ティー・ロウ・プライス　米国成長株式ファンド 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

                                                           EDINET提出書類
                                            ティー・ロウ・プライス・ジャパン株式会社(E33958)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】
      【提出書類】                        有価証券届出書の訂正届出書

      【提出先】                        関東財務局長殿

      【提出日】                        2020年９月25日

      【発行者名】                        ティー・ロウ・プライス・ジャパン株式会社

      【代表者の役職氏名】                        代表取締役　本田　直之

      【本店の所在の場所】                        東京都千代田区丸の内一丁目９番２号

      【事務連絡者氏名】                        法務部　高木　潔子

      【電話番号】                        03-6758-3840

      【届出の対象とした募集（売出）内国投資                        ティー・ロウ・プライス              米国成長株式ファンド

        信託受益証券に係るファンドの名称】
      【届出の対象とした募集（売出）内国投資                        (1)当初申込期間（2019年12月２日から2019年12月26日

        信託受益証券の金額】                         まで）
                                5,000億円を上限とします。
                               (2)継続申込期間（2019年12月27日から2021年２月15日
                                まで）
                                １兆円を上限とします。
      【縦覧に供する場所】                        該当事項はありません。

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     １【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
      半期報告書を提出いたしましたので、2019年11月15日付をもって提出した有価証券届出書（以下「原届出
      書」といいます。）の関係情報を新たな情報に訂正するため、また、記載の一部に訂正事項がありますの

      でこれを訂正するため、本訂正届出書を提出するものです。

     ２【訂正の内容】

      原届出書の下記の記載事項につきましては内容を更新・訂正いたします。
         第二部　ファンド情報　第１　ファンドの状況　５　運用状況

      なお、原届出書の「第二部　ファンド情報　第３　ファンドの経理状況」において「１　財務諸表」につ

      きましては「中間財務諸表」が追加され、「２　ファンドの現況」につきましては内容を更新・訂正いた

      します。

      また、それ以外の訂正事項につきましては、＜訂正前＞および＜訂正後＞に記載している下線部＿は訂正

      部分を示し、＜更新後＞の記載事項は原届出書の更新後の内容を示します。

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     第二部【ファンド情報】
     第１【ファンドの状況】

      １【ファンドの性格】

      （１）【ファンドの目的及び基本的性格】

     ＜訂正前＞
                              （前略）

         ＜運用プロセス＞

          ■  当ファンドは、企業利益とキャッシュフローにおいて長期的な成長が期待できる銘柄の発掘を
           めざします。
          ■  こうした成長を「持続成長」「循環成長」「特殊な成長」の3つの視点からとらえ、全体での安
           定した運用実績の実現を追求します。
                              （中略）
         ＜ご参考＞ティー・ロウ・プライスについて

          ティー・ロウ・プライス・ジャパン株式会社は、米国メリーランド州ボルティモアに本拠を置く
          ティー・ロウ・プライス・グループの日本拠点です。
          ティー・ロウ・プライスは、1937年の創業以来、80年以上の運用の歴史を有する独立系大手資産運

          用会社であり、その持ち株会社は米国主要株式指数S&P500に採用されている上場企業です。
          徹底したリサーチによるファンダメンタル調査を重視し、豊富な商品ラインナップとグローバルな

          運用力を世界の投資家のみなさまに提供しています。
          グループ資産残高：          １兆1,250億      米ドル（     2019年６月末       現在）

        ④信託金の限度額

         信託金限度額は、１兆円です。委託会社は、受託会社と合意のうえ、信託金限度額を変更することが
         できます。
     ＜訂正後＞

                              （前略）

         ＜運用プロセス＞

          当ファンドの運用は、ティー・ロウ・プライスの「米国成長株式運用チーム」が担当します。

          ■  当ファンドは、企業利益とキャッシュフローにおいて長期的な成長が期待できる銘柄の発掘を

           めざします。

          ■  こうした成長を「持続成長」「循環成長」「特殊な成長」の3つの視点からとらえ、全体での安

           定した運用実績の実現を追求します。

                              （中略）
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         ＜ご参考＞ティー・ロウ・プライスについて
          ティー・ロウ・プライス・ジャパン株式会社は、米国メリーランド州ボルティモアに本拠を置く
          ティー・ロウ・プライス・グループの日本拠点です。
          ティー・ロウ・プライスは、1937年の創業以来、80年以上の運用の歴史を有する独立系大手資産運

          用会社であり、その持ち株会社は米国主要株式指数S&P500に採用されている上場企業です。
          徹底したリサーチによるファンダメンタル調査を重視し、豊富な商品ラインナップとグローバルな

          運用力を世界の投資家のみなさまに提供しています。
          グループ資産残高：          １兆2,200億      米ドル（     2020年６月末       現在）

        ④信託金の限度額

         信託金限度額は、１兆円です。委託会社は、受託会社と合意のうえ、信託金限度額を変更することが
         できます。
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      （２）【ファンドの沿革】
     ＜訂正前＞
        2018年11月２日　　　            マザーファンドの信託契約締結、運用開始

        2019年12月27日　　　            当ファンドの信託契約締結、運用開始　                     （予定）
     ＜訂正後＞

        2018年11月２日　　　            マザーファンドの信託契約締結、運用開始

        2019年12月27日　　　            当ファンドの信託契約締結、運用開始
      （３）【ファンドの仕組み】

     ＜訂正前＞
        ①ファンドの仕組み
                              （中略）
     *１  投資信託の販売にあたって、委託会社と販売会社の間で締結した契約。販売会社が行う募集の取扱い、












       収益分配金・償還金の支払い、解約請求の受付の業務範囲の取決めの内容等が含まれています。
     *２  投資信託の設定および運営について、委託会社と受託会社との間で締結した契約。運用の基本方針、投
       資対象、投資制限、信託報酬、受益者の権利、募集方法の取決めの内容等が含まれています。
     *３  投資顧問会社に運用の指図に関する権限を委託するにあたり、委託会社と投資顧問会社の間で締結した
       契約。委託する運用についての業務内容、報酬の取り決めの内容等が含まれています。
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                              （後略）

     ＜訂正後＞

        ①ファンドの仕組み
                              （中略）
     *１  投資信託の販売にあたって、委託会社と販売会社の間で締結した契約。販売会社が行う募集の取扱い、











       収益分配金・       一部解約金・       償還金の支払い、解約請求の受付の業務範囲の取決めの内容等が含まれてい
       ます。
     *２  投資信託の設定および運営について、委託会社と受託会社との間で締結した契約。運用の基本方針、投
       資対象、投資制限、信託報酬、受益者の権利、募集方法の取決めの内容等が含まれています。
     *３  投資顧問会社に運用の指図に関する権限を委託するにあたり、委託会社と投資顧問会社の間で締結した
       契約。委託する運用についての業務内容、報酬の取り決めの内容等が含まれています。
                              （後略）

      ２【投資方針】

      （３）【運用体制】

     ＜訂正前＞
        当ファンドの運用体制は以下の通りです。
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        ＜組織および社内規則等＞
        当ファンドは「ティー・ロウ・プライス                     米国成長株式マザーファンド」を通じて投資を行います。マ
        ザーファンドの運用は、以下のティー・ロウ・プライスのグループ会社に委託します。

        ティー・ロウ・プライス・アソシエイツ、インク（所在地：米国）

        ティー・ロウ・プライス・インターナショナル・リミテッド（所在地：英国）
        ティー・ロウ・プライス・香港・リミテッド
        ティー・ロウ・プライス・シンガポール・プライベート・リミテッド
        ティー・ロウ・プライス・オーストラリア・リミテッド
                              （中略）

     ＜訂正後＞






        当ファンドの運用体制は以下の通りです。
        ＜組織および社内規則等＞

        当ファンドの運用は、ティー・ロウ・プライスの「米国成長株式運用チーム」が担当します。

        当ファンドは「ティー・ロウ・プライス                     米国成長株式マザーファンド」を通じて投資を行います。マ

        ザーファンドの運用は、以下のティー・ロウ・プライスのグループ会社に委託します。

        ティー・ロウ・プライス・アソシエイツ、インク（所在地：米国）

        ティー・ロウ・プライス・インターナショナル・リミテッド（所在地：英国）
        ティー・ロウ・プライス・香港・リミテッド
        ティー・ロウ・プライス・シンガポール・プライベート・リミテッド
        ティー・ロウ・プライス・オーストラリア・リミテッド
                              （中略）

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      ３【投資リスク】






     ＜訂正前＞
      （１）    ファンドのリスク
       ■基準価額の変動要因

                              （中略）

        ＜株価変動リスク＞

         当ファンドは、実質的に米国の株式を主要な投資対象としますので、その基準価額は、株式（米国預

         託証券（ADR）等を含みます。）の値動きにより大きく変動することがあります。
         株価は、発行企業の業績、市場での需給関係、政治・経済情勢等の影響を受けて、ときには大きく変
         動します。発行企業が経営不安や倒産等に陥った場合には、投資資金が回収できなくなることもあり
         ます。
                              （中略）

      （３）    参考情報

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     ＜訂正後＞


















      （１）    ファンドのリスク
       ■基準価額の変動要因

                              （中略）

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        ＜株価変動リスク＞
         当ファンドは、実質的に米国の株式を主要な投資対象としますので、その基準価額は、株式（米国預
         託証券（ADR）等を含みます。）の値動きにより大きく変動することがあります。
         株価は、発行企業の業績、市場での需給関係、政治・経済                              ・社会   情勢等の影響を受けて、ときには大
         きく変動します。発行企業が経営不安や倒産等に陥った場合には、投資資金が回収できなくなること
         もあります。
                              （中略）

      （３）    参考情報

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      ４【手数料等及び税金】
      （５）【課税上の取扱い】

     ＜訂正前＞
       日本の居住者（法人を含みます。）である受益者に対する課税については、以下の取扱いとなります。
                              （中略）
       ③課税の取扱いについて

         以下の内容は本書提出日現在施行の税法に基づくものであり、税法が改正された場合等には内容が変
         更されることがあります。
         1）個人の受益者に対する課税
          (a)収益分配金の取扱い
          収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、原則として20.315％（所得税15.315％
          および    地方税５％）の税率による源泉徴収が行われ、申告不要制度が適用されます。なお、確定
          申告を行い、       総合課税または申告分離課税を選択することもできます。収益分配金のうち、所得

          税法上課税対象となるのは普通分配金のみであり、元本払戻金（特別分配金）は課税されませ

          ん。また、配当控除の適用はありません。
           ※ 2020年１月１日以降の分配時において、                     外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金
           が上記と異なる場合があります。
          (b)一部解約金、償還金の取扱い

          一部解約時および償還時の差益については譲渡所得となり、原則として20.315％（所得税
          15.315％および地方税５％）の税率による申告分離課税が適用されます。なお、特定口座におい
          て「源泉徴収あり」を選択した場合には、20.315％（所得税15.315％および地方税５％）の税率
          による源泉徴収が行われます。
          公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度の適用対象です。少額投資非課税制度「愛称：

          NISA（ニーサ）」をご利用の場合、毎年、年間120万円の範囲で新たに購入した公募株式投資信託
          等から生じる配当所得および譲渡所得が最長５年間非課税となります。ご利用になれるのは、満
          20歳以上の方で、販売会社で非課税口座を開設する等、一定の条件に該当する方となります。                                                 ま
          た、20歳未満の方を対象とした「ジュニア                      NISA」をご利用の場合、毎年、年間80万円の範囲で新

          たに購入した公募株式投資信託等から生じる配当所得および譲渡所得が最長５年間非課税となり

          ます（ただし、対象者が18歳になるまでは払出し制限があります。）。くわしくは、販売会社に
          お問い合わせください。
                              （後略）

     ＜訂正後＞

       日本の居住者（法人を含みます。）である受益者に対する課税については、以下の取扱いとなります。
                              （中略）
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       ③課税の取扱いについて

         以下の内容は本書提出日現在施行の税法に基づくものであり、税法が改正された場合等には内容が変
         更されることがあります。
         1）個人の受益者に対する課税
          (a)収益分配金の取扱い
          収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、原則として20.315％（所得税15.315％
          および    地方税５％）の税率による源泉徴収が行われ、申告不要制度が適用されます。なお、確定
          申告を行い、       総合課税または申告分離課税を選択することもできます。収益分配金のうち、所得

          税法上課税対象となるのは普通分配金のみであり、元本払戻金（特別分配金）は課税されませ

          ん。また、配当控除の適用はありません。
           ※外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。
          (b)一部解約金、償還金の取扱い

          一部解約時および償還時の差益については譲渡所得となり、原則として20.315％（所得税
          15.315％および地方税５％）の税率による申告分離課税が適用されます。なお、特定口座におい
          て「源泉徴収あり」を選択した場合には、20.315％（所得税15.315％および地方税５％）の税率
          による源泉徴収が行われます。
          公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度の適用対象です。少額投資非課税制度「愛称：

          NISA（ニーサ）」をご利用の場合、毎年、年間120万円の範囲で新たに購入した公募株式投資信託
          等から生じる配当所得および譲渡所得が最長５年間非課税となります。ご利用になれるのは、満
          20歳以上の方で、販売会社で非課税口座を開設する等、一定の条件に該当する方となります。                                                 ま
          た、20歳未満の方を対象とした                未成年者少額投資非課税制度               「ジュニア      NISA」をご利用の場合、

          毎年、年間80万円の範囲で新たに購入した公募株式投資信託等から生じる配当所得および譲渡所

          得が最長５年間非課税となります（ただし、対象者が18歳になるまでは払出し制限がありま
          す。）。くわしくは、販売会社にお問い合わせください。
                              （後略）

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      ５【運用状況】
     ※原届出書の第二部　ファンド情報　第１　ファンドの状況　５　運用状況につきましては、以下の内
      容に更新・訂正されます。
     ＜更新・訂正後＞

     以下の運用状況は2020年6月30日現在です。

     投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。

      （１）【投資状況】

              資産の種類                 国／地域          時価合計（円）            投資比率（％）
     親投資信託受益証券                       日本                330,736,405,852              100.02
     現金・預金・その他の資産(負債控除後)                       ―                 △53,776,890            △0.02
                 合計(純資産総額)                           330,682,628,962              100.00
     参考情報

     ＜ティー・ロウ・プライス　米国成長株式マザーファンド＞
              資産の種類                 国／地域          時価合計（円）            投資比率（％）

                            アメリカ
                                           281,067,443,396              84.95
     株式
                            カナダ                  867,053,483             0.26
                            オランダ
                                            7,174,476,813              2.17
                            ルクセンブルク                 3,467,877,557              1.05
                            アイルランド
                                            1,867,114,746              0.56
                            スイス                 6,689,711,853              2.02
                            ケイマン
                                            15,081,366,691              4.56
                            バミューダ                 3,169,899,341              0.96
                            ジャージー
                                            1,717,045,309              0.52
                               小計            321,101,989,189              97.05
     現金・預金・その他の資産(負債控除後)                       ―                9,753,326,584              2.95
                 合計(純資産総額)                           330,855,315,773              100.00
     その他の資産の投資状況
        資産の種類         建別        国／地域            時価合計（円）             投資比率（％）
                 買建    ―                      43,567,436                0.01
     為替予約取引
                 売建    ―                     206,339,010                △0.06
     (注)為替予約取引は、わが国における対顧客先物相場の仲値で評価しています。
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      （２）【投資資産】
        ①【投資有価証券の主要銘柄】

     イ.評価額上位銘柄明細
                                  帳簿価額      帳簿価額       評価額      評価額     投資
     順                       数量又は
                                   単価      金額      単価      金額     比率
      国／地域     種類        銘柄名
     位                       額面総額
                                   (円)      (円)      (円)      (円)     (％)
       日本   親投資信託     ティー・ロウ・プライス　米
     1                     261,617,153,815         1.1817   309,158,433,178         1.2642   330,736,405,852       100.02
           受益証券    国成長株式マザーファンド
     ロ.種類別投資比率

                  種類

                                       投資比率（％）
               親投資信託受益証券                                  100.02
                  合計
                                                 100.02
     参考情報

     ＜ティー・ロウ・プライス　米国成長株式マザーファンド＞
     イ.評価額上位銘柄明細
                                  帳簿価額      帳簿価額       評価額      評価額     投資
     順                        数量又は
                                   単価      金額      単価      金額    比率
       国／地域     種類      銘柄名       業種
     位                        額面総額
                                   (円)      (円)      (円)      (円)    (％)
       アメリカ     株式            一般消費財・
     1         AMAZON.COM     INC           101,108     215,363.64     21,774,986,994        288,784.14     29,198,386,948      8.83
                       サービス
       アメリカ     株式            情報技術
     2         MICROSOFT    CORP           1,097,194      17,732.30    19,455,783,424        21,379.92    23,457,926,089      7.09
       アメリカ     株式            情報技術
     3         APPLE   INC             424,929     31,856.56    13,536,777,544        38,978.17    16,562,957,859      5.01
       アメリカ     株式            コミュニケー
     ▶         FACEBOOK    INC-CLASS    A        684,426     22,048.14    15,090,320,284        23,771.75    16,270,006,229      4.92
                       ション・サー
                       ビス
       アメリカ     株式   VISA  INC-CLASS    A  情報技術
     5                         517,451     20,476.92    10,595,806,964        20,619.28    10,669,467,676      3.22
              SHARES
       アメリカ     株式            コミュニケー
     6         ALPHABET    INC-CL   A          63,936    147,064.52     9,402,717,640       150,531.09     9,624,356,141      2.91
                       ション・サー
                       ビス
       アメリカ     株式            情報技術
     7         MASTERCARD     INC  - A         304,354     32,105.44     9,771,419,877        31,560.27     9,605,496,911      2.90
       ケイマン     株式   ALIBABA   GROUP     一般消費財・
     8                         387,210     22,895.63     8,865,418,249        23,166.25     8,970,205,521      2.71
                       サービス
              HOLDING-SP     ADR
       アメリカ     株式            コミュニケー
     9         NETFLIX   INC             170,540     37,809.19     6,447,980,661        48,185.63     8,217,578,636      2.48
                       ション・サー
                       ビス
       アメリカ     株式            コミュニケー
     10         ALPHABET    INC-CL   C          54,674    147,199.77     8,048,000,498       150,294.06     8,217,177,863      2.48
                       ション・サー
                       ビス
       アメリカ     株式            情報技術
     11         SALESFORCE.COM      INC          337,956     18,360.57     6,205,067,320        19,751.97     6,675,298,193      2.02
       アメリカ     株式   UNITEDHEALTH      GROUP   ヘルスケア
     12                         207,609     30,865.50     6,407,957,310        31,218.74     6,481,291,891      1.96
              INC
       アメリカ     株式   FIDELITY    NATIONAL     情報技術
     13                         431,134     14,728.05     6,349,766,558        14,132.25     6,092,895,972      1.84
              INFO  SERV
       アメリカ     株式            情報技術
     14         PAYPAL   HOLDINGS    INC         321,716     12,388.74     3,985,657,580        18,138.02     5,835,294,138      1.76
       アメリカ     株式            情報技術
     15         INTUIT   INC             158,528     28,654.08     4,542,474,316        31,020.50     4,917,617,951      1.49
       アメリカ     株式   VERTEX         ヘルスケア
     16                         148,748     24,928.88     3,708,121,221        30,725.29     4,570,325,913      1.38
              PHARMACEUTICALS       INC
       アメリカ     株式   INTUITIVE    SURGICAL     ヘルスケア
     17                         74,507     61,381.00     4,573,314,534        59,663.17     4,445,324,537      1.34
              INC
       アメリカ     株式            情報技術
     18         FISERV   INC             408,636     11,613.29     4,745,610,253        10,451.85     4,271,005,201      1.29
       オランダ     株式   ASML  HOLDING   NV-NY   情報技術
     19                         102,634     31,473.02     3,230,202,566        39,304.62     4,033,991,334      1.22
              REG  SHS
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       アメリカ     株式            ヘルスケア
     20         CIGNA   CORP             197,207     21,021.11     4,145,511,507        20,206.63     3,984,890,263      1.20
       アメリカ     株式            情報技術
     21         SPLUNK   INC             188,871     15,996.53     3,021,281,940        20,955.43     3,957,873,020      1.20
       アメリカ     株式            情報技術
     22         SERVICENOW     INC            89,114     32,930.89     2,934,604,221        42,508.81     3,788,130,718      1.14
       アメリカ     株式            ヘルスケア
     23         STRYKER   CORP             191,871     21,753.78     4,173,920,175        19,126.00     3,669,725,667      1.11
       アメリカ     株式   ROPER   TECHNOLOGIES      資本財・サー
     24                         86,196     38,419.73     3,311,627,248        41,548.85     3,581,344,985      1.08
                       ビス
              INC
       アメリカ     株式            情報技術
     25         GLOBAL   PAYMENTS    INC         199,006     18,842.64     3,749,800,128        17,946.25     3,571,411,786      1.08
       スイス    株式            金融
     26         CHUBB   LTD             263,340     13,507.36     3,557,029,183        13,542.91     3,566,392,026      1.08
       アメリカ     株式            資本財・サー
     27         TRANSUNION                383,707      9,016.21    3,459,584,509        9,072.78    3,481,291,267      1.05
                       ビス
       ルクセン     株式   SPOTIFY   TECHNOLOGY     コミュニケー
     28                         121,398     16,163.15     1,962,174,667        28,566.18     3,467,877,557      1.05
       ブルク                ション・サー
              SA
                       ビス
       アメリカ     株式            コミュニケー
     29         SNAP  INC  - A          1,389,202       1,282.10    1,781,104,219        2,487.71    3,455,940,876      1.04
                       ション・サー
                       ビス
       アメリカ     株式            ヘルスケア
     30         CENTENE   CORP             491,095      6,736.98    3,308,498,273        6,743.44    3,311,672,908      1.00
     ロ.種類別及び業種別の投資比率

                                              投資比率

         種類      国内／外国                 業種
                                               （％）
                    素材                             0.56
         株式        外国
                    資本財・サービス                             7.47
                    一般消費財・サービス                             18.40
                    ヘルスケア                             11.58
                    金融                             3.26
                    情報技術                             37.60
                    コミュニケーション・サービス                             18.00
                    公益事業                             0.17
         合計                                         97.05
        ②【投資不動産物件】

     該当事項はありません。
     参考情報

     ＜ティー・ロウ・プライス　米国成長株式マザーファンド＞
     該当事項はありません。
        ③【その他投資資産の主要なもの】

     該当事項はありません。
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     参考情報
     ＜ティー・ロウ・プライス　米国成長株式マザーファンド＞
                            買建／             帳簿価額        評価額      投資比率
      資産の種類             通貨               数量
                             売建             （円）        （円）      （％）
             アメリカドル                買建      404,413.22        43,557,175        43,567,436        0.01
     為替予約取引
             アメリカドル                売建     1,511,068.06        161,941,164        162,787,362       △0.04
             カナダドル                売建      552,756.04        43,557,175        43,551,648       △0.01
     (注)為替予約取引は、わが国における対顧客先物相場の仲値で評価しています。
      （３）【運用実績】

        ①【純資産の推移】

                      純資産総額（百万円）                     1口当たり純資産額（円）
          期別
                    （分配落）           （分配付）           （分配落）           （分配付）
       2019年12月末日                 147,892              ―        0.9974              ―
       2020年    1月末日

                        197,068              ―        1.0244              ―
           2月末日             224,321              ―        0.9509              ―

           3月末日

                        232,176              ―        0.8482              ―
           4月末日

                        275,729              ―        0.9496              ―
           5月末日

                        315,589              ―        1.0139              ―
           6月末日

                        330,682              ―        1.0470              ―
     (注)純資産総額は百万円未満切捨て。分配付は、各期間末に行われた分配の額を加算しております。
        ②【分配の推移】

     該当事項はありません。
        ③【収益率の推移】

     各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額（分配落ち）に当該計算期間の分配金を加算し、当該計
     算期間の直前の計算期間末の基準価額（分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した
     額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じた数です。
          期                  計算期間                     収益率（％）

       第1中間計算期間          2019年12月27日～2020年            6月26日                              6.0
      （４）【設定及び解約の実績】

         期             計算期間             設定口数（口）        解約口数（口）        発行済み口数（口）
              2019年12月27日～2020年            6月26日
      第1中間計算期間                             326,038,253,448         10,049,795,256         315,988,458,192
     (注)第1中間計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
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      ＜参考情報＞
      運用実績
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     第２【管理及び運営】

      １【申込（販売）手続等】

     ＜訂正前＞
                              （前略）
      (6)  受付の中止および取消し

         金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止その他やむを得ない事

         情（投資対象国における非常事態（金融危機、デフォルト、重大な政策変更や資産凍結を含む規制の
         導入、自然災害、クーデターや重大な政治体制の変更、戦争等）による市場の閉鎖もしくは流動性の
         極端な減少等）があるときは、受益権の取得申込の受付を中止することおよびすでに受付けた取得申
         込の受付を取り消すことがあります。
      委託会社の照会先は以下の通りです。

           ティー・ロウ・プライス・ジャパン株式会社

           電　　　　話：03-6758-3840　（受付時間：営業日の午前                              9 時～午後     5 時）

           ホームページ：troweprice.co.jp

     ＜訂正後＞

                              （前略）
      (6)  受付の中止および取消し

         金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止その他やむを得ない事

         情（投資対象国における非常事態（金融危機、デフォルト、重大な政策変更や資産凍結を含む規制の
         導入、自然災害、クーデターや重大な政治体制の変更、戦争                               、疫病   等）による市場の閉鎖もしくは流
         動性の極端な減少等）があるときは、受益権の取得申込の受付を中止することおよびすでに受付けた
         取得申込の受付を取り消すことがあります。
      委託会社の照会先は以下の通りです。

           ティー・ロウ・プライス・ジャパン株式会社

           電　　　　話：03-6758-3840　（受付時間：営業日の午前9時～午後5時）

           ホームページ：troweprice.co.jp

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      ２【換金（解約）手続等】
     ＜訂正前＞
                              （前略）
      (７)受付の中止および取消し
         金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止その他やむを得ない事
         情（投資対象国における非常事態（金融危機、デフォルト、重大な政策変更や資産凍結を含む規制の
         導入、自然災害、クーデターや重大な政治体制の変更、戦争等）による市場の閉鎖もしくは流動性の
         極端な減少等）があるときは、一部解約の実行の請求の受付を中止することおよびすでに受付けた一
         部解約の実行の請求の受付を取り消す場合があります。
         また、一部解約の実行の請求の受付が中止された場合には、受益者は当該受付中止以前に行った当日
         の一部解約の実行の請求を撤回できます。ただし、受益者がその一部解約の実行の請求を撤回しない
         場合には、当該受益権の一部解約の価額は、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に
         一部解約の実行の請求を受付けたものとして、信託約款の規定に準じて計算された価額とします。
       委託会社の照会先は以下の通りです。

           ティー・ロウ・プライス・ジャパン株式会社

           電　　　　話：03-6758-3840　（受付時間：営業日の午前９時～午後５時）

           ホームページ：troweprice.co.jp

     ＜訂正後＞

                              （前略）
      (７)受付の中止および取消し
         金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止その他やむを得ない事

         情（投資対象国における非常事態（金融危機、デフォルト、重大な政策変更や資産凍結を含む規制の
         導入、自然災害、クーデターや重大な政治体制の変更、戦争                               、疫病   等）による市場の閉鎖もしくは流
         動性の極端な減少等）があるときは、一部解約の実行の請求の受付を中止することおよびすでに受付
         けた一部解約の実行の請求の受付を取り消す場合があります。
         また、一部解約の実行の請求の受付が中止された場合には、受益者は当該受付中止以前に行った当日
         の一部解約の実行の請求を撤回できます。ただし、受益者がその一部解約の実行の請求を撤回しない
         場合には、当該受益権の一部解約の価額は、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に
         一部解約の実行の請求を受付けたものとして、信託約款の規定に準じて計算された価額とします。
       委託会社の照会先は以下の通りです。

           ティー・ロウ・プライス・ジャパン株式会社

           電　　　　話：03-6758-3840　（受付時間：営業日の午前９時～午後５時）
           ホームページ：troweprice.co.jp
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      ４【受益者の権利等】
     ＜訂正前＞
        ファンドの受益権は、その取得口数に応じて、取得申込者に帰属します。
        この受益権は、信託の日時を異にすることにより差異を生ずることはありません。受益者の有する主な
        権利は次のとおりです。
      (１)収益分配金に対する請求権
                              （中略）
       ③収益分配金の請求権は、支払開始日から５年間その支払いを請求しないときは、その権利を失い、受
         託会社から交付を受けた金銭は委託会社に帰属します。
      (２)償還金に対する請求権

       受益者は、償還金を持分に応じて委託会社に請求する権利を有します。償還金は、信託終了日後１ヵ月
       以内の委託会社の指定する日（原則として信託終了日から起算して５営業日まで）から受益者に支払わ
       れます。償還金の請求権は、支払開始日から10年間その支払いを請求しないときは、その権利を失い、
       受託会社から交付を受けた金銭は委託会社に帰属します。
                              （後略）

     ＜訂正後＞

        ファンドの受益権は、その取得口数に応じて、取得申込者に帰属します。
        この受益権は、信託の日時を異にすることにより差異を生ずることはありません。受益者の有する主な
        権利は次のとおりです。
      (１)収益分配金に対する請求権
                              （中略）
       ③  収益分配金の請求権は、民法第166条第１項第１号または第２号に規定する期間が経過する日（すな
         わち収益分配金の請求権があることを知った時から５年間、または収益分配金の支払開始日から10年

         間のいずれかの早い方）までにその支払いを請求しないときは、その権利を失い、受託会社から交付
         を受けた金銭は委託会社に帰属します。
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      (２)償還金に対する請求権
       受益者は、償還金を持分に応じて委託会社に請求する権利を有します。償還金は、信託終了日後１ヵ月
       以内の委託会社の指定する日（原則として信託終了日から起算して５営業日まで）から受益者に支払わ
       れます。償還金の請求権は、               民法第166条第１項第１号または第２号に規定する期間が経過する日（すな
       わち償還金の請求権があることを知った時から５年間、または償還金の                                     支払開始日から10年間           のいずれ
       かの早い方）までに          その支払いを請求しないときは、その権利を失い、受託会社から交付を受けた金銭
       は委託会社に帰属します。
                              （後略）

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     第３【ファンドの経理状況】

     ※原届出書の第二部　ファンド情報　第３　ファンドの経理状況　１　財務諸表につきましては、以下
      の内容が追加されます。
     ＜更新・訂正後＞

     (1)．当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭

       和52年大蔵省令第38号）並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の計
       算に関する規則」（平成12年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
       なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     (2).   当ファンドの第1期計算期間は、2019年12月27日から2020年11月16日までとなっております。

     (3).   当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1期中間計算期間（2019年12

       月27日から2020年6月26日まで）の中間財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人による
       中間監査を受けております。
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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      【中間財務諸表】
      【ティー・ロウ・プライス               米国成長株式ファンド】

      （１）【中間貸借対照表】

                                      （単位：円）
                                第1期中間計算期間末
                                 2020年    6月26日現在
      資産の部
       流動資産
         親投資信託受益証券                            336,622,004,523
                                      248,803,784
         未収入金
         流動資産合計                            336,870,808,307
       資産合計                             336,870,808,307
      負債の部
       流動負債
         未払解約金                              248,803,784
         未払受託者報酬                              39,467,374
         未払委託者報酬                             1,710,252,735
         その他未払費用                              27,092,724
         流動負債合計                             2,025,616,617
       負債合計                              2,025,616,617
      純資産の部
       元本等
         元本                            315,988,458,192
         剰余金
                                     18,856,733,498
          中間剰余金又は中間欠損金（△）
         元本等合計                            334,845,191,690
       純資産合計                             334,845,191,690
      負債純資産合計                               336,870,808,307
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      （２）【中間損益及び剰余金計算書】
                                      （単位：円）
                                 第1期中間計算期間
                                 自　2019年12月27日
                                 至　2020年      6月26日
      営業収益
                                     24,571,782,189
       有価証券売買等損益
       営業収益合計                              24,571,782,189
      営業費用
       受託者報酬                                39,467,374
       委託者報酬                              1,710,252,735
                                       28,433,262
       その他費用
       営業費用合計                              1,778,153,371
      営業利益又は営業損失（△）                               22,793,628,818
      経常利益又は経常損失（△）                               22,793,628,818
      中間純利益又は中間純損失（△）                               22,793,628,818
      一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                      △98,865,496
      約に伴う中間純損失金額の分配額（△）
      期首剰余金又は期首欠損金（△）                                      -
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                 77,488,288
       中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                       77,488,288
       額
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                            -
       額
      剰余金減少額又は欠損金増加額
                                     4,113,249,104
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                            -
       額
       中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                     4,113,249,104
       額
                                            -
      分配金
      中間剰余金又は中間欠損金（△）                               18,856,733,498
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      （３）【中間注記表】
     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
     有価証券の評価基準及び評価方法                  親投資信託受益証券
                        移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
     （中間貸借対照表に関する注記）

                                             第1期中間計算期間末
                                             2020年    6月26日現在
     １.   投資信託財産に係る元本の状況
       期首元本額                                            148,271,587,435円
       期中追加設定元本額                                            177,766,666,013円
       期中一部解約元本額                                             10,049,795,256円
     ２.   受益権の総数                                            315,988,458,192口
     （中間損益及び剰余金計算書に関する注記）

                            第1期中間計算期間
                            自  2019年12月27日
                            至  2020年    6 月26日
      信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託す                                  委託者報酬のうち、販売会社へ支払う手数
     るために要する費用                                  料を除いた額より、運用権限委託契約に定め
                                       られた報酬額を支払っております。
     （金融商品に関する注記）


     金融商品の時価等に関する事項
                                     第1期中間計算期間末
                     期別
                                     2020年    6月26日現在
     項目
     1.中間貸借対照表計上額、時価及びそ                   中間貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありませ
     の差額                  ん。
     2.時価の算定方法                  (1)有価証券
                        「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価
                       方法」に記載しております。
                       (2)デリバティブ取引
                        該当事項はありません。
                       (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
                        短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿
                       価額を時価としております。
     3.金融商品の時価等に関する事項につ                   金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には
     いての補足説明                  合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の
                       前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異
                       なることもあります。
     （デリバティブ取引等に関する注記）

       該当事項はありません。
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     （１口当たり情報に関する注記）
                            第1期中間計算期間末
                            2020年    6月26日現在
     1口当たり純資産額                                                   1.0597円
     (1万口当たり純資産額)                                                  (10,597円)
     （参考）

      ファンドは、「ティー・ロウ・プライス                      米国成長株式マザーファンド」受益証券を主要投資対象と
     しており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同受益証券で
     す。
     なお、同親投資信託の状況は以下の通りです。以下に記載した情報は監査対象外であります。

     ティー・ロウ・プライス              米国成長株式マザーファンド

     貸借対照表

                                       （単位：円）

                                 2020年    6月26日現在
      資産の部
       流動資産
         預金                              1,272,921,918
         金銭信託                              2,858,070,941
         株式                             330,993,481,238
         派生商品評価勘定                                  9,217
         未収入金                              2,356,838,267
                                        72,897,779
         未収配当金
         流動資産合計                             337,554,219,360
       資産合計                               337,554,219,360
      負債の部
       流動負債
         未払金                               571,334,590
         未払解約金                               248,803,784
         その他未払費用                                 169,855
         流動負債合計                               820,308,229
       負債合計                                 820,308,229
      純資産の部
       元本等
         元本                             263,226,820,446
         剰余金
                                      73,507,090,685
          剰余金又は欠損金（△）
         元本等合計                             336,733,911,131
       純資産合計                               336,733,911,131
      負債純資産合計                                337,554,219,360
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     注記表
     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
     １.有価証券の評価基準及び評価方法                  株式
                        移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                       時価評価にあたっては、金融商品取引所又は店頭市場における最終相場（最終相
                       場のないものについては、それに準ずる価額）、又は金融商品取引業者等から提
                       示される気配相場に基づいて評価しております。
     ２.デリバティブ等の評価基準及び評価                  為替予約
       方法                  為替予約の評価は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売
                       買相場の仲値によって計算しております。
     ３.その他財務諸表作成のための基本と                  外貨建取引等の処理基準
       なる重要な事項                  「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条、61
                       条にしたがって処理しています。
     （貸借対照表に関する注記）

                                             2020年    6月26日現在
     １.   投資信託財産に係る元本の状況
       期首                                              2019年12月27日
       期首元本額                                              532,241,710円
       期中追加設定元本額                                            271,470,389,592円
       期中一部解約元本額                                             8,775,810,856円
       期末元本額                                            263,226,820,446円
       元本の内訳
       ティー・ロウ・プライス            米国成長株ファンド（適格機関投資家専
                                                      96,980,281円
       用）
       ティー・ロウ・プライス            米国成長株式ファンド                                263,129,840,165円
     ２.   受益権の総数                                            263,226,820,446口
     （金融商品に関する注記）

     金融商品の時価等に関する事項
                     期別
                                     2020年    6月26日現在
     項目
     1.貸借対照表計上額、時価及びその差                   貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
     額
     2.時価の算定方法                  (1)有価証券
                        「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価
                       方法」に記載しております。
                       (2)デリバティブ取引
                        「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。
                       (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
                        短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿
                       価額を時価としております。
     3.金融商品の時価等に関する事項につ                   金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には
     いての補足説明                  合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の
                       前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異
                       なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等はあくまでもデ
                       リバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取
                       引のリスクの大きさを示すものではありません。
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     （デリバティブ取引等に関する注記）
     取引の時価等に関する事項
     1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
     (通貨関連)
      （2020年     6月26日現在）
                                                      （単位：円）
       区分        種類        契約額等                     時価         評価損益

                                  うち1年超
            為替予約取引
     市場取引以外の
       取引
             買建             22,446,567              0     22,452,923            6,356
              米ドル            22,446,567              0     22,452,923            6,356
             売建             22,446,567              0     22,443,706            2,861
              カナダドル            22,446,567              0     22,443,706            2,861
            合計              44,893,134              0     44,896,629            9,217
     (注)時価の算定方法

      ・  為替予約取引
      1.対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
         (1)予約為替の受渡日（以下、当該日という。）の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該予約為
          替は当該対顧客先物相場の仲値により評価しております。
         (2)当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
          ①当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に
           最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値を元に算出したレートにより評価しております。
          ②当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物
           相場の仲値により評価しております。
      2.対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客相場の仲値により評価しております。
     ２.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

     　　該当事項はありません。
     （１口当たり情報に関する注記）

                            2020年    6月26日現在
     1口当たり純資産額                                                   1.2793円
     (1万口当たり純資産額)                                                  (12,793円)
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      ２【ファンドの現況】
     ※原届出書の第二部　ファンド情報　第３　ファンドの経理状況　２　ファンドの現況につきまして
      は、以下の内容に更新・訂正いたします。
     ＜更新・訂正後＞

     以下のファンドの現況は2020年6月30日現在です。

      【純資産額計算書】

     Ⅰ　資産総額                              331,048,621,940        円
     Ⅱ　負債総額                                365,992,978      円
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                              330,682,628,962        円
     Ⅳ　発行済口数                              315,839,013,560        口
     Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                   1.0470   円
     　　（1万口当たり純資産額）                                  （10,470    円）
     参考情報

     ＜ティー・ロウ・プライス　米国成長株式マザーファンド＞
     Ⅰ　資産総額                              331,657,278,575        円

     Ⅱ　負債総額                                801,962,802      円
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                              330,855,315,773        円
     Ⅳ　発行済口数                              261,714,134,096        口
     Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                   1.2642   円
     　　（1万口当たり純資産額）                                  （12,642    円）
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     第三部【委託会社等の情報】
     第１【委託会社等の概況】

      １【委託会社等の概況】

     ＜訂正前＞
      (1)  資本金の額

         2019年９月末       現在

         資本金の額　　金１億円
         発行可能株式総数　　　20万株
         発行済株式総数　　　　2,000株
                              （後略）

     ＜訂正後＞

      (1)  資本金の額
         2020年3月末      現在

         資本金の額　       金１億円
         発行可能株式総数　　　20万株

         発行済株式総数　　　　2,000株
                              （後略）

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      ２【事業の内容及び営業の概況】
     ＜訂正前＞
        「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託者は、証券投資信託

        の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用
        業）を行っています。
        委託者の運用する証券投資信託は                  2019年９月30日        現在次の通りです(ただし、親投資信託を除きま
        す。)。

                   種類           本数      純資産総額(百万円)

                                 9
               追加型株式投資信託                             142,839
     ＜訂正後＞

        「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託者は、証券投資信託

        の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用
        業）を行っています。
        委託者の運用する証券投資信託は                  2020年７月31日        現在次の通りです(ただし、親投資信託を除きま
        す。)。

                   種類           本数      純資産総額(百万円)

               追加型株式投資信託                  12          608,649
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      ３【委託会社等の経理状況】
     ※原届出書の第三部　委託会社等の情報　第１　委託会社等の概況　３　委託会社等の経理状況につき
      ましては、以下の記載内容に更新・訂正されます。
     ＜更新・訂正後＞

      １.  当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59

      号）第２条に基づき、同規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年８月６日内閣府令第
      52号）に従って作成しております。
      ２.  当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３期事業年度（自                                          2019年1月1日       至

      2019年12月31日）の財務諸表について、有限責任                          あずさ監査法人による監査を受けております。
      ３.  財務諸表の金額については、千円未満の端数を四捨五入して記載しております。

      ４.  第３期事業年度より、日付の表示を和暦から西暦に変更しております。

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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      （１）【貸借対照表】
                                                   （単位：千円）
                                 第２期事業年度              第３期事業年度
                                （2018年12月31日）              （2019年12月31日）
         資産の部
          流動資産
           現金・預金                            1,110,665              1,178,584
           前払費用                             53,851              46,524
           未収収益                             71,266              701,607
           未収還付法人税等                                ‐            66,164
           未収消費税                              8,886                 ‐
           差入保証金
                                          ‐           137,640
                                       121,217               90,198
           関係会社未収入金※１
           流動資産合計                            1,365,885              2,220,718
          固定資産
          有形固定資産
            建物付属設備                            17,322              72,739
            器具備品                            66,806              88,764
                                       △16,509              △62,968
            減価償却累計額
            有形固定資産合計                            67,619              98,534
          無形固定資産
            のれん                           2,023,300              2,388,602
            無形固定資産合計                           2,023,300              2,388,602
         投資その他の資産
            長期差入保証金                            137,640                  ‐
                                      1,106,466              1,142,883
            繰延税金資産
            投資その他の資産合計                           1,244,106              1,142,883
           固定資産合計                            3,335,025              3,630,019
           資産合計                            4,700,910              5,850,737
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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                   （単位：千円）
                                 第２期事業年度              第３期事業年度
                                （2018年12月31日）              （2019年12月31日）
         負債の部
          流動負債
           関係会社未払金※１                            3,448,860              4,189,479
           未払費用                             152,882              149,186
           未払法人税等                             151,208                  ‐
           預り金                             375,939              406,491
           資産除去債務                                ‐            73,435
           未払消費税                                ‐            19,552
                                        2,759             262,232
           その他
           流動負債合計                            4,131,648              5,100,375
          固定負債
           退職給付引当金                             328,573              387,229
           資産除去債務                             23,239                 ‐
                                        7,204                 ‐
           その他
           固定負債合計                             359,016              387,229
          負債合計                             4,490,664              5,487,604
         純資産の部
          株主資本
           資本金                             100,000              100,000
           利益剰余金
            その他利益剰余金
                                       110,246              263,133
             繰越利益剰余金
            利益剰余金合計                            110,246              263,133
           株主資本合計                             210,246              363,133
          純資産合計                              210,246              363,133
         負債・純資産合計                              4,700,910              5,850,737
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      （２）【損益計算書】
                                                   （単位：千円）
                                 第２期事業年度              第３期事業年度
                               （自　2018年１月１日              （自　2019年１月１日
                                至　2018年12月31日）              至　2019年12月31日）
         営業収益※１
         　委託者報酬                                  -          1,165,437
         　投資運用受託報酬                              1,521,432              2,409,955
                                      1,843,475              2,095,751
         　その他営業収益
         営業収益計                              3,364,907              5,671,143
         営業費用
         　広告宣伝費                               22,937              85,734
         　調査費
         　　調査費                               138,133              181,117
         　　情報機器関連費
                                        26,615              33,601
         　営業雑経費
         　　通信費                                7,226              10,612
                                        25,287              23,527
         　　その他
         営業費用計                               220,198              334,590
         一般管理費
          給料
          　役員報酬及び給料手当                              561,942              834,592
          　賞与                              527,490              761,832
          　役員賞与                              91,903              105,050
          　その他報酬給料                              19,464              22,516
          　法定福利費                              61,684              95,637
          　その他の福利厚生費                              36,792              111,487
          　株式報酬費用                              189,881              283,573
          交際費                               9,057              6,798
          旅費交通費                              51,460              68,043
          不動産関係費
          　不動産賃借料                              98,996              132,369
          　その他の不動産関係費                              17,126              24,243
          退職給付費用                              58,521              77,570
          固定資産減価償却費                              17,695              46,460
          のれん償却費                              144,521              170,954
          諸経費
          　業務委託費※１                              907,545             2,157,431
          　その他                              33,762              19,544
          一般管理費合計                             2,827,839              4,918,100
         営業利益                               316,869              418,453
         営業外費用
                                        4,313              2,830
          為替差損
          営業外費用合計                               4,313              2,830
         経常利益                               312,556              415,624
         税引前当期純利益                               312,556              415,624
         法人税、住民税及び事業税
                                       151,208               45,614
         法人税等還付税額                                  -           △30,042
                                        51,102              247,165
         法人税等調整額
         法人税等合計                               202,310              262,737
         当期純利益                               110,246              152,887
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      （３）【株主資本等変動計算書】
        第２期事業年度（自　2018年１月１日                  至　2018年12月31日）
                                                      (単位：千円)
                                 株主資本
                                    利益剰余金
                                その他利益
                                                     純資産合計
                           新株式                    株主資本
                    資本金              剰余金
                                       利益剰余金
                          申込証拠金                      合計
                                         合計
                                 繰越利益
                                 剰余金
         当期首残高
                      1,000      99,000        －       －     100,000       100,000
         当期変動額
         　当期純利益
                       －       －     110,246       110,246       110,246       110,246
         新株の発行
                     99,000      △99,000         －       －       －       －
         当期変動額合計
                     99,000      △99,000       110,246       110,246       110,246       110,246
         当期末残高
                     100,000         －     110,246       110,246       210,246       210,246
        第３期事業年度（自　2019年１月１日                  至　2019年12月31日）

                                                      (単位：千円)
                                 株主資本
                                 利益剰余金
                             その他利益
                                                      純資産合計
                                              株主資本
                    資本金         剰余金
                                      利益剰余金
                                               合計
                                       合計
                             繰越利益
                             剰余金
         当期首残高
                      100,000          110,246        110,246        210,246       210,246
         当期変動額
         　当期純利益
                        －        152,887        152,887        152,887       152,887
         当期変動額合計
                        －        152,887        152,887        152,887       152,887
         当期末残高
                      100,000          263,133        263,133        363,133       363,133
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     ［注記事項］
      （重要な会計方針）
     １．固定資産の減価償却の方法
      (1）有形固定資産
        定額法を採用しております。
        なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
                 建物付属設備            ２～７年
                 工具、器具及び備品            ２～７年
      (2）無形固定資産

        のれんの償却については、15年間の定額法を採用しております。
     ２．外貨建資産及び負債の本邦通貨への換算基準

        外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
     ３．引当金の計上基準

       退職給付引当金
        従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額を計上しております。退職給付引
       当金及び退職給付費用の計算には、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便
       法を適用しております。
     ４．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

       消費税等の会計処理
        消費税及び地方消費税は、税抜方式によっております。
     （表示方法の変更）

     「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更
     「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　2018年２月16日）の適用に伴う変更を当事業年度
     の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に
     変更しました。
      この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」240,025千円は、「投資その他の資
     産」1,106,466千円に含めて表示しております。
     （資産除去債務の見積りの変更）

     当事業年度において、当社の本社事務所の建物賃貸借契約に伴う原状回復義務として計上していた資産除去債務につい
     て、原状回復費用の新たな情報の入手に伴い、見積りの変更を行っております。
     この見積りの変更による増加額49,279千円を変更前の資産除去債務残高に加算しております。
     　なお、当該見積りの変更による当事業年度の営業利益、経常利益及び税引前当期純利益への影響は軽微であります。
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     （貸借対照表関係）
     　　※１　関係会社に対する資産及び負債　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（千円）
                              第２期事業年度                 第３期事業年度

                             （2018年12月31日）                 （2019年12月31日）
        関係会社未収入金                              121,217                 90,198

        関係会社未払金                             3,448,860                 4,189,479
     （損益計算書関係）

        ※１　関係会社との取引のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。　　　　　　　　　　（千円）
                             第２期事業年度
                                               第３期事業年度
                             （自　2018年１月１日
                                             （自　2019年１月１日
                            　　至　2018年12月31日）                  至　2019年12月31日）
        営業収益                             2,708,972                 4,085,789
        業務委託費                              749,755                1,346,027
     （株主資本等変動計算書関係）

       第２期事業年度（自　2018年１月１日                  至　2018年12月31日）
       １．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                       当事業年度         当事業年度         当事業年度         当事業年度
                      期首株式数(株)         増加株式数(株)         減少株式数(株)          末株式数(株)
        発行済株式
         普通株式                    20        1,980           －        2,000
             合計                20        1,980           －        2,000
       ２．配当に関する事項

         該当事項はありません。
        第３期事業年度（自　2019年１月１日                  至　2019年12月31日）

       １．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                       当事業年度         当事業年度         当事業年度         当事業年度末
                      期首株式数(株)         増加株式数(株)         減少株式数(株)          株式数(株)
        発行済株式
         普通株式                  2,000           －         －        2,000
             合計              2,000           －         －        2,000
       ２．配当に関する事項

         該当事項はありません。
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     （リース取引関係）
      第２期事業年度（自　2018年１月１日                  至　2018年12月31日）
      １．所有権移転外ファイナンス・リース取引
        該当事項はありません。
      ２．オペレーティング・リース取引

         オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                                                  （単位：千円）
                                   第２期事業年度
                                  （2018年12月31日）
            １年内                                          128,394
            １年超                                          96,295
            合計                                         224,690
      第３期事業年度（自　2019年１月１日                  至　2019年12月31日）

      １．所有権移転外ファイナンス・リース取引
        該当事項はありません。
      ２．オペレーティング・リース取引

        オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                                                  （単位：千円）
                                   第３期事業年度
                                  （2019年12月31日）
            １年内                                          96,026
            １年超                                             ‐
            合計                                          96,026
     （資産除去債務関係）

        当社は、建物等の賃借契約において、建物所有者との間で定期建物賃貸借契約書を締結しており、賃借期間終了
       時に原状回復する義務を有しているため、法令及び契約上の義務に関して資産除去債務を計上しております。
        資産除去債務の見積りにあたり、使用見込期間は賃貸借期間としております。
     （金融商品関係）

      １．金融商品の状況に関する事項
       (1）金融商品に対する取組方針
        当社は、金融機関等からの借入及び社債発行等はありません。短期的運転資金の確保から、一時的な余資につい
       ては別段運用しておりません。
       (2）金融商品の内容及びそのリスク

        未収収益は、      主に投資運用業等からの債権であり                 、信用リスクに晒されております。また、未収収益に一部外貨
       建債権が含まれており為替の変動リスクに晒されております。
        関係会社未収入金は、その多くが当社の親会社に対する債権であり、信用リスクに晒されております。また、外
       貨建債権が含まれておりますが、それらについては為替の変動リスクに晒されております。
        長期差入保証金及び差入保証金の取引先は、高格付を有する企業であることから、長期差入保証金及び差入保証
       金が晒されている信用リスクは軽微であります。
       (3）金融商品に係るリスク管理体制

        未収収益は、主に投資運用業等からの債権であり、取引の性質上、基本的に信用リスクは軽微であると考えてお
       りますが、顧客別の債権残高を社内で管理し、入金の遅延等があった場合には速やかに社内の関係部署が顧客及び
       受託銀行に連絡する体制を整えております。また、未収収益に一部外貨建債権がありますが、その残高は少額なた
       め、為替の変動リスクは軽微であります。
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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        当社の親会社への債権は信用リスクに晒されておりますが、その信用リスクは軽微であります。また、当社の親
       会社に対する債権・債務には、外貨建のものが含まれますが、そのほとんどが毎月決済されているため、為替の変
       動リスクは軽微であります。
        また、資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）については、各部署と連絡
       をとり、担当部署が適宜資金繰計画を作成、更新することで現金の手元流動性を確保しております。
      ２．金融商品の時価等に関する事項

        第２期事業年度（2018年12月31日）の貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりでありま
       す。なお、時価を把握することが極めて困難と認められる長期差入保証金は、次表には含めておりません（（注
       ４）参照）。
                          貸借対照表計上額
                                      時価（千円）           差額（千円）
                            （千円）
        (1）現金・預金                     1,110,665           1,110,665                －
        (2）未収収益                       71,266           71,266               －
        (3）関係会社未収入金                      121,217           121,217               －
         資産計                     1,303,148           1,303,148                －
        (1）関係会社未払金                     3,448,860           3,448,860                －
        (2）未払費用                      152,882           152,882               －
        (3）未払法人税等
                               151,208           151,208               －
        (4）預り金                      375,939           375,939               －
         負債計
                              4,128,889           4,128,889                －
        （注１）金融商品の時価の算定方法に関する事項
         資産
          (1)現金・預金、(2)未収収益並びに(3)関係会社未収入金
           これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額に
           よっております。
         負債

          (1)  関係会社未払金、(2)未払費用、(3)未払法人税等並びに(4)預り金
           これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額に
           よっております。
        (注２)金銭債権の決算日後の償還予定額

          金銭債権（現金・預金、未収収益、関係会社未収入金）は全て１年以内に償還予定です。長期差入保証金の償
          還予定は、２年以内であります。
        (注３)金融商品の時価等に関する事項の補足説明

          金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含ま
          れております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった
          場合、当該価額が異なることもあります。
        (注４)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額は次のとおりであり、金融商

        品の時価情報には含まれておりません。
                                           貸借対照表計上額
                                             （千円）
        長期差入保証金                                             137,640
          本社事務所の賃借契約開始時に差入れている保証金であり、市場価格がなく、実質的な残存期間を算定するこ
          とが困難であり、合理的な将来キャッシュ・フローを見積もることが極めて困難と認められ、時価開示の対象
          としておりません。
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        第３期事業年度（2019年12月31日）の貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりでありま
       す。なお、時価を把握することが極めて困難と認められる差入保証金は、次表には含めておりません（（注４）参
       照）。
                          貸借対照表計上額
                                      時価（千円）           差額（千円）
                            （千円）
        (1）現金・預金                     1,178,584           1,178,584               －
        (2）未収収益                      701,607           701,607              －
        (3）未収還付法人税等                       66,164           66,164              －
        (4）関係会社未収入金                       90,198           90,198              －
         資産計                    2,036,554           2,036,554               －
        (1）関係会社未払金                     4,189,479           4,189,479               －
        (2）未払費用                      149,186           149,186              －
        (3）預り金                      406,491           406,491              －
          負債計                    4,745,156           4,745,156               －
        （注１）金融商品の時価の算定方法に関する事項
         資産
          (1)現金・預金、(2)未収収益、(3)未収還付法人税等並びに(3)関係会社未収入金
           これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額に
           よっております。
         負債

          (1)  関係会社未払金、(2)未払費用並びに(3)預り金
           これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額に
           よっております。
        (注２)金銭債権の決算日後の償還予定額

          金銭債権（現金・預金、未収還付法人税、未収収益、関係会社未収入金、差入保証金）は全て１年以内に償還
          予定です。
        (注３)金融商品の時価等に関する事項の補足説明

          金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含ま
          れております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった
          場合、当該価額が異なることもあります。
        (注４)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額は次のとおりであり、金融商

         品の時価情報には含まれておりません。
                                           貸借対照表計上額
                                             （千円）
        差入保証金                                             137,640
          本社事務所の賃借契約開始時に差入れている保証金であり、市場価格がなく、実質的な残存期間を算定するこ
          とが困難であり、合理的な将来キャッシュ・フローを見積もることが極めて困難と認められ、時価開示の対象
          としておりません。
     （退職給付関係）

        １．採用している退職給付制度の概要
        当社は退職一時金制度を設けております。退職一時金制度では、退職給付として、給与と勤務期間に基づいた一
        時金を支給しており、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算しております。
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        ２．確定給付制度
         第２期事業年度（自　2018年１月１日                  至　2018年12月31日）
         (1）退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                          （千円）
          期首における退職給付引当金                                  －
          事業譲受による増加                                328,395
          退職給付費用                                48,576
          退職給付の支払額                                48,398
         　期末における退職給付引当金                                 328,573
        (2）退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

        　当社は退職給付債務の計算法として簡便法を適用しており、退職給付債務の期末残高と退職給付引当金は一致
        しているため、調整項目はございません。
        (3）退職給付費用

                                          （千円）
          簡便法で計算した退職給付費用                                48,576
         第３期事業年度（自　2019年１月１日                  至　2019年12月31日）

          (1）退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                          （千円）
          期首における退職給付引当金                                328,573
          退職給付費用                                74,293
          退職給付の支払額                                15,636
         　期末における退職給付引当金                                 387,229
        (2）退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

        　当社は退職給付債務の計算法として簡便法を適用しており、退職給付債務の期末残高と退職給付引当金は一致
        しているため、調整項目はございません。
        (3）退職給付費用

                                          （千円）
          簡便法で計算した退職給付費用                                74,293
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     （税効果会計関係）
      １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                  第２期事業年度              第３期事業年度
                                 （2018年12月31日）             （2019年12月31日））
       繰延税金資産
                                        （千円）              （千円）
        減価償却超過額                         　　　　　　65,298              　　　　　　68,957
        一括償却資産                                 173              181
        退職給付引当金                               113,416              133,942
        未払費用                               37,478              40,980
        株式報酬費用                               180,076              194,133
        資産除去債務                                8,038             25,401
        消費税申告差額                                 276              276
        未払家賃                                3,432              2,492
        資産調整勘定                               796,536              793,444
        事業税                                9,735               －
                                        3,924               －
        地方法人特別税
       繰延税金資産合計
                                      1,218,385              1,259,805
       繰延税金負債
        固定資産                               △7,537             △24,583
        退職給与負債調整勘定                              △104,382              △89,031
        事業税                                 －           △2,358
                                         －            △951
        地方法人特別税
       繰延税金負債合計                               △111,919              △116,922
       繰延税金資産の純額                               1,106,466              1,142,883
      ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となっ

        た主要な項目別の内訳
       第２期事業年度（2018年12月31日）

                                          （％）

        法定実効税率                                  34.8
         （調整）
         交際費、役員給与等永久に損金に算入されない項目                                 11.6
         のれん償却費                                 16.1
         税率変更による期末繰延税金資産の減額修正                                  2.3
        　その他                                  △0.1
        税効果会計適用後の法人税等の負担率                                  64.7
       第３期事業年度（2019年12月31日）

                                          （％）

        法定実効税率                                  34.6
         （調整）
         還付法人税等                                 △7.2
         交際費、役員給与等永久に損金に算入されない項目                                 10.7
         のれん償却費                                 24.5
        　その他                                   0.7
        税効果会計適用後の法人税等の負担率                                  63.2
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     （企業結合等関係）
      第２期事業年度（自　2018年１月１日                  至　2018年12月31日）
       共通支配下の取引等に係る注記事項
       １．企業結合の概要
       （１）結合当事企業又は対象となった事業の名称及びその事業の内容
          事業の名称　ティー・ロウ・プライス・インターナショナル・リミテッド東京支店の事業の一部
          事業の内容　資産運用業
       （２）企業結合日
          2018年４月１日
       （３）企業結合の法的形式
          現金を対価とする事業譲渡
       （４）結合後企業の名称
          ティー・ロウ・プライス・ジャパン株式会社
       （５）取引の目的を含む取引の概要
          ティー・ロウ・プライス・インターナショナル・リミテッド東京支店の資産運用事業を承継し、業務拡大を
          行ったものです。
        ２．実施した会計処理の概要

        「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号）及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関す
         る適用指針」（企業会計基準適用指針第10号）に基づき、共通支配下の取引として会計処理を行っています。
      第３期事業年度（自　2019年１月１日                  至　2019年12月31日）

       該当事項はありません。
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     （セグメント情報等）
     ［セグメント情報］
       当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     ［関連情報］

      第２期事業年度（自　2018年１月１日                  至　2018年12月31日）
      １．サービスごとの情報
                                                   （単位：千円）
                    投資運用受託報酬           投資助言報酬         その他営業収益             合計
        外部顧客への営業収益                1,521,432           780,383         1,063,092          3,364,907
      ２．地域ごとの情報

       (1）営業収益
                                         （単位：千円）
            米国                               2,005,434
           ヨーロッパ                                  691,586
            日本                                655,935
            その他                                 11,952
            合計                               3,364,907
        (注)営業収益は、顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
        (2）有形固定資産

         本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
      ３．主要な顧客ごとの情報

                                         （単位：千円）
                   顧客の名称又は氏名                       営業収益
        ティー・ロウ・プライス・アソシエイツ、インク                                   1,958,568
        ティー・ロウ・プライス・インターナショナル・リミテッド                                    691,586
      (注)   当社は単一セグメントとしているため、関連するセグメント名は省略しております。
      ４．報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

      　　当社は資産運用業の単一セグメントであり、記載を省略しております。
      第３期事業年度（自　2019年１月１日                  至　2019年12月31日）

      １．サービスごとの情報
                                                   （単位：千円）
                        投資運用受託報酬             その他営業収益               合計
          外部顧客への営業収益                   3,575,392            2,095,751            5,671,143
                                 46/54






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      ２．地域ごとの情報
       (1）営業収益
                                         （単位：千円）
            北米                               2,454,798
           ヨーロッパ                                 1,623,632
            日本                               1,585,355
            その他                                  7,359
            合計                               5,671,143
        (注)営業収益は、顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
       (2）有形固定資産

        本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
      ３．主要な顧客ごとの情報

                                         （単位：千円）
                   顧客の名称又は氏名                       営業収益
        ティー・ロウ・プライス・アソシエイツ、インク                                   2,371,862
        ティー・ロウ・プライス・インターナショナル・リミテッド                                   1,565,021
        (注)   当社は単一セグメントとしているため、関連するセグメント名は省略しております。
      ４．報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

      　　当社は資産運用業の単一セグメントであり、記載を省略しております。
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     (関連当事者情報)
      第２期事業年度（自　2018年１月１日                  至　2018年12月31日）
      1.  関連当事者との取引
       (1)財務諸表提出会社の親会社
                               議決権等
                      資本金               関連
                               の所有(被
                                              取引金額         期末残高
                          事業の内容
      種類   会社等の名称        住所     または              当事者    取引の内容           科目
                          または職業      所有)
                                              (千円)         （千円）
                      出資金              との関係
                                割合％
                                               収益
                                        営業収益・      691,586
                                        支払手数料       費用
                                              244,363
               英国ロンドン
         ティー・ロ
                                    各種投資
                                             譲受資産合
               市クイーン・
         ウ・プライ                 投資助言・
                     1億7414万          (被所有)    運用サー               関係会社
                                               計
               ヴィクトリ
      親会社   ス・インター                 代理及び投
                                                       3,263,167
                      8000ドル              ビスの提               未払金
                               直接100%
                                             1,110,753
               ア・ストリー
         ナショナル・                  資運用業
                                     供
                                             譲受負債合
         リミテッド
               ト60
                                        事業譲受
                                               計
                                              618,414
                                              譲受対価
                                             3,807,728
               米国メリーラ
                                              収益
         ティー・ロ      ンド州、ボル                    各種投資
                          投資助言・
               チモア、イー
         ウ・プライ             2448万         (被所有)    運用サー    営業収益・     1,958,568     関係会社
      親会社                     代理及び投
                                                       115,875
         ス・アソシエ      スト・プラッ      5947ドル              ビスの提    支払手数料       費用    未収入金
                               関接100%
                           資運用業
               ト・ストリー
         イツ、インク                            供
                                              237,992
               ト100
               米国メリーラ
               ンド州、ボル
         ティー・ロ                           各種投資
                      4761万
                          投資助言・
               チモア、イー
         ウ・プライ                       (被所有)    運用サー               関係会社
      親会社                     代理及び投
                      3879.60                                  185,693
                                          －     －
               スト・プラッ
         ス・グルー                           ビスの提               未払金
                               関接100%
                           資運用業
                      ドル
               ト・ストリー
         プ、インク                            供
               ト100
     （注１）上記の金額は全て非課税取引のため、取引金額及び期末残高ともに消費税等が含まれておりません。
     （注２）取引条件及び取引条件の決定方針
     　　　　取引価格については、市場価格を勘案して一般取引条件と同様に決定しております。
       (2)財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社等及びその他の関係会社の子会社等
         該当事項はございません。
      2.  親会社又は重要な関連会社に関する注記

       親会社情報
       ①親会社ティー・ロウ・プライス・インターナショナル・リミテッド
       ②①の親会社ティー・ロウ・プライス・アソシエイツ、インク
       ③②の親会社ティー・ロウ・プライス・グループ、インク（ナスダック証券取引所に上場）
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                                            ティー・ロウ・プライス・ジャパン株式会社(E33958)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      第３期事業年度（自　2019年１月１日                  至　2019年12月31日）
      1.  関連当事者との取引
       (1)財務諸表提出会社の親会社
                               議決権等
                                   関連当事
                               の所有(被
                                              取引金額         期末残高
                     資本金また     事業の内容
      種類   会社等の名称        住所                  者との関     取引の内容           科目
                      は出資金     または職業      所有)
                                              (千円)         （千円）
                                   係
                                割合％
               英国ロンドン
         ティー・ロ
                                               収益
                                    各種投資
               市クイーン・
         ウ・プライ                 投資助言・
                     1億7414万          (被所有)    運用サー    営業収益・     1,565,021     関係会社
               ヴィクトリ
      親会社   ス・インター                 代理及び投
                                                       3,917,663
                      8000ドル              ビスの提    支払手数料       費用    未払金
                               直接100%
               ア・ストリー
         ナショナル・                  資運用業
                                     供
                                              259,149
         リミテッド
               ト60
               米国メリーラ
                                              収益
               ンド州、ボル
         ティー・ロ                           各種投資
                          投資助言・
               チモア、イー
         ウ・プライ             2448万         (被所有)    運用サー    営業収益・     2,357,927     関係会社
      親会社                     代理及び投
                                                        60,476
               スト・プラッ
         ス・アソシエ             5947ドル              ビスの提    支払手数料       費用    未収入金
                               関接100%
                           資運用業
               ト・ストリー
         イツ、インク                            供
                                              671,386
                 ト100
               米国メリーラ
               ンド州、ボル
         ティー・ロ                           各種投資
                      4704万
                          投資助言・
               チモア、イー
         ウ・プライ                       (被所有)    運用サー               関係会社
      親会社                     代理及び投
                      2851.60                                  112,215
                                          －     －
               スト・プラッ
         ス・グルー                           ビスの提               未払金
                               関接100%
                      ドル    資運用業
               ト・ストリー
         プ、インク                            供
                 ト100
     （注１）上記の金額は全て非課税取引のため、取引金額及び期末残高ともに消費税等が含まれておりません。
     （注２）取引条件及び取引条件の決定方針
     　　　　取引価格については、市場価格を勘案して一般取引条件と同様に決定しております。
       (2)財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社等及びその他の関係会社の子会社等
         該当事項はございません。
      2.  親会社又は重要な関連会社に関する注記

       親会社情報
       ①親会社ティー・ロウ・プライス・インターナショナル・リミテッド
       ②①の親会社ティー・ロウ・プライス・アソシエイツ、インク
       ③②の親会社ティー・ロウ・プライス・グループ、インク（ナスダック証券取引所に上場）
     （１株当たり情報）

                                第２期事業年度               第３期事業年度
                              （自　2018年１月１日               （自　2019年１月１日
                               至　2018年12月31日）              　至　2019年12月31日）
         １株当たり純資産額                          105,123.03円               181,566.30円
         １株当たり当期純利益金額                          56,506.19円               76,443.27円
       （注）１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりませ
            ん。
        １株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                                第２期事業年度               第３期事業年度
                              （自　2018年１月１日               （自　2019年１月１日
                               至　2018年12月31日）              　至　2019年12月31日）
         当期純利益金額（千円）                           110,246               152,887
         普通株主に帰属しない金額（千円）                              －               －
         普通株式に係る当期純利益金額（千円）                           110,246               152,887
         期中平均株式数（株）                           1,951.04                 2,000
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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （重要な後発事象）
       第３期事業年度（自　2019年１月１日                  至　2019年12月31日）
       新型コロナウイルス感染症の感染拡大を原因とした世界同時株安の影響により、運用受託資産及び受託報酬の減少
       のおそれがあり、当社の経営成績及び財政状態に重要な影響を与える可能性があります。しかしながら、当該影響
       額については、提出日現在では算定することが困難であります。
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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     第２【その他の関係法人の概況】

     ＜訂正前＞
      １【名称、資本金の額及び事業の内容】

      (1)  受託会社

              名称            資本金の額                   事業の内容
        三菱ＵＦＪ信託銀行株式会                   324,279百万円         銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関
        社                 （ 2019  年３月末）       の信託業務の兼営等に関する法律（兼営法）に基
                                   づき信託業務を営んでいます。
      (2)  販売会社

             名称            資本金の額                事業の内容
        みずほ証券株式会社                  125,167百万円         金融商品取引法に定める第一種金融
                       （ 2019年３月      末）    商品取引業を営んでいます。
      (3)  投資顧問会社

                  名称                 資本金の額               事業の内容
        ティー・ロウ・プライス・アソシエイツ、イ                            24.5百万米ドル         投資運用業を営んでいます。
        ンク                            （2019年     6 月末）
        ティー・ロウ・プライス・インターナショナ                            174.1百万米ドル          投資運用業を営んでいます。
        ル・リミテッド                            （2019年     6 月末）
        ティー・ロウ・プライス・香港・リミテッド                            20.0  百万米ドル       投資運用業を営んでいます。
                                   （ 2018  年12月末）
        ティー・ロウ・プライス・シンガポール・                            10.0百万米ドル         投資運用業を営んでいます。
        プライベート・リミテッド                           （ 2018  年12月末）
        ティー・ロウ・プライス・オーストラリア・                            11.5百万米ドル         投資運用業を営んでいます。
        リミテッド                           （ 2018  年12月末）
                              （後略）

     ＜訂正後＞

      １【名称、資本金の額及び事業の内容】

      (1)  受託会社

              名称            資本金の額                   事業の内容
        三菱ＵＦＪ信託銀行株式会                  324,279百万円         銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機
        社                （ 2020  年３月末）       関の信託業務の兼営等に関する法律（兼営法）
                                   に基づき信託業務を営んでいます。
      (2)  販売会社

              名称            資本金の額                事業の内容
        株式会社みずほ銀行                1,404,065百万円          日本において銀行業務を営んでいま
                        （2020年3月末）          す。
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                                            ティー・ロウ・プライス・ジャパン株式会社(E33958)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        みずほ証券株式会社                  125,167百万円         金融商品取引法に定める第一種金融
                       （ 2020年６月      末）    商品取引業を営んでいます。
      (3)  投資顧問会社

                  名称                 資本金の額              事業の内容
        ティー・ロウ・プライス・アソシエイツ、イ                            24.5百万米ドル         投資運用業を営んでいます。
        ンク                          （2019年     12 月末）
        ティー・ロウ・プライス・インターナショナ                           174.1百万米ドル          投資運用業を営んでいます。
        ル・リミテッド                          （2019年     12 月末）
        ティー・ロウ・プライス・香港・リミテッド                            35.0  百万米ドル       投資運用業を営んでいます。
                                  （ 2019  年12月末）
        ティー・ロウ・プライス・シンガポール・                            10.0百万米ドル         投資運用業を営んでいます。
        プライベート・リミテッド                          （ 2019  年12月末）
        ティー・ロウ・プライス・オーストラリア・                            11.5百万米ドル         投資運用業を営んでいます。
        リミテッド                          （ 2019  年12月末）
                              （後略）

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                                            ティー・ロウ・プライス・ジャパン株式会社(E33958)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                 独　立　監　査　人　の　中　間　監　査　報　告　書
                                                     2020年８月19日

     ティー・ロウ・プライス・ジャパン株式会社

      取　締　役　会　御　中
                            ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                             指定有限責任社員

                                      公認会計士　鶴田　光夫
                             業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲


     げられているティー・ロウ・プライス                  米国成長株式ファンドの2019年12月27日から2020年６月26日までの中間計算期間
     の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を作成
     し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な
     情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任
      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明す
     ることにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行っ
     た。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判
     断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これ
     に基づき中間監査を実施することを求めている。
     　中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監査手続の一
     部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表
     の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択
     及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リ
     スク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示
     に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によっ
     て行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     中間監査意見
      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
     て、ティー・ロウ・プライス              米国成長株式ファンドの2020年６月26日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する
     中間計算期間（2019年12月27日から2020年６月26日まで）の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認め
     る。
     利害関係
      ティー・ロウ・プライス・ジャパン株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の
     規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　   上
     （注）１．      上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管してお

           ります。
        ２．   XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
     次へ

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                          独立監査人の監査報告書
                                                     2020年3月25日

     ティー・ロウ・プライス・ジャパン株式会社
      取締役会　御中
                            有限責任     あずさ監査法人

                             指定有限責任社員

                                       公認会計士          米永　隆司　印
                             業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経

     理状況」に掲げられているティー・ロウ・プライス・ジャパン株式会社の2019年１月１日から2019年12月31
     日までの第３期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な
     会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成
     し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正
     に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表
     明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査
     を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を
     得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手
     続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて
     選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではない
     が、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表
     の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその
     適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが
     含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
     て、ティー・ロウ・プライス・ジャパン株式会社の2019年12月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了
     する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以　上

     ※１.   上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

      ２.  ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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