スーパーファンド・ジャパン 訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
| 提出書類 | 訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | スーパーファンド・ジャパン |
| カテゴリ | 訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） |
EDINET提出書類
スーパーファンド・ジャパン・トレーディング（ケイマン）リミテッド(E23303)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
【表紙】
【提出書類】 有価証券届出書の訂正届出書
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 令和２年９月 30 日
【発行者名】 スーパーファンド・ジャパン・トレーディング
（ケイマン）リミテッド
（ Superfund Japan Trading （ Cayman ） Limited ）
【代表者の役職氏名】 取締役
ウルフ・メデック
（ Ulf Medek, Director ）
【本店の所在の場所】 ケイマン諸島、 KY1 － 9010 、グランド・ケイマン、
クリケット・スクエア、ウィロー・ハウス４階、
キャンベルズ・コーポレート・サービシーズ・リミテッド気付
（ c/o Campbells Corporate Services Limited, Floor 4,
Willow House, Cricket Square, Grand Cayman, KY1-9010,
Cayman Islands ）
【代理人の氏名又は名称】 弁護士 森 下 国 彦
【代理人の住所又は所在地】 東京都千代田区大手町一丁目１番１号
大手町パークビルディング
アンダーソン・毛利・友常法律事務所
【事務連絡者氏名】 弁護士 須 藤 綾 太
弁護士 新 實 研 人
【連絡場所】 東京都千代田区大手町一丁目１番１号
大手町パークビルディング
アンダーソン・毛利・友常法律事務所
【電話番号】 03 （ 6775 ） 1000
【届出の対象とした募集（売出） スーパーファンド・ジャパン
外国投資信託受益証券に係る （ Superfund Japan ）
ファンドの名称】
【届出の対象とした募集（売出） 日本において届出の対象とされる募集受益証券の総額は、５つの
外国投資信託受益証券の金額】 サブファンドの各クラスにつき 1,000 億円、合計 17,000 億円を限
度とする。
【縦覧に供する場所】 該当事項なし
（注１）本書の記載事項のうち外貨数字の円貨換算については、直近の為替レートを用いているので、訂正前の換算レートとは異
なっている。本書中における米ドル及びユーロの円貨換算は、別段の表示のない限り、 2020 年８月 31 日現在の株式会社三菱
UFJ 銀行によって公表された対顧客電信売買相場の仲値（１米ドル＝ 105.36 円、１ユーロ＝ 125.47 円）による。
（注２）円貨への換算は、本書において該当する各数値につき、所定の為替換算レートで単純計算の上、必要に応じて四捨五入して
いる。したがって、本書中の同一情報につき異なった数値で円貨表示がなされている場合がある。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
１【提出理由】
令和２年６月 30 日に提出した有価証券届出書の関係情報を新たな情報に訂正するため、本訂正届出書を
提出します。
２【訂正事項】
第二部 ファンド情報
第１ ファンドの状況
１ ファンドの性格
５ 運用状況
第３ ファンドの経理状況
１ 財務諸表
２ ファンドの現況
第三部 特別情報
第１ 管理会社の概況
２ 事業の内容及び営業の概況
３ 管理会社の経理状況
第３ 投資信託制度の概要
３【訂正内容】
訂正箇所は下線で示しています。
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第二部 ファンド情報
第１ ファンドの状況
１ ファンドの性格
（１）ファンドの目的及び基本的性格
＜訂正前＞
スーパーファンド・ジャパン（以下「当ファンド」という。）は、ケイマン諸島の法律に基づき、
ハーニーズ・フィデューシャリー（ケイマン）リミテッド（以下「受託会社」という。）及びスーパー
ファンド・ジャパン・トレーディング（ケイマン）リミテッド（以下「管理会社」という。）らにより
署名されたユニット型投資信託証書（その後随時行われる改正及び／又は追補を含む。）（以下「信託
証書」という。）によって設立されたマルチ・クラス（以下に定義する。）のユニット・トラストであ
る。当ファンドは、ケイマン諸島のミューチュアル・ファンド法（その後の改正を含む。）（以下
「ミューチュアル・ファンド法」という。）第４項 （１）（ｂ） に定める「ミューチュアル・ファン
ド」の定義に該当しないため、同法上の「ミューチュアル・ファンド」として登録されていない。な
お、事務管理会社の関連会社は、当ファンドの主たる営業所をケイマン諸島内で提供する。当ファンド
は下記に詳説する投資活動に従事すべく組成されている。
（後略）
＜訂正後＞
スーパーファンド・ジャパン（以下「当ファンド」という。）は、ケイマン諸島の法律に基づき、
ハーニーズ・フィデューシャリー（ケイマン）リミテッド（以下「受託会社」という。）及びスーパー
ファンド・ジャパン・トレーディング（ケイマン）リミテッド（以下「管理会社」という。）らにより
署名されたユニット型投資信託証書（その後随時行われる改正及び／又は追補を含む。）（以下「信託
証書」という。）によって設立されたマルチ・クラス（以下に定義する。）のユニット・トラストであ
る。当ファンドは、ケイマン諸島のミューチュアル・ファンド法（その後の改正を含む。）（以下
「ミューチュアル・ファンド法」という。）第４項に定める「ミューチュアル・ファンド」の定義に該
当しないため、同法上の「ミューチュアル・ファンド」として登録されていない。なお、事務管理会社
の関連会社は、当ファンドの主たる営業所をケイマン諸島内で提供する。当ファンドは下記に詳説する
投資活動に従事すべく組成されている。
（後略）
（４）ファンドに係る法制度の概要
＜訂正前＞
当ファンドは、ミューチュアル・ファンド法第４項 （１）（ｂ） に定める「ミューチュアル・ファン
ド」の定義に該当しないため、同法上の「ミューチュアル・ファンド」として登録されていない。
（４）ファンドに係る法制度の概要
＜訂正後＞
当ファンドは、ミューチュアル・ファンド法第４項に定める「ミューチュアル・ファンド」の定義に
該当しないため、同法上の「ミューチュアル・ファンド」として登録されていない。
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５ 運用状況
（１）投資状況
＜訂正前＞
（ 2020 年 ３ 月 31 日現在）
時価合計
資産の種類 国 名 投資比率
円
スーパーファンド・グリーン・
ゴールド SPC の株式（クラスＡ）及び
ケイマン諸島 296,391,150 98.20 ％
スーパーファンド・グリーン SPC の株式
グリーンＡ
（クラスＡ）
現金、受取債権及びその他の資産
該当なし 5,418,837 1.80 ％
（負債控除後）
純資産総額 301,809,987 100.00 ％
時価合計
資産の種類 国 名 投資比率
円
スーパーファンド・グリーン・
ゴールド SPC の株式（クラスＢ）及び
ケイマン諸島 1,413,931,489 99.72 ％
スーパーファンド・グリーン SPC の株式
グリーンＢ
（クラスＢ）
現金、受取債権及びその他の資産
該当なし 4,024,605 0.28 ％
（負債控除後）
純資産総額 1,417,956,094 100.00 ％
時価合計
資産の種類 国 名 投資比率
円
スーパーファンド・グリーン SPC の株式
ケイマン諸島 428,493,784 98.81 ％
（クラスＣ）
グリーンＣ
現金、受取債権及びその他の資産
該当なし 5,159,235 1.19 ％
（負債控除後）
純資産総額 433,653,019 100.00 ％
時価合計
米ドル
資産の種類 国 名 投資比率
（円）
スーパーファンド・レッドワン SPC の 6,070,307
ケイマン諸島 99.36 ％
株式（クラス・ジャパン） (652,740,112 )
レッド
38,994
現金、受取債権及びその他の資産
該当なし 0.64 ％
（負債控除後）
(4,193,025 )
6,109,301
純資産総額 100.00 ％
（ 656,933,137 ）
時価合計
資産の種類 国 名 投資比率
円
スーパーファンド SPC の株式（分別ポー
トフォリオ・シャープパリティ・クラス ケイマン諸島 199,373,986 97.24 ％
シャープパリティ
（注） Ｂジャパン）
現金、受取債権及びその他の資産
該当なし 5,649,802 2.76 ％
（負債控除後）
純資産総額 205,023,788 100.00 ％
（後略）
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＜訂正後＞
（ 2020 年 ６ 月 30 日現在）
時価合計
資産の種類 国 名 投資比率
円
スーパーファンド・グリーン・
ゴールド SPC の株式（クラスＡ）及び
ケイマン諸島 310,663,672 98.57 ％
スーパーファンド・グリーン SPC の株式
グリーンＡ
（クラスＡ）
現金、受取債権及びその他の資産
該当なし 4,518,139 1.43 ％
（負債控除後）
純資産総額 315,181,811 100.00 ％
時価合計
資産の種類 国 名 投資比率
円
スーパーファンド・グリーン・
ゴールド SPC の株式（クラスＢ）及び
ケイマン諸島 1,731,650,718 99.98 ％
スーパーファンド・グリーン SPC の株式
グリーンＢ
（クラスＢ）
現金、受取債権及びその他の資産
該当なし 380,826 0.02 ％
（負債控除後）
純資産総額 1,732,031,544 100.00 ％
時価合計
資産の種類 国 名 投資比率
円
スーパーファンド・グリーン SPC の株式
ケイマン諸島 400,516,708 99.00 ％
（クラスＣ）
グリーンＣ
現金、受取債権及びその他の資産
該当なし 4,037,467 1.00 ％
（負債控除後）
純資産総額 404,554,175 100.00 ％
時価合計
資産の種類 国 名 米ドル 投資比率
（円）
6,873,929.07
スーパーファンド・レッドワン SPC の
ケイマン諸島 99.74 ％
株式（クラス・ジャパン）
(724,237,167 )
レッド
17,664.28
現金、受取債権及びその他の資産
該当なし 0.26 ％
（負債控除後）
(1,861,109 )
6,891,593.35
純資産総額 100.00 ％
（ 726,098,275 ）
時価合計
資産の種類 国 名 投資比率
円
スーパーファンド SPC の株式（分別ポー
トフォリオ・シャープパリティ・クラス ケイマン諸島 230,604,897 98.20 ％
シャープパリティ
（注） Ｂジャパン）
現金、受取債権及びその他の資産
該当なし 4,223,683 1.80 ％
（負債控除後）
純資産総額 234,828,580 100.00 ％
（後略）
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（２）投資資産
① 投資有価証券の主要銘柄
＜訂正前＞
（ 2020 年 ３ 月 31 日現在）
サブ 投資
発行地 銘柄 業種 数量 金額（簿価） 金額（時価）
ファンド 比率
スーパーファンド・
250,849,578 円 296,391,151 円
分別
グリーン・ゴールド SPC
ケイマン
ポート
の株式（クラスＡ）及び
グリーンＡ 276,343.24 100 ％
フォリオ
スーパーファンド・グ
諸島
単 単
907.75 円 1072.55 円
リーン SPC の株式（クラ
会社
価 価
スＡ）
スーパーファンド・
1,258,626,540 円 1,413,931,487 円
分別
グリーン・ゴールド SPC
ケイマン ポート
の株式（クラスＢ）及び
グリーンＢ 1,316,154.35 100 ％
諸島 フォリオ
スーパーファンド・グ
単 単
956.29 円 1,074.29 円
リーン SPC の株式（クラ
会社
価 価
スＢ）
分別
368,292,184 円 428,493,783 円
スーパーファンド・
ケイマン
ポート
グリーンＣ グリーン SPC の株式 373,942.52 100 ％
単 単
フォリオ
諸島
984.89 円 1,145.88 円
（クラスＣ）
価 価
会社
7,218,241.57 米ドル 6,070,306 米ドル
分別
スーパーファンド・
(776,177,516 円 ) (652,740,004 円 )
ケイマン
ポート
レッド レッドワン SPC の株式 7,242.98 100 ％
フォリオ
諸島
996.59 米ドル 838.10 米ドル
単 単
（クラス・ジャパン）
会社
価 価
(107,163 円 ) （ 90,121 円 )
分別
スーパーファンド SPC の
365,155,378 円 199,373,990 円
シャープパ
ケイマン ポート
株式（分別ポートフォリ
リティ
116,499.97 100 ％
単 単
オ・シャープパリティ・
諸島 フォリオ
（注）
3,134.38 円 1,711.37 円
価 価
クラスＢジャパン）
会社
（後略）
＜訂正後＞
（ 2020 年 ６ 月 30 日現在）
サブ 投資
発行地 銘柄 業種 数量 金額（簿価） 金額（時価）
ファンド 比率
スーパーファンド・
グリーン・ゴールド
247,321,439 円 310,663,670 円
分別
SPC の株式（クラス
ケイマン
ポート
Ａ）及び
グリーンＡ 272,234.89 100 ％
フォリオ
諸島
スーパーファンド
会社
単価 908.49 円 単価 1,141.16 円
グリーン SPC の株式
（クラスＡ）
スーパーファンド・
グリーン・ゴールド
1,542,412,929 円 1,731,650,714 円
分別
SPC の株式（クラス
ケイマン ポート
Ｂ）及び
グリーンＢ 1,544,194.19 100 ％
諸島 フォリオ
スーパーファンド・
会社
単価 998.85 円 単価 1,121.39 円
グリーン SPC の株式
（クラスＢ）
分別
353,571,710 円 400,516,708 円
スーパーファンド・
ケイマン
ポート
グリーンＣ 359,222.05 100 ％
グリーン SPC の株式
フォリオ
諸島
（クラスＣ）
単価 984.27 円 単価 1,114.96 円
会社
6,988,604.97 米ドル 6,873,929.08 米ドル
分別
スーパーファンド・
(736,319,420 円 ) (724,237,168 円 )
ケイマン
ポート
レッドワン SPC の株式
レッド 7,013.67 100 ％
フォリオ
（クラス・ジャパ
諸島
996.43 米ドル 980.08 米ドル
単価 単価
ン）
会社
(104,984 円 ) (103,261 円 )
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スーパーファンド SPC
分別
363,705,741 円 230,604,902 円
シャープパ
の株式（分別ポート
ケイマン ポート
リティ
フォリオ・シャープ 116,158.93 100 ％
諸島 フォリオ
（注）
パリティ・クラスＢ
単価 3,131.10 円 単価 1,985.25 円
会社
ジャパン）
（後略）
（３）運用実績
＜訂正前＞
① 純資産の推移
（ａ）純資産総額の推移
（前略）
サブファンド
サブファンド サブファンド サブファンド サブファンド
サブファンド サブファンド
「グリーン
「グリーン 「グリーン 「グリーン 「グリーン
「グリーン 「グリーン
Ｂ」
Ａ」 Ａ」 Ｂ」 Ｂ」
Ａ」 Ｂ」
（ゴールド
（米ドル・ （ゴールド （米ドル・ （ゴールド
（円・クラ （円・クラ
米ドル・
ス） ス）
クラス） 円・クラス） クラス） 円・クラス）
クラス）
純資産総額 純資産総額 純資産総額 純資産総額 純資産総額 純資産総額 純資産総額
（円） （米ドル） （円） （円） （米ドル） （円） （米ドル）
2018 年 12 月 80,931,474 152,976.55 165,452,108 571,375,492 2,028,793.62 339,227,272 74,863.60
2019 年４月 75,429,966 152,724.09 176,202,739 645,694,182 2,195,431.56 369,290,979 85,558.40
５月 71,797,654 150,044.72 168,842,428 615,300,478 2,086,075.90 349,995,801 83,419.44
６月 73,936,542 155,403.46 186,987,485 647,125,907 2,187,835.70 395,698,722 95,183.72
７月 74,710,601 155,403.46 190,923,853 657,561,119 2,164,547.82 408,624,750 97,322.68
８月 77,277,312 163,441.57 206,987,424 699,906,449 2,363,586.70 454,480,985 110,156.44
９月 75,402,058 155,403.46 195,687,533 661,717,079 2,196,594.76 422,999,483 100,531.12
10 月 73,980,610 149,816.52 195,874,049 637,349,273 2,122,409.37 427,854,972 108,031.38
11 月 75,552,427 152,444.88 195,126,857 656,273,649 1,891,922.56 429,952,707 108,031.38
12 月 75,629,296 155,073.24 200,844,175 649,761,961 1,917,820.80 431,665,715 112,628.46
2020 年１月 76,255,074 150,462.60 210,062,661 676,566,518 1,986,554.50 471,622,944 122,971.89
２月 75,621,300 147,996.00 205,017,424 674,649,480 1,990,907.52 464,285,509 120,673.35
３月 76,741,781 150,462.60 208,814,043 669,946,089 1,979,754.48 522,567,218 125,270.43
サブファンド
サブファンド
「グリーン
「グリーン
Ｃ」
Ｃ」
（米ドル・
（円・クラ
ス）
クラス）
純資産総額 純資産総額
（円） （米ドル）
2018 年 12 月 264,774,602 1,317,843.39
2019 年４月 301,850,770 1,555,487.28
５月 285,153,021 1,512,279.30
６月 304,566,937 1,620,299.25
７月 303,638,052 1,454,828.25
８月 327,998,948 1,610,009.93
９月 280,512,568 1,474,225.96
10 月 243,600,852 1,392,386.96
11 月 252,422,552 1,430,019.04
12 月 245,467,414 1,467,651.12
2020 年１月 261,950,707 1,561,731.32
２月 252,079,056 1,561,731.32
３月 260,021,955 1,618,179.44
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サブファンド
サブファンド
サブファンド サブファンド
サブファンド サブファンド
「レッド」
「レッド」
「レッド」 「レッド」
「レッド」 「レッド」
（シルバー
（ゴールド
（円・クラ （米ドル・ク （ゴールド （シルバー
米ドル・クラ
米ドル・クラ
ス） ラス）
円・クラス） 円・クラス）
ス）
ス）
純資産総額 純資産総額 純資産総額 純資産総額 純資産総額 純資産総額
（円） （米ドル） （円） （米ドル） （円） （米ドル）
2018 年 12 月 186,320,367 181,711.07 163,155,964 362,379.15 114,405,818 4,574,903.92
2019 年４月 223,653,147 211,529.64 183,697,284 419,101.79 106,853,506 2,255,937.01
５月 205,354,240 206,441.37 177,592,836 416,875.19 98,498,185 2,139,745.55
６月 192,505,346 212,529.52 196,295,018 462,631.82 105,876,856 2,309,248.39
７月 189,788,582 210,063.15 200,328,073 462,130.83 105,501,492 2,430,628.27
８月 180,737,532 204,752.69 200,136,156 480,110.63 111,531,228 2,619,098.24
９月 180,291,437 200,842.06 190,252,833 453,892.41 103,362,022 2,386,682.15
10 月 175,691,442 195,798.23 183,354,940 454,838.72 106,979,316 2,471,403.02
11 月 176,252,517 194,887.23 178,344,524 438,695.87 100,868,427 2,312,381.49
12 月 183,583,741 204,641.60 191,078,019 476,214.08 109,588,466 2,542,985.37
2020 年１月 185,134,786 206,863.55 200,103,321 499,871.70 110,014,398 2,585,572.33
２月 172,936,069 194,065.11 184,292,858 462,353.49 92,969,645 2,194,134.71
３月 161,556,969 181,888.83 170,058,987 430,179.12 73,187,349 1,732,926.96
サブファンド サブファンド
「シャープ 「シャープ
パリティ」 パリティ」
（円・クラ （ゴールド
ス） 円・クラス）
純資産総額 純資産総額
（円） （円）
2018 年 12 月 107,994,977 218,335,809
2019 年４月 99,225,459 194,343,008
５月 82,354,050 160,074,351
６月 82,928,320 174,483,813
７月 91,613,207 171,700,335
８月 79,063,896 169,184,530
９月 78,692,704 165,550,768
10 月 78,637,025 177,069,283
11 月 78,284,393 172,584,434
12 月 77,319,294 175,257,399
2020 年１月 75,218,234 173,014,197
２月 64,950,362 157,531,896
３月 60,222,061 144,800,866
（後略）
8/50
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スーパーファンド・ジャパン・トレーディング（ケイマン）リミテッド(E23303)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
＜訂正後＞
① 純資産の推移
（ａ）純資産総額の推移
（前略）
サブファンド
サブファンド サブファンド サブファンド サブファンド
サブファンド サブファンド
「グリーン
「グリーン 「グリーン 「グリーン 「グリーン 「グリーン 「グリーン
Ｂ」
Ａ」 Ａ」 Ａ」 Ｂ」 Ｂ」 Ｂ」
（ゴールド
（米ドル・ （ゴールド （米ドル・ （ゴールド
（円・クラ （円・クラ
米ドル・
ス） ス）
クラス） 円・クラス） クラス） 円・クラス）
クラス）
純資産総額 純資産総額 純資産総額 純資産総額 純資産総額 純資産総額 純資産総額
（円） （米ドル） （円） （円） （米ドル） （円） （米ドル）
2018 年 12 月 80,931,474 152,976.55 165,452,108 571,375,492 2,028,793.62 339,227,272 74,863.60
2019 年 ８月 77,277,312 163,441.57 206,987,424 699,906,449 2,363,586.70 454,480,985 110,156.44
９月 75,402,058 155,403.46 195,687,533 661,717,079 2,196,594.76 422,999,483 100,531.12
10 月 73,980,610 149,816.52 195,874,049 637,349,273 2,122,409.37 427,854,972 108,031.38
11 月 75,552,427 152,444.88 195,126,857 656,273,649 1,891,922.56 429,952,707 108,031.38
12 月 75,629,296 155,073.24 200,844,175 649,761,961 1,917,820.80 431,665,715 112,628.46
2020 年１月 76,255,074 150,462.60 210,062,661 676,566,518 1,986,554.50 471,622,944 122,971.89
２月 75,621,300 147,996.00 205,017,424 674,649,480 1,990,907.52 464,285,509 120,673.35
３月 76,741,781 150,462.60 208,814,043 669,946,089 1,979,754.48 522,567,218 125,270.43
４月 77,281,646 152,929.00 220,636,161 678,206,454 1,939,703.00 607,053,998 135,613.86
５月 76,899,799 150,463.00 224,707,562 670,818,013 1,910,453.49 842,807,790 136,763.13
６月 75,262,481 147,996.00 224,015,622 648,651,197 1,852,560.96 868,983,206 136,763.13
７月 76,817,110 152,395.00 242,386,911 678,771,166 1,947,502.37 973,998,326 164,357.53
サブファンド
サブファンド
「グリーン
「グリーン
Ｃ」
Ｃ」
（米ドル・
（円・クラ
ス）
クラス）
純資産総額 純資産総額
（円） （米ドル）
2018 年 12 月 264,774,602 1,317,843.39
2019 年 ８月 327,998,948 1,610,009.93
９月 280,512,568 1,474,225.96
10 月 243,600,852 1,392,386.96
11 月 252,422,552 1,430,019.04
12 月 245,467,414 1,467,651.12
2020 年１月 261,950,707 1,561,731.32
２月 252,079,056 1,561,731.32
３月 260,021,955 1,618,179.44
４月 265,671,717 1,578,745.76
５月 261,351,311 1,467,252.02
６月 251,979,354 1,416,068.81
７月 270,091,824 1,506,616.02
9/50
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
サブファンド
サブファンド
サブファンド サブファンド
サブファンド サブファンド
「レッド」
「レッド」
「レッド」 「レッド」
「レッド」 「レッド」
（シルバー
（ゴールド
（ゴールド （シルバー
（円・クラ （米ドル・ク
米ドル・クラ 米ドル・クラ
ス） ラス）
円・クラス） 円・クラス）
ス）
ス）
純資産総額 純資産総額 純資産総額 純資産総額 純資産総額 純資産総額
（円） （米ドル） （円） （米ドル） （円） （米ドル）
2018 年 12 月 186,320,367 181,711.07 163,155,964 362,379.15 114,405,818 4,574,903.92
2019 年 ８月 180,737,532 204,752.69 200,136,156 480,110.63 111,531,228 2,619,098.24
９月 180,291,437 200,842.06 190,252,833 453,892.41 103,362,022 2,386,682.15
10 月 175,691,442 195,798.23 183,354,940 454,838.72 106,979,316 2,471,403.02
11 月 176,252,517 194,887.23 178,344,524 438,695.87 100,868,427 2,312,381.49
12 月 183,583,741 204,641.60 191,078,019 476,214.08 109,588,466 2,542,985.37
2020 年１月 185,134,786 206,863.55 200,103,321 499,871.70 110,014,398 2,585,572.33
２月 172,936,069 194,065.11 184,292,858 462,353.49 92,969,645 2,194,134.71
３月 161,556,969 181,888.83 170,058,987 430,179.12 73,187,349 1,732,926.96
４月 147,101,333 182,622.07 181,077,572 459,570.24 77,046,159 1,830,333.31
５月 142,023,368 177,689.34 181,721,075 458,178.62 93,031,369 2,196,853.03
６月 140,610,167 182,577.63 192,098,152 483,617.52 95,643,209 2,256,656.00
７月 140,613,514 187,399.26 210,707,879 540,729.81 124,005,531 2,983,805.74
サブファンド サブファンド
「シャープ 「シャープ
パリティ」 パリティ」
（円・クラ （ゴールド
ス） 円・クラス）
純資産総額 純資産総額
（円） （円）
2018 年 12 月 107,994,977 218,335,809
2019 年 ８月 79,063,896 169,184,530
９月 78,692,704 165,550,768
10 月 78,637,025 177,069,283
11 月 78,284,393 172,584,434
12 月 77,319,294 175,257,399
2020 年１月 75,218,234 173,014,197
２月 64,950,362 157,531,896
３月 60,222,061 144,800,866
４月 61,929,430 158,254,274
５月 62,874,285 164,770,283
６月 63,669,952 171,169,413
７月 67,958,531 194,954,305
（後略）
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
＜訂正前＞
（ｂ）１口当たりの純資産額の推移
（前略）
サブファンド
サブファンド サブファンド サブファンド サブファンド
サブファンド サブファンド
「グリーン
「グリーン 「グリーン 「グリーン 「グリーン
「グリーン 「グリーン
Ｂ」
Ａ」 Ａ」 Ｂ」 Ｂ」
Ａ」 Ｂ」
（ゴールド
（米ドル・ （ゴールド （米ドル・ （ゴールド
（円・クラ （円・クラ
米ドル・
ス） ス）
クラス） 円・クラス） クラス） 円・クラス）
クラス）
１口当たりの １口当たりの １口当たりの
１口当たりの １口当たりの １口当たりの １口当たりの
純資産額 純資産額 純資産額
純資産額（円） 純資産額（円） 純資産額（円） 純資産額（円）
（米ドル） （米ドル） （米ドル）
2018 年 12 月 49.80 0.53 72.07 58.31 0.74 74.42 0.70
2019 年４月 54.45 0.57 79.24 67.29 0.84 86.16 0.80
５月 52.03 0.56 75.93 64.01 0.82 81.55 0.78
６月 53.58 0.58 84.09 67.21 0.86 92.07 0.89
７月 54.14 0.58 86.17 68.22 0.87 94.96 0.91
８月 56.00 0.61 93.42 72.84 0.95 105.49 1.03
９月 54.50 0.58 88.32 69.30 0.89 97.85 0.94
10 月 53.55 0.57 89.13 67.76 0.87 98.08 0.94
11 月 54.75 0.58 88.79 69.82 0.88 98.65 0.94
12 月 54.87 0.59 91.60 70.59 0.90 102.38 0.98
2020 年１月 56.55 0.61 98.04 74.40 0.95 111.73 1.07
２月 56.08 0.60 96.12 74.29 0.96 109.54 1.05
３月 56.86 0.61 97.90 76.38 0.99 113.08 1.09
サブファンド
サブファンド
「グリーン
「グリーン
Ｃ」
Ｃ」
（米ドル・
（円・クラ
ス）
クラス）
１口当たりの
１口当たりの
純資産額
純資産額（円）
（米ドル）
2018 年 12 月 56.44 0.61
2019 年４月 67.79 0.72
５月 64.04 0.70
６月 68.40 0.75
７月 69.55 0.75
８月 75.13 0.83
９月 70.01 0.76
10 月 67.93 0.74
11 月 70.39 0.76
12 月 71.63 0.78
2020 年１月 76.44 0.83
２月 75.85 0.83
３月 78.24 0.86
11/50
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サブファンド サブファンド
サブファンド サブファンド
サブファンド サブファンド
「レッド」 「レッド」
「レッド」 「レッド」
「レッド」 「レッド」
（ゴールド （シルバー
（ゴールド （シルバー
（円・クラ （米ドル・ク
米ドル・クラ 米ドル・クラ
ス） ラス）
円・クラス） 円・クラス）
ス） ス）
１口当たりの １口当たりの １口当たりの
１口当たりの １口当たりの １口当たりの
純資産額 純資産額 純資産額
純資産額（円） 純資産額（円） 純資産額（円）
（米ドル） （米ドル） （米ドル）
2018 年 12 月 92.0331 0.8178 73.2756 0.6510 50.1816 0.4458
2019 年４月 108.8301 0.9520 86.0762 0.7529 56.6078 0.4951
５月 103.2226 0.9291 83.2158 0.7489 52.1814 0.4696
６月 105.8437 0.9565 91.9792 0.8311 56.0904 0.5068
７月 105.5102 0.9454 92.6727 0.8302 59.8818 0.5365
８月 100.4784 0.9215 94.0634 0.8625 63.0438 0.5781
９月 100.2304 0.9039 90.4268 0.8154 58.4261 0.5268
10 月 97.6731 0.8812 90.5796 0.8171 60.4708 0.5455
11 月 98.5328 0.8771 88.5418 0.7881 57.3407 0.5104
12 月 102.6311 0.9210 95.3368 0.8555 62.5566 0.5613
2020 年１月 103.4982 0.9310 99.8399 0.8980 63.4517 0.5707
２月 96.6786 0.8734 91.9514 0.8306 53.6210 0.4843
３月 90.3172 0.8186 85.2750 0.7728 42.2114 0.3825
サブファンド
サブファンド
「シャープ
「シャープ
パリティ」
パリティ」
（ゴールド
（円・クラ
円・
ス）
クラス）
１口当たりの １口当たりの
純資産額（円） 純資産額（円）
2018 年 12 月 53.57 64.43
2019 年４月 51.52 63.12
５月 42.76 51.99
６月 43.51 56.67
７月 42.82 57.02
８月 42.60 59.13
９月 42.40 57.86
10 月 42.37 59.42
11 月 42.18 58.11
12 月 41.66 59.01
2020 年１月 41.65 59.05
２月 38.94 53.95
３月 36.33 49.59
（後略）
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＜訂正後＞
（ｂ）１口当たりの純資産 価 額の推移
（前略）
サブファンド
サブファンド サブファンド サブファンド サブファンド
サブファンド サブファンド
「グリーン
「グリーン 「グリーン 「グリーン 「グリーン
「グリーン 「グリーン
Ｂ」
Ａ」 Ａ」 Ｂ」 Ｂ」
Ａ」 Ｂ」
（ゴールド
（米ドル・ （ゴールド （米ドル・ （ゴールド
（円・クラ （円・クラ
米ドル・
ス） ス）
クラス） 円・クラス） クラス） 円・クラス）
クラス）
１口当たりの １口当たりの １口当たりの
１口当たりの １口当たりの １口当たりの １口当たりの
純資産 価 額 純資産 価 額 純資産 価 額
純資産 価 額 純資産 価 額 純資産 価 額 純資産 価 額
（円） （円） （円） （円）
（米ドル） （米ドル） （米ドル）
2018 年 12 月 49.80 0.53 72.07 58.31 0.74 74.42 0.70
2019 年 ８月 56.00 0.61 93.42 72.84 0.95 105.49 1.03
９月 54.50 0.58 88.32 69.30 0.89 97.85 0.94
10 月 53.55 0.57 89.13 67.76 0.87 98.08 0.94
11 月 54.75 0.58 88.79 69.82 0.88 98.65 0.94
12 月 54.87 0.59 91.60 70.59 0.90 102.38 0.98
2020 年１月 56.55 0.61 98.04 74.40 0.95 111.73 1.07
２月 56.08 0.60 96.12 74.29 0.96 109.54 1.05
３月 56.86 0.61 97.90 76.38 0.99 113.08 1.09
４月 57.26 0.62 104.59 77.51 1.00 121.86 1.18
５月 56.83 0.61 106.52 76.69 0.99 123.75 1.19
６月 55.62 0.60 107.16 74.58 0.96 123.74 1.19
７月 56.96 0.62 118.52 78.32 1.03 140.01 1.37
サブファンド
サブファンド
「グリーン
「グリーン
Ｃ」
Ｃ」
（米ドル・
（円・クラ
ス）
クラス）
１口当たりの
１口当たりの
純資産 価 額
純資産 価 額
（円）
（米ドル）
2018 年 12 月 56.44 0.61
2019 年 ８月 75.13 0.83
９月 70.01 0.76
10 月 67.93 0.74
11 月 70.39 0.76
12 月 71.63 0.78
2020 年１月 76.44 0.83
２月 75.85 0.83
３月 78.24 0.86
４月 79.94 0.88
５月 78.64 0.86
６月 75.82 0.83
７月 81.27 0.91
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スーパーファンド・ジャパン・トレーディング（ケイマン）リミテッド(E23303)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
サブファンド サブファンド
サブファンド サブファンド
サブファンド サブファンド
「レッド」 「レッド」
「レッド」 「レッド」
「レッド」 「レッド」
（ゴールド （シルバー
（ゴールド （シルバー
（円・クラ （米ドル・ク
米ドル・クラ 米ドル・クラ
ス） ラス）
円・クラス） 円・クラス）
ス） ス）
１口当たりの １口当たりの １口当たりの
１口当たりの １口当たりの １口当たりの
純資産 価 額 純資産 価 額 純資産 価 額
純資産 価 額 純資産 価 額 純資産 価 額
（円） （円） （円）
（米ドル） （米ドル） （米ドル）
2018 年 12 月 92.0331 0.8178 73.2756 0.6510 50.1816 0.4458
2019 年 ８月 100.4784 0.9215 94.0634 0.8625 63.0438 0.5781
９月 100.2304 0.9039 90.4268 0.8154 58.4261 0.5268
10 月 97.6731 0.8812 90.5796 0.8171 60.4708 0.5455
11 月 98.5328 0.8771 88.5418 0.7881 57.3407 0.5104
12 月 102.6311 0.9210 95.3368 0.8555 62.5566 0.5613
2020 年１月 103.4982 0.9310 99.8399 0.8980 63.4517 0.5707
２月 96.6786 0.8734 91.9514 0.8306 53.6210 0.4843
３月 90.3172 0.8186 85.2750 0.7728 42.2114 0.3825
４月 90.3829 0.8219 90.8002 0.8256 44.4370 0.4040
５月 88.4700 0.7997 91.0726 0.8231 53.6566 0.4849
６月 90.9905 0.8217 96.2203 0.8688 55.1630 0.4981
７月 91.5728 0.8434 105.4868 0.9714 71.5212 0.6586
サブファンド
サブファンド
「シャープ
「シャープ
パリティ」
パリティ」
（ゴールド
（円・クラ
円・
ス）
クラス）
１口当たりの １口当たりの
純資産 価 額 純資産 価 額
（円） （円）
2018 年 12 月 53.57 64.43
2019 年 ８月 42.60 59.13
９月 42.40 57.86
10 月 42.37 59.42
11 月 42.18 58.11
12 月 41.66 59.01
2020 年１月 41.65 59.05
２月 38.94 53.95
３月 36.33 49.59
４月 37.36 54.16
５月 37.93 56.39
６月 38.41 58.58
７月 41.12 66.72
（後略）
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
＜訂正前＞
③ 収益率の推移
（前略）
サブファンド「グリーンＡ」
収益率
ゴールド
円・クラス 米ドル・クラス
円・クラス
自 2018 年
１月１日
－ 23.19 ％ － 20.55 ％ － 23.37 ％
至 2018 年
12 月 31 日
自 2019 年
１月１日
10.18 ％ 11.32 ％ 27.10 ％
至 2019 年
12 月 31 日
サブファンド「グリーンＢ」
収益率
ゴールド ゴールド
円・クラス 米ドル・クラス
円・クラス 米ドル・クラス
自 2018 年
１月１日
－ 25.95 ％ － 13.95 ％ － 27.99 ％ － 26.32 ％
至 2018 年
12 月 31 日
自 2019 年
１月１日
21.06 ％ 21.62 ％ 37.57 ％ 40.00 ％
至 2019 年
12 月 31 日
サブファンド「グリーンＣ」
収益率
円・クラス 米ドル・クラス
自 2018 年
１月１日
－ 28.98 ％ － 26.61 ％
至 2018 年
12 月 31 日
自 2019 年
１月１日
26.91 ％ 27.87 ％
至 2019 年
12 月 31 日
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
サブファンド「レッド」
収益率
ゴールド ゴールド シルバー シルバー
円・クラス 米ドル・クラス
円・クラス 米ドル・クラス 円・クラス 米ドル・クラス
自 2018 年
１月１日
－ 12.89 ％ － 10.51 ％ － 17.03 ％ － 14.77 ％ － 23.81 ％ － 21.73 ％
至 2018 年
12 月 31 日
自 2019 年
１月１日
11.52 ％ 12.62 ％ 30.11 ％ 31.41 ％ 24.66 ％ 25.91 ％
至 2019 年
12 月 31 日
サブファンド「 ブルー 」
収益率
円 ヘッジ有 ・ ゴールド
クラス 円・クラス
自 2018 年
１月１日
－ 27.45 ％ － 30.85 ％
至 2018 年
12 月 31 日
自 2019 年
１月１日
－ 22.23 ％ － 8.41 ％
至 2019 年
12 月 31 日
（後略）
＜訂正後＞
③ 収益率の推移
（前略）
サブファンド「グリーンＡ」
収益率
ゴールド
円・クラス 米ドル・クラス
円・クラス
自 2018 年
１月１日
－ 23.19 ％ － 20.55 ％ － 23.37 ％
至 2018 年
12 月 31 日
自 2019 年
１月１日
10.18 ％ 11.32 ％ 27.10 ％
至 2019 年
12 月 31 日
自 2019 年
８月１日
5.21 ％ 6.90 ％ 37.54 ％
至 2020 年
７月 31 日
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
サブファンド「グリーンＢ」
収益率
ゴールド ゴールド
円・クラス 米ドル・クラス
円・クラス 米ドル・クラス
自 2018 年
１月１日
－ 25.95 ％ － 13.95 ％ － 27.99 ％ － 26.32 ％
至 2018 年
12 月 31 日
自 2019 年
１月１日
21.06 ％ 21.62 ％ 37.57 ％ 40.00 ％
至 2019 年
12 月 31 日
自 2019 年
８月１日
14.81 ％ 18.39 ％ 47.44 ％ 50.55 ％
至 2020 年
７月 31 日
サブファンド「グリーンＣ」
収益率
円・クラス 米ドル・クラス
自 2018 年
１月１日
－ 28.98 ％ － 26.61 ％
至 2018 年
12 月 31 日
自 2019 年
１月１日
26.91 ％ 27.87 ％
至 2019 年
12 月 31 日
自 2019 年
８月１日
16.85 ％ 21.33 ％
至 2020 年
７月 31 日
サブファンド「レッド」
収益率
ゴールド ゴールド シルバー シルバー
円・クラス 米ドル・クラス
円・クラス 米ドル・クラス 円・クラス 米ドル・クラス
自 2018 年
１月１日
－ 12.89 ％ － 10.51 ％ － 17.03 ％ － 14.77 ％ － 23.81 ％ － 21.73 ％
至 2018 年
12 月 31 日
自 2019 年
１月１日
11.52 ％ 12.62 ％ 30.11 ％ 31.41 ％ 24.66 ％ 25.91 ％
至 2019 年
12 月 31 日
自 2019 年
８月１日
－ 13.21 ％ － 10.79 ％ 13.83 ％ 17.01 ％ 19.44 ％ 22.76 ％
至 2020 年
７月 31 日
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
サブファンド「 シャープパリティ 」
収益率
ゴールド
円・クラス
円・クラス
自 2018 年
１月１日
－ 27.45 ％ － 30.85 ％
至 2018 年
12 月 31 日
自 2019 年
１月１日
－ 22.23 ％ － 8.41 ％
至 2019 年
12 月 31 日
自 2019 年
８月１日
－ 3.97 ％ 17.01 ％
至 2020 年
７月 31 日
（後略）
（４）販売及び買戻しの実績
以下が「（４）販売及び買戻しの実績」の終わりに追加挿入される。
（自 2019 年８月１日至 2020 年７月 31 日）
サブ 販売受益証券数 買戻受益証券数 発行済受益証券数
クラス
ファンド （口） （口） （口）
21,606 52,947 1,348,615
円・クラス
（ 21,606 ） （ 52,947 ） （ 1,348,615 ）
グリーン
－ 22,139 245,798
米ドル・クラス
（－） （ 22,139 ） （ 245,798 ）
Ａ
－ 170,551 2,045,114
ゴールド円・クラス
（－） （ 170,551 ） （ 2,045,114 ）
216,518 1,188,759 8,666,639
円・クラス
（ 216,518 ） （ 1,188,759 ） （ 8,666,639 ）
－ 597,207 1,890,779
米ドル・クラス
（－） （ 597,207 ） （ 1,890,779 ）
グリーン
3,079,176 425,691 6,956,634
Ｂ
ゴールド円・クラス
（ 3,079,176 ） （ 425,691 ） （ 6,956,634 ）
ゴールド
13,021 － 119,969
（ 13,021 ） （－） （ 119,969 ）
米ドル・クラス
－ 1,042,363 3,323,389
円・クラス
グリーン （－） （ 1,042,363 ） （ 3,323,389 ）
Ｃ － 284,149 1,655,622
米ドル・クラス
（－） （ 284,149 ） （ 1,655,622 ）
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
－ 263,235 1,535,538
円・クラス
（－） （ 263,235 ） （ 1,535,538 ）
－ － 222,195
米ドル・クラス
（－） （－） （ 222,195 ）
3,239 167,432 1,997,481
ゴールド円・クラス
（ 3,239 ） （ 167,432 ） （ 1,997,481 ）
レッド
ゴールド
－ － 556,650
（－） （－） （ 556,650 ）
米ドル・クラス
128,060 156,060 1,733,829
シルバー円・クラス
（ 128,060 ） （ 156,060 ） （ 1,733,829 ）
シルバー － － 4,530,528
（－） （－） （ 236,234 ）
米ドル・クラス
－ 253,272 1,652,688
円・クラス
シャープ （－） （ 253,272 ） （ 1,652,688 ）
パリティ 120,747 210,000 2,921,977
ゴールド円・クラス
（ 120,747 ） （ 210,000 ） （ 2,921,977 ）
（注１） （ ）は、本邦内で行われたものを内数で表している。
（注２）サブファンド「ブルー」円ヘッジ有・クラス及びサブファンド「ブルー」ゴールド円・クラスは、 2020 年１月１日付で、
サブファンド「シャープパリティ」円・クラス及びサブファンド「シャープパリティ」ゴールド円・クラスとそれぞれ名
称が変更された。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
第３ ファンドの経理状況
１ 財務諸表
（１）貸借対照表
以下が「第３ ファンドの経理状況、１ 財務諸表、（１）貸借対照表」の終わりに追加挿入され
る。
１．本書記載のスーパーファンド・ジャパン（以下、「当ファンド」という。）の 2020 年６月 30 日に終了
した６ヶ月に係る和文の中間財務書類は、「特定有価証券の内容等の開示に関する内閣府令」（平成
５年大蔵省令第 22 号）に基づき、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和
52 年大蔵省令第 38 号）第 76 条第４項ただし書の規定を適用して、米国における諸法令及び一般に認め
られた会計原則に準拠して作成された当ファンドの中間財務書類の原文を翻訳したものである。
２．当ファンドの原文の中間財務書類は、独立監査人の監査を受けていない。
３．当ファンドの原文の中間財務書類は、一部米ドルで表示されている。日本文の中間財務書類には、原
文の中間財務書類中の米ドル表示の金額のうち主要なものについて円換算額が併記されている。日本
円への換算には、 2020 年８月 31 日現在における株式会社三菱 UFJ 銀行の対顧客電信売買相場の仲値（１
米ドル＝ 105.36 円）が使用されている。なお、千円未満の金額は四捨五入されている。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
（１）資産及び負債の状況
スーパーファンド・ジャパン－スーパーファンド・グリーンＡジャパン
貸借対照表（未監査）
2020 年及び 2019 年６月 30 日現在
（単位：日本円）
2019 年
注記 2020 年 （修正再表示後）
資産
ファンドの投資（公正価値）
（原価： 247,321,439 円） 310,023,872 271,896,302
ファンドへの投資に関する未収金 1,158,098 1,185,466
現金 405,118 251,205
外貨建て現金（原価： 4,071,315 円） 4,062,702 4,935,885
468,122 470,403
その他の資産
316,117,912 278,739,261
負債
前受申込金 200,000 200,000
未払金及び未払費用 3,4,6 736,101 975,451
55,821 －
未払い買戻金
991,922 1,175,451
315,125,990 277,563,810
純資産
添付の財務諸表注記参照。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
スーパーファンド・ジャパン－スーパーファンド・グリーンＡジャパン
損益計算書（未監査）
2020 年１月１日から 2020 年６月 30 日の期間（及び 2019 年１月１日から 2019 年６月 30 日の期間）
（単位：日本円）
2019 年６月 30 日に
終了した６ヶ月
2020 年６月 30 日に
注記 終了した６ヶ月 （修正再表示後）
収益
－ －
その他の収益
－ －
費用
事務管理報酬 6 658,116 654,128
受託会社報酬 5 456,987 458,746
代行協会員報酬 ▶ 154,302 130,808
管理報酬 3 154,269 130,779
1,049,768 352,929
一般管理費
2,473,442 1,727,390
正味投資損失 (2,473,442) (1,727,390)
投資及び外貨に係る正味実現及び
未実現利益の変動
投資及び外貨に係る正味実現利益（損失） 2,516,622 (1,483,979)
34,558,195 37,304,824
投資及び外貨に係る未実現利益の変動
37,074,817 35,820,845
営業活動から生じた純資産の
34,601,375 34,093,455
正味増加額
添付の財務諸表注記参照。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
スーパーファンド・ジャパン－スーパーファンド・グリーンＡジャパン
純資産変動計算書（未監査）
2020 年１月１日から 2020 年６月 30 日の期間（及び 2019 年１月１日から 2019 年６月 30 日の期間）
（単位：日本円）
2019 年
2020 年 （修正再表示後）
営業活動
正味投資損失 (2,473,442) (1,727,390)
投資及び外貨に係る正味実現利益（損失） 2,516,622 (1,483,979)
34,558,195 37,304,824
投資及び外貨に係る未実現利益の変動
34,601,375 34,093,455
資本取引
円・クラス受益証券の発行に係る収入 600,000 600,000
ゴールド円・クラス受益証券の買戻しに係る支払 (10,137,267) (5,416,166)
円・クラス受益証券の買戻しに係る支払 (1,602,918) (13,432,576)
(1,115,776) (1,252,315)
米ドル・クラス受益証券の買戻しに係る支払
(12,255,961) (19,501,057)
当期純資産増加額 22,345,414 14,592,398
期首純資産残高 292,780,576 262,971,412
315,125,990 277,563,810
期末純資産残高
添付の財務諸表注記参照。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
スーパーファンド・ジャパン－スーパーファンド・グリーンＢジャパン
貸借対照表（未監査）
2020 年及び 2019 年６月 30 日現在
（単位：日本円）
2019 年
注記 2020 年 （修正再表示後）
資産
ファンドの投資（公正価値）
（原価： 1,541,985,856 円） 1,730,809,497 1,286,063,299
ファンドへの投資に関する未収金 1,490,193 24
現金 2,190,000 4,279,236
外貨建て現金（原価： 4,082,288 円） 3,477,139 2,498,139
492,221 475,718
その他の資産
1,738,459,050 1,293,316,416
負債
前受申込金 2,837,580 1,190,000
未払買戻金 648,976 －
2,940,950 1,803,972
未払金及び未払費用 3,4,6
6,427,506 2,993,972
1,732,031,544 1,290,322,444
純資産
添付の財務諸表注記参照。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
スーパーファンド・ジャパン－スーパーファンド・グリーンＢジャパン
損益計算書（未監査）
2020 年１月１日から 2020 年６月 30 日の期間（及び 2019 年１月１日から 2019 年６月 30 日の期間）
（単位：日本円）
2019 年６月 30 日に
終了した６ヶ月
2020 年６月 30 日に
注記 終了した６ヶ月 （修正再表示後）
収益
－ 347,652
その他の収益
－ 347,652
費用
事務管理報酬 6 658,116 654,128
受託会社報酬 5 456,987 458,746
代行協会員報酬 ▶ 750,817 596,765
管理報酬 3 750,763 595,804
支払利息 36,347 －
4,100,680 1,051,337
一般管理費
6,753,710 3,356,780
正味投資損失 (6,753,710) (3,009,128)
投資及び外貨に係る正味実現及び
未実現利益の変動
投資及び外貨に係る正味実現利益（損
失） 9,594,839 (10,052,971)
144,476,221 210,677,125
投資及び外貨に係る未実現利益の変動
154,071,060 200,624,154
147,317,350 197,615,026
営業活動から生じた純資産の正味増加額
添付の財務諸表注記参照。
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スーパーファンド・ジャパン・トレーディング（ケイマン）リミテッド(E23303)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
スーパーファンド・ジャパン－スーパーファンド・グリーンＢジャパン
純資産変動計算書（未監査）
2020 年１月１日から 2020 年６月 30 日の期間（及び 2019 年１月１日から 2019 年６月 30 日の期間）
（単位：日本円）
2019 年
2020 年 （修正再表示後）
営業活動
正味投資損失 (6,753,710) (3,009,128)
投資及び外貨に係る正味実現利益（損失） 9,594,839 (10,052,971)
144,476,221 210,677,125
投資及び外貨に係る未実現利益の変動
147,317,350 197,615,026
資本取引
ゴールド円・クラス受益証券の発行に係る収入 355,370,000 2,940,000
円・クラス受益証券の発行に係る収入 6,700,000 10,900,000
ゴールド円・クラス受益証券の買戻しに係る支払 (12,783,528) (23,265,592)
円・クラス受益証券の買戻しに係る支払 (40,985,103) (15,209,269)
(21,323,920) (17,815,259)
米ドル・クラス受益証券の買戻しに係る支払
286,977,449 (42,450,120)
当期純資産増加額 434,294,799 155,164,906
期首純資産残高 1,297,736,745 1,135,157,538
1,732,031,544 1,290,322,444
期末純資産残高
添付の財務諸表注記参照。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
スーパーファンド・ジャパン－スーパーファンド・グリーンＣジャパン
貸借対照表（未監査）
2020 年６月 30 日現在
（単位：日本円）
2019 年
注記 2020 年 （修正再表示後）
資産
マスターファンドへの投資 399,524,080 473,120,325
マスターファンドからの未収金 992,628 95,058
現金 4,572,822 5,454,179
470,784 472,196
その他の資産
405,560,314 479,141,758
負債
1,006,139 411,561
未払金及び未払費用 3,4,6
1,006,139 411,561
404,554,175 478,730,197
純資産
添付の財務諸表注記参照。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
スーパーファンド・ジャパン－スーパーファンド・グリーンＣジャパン
損益計算書（未監査）
2020 年１月１日から 2020 年６月 30 日の期間
（単位：日本円）
2019 年６月 30 日に
終了した期間
2020 年６月 30 日に
注記 終了した期間 （修正再表示後）
マスターファンドから配分された正味投資損失
受取利息 1,677,569 1,174,267
(18,731,704) (10,276,722)
費用
(17,054,135) (9,102,455)
費用
事務管理報酬 6 532,140 528,916
受託会社報酬 5 456,987 458,746
代行協会員報酬 ▶ 212,142 221,076
管理報酬 3 212,115 221,045
1,227,971 851,651
一般管理費
2,641,355 2,281,434
正味投資損失 (19,695,490) (11,383,889)
サブファンドの外貨に係る実現及び
未実現損失の変動
外貨に係る正味実現損失 (180,221) (253,738)
99,255 (4,264)
外貨に係る未実現利益／（損失）の変動
(80,966) (258,002)
マスターファンドから配分された投資及び
外貨に係る正味実現及び未実現利益
の変動
投資及び外貨に係る正味実現利益 56,414,915 112,658,327
(11,728,846) (15,357,356)
投資及び外貨に係る未実現損失の変動
44,686,069 97,300,971
24,909,613 85,659,080
営業活動から生じた純資産の正味増加額
添付の財務諸表注記参照。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
スーパーファンド・ジャパン－スーパーファンド・グリーンＣジャパン
純資産変動計算書（未監査）
2020 年１月１日から 2020 年６月 30 日の期間
（単位：日本円）
2019 年
2020 年 （修正再表示後）
営業活動
正味投資損失 (19,695,490) (11,383,889)
投資及び外貨に係る正味実現利益 56,234,694 112,404,589
(11,629,591) (15,361,620)
投資及び外貨に係る未実現損失の変動
24,909,613 85,659,080
資本取引
円・クラス受益証券の買戻しに係る支払 (8,074,368) (15,441,576)
(16,695,152) －
米ドル・クラス受益証券の買戻しに係る支払
(24,769,520) (15,441,576)
当期純資産増加額 140,093 70,217,504
期首純資産残高 404,414,082 408,512,693
404,554,175 478,730,197
期末純資産残高
添付の財務諸表注記参照。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
スーパーファンド・ジャパン－スーパーファンド・シャープパリティ（旧称：ブルー・ジャパン）
貸借対照表（未監査）
2020 年及び 2019 年６月 30 日現在
（単位：日本円）
2019 年
注記 2020 年 （修正再表示後）
資産
マスターファンドへの投資 230,183,860 252,641,750
マスターファンドからの未収金 421,042 1,910
現金 100,000 9,360
外貨建て現金（原価： 4,543,241 円） 4,516,500 6,027,959
467,184 471,187
その他の資産
235,688,586 259,152,166
負債
860,006 1,744,832
未払金及び未払費用 3,4,6
860,006 1,744,832
234,828,580 257,407,334
純資産
添付の財務諸表注記参照。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
スーパーファンド・ジャパン－スーパーファンド・シャープパリティ（旧称：ブルー・ジャパン）
損益計算書（未監査）
2020 年１月１日から 2020 年６月 30 日の期間（及び 2019 年１月１日から 2019 年６月 30 日の期間）
（単位：日本円）
2020 年６月 30 日に
終了した期間
2020 年６月 30 日に
注記 終了した期間 （修正再表示後）
マスターファンドから配分された正味投資損失
受取利息 － 202,200
(2,998,160) (8,163,577)
費用
(2,998,160) (7,961,377)
費用
専門家報酬 750,484 －
販売報酬 687,365 －
事務管理報酬 6 537,078 533,821
受託会社報酬 5 456,987 458,746
代行協会員報酬 ▶ 114,562 142,844
管理報酬 3 114,528 142,820
1,102,735 1,251,574
一般管理費
3,763,739 2,529,805
正味投資損失 (6,761,899) (10,491,182)
サブファンドの外貨に係る実現及び
未実現損失の変動
外貨に係る正味実現損失 (108,816) (201,109)
(63,737) (151,213)
外貨に係る未実現損失の変動
(172,553) (352,322)
マスターファンドから配分された投資及び
外貨に係る正味実現及び未実現利益／（損
失）
の変動
投資及び外貨に係る正味実現損失 (12,689,380) (28,118,355)
投資及び外貨に係る未実現利益／
12,971,822 (4,182,460)
（損失）の変動
282,442 (32,300,815)
(6,652,010) (43,144,319)
営業活動から生じた純資産の正味減少額
添付の財務諸表注記参照。
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スーパーファンド・ジャパン－スーパーファンド・シャープパリティ（旧称：ブルー・ジャパン）
純資産変動計算書（未監査）
2020 年１月１日から 2020 年６月 30 日の期間（及び 2019 年１月１日から 2019 年６月 30 日の期間）
（単位：日本円）
2019 年
2020 年 （修正再表示後）
営業活動
正味投資損失 (6,761,899) (10,491,182)
投資及び外貨に係る正味実現損失 (12,798,196) (28,319,464)
12,908,085 (4,333,673)
投資及び外貨に係る未実現利益／（損失）の変動
(6,652,010) (43,144,319)
資本取引
ゴールド円・クラス受益証券の発行に係る収入 100,000 －
ゴールド円・クラス受益証券の買戻しに係る支払 (2,960,800) (18,184,509)
(8,255,061) (4,065,600)
円・クラス受益証券の買戻しに係る支払
(11,115,861) (22,250,109)
当期純資産減少額 (17,767,871) (65,394,428)
期首純資産残高 252,596,451 322,801,762
234,828,580 257,407,334
期末純資産残高
添付の財務諸表注記参照。
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スーパーファンド・ジャパン－スーパーファンド・レッド・ジャパン
貸借対照表（未監査）
2020 年及び 2019 年６月 30 日現在
（単位：米ドル）
2019 年
2020 年 （修正再表示後）
注記 米ドル 千円 米ドル 千円
資産
マスターファンドへの投資 6,855,994 722,348 7,514,102 791,686
マスターファンドからの未収金 17,935 1,890 21,636 2,280
現金 32,198 3,392 47,992 5,056
外貨建て現金（原価： 1,962 米ド
ル） 1,964 207 27,983 2,948
4,451 469 4,548 479
その他の資産
6,912,542 728,305 7,616,261 802,449
負債
前受申込金 927 98 27,816 2,931
20,021 2,109 17,120 1,804
未払金及び未払費用 3,4,6
20,948 2,207 44,936 4,734
6,891,594 726,098 7,571,325 797,715
純資産
添付の財務諸表注記参照。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
スーパーファンド・ジャパン－スーパーファンド・レッド・ジャパン
損益計算書（未監査）
2020 年１月１日から 2020 年６月 30 日の期間（及び 2019 年１月１日から 2019 年６月 30 日の期間）
（単位：米ドル）
2019 年６月 30 日に
終了した６ヶ月
2020 年６月 30 日に
終了した６ヶ月 （修正再表示後）
注記 米ドル 千円 米ドル 千円
マスターファンドから配分された
正味投資損失
受取利息 25,283 2,664 62,914 6,629
(155,574) (16,391) (191,095) (20,134)
費用
(130,291) (13,727) (128,181) (13,505)
費用
事務管理報酬 6 4,968 523 4,851 511
受託会社報酬 5 4,227 445 4,168 439
代行協会員報酬 ▶ 3,441 363 4,112 433
管理報酬 3 3,441 363 4,112 433
25,051 2,639 9,167 966
一般管理費
41,128 4,333 26,410 2,783
正味投資損失 (171,419) (18,061) (154,591) (16,288)
サブファンドの外貨に係る実現及び未実
現損失の変動
外貨に係る正味実現損失 (613) (65) (2,569) (271)
(871) (92) (1,110) (117)
外貨に係る未実現損失の変動
(1,484) (156) (3,679) (388)
マスターファンドから配分された投資及
び外貨に係る正味実現及び未実現利益／
（損失）の変動
投資及び外貨に係る正味実現（損
失）／利益 (259,211) (27,310) 1,803,472 190,014
(138,788) (14,623) (125,026) (13,173)
投資及び外貨に係る未実現損失の変動
(397,999) (41,933) 1,678,446 176,841
営業活動から生じた
(570,902) (60,150) 1,520,176 160,166
純資産の正味（減少）／増加額
添付の財務諸表注記参照。
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純資産変動計算書（未監査）
2020 年１月１日から 2020 年６月 30 日の期間（及び 2019 年１月１日から 2019 年６月 30 日の期間）
（単位：米ドル）
2019 年
2020 年 （修正再表示後）
米ドル 千円 米ドル 千円
営業活動
正味投資損失 (171,419) (18,061) (154,591) (16,288)
投資及び外貨に係る正味実現（損失）／利益 (259,824) (27,375) 1,800,903 189,743
(139,659) (14,714) (126,136) (13,290)
投資及び外貨に係る未実現損失の変動
(570,902) (60,150) 1,520,176 160,166
資本取引
ゴールド円・クラス受益証券の発行に係る収入 1,860 196 － －
円・クラス受益証券の発行に係る収入 － － 31,802 3,351
シルバー円・クラス受益証券の買戻しに係る支
払 － － (47,982) (5,055)
ゴールド円・クラス受益証券の買戻しに係る支
払 (8,523) (898) (59,710) (6,291)
円・クラス受益証券の買戻しに係る支払 (202,951) (21,383) (229,469) (24,177)
シルバー米ドル・クラス受益証券の買戻しに
－ － (2,850,000) (300,276)
係る支払
(209,614) (22,085) (3,155,359) (332,449)
当期純資産減少額 (780,516) (82,235) (1,635,183) (172,283)
期首純資産残高 7,672,110 808,334 9,206,508 969,998
6,891,594 726,098 7,571,325 797,715
期末純資産残高
添付の財務諸表注記参照。
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８．比較財務情報
これらの財務諸表の主要な項目で開示されている比較数値は、より公正な表示を目的として、当期の表
示に準拠するように再分類されている。
９．後発事象
これらの財務諸表を作成するにあたり、経営陣は、当該財務諸表の公表が可能となった 2020 年８月 25 日
までのすべての重要な後発事象を評価し開示した。
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（３）投資有価証券明細表等
＜訂正前＞
② 株式以外の投資有価証券明細表
（ 20 19 年 12 月 31 日現在）
サブファンド 国 公正価額
スーパーファンド・グリーン SPC A の株式 ケイマン
90,788,239 円
（クラスＡ・ジャパン） 諸島
グリーンＡ
スーパーファンド・グリーン・ゴールド SPC A の株
ケイマン
式 197,537,845 円
諸島
（クラス・ジャパン）
スーパーファンド・グリーン SPC B の株式 ケイマン
856,083,180 円
（クラスＢ・ジャパン） 諸島
グリーンＢ
スーパーファンド・グリーン・ゴールド SPC B の株
ケイマン
式 442,670,288 円
諸島
（クラスＢ・ジャパン）
スーパーファンド・グリーン SPC C の株式（クラ ケイマン
グリーンＣ 399,355,099 円
ス・ジャパン） 諸島
1,886,206.54
ケイマン
スーパーファンド・レッドワン SPC の株式（クラ
米ドル
ス・ジャパン・米ドル）
諸島
( 202,823,789 円 )
2,225,488.08
ケイマン
スーパーファンド・レッドワン SPC の株式（クラ
米 ドル
レッド
ス・ジャパン・ゴールド）
諸島
( 239,306,733[ 円 )
3,536,398.46
ケイマン
スーパーファンド・レッドワン SPC の株式（クラ
米ドル
ス・ジャパン・シルバー）
諸島
( 380,268,926 円 )
ケイマン
スーパーファンド・ ブルー SPC の株式（ クラスＢ・
75,641,476 円
ジャパン・円 ）
諸島
（注）
1,408,864.21
ブルー
ケイマン
スーパーファンド・ ブルー SPC の株式（ クラスＢ・
ユーロ
ジャパン・ゴールド ）
諸島
( 167,837,993 円 )
（注）サブファンド「ブルー」は、 2020 年１月１日付で、サブファンド「シャープパリティ」と名称が変更された。
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＜訂正後＞
② 株式以外の投資有価証券明細表
（ 20 20 年 ７ 月 31 日現在）
サブファンド 国 公正価額
スーパーファンド・グリーン SPC A の株式 ケイマン
91,688,981 円
（クラスＡ・ジャパン） 諸島
グリーンＡ
スーパーファンド・グリーン・ゴールド SPC A の株
ケイマン
式 239,019,431 円
諸島
（クラス・ジャパン）
スーパーファンド・グリーン SPC B の株式 ケイマン
882,993,594 円
（クラスＢ・ジャパン） 諸島
グリーンＢ
スーパーファンド・グリーン・ゴールド SPC B の株
ケイマン
式 990,139,297 円
諸島
（クラスＢ・ジャパン）
スーパーファンド・グリーン SPC C の株式 ケイマン
グリーンＣ 424,210,726 円
（クラス・ジャパン） 諸島
1,509,798.70
スーパーファンド・レッドワン SPC の株式 ケイマン
米ドル
（クラス・ジャパン・米ドル） 諸島
( 159,072,391 円 )
2,522,238.37
スーパーファンド・レッドワン SPC の株式 ケイマン
米 ドル
レッド
（クラス・ジャパン・ゴールド） 諸島
( 265,743,035 円 )
4,142,711.71
スーパーファンド・レッドワン SPC の株式 ケイマン
米ドル
（クラス・ジャパン・シルバー） 諸島
( 436,476,106 円 )
スーパーファンド・ SPC の株式
ケイマン
66,481,795 円
（ 分別ポートフォリオ・シャープパリティ・クラス
諸島
Ｂジャパン ）
シャープパリ
（注）
1,530,772.04
スーパーファンド・ SPC の株式
ティ
ケイマン
ユーロ
（ 分別ポートフォリオ・シャープパリティ・クラス
諸島
Ｂジャパン ）
( 192,065,968 円 )
（注）サブファンド「ブルー」は、 2020 年１月１日付で、サブファンド「シャープパリティ」と名称が変更された。
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２ ファンドの現況
純資産額計算書
＜訂正前＞
（ 2020 年 ３ 月 31 日現在）
Ⅰ 資産総額（円） 302,449,296
Ⅱ 負債総額（円） 639,309
グリーンＡ Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）（円） 301,809,987
Ⅳ 発行済数量 3,729,254
Ⅴ １単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）（円） 80.93
Ⅰ 資産総額（円） 1,468,053,348
Ⅱ 負債総額（円） 50,097,253
グリーンＢ Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）（円） 1,417,956,095
Ⅳ 発行済数量 15,507,120
Ⅴ １単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）（円） 91.44
Ⅰ 資産総額（円） 434,532,598
Ⅱ 負債総額（円） 879,579
グリーンＣ Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）（円） 433,653,019
Ⅳ 発行済数量 5,204,993
Ⅴ １単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）（円） 83.31
6,127,013
Ⅰ 資産総額（米ドル）
( 658,837,708 円 )
17,712
Ⅱ 負債総額（米ドル）
( 1,904,571 円 )
レッド 6,109,301
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）（米ドル）
( 656,933,137 円 )
Ⅳ 発行済数量 10,826,217
0.56
Ⅴ １単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）（米ドル）
( 60.22 円 )
Ⅰ 資産総額（円） 205,899,625
Ⅱ 負債総額（円） 875,837
（注
シャープパリティ
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）（円） 205,023,788
２）
Ⅳ 発行済数量 4,577,600
Ⅴ １単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）（円） 44.79
（後略）
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スーパーファンド・ジャパン・トレーディング（ケイマン）リミテッド(E23303)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
＜訂正後＞
（ 2020 年 ７ 月 31 日現在）
Ⅰ 資産総額（円） 335,817,644
Ⅱ 負債総額（円） 381,126
グリーンＡ Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）（円） 335,436,518
Ⅳ 発行済数量 3,639,527
Ⅴ １単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）（円） 92.16
Ⅰ 資産総額（円） 1,939,978,921
Ⅱ 負債総額（円） 64,347,888
グリーンＢ Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）（円） 1,875,631,033
Ⅳ 発行済数量 17,634,021
Ⅴ １単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）（円） 106.36
Ⅰ 資産総額（円） 429,111,681
Ⅱ 負債総額（円） 316,193
グリーンＣ Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）（円） 428,795,488
Ⅳ 発行済数量 4,979,011
Ⅴ １単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）（円） 86.12
8,211,324
Ⅰ 資産総額（米ドル）
( 865,145,097 円 )
7,953
Ⅱ 負債総額（米ドル）
( 837,928 円 )
レッド 8,203,371
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）（米ドル）
( 864,307,169 円 )
Ⅳ 発行済数量 10,576,221
0.78
Ⅴ １単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）（米ドル）
( 82.18 円 )
Ⅰ 資産総額（円） 263,271,319
Ⅱ 負債総額（円） 357,693
（注
シャープパリティ
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）（円） 262,913,626
２）
Ⅳ 発行済数量 4,574,665
Ⅴ １単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）（円） 57.47
（後略）
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
第三部 特別情報
第１ 管理会社の概況
２ 事業の内容及び営業の概況
＜訂正前＞
（前略）
種 類 純資産額合計（通貨別）
設 立 国
名 称
（基本的性格） （ 2020 年 ３ 月 31 日現在）
2,347,917,353 円
スーパーファンド・ジャパン
適用免除、有限責任オープ
ケイマン諸島
6,218,661.98 米ドル
ン・エンド型投資信託
（当ファンド）
（約 668,692,723 円）
＜訂正後＞
（前略）
種 類 純資産額合計（通貨別）
設 立 国
名 称
（基本的性格） （ 2020 年 ７ 月 31 日現在）
2,980,305,093 円
スーパーファンド・ジャパン
適用免除、有限責任オープ
ケイマン諸島
7,482,836.58 米ドル
ン・エンド型投資信託
（当ファンド）
（約 788,391,662 円）
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
３ 管理会社の経理状況
（１）貸借対照表
以下が「３ 管理会社の経理状況、（１）貸借対照表」の終わりに追加挿入される。
１．スーパーファンド・ジャパン・トレーディング（ケイマン）リミテッド（以下、「管理会社」とい
う。）の 2020 年６月 30 日に終了した６ヶ月に係る日本文の中間財務書類は、米国において一般に公正妥
当と認められる会計原則に準拠して作成された管理会社の原文の中間財務書類を、「特定有価証券の内
容等の開示に関する内閣府令」（平成５年大蔵省令第 22 号）に基づき、「中間財務諸表等の用語、様式
及び作成方法に関する規則」（昭和 52 年大蔵省令第 38 号）第 76 条第４項ただし書の規定を適用して翻訳
したものである。
２．管理会社の原文の中間財務書類は、独立監査人の監査を受けていない。
３．管理会社の原文の中間財務書類は、米ドルで表示されている。日本文の中間財務書類には、原文の中間
財務書類中の米ドル表示の金額のうち主要なものについて円換算額が併記されている。日本円への換算
には、 2020 年８月 31 日現在における株式会社三菱 UFJ 銀行の対顧客電信売買相場の仲値（１米ドル＝
105.36 円）が使用されている。なお、千円未満の金額は四捨五入されている。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
（１）資産及び負債の状況
スーパーファンド・ジャパン・トレーディング（ケイマン）リミテッド
貸借対照表（未監査）
2020 年６月 30 日現在
（単位：米ドル）
2020 年６月 30 日 2019 年 12 月 31 日
注記 米ドル 千円 米ドル 千円
資産
現金 458,916 48,351 465,818 49,079
未収管理報酬 ▶ 7,577 798 7,059 744
368 39 － －
立替費用
466,861 49,188 472,877 49,822
資産合計
負債
未払財務諸表作成費 － － 3,181 335
未払専門家報酬 7,231 76 4,805 506
1,826 192 9,567 1,008
その他未払専門家報酬
9,057 954 17,553 1,849
負債合計
株主持分
株式資本 3 1 0 1 0
資本剰余金 3 420,786 44,334 420,786 44,334
37,017 3,900 34,537 3,639
利益剰余金
457,804 48,234 455,324 47,973
466,861 49,188 472,877 49,822
負債合計及び株主持分
添付の財務諸表注記参照。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
スーパーファンド・ジャパン・トレーディング（ケイマン）リミテッド
損益計算書（未監査）
2020 年６月 30 日に終了した６ヶ月
（単位：米ドル）
2020 年６月 30 日 2019 年６月 30 日
注記 米ドル 千円 米ドル 千円
収益
管理報酬 ▶ 14,830 1,562 14,065 1,482
2,916 307 7,964 839
正味為替益
17,746 1,870 22,029 2,321
費用
取締役報酬及び費用 5 7,500 790 15,000 1,580
財務諸表作成費 3,369 355 3,000 316
専門家報酬 2,426 256 2,380 251
その他専門家報酬及び費用 823 87 260 27
弁護士報酬 － － 576 61
銀行手数料 10 1 － －
1,138 120 451 48
その他の費用
15,266 1,608 21,667 2,283
2,480 261 362 38
当期純利益
添付の財務諸表注記参照。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
スーパーファンド・ジャパン・トレーディング（ケイマン）リミテッド
株主持分変動表（未監査）
2020 年６月 30 日に終了した６ヶ月
（単位：米ドル）
株式数 株式資本 資本剰余金 利益剰余金 合計
米ドル 米ドル 米ドル 米ドル
2020 年１月１日現在残高 1 1 420,786 34,537 455,324
－ － － 2,480 2,480
当期純利益
1 1 420,786 37,017 457,804
2020 年６月 30 日現在残高
株式数 株式資本 資本剰余金 利益剰余金 合計
千円 千円 千円 千円
2020 年１月１日現在残高 1 0 44,334 3,639 47,973
－ － － 261 261
当期純利益
1 0 44,334 3,900 48,234
2020 年６月 30 日現在残高
株式数 株式資本 資本剰余金 利益剰余金 合計
米ドル 米ドル 米ドル 米ドル
2019 年１月１日現在残高 1 1 420,786 47,380 468,167
－ － － 362 362
当期純利益
1 1 420,786 47,742 468,529
2019 年６月 30 日現在残高
株式数 株式資本 資本剰余金 利益剰余金 合計
千円 千円 千円 千円
2019 年１月１日現在残高 1 0 44,334 4,992 49,326
－ － － 38 38
当期純利益
1 0 44,334 5,030 49,364
2019 年６月 30 日現在残高
添付の財務諸表注記参照。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
スーパーファンド・ジャパン・トレーディング（ケイマン）リミテッド
キャッシュ・フロー表（未監査）
2020 年６月 30 日に終了した６ヶ月
（単位：米ドル）
2020 年６月 30 日 2019 年６月 30 日
米ドル 千円 米ドル 千円
営業活動によるキャッシュ・フロー
当期純益 2,480 261 362 38
現金営業活動における当期純利益の調整：
未収管理報酬の（増加）／減少 (518) (55) 490 52
売掛金及び前払金の（増加）／減少 (368) (39) 250 26
(8,496) (895) (6,300) (664)
未払金及び未払費用の（減少）
営業活動によって使用された
(6,902) (727) (5,198) (548)
正味現金収支
当期中の現金の純減少 (6,902) (727) (5,198) (548)
465,818 49,079 483,705 50,963
期首現金残高
458,916 48,351 478,507 50,415
期末現金残高
添付の財務諸表注記参照。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
財務諸表注記
2020 年６月 30 日
（単位：米ドル）
１．会社設立及び基礎情報
スーパーファンド・ジャパン・トレーディング（ケイマン）リミテッド（以下「当社」という。）は、
2004 年 10 月８日にケイマン諸島の会社法に基づいて適用免除有限会社として設立され、 2006 年１月１日に
開業した。
当社の主な活 動は、スーパーファンド・ジャパン（以下「当信託」という。）に対して投資運用サービ
スを提供することである。 2018 年には、当社は 2018 年７月１日に運用を停止したスーパーファンド・グ
リーン・ジャパンにも投資運用サービスを提供していた。スーパーファンド・ジャパンは、 2017 年 12 月 31
日に、スーパーファンド・ブルー・ジャパン、スーパーファンド・グリーン・ワン・ジャパン、スーパー
ファンド・レッド・ジャパンをスーパーファンド・グリーン・ゴールド・ジャパンへと統合した成果であ
る。 2018 年１月１日付けで、スーパーファンド・グリーン・ゴールド・ジャパンはスーパーファンド・
ジャパンへと名称を変更された。また、 2020 年１月２日付でスーパーファンド・ジャパン・サブファン
ド・ブルーはスーパーファンド・ジャパン・サブファンド・シャープパリティへ名称が変更された。
当社は本信託の投資運用会社を務め、代行協会員契約に従って、スーパーファンド・ジャパン株式会社
を日本における当信託の代行協会員として選任している。代行協会員は、１口当たり純資産価額を公表
し、日本証券業協会に財務諸表を提出する責任がある。スーパーファンド・ジャパン株式会社は、当信託
の販売売会社としての業務も行っている。当社及び当信託の年次監査済財務諸表は、日本における開示義
務の一環として有価証券報告書及び有価証券届出書に含まれており、関東財務局に提出されている。
２．重要な会計方針
（ａ）準拠基準
当該財務諸表は、米国で一般に公正妥当と認められる会計原則（以下、「 US GAAP 」という。）に従っ
て作成されている。
（ｂ）外貨換算
当社の財務諸表は米ドル建てで表示している。外貨建て取引は、取引日現在の為替レートで換算され
る。期末日現在のすべての外貨建て資産及び負債は、同日の為替レートで米ドル（ $ ）に換算される。換
算より生じる為替換算差額は損益計算書において認識される。
（ｃ）見積りの使用
US GAAP に準拠した財務諸表の作成にあたって、経営陣は財務諸表日現在の資産及び負債の報告額並び
に偶発資産及び負債の開示、並びに当期中の収益及び費用の報告額に影響を及ぼす見積り及び仮定を行
うことが求められている。実際の結果は、それらの見積額とは異なる可能性がある。公正価値は特定時
点において市況及び金融商品の情報に基づき見積られる。これらの見積りは本来主観的なものであり、
不確実性及び重要な判断を伴うため、正確に算出することはできない。仮定の変更は見積りに重要な影
響を与える場合がある。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
（ｄ）現金
現金は銀行預金で構成されており、全額が、満期まで３ヶ月以内で流動性が高いとみなされている。
（ｅ）未収管理報酬
未収管理報酬は投資管理会社としてのサービス提供先である信託に対して請求した管理報酬である。
当社の方針では一般貸倒引当金を設定していないが、すべての未収金は 12 ヶ月経過後に回収不能とみ
なされ償却される。
（ｆ）収益及び費用
収益及び費用は発生基準で計上される。
（ｇ）法人税等
ケイマン諸島では収益又は利益に対して課税されることはなく、仮に課税された場合でも 2024 年 10 月
26 日まで現地の収益、利益及び資本等に係る税金の適用を免除する旨の合意をケイマン諸島の総督から
受け取っている。よって、法人税等に関する引当金は当該財務諸表に含まれていない。
（ｈ）運用資産
運用中の信託の各サブファンドの資産及び負債は当社の資産又は負債ではないため、当該財務諸表に
は表示されていない。
３．株式資本
2020 年６月 30 日 2019 年６月 30 日
米ドル 米ドル
授権済：
351,212 351,212
各１円の償還可能参加型議決権付株式 50,000,000 株
発行済及び全額払込済：
１円の償還可能参加型議決権付株式１株 1 1
420,786 420,786
資本剰余金
４．管理報酬
当社は信託の各サブファンドの純資産の 0.10 ％（年率）の管理報酬を、各サブファンドによって、半年
ごと、四半期ごと又は月ごとに後払いで受領している。管理報酬は、独立第三者間条件での交渉に基づき
設定されたものではない。
2020 年６月 30 日に終了した６ヶ月において、当社は信託から 14,830 米ドル（ 2019 年６月 30 日： 14,065 米
ドル）の管理報酬を稼得しており、そのうち 7,577 米ドル（ 2019 年 12 月 31 日： 7,059 米ドル）が同日現在未
払となっている。
５．関連当事者間取引
当社は信託の投資運用活動に関して一定の支配力及び重要な影響力を有することから、信託の関連当事
者とみなされる。
2020 年６月 30 日に終了した６ヶ月において、取締役は当社から 7,500 米ドル（ 2019 年６月 30 日： 15,000
米ドル）の報酬及び費用を稼得しており、同日現在、未払となっている金額はない（ 2019 年：なし）。
６．金融商品の公正価値
金融資産及び負債は満期までの期間が比較的短いため、その帳簿価額は公正価値に近似している。
７．金融商品及び関連リスク
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
信用リスク
信用リスクとは、取引相手がその義務の条件に従い当社に対して義務を履行できなかった場合に当社が
被る可能性のある損失のことである。金融資産は、潜在的に当社を信用リスクにさらす可能性のある資産
であり、主に現金及び現金同等物、並びに未収管理報酬で構成される。信用リスクの最大エクスポー
ジャーは、かかる金融資産の帳簿価額に等しい。当社が現金残高を信用のある金融機関に預け、また未収
管理報酬はその性質上短期であることから、現金及び現金同等物、並びに未収管理報酬に係る信用リスク
は低いとみなされる。
通貨リスク
当社は、米ドルの他の通貨に対する換算レートが、米ドル以外の通貨建ての当社の資産及び負債の報告
数値に不利な影響を及ぼす形で変動する可能性があるリスクにさらされている。
８．後発事象
これらの財務諸表を作成するにあたり、経営陣は、当該財務諸表の公表が可能となった 2020 年９月 23 日
までのすべての重要な後発事象を評価し、開示した。
以下に挙げた事象以外に、当社の財務諸表に係る調整若しくは開示を要する重要な事象は生じていない
と経営陣は判断している。
ウルフ・メデック氏は 2020 年９月 30 日付で当社の取締役を辞任し、テニソン・ブリッグス氏が後任とな
る。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
第３ 投資信託制度の概要
＜訂正前＞
（前略）
１ ユニット・トラスト及びミューチュアル・ファンドの一般規制
（中略）
当ファンドは、ミューチュアル・ファンド法第４項 （１）（ｂ） に定める「ミューチュアル・ファン
ド」の定義に該当しないため、同法上の「ミューチュアル・ファンド」として登録されていない。
（後略）
＜訂正後＞
（前略）
１ ユニット・トラスト及びミューチュアル・ファンドの一般規制
（中略）
当ファンドは、ミューチュアル・ファンド法第４項に定める「ミューチュアル・ファンド」の定義に
該当しないため、同法上の「ミューチュアル・ファンド」として登録されていない。
（後略）
以上
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