ハチソン・ポート・ホールディングス・トラスト 半期報告書(外国投資信託受益証券) 第10期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)
提出書類 | 半期報告書(外国投資信託受益証券)-第10期(令和2年1月1日-令和2年12月31日) |
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提出日 | |
提出者 | ハチソン・ポート・ホールディングス・トラスト |
カテゴリ | 半期報告書(外国投資信託受益証券) |
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ハチソン・ポート・ホールディングス・マネジメント・ピーティーイー・リミテッド(E25351)
半期報告書(外国投資信託受益証券)
【表紙】
【提出書類】 半期報告書
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 令和2年9月29日
【計算期間】 第10期中(自 令和2年1月1日 至 令和2年6月30日)
【ファンド名】 ハチソン・ポート・ホールディングス・トラスト
(Hutchison Port Holdings Trust)
【発行者名】 ハチソン・ポート・ホールディングス・マネジメント・ピーティー
イー・リミテッド
(Hutchison Port Holdings Management Pte. Limited)
【代表者の役職氏名】 業務執行取締役 イプ・シン・チー
(IP Sing Chi, Executive Director)
【本店の所在の場所】 シンガポール 048623、ラッフルズ・プレイス50、シンガポール・
ランド・タワー#32-01
(50 Raffles Place, #32-01 Singapore Land Tower, Singapore
048623)
【代理人の氏名又は名称】 弁護士 小西 真機
【代理人の住所又は所在地】 東京都千代田区丸の内二丁目7番2号 JPタワー
長島・大野・常松法律事務所
【事務連絡者氏名】 弁護士 松永 隼多
【連絡場所】 東京都千代田区丸の内二丁目7番2号 JPタワー
長島・大野・常松法律事務所
【電話番号】 03-6889-7000
【縦覧に供する場所】 該当事項なし
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(注1) 別の記載がなされている場合を除き、本書に記載の「香港ドル」および「香港セント」は香港の法定通貨
を指し、「シンガポールドル」はシンガポールの法定通貨を指し、「米ドル」はアメリカ合衆国の法定通
貨を指す。日本円への換算は、別の記載がなされている場合を除き、株式会社三菱UFJ銀行が公表した
2020年9月1日現在における対顧客電信直物売買相場の仲値である1香港ドル=13.66円、1シンガポー
ルドル=77.85円および1米ドル=105.89円の換算率でそれぞれ行われている。
(注2)表、グラフおよび図表において記載された数値とそれらの合計値間の不一致は、四捨五入によるものであ
る。
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用語集
専門用語の用語集
「O&D」 : 出発地から、または目的地までの輸送
「大型船舶」 : 8,000TEUを超える積載能力の船舶
「TEU」 : 20フィートコンテナ(長さ20フィート、幅8フィート、高さ8フィート6イ
ンチ、最大積載量24トンの貨物コンテナ)1個分を1TEUとする単位
「スループット」 : コンテナの取扱量を示す基準。スループットの2つの主な分類は、しばしば
輸入および輸出ともいわれるO&Dと、積替えである。海上輸送される全ての
コンテナは、定義上、出発地ターミナルでは輸出コンテナであるが、目的地
ターミナルでは輸入コンテナとなる。コンテナが、輸送途中のいずれかの地
点で、ある船舶から別の船舶に移動されることを積替えといい、その積替え
処理量が積込みターミナルと荷揚げターミナルの間のいずれかの中間ターミ
ナルにおける積替えスループットとなる。スループットには、輸入コンテ
ナ、輸出コンテナ、空コンテナおよび積替えコンテナの取扱が含まれる。
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一般用語の用語集
「%」 : パーセントまたはパーセンテージ
「ACTターミナル」 : アジア・コンテナ・ターミナルズ(香港葵青にあるターミナル8ウェスト)
(Asia Container Terminals)
「CDP社」 : ザ・セントラル・デポジトリー(ピーティーイー)リミテッド(The
Central Depository (Pte) Limited)
「シンガポール会社法」 : シンガポールの会社法(第50章)(Companies Act, Chapter 50 of
Singapore)
「COSCO-HITターミナル」 : COSCO-HITターミナル(香港葵青にあるターミナル8イースト)(COSCO-HIT
Terminals)
「1口当たり分配金」 本受益証券1口当たりの分配金
:
「会計年度」 12月31日に終了した、または(場合により)終了する会計年度
:
「本グループ」 HPHトラストおよびその子会社
:
「HICTターミナル」 : 惠州インターナショナル・コンテナ・ターミナル(Huizhou International
Container Terminals)
「HITターミナル」 香港インターナショナル・ターミナル(Hongkong International
:
Terminals)(香港葵青にあるターミナル4、6、7およびターミナル9の
2つのバース)
「香港ドル」および「香港セン 香港の法定通貨
:
ト」
「香港財務報告基準」 香港財務報告基準(Hong Kong Financial Reporting Standards)
:
「香港公認会計士協会」 香港公認会計士協会(Hong Kong Institute of Certified Public
:
Accountants)
「香港」 中国の香港特別行政区(The Hong Kong Special Administrative Region of
:
the PRC)
「HPHトラスト」または「本ト ハチソン・ポート・ホールディングス・トラスト(Hutchison Port
:
ラスト」
Holdings Trust)
「マカオ」 中国のマカオ特別行政区(The Macau Special Administrative Region of
:
the PRC)
「中国」 中華人民共和国(ただし、本書の目的上、文脈において必要な場合を除き、
:
本書中で「中国」に言及する場合、香港、マカオおよび台湾を除く。)
「人民元」 中国の法定通貨
:
「シンガポールドル」 シンガポール共和国の法定通貨であるシンガポールドル
:
「証券口座」 預託者がCDP社に有している証券口座またはサブ口座
:
「シンガポール証券取引所」 シンガポール証券取引所(Singapore Exchange Securities Trading
:
Limited)
「本トラスティー・マネ : HPHトラストのトラスティー・マネジャーであるハチソン・ポート・ホール
ジャー」 ディングス・マネジメント・ピーティーイー・リミテッド(Hutchison Port
Holdings Management Pte. Limited)
「本受益証券」 HPHトラストの不可分の持分
:
「米国」 アメリカ合衆国、その準州および全ての州、ならびにコロンビア特別区
:
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「本受益証券保有者」 共同保有者として登録された者を含む、その時々における本受益証券の登録
:
保有者(ただし、かかる登録保有者がCDP社である場合は、CDP社名義で登録
された本受益証券について「本受益証券保有者」という用語は、文脈上必要
な場合において、そのCDP社の証券口座に本受益証券を保有する預託者を意
味するものとする。)
「米ドル」 アメリカ合衆国の法定通貨である米ドル
:
「ウェスト・ポート・ターミナ 深セン塩田ウェスト・ポート・ターミナル・フェーズⅠ(Shenzhen Yantian
:
ル・フェーズⅠ」
West Port Terminals Phase Ⅰ)
「ウェスト・ポート・ターミナ 深セン塩田ウェスト・ポート・ターミナル・フェーズⅡ(Shenzhen Yantian
:
ル・フェーズⅡ」
West Port Terminals Phase Ⅱ)
「塩田ターミナル」 塩田インターナショナル・コンテナ・ターミナル(Yantian International
:
Container Terminals)をいい、塩田ターミナル・フェーズⅠおよびⅡ、塩
田ターミナル・フェーズⅢ、塩田ターミナル・フェーズⅢ拡張、ウェスト・
ポート・ターミナル・フェーズⅠならびにウェスト・ポート・ターミナル・
フェーズⅡから成る。
「塩田ターミナル・フェーズⅠ 塩田インターナショナル・コンテナ・ターミナル・フェーズⅠおよびⅡ
:
およびⅡ」 (Yantian International Container Terminals Phases Ⅰ and Ⅱ)
「塩田ターミナル・フェーズ 塩田インターナショナル・コンテナ・ターミナル・フェーズⅢ(Yantian
:
Ⅲ」
International Container Terminals Phase Ⅲ)
「塩田ターミナル・フェーズⅢ 塩田インターナショナル・コンテナ・ターミナル・フェーズⅢ拡張プロジェ
:
拡張」 クト(Yantian International Container Terminals Phase Ⅲ expansion
project)
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1 【ファンドの運用状況】
( 1 ) 【投資状況】
HPH トラスト
純資産価額
資産の種類 地域 投資比率
(百万香港ドル)
(注1)
香港 24,641.3 100.1 %
子会社に対する投資
現金およびその他の資産(負債控除後) シンガポール (14.5) (0.1 % )
その他の負債 香港 (5.0) 0.0 %
純資産総額 24,621.8 100.0 %
本グループ
純資産価額
(注2)
投資比率
地域
(百万香港ドル)
シンガポール (14.5) 0.0 %
(注3)
(8,935.0) (20.1 % )
香港
中国 53,522.4 120.1 %
純資産総額 44,572.9 100.0 %
(注1) HPH トラストの完全所有子会社であり、HPHトラストの資産を保有するHPHTリミテッド(HPHT Limited)に
対する投資を示す。
(注2) 事業が行われている地域別の 純資産価額を示す。
(注3)37億米ドルの銀行借入金および保証付債券(290億3,800万香港ドル相当)は、香港に分類される。
業績レビュー
連結損益計算書(自 2020年1月1日 至 2020年6月30日と自 2019年1月1日 至 2019年6月30日との比
較)
当期間の営業収益およびその他の収益は、4,776.7百万香港ドルで、前年を647.1百万香港ドル(11.9%)下回っ
た。HITターミナル、COSCO-HITターミナルおよびACTターミナル(以下総称して「HPHT葵青」という。)の総コン
(注)
テナ・スループット は、主に、アジア域内および米国の貨物ならびに積替え貨物の減少により、2019年同期
と比較して2.9%減少した。塩田ターミナルのコンテナ・スループットは、主に、米国およびEUの貨物ならびに空
の貨物が減少したことにより、2019年同期と比較して12.2%減少した。香港のTEU毎の平均収益は、主に、積替え
の割合の増加および料金交渉の決着後の2019年におけるエージェンシー・フィー引当金の戻し入れにより、前年を
下回った。中国のTEU毎の平均収益は、前年と同程度であった。
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サービス原価は、1,567.4百万香港ドルで、前年を333.3百万香港ドル(17.5%)下回った。これは、スループッ
トの減少、香港海港共同運営アライアンスに関する取決めおよびコスト管理計画による削減、人民元安、ならびに
新型コロナウイルス感染症に対する中国政府の支援策による運営費用の減少が生じた一方で、外部業者の費用の増
加を含む全般的なコストの増加により一部相殺されたことによるものであった。人件費は、128.3百万香港ドル
で、前年を19.9百万香港ドル(13.4%)下回った。これは、主に、人員数の減少、人民元安、および新型コロナウ
イルス感染症に対する中国政府の支援策による人件費の減少が生じた一方で、全般的なコストの増加により一部相
殺されたことによるものであった。減価償却費および償却費は、1,524.4百万香港ドルで、前年を19.7百万香港ド
ル(1.3%)下回った。その他の営業収益は、64.8百万香港ドルで、前年を21.9百万香港ドル(51.0%)上回っ
た。この増加は、主に、香港雇用維持スキーム(Hong Kong Employment Support Scheme)による給与助成金およ
び固定資産売却益によるものであった。
その他の営業費用は、主に、事業推進費および旅費等の一般的な経費の削減により、252.4百万香港ドルで、前
年を13.7百万香港ドル(5.1%)下回った。
結果として、総営業利益は、1,369.0百万香港ドルで、前年を238.6百万香港ドル(14.8%)下回った。
利息およびその他の財務費用は、主に、銀行借入金の利率に適用されたLIBORの低下および借入金返済に伴う利
息費用の減少により、428.2百万香港ドルで、前年を117.3百万香港ドル(21.5%)下回った。
関連会社の損益に対する持分(税引後)は、主に、HICTターミナルの業績の向上により、前年比で3.4百万香港
ドル(7.3%)改善し、43.1百万香港ドルの損失となった。
共同支配企業の損益に対する持分(税引後)は、21.2百万香港ドルで、前年を0.3百万香港ドル(1.4%)上回っ
た。
税金は、239.9百万香港ドルとなり、前年を23.8百万香港ドル(11.0%)上回った。これは、主に、塩田ターミ
ナル・フェーズⅢの「ハイ・ニューテク企業(HNTE)」の資格が失効したことに伴い税率が上昇した一方で、利益
の減少により一部相殺されたことによるものであった。
最終的には、利益は、679.0百万香港ドルで、前年を141.4百万香港ドル(17.2%)下回った。本受益証券保有者
に帰属する利益は、212.4百万香港ドルで、前年を21.0百万香港ドル(9.0%)下回った。
(注)2019年4月1日以降については香港海港共同運営アライアンスから配分されたスループットを意味する。
財政状態計算書および連結キャッシュ・フロー計算書の重要な変更
「3 ファンドの経理状況-(1)資産及び負債の状況」における「(b) (i) 2020年6月30日現在の財政状態計
算書」および「(c) 2020年6月30日に終了した期間における連結キャッシュ・フロー計算書」の脚注を参照のこ
と。
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会計方針および計算方法の変更
本グループは香港公認会計士協会が公表した新基準および改訂基準、修正ならびに解釈指針のうち、本グループ
の事業に関連し、2020年1月1日に開始する会計年度に強制適用となるものをすべて適用した。新基準および改訂
基準、修正ならびに解釈指針の適用による、本グループの経営成績または財政状態への重要な影響はなかった。
現行基準の修正の早期適用
本グループは、2020年1月1日に開始する会計年度について、新型コロナウイルス感染症に関連した賃料減免に
関するHKFRS第16号「リース」の修正を早期適用している。この修正により、借手は、新型コロナウイルス感染症
のパンデミックに直接的に起因する賃料減免がリースの条件変更に該当するか否かについて個別のリース契約ごと
に検討することを免除され、借手は当該賃料減免を、リースの条件変更ではないものとして会計処理することを認
められる。これは、2021年6月30日以前に支払期日が到来する新型コロナウイルス感染症に関連した賃料減免に適
用される。この修正による貸手への影響はない。この修正の早期適用による、本グループの経営成績または財政状
態への重要な影響はなかった。
香港公認会計士協会が公表した新基準および現行基準の修正のうち、本グループの事業に関連するものが適用
(2020年1月1日に開始する会計年度に強制適用となるもの)および早期適用されたことを除き、当期の要約中間
財務書類の作成に使用した会計方針および計算方法は、2019年12月31日に終了した会計年度の本グループの監査済
財務書類に記載されたものと一致している。
本グループが事業を行う業界における競争状況の重要な動向ならびに次の報告期間および今後12ヶ月間に本グルー
プに影響をおよぼす可能性があると認識されている要因または事象についての分析
2020 年初頭に生じた新型コロナウイルス感染症の流行は急速に世界中に拡大した。米国およびヨーロッパを含む
多数の国における、出入国制限、都市および地域の封鎖(ロックダウン)ならびに事業活動の停止等、予防および
抑制のための措置は、経済活動の急激な減速を引き起こした。中国の旧正月後、中国における製造活動は、工場が
完全に生産を停止したために停止状態にあった。世界のサプライチェーンおよび事業活動は現在も混乱しており、
世界的な貨物量の減少に繋がっている。
HPHT 葵青は、当該地域における主要な積替えハブであり、また、塩田ターミナルは、外国貿易において中国への
最大の玄関口であるため、HPHトラストは、必然的に影響を被った。米国およびヨーロッパへの貨物は、2020年上
半期において、前年同期比で2桁の減少を記録するまでに減少した。2020年第1四半期におけるスループットは、
HPHT葵青において4%、塩田ターミナルにおいて16%減少した。しかしながら、第2四半期には、特に6月に有望
な改善が見られたことから、HPHT葵青において1%、塩田ターミナルにおいて8%の減少となり、大幅に改善し
た。
最新の動向によると、中国における製造活動の大部分は再開されており、多数の外国はロックダウンおよび出入
国制限を緩和している。新型コロナウイルス感染症による本トラストの取扱高に対するマイナスの影響は、徐々に
縮小することが予想される。
この困難な事業環境において、HPHトラストは、業績を改善するための様々な取組みを模索してきた。HPHトラス
トは、引き続き、状況を注視し、今後も、本トラストの港湾の競争力を高めるため、香港海港アライアンスの形成
によって示されたように、運営効率およびコスト管理に注力し続ける。
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新型コロナウイルス感染症により引き起こされた急激な需要の沈滞による影響を軽減するため、海運会社は、減
船(ブランク・セーリング)およびサービス停止を増やすことにより積載能力を削減し、料金を維持している。一
方では、アライアンスのメンバー間でフリートおよび積載能力を最適化するための協調が継続しており、HMMは、
2020年4月1日付で、ザ・アライアンス(THE Alliance)に参加した。上記を背景として、HPHトラストは、今後
もその優位性に依拠し続け、その比類のない大型船舶対応力および継続的な工程改善を通して、顧客に対するサー
ビスの提供、ならびに本業界における転換の支援および補完にコミットする。
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( 2) 【運用実績】
① 【純資産の推移】
第9会計年度期末および第10会計年度中間期末の本グループの本受益証券保有者に帰属する純資産総額お
よび1口当たりの純資産価額ならびにHPHトラストの純資産総額および1口当たりの純資産価額は以下のと
おりである。なお、純資産総額および1口当たりの純資産価額について、当該期間の期中では正確に把握で
きないため、各月末における推移は記載していない。
本グループ
本受益証券保有者に帰属する純資産総額 本受益証券保有者に帰属する1口当たりの純資産価額
(注1) (注2) (注1) (注2)
分配付 分配落 分配付 分配落
百万香港ドル 百万円 百万香港ドル 百万円 香港ドル 円 香港ドル 円
第9会計年度期末
25,850.9 353,123 25,415.3 347,173 2.97 41 2.92 40
(2019年12月末)
第10会計年度中間期末
25,395.9 346,908 25,021.3 341,791 2.92 40 2.87 39
(2020年6月末)
HPH トラスト
純資産総額 1口当たりの純資産価額
(注1) (注2) (注1) (注2)
分配付 分配落 分配付 分配落
百万香港ドル 百万円 百万香港ドル 百万円 香港ドル 円 香港ドル 円
第9会計年度期末
25,076.5 342,545 24,640.9 336,595 2.88 39 2.83 39
(2019年12月末)
第10会計年度中間期末
24,621.8 336,334 24,247.2 331,217 2.83 39 2.78 38
(2020年6月末)
(注1)第9会計年度期末については第9会計年度の最終分配付の金額、 第10会計年度中間期末については 第 10 会計年度の中間分配付の金額を示す。
(注2)第9会計年度期末については第9会計年度の最終分配落の金額、 第10会計年度中間期末については 第 10 会計年度の中間分配落の金額を示す。
本受益証券は2011年3月18日にシンガポール証券取引所に上場し、HPHトラストは、米ドルおよびシンガ
ポールドルの本受益証券のデュアル・カレンシー取引を開始した。シンガポール証券取引所における本受益
証券の最近の米ドルおよびシンガポールドルの市場相場は以下のとおりである。
終値
米ドル 円 シンガポールドル 円
2019 年9月末 0.156 16.52 0.215 16.74
2019 年10月末 0.155 16.41 0.210 16.35
2019 年11月末 0.158 16.73 0.215 16.74
2019 年12月末 0.172 18.21 0.235 18.29
2020 年1月末 0.160 16.94 0.220 17.13
2020 年2月末 0.147 15.57 0.200 15.57
2020 年3月末 0.103 10.91 0.150 11.68
2020 年4月末 0.130 13.77 0.182 14.17
2020 年5月末 0.115 12.18 0.151 11.76
2020 年6月末 0.096 10.17 0.132 10.28
2020 年7月末 0.108 11.44 0.148 11.52
2020 年8月末 0.106 11.22 0.143 11.13
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② 【分配の推移】
表示された期間における1口当たり分配金は以下のとおりである。
期間 分配金総額(百万香港ドル) 1口当たり分配金(香港セント)
第9会計年度
958.2 11.00
(自2019年1月1日至2019年12月31日)
第10会計年度中間期
374.6 4.30
(自2020年1月1日至2020年6月30日)
③ 【収益率の推移】
以下の表は収益率を示したものである。
(注)
期間
収益率(%)
第9会計年度
1.3
(自2019年1月1日至2019年12月31日)
第10会計年度中間期
(0.1)
(自2020年1月1日至2020年6月30日)
(注) 上記の収益率は、以下の算式から求められる。
収益率(%)=(A-B)÷B×100
A=各年度/期間の期末の1口当たり純資産価額(中間分配金の分配付の金額)
B=直前の会計年度末における1口当たりの純資産価額(直前の会計年度に係る1口当たり分配金合計額控除後)
2 【販売及び買戻しの実績】
会計年度/期間中の
買戻口数
本邦内
販売/発行口数
第9会計年度
- - 該当なし
(自2019年1月1日至2019年12月31日)
第10会計年度中間期
- - 該当なし
(自2020年1月1日至2020年6月30日)
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3 【ファンドの経理状況】
( 1) 本書記載の本グループの日本文の中間財務書類は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する
規則」(昭和52年大蔵省令第38号。その後の改正を含む。)第76条第4項ただし書の規定を適用して作成さ
れた原文の中間財務書類を翻訳したものである。
( 2) 本グループの原文の中間財務書類は、外国監査法人等(公認会計士法(昭和23年法律第103号)第1条の
3第7項に規定する外国監査法人等をいう。)の監査を受けていない。
( 3) 本グループの日本文の中間財務書類には、原文の中間財務書類中の香港ドル表示の金額について円換算額
が併記されている。日本円への換算には、2020年9月1日現在の株式会社三菱UFJ銀行の対顧客電信直物
売買相場の仲値、1香港ドル=13.66円の為替レートが使用されている。なお、百万円未満の金額は四捨五
入されている。円換算額は、四捨五入のため合計欄の数値が総数と一致しない場合がある。
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( 1) 【資産及び負債の状況】
(a)( ⅰ) 2020年6月30日に終了した6ヶ月間における連結損益計算書
本グループ
2020 年1月1日から 2019 年1月1日から
2020 年6月30日までの期間 2019 年6月30日までの期間
百万香港ドル 百万円 百万香港ドル 百万円
4,776.7 65,250 5,423.8 74,089
営業収益およびその他の収益
サービス原価 (1,567.4) (21,411) (1,900.7) (25,964)
人件費 (128.3) (1,753) (148.2) (2,024)
減価償却費および償却費 (1,524.4) (20,823) (1,544.1) (21,092)
(注1)
64.8 885 42.9 586
その他の営業収益
(252.4) (3,448) (266.1) (3,635)
その他の営業費用
営業費用合計 (3,407.7) (46,549) (3,816.2) (52,129)
営業利益
1,369.0 18,701 1,607.6 21,960
利息およびその他の財務費用 (428.2) (5,849) (545.5) (7,452)
関連会社の損益に対する持分(税引後) (43.1) (589) (46.5) (635)
21.2 290 20.9 285
共同支配企業の損益に対する持分(税引後)
税引前利益
918.9 12,552 1,036.5 14,159
(注2)
(239.9) (3,277) (216.1) (2,952)
税金
679.0 9,275 820.4 11,207
当期利益
以下に配分:
(466.6) (6,374) (587.0) (8,018)
非支配持分に帰属する利益
HPH トラストの受益証券保有者に帰属する
212.4 2,901 233.4 3,188
利益
HPH トラストの受益証券保有者に帰属する 2.44 2.68
0.33 円 0.37 円
香港セント 香港セント
受益証券1口当たり利益
脚注:
(注1)その他の営業収益は、2019年6月30日に終了した期間においては42.9百万香港ドルであったのに対し、2020年6月30
日に終了した期間においては64.8百万香港ドルであった。この増加の主な要因は、2020年6月30日に終了した期間に
おいて香港雇用維持スキームからの給与助成金および固定資産売却益があったことである。
(注2)税金は、2019年6月30日に終了した期間においては216.1百万香港ドルであったのに対し、2020年6月30日に終了した
期間においては239.9百万香港ドルであった。この増加の主な要因は、塩田ターミナル・フェーズⅢの「ハイ・ニュー
テク企業」の資格が失効したことに伴う税率の上昇であるが、これは利益の減少により一部相殺されている。
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(a)( ⅱ) 2020年6月30日に終了した6ヶ月間における連結包括利益計算書
本グループ
2020 年1月1日から 2019 年1月1日から
2020 年6月30日までの期間 2019 年6月30日までの期間
百万香港ドル 百万円 百万香港ドル 百万円
当期利益 679.0 9,275 820.4 11,207
(注1)
その他の包括損失 :
純損益に組み替えられることのない項目:
投資
準備金に計上された評価損 (8.4) (115) - -
純損益にその後に組み替えられる可能性の
ある項目:
クロスカレンシー金利スワップ契約および
金利スワップ契約から生じるキャッ
シュ・フロー・ヘッジ
準備金に直接認識される公正価値に係
(204.9) (2,799) (92.7) (1,266)
る損失
ヘッジコスト
通貨ベーシス・スプレッドの公正価値の
8.1 111 (0.4) (5)
変動
関連会社のその他の包括(損失)/利益に
(3.4) (46) 0.5 7
対する持分
共同支配企業のその他の包括損失に対する
(0.3) (4) - -
持分
投資
準備金に計上された評価益 - - 3.4 46
(42.6) (582) (4.5) (61)
為替換算差額
当期その他の包括損失合計 (251.5) (3,435) (93.7) (1,280)
427.5 5,840 726.7 9,927
当期包括利益合計
以下に配分:
(446.9) (6,105) (584.9) (7,990)
非支配持分に帰属
HPH トラストの受益証券保有者に帰属 (19.4) (265) 141.8 1,937
脚注 :
(注1)その他の包括損失に表示されている項目に税効果はない。
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(b)( ⅰ) 2020年6月30日現在の財政状態計算書
本グループ
2020 年6月30日現在 2019 年12月31日現在
百万香港ドル 百万円 百万香港ドル 百万円
資産
非流動資産
固定資産 23,254.5 317,656 23,789.5 324,965
開発中のプロジェクト 440.4 6,016 648.1 8,853
土地賃借権および土地使用権 36,390.0 497,087 37,047.0 506,062
鉄道使用権 10.5 143 10.8 148
カスタマー・リレーションシップ 5,334.7 72,872 5,501.8 75,155
のれん 11,270.0 153,948 11,270.0 153,948
関連会社 900.7 12,304 952.5 13,011
共同支配企業 2,612.6 35,688 2,656.7 36,291
その他の非流動資産 536.0 7,322 560.7 7,659
27.8 380 25.0 342
繰延税金資産
非流動資産合計 80,777.2 1,103,417 82,462.1 1,126,432
流動資産
(注1)
6,875.7 93,922 7,040.2 96,169
現金および銀行預金
売掛金およびその他の未収金 3,005.8 41,059 3,056.0 41,745
117.3 1,602 102.4 1,399
棚卸資産
流動資産合計 9,998.8 136,584 10,198.6 139,313
流動負債
買掛金およびその他の未払金 6,156.8 84,102 5,783.1 78,997
銀行借入金およびその他の債務 3,999.6 54,635 4,097.3 55,969
472.3 6,452 473.9 6,473
当期税金負債
流動負債合計 10,628.7 145,188 10,354.3 141,440
(注2)
(629.9) (8,604) (155.7) (2,127)
正味流動負債
流動負債控除後の資産合計 80,147.3 1,094,812 82,306.4 1,124,305
非流動負債
銀行借入金およびその他の債務 25,393.5 346,875 26,459.1 361,431
年金債務 49.3 673 41.7 570
繰延税金負債 9,690.2 132,368 9,918.2 135,483
441.4 6,030 324.1 4,427
その他の非流動負債
非流動負債合計 35,574.4 485,946 36,743.1 501,911
純資産 44,572.9 608,866 45,563.3 622,395
資本
発行済受益証券 68,553.8 936,445 68,553.8 936,445
(43,157.9) (589,537) (42,702.9) (583,322)
準備金
HPH トラストの受益証券保有者に帰属する
25,395.9 346,908 25,850.9 353,123
純資産
19,177.0 261,958 19,712.4 269,271
非支配持分
資本合計 44,572.9 608,866 45,563.3 622,395
脚注:
(注1)現金および銀行預金は、2020年6月30日現在、6,875.7百万香港ドルで、この内訳は、現金および現金同等物6,833.7
百万香港ドルおよび制限付預金42.0百万香港ドルである。
(注2)2020年6月30日現在の正味流動負債は629.9百万香港ドルで、この主な内訳は、2021年3月に満期が到来する5年間の
ターム・ローン・ファシリティ5億米ドル(約39億香港ドル相当)である。
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(b)( ⅰ) 2020年6月30日現在の財政状態計算書 (続き)
本トラスト
2020 年6月30日現在 2019 年12月31日現在
百万香港ドル 百万円 百万香港ドル 百万円
資産
非流動資産
24,641.3 336,600 25,088.9 342,714
子会社に対する投資
非流動資産合計 24,641.3 336,600 25,088.9 342,714
流動資産
現金および銀行預金 1.4 19 2.5 34
0.5 7 1.9 26
売掛金およびその他の未収金
流動資産合計 1.9 26 4.4 60
流動負債
21.4 292 16.8 229
買掛金およびその他の未払金
流動負債合計 21.4 292 16.8 229
(19.5) (266) (12.4) (169)
正味流動負債
24,621.8 336,334 25,076.5 342,545
流動負債控除後の資産合計
24,621.8 336,334 25,076.5 342,545
純資産
資本
発行済受益証券 68,553.8 936,445 68,553.8 936,445
(43,932.0) (600,111) (43,477.3) (593,900)
準備金
資本合計
24,621.8 336,334 25,076.5 342,545
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(b)( ⅱ) 2020年6月30日現在の本グループの借入金および債券の総額
短期 長期 合計
百万 百万 百万
本グループ 百万円 百万円 百万円
香港ドル 香港ドル 香港ドル
無担保の銀行借入金
3,992.0 54,531 17,674.0 241,427 21,666.0 295,958
担保付の銀行借入金 12.1 165 38.5 526 50.6 691
- - 7,800.0 106,548 7,800.0 106,548
保証付債券
銀行借入金およびその他の債務の
4,004.1 54,696 25,512.5 348,501 29,516.6 403,197
元本合計
未償却の借入金ファシリティ
(4.5) (61) (119.0) (1,626) (123.5) (1,687)
手数料および債務関連割引
3,999.6 54,635 25,393.5 346,875 29,393.1 401,510
2019 年12月31日現在の本グループの借入金および債券の総額
短期 長期 合計
百万 百万 百万
本グループ 百万円 百万円 百万円
香港ドル 香港ドル 香港ドル
無担保の銀行借入金
192.0 2,623 18,731.4 255,871 18,923.4 258,494
担保付の銀行借入金 10.5 143 45.0 615 55.5 758
3,900.0 53,274 7,800.0 106,548 11,700.0 159,822
保証付債券
銀行借入金およびその他の債務の
4,102.5 56,040 26,576.4 363,034 30,678.9 419,074
元本合計
未償却の借入金ファシリティ
(1.6) (22) (117.3) (1,602) (118.9) (1,624)
手数料および債務関連割引
金利スワップ契約に基づく銀行借
(3.6) (49) - - (3.6) (49)
入金およびその他の債務に係る
未実現損失
4,097.3 55,969 26,459.1 361,431 30,556.4 417,400
HPH トラストにおける担保の詳細
銀行借入金50.6百万香港ドル(2019年12月31日:55.5百万香港ドル)は、子会社の一定の資産に対する担保権に
よって保証されている。
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半期報告書(外国投資信託受益証券)
(c) 2020 年6月30日に終了した6ヶ月間における連結キャッシュ・フロー計算書
本グループ
2020 年1月1日から 2019 年1月1日から
2020年6月30日までの期間 2019年6月30日までの期間
百万香港ドル 百万円 百万香港ドル 百万円
営業活動
営業活動から生じたキャッシュ 2,588.3 35,356 3,476.3 47,486
利息およびその他の財務費用支払額 (417.8) (5,707) (557.8) (7,620)
(注1)
(468.2) (6,396) (355.9) (4,862)
税金支払額
営業活動から生じたキャッシュ純額 1,702.3 23,253 2,562.6 35,005
投資活動
固定資産および開発中のプロジェクトの購入 (288.3) (3,938) (288.1) (3,935)
固定資産の処分に係る受領額 6.1 83 0.3 ▶
投資からの配当金受領額 2.2 30 2.0 27
関連会社および共同支配企業からの配当金受領
65.0 888 50.1 684
額
61.4 839 73.9 1,009
利息受領額
投資活動 に使用されたキャッシュ純額 (153.6) (2,098) (161.8) (2,210)
財務活動
(注2)
3,870.8 52,875 1,170.0 15,982
新規借入金
(注2)
(5,059.6) (69,114) (2,078.6) (28,394)
借入金の返済
借入に係るアップフロント債務取引費用および
- - (8.8) (120)
ファシリティ手数料
支払リース料の元本要素 (2.5) (34) - -
HPH トラストの受益証券保有者への分配金支払
(435.6) (5,950) (738.7) (10,091)
額
(86.3) (1,179) (92.5) (1,264)
非支配持分への配当金支払額
財務活動に使用されたキャッシュ純額 (1,713.2) (23,402) (1,748.6) (23,886)
現金および現金同等物の純増減額 (164.5) (2,247) 652.2 8,909
6,998.2 95,595 6,524.4 89,123
期首現在の現金および現金同等物
期末現在の現金および現金同等物 6,833.7 93,348 7,176.6 98,032
脚注:
(注1)税金支払額は、2019年6月30日に終了した期間においては355.9百万香港ドルであったのに対して、2020年6月30日に
終了した期間においては468.2百万香港ドルであった。この増加の主な要因は、香港インターナショナル・ターミナル
および塩田ターミナルの2019年度の事業所得税の支払いを2020年度に繰り延べたためであった。
(注2)本グループは、500百万米ドルの保証付債券を償還するために、2020年度上半期に新たに500百万米ドルの銀行借入を
行った。
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(d)( ⅰ) 2020年6月30日に終了した6ヶ月間における持分変動計算書
受益証券
為替およ ヘッジ
再評価 年金
発行済 ヘッジ 損失 非支配
びその他 コスト 保有者に 合計
本グループ
受益証券 準備金 累計額 持分
準備金 準備金
の準備金 準備金
帰属
百万 百万 百万 百万 百万 百万 百万 百万 百万 百万
香港ドル 香港ドル 香港ドル 香港ドル 香港ドル 香港ドル 香港ドル 香港ドル 香港ドル 香港ドル
2020 年1月1日現在
68,553.8 (212.8) (243.1) (102.7) (38.4) 213.1 (42,319.0) 25,850.9 19,712.4 45,563.3
残高
当期利益 - - - - - - 212.4 212.4 466.6 679.0
その他の包括(損
失)/利益:
投資:
準備金に計上
- - (8.4) - - - - (8.4) - (8.4)
された評価損
クロスカレンシー
金利スワップ契
約および金利ス
ワップ契約から
生じるキャッ
シュ・フロー・
ヘッジ
準備金に直接
認識される
- - - (204.9) - - - (204.9) - (204.9)
公正価値に
係る損失
ヘッジコスト
通貨ベーシス・
スプレッドの
- - - - 8.1 - - 8.1 - 8.1
公正価値の変
動
関連会社のその他
の包括損失に対 - (2.4) - - - - - (2.4) (1.0) (3.4)
する持分
共同支配企業のそ
の他の包括損失 - (0.3) - - - - - (0.3) - (0.3)
に対する持分
- (23.9) - - - - - (23.9) (18.7) (42.6)
為替換算差額
その他の包括(損
- (26.6) (8.4) (204.9) 8.1 - - (231.8) (19.7) (251.5)
失)/利益合計
包括(損失)/利益
- (26.6) (8.4) (204.9) 8.1 - 212.4 (19.4) 446.9 427.5
合計
所有者との取引:
分配金 - - - - - - (435.6) (435.6) - (435.6)
配当金 - - - - - - - - (982.3) (982.3)
2020 年6月30日現在
68,553.8 (239.4) (251.5) (307.6) (30.3) 213.1 (42,542.2) 25,395.9 19,177.0 44,572.9
残高
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半期報告書(外国投資信託受益証券)
(d)( ⅰ) 2020年6月30日に終了した6ヶ月間における持分変動計算書 (続き)
受益証券
為替およ ヘッジ
再評価 年金
発行済 ヘッジ 損失 非支配
びその他 コスト 保有者に 合計
本グループ
受益証券 準備金 累計額 持分
準備金 準備金
の準備金 準備金
帰属
百万 百万 百万 百万 百万 百万 百万 百万 百万 百万
香港ドル 香港ドル 香港ドル 香港ドル 香港ドル 香港ドル 香港ドル 香港ドル 香港ドル 香港ドル
2019 年1月1日現在
68,553.8 (133.8) (151.5) (67.1) (30.1) 182.0 (41,585.6) 26,767.7 19,900.4 46,668.1
残高
当期利益 - - - - - - 233.4 233.4 587.0 820.4
その他の包括(損
失)/利益:
クロスカレンシー
金利スワップ契
約および金利ス
ワップ契約から
生じるキャッ
シュ・フロー・
ヘッジ
準備金に直接
認識される
- - - (92.7) - - - (92.7) - (92.7)
公正価値に
係る損失
ヘッジコスト
通貨ベーシス・
スプレッドの
- - - - (0.4) - - (0.4) - (0.4)
公正価値の変
動
関連会社のその他
の包括利益に対 - 0.2 - - - - - 0.2 0.3 0.5
する持分
投資:
準備金に計上
- - 3.4 - - - - 3.4 - 3.4
された評価益
- (2.1) - - - - - (2.1) (2.4) (4.5)
為替換算差額
その他の包括(損
- (1.9) 3.4 (92.7) (0.4) - - (91.6) (2.1) (93.7)
失)/利益合計
包括(損失)/利益
- (1.9) 3.4 (92.7) (0.4) - 233.4 141.8 584.9 726.7
合計
準備金への/(から
- 0.1 - - - - (0.1) - - -
の)振替
所有者との取引:
分配金 - - - - - - (738.7) (738.7) - (738.7)
配当金 - - - - - - - - (92.5) (92.5)
2019 年6月30日現在
68,553.8 (135.6) (148.1) (159.8) (30.5) 182.0 (42,091.0) 26,170.8 20,392.8 46,563.6
残高
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(d)( ⅰ) 2020年6月30日に終了した6ヶ月間における持分変動計算書 (続き)
受益証券
為替およ ヘッジ
再評価 年金
発行済 ヘッジ 損失 非支配
びその他 コスト 保有者に 合計
本グループ
受益証券 準備金 累計額 持分
準備金 準備金
の準備金 準備金
帰属
百万円 百万円 百万円 百万円 百万円 百万円 百万円 百万円 百万円 百万円
2020 年1月1日現在
936,445 (2,907) (3,321) (1,403) (525) 2,911 (578,078) 353,123 269,271 622,395
残高
当期利益 - - - - - - 2,901 2,901 6,374 9,275
その他の包括(損
失)/利益:
投資:
準備金に計上
- - (115) - - - - (115) - (115)
された評価損
クロスカレンシー
金利スワップ契
約および金利ス
ワップ契約から
生じるキャッ
シュ・フロー・
ヘッジ
準備金に直接
認識される
- - - (2,799) - - - (2,799) - (2,799)
公正価値に
係る損失
ヘッジコスト
通貨ベーシス・
スプレッドの
- - - - 111 - - 111 - 111
公正価値の変
動
関連会社のその他
の包括損失に対 - (33) - - - - - (33) (14) (46)
する持分
共同支配企業のそ
の他の包括損失 - (4) - - - - - (4) - (4)
に対する持分
- (326) - - - - - (326) (255) (582)
為替換算差額
その他の包括(損
- (363) (115) (2,799) 111 - - (3,166) (269) (3,435)
失)/利益合計
包括(損失)/利益
- (363) (115) (2,799) 111 - 2,901 (265) 6,105 5,840
合計
所有者との取引:
分配金 - - - - - - (5,950) (5,950) - (5,950)
- - - - - - - - (13,418) (13,418)
配当金
2020 年6月30日現在
936,445 (3,270) (3,435) (4,202) (414) 2,911 (581,126) 346,908 261,958 608,866
残高
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(d)( ⅰ) 2020年6月30日に終了した6ヶ月間における持分変動計算書 (続き)
受益証券
為替およ ヘッジ
再評価 年金
発行済 ヘッジ 損失 非支配
びその他 コスト 保有者に 合計
本グループ
受益証券 準備金 累計額 持分
準備金 準備金
の準備金 準備金
帰属
百万円 百万円 百万円 百万円 百万円 百万円 百万円 百万円 百万円 百万円
2019 年1月1日現在
936,445 (1,828) (2,069) (917) (411) 2,486 (568,059) 365,647 271,839 637,486
残高
当期利益 - - - - - - 3,188 3,188 8,018 11,207
その他の包括(損
失)/利益:
クロスカレンシー
金利スワップ契
約および金利ス
ワップ契約から
生じるキャッ
シュ・フロー・
ヘッジ
準備金に直接
認識される
- - - (1,266) - - - (1,266) - (1,266)
公正価値に
係る損失
ヘッジコスト
通貨ベーシス・
スプレッドの
- - - - (5) - - (5) - (5)
公正価値の変
動
関連会社のその他
の包括利益に対 - 3 - - - - - 3 ▶ 7
する持分
投資:
準備金に計上
- - 46 - - - - 46 - 46
された評価益
- (29) - - - - - (29) (33) (61)
為替換算差額
その他の包括(損
- (26) 46 (1,266) (5) - - (1,251) (29) (1,280)
失)/利益合計
包括(損失)/利益
- (26) 46 (1,266) (5) - 3,188 1,937 7,990 9,927
合計
準備金への/(から
- 1 - - - - (1) - - -
の)振替
所有者との取引:
分配金 - - - - - - (10,091) (10,091) - (10,091)
- - - - - - - - (1,264) (1,264)
配当金
2019 年6月30日現在
936,445 (1,852) (2,023) (2,183) (417) 2,486 (574,963) 357,493 278,566 636,059
残高
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(d)( ⅰ) 2020年6月30日に終了した6ヶ月間における持分変動計算書 (続き)
発行済受益証券 損失累計額 受益証券保有者に帰属
本トラスト
百万 百万 百万
百万円 百万円 百万円
香港ドル 香港ドル 香港ドル
2020 年1月1日現在残高 68,553.8 936,445 (43,477.3) (593,900) 25,076.5 342,545
当期損失および包括損失合計 - - (19.2) (262) (19.2) (262)
所有者との取引:
- - (435.5) (5,949) (435.5) (5,949)
分配金
2020 年6月30日現在残高 68,553.8 936,445 (43,932.0) (600,111) 24,621.8 336,334
2019 年1月1日現在残高 68,553.8 936,445 (42,179.3) (576,169) 26,374.5 360,276
当期損失および包括損失合計 - - (19.0) (260) (19.0) (260)
所有者との取引:
- - (738.7) (10,091) (738.7) (10,091)
分配金
2019 年6月30日現在残高 68,553.8 936,445 (42,937.0) (586,519) 25,616.8 349,925
(d)( ⅱ) 2020年6月30日に終了した6ヶ月間における本受益証券の変動
本グループ
2020 年1月1日から 2019 年1月1日から
2020年6月30日まで 2019年6月30日まで
の期間 の期間
8,711,101,022 8,711,101,022
期首および期末現在
(e) 会計方針および計算方法の変更
「1 ファンドの運用状況-(1)投資状況」に記載の「会計方針および計算方法の変更」を参照のこと。
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( 2)【投資有価証券明細表等】
①【投資株式明細表】
該当なし
②【株式以外の投資有価証券明細表】
該当なし
③【投資不動産明細表】
該当なし
④【その他投資資産明細表】
HPH トラスト
純資産価額
資産の種類 地域 投資比率
(百万香港ドル)
(注1)
香港 24,641.3 100.1 %
子会社に対する投資
現金およびその他の資産(負債控除後) シンガポール (14.5) (0.1 % )
その他の負債 香港 (5.0) 0.0 %
純資産総額 24,621.8 100.0 %
本グループ
純資産価額
(注2)
投資比率
地域
(百万香港ドル)
シンガポール (14.5) 0.0 %
(注3)
(8,935.0) (20.1 % )
香港
中国 53,522.4 120.1 %
純資産総額 44,572.9 100.0 %
(注1) HPH トラストの完全所有子会社であり、HPHトラストの資産を保有するHPHTリミテッド(HPHT
Limited)に対する投資を示す。
(注2) 事業が行われている地域別の 純資産価額を示す。
(注3)37億米ドルの銀行借入金および保証付債券(290億3,800万香港ドル相当)は、香港に分類される。
⑤【借入金明細表】
該当なし
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4 【管理会社の概況】
( 1) 【資本金の額】
2020 年6月30日現在、本トラスティー・マネジャーであるハチソン・ポート・ホールディングス・マネ
ジメント・ピーティーイー・リミテッドの発行済および払込済資本金は100,001香港ドルである。
( 2) 【事業の内容及び営業の状況】
本トラスティー・マネジャーは、シンガポール会社法に基づき2011年1月7日にシンガポールで設立さ
れ、シンガポール 048623、ラッフルズ・プレイス50、シンガポール・ランド・タワー#32-01にその登録
された事務所を有する。本トラスティー・マネジャーは、 CKハチソン・ホールディングス・リミテッド
(CK Hutchison Holdings Limited)の間接的完全所有子会社である。
本トラスティー・マネジャーは、HPHトラストのトラスティー・マネジャーとして、HPHトラストの事業
を管理している。
( 3) 【その他】
第10会計年度中間期末現在において訴訟事件その他本トラスティー・マネジャーおよびHPHトラストに重
要な影響を与え、または与えることが予想される事実はない。
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5 【管理会社の経理の概況】
( 1) 本書記載の本トラスティー・マネジャーの日本文の中間財務書類は、「中間財務諸表等の用語、様式及び
作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令第38号。その後の改正を含む。)第76条第4項ただし書の規定
を適用して作成された原文の中間財務書類を翻訳したものである。
( 2) 本トラスティー・マネジャーの原文の中間財務書類は、外国監査法人等(公認会計士法(昭和23年法律第
103号)第1条の3第7項に規定する外国監査法人等をいう。)の監査を受けていない。
( 3) 本トラスティー・マネジャーの日本文の中間財務書類には、原文の中間財務書類中の香港ドル表示の金額
について円換算額が併記されている。日本円への換算には、2020年9月1日現在の株式会社三菱UFJ銀行
の対顧客電信直物売買相場の仲値、1香港ドル=13.66円の為替レートが使用されている。なお、百万円未
満の金額は四捨五入されている。円換算額は、四捨五入のため合計欄の数値が総数と一致しない場合があ
る。
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(1)【資産及び負債の状況】
2020 年6月30日現在の財政状態計算書
2020 年6月30日現在 2019 年12月31日現在
百万香港ドル 百万円 百万香港ドル 百万円
資産
非流動資産
固定資産 - - - -
0.4
0.3 ▶ 5
使用権資産
0.4
非流動資産合計 0.3 ▶ 5
流動資産
8.7
現金および現金同等物 2.7 37 119
12.8
12.6 172 175
売掛金およびその他の未収金
流動資産合計 15.3 209 21.5 294
流動負債
4.4
買掛金およびその他の未払金 5.9 81 60
0.2
リース負債 0.2 3 3
2.6
1.6 22 36
当期税金負債
7.2
流動負債合計 7.7 105 98
7.6 104 14.3 195
正味流動資産
7.9 108 14.7 201
流動負債控除後の資産合計
非流動負債
0.2
0.1 1 3
リース負債
0.2
非流動負債合計 0.1 1 3
7.8 107 14.5 198
純資産
資本
0.1
株式資本 0.1 1 1
14.4
7.7 105 197
準備金
資本合計 7.8 107 14.5 198
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(2)【損益の状況】
2020 年6月30日に終了した6ヶ月間における損益計算書
2020 年1月1日から 2019 年1月1日から
2020 年6月30日までの期間 2019 年6月30日までの期間
百万香港ドル 百万円 百万香港ドル 百万円
12.6 172 12.3 168
営業収益およびその他の収益
(1.1)
人件費
(15) (1.5) (20)
(0.1)
減価償却費 (1) - -
(2.6)
(36) (2.8) (38)
その他の営業費用
営業費用合計 (3.8) (52) (4.3) (59)
8.8
営業利益 120 8.0 109
- - - -
財務費用
8.8
税引前利益
120 8.0 109
(1.5)
(20) (1.4) (19)
税金
当期利益 7.3 100 6.6 90
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