発生した           (2019   年６月   30 日に終了した６ヶ月間：正味利益                 1,340   百万人民
      元 ) 。
     9 その他営業収益        ( 正味  )

      その他営業収益
                                            ６月  30 日に終了した６ヶ月間

                                            2020  年         2019  年
     保険関連収益
                                              24,223           14,013
     外国為替利益                                          1,965           2,836
     賃貸収入                                          1,615           1,344
                                               4,976           3,312
     その他
     合計
                                              32,779           21,505
       外国為替損益には、外貨建貨幣性資産および負債の換算に関連した損益、ならびに為替デリバティブ                                                    ( 外

      貨建資産のポジションを経済的にヘッジするために締結した為替スワップ、為替オプションおよび通貨ス
      ワップを含む。        ) に係る正味実現および未実現損益が含まれている。
      その他営業費用

                                            ６月  30 日に終了した６ヶ月間

                                            2020  年         2019  年
     保険関連費用
                                              24,272           13,317
                                               5,271           4,1  80
     その他
     合計                                         29,543           17,49   7
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     10  営業費用

                                            ６月  30 日に終了した６ヶ月間

                                            2020  年         2019  年
     人件費
      －給与、賞与、諸手当および補助金                                        33,102           31,448
      －住宅手当                                         3,136           3,024
      －組合運営費および従業員教育費                                         1,246           1,163
      －確定拠出型制度                                         4,329           6,299
      －早期退職費用                                           9           10
      －雇用関係の終了に伴う従業員報酬                                           -           2
                                               3,435           4,446
      －その他
                                              45,257           46,392
     建物および設備費用
      －減価償却費                                        11,716           10,114
      －賃借料および不動産管理費用                                         1,929           2,250
      －維持費                                          917          1,181
      －光熱費                                          715           826
                                                937           916
      －その他
                                              16,214           15,287
                                               3,336           3,031

     税および追加税
                                               1,354           1,220
     償却費
                                              13,644           12,619
     その他一般管理費
     合計
                                              79,805           78,549
     11  信用減損損失

                                            ６月  30 日に終了した６ヶ月間

                                            2020  年         2019  年
     顧客に対する貸出金                                         105,534            69,787

     金融投資
      償却原価で測定される金融資産                                         2,688           1,311
      その他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産                                          141          1,661
     オフバランス事業                                          1,213           1,317
     その他                                          1,802            562
     合計
                                              111,378            74,638
     12  その他の減損損失

                                            ６月  30 日に終了した６ヶ月間

                                            2020  年         2019  年
     その他の減損損失
                                                188           148
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     13  法人税等

      (1)  法人税等
                                            ６月  30 日に終了した６ヶ月間

                                            2020  年         2019  年
     当期税額
                                              42,634           40,887
      －中国本土                                        41,290           39,621
      －香港                                          630           721
      －その他の国および地域                                          714           545
     過年度調整額                                           473            33
                                              (13,273)            (5,448)
     繰延税金
     合計
                                              29,834           35,472
       当期の中国本土および香港における法人税等の引当金は、中国本土および香港における事業活動からの

      見積課税所得のそれぞれ             25 ％および     16.5  ％として算出されている。その他の海外事業に関する税金は、各
      課税管轄区域で適用されている適切な当期税率を用いて費用計上されている。
      (2)  法人税等および会計上の利益の調整

                                            ６月  30 日に終了した６ヶ月間

                                     注
                                            2020  年         2019  年
     税引前利益                                         168,773           191,180
     法定税率    25 ％で算出された法人税等                                    42,193           47,795
     外国で適用されている異なる税率の影響
                                               (303)           (380)
     損金不算入費用                               (ⅰ)          6,984           4,972
     非課税所得                               (ⅱ)          (19,513)           (16,948)
                                                473            33
     損益に影響を与える法人税等の過年度調整額
     法人税等
                                              29,834           35,472
     (ⅰ)   損金不算入費用には、主に貸出金の償却による損金不算入の損失、ならびに関連する中国税法下での損金算入額を

       超過した項目（人件費および交際費等）が含まれる。
     (ⅱ)   非課税所得には、主に中国国債および中国地方債からの受取利息が含まれる。
     14  １株当たり当期利益

       2020  年および     2019  年６月   30 日に終了した６ヶ月間の基本的１株当たり当期利益は、当行の普通株主に帰
      属する当期純利益を、当期の発行済普通株式の加重平均株式数で除して算出されている。
       基本的１株当たり当期利益の計算上、当期に関して宣言される非累積型優先株式の配当は、当行の株主

      に帰属する金額から控除する必要がある。                      2020  年６月   30 日に終了した６ヶ月間において、当行は優先株式
      に係る配当を宣言していない。
       優先株式の転換条項は、条件付発行可能普通株式であるとみなされる。                                     2020  年および     2019  年６月   30 日に

      終了した６ヶ月間において、転換のトリガー事由は発生しておらず、したがって、優先株式の転換条項は
      基本的および希薄化後１株当たり当期利益の算定に影響を及ぼしていない。
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                                            ６月  30 日に終了した６ヶ月間

                                            2020  年         2019  年
     当行の株主に帰属する当期純利益
                                              137,626           154,190
     当行の普通株主に帰属する当期純利益                                         137,626           154,190
     加重平均普通株式数         ( 百万株   )                            250,011           250,011
     当行の普通株主に帰属する基本的１株当たり当期利益                         ( 人民元   )              0.55           0.62
                                               0.55           0.62
     当行の普通株主に帰属する希薄化後一株当たり当期利益（人民元）
     15  現金および中央銀行預け金

                                     注   2020  年６月   30 日現在     2019  年 12 月 31 日現在

     現金                                         61,051           60,791
     中央銀行預け金
      －法定預託準備金                               (1)        2,098,432           2,094,800
      －余剰支払準備金                               (2)         246,721           398,676
                                              58,225           65,825
      －財政預金およびその他
     未収利息
                                                960           918
     合計
                                             2,465,389           2,621,010
     (1)  当グループは、中国人民銀行（以下、「                   PBOC  」という。）ならびに営業を行っている海外の中央銀行に法定預託準

       備金を預け入れている。法定預託準備金は、当グループの日常業務には使用できない。
       報告期間末日現在、中国本土における当行の法定預託準備金の準備率は、以下のとおりである。

                                        2020  年６月   30 日現在     2019  年 12 月 31 日現在

        人民元建て預け金に対する準備率
                                              11.00   ％         11.50   ％
                                              5.00  ％         5.00  ％
        外貨預金に対する準備率
       当グループの国内子会社に適用される人民元建て法定預託準備金の準備率は、                                    PBOC  により定められている。

       海外の中央銀行に預け入れている法定預託準備金の金額は、現地法域により定められている。

     (2)  PBOC  に積み立てている余剰支払準備金は、主に決済目的である。

     16  銀行および銀行以外の金融機関への預け金

      (1)  相手先別分析
                                       2020  年６月   30 日現在     2019  年 12 月 31 日現在

     銀行
                                             814,598           406,202
                                              15,515           12,605
     銀行以外の金融機関
     未収利息                                         5,258           1,072
     総残高
                                             835,371           419,879
                                               (594)           (218)
     損失評価引当金       ( 注記  30)
     正味残高
                                             834,777           419,661
      (2)  相手先の地理別セクター別分析

                                       2020  年６月   30 日現在     2019  年 12 月 31 日現在

     中国本土
                                             789,355           371,963
                                              40,758           46,844
     海外
     未収利息                                         5,258           1,072
     総残高
                                             835,371           419,879
                                               (594)           (218)
     損失評価引当金       ( 注記  30)
     正味残高
                                             834,777           419,661
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      2020  年６月   30 日に終了した６ヶ月間および               2019  年 12 月 31 日に終了した年度において、銀行および銀行以外

     の金融機関への預け金の帳簿価額はステージ１である。帳簿価額および損失評価引当金は、ステージ間の振
     替に関連したものではない。
     17  銀行および銀行以外の金融機関への短期貸付金

      (1)  相手先別分析
                                       2020  年６月   30 日現在     2019  年 12 月 31 日現在

     銀行
                                             320,391           387,211
                                             186,785           141,822
     銀行以外の金融機関
     未収利息                                         2,745           2,338
     総残高
                                             509,921           531,371
                                               (340)           (225)
     損失評価引当金       ( 注記  30)
     正味残高
                                             509,581           531,146
      (2)  相手先の地理別セクター別分析

                                       2020  年６月   30 日現在     2019  年 12 月 31 日現在

     中国本土
                                             332,053           339,185
                                             175,123           189,848
     海外
     未収利息                                         2,745           2,338
     総残高
                                             509,921           531,371
                                               (340)           (225)
     損失評価    引当金   ( 注記  3 0 )
     正味残高
                                             509,581           531,146
      2020  年６月   30 日に終了した６ヶ月間および               2019  年 12 月 31 日に終了した年度において、銀行および銀行以外

     の金融機関への短期貸付金の帳簿価額はステージ１である。帳簿価額および損失評価引当金は、ステージ間
     の振替に関連したものではない。
     18  デリバティブおよびヘッジ会計

      (1)  契約種類による分析
                       2020  年６月   30 日現在                2019  年 12 月 31 日現在

               注
                   想定元本        資産       負債       想定元本         資産        負債
     金利契約
                    706,379        2,368       5,824       535,745         1,187        2,088
     為替レート契約              3,831,677         19,875       24,020      3,727,006         31,681        29,726
               (a)     144,142        2,914       8,892       85,784        1,773        1,968
     その他の契約
     合計
                   4,682,198         25,157       38,736      4,348,535         34,641        33,782
      (2)  契約相手の信用リスク加重資産による分析

                                     注    2020  年６月   30 日現在     2019  年 12 月 31 日現在

     契約相手方の信用リスク加重資産
      －金利契約                                         5,580           2,670
      －為替レート契約                                        40,460           37,124
                                     (a)          6,609           1,500
      －その他の契約
     小計
                                              52,649           41,294
                                              15,228           14,194
     信用評価調整に係るリスク加重資産
     合計
                                              67,877           55,488
                                118/213



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       デリバティブの想定元本は、リスク資産の金額ではなく報告期間末日現在の未決済取引高のみを示して

      いる。   2013  年１月１日から、当グループは「商業銀行の自己資本に関する基準                                   ( 暫定  ) 」およびその他の関
      連する方針を適用している。               CBIRC   の新しい規定に従って、契約相手方の信用リスク加重資産には、契約相
      手方の状況および満期、ならびに顧客の指示に基づくバック・ツー・バックの取引を考慮した信用評価調
      整が含まれている。当グループのデリバティブの契約相手の信用リスク加重資産は、                                            2019  年１月１日から
      デリバティブの契約相手方の信用リスク資産の測定に関する規則に従って算定されている。
     (a)  その他の契約は、主に貴金属及び商品契約で構成されている。

      (3)  ヘッジ会計

       上記に開示されているデリバティブには、以下の指定されたヘッジ手段が含まれている。
                       2020  年６月   30 日現在                2019  年 12 月 31 日現在

                   想定元本         資産       負債      想定元本        資産       負債
     公正価値ヘッジ
      金利スワップ              40,200         68      (1,416)       39,801         83      (344)
      通貨スワップ               539        -       (9)       35        -       -
     キャッシュ・フロー・
      ヘッジ
      為替スワップ              20,093         103       (227)      39,146         640       (193)
      通貨スワップ               707        -       (9)        -       -       -
                       -       -        -     13,608         25       (78)
      金利スワップ
     合計
                    61,539         171      (1,661)       92,590         748       (615)
       (a)  公正価値ヘッジ

        当グループは、金利および為替レートの変動から生じる、その他の包括利益を通じて公正価値で測定
       される金融資産、発行済負債性証券、顧客からの預金ならびに顧客に対する貸出金の公正価値の変動に
       対するヘッジを目的として、金利スワップおよび通貨スワップを利用している。
        公正価値ヘッジによる正味利益                /( 損失  ) は以下のとおりである。

                                            ６月  30 日に終了した６ヶ月間

                                            2020  年         2019  年
         正味利益    /( 損失  )
                                              (1,099)            (630)
          －ヘッジ手段
          －ヘッジ対象                                     1,124            645
        2020  年および     2019  年６月   30 日に終了した６ヶ月間において、公正価値ヘッジの非有効部分から生じた

       損益は僅少であった。
       (b)  キャッシュ・フロー・ヘッジ

        当グループは、主に顧客からの預金、顧客に対する貸出金、発行済負債性証券、銀行および銀行以外
       の金融機関からの短期借入金、銀行および銀行以外の金融機関への短期貸付金、純損益を通じて公正価
       値で測定される金融資産ならびにその他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産に伴う為替
       リスクおよび金利リスクから生じるキャッシュ・フローの変動へのエクスポージャーに対するヘッジを
       目的として、為替スワップ、通貨スワップ、および金利スワップを利用している。ヘッジ手段および
       ヘッジ対象の満期はいずれも５年以内である。
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        2020  年６月    30 日に終了した６ヶ月間において、当グループは、キャッシュ・フロー・ヘッジによる正

       味利益    115  百万人民元      (2019   年６月    30 日に終了した６ヶ月間：キャッシュ・フロー・ヘッジによる正味損
       失 174  百万人民元      ) をその他の包括利益に認識した。キャッシュ・フロー・ヘッジの非有効部分から生じ
       た損益は僅少であった。
     19  売戻契約に基づいて保有する金融資産

       原資産別の売戻契約に基づいて保有する金融資産は、以下のとおりである。
                                        2020  年６月   30 日現在     2019  年 12 月 31 日現在

     負債性証券
      －国債                                        96,434           189,501
      －政策銀行、銀行および銀行以外の金融機関発行負債性証券                                        226,787            299,738
                                               1,646             25
      －社債
     小計
                                              324,867            489,264
     割引手形
                                              127,386            68,345
     未収利息
                                                146            263
     合計
                                              452,399            557,872
     損失評価引当金       ( 注記  30)
                                               (141)            (63)
     正味残高
                                              452,258            557,809
      2020  年６月   30 日に終了した６ヶ月間および               2019  年 12 月 31 日に終了した年度において、               売戻契約に基づいて

     保有する金融資産の帳簿価額               はステージ１であった。帳簿価額および損失評価引当金は、ステージ間の振替
     に関連したものではない。
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     20  顧客に対する貸出金

      (1)  測定別分析
                                    注    2020  年６月   30 日現在     2019  年 12 月 31 日現在

     償却原価で測定される顧客に対する貸出金
                                           16,004,076            14,479,931
                                            (546,361)            (482,158)
     控除：損失評価引当金
     償却原価で測定される顧客に対する貸出金の帳簿価額                              (a)        15,457,715            13,997,773
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定される顧客に対す
                                   (b)          413,419            492,693
      る貸出金の帳簿価額
     純損益を通じて公正価値で測定される顧客に対する貸出金の
                                   (c)          12,965            15,282
      帳簿価額
     未収利息                                        43,686            34,919
     顧客に対する貸出金の帳簿価額                                      15,927,785            14,540,667
      (a)  償却原価で測定される顧客に対する貸出金

                                        2020  年６月   30 日現在     2019  年 12 月 31 日現在

     法人向け貸出金
      －貸出金                                       8,917,075           7,789,682
                                              142,849           137,769
      －ファイナンス・リース
                                             9,059,924           7,927,451
     個人向け貸出金
      －住宅ローン                                       5,645,230           5,355,724
      －個人向け消費者ローン                                        264,772           199,007
      －個人向けビジネス・ローン                                        58,760           44,918
      －クレジットカード                                        777,982           745,137
                                              197,408           207,694
      －その他
                                             6,944,152           6,552,480
                                            16,004,076           14,479,931

     償却原価で測定される顧客に対する貸出金総額
      ステージ１
                                             (284,457)           (240,027)
      ステージ２                                       (106,639)            (92,880)
                                             (155,265)           (149,251)
      ステージ３
     損失評価引当金       ( 注記  30)                              (546,361)           (482,158)
     償却原価で測定される顧客に対する貸出金純額
                                            15,457,715           13,997,773
      (b)  その他の包括利益を通じて公正価値で測定される顧客に対する貸出金

                                        2020  年６月   30 日現在     2019  年 12 月 31 日現在

     割引手形                                         413,419           492,693

      (c)  純損益を通じて公正価値で測定される顧客に対する貸出金

                                        2020  年６月   30 日現在     2019  年 12 月 31 日現在

     法人向け貸出金                                         12,965           15,282

                                121/213





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      (2)  予想信用損失の評価手法別分析

                                      2020  年６月   30 日現在

                          ステージ１         ステージ２         ステージ３           合計
     償却原価で測定される顧客に対する貸
                           15,241,407           517,817         244,852        16,004,076
      出金総額
                            (284,457)         (106,639)         (155,265)         (546,361)
     控除：損失評価引当金
     償却原価で測定される顧客に対する貸
                           14,956,950           411,178          89,587       15,457,715
      出金の帳簿価額
     その他の包括利益を通じて公正価値で
      測定される顧客に対する貸出金の帳                       406,399          6,356          664       413,419
      簿価額
     その他の包括利益を通じて公正価値で
      測定される顧客に対する貸出金の損                       (1,348)          (424)         (528)        (2,300)
      失評価引当金
                                      2019  年 12 月 31 日現在

                          ステージ１         ステージ２         ステージ３           合計
     償却原価で測定される顧客に対する貸
                           13,804,206           463,976         211,749        14,479,931
      出金総額
                            (240,027)          (92,880)         (149,251)         (482,158)
     控除：損失評価引当金
     償却原価で測定される顧客に対する貸
                           13,564,179           371,096          62,498       13,997,773
      出金の帳簿価額
     その他の包括利益を通じて公正価値で
      測定される顧客に対する貸出金の帳                       490,545          1,424          724       492,693
      簿価額
     その他の包括利益を通じて公正価値で
      測定される顧客に対する貸出金の損                        (958)          (94)         (570)        (1,622)
      失評価引当金
       予想信用損失の金額を算定する際、ステージ１およびステージ２の顧客に対する貸出金、ならびにス

     テージ３の個人向け貸出金については予想信用損失モデルが使用され、ステージ３の法人向け貸出金およ
     び割引手形には割引キャッシュ・フロー・モデルが使用されている。
       前述の貸出金の分類は注記              56(1)   で定義されている。

                                122/213









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      (3)  損失評価引当金の変動

                                   2020  年６月   30 日に終了した６ヶ月間

                        注    ステージ１         ステージ２         ステージ３          合計
     2020  年１月１日現在
                              240,027         92,880        149,251         482,158
     振替：
     　ステージ１への振替：入            ( 出 )            1,892        (1,696)          (196)          -
     　ステージ２への振替：入            ( 出 )           (7,893)         8,698         (805)          -
     　ステージ３への振替：入            ( 出 )           (1,130)        (17,540)         18,670           -
     新たに組成または購入した金融資産                         92,520           -         -      92,520
     振替：出    / 返済              (i)      (52,039)         (5,106)        (25,021)         (82,166)
     再測定                  (ii)       11,080         29,403         35,703         76,186
     償却                            -         -      (26,876)         (26,876)
                                 -         -       4,539         4,539
     過年度に償却された貸出金の回収
     2020  年６月   30 日現在
                              284,457         106,639         155,265         546,361
                                          2019  年

                        注    ステージ１         ステージ２         ステージ３          合計
     2019  年１月１日現在
                              183,615         93,624        140,384         417,623
     振替：
     　ステージ１への振替：入            ( 出 )            6,416        (6,061)          (355)          -
     　ステージ２への振替：入            ( 出 )            (7,197)         8,537        (1,340)           -
     　ステージ３への振替：入            ( 出 )            (2,163)        (18,815)         20,978            -
     新たに組成または購入した金融資産                         116,460            -         -      116,460
     振替：出    / 返済              (i)       (76,030)         (12,040)         (50,416)        (138,486)
     再測定                  (ii)       18,926         27,635         81,082        127,643
     償却                            -         -      (49,078)         (49,078)
                                 -         -       7,996         7,996
     過年度に償却された貸出金の回収
     2019  年 12 月 31 日現在
                              240,027         92,880        149,251         482,158
     ( ⅰ ) 振替：出    / 返済には一括売却、資産の証券化、デットエクイティスワップ、ならびに差押えの結果としてのローン

       の返済が含まれる。
     (ii)   再測定は、デフォルト率           (PD)  、デフォルト時損失率          (LGD)   またはデフォルト時エクスポージャー                  (EAD)   における変動

       の影響、モデルの仮定および手法の変更、ステージ間の振替による信用損失の変動、割引の巻き戻し、および為替
       レートの変動による影響で構成される。
     上記で開示されている損失評価引当金は、償却原価で測定される顧客に対する貸出金に対するものである。

                                123/213








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      (4)  延滞債権の延滞期間別分析

                                      2020  年６月   30 日現在

                                  ３ヶ月超        １年超
                          ３ヶ月以内        １年以内       ３年以内
                                                ３年超の
                           の延滞       の延滞       の延滞        延滞       合計
     無担保貸出金
                            12,240       14,678        5,491        817      33,226
     保証付貸出金                       12,456       20,352       24,555        5,197       62,560
     建物およびその他の不動産を担保とする貸
      付金                      31,422       21,115       23,044        5,208       80,789
                            2,222       2,618       4,907        270      10,017
     その他の担保付貸出金
     合計
                            58,340       58,763       57,997       11,492       186,592
     顧客に対する貸出金総額に対する割合
                            0.36  ％     0.36  ％     0.35  ％     0.07  ％     1.14  ％
                                      2019  年 12 月 31 日現在

                                  ３ヶ月超        １年超
                          ３ヶ月以内        １年以内       ３年以内
                                                ３年超の
                           の延滞       の延滞       の延滞        延滞       合計
     無担保貸出金                       17,134       14,363        4,829        757      37,083
     保証付貸出金                        8,490       24,773       17,813        5,593       56,669
     建物およびその他の不動産を担保とする貸
      付金                      20,387       25,982       17,080        5,507       68,956
                            2,556       4,304       3,121        194      10,175
     その他の担保付貸出金
     合計
                            48,567       69,422       42,843       12,051       172,883
     顧客に対する貸出金総額に対する割合
                            0.32  ％     0.46  ％     0.29  ％     0.08  ％     1.15  ％
       延滞債権は、元本または利息の全額または一部が１日以上延滞している債権を示す。

      (5)  不良債権の一括売却

       2020  年６月   30 日に終了した６ヶ月間において、外部の資産管理会社への一括処分により売却された不良
     債権の合計額は、         10,624   百万人民元      (2019   年６月   30 日に終了した６ヶ月間：             9,608   百万人民元      ) であった。
      (6)  償却

       当グループの償却方針に基づき、償却される不良債権についても継続して回収することが要求されてい
      る。  2020  年６月   30 日に終了した６ヶ月間において、当グループが償却したがまだ回収中の訴訟関連の顧客
      に対する貸出金の金額は             13,793   百万人民元（       2019  年６月    30 日に終了した６ヶ月間：             9,032   百万人民元）で
      あった。
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     21  金融投資

      (1)  測定別分析
                                    注    2020  年６月   30 日現在     2019  年 12 月 31 日現在

     純損益を通じて公正価値で測定される金融資産
                                   (a)          681,550            675,361
     償却原価で測定される金融資産                              (b)         4,145,782            3,740,296
                                            1,911,069            1,797,584
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産                              (c)
     合計                                       6,738,401            6,213,241
      (a)  純損益を通じて公正価値で測定される金融資産

      性質別分析
                                    注    2020  年６月   30 日現在     2019  年 12 月 31 日現在

     トレーディング目的で保有される
      －負債性証券                             (i)          198,133           229,946
      －資本性商品およびファンド                             (ⅱ)            768           940
                                             198,901           230,886
     純損益を通じて公正価値で測定されるものとして指定された

      金融資産
      －負債性証券                             (ⅲ)           8,236           9,256
                                             195,362           182,369
      －その他の負債性商品                             (ⅳ)
                                             203,598           191,625
     その他

      －クレジット投資                             (ⅴ)           3,882           6,161
      －負債性証券                             (ⅵ)          81,466           68,921
                                             193,703           177,768
      －ファンドおよびその他                             (ⅶ)
                                             279,051           252,850
     合計
                                             681,550           675,361
      発行者別分析

      トレーディング目的保有
       ( ⅰ ) 負債性証券
                                       2020  年６月   30 日現在     2019  年 12 月 31 日現在

     政府
                                              21,026            8,392
     中央銀行                                           -          443
     政策銀行                                        52,660           44,466
     銀行および銀行以外の金融機関                                        28,341           59,224
                                              96,106           117,421
     企業
     合計
                                             198,133           229,946
     上場  ( 注 )                                    198,133           229,503

      うち香港で上場                                         995           953
                                                -          443
     非上場
     合計
                                             198,133           229,946
     ( 注 ) 中国国内銀行間債券市場で売買される負債性証券は、「上場」として分類されている。

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       ( ⅱ ) 資本性商品およびファンド

                                        2020  年６月   30 日現在     2019  年 12 月 31 日現在

     銀行および銀行以外の金融機関
                                                33           61
                                                735           879
     企業
     合計
                                                768           940
     上場                                           768           940

                                                566           772
      うち香港で上場
     合計
                                                768           940
      純損益を通じて公正価値で測定されるものとして指定された金融資産

       ( ⅲ ) 負債性証券
                                        2020  年６月   30 日現在     2019  年 12 月 31 日現在

     政府
                                                 -          470
     銀行および銀行以外の金融機関
                                                255            -
     企業
                                               7,981           8,786
     合計
                                               8,236           9,256
     上場
                                                537          1,111
      うち香港で上場
                                                18           355
     非上場
                                               7,699           8,145
     合計
                                               8,236           9,256
       ( ⅳ ) その他の負債性商品

                                        2020  年６月   30 日現在     2019  年 12 月 31 日現在

     銀行および銀行以外の金融機関
                                              131,884           122,285
                                              63,478           60,084
     企業
     合計
                                              195,362           182,369
        その他の負債性商品は、主に銀行および銀行以外の金融機関への預け金、負債性証券、および元本保

       証付き資産運用商品が投資した信用資産であった                         ( 注記  23(2))   。
        信用リスクの変化に起因するこれらの金融資産の公正価値の変動額は、表示期間および年度、ならび

       に 2020  年６月   30 日および     2019  年 12 月 31 日現在の累計額において、重要ではなかった。
      その他

       ( ⅴ ) クレジット投資
                                         2020  年６月   30 日現在    2019  年 12 月 31 日現在

     銀行および銀行以外の金融機関
                                                 -         1,706
     企業
                                               3,882           4,455
     合計
                                               3,882           6,161
     非上場
                                               3,882           6,161
     合計
                                               3,882           6,161
       ( ⅵ ) 負債性証券

                                         2020  年６月   30 日現在    2019  年 12 月 31 日現在

     政策銀行
                                               4,495           4,381
     銀行および銀行以外の金融機関                                         76,970           64,538
                                                 1           2
     企業
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     合計
                                              81,466           68,921
     上場（注）
                                              81,389           68,801
                                                77          120
     非上場
     合計
                                              81,466           68,921
     ( 注 ) 中国国内銀行間債券市場で売買される負債性証券は、「上場」として分類されている。

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       ( ⅶ ) ファンドおよびその他

                                        2020  年６月   30 日現在     2019  年 12 月 31 日現在

     銀行および銀行以外の金融機関
                                              94,275           83,946
                                              99,428           93,822
     企業
     合計
                                              193,703           177,768
     上場                                         75,540           67,357

      うち香港で上場                                         1,590           1,957
                                              118,163           110,411
     非上場
     合計
                                              193,703           177,768
     当グループが純損益を通じて公正価値で測定される金融資産を処分することに関して、大きな制約はなかっ

     た。
      (b)  償却原価で測定される金融資産

      発行者別分析
                                        2020  年６月   30 日現在     2019  年 12 月 31 日現在

     政府
                                             3,442,279           3,024,534
     中央銀行                                           912           463
     政策銀行                                         329,012           361,084
     銀行および銀行以外の金融機関                                         116,014           107,407
     企業                                         169,145           157,683
     特別国債
                                              49,200           49,200
     小計
                                             4,106,562           3,700,371
     未払利息
                                              54,688           52,627
     総残高
                                             4,161,250           3,752,998
     損失評価引当金
      －ステージ１
                                              (10,804)            (8,932)
      －ステージ２
                                               (479)           (134)
      －ステージ３
                                              (4,185)           (3,636)
     小計
                                              (15,468)           (12,702)
     正味残高
                                             4,145,782           3,740,296
     上場  ( 注 )                                    3,988,744           3,553,837

      うち香港で上場                                         6,549           7,836
                                              157,038           186,459
     非上場
     合計
                                             4,145,782           3,740,296
     上場債券の市場価値
                                             4,086,386           3,629,398
     ( 注 ) 中国国内銀行間債券市場で売買される負債性証券は、「上場」として分類されている。

      (c)  その他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産

      性質別分析
                                     注    2020  年６月   30 日現在     2019  年 12 月 31 日現在

     負債性証券
                                    ( ⅰ )       1,904,588           1,791,553
                                               6,481           6,031
     資本性商品                               ( ⅱ )
     合計
                                             1,911,069           1,797,584
      発行者別分析
       ( ⅰ ) 負債性証券
                                        2020  年６月   30 日現在     2019  年 12 月 31 日現在

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     政府
                                             1,164,126           1,103,764
     中央銀行                                         26,537           39,844
     政策銀行                                         390,075           346,478
     銀行および銀行以外の金融機関                                         112,273           107,524
                                              140,488           135,769
     企業
     その他の包括利益に計上された公正価値の変動累計額
                                              42,883           33,000
     小計
                                             1,876,382           1,766,379
     未収利息
                                              28,206           25,174
     帳簿価額
                                             1,904,588           1,791,553
     上場  ( 注 )

                                             1,831,890           1,741,972
      うち香港で上場
                                              61,496           56,100
     非上場
                                              72,698           49,581
     合計
                                             1,904,588           1,791,553
     ( 注 ) 中国国内銀行間債券市場で売買される負債性証券は、「上場」として分類されている。

       ( ⅱ ) 資本性商品

                                  2020  年６月   30 日現在          2019  年 12 月 31 日現在

                                 公正価値        配当収入        公正価値        配当収入
     資本性商品
                                   6,481          5      6,031         36
      2020  年６月   30 日に終了した６ヶ月間および               2019  年 12 月 31 日に終了した年度において、当グループは上記の

     いずれの投資も売却しておらず、累積純損益の資本間振替も行っていない。
      (2)  損失評価引当金の変動

      (a)  償却原価で測定される金融資産
                                   2020  年６月   30 日に終了した６ヶ月間

                            ステージ１         ステージ２         ステージ３          合計
                        注
     2020  年１月１日現在残高
                               8,932          134        3,636        12,702
     振替  :
     　ステージ１への振替：入            /( 出 )              -         -         -         -
      ステージ２への振替：入           /( 出 )             (37)         37         -         -
      ステージ３への振替：入           /( 出 )              -        (7)         7         -
     新たに組成または購入した金融資産                          1,708           -         -       1,708
     当期中に認識を中止した金融資産                           (622)         (27)         (31)        (680)
     再測定                  (ⅰ)         784         340         536        1,660
                                 39         2        37         78
     外国為替およびその他の変動
     2020  年６月   30 日現在残高                   10,804          479        4,185        15,468
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                                          2019  年

                            ステージ１         ステージ２         ステージ３          合計
                        注
     2019  年１月１日現在残高
                                5,171          509        1,155         6,835
     振替  :
     　ステージ１への振替：入            /( 出 )
                                 -         -         -         -
      ステージ２への振替：入           /( 出 )
                                (15)         15         -         -
      ステージ３への振替：入           /( 出 )
                                 (7)        ( 407  )       414          -
     新たに組成または購入した金融資産
                               5,299           3         -       5,302
     事業年度中に認識を中止した金融資産
                               (1,440)          (20)          -      (1,460)
     再測定                  (ⅰ)
                                (125)          20       2,052         1,947
     外国為替およびその他の変動
                                 49         14         15         78
     2019  年 12 月 31 日現在残高
                               8,932          134        3,636        12,702
      (b)  その他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産

                                   2020  年６月   30 日に終了した６ヶ月間

                            ステージ１         ステージ２         ステージ３          合計
                        注
     2020  年１月１日現在残高
                               3,580           -         -       3,580
     振替  :
     　ステージ１への振替：入            /( 出 )              -         -         -         -
      ステージ２への振替：入           /( 出 )             (22)         22         -         -
      ステージ３への振替：入           /( 出 )              -         -         -         -
     新たに組成または購入した金融資産                           838          -         -        838
     当期中に認識を中止した金融資産                           (904)          -         -       (904)
     再測定                  ( ⅰ )       199          8         -        207
                                (14)          1         -        (13)
     外国為替およびその他の変動
     2020  年６月   30 日現在残高                    3,677          31         -       3,708
                                          2019  年

                            ステージ１         ステージ２         ステージ３          合計
                        注
     2019  年１月１日現在残高
                               2,090           -         -       2,090
     振替  :
     　ステージ１への振替：入            /( 出 )              -         -         -         -
      ステージ２への振替：入           /( 出 )              -         -         -         -
      ステージ３への振替：入           /( 出 )              -         -         -         -
     新たに組成または購入した金融資産                          2,117           -         -       2,117
     事業年度中に認識を中止した金融資産                           (562)          -         -       (562)
     再測定                  ( ⅰ )        (58)          -         -        (58)
                                 (7)          -         -         (7)
     外国為替およびその他の変動
     2019  年 12 月 31 日現在残高                    3,580           -         -       3,580
     ( ⅰ ) 再測定は主に、デフォルト率              (PD)  、デフォルト時損失率          (LGD)   、デフォルト時エクスポージャー                (EAD)   の変動による

     影響やステージ間の振替による信用損失の変動による影響で構成されている。
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      2020  年６月   30 日現在、当グループの償却原価で測定される金融投資のうち、帳簿価額                                     8,140   百万人民元が減

     損しておりステージ３に分類され、帳簿価額                       2,702   百万人民元の償却原価で測定される金融投資と、帳簿価額
     2,135   百万人民元のその他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融投資がステージ２に分類された。償
     却原価で測定される金融投資およびその他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融投資の残りはス
     テージ１に分類された。
      2020  年６月   30 日に終了した６ヶ月間において、新たに組成または購入した金融資産による当グループのス

     テージ１金融投資の増加は              940,503    百万人民元となり、認識の中止によるステージ１金融投資の減少は
     434,338    百万人民元となった。また、ステージ２およびステージ３に分類される金融投資の残高に重大な変動
     はなかった。ステージ間で振り替えられた金融投資の金額および契約上のキャッシュ・フローが変更された
     ものの認識の中止には至らない金融投資の金額は、ともに重要ではなかった。
     22  長期資本性投資

      (1)  子会社投資
      (a)  投資原価
                                            2020  年６月   30 日  2019  年 12 月 31 日

                                               現在         現在
     建信理財有限責任公司（以下、「               CCB  理財」という。）
                                                15,000         15,000
     建信金融資産投資有限公司            ( 以下、「    CCB  インベストメント」という。             )           12,000         12,000
     建信金融祖賃股        份 有限公司    ( 以下、「    CCB  ファイナンシャル・リーシン                ( ⅰ )
                                                11,163         8,163
      グ」という。      )
     CCB  ブラジル・ファイナンシャル・ホールディング                      - Investimentos       e
                                                 9,542         9,542
      Participações       Ltda
     建信信託有限責任公司          ( 以下、「    CCB  信託  」という。     )                    7,429         7,429
     建信人壽保険有限公司          ( 以下、「    CCB  ライフ」という。        )                   3,902         3,902
     中国建設銀行      ( 倫敦  ) 有限公司    ( 以下、「    CCB  ロンドン    」という。     )               2,861         2,861
     建信養老金管理有限責任公司             ( 以下、「    CCB  年金」という。       )                 1,955         1,955
     中国建設銀行      ( 欧州  ) 有限公司    ( 以下、「    CCB  ヨーロッパ     」という。     )             1,629         1,629
     中徳住房儲蓄銀行有限責任公司              ( 以下、「中徳住宅貯蓄銀行」という。                  )           1,502         1,502
     中國建設銀行      ( 印度尼西亞     ) 股份有限公司      ( 以下、「    CCB  インドネシア」と
                                                 1,340         1,340
      いう。   )
     中國建設銀行      ( 馬來西亞    ) 有限公司    ( 以下、「    CCB  マレーシア」という。          )           1,334         1,334
     中国建設銀行      ( 紐西蘭   ) 有限公司    ( 以下、「    CCB  ニュージーランド」
                                                  976         976
      という。    )
     中国建設銀行      ( 俄羅斯   ) 有限責任公司      ( 以下、「    CCB  ロシア」という。        )             851         851
     金泉融資有限公司        ( 以下、「ゴールデン・ファウンテン」という。                      )              676         676
     建信基金管理有限責任公司             ( 以下、「    CCB  プリンシパル・アセット・マネ
                                                  130         130
      ジメント」という。         )
                                                   -         -
     建行國際集團控股有限公司            ( 以下、「    CCBIG   」という。     )
     合計                                           72,290         69,290
     (ⅰ)   2020  年４月に、当行は        CCB  ファイナンシャル・リーシングに対し                  3.00  十億人民元増資した。          CCB  ファイナンシャル・

       リーシングは現在も当行の完全所有子会社である。
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     (b)  CCB  インドネシアを除き、当グループの主な子会社は非上場企業である。子会社に対する投資の詳細は

        以下のとおりである。
                                           当行の     当行の     当行の

              主たる事務所／        発行済および
       会社名                       法人形態      主要業務       直接     間接     議決権     投資方法
              登記上の所在地       払込済資本の詳細
                                          所有割合     所有割合     所有割合
     CCB 理財        深圳市、       15,000   百万人民元      有限責任      資産管理        100 ％      -    100 ％   設立
              中国                 会社
     CCB インベストメン        北京市、       12,000   百万人民元      有限責任      投資        100 ％      -    100 ％   設立
      ト        中国                 会社
     CCB ファイナンシャ        北京市、       11,000   百万人民元      有限責任      ファイナン        100 ％      -    100 ％   設立
      ル・リーシング        中国                 会社     ス・リース
              サンパウロ、       4,281  百万レアル      有限責任     投資       99.99  ％    0.01  ％    100 ％   取得
     CCB  ブラジル・
                               会社
      ファイナンシャ
              ブラジル
      ル・ホールディ
      ング  -
      Investimentos      e
      Participações
      Ltda
     CCB ライフ        上海市、       4,496  百万人民元      有限責任株      保険業         51 ％      -    51 ％   取得
              中国                式会社
     CCB 信託        安徽省、       2,467  百万人民元      有限責任     信託業務         67 ％      -    67 ％   取得
              中国                 会社
     CCB ロンドン        ロンドン、       200 百万米ドル       有限責任     商業銀行業務        100 ％      -    100 ％   設立
              英国       1,500  百万人民元       会社
     CCB 年金        北京市、       2,300  百万人民元      有限責任     年金管理         85 ％      -    85 ％   設立
              中国                 会社
     CCB ヨーロッパ        ルクセンブル       200 百万ユーロ       有限責任     商業銀行業務        100 ％      -    100 ％   設立
              グ                 会社
     中徳住宅貯蓄銀行         天津市、       2,000  百万人民元      有限責任     家庭向貯蓄       75.10  ％      -   75.10  ％   設立
              中国                 会社
     CCB インドネシア
              ジャカルタ、       1,663,146    百万イ    有限責任株      商業銀行業務         60 ％      -    60 ％   取得
                      ンドネシア・ルピ         式会社
              インドネシア
                      ア
     CCB マレーシア
              クアラルン       823 百万マレーシ       有限責任     商業銀行業務        100 ％      -    100 ％   設立
              プール、マ       ア・リンギット          会社
              レーシア
     CCB ニュージー        オークラン       199 百万ニュー       有限責任      商業銀行業務        100 ％      -    100 ％   設立
              ド、ニュー       ジーランドドル          会社
      ランド
              ジー
              ランド
     CCB ロシア        モスクワ、       4,200  百万ルーブ      有限責任     商業銀行業務        100 ％      -    100 ％   設立
                      ル          会社
              ロシア
     ゴールデン・         英領ヴァージ       50,000   米ドル      有限責任     投資        100 ％      -    100 ％   取得
              ン諸島                 会社
      ファウンテン
     CCB プリンシパル・        北京市、       200 百万人民元       有限責任      ファンドマネ         65 ％      -    65 ％   設立
      アセット・マネ        中国                 会社     ジメント業務
      ジメント
     CCBIG         香港、中国       １香港ドル         有限責任     投資        100 ％      -    100 ％   設立
                               会社
     建銀國際    (控股  )有   香港、中国       601 百万米ドル       有限責任     投資          -    100 ％    100 ％   取得
      限公司   (以下、                      会社
      「 CCB インター
      ナショナル」と
      いう。   )
     中国建設銀行      (亜   香港、中国       6,511  百万香港ド      有限責任株      商業銀行業務          -    100 ％    100 ％   取得
      洲 )股 份 有限公            ル         式会社
      司 (以下、「    CCB          17,600   百万人民元
      アジア」とい
      う。  )
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     中国建設銀行      (巴   サンパウロ、       2,957  百万レアル      有限責任株      商業銀行業務          -    100 ％    100 ％   取得
      西 )股 份 有限公                     式会社
              ブラジル
      司 (以下、
      「 CCB ブラジ
      ル」という。     )
      (c)  2020  年６月   30 日現在、子会社の非支配持分の金額は当グループにおいて僅少である。

      (2)  関連会社および共同支配企業に対する持分

      (a)  関連会社および共同支配企業に対する当グループの持分の変動は以下のとおりである                                            。
                                         2020  年６月   30 日に

                                                       2019  年
                                         終了した６ヶ月間
     １月１日現在
                                              11,353            8,002
     期中  / 年度中の資本の増加                                       2,580           4,978
     期中  / 年度中の資本の減少                                       (2,316)           (1,812)
     利益に対する持分                                           220           249
     未収現金配当                                          (167)           (149)
                                                174            85
     為替差額の影響およびその他
     ６月  30 日 /12  月 31 日現在
                                              11,844           11,353
      (b)  主な関連会社および共同支配企業に対する持分の詳細は以下のとおりである。

                                                          当期

            主たる    発行済および払込済               所有     議決権     期末時の      期末時の      当期
      会社名                  主要業務
            事務所     資本の詳細              割合     所有割合      総資産      総負債      収益
                                                          純利益
     国新建信股權投       成都市、     4,126  百万人民元      株式投資       50.00  ％    50.00  ％     4,279       -    199     165
     資基金   (成都  ) 中国
     有限公司
     建信金投基礎       天津市、    3,500  百万人民元      株式投資       48.57  ％    40.00  ％
                                           3,669       -    106     106
     設施股權投      中国
     資基金   ( 天
     津 )有限公司
     華力達有限公       香港、    10,000  香港ドル     不動産投資       50.00  ％    50.00  ％
                                           1,705      1,659      122     46
     司      中国
     陜西延長石油       西安市、    3,500  百万人民元      決済、融資お       8.00  ％    20.00  ％

                                          28,560      23,561      332     237
     財務有限公      中国            よびファイナ
     司                  ンス・リース
     廣東國有企業       貴陽市、    900 百万人民元      投資運用およ       38.11  ％    40.00  ％
                                           1,220       -     3     (3)
     重組發展基      中国            びコンサル
     金（有限合                  ティング
     夥 )
     23  組成された事業体

      (1)  非連結の組成された事業体
       当グループの非連結の組成された事業体には、投資目的で保有される                                     信託プラン      、資産運用プラン、
      ファンド、      資産担保証券および資産運用商品、ならびに顧客に資産運用業務を提供し、管理報酬、手数料
      およびカストディ報酬を稼得するために当グループにより発行された、または設定された元本保証付きで
      ない資産運用商品、信託プランおよびファンド等が含まれる。
       2020  年６月   30 日および     2019  年 12 月 31 日現在、上述の非連結の             組成された事業体に対する              当グループの       持

      分について認識された資産には、関連する投資および運用報酬、手数料およびカストディ報酬に係る未収
      債権が含まれていた。連結財政状態計算書の表示項目に含まれている関連する帳簿価額、および最大エク
      スポージャーは以下のとおりである。
                                        2020  年６月   30 日現在     2019  年 12 月 31 日現在

     金融投資
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      純損益を通じて公正価値で測定される金融資産                                        95,551           85,564
      償却原価で測定される金融資産                                        66,662           65,178
      その他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産                                          725           729
     長期株式投資                                          7,395           6,906
                                               3,768           3,185
     その他資産
     合計
                                              174,101           161,562
       2020  年および     2019  年６月   30 日に終了した６ヶ月間において、連結包括利益計算書の表示項目に含まれて

      いる、当グループが保有するこれらの非連結の組成された事業体からの利益は、以下のとおりである。
                                            ６月  30 日に終了した６ヶ月間

                                           2020  年         2019  年
     受取利息
                                               1,741           1,761
     受入手数料                                          8,285           8,084
     トレーディング利益         /( 損失  )( 正味  )                           204           (134)
     配当収入                                           355          1,084
     投資有価証券利益         ( 正味  )
                                               1,869           1,349
                                                159            63
     関連会社および共同支配企業の利益に対する持分
     合計
                                              12,613           12,207
       2020  年６月   30 日現在、当グループが設定した元本保証付きでない資産運用商品の残高は                                      1,828,360     百万人

      民元  (2019   年 12 月 31 日現在：     1,968,483     百万人民元      ) であり、当グループにより発行または設定された信託プ
      ラン、ファンド、および資産運用プランの残高は                         2,904,965     百万人民元      (2019   年 12 月 31 日現在：     2,989,536     百
      万人民元     ) であった。      2020  年６月   30 日に終了した６ヶ月間において、当グループおよび上述の元本保証付き
      でない資産運用商品との間での売戻契約に基づいて保有する金融資産があった。これらの取引は、市場価
      格または一般的な取引条件に基づいている。これらの取引からの損益は、当グループにとって重要ではな
      かった。
      (2)  連結対象の組成された事業体

       当グループの連結対象の組成された事業体は主に、元本保証付き資産運用商品                                         ( 注記  21(1)(a)(     ⅳ )) なら
      びに一部の資産運用プランおよび信託プランなどである。
                                134/213









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     24  固定資産

                                建設            航空機

                         銀行の
                                       機器             その他       合計
                                            および船舶
                         建物設備
                                仮勘定
     原価  / みなし原価
     2020  年１月１日現在残高                  137,641       16,726      57,893       30,810       48,141      291,211
     増加                       48      739      725      3,392        419      5,323
     振替：入    /( 出 )                410     (1,409)        39       -     960        -
                           (101)       (219)     (5,322)        437     (2,722)       (7,927)
     その他の変動
     2020  年６月   30 日現在残高
                         137,998       15,837      53,335       34,639       46,798
                                                          288,607
     減価償却累計額
     2020  年１月１日現在残高                  (43,405)          -   (40,035)       (4,525)      (32,085)      (120,050)
     当期繰入額                     (2,313)         -    (3,575)        (807)     (2,182)       (8,877)
                            56       -    5,097        (65)     2,667       7,755
     その他の変動
     2020  年６月   30 日現在残高
                         (45,662)          -   (38,513)       (5,397)      (31,600)      (121,172)
     損失評価引当金       ( 注記  30)
     2020  年１月１日現在残高                    (393)        (1)       -      (24)       (3)      (421)
     当期繰入額                       -       -      -       -       -       -
                            -       -      -       -       -       -
     その他の変動
                                         -
     2020  年６月   30 日現在残高
                           (393)        (1)             (24)       (3)      (421)
     正味帳簿価額
     2020  年１月１日現在残高
                          93,843       16,725      17,858       26,261       16,053      170,740
     2020  年６月   30 日現在残高
                          91,943       15,836      14,822       29,218       15,195      167,014
                                 建設            航空機

                         銀行の
                                       機器             その他       合計
                                            および船舶
                         建物設備
                                仮勘定
     原価  / みなし原価
     2019  年１月１日現在残高                  133,478       19,714      55,118       25,561      45,851      279,722
     増加                      1,850      7,425      5,882        914     3,262      19,333
     振替：入    /( 出 )               2,599      (8,938)        42     4,617      1,680         -
                           (286)     (1,475)      (3,149)        (282)     (2,652)      (7,844)
     その他の変動
     2019  年 12 月 31 日現在残高
                          137,641       16,726      57,893       30,810      48,141      291,211
     減価償却累計額
     2019  年１月１日現在残高                  (38,948)          -   (37,362)       (3,408)      (30,006)      (109,724)
     当期繰入額                     (4,563)         -    (5,670)       (1,337)      (4,454)      (16,024)
                            106        -    2,997        220     2,375       5,698
     その他の変動
     2019  年 12 月 31 日現在残高
                          (43,405)          -   (40,035)       (4,525)      (32,085)      (120,050)
     損失評価引当金       ( 注記  31)
     2019  年１月１日現在残高                    (406)        (1)       -      (14)       (3)     (424)
     当期繰入額                        -       -      -      (24)       (1)      (25)
                            13       -      -      14       1      28
     その他の変動
                                         -
     2019  年 12 月 31 日現在残高
                           (393)        (1)            (24)       (3)     (421)
     正味帳簿価額
     2019  年１月１日現在残高
                          94,124       19,713      17,756       22,139      15,842      169,574
     2019  年 12 月 31 日現在残高
                          93,843       16,725      17,858       26,261      16,053      170,740
     注：

     (1)  その他の変動には、固定資産の処分、除却および為替差額が含まれる。
     (2)  2020  年６月   30 日現在、正味帳簿価額          13,887   百万人民元     (2019   年 12 月 31 日現在：    15,688   百万人民元     ) の当グループの銀行
       建物に関する所有権の書類上の手続は進行中であった。しかし経営陣は、前述の事実は、これらの資産について当グ
       ループが有する権利に影響を及ぼさず、当グループの業務にも重要な影響を及ぼさないと考えている。
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     25  土地使用権

                                         2020  年６月   30 日に

                                                       2019  年
                                         終了した６ヶ月間
     原価  / みなし原価
     １月１日現在残高                                         22,793           21,860
     増加                                            1          989
                                                (13)           (56)
     処分
     ６月  30 日 /12  月 31 日現在残高
                                              22,781           22,793
     償却額
     １月１日現在残高                                         (7,919)           (7,349)
     当期繰入額                                          (263)           (594)
                                                 9           24
     処分
     ６月  30 日 /12  月 31 日現在残高
                                              (8,173)           (7,919)
     損失評価引当金       ( 注記  30)
     １月１日現在残高                                          (136)           (138)
                                                 -           2
     処分
     ６月  30 日 /12  月 31 日現在残高
                                               (136)           (136)
     正味帳簿価額
                                              14,738           14,373
     １月１日現在残高
     ６月  30 日 /12  月 31 日現在残高
                                              14,472           14,738
      当グループの使用権資産には、上記の全額前払いされた土地使用権および注記                                         29(2  ）において開示されて

     いるその他の使用権資産が含まれる。
     26  無形資産

                               ソフトウェア            その他            合計

     原価  / みなし原価
     2020  年１月１日現在残高                            11,698           1,423           13,121
     増加                                552           78           630
                                     (169)           (190)           (359)
     処分
     2020  年６月   30 日現在残高
                                   12,081           1,311           13,392
     償却額
     2020  年１月１日現在残高                            (8,071)            (541)          (8,612)
     当期繰入額                               (564)           (61)           (625)
                                     126           99           225
     処分
     2020  年６月   30 日現在残高
                                    (8,509)            (503)          (9,012)
     損失評価引当金       ( 注記  30)
     2020  年１月１日現在残高                               -          (7)           (7)
     増加                                 -           -           -
                                      -           -           -
     処分
     2020  年６月   30 日現在残高
                                      -          (7)           (7)
     正味帳簿価額
                                    3,627            875          4,502
     2020  年１月１日現在残高
     2020  年６月   30 日現在残高
                                    3,572            801          4,373
                                136/213





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                               ソフトウェア            その他            合計

     原価  / みなし原価
     2019  年１月１日現在残高                             9,914           1,272           11,186
     増加                               1,829            317          2,146
                                     (45)          (166)           (211)
     処分
     2019  年 12 月 31 日現在残高
                                   11,698           1,423           13,121
     償却額
     2019  年１月１日現在残高                            (7,154)            (402)          (7,556)
     当期繰入額                               (943)           (146)          (1,089)
                                      26           7           33
     処分
     2019  年 12 月 31 日現在残高
                                    (8,071)            (541)          (8,612)
     損失評価引当金       ( 注記  30)
     2019  年１月１日現在残高                               -          (8)           (8)
                                      -          (1)           (1)
     増加
                                      -           2           2
     処分
                                      -
     2019  年 12 月 31 日現在残高
                                                 (7)           (7)
     正味帳簿価額
                                    2,760            862          3,622
     2019  年１月１日現在残高
     2019  年 12 月 31 日現在残高
                                    3,627            875          4,502
     27  のれん

      (1)  のれんは、      CCB  アジア、     CCB  ブラジルおよび        CCB  インドネシアの取得によって生じる予測相乗効果に主に
        起因している。のれんの変動は以下のとおりである。
                                         2020  年６月   30 日に

                                                      2019  年
                                         終了した６ヶ月間
     １月１日現在残高
                                              2,809           2,766
                                                ( 80 )          43
     為替差額の影響
     ６月  30 日 /12  月 31 日現在残高
                                              2,729           2,809
      (2)  のれんを含む資金生成単位              ( 「 CGU  」 ) の減損テスト

       当グループは、経営陣が承認した財務予測に基づくキャッシュ・フロー予測を用いて、資金生成単位の
      回収可能価額を算出した。当グループが用いた平均成長率は業界レポートに含まれている予測と整合して
      いる。使用した割引率は、関連するセグメントに係る特定のリスクを反映している。
       2020  年６月    30 日現在、当グループののれんの減損損失は認識されなかった                                 (2019   年 12 月 31 日現在：な

      し ) 。
     28  繰延税金

                                        2020  年６月   30 日現在     2019  年 12 月 31 日現在

     繰延税金資産
                                              83,400           72,314
                                                (549)           (457)
     繰延税金負債
     合計
                                              82,851           71,857
                                137/213





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      (1)  性質別分析

                            2020  年６月   30 日現在             2019  年 12 月 31 日現在

                        将来減算    /( 加算  )   繰延税金資産         将来減算    /( 加算  )   繰延税金資産
                          一時差異          /( 負債  )      一時差異          /( 負債  )
     繰延税金資産
     　－公正価値の調整                       (37,868)          (9,605)          (35,948)          (9,167)
     　－損失評価引当金                       394,005          98,057          331,279          82,330
     　－従業員給付                        13,254          3,283          17,513          4,348
                            (35,000)          (8,335)          (21,871)          (5,197)
     　－その他
     合計
                            334,391          83,400          290,973          72,314
     繰延税金負債
     　－公正価値の調整                        (1,572)          (381)         (1,717)          (336)
                             (1,066)          (168)          (885)         (121)
     　－その他
     合計
                             (2,638)          (549)         (2,602)          (457)
      (2)  繰延税金の変動

                         公正価値の

                                 損失評価
                                        従業員給付         その他        合計
                                 引当金
                          調整
     2020  年１月１日現在残高
                           (9,503)        82,330        4,348       (5,318)        71,857
     純損益に認識                      1,796       15,727        (1,065)        (3,185)        13,273
                           (2,279)          -        -        -     (2,279)
     その他の包括利益に認識
     2020  年６月   30 日現在残高
                           (9,986)        98,057        3,283       (8,503)        82,851
     2019  年１月１日現在残高                    (6,657)        64,823        5,276       (5,197)        58,245

     純損益に認識                        678      17,507         (928)       (121)       17,136
                           (3,524)          -        -        -     (3,524)
     その他の包括利益に認識
     2019  年 12 月 31 日現在残高                (9,503)        82,330        4,348       (5,318)        71,857
       報告期間末日現在、当グループに重要な未認識繰延税金はなかった。

     29  その他資産

                                    注    2020  年６月   30 日現在     2019  年 12 月 31 日現在

     担保権実行資産
                                   (1)
      －建物                                        1,563            1,705
      －土地使用権                                         125           156
                                               504           719
      －その他
                                              2,192           2,580
     清算および決済勘定
                                             72,156           26,889
     使用権資産                              (2)          24,678           24,460
     未収手数料                                        24,015           19,963
     保険事業に係る保険契約者口座資産および口座受取債権                                        16,287            7,581
     リース資産改良費                                         2,769           2,992
     繰延費用                                         1,455           1,336
                                             139,107           114,453
     その他
     総残高
                                             282,659           200,254
     損失評価引当金       ( 注記  30)
      －担保権実行資産                                       (1,152)           (1,353)
                                             (3,881)           (3,440)
      －その他
     正味残高
                                             277,626           195,461
     (1)  2020  年６月   30 日に終了した６ヶ月間において、当グループが処分した担保権実行資産の当初原価は                                        428  百万人民元

       (2019   年６月   30 日に終了した６ヶ月間：           210  百万人民元     ) であった。当グループは、競売、競争入札および売却などを
       含むさまざまな手段を通じて担保権実行資産を処分する予定である。
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     (2)  使用権資産

                                 銀行建物          その他          合計

     原価
     2020  年１月１日現在残高                            30,610            104         30,714
     増加                               4,358            10         4,368
                                     (826)           (32)          (858)
     その他の変動
     2020  年６月   30 日現在残高                        34,142            82        34,224
     減価償却費累計額
     2020  年１月１日現在残高                            (6,221)            (33)         (6,254)
     当期繰入額                              (3,640)            (15)         (3,655)
                                     346           17          363
     その他の変動
     2020  年６月   30 日現在残高                        (9,515)            (31)         (9,546)
     正味帳簿価額
                                    24,389            71        24,460
     2020  年１月１日現在残高
     2020  年６月   30 日現在残高
                                    24,627            51        24,678
                                 銀行建物          その他          合計

     原価
     2019  年１月１日現在残高                            21,686            66        21,752
     増加                              10,598            44        10,642
                                    (1,674)            (6)        (1,680)
     その他の変動
     2019  年 12 月 31 日現在残高                        30,610            104         30,714
     減価償却費累計額
     2019  年１月１日現在残高                               -          -          -
     当期繰入額                              (6,584)            (33)         (6,617)
                                     363           -         363
     その他の変動
     2019  年 12 月 31 日現在残高                        (6,221)            (33)         (6,254)
     正味帳簿価額
                                    21,686            66        21,752
     2019  年１月１日現在残高
     2019  年 12 月 31 日現在残高
                                    24,389            71        24,460
       当グループの使用権資産には、上記の資産および注記                            25 において開示されている土地使用権が含まれ

       る。
     30  損失評価引当金の変動

                                     2020  年６月   30 日に終了した６ヶ月間

                                            振替：
                               １月１日      当期繰入    /               ６月  30 日
                           注
                                                   償却
                                            入 / ( 出 )
                                現在      ( 戻入  )                 現在
     銀行および銀行以外の金融機関への預け金
                           16       218       376       -      -     594
     貴金属                             38      (12)       -      -      26
     銀行および銀行以外の金融機関への
                           17       225      114       1      -     340
      短期貸付金
     売戻契約に基づいて保有する金融資産                      19       63      78       -      -     141
     顧客に対する貸出金                      20     482,158      104,856      ( 13,777   )   (26,876)      546,361
     償却原価で測定される金融資産                    21(2)(a)       12,702       2,688        78       -    15,468
     固定資産                      24       421       -      -      -     421
     土地使用権                      25       136       -      -      -     136
     無形資産                      26        7      -      -      -      7
                                 4,793      1,267        -    (1,027)       5,033
     その他資産                      29
     合計                          500,761      109,367      ( 13,698   )   (27,903)      568,527
                                            2019  年

                                     当期  ( 戻入  )
                               １月１日             振替：            12 月 31 日
                           注
                                                   償却
                                現在            ( 出 )/ 入           現在
                                      / 繰入
     銀行および銀行以外の金融機関への預け金
                           16       230      (12)       -      -     218
     貴金属                             72      (34)       -      -      38
                                139/213


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     銀行および銀行以外の金融機関への                                                 -
                           17       114      114       (3)            225
      短期貸付金
     売戻契約に基づいて保有する金融資産                      19       44      19       -      -      63
     顧客に対する貸出金                      20     417,623      148,266      (34,653)      (49,078)      482,158
     償却原価で測定される金融資産                    21(2)(a)       6,835      5,789        78       -    12,702
     長期株式投資                      22       41       -     (41)       -      -
     固定資産                      24       424       25       -     (28)      421
     土地使用権                      25       138       -      -      (2)      136
     無形資産                      26        8      1      -      (2)       7
     その他資産                      29      3,937      2,588        -    (1,732)       4,793
     合計                          429,466      156,756      (34,619)      (50,842)      500,761
       「振替：入      / ( 出 ) 」には為替差額が含まれている。

     31  中央銀行からの借入金

                                        2020  年６月   30 日現在     2019  年 12 月 31 日現在

     中国本土
                                              526,904           487,204
                                              55,741           56,447
     海外
     未収利息                                         10,322           5,782
     合計
                                              592,967           549,433
     32  銀行および銀行以外の金融機関からの預金

      (1)  相手先別分析
                                        2020  年６月   30 日現在     2019  年 12 月 31 日現在

     銀行
                                              153,441           167,383
                                             1,596,954           1,498,901
     銀行以外の金融機関
     未収利息                                          7,316           6,414
                                             1,757,711           1,672,698
     合計
      (2)  相手先の地理別セクター別分析

                                        2020  年６月   30 日現在     2019  年 12 月 31 日現在

     中国本土
                                             1,606,976           1,508,483
                                              143,419           157,801
     海外
     未収利息                                          7,316           6,414
     合計
                                             1,757,711           1,672,698
     33  銀行および銀行以外の金融機関からの短期借入金

      (1)  相手先別分析
                                        2020  年６月   30 日現在     2019  年 12 月 31 日現在

     銀行
                                              427,147           476,574
                                              41,008           42,576
     銀行以外の金融機関
     未収利息                                          1,586           2,403
     合計
                                              469,741           521,553
      (2)  相手先の地理別セクター別分析

                                        2020  年６月   30 日現在     2019  年 12 月 31 日現在

     中国本土
                                              194,241           261,632
                                              273,914           257,518
     海外
     未収利息                                          1,586           2,403
     合計
                                              469,741           521,553
                                140/213


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     34  純損益を通じて公正価値で測定される金融負債
                                        2020  年６月   30 日現在     2019  年 12 月 31 日現在

     元本保証付き資産運用商品
                                              191,340           178,770
     貴金属に関連する金融負債                                         35,478           31,065
                                              185,760           71,762
     仕組金融商品
     合計
                                              412,578           281,597
       当グループの純損益を通じて公正価値で測定される金融負債は、純損益を通じて公正価値で測定される

      ものとして指定された金融負債である。報告期間末日現在、これらの金融負債の公正価値と満期時におけ
      る契約上の支払予定額との差額は重要ではない。信用リスクの変化に起因する、これら金融負債の公正価
      値の変動額は、表示期間および年度において、また                           2020  年６月    30 日および     2019  年 12 月 31 日現在の累計額
      で、重要ではなかった。
     35  買戻契約に基づいて売却された金融資産

       原資産別の買戻契約に基づいて売却された金融資産は、以下のとおりである。
                                        2020  年６月   30 日現在     2019  年 12 月 31 日現在

     負債性証券
      －国債                                        105,038           103,380
      －政策銀行、銀行および銀行以外の金融機関が発行した負債性証券                                        13,518           7,754
                                               4,013            40
      －社債
     小計
                                              122,569           111,174
     割引手形
                                                 -          418
     その他
                                               2,252           2,920
     未収利息
                                                 77          146
     合計
                                              124,898           114,658
     36  顧客からの預金

                                        2020  年６月   30 日現在     2019  年 12 月 31 日現在

     要求払預金
      －法人顧客                                       6,534,740           6,001,053
                                             4,602,815           4,136,591
      －個人顧客
                                            11,137,555           10,137,644
     小計
     定期預金    ( 通知預金を含む       )
      －法人顧客                                       3,643,530           3,239,657
                                             5,384,901           4,781,485
      －個人顧客
     小計
                                             9,028,431           8,021,142
     未収利息
                                              236,176           207,507
     合計
                                            20,402,162           18,366,293
       顧客からの預金には以下が含まれる。

                                        2020  年６月   30 日現在     2019  年 12 月 31 日現在

     (1)  担保預金
       －引受手形に対する預金                                       64,705           57,367
       －履行保証に対する預金                                       47,404           52,351
       －信用状に対する預金                                       16,557           11,593
                                              223,482           180,387
       －その他
                                              352,148           301,698
       合計
                                              17,918           19,805

     (2)  仕向け送金および未払送金
                                141/213


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     37  未払人件費
                                     2020  年６月   30 日に終了した６ヶ月間

                          注
                             １月１日現在          増加額        減少額       ６月  30 日現在
     給与、賞与、諸手当および補助金
                                 24,025        33,102        (37,141)         19,986
     住宅手当                             355       3,136        (3,271)          220
     組合運営費および従業員教育費                            4,983        1,246         (666)        5,563
     退職後給付                    (1)
      －確定拠出型制度                           4,333        4,329        (4,241)         4,421
      －確定給付型制度                           (363)          -       (167)        (530)
     早期退職給付                            1,396          17        (61)       1,352
     雇用契約の終了に伴う従業員報酬                              2        -        (2)         -
                                 4,344        3,435        (3,543)         4,236
     その他                    (2)
     合計
                                 39,075        45,265        (49,092)         35,248
                                           2019  年

                          注
                             １月１日現在          増加額        減少額       12 月 31 日現在
     給与、賞与、諸手当および補助金
                                 23,673        69,862        (69,510)         24,025
     住宅手当                             182       6,524        (6,351)          355
     組合運営費および従業員教育費                            3,531        2,948        (1,496)         4,983
     退職後給付                    (1)
      －確定拠出型制度                           2,681        14,280        (12,628)         4,333
      －確定給付型制度                           (158)         28       (233)        (363)
     早期退職給付                            1,520          40       (164)        1,396
     雇用契約の終了に伴う従業員報酬                              2        6        (6)         2
                                 4,782        12,154        (12,592)         4,344
     その他                    (2)
     合計
                                 36,213        105,842        (102,980)         39,075
       当グループには、報告期間末日現在において延滞している未払人件費はなかった。

      (1)  退職後給付

       (a)  確定拠出型制度
                                  2020  年６月   30 日に終了した６ヶ月間

                        １月１日現在           増加額          減少額        ６月  30 日現在
     基礎年金保険
                             608        2,623           (2,509)           722
     失業保険                         42         91           (74)          59
                            3,683         1,615           (1,658)          3,640
     年金拠出
     合計
                            4,333         4,329           (4,241)          4,421
                                        2019  年

                        １月１日現在           増加額          減少額        12 月 31 日現在
     基礎年金保険                        761        8,994          (9,147)          608
     失業保険                         39         299          (296)          42
                            1,881         4,987          (3,185)         3,683
     年金拠出
     合計
                            2,681         14,280          (12,628)          4,333
       (b)  確定給付型制度－補足的退職給付

         報告期間末日現在における補足的退職給付に関する当グループの債務は、予測単位積増数理費用方
        式を用いて計算され、外部独立保険数理士であるタワーズ・ワトソン･マネジメント・コンサルティン
        グ（  深圳）    のレビューを受けた。
                                 確定給付制度           制度資産の         確定給付制度の

                                債務の現在価値            公正価値         純負債   /( 資産  )
                                142/213


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                                2020  年        2020  年        2020  年
                               ６月  30 日       ６月  30 日       ６月  30 日
                               に終了し     2019  年   に終了し     2019  年   に終了し     2019  年
                               た６ヶ月          た６ヶ月          た６ヶ月
                                 間          間          間
     １月１日現在残高                            5,776     6,139      6,139     6,297      (363)     (158)
     純損益に計上された確定給付負債               ( 純額  ) に係る費用
                                  89    188       96     194      (7)     (6)
      － 支払利息
     その他の包括利益に計上された確定給付負債の再測定
      －数理計算上の       ( 損失  )/ 利益                 (42)     28     -        -     (42)     28
                                  -        -     118     227      (118)     (227)
      －制度資産運用益
     その他の変動
                                  (287)     (579)      (287)     (579)       -     -
      －給付金支払額
     ６月  30 日 /12  月 31 日現在残高
                                 5,536     5,776      6,066     6,139       (530)     (363)
        支払利息は営業費用に認識されていた。

       ( ⅰ ) 報告期間末日現在における当グループの主要な数理計算上の仮定は以下のとおりである。

                                        2020  年６月   30 日現在     2019  年 12 月 31 日現在

                                              3.00  ％         3.25  ％
     割引率
                                              7.00  ％         7.00  ％
     医療費増加率
                                              11.0  年         11.0  年
     有資格従業員の平均余命
        死亡率の仮定は、中国生命保険死亡率表                     (2010   年－  2013  年 ) に基づいている。この表は、中国において

       公開されている統計情報である。
       ( ⅱ ) 加重計算した主要な仮定の変動に対する補足的退職給付債務の現在価値の感応度は以下のとおりで

         ある。
                                             補足的退職給付債務の

                                              現在価値への影響
                                        仮定の   0.25  ％の増加      仮定の   0.25  ％の減少
     割引率
                                                (110)             114
     医療費増加率                                           43            (42)
       ( ⅲ ) 2020  年６月   30 日現在の当グループの補足的退職給付債務の加重平均期間は                               8.1  年 (2019   年 12 月 31 日現

         在：  8.0  年 ) である。
                                143/213







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       ( ⅳ ) 当グループの制度資産は以下のとおりである。

                                        2020  年６月   30 日現在     2019  年 12 月 31 日現在

     現金および現金同等物
                                                285            198
     資本性商品                                          721           595
     負債性商品                                         4,960           5,239
                                                100            107
     その他
     合計                                          6,066            6,139
      (2)  未払人件費      － その他には、主に従業員福利厚生、医療保険、出産保険、労働災害保険が含まれる。

     38  未払税金

                                       2020  年６月   30 日現在     2019  年 12 月 31 日現在

     法人所得税
                                              36,628            75,388
     付加価値税                                         10,679            8,783
                                               1,646            2,464
     その他
     合計
                                              48,953           86,635
     39  引当金

                                       2020  年６月   30 日現在     2019  年 12 月 31 日現在

     オフバランス取引における予想信用損失
                                              36,685           35,479
                                              7,531           7,464
     訴訟引当金およびその他
     合計
                                              44,216           42,943
     引当金の変動－オフバランス取引における予想信用損失

                                   2020  年６月   30 日に終了した６ヶ月間
                            ステージ１         ステージ２         ステージ３          合計
                        注
     2020  年１月１日現在残高
                               24,773         4,401         6,305        35,479
     振替  :
                                                           -
     　ステージ１への振替：入            /( 出 )             55        (55)          -
                                                           -
      ステージ２への振替：入           /( 出 )            (161)         161          -
                                                           -
      ステージ３への振替：入           /( 出 )             (26)        (863)         889
     新規組成                          14,737           -         -      14,737
     満期                          (9,815)         (1,972)         (3,025)        (14,812)
                               (1,758)         2,343          696        1,281
     再測定                   (a)
     2020  年６月   30 日現在残高                   27,805         4,015         4,865        36,685
                                          2019  年

                            ステージ１         ステージ２         ステージ３          合計
                        注
     2019  年１月１日現在残高
                               22,344         5,971         2,909        31,224
     振替  :
                                                   -         -
     　ステージ１への振替：入            /( 出 )
                                675        (675)
                                                  (7)         -
      ステージ２への振替：入           /( 出 )
                                (199)         206
                                                           -
      ステージ３への振替：入           /( 出 )
                                (172)         (21)         193
     新規組成
                               18,072           -         -      18,072
     満期
                              (14,106)         (3,373)         (1,891)        (19,370)
     再測定                   (a)
                               (1,841)         2,293         5,101         5,553
     2019  年 12 月 31 日現在残高
                               24,773         4,401         6,305        35,479
     (a)  再測定には、       PD 、 LGD  または   EAD  における変動の影響、モデルの仮定および手法の変更の影響、ステージ

       間の振替による信用損失の変動による影響および為替レートの変動による影響が含まれる。
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     40  発行済負債性証券

                                    注   2020  年６月   30 日現在     2019  年 12 月 31 日現在

     発行済譲渡性預金証書
                                    (1)          551,365           709,383
     発行済債券                              (2)          119,806           127,863
     発行済劣後債券                              (3)          79,980           81,694
                                             154,097           153,703
     適格  Tier  ２発行済資本債券                          (4)
     未収利息                                         8,615           3,932
     合計
                                             913,863          1,076,575
     (1)  譲渡性預金証書は、主に本店、海外支店および                        CCB  ニュージーランドが発行したものである。

     (2)  発行済債券

                                              2020  年６月   30 日    2019  年 12 月 31 日

        発行日         満期日       利率  (年利  )    発行地        通貨
                                                現在         現在
      2014  年９月５日       2021  年９月５日        4.00  ％      台湾       人民元             600         600
      2014  年 11 月 18 日   2021  年 11 月 18 日    3.95  ％      台湾       人民元            1,000         1,000
      2014  年 11 月 18 日   2024  年 11 月 18 日    4.08  ％      台湾       人民元             600         600
      2015  年１月   20 日   2020  年１月   20 日    3.125  ％     香港       米ドル              -       4,873
      2015  年２月   11 日   2020  年２月   11 日    1.50  ％   ルクセンブルグ         ユーロ              -       3,901
      2015  年６月   18 日   2020  年６月   18 日    ３ヶ月物      オークランド      ニュージーランドドル                 -        117
                      ニュージーランド
                      ベンチマーク金利
                        ＋ 1.2 ％
      2015  年７月   28 日   2020  年７月   28 日    3.25  ％      香港       米ドル            3,537         3,481
      2015  年 12 月 29 日   2020  年１月   27 日    3.80  ％    オークランド      ニュージーランドドル                 -        94
      2016  年３月   30 日   2026  年３月   30 日    4.08  ％     中国本土        人民元            3,500         3,500
      2016  年５月   31 日   2021  年５月   31 日    2.75  ％      香港       米ドル            2,124         2,088
      2016  年８月   18 日   2020  年９月   18 日    2.95  ％    オークランド      ニュージーランドドル                466         482
      2016  年 10 月 18 日   2020  年 10 月 18 日    3.05  ％    オークランド      ニュージーランドドル                 7         7
      2016  年 10 月 21 日   2021  年 10 月 21 日    2.25  ％      香港       米ドル            4,741         4,331
      2016  年 11 月９日     2021  年 11 月９日      3.05  ％     中国本土        人民元             800         800
      2017  年２月   17 日   2020  年２月   17 日    0.63  ％   ルクセンブルグ         ユーロ              -       3,903
      2017  年５月   31 日   2020  年５月   29 日    ３ヶ月物        香港       米ドル              -       8,353
                      LIBOR  ＋ 0.77  ％
      2017  年６月   13 日   2022  年６月   13 日    2.75  ％      香港       米ドル            4,244         4,177
      2017  年 10 月 25 日   2022  年 10 月 25 日    3.15  ％      香港       米ドル             707         696
      2017  年 10 月 25 日   2020  年 10 月 27 日    2.20  ％      香港       米ドル             85         84
      2017  年 10 月 26 日   2020  年 10 月 26 日    2.08  ％    シンガポール       シンガポールドル              2,533         2,586
      2017  年 11 月９日     2022  年 11 月９日      3.93  ％    オークランド      ニュージーランドドル                679         702
      2017  年 12 月４日     2020  年 12 月４日      2.29  ％      香港       米ドル            5,659         5,569
      2017  年 12 月４日     2020  年 12 月４日      2.75  ％      香港       米ドル            3,537         3,481
      2017  年 12 月４日     2022  年 12 月４日      3.00  ％      香港       米ドル            2,830         2,784
      2018  年３月   13 日   2021  年３月   13 日    3.20  ％    オークランド      ニュージーランドドル                45         47
      2018  年４月   17 日   2021  年３月   26 日    ３ヶ月物        香港       米ドル             566         557
                      LIBOR  ＋ 0.75  ％
      2018  年４月   18 日   2021  年４月   18 日    4.88  ％     中国本土        人民元            6,000         6,000
      2018  年４月   30 日   2021  年４月   30 日    ３ヶ月物        香港       米ドル             141         139
                      LIBOR  ＋ 0.75  ％
      2018  年５月４日       2021  年５月４日       ３ヶ月物        香港       米ドル             177         174
                      LIBOR  ＋ 0.80  ％
      2018  年６月８日       2021  年６月８日       ３ヶ月物        香港       米ドル            6,366         6,265
                      LIBOR  ＋ 0.73  ％
      2018  年６月８日       2023  年６月８日       ３ヶ月物        香港       米ドル            4,244         4,177
                      LIBOR  ＋ 0.83  ％
      2018  年６月   19 日   2023  年６月   19 日    4.01  ％    オークランド      ニュージーランドドル                453         468
      2018  年７月   12 日   2023  年７月   12 日   ３ヵ月物   LIBOR     香港       米ドル            2,830         2,785
                        ＋ 1.25  ％
      2018  年７月   20 日   2021  年７月   20 日    4.48  ％     中国本土        人民元            3,000         3,000
      2018  年８月   21 日   2023  年６月   19 日    4.005  ％    オークランド      ニュージーランドドル                158         164
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      2018  年８月   23 日   2021  年８月   23 日    4.25  ％     中国本土        人民元            2,500         2,500
      2018  年９月   21 日   2020  年９月   21 日    2.643  ％    シンガポール       シンガポールドル              1,520         1,552
      2018  年９月   24 日   2021  年９月   24 日   ３ヵ月物   LIBOR     香港       米ドル            7,074         6,961
                        ＋ 0.75  ％
      2018  年９月   24 日   2021  年９月   24 日  ３ヵ月物    EURIBOR   ルクセンブルグ         ユーロ            3,967         3,903
                        ＋ 0.60  ％
      2018  年 12 月 20 日   2021  年 12 月 20 日   ３ヵ月物    LIBOR   オークランド         米ドル             705         696
                        ＋ 0.75  ％
      2018  年 12 月 24 日   2020  年 12 月 24 日   ３ヵ月物    LIBOR     香港       米ドル            1,132         1,114
                        ＋ 0.70  ％
      2019  年５月   16 日   2024  年５月   16 日    3.50  ％      香港       米ドル            2,833         2,788
      2019  年５月   16 日   2029  年５月   16 日    3.88  ％      香港       米ドル            1,415         1,392
      2019  年６月   26 日   2022  年６月   24 日    0.21  ％      日本       日本円            1,314         1,281
      2019  年８月   26 日   2022  年８月   26 日    3.30  ％     中国本土        人民元            6,300         6,300
      2019  年８月   26 日   2024  年８月   26 日    3.40  ％     中国本土        人民元            3,000         3,000
      2019  年９月   11 日   2024  年５月   16 日    3.50  ％      香港       米ドル            2,122         2,088
      2019  年９月   12 日   2022  年８月   12 日   ３ヵ月物    LIBOR   オークランド         米ドル             705         696
                        ＋ 0.68  ％
      2019  年 10 月 22 日   2022  年 10 月 22 日    0.05  ％   ルクセンブルグ         ユーロ            3,967         3,903
      2019  年 10 月 24 日   2024  年 10 月 24 日   ３ヵ月物    LIBOR     香港       米ドル            4,952         4,873
                        ＋ 0.77  ％
      2019  年 11 月 22 日   2024  年 11 月 22 日    2.393  ％    オークランド      ニュージーランドドル                385         398
      2019  年 12 月 10 日   2022  年 11 月 10 日    ３ヶ月物      オークランド      ニュージーランドドル                407         421
                      ニュージーランド
                      ベンチマーク金利
                        ＋ 0.88  ％
      2019  年 12 月 20 日   2022  年６月   20 日   ３ヵ月物    LIBOR   ルクセンブルグ         米ドル            2,124         2,087
                        ＋ 0.63  ％
      2020  年３月   16 日   2023  年３月   15 日    2.68  ％     中国本土        人民元            6,000           -
      2020  年３月   16 日   2025  年３月   15 日    2.75  ％     中国本土        人民元            5,000           -
      2020  年３月   19 日   2022  年３月   19 日    2.95  ％      香港       人民元             799          -
     額面価額合計
                                                  119,850         127,938
                                                    (44)         (75)
     控除：未償却発行残高
     期末／年度末日現在の帳簿価額                                             119,806         127,863
     (3)  発行済劣後債券

       PBOC  、 CBIRC   およびブラジル中央銀行の承認に基づき発行された当グループの劣後債券の帳簿価額は、以
       下のとおりである。
                                              2020  年       2019  年

        発行日          満期日         利率  (年利  )     通貨      注
                                             ６月  30 日現在      12 月 31 日現在
      2010  年４月   27 日    2020  年４月   27 日      8.50  ％      米ドル      (a)          -       1,720
      2011  年 11 月３日      2026  年 11 月７日        5.70  ％      人民元      (b)       40,000        40,000
      2012  年 11 月 20 日    2027  年 11 月 22 日      4.99  ％      人民元      (c)       40,000        40,000
     額面価額合計
                                                80,000        81,720
     控除：未償却発行費用                                            (20)        (26)
     期末／年度末日現在の帳簿価額
                                                79,980        81,694
      (a)  当該劣後債は       CCB  ブラジルによって発行され、               2020  年４月   27 日に満期が到来した。

      (b)  当グループは、関連する当局から承認を受けることを条件として、                                   2021  年 11 月７日に当該債券を償還

        するオプションを有している。
      (c)  当グループは、関連する当局から承認を受けることを条件として、                                   2022  年 11 月 22 日に当該債券を償還

        するオプションを有している。
     (4)  適格  Tier  ２発行済資本債券

                                                2020  年      2019  年

        発行日          満期日         利率  (年利  )      通貨      注
                                               ６月  30 日現在     12 月 31 日現在
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      2014  年８月   18 日     2029  年８月   18 日      5.98  ％       人民元      (a)       20,000        20,000
      2015  年５月   13 日     2025  年５月   13 日      3.88  ％       米ドル      (b)         -      13,923
      2015  年 12 月 21 日     2025  年 12 月 21 日      4.00  ％       人民元      (c)       24,000        24,000
      2018  年９月   25 日     2028  年９月   25 日      4.86  ％       人民元      (d)       43,000        43,000
      2018  年 10 月 29 日     2028  年 10 月 29 日      4.70  ％       人民元      (e)       40,000        40,000
      2019  年２月   27 日     2029  年２月   27 日      4.25  ％       米ドル      (f)       13,087        12,879
                                                  14,148          -
      2020  年６月   24 日     2030  年６月   24 日      2.45  ％             (g)
                                     米ドル
     額面価額合計
                                                  154,235        153,802
                                                   (138)        (99)
     控除：未償却発行費用
     期末／年度末日現在の帳簿価額                                             154,097        153,703
      (a)  当グループは、関連する当局から承認を受けることを条件として、                                   2024  年８月   18 日に当該債券を償還

        するオプションを有している。この適格                     Tier  ２資本債券には        Tier  ２資本商品の元本減額条項が付帯さ
        れているため、規制上のトリガー事由が発生した場合、当行は当該債券の元本全額を削減することが
        できる。経過利息の累計額も支払われない。
      (b)  当グループは、        2020  年５月   13 日にすべての債券を償還するオプションを行使することを選択した。
      (c)  当グループは、関連する当局から承認を受けることを条件として、                                   2020  年 12 月 21 日に当該債券を償還
        するオプションを有している。この適格                     Tier  ２資本債券には        Tier  ２資本商品の元本減額条項が付帯さ
        れているため、規制上のトリガー事由が発生した場合、当行は当該債券の元本全額を削減することが
        できる。経過利息の累計額も支払われない。
      (d)  当グループは、関連する当局から承認を受けることを条件として、                                   2023  年９月   25 日に当該債券を償還
        するオプションを有している。この適格                     Tier  ２資本債券には        Tier  ２資本商品の元本減額条項が付帯さ
        れているため、規制上のトリガー事由が発生した場合、当行は当該債券の元本全額を削減することが
        できる。経過利息の累計額も支払われない。
      (e)  当グループは、関連する当局から承認を受けることを条件として、                                   2023  年 10 月 29 日に当該債券を償還
        するオプションを有している。この適格                     Tier  ２資本債券には        Tier  ２資本商品の元本減額条項が付帯さ
        れているため、規制上のトリガー事由が発生した場合、当行は当該債券の元本全額を削減することが
        できる。経過利息の累計額も支払われない。
       (f)   当グループは、関連する当局から承認を受けることを条件として、                                   2024  年２月   27 日に当該債券を償還
        するオプションを有している。当グループが償還するオプションを行使しなかった場合、金利は                                                  2024
        年２月   27 日以降年次で更改される。金利は金利更改日の５年物米国債指標利回りに                                      1.88  ％を加えた利
        率である。この適格          Tier  ２資本債券には        Tier  ２資本商品の元本減額条項が付帯されているため、規制
        上のトリガー事由が発生した場合、当行は当該債券の元本全額を削減することができる。経過利息の
        累計額も支払われない。
      (g)  当グループは、関連する当局から承認を受けることを条件として、                                   2025  年６月   24 日に当該債券を償還
        するオプションを有している。この適格                     Tier  ２資本債券には        Tier  ２資本商品の元本減額条項が付帯さ
        れているため、規制上のトリガー事由が発生した場合、当行は当該債券の元本全額を減額することが
        できる。経過利息の累計額も支払われない。
     41  その他負債

                                    注   2020  年６月   30 日現在     2019  年 12 月 31 日現在

     保険関連負債
                                             171,373           147,121
     未払配当金                                         80,019             15
     清算および決済勘定                                         29,580           34,275
     未払および回収清算勘定                                         23,633           41,265
     リース負債                               (1)          22,123           22,123
     繰延収益                                         19,404           20,408
     現金担保および前受賃貸収入                                         8,099           9,007
     休眠口座                                         7,222           6,871
     設備投資未払金                                         7,043           9,717
     未払費用                                         5,916           4,921
                                             137,896           119,712
     その他
                                147/213


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                                             512,308           415,435
     合計
      (1)   リース負債

      満期分析     - 割引前のキャッシュ・フロー
                                       2020  年６月   30 日現在     2019  年 12 月 31 日現在

     １年以内
                                              6,719           6,559
     １年から５年                                        14,266           15,339
     ５年超                                         4,974           3,722
     割引前のリース負債合計
                                              25,959           25,620
     リース負債
                                              22,123           22,123
     42  資本金

                                        2020  年６月   30 日現在     2019  年 12 月 31 日現在

     香港における上場        (H 株式  )
                                              240,417           240,417
                                               9,594           9,594
     中国本土における上場          (A 株式  )
     合計                                         250,011           250,011
       すべてのＨ株式およびＡ株式は、１株当たり額面金額１人民元で同等の権利および経済価値を有する普

      通株式であり、同格に位置づけられている。
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     43  その他の資本性商品

      (1)  優先株式
       (a)  報告期間末日現在の発行済優先株式
                                                         償還  /転
                                           合計金額
                                                     満期日     換条件
                                  数量
       優先株式       発行日      分類    当初金利     発行価格     (百万株   )  通貨    原通貨    (人民元   )
     2015  年 オフショ                                            満期日
             2015  年 12   資本性          １株当たり
                        4.65  ％         152.5    米ドル      3,050    19,711         なし
     ア優先株式
             月 16 日    商品          20 米ドル
                                                    なし
     2017  年国内優先                                             満期日
             2017  年 12   資本性          １株当たり
                        4.75  ％          600   人民元     60,000     60,000         なし
     株式
             月 26 日    商品          100 人民元
                                                    なし
     控除：発行手数
                                                  (75)
     料
     帳簿価額                                           79,636
       (b)  主な条件

       (i)  オフショア優先株式
         配当
            当初の年間配当率は          4.65  ％であり、その後合意に基づき更改される可能性があるが、いかなる
          場合も   20.4850    ％を超えないものとする。配当は米ドル建てで計算され支払われる。合意した配当
          性向による配当が支払われた後、上記のオフショア優先株式の保有者は、普通株式の保有者とと
          もに当行の残余利益の分配を受ける資格を有しない。オフショア優先株式に係る配当は非累積型
          である。当行は、オフショア優先株式に係る配当を中止することができるが、かかる中止は債務
          不履行とみなさないものとする。ただし、当行が当期配当期間に係る配当を全額支払うまでの
          間、当行は普通株主に対していかなる配当の分配も行ってはならない。
         償還

            CBIRC   の事前承認および償還の前提条件の充足を条件として、オフショア優先株式の全部または
          一部のみを、当行の裁量で、発行価格に当期において未分配の未払配当金を加えた額に相当する
          償還価格にて、        2020  年 12 月 16 日または同日以降の任意の配当支払日に償還することができる。
         優先株式の強制転換

            その他   Tier  １資本商品のトリガー事由が発生した場合                      ( すなわち、当行のコア           Tier  １自己資本比
          率が  5.125   ％以下に下落した場合            ) 、当行は契約に従い、            ( オフショア優先株主の同意を要せずに                    )
          発行済優先株式の全部または一部のみを、当行のコア                            Tier  １自己資本比率が         5.125   ％を上回るのに
          十分な株式数のＨ株式に転換するものとする。                        Tier  ２資本商品のトリガー事由が発生した場合、
          当行は、     ( オフショア優先株主の同意を要せずに                    ) 発行済優先株式のすべてを契約に定めた株式数
          のＨ株式に転換するものとする。                 Tier  ２資本商品のトリガー事由は、                (i)  転換または償却を行わな
          いと当行の存続が困難であると                CBIRC   が判断した場合、または             (ⅱ)   当行が存続するためには公的
          部門による資本注入もしくは同等の支援が必要であると関連当局が判断した場合のいずれか早く
          発生した方をいう。優先株式は、一旦転換した後はいかなる状況でも元に戻すことはできない。
          オフショア優先株式の強制転換が生じる場合、当行は承認および決定を求めてその旨                                            CBIRC   に報告
          するものとする。
       (ii)   国内優先株式

         配当
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                                                              半期報告書
            国内優先株式の名目配当率は段階的に調整される。これはベンチマーク利率と固定金利スプ
          レッドを合計したものであり、５年ごとに調整される。固定金利スプレッドは、発行時に設定さ
          れた名目配当率から発行時のベンチマーク利率を差し引いて算定されており、将来の調整の対象
          と はならない。国内優先株式に係る配当は非累積型である。当行は、国内優先株式に係る配当の
          分配を中止する権利を有するが、かかる中止は債務不履行事由を構成しない。当行は、当行の裁
          量で、中止された配当を支払期限が到来した、または未払いのその他の負債の返済に充当するこ
          とができる。当行は、国内優先株式に係る配当の全部または一部を中止する場合には、中止に関
          する議案が株主総会において承認された日の翌日から配当全額の分配が再開される日までの間、
          普通株式を保有する株主に対して利益の分配を行わないものとする。国内優先株式の配当の中止
          は、普通株主への配当の分配を除き、当行に対するその他の制限を構成することはない。
            国内優先株式の配当は毎年分配される。

         償還

            当行は、     CBIRC   の承認および償還の前提条件の充足を条件として、国内優先株式の全部または一
          部を、当行の裁量で、発行完了日                 ( すなわち、      2017  年 12 月 27 日 ) から少なくとも５年経過後に償還
          することができる。償還期間は、償還の初日から、すべての国内優先株式が償還または転換され
          る日までである。国内優先株式の償還価格は、発行価格に当期において未分配の未払配当金を加
          えた額とする。
         優先株式の強制転換

            その他   Tier  １資本商品のトリガー事由が発生した場合                      ( すなわち、当行のコア           Tier  １自己資本比
          率が  5.125   ％以下に下落した場合            ) 、当行は、国内優先株主の事前の同意なしに、合意に基づき、
          発行済国内優先株式の全部または一部を、当行のコア                            Tier  １自己資本比率がトリガー・ポイント
          ( すなわち、      5.125   ％ ) を上回るようにＡ普通株式に転換する権利を有する。一部転換の場合、国内
          優先株式には同じ転換割合および転換条件が適用される。国内優先株式は、一旦Ａ普通株式に転
          換した後はいかなる状況でも優先株式に戻すことはできない。
            Tier  ２資本商品のトリガー事由が発生した場合、当行は、国内優先株主の事前の同意なしに、

          合意に基づき、発行済国内優先株式の全部をＡ普通株式に転換する権利を有する。国内優先株式
          は、一旦Ａ普通株式に転換した後はいかなる状況でも優先株式に戻すことはできない。                                             Tier  ２資
          本商品のトリガー事由は、以下の２つのシナリオのうち、いずれか早く発生した方である。                                               (1)  当
          行の資本の転換または償却を行わないと当行の存続が困難であると                                  CBIRC   が判断した場合、または
          (2)  当行が存続するためには公的部門による資本注入もしくは同等の支援が必要であると関連当局
          が判断した場合。優先株式の強制転換が生じる場合、当行は承認および決定を求めてその旨                                               CBIRC
          に報告し、証券法および             CSRC  の規則に従い、公表義務を履行するものとする。
            当行は、発行済優先株式を資本性商品に分類しており、財政状態計算書上で資本項目として表

          示している。上述の優先株式の発行により調達した資本は、発行関連費用を控除後、当行のその
          他 Tier  １自己資本の充実および自己資本比率の引き上げに全額使用された。
       (c)  発行済優先株式の変動

                         2020  年１月１日現在             増加  /( 減少  )      2020  年６月   30 日現在

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                              帳簿価額             帳簿価額             帳簿価額
                               ( 百万            ( 百万            ( 百万
                         株式数             株式数             株式数
     発行済金融商品                   ( 百万株   )   人民元   )   ( 百万株   )   人民元   )   ( 百万株   )   人民元   )
     2015  年オフショア優先株式                   152.5      19,659         -      -     152.5      19,659
                           600     59,977         -      -      600     59,977
     2017  年国内優先株式
     合計                     752.5      79,636         -      -     752.5      79,636
      (2)  永久債

       (a)  報告期間末現在の発行済永久債
                                    数量

                                                         償還  /
     発行済金融商品        発行日      分類     当初金利      発行価格           通貨     合計金額      満期日
                                                         転換条件
                                   (百万株  )
     その他   Tier  １   2019  年
                                                    満期日
                   資本性           １単位当
     永久資本債券        11 月 13          4.22  ％          400    人民元      40,000           なし
                   商品           たり  100
                                                    なし
             日
     控除：発行手                                           (9)
     数料
                                               39,991
     帳簿価額
       (b)  主な条件

         配当利回りおよび配当金の支払い
            その他   Tier  １永久債（以下、「当債券」という。）の配当利回りは、所定の頻度で支払確定日
          から５年ごとの配当利回り調整期間で調整される。配当利回り調整期間中の当債券の配当金は、
          所定の固定配当利回りに基づいて支払われる。配当利回りは指標金利に固定のスプレッドを足し
          て決定される。
            当行は、当債券の配当金の全部または一部を中止する権利を有していなければならず、かかる

          中止は債務不履行事由を構成しない。そのような権利を行使する場合、当行は当債券保有者の利
          益を十分検討する。当行は独自の裁量により、配当の中止による原資を、期限が到来した他の債
          務に充当できる。全部または一部に関わらず、当債券の配当を中止する場合、当行は定時株主総
          会で決議された翌日から当債券保有者への配当金の支払いの全面的な再開が決定するまでは、普
          通株式を保有する株主に対して配当を行わないものとする。当債券の配当は非累積型である。つ
          まり消却にあたり、適用期間における当債券保有者への未払いの配当額は、その後の配当期間に
          累積されることも継続することもない。
            当債券の配当は年払いである。

         当行の条件付償還権

            当債券発行から５年目以降、当行は、配当金の各支払日（発行から５年目の配当金支払日を含
          む）に当債券の全部または一部の償還が可能である。発行後に当債券が、関連する監督規制の規
          定の不測の変更または改訂により、その他                      Tier  １自己資本の要件を満たさなくなった場合、当行
          は当債券の一部ではなくすべてを償還することが可能である。
            当行の償還権の行使にあたり、                CBIRC   の同意を得た上で、以下の前提条件を満たさなければなら

          ない。（     ⅰ ）当行は、償還される資本商品の入れ換えを行う場合、同等またはより質の高い資本
          商品を使用し、その入れ換えは収益力が維持可能な状況でのみ実施されなければならない（                                                ⅱ ）
          償還権行使後の当行の資本は、                CBIRC   が規定する規制資本要件を十分に上回って維持されなければ
          ならない。
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         元本削減     / 償却条項
            その他   Tier  １自己資本のトリガー事由が発生した場合                      ( すなわち、当行のコア           Tier  １自己資本比
          率が  5.125   ％以下に下落した場合           ) 、当行はコア       Tier  １自己資本比率を         5.125   ％超へ引き上げるため
          に、当債券保有者の同意を要せずに、                    CBIRC   の承認により、発行済当債券残高合計額の全部または
          一部の元本削減を行う権利を有する。部分的な元本削減の場合、すべての発行済当債券残高は、
          当行の同等の元本削減を有する他のすべてのその他                           Tier  １資本商品と合計した残高に基づき、比
          例按分して元本削減を行う必要がある。
            Tier  ２自己資本のトリガー事由が発生した場合、当行は当債券保有者の同意を要せずに、発行

          済当債券残高合計額の全部を償却する権利を有する。                            Tier  ２自己資本のトリガー事由は、                (i)  償却
          を行わない場合には当行の存続が困難であると                        CBIRC   が判断した場合、または             (ⅱ)   当行が存続す
          るためには公的部門による資本注入もしくは同等の支援が必要であると関連当局が判断した場
          合　のいずれか早く発生した方をいう。当債券の償却により当債券は永久に消却され、いかなる
          状況でも戻すことはできない。
         劣後化

            預金者の請求権は当債券の請求権より優先され、当債券より優先される劣後負債は、当行の株
          主が保有するすべての株式クラスよりも優先され、当債券と同順位である当行の他のその他                                                Tier
          １資本商品の請求権と同順位である。
            当行は、発行済当債券を資本商品に分類しており、財政状態計算書上で資本項目として表示し

          ている。当債券の発行により調達した資本は、発行関連費用を控除後、当行のその他                                            Tier  １自己
          資本の充実および自己資本比率の引き上げに全額使用されている。
       (c)  発行済永久債の変動

                       2019  年１月１日現在            増加  / （減少）         2020  年６月   30 日現在

                       株式数             株式数             株式数
     発行済金融商品                  ( 百万株   )  帳簿価額       ( 百万株   )  帳簿価額       ( 百万株   )  帳簿価額
                          400     39,991          -      -      400     39,991
     その他   Tier  １永久債
     合計                     400     39,991          -      -      400     39,991
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      (3)  資本性商品保有者に帰属する利息

                                        2020  年６月   30 日現在     2019  年 12 月 31 日現在

     1.  当行の株主に帰属する総資本
                                             2,281,066           2,216,257
      (1)  当行の普通株主に帰属する資本                                     2,161,439           2,096,630
      (2)  当行のその他の株主に帰属する資本                                      119,627           119,627
        うち、当期純利益                                         -         3,962
           配当金受取額                                      -         3,962
     2.  非支配持分に帰属する総資本                                        20,251           18,870
      (1)  普通株式の非支配持分に帰属する資本                                      16,798           15,417
      (2)  その他の資本性商品の非支配持分に帰属する資本                                       3,453           3,453
     44  資本準備金

                                        2020  年６月   30 日現在     2019  年 12 月 31 日現在

     払込剰余金                                         134,537           134,537
     45  その他の包括利益

                                        2020  年６月  30 日に終了した６ヶ月間の

               財政状態計算書におけるその他の包括利益
                                       包括利益計算書におけるその他の包括利益
                                      控除：処分に
                                                         非支配持分
                    当行の株主に                               当行の株主に
               2020  年           2020  年         より純損益に        控除：
                                                         に帰属する
                    帰属する金額             税引前金額                  帰属する金額
                                       含められた
                                                         金額  (税引
              １月１日現在            ６月  30 日現在                 法人税等
                    (税引後  )                            (税引後  )
                                                          後 )
                                       組替調整
     (1) 純損益に振替えら
      れないその他の包
      括利益
     退職後給付債務の再
                (207 )     160      (47)       160       -      -     160      -
      測定
     その他の包括利益を
      通じて公正価値で
      測定されるものと          1,043      (277 )     766      (370 )      -      93     (277)       -
      して指定された資
      本性商品の変動
     その他            580       -     580       -      -      -      -      -
     (2) 今後純損益に振替
      えられる可能性の
      あるその他の包括
      利益
     その他の包括利益を
      通じて公正価値で
      測定される負債性          25,974      6,396      32,370       9,122      (503 )    (2, 171 )    6,396       52
      商品の公正価値の
      変動
     その他の包括利益を
      通じて公正価値で
      測定される負債性          3,901       605      4,506       806       -     (201)      605      -
      商品の信用損失引
      当金
     キャッシュ・フ
      ロー・ヘッジによ          (239)      115      (124 )     115       -      -     115      -
      る正味  (損失  )/ 利益
     在外事業の換算によ
                 934      118      1,122       180       -      -     188      (8)
      る外貨換算差額
     合計          31,986      7,187      39,173      10,013      (503)      (2,279)      7,187       44
                                153/213





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               財政状態計算書におけるその他の包括利益                      2019  年度の包括利益計算書におけるその他の包括利益

                                       控除：処分に
                    当行の株主に                               当行の株主に      非支配持分に
               2019  年           2019  年          より損益に含       控除：
                    帰属する金額             税引前金額                 帰属する金額      帰属する金額
                                       められた
              １月１日現在            12 月 31 日現在                 法人税等
                     (税引後  )                            (税引後  )   (税引後  )
                                       組替調整
     (1) 純損益に振替えら
      れないその他の包
      括利益
     退職後給付債務の再
                (406)      199      (207)       199       -      -     199      -
      測定
     その他の包括利益を
      通じて公正価値で
      測定されるものと           599      444      1,043       592       -     (148 )     444       -
      して指定された資
      本性商品の変動
     その他            521      59      580       59      -      -     59      -
     (2) 今後純損益に振替
      えられる可能性の
      あるその他の包括
      利益
     その他の包括利益を
      通じて公正価値で
      測定される負債性          17,165      8,809      25,974      11,893       (234 )    (2, 829 )    8,809       21
      商品の公正価値の
      変動
     その他の包括利益を
      通じて公正価値で
      測定される負債性          2,277      1,624      3,901      2,171       -     (547 )    1,624       -
      商品の信用損失引
      当金
     キャッシュ・フ
      ロー・ヘッジによ           53     (292)      (239)      (292 )      -      -     (292)       -
      る正味利益    /( 損失  )
     在外事業の換算によ
                (1, 758 )    2,692       934      2,682       -      -    2,692      (10)
      る外貨換算差額
     合計           18, 451    13,535      31,986      17,304       (234)     (3,524)      13,535       11
     46  剰余準備金

       剰余準備金は、法定準備金および任意準備金から構成されている。
       当行は、     2006  年２月    15 日に  MOF  が公表した「事業会社の会計基準」およびその他の関連する規則に基づ

      き、当期純利益の         10 ％を法定準備金に割り当てることが要求されている。当行は、法定準備金への割当を
      行った後、年次株主総会における株主の承認に基づき、当期純利益を任意準備金に割り当てることもでき
      る。
     47  一般準備金

       当グループの一般準備金は、以下の規定に基づき設定されている。
                                    注   2020  年６月   30 日現在     2019  年 12 月 31 日現在

     MOF
                                    (1)         305,825           305,825
     香港銀行条例                               (2)          2,124           2,124
     中国本土のその他の規制当局                               (3)          5,880           5,753
                                               692           687
     その他の海外の規制当局
     合計                                        314,521           314,389
     (1)  MOF  が公表する関連規制に準拠して、当行は資産に関する潜在的な損失を補填するために、当期純利益の

       一定額を一般準備金として充当することが求められている。                               2012  年３月   30 日に  MOF  が公表した「準備金に
       関する金融機関の管理に係る規制」                   ( 財金  [2012]   第 20 号 ) に従って、金融機関における一般準備金残高
       は、リスク資産総額の期末残高の                 1.5  ％以上でなくてはならない。
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     (2)  香港銀行条例の規定に準拠して、当グループの香港における銀行業務は、顧客に対する貸出金から発生

       しうる損失に関して、当グループの会計方針に従って認識した損失評価引当金の他に、規定準備金を積
       み 立てることが要求されている。規定準備金との残高振替は、利益剰余金を通じて行われる。
     (3)  中国本土における関連する規制要件に準拠して、当行の子会社は当期純利益の一定額を一般準備金に充

       当することが要求されている。
     48  利益処分

       2020  年６月   19 日に開催された年次株主総会において、株主は                        2019  年 12 月 31 日に終了した事業年度に関す
      る利益処分を承認した。当行は、                 2019  年 12 月 31 日に終了した事業年度に係る現金配当として、総額                           80,004
      百万人民元の資金を充当した。
     49  キャッシュ・フロー計算書に対する注記

      現金および現金同等物
                              2020  年６月   30 日     2019  年 12 月 31 日     2019  年６月   30 日

                                 現在           現在           現在
     現金
                                   61,051           60,791           59,906
     中央銀行への法定預託準備金                             247,721           398,676           301,981
     銀行および銀行以外の金融機関への要求払預金                             110,732            91,819           63,071
     当初満期が３ヶ月以内の銀行および銀行以外の
      金融機関への定期預金                             63,410           281,348           130,231
     当初満期が３ヶ月以内の銀行および銀行以外の
                                  170,843           219,706           186,037
      金融機関への短期貸付金
     合計
                                  652,757          1,052,340            741,226
     50  譲渡金融資産

       当グループは、通常の業務において認識済金融資産を第三者または組成された事業体に譲渡する取引を
      行っている。このような譲渡により対象の金融資産の全部または一部の認識が中止される場合がある。ま
      た、当グループが譲渡資産のリスクおよび便益のほぼすべてを留保しているため当該資産の認識中止の要
      件を満たさない場合、当グループは、当該譲渡資産を引き続き認識している。
      有価証券貸付取引

       認識中止の要件を満たさない譲渡金融資産には、主に有価証券貸付契約に基づき取引相手先に貸し付け
      られた負債性証券が含まれる。当該取引相手先は、当グループに債務不履行が生じていない場合、買戻契
      約に基づき当該貸付証券を売却または再担保に供することができるが、契約期日に当該証券を返却する義
      務を有する。当グループは、当該証券に伴うリスクおよび便益のほぼすべてを留保していると判断したた
      め、当該証券の認識を中止していない。                     2020  年６月   30 日現在、取引相手先に対する負債性証券の貸付取引
      の帳簿価額は       9,361   百万人民元      (2019   年 12 月 31 日現在：     5,291   百万人民元      ) となった。
      信用資産証券化取引

       当グループは、通常の業務において証券化取引を行っており、これにより、投資家に対して資産担保証
      券を発行する組成された事業体へ信用資産を譲渡している。当グループは、移転された資産への当グルー
      プの継続的関与を生じさせる劣後トランシュの形で持分を留保する可能性がある。当該金融資産は、当グ
      ループの継続的関与の範囲で財政状態計算書に認識される。
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       2020  年６月    30 日現在、当初の帳簿価額             651,792    百万人民元      (2019   年 12 月 31 日現在：     608,956    百万人民元      ) の
      貸付金が、かかる資産における当グループの継続的関与を留保した契約に基づき、当グループにより証券
      化された。      2020  年６月    30 日現在、当グループが継続的に認識した資産の帳簿価額は、                                70,152   百万人民元
      (2019   年 12 月 31 日現在：     66,306   百万人民元      ) である。     2020  年６月   30 日現在、当グループが引き続き認識した
      継続的関与を有する資産および負債の帳簿価額は                         70,152   百万人民元      (2019   年 12 月 31 日現在：     66,507   百万人民
      元 ) であった。
     51  事業セグメント

       当グループは経営資源の配分および業績評価を目的として、当グループの最高業務執行意思決定者に対
      する内部報告で使用する方法と整合する手法で事業セグメントを表示している。セグメント別資産および
      負債、ならびにセグメント別収益および業績は、当グループの会計方針に基づき測定されている。
       セグメント間の取引は、通常の商業上の取引条件に基づいて行われている。内部費用および移転価格

      は、市場金利を基準にして決定され、各セグメントの業績に反映されている。内部費用および移転価格調
      整から生じる正味受取利息および支払利息は、「内部正味受取利息                                  / 支払利息」に反映されている。第三者
      からの受取利息および支払利息は、「外部正味受取利息                             / 支払利息」に反映されている。
       セグメント別収益、業績、資産および負債は直接セグメントに帰属する項目、ならびに合理的な基準で

      配分できる項目を含む。セグメント別収益および業績は、連結プロセスの一環としてグループ間取引が相
      殺消去される前の金額である。セグメント別設備投資は、固定資産、無形資産およびその他長期資産を取
      得するために、当期中に発生した費用の合計である。
      (1)  地理別セグメント

       当グループは主として中国本土で業務を行っており、すべての省、自治区および中央政府の直轄市に支
      店を有しているほか、中国本土に複数の子会社を有している。また、当グループは香港、マカオ、台湾、
      シンガポール、フランクフルト、ヨハネスブルク、東京、ソウル、ニューヨーク、シドニー、ホーチミ
      ン・シティ、ルクセンブルグ、トロント、ロンドン、チューリッヒ、ドバイ、チリ、アスタナ、ラブアン
      およびオークランド等に銀行の支店、ならびに香港、ロンドン、モスクワ、ルクセンブルグ、英領ヴァー
      ジン諸島、オークランド、ジャカルタ、サンパウロおよびクアラルンプール等で営業している子会社を有
      している。
       地理別セグメントを基準に情報を表示するにあたり、営業収益は収益をもたらした支店および子会社の

      所在地に基づき配分されている。セグメント別資産、負債および設備投資は、その地理的位置を基準にし
      て配分されている。
       管理報告を目的に定義された当グループの地理別セグメントは、以下のとおりである。

       －　「長江デルタ」は、当行の第１レベル支店および子会社が営業する下記の地域。上海直轄市、江蘇

         省、浙江省、寧波市および蘇州市。
       －　「珠江デルタ」は、当行の第１レベル支店が営業する下記の地域。広東省、深                                          圳 市、福建省および

         厦門市。
       －　「環渤海」は、当行の第１レベル支店および子会社が営業する下記の地域。北京直轄市、山東省、

         天津直轄市、河北省および青島市。
       －　「中部」地域は、当行の第１レベル支店および子会社が営業する下記の地域。山西省、広西チワン

         族自治区、湖北省、河南省、湖南省、江西省、海南省および安徽省。
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       －　「西部」地域は、当行の第１レベル支店および子会社が営業する下記の地域。四川省、重慶直轄

         市、貴州省、雲南省、チベット自治区、内モンゴル自治区、陜西省、甘                                     粛省  、青海省、寧夏回族自
         治 区および新彊ウイグル自治区。
       －　「東北」地域は、当行の第１レベル支店および子会社が営業する下記の地域。遼寧省、吉林省、黒

         竜江省および大連市。
    次へ

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                                               2020  年６月   30 日に終了した６ヶ月間
                      長江デルタ        珠江デルタ        環渤海        中部        西部        東北        本店        海外        合計
     外部正味受取利息
                        31,597       29,214       19,023       37,052        30,447        4,007       109,692        5,461        266,493
                                                                                        -
     内部正味受取      /( 支払  ) 利息        12,072       11,946       21,367       12,870        13,549        8,127       (81,655)        1,724
     正味受取利息
                        43,669       41,160       40,390       49,922        43,996       12,134        28,037        7,185        266,493
     正味受入手数料
                        10,801       14,154       11,241        9,844        6,919       2,477       23,209        1,376        80,021
     トレーディング利益          /( 損失  )( 正
      味 )                  143       126       115       155        91       20      2,800        (137)        3,313
     配当収入                    73        -       969       281         1        -        54       118        1,496
     投資有価証券利益        /( 損失  )( 正味  )    1,578        (232)        (92)        43       203      (1,062)        2,243       1,303         3,984
     償却原価で測定される金融資産の
      認識中止に係る       ( 損失  )/ 利益  ( 正
      味 )                  (3)        -       27        -        -        -      1,344         13       1,381
                        (1,038)         433       970       115        748        34       810      1,164         3,236
     その他営業     ( 費用  )/ 収益  ( 正味  )
     営業収益
                        55,223       55,641       53,620       60,360        51,958       13,603        58,497       11,022        359,924
     営業費用
                       (12,182)       (10,471)       (12,906)       (14,207)        (12,465)        (5,266)        (6,453)       (5,855)        (79,805)
     信用減損損失                  (15,545)       (16,962)       (13,422)       (30,207)        (13,392)        (5,046)       (14,253)        (2,551)        (111,378)
     その他の減損損失                    (10)        -      (130)         7        ▶       1       (28)       (32)        (188)
     関連会社および共同支配企業の利
                           -        -       149        68         -        -         -        3        220
      益に対する持分
     税引前当期利益
                        27,486       28,208       27,311       16,021        26,105        3,292       37,763        2,587        168,773
     設備投資
                         344       145       960       385        234       229        273      3,278         5,848
                        1,787       1,621       2,157       2,531        2,075        918       1,104        877       13,070
     減価償却費および償却費
                                                  2020  年６月   30 日現在

     セグメント別資産
                      5,071,162       4,275,921       5,894,078       4,786,639        3,947,681       1,407,181       10,580,896        1,708,056        37,599,614
                          1        -      3,914       7,359          -        -         -       570       11,844
     長期株式投資
                      5,071,163       4,275,921       5,897,992       4,793,998        3,947,681       1,407,181       10,580,896        1,708,626
                                                                                   37,611,458
     繰延税金資産
                                                                                     83,400
                                                                                  (10,039,611)
     相殺消去
     資産合計                                                                              27,655,247
     セグメント別負債
                      5,049,633       4,242,776       5,818,874       4,762,553        3,934,243       1,405,422        8,603,391       1,576,100
                                                                                   35,392,992
     繰延税金負債
                                                                                       549
                                                                                  (10,039,611)
     相殺消去
     負債合計
                                                                                   25,353,930
     オフバランス信用コミットメント
                       599,235       552,904       681,851       622,724        458,806       160,400           -     259,820        3,335,740
                                               158/213



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                                              2019  年６月   30 日に終了した６ヶ月間

                      長江デルタ        珠江デルタ        環渤海        中部        西部        東北       本店        海外        合計
     外部正味受取利息
                        28,865       27,290       20,332        30,107        27,497        5,525      104,502         6,318       250,436
                                                                                        -
     内部正味受取      /( 支払  ) 利息         8,706       6,735       17,352        13,304        11,835        6,406      (63,286)        (1,052)
     正味受取利息
                        37,571       34,025       37,684        43,411        39,332       11,931       41,216        5,266       250,436
     正味受入手数料
                        10,782       13,073       10,813        9,514        6,020       2,323       22,922        1,248        76,695
     トレーディング利益          /( 損失  )( 正
      味 )                  39       111        97       106         65        3     4,460         (23)       4,858
     配当収入                    44        -       28        11         2        -       24       305        414
     投資有価証券利益        /( 損失  )( 正味  )    2,282        (112)        (94)        111        245       594      2,031        1,484        6,541
     償却原価で測定される金融資産の
      認識中止に係る利益         /( 損失  )( 正
      味 )                   2        -       167        (1)         -        -      1,209         58       1,435
                         (706)        358       619        168        708        41       301       2,519        4,008
     その他営業     ( 費用  )/ 収益  ( 正味  )
     営業収益
                        50,014       47,455       49,314        53,320        46,372       14,892       72,163        10,857        344,387
     営業費用
                       (12,157)        (9,688)       (12,604)        (14,330)        (12,641)        (5,217)       (7,331)        (4,581)        (78,549)
     信用減損損失                  (8,633)       (12,256)       (16,671)        (14,038)        (11,621)        (3,194)       (7,887)         (338)       (74,638)
     その他の減損損失                     (6)       (1)       (50)        25        30        7      (121)        (32)        (148)
     関連会社および共同支配企業の利
                           -        -        -       116          -        -        -        12        128
      益に対する持分
     税引前当期利益
                        29,218       25,510       19,989        25,093        22,140        6,488       56,824        5,918       191,180
     設備投資
                         282       222       830        549        556       190       111       2,255        4,995
                        1,691       1,482       1,833        2,176        1,835        857       942        518       11,334
     減価償却費および償却費
                                                  2019  年 12 月 31 日現在

     セグメント別資産
                       4,749,944        3,767,856       5,570,438        4,480,717         3,670,832        1,286,929       9,745,744        1,722,267        34,994,727
                          1        -      3,764        6,971           -        -        -       617       11,353
     長期株式投資
                       4,749,945        3,767,856       5,574,202        4,487,688         3,670,832        1,286,929       9,745,744        1,722,884
                                                                                   35,006,080
     繰延税金資産
                                                                                     72,314
                                                                                   (9,642,133)
     相殺消去
     資産合計                                                                              25,436,261
     セグメント別負債
                      4,738,703       3,754,627       5,473,747       4,488,214          3,678,278       1,290,772       7,817,032       1,601,437 
                                                                                   32,842,810
     繰延税金負債
                                                                                       457
                                                                                   (9,642,133)
     相殺消去
     負債合計
                                                                                   23,201,134
     オフバランス信用コミットメント
                       546,411       506,947       640,521        557,471        407,151       149,396           -     277,910       3,085,807
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      (2)  事業セグメント

       管理報告を目的として定義された事業セグメントは、以下のとおりである。
      コーポレート・バンキング

       このセグメントは、企業、政府機関および金融機関に一連の金融商品およびサービスを提供する。商品
      およびサービスは、コーポレート・ローン、貿易金融、預金および資産運用業務、代理業務、金融コンサ
      ルティングおよびアドバイザリー・サービス、キャッシュ・マネジメント・サービス、送金および決済業
      務、保護預り業務および保証業務などを含む。
      パーソナル・バンキング

       このセグメントは、個人顧客に一連の金融商品およびサービスを提供する。商品およびサービスは、
      パーソナル・ローン、預金および資産運用業務、カード業務、送金業務および代行業務などを含む。
      トレジャリー事業

       このセグメントは、当グループの財務運用を行う。トレジャリー事業は銀行間の短期金融市場取引、買
      戻および売戻取引、ならびに負債性証券への投資を行う。また、自己勘定でデリバティブおよび外貨取引
      を行う。トレジャリー事業は顧客の指示に基づくデリバティブ、外貨および貴金属取引を実行し、また、
      負債性証券の発行を含む当グループ全体の流動性ポジション管理といった業務も行っている。
      その他

       ここには、株式投資、ならびに海外支店および子会社の収益、業績、資産および負債が含まれている。
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                                2020  年６月   30 日に終了した６ヶ月間

                     コーポレート・
                             パーソナル・        トレジャリー
                                               その他         合計
                              バンキング          事業
                      バンキング
     外部正味受取利息
                        96,279        65,843        91,740        12,631        266,493
     内部正味    受取  / ( 支払  ) 利息
                        30,447        43,361        (67,443)         (6,365)           -
     正味受取利息
                        126,726        109,204         24,297         6,266       266,493
     正味受入手数料
                        20,006        46,348        10,636         3,031        80,021
     トレーディング        ( 損失  )/ 利益  ( 正
     味 )                  (1,046)          (19)       2,808        1,570        3,313
     配当収入
                           -        -        1      1,495        1,496
     投資有価証券に係る          ( 損失  )/ 利
     益 ( 正味  )               (1,932)        (1,055)         6,980          (9)       3,984
     償却原価で測定される金融資産
      の認識中止に係る利益          ( 正味  )        -      1,281          63        37       1,381
     その他営業収益       /( 費用  )( 正味  )
                          51        491       3,257         (563)        3,236
     営業収益
                        143,805        156,250         48,042        11,827        359,924
     営業費用
                        (29,173)        (37,791)         (4,927)        (7,914)        (79,805)
     信用減損損失
                        (82,207)        (22,717)         (2,282)        (4,172)       (111,378)
     その他の減損損失
                           -        -       (34)        (154)        (188)
     関連会社および共同支配企業
                           -        -        -       220        220
      の利益に対する持分
     税引前当期利益
                        32,425        95,742        40,799         (193)       168,773
     設備投資
                          741       1,067         108       3,932        5,848
     減価償却費および償却費
                         4,596        6,618         672       1,184        13,070
                                    2020  年６月   30 日現在

     セグメント別資産
                       9,401,299        7,044,737        9,464,321        1,749,622        27,659,979
     長期資本性投資
                           -        -        -     11,844        11,844
                       9,401,299        7,044,737        9,464,321        1,761,466        27,671,823
     繰延税金資産
                                                         83,400
     相殺消去
                                                        (99,976)
     資産合計
                                                       27,655,247
     セグメント別負債
                      11,588,494        10,238,749         1,334,346        2,291,768
                                                       25,453,357
     繰延税金負債
                                                          549
     相殺消去
                                                        (99,976)
     負債合計
                                                       25,353,930
     オフバランス信用コミットメン
                       1,962,522        1,113,398            -     259,820       3,335,740
      ト
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                                2019  年６月   30 日に終了した６ヶ月間

                    コーポレート・
                             パーソナル・        トレジャリー
                                               その他         合計
                              バンキング          事業
                     バンキング
                       93,280        57,009        90,423         9,724       250,436
     外部正味受取利息
                       24,612        30,856        (52,464)         (3,004)           -
     内部正味    受取  / ( 支払  ) 利息
                       117,892         87,865        37,959         6,720       250,436
     正味受取利息
                       17,971        45,729         9,447        3,548        76,695
     正味受入手数料
     トレーディング       ( 損失  )/ 利益  ( 正
                         (119)         (30)       1,803        3,204        4,858
     味 )
                          -        -        2       412        414
     配当収入
     投資有価証券に係る          ( 損失  )/ 利
                       (1,401)        (1,796)         5,346        4,392        6,541
     益 ( 正味  )
     償却原価で測定される金融資
                          (1)       1,174          36        226       1,435
      産の認識中止に係る          ( 損失  )/
      利益  ( 正味  )
                          5               635               4,008
     その他営業収益       ( 正味  )
                                 335               3,033
                       134,347        133,277         55,228                344,387
     営業収益
                                                21,535
                       (28,574)        (38,079)         (4,946)        (6,950)        (78,549)
     営業費用
                       (61,884)         (9,309)        (2,475)         (970)       (74,638)
     信用減損損失
                         (13)         -       (69)        (66)        (148)
     その他の減損損失
     関連会社および共同支配企業
                          -        -        -       128        128
      の利益に対する持分
                       43,876        85,889        47,738        13,677        191,180
     税引前当期利益
                         938       1,400         151       2,506        4,995
     設備投資
                        3,939        5,884         633        878       11,334
     減価償却費および償却費
                                    2019  年 12 月 31 日現在

                      8,132,225        6,658,229        9,070,449        1,739,892        25,600,795
     セグメント別資産
                          -        -        -     11,353        11,353
     長期資本性投資
                      8,132,225        6,658,229        9,070,449        1,751,245        25,612,148
                                                        72,314
     繰延税金資産
                                                       (248,201)
     相殺消去
                                                      25,436,261
     資産合計
                     10,629,081         9,174,974        1,414,808        2,230,015
                                                      23,448,878
     セグメント別負債
                                                          457
     繰延税金負債
                                                       (248,201)
     相殺消去
                                                      23,201,134
     負債合計
     オフバランス信用コミットメ
                      1,789,423        1,018,474             -     277,910
                                                       3,085,807
      ント
     52  委託貸付業務

       報告期間末日現在の委託貸付および資金の金額は以下のとおりであった。
                                       2020  年６月   30 日現在      2019  年 12 月 31 日現在

     委託貸付                                       3,390,489            3,219,935
     委託資金                                       3,390,489            3,219,935
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     53  担保資産
      (1)  担保として供された資産
       当グループの負債または偶発債務の担保には、主に買戻契約、デリバティブ契約、および現地の法的要
      件に対する担保としての役割を果たしている有価証券および手形等の金融資産が含まれる。                                                2020  年６月   30
      日現在、担保として供された当グループの金融資産の帳簿価額は                                  821,757    百万人民元（       2019  年 12 月 31 日現
      在：  923,623    百万人民元      ) であった。
      (2)  資産の保証として受け取った担保

       売戻契約の一環として、当グループは所有者の不履行がなくても売却または再担保することを認められ
      ている有価証券を受け入れている。                   2020  年６月    30 日現在、当グループは、かかる条件による公正価値約
      5,589   百万人民元（       2019  年 12 月 31 日現在：     8,589   百万人民元）の有価証券を受け入れていた。
     54  契約債務および偶発債務

      (1)  信用コミットメント
       信用コミットメントは、承認済および契約済の未実行の与信枠、未使用のクレジットカード限度額、金
      融保証、信用状等の形式をとっている。また、当グループは、適宜、予想損失額を評価し、引当金を計上
      している。
       ローン・コミットメントおよびクレジットカード・コミットメントの契約金額は、契約が全額実行され

      た場合の現金流出額を表している。債務保証および信用状の金額は、契約相手方が完全に契約不履行と
      なった場合に認識されうる潜在的最大損失額を示している。引受手形は、顧客宛に振り出された手形の支
      払いを行う当グループの引受業務を表している。
       信用コミットメントは実際に利用されずに失効することがあるため、下表に記載されている契約金額は

      将来予想される現金流出額を表すわけではない。
                                       2020  年６月   30 日現在     2019  年 12 月 31 日現在

     ローン・コミットメント
      －当初契約期間１年未満
                                             110,877            94,491
      －当初契約期間１年以上
                                             434,705            373,227
     クレジットカード・コミットメント
                                            1,155,092            1,063,718
                                            1,700,674            1,531,436
     銀行引受手形
                                             238,686            207,578
     金融保証
                                             44,810            61,876
     非金融保証
                                            1,171,734            1,125,462
     一覧払信用状
                                             40,476            36,629
     ユーザンス信用状
                                             129,937            119,211
     その他
                                              9,423            3,615
     合計                                       3,335,740            3,085,807
      (2)  信用リスク加重金額

       信用リスク加重金額は、             CBIRC   が定めた規定に従って算出された金額を示しており、契約相手方の状況お
      よび満期の特性によって変動する。
                                        2020  年６月   30 日現在     2019  年 12 月 31 日現在

     偶発債務および契約債務の信用リスク加重金額                                       1,200,808            1,050,190
      (3)  投資契約

                                163/213


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       報告期間末日現在において、当グループが有していた投資契約は以下のとおりであった。
                                       2020  年６月   30 日現在     2019  年 12 月 31 日現在

     契約                                        21,454            20,077
      (4)  引受債務

       2020  年６月   30 日現在、当グループの期日が到来していない債券の引受債務はなかった                                     (2019   年 12 月 31 日現
      在：  60 百万人民元      ) 。
      (5)  国債償還債務

       中国国債の引受業者として、当グループは保有者が債券の早期償還を決定した場合、販売したそれらの
      債券を買戻す責任がある。満期日前の債券の償還価格は、クーポン価値に、償還日までに発生し、未払い
      となっている利息を加えた金額に基づいている。債券保有者に対する未払利息は、                                          MOF  および   PBOC  の関連規
      定に従って計算される。償還価格は、償還日に取引された同様の金融商品の公正価値とは異なる場合があ
      る。
       当グループが引き受け、販売した国債の額面価額を表す償還債務のうち、                                      2020  年６月   30 日現在で満期を

      迎えていないものは          76,800   百万人民元      (2019   年 12 月 31 日現在：     86,794   百万人民元      ) であった     .
      (6)  未解決の訴訟および紛争

       2020  年６月   30 日現在、当グループは総額              9,729   百万人民元      (2019   年 12 月 31 日現在：     9,593   百万人民元      ) の請
      求に係る係争中の訴訟および紛争の被告となっている。当グループ内外の弁護士の意見に基づいて、当該
      訴訟による見積損失に関して引当金が計上されている                            ( 注記  39)  。当グループは計上された引当金が妥当か
      つ十分であると考えている。
      (7)  契約債務および偶発債務に対する引当金

       当グループは、会計方針に従って、契約債務および偶発債務に関する経済的便益の流出の可能性を評価
      し、これに対する引当金を計上している。
      (8)  金融機関の資産運用業務規制に関する指導意見                         が及ぼす影響

       当グループは現在、中国人民銀行（                   PBOC  ）およびその他３省が合同で公表した金融機関の資産運用業務
      規制に関する指導意見に従った是正措置ならびに移行期間を                               2020  年まで延長するという            PBOC  の発表の導入
      に向けた準備を進めている。当グループは関連指針および規制の要求事項を正式に導入し、関連する影響
      を適時に評価し、開示する予定である。
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     55  関連当事者との関係と関連当事者間取引

      (1)  親会社およびその関係会社との取引
       当グループの親会社は、             CIC  および匯金公司である。
       CIC  は、国務院の承認の下、登録資本金                  1,550,000     百万人民元で       2007  年９月   29 日に設立された。         CIC  の完全

      子会社である匯金公司は、中国政府の代わりに法に従い投資家としての権利の行使および義務の履行を行
      う。
       匯金公司は、完全国有投資会社として                    2003  年 12 月 16 日に設立された。登録資本金               828,209    百万人民元で北

      京において登記された。その主な事業は国務院が承認した株式投資であり、その他の商業業務は行ってい
      ない。   2020  年６月   30 日現在、匯金公司は当行の株式の                 57.11   ％を直接所有していた。
       親会社の下における関係会社には、親会社の子会社、ならびにその他の関連会社および共同支配企業が

      含まれる。
       親会社およびその関係会社との当グループの取引は主に預金業務、委託資産管理、オペレーティング・

      リース、貸出業務、負債性証券の売買、短期金融市場取引および銀行間決済を含む。これらの取引は、市
      場価格に基づく価格で、一般的な商取引条件に基づいて行われている。
       当グループは額面価額            80,000   百万人民元      (2019   年 12 月 31 日現在：     81,720   百万人民元      ) の劣後債券を発行し

      ている。これらは無記名債券であり、流通市場で取引ができる。したがって、当グループは、報告期間末
      日現在において親会社の関係会社が保有している債券の金額に関しては何の情報も持っていない。
       (a)  親会社との取引

       通常の業務において、当グループが親会社と締結した重要な取引は以下のとおりである。
       金額

                                    ６月  30 日に終了した６ヶ月間
                               2020  年                 2019  年
                                  同様の取引に                   同様の取引に
                           金額                   金額
                                   対する割合                   対する割合
     受取利息
                             1,101         0.23  ％        1,028         0.24  ％
     支払利息
                              31        0.02  ％          56        0.03  ％
     トレーディング利益（正味）
                              29        0.88  ％          7       0.14  ％
       報告期間末日現在の残高

                             2020  年６月   30 日現在             2019  年 12 月 31 日現在
                                   同様の取引に                   同様の取引に
                           残高                   残高
                                   対する割合                   対する割合
     顧客に対する貸出金
                             12,000          0.08  ％       22,000          0.15  ％
     金融投資
     　純損益を通じて公正価値で測
      定される金融資産
                             2,369         0.35  ％         426        0.06  ％
      償却原価で測定される金融資
       産
                             20,942          0.51  ％       13,090          0.35  ％
      その他の包括利益を通じて公
       正価値で測定される金融資
       産
                             19,717          1.03  ％       17,278          0.96  ％
     銀行および銀行以外の金融機関
      からの預金
                               23       0.00  ％          25        0.00  ％
     顧客からの預金
                             2,200         0.01  ％        1,379         0.01  ％
                              288        0.01  ％         288        0.01  ％
     信用コミットメント
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       (b)  親会社の関係会社との取引

       通常の業務において、当グループが親会社の関係会社と締結した重要な取引は以下のとおりである。
       金額

                                    ６月  30 日に終了した６ヶ月間
                                2020  年                 2019  年
                                   同様の取引に                   同様の取引に
                      注
                            金額                   金額
                                    対する割合                   対する割合
     受取利息
                              9,385         1.99  ％       11,371          2.63  ％
     支払利息
                              1,911         0.94  ％        1,954         1.07  ％
     受入手数料
                               152        0.17  ％         137        0.16  ％
     支払手数料
                               207        2.37  ％         114        1.53  ％
     トレーディング利益（正味）
                               214        6.46  ％         218        4.49  ％
     投資有価証券に係る利益（正味）
                               947       23.77   ％         975        14.91   ％
     営業費用                 (ⅰ)
                               335        0.42  ％         324        0.41  ％
       報告期間末日現在の残高

                             2020  年６月   30 日現在            2019  年 12 月 31 日現在
                                    同様の取引に                  同様の取引に
                      注
                            残高                  残高
                                    対する割合                  対する割合
     銀行および銀行以外の金融機関へ
      の預け金
                              60,746         7.28  ％       47,017         11.20   ％
     銀行および銀行以外の金融機関へ
      の短期貸付金
                              88,796         17.43   ％       172,472         32.47   ％
     デリバティブの正の公正価値
                              2,404         9.56  ％        4,387        12.66   ％
     売戻契約に基づいて保有する
      金融資産
                              11,807         2.61  ％       34,246         6.14  ％
     顧客に対する貸出金
                             114,227          0.72  ％       86,960         0.60  ％
     金融投資
      純損益を通じて公正価値で測
       定される金融資産
                              70,966         10.41   ％       70,184         10.39   ％
      償却原価で測定される金融資
       産
                             209,228          5.05  ％       262,925          7.03  ％
      その他の包括利益を通じて公
       正価値で測定される金融資産
                             224,760         11.76   ％       198,140         11.02   ％
     その他資産                 (ⅱ)
                               139        0.05  ％         204        0.10  ％
     銀行および銀行以外の金融機関か
                      ( ⅲ )
      らの預金
                              90,549         5.15  ％       94,204         5.63  ％
     銀行および銀行以外の金融機関か
      らの短期借入金
                             124,004         26.40   ％       141,708         27.17   ％
     純損益を通じて公正価値で測定さ
      れる金融負債
                               107        0.03  ％         81       0.03  ％
     デリバティブの負の公正価値
                              2,892         7.47  ％        4,666        13.81   ％
     買戻契約に基づいて売却された
      金融資産
                              12,418         9.94  ％        5,172         4.51  ％
     顧客からの預金
                              70,956         0.35  ％       46,787         0.25  ％
     その他負債
                              8,581         1.67  ％        9,135         2.20  ％
     信用コミットメント
                              22,102         0.66  ％       27,156         0.88  ％
     ( ｉ ) 営業費用は、主に親会社およびその関係会社によって提供された関連サービスに対する手数料を表している。

     ( ⅱ ) その他資産は、主に親会社の関係会社からのその他の受取債権を表している。
     ( ⅲ ) 親会社の関係会社からの預金は無担保であり、一般的な取引条件に基づいて払い戻される。
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      (2)  当グループの関連会社および共同支配企業との取引

       当グループとその関連会社および共同支配企業との取引は、通常の業務において、当グループと当グ
      ループ外の非関係会社との間で行われる取引と同様の一般的な取引条件で実行される。
       通常の業務において、当グループが関連会社および共同支配企業と締結した重要な取引は以下のとおり
      である。
       金額

                                           ６月  30 日に終了した６ヶ月間
                                           2020  年          2019  年
     受取利息
                                                94           45
     支払利息
                                                19           173
     受入手数料
                                                60           140
     支払手数料
                                                 2           ▶
     営業費用
                                                42           50
       報告期間末日現在の残高

                                       2020  年６月   30 日現在      2019  年 12 月 31 日現在
     顧客に対する貸出金
                                              11,049            3,474
     その他資産
                                                871            20
     純損益を通じて公正価値で測定される金融負債
                                                69           67
     顧客からの預金
                                               4,340           2,895
     その他負債
                                               3,566            743
     信用コミットメント
                                                34           260
      (3)  当行と子会社との取引

       当行とその子会社との取引は、通常の業務において、当グループと当グループ外の非関係会社との間で
      行われる取引と同様の一般的な取引条件で実行される。注記２                                (3)  に記載したとおり連結財務書類の作成に
      おいては、すべてのグループ間取引およびグループ間残高は相殺消去される。
       通常の業務において当行がその子会社と締結した重要な取引は以下のとおりである。

       金額

                                           ６月  30 日に終了した６ヶ月間
                                           2020  年         2019  年
                                               1,039            532
     受取利息
                                                727           417
     支払利息
                                               1,434           1,317
     受入手数料
                                                383           522
     支払手数料
                                                271           160
     配当収入
                                                 2           52
     投資有価証券に係る損失           ( 正味  )
                                               1,942           1,132
     営業費用
                                                            16
                                                (8)
     その他営業     ( 費用  )/ 利益  ( 正味  )
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       報告期間末日現在の残高

                                        2020  年６月   30 日現在     2019  年 12 月 31 日現在
     銀行および銀行以外の金融機関への預け金
                                                628           785
     銀行および銀行以外の金融機関への短期貸付金
                                              120,635           109,493
     デリバティブの正の公正価値
                                                253           137
     顧客に対する貸出金
                                               5,904           3,490
     金融投資
     　純損益を通じて公正価値で測定される金融資産
                                                707           697
      償却原価で測定される金融資産
                                               1,078           1,062
      その他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産
                                              18,609           13,210
     その他資産
                                              38,776           39,227
     銀行および銀行以外の金融機関からの預金

                                              25,141           22,675
     銀行および銀行以外の金融機関からの短期借入金
                                              38,632           27,685
     純損益を通じて公正価値で測定される金融負債
                                                108            71
     デリバティブの負の公正価値
                                                269           383
     買戻契約に基づいて売却された金融資産
                                                 -          700
     顧客からの預金
                                               7,859           12,652
     発行済負債性証券
                                                202            -
     その他負債
                                               1,406           2,328
       2020  年６月   30 日現在、当行が子会社を受益者として発行した保証状の最大保証限度額の総額は                                          20,781   百

      万人民元     (2019   年 12 月 31 日現在：     23,552   百万人民元      ) である。
       2020  年６月   30 日現在、当グループの子会社間での取引は主に、発行済負債性証券および純損益を通じて

      公正価値で測定される金融資産であり、上記の取引残高はそれぞれ                                   1,587   百万人民元および         1,411   百万人民
      元であった（       2019  年 12 月 31 日現在、当グループの子会社間での取引は主に発行済負債性証券、ならびに銀
      行および銀行以外の金融機関からの預金であり、その取引残高はそれぞれ                                      1,702   百万人民元および         1,691   百
      万人民元であった）。
      (4)  年金制度との取引および制度資産

       2020  年６月   30 日に終了した６ヶ月間            および   2019  年 12 月 31 日に終了した事業年度            において、年金制度に対
      する確定拠出債務および通常の銀行取引以外に、当グループと年金制度との取引はなかった。
       2020  年６月   30 日現在、     CCB  プリンシパル・アセット・マネジメントと                      CCB  年金が運用する当グループの補

      足的退職給付制度資産の公正価値は                  3,937   百万人民元      (2019   年 12 月 31 日現在：     3,670   百万人民元      ) であり、     CCB
      プリンシパル・アセット・マネジメントと                      CCB  年金に対する未払管理報酬は               5.53  百万人民元      (2019   年 12 月 31
      日現在：     19.52   百万人民元      ) であった。
      (5)  主な経営陣

       主な経営陣とは、直接的または間接的に当グループの活動を計画、指示および管理する権限と責任を持
      つ、取締役、監査役および幹部役員を含む。当グループは主な経営陣と通常の業務において銀行取引を
      行っている。       2020  年６月   30 日に終了した６ヶ月間            および   2019  年 12 月 31 日に終了した事業年度            において、主
      な経営陣との取引および残高には重要なものはなかった。                              2020  年６月   30 日現在、上海証券取引所の関連す
      る規則により関連当事者とみなされる人物に対する貸付金およびクレジットカードによる貸出の総残高は
      11.32   百万人民元（       2019  年 12 月 31 日現在：     15.37   百万人民元）であった。
      (6)  取締役、監査役および幹部役員に対する貸出金、準貸付金およびその他の信用取引

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       報告期間末日現在、当グループに取締役、監査役および幹部役員に対する貸出金、準貸付金およびその
      他の信用取引に関して重要な残高はなかった。取締役、監査役および幹部役員に対するこれらの貸出金、
      準 貸付金およびその他の信用取引は、通常の業務の範囲で、一般的な取引条件またはその他の従業員との
      取引条件     ( リスクの軽減に関する調整を行った第三者との取引条件に基づく                                 ) と同様の条件で実行される。
     56  リスク管理

       当グループは以下のリスクにさらされている。
       －　信用リスク

       －　市場リスク
       －　流動性リスク
       －　オペレーショナル・リスク
       －　保険リスク
       本注記では、上記の各リスクに対する当グループのエクスポージャー、当グループのリスク測定および

      管理の目的、方針およびプロセス、ならびに当グループの資本管理に関する情報を提供する。
      リスク管理の枠組み

       取締役会は、当行の定款や他の関連規制要件に従う責任を担っている。取締役会が設置するリスク管理
      委員会は、リスク管理戦略を策定し、その実施状況を監視し、全体的なリスク・プロファイルを定期的に
      評価する責任を担っている。取締役会はリスク選好記述書を定期的に見直し、関連する方針を通じてリス
      ク選好を伝えている。監査役会は、全体的なリスク管理システムの構築に加え、取締役会と経営幹部によ
      る包括的なリスク管理責任の遂行状況を監督している。経営幹部は、取締役会が採用したリスク戦略およ
      び当グループの全体的なリスク管理活動を実施する責任を担っている。
       当行の最高リスク管理責任者は、指定された責任の範囲内で、対応するリスク管理業務について総裁を

      補佐する。リスク管理部は、当グループの総合リスク管理について責任を負う主導的な管理部門であり、
      その下部組織である市場リスク管理部は、市場リスク管理について主導的役割を担っている。与信管理部
      は、全体的な信用リスク管理およびカントリー・リスク管理について責任を負う主導的な管理部門であ
      る。資産負債管理部は、銀行勘定の流動性リスクおよび金利リスク管理について責任を負う管理部門であ
      る。内部統制・コンプライアンス部は、オペレーショナル・リスクおよび情報技術リスクの管理について
      責任を負う主導的な管理部門である。広報・企業文化部は、レピュテーショナル・リスク管理について責
      任を負う主導的な管理部門である。戦略企画部は、戦略的リスク管理について責任を負う主導的な管理部
      門である。その他のそれぞれのリスクに関しては、各専門的部門が責任を担っている。
       当行は子会社のリスク管理を重視し、そのリスク選好度に対する遵守状況を監視するとともに、定期的

      に子会社に対する全体的なリスク評価を実施している。当行は子会社のリスク管理に関する一元管理的な
      報告体制を構築し、子会社に対するコーポレート・ガバナンスの継続的な改善を推進している。これらの
      子会社は、コンプライアンスおよびリスク管理力を向上させるため、コーポレート・ガバナンス体制を通
      じて親銀行のリスク管理要件を導入し、包括的なリスク管理制度を構築し向上させている。
      (1)  信用リスク

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      信用リスク管理
       信用リスクとは、債務者または取引相手による当グループに対する契約上の債務または契約の不履行か
      ら生じる財務上の損失リスクである。
      信用業務

       リスク管理部門は、信用リスクの測定ツール                       ( 顧客の格付および融資枠の等級付けを含む                      ) の策定および
      実行を主導している。与信管理部門は、信用リスクの管理方針を策定し、また信用資産の品質を監視する
      責任を担っている。特定資産リソリューション・センターは特定の資産に係る問題点の解消に対して責任
      を担っている。与信承認部門は、当                   グループの包括的な与信枠およびさまざまな信用業務の与信承認に対
      して責任を担っている。             与信管理部門が主導しているものの、与信管理部門および与信承認部門のいずれ
      の部門も、コーポレート・バンキング部、金融包摂部、機関投資家向けバンキング部、海外事業部、戦略
      的顧客対応部門、住宅金融・個人貸付部、クレジットカード・センター、法務部と連携して、信用リスク
      管理の方針および手続を実施している。
       法人および機関投資家向け業務の信用リスク管理について、当グループは、信用ポートフォリオ構成の

      調整を進め、貸付後の監視を強化し、業界ごとの与信ガイドラインおよび与信承認方針の基準を改善して
      いる。経営陣はまた、与信引受・解消方針を微調整し、経済的資本および信用リスク限度枠管理を最適化
      した。これらの方針はすべて、全体的な資産の質の安定性を維持するために実行されている。当グループ
      は、貸付前評価、与信承認および貸付後の監視を含む与信プロセス全体を通じて信用リスクを管理してい
      る。当グループは、内部の格付基準に基づき事業体の信用格付を評価し、プロジェクト案に関するリスク
      および経済価値を評価することにより、貸付前評価を実施する。与信は指定された与信承認担当役員に
      よって承認される。当グループは、貸付後の監視                         ( 特に、対象となっている業界、地理的セグメント、商品
      および顧客に関連する業務              ) を継続的に行っている。借り手の返済能力に重大な悪影響を及ぼす可能性のあ
      る事象が発生した場合は遅滞なく報告され、リスクを回避および管理するための対策が講じられる。
       個人向け信用業務について、当グループは、申請者の信用評価に基づき貸出承認を行っている。顧客関

      係担当マネージャーは、申請者の所得水準、信用履歴および返済能力を審査する必要がある。その後、顧
      客関係担当マネージャーは承認を得るために、申請書をその承認に関する提言と共に貸出承認部門に回付
      する。当グループは、借り手の返済能力、担保状況、および担保価値の変動を監視している。貸付金の返
      済が延滞した場合、当グループは標準的な回収の手続に従って回収プロセスを開始する。
       リスクを軽減するために、当グループは必要に応じて、顧客に対して担保および保証を提供するよう求

      めている。精巧な管理システムおよび担保業務手続が開発されており、特定の種類の担保受入の適正性を
      明示するガイドラインが存在する。担保の価値、構成および法的制限条項は、その意図された目的のため
      に利用可能であること、および市場慣行に即していることを確認するために定期的に見直される。
      トレジャリー業務

       リスク管理目的上、負債性証券から生じる信用リスクおよびデリバティブのエクスポージャーは個別に
      管理されており、これに関する情報は以下の                        (1)(i)   および    (1)(j)   の各項に記載されている。当グループ
      は、トレジャリー活動に与信枠を設定し、関連金融商品の公正価値を参照して定期的にその与信枠を監視
      している。
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      予想信用損失       (ECL)   の測定
      (A)  金融商品の区分
       当グループは、当初認識以降の信用リスクの変化に基づいた減損の「３ステージ」モデルを採用し、予
      想信用損失を見積もっている。
       ３つのステージの重要な定義を以下に要約する。
       ステージ１：当初認識以降、信用リスクが著しく増大していない金融商品については、                                             12 ヶ月間の予想
      信用損失が認識される。
       ステージ２：当初認識以降、信用リスクが著しく増大しているが減損の客観的証拠がない金融商品につ
      いては、全期間の予想信用損失が認識される。
       ステージ３：報告期間末日現在において減損の客観的証拠がある金融資産については、全期間の予想信
      用損失が認識される。
      (B)  信用リスクの著しい増大             ( 以下、「     SICR  」という。      )

       当グループは、金融商品の信用リスクが当初認識以降著しく増大したかどうかを四半期ごとに評価す
      る。当グループは、将来予測的な情報を含め、信用リスクの著しい増大を反映する合理的かつ裏付け可能
      なすべての情報を十分に検討する。考慮される主な要因には、規制および事業環境、内外の信用格付、返
      済能力、オペレーション能力、ローンの契約期間、資産価格、市場金利、返済行動などがある。当グルー
      プは、報告日に発生する金融商品の債務不履行リスクを、その金融商品単体の当初認識日現在の債務不履
      行リスクまたは同様の信用リスク特性を有する金融商品のグループと比較する。重要な要素は以下のとお
      りである。１．デフォルト率（以下、「                     PD 」という。）の著しい上昇、例えば、原則として、企業向け貸
      出金の内部信用格付が            15 以下、および負債性証券の内部信用格付が２ノッチ以上下落した場合である。
      ２．信用リスクの著しい増大を生じさせるその他の要素。通常、延滞日数が                                       30 日を超えている場合、信用
      リスクの著しい増大とみなされるべきである。
       新型コロナウイルス感染症拡大の結果として、                        元本の返済猶予・利息の支払猶予、返済猶予等の信用補

      完措置を受けた借手については、国際会計基準審議会                            (IASB)    のガイドラインを参考に、これらの措置を
      受けたことがすぐに信用リスクの大幅な増大に結びつくとは考えていない。
       当グループでは、         当初認識以降に当該金融商品の信用リスクが著しく増大しているかどうかを判定する

      ために、実質的なリスク評価に基づく判断と、新型コロナウイルス感染症による影響の変化を含めた借手
      の業況や返済能力の総合的検討を継続的に実施した。
      (C)  債務不履行および減損資産の定義

       当グループは、金融商品が減損している場合、債務不履行とみなす。一般に、契約上の支払条件より                                                    90
      日を超える延滞は債務不履行とみなされる。
       金融資産が減損しているかどうかを評価するために、当グループは以下の基準を考慮する。
       －　債務者または発行者の著しい財政難

       －　元利金の支払不能または遅延等の契約条項違反
       －　債務者の財政難に関する経済的または法的な理由による当グループの債務者に対する特別措置の供
          与
       －　債務者が破産またはその他の財務再建手続を取る可能性の高まり
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       －　財政難を原因とする金融資産に関する活発な市場の消失
       －　信用損失の発生の事実を反映した大幅なマージンディスカウントによる、金融資産の購入または組
          成
       －　ある金融資産グループの個別の金融資産に対して特定することはできないが、金融資産の当初認識
          以降、当該金融資産グループの見積将来キャッシュ・フローに測定可能な減少が生じていることを
          示す観察可能なデータ            ( 当該資産グループの債務者の返済状況の悪化、債務者のいる地域における
          失業率の上昇、関連する地域における住宅ローンの担保となる不動産価格の下落、あるいは当該資
          産グループの債務者に影響を与える産業状況の悪化を含む                              )
       －　金融資産が減損していることを示すその他の客観的な証拠
       当グループの債務不履行の定義は、予想信用損失の計算における                                  PD 、 LGD  、および     EAD  のモデル化プロセ

      スに適用しているものと一致している。
      (D)  ECL  の測定   － パラメータ、仮定および見積技法の説明

       ECL  は、当初認識以降に信用リスクが著しく増大したかどうか、または金融商品が減損しているとみなさ
      れるかどうかによって、             12 ヵ月または全期間のいずれかに基づいて認識される。                            予想信用損失は、以下の
      とおり、正、中立、負の３つのシナリオにおいて定義される                               PD 、 LGD  および   EAD  の加重平均を掛けて割引計
      算されている       。
       PD は、将来予測的な情報を考慮した上で、借手が将来、債務不履行に陥る可能性を表している。債務不
      履行の定義については、本注記の上記を参照のこと。
       LGD  は、将来予測的な情報を考慮した上で、当グループが予想した債務不履行エクスポージャーから生じ
      る損失額の比率を表している。
       EAD  は、債務不履行時のオンバランスとオフバランスのリスク・エクスポージャーの合計額に基づいてい
      る。エクスポージャーは、さまざまな商品タイプに応じた返済計画によって決まる。
       ECL  算定時に使用される割引率は実効金利である。
       報告期間中に、当グループはマクロ経済環境の変化に基づいて将来予測的な情報を更新した。予想信用

      損失の算定に組み込まれている将来予測的な情報については、本注記において後述される開示を参照のこ
      と。
       PD の満期プロファイルや担保価値の変動の                     ECL  算定の基礎となる仮定は、四半期ごとにモニタリングされ
      見直されている。
       当期において、見積技法およびかかる仮定において重要な変更はなかった。
      (E)  ECL  に組み込まれた将来予測的な情報

       SICR  の評価と     ECL  の計算にはいずれも将来予測的な情報が組み込まれている。当グループは、過去のデー
      タ分析を実施し、         GDP  、 CPI  、 M2 、 PPI  、人民元預金準備金、ロンドンのスポット金価格、米ドルと人民元の
      平均為替レート等の予想信用損失に関連する主要な経済変数を特定し、将来予測の調整を行った。当グ
      ループは、外部機関や内部の部門が行った予想に基づいてベースラインシナリオにおける予想値を決定
      し、楽観的シナリオおよび悲観的シナリオのそれぞれにおける予想値は、ベースラインシナリオにおける
      予想値に基づいて上下に変動する。変数プールにおけるマクロ経済変数の予測は、当グループにより定期
      的に行われる。当グループは、歴史的なマクロ経済変数と                              PD および   LGD  の関係が得られる実証モデルを構築
      しており、将来時点の           PD および   LGD  の関係は予想マクロ経済変数に基づいて予測されている。
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       当グループは、楽観的、ベースライン、悲観的のウェイトを決定する実証モデルを構築している。                                                   2020
      年６月   30 日および     2019  年 12 月 31 日現在、楽観的、ベースライン、悲観的のシナリオのウェイトは同等であ
      る。この評価の後に、当グループは、ステージ１の金融商品については３つのシナリオにおける今後                                                    12 ヵ
      月 間 ECL  の加重平均確率で、ステージ２およびステージ３の金融商品については全期間                                         ECL  の加重平均確率
      で、  ECL  を測定する。
      (F)  集合的に損失が測定されるための金融商品のグルーピング

       集合的にモデル化された予想信用損失引当金のため、エクスポージャーのグルーピングは、共有される
      リスクの性質に基づいて行われ、そのグループ内のリスク・エクスポージャーは同質である。このグルー
      ピングには、そのグループが統計的に信用可能となるための十分な情報が必要である。当グループは、損
      失を集合的に測定するための個人向け貸出金のグルーピングについて、信用格付、商品の種類、および顧
      客の種類等を使用する。
       (a)  最大信用リスク・エクスポージャー

       以下の表は、保有担保またはその他の信用補完を考慮しない報告期間末日現在における信用リスクに対
      する最大エクスポージャーを示したものである。財政状態計算書に認識されている金融資産に関係する信
      用リスクに対する最大エクスポージャーは、損失評価引当金控除後の帳簿価額に相当する。
                                    2020  年６月   30 日現在       2019  年 12 月 31 日現在

     中央銀行預け金
                                           2,404,338             2,560,219
     銀行および銀行以外の金融機関への預け金                                      834,777             419,661
     銀行および銀行以外の金融機関に対する短期貸付金                                      509,581             531,146
     デリバティブの正の公正価値                                       25,157             34,641
     売戻契約に基づき保有する金融資産                                      452,258             557,809
     顧客に対する貸出金                                     15,927,785             14,540,667
     金融投資
     　純損益を通じて公正価値で測定される金融資産                                      487,079             496,653
      償却原価で測定される金融資産                                    4,145,782             3,740,296
      その他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産                                    1,904,588             1,791,553
                                            244,732             164,565
     その他の金融資産
     合計
                                          26,936,077             24,837,210
     オフバランス信用コミットメント                                                  3,085,807
                                           3,335,740
     最大信用リスク・エクスポージャー                                                  27,923,017
                                          30,271,817
       (b)  顧客に対する貸出金の信用の質に基づく分析

       延滞しているが減損はしていない貸出金、および信用減損貸出金の有担保部分と無担保部分は以下のと
      おりである。
                                         2020  年６月   30 日現在

                                    延滞しているが
                                                     信用減損貸出金
                                 信用減損はしていない貸出金
                                法人向け           個人向け           法人向け
     有担保部分
                                    4,073          21,878           76,225
                                    3,186           9,872          137,476
     無担保部分
     合計                               7,259          31,750          213,701
                                         2019  年 12 月 31 日現在

                                    延滞しているが
                                                     信用減損貸出金
                                 信用減損はしていない貸出金
                                法人向け           個人向け           法人向け
     有担保部分                              1,305
                                               14,249           66,611
                                   2,218
     無担保部分                                          9,330          118,504
                                   3,523
     合計                                         23,579          185,115
                                173/213

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       上記の担保には、土地使用権、建物、設備等が含まれる。担保の公正価値は、当グループが入手可能な

      最新の外部評価を参照し、最近の回収実績や市況を考慮して調整して見積ったものである。
       (c)  経済セクターの集中度により分析された顧客に対する貸出金

                            2020  年６月   30 日現在             2019  年 12 月 31 日現在

                         貸出金            担保保証       貸出金            担保保証
                                割合                   割合
                        残高総額              残高      残高総額              残高
     法人向け貸出金
      －運輸、倉庫および郵政事業                  1,650,345       10.01   ％    523,447      1,532,989       10.20   ％    520,042
      －製造                  1,502,174       9.11  ％    371,538      1,266,240       8.43  ％    319,672
      －リースおよび商業サービス                  1,362,985       8.27  ％    479,283      1,137,429       7.57  ％    419,247
      －電力、ガスおよび水の生産と供給                   875,747      5.32  ％    193,071       837,974      5.58  ％    198,857
      －不動産                   767,252      4.66  ％    402,763       658,957      4.39  ％    345,101
      －卸売業および小売業                   698,753      4.24  ％    326,167       521,670      3.47  ％    245,607
      －水、環境および公益事業管理                   504,853      3.06  ％    235,151       438,817      2.92  ％    215,848
      －建設                   419,340      2.55  ％     97,983      337,375      2.25  ％     86,217
      －鉱業                   226,521      1.38  ％     15,320      232,837      1.55  ％     18,925
      －農業、林業、農場経営、漁業                    83,275      0.51  ％     16,812       72,200      0.48  ％     16,092
      －教育                    72,346      0.44  ％     16,227       66,651      0.44  ％     14,397
      －公共管理、社会保障および社会組
                          59,322      0.36  ％     4,967      59,969      0.40  ％     4,770
        織
                         849,976      5.16  ％    198,463       779,625      5.19  ％    186,851
      －その他
     法人向け貸出金合計
                        9,072,889       55.07   ％   2,881,192       7,942,733       52.87   ％   2,591,626
     個人向け貸出金                   6,944,152       42.15   ％   5,803,392       6,552,480       43.62   ％   5,515,937
                         413,419      2.51  ％       -    492,693      3.28  ％       -
     割引手形
     未収利息                     43,686      0.27  ％       -    34,919      0.23  ％       -
     顧客に対する貸出金合計                  16,474,146       100.00   ％   8,684,584      15,022,825       100.00   ％   8,107,563
       顧客に対する貸出金総額の              10 ％以上を構成する経済セクターに関する減損貸出金、損失評価引当金、繰

      入額、および償却額についての詳細な情報は、以下のとおりである。
                                                  2020  年６月   30 日に

                             2020  年６月   30 日現在
                                                  終了した６ヶ月間
                                                  期中の
                               予想信用損失に係る引当金
                    ステージ３
                                                 損益への      期中の償却
                    貸出金総額
                           ステージ１       ステージ２       ステージ３
                                                  繰入額
     運輸、倉庫および郵政事業
                      33,476       (30,548)       (15,050)       (25,745)       (12,602)         425
                             2019  年 12 月 31 日現在                  2019  年

                                                  期中の
                               予想信用損失に係る引当金
                    ステージ３
                                                 損益への      期中の償却
                    貸出金総額
                           ステージ１       ステージ２       ステージ３
                                                  繰入額
     運輸、倉庫および郵政事業
                      28,663       (28,436)       (11,075)       (20,105)       (25,268)         440
       (d)  地理別セクターの集中度により分析された顧客に対する貸出金

                           2020  年６月   30 日現在             2019  年 12 月 31 日現在

                        貸出金            担保保証       貸出金            担保保証
                               割合                    割合
                        残高総額              残高      残高総額              残高
     中部
                        3,007,265       18.25   ％   1,828,419       2,684,077       17.87   ％   1,681,971
     長江デルタ                  2,906,108       17.64   ％   1,732,219       2,584,684       17.21   ％   1,593,754
     環渤海                  2,732,021       16.58   ％   1,296,387       2,527,254       16.82   ％   1,226,117
     西部                  2,649,068       16.08   ％   1,513,054       2,480,840       16.51   ％   1,430,658
     珠江デルタ                  2,659,558       16.14   ％   1,773,230       2,320,984       15.45   ％   1,626,994
     東北                   764,858      4.64  ％    369,436       738,388      4.92  ％    361,023
     本店                   779,939      4.73  ％       -    747,741      4.98  ％       -
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                                                              半期報告書
                         931,643      5.67  ％    171,839       903,938      6.01  ％    187,046
     海外
     未収利息                    43,686      0.27  ％       -    34,919      0.23  ％       -
     顧客に対する貸出金総額                  16,474,146       100.00   ％   8,684,584      15,022,825       100.00   ％   8,107,563
       報告期間末現在の地理別セクターごとのステージ３貸出金および予想信用損失の詳細は、以下のとおり

      である。
                                        2020  年６月   30 日現在

                                           予想信用損失に係る引当金
                             ステージ３
                             貸出金総額
                                      ステージ１         ステージ２         ステージ３
     中部
                                62,049        (54,261)         (19,188)         (42,863)
     環渤海                           40,473        (47,067)         (22,497)         (23,956)
     西部                           36,860        (50,179)         (19,332)         (24,215)
     長江デルタ                           34,518        (53,178)         (18,630)         (18,743)
     珠江デルタ                           32,117        (46,609)         (14,244)         (18,481)
     東北                           24,261        (12,802)         (9,968)        (15,840)
     本店                           9,445       (16,360)         (1,496)         (8,366)
                                 5,793        (4,001)         (1,284)         (2,801)
     海外
                               245,516
     合計                                  (284,457)         (106,639)         (155,265)
                                        2019  年 12 月 31 日現在

                                           予想信用損失に係る引当金
                             ステージ３
                             貸出金総額
                                      ステージ１        ステージ２         ステージ３
     中部
                                46,289        (45,490)        (15,072)         (31,019)
     環渤海                           43,954        (40,048)        (19,612)         (29,160)
     西部                           40,008        (45,034)        (14,822)         (30,225)
     長江デルタ
                                25,796        (43,980)        (18,604)         (17,829)
     珠江デルタ                           24,914        (38,381)        (11,878)         (16,651)
     東北                           20,384        (12,623)         (8,916)        (15,074)
     本店                           8,185       (11,010)         (2,216)         (7,227)
                                 2,943        (3,461)         (1,760)         (2,066)
     海外
     合計                          212,473        (240,027)         (92,880)        (149,251)
       地理別セグメントの定義は、注記                  51(1)   に説明されている。上記の予想信用損失に係る引当金には、

      FVOCI   で測定される貸出金の予想信用損失に係る引当金は含まれていない。
       (e)  担保の種類別に分析された顧客に対する貸出金

                                    2020  年６月   30 日現在       2019  年 12 月 31 日現在

     無担保貸出金
                                           5,573,746             4,959,932
     保証付貸出金                                     2,172,130             1,920,411
     建物および他の不動産により担保された貸出金                                     7,320,982             6,875,286
                                           1,363,602             1,232,277
     その他の担保付貸出金
     未収利息                                       43,686             34,919
     顧客に対する貸出金総額                                     16,474,146             15,022,825
       (f)  顧客に対する条件緩和貸出金

       顧客に対する条件緩和貸出金は、借手の財政状態の悪化または借手が期限到来時に返済ができない結
      果、当グループが契約条件を変更した顧客に対する貸出金である。                                   2020  年６月   30 日および     2019  年 12 月 31 日
      現在の、当グループの顧客に対する条件緩和貸出金の帳簿価額総額は重要ではなかった。
       (g)  信用エクスポージャー

       顧客に対する貸出金
                                     2020  年６月   30 日現在

                                175/213

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                                                              半期報告書
                         ステージ１          ステージ２          ステージ３
                                                       合計
                         12 ヵ月  ECL       全期間   ECL      全期間   ECL
        低リスク
                          15,647,806            32,564            -     15,680,370
        中リスク
                              -      491,609             -       491,609
        高リスク
                              -          -      245,516          245,516
        貸出金総額
                          15,647,806           524,173          245,516        16,417,495
        償却原価で測定される貸出
         金に対する損失評価引当
                           (284,457)          (106,639)          (155,265)          (546,361)
         金
        その他包括利益を通じて公
         正価値で測定される貸出
         金に対する損失評価引当
                            (1,348)           (424)          (528)         (2,300)
         金
                                     2019  年 12 月 31 日現在

                         ステージ１          ステージ２          ステージ３
                                                       合計
                         12 ヵ月  ECL       全期間   ECL      全期間   ECL
                                                 -
        低リスク
                          14,294,751            26,214                 14,320,965
                                                 -
        中リスク
                              -      439,186                   439,186
        高リスク                       -          -      212,473          212,473
        貸出金総額
                          14,294,751           465,400          212,473        14,972,624
        償却原価で測定される貸出
         金に対する損失評価引当
                           (240,027)          (92,880)         (149,251)          (482,158)
         金
        その他包括利益を通じて公
         正価値で測定される貸出
         金に対する損失評価引当
                             (958)          (94)         (570)         (1,622)
         金
       当グループは、資産リスクの特徴を資産の質に基づいて分類している。「低リスク」とは、借り手が契

      約を全うすることが可能で、貸出金の元本および利息が全額期日までに返済されることに疑う理由がない
      ことを意味している。「中リスク」とは、借り手が現在は貸出金の元本および利息を返済できているが、
      返済できなくなる何らかの要因があることを意味している。「高リスク」とは、借り手の返済能力に明ら
      かな問題があり、通常のビジネス収入によって貸出金の元本および利息を全額返済することができないこ
      とを意味している。保証が実行されたとしても、損失が発生する可能性がある。
       オフバランスシート項目
                                     2020  年６月   30 日現在

                         ステージ１          ステージ２          ステージ３
                                                       合計
                         12 ヵ月  ECL       全期間   ECL      全期間   ECL
                                                 -
        低リスク
                          3,288,300              -               3,288,300
                                                 -
        中リスク
                              -       40,196                   40,196
        高リスク
                              -          -       7,244          7,244
        帳簿価額合計                   3,288,300           40,196          7,244        3,335,740
        損失評価引当金                    (27,805)          (4,015)          (4,865)         (36,685)
                                     2019  年 12 月 31 日現在

                         ステージ１          ステージ２          ステージ３
                                                       合計
                         12 ヵ月  ECL       全期間   ECL      全期間   ECL
        低リスク                                          -
                          3,019,124              -               3,019,124
                              -                   -
        中リスク
                                     56,814                   56,814
                              -
        高リスク                                -       9,869          9,869
        帳簿価額合計                   3,019,124           56,814          9,869        3,085,807
        損失評価引当金                    (24,773)          (4,401)          (6,305)         (35,479)
       当グループは、資産リスクの特徴を資産の質に基づいて分類している。「低リスク」とは、借り手が契

      約を全うすることが可能で、貸出金の元本および利息が全額期日までに返済されることに疑う理由がない
      ことを意味している。「中リスク」とは、借り手が現在は貸出金の元本および利息を返済できているが、
      返済できなくなる何らかの要因があることを意味している。「高リスク」とは、借り手の返済能力に明ら
                                176/213


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      かな問題があり、通常のビジネス収入によって貸出金の元本および利息を全額返済することができないこ
      とを意味している。保証が実行されたとしても、損失が発生する可能性がある。
      　金融投資

                                     2020  年６月   30 日現在

                         ステージ１          ステージ２          ステージ３
                                                       合計
                         12 ヵ月  ECL      全期間   ECL      全期間   ECL
                                                 -
        低リスク
                          5,951,033              -               5,951,033
                                                 -
        中リスク
                            18,934          4,837                   23,771
        高リスク                       -          -       8,140          8,140
        未収利息控除後の帳簿価額
                          5,969,967            4,837          8,140        5,982,944
         合計
        償却原価で測定される金融
         投資に対する損失評価引
                           (10,804)           (479)         (4,185)         (15,468)
         当金
        その他包括利益を通じて公
         正価値で測定される金融
         投資に対する損失評価引
                            (3,677)           (31)           -       (3,708)
         当金
                                     2019  年 12 月 31 日現在
                         ステージ１          ステージ２          ステージ３
                                                       合計
                         12 ヵ月  ECL      全期間   ECL      全期間   ECL
                                                 -
        低リスク
                          5,435,395              -               5,435,395
                                                 -
        中リスク
                            22,310           634                  22,944
        高リスク
                              -        637         7,774          8,411
        未収利息控除後の帳簿価額
                          5,457,705            1,271          7,774        5,466,750
         合計
        償却原価で測定される金融
         投資に対する損失評価引
                            (8,932)           (134)         (3,636)         (12,702)
         当金
        その他包括利益を通じて公
         正価値で測定される金融
         投資に対する損失評価引
                            (3,580)            -          -       (3,580)
         当金
       当グループは、金融投資リスクの特徴を資産エントリーおよび内部格付の変動に基づいて分類してい

      る。「低リスク」とは、発行者の当初内部格付がエントリー・レベル以上であり、金融投資の債務不履行
      が予想される理由がない場合である。「中リスク」とは、発行者の内部格付がある限度において下げられ
      たが、金融投資の債務不履行が予想される十分な理由がない場合である。「高リスク」とは、明らかな問
      題により債務不履行となる可能性がある場合か、または、金融投資が実際に債務不履行となっている場合
      である。
       銀行および銀行以外の金融機関への預け金

       銀行および銀行以外の金融機関への預け金は、銀行および銀行以外の金融機関に対する預金および貸付
      金、ならびに契約相手方が銀行および銀行以外の金融機関である売戻条件付契約に基づいて保有する金融
      資産を含む。
                                     2020  年６月   30 日現在

                         ステージ１          ステージ２         ステージ３
                                                       合計
                         12 ヵ月  ECL      全期間   ECL      全期間   ECL
        低リスク
                          1,789,373              -         -      1,789,373
        中リスク
                             169           -         -         169
        高リスク
                              -         -         -          -
        未収利息控除後の帳簿価額
                          1,789,542              -         -      1,789,542
         合計
        損失評価引当金
                            (1,075)            -         -       (1,075)
                                     2019  年 12 月 31 日現在

                                177/213

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                                                              半期報告書
                         ステージ１          ステージ２         ステージ３
                                                       合計
                         12 ヵ月  ECL      全期間   ECL      全期間   ECL
        低リスク
                          1,505,449              -         -      1,505,449
        中リスク
                              -         -         -          -
        高リスク
                              -         -         -          -
        未収利息控除後の帳簿価額
                          1,505,449              -         -      1,505,449
         合計
        損失評価引当金
                             (506)           -         -        (506)
       当グループは、銀行および銀行以外の金融機関への預け金リスクの性質を資産エントリーおよび内部格

      付変動に基づいて分類している。「低リスク」とは、発行者の内部格付がエントリー・レベル以上であ
      り、銀行および銀行以外の金融機関への預け金の債務不履行が予想される理由がない場合である。「中リ
      スク」とは、発行者の内部格付はある限度において下げられたが、銀行および銀行以外の金融機関への預
      け金の債務不履行が予想される十分な理由がない場合である。「高リスク」とは、明らかな問題により債
      務不履行となる可能性がある場合、または、銀行および銀行以外の金融機関への預け金が実際に債務不履
      行となっている場合である。
       (h)  銀行および銀行以外の金融機関への預け金の信用の質に基づく分布

                                    2020  年６月   30 日現在       2019  年 12 月 31 日現在

        減損発生額
                                              -             -
                                              -             -
        損失評価引当金
                                              -
        小計
                                                           -
        延滞も減損もしていない

         － A から  AAA  の格付                            1,563,902             1,254,603
         － B から  BBB  の格付                              2,595             20,384
         － 未格付                                 223,045             230,462
                                            8,149             3,673
        未収利息
        合計
                                          1,797,691             1,509,122
        損失評価引当金
                                           (1,075)              (506)
        小計
                                          1,796,616             1,508,616
        合計
                                          1,796,616             1,508,616
       延滞も減損もしていない預け金は、当グループの内部信用格付に従って上表で分析されている。未格付

      の銀行および銀行以外の金融機関への預け金には、当グループが内部信用格付を行っていない、多数の銀
      行および銀行以外の金融機関への預け金が含まれている。
                                178/213







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       (i)  格付に基づき分析された負債性投資の分布

       当グループは、保有する負債性投資ポートフォリオの信用リスクを管理するために信用格付アプローチ
      を採用している。格付はブルームバーグ・コンポジット、または当該負債性投資の発行体の所在地におけ
      る主要な格付機関から入手される。報告期間末日現在における格付機関の格付に基づき分析された負債性
      投資の帳簿価額は、以下のとおりである。
                                     2020  年６月   30 日現在

                        未格付       AAA       AA       A     A 未満      合計
     信用減損
      －銀行および銀行以外の金融機
                          367        -      -       -      -      367
       関
                         6,363         -      -       -    1,955       8,318
      －企業
     合計                    6,730         -      -       -    1,955       8,685
     損失評価引当金                                                    (4,185)
     小計                                                     4,500
     延滞も減損もしていない

      －政府                 1,626,610       3,105,019         4,976      17,379      16,053     4,770,037
      －中央銀行                   14,374         -    7,939       5,284         -    27,597
      －政策銀行                  772,769          -      -    24,297         -    797,066
      －銀行および銀行以外の金融機
                        229,314       171,185       20,065       36,173      11,864      468,601
       関
                         97,298      322,681       36,639       17,280       7,033      480,931
      －企業
     合計                  2,740,365       3,598,885        69,619      100,413       34,950     6,544,232
     損失評価引当金                                                    (11,283)
     小計                                                   6,532,949
     合計                                                   6,537,449
                                     2019  年 12 月 31 日現在

                        未格付       AAA       AA       A     A 未満      合計
     信用減損
      －銀行および銀行以外の金融機関                    350        -      -       -      -      350
                         6,010         -      -       -    1,901       7,911
      －企業
     合計                    6,360         -      -       -    1,901       8,261
     損失評価引当金                                                    (3,636)
     小計                                                     4,625
     延滞も減損もしていない

      －政府                 1,480,381       2,743,166         6,183      17,255      16,633     4,263,618
      －中央銀行                   24,117       3,643      11,496       1,555         -    40,811
      －政策銀行                  746,166        5,301      2,217      26,873         -    780,557
      －銀行および銀行以外の金融機
                        220,609       183,944       13,147       37,359       9,833      464,892
       関
                         96,967      299,767       55,165       26,402       4,764      483,065
      －企業
     合計                  2,568,240       3,235,821        88,208      109,444       31,230     6,032,943
     損失評価引当金                                                    (9,066)
     小計                                                   6,023,877
     合計
                                                        6,028,502
       (j)  当グループのデリバティブ・エクスポージャーから生じる信用リスク

       当グループの国内の顧客とのデリバティブ取引は、大半が海外の銀行および銀行以外の金融機関との
      バック・ツー・バック取引によってヘッジされている。当グループは、国内の顧客と海外の銀行および銀
      行以外の金融機関の両方について信用リスクにさらされている。当グループは、エクスポージャーを定期
      的に監視することによりこのリスクを管理している。
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       (k)  決済リスク

       当グループの活動により、取引および売買の決済時に決済リスクが生じることがある。決済リスクと
      は、事業体が契約に基づき合意された現金、有価証券またはその他の資産を引き渡す義務を履行できない
      ことから生じる損失リスクである。
       特定の種類の取引に関して、当グループは、当事者双方が契約上の決済義務を履行した場合にのみ取引

      が決済されることを確認するために、決済または清算機関を通じて決済を行うことによって、当該リスク
      を軽減している。
       (l)  感度分析

       損失評価引当金は、内部開発モデルに使用されるインプット項目や、将来予測的なマクロ経済変数、専
      門家が信用判断を行う際に考慮されるその他の要素の影響を受けやすい。これらのインプット項目、仮
      定、モデルおよび判断の変更によって、信用リスクの著しい増加の評価および                                        ECL  の測定に影響を与える可
      能性がある。
       (i)  分類の感応度分析

        信用減損していない金融資産の損失評価引当金                        は、それぞれ       12 ヵ月の   ECL  および全期間の        ECL  であるス
       テージ１およびステージ２の               確率加重平均の総額で構成されている。当初認識以降の信用リスクにおけ
       る著しい増加は、金融資産のステージ１からステージ２への振替となる可能性がある。以下の表は、ス
       テージ２の金融資産の２年目から全期間の終わりまでの                             ECL  への影響を示している。
                                      2020  年６月   30 日現在

                        全ての信用減損して
                        いない金融資産にお
                        ける  12 ヶ月の信用損
                             失          全期間への影響               現在の   ECL
        信用減損していない貸出金

                              376,987              14,109             391,096
        信用減損していない金融投
                               14,493               498            14,991
         資
                                      2019  年 12 月 31 日現在

                        全ての信用減損して
                        いない金融資産にお
                        ける  12 ヶ月の信用損
                             失          全期間への影響               現在の   ECL
        信用減損していない貸出金

                              320,003              12,904             332,907
        信用減損していない金融投
                               12,515               131            12,646
         資
       ( ii ) マクロ経済変数の感応度分析

        当グループは、        GDP  のようなベンチマークとなる主要な経済変数の感応度分析を行った。                                    2020  年６月   30
       日現在、中立シナリオにおける主要な経済変数が上下                            10 ％変動した場合、金融資産の               ECL  の変動は５％以
       下となることが予想される（               2019  年 12 月 31 日現在：５％以下の変動             ）。
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      (2)  市場リスク

       市場リスクとは、金利、為替レート、商品価格、株価を含む市場レートの不利な変動により生じる、当
      グループのオンバランスおよびオフバランス取引に関する損失リスクである。市場リスクは、トレーディ
      ング業務および非トレーディング業務の両方から生じる。トレーディング勘定は、トレーディング目的ま
      たはトレーディング勘定の他の要素をヘッジする目的のいずれかで保有する金融商品およびコモディティ
      のポジションで構成される。非トレーディング勘定には、トレーディング勘定に含まれない金融商品およ
      びコモディティを計上する。
       当グループは、継続して市場リスク管理システムの向上を図っている。市場リスク管理部門は、市場リ

      スク管理の方針および規則の策定を主導し、市場リスク測定ツールを開発するとともに、トレーディング
      市場リスクおよび関連する日常の業務を監視し、報告する責任を担っている。資産負債管理部                                                  ( 以下、
      「 ALM  」という。      ) は、構造的な市場リスクに対して非トレーディング金利リスク、為替リスクならびに資
      産および負債の規模と構成を管理する責任を担っている。金融市場部は、当行の人民元建ておよび外貨建
      投資ポートフォリオを管理し、自己勘定取引および顧客主導の取引を行い、市場リスク管理の方針および
      規則を適用している。監査部門は、リスク管理システムを構成するプロセスの信頼性および有効性につい
      て定期的に独自の監査を実施する責任を担っている。
       当グループの金利リスクは、主に資産および負債の期間構造と評価基準の不一致から生じる金利更改リ

      スクおよび金利差リスクで構成されている。当グループは、金利リスクを定期的に監視するために金利更
      改ギャップ分析、正味受取利息の感応度分析、シナリオ分析およびストレス・テストなどの複数のツール
      を使用している。
       当グループの為替エクスポージャーは、主に負債性証券および短期金融資産へのトレジャリーの自己勘

      定投資に含まれる外貨建ポートフォリオから生じるエクスポージャー、ならびに海外事業から生じる為替
      エクスポージャーで構成されている。当グループは、直物為替取引により、また、外貨建資産と対応する
      負債の通貨を一致させることにより、為替エクスポージャーを管理している。さらに、グループの外貨建
      資産および負債ポートフォリオならびに構造的ポジションの管理にデリバティブも利用している。
       当グループはまた、顧客主導のデリバティブ・ポートフォリオに関する市場リスクにもさらされてお

      り、海外の銀行および銀行以外の金融機関とバック・ツー・バック・ヘッジ取引を締結することによりこ
      のリスクを管理している。
       当グループは、投資ポートフォリオに関連する株価から生じる市場リスクはごく僅かであると見てい

      る。
       当 グループは、トレーディングおよび非トレーディング・ポートフォリオについて個別に市場リスクを

      監視している。トレーディング・ポートフォリオは、為替および金利デリバティブならびにトレーディン
      グ有価証券を含む。トレーディング・ポートフォリオの市場リスクを測定および監視するために当行が使
      用している主な手段は、バリュー・アット・リスク（以下、「                                 VaR  」という。）分析のヒストリカル・シ
      ミュレーション・モデルである。業務全体の市場リスクを監視するために当グループが使用している主な
      手段は、正味受取利息の感応度分析、金利更改ギャップ分析および為替リスクの集中度分析である。
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       (a)  VaR  分析
       VaR  は、特定の対象期間および所与の信頼水準のもとで、市場金利、為替レートおよびその他の市場価格
      が変動することにより保有リスク・ポジションに発生しうる潜在的損失を見積る手法である。リスク管理
      部門では、当行のトレーディング・ポートフォリオに関して、金利、為替レートおよび商品価格の変動の
      VaR  を計算している。市場金利、為替レートおよび商品価格の過去の変動を参照することによって、リスク
      管理部門は、トレーディング・ポートフォリオについて日次で                                 VaR  を計算し、定期的に監視している。                   VaR
      は、信頼水準を        99 ％、保有期間を１日として計算される。
       報告期間末日現在および各期間における当行のトレーディング・ポートフォリオの                                           VaR  は、以下のとおり

      要約される。
                                      2020  年６月   30 日に終了した６ヶ月間

                                 ６月  30 日
                            注
                                         平均        最大        最小
                                  現在
     トレーディング・ポートフォリオの                 VaR
                                    271        251        317        207
     うち、
      －金利リスク                              145        75       182        46
      －為替リスク                      ( ⅰ )       257        254        298        214
      －商品リスク                               6        8       39        3
                                      2019  年６月   30 日に終了した６ヶ月間

                                 ６月  30 日
                            注
                                         平均        最大        最小
                                  現在
                                            320
     トレーディング・ポートフォリオの                 VaR
                                    321               341        288
     うち、
      －金利リスク                              103        99       117        75
      －為替リスク                      ( ⅰ )       306        298        335        251
                                     14        14        31        -
      －商品リスク
     ( ⅰ ) 貴金属取引関連リスクの           VaR  は、上記の為替リスクに含まれている。

       各リスク要因に対応する             VaR  は、独立して算出された各リスク要因のみが変動した場合に、特定の保有期

      間および信頼水準内で発生しうる潜在的損失の最大値を個別に算出したものである。各リスク要因間の相
      関関係により分散効果が生じるため、                   VaR  合計は、各      VaR  の単純な合計にはなっていない。
       VaR  は、市場リスクを測定する重要な手段であるが、モデルが基礎にしている仮定には以下を含むいくつ

      かの制限がある。
       －　保有期間１日は、その期間内にポジションをヘッジまたは処分することが可能であることを仮定し
         ている。これは、ほとんどすべての場合において現実的な仮定とみなされるが、長期にわたって市
         場の流動性が非常に低い状況では該当しない可能性がある。
       －　信頼水準       99 ％は、その水準を超えて発生する可能性のある損失を反映していない。使用されている
         モデルの範囲内でも、損失が               VaR  を超える可能性が１％ある。
       －　  VaR  は、営業終了時を基準に計算されており、日中にポジションに生じうるエクスポージャーを反映
         していない。
       －　将来の結果の範囲を決定する基礎として過去のデータを使用する場合、必ずしもすべての起こり得
         るシナリオ、特に例外的なシナリオがカバーされるわけではない。
       －　  VaR  測定は、当行のポジションおよび市場価格の変動によって異なる。市場価格のボラティリティが
         低下した場合、ポジションに変動がなければ                       VaR  は減少し、またその逆の場合もある。
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       (b)  正味受取利息の感応度分析

       非デリバティブ金融資産および金融負債全体の金利リスクを監視する場合、当行は、市場金利の変動に
      対する将来の正味受取利息の感応度を定期的に測定している                               ( 利回り曲線において非対称の変動は起こらず
      財務ポジションは一定と仮定する                  ) 。中央銀行預け金に適用されるものを除くすべての利回り曲線が                                  100
      ベーシス・ポイントずつ平行に下がった、または上がった場合、当グループの年換算された正味受取利息
      は 70,134   百万人民元      (2019   年 12 月 31 日現在：     35,183   百万人民元      ) 増加または減少することになる。顧客から
      の要求払預金の利回り曲線変動の影響を除いた場合、当グループの年換算された正味受取利息は                                                  55,040   百
      万人民元     (2019   年 12 月 31 日現在：     77,716   百万人民元      ) 減少または増加することになる。
       上記の金利感応度は説明目的のみのもので、簡略化された仮定に基づいて評価されている。この数値

      は、予測されるさまざまな利回り曲線のシナリオおよび当行がさらされている現在の金利エクスポー
      ジャーのもとでの正味受取利息の変動に関する見積りを示すものである。しかし、金利リスク管理部門ま
      たは関連する事業部門が金利リスクの軽減を目的に講じる可能性のあるリスク管理対策を考慮していな
      い。実務的には、金利リスク管理の担当部門は、当該部門の純収益を増やす努力をする一方で、リスクか
      ら生じる損失を減らす努力を行っている。またこれらの値は満期が異なる金利も同様の範囲内で変動する
      との仮定に基づき見積られているため、ある満期の金利が変動して他の金利が変動しなかった場合の正味
      受取利息の変動の可能性を反映していない。さらに、上記の見積りは、すべてのポジションは満期まで保
      有されて繰り越される等、その他の簡略化された仮定に基づいている。
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       (c)  金利リスク

       金利リスクとは、市場金利、期間構造およびその他の要因に不利な変動が生じたために、全体的な収益
      性および公正価値に影響がおよび、当行に損失が計上されるリスクを言う。当グループの金利リスクは、
      主として資産と負債の満期までの期間の不一致、および評価基準の不整合が主な要因であり、その結果、
      金利更改リスクおよび金利差リスクが生じる。
       ALM  は金利リスク・ポジションを定期的に監視し、金利更改ギャップを測定する責任を担っている。金利

      更改ギャップ測定の主要な目的は、金利変動による正味受取利息への影響の分析を支援することである。
       以下の表は、各報告期間末日現在における当グループの資産および負債に関する、次の予想金利更改日

      ( または満期日のいずれか早い方                ) を示している。
                                      2020  年６月   30 日現在

                                     ３ヶ月       １年
                    注    無利子      ３ヶ月以内                     ５年超       合計
                                     から１年       から５年
     資産
     現金および中央銀行預け金                   117,014      2,345,966         2,409        -      -    2,465,389
     銀行および銀行以外の金融機関へ
                           -    1,013,991        305,480       24,885         2    1,344,358
      の預け金および短期貸付金
     売戻契約に基づいて保有する
                           -     403,474       48,784         -      -    452,258
      金融資産
     顧客に対する貸出金              (ⅰ )    35,799      3,738,691      11,861,252        215,902       76,141     15,927,785
     投資              (ⅱ)    219,650       493,063       757,756      2,679,232      2,600,544       6,750,245
                        715,212          -       -      -      -    715,212
     その他
     資産合計                  1,087,675       7,995,185      12,975,681       2,920,019      2,676,687       27,655,247
     負債
     中央銀行からの借入金                     -     171,931       419,767       1,269        -    592,967
     銀行および銀行以外の金融機関か
                           -    1,796,188        345,335       77,175       8,754     2,227,452
      らの預金および短期借入金
     純損益を通じて公正価値で測定さ
                        17,278       267,732       127,568         -      -    412,578
      れる金融負債
     買戻契約に基づいて売却された金
                           -     119,594        3,930      1,374        -    124,898
      融資産
     顧客からの預金                   110,192      13,789,094       2,705,136      3,785,798        11,942     20,402,162
     発行済負債性証券                     -     360,950       285,239      266,277       1,397      913,863
                        680,010          -       -      -      -    680,010
     その他
     負債合計                   807,480      16,505,489       3,886,975      4,131,893        22,093     25,353,930
     資産・負債ギャップ                   280,195      (8,510,304)       9,088,706      (1,211,874)       2,654,594       2,301,317
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                                      2019  年 12 月 31 日現在

                                     ３ヶ月       １年
                    注   無利子      ３ヶ月以内                     ５年超       合計
                                     から１年       から５年
     資産
     現金および中央銀行
                        140,579      2,480,431          -      -      -    2,621,010
      預け金
     銀行および銀行以外の金融機関へ
                           -     786,464       156,770       7,566        7    950,807
      の預け金および短期貸付金
     売戻契約に基づいて保有する
                           -     557,809         -      -      -    557,809
      金融資産
     顧客に対する貸出金              (ⅰ )    32,032      9,064,628       5,236,907       133,635       73,465     14,540,667
     投資              (ⅱ)    198,917       446,844       741,615      2,706,502      2,130,716       6,224,594
                        541,374          -       -      -      -    541,374
     その他
     資産合計
                        912,902      13,336,176       6,135,292      2,847,703      2,204,188       25,436,261
     負債
     中央銀行からの借入金                     -     98,793      450,026        614       -    549,433
     銀行および銀行以外の金融機関か
                           -    1,732,057        433,752       20,269       8,173     2,194,251
      らの預金および短期借入金
     純損益を通じて公正価値で測定さ
                        16,750       174,019       90,828         -      -    281,597
      れる金融負債
     買戻契約に基づいて売却された金
                           -     111,111        1,480      2,067        -    114,658
      融資産
     顧客からの預金                   104,332      12,540,537       2,438,017      3,274,102        9,305     18,366,293
     発行済負債性証券                     -     375,884       435,756      263,561       1,374     1,076,575
                        618,327          -       -      -      -    618,327
     その他
     負債合計
                        739,409      15,032,401       3,849,859      3,560,613        18,852     23,201,134
     資産・負債ギャップ
                        173,493      (1,696,225)       2,285,433       (712,910)      2,185,336       2,235,127
     ( ⅰ ) 顧客に対する貸出金の「３ヶ月以内」の欄には、                       2020  年６月   30 日現在の延滞額       ( 損失評価引当金控除後          )29,688    百万

       人民元   (2019   年 12 月 31 日現在：    22,430   百万人民元     ) が含まれている。
     ( ⅱ ) 投資には、純損益を通じて公正価値で測定される金融資産、償却原価で測定される金融資産、その他の包括利益を
       通じて公正価値で測定される金融資産、長期資本性投資等が含まれる。
       (d)  為替リスク

       当グループの為替エクスポージャーは、主にトレジャリー事業の外貨建自己勘定投資から生じるエクス
      ポージャーおよび当グループの海外事業から生じる為替エクスポージャーで構成されている。
       当グループは直物および先渡為替取引、ならびに外貨建資産と対応する負債の通貨を一致させることに

      よって、為替リスクを管理している。また、グループの外貨建資産および負債ポートフォリオならびに構
      造的ポジションを管理するためにデリバティブ                        ( 主に為替スワップおよび通貨スワップ                   ) も利用している。
       当グループは、事業分野別為替リスクを最小限に抑えることによって、積極的に為替エクスポージャー

      を管理している。したがって、正味エクスポージャーは為替レートの変動に大きな影響を受けず、当グ
      ループの税引前当期利益およびその他の包括利益に及ぼす潜在的な影響は重要ではない。
       報告期間末日現在における当グループの資産および負債の為替エクスポージャーは、以下のとおりであ

      る。
                                        2020  年６月   30 日現在

                                       米ドル        その他
                          注             ( 人民元        ( 人民元
                               人民元                         合計
                                       相当額   )     相当額   )
     資産
     現金および中央銀行預け金                          2,228,547         140,277         96,565       2,465,389
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                                                              半期報告書
     銀行および銀行以外の金融機関への
      預け金および短期貸付金                         1,004,746         299,836         39,776       1,344,358
     売戻契約に基づいて保有する金融資産                           442,960         6,282        3,016       452,258
     顧客に対する貸出金                          14,866,523          620,700        440,562       15,927,785
     投資                          6,473,513         192,422         84,310       6,750,245
                                651,578         36,421        27,213        715,212
     その他                     (ⅰ)
     資産合計
                               25,667,867         1,295,938         691,442       27,655,247
     負債
     中央銀行からの借入金                           537,166         36,742        19,059        592,967
     銀行および銀行以外の金融機関からの
      預金および短期借入金                         1,782,990         313,932        130,530       2,227,452
     純損益を通じて公正価値で測定される
      金融負債                          389,645         21,038         1,895       412,578
     買戻契約に基づいて売却された金融資産                           107,893         6,559        10,446        124,898
     顧客からの預金                          19,479,916          593,938        328,308       20,402,162
     発行済負債性証券                           547,037        282,235         84,591        913,863
                                648,446         22,407         9,157       680,010
     その他
     負債合計                          23,493,093         1,276,851         583,986       25,353,930
     買い持ちポジション
                               2,174,774          19,087        107,456       2,301,317
     デリバティブの正味想定元本
                                (408,203)         446,112        (34,365)         3,544
     信用コミットメント                          2,856,108         310,709        168,923       3,335,740
                                        2019  年 12 月 31 日現在

                                       米ドル        その他
                          注             ( 人民元        ( 人民元
                               人民元                         合計
                                       相当額   )     相当額   )
     資産
     現金および中央銀行預け金                          2,387,072          98,576        135,362       2,621,010
     銀行および銀行以外の金融機関への
      預け金および短期貸付金                          551,576        282,453        116,778        950,807
     売戻契約に基づいて保有する金融資産                           548,770         8,591         448      557,809
     顧客に対する貸出金                          13,569,939          544,790        425,938       14,540,667
     投資                     (ⅰ)     5,937,817         187,177         99,600       6,224,594
                                447,504         60,323        33,547        541,374
     その他
     資産合計                          23,442,678         1,181,910         811,673       25,436,261
     負債
     中央銀行からの借入金                           494,047         27,704        27,682        549,433
     銀行および銀行以外の金融機関からの
      預金および短期借入金                         1,611,357         432,556        150,338       2,194,251
     純損益を通じて公正価値で測定される
      金融負債                          263,310         16,339         1,948       281,597
     買戻契約に基づいて売却された金融資産                           101,879         4,252        8,527       114,658
     顧客からの預金                          17,550,909          504,298        311,086       18,366,293
     発行済負債性証券                           640,246        307,218        129,111       1,076,575
                                594,429         13,183        10,715        618,327
     その他
     負債合計
                               21,256,177         1,305,550         639,407       23,201,134
     買い持ちポジション
                               2,186,501         (123,640)         172,266       2,235,127
     デリバティブの正味想定元本
                                (241,245)         272,552        (26,584)         4,723
     信用コミットメント                          2,578,126         340,934        166,747       3,085,807
     ( ⅰ ) 投資の範囲については注記            56(2)(c)(     ⅱ ) を参照のこと。

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      (3)  流動性リスク

       取締役会は流動性リスク管理の最終的な責任を担い、特別委員会が関連する責務を果たすことを承認
      し、流動性リスク戦略とリスク選好度を再検討し、承認する。経営幹部は取締役会が設定した流動性リス
      ク戦略を実行し、流動性リスク管理活動の実施を立案する。監査役会は取締役会および経営幹部の流動性
      リスク管理におけるパフォーマンスを監視し、評価する。資産負債管理部は当行の日々の流動性リスク管
      理を主導し、業務管理部門および支店とともに、流動性リスク管理における具体的な職務を遂行するため
      の執行システムを構築する。子会社は自社の流動性リスク管理の主要な責任を担う。
       当グループの流動性リスク管理の目的は、当グループの支払および決済に関する担保を保証することで

      あり、戦略は慎重さ、分散化、調整、多様化を特徴としている。流動性リスクは、流動資産の流動性の大
      幅な低下や、ホールセールやリテール預金の大量流出、ホールセールやリテール資金調達の減少、資金調
      達期間の短縮、資金調達コストの増加、市場流動性の大幅な悪化、当行の支払・決済システムの故障と
      いった要因や事象が主な原因で生じる。規制要件、外部のマクロ環境や当行の事業状況を踏まえ、本店で
      は流動性リスクの特定・測定・モニタリング態勢を整備し、リスクリミットを管理する規準を設定し、日
      中流動性管理を行い、グループ・レベルでのストレス・テストを定期的に行うほか、危機管理計画の見直
      しと評価を行っている。
       当グループは、発生確率が低く極端なシナリオや他の不利なシナリオにおけるリスク許容度を測定する

      ために、四半期ごとに流動性リスクに関するストレス・テストを実施している。当グループは、規制要件
      と内部管理要件に従って、流動性リスクに関するストレス・テストの手法を向上させている。その結果、
      ストレスシナリオでは、当行の流動性リスクが抑制可能であることが判明している。
       当グループは、流動性リスクの測定に関して、流動性指標分析、満期までの契約残存期間分析および割

      引前キャッシュ・フロー分析などのさまざまな手法を使用している。
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       (a)  満期分析

       以下の表は、報告期間末日現在における返済までの残存期間に基づく、当グループおよび当行の資産お
      よび負債の分析を示している。
                                   2020  年６月  30 日現在

                             １ヶ月     １ヶ月から      ３ヶ月から      １年から
                  不確定      要求払                            ５年超      合計
                              以内     ３ヶ月      １年     ５年
     資産
     現金および中央銀行預け金
                 2,154,269       307,772       144      950     2,254       -      -   2,465,389
     銀行および銀行以外の金融
      機関への預け金および短
      期貸付金              -    147,698      451,002      413,873     306,651      25,132        2   1,344,358
     売戻契約に基づいて保有す
      る
      金融資産              -      -   372,675      30,799     48,784       -      -    452,258
     顧客に対する貸出金
                  94,334      777,321      492,059      674,799     3,523,589     3,767,195      6,598,488      15,927,785
     投資
      －純損益を通じて公正価
        値で測定される金融
        資産           190,879       21,270      48,303      75,393     135,074     101,698      108,933      681,550
      －償却原価で測定される
        金融資産             -      -    49,420     125,737     447,476     1,583,135      1,940,014      4,145,782
      －その他の包括利益を通
        じて公正価値で測定
        される金融資産           6,481        -    47,316      74,959     180,804     1,049,153      552,356     1,911,069
      －長期資本性投資
                  11,844        -      -      -     -     -      -    11,844
     その他
                  299,999      147,671      15,645      66,282     84,934     30,185      70,496      715,212
     資産合計            2,757,806      1,401,732      1,476,564      1,462,792     4,729,566     6,556,498      9,270,289      27,655,247
     負債
     中央銀行からの借入金
                     -      -   103,978      67,953     419,767      1,269       -    592,967
     銀行および銀行以外の金融
      機関からの預金および短
      期借入金              -   1,404,284      227,287      128,792     349,535     103,016      14,538     2,227,452
     純損益を通じて公正価値で
      測定される金融負債              -    17,278     138,520      129,212     127,568        -      -    412,578
     買戻契約に基づいて売却さ
      れた金融資産              -      -   114,833       4,761     3,930     1,374       -    124,898
     顧客からの預金
                     -  11,375,052      1,236,026       920,511     2,839,444     4,018,505       12,624    20,402,162
     発行済負債性証券
                     -      -    90,181     208,521     305,499     308,265      1,397     913,863
     その他
                   8,080     255,117      51,151      60,813     198,682      22,580      83,587      680,010
     負債合計              8,080    13,051,731      1,961,976      1,520,563     4,244,425     4,455,009      112,146     25,353,930
     正味ギャップ            2,749,726     (11,649,999)       (485,412)      (57,771)     485,141     2,101,489      9,158,143      2,301,317
     デリバティブの想定元本
      －金利契約
                     -      -    54,248     112,273     291,651     227,024      21,183      706,379
      －為替契約
                     -      -   431,665     2,699,178      640,790      57,150      2,894    3,831,677
      －その他契約
                     -      -    27,173      36,833     77,823      2,313       -    144,142
     合計
                     -      -   513,086     2,848,284     1,010,264      286,487      24,077     4,682,198
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                                                              半期報告書
                                   2019  年 12 月 31 日現在

                             １ヶ月     １ヶ月から      ３ヶ月から      １年から
                  不確定      要求払                            ５年超      合計
                              以内     ３ヶ月      １年     ５年
     資産
                2,160,625
     現金および中央銀行預け金
                        459,467        -     918      -     -      -   2,621,010
     銀行および銀行以外の金融
      機関への預け金および短
      期貸付金              -    107,976      494,082      178,400     158,868      11,474        7    950,807
     売戻契約に基づいて保有す
      る
      金融資産              -      -   556,268       1,541       -     -      -    557,809
     顧客に対する貸出金             65,019      736,746      465,482      671,619     2,960,503     3,450,610      6,190,688      14,540,667
     投資
      －純損益を通じて公正価
        値で測定される金融
        資産           171,984       43,619      48,539      57,976     160,471      98,657      94,115      675,361
      －償却原価で測定される
       金融資産              -      -    41,285      83,481     395,356     1,703,305      1,516,869      3,740,296
      －その他の包括利益を通
       じて公正価値で測定さ
       れる金融資産            6,031        -    43,664      75,244     199,948     949,217      523,480     1,797,584
      －長期資本性投資            11,353        -      -      -     -     -      -    11,353
                  292,931       84,349      10,194      35,032     33,431     18,635      66,802      541,374
     その他
     資産合計            2,707,943      1,432,157      1,659,514      1,104,211     3,908,577     6,231,898      8,391,961      25,436,261
     負債
     中央銀行からの借入金               -      -    77,689      21,104     450,026       614      -    549,433
     銀行および銀行以外の金融
      機関からの預金および短
      期借入金              -   1,152,774      335,362      205,743     441,916      45,373      13,083     2,194,251
     純損益を通じて公正価値で
      測定される金融負債              -    16,750     110,908      63,111     90,828       -      -    281,597
     買戻契約に基づいて売却さ
      れた金融資産              -      -   106,571       4,540     1,480     2,067       -    114,658
     顧客からの預金               -  10,607,372       839,045     1,026,419     2,467,053     3,414,049       12,355    18,366,293
     発行済負債性証券               -      -    98,943     220,082     454,317     301,859      1,374    1,076,575
                   7,921     224,194      53,369      46,777     186,296      21,952      77,818      618,327
     その他負債
     負債合計              7,921    12,001,090      1,621,887      1,587,776     4,091,916     3,785,914      104,630     23,201,134
     正味ギャップ            2,700,022     (10,568,933)        37,627     (483,565)     (183,339)     2,445,984      8,287,331      2,235,127
     デリバティブの想定元本
      －金利契約              -      -    45,899      68,259     212,359     191,131      18,097      535,745
      －為替契約              -      -   876,973      724,591     2,014,465      108,229      2,748    3,727,006
                     -      -    51,898      19,239     14,012       635      -    85,784
      －その他契約
     合計               -      -   974,770      812,089     2,240,836      299,995      20,845     4,348,535
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       (b)  契約上の割引前キャッシュ・フロー

       以下の表は、報告期間末日現在における当グループの非デリバティブ金融負債およびオフバランス信用
      コミットメントに関する契約上の割引前キャッシュ・フローの分析を示したものである。当グループのこ
      れらの商品に関する予想キャッシュ・フローは、この分析とは著しく異なる場合がある。
                                    2020  年６月  30 日現在

                        現金流出                １ヶ月から      ３ヶ月     １年から
                   帳簿価額           要求払     １ヶ月以内                       ５年超
                         総額                ３ヶ月     から１年      ５年
     非デリバティブ金融負債
     中央銀行からの借入金
                    592,967     599,999        -    104,338      68,701     425,691      1,269       -
     銀行および銀行以外の金融機関か
      らの預金および短期借入金             2,227,452     2,243,571     1,404,284       227,465     129,291     354,440     112,119      15,972
     純損益を通じて公正価値で測定さ
      れる金融負債              412,578     413,893      17,278      138,802     129,594     128,219        -     -
     買戻契約に基づいて売却された金
      融資産              124,898     125,177        -    114,893      4,766     4,032     1,486       -
     顧客からの預金
                   20,402,162     21,013,558     11,376,039      1,250,817      944,630     2,967,453     4,460,929       13,690
     発行済負債性証券
                    913,863     1,069,873         -    155,212     213,848     325,379     373,844      1,590
     その他の非デリバティブ金融負債
                    391,827     395,663      68,081      42,589     34,977     160,534      14,266     75,216
     合計
                   25,065,747     25,861,734     12,865,682      2,034,116     1,525,807     4,365,748     4,963,913      106,468
     オフバランス・ローン・コミット
      メントおよびクレジットカー
                        1,700,674     1,161,777       10,084     16,411     160,151     168,322     183,929
      ド・コミットメント       (注 )
     保証、引受、および他の信用
                        1,635,066         -    290,301     217,378     656,482     455,141      15,764
      コミットメント      (注 )
                                    2019  年 12 月 31 日現在

                        現金流出                １ヶ月から      ３ヶ月     １年から
                   帳簿価額           要求払     １ヶ月以内                       ５年超
                         総額                ３ヶ月     から１年      ５年
     非デリバティブ金融負債
     中央銀行からの借入金               549,433     560,382        -    77,946     21,243     460,579       614      -
     銀行および銀行以外の金融機関か
      らの預金および短期借入金             2,194,251     2,210,456     1,152,774       335,747     207,065     450,499      49,939     14,432
     純損益を通じて公正価値で測定さ
      れる金融負債              281,597     295,086      16,750      117,134      68,828     92,374       -     -
     買戻契約に基づいて売却された金
      融資産              114,658     114,988        -    106,595      4,558     1,612     2,223       -
     顧客からの預金             18,366,293     18,892,932     10,608,196       854,625     1,057,288     2,573,077     3,785,830       13,916
     発行済負債性証券              1,076,575     1,120,060         -    99,282     221,502     465,592     332,067      1,617
                    371,367     374,864      73,448      40,290     31,445     144,112      15,339     70,230
     その他の非デリバティブ金融負債
     合計             22,954,174     23,568,768     11,851,168      1,631,619     1,611,929     4,187,845     4,186,012      100,195
     オフバランス・ローン・コミット
      メントおよびクレジットカー
                        1,531,436     1,071,444       17,382     18,278     116,854     133,533     173,945
      ド・コミットメント       (注 )
     保証、引受、および他の信用
                        1,554,371         -    266,135     199,086     624,246     433,275      31,629
      コミットメント      (注 )
     ( 注 ) オフバランス・ローン・コミットメントおよびクレジットカード・コミットメントは、利用されずに失効すること

       がある。保証、引受、および他の信用コミットメントは支払うべき金額を表すわけではない。
                                190/213






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      (4)  オペレーショナル・リスク

       オペレーショナル・リスクとは、内部プロセス、人事、システムが不十分であることもしくはこれらの
      不備、または外的事象から生じるリスクである。
       2020  年度上半期において、当グループはオペレーショナル・リスク管理ツールを継続して適用し、オペ

      レーショナル・リスク管理対策を向上させ、主要分野におけるオペレーショナル・リスクの防止と管理を
      強化するとともに、オペレーショナル・リスク事象と損失を削減するため複数の措置を講じた。
       －　継続的にオペレーショナル・リスク管理ツールの適用を推進し、新商品に対するオペレーショナ

         ル・リスク評価を強化した。
       －　コンプライアンス違反で当グループが損失を被った事象に関する記録、分析、モニタリングに注力
         した。
       －　職務分掌、主要な役職のジョブ・ローテーション、強制休暇に関するマニュアルの見直しを行っ
         た。
       －　内部統制の構築を強化し、事業回避方針を策定した。
       －　新型コロナウイルス感染症に対応した緊急時対応計画に基づいて避難訓練を実施したほか、事業継
         続を目的として海外の機関に対する緊急時対応の指針を定めた。
      (5)  金融商品の公正価値

       (a)  評価プロセス、技法およびインプット
       取締役会は、評価に関する強力な内部統制方針を確立する責任を担っており、また内部統制システムの
      妥当性および有効性に対して最終的な責任を負う。監査役会は、取締役会および経営幹部の実績を監督す
      る責任がある。取締役会および監査役会の規定によれば、経営幹部は、評価についての内部統制システム
      の有効性を保証する評価プロセスについて、内部統制システムを構築し、かつ、導入する責任を担ってい
      る。
       当グループは、金融資産および金融負債について独立した評価プロセスを設定した。関連部門は、評価

      の実行、評価モデルおよび評価結果の会計処理の検証について責任を担っている。
       2020  年６月   30 日に終了した６ヶ月において公正価値算定に使用された評価技法もインプットも、                                           2019  年

      12 月 31 日に終了した事業年度において使用された評価技法とインプットと比較して、重要な変更はなかっ
      た。
       (b)  公正価値階層

       当グループは、測定に用いられたインプットの重要度を反映する以下の公正価値階層を用いて公正価値
      を測定している。
       －　  レベル１：同一        の資産または負債について              活発な市場における市場価格               ( 未調整    ) に基づく公正価
       値。
       －　レベル２：資産および負債について、直接                        ( すなわち、価格等         ) 、または間接       ( すなわち、価格から導
         かれたもの      ) のいずれかの観察可能な、レベル１に含まれる市場価格以外のインプットに基づく公正
         価値。
                                191/213


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                                                              半期報告書
       －　レベル３：観察可能な市場データに基づかない資産または負債についてのインプット                                              ( すなわち、観
         察不能なインプット          ) に基づく公正価値。
       (c)  公正価値で測定される金融商品

       (i)  公正価値階層
       以下の表は、報告期間末日現在の公正価値で測定された金融商品を、公正価値測定が分類された公正価
      値階層のレベル別に分析したものである。
                                        2020  年６月   30 日現在

                             レベル１         レベル２         レベル３          合計
     資産
     デリバティブの正の公正価値                             -      25,104           53       25,157
     顧客に対する貸出金
      －純損益を通じて公正価値で測定される顧客
       に対する貸出金                           -      12,965           -      12,965
      －その他の包括利益を通じて公正価値で測定
       される顧客に対する貸出金                           -      413,419            -      413,419
     純損益を通じて公正価値で測定される金融資産
     トレーディング目的で保有される金融資産
      －負債性証券                          1,941        196,192            -      198,133
      －資本性商品およびファンド                           768          -         -        768
     純損益を通じて公正価値で測定されるもの
      として指定された金融資産
      －負債性証券                           194         57       7,985         8,236
      －その他の負債性商品                            -      150,152         45,210        195,362
     純損益を通じて公正価値で測定されるその他の
      金融資産
      －クレジット投資                            -         -       3,882         3,882
      －負債性証券                            -      81,203          263       81,466
      －ファンドおよびその他                          26,208         53,884        113,611         193,703
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定され
      る金融資産
      －負債性証券                         138,996        1,765,592             -    1,904,588
      －その他の包括利益を通じて公正価値で測定
                                2,027           -       4,454         6,481
       されるものとして指定された資本性商品
     合計
                               170,134        2,698,568          175,458        3,044,160
     負債
     純損益を通じて公正価値で測定される金融負債
      －純損益を通じて公正価値で測定されるもの
       として指定された金融負債                           -      410,771          1,807        412,578
                                  -      38,683           53       38,736
     デリバティブの負の公正価値
     合計
                                  -      449,454          1,860        451,314
                                192/213







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                                        2019  年 12 月 31 日現在

                             レベル１         レベル２         レベル３          合計
     資産
     デリバティブの正の公正価値                             -      34,583           58       34,641
     顧客に対する貸出金
      －純損益を通じて公正価値で測定される顧客
       に対する貸出金                           -      15,282           -      15,282
      －その他の包括利益を通じて公正価値で測定
       される顧客に対する貸出金                           -      492,693            -      492,693
     純損益を通じて公正価値で測定される金融資産
     トレーディング目的で保有される金融資産
      －負債性証券                          2,059        227,887            -      229,946
      －資本性商品およびファンド                           940          -         -        940
     純損益を通じて公正価値で測定されるもの
      として指定された金融資産
      －負債性証券                           774         33       8,449         9,256
      －その他の負債性商品                            -      131,814         50,555        182,369
     純損益を通じて公正価値で測定されるその他の
      金融資産
      －クレジット投資                            -       1,519         4,642         6,161
      －負債性証券                            -      68,811          110       68,921
      －ファンドおよびその他                          30,695         45,027        102,046         177,768
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定され
      る金融資産
      －負債性証券                         182,323        1,609,230             -    1,791,553
      －その他の包括利益を通じて公正価値で測定
                                2,446           -       3,585         6,031
       されるものとして指定された資本性商品
     合計
                               219,237        2,626,879          169,445        3,015,561
     負債
     純損益を通じて公正価値で測定される金融負債
      －純損益を通じて公正価値で測定されるもの
       として指定された金融負債                           -      279,749          1,848        281,597
                                  -      33,724           58       33,782
     デリバティブの負の公正価値
     合計
                                  -      313,473          1,906        315,379
       レベル２に分類された金融資産の大部分は、人民元建て債券である。これらの債券の公正価値は、中央

      国債登記結算有限責任公司が提供する評価結果に基づいて算定される。純損益を通じて公正価値で測定さ
      れるものとして指定された金融負債のうちレベル２に分類されたものの大部分は、資金調達を目的とした
      元本保証付き資産運用商品のファンドおよび仕組預金であり、その公正価値はインカム・アプローチに基
      づいて算定されている。デリバティブの大半はレベル２に分類され、インカム・アプローチを用いて評価
      されている。レベル２に分類される金融商品の評価において、重要なインプットはすべて観察可能な市場
      データである。
       純損益を通じて公正価値で測定される金融資産のうちレベル３に分類されたものは、主に元本保証付き

      資産運用商品の基礎となる資産と非上場持分投資である。これらの金融資産はインカム・アプローチと
      マーケット・アプローチを用いて評価されている。当該アプローチには、割引率や株価純資産倍率などの
      観察不能な仮定が組み込まれている。
       2020  年６月   30 日に終了した６ヶ月間            および   2019  年 12 月 31 日に終了した事業年度            において、当グループの

      公正価値階層間で重要な振替はなかった。
       ( ⅱ ) 公正価値階層のレベル３に含まれる金融商品の公正価値の変動

                                193/213


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       以下の表は、公正価値階層のレベル３において公正価値測定の期首残高から期末残高への調整を示した
      ものである。
                          2020  年６月  30 日に終了した６ヶ月間

                  純損益を通じて公正価
                                         その他の包
                  値で測定されるものと
                                         括利益を通
                  して指定された金融資           純損益を通じて公正価値で
                                         じて公正価
                     産       測定されるその他の金融資産
                                          値で
              デリバ                           測定される
             ティブの                       ファンド     ものとして
              正の    負債性    その他の     クレジッ     負債性    および    指定された
             公正価値     証券    負債性商品      ト投資     証券    その他    資本性商品      資産合計
     2020  年１月１日現在
               58   8,449     50,555     4,642     110   102,046      3,585     169,445
     損益合計：
     　純損益に計上          (5)    (512)      (25)    (189)      -   (537 )     -    (1, 268 )
     　その他の包括
      利益に計上          -    -     -     -    -     -     36      36
     購入          -   550     427     -    159   18,720       833     20,689
                -   (502)    (5,747)     (571)     (6)   (6,618)       -    (13,444)
     売却および決済
     2020  年６月  30 日現在
               53   7,985     45,210     3,882     263   113,611      4,454     175,458
              2020  年６月  30 日に終了した６ヶ月間

                  純損益を通じ
                  て公正価値で
              デリバ    測定されるも
              ティブの     のとして指定
               負の    された金融負
              公正価値       債    負債合計
     2020  年１月１日現在
               (1,848)        (58)    (1,906)
     損益合計：
     　純損益に計上           (10)       5    (5)
     　その他の包括
      利益に計上          -      -     -
     購入           -      -     -
                51       -    51
     売却および決済
     2020  年６月  30 日現在
               (1,807)        (53)    (1,860)
                                194/213










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                               2019  年

                                         その他の包
                 純損益を通じて公正価値
                                         括利益を通
                 で測定されるものとして           純損益を通じて公正価値で
                                         じて公正価
                  指定された金融資産          測定されるその他の金融資産
                                          値で
              デリバ                           測定される
             ティブの                       ファンド     ものとして
              正の    負債性    その他の     クレジッ     負債性    および    指定された
             公正価値     証券    負債性商品      ト投資     証券    その他    資本性商品      資産合計
     2019  年１月１日現在
               35    14,314      84,640      1,253       187   43,961      1,402     145,792
     損益合計：
     　純損益に計上          23   (1,821)      (119)       53    (27)     261      -    (1,630)
     　その他の包括
      利益に計上          -    -     -     -    -    -     144      144
     購入           -    60    313     3,929       67   65,393      2,042      71,804
                -  (4,104)     (34,279)      (593)    (117)    (7,569)       (3)    (46,665)
     売却および決済
     2019  年 12 月 31 日現在
               58    8,449      50,555     4,642       110   102,046      3,585     169,445
                    2019  年

                   純損益を通じ
                   て公正価値で
              デリバ    測定されるも
              ティブの     のとして指定
               負の    された金融負
              公正価値       債    負債合計
     2019  年１月１日現在
               (1,628)        (35)   (1,663)
     損益合計：
     　純損益に計上           (44)      (23)     (67)
     　その他の包括
      利益に計上           -      -     -
     購入          (359 )      -   (359)
                183       -    183
     売却および決済
     2019  年 12 月 31 日現在
               (1,848)        (58)   (1,906)
       公正価値階層のレベル３において、上記の表の当期純損益に含まれる損益合計は、トレーディング利益

      ( 正味  ) 、および投資有価証券利益              ( 正味  ) を示している。
       包括利益計算書に計上されたレベル３の金融資産および金融負債に係る損益の内訳は以下のとおりであ

      る。
                   2020  年６月   30 日に終了した６ヶ月間                2019  年６月   30 日に終了した６ヶ月間

                  実現       未実現        合計        実現       未実現        合計
      ( 損失  )/ 利益合計
                     122      (1,395)       (1,273)         1,091         389       1,480
       (d)  公正価値測定されない金融商品

       (i)  金融資産
          当グループの公正価値測定されない金融資産には主に、現金および中央銀行預け金、銀行および
          銀行以外の金融機関への預け金および短期貸付金、売戻契約に基づいて保有する金融資産、顧客に
          対する貸出金ならびに償却原価で測定される金融資産が含まれる。
          中央銀行預け金、銀行および銀行以外の金融機関への預け金および短期貸付金、ならびに売戻契約

          に基づいて保有する金融資産
           中央銀行預け金、銀行および銀行以外の金融機関への預け金および短期貸付金、ならびに売戻契
          約に基づいて保有する金融資産は主に市場金利で価格が決定され、１年以内に期日が到来するもの
          である。したがって、これらの帳簿価額は公正価値に近似する。
                                195/213


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                                                              半期報告書
          顧客に対する貸出金

           償却原価で測定される顧客に対する貸出金の大部分は少なくとも１年に１回、市場金利に合わせ
          て金利更改される。したがって、これらの帳簿価額は公正価値に近似する。
          償却原価で測定される金融資産

           以下の表は、財政状態計算書に公正価値で表示されていない、                                2020  年６月   30 日現在および       2019  年
          12 月 31 日現在の償却原価で測定される金融資産の帳簿価額および公正価値を示している。
                    2020  年６月   30 日現在                    2019  年 12 月 31 日現在

            帳簿価額     公正価値     レベル１     レベル２     レベル３     帳簿価額     公正価値     レベル１     レベル２     レベル３
     償却原価で測
      定される金
            4,145,782     4,243,424      26,829    4,082,543      134,052    3,740,296     3,815,857      51,585    3,619,569      144,703
      融資産
     合計       4,145,782     4,243,424      26,829    4,082,543      134,052    3,740,296     3,815,857      51,585    3,619,569      144,703
       ( ⅱ ) 金融負債

           当グループの公正価値測定されない金融負債には主に、中央銀行からの借入金、銀行および銀行
          以外の金融機関からの預金および短期借入金、買戻契約に基づいて売却された金融資産、顧客から
          の預金、発行済負債性証券が含まれる。                     2020  年６月   30 日現在の劣後債券および適格               Tier  ２発行済資
          本債券の公正価値は           243,918    百万人民元      (2019   年 12 月 31 日現在：     246,083    百万人民元      ) 、帳簿価額は
          241,355    百万人民元      (2019   年 12 月 31 日現在：     237,593    百万人民元      ) であり、その他の金融負債の帳簿価
          額は報告期間末日現在の公正価値に近似していた。当グループは、発行済劣後債券および適格                                                 Tier
          ２発行済資本債券を観察可能なインプットを用いて公正価値測定し、公正価値階層のレベル２に分
          類している。
      (6)  金融資産および金融負債の相殺

       当グループの一部の金融資産および金融負債は、強制力のあるマスター・ネッティング契約または類似
      の契約の対象となる。当グループと相手方の間の契約は、両者が純額ベースでの決済を選択する場合に関
      連する金融資産および金融負債の純額決済を通常認めている。このような選択がない場合、金融資産およ
      び金融負債は総額ベースで決済されるが、他の当事者に債務不履行事由が発生した場合、マスター・ネッ
      ティング契約または類似の契約の各当事者は、かかる金額すべてを純額ベースで決済する選択肢を有す
      る。当グループのこれらの金融資産および金融負債は、                             IFRSs   に従った場合、相殺がなされないものであ
      る。
       2020  年６月   30 日現在、強制力のあるマスター・ネッティング契約または類似の契約の対象となる金融資

      産および金融負債の金額は、当グループにとって重要ではなかった。
      (7)  保険リスク

       保険契約に基づくリスクは、保険事故が発生する可能性および結果として生じる保険金請求額の不確実
      性である。保険契約に固有の特性により、基礎となる保険リスクのランダム性や予測不可能性が決まる。
      保険契約負債の金額決定や引当計上に確率論が適用される保険契約の場合、当グループが直面する主要な
      リスクは、実際の保険金請求額および給付支払額が保険契約負債の帳簿価額を超過する可能性である。
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       当グループは、引受リスクを分散させる引受戦略および方針、適正な再保険契約、ならびに高度な引受
      管理および保険金請求管理を通じて保険リスクの不確実性を管理している。
       当グループは、保険リスクに対して関連する仮定を行い、当該仮定に基づいて保険契約負債を認識して

      いる。長期の個人保険契約および短期の個人保険契約については、死亡事象、関連費用および金利などの
      保険リスクの仮定が不確実になることにより、保険リスクが高まる場合がある。損害保険契約では、保険
      金請求が自然災害、大事故、テロ攻撃およびその他の要因の影響を受けることがよくある。また、保険リ
      スクは、保険契約解除、保険料減額または保険契約者の支払拒否、すなわち、保険契約者の行動や意思決
      定の影響を受けることになる。
      (8)  資本管理

       当行は、資本管理施策の設計、資本企画および計画、資本計算、社内資本評価、資本配分、資本の誘
      因、制限および実施、資本の調達、監視および報告にまたがる総合的な資本管理を実施しており、また通
      常の業務の管理に関する先進的な資本計算手法の採用についても同施策を実施している。当行の資本管理
      の基本原則は、        (1)  十分な資本水準を継続的に維持し、すべての規制要件を遵守していることに基づき、一
      定マージンの安全性および一定レベルのバッファーを維持し、また、あらゆるリスクを適切に資本によっ
      てカバーすること、          (2)  資本効率および資本利益率を継続的に高めるように戦略的計画の立案を効果的に支
      援し事業活動を制約するために、合理的かつ効果的な資本配分を行い、設備投資の抑制およびインセン
      ティブ・メカニズムを強化すること、                    (3)  資本力を固め、また、内部留保を優先した資本補完の達成と資本
      構成を最適化するためのさまざまな資本調達商品の合理的な活用により、比較的高い資本の質を維持する
      こと、ならびに        (4)  信用方針、与信承認および評価等の業務管理のアプリケーションに関する先進的な資本
      管理手法を継続的に発展させることを目的として設定されている。
       自己資本比率は、安定的な経営を維持し、リスクに耐える当グループの能力を反映するものである。

      CBRC  の「  商業銀行の自己資本に関する基準                 ( 暫定  ) 」および関連する規定に従い、商業銀行は、                       2013  年１月
      １日から最低自己資本要件を満たすことが義務付けられている。普通株式等                                        Tier  １比率は５      ％以上、     Tier
      １比率は６％以上、総自己資本比率は８％以上でなければならない。                                    さらに、「グローバルなシステム上
      重要な銀行」の資本保全バッファーおよび追加バッファーの要件も満たさなければならない。                                                 規制当局に
      よって特定の商業銀行に対して反循環的なバッファーが要求される場合、またはピラー２の資本要件が引
      き上げられる場合、最低要件は移行期間内に満たされなければならない。
       当グループは遅滞なく自己資本比率を監視、分析および報告し、資本管理目標が達成されたかを評価

      し、自己資本比率の効果的な管理を行っている。当グループは資産増加の管理、リスク資産構成の調整、
      社内の資金供給の増加および外部経路を通じた資金調達等、さまざまな対策を採用して、当グループの普
      通株式等     Tier  １比率、     Tier  １比率および総自己資本比率が確実に規制当局の要件を完全に遵守し、社内管
      理要件を達成するように図っている。こうした努力により、潜在的なリスクへの耐性が向上するととも
      に、健全な事業発展が促進されることになる。これに関連して、当グループは現在、規制要件を完全に遵
      守している。
       当グループの資本計画では、規制要件、当グループの成長戦略およびリスク選好が考慮されており、当

      グループはこれらの要素に基づいて資本の利用および需要を予測する。
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       当グループの資本調達管理では、外部の規制要件と社内資本管理目標の両方が確実に達成されるよう、
      資本計画および経営環境を考慮して、さまざまな資本調達商品を合理的に活用している。これにより、当
      グループの資本構成の最適化がなされている。
       2014  年の、当グループによる先進的な資本管理手法の導入の承認に基づき、                                     2020  年に  CBIRC   は当グループ

      に対し、先進的な資本管理手法の導入範囲を拡大することを承認した。当グループは、規制要件に準拠し
      た金融機関の信用エクスポージャーと企業の信用リスク・エクスポージャーについては基礎的内部格付手
      法、リテールの信用リスク・エクスポージャーについては内部格付手法、市場リスクについては内部モデ
      ル手法、オペレーショナル・リスクについては標準的手法を使用して所要自己資本を算定している。
       CBRC  が公表した「       商業銀行の自己資本に関する基準                 ( 暫定  ) 」に従って算出された報告期間末日現在にお

      ける当グループの自己資本比率の状況は、以下のとおりである。
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                                               2020  年       2019  年

                                        注
                                              ６月  30 日現在      12 月 31 日現在
     普通株式等     Tier  １比率
                                       (a)(b)(c)
                                                13.15   ％      13.88   ％
     Tier  １比率                               (a)(b)(c)
                                                13.88   ％      14.68   ％
     総自己資本比率                                 (a)(b)(c)
                                                16.62   ％      17.52   ％
     普通株式等     Tier  １自己資本

     　－適格普通株式資本
                                                250,011         250,011
     　－資本準備金
                                                134,511         134,511
     　－剰余準備金
                                                249,178         249,178
     　－一般準備金
                                                314,272         314,152
     　－利益剰余金
                                               1,173,172         1,116,273
      － 普通株式等     Tier  １自己資本に認識される非支配              持分
                                                 3,741         3,535
     　－その他                                   (d)
                                                 40,144         32,573
     普通株式等     Tier  １自己資本に関する控除

     　－のれん                                   (e)         2,534
                                                          2,615
     　－その他の無形資産          ( 土地使用権を除く        )                (e)
                                                 3,770         3,971
     　－貸借対照表上公正価値評価されない項目のヘッジに関連した
     キャッシュ・フロー・ヘッジ準備金
                                                  (193)         ( 239  )
     　－支配されるが、連結対象外の金融機関の普通株式への投資
                                                 3,910         3,910
     その他   Tier  １自己資本

     　－直接発行された他の適格その他                 Tier  １商品   ( 関連する
        プレミアムを含む        )
                                                119,627         119,627
      － その他   Tier  １自己資本に認識される非支配              持分
                                                   89         89
     Tier  ２自己資本

     　－直接発行された適格           Tier  ２商品   ( 関連するプレミアムを含む            )
                                                186,063         201,653
     　－  Tier  ２引当金                               (f)
                                                261,423         226,102
     　－  Tier  ２自己資本に認識される非支配持分
                                                  143         141
     規制上の調整後の普通株式等             Tier  １自己資本                   (g)

                                               2,155,008         2,089,976
     規制上の調整後の        Tier  １自己資本                         (g)
                                               2,274,724         2,209,692
     規制上の調整後の総自己資本                                   (g)
                                               2,722,353         2,637,588
     リスク加重資産                                   (h)
                                               16,383,555         15,053,291
     注：

     (a)  2014  年度上半期より、当グループは自己資本比率の算定に先進的手法を適用し、試行期間規則を導入している。
     (b)  普通株式等     Tier  １比率は、規制上の調整後の普通株式等                   Tier  １自己資本をリスク加重資産で除することによって算
       出される。     Tier  １比率は、規制上の調整後の              Tier  １自己資本をリスク加重資産で除することによって算出される。
       総自己資本比率は、規制上の調整後の総自己資本をリスク加重資産で除することによって算出される。
     (c)  当グループの自己資本比率の計算範囲には、金融セクターのすべての国内支店および子会社が含まれる                                                ( 保険会社を
       除く  ) 。
     (d)  2020  年６月   30 日現在および      2019  年 12 月 31 日現在、その他にはその他包括利益が含まれる                      ( 為替準備金を含む        ) 。
     (e)  のれんとその他の無形資産             ( 土地使用権を除く。          ) の残高はいずれも、関連する繰延税金負債を控除後の純額であ
       る。
     (f)  2014  年度上半期より、適格超過貸出引当金の測定に先進的手法を適用し、試行期間規則を導入している。
     (g)  規制上の調整後の普通株式等              Tier  １自己資本は、普通株式等             Tier  １自己資本から対応する控除項目を相殺すること
       によって算出される。規制上の調整後の                   Tier  １自己資本は、       Tier  １自己資本から対応する控除項目を相殺すること
       によって算出される。規制上の調整後の総自己資本は、総自己資本から対応する控除項目を相殺することによって
       算出される。
     (h)  先進的手法の規則に従い、リスク加重資産には、信用リスク加重資産、市場リスク加重資産、オペレーショナル・
       リスク加重資産および資本フロアの適用に伴う超過リスク加重資産が含まれる。
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     57  当行の財政状態計算書および株主持分変動計算書

                                             2020  年       2019  年

                                           ６月  30 日現在      12 月 31 日現在
                                            ( 未監査   )      ( 監査済   )
     資産：
     現金および中央銀行預け金
                                              2,455,111         2,609,597
     銀行および銀行以外の金融機関への預け金
                                               756,815         368,495
     貴金属
                                               140,441         46,169
     銀行および銀行以外の金融機関への短期貸付金
                                               564,041         586,245
     デリバティブの正の公正価値
                                               23,034         32,091
     売戻契約に基づいて保有する金融資産
                                               424,167         551,985
     顧客に対する貸出金
                                             15,422,677         14,052,500
     金融投資
      純損益を通じて公正価値で測定される金融資産
                                               428,979         388,350
      償却原価で測定される金融資産
                                              4,061,228         3,646,480
      その他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産
                                              1,826,635         1,710,424
     長期資本性投資
                                               72,290         69,290
     連結対象の組成された事業体への投資
                                               107,583         111,113
     固定資産
                                               131,966         138,898
     土地使用権
                                               13,125         13,400
     無形資産
                                                3,356         3,504
     繰延税金資産
                                               79,769         68,597
     その他資産
                                               276,939         202,191
     資産合計                                         26,788,156         24,599,329
                                             2020  年       2019  年

                                           ６月  30 日現在      12 月 31 日現在
                                            ( 未監査   )      ( 監査済   )
     負債：
     中央銀行からの借入金
                                               592,957         549,339
     銀行および銀行以外の金融機関からの預金
                                              1,754,991         1,658,501
     銀行および銀行以外の金融機関からの短期借入金
                                               377,399         417,963
     純損益を通じて公正価値で測定される金融負債
                                               410,735         279,700
     デリバティブの負の公正価値
                                               36,799         32,710
     買戻契約に基づいて売却された金融資産
                                               101,420         93,194
     顧客からの預金
                                             20,037,609         18,024,561
     未払人件費
                                               30,991         34,584
     未払税金
                                               45,564         82,164
     引当金
                                               41,516         40,334
     発行済負債性証券
                                               841,164        1,001,304
     繰延税金負債
                                                  60         42
     その他負債                                          283,808         217,263
     負債合計                                         24,555,013         22,431,659
                                             2020  年       2019  年

                                           ６月  30 日現在      12 月 31 日現在
                                            ( 未監査   )      ( 監査済   )
     資本：
     資本金                                          250,011         250,011
     その他の資本性商品
      優先株式                                         79,636         79,636
      永久債                                         39,991         39,991
     資本準備金                                          135,109         135,109
     その他の包括利益                                          40,864         33,527
     剰余準備金                                          249,178         249,178
     一般準備金                                          306,691         306,686
                                              1,131,663         1,073,532
     利益剰余金
     資本合計                                         2,233,143         2,167,670
     負債および資本合計                                         26,788,156         24,599,329
     2020  年８月   28 日の取締役会において公表が承認された。

                                200/213


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         劉桂平                ケネス・パトリック・チュン                グレイム・ウィーラー
         取締役会副会長、                独立非業務執行取締役                独立非業務執行取締役
         業務執行取締役
         兼総裁
                                  （未監査）

                   その他の資本性商品
                              資本    その他の      剰余     一般     利益      資本
              資本金     優先株式      永久債     準備金     包括利益      準備金     準備金     剰余金      合計
                                  (百万人民元    )
              250,011      79,636     39,991     135,109     33,527     249,178     306,686     1,073,532      2,167,670
     2020  年１月１日現在
                -     -     -     -   7,337       -     5   58,131      65,473
     期中の変動
                -     -     -     -   7,337       -     -   138,140      145,477
     (1) 当期包括利益合計
     (2) 利益処分
      ⅰ 一般準備金への
                -     -     -     -     -     -     5     (5)      -
       充当
      ⅱ 普通株主への配
                -     -     -     -     -     -     -   (80,004)      (80,004)
       当金支払額
     2020  年６月   30 日現在    250,011      79,636     39,991     135,109     40,864     249,178     306,691     1,131,663      2,233,143
                                   （未監査）

                     その他の
                    資本性商品
                      －     資本     その他の       剰余      一般      利益      資本
               資本金     優先株式      準備金     包括利益      準備金      準備金      剰余金      合計
                                   (百万人民元    )
                                       223,231
                250,011      79,636     135,109      21,539           272,867      954,297     1,936,690
     2019  年１月１日現在
                  -      -      -    1,221        -     32    71,311      72,564
     期中の変動
                  -      -      -    1,221        -      -   147,846      149,067
     (1) 当期包括利益合計
     (2) 利益処分
      ⅰ 一般準備金への充
                  -      -      -      -      -     32      (32)       -
       当
      ⅱ 普通株主への配当
                  -      -      -      -      -      -   (76,503)      (76,503)
       金支払額
     2019  年６月   30 日現在      250,011      79,636     135,109      22,760     223,231      272,899     1,025,608      2,009,254
                                   （監査済）

                    その他の資本性商品
                              資本    その他の      剰余     一般     利益     資本
              資本金     優先株式      永久債     準備金     包括利益      準備金     準備金     剰余金      合計
                                  (百万人民元    )
              250,011      79,636       -   135,109      21,539     223,231     272,867      954,297    1,936,690
     2019  年１月１日現在
                 -     -   39,991       -   11,988     25,947     33,819     119,235     230,980
     期中の変動
                 -     -     -     -   11,988       -     -   259,466     271,454
     (1) 当期包括利益合計
     (2) 資本金の変動
      ⅰ その他の資本性商
       品保有者による          -     -   39,991       -     -     -     -      -   39,991
       資本注入
     (3) 利益処分
      ⅰ 一般準備金への充
                 -     -     -     -     -   25,947       -   (25,947)        -
       当
      ⅱ 剰余準備金への充
                 -     -     -     -     -     -   33,819     (33,819)        -
       当
      ⅲ 普通株主への配当
                 -     -     -     -     -     -     -   (76,503)     (76,503)
       金支払額
      ⅳ 優先株主への配当
                 -     -     -     -     -     -     -   (3,962)     (3,962)
       金支払額
     2019  年 12 月 31 日現在     250,011      79,636     39,991     135,109      33,527     249,178     306,686     1,073,532     2,167,670
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     58  後発事象

       報告期間後に重要な事象はない。
     59  比較数値

       一部の比較数値は、当期の表示および開示に一致させるために調整されている。
     60  最終的な親会社

       注記１で説明したとおり、当グループの直接および最終的な親会社はそれぞれ匯金公司および                                                 CIC  であ
      る。
     61  公表済だが、まだ発効していない改訂、新基準および解釈指針による潜在的な影響

       財務書類の発行日までに、              IASB  は、当グループに関連がある改訂、新基準および解釈指針を公表した。
      これらの改訂、新基準および解釈指針は                     2020  年６月   30 日に終了した期間においてはまだ発効していないた
      め、当財務書類を作成する際に適用されていない。
                                                以下の日付以降に開始する

     　基準
                                                  会計年度より適用
     (1)  IFRS  第３号の改訂「『概念フレームワーク』への参照」                                         2022  年１月１日
     (2)  IAS  第 16 号の改訂「有形固定資産：意図した使用の前の収入                                       2022  年１月１日
     (3)  IAS  第 37 号の改訂「不利な契約‐契約履行のコスト」                                       2022  年１月１日
     (4)  IFRS  基準の年次改善        2018-2020     年サイクル                            2022  年１月１日
     (5)  IAS  第１号の改訂「負債の流動負債又は非流動負債への分類」                                         2023  年１月１日
     (6)  IFRS  第 17 号「保険契約」                                       2023  年１月１日
     (7)  IFRS  第 10 号及び   IAS  第 28 号の改訂「     投資者とその関連会社又は共同支配企業との間の
                                                 発効日は無期限延期
        資産の売却または拠出          」
       当グループは、        IFRS  第 17 号を除き、      これらの改訂および新基準の適用による当グループの連結財務書類

      に対する重要な影響はないと予想している。
     (1)  IFRS  第３号の改訂「概念フレームワークへの参照」

       IFRS  第３号の改訂「概念フレームワークへの参照」は、                           1989  年に公表された財務諸表の作成表示に関す
     るフレームワークへの参照を、要求事項を大幅に変更することなく、                                    2018  年３月に公表された財務報告の
     概念フレームワークへの参照に置き換えることを意図するものである。この改訂は、負債および偶発負債
     から生じる可能性がある「              Day2  」損益という問題を回避するために、偶発資産は取得日の認識対象とはな
     らないことを明示するため、               IFRS  第３号の認識原則に例外を設けている。
     (2)  IAS  第 16 号の改訂「有形固定資産：意図した使用の前の収入」

       IAS  第 16 号の改訂は、企業に対し、経営者が意図した方法で事業の運営が可能なように、当該資産を必要
     な拠点や状態に変更するまでの間に生産された項目の売却から生じる収入を、有形固定資産の取得原価か
     ら控除することを禁じるものである。代わりに、企業はこのような項目の売却収入やこれらの項目の取得
     原価を純損益で認識する。
     (3)  IAS  第 37 号の改訂「不利な契約‐契約履行のコスト」

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       IAS  第 37 号の改訂は、「契約履行」のコストは、「契約に直接関連するコスト」から構成されるとして
     いる。契約に直接関連するコストは、増分コスト（例えば、直接の                                   直接労働や原材料にかかるコスト                 ）お
     よび契約の履行に直接関連して配分されるその他のコスト（例えば、契約履行のために使用される有形固
     定 資産の減価償却費の配分）を含む。
     (4)  IFRS  基準の年次改善         2018-2020     年サイクル

       IFRS  基準の年次改善         2018-2020     年サイクルは       2020  年５月に公表された。これらの修正は、                     IFRS  第１号
     「国際財務報告基準の初度適用」、                   IFRS  第９号「金融商品」、            IFRS  第 41 号「農業」および          IFRS  第 16 号
     「リース」に影響を与える。
     (5)  IAS  第１号の改訂「負債の流動負債又は非流動負債への分類」

       IASB  は負債の流動または非流動への分類のための要件を明記するため、                                  IAS  第１号の改訂を        公 表した。
       本改訂は以下を明確にしている。
       ・　  決済を延期する権利が意味するもの
       ・　  決済を延期する権利は報告期間の末日現在に存在する。
       ・　  分類は、企業が延期する権利を行使する可能性に影響されない。
       ・　  転換負債に組み込まれたデリバティブ自体が資本性商品である場合にのみ、負債の契約条件が分類
          に影響しない。
     (6)  IFRS  第 17 号「保険契約」

       IFRS  第 17 号は、   IFRS  第４号「保険契約」を置き換えるものとして                       2017  年５月に発行された。            IFRS  第 17 号
      は、各報告期間に見積りが再測定される現在価値測定を要求している。契約は、以下のビルディング・ブ
      ロックを用いて測定される。
       ・　  確率加重した割引後のキャッシュ・フロー
       ・　明示的なリスク調整
       ・　カバー期間にわたり収益として認識される契約の未稼得利益を表す契約上のサービス・マージン                                                    ( 以
          下、「   CSM  」という。      ) 。
       この基準は、割引率の変動を損益計算書において認識するか、またはその他の包括利益において直接認

      識するかを選択することを認めている。この選択は、保険会社が金融資産を                                       IFRS  第９号に基づきどのよう
      に会計処理するかを反映する可能性が高い。
       選択可能であり簡便的な保険料配分アプローチは、損害保険会社が引き受けることが多いデュレーショ

      ンの短い契約の残存カバーに係る負債に対して認められている。
       保険契約者が基礎となる項目からのリターンを共有する、生命保険会社が引き受ける特定の契約につい

      ては、一般的な測定モデルを修正した「変動手数料アプローチ」が用いられる。変動手数料アプローチを
      適用する場合、基礎となる項目の公正価値の変動に対する企業の持分は、契約上のサービス・マージンに
      含まれる。そのため、このモデルを用いている保険会社の業績は、一般的なモデルを用いている場合より
      も安定している場合が多い。
       IFRS  第 17 号の改訂は、       2020  年６月に公表された。

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       当グループは現在、          IFRS  第 17 号の初度適用による影響を評価中である。

     (7)  IFRS  第 10 号及び   IAS  第 28 号の改訂「      投資者とその関連会社または共同支配企業との間の資産の売却または

       拠出  」
       IFRS  第 10 号「連結財務諸表」および              IAS  第 28 号「関連会社および共同支配企業に対する投資」の狭い範囲
      の改訂が行われたことにより、投資者とその関連会社または共同支配企業との間の資産の売却または拠出
      に関する会計処理が明確化された。これにより、関連会社または共同支配企業に売却または拠出される非
      貨幣性資産が「事業」（             IFRS  第３号「企業結合」で定義されている。）を構成しているか否かによって、
      会計処理が異なることが確認された。
       非貨幣性資産が「事業」を構成している場合、投資者は、その資産の売却または拠出に係る全損益を認

      識する。もし資産が「事業」の定義を満たさない場合、投資者はその他の投資者の関連会社または共同支
      配企業における持分の範囲において損益を認識する。本改訂は将来に向かって適用される。
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     ２【その他】
     (1)  後発事象

        本報告期間以降、上記「１              中間財務書類」注記          58 を除き該当事項はない。

     (2)  訴訟

        本報告期間中、上記「１             中間財務書類」注記          54(6)   の他、当グループに関する重大な訴訟又は仲裁は

       なかった。
     ３【国際財務報告基準と日本における会計原則及び会計慣行の主要な相違】

        本書記載の財務書類は、             IASB  が規定する適用可能なすべての                IFRS  およびその解釈指針、香港銀行業条

       例の開示要件、ならびに香港上場規則のうち該当する開示規則に準拠して作成されている。当グループ
       に適用される会計方針と、日本における会計原則の主要な相違は以下の通りである。
     (1)  金融商品の分類および測定

        IFRS  第９号では負債性商品に対する投資に関して、償却原価で測定されるもの、その他の包括利益を
       通じて公正価値で測定されるもの、および純損益を通じて公正価値で測定されるものという３つの金融
       資産の分類カテゴリがある。分類は、負債性商品の管理に関する企業の事業モデルと、契約上のキャッ
       シュ・フローの特性に基づいて決定される。資本性商品に対する投資は常に公正価値で測定される。た
       だし、当該商品がトレーディング目的で保有されていない場合、企業は、公正価値の変動をその他の包
       括利益に表示する取消不能な選択をすることができる（以下、「                                 OCI  オプション」という。）。資本性商
       品がトレーディング目的で保有されている場合、公正価値の変動は純損益に表示される。金融負債に関
       しては、償却原価で測定されるものと純損益を通じて公正価値で測定されるものという２つの分類カテ
       ゴリがある。デリバティブ以外の金融負債が純損益を通じて公正価値で測定されるものとして指定され
       ている場合、負債の信用リスクの変化に起因する公正価値の変動はその他の包括利益に認識される。た
       だし、そうした公正価値の変動の処理方法が会計上の不一致をもたらす場合は、公正価値の変動はすべ
       て純損益に認識される。その後、その他の包括利益に計上された金額が純損益に振替えられることはな
       い。トレーディング目的で保有されている金融負債                          ( デリバティブ金融負債を含む               ) については、公正価
       値の変動はすべて純損益に表示される。
        日本の会計基準においては、金融資産は、原則として法的形態に基づき、有価証券、債権、金銭の信

       託、デリバティブなどに分類される。さらに、有価証券については、売買目的有価証券、満期保有目的
       の債券、子会社および関連会社株式、その他有価証券に分類される。支払手形、買掛金などの金銭債務
       は、債務額をもって貸借対照表価額とし、社債については社債金額より低いまたは高い価額で発行した
       場合に償却原価で評価する必要がある。
     (2)  公正価値オプション

        IFRS  では、一定の条件が満たされた場合、金融資産、金融負債を当初認識時に「純損益を通じて公正
       価値で測定する」項目に区分し、当初認識以降の測定により発生した公正価値差額を純損益に認識する
       ことが認められている。
        日本の会計基準においては、公正価値オプションは認められていない。

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     (3)  償却原価法
        IFRS  では、償却原価で測定される金融資産について、実効金利法を用いなければならず、定額法は認
       められない。
        日本の会計基準においては、償却原価法は利息法が原則であるが、一定の条件の下で簡便法としての

       定額法の採用も認められている。
     (4)  損失評価引当金（貸倒引当金）

        IFRS  では、   IFRS  第９号「金融商品」に基づき、減損損失を予想信用損失（以下、「                                  ECL  」という。）モ
       デルによって認識している。これには当初認識時以降の金融資産の信用の質の変化に基づく「３ステー
       ジ」アプローチが含まれている。資産は信用の質の変化に応じて３つのステージを移動し、そのステー
       ジにより、企業がどのように減損損失を測定し、実効金利法を適用するかが決まる。この「３ステー
       ジ」アプローチにおいては、各報告日において、ある金融資産に係る信用リスクが当初認識以降に著し
       く増大していない場合には、当該金融資産に係る損失評価引当金を                                  12 ヶ月の   ECL  に等しい金額で測定しな
       ければならない。各報告日において、ある金融資産に係る信用リスクが当初認識以降に著しく増大して
       いる場合には、企業は当該金融資産に係る損失評価引当金を、                                12 ヶ月の   ECL  ではなく全期間の         ECL  に等し
       い金額で測定しなければならない。
        信用リスク評価と         ECL  の見積りは、偏りがなく確率加重された金額を反映した、また、これらの評価に

       関連する報告日において過大なコストや労力を掛けずに利用可能な、過去の事象、現在の状況および将
       来の経済状況の予測についての合理的で裏付け可能な情報を考慮したものでなければならない。加え
       て、  ECL  の見積りでは貨幣の時間価値も考慮すべきである。
        日本の会計基準においては、有価証券（満期保有目的の債券、子会社および関連会社株式、その他有

       価証券）については、時価または実質価額が著しく下落した場合に、相当の減額を行う。貸倒引当金の
       算定は、以下（        ▶ ）～（   ▲ ）の区分に応じて測定する。
       (a)  　一般債権：債権全体又は同種・同類の債権ごとに、債権の状況に応じて求めた過去の貸倒実績率

          等合理的な基準により貸倒見積高を算定する。
       (b)  　貸倒懸念債権：以下のいずれかの方法による。

          債権額から担保の処分見込額および保証による回収見込額を減額し、その残額について債務者の

          財政状態および経営成績を考慮して貸倒見積高を算定する方法
          債権の元本の回収及び利息の受取りに係るキャッシュ・フローを合理的に見積ることができる債

          権については、債権の元本及び利息について元本の回収及び利息の受取りが見込まれるときから
          当期末までの期間にわたり当初の約定利子率で割り引いた金額の総額と債権の帳簿価額との差額
          を貸倒見積高とする方法
       (c)  　破産更生債権等：債権額から担保の処分見込額および保証による回収見込額を減額し、その残額

          を貸倒見積高とする方法
     (5)  金融資産の認識の中止

        IFRS  では、金融資産を譲渡したときは、金融資産のキャッシュ・フローを受け取る契約上の権利が移
       転されており、実質的に金融資産の所有に係るすべてのリスクおよび経済価値を移転した場合に、金融
       資産の認識が中止される。
        日本の会計基準においては、財務構成要素アプローチに基づき、金融資産の契約上の権利に対する支

       配が他に移転した場合に、金融資産の認識が中止される。
                                207/213


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     (6)  固定資産の減損
        IFRS  では、固定資産の簿価は、回収可能価額が簿価を下回っているか評価するために、定期的にレ
       ビューされる。そのような下落が発生している場合、簿価を回収可能価額まで減額させる。当該減額は
       減損損失として純損益に認識される。その後の期間においてのれんを除く非金融資産の減損損失の額が
       減少し、当該減少が減損認識後に発生した事象に客観的に関連づけられる場合には、過去に認識した減
       損損失は、純損益を通じて戻し入れられる。
        日本の会計基準においては、減損損失の認識は、回収可能価額ではなく、資産から得られる割引前将

       来キャッシュ・フローに基づいて行われる。また、減損損失の戻し入れは認められていない。
     (7)  金融保証

        IFRS  では、   IFRS  第９号「金融商品」に基づき、当初認識時において、金融保証契約は公正価値で評価
       される。また、当該公正価値は受取保証料に等しいと想定されうる。ただし、金融保証契約の発行企業
       が当該契約は保険契約であると従前より言明し、保険契約として会計処理していた場合には、金融商品
       としての処理または保険契約としての処理のいずれかを選択できる。当該選択は、契約ごとに選択でき
       るが、その後に当該選択を変更することはできない。
        当初認識後は、金融保証契約が、公正価値オプションとして指定されている場合、または、デリバ

       ティブに該当する場合には、純損益を通じて公正価値で測定する。上記の純損益を通じて公正価値で測
       定する場合または保険契約として処理する場合を除き、「                              IFRS  第９号セクション         5.5  の減損の定めに従っ
       て算定した損失評価引当金の金額」と「当初認識額から                             IFRS  第 15 号の原則に従って収益に認識された累
       計額を控除した金額」のいずれか大きい額で測定される。
        日本の会計基準においては、金融資産又は金融負債の消滅の認識の結果生じる債務保証を除いて、保

       証を当初より公正価値で貸借対照表に計上することは求められていない。銀行の場合には、第三者に負
       う保証債務は偶発債務として額面金額を支払承諾勘定に計上し、同時に銀行が顧客から得る求償権を偶
       発債権として支払承諾見返勘定に計上する。保証に起因して、将来の損失が発生する可能性が高く、か
       つその金額を合理的に見積ることができる場合には、債務保証損失引当金を計上する。
     (8)  退職給付債務

        IFRS  では、制度資産控除後の確定給付債務の全額が貸借対照表に計上される。実績による修正および
       数理計算上の仮定の変更により生じる数理計算上の差異は、これらが発生した期間において純損益を通
       さずにその他の包括利益を通じてその他の包括利益累計額に計上される。これらは、その後の期間に純
       損益に振り替えられることはない。過去勤務費用は即時に純損益に認識される。
        日本の会計基準においては、企業会計基準第                       26 号「退職給付に関する会計基準」により、確定給付型

       退職給付制度について、年金資産控除後の確定給付債務の全額が貸借対照表に計上される。過去勤務費
       用および数理計算上の差異の発生額のうちその期に費用処理されない部分は、貸借対照表のその他の包
       括利益累計額に計上される。これらはその後の期間にわたって費用処理され、当期純利益を構成する。
     (9)  のれん

        IFRS  では、企業結合で取得したのれんは規則的な償却は行わないが毎期減損テストを行い、また事象
       や状況の変化が減損の兆候を示している場合は、追加で減損テストを行う。また、減損損失の戻し入れ
       は認められていない。
        日本の会計基準においては、企業結合により発生するのれんの償却は                                    20 年以内の期間にわたって規則

       的に償却される。なお、のれんの未償却簿価は減損会計の適用対象となる。
                                208/213


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     (10)   連結
        IFRS  では、連結財務諸表には、親会社および親会社が支配する会社（すなわち、特別目的事業体を含
       む子会社）の財務諸表が含まれている。                     IFRS  では、すべての被支配企業に適用される単一の連結モデル
       である   IFRS  第 10 号が適用される。         IFRS  第 10 号において、投資者は、投資先への関与により生じる変動リ
       ターンに対するエクスポージャーまたは権利を有し、かつ、投資先に対するパワーにより当該リターン
       に影響を及ぼす能力を有している場合には、投資先を支配しているため連結する。連結財務諸表は、統
       一した会計方針を使用して作成される。
        日本の会計基準においても、連結範囲は支配に基づき判断される。支配は一定割合の議決権の所有に

       加えてその企業の意思決定機関を支配している場合に存在する。特別目的事業体については、一定の要
       件を満たす場合に子会社に該当しないものとして推定され、連結することが求められない。
        連結財務諸表を作成する場合、親会社および子会社が採用する会計方針は、原則として統一しなけれ

       ばならない。ただし、「連結財務諸表作成における在外子会社等の会計処理に関する当面の取扱い」に
       おいて、在外子会社の財務諸表が                 IFRS  または米国会計基準に準拠して作成されている場合は、のれんの
       償却、退職給付会計における数理計算上の差異の費用処理、研究開発費の支出時費用処理、ならびに投
       資不動産の時価評価および固定資産の再評価等の一定の項目の修正を除き、これを連結決算手続上利用
       することが認められている。
     (11)   ヘッジ会計

        IFRS  では、   IFRS  第９号「金融商品」に基づき、一定の条件が満たされた場合は、下記の種類のヘッジ
       関係に係るヘッジ会計が認められている。
        ・  公正価値ヘッジ（すなわち、特定のリスクに起因し、純損益に影響を与える可能性がある、公正価

          値の変動に対するエクスポージャーのヘッジ）                         －  ヘッジ会計上、ヘッジ手段の利得または損失は
          純損益に認識される。また、ヘッジされたリスクに起因するヘッジ対象の利得または損失はヘッジ
          対象の帳簿価額により調整され、純損益に認識される。公正価値の変動をその他の包括利益に表示
          することを選択（         OCI  オプションを適用）した資本性金融商品に対する投資をヘッジ対象とする場
          合、ヘッジ手段の公正価値の変動もその他の包括利益に認識される。
        ・  キャッシュ・フロー・ヘッジ（すなわち、特定のリスクまたは発生の可能性の高い予定取引に起因
          し、純損益に影響を与える可能性がある、キャッシュ・フローの変動可能性に対するエクスポー
          ジャーのヘッジ）          －  ヘッジ会計上、ヘッジ手段の利得または損失のうち有効なヘッジと判断され
          る部分はその他の包括利益において直接認識され、非有効部分は純損益に認識される。
        ・  在外営業活動体に対する純投資ヘッジ（在外子会社・関連会社などの機能通貨からグループの表示
          通貨への為替換算から生じるリスクのヘッジ）－キャッシュ・フロー・ヘッジと類似の処理がされ
          る。
        日本の会計基準においては、デリバティブ等の金融商品について、会計基準により定められたヘッジ

       会計の要件を満たす場合には、原則として、「繰延ヘッジ会計」（ヘッジ手段の損益を貸借対照表の
       「純資産の部」に計上し、ヘッジ対象が損益認識されるのと同一の会計期間に損益計算書に認識す
       る。）を適用し、ヘッジ対象である資産または負債に係る相場変動等を純損益に反映させることができ
       る場合には、「時価ヘッジ会計」（ヘッジ手段の損益を認識するとともに、同一の会計期間にヘッジ対
       象の損益も認識する。）を適用できる。
     (12)   収益認識

        IFRS  では、   IFRS  第 15 号「顧客との契約から生じる収益」に基づき、その中心となる原則を「約束した
       財またはサービスの顧客への移転を、当該財またはサービスと交換で企業が権利を得ると見込んでいる
       対価を反映する金額で描写するように収益を認識しなければならない」と定めた上で、収益認識を以下
       の５つのステップに分けている。
         ステップ１：顧客との契約を識別する

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         ステップ２：契約における履行義務を識別する
         ステップ３：取引価格を算定する
         ステップ４：取引価格を契約における履行義務に配分する
         ステップ５：履行義務の充足時に（または充足するにつれて）収益を認識する
        日本では、出荷基準、検収基準等の収益認識基準があるが、当会計年度において適用可能な                                               IFRS  のよ

       うな包括的な規定はない。              2018  年３月   30 日、企業会計基準委員会は、「収益認識に関する会計基準」等
       を公表した。当該基準は、              IFRS  に基づく収益認識基準と大部分において類似している。本会計基準は、
       2021  年４月１日以後開始する事業年度から適用され、                         2018  年４月１日以後開始する事業年度から早期適
       用も認められる。
     (13)   リース（     2019  年１月１日より適用）

        IFRS  では、   IFRS  第 16 号「リース」が、リースの定義、認識および測定について規定しており、借手と
       貸手双方のリース活動に関する有用な情報を財務書類利用者に報告する際の原則を確立している。本基
       準書は、     IAS  第 17 号「リース」および関連する解釈指針を置き換えるものである。                                 IAS  第 17 号「リース」
       のもとでは、借手は、リースを、オンバランスされるファイナンス・リースと、オフバランスとなるオ
       ペレーティング・リースに分類している。しかし、                          IFRS  第 16 号では、借手は、使用権モデルに基づい
       て、原則として、すべてのリースについて使用権資産とリース負債を財政状態計算書で認識（オンバラ
       ンス）することになる。
        日本の会計基準においては、リース取引はオペレーティング・リースおよびファイナンス・リースに

       分類される。ファイナンス・リース取引については、通常の売買取引に係る方法に準じて会計処理を行
       う。オペレーティング・リース取引は、通常の賃貸借取引に係る方法に準じて会計処理を行う。ファイ
       ナンス・リース取引とは、解約不能かつフルペイアウトの要件を満たすものをいい、ファイナンス・
       リース取引に該当するかどうかについてはその経済的実質に基づいて判断すべきものであるが、解約不
       能リース期間が、リース物件の経済的耐用年数の概ね                            75 ％以上又は解約不能のリース期間中のリース料
       総額の現在価値が、リース物件を借手が現金で購入するものと仮定した場合の合理的見積金額の概ね
       90 ％以上のいずれかに該当する場合は、ファイナンス・リースと判定され、通常の売買取引に係る方法
       に準じて、リース物件およびこれに係る債務をリース資産およびリース債務として借手の財務諸表に計
       上する。ただし、少額（リース契約１件当たりのリース料総額が                                 300  万円以下の所有権移転外ファイナン
       ス・リース）又は短期（１年以内）のファイナンス・リースについては、オペレーティング・リース取
       引の会計処理に準じて、簡便的に賃貸借処理を行うことができる。
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     第７【外国為替相場の推移】

     １【当該半期中における月別為替相場の推移】

        月     2020  年１月      2020  年２月      2020  年３月      2020  年４月      2020  年５月      2020  年６月

        高値       16.05        15.92        15.70        15.44        15.18        15.48

        安値       15.50        15.48        14.73        15.10        14.91        15.07

        平均       15.80        15.71        15.29        15.25        15.07        15.19

       単位：１人民元の円相当額（円／人民元）

       出典：株式会社三菱          UFJ  銀行
     ２【最近日の為替相場】

       15.55   円（  2020  年９月   10 日）

       単位：１人民元の円相当額（円／人民元）
       出典：   2020  年９月   10 日現在の株式会社三菱           UFJ  銀行の対顧客電信直物売買相場の仲値
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     第８【提出会社の参考情報】

     １【提出会社の親会社等の情報】

       　該当事項なし。

     ２【その他の参考情報】

       　当該半期中に関東財務局長に提出された書類および提出日は以下のとおりである。

          提出書類                                   提出日

          有価証券報告書（         2019  年 12 月 31 日に終了する会計年度）                   2020  年６月   29 日提出

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     第二部【提出会社の保証会社等の情報】
       該当事項なし。

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