イーストスプリング・グローイング・アジア株式オープン 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

                                                           EDINET提出書類
                                           イーストスプリング・インベストメンツ株式会社(E12566)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】

      【提出書類】                    有価証券届出書

      【提出先】                    関東財務局長殿

      【提出日】                    令和2年9月17日

      【発行者名】                    イーストスプリング・インベストメンツ株式会社

      【代表者の役職氏名】                    代表取締役　　新田　恭久

      【本店の所在の場所】                    東京都千代田区丸の内二丁目６番１号

                          丸の内パークビルディング
      【事務連絡者氏名】                    山本　亮子
      【電話番号】                    03-5224-3400

      【届出の対象とした募集（売出）内国投                    イーストスプリング・グローイング・アジア株式オープン

       資信託受益証券に係るファンドの名
       称】
      【届出の対象とした募集（売出）内国投                    1兆円を上限とします。
       資信託受益証券の金額】
      【縦覧に供する場所】                    該当事項はありません。
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     第一部【証券情報】

     (1)  【ファンドの名称】

       イーストスプリング・グローイング・アジア株式オープン
       （以下「ファンド」ということがあります。）
     (2)  【内国投資信託受益証券の形態等】

       追加型証券投資信託受益権（以下「受益権」といいます。）
       ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律（以下「社振法」といいます。）の規定の
       適用を受け、受益権の帰属は、後記の「(11)                          振替機関に関する事項」に記載の振替機関および当該
       振替機関の下位の口座管理機関（社振法第２条に規定する「口座管理機関」をいい、振替機関を含
       め、以下「振替機関等」といいます。）の振替口座簿に記載または記録されることにより定まりま
       す（以下、振替口座簿に記載または記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」といいま
       す。）。委託者であるイーストスプリング・インベストメンツ株式会社（以下「委託会社」といい
       ます。）は、やむを得ない事情等がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行し
       ません。また、振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
       委託会社の依頼により信用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供された信用格付、または信用
       格付業者から提供され、もしくは閲覧に供される予定の信用格付はありません。
     (3)  【発行（売出）価額の総額】

       1 兆円を上限とします。
       （上記金額には、申込手数料ならびに申込手数料にかかる消費税および地方消費税に相当する金額
       （以下「消費税等相当額」といいます。）は含まれません。）
     (4)  【発行（売出）価格】

       取得申込受付日の翌営業日の基準価額とします。
       ただし、自動けいぞく投資契約（後記「(12)                          その他」をご参照ください。以下同じ。）に基づいて
       収益分配金を再投資する場合の発行価格は、各計算期間終了日の基準価額とします。
       ※ 「基準価額」とは、信託財産に属する資産を法令および一般社団法人投資信託協会規則にした
         がって時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額（以下「純資産総額」
         といいます。）を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。なお、便宜上１万口
         当たりに換算した価額で表示されることがあります。
       基準価額は、委託会社の営業日において日々算出されます。
       基準価額は、受益権の取得の申込みの取扱いを行う第一種金融商品取引業者および登録金融機関
       （以下「販売会社」といいます。）または下記照会先までお問合せください。その他、原則として
       計算日の翌日付けの日本経済新聞朝刊「オープン基準価格」欄にも掲載されます。ファンド名は
       「グロアジ」と略称で掲載されています。
         ＜照会先＞
          イーストスプリング・インベストメンツ株式会社

            電話番号　03－5224－3400（受付時間は営業日の午前9時から午後5時まで）
            ホームページアドレス　https://www.eastspring.co.jp/
     (5)  【申込手数料】

       ①  申込手数料は、3.3％（税抜3.0％）を上限として販売会社がそれぞれ別に定める率を、取得申込
         受付日の翌営業日の基準価額に乗じて得た額とします。
         申込手数料率は、お申込みの販売会社または前記「(4)                                発行（売出）価格」に記載する照会先ま
         でお問合せください。
       ②  自動けいぞく投資契約に基づいて収益分配金を再投資する場合には、取得する口数について無手

         数料で取扱います。
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     (6)  【申込単位】
       申込単位は、各販売会社がそれぞれ別に定める単位とします。
       各販売会社の申込単位の詳細については、お申込みの販売会社または前記「(4)                                             発行（売出）価
       格」に記載する照会先までお問合せください。
     (7)  【申込期間】

       2020   年9月18日から2021年3月18日まで
       なお、申込期間は、上記期間満了前に有価証券届出書を提出することによって更新されます。
     (8)  【申込取扱場所】

       申込取扱場所については、前記「(4)                     発行（売出）価格」に記載する照会先までお問合せくださ
       い。
     (9)  【払込期日】

       受益権の取得申込者は、申込代金をお申込みの販売会社の定める日までに支払うものとします。各
       取得申込日の発行価額の総額は、販売会社によって、追加信託が行われる日に、委託会社の指定す
       る口座を経由して、受託者である三井住友信託銀行株式会社（以下「受託会社」といいます。）の
       指定するファンド口座に払込まれます。
     (10)   【払込取扱場所】

       払込取扱場所については、お申込みの販売会社にご確認ください。払込取扱場所についてご不明の
       場合は、前記「(4)           発行（売出）価格」に記載する照会先までお問合せください。
     (11)   【振替機関に関する事項】

       当ファンドの受益権にかかる振替機関は下記の通りです。
       株式会社      証券保管振替機構
     (12)   【その他】

       ①  お申込みの方法
        受益権の取得申込みは、以下の日にあたる場合を除く販売会社の毎営業日（ただし、収益分配金
        の再投資にかかる取得申込みの場合は除きます。）に受付けます。
          １．シンガポールの金融商品取引所の休場日
          ２．シンガポールの銀行休業日
          ３．ルクセンブルグの金融商品取引所の休場日
          ４．ルクセンブルグの銀行休業日
          ５．インドおよび中国の金融商品取引所がともに休場となる日
        ただし、金融商品取引所（金融商品取引法第2条第16項に規定する金融商品取引所および金融商品
        取引法第2条第8項第3号ロに規定する外国金融商品市場をいいます。以下同じ。）における取引の
        停止、外国為替取引の停止その他やむを得ない事情があるときは、委託会社は、受益権の取得申
        込みの受付けを中止すること、すでに受付けた取得申込みの受付けを取消すこと、またはその両
        方を行うことができます。
        お申込みの受付けは、原則として午後3時までに取得申込みが行われ、かつ、当該取得申込みにか
        かる販売会社所定の事務手続きが完了したものを当日のお申込分とします。当該受付時間を過ぎ
        た場合には、翌営業日の取扱いとします。
        受益権の取得申込者は、販売会社に取引口座を開設のうえ、取得申込みを行うものとします。な
        お、申込代金には利息は付きません。
        収益分配金の受取方法により、収益分配金をそのつど受取る「一般コース」と、税金を差引いた
        後の収益分配金が自動的に無手数料で再投資される「自動けいぞく投資コース」の2つの申込方法
        があります。お申込みの際に「一般コース」または「自動けいぞく投資コース」のいずれかの
        コースをお選びいただきます。
         ※「一般コース」および「自動けいぞく投資コース」の名称および取扱いは、販売会社により異
          なりますので、ご注意ください。
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        「自動けいぞく投資コース」をお申込みいただく方は、当ファンドの取得申込みに際して、当
        ファンドにかかる自動けいぞく投資契約（別の名称で同様の権利義務を規定する契約を含みま
        す。）を当該販売会社との間で結んでいただきます。
       ②  日本以外の地域における発行
        行いません。
       ③  振替受益権について
        ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、上記「(11)                                    振替機関に関する事項」に記載の
        振替機関の振替業にかかる業務規程等の規則にしたがって取扱われるものとします。
        ファンドの収益分配金、償還金、一部解約金は、社振法および上記「(11)                                          振替機関に関する事
        項」に記載の振替機関の業務規程その他の規則にしたがって支払われます。
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     第二部【ファンド情報】

     第１【ファンドの状況】
     １【ファンドの性格】
     ( 1) 【ファンドの目的及び基本的性格】
       ①  ファンドの目的
         当ファンドは、主として日本を除くアジア地域において相対的に高い経済成長が見込まれる国
         の株式を主要投資対象とする投資信託証券に投資を行い、信託財産の成長を目指して運用を行
         います。
         以下、本書において、投資信託または外国投資信託の受益証券（振替受益権を含みます。）お
         よび投資法人または外国投資法人の投資証券（振替投資口を含みます。）を「投資信託証券」
         といいます。
       ②  基本的性格

         当ファンドは、一般社団法人投資信託協会が定める商品分類において、追加型投信／海外／株
         式に該当します。
         商品分類表
           単位型・追加型                投資対象地域              投資対象資産（収益の源泉）
                                              株　　式
                            国　　内
             単位型投信
                                              債　　券
                            海　　外                  不動産投信
             追加型投信
                                              その他資産
                            内　　外
                                              資産複合
         （注）当ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。
         ○当ファンドが該当する商品分類の定義

          「追加型投信」…           一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託財
                 産とともに運用されるファンドをいいます。
          「海外」…       目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的
                 に海外の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
          「株式」…       目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的
                 に株式を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
         属性区分表
           投資対象資産           決算頻度        投資対象地域             投資形態         為替ヘッジ
                       年1回
         株式                   グローバル
         　一般
                       年2回
                            日本
         　大型株
         　中小型株              年4回
                            北米
                                       ファミリー              あり
         債券
                       年6回
                            欧州
                                       ファンド
         　一般
                      （隔月）
         　公債
                            アジア
                       年12回
         　社債
                            オセアニア
                      （毎月）
         　その他債券
                                                      なし
                                       ファンド・オブ・
           クレジット属性
                       日々     中南米
                                       ファンズ
         不動産投信
                       その他
         その他資産                   アフリカ
         （投資信託証券
                            中近東（中東）
         （株式））
         資産複合
                            エマージング
         （注1）当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。
         （注2）属性区分に記載している「為替ヘッジ」は、対円での為替リスクに対するヘッジの有無
             を記載しております。
          ○当ファンドが該当する属性区分の定義

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           「その他資産（投資信託証券（株式））」…                          目論見書または投資信託約款において、投資
                  信託証券を通じて、実質的に株式に投資する旨の記載があるものをいいます。
           「年2回」…        目論見書または投資信託約款において、年2回決算する旨の記載があるものを
                  いいます。
           「アジア」…        目論見書または投資信託約款において、組入資産による投資収益が日本を除
                  くアジア地域の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
           「ファンド・オブ・ファンズ」…                    「投資信託等の運用に関する規則」第2条に規定するファ
                  ンド・オブ・ファンズをいいます。
           「為替ヘッジなし」…             目論見書または投資信託約款において、為替のヘッジを行わない旨
                  の記載があるものまたは為替のヘッジを行う旨の記載がないものをいいます。
           ＊上記以外の商品分類および属性区分の定義につきましては、一般社団法人投資信託協会の
            ホームページ（http://www.toushin.or.jp/）をご覧ください。
       ③  信託金の限度額

         信託金の限度額は1,000億円とします。ただし、受託会社と合意のうえ、この限度額を変更する
         ことができます。
       ④  ファンドの特色

        1.  「グローイング・アジア」の株式を実質的な主要投資対象とします。
          ・主として日本を除くアジア地域において相対的に高い経済成長が見込まれる国の株式に実質
           的に投資を行い、中長期的な値上り益の獲得を目指して運用を行います。
          ・高い経済成長が続くアジア地域で、今後も特に高い成長が期待できると考えられる国々を当
           社では「グローイング・アジア」と呼び、当ファンドの実質的な主要投資対象国とします。
          ・ルクセンブルグ籍外国投資法人「イーストスプリング・インベストメンツ」のサブファン
             ※
           ド  （米ドル建て）への投資を通じて、主要投資対象国の株式に投資を行います。
           ※一般に、一つの外国投資法人の下で運用対象に応じて個々に設定されるファンドをサブ
            ファンドといいます。実際の運用はサブファンドごとに行われます。
            ＜主要投資対象国＞

            中国、インド、マレーシア、タイ、インドネシア、フィリピン、ベトナム
             （2020年7月末現在。主要投資対象国は、今後変更される場合があります。）
        2 ．投資信託証券への投資に当たっては、イーストスプリング・インベストメンツ（シンガポー





          ル）リミテッドに運用の指図に関する権限の一部を委託します。
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         充実したアジアのネットワーク
         ・イーストスプリング・インベストメ
          ンツの属するグループは、アジアに
          おける14の国や地域で生命保険およ
          び資産運用事業を展開しています。
         ・当ファンドの運用および組入投資信
          託証券の運用を担当するイーストス
          プリング・インベストメンツ（シン
          ガポール）リミテッドの株式運用
          チームは、グループ内のアジア各
          国・地域の運用会社と連携して運用
          を行っています。
                                                （2020年7月末現在）
        3.  ファンド・オブ・ファンズ形式で運用を行います。

          ファンドの仕組み

          ・当ファンドは、複数の投資信託証券（投資対象ファンド）に投資するファンド・オブ・ファ
           ンズ形式で運用を行います。
          ※投資信託証券の組入比率は、原則として高位を保ちます。


          ※ファンドは実質的にアジア各国・地域の株式に投資するため、その基準価額は、株式の値動きに加
           え、円対現地通貨等の為替相場の動きに影響を受けます。
        4.  実質的な主要投資対象国の選定および国別の投資割合は、株式市場の規模および市場見通しに

          基づいて決定されます。
          ・当ファンドは、原則として、アジアの経済成長を牽引する中国とインドの株式に４０％程
           度、内需拡大や輸出の増加などから高い成長が期待されるＡＳＥＡＮ地域の株式に６０％程
           度、実質的に投資を行います。
          ・実際の投資配分は、市場動向等を勘案し、基本比率の上下一定の範囲内で決定されます。
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           ＜基本比率＞                             （純資産総額ベース、2020年7月末現在）
          ※上記サブファンドの運用はイーストスプリング・インベストメンツ（シンガポール）リミテッドが行





           います。
          ※市況動向および資金動向等により、上記のような運用ができない場合があります。
          ※基本比率および投資対象とする投資信託証券は、今後変更される場合があります。
          ※ＡＳＥＡＮ：東南アジア諸国連合。1967年、域内における経済成長、社会・文化的発展の促進などを
           目的に設立。インドネシア、シンガポール、タイ、フィリピン、マレーシア、ブルネイ、ベトナム、
           ラオス、ミャンマー、カンボジアの10ヵ国が加盟（2020年7月末現在）。
        5.  原則として、為替ヘッジを行いません。

          ・実質的に組入れた外貨建資産について、原則として為替ヘッジは行いません。そのため、為
           替相場の変動の影響を受けることになります。
            資金動向、市況動向等によっては上記のような運用ができない場合があります。

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     (2)  【ファンドの沿革】
       2007   年6月29日　証券投資信託契約締結、ファンドの設定、運用開始
       2012   年2月14日　ファンド名を「ＰＣＡグローイング・アジア株式オープン」から「イーストスプリ
                ング・グローイング・アジア株式オープン」に変更
                投資顧問会社の商号を「イーストスプリング・インベストメンツ（シンガポール）
                リミテッド」に変更
     (3)  【ファンドの仕組み】

        ①  ファンドの仕組み
        ②  委託会社およびファンドの関係法人











         １．委託会社：イーストスプリング・インベストメンツ株式会社
          当ファンドの委託者として信託財産の運用業務等を行います。
         ２．受託会社：三井住友信託銀行株式会社
                 （再信託受託会社：株式会社日本カストディ銀行）
          当ファンドの受託者として信託財産の保管、管理等を行います。なお、信託事務の一部につ
          き、再信託受託会社に委託することがあります。
         ３．販売会社：
          当ファンドの投資信託受益権の募集の取扱いおよび販売、一部解約に関する事務、一部解約
          金・収益分配金および償還金の支払いに関する事務等を行います。
         ４．投資顧問会社：イーストスプリング・インベストメンツ（シンガポール）リミテッド
                     （Eastspring        Investments        (Singapore)        Limited）
          委託会社より運用指図に関する権限の一部につき委託を受けて投資判断・発注等を行います。
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        ③  委託会社が関係法人と締結している契約等の概要
         １．受託会社と締結している契約
          証券投資信託契約が締結されており、投資信託財産の運用方針、信託報酬の総額、受益権の募
          集方法に関する事項等が定められています。
         ２．販売会社と締結している契約
          投資信託受益権の募集・販売の取扱い等に関する契約が締結されており、受益権の募集および
          一部解約の取扱いに関する事項、収益分配金・一部解約金および償還金の支払いの取扱いに関
          する事項等が定められています。
         ３．投資顧問会社と締結している契約
          投資一任契約が締結されており、運用指図に関する権限の委託にあたっての投資顧問会社の義
          務、報酬等が定められています。
        ④  委託会社の概況
         １．資本金の額
           2020   年7月末現在　　　649.5百万円
         ２．委託会社の沿革
          　1999年12月　　ピーピーエム投信投資顧問株式会社設立
          　2000年１月　　投資顧問業の登録
          　2000年５月　　投資一任契約にかかる業務の認可を取得
          　2000年５月　　証券投資信託委託業の認可を取得
          　2002年１月　　ピーシーエー・アセット・マネジメント株式会社へ商号変更
          　2007年９月　　金融商品取引法施行による金融商品取引業（投資助言・代理業、投資運用
                    業、第二種金融商品取引業）のみなし登録
           2010   年12月　　ＰＣＡアセット・マネジメント株式会社へ商号変更
           2012   年  2月　　イーストスプリング・インベストメンツ株式会社へ商号変更
         ３．大株主の状況（2020年7月末現在）
                  株主名                 住所          所有株式数        所有比率
           プルーデンシャル・コーポレー
                              英国   ロンドン市
           ション・ホールディングス・リ
                              エンジェルコート           1
                                              23,060    株     100  ％
           ミテッド（以下「ＰＣＨＬ」と
                              EC2R   7AG
                  （注）
           いいます。）
          （注）ＰＣＨＬは、世界有数の金融サービスグループを展開する英国プルーデンシャル社（以下
              「最終親会社」）の間接子会社です。なお、最終親会社およびＰＣＨＬは、主に米国で事業
              を展開しているプルデンシャル・ファイナンシャル社、および英国の                                      ＆Ｇ社の子会社であ
              るプルーデンシャル・アシュアランス社とは関係がありません。
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                                           イーストスプリング・インベストメンツ株式会社(E12566)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ２【投資方針】
     (1)  【投資方針】
       ①  基本方針
         この投資信託は、信託財産の成長を目指して運用を行います。
       ②  投資態度
         １．主として、日本を除くアジア地域において相対的に高い経済成長が見込まれる国の株式を主
           要投資対象とする投資信託証券に投資を行い、信託財産の成長を目指して運用を行います。
         ２．投資信託証券の組入れ比率は、原則として高位を保ちます。
         ３．実質的な投資対象国および国別の資産配分は、株式市場規模および市場見通しに基づき決定
           します。
         ４．投資対象とする投資信託証券は、前記１.に定める要件の範囲内で、委託会社が選定した別
                        ※
           に定める投資信託証券              から選定するものとします。ただし、アジア各国の株式市場規模お
           よび経済成長率の変化等により、前記１.に定める要件の範囲内で、委託会社の裁量により
           投資対象とする投資信託証券の追加または削除を行う場合があります。
         ５．外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行いません。
         ６．イーストスプリング・インベストメンツ（シンガポール）リミテッドに運用の指図に関する
           権限の一部を委託します。
         ７．当初設定時および償還準備に入ったとき、大量の追加設定または解約による資金動向、市場
           動向、ならびに信託財産の規模等によっては、上記のような運用ができない場合がありま
           す。
      ※

        上記４.の「別に定める投資信託証券」とは、ルクセンブルグ籍外国投資法人である「イーストス
       プリング・インベストメンツ」のサブファンドの投資証券のうち、アジア各国の株式に投資する以
       下の投資証券とします（有価証券届出書提出日現在）。以下同じ。
      イーストスプリング・インベストメンツ                       - チャイナ・エクイティ・ファンド                    クラスＪ

      イーストスプリング・インベストメンツ                       - インディア・エクイティ・ファンド                     クラスＪ
      イーストスプリング・インベストメンツ                       - マレーシア・エクイティ・ファンド                     クラスＪ
      イーストスプリング・インベストメンツ                       - タイランド・エクイティ・ファンド                     クラスＪ
      イーストスプリング・インベストメンツ                       - インドネシア・エクイティ・ファンド                      クラスＪ
      イーストスプリング・インベストメンツ                       - フィリピン・エクイティ・ファンド                     クラスＪ
      イーストスプリング・インベストメンツ                       - ベトナム・エクイティ・ファンド                    クラスＪ
      ＜投資信託証券の選定方針＞

       投資信託証券の投資対象および投資方針が当ファンドの投資方針に適合することを重視して、上記
       投資信託証券を選定しました。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ＜投資対象ファンドの概要＞
     （注）下記の記載事項は、有価証券届出書提出日現在、委託会社が知り得る情報に基づき作成しており
        ますが、今後記載内容が変更される場合があります。
                  イーストスプリング・インベストメンツ                       - チャイナ・エクイティ・ファン

        ファンド名
                  ド  クラスＪ（略称：チャイナ・エクイティ）
        形　　態          ルクセンブルグ籍外国投資法人／オープン・エンド型
        表示通貨          米ドル
        運用の          主として、中国の企業の株式または株式関連証券に投資を行い、長期的な
        基本方針          成長を目指した運用を行います。
                  以下の企業の株式または株式関連証券を主要投資対象とします。
                  ・中国で設立または上場している企業
                  ・主に中国において事業展開を行っている企業
                  ・収益の相当部分を中国で得ている企業
        主な投資対象
                  ・子会社または関連会社が収益の相当部分を中国で得ている企業
                  投資対象は、取引所に上場されている株式、ADR、GDR等の預託証書、転換
                  社債、優先株、ワラント債を含みますが、これらに限定されるものではあ
                  りません。
                                                ※１
        ベンチマーク
                  MSCI   China    10/40    Index   （MSCIチャイナ         10/40指数）
                           イーストスプリング・インベストメンツ（シンガポール）
                 運用会社
                           リミテッド
        ファンドの                   イーストスプリング・インベストメンツ（香港）リミテッ
                 投資顧問会社
        関係法人                   ド
                           イーストスプリング・インベストメンツ（ルクセンブル
                 管理会社
                           グ）S.A.
                  1.  主として、中国の企業の株式等に投資を行い、長期的な成長を目指した
                   運用を行います。
                  2.  企業の本源的価値を重視し、ボトムアップ・アプローチに基づく銘柄選
        ファンドの
                   択により、中長期的な超過収益の獲得を目指します。
        特徴
                  3.  原則として、為替ヘッジは行いません。
                  4.  イーストスプリング・インベストメンツ（香港）リミテッドが投資助言
                   を行います。
                  申込手数料         ありません。
                  運用報酬         年率0.225％
        手数料等
                  管理費用等         年率0.20％程度
                  このほか、有価証券売買時の売買委託手数料等がかかります。
        設立日          2007   年7月2日
        決算日          毎年12月31日
        ※１  MSCI指数はMSCI        Inc.が算出している指数です。同指数に関する著作権、知的財産権その他一切の権利はMSCI                                           Inc.
          に帰属します。またMSCI            Inc.は、同指数の内容を変更する権利および公表を停止する権利を有しています。MSCI
          指数については、以下同じ。
                  イーストスプリング・インベストメンツ                       - インディア・エクイティ・ファ

        ファンド名
                  ンド   クラスＪ（略称：インディア・エクイティ）
        形　　態          ルクセンブルグ籍外国投資法人／オープン・エンド型
        表示通貨          米ドル
        運用の          主として、インドの企業の株式または株式関連証券に投資を行い、長期的
        基本方針          な成長を目指した運用を行います。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                  以下の企業の株式または株式関連証券を主要投資対象とします。
                  ・インドで設立または上場している企業
        主な投資対象          ・インドにおいて主に事業展開を行っている企業
                  なお、ADR、GDR等の預託証書、転換社債、優先株、ワラント債にも投資す
                  ることができます。
                  MSCI   India    Index   （MSCIインディア指数）
        ベンチマーク
                          イーストスプリング・インベストメンツ（シンガポール）
                  運用会社
                          リミテッド
        ファンドの
        関係法人
                          イーストスプリング・インベストメンツ（ルクセンブル
                  管理会社
                          グ）S.A.
                  1.  主として、インドの企業の株式等に投資を行い、長期的な成長を目指し
                   た運用を行います。
        ファンドの
                  2.  企業の本源的価値を重視し、ボトムアップ・アプローチに基づく銘柄選
        特徴
                   択により、中長期的な超過収益の獲得を目指します。
                  3.  原則として、為替ヘッジは行いません。
                  申込手数料         ありません。
                  運用報酬         年率0.225％
        手数料等
                  管理費用等         年率0.40％程度
                  このほか、有価証券売買時の売買委託手数料等がかかります。
        設立日          2007   年7月2日
        決算日          毎年12月31日
                  イーストスプリング・インベストメンツ                       - マレーシア・エクイティ・ファ

        ファンド名
                  ンド   クラスＪ（略称：マレーシア・エクイティ）
        形　　態          ルクセンブルグ籍外国投資法人／オープン・エンド型
        表示通貨          米ドル
        運用の          主として、マレーシアの企業の株式または株式関連証券に投資を行い、長期
        基本方針          的な成長を目指した運用を行います。
                  以下の企業の株式または株式関連証券を主要投資対象とします。
                  ・マレーシアで設立または上場している企業
        主な投資対象          ・マレーシアにおいて主に事業展開を行っている企業
                  なお、ADR、GDR等の預託証書、転換社債、優先株、ワラント債にも投資する
                  ことができます。
                  MSCI   Malaysia      Index   （MSCIマレーシア指数）
        ベンチマーク
                          イーストスプリング・インベストメンツ（シンガポール）リ
                  運用会社
                          ミテッド
        ファンドの
        関係法人
                          イーストスプリング・インベストメンツ（ルクセンブルグ）
                  管理会社
                          S.A.
                  1.  主として、マレーシアの企業の株式等に投資を行い、長期的な成長を目
                   指した運用を行います。
        ファンドの
                  2.  企業の本源的価値を重視し、ボトムアップ・アプローチに基づく銘柄選
        特徴
                   択により、中長期的な超過収益の獲得を目指します。
                  3.  原則として、為替ヘッジは行いません。
                  申込手数料         ありません。
                  運用報酬         年率0.25％
        手数料等
                  管理費用等         年率0.30％程度
                  このほか、有価証券売買時の売買委託手数料等がかかります。
        設立日          2007   年7月2日
        決算日          毎年12月31日
                                 15/97


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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                  イーストスプリング・インベストメンツ                       - タイランド・エクイティ・ファ
        ファンド名
                  ンド   クラスＪ（略称：タイランド・エクイティ）
        形　　態          ルクセンブルグ籍外国投資法人／オープン・エンド型
        表示通貨          米ドル
        運用の          主として、タイの企業の株式または株式関連証券に投資を行い、長期的な
        基本方針          成長を目指した運用を行います。
                  以下の企業の株式または株式関連証券を主要投資対象とします。
                  ・タイで設立または上場している企業
        主な投資対象          ・タイにおいて主に事業展開を行っている企業
                  なお、ADR、GDR等の預託証書、転換社債、優先株、ワラント債にも投資す
                  ることができます。
                                 ※２
        ベンチマーク
                  SET50    Index   （SET50指数）
                          イーストスプリング・インベストメンツ（シンガポール）
                  運用会社
                          リミテッド
        ファンドの
        関係法人
                          イーストスプリング・インベストメンツ（ルクセンブル
                  管理会社
                          グ）S.A.
                  1.  主として、タイの企業の株式等に投資を行い、長期的な成長を目指した
                   運用を行います。
        ファンドの
                  2.  企業の本源的価値を重視し、ボトムアップ・アプローチに基づく銘柄選
        特徴
                   択により、中長期的な超過収益の獲得を目指します。
                  3.  原則として、為替ヘッジは行いません。
                  申込手数料         ありません。
                  運用報酬         年率0.225％
        手数料等
                  管理費用等         年率0.20％程度
                  このほか、有価証券売買時の売買委託手数料等がかかります。
        設立日          2007   年7月2日
        決算日          毎年12月31日
        ※２  SET50   Index（SET50指数）は、タイ証券取引所（以下「SET」といいます。）がその商標権を有し、その知的財産
          権はSETにあります。SETはその適切性、十分な品質その他を保証するものではありません。SETは本情報を利用す
          ることにより生じうる過誤、省略または損失について何ら責任を負いません。
                  イーストスプリング・インベストメンツ                       - インドネシア・エクイティ・

        ファンド名
                  ファンド      クラスＪ（略称：インドネシア・エクイティ）
        形　　態          ルクセンブルグ籍外国投資法人／オープン・エンド型
        表示通貨          米ドル
        運用の          主として、インドネシアの企業の株式または株式関連証券に投資を行い、
        基本方針          長期的な成長を目指した運用を行います。
                  以下の企業の株式または株式関連証券を主要投資対象とします。
                  ・インドネシアで設立または上場している企業
        主な投資対象          ・インドネシアにおいて主に事業展開を行っている企業
                  なお、ADR、GDR等の預託証書、転換社債、優先株、ワラント債にも投資す
                  ることができます。
                  MSCI   Indonesia      10/40    Index   （MSCIインドネシア            10/40指数）
        ベンチマーク
                          イーストスプリング・インベストメンツ（シンガポール）
                  運用会社
                          リミテッド
        ファンドの
        関係法人
                          イーストスプリング・インベストメンツ（ルクセンブル
                  管理会社
                          グ）S.A.
                                 16/97



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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                  1.  主として、インドネシアの企業の株式等に投資を行い、長期的な成長を
                   目指した運用を行います。
        ファンドの
                  2.  企業の本源的価値を重視し、ボトムアップ・アプローチに基づく銘柄選
        特徴
                   択により、中長期的な超過収益の獲得を目指します。
                  3.  原則として、為替ヘッジは行いません。
                  申込手数料         ありません。
                  運用報酬         年率0.225％
        手数料等
                  管理費用等         年率0.20％程度
                  このほか、有価証券売買時の売買委託手数料等がかかります。
        設立日          2007   年7月2日
        決算日          毎年12月31日
                  イーストスプリング・インベストメンツ                       - フィリピン・エクイティ・ファ

        ファンド名
                  ンド   クラスＪ（略称：フィリピン・エクイティ）
        形　　態          ルクセンブルグ籍外国投資法人／オープン・エンド型
        表示通貨          米ドル
        運用の          主として、フィリピンの企業の株式または株式関連証券に投資を行い、長
        基本方針          期的な成長を目指した運用を行います。
                  以下の企業の株式または株式関連証券を主要投資対象とします。
                  ・フィリピンで設立または上場している企業
        主な投資対象          ・フィリピンにおいて主に事業展開を行っている企業
                  なお、ADR、GDR等の預託証書、転換社債、優先株、ワラント債にも投資す
                  ることができます。
                                      ※３
        ベンチマーク
                  PSEi   Index   （フィリピン総合指数）
                          イーストスプリング・インベストメンツ（シンガポール）リ
                  運用会社
                          ミテッド
        ファンドの
        関係法人
                          イーストスプリング・インベストメンツ（ルクセンブルグ）
                  管理会社
                          S.A.
                  1.  主として、フィリピンの企業の株式等に投資を行い、長期的な成長を目
                   指した運用を行います。
        ファンドの
                  2.  企業の本源的価値を重視し、ボトムアップ・アプローチに基づく銘柄選
        特徴
                   択により、中長期的な超過収益の獲得を目指します。
                  3.  原則として、為替ヘッジは行いません。
                  申込手数料         ありません。
                  運用報酬         年率0.25％
        手数料等
                  管理費用等         年率0.25％程度
                  このほか、有価証券売買時の売買委託手数料等がかかります。
        設立日          2007   年7月2日
        決算日          毎年12月31日
       ※３  PSEi   Index   （フィリピン総合指数）はフィリピン証券取引所が公表している指数です。
                  イーストスプリング・インベストメンツ                       - ベトナム・エクイティ・ファン

        ファンド名
                  ド  クラスＪ（略称：ベトナム・エクイティ）
        形　　態          ルクセンブルグ籍外国投資法人／オープン・エンド型
        表示通貨          米ドル
        運用の          主として、ベトナムの企業の株式または株式関連証券に投資を行い、長期
        基本方針          的な成長を目指した運用を行います。
                                 17/97



                                                           EDINET提出書類
                                           イーストスプリング・インベストメンツ株式会社(E12566)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                  以下の企業の株式または株式関連証券を主要投資対象とします。
                  ・ベトナムで設立または上場している企業
        主な投資対象          ・ベトナムにおいて主に事業展開を行っている企業
                  ・収益の相当部分をベトナムで得ている企業
                  ・子会社または関連会社が収益の相当部分をベトナムで得ている企業
                                                         ※４
        ベンチマーク
                  FTSE   Vietnam     All-Share      Index   （FTSEベトナム・オールシェア指数）
                          イーストスプリング・インベストメンツ（シンガポール）
                  運用会社
                          リミテッド
        ファンドの
        関係法人
                          イーストスプリング・インベストメンツ（ルクセンブル
                  管理会社
                          グ）S.A.
                  1.  主として、ベトナムの企業の株式等に投資を行い、長期的な成長を目指
                   した運用を行います。
        ファンドの
                  2.  企業の本源的価値を重視し、ボトムアップ・アプローチに基づく銘柄選
        特徴
                   択により、中長期的な超過収益の獲得を目指します。
                  3.  原則として、為替ヘッジは行いません。
                  申込手数料         ありません。
                  運用報酬         年率0.30％
        手数料等
                  管理費用等         年率0.40％程度
                  このほか、有価証券売買時の売買委託手数料等がかかります。
        設立日          2007   年7月2日
        決算日          毎年12月31日
        ※４  FTSE   Vietnam    All-Share     Index（FTSEベトナム・オールシェア指数）はFTSE                        International       Limitedが公表してい
          る指数です。
     (2)  【投資対象】

       ①  投資対象とする資産の種類
         当ファンドにおいて、投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
         １．次に掲げる特定資産（「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で
            定めるものをいいます。以下同じ。）
          イ　有価証券
          ロ　金銭債権        （上記イおよび下記ハに掲げるものに該当するものを除きます。以下同じ。）
          ハ　約束手形（金融商品取引法第2条第1項第15号に掲げるものを除きます。）
         ２．次に掲げる特定資産以外の資産
          イ　為替手形
       ②  有価証券の指図範囲
         委託会社（委託会社から運用の指図に関する権限の委託を受けたものを含みます。）は、信託金
         を主として別に定める投資信託証券に投資を行うほか、次の有価証券（金融商品取引法第2条第2
         項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。）に投資することを指
         図します。
         １．コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
         ２．外国または外国の者の発行する証券または証書で、上記１.の証券または証書の性質を有す
            るもの
       ③  投資対象とする金融商品
         委託会社は、信託金を、上記②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品（金融商品取引法
         第2条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。）により運用
         することを指図することができます。
          １．預金
          ２．指定金銭信託（金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信託を除きま
            す。）
          ３．コール・ローン
          ４．手形割引市場において売買される手形
                                 18/97


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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         　ただし、上記②にかかわらず、当ファンドの設定、解約、償還、投資環境の変動への対応等、
         委託会社が運用上必要と認めるときには、委託会社は、信託金を上記1．から4．までに掲げる金
         融 商品により運用することの指図ができます。
     (3)  【運用体制】

       当ファンドの運用体制は以下の通りです。
         ＜委託会社の運用体制および内部管理体制＞

         １.   投資運用委員会において投資方針の決定を行います。







         ２.   運用部は投資環境の調査・分析を行います。これらの調査・分析結果を踏まえ、投資運用委
           員会により決定された投資方針に基づいて、運用部が投資判断を行います。投資判断を行う
           にあたっては、ガイドラインに抵触しないことの確認が求められます。また、投資リスクの
           モニタリング等も行います。
         ＜運用体制に関する社内規則＞

          委託会社は、「投資運用業に係る業務運営規程」および「業務委託およびサプライヤーに関す
          る規程」に則って運用を行います。
         ＜委託会社によるファンドの関係法人に対する管理体制＞

          受託会社に対しては、日々の純資産照合、月次の勘定残高照合などを行っています。また、内
          部統制に関する外部監査人による報告書等を定期的に受取り、業務執行体制のモニタリングを
          行っています。
          投資顧問会社に対しては「業務委託およびサプライヤーに関する規程」に則り、ガイドライン
          の遵守状況等のチェックが行われていることの確認を行っています。
          委託会社は、投資一任契約に基づき、投資顧問会社に運用指図に関する権限の一部を委託しま

         す。
         ＜投資顧問会社の運用体制＞

         1.  グローバルな経済データの分析結果等をもとに、各市場への投資方針を決定します。
         2.  1. の結果をもとに、ファンド・マネジャーが最終的な投資判断および売買の執行を行い、当
           ファンドのポートフォリオを構築します。
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         3.  リスク＆パフォーマンス・ミーティングが月次で開催され、運用実績およびリスクが適正で
           あったかについて分析を行います。また、運用状況、市場環境等により必要と認められる場
           合には、臨時でミーティングを開催します。
          なお、ファンドの運用体制は2020年7月末現在のものであり、今後、変更となる場合がありま

         す。
     (4)  【分配方針】

        ①  収益分配方針
         　毎決算時に、原則として以下の方針に基づき、分配を行います。
         １．分配対象額の範囲は、繰越分を含めた経費控除後の配当等収益と売買益（評価益を含みま
          す。）等の全額とします。
         ２．収益分配金額は、委託会社が基準価額水準・市況動向等を勘案して決定します。ただし、分
          配対象額が少額の場合は、収益分配を行わないこともあります。
         ３．留保益の運用については特に制限を設けず、運用の基本方針に基づき、元本部分と同一の運
          用を行います。
         ※将来の分配金の支払いおよびその金額について保証するものではありません。
        ②  収益の分配方式
         １．信託財産から生ずる毎計算期末における利益は、次の方法により処理します。
          ａ．配当金、利子およびこれらに類する収益から支払利息を控除した額（以下「配当等収益」
           といいます。）は、諸経費、信託報酬および当該信託報酬にかかる消費税等相当額を控除し
           た後、その残額を受益者に分配することができます。なお、次期以降の分配金にあてるた
           め、その一部を分配準備積立金として積立てることができます。
          ｂ．売買損益に評価損益を加減して得た利益金額（以下「売買益」といいます。）は、諸経
           費、信託報酬および当該信託報酬にかかる消費税等相当額を控除し、繰越欠損金のあるとき
           は、その全額を売買益をもって補填した後、受益者に分配することができます。なお、次期
           以降の分配金にあてるため、分配準備積立金として積立てることができます。
         ２．毎計算期末において、信託財産につき生じた損失は、次期に繰越します。
     (5)  【投資制限】

      ＜信託約款に定める投資制限＞
        １．投資信託証券への投資制限
         投資信託証券への投資割合には制限を設けません。
        ２．外貨建資産への投資制限
         外貨建資産への投資割合には制限を設けません。
        ３．株式への投資制限
         株式への直接投資は行いません。
        ４．特別の場合の外貨建有価証券への投資制限
         外貨建有価証券への投資については、わが国の国際収支上の理由等により特に必要と認められる
         場合には、制約されることがあります。
        ５．外国為替予約取引の指図
         委託会社は、信託財産に属する外貨建資産について、当該外貨建資産の為替ヘッジのため、外国
         為替の売買の予約の取引を指図することができます。
        ６．信用リスク集中回避のための投資制限
         一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクス
         ポージャーおよびデリバティブ取引等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率
         は、原則としてそれぞれ10％、合計で20％以内とすることとし、当該比率を超えることとなった
         場合には、一般社団法人投資信託協会規則に従い当該比率以内となるよう調整を行うこととしま
         す。
        ７．資金の借入れ
         ａ．委託会社は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性に資するため、一部解約に伴う
           支払資金の手当て（一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みま
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           す。）を目的として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的として、
           資金の借入れ（コール市場を通じる場合も含みます。）の指図をすることができます。な
           お、   当該借入金をもって有価証券等の運用は行わないものとします。
         ｂ．一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から
           信託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払
           開始日から信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解
           約代金支払開始日から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が5営業日
           以内である場合の当該期間とし、資金借入額は当該有価証券等の売却代金、解約代金および
           償還金の合計額を限度とします。ただし、資金借入額は、借入指図を行う日における信託財
           産の純資産総額の10％を超えないものとします。
         ｃ．収益分配金の再投資にかかる借入期間は、信託財産から収益分配金が支払われる日からその
           翌営業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
         ｄ．借入金の利息は信託財産中から支払われます。
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     ３【投資リスク】

     (1)   基準価額の主な変動要因
        投資信託は預貯金とは異なります。
        当ファンドは、投資信託証券への投資を通じて主に値動きのある有価証券に投資するため、当ファ
        ンドの基準価額は投資する有価証券等の値動きによる影響を受け、変動します。また、外貨建資産
        に投資しますので、為替変動リスクもあります。                            したがって、当ファンドは投資元本が保証されて
        いるものではなく、基準価額の下落により損失を被り、投資元本を割込むことがあります。当ファ
        ンドの運用による損益は、すべて投資者のみなさまに帰属します。
        当ファンドが有する主なリスクは以下の通りです。
        1 ．株価変動リスク
         株式の価格は、内外の政治経済情勢、株式を発行する企業の業績および信用状況等の変化の影響
         を受け変動します。当ファンドは、主に株式に実質的に投資を行いますので、基準価額は株価変
         動の影響を受けます。
        2 ．為替変動リスク
         為替相場は投資対象国・地域の政治経済情勢、通貨規制、資本規制等の要因により変動します。
         当ファンドは、実質的に組入れた外貨建資産について、原則として為替ヘッジを行いませんの
         で、為替相場が円高方向に変動した場合には、基準価額の下落要因となります。
        3 ．信用リスク
         有価証券等の発行者の経営・財務状況の変化およびそれらに関する外部評価の変化等により、当
         該有価証券等の価格が大きく下落（価格がゼロになることもあります。）することがあります。
         当ファンドが実質的に組入れた有価証券等にこうした事態が起こった場合は、基準価額の下落要
         因となります。
        ▶ ．流動性リスク
         実質的に組入れた有価証券等の市場規模が小さく取引量が少ない場合、または市場が急変した場
         合、当該有価証券等を売買する際に、希望する時期や価格で売買できない場合があり、不利益を
         被るリスクがあります。当ファンドの一部解約金の支払資金手当てのために、実質的に組入れた
         有価証券等を売却する場合には、市況動向や流動性等の状況によっては基準価額の下落要因とな
         る可能性があります。
        5.  カントリーリスク
         一般に、新興国の金融市場は先進国に比べ、安定性、流動性等の面で劣る場合があり、政治、経
         済、国家財政の不安定要因や法制度の変更等に対する市場感応度が大きくなる傾向があります。
         当ファンドは、投資信託証券への投資を通じて主として新興国の有価証券に投資を行いますの
         で、投資対象国・地域において、上記の要因等により投資資産の価格が大きく変動することや投
         資資産の回収が困難になることがあります。
        （注）基準価額の変動要因は、上記に限定されるものではありません。
     (2)   その他の留意点

        1 ．当ファンドは、預金および保険契約ではなく、預金保険機構および保険契約者保護機構の保護
          および補償の対象ではありません。また、登録金融機関で取扱う場合、投資者保護基金の補償
          対象ではありません。
        2 ．分配金は計算期間中に発生した収益（経費控除後の配当等収益および売買益（評価益を含みま
          す。））を超えて支払われる場合があるため、分配金の水準は必ずしも計算期間におけるファ
          ンドの収益率を示すものではありません。分配金はファンドの純資産から支払われますので、
          分配金支払い後は純資産が減少し、基準価額が下落する要因となります。投資者のファンドの
          購入価額によっては、支払われた分配金の一部または全部が、実質的には元本の一部払戻しに
          相当する場合があります。ファンド購入後の運用状況により、分配金額より基準価額の値上り
          が小さかった場合も同様です。
        3 ．金融商品取引所における取引の停止、外国為替取引の停止その他やむを得ない事情（投資対象
          国における非常事態（金融危機、デフォルト、重大な政策変更および規制の導入、自然災害、
          クーデター、重大な政治体制の変更、戦争等）による市場の閉鎖または流動性の極端な減少な
          らびに資金の受渡しに関する障害等）が発生した場合に、信託約款の規定にしたがい、委託会
          社の判断で受益権の取得申込みおよび一部解約の実行の請求の受付けを中止すること、すでに
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          受付けた受益権の取得申込みおよび一部解約の実行の請求の受付けを取消すこと、またはその
          両方を行うことがあります。
        ▶ ．外国の政治、経済および社会情勢の変化により市場が混乱した場合、有価証券取引および為替
          取引に対して新たな規制が設けられた場合または金融商品取引所の閉鎖や流動性の極端な減少
          等があった場合等には、当ファンドの運用方針に沿った運用ができない場合があります。
        5 ．実質的な投資対象国および国別の資産配分は、株式市場規模および市場見通しに基づき決定す
          るため、変更となることがあります。また、当ファンドの投資対象とする投資信託証券は、２
          投資方針      （1）投資方針         ②投資態度１．に定める要件の範囲内で、委託会社の裁量により追加
          または削除を行う場合があります。
        6 ．税制が変更されたときには、基準価額が影響を受ける場合があります。税金の取扱いにかかる
          関連法令・制度等は将来変更される場合があります。
        7 ．当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定（いわゆるクーリング・オ
          フ）の適用はありません。
        8 ．当ファンドの運用体制、リスク管理体制等は、今後、変更される場合があります。
        9 ．法令・税制・会計制度等は、今後、変更される可能性があります。
     (3)   投資リスクに対する管理体制等

         当ファンドの投資リスクに対する管理体制は、以下の通りです。
        １．委託会社における投資リスク管理体制
         ・投資運用委員会において投資方針の決定を行います。






         ・運用部は、運用の委託先における投資方針の遵守状況や運用状況の確認および投資対象ファン
          ドにおける運用状況の確認、ならびに投資リスク等のフロント・モニタリングを行います。さ
          らに、運用部門から独立した部署が、当ファンドの投資ガイドライン等の遵守状況等に関し当
          該委託先から定期的な報告を求めるなどの所要のモニタリングを行います。
         ・オペレーション部は、運用状況および投資リスクのモニタリングのサポートを行います。
         ・リーガル＆コンプライアンス部は、法令・ガイドライン等の遵守状況や利益相反の有無等に関
          する委託先の定期的な報告を求めるなど所要のモニタリングを行い、必要に応じて指導・勧告
          を行うとともに、リスク・コンプライアンス委員会に報告します。
         ・リスク全般の管理はリスク・コンプライアンス委員会が行います。
         ・重要報告事項については、リスク・コンプライアンス委員会の各委員が、同委員会等に報告
          し、審議します。
        ２．投資顧問会社における投資リスク管理体制

         ・日次でコンプライアンス・チームが、ガイドラインおよび関係法令の遵守状況の確認を行いま
          す。
         ・週次で行われるポートフォリオ・ミーティングにおいて、ポートフォリオの性質およびリスク
          について報告されます。
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         ・リスク＆パフォーマンス・ミーティングが月次で開催され、運用実績およびリスク管理状況の
          分析を行います。
         ・オーバーサイト・ミーティングが四半期ごとに開催され、運用実績およびリスク管理について
          レビューを行います。
         なお、投資リスクに対する管理体制等は2020年7月末現在のものであり、今後、変更となる場合

        があります。
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     ４【手数料等及び税金】
     (1)  【申込手数料】
        ①  申込手数料は、3.3％（税抜3.0％）を上限として販売会社がそれぞれ別に定める率を、取得申
          込受付日の翌営業日の基準価額に乗じて得た額とします。
          申込手数料は、購入時におけるファンドや関連する投資環境の説明および情報提供、購入に関

          する事務手続き等の対価として、販売会社にお支払いいただくものです。
          申込手数料率は、お申込みの販売会社または下記照会先までお問合せください。

          ＜照会先＞
         イーストスプリング・インベストメンツ株式会社
           電話番号　03－5224－3400（受付時間は営業日の午前9時から午後5時まで）
           ホームページアドレス　https://www.eastspring.co.jp/
        ②  自動けいぞく投資契約に基づいて収益分配金を再投資する場合には、取得する口数について無

          手数料で取扱います。
     (2)  【換金（解約）手数料】

       換金（解約）手数料はありません。ただし、解約に際しては、一部解約の実行の請求受付日の翌営
       業日の基準価額に0.3％の率を乗じて得た額を信託財産留保額としてご負担いただきます。
     (3)  【信託報酬等】

       計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に対し年率1.463％（税抜1.33％）を乗じて得た額
       が信託報酬として計算されます。信託財産の費用として計上され、日々の基準価額に反映されま
       す。
       信託報酬の配分は、以下の通りです。
                             各販売会社の取扱い純資産残高のうち
                         100  億円以下の部分                  100  億円超の部分
                      年率   0.660％（税抜         0.60％）       年率   0.605％（税抜         0.55％）
            委託会社
                      年率   0.770％（税抜         0.70％）       年率   0.825％（税抜         0.75％）
            販売会社
                      年率   0.033％（税抜         0.03％）       年率   0.033％（税抜         0.03％）
            受託会社
       ＜信託報酬とその支払先の役務について＞

            信託報酬          信託報酬＝運用期間中の基準価額×信託報酬率
             委託会社        委託した資金の運用の対価
                      購入後の情報提供、運用報告書等各種書類の送付、口座内での
             販売会社
                      ファンドの管理および事務手続き等の対価
                      ファンドの運用財産の保管・管理、委託会社からの運用指図の
             受託会社
                      実行等の対価
       信託報酬は、毎計算期末または信託終了のときに信託財産中から支払われます。
       委託会社が受取る報酬には、投資顧問会社であるイーストスプリング・インベストメンツ（シンガ

       ポール）リミテッドへの報酬（信託財産の純資産総額に年0.05％の率を乗じて得た額）が含まれま
       す。
       なお、このほかに当ファンドが投資対象とする投資信託証券（投資対象ファンド）に関しても運用

       報酬等（年率0.51625％程度）がかかります。
       当ファンドの信託報酬に、投資対象とする投資信託証券の運用報酬等を加算した実質的な信託報酬

       は、年率1.97925％程度（税込）です。当該信託報酬は2020年7月末現在の基本比率に基づくもので
       あり、投資信託証券の変更や組入状況等により変動することがあります。
       （ご参考：投資対象ファンドの運用報酬等）

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                  投資対象ファンド                      運用報酬          管理費用等
         チャイナ・エクイティ             クラスＪ

                                       年率0.225％          年率0.20％程度
         インディア・エクイティ              クラスＪ

                                       年率0.225％          年率0.40％程度
         マレーシア・エクイティ              クラスＪ

                                       年率0.250％          年率0.30％程度
         タイランド・エクイティ              クラスＪ

                                       年率0.225％          年率0.20％程度
         インドネシア・エクイティ                クラスＪ

                                       年率0.225％          年率0.20％程度
         フィリピン・エクイティ              クラスＪ

                                       年率0.250％          年率0.25％程度
         ベトナム・エクイティ             クラスＪ

                                       年率0.300％          年率0.40％程度
         ※上記のほか、有価証券売買時の売買委託手数料等は各サブファンドが負担します。なお、申込手数

          料はありません。
         ※投資対象ファンドは、今後変更される場合があります。

     (4)  【その他の手数料等】

        ①  信託財産に関する租税、信託事務の処理等に要する諸費用（監査費用、目論見書および運用報
          告書等の印刷費用、受益者に対する公告費用を含みます。）および受託会社の立替えた立替金
          の利息は、受益者の負担とし、信託財産中から支払われます。
        ②  委託会社は、上記①に定める信託事務の処理等に要する諸費用の支払いを信託財産のために行
          い、支払金額を信託財産から受取ることができます。この場合、委託会社は、現に信託財産の
          ために支払った金額を受取る際に、あらかじめ、受領する金額に上限を付することができま
          す。また、委託会社は、実際に支払った金額を受取る代わりに、かかる諸費用の金額を、あら
          かじめ、合理的に見積もったうえで、実際の費用額にかかわらず固定率または固定金額にて信
          託財産から受取ることもできます。
        ③  上記②において諸費用の上限、固定率または固定金額を定める場合、委託会社は、信託財産の
          規模等を考慮して、信託の設定時または期中に、上限、固定率または固定金額を合理的に計算
          された範囲内で変更することができます。なお、諸費用は、信託財産の純資産総額に対して年
          率0.10％を上限とする額が毎日計上され、日々の基準価額に反映されます。
        ④  上記②において諸費用の固定率または固定金額を定める場合、かかる諸費用の額は、計算期間
          を通じて毎日、信託財産に計上されます。かかる諸費用は、毎計算期末または信託終了のとき
          当該諸費用に係る消費税等相当額とともに信託財産中から支払われ、委託会社の責任におい
          て、実際の支払いに充当します。
        ⑤  組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料および外国における資産の保管等に要する
          費用等は受益者の負担とし、信託財産中から支払われます。
        ⑥  信託財産において資金借入れを行った場合の借入金の利息は受益者の負担とし、信託財産中か
          ら支払われます。
          ＜その他の手数料等の役務について＞
              監査費用          監査法人等に支払うファンドの監査にかかる費用
            売買委託手数料            有価証券等の売買の際、売買仲介人に支払う手数料
              保管費用          有価証券等の保管等のために海外銀行に支払う費用
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       ※上記（4）に掲げる「その他の手数料等」は、運用状況等により変動するものであり、事前に料
        率、上限額等を表示することができません。
     ※投資者のみなさまが負担する費用の合計額は、保有期間等に応じて異なりますので、表示することが

      できません。
     (5)  【課税上の取扱い】

       当ファンドは、課税上は株式投資信託として取扱われます。
        ①  個人、法人別の課税の取扱いについて
         １．個人の受益者に対する課税
          a.  収益分配金
           収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、配当所得として以下の表の税率に
           よる源泉徴収（原則として確定申告は不要です。）が行われます。なお、確定申告を行い総
           合課税または申告分離課税を選択することもできます。
           なお、配当控除の適用はありません。
          b.  一部解約金および償還金
           一部解約時および償還時の差益（解約価額および償還価額から取得費用（申込手数料および
           当該申込手数料にかかる消費税等相当額を含みます。）を控除した利益）は、譲渡所得とし
           て以下の表の税率による申告分離課税が適用されます。
           ただし、特定口座（源泉徴収選択口座）を利用する場合は、原則として確定申告は不要で
           す。
                期間                         税率

          2037   年12月31日まで             20.315    ％
                          （所得税15％、復興特別所得税0.315％、地方税5％）
          2038   年1月1日以降             20 ％
                          （所得税15％、地方税5％）
          ※2037年12月31日までは、所得税額に対して2.1％の税率で復興特別所得税が付加されます。
          ＜損益通算について＞

          一部解約時および償還時の差損（譲渡損）については、確定申告等において、上場株式等の譲
          渡益および配当等（申告分離課税を選択したものに限ります。）、特定公社債等（公募公社債
          投資信託を含みます。）の譲渡益および利子等との損益通算が可能です。また、一部解約時お
          よび償還時の差益（譲渡益）、普通分配金については、確定申告等において、上場株式等およ
          び特定公社債等の譲渡損との損益通算が可能です。
          ※公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度「NISA（ニーサ）」、未成年者少額投資非

           課税制度「ジュニアNISA」の適用対象です。
           少額投資非課税制度「NISA（ニーサ）」、未成年者少額投資非課税制度「ジュニアNISA」を
           ご利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当
           所得及び譲渡所得が一定期間非課税となります。ご利用になれるのは、販売会社で非課税口
           座を開設するなど、一定の条件に該当する方となります。詳しくは、販売会社にお問合せく
           ださい。
         ２．法人の受益者に対する課税

           収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに一部解約時および償還時の個別元本超
           過額について、以下の表の税率で源泉徴収が行われます。
           なお、益金不算入制度の適用はありません。
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                期間                         税率

          2037   年12月31日まで             15.315    ％
                          （所得税15％、復興特別所得税0.315％）
          2038   年1月1日以降             15 ％
                          （所得税15％）
          ※2037年12月31日までは、所得税額に対して2.1％の税率で復興特別所得税が付加されます。
        ②  個別元本について
         １．追加型株式投資信託について、受益者ごとの信託時の受益権の価額等（申込手数料および当
            該申込手数料にかかる消費税等相当額は含まれません。）が、当該受益者の元本（個別元
            本）にあたります。
         ２．受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は当該受益者が追加信託を
            行うつど当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
            ただし、同一ファンドを複数の販売会社で取得する場合については販売会社ごとに個別元本
            の算出が行われます。また、同一販売会社であっても複数支店等で同一ファンドを取得する
            場合は当該支店等ごとに、「一般コース」と「自動けいぞく投資コース」の両コースで取得
            する場合はコース別に、個別元本の算出が行われる場合があります。
         ３．受益者が元本払戻金（特別分配金）を受取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から
            当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となりま
            す。
        ③  収益分配金の課税
         追加型株式投資信託の収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる
         「元本払戻金（特別分配金）」（受益者ごとの元本の一部払戻しに相当する部分）の区分があ
         ります。
         受益者が収益分配金を受取る際、1．当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本
         と同額の場合または当該受益者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額が
         普通分配金となり、2．当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本を下回ってい
         る場合には、その下回る部分の額が元本払戻金（特別分配金）となり、当該収益分配金から当
         該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が普通分配金となります。
        ※上記の内容は2020年7月末現在の税法に基づくものであり、税法が改正された場合等には変更に
         なることがあります。
        ※外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。
        ※税金の取扱いの詳細につきましては、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
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     ５【運用状況】
      以下は、2020年7月31日現在の運用状況です。

      投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
     （１）【投資状況】

               資産の種類                 国／地域        時価合計（円）          投資比率（％）
      投資証券                        ルクセンブルグ           3,684,712,129              97.12

      現金・預金・その他の資産（負債控除後）                            －        109,246,142              2.88

      合計（純資産総額）                                   3,793,958,271              100.00

     （２）【投資資産】

     ①【投資有価証券の主要銘柄】
                                                        投資
                                帳簿価額             評価額      評価額
                                      帳簿価額
                           数量
       国／
           種類      銘柄名                     金額            金額     比率
                                 単価            単価
       地域
                          （口数）
                                      （円）
                                （円）            （円）      （円）
                                                        (％)
              イーストスプリン
              グ・インベストメン
      ルクセン     投資
              ツ  - チャイナ・エク
                         324,322.053       2,151.62     697,818,464       2,293.45      743,819,525      19.61
      ブルグ     証券
              イティ・ファンド         ク
              ラスＪ
              イーストスプリン
              グ・インベストメン
      ルクセン     投資
              ツ  - インディア・エ
                         472,719.983       1,404.77     664,066,632       1,547.97      731,758,904      19.29
      ブルグ     証券
              クイティ・ファンド
              クラスＪ
              イーストスプリン
              グ・インベストメン
      ルクセン     投資
              ツ  - フィリピン・エ
                          312,900.72      1,859.99     581,994,635       1,777.36      556,138,224      14.66
      ブルグ     証券
              クイティ・ファンド
              クラスＪ
              イーストスプリン
              グ・インベストメン
      ルクセン     投資
              ツ  - インドネシア・
                         347,676.507       1,573.31     547,005,363       1,596.09      554,923,483      14.63
      ブルグ     証券
              エクイティ・ファン
              ド  クラスＪ
              イーストスプリン
              グ・インベストメン
      ルクセン     投資
              ツ  - マレーシア・エ
                         289,022.311       1,209.17     349,478,842       1,277.68      369,280,627       9.73
      ブルグ     証券
              クイティ・ファンド
              クラスＪ
              イーストスプリン
              グ・インベストメン
      ルクセン     投資
              ツ  - ベトナム・エク
                         316,750.947       1,209.54     383,123,708       1,154.26      365,613,265       9.64
      ブルグ     証券
              イティ・ファンド         ク
              ラスＪ
              イーストスプリン
              グ・インベストメン
      ルクセン     投資
              ツ  - タイランド・エ
                         156,568.632       2,485.56     389,162,085       2,319.60      363,178,101       9.57
      ブルグ     証券
              クイティ・ファンド
              クラスＪ
       種類別投資比率

               種類                投資比率（％）

       投資証券                                 97.12

                                 29/97


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       合計                                 97.12
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     ②【投資不動産物件】
         該当事項はありません。
     ③【その他投資資産の主要なもの】

         該当事項はありません。
     （３）【運用実績】

     ①【純資産の推移】
                              純資産総額                  1 口当たり
                              ( 百万円)                純資産額(円)
        期        年月日
                          ( 分配落)        ( 分配付)        ( 分配落)        ( 分配付)
       第7期      (2010   年12月20日)            20,062         20,062         0.8543         0.8543
             (2011   年  6月20日)
       第8期                     17,637         17,637         0.8173         0.8173
       第9期      (2011   年12月20日)            13,613         13,613         0.6912         0.6912
             (2012   年  6月20日)
       第10期                     13,616         13,616         0.7568         0.7568
       第11期      (2012   年12月20日)            14,083         14,083         0.9106         0.9106
             (2013   年  6月20日)
       第12期                     12,164         12,403         1.0180         1.0380
       第13期      (2013   年12月20日)            9,603        10,176         1.0056         1.0656
             (2014   年  6月20日)
       第14期                      8,402         9,074        1.0011         1.0811
       第15期      (2014   年12月22日)            8,215         8,981        1.0738         1.1738
             (2015   年  6月22日)
       第16期                      8,114         8,416        1.0767         1.1167
       第17期      (2015   年12月21日)            6,354         6,354        0.9083         0.9083
             (2016   年  6月20日)
       第18期                      5,529         5,529        0.8193         0.8193
       第19期      (2016   年12月20日)            5,820         5,820        0.9278         0.9278
             (2017   年  6月20日)
       第20期                      5,917         5,975        1.0231         1.0331
       第21期      (2017   年12月20日)            5,820         6,087        1.0899         1.1399
             (2018   年  6月20日)
       第22期                      5,316         5,316        1.0088         1.0088
       第23期      (2018   年12月20日)            5,042         5,042        0.9841         0.9841
             (2019   年  6月20日)
       第24期                      4,896         4,896        1.0016         1.0016
       第25期      (2019   年12月20日)            4,681         4,681        1.0139         1.0139
             (2020   年  6月22日)
       第26期                      3,834         3,834        0.8761         0.8761
              2019  年  7月末日
                             4,907           －       1.0127           －
              2019  年  8月末日
                             4,544           －       0.9407           －
              2019  年  9月末日
                             4,643           －       0.9660           －
              2019  年10月末日            4,785           －       0.9985           －
              2019  年11月末日            4,640           －       0.9963           －
              2019  年12月末日            4,701           －       1.0258           －
              2020  年  1月末日
                             4,455           －       0.9832           －
              2020  年  2月末日
                             4,258           －       0.9387           －
              2020  年  3月末日
                             3,205           －       0.7133           －
              2020  年  4月末日
                             3,468           －       0.7880           －
              2020  年  5月末日
                             3,585           －       0.8163           －
              2020  年  6月末日
                             3,802           －       0.8691           －
              2020  年  7月末日
                             3,793           －       0.8749           －
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      ②【分配の推移】
         期                 計算期間                   1 口当たりの分配金（円）
                   2010  年  6月22日～2010年12月20日
        第7期                                             0.0000
                   2010  年12月21日～2011年           6月20日
        第8期                                             0.0000
                   2011  年  6月21日～2011年12月20日
        第9期                                             0.0000
                   2011  年12月21日～2012年           6月20日
        第10期                                              0.0000
                   2012  年  6月21日～2012年12月20日
        第11期                                              0.0000
                   2012  年12月21日～2013年           6月20日
        第12期                                              0.0200
                   2013  年  6月21日～2013年12月20日
        第13期                                              0.0600
                   2013  年12月21日～2014年           6月20日
        第14期                                              0.0800
                   2014  年  6月21日～2014年12月22日
        第15期                                              0.1000
                   2014  年12月23日～2015年           6月22日
        第16期                                              0.0400
                   2015  年  6月23日～2015年12月21日
        第17期                                              0.0000
        第18期            2015  年12月22日～2016年           6月20日                    0.0000
                   2016  年  6月21日～2016年12月20日
        第19期                                              0.0000
                   2016  年12月21日～2017年           6月20日
        第20期                                              0.0100
                   2017  年  6月21日～2017年12月20日
        第21期                                              0.0500
                   2017  年12月21日～2018年           6月20日
        第22期                                              0.0000
                   2018  年  6月21日～2018年12月20日
        第23期                                              0.0000
                   2018  年12月21日～2019年           6月20日
        第24期                                              0.0000
                   2019  年  6月21日～2019年12月20日
        第25期                                              0.0000
                   2019  年12月21日～2020年           6月22日
        第26期                                              0.0000
      ③【収益率の推移】

         期                 計算期間                      収益率（％）
                   2010  年  6月22日～2010年12月20日
        第7期                                               9.7
                   2010  年12月21日～2011年           6月20日
        第8期                                              △4.3
                   2011  年  6月21日～2011年12月20日
        第9期                                             △15.4
                   2011  年12月21日～2012年           6月20日
        第10期                                                9.5
                   2012  年  6月21日～2012年12月20日
        第11期                                               20.3
                   2012  年12月21日～2013年           6月20日
        第12期                                               14.0
                   2013  年  6月21日～2013年12月20日
        第13期                                                4.7
                   2013  年12月21日～2014年           6月20日
        第14期                                                7.5
                   2014  年  6月21日～2014年12月22日
        第15期                                               17.3
                   2014  年12月23日～2015年           6月22日
        第16期                                                4.0
                   2015  年  6月23日～2015年12月21日
        第17期                                              △15.6
                   2015  年12月22日～2016年           6月20日
        第18期                                              △9.8
                   2016  年  6月21日～2016年12月20日
        第19期                                               13.2
                   2016  年12月21日～2017年           6月20日
        第20期                                               11.3
                   2017  年  6月21日～2017年12月20日
        第21期                                               11.4
                   2017  年12月21日～2018年           6月20日
        第22期                                              △7.4
                   2018  年  6月21日～2018年12月20日
        第23期                                              △2.4
                   2018  年12月21日～2019年           6月20日
        第24期                                                1.8
                   2019  年  6月21日～2019年12月20日
        第25期                                                1.2
                   2019  年12月21日～2020年           6月22日
        第26期                                              △13.6
      ( 注)  収益率は、計算期間末日の基準価額（分配付きの額）から当該計算期間の直前の計算期間末日の基準
         価額（分配落ちの額。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除し
         て得た数に100を乗じて得た数を記載しております。
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     （４）【設定及び解約の実績】
                              設定口数           解約口数          発行済み口数
         期        計算期間
                               ( 口)          ( 口)          ( 口)
               2010  年  6月22日～
        第7期                     1,539,740,448           2,656,529,809          23,483,745,557
               2010  年12月20日
               2010  年12月21日～
        第8期                     1,091,674,042           2,995,867,156          21,579,552,443
               2011  年  6月20日
               2011  年  6月21日～
        第9期                      452,592,222          2,337,842,738          19,694,301,927
               2011  年12月20日
               2011  年12月21日～
        第10期                      478,417,067          2,179,559,645          17,993,159,349
               2012  年  6月20日
               2012  年  6月21日～
        第11期                      153,322,639          2,680,285,418          15,466,196,570
               2012  年12月20日
               2012  年12月21日～
        第12期                      577,909,421          4,094,778,569          11,949,327,422
               2013  年  6月20日
               2013  年  6月21日～
        第13期                      207,114,585          2,606,648,091           9,549,793,916
               2013  年12月20日
               2013  年12月21日～
        第14期                      350,483,871          1,506,888,114           8,393,389,673
               2014  年  6月20日
               2014  年  6月21日～
        第15期                      691,191,357          1,433,120,248           7,651,460,782
               2014  年12月22日
               2014  年12月23日～
        第16期                      601,290,723           716,070,183          7,536,681,322
               2015  年  6月22日
               2015  年  6月23日～
        第17期                      225,054,221           765,345,110          6,996,390,433
               2015  年12月21日
               2015  年12月22日～
        第18期                       82,928,575          329,984,862          6,749,334,146
               2016  年  6月20日
               2016  年  6月21日～
        第19期                       76,205,502          552,090,695          6,273,448,953
               2016  年12月20日
               2016  年12月21日～
        第20期                       93,558,634          582,808,692          5,784,198,895
               2017  年  6月20日
               2017  年  6月21日～
        第21期                      331,811,778           775,280,528          5,340,730,145
               2017  年12月20日
               2017  年12月21日～
        第 22 期                    322,694,348           393,355,615          5,270,068,878
               2018  年  6月20日
               2018  年  6月21日～
        第23期                      106,721,650           253,125,259          5,123,665,269
               2018  年12月20日
               2018  年12月21日～
        第24期                       97,723,513          332,549,259          4,888,839,523
               2019  年  6月20日
               2019  年  6月21日～
        第25期                       96,448,495          367,549,874          4,617,738,144
               2019  年12月20日
               2019  年12月21日～
        第26期                      176,049,531           417,273,674          4,376,514,001
               2020  年  6月22日
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     ＜参考情報＞
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     第２【管理及び運営】
     １【申込（販売）手続等】
      １．販売会社の毎営業日において、お申込みいただくことができます。ただし、営業日が以下の日に
        あたる場合は、お申込みを受付けないものとします。
          ①シンガポールの金融商品取引所の休場日
          ②シンガポールの銀行休業日
          ③ルクセンブルグの金融商品取引所の休場日
          ④ルクセンブルグの銀行休業日
          ⑤インドおよび中国の金融商品取引所がともに休場となる日
        お申込みの受付けは、原則として午後3時までに取得申込みが行われ、かつ、当該お申込みにかか
        る販売会社所定の事務手続きが完了したものを当日のお申込分とします。当該受付時間を過ぎた
        場合には翌営業日の取扱いとします。
      ２．申込単位は、販売会社がそれぞれ別に定める単位とします。各販売会社の申込単位の詳細につい
        ては、お申込みの販売会社または下記照会先までお問合せください。
          ＜照会先＞

           イーストスプリング・インベストメンツ株式会社
            電話番号　03－5224－3400（受付時間は営業日の午前9時から午後5時まで）
            ホームページアドレス　https://www.eastspring.co.jp/
      ３．受益権の申込価額は、取得申込受付日の翌営業日の基準価額とします。なお、取得申込みには、
        申込手数料がかかります。申込手数料は、3.3％（税抜3.0％）を上限として販売会社がそれぞれ
        別に定める率を、取得申込受付日の翌営業日の基準価額に乗じて得た額とします。
        基準価額および申込手数料は、お申込みの販売会社または上記照会先までお問合せください。
      ４．委託会社は、金融商品取引所における取引の停止、外国為替取引の停止その他やむを得ない事情
        があるときは、受益権の取得申込みの受付を中止すること、すでに受付けた取得申込みの受付け
        を取消すこと、またはその両方を行うことができます。
      ５．受益権の取得申込者は、販売会社に取引口座を開設のうえ、取得の申込みを行うものとします。
        収益分配金の受取方法により、収益分配金をそのつど受取る「一般コース」と、税金を差引いた
        後の収益分配金が自動的に無手数料で再投資される「自動けいぞく投資コース」の２つの申込方
        法があります。お申込みの際に「一般コース」または「自動けいぞく投資コース」のいずれかの
        コースをお選びいただきます。
        ※「一般コース」および「自動けいぞく投資コース」の名称および取扱いは、販売会社により異な
         りますので、ご注意ください。
        「自動けいぞく投資コース」をお申込みいただく方は、当ファンドの取得申込みに際して、当
        ファンドにかかる自動けいぞく投資契約（別の名称で同様の権利義務を規定する契約を含みま
        す。）を当該販売会社との間で結んでいただきます。
        ※取得申込者は販売会社に、取得申込みと同時にまたはあらかじめ当該取得申込者が受益権の振替

         を行うための振替機関等の口座を申出るものとし、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の
         増加の記載または記録が行われます。なお、販売会社は、当該取得申込みの代金の支払いと引
         換えに、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録を行うことができま
         す。委託会社は、追加信託により分割された受益権について、振替機関等の振替口座簿への新
         たな記載または記録をするため社振法に定める事項の振替機関への通知を行うものとします。
         振替機関等は、委託会社から振替機関への通知があった場合、社振法の規定にしたがい、その
         備える振替口座簿への新たな記載または記録を行います。受託会社は、追加信託により生じた
         受益権については追加信託のつど、振替機関の定める方法により、振替機関へ当該受益権にか
         かる信託を設定した旨の通知を行います。
     ２【換金（解約）手続等】

      １．受益者は、自己に帰属する受益権につき、委託会社に対し１口の整数倍で販売会社がそれぞれ別
        に定める単位をもって一部解約の実行を請求することができます。
        受益者が一部解約の実行の請求をする時は、振替受益権をもって行うものとします。
        一部解約の実行の請求は、以下の日にあたる場合を除く販売会社の毎営業日に受付けます。
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          ①シンガポールの金融商品取引所の休場日
          ②シンガポールの銀行休業日
          ③ルクセンブルグの金融商品取引所の休場日
          ④ルクセンブルグの銀行休業日
          ⑤インドおよび中国の金融商品取引所がともに休場となる日
        一部解約の実行の請求は、原則として午後3時までにお申込みが行われ、かつ、当該お申込みにか
        かる販売会社所定の事務手続きが完了したものを当日のお申込分とします。当該受付時間を過ぎ
        た場合には翌営業日の取扱いとします。
        委託会社は、一部解約の実行の請求を受付けた場合には、この信託契約の一部を解約します。
      ２．一部解約の価額は、一部解約の実行の請求受付日の翌営業日の基準価額から、当該基準価額に
                                 ※
        0.3％の率を乗じて得た額を信託財産留保額                          として控除した価額（解約価額）とします。一部解
        約の価額については、お申込みの販売会社または下記照会先までお問合せください。
         ※信託財産留保額とは、一部解約を実行する投資者と償還時まで投資を続ける投資者との公平性
          の確保やファンドの残高の安定的な推移を図る目的で、一部解約の実行の請求者から徴収する
          一定の額をいい、信託財産に繰入れられます。
          ＜照会先＞
           イーストスプリング・インベストメンツ株式会社
            電話番号　03－5224－3400（受付時間は営業日の午前9時から午後5時まで）
            ホームページアドレス　https://www.eastspring.co.jp/
      ３．一部解約金は、販売会社の営業所等において、一部解約の実行の請求を受付けた日より起算し

        て、原則として6営業日目から受益者に支払います。
      ４．委託会社は、金融商品取引所における取引の停止、外国為替取引の停止その他やむを得ない事情
        があるときは、上記１．による一部解約の実行の請求の受付けを中止すること、すでに受付けた
        一部解約の実行の請求の受付けを取消すこと、またはその両方を行うことができます。
      ５．上記４．により一部解約の実行の請求の受付けが中止された場合には、受益者は当該受付中止以
        前に行った当日の一部解約の実行の請求を撤回することができます。ただし、受益者が一部解約
        の実行の請求を撤回しない場合には、当該受益権の一部解約の価額は、当該受付中止を解除した
        後の最初の基準価額の計算日に一部解約の実行の請求を受付けたものとして上記２．に準じて計
        算された価額とします。
      ６．信託財産の資金管理を円滑に行うため、大口解約には制限を設ける場合があります。
        ※一部解約の実行の請求を行う受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益

         者の請求にかかるこの信託契約の一部解約を委託会社が行うのと引換えに、当該一部解約にか
         かる受益権の口数と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機
         関等の口座において当該口数の減少の記載または記録が行われます。
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     ３【資産管理等の概要】
     (1)  【資産の評価】
       基準価額とは、信託財産に属する資産を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時
       価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額（以下「純資産総額」といいま
       す。）を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。なお、外貨建資産（外国通貨表
       示の有価証券、預金その他の資産をいいます。以下同じ。）の円換算については、原則としてわが
       国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算します。また、予約為替の評価は、原
       則としてわが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によるものとします。
       ＜主な投資対象資産の評価方法＞
       投資信託証券：原則として、計算時に知りうる直近の日の基準価額で評価します。
       基準価額は、委託会社の営業日において日々算出されます。なお、便宜上1万口当たりに換算した価

       額で表示されることがあります。ファンドの基準価額については、お申込みの販売会社または下記
       照会先までお問合せください。
       その他、原則として計算日の翌日付けの日本経済新聞朝刊「オープン基準価格」欄にも掲載されま

       す。ファンド名は「グロアジ」と略称で掲載されています。
        ＜照会先＞

          イーストスプリング・インベストメンツ株式会社
            電話番号　03－5224－3400（受付時間は営業日の午前9時から午後5時まで）
            ホームページアドレス　https://www.eastspring.co.jp/
     (2)  【保管】
       該当事項はありません。
     (3)  【信託期間】
       2007   年6月29日から無期限とします。
       ただし、下記「(5)           その他　１．信託契約の解約（信託の終了）」に該当する場合には信託を終了
       させることがあります。
     (4)  【計算期間】
       原則として、毎年6月21日から12月20日までおよび12月21日から翌年6月20日までとします。
       なお、各計算期間終了日に該当する日（以下「該当日」といいます。）が休業日のとき、各計算期
       間終了日は該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。ただ
       し、最終計算期間の終了日は、上記「(3)                        信託期間」の終了日とします。
     (5)  【その他】
      １．信託契約の解約（信託の終了）
       ａ．委託会社は、信託契約の一部を解約することにより受益権の総口数が10億口を下回ることと
          なった場合、信託終了前にこの信託契約を解約することが受益者のため有利であると認めると
          き、またはやむを得ない事情が発生したときは、受託会社と合意のうえ、この信託契約を解約
          し、信託を終了させることができます。この場合において、委託会社は、あらかじめ、解約し
          ようとする旨を監督官庁に届出ます。
       ｂ．委託会社は、上記ａ．の事項について、あらかじめ、解約しようとする旨を公告し、かつ、そ
          の旨を記載した書面をこの信託契約にかかる知られたる受益者に対して交付します。ただし、
          この信託契約にかかるすべての受益者に対して書面を交付したときは、原則として公告を行い
          ません。
       ｃ．上記ｂ．の公告および書面には、受益者で異議のある者は一定の期間内に委託会社に対して異
          議を述べるべき旨を付記します。なお、一定の期間は一月を下らないものとします。
       ｄ．上記ｃ．の一定の期間内に異議を述べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数の二分の一を
          超えるときは上記ａ．の信託契約の解約をしません。
       ｅ．委託会社は、この信託契約の解約をしないこととしたときは、解約しない旨およびその理由を
          公告し、かつ、これらの事項を記載した書面をこの信託契約にかかる知られたる受益者に対し
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          て交付します。ただし、この信託契約にかかるすべての受益者に対して書面を交付したとき
          は、原則として公告を行いません。
       ｆ．上記ｃ．からｅ．までの規定は、信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じてい
          る場合であって、上記ｃ．の一定の期間が一月を下らずにその公告および書面の交付を行うこ
          とが困難な場合には適用しません。
       ｇ．委託会社が監督官庁より登録の取消しを受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したとき
          は、委託会社はこの信託契約を解約し、信託を終了させます。ただし、監督官庁が、この信託
          契約に関する委託会社の業務を他の投資信託委託会社に引継ぐことを命じたときは、この信託
          は、下記「２．信託約款の変更」ｄ．に該当する場合を除き、当該投資信託委託会社と受託会
          社との間において存続します。
       ｈ．受託会社は、委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。受託会社がその任
          務に背いた場合、その他重要な事由が生じたときは、委託会社または受益者は裁判所に受託会
          社の解任を請求することができます。受託会社が辞任した場合、または裁判所が受託会社を解
          任した場合、委託会社は、下記「２．信託約款の変更」の規定にしたがい、新受託会社を選任
          します。委託会社が新受託会社を選任できないときは、委託会社はこの信託契約を解約し、信
          託を終了させます。
      ２．信託約款の変更
       ａ．委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したとき
          は、受託会社と合意のうえ、この信託約款を変更することができるものとし、あらかじめ、変
          更しようとする旨およびその内容を監督官庁に届出ます。
       ｂ．委託会社は、上記ａ．の変更事項のうち、その内容が重大なものについて、あらかじめ、変更
          しようとする旨およびその内容を公告し、かつ、これらの事項を記載した書面をこの信託約款
          にかかる知られたる受益者に対して交付します。ただし、この信託約款にかかるすべての受益
          者に対して書面を交付したときは、原則として、公告を行いません。
       ｃ．上記ｂ．の公告および書面には、受益者で異議のある者は一定の期間内に委託会社に対して異
          議を述べるべき旨を付記します。なお、一定の期間は一月を下らないものとします。
       ｄ．上記ｃ．の一定の期間内に異議を述べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数の二分の一を
          超えるときは、上記ａ．の信託約款の変更をしません。
       ｅ．委託会社は、当該信託約款の変更をしないこととしたときは、変更しない旨およびその理由を
          公告し、かつ、これらの事項を記載した書面をこの信託約款にかかる知られたる受益者に対し
          て交付します。ただし、この信託約款にかかるすべての受益者に対して書面を交付したとき
          は、原則として、公告を行いません。
      ３．信託契約に関する監督官庁の命令
       ａ．委託会社は、監督官庁よりこの信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令にしたがい、
          信託契約を解約し信託を終了させます。
       ｂ．委託会社は、監督官庁の命令に基づいてこの信託約款の変更をしようとするときは、上記
          「２．信託約款の変更」の規定にしたがいます。
      ４．公告
       委託会社が受益者に対してする公告は、日本経済新聞に掲載します。
      ５．委託会社の事業の譲渡および承継に伴う取扱い
       ａ．委託会社は、事業の全部または一部の譲渡をすることがあり、これに伴い、この信託契約に関
          する事業を譲渡することがあります。
       ｂ．委託会社は、分割により事業の全部または一部を承継させることがあり、これに伴い、この信
          託契約に関する事業を承継させることがあります。
      ６．運用報告書
       委託会社は、毎計算期間終了時および償還時に交付運用報告書と運用報告書（全体版）を作成しま
       す。
       交付運用報告書は販売会社を通じて知れている受益者に交付します。
       運用報告書（全体版）は委託会社のホームページに掲載します。ただし、受益者から運用報告書
       （全体版）の請求があった場合には、これを交付します。
       ホームページアドレス　　　　https://www.eastspring.co.jp/
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      ７．反対者の買取請求権
       信託契約の解約（信託の終了）または信託約款の変更を行う場合において、一定の期間内に委託会
       社に対して異議を述べた受益者は、販売会社を通じて受託会社に対し、自己に帰属する受益権を信
       託財産をもって買取るべき旨を請求することができます。
      ８．関係法人との契約の更改等に関する手続き
       ａ．委託会社は、投資一任契約に基づき、投資顧問会社に運用の指図に関する権限の一部を委託し
          ます。ただし、投資顧問会社が法律に違反した場合、信託契約に違反した場合、信託財産に重
          大な損失を生ぜしめた場合等において、委託会社は、運用の指図に関する権限の委託を中止ま
          たは委託の内容を変更することができます。また、委託会社および投資顧問会社は、30日前ま
          でに相手方に事前通知を行うことにより、当該契約を解約することができます。
       ｂ．販売会社は、委託会社との間の投資信託受益権の募集・販売の取扱い等に関する契約に基づい
          て、受益権の募集の取扱い等を行います。この場合、別の名称で同様の権利義務を規定する契
          約を含むものとします。この受益権の募集等の取扱い等に関する契約において、有効期間満了
          の3ヵ月前までに、当事者のいずれからも何らの意思表示がないときは、自動的に１年間更新
          されるものとし、自動延長後の取扱いについてもこれと同様とします。
      ９．信託事務処理の再信託
       受託会社は、当ファンドにかかる信託事務の処理の一部について、株式会社日本カストディ銀行と
       再信託契約を締結し、これを委託することがあります。
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     ４【受益者の権利等】

      ①  収益分配金・償還金受領権
        受益者は、委託会社の決定した収益分配金・償還金を、持分に応じて委託会社から受領する権利を
        有します。
        収益分配金は、毎計算期間終了日後1ヵ月以内の委託会社の指定する日（原則として、計算期間終
        了日から起算して5営業日まで）から決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録さ
        れている受益者（当該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる
        受益者を除きます。また、当該収益分配金にかかる決算日以前に設定された受益権で取得申込代金
        支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者
        とします。）に支払われます。
        ただし、自動けいぞく投資契約に基づいて収益分配金を再投資する受益者に対しては、受託会社が
        委託会社の指定する預金口座等に払込むことにより、原則として毎計算期間終了日の翌営業日に、
        収益分配金が販売会社に支払われます。この場合、販売会社は、受益者に対して遅滞なく収益分配
        金の再投資にかかる受益権の売付けを行います。なお、再投資により増加した受益権は、振替口座
        簿に記載または記録されます。
        償還金は、信託終了後1ヵ月以内の委託会社の指定する日（原則として、信託終了日（信託終了日
        が休業日の場合は翌営業日）から起算して5営業日まで）から信託終了日において振替機関等の振
        替口座簿に記載または記録されている受益者（信託終了日以前において一部解約が行われた受益権
        にかかる受益者を除きます。また、当該信託終了日以前に設定された受益権で、取得申込代金支払
        前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とし
        ます。）に支払われます。
        また、受益者が収益分配金については支払開始日から5年間、償還金については支払開始日から10
        年間請求を行わない場合はその権利を失い、受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属し
        ます。
      ②  受益権の一部解約請求権
        受益者は、受益権の一部解約を販売会社を通じて委託会社に請求することができます。
      ③  帳簿書類の閲覧・謄写の請求権
        受益者は、委託会社に対し、その営業時間内に当該受益者にかかる信託財産に関する帳簿書類の閲
        覧または謄写を請求することができます。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     第３   【ファンドの経理状況】
     （１）当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省

        令第59号）（以下「財務諸表等規則」という。）並びに同規則第２条の２の規定により、「投資信託
        財産の計算に関する規則」（平成12年総理府令第133号）（以下「投資信託財産計算規則」という。）
        に基づいて作成しております。
        なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     （２）当ファンドの計算期間は６ヵ月であるため、財務諸表は６ヵ月毎に作成しております。

     （３）当ファンドは、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第26期計算期間（2019年12月21日

        から2020年６月22日まで）の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人により監査を受けて
        おります。
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     １【財務諸表】

     イーストスプリング・グローイング・アジア株式オープン
     （１）【貸借対照表】
                                                      （単位：円）
                                    第25期              第26期
                                 (2019年12月20日現在)               (2020年6月22日現在)
      資産の部
        流動資産
                                        22,835,594              18,378,069
         預金
                                        97,478,487              165,577,499
         コール・ローン
                                      4,481,392,602              3,682,015,508
         投資証券
                                          17,040                －
         派生商品評価勘定
                                       130,987,710                   －
         未収入金
                                      4,732,711,433              3,865,971,076
         流動資産合計
                                      4,732,711,433              3,865,971,076
        資産合計
      負債の部
        流動負債
                                        15,494,571               1,067,916
         未払解約金
                                         770,464              661,742
         未払受託者報酬
                                        33,386,602              28,675,335
         未払委託者報酬
                                           285              485
         未払利息
                                        1,264,740              1,282,340
         その他未払費用
                                        50,916,662              31,687,818
         流動負債合計
                                        50,916,662              31,687,818
        負債合計
      純資産の部
        元本等
                                      4,617,738,144              4,376,514,001
         元本
         剰余金
                                        64,056,627             △ 542,230,743
           期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                       488,605,009              446,346,658
           （分配準備積立金）
                                      4,681,794,771              3,834,283,258
         元本等合計
                                      4,681,794,771              3,834,283,258
        純資産合計
                                      4,732,711,433              3,865,971,076
      負債純資産合計
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     （２）【損益及び剰余金計算書】

                                                      （単位：円）
                                    第25期              第26期
                                 自　2019年      6月21日         自　2019年12月21日
                                                至　2020年      6月22日
                                 至　2019年12月20日
      営業収益
                                          50,799                －
        受取利息
                                        21,827,651             △ 501,863,163
        有価証券売買等損益
                                        70,004,944             △ 107,645,116
        為替差損益
                                        91,883,394             △ 609,508,279
        営業収益合計
      営業費用
                                          78,291              62,849
        支払利息
                                         770,464              661,742
        受託者報酬
                                        33,386,602              28,675,335
        委託者報酬
                                        1,601,335              1,609,340
        その他費用
                                        35,836,692              31,009,266
        営業費用合計
                                        56,046,702             △ 640,517,545
      営業利益又は営業損失（△）
                                        56,046,702             △ 640,517,545
      経常利益又は経常損失（△）
                                        56,046,702             △ 640,517,545
      当期純利益又は当期純損失（△）
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                       △ 1,109,394             △ 51,274,217
      約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
                                        7,807,889              64,056,627
      期首剰余金又は期首欠損金（△）
                                         402,610                 －
      剰余金増加額又は欠損金減少額
        当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減
                                         402,610                 －
        少額
                                        1,309,968              17,044,042
      剰余金減少額又は欠損金増加額
        当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増
                                            －           4,368,915
        加額
        当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増
                                        1,309,968              12,675,127
        加額
                                            －              －
      分配金
                                        64,056,627             △ 542,230,743
      期末剰余金又は期末欠損金（△）
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     （３）【注記表】
     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                               第26期
                           自　2019年12月21日
                           至　2020年       6月22日
       １．有価証券の評価基準及び評価方法
         投資証券につきましては、移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあ
         たっては、当該投資証券の基準価額に基づいて評価しております。
       ２．デリバティブの評価基準及び評価方法
         為替予約の評価は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値
         によって計算しております。ただし、為替予約のうち対顧客先物売買相場が発表されていな
         い通貨については、対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
       ３．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
       (1）外貨建取引等の処理基準
         「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号）第60条、61条に基づい
         て、外貨建取引の記録、及び外貨の売買を処理しております。
       (2）計算期間末日の取扱い
         2020年6月20日及び21日が休業日のため、当計算期間末日を2020年6月22日としております。
     （貸借対照表に関する注記）

                               第25期                  第26期
            区　　分
                          (2019年12月20日現在)                  (2020年6月22日現在)
      １．元本の推移
        期首元本額                      4,888,839,523        円          4,617,738,144        円
        期中追加設定元本額                        96,448,495      円           176,049,531       円
        期中一部解約元本額                       367,549,874       円           417,273,674       円
      ２．計算期間末日における受益

                               4,617,738,144        口          4,376,514,001        口
         権の総数
      ３．投資信託財産計算規則第55

         条の6第1項第10号に規定す               元本の欠損               －   元本の欠損        542,230,743       円
         る額
      ４．１口当たりの純資産額                             1.0139    円              0.8761    円

        （１万口当たりの純資産額）                           (10,139    円)              (8,761    円)
     （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                 第25期                            第26期
              自　2019年       6月21日                      自　2019年12月21日
                                          至　2020年       6月22日
              至　2019年12月20日
     １．分配金の計算過程                            １．分配金の計算過程
     A 費用控除後の配当等収益額                         0 円  A 費用控除後の配当等収益額                         0 円

     B 費用控除後・繰越欠損金補填後                         0 円  B 費用控除後・繰越欠損金補填後                         0 円
      の有価証券等損益額                            の有価証券等損益額
     C 収益調整金額                   185,132,967       円  C 収益調整金額                   193,183,394       円
     D 分配準備積立金額                   488,605,009       円  D 分配準備積立金額                   446,346,658       円
     E 当ファンドの分配対象収益額                   673,737,976       円  E 当ファンドの分配対象収益額                   639,530,052       円
     } 当ファンドの期末残存口数                 4,617,738,144        口  } 当ファンドの期末残存口数                 4,376,514,001        口
     ▶ 10,000    口当たり収益分配対象額                   1,459   円  ▶ 10,000    口当たり収益分配対象額                   1,461   円
     H 10,000    口当たり分配金額                     0 円  H 10,000    口当たり分配金額                     0 円
     I 収益分配金金額                         0 円  I 収益分配金金額                         0 円
     ２．信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は                            ２．信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は
        一部を委託するために要する費用                            一部を委託するために要する費用
        信託財産の純資産総額に年10,000分の5の率を                            同左
        乗じて得た額
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     （金融商品に関する注記）
     Ⅰ　金融商品の状況に関する事項
                  第25期                          第26期
              自　2019年       6月21日                    自　2019年12月21日
                                        至　2020年       6月22日
              至　2019年12月20日
       １．金融商品に対する取組方針                           １．金融商品に対する取組方針
         当ファンドは投資信託及び投資法人に関す                        　　同左
         る法律第２条第４項に定める証券投資信託
         であり、信託約款に定める運用の基本方針
         に従う方針です。
         また、有価証券等の金融商品は投資として
         運用することを目的としております。
       ２．金融商品の内容及びそのリスク                           ２．金融商品の内容及びそのリスク
         当ファンドが保有する金融商品は有価証                           同左
         券、デリバティブ取引、コール・ローン等
         の金銭債権及び金銭債務であります。
         当ファンドが保有する有価証券及びデリバ
         ティブ取引は、「（重要な会計方針に係る
         事項に関する注記）」に記載してありま
         す。
         これらは、株価変動リスク、為替変動リス
         ク、金利変動リスク等の市場リスク、信用
         リスク、及び流動性リスクに晒されており
         ます。
         また、当ファンドは信託財産に属する資産
         の為替変動リスクの低減、並びに信託財産
         に属する外貨建資金の受渡を行なうことを
         目的として、為替予約取引を利用しており
         ます。
       ３．金融商品に係るリスク管理体制                           ３．金融商品に係るリスク管理体制
         委託会社においては、独立した投資リスク                           同左
         管理に関する委員会である投資運用委員会
         を設け、パフォーマンスの分析及び運用リ
         スクの管理を行なっております。
        ①市場リスクの管理
         市場リスクに関しては、資産配分等の状況
         を分析・把握し、投資方針への準拠性等の
         管理を行なっております。
        ②信用リスクの管理
         信用リスクに関しては、発行体や取引先の
         財務状況等に関する情報収集・分析を継続
         し、格付等の信用度に応じた組入制限等の
         管理を行なっております。
        ③流動性リスクの管理
         流動性リスクに関しては、市場流動性の状
         況を把握し、取引量や組入比率等の管理を
         行なっております。
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     Ⅱ　金融商品の時価等に関する事項
                  第25期                          第26期
             (2019年12月20日現在)                           (2020年6月22日現在)
       １．貸借対照表計上額、時価及びその差額                          １．貸借対照表計上額、時価及びその差額
         貸借対照表上の金融商品は、原則としてす                          同左
         べて時価評価されているため、貸借対照表
         計上額と時価との差額はありません。
       ２．時価の算定方法                          ２．時価の算定方法
        ①投資証券                          ①投資証券
         「（重要な会計方針に係る事項に関する注                          「（重要な会計方針に係る事項に関する注
         記）」に記載しております。                          記）」に記載しております。
        ②派生商品評価勘定                          ②コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
         「（デリバティブ取引等に関する注記）」                          これらの科目は短期間で決済されるため、
         に記載しております。                          帳簿価額は時価と近似していることから、
        ③コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務                            当該帳簿価額を時価としております。
         これらの科目は短期間で決済されるため、
         帳簿価額は時価と近似していることから、
         当該帳簿価額を時価としております。
       ３．金融商品の時価等に関する事項についての                          ３．金融商品の時価等に関する事項についての
         補足説明                          補足説明
         金融商品の時価には、市場価格に基づく価                          金融商品の時価には、市場価格に基づく価
         額のほか、市場価格がない場合には合理的                          額のほか、市場価格がない場合には合理的
         に算定された価額が含まれております。当                          に算定された価額が含まれております。当
         該価額の算定においては変動要因を織り込                          該価額の算定においては変動要因を織り込
         んでいるため、異なる前提条件等を採用す                          んでいるため、異なる前提条件等を採用す
         ることにより、当該価額が変動することも                          ることにより、当該価額が変動することも
         あります。また、「（デリバティブ取引等                          あります。
         に関する注記）取引の時価等に関する事
         項」におけるデリバティブ取引に関する契
         約額等については、その金額自体がデリバ
         ティブ取引に係る市場リスクを示すもので
         はありません。
     （有価証券に関する注記）

      売買目的有価証券
                             第25期                   第26期
                         (2019年12月20日現在)                   (2020年6月22日現在)
             種類
                            当計算期間の                   当計算期間の
                       損益に含まれた評価差額（円）                   損益に含まれた評価差額（円）
       投資証券                          23,421,309                 △419,488,505
             合計                    23,421,309                 △419,488,505
                                 48/97







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     （デリバティブ取引等に関する注記）
       取引の時価等に関する事項
       通貨関連
     （2019年12月20日現在）
                              契約額等（円）
          区　分           種　類                     時　価（円)        評価損益（円）
                                   うち1年超
       市場取引以外の取引            為替予約取引
                   売建
                       米ドル     131,297,040            －   131,280,000             17,040
          合　計                 131,297,040            －   131,280,000             17,040
     （2020年6月22日現在）

     　該当事項はありません。
     （注）時価の算定方法

      １．計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価して
        おります。
        ①  計算期間末日において為替予約の受渡日（以下、「当該日」という。）の対顧客先物売買相場の仲
          値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
        ②  計算期間末日において当該日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法
          によっております。
          ・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている
           先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いてお
           ります。
          ・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も
           近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
      ２．計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧
        客電信売買相場の仲値で評価しております。
     　上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

     （関連当事者との取引に関する注記）

       該当事項はありません。
     （重要な後発事象に関する注記）

       該当事項はありません。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （４）【附属明細表】
      １．有価証券明細表
        (１)株式
            該当事項はありません。
         (２)株式以外の有価証券                                     （2020年6月22日現在）

       通貨     種　類            銘　　　柄               券面総額           評価額       備考
                 イーストスプリング・インベスト
                 メンツ    - インディア・エクイ
      米ドル     投資  証券                         512,575.412          6,887,475.81
                 ティ・ファンド         クラスＪ
                 イーストスプリング・インベスト
                 メンツ    - インドネシア・エクイ
                                      352,573.908          5,304,121.87
                 ティ・ファンド         クラスＪ
                 イーストスプリング・インベスト
                 メンツ    - タイランド・エクイ
                                      143,038.945          3,411,478.83
                 ティ・ファンド         クラスＪ
                 イーストスプリング・インベスト
                 メンツ    - チャイナ・エクイティ・
                                      342,939.723          7,054,270.10
                 ファンド     クラスＪ
                 イーストスプリング・インベスト
                 メンツ    - フィリピン・エクイ
                                      288,874.685          5,151,502.25
                 ティ・ファンド         クラスＪ
                 イーストスプリング・インベスト
                 メンツ    - ベトナム・エクイティ・
                                      281,909.444          3,273,250.55
                 ファンド     クラスＪ
                 イーストスプリング・インベスト
                 メンツ    - マレーシア・エクイ
                                      294,156.281          3,403,388.17
                 ティ・ファンド         クラスＪ
                                     2,216,068.398          34,485,487.58
       米ドル合計
                                              (3,682,015,508)
                                               3,682,015,508
                   合　計
                                              (3,682,015,508)
     （注）券面総額欄の数値は口数を表示しております。
     有価証券明細表注記

      （注）１．小計欄の（　　）内は、邦貨換算額であります。
          ２．合計金額欄の（　　）内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
          ３．外貨建有価証券の内訳
                                   組入投資証券               合計金額に
         通　貨           銘　柄　数
                                    時価比率             対する比率
         米ドル          投資証券　7銘柄                     100.0％             100.0％

      ２．デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

        該当事項はありません。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （参考情報）
     当ファンドは、ルクセンブルグ籍外国投資法人「イーストスプリング・インベストメンツ」の各サブファンドのク
     ラスＪ投資証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資証券」は同投資証券です。
     なお、同投資証券の状況は次の通りです。ただし、当該情報は監査の対象外であります。
     イーストスプリング・インベストメンツ                     - チャイナ・エクイティ・ファンドの状況

     同投資証券はルクセンブルグ籍外国投資法人の投資証券であります。同投資証券は、2019年12月31日に計算期間が

     終了し、現地において一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務書類が作成され、独立の監査人による
     監査を受けております。
     同投資証券の「純資産計算書」「損益計算書及び純資産変動計算書」及び「投資有価証券明細表」は、委託会社が

     入手した2019年12月31日現在の財務書類の原文の一部を翻訳したものであります。なお、当該財務書類は「イース
     トスプリング・インベストメンツ                  - チャイナ・エクイティ・ファンド                  クラスＪ」を含んだものとなります。
     純資産計算書（        2019  年12月31日現在）

                                             米ドル

       資産
        投資有価証券取得原価                                    119,648,502
        未実現評価益（損）                                     15,125,508
        投資有価証券評価額                                    134,774,010
        銀行預金                                     1,714,927
        現金同等物                                       1,825
        有価証券売却に係る未収入金                                      356,361
        投資証券発行未収入金                                      580,346
        未収配当金及び未収利息                                       26,410
        外国為替先渡取引に係る未実現評価益                                      830,384
        その他資産                                         71
       資産合計                                     138,284,334
       負債
        銀行借入金                                      262,390
        投資証券未払解約金                                     1,757,825
        未払運用報酬                                      165,162
        未払税金及び未払費用                                      130,438
       負債合計                                      2,315,815
       希薄化前純資産                                     135,968,519
       希薄化後純資産                                     135,968,519
       発行済クラスＪ投資証券口数                                     410,638.896

                                             USD  20.247

       クラスＪ投資証券１口当たり純資産価格
                                 51/97





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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     損益計算書及び純資産変動計算書
              2019  年12月31日に終了した事業年度                            米ドル

       期初純資産                                     274,683,087
       収益
        配当金                                     3,369,800
        預金利息                                       15,742
       収益合計                                      3,385,542
       費用
        運用報酬                                     1,955,160
        管理費用                                      645,322
        保管銀行費用                                       51,380
        取引手数料                                       9,058
        管理・名義書換代行事務費用                                       84,428
        監査費用、公告・印刷費用                                         749
        税金                                       69,058
        借越利息                                       3,868
        役員報酬                                         828
        その他費用                                       16,542
       費用合計                                      2,836,393
       純投資収益（損）                                       549,149
        投資有価証券の売却に係る実現純利益（損）                                     38,304,043
        外国為替先渡取引に係る実現純利益（損）                                      (317,145     )
        外国為替に係る実現純利益（損）                                      (33,364    )
       実現純利益（損）                                      37,953,534
        投資有価証券に係る未実現評価益（損）の変動額                                     23,844,206
        外国為替先渡取引に係る未実現評価益（損）の変動額                                      966,125
        外国為替に係る未実現評価益（損）の変動額                                       8,827
       未実現評価益（損）の純変動額                                      24,819,158
       運用による純資産の純増加額（減少額）                                      63,321,841
       資本金の変動
        投資証券の発行                                     93,597,548
        投資証券の解約                                   (294,561,040       )
       配当金及び分配金
        当期の配当金及び分配金                                     (1,072,917      )
       当期の純資産の変動額                                     (138,714,568       )
       期末純資産                                     135,968,519
                                 52/97






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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     投資有価証券明細表（2019年12月31日現在）
     （米ドル表示）
                                                       対純資産
                銘柄              数量      通貨     取得金額       評価金額
                                                       比率(％)
      公認の証券取引所に上場されているまたは他の規
      制ある市場で取引されている譲渡可能な有価証券
      株式
      Bermuda
      Haier   Electronics      Group   Co Ltd           1,218,000       HKD      3,282,284       3,808,665       2.81
      Nine  Dragons    Paper   Holdings    Ltd          1,130,000       HKD       889,681       1,175,411        0.86
                                          4,171,965       4,984,076       3.67
      Cayman   Islands
                               529,000      HKD      3,803,285       4,619,458       3.40
      AAC  Technologies      Holdings    Inc
      Alibaba    Group   Holding    Ltd  ADR             57,818     USD      6,655,818       12,314,656        9.05
      Baidu   Inc  ADR                    15,525     USD      2,561,911        1,967,173       1.45
      China   Feihe   Ltd  ‘144A’               2,879,000       HKD      2,770,104       3,382,901       2.49
      JOYY  Inc  ADR                     66,371     USD      4,569,999        3,524,300       2.59
      KWG  Group   Holdings    Ltd               3,515,000       HKD      3,550,234       4,929,177       3.63
      Longfor    Group   Holdings    Ltd  ‘144A’           511,000      HKD      1,214,796       2,395,191       1.76
      Seazen   Group   Ltd                 2,146,000       HKD      1,498,652       2,612,549       1.92
      S-Enjoy    Service    Group   Co Ltd            1,389,000       HKD      1,957,007       2,172,581       1.60
      Sogou   Inc  ADR                    250,274      USD      1,100,344       1,153,763       0.85
      Tencent    Holdings    Ltd                277,000      HKD      7,489,793       13,360,781        9.82
      Tingyi   Cayman   Islands    Holding    Corp          1,082,000       HKD      1,465,705       1,848,014       1.36
                               121,457      USD      3,725,460       4,102,817       3.02
      Trip.com    Group   Ltd  ADR
                               108,465      USD      5,791,123       5,107,617       3.75
      Weibo   Corp  ADR
      WH Group   Ltd  ‘144A’                 2,145,000       HKD      1,749,499       2,217,429       1.63
                                          49,903,730       65,708,407       48.32
      China
      Agricultural      Bank  of China   Ltd  ‘H’         9,463,000       HKD      4,478,459       4,168,208       3.07
      China   Construction      Bank  Corp   ‘H’         10,450,520       HKD      8,127,642       9,031,906       6.65
      China   Eastern    Airlines    Corp  Ltd  ‘H’        2,498,000       HKD      1,413,508       1,385,807       1.02
      China   Merchants     Bank  Co Ltd  ‘H’          1,062,000       HKD      4,529,817       5,462,023       4.02
      China   Petroleum     & Chemical    Corp   ‘H’        7,043,600       HKD      5,349,048       4,242,228       3.12
      China   Railway    Group   Ltd  ‘H’            4,913,000       HKD      4,129,872       3,034,718       2.23
      China   Railway    Signal   & Communication      Corp
                              2,421,000       HKD      1,521,692        1,352,417        0.99
      Ltd  ‘H’   ‘144A’
      GF Securities     Co Ltd  ‘H’             1,310,600       HKD      2,253,101       1,597,213       1.17
      HLA  Corp  Ltd  ‘A’                  741,770      CNY      1,190,494         817,864       0.60
      Industrial     & Commercial     Bank  of China   Ltd  ‘    1,948,965       HKD      1,315,355       1,501,695       1.10
      H’
      Inner   Mongolia    Yili  Industrial     Group   Co Ltd
                               505,150      CNH      1,905,141       2,243,836       1.65
       ‘A’
      Lepu  Medical    Technology     Beijing    Co Ltd  ‘A’     1,041,690       CNY      4,004,042       4,947,143       3.64
      PICC  Property    & Casualty    Co Ltd  ‘H’        2,148,000       HKD      2,219,134       2,590,158       1.90
      Ping  An Insurance     Group   Co of China   Ltd  ‘H     399,000      HKD      3,231,323        4,719,098        3.47
       ’
      Sinopec    Shanghai    Petrochemical      Co Ltd  ‘H’     4,258,000       HKD      1,208,385       1,284,991       0.95
      Sinopharm     Group   Co Ltd  ‘H’             852,400      HKD      3,714,630       3,114,241       2.29
      Tasly   Pharmaceutical       Group   Co Ltd  ‘A’        480,400      CNY      1,148,671       1,063,501        0.78
      Zhejiang    Dahua   Technology     Co Ltd  ‘A’         971,362      CNY      2,379,046       2,772,349        2.04
                                          54,119,360       55,329,396        40.69
      Hong  Kong
      China   Mobile   Ltd                  460,000      HKD      4,712,835       3,869,240       2.85
      China   Taiping    Insurance     Holdings    Co Ltd       1,533,400       HKD      4,623,649       3,804,425       2.80
      CNOOC   Ltd                     648,000      HKD       941,992      1,078,466       0.79
                                          10,278,476        8,752,131       6.44
      株式合計
                                         118,473,531       134,774,010        99.12
      その他の譲渡可能な有価証券
      株式
      Cayman   Islands
                              2,750,000       HKD      1,174,971           -     -
      China   High  Precision     Automation     Group   Ltd
      株式合計
                                          1,174,971           -     -
      その他の譲渡可能な有価証券合計
                                          1,174,971           -     -
      投資総額
                                         119,648,502       134,774,010        99.12
      その他資産                                           1,194,509       0.88
      純資産
                                                135,968,519       100.00
                                 53/97


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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     イーストスプリング・インベストメンツ                     - インディア・エクイティ・ファンドの状況
     同投資証券はルクセンブルグ籍外国投資法人の投資証券であります。同投資証券は、2019年12月31日に計算期間が

     終了し、現地において一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務書類が作成され、独立の監査人による
     監査を受けております。
     同投資証券の「純資産計算書」「損益計算書及び純資産変動計算書」及び「投資有価証券明細表」は、委託会社が

     入手した2019年12月31日現在の財務書類の原文の一部を翻訳したものであります。なお、当該財務書類は「イース
     トスプリング・インベストメンツ                  - インディア・エクイティ・ファンド                   クラスＪ」を含んだものとなります。
     純資産計算書（        2019  年12月31日現在）

                                             米ドル

       資産
        投資有価証券取得原価                                    136,032,336
        未実現評価益（損）                                     16,184,907
        投資有価証券評価額                                    152,217,243
        銀行預金                                     3,497,037
        現金同等物                                         152
        投資証券発行未収入金                                      182,109
        その他資産                                         11
       資産合計                                     155,896,552
       負債
        銀行借入金                                       3,544
        投資証券未払解約金                                      678,968
        未払運用報酬                                       39,012
        未払税金及び未払費用                                      969,822
       負債合計                                      1,691,346
       希薄化前純資産                                     154,205,206
       希薄化後純資産                                     154,205,206
       発行済クラスＪ投資証券口数                                    1,603,314.046

                                             USD  16.098

       クラスＪ投資証券１口当たり純資産価格
                                 54/97








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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     損益計算書及び純資産変動計算書
              2019  年12月31日に終了した事業年度                            米ドル

       期初純資産                                     162,564,415
       収益
        配当金                                     2,435,833
        預金利息                                       7,000
       収益合計                                      2,442,833
       費用
        運用報酬                                      455,377
        管理費用                                      131,256
        保管銀行費用                                      141,364
        取引手数料                                       35,908
        管理・名義書換代行事務費用                                       55,756
        監査費用、公告・印刷費用                                       1,884
        税金                                       27,512
        借越利息                                       4,345
        役員報酬                                         646
        インドのキャピタルゲイン税引当金                                      (630,655     )
        その他費用                                       36,353
       費用合計                                       259,746
       純投資収益（損）                                      2,183,087
        投資有価証券の売却に係る実現純利益（損）                                     (2,177,797      )
        外国為替先渡取引に係る実現純利益（損）                                       3,508
        外国為替に係る実現純利益（損）                                      (79,655    )
       実現純利益（損）                                      (2,253,944      )
        投資有価証券に係る未実現評価益（損）の変動額                                     1,150,387
        外国為替に係る未実現評価益（損）の変動額                                      (120,839     )
       未実現評価益（損）の純変動額                                      1,029,548
       運用による純資産の純増加額（減少額）                                       958,691
       資本金の変動
        投資証券の発行                                     52,876,415
        投資証券の解約                                    (62,194,315       )
       当期の純資産の変動額                                      (8,359,209      )
       期末純資産                                     154,205,206
                                 55/97






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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     投資有価証券明細表（2019年12月31日現在）
     （米ドル表示）
                                                      対純資産
                銘柄              数量      通貨     取得金額       評価金額
                                                      比率(％)
       公認の証券取引所に上場されているまたは他の規
       制ある市場で取引されている譲渡可能な有価証券
       株式
       India
       Aditya   Birla   Fashion    and  Retail   Ltd         875,827      INR     2,277,273       2,843,014       1.84
       Axis  Bank  Ltd                   359,712      INR     2,947,582       3,800,305       2.46
       Bank  of Baroda                   2,281,772       INR     4,842,490       3,257,475       2.11
       Bharti   Airtel   Ltd                  403,850      INR     2,640,519       2,578,867       1.67
       Blue  Dart  Express    Ltd                37,019     INR     1,948,086       1,132,692       0.73
       Cipla   Ltd/India                     485,355      INR     4,252,698       3,251,649       2.11
       CreditAccess      Grameen    Ltd              189,247      INR     1,131,503       2,036,088       1.32
       Crompton    Greaves    Consumer    Electricals      Ltd       734,913      INR     2,567,536       2,469,507       1.60
       Fortis   Healthcare     Ltd                873,813      INR     1,637,099       1,614,722       1.05
       GAIL  India   Ltd                  1,385,812       INR     2,663,350       2,350,194       1.52
       Gujarat    Pipavav    Port  Ltd             1,310,123       INR     2,318,083       1,619,800       1.05
       Hero  MotoCorp    Ltd                  100,588      INR     4,855,531       3,442,811       2.23
       Hindustan     Petroleum     Corp  Ltd             834,909      INR     4,129,789       3,093,851       2.01
       Hindustan     Zinc  Ltd                 586,305      INR     2,152,323       1,722,079       1.12
       Housing    Development      Finance    Corp  Ltd         403,486      INR     6,458,089      13,637,645        8.85
       ICICI   Bank  Ltd                  1,633,292       INR     7,791,340      12,331,236        8.00
       ICICI   Lombard    General    Insurance     Co Ltd  ‘144A      139,354      INR     2,445,368       2,707,496       1.76
       ’
       Indian   Energy   Exchange    Ltd  ‘144A’           701,070      INR     1,649,309       1,402,569       0.91
       Infosys    Ltd                   1,255,807       INR     9,477,988      12,863,643        8.34
       ITC  Ltd                     1,404,388       INR     5,316,248       4,676,823       3.03
       Larsen   & Toubro   Ltd                 309,645      INR     4,713,773       5,631,710       3.65
       LIC  Housing    Finance    Ltd               162,433      INR      962,698       987,981      0.64
       Mahanagar     Gas  Ltd                  172,675      INR     1,864,987       2,576,886       1.67
       Mahindra    & Mahindra    Financial     Services    Ltd      655,974      INR     3,999,835       2,963,354       1.92
       Marico   Ltd                     744,613      INR     1,853,890       3,563,552       2.31
       Max  Financial     Services    Ltd             340,122      INR     1,981,158       2,546,692       1.65
       Mindtree    Ltd                    252,542      INR     2,817,404       2,830,998       1.84
       Mphasis    Ltd                    140,414      INR     1,423,372       1,814,236       1.18
       NTPC  Ltd                     1,650,150       INR     3,237,914       2,752,247       1.78
       Ramco   Cements    Ltd/The                  246,632      INR     2,856,156       2,607,532       1.69
       Reliance    Industries     Ltd               688,681      INR     8,034,003      14,608,073        9.48
       Shriram    Transport     Finance    Co Ltd           130,389      INR     1,917,598       2,139,289       1.39
       State   Bank  of India                  69,085     INR      336,505       323,028      0.21
       Sterling    & Wilson   Solar   Ltd             196,502      INR     1,946,170        890,035      0.58
       Sun  Pharmaceutical       Industries     Ltd          793,585      INR     6,130,880       4,809,106       3.12
       Sun  TV Network    Ltd                 371,015      INR     2,817,785       2,296,422       1.49
       Tata  Consultancy      Services    Ltd            254,276      INR     4,893,082       7,700,792       4.99
       Tata  Global   Beverages     Ltd              346,791      INR     1,568,055       1,561,280       1.01
       Tata  Motors   Ltd                  222,251      INR      494,579       576,504      0.37
       Tata  Motors   Ltd  ‘A’               1,186,799       INR     3,763,151       1,280,273       0.83
       Tata  Steel   Ltd                   282,648      INR     2,018,493       1,869,255       1.21
       Tata  Steel   Ltd  - Partly   Paid             28,676     INR       67,631       25,330      0.02
       Zee  Entertainment      Enterprises      Ltd          740,213      INR     2,831,013       3,030,202       1.97
                                         136,032,336       152,217,243        98.71
       株式合計

                                         136,032,336       152,217,243        98.71
       投資総額

                                         136,032,336       152,217,243        98.71
       その他資産                                          1,987,963       1.29

       純資産

                                                154,205,206       100.00
                                 56/97





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                                           イーストスプリング・インベストメンツ株式会社(E12566)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     イーストスプリング・インベストメンツ                     - マレーシア・エクイティ・ファンドの状況
     同投資証券はルクセンブルグ籍外国投資法人の投資証券であります。同投資証券は、2019年12月31日に計算期間が

     終了し、現地において一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務書類が作成され、独立の監査人による
     監査を受けております。
     同投資証券の「純資産計算書」「損益計算書                       及び  純資産変動計算書」          及び  「投資有価証券明細表」は、委託会社が

     入手した2019年12月31日現在の財務書類の原文の一部を翻訳したものであります。なお、当該財務書類は「イース
     トスプリング・インベストメンツ                  - マレーシア・エクイティ・ファンド                   クラスＪ」を含んだものとなります。
     純資産計算書       （ 2019  年12月31日現在）

                                                米ドル

       資産
        投資有価証券取得原価                                         4,501,692
        未実現評価益（損）                                          (386,564     )
        投資有価証券評価額                                         4,115,128
        銀行預金                                           18,466
        現金同等物                                             (23  )
        有価証券売却に係る未収入金                                           37,450
        その他資産                                           4,598
       資産合計                                          4,175,619
       負債
        投資証券未払解約金                                           47,000
        未払運用報酬                                             901
        未払税金及び未払費用                                           8,924
       負債合計                                            56,825
       希薄化前純資産                                          4,118,794
       希薄化後純資産                                          4,118,794
       発行済クラスＪ投資証券口数                                         323,711.114

                                                 USD  12.723

       クラスＪ投資証券１口当たり純資産価格
                                 57/97








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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     損益計算書及び純資産変動計算書
               2019  年12月31日に終了した事業年度                              米ドル

       期初純資産                                          4,444,656
       収益
        配当金                                          149,777
        預金利息                                             313
       収益合計                                            150,090
       費用
        運用報酬                                           10,818
        管理費用                                              2
        保管銀行費用                                           14,455
        取引手数料                                           4,440
        管理・名義書換代行事務費用                                           10,602
        監査費用、公告・印刷費用                                             51
        税金                                             432
        借越利息                                             10
        役員報酬                                             17
        その他費用                                          (16,927    )
       費用合計                                            23,900
       純投資収益（損）                                            126,190
        投資有価証券の売却に係る実現純利益（損）                                          (84,360    )
        外国為替に係る実現純利益（損）                                           1,217
       実現純利益（損）                                            (83,143    )
        投資有価証券に係る未実現評価益（損）の変動額                                          (63,000    )
        外国為替に係る未実現評価益（損）の変動額                                            (409   )
       未実現評価益（損）の純変動額                                            (63,409    )
       運用による純資産の純増加額（減少額）                                            (20,362    )
       資本金の変動
        投資証券の発行                                          359,001
        投資証券の解約                                          (664,501     )
       当期の純資産の変動額                                           (325,862     )
       期末純資産                                          4,118,794
                                 58/97







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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     投資有価証券明細表（2019年12月31日現在）
     （米ドル表示）
                                                       対純資産
               銘柄               数量       通貨     取得金額       評価金額
                                                       比率(％)
     公認の証券取引所に上場されているまたは他の規制
     ある市場で取引されている譲渡可能な有価証券
     株式
     Malaysia
     AEON  Credit   Service    M Bhd                10,200      MYR       30,148       35,259       0.86
     AirAsia    Group   Bhd                    35,100      MYR       28,636       14,587       0.35
     Alliance    Bank  Malaysia    Bhd                26,300      MYR       25,345       16,910       0.41
     AMMB  Holdings    Bhd                    76,000      MYR       92,604       72,646       1.76
     Axiata   Group   Bhd                     88,418      MYR      111,178       89,488       2.17
     British    American    Tobacco    Malaysia    Bhd           9,300     MYR       88,491       34,285       0.83
     CIMB  Group   Holdings    Bhd                 183,283      MYR      288,137       230,756       5.60
     Deleum   Bhd                       69,200      MYR       18,090       16,241       0.39
     Dialog   Group   Bhd                    125,900      MYR       71,704      106,186       2.58
     DiGi.Com    Bhd                      96,200      MYR      108,957       104,890       2.55
     Fraser   & Neave   Holdings    Bhd                3,600     MYR       32,737       30,662       0.74
     Gamuda   Bhd                       69,900      MYR       73,409       66,645       1.62
     Genting    Bhd                      109,300      MYR      243,076       161,659       3.92
     Genting    Malaysia    Bhd                  129,600      MYR      118,347       104,238       2.53
     HAP  Seng  Consolidated      Bhd                18,100      MYR       38,185       44,160       1.07
     Hartalega     Holdings    Bhd                  22,600      MYR       28,044       30,277       0.74
     Hong  Leong   Bank  Bhd                   29,100      MYR      112,070       123,073       2.99
     Hong  Leong   Financial     Group   Bhd              12,481      MYR       47,874       51,566       1.25
     IHH  Healthcare     Bhd                    79,100      MYR      119,311       105,776       2.57
     IJM  Corp  Bhd                      110,800      MYR       83,653       58,779       1.43
     IJM  Plantations     Bhd                   33,400      MYR       31,012       19,270       0.47
     IOI  Corp  Bhd                      67,184      MYR       80,849       75,716       1.84
     IOI  Properties     Group   Bhd                160,400      MYR       69,084       48,624       1.18
     Kuala   Lumpur   Kepong   Bhd                 17,800      MYR      103,373       107,918       2.62
     Malayan    Banking    Bhd                   139,927      MYR      331,756       295,555       7.18
     Malaysia    Airports    Holdings    Bhd              32,500      MYR       48,760       60,384       1.47
     Maxis   Bhd                        81,600      MYR      119,359       106,127       2.58
     MISC  Bhd                        48,300      MYR       87,387       98,595       2.39
     Nestle   Malaysia    Bhd                    1,800     MYR       57,209       64,686       1.57
     Petronas    Chemicals     Group   Bhd               90,400      MYR      168,637       162,435       3.94
     Petronas    Dagangan    Bhd                   6,000     MYR       35,139       33,883       0.82
     Petronas    Gas  Bhd                     22,700      MYR      122,167       92,232       2.24
     PPB  Group   Bhd                      17,220      MYR       59,884       79,312       1.93
     Press   Metal   Aluminium     Holdings    Bhd            56,900      MYR       69,738       64,683       1.57
     Public   Bank  Bhd                     85,290      MYR      416,908       405,338       9.85
     QL Resources     Bhd                     14,600      MYR       24,649       29,018       0.70
     RHB  Bank  Bhd                      78,292      MYR      105,549       110,629       2.69
     Sime  Darby   Bhd                     117,921      MYR       80,859       63,998       1.55
     Sime  Darby   Plantation     Bhd                68,721      MYR       96,808       91,561       2.22
     Sime  Darby   Property    Bhd                 140,021      MYR       39,960       31,321       0.76
     Telekom    Malaysia    Bhd                   50,791      MYR       78,756       47,432       1.15
     Tenaga   Nasional    Bhd                   120,500      MYR      345,361       390,619       9.49
     Top  Glove   Corp  Bhd                    54,900      MYR       72,116       63,080       1.53
     Westports     Holdings    Bhd                  39,200      MYR       39,943       40,345       0.98
     YTL  Corp  Bhd                      143,099      MYR       56,433       34,284       0.83
                                           4,501,692       4,115,128       99.91
     株式合計                                      4,501,692       4,115,128       99.91

     投資総額

                                           4,501,692       4,115,128       99.91
                                                    3,666      0.09

     その他資産
                                                  4,118,794       100.00

     純資産
                                 59/97




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                                           イーストスプリング・インベストメンツ株式会社(E12566)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     イーストスプリング・インベストメンツ                     - タイランド・エクイティ・ファンドの状況
     同投資証券はルクセンブルグ籍外国投資法人の投資証券であります。同投資証券は、2019年12月31日に計算期間が

     終了し、現地において一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務書類が作成され、独立の監査人による
     監査を受けております。
     同投資証券の「純資産計算書」「損益計算書                       及び  純資産変動計算書」          及び  「投資有価証券明細表」は、委託会社が

     入手した2019年12月31日現在の財務書類の原文の一部を翻訳したものであります。なお、当該財務書類は「イース
     トスプリング・インベストメンツ                  - タイランド・エクイティ・ファンド                   クラスＪ」を含んだものとなります。
     純資産計算書       （ 2019  年12月31日現在）

                                                米ドル

       資産
        投資有価証券取得原価
                                                  9,332,132
        未実現評価益（損）
                                                  1,666,471
        投資有価証券評価額
                                                  10,998,603
        銀行預金                                            72,590
        投資証券発行未収入金
                                                   139,280
        未収配当金及び未収利息
                                                    16,699
        その他資産
                                                     4,733
       資産合計                                           11,231,905
       負債
        投資証券未払解約金
                                                     6,560
        未払運用報酬
                                                     6,578
        未払税金及び未払費用
                                                    15,597
       負債合計                                             28,735
       希薄化前純資産                                           11,203,170
       希薄化後純資産                                           11,203,170
      発行済クラスＪ投資証券口数

                                                 238,309.044
      クラスＪ投資証券１口当たり純資産価格                                            USD  28.770
                                 60/97








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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     損益計算書及び純資産変動計算書
               2019  年12月31日に終了した事業年度                               米ドル

       期初純資産                                           10,973,543
       収益
        配当金                                            326,150
        預金利息
                                                      236
       収益合計                                             326,386
       費用
        運用報酬                                            80,106
        管理費用                                            21,294
        保管銀行費用                                            18,488
        取引手数料                                            11,480
        管理・名義書換代行事務費用                                            18,107
        監査費用、公告・印刷費用                                              122
        税金                                             2,714
        借越利息                                              230
        役員報酬                                               44
        その他費用
                                                    (15,023     )
       費用合計                                             137,562
       純投資収益（損）                                             188,824
        投資有価証券の売却に係る実現純利益（損）
                                                    739,528
        外国為替先渡取引に係る実現純利益（損）
                                                       69
        外国為替に係る実現純利益（損）
                                                     7,528
       実現純利益（損）                                             747,125
        投資有価証券に係る未実現評価益（損）の変動額
                                                    216,937
        外国為替に係る未実現評価益（損）の変動額
                                                     (333   )
       未実現評価益（損）の純変動額                                             216,604
       運用による純資産の純増加額（減少額）                                            1,152,553
       資本金の変動
        投資証券の発行
                                                  4,990,727
        投資証券の解約
                                                  (5,913,653      )
       当期の純資産の変動額                                             229,627
       期末純資産                                           11,203,170
                                 61/97







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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     投資有価証券明細表（2019年12月31日現在）
     （米ドル表示）
                                                      対純資産
               銘柄               数量      通貨     取得金額       評価金額
                                                      比率(％)
     公認の証券取引所に上場されているまたは他の規制
     ある市場で取引されている譲渡可能な有価証券
     株式
     Thailand
     Advanced    Info  Service    PCL  (Foreign    Market)          85,700     THB      490,073       609,410       5.44
     Airports    of Thailand    PCL  (Foreign    Market)          407,400      THB      486,150      1,009,873        9.01
     AP Thailand    PCL  (Foreign    Market)              464,538      THB       94,962      115,538       1.03
     Asset   World   Corp  PCL  NVDR                561,100      THB      120,748       109,583       0.98
     Bangkok    Bank  PCL  (Foreign    Market)              63,800     THB      380,690       339,727       3.03
     Bangkok    Bank  PCL  NVDR                  10,900     THB       65,370       58,223       0.52
     Bangkok    Dusit   Medical    Services    PCL  (Foreign         447,400      THB      242,099       388,345       3.47
     Market)
     Bangkok    Expressway     & Metro   PCL  (Foreign    Market)       443,800      THB      100,489       161,496       1.44
     Banpu   PCL  (Foreign    Market)                 155,100      THB       89,540       61,618       0.55
     Banpu   Power   PCL  (Foreign    Market)              100,743      THB       68,654       59,530       0.53
     Berli   Jucker   PCL  (Foreign    Market)             113,800      THB      197,511       159,566       1.42
     BTS  Group   Holdings    PCL  (Foreign    Market)           361,962      THB      101,167       159,509       1.42
     Bumrungrad     Hospital    PCL  (Foreign    Market)           24,000     THB      132,519       117,782       1.05
     Central    Pattana    PCL  (Foreign    Market)            126,300      THB      210,901       262,477       2.34
     Charoen    Pokphand    Foods   PCL  (Foreign    Market)         238,900      THB      190,602       219,330       1.96
     CP ALL  PCL  (Foreign    Market)                255,600      THB      361,233       616,521       5.50
     Delta   Electronics      Thailand    PCL  (Foreign    Market)       29,000     THB       44,780       51,797       0.46
     Digital    Telecommunications         Infrastructure       Fund      220,772      THB       85,607      120,875       1.08
     Electricity     Generating     PCL  (Foreign    Market)         15,200     THB       67,303      166,443       1.49
     Energy   Absolute    PCL  (Foreign    Market)            50,600     THB       76,977       73,906       0.66
     Global   Power   Synergy    PCL  (Foreign    Market)          64,132     THB      124,041       183,594       1.64
     Home  Product    Center   PCL  (Foreign    Market)          378,378      THB      100,155       202,113       1.80
     Indorama    Ventures    PCL  (Foreign    Market)           167,700      THB      128,044       195,952       1.75
     Intouch    Holdings    PCL  (Foreign    Market)            95,600     THB      196,844       182,718       1.63
     Intouch    Holdings    PCL  NVDR                 5,500     THB       9,931      10,512       0.09
     IRPC  PCL  (Foreign    Market)                 573,900      THB       73,119       70,507       0.63
     Kasikornbank      PCL  (Foreign    Market)              78,000     THB      430,533       391,904       3.50
     KCE  Electronics     PCL  (Foreign    Market)            70,800     THB       58,003       57,909       0.52
     Kiatnakin     Bank  PCL  (Foreign    Market)             13,900     THB       30,780       30,627       0.27
     Krung   Thai  Bank  PCL  (Foreign    Market)            394,500      THB      217,952       215,993       1.93
     Krungthai     Card  PCL  (Foreign    Market)             70,400     THB       73,966       92,836       0.83
     Land  & Houses   PCL  NVDR                 334,100      THB      108,396       109,308       0.98
     Minor   International      PCL                130,971      THB      111,790       157,408       1.41
     Muangthai     Capital    PCL  (Foreign    Market)           60,800     THB      103,354       129,400       1.16
     Osotspa    PCL  (Foreign    Market)                45,700     THB       61,978       61,790       0.55
     PTT  Exploration     & Production     PCL  (Foreign          114,618      THB      459,799       476,399       4.25
     Market)
     PTT  Global   Chemical    PCL  (Foreign    Market)          151,693      THB      304,659       288,662       2.58
     PTT  PCL  (Foreign    Market)                 749,100      THB      923,159      1,100,378        9.81
     Ratch   Group   PCL  (Foreign    Market)              40,800     THB       66,267       93,644       0.84
     Robinson    PCL  (Foreign    Market)                30,600     THB       52,044       67,424       0.60
     Siam  Cement   PCL/The    NVDR                 34,500     THB      483,398       451,496       4.03
     Siam  Commercial     Bank  PCL/The    (Foreign    Market)        123,400      THB      512,157       502,602       4.49
     Siam  Global   House   PCL  (Foreign    Market)           113,400      THB       60,346       61,331       0.55
     Star  Petroleum     Refining    PCL  (Foreign    Market)        128,300      THB       55,475       45,831       0.41
     Supalai    PCL  (Foreign    Market)                167,150      THB      103,931       99,887       0.89
     Thai  Beverage    PCL                   103,000      SGD       69,370       68,356       0.61
     Thai  Oil  PCL  (Foreign    Market)                95,200     THB      200,495       221,682       1.98
                                 62/97

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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     Thai  Union   Group   PCL  (Foreign    Market)           144,424      THB       83,932       65,091       0.58
     Thanachart     Capital    PCL  (Foreign    Market)           32,000     THB       34,527       57,155       0.51
     Tisco   Financial     Group   PCL  (Foreign    Market)          22,100     THB       65,097       73,227       0.65
     TMB  Bank  PCL  (Foreign    Market)              2,284,727       THB      136,490       128,142       1.14
     Total   Access   Communication      PCL  (Foreign    Market)       41,400     THB       57,163       73,598       0.66
     Total   Access   Communication      PCL  NVDR           25,100     THB       29,205       44,621       0.40
     True  Corp  PCL  (Foreign    Market)               808,293      THB      198,357       124,130       1.11
                                          9,332,132      10,997,776        98.16
                                          9,332,132      10,997,776        98.16

     株式合計
                                 63/97

















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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                      対純資産
               銘柄               数量      通貨     取得金額       評価金額
                                                      比率(％)
     ワラント

     Thailand

     Minor   International      PCL  (WTS)               7,693     THB         -      827     0.01
     ワラント合計

                                             -      827     0.01
     その他の譲渡可能な有価証券

     ワラント

     Thailand

     Serba   Dinamik    H Wts  31/12/2021                36,196     THB         -       -      -
     ワラント合計

                                             -       -      -
     その他の譲渡可能な有価証券合計

                                             -       -      -
     投資総額

                                          9,332,132      10,998,603        98.17
     その他資産                                            204,567       1.83

     純資産

                                                11,203,170        100.00
                                 64/97














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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     イーストスプリング・インベストメンツ                     - インドネシア・エクイティ・ファンドの状況
     同投資証券はルクセンブルグ籍外国投資法人の投資証券であります。同投資証券は、2019年12月31日に計算期間が

     終了し、現地において一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務書類が作成され、独立の監査人による
     監査を受けております。
     同投資証券の「純資産計算書」「損益計算書及び純資産変動計算書」及び「投資有価証券明細表」は、委託会社が

     入手した2019年12月31日現在の財務書類の原文の一部を翻訳したものであります。なお、当該財務書類は「イース
     トスプリング・インベストメンツ                  - インドネシア・エクイティ・ファンド                    クラスＪ」を含んだものとなります。
     純資産計算書（        2019  年12月31日現在）

                                               米ドル

       資産
        投資有価証券取得原価                                       127,301,365
        未実現評価益（損）                                        (167,173     )
        投資有価証券評価額                                       127,134,192
        銀行預金                                        1,112,128
        有価証券売却に係る未収入金                                         690,071
        投資証券発行未収入金                                         139,509
        その他資産                                            13
       資産合計                                        129,075,913
       負債
        投資証券未払解約金                                         215,473
        未払運用報酬                                         66,855
        未払税金及び未払費用                                         84,131
       負債合計                                          366,459
       希薄化前純資産                                        128,709,454
       希薄化後純資産                                        128,709,454
       発行済クラスＪ投資証券口数                                       4,454,792.829

                                               USD  20.053

       クラスＪ投資証券１口当たり純資産価格
                                 65/97








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                                           イーストスプリング・インベストメンツ株式会社(E12566)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     損益計算書及び純資産変動計算書
               2019  年12月31日に終了した事業年度                              米ドル

       期初純資産                                        143,089,212
       収益
        配当金                                        2,896,131
        預金利息                                          2,864
       収益合計                                         2,898,995
       費用
        運用報酬                                         817,655
        管理費用                                         200,381
        保管銀行費用                                         97,752
        取引手数料                                         29,728
        管理・名義書換代行事務費用                                         45,407
        監査費用、公告・印刷費用                                          1,329
        税金                                         28,928
        借越利息                                           390
        役員報酬                                           551
        その他費用                                          8,869
       費用合計                                         1,230,990
       純投資収益（損）                                         1,668,005
        投資有価証券の売却に係る実現純利益（損）                                        5,258,186
        外国為替先渡取引に係る実現純利益（損）                                           (21  )
        外国為替に係る実現純利益（損）                                         42,754
       実現純利益（損）                                         5,300,919
        投資有価証券に係る未実現評価益（損）の変動額                                         319,582
        外国為替先渡取引に係る未実現評価益（損）の変動額                                            6
        外国為替に係る未実現評価益（損）の変動額                                         15,281
       未実現評価益（損）の純変動額                                          334,869
       運用による純資産の純増加額（減少額）                                         7,303,793
       資本金の変動
        投資証券の発行                                       22,329,482
        投資証券の解約                                       (44,013,033       )
       当期の純資産の変動額                                        (14,379,758       )
       期末純資産                                        128,709,454
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     投資有価証券明細表（2019年12月31日現在）
     （米ドル表示）
                                                       対純資
               銘柄               数量      通貨     取得金額        評価金額      産比率
                                                       (％)
      公認の証券取引所に上場されているまたは他の規
      制ある市場で取引されている譲渡可能な有価証券
      株式
      Indonesia
      Ace  Hardware    Indonesia     Tbk  PT           8,430,800       IDR      1,006,354        905,170      0.70
      Adaro   Energy   Tbk  PT               32,729,100       IDR      3,804,238       3,654,978       2.85
      Alam  Sutera   Realty   Tbk  PT             34,404,600       IDR      1,441,611        588,049      0.46
      Astra   International      Tbk  PT            18,642,500       IDR     10,563,655        9,271,378       7.20
      Bank  Central    Asia  Tbk  PT              4,647,000       IDR      5,541,763       11,154,869       8.67
      Bank  Mandiri    Persero    Tbk  PT            11,499,260       IDR      5,092,528       6,338,240       4.92
      Bank  Negara   Indonesia     Persero    Tbk  PT        14,238,736       IDR      7,200,344       8,027,152       6.24
      Bank  Rakyat   Indonesia     Persero    Tbk  PT        39,562,200       IDR      7,529,693       12,501,250       9.71
      Bank  Tabungan    Negara   Persero    Tbk  PT        10,098,583       IDR      2,162,685       1,537,505       1.19
      Barito   Pacific    Tbk  PT              28,010,900       IDR      1,449,970       3,037,557       2.36
      Berlian    Laju  Tanker   Tbk  PT            35,965,332       IDR      1,430,928        129,144      0.10
      Bukit   Asam  Tbk  PT                 5,477,600       IDR      1,531,362       1,046,387       0.81
      Bumi  Serpong    Damai   Tbk  PT             36,662,348       IDR      4,454,341       3,304,337       2.57
      Charoen    Pokphand    Indonesia     Tbk  PT         9,660,300       IDR      2,892,405       4,509,458       3.50
      Ciputra    Development      Tbk  PT             7,068,039       IDR       612,084       527,901      0.41
      Gudang   Garam   Tbk  PT                1,398,400       IDR      6,750,466       5,322,647       4.14
      Hanjaya    Mandala    Sampoerna     Tbk  PT         17,069,800       IDR      4,322,473       2,574,353       2.00
      Indah   Kiat  Pulp  & Paper   Corp  Tbk  PT        6,013,700       IDR      6,624,592       3,325,469       2.59
      Indo  Tambangraya      Megah   Tbk  PT            705,100      IDR       931,848       581,064      0.45
      Indocement     Tunggal    Prakarsa    Tbk  PT         3,285,700       IDR      5,205,575       4,489,241       3.49
      Indofood    CBP  Sukses   Makmur   Tbk  PT         2,374,700       IDR      1,351,339       1,901,534       1.48
      Indofood    Sukses   Makmur   Tbk  PT           6,564,400       IDR      3,469,375       3,736,067       2.90
      Jasa  Marga   Persero    Tbk  PT             3,425,686       IDR      1,317,999       1,273,146       0.99
      Kalbe   Farma   Tbk  PT                39,602,700       IDR      4,044,087       4,607,445       3.58
      Matahari    Department     Store   Tbk  PT          6,025,700       IDR      3,761,982       1,821,839       1.42
      Pabrik   Kertas   Tjiwi   Kimia   Tbk  PT          3,079,800       IDR      2,461,249       2,272,609       1.77
      Pakuwon    Jati  Tbk  PT               37,988,500       IDR      1,773,753       1,555,061       1.21
      Perusahaan     Gas  Negara   Tbk  PT           24,401,600       IDR      6,010,251       3,802,756       2.95
      Semen   Indonesia     Persero    Tbk  PT           6,226,400       IDR      5,331,563       5,365,851       4.17
      Telekomunikasi       Indonesia     Persero    Tbk  PT      36,944,600       IDR      9,302,081       10,533,237       8.18
      Unilever    Indonesia     Tbk  PT             1,349,100       IDR      3,830,147       4,069,245       3.16
      United   Tractors    Tbk  PT              1,601,386       IDR      3,134,443       2,475,481       1.92
      XL Axiata   Tbk  PT                 3,950,900       IDR       964,181       893,772      0.69
                                         127,301,365       127,134,192       98.78
      株式合計

                                         127,301,365       127,134,192       98.78
      投資総額

                                         127,301,365       127,134,192       98.78
      その他資産
                                                 1,575,262       1.22
      純資産

                                                 128,709,454       100.00
                                 67/97




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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     イーストスプリング・インベストメンツ                     - フィリピン・エクイティ・ファンドの状況
     同投資証券はルクセンブルグ籍外国投資法人の投資証券であります。同投資証券は、2019年12月31日に計算期間が

     終了し、現地において一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務書類が作成され、独立の監査人による
     監査を受けております。
     同投資証券の「純資産計算書」「損益計算書                       及び  純資産変動計算書」          及び  「投資有価証券明細表」は、委託会社が

     入手した2019年12月31日現在の財務書類の原文の一部を翻訳したものであります。なお、当該財務書類は「イース
     トスプリング・インベストメンツ                  - フィリピン・エクイティ・ファンド                   クラスＪ」を含んだものとなります。
     純資産計算書       （ 2019  年12月31日現在）

                                                米ドル

       資産
        投資有価証券取得原価                                        47,585,105
        未実現評価益（損）                                         (160,071)
        投資有価証券評価額                                        47,425,034
        銀行預金                                          842,839
        投資証券発行未収入金                                             90
        未収配当金及び未収利息                                          48,349
        その他資産                                           2,278
       資産合計                                         48,318,590
       負債
        未払運用報酬                                          18,828
        未払税金及び未払費用                                          35,845
       負債合計                                            54,673
       希薄化前純資産                                         48,263,917
       希薄化後純資産                                         48,263,917
       発行済クラスＪ投資証券口数                                       1,128,320.887

                                                USD  21.789

       クラスＪ投資証券１口当たり純資産価格
                                 68/97








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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     損益計算書及び純資産変動計算書
               2019  年12月31日に終了した事業年度                              米ドル

       期初純資産                                         46,762,019
       収益
        配当金                                          583,319
        預金利息                                           1,847
       収益合計                                           585,166
       費用
        運用報酬                                          240,721
        管理費用                                          12,762
        保管銀行費用                                          36,545
        取引手数料                                          32,700
        管理・名義書換代行事務費用                                          25,350
        監査費用、公告・印刷費用                                            722
        税金                                           5,986
        借越利息                                            134
        役員報酬                                            189
        その他費用                                          (3,420)
       費用合計                                           351,689
       純投資収益（損）                                           233,477
        投資有価証券の売却に係る実現純利益（損）                                         (276,833)
        外国為替先渡取引に係る実現純利益（損）                                          69,738
        外国為替に係る実現純利益（損）                                          (84,007)
       実現純利益（損）                                          (291,102)
        投資有価証券に係る未実現評価益（損）の変動額                                         4,323,844
        外国為替先渡取引に係る未実現評価益（損）の変動額                                             10
        外国為替に係る未実現評価益（損）の変動額                                           (874)
       未実現評価益（損）の純変動額                                          4,322,980
       運用による純資産の純増加額（減少額）                                          4,265,355
       資本金の変動
        投資証券の発行                                        22,525,013
        投資証券の解約                                       (25,288,470)
       当期の純資産の変動額                                          1,501,898
       期末純資産                                         48,263,917
                                 69/97






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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     投資有価証券明細表（2019年12月31日現在）
     （米ドル表示）
                                                      対純資産
               銘柄              数量       通貨      取得金額       評価金額
                                                      比率(％)
      公認の証券取引所に上場されているまたは他の
      規制ある市場で取引されている譲渡可能な有価
      証券
      株式
      Philippines
      Aboitiz    Equity   Ventures    Inc            1,532,840       PHP      1,954,554       1,558,718        3.23
      Aboitiz    Power   Corp                1,174,800       PHP       926,206       793,329       1.64
      ABS-CBN    Holdings    Corp  Receipt              599,430       PHP       381,216       182,273       0.38
      Alliance    Global   Group   Inc             2,796,100       PHP      1,009,573        643,746       1.33
      Ayala   Corp                     157,349       PHP      2,628,282       2,440,470        5.06
      Ayala   Land  Inc                  4,769,750       PHP      3,766,506       4,285,193        8.88
      Bank  of the  Philippine     Islands            1,349,997       PHP      2,527,091       2,343,069        4.85
      BDO  Unibank    Inc                 1,136,750       PHP      2,645,245       3,546,381        7.35
      Bloomberry     Resorts    Corp              2,475,200       PHP       570,266       552,271       1.14
      Cosco   Capital    Inc                2,786,211       PHP       376,849       376,299       0.78
      DMCI  Holdings    Inc                2,612,750       PHP       595,689       341,007       0.71
      East  West  Banking    Corp               2,870,376       PHP       872,600       683,517       1.42
      Filinvest     Land  Inc               10,643,826        PHP       362,180       315,248       0.65
      First   Gen  Corp                  1,951,553       PHP       820,770       930,595       1.93
      First   Philippine     Holdings    Corp            504,670       PHP       823,510       687,077       1.42
      Globe   Telecom    Inc                  21,095      PHP       801,611       841,384       1.74
      GT Capital    Holdings    Inc               71,395      PHP      1,373,050       1,194,028        2.47
      International       Container     Terminal     Services       571,585       PHP      1,144,645       1,451,393        3.01
      Inc
      JG Summit   Holdings    Inc              1,500,450       PHP      1,997,995       2,393,846        4.96
      Jollibee    Foods   Corp                 208,230       PHP       940,710       888,097       1.84
      LT Group   Inc                   5,349,700       PHP      1,677,301       1,265,463        2.62
      Manila   Electric    Co                133,800       PHP       822,049       837,488       1.74
      Megaworld     Corp                  6,941,100       PHP       637,187       549,586       1.14
      Metro   Pacific    Investments      Corp          11,133,300        PHP      1,239,219        765,009       1.59
      Metropolitan      Bank  & Trust   Co           1,663,681       PHP      2,393,580       2,177,945        4.51
      PLDT  Inc                      62,390      PHP      2,510,630       1,217,125        2.52
      Puregold    Price   Club  Inc               632,210       PHP       558,358       496,206       1.03
      Robinsons     Land  Corp                1,291,213       PHP       620,697       702,397       1.46
      Robinsons     Retail   Holdings    Inc            237,510       PHP       422,279       375,176       0.78
      San  Miguel   Corp                   188,610       PHP       456,139       610,762       1.27
      Security    Bank  Corp                 286,720       PHP      1,174,544       1,103,967        2.29
      Semirara    Mining   & Power   Corp  - Class   A       821,140       PHP       470,732       356,700       0.74
      SM Investments      Corp                 228,258       PHP      3,466,544       4,700,822        9.73
      SM Prime   Holdings    Inc               5,169,375       PHP      3,006,465       4,297,181        8.90
      Universal     Robina   Corp                446,530       PHP      1,419,422       1,278,445        2.65
      Vista   Land  & Lifescapes     Inc            1,590,583       PHP       188,918       242,772       0.50
                                         47,582,612       47,424,985        98.26
      株式合計                                    47,582,612       47,424,985        98.26

      その他の譲渡可能な有価証券

      株式

      Philippines

                              24,860      PHP        2,493        49     0.00
      Altus   San  Nicolas    Corp
      株式合計                                      2,493        49     0.00

                                 70/97


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      その他の譲渡可能な有価証券合計                                      2,493        49     0.00

      投資総額

                                         47,585,105       47,425,034        98.26
                                                 838,883       1.74
      その他資産
                                                48,263,917        100.00

      純資産
                                 71/97


















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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     イーストスプリング・インベストメンツ                     - ベトナム・エクイティ・ファンドの状況
     同投資証券はルクセンブルグ籍外国投資法人の投資証券であります。同投資証券は、2019年12月31日に計算期間が

     終了し、現地において一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務書類が作成され、独立の監査人による
     監査を受けております。
     同投資証券の「純資産計算書」「損益計算書                       及び  純資産変動計算書」          及び  「投資有価証券明細表」は、委託会社が

     入手した2019年12月31日現在の財務書類の原文の一部を翻訳したものであります。なお、当該財務書類は「イース
     トスプリング・インベストメンツ                  - ベトナム・エクイティ・ファンド                  クラスＪ」を含んだものとなります。
     純資産計算書       （ 2019  年12月31日現在）

                                                米ドル

       資産
        投資有価証券取得原価                                          3,516,786
        未実現評価益（損）                                           282,913
        投資有価証券評価額
                                                  3,799,699
        銀行預金
                                                   247,861
        投資証券発行未収入金
                                                   103,000
        未収配当金及び未収利息
                                                    21,984
        その他資産
                                                    15,301
       資産合計                                            4,187,845
       負債
        未払運用報酬
                                                     1,077
        未払税金及び未払費用
                                                    18,526
       負債合計                                             19,603
       希薄化前純資産                                            4,168,242
       希薄化後純資産                                            4,168,242
       発行済クラスＪ投資証券口数                                          366,862.713

                                                  USD  11.362

       クラスＪ投資証券１口当たり純資産価格
                                 72/97








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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     損益計算書及び純資産変動計算書
               2019  年12月31日に終了した事業年度                               米ドル

       期初純資産                                            4,099,863
       収益
        配当金                                            134,532
        預金利息                                              663
       収益合計                                             135,195
       費用
        運用報酬                                            13,149
        保管銀行費用                                            37,409
        取引手数料                                             2,280
        管理・名義書換代行事務費用                                             9,354
        監査費用、公告・印刷費用                                               32
        税金                                              424
        借越利息                                               30
        役員報酬                                               17
        その他費用                                            (31,904    )
       費用合計                                             30,791
       純投資収益（損）                                             104,404
        投資有価証券の売却に係る実現純利益（損）                                            121,519
        外国為替に係る実現純利益（損）                                              162
       実現純利益（損）                                             121,681
        投資有価証券に係る未実現評価益（損）の変動額                                            42,387
        外国為替に係る未実現評価益（損）の変動額                                             (473   )
       未実現評価益（損）の純変動額                                             41,914
       運用による純資産の純増加額（減少額）                                             267,999
       資本金の変動
        投資証券の発行                                            722,780
        投資証券の解約                                           (922,400     )
       当期の純資産の変動額                                             68,379
       期末純資産                                            4,168,242
                                 73/97







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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     投資有価証券明細表（2019年12月31日現在）
     （米ドル表示）
                                                       対純資産
                銘柄               数量      通貨     取得金額       評価金額
                                                       比率(％)
      公認の証券取引所に上場されているまたは他の規制あ
      る市場で取引されている譲渡可能な有価証券
     株式
      Vietnam
     Bank  for  Foreign    Trade   of Vietnam    JSC          58,110      VND      84,515       226,196       5.43
     Bao  Viet  Holdings                      11,250      VND      24,173       33,305       0.80
     Bim  Son  Cement   JSC                   56,505      VND      33,284       17,313       0.42
     Binh  Minh  Plastics    JSC                 52,788      VND     119,129       102,968       2.47
     CNG  Vietnam    JSC                    85,560      VND     126,082        92,308       2.21
     Dam  Sen  Water   Park  Corp                 39,453      VND      86,294       100,452       2.41
     DHG  Pharmaceutical       JSC                 41,300      VND     129,416       163,079       3.91
     Dinh  Vu Port  Investment     & Development      JSC        37,110      VND      96,569       58,293       1.40
     Dong  Phu  Rubber   JSC                  53,180      VND      97,237       90,077       2.16
     FPT  Corp                        66,405      VND      78,084       167,069       4.01
     HAGL  JSC                       134,050      VND      84,930       23,024       0.55
     Ho Chi  Minh  City  Infrastructure       Investment     JSC      64,520      VND      83,799       62,648       1.50
     Hoa  Phat  Group   JSC                  278,272      VND     200,503       282,204       6.76
     Khanh   Hoi  Invesment     & Services    Corp            30,570      VND      46,583       53,957       1.29
     KIDO  Group   Corp                    123,700      VND     231,710       103,828       2.49
     Kinh  Bac  City  Development      Share   Holding    Corp       108,830      VND      74,185       72,561       1.74
     Lix  Detergent     JSC                   83,265      VND     129,241       154,511       3.71
     Masan   Group   Corp                    93,325      VND     234,216       227,548       5.46
     Nui  Nho  Stone   JSC                   35,710      VND      69,318       74,895       1.80
     PetroVietnam      Drilling    & Well  Services    JSC        124,063      VND     114,241        80,576       1.93
     Petrovietnam      Fertilizer     & Chemicals     JSC         101,130      VND     131,375        56,517       1.36
     Refrigeration      Electrical     Engineering      Corp         33,745      VND      25,061       52,862       1.27
     Saigon   General    Service    Corp               37,180      VND      52,741       68,993       1.66
     Saigon   Thuong   Tin  Commercial     JSB            125,650      VND      71,319       54,495       1.31
     Sea  & Air  Freight    International                 103,834      VND     118,339       105,077       2.52
     Sonadezi    Long  Thanh   Shareholding      Co           75,040      VND      99,059       139,895       3.36
     SSI  Securities     Corp                   42,590      VND      45,698       33,175       0.80
     Vietnam    Dairy   Products    JSC               55,022      VND     207,876       276,624       6.64
     Vietnam    Export   Import   Commercial     JSB           74,230      VND      42,302       57,020       1.37
     Vietnam    Joint   Stock   Commercial     Bank  for  Industry
                               130,290      VND     108,511       117,513       2.82
     and  Trade
     Vincom   Retail   JSC                   89,781      VND     132,380       131,732       3.16
     Vingroup    JSC                      56,007      VND      79,292       277,950       6.66
     Vinhomes    JSC  ‘144A’                   65,865      VND     259,324       241,034       5.78
                                         3,516,786       3,799,699        91.16
     株式合計

                                         3,516,786       3,799,699        91.16
     投資総額

                                         3,516,786       3,799,699        91.16
     その他資産                                            368,543       8.84

     純資産

                                                4,168,242       100.00
                                 74/97



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     ２【ファンドの現況】
      【純資産額計算書】
                                    (2020   年7月31日現在)
        Ⅰ　資産総額                            3,884,019,376        円
        Ⅱ　負債総額                              90,061,105      円

        Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                            3,793,958,271        円

        Ⅳ　発行済口数                            4,336,394,627        口

        Ⅴ　１口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                0.8749    円

     第４【内国投資信託受益証券事務の概要】

      １．名義書換
        該当するものはありません。
      ２．受益者等に対する特典

        該当するものはありません。
      ３．譲渡制限の内容

        受益権の譲渡制限は設けておりません。
      ４．受益権の譲渡方法

      (1)   受益権の譲渡

       ①  受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権
        が記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとしま
        す。
       ②  上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する

        受益権の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口
        座簿に記載または記録するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設
        したものでない場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替機
        関等の上位機関を含みます。）に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の
        口数の増加の記載または記録が行われるよう通知するものとします。
       ③  上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記

        録されている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が
        異なる場合等において、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断
        したときは、振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
      (2)   受益権の譲渡の対抗要件

        受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社
       に対抗することができません。
      ５．受益証券の不発行

        委託会社は、この信託の受益権を取扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定を取
       消された場合または当該指定が効力を失った場合であって、当該振替機関の振替業を承継する
       者が存在しない場合その他やむを得ない事情がある場合を除き、振替受益権を表示する受益証
       券を発行しません。
        なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無
       記名式受益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券へ
       の変更の請求、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
      ６．受益権の再分割

        委託会社は、受託会社と協議のうえ、社振法に定めるところにしたがい、一定日現在の受益
       権を均等に再分割できるものとします。
                                 75/97


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      ７．償還金
        償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（償
       還日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以
       前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されてい
       る受益権については原則として取得申込者とします。）に支払います。
      ８．質権口記載または記録の受益権の取扱いについて

        振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の
       支払い、一部解約の実行の請求の受付け、一部解約金および償還金の支払い等については、投
       資信託約款の規定によるほか、民法その他の法令等にしたがって取扱われます。
                                 76/97

















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     第三部【委託会社等の情報】

     第１【委託会社等の概況】
      １【委託会社等の概況】
       (1)   資本金の額等（2020年7月末現在）
         資本金の額               649.5   百万円
         発行する株式の総数                 30,000    株
         発行済株式総数                 23,060    株
       (2)   委託会社の機構（2020年7月末現在）

        ・会社の意思決定機構






         取締役会は、当社の業務方針その他重要な事項を決し、取締役の職務の執行を監督する機関で、
         3名以上の取締役をもって構成します。取締役は株主総会において選任されます。取締役の任期
         は、就任後2年以内の最終の決算期に関する定時株主総会の終了の時までとし、任期満了前に退
         任した取締役の後任として選任された取締役の任期は、退任した取締役の任期の満了する時ま
         で、また、増員により選任された取締役の任期は、他の取締役の任期の満了する時までとしま
         す。
         取締役会は、取締役の中より代表取締役を1名以上選任することができます。
         取締役会は、代表取締役が招集し、議長は取締役会ごとに出席取締役の中から選任します。
         取締役会は、定款および取締役会規程に定める事項のほか、経営委員会が上申する業務執行に関
         する重要事項を決定します。その決議は、取締役会の過半数が出席し、その取締役の過半数を
         もって行います。
        ・運用体制

         委託会社では、株式・債券などの有価証券に投資する際には、その証券が持つ本源的価値以上の
         価格で取引されている有価証券に投資するべきでないとの運用哲学に基づき、運用を行っており
         ます。
         委託会社における意思決定プロセスは、まず投資運用委員会において投資方針の決定を行いま
         す。運用部は投資環境の調査・分析を行い、これらの調査・分析結果を踏まえ、投資運用委員会
         により決定された投資方針に基づいて、投資判断を行います。投資判断を行うにあたっては、ガ
         イドラインに抵触しないことの確認が求められます。また、投資リスクのモニタリング等も行い
         ます。
         運用部から独立したリーガル＆コンプライアンス部は、法令・ガイドライン等の遵守状況の
         チェックを行います。オペレーション部は、運用状況および投資リスクのモニタリングのサポー
         トを行い、必要なデータ等を提供します。これらの結果を運用部にフィードバックすることによ
         り、精度の高い運用体制を維持できるように努めています。
        ・監督体制

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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         社内の監督ラインにおけるガバナンス体制を強化する観点から、「外に開かれたガバナンス体
         制」の考えに基づき、顧客視点での投信委託業の運営・管理態勢への監督機能を追加するため、
         ファ   ンド・ガバナンス委員会を設置しました。
         同委員会は、「お客様の立場に立った受託者責任遂行」の観点から当社の投資信託の運営・管理
         態勢の適切性、妥当性等を検証し、取締役会に報告するとともに、改善が必要な場合には取締役
         会に勧告する監督機能を持ちます。（今後、8月末を目途に各種委員会の見直しを行う予定であ
         り、その結果により、報告・勧告先が変わることがあります。）
         また、業務執行からの独立性に留意し「お客様の立場に立つ」実効性を確保するため、同委員会
         の議長は社外取締役、その他の常任の委員は監査役、リーガル＆コンプライアンス部長としま
         す。毎開催時の議題により幅広に社内外から参加者を招集し、オープンな議論を通し、「顧客の
         目線」の意識の浸透を図ります。
      ２【事業の内容及び営業の概況】

       「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信

       託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用
       業）を行っています。また、「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業を行っています。
       委託会社の運用する証券投資信託は、2020年7月末現在、以下の通りです（親投資信託を除きま
       す。）。
               ファンドの種類                   本数            純資産総額
        追加型株式投資信託                           29           415,874     百万円
                  合計                29           415,874     百万円
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     ３【委託会社等の経理状況】
        1.  　委託会社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38

          年大蔵省令第59号、以下「財務諸表等規則」という)第2条に基づき、同規則及び「金融商品
          取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。
          　また、財務諸表の金額については、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。
        2.  　委託会社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第21期事業年度（自平成

          31年   1月  1日至令和元年12月31日）の財務諸表について、有限責任                               あずさ監査法人の監査
          を受けております。
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     (1)  【貸借対照表】
                                                     ( 単位:千円)
                              前事業年度                   当事業年度
                           （平成30年12月31日）                      ( 令和元年12月31日)
      資産の部
      　流動資産
      　　現金及び預金                            1,782,877                   1,892,572
      　　有価証券                              551,650                   610,598
      　　前払費用                              30,418                   36,470
      　　未収委託者報酬                              883,464                   851,875
      　　未収運用受託報酬                              138,471                   110,890
      　　未収入金                              85,890                   112,535
                                     2,938                      -
      　　未収消費税等
      　　流動資産合計                            3,475,711                   3,614,943
      　固定資産
                                           ※1
      　　有形固定資産
      　　　建物                              53,100                   46,059
      　　　器具備品                              23,540                   15,201
      　　　リース資産                              10,303                    8,019
      　　　有形固定資産合計                              86,944                   69,280
      　　無形固定資産                                     ※2
      　　　ソフトウェア                              14,916                   12,882
                                      288                   288
      　　　電話加入権
      　　　無形固定資産合計                              15,204                   13,170
      　　投資その他の資産
      　　　長期差入保証金                              78,039                   76,068
      　　　繰延税金資産                              183,613                   204,555
                                     6,432                   6,432
      　　　その他
      　　　投資その他の資産合計                              268,085                   287,057
      　　固定資産合計                              370,234                   369,507
      　資産合計                            3,845,945                   3,984,451
      負債の部
      　流動負債
      　　未払金
      　　　未払手数料                              420,211                   402,215
      　　　関係会社未払金                              307,063                   260,210
      　　　その他未払金                              15,886                   16,095
      　　未払費用                              45,119                   55,904
      　　未払法人税等                              45,596                   112,668
      　　預り金                              16,608                   12,796
      　　賞与引当金                              517,617                   586,731
      　　未払消費税等                                 -                 31,820
                                     2,466                   2,466
      　　リース債務
      　　流動負債合計                            1,370,569                   1,480,908
      　固定負債
      　　退職給付引当金                              249,086                   295,309
                                     8,661                   6,194
      　　リース債務
      　　固定負債合計                              257,747                   301,503
      　負債合計                            1,628,317                   1,782,412
      純資産の部
      　株主資本
      　　資本金                              649,500                   649,500
      　　資本剰余金
                                    616,875                   616,875
      　　　資本準備金
      　　　資本剰余金合計                              616,875                   616,875
      　　利益剰余金
      　　　その他利益剰余金
                                    951,253                   935,663
      　　　　繰越利益剰余金
      　　　利益剰余金合計                              951,253                   935,663
      　　株主資本合計                            2,217,628                   2,202,038
      　純資産合計                            2,217,628                   2,202,038
      負債・純資産合計                            3,845,945                   3,984,451
                                 80/97


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     (2)  【損益計算書】
                                                     ( 単位:千円)
                               前事業年度                  当事業年度
                            （自   平成30年     4月  1日        （自   平成31年     1月  1日
                           　　至    平成30年12月31日）              　　至    令和元年12月31日）
      営業収益
      　委託者報酬                              4,532,349                  5,234,276
      　運用受託報酬                               128,214                  323,624
                                     239,433                  454,285
      　その他営業収益
      　営業収益合計                              4,899,996                  6,012,186
      営業費用
      　支払手数料                              1,786,355                  2,128,235
      　広告宣伝費                               65,382                  62,876
      　調査費                               200,544                  267,979
      　委託調査費                              1,086,269                  1,372,793
      　委託計算費                               70,414                  87,767
      　通信費                               15,278                  18,009
                                      4,281                  4,392
      　諸会費
      　営業費用合計                              3,228,526                  3,942,055
      一般管理費
      　役員報酬                               147,744                  229,424
      　給料・手当                               512,086                  696,315
      　賞与                               114,629                  234,783
      　交際費                                5,967                  6,717
      　旅費交通費                               31,900                  24,992
      　租税公課                               23,864                  30,919
      　不動産賃借料                               94,429                 126,372
      　退職給付費用                               44,046                  66,265
      　減価償却費                               18,632                  23,790
      　採用費                               21,414                   9,935
      　専門家報酬                               20,310                  25,769
      　業務委託費                               44,578                  57,781
      　敷金の償却                                1,266                  2,056
                                     26,777                  29,650
      　諸経費
      　一般管理費合計                              1,107,647                  1,564,775
      営業利益                               563,822                  505,354
      営業外収益
      　受取利息                                  2                  5
      　受取配当金                               12,181                   9,012
      　有価証券売却益                                  -                 105
      　有価証券評価益                                  -               60,945
                                        24                  65
      　雑収入
                                     12,209                  70,133
      　営業外収益合計
      営業外費用
      　有価証券売却損                                9,000                    -
      　有価証券評価損                                7,566                    -
                                       926                13,846
      　為替差損
                                     17,493                  13,846
      　営業外費用合計
      経常利益                               558,538                  561,641
      特別利益
                                      1,925                    -
      　リース債務免除益
      　特別利益合計                                1,925                    -
      特別損失
                                      2,146                    15
      　固定資産除却損
                                      2,146                    15
      　特別損失合計
                                     558,316                  561,626
      税引前当期純利益
      法人税、住民税及び事業税                               221,767                  248,158
                                    △  14,302                △  20,942
      法人税等調整額
                                     207,464                  227,216
      法人税等合計
                                     350,851                  334,410
      当期純利益
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     (3)  【株主資本等変動計算書】
      前事業年度      ( 自  平成  30 年  ▶ 月  1 日  至  平成  30 年 12 月 31 日 )

                                                     ( 単位:千円)
                                株主資本
                         資本剰余金          利益剰余金
                                                      純資産
          項目
                                             株主資本
                                                      合計
                  資本金               その他利益剰余金
                                              合計
                         資本準備金
                                  繰越利益剰余金
       当期首残高            649,500         616,875          1,314,401        2,580,776        2,580,776
       当期変動額
        剰余金の配当                            △  714,000      △  714,000       △  714,000
                      －         －
        当期純利益
                      －         －        350,851        350,851        350,851
                                     △  363,148      △  363,148       △  363,148
       当期変動額合計               －         －
       当期末残高            649,500         616,875           951,253       2,217,628        2,217,628
      当事業年度      (自  平成31年     1月  1日  至  令和元年12月31日)

                                                     ( 単位:千円)
                                株主資本
                         資本剰余金          利益剰余金
                                                      純資産
          項目
                                             株主資本
                                                      合計
                  資本金               その他利益剰余金
                                              合計
                         資本準備金
                                  繰越利益剰余金
       当期首残高            649,500         616,875
                                      951,253       2,217,628        2,217,628
       当期変動額
        剰余金の配当
                                    △  350,000      △  350,000       △  350,000
                      －         －
        当期純利益
                      －         －
                                      334,410        334,410        334,410
                                     △  15,589      △  15,589       △  15,589
       当期変動額合計               －         －
       当期末残高            649,500         616,875
                                      935,663       2,202,038        2,202,038
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     重要な会計方針
      1.  資産の評価基準及び評価方法

       (1)  有価証券の評価基準及び評価方法
         ①  売買目的有価証券
          時価法により行っています。
      2.  固定資産の減価償却の方法

       (1)  有形固定資産（リース資産を除く）
         ①  平成19年3月31日以前に取得したもの
          旧定額法によっております。
         ②  平成19年4月1日以降に取得したもの

          定額法によっております。
          なお、主な耐用年数は以下の通りであります。
            建物　　　　　　         10年～18年

            器具備品　　　          3 年～  15 年
       (2)  無形固定資産（リース資産を除く）

         　定額法を採用しております。なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間
         (5年)に基づく定額法を採用しております。
       (3)  リース資産

         　リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
      3.  引当金の計上基準

       (1)  貸倒引当金
         　一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘
         案し、回収不能見込額を計上しております。
         但し、当期の計上額はありません。
       (2)  賞与引当金

         　役員及び従業員の賞与の支払に備えて、賞与支給見込額の当期負担額を計上しております。
       (3)  退職給付引当金

         　従業員の退職金の支払に備えて、当社退職金規程及び特別退職慰労引当金規程に基づく当期末自己都
         合退職金要支給額を計上しております。また、内規に基づく役員退職慰労引当金を退職給付引当金に含
         めて計上しております。
      4.  その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

       (1)  消費税等の会計処理
         　消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。
       (2)  決算日変更に関する事項

         　当社は平成30年6月25日開催の株主総会で決算日を3月31日から12月31日に変更致しました。これに伴
         い、当社の前事業年度は平成30年4月1日から平成30年12月31日までの9ヶ月間となりました。
     表示方法の変更

      （貸借対照表）

        当会計年度より、従来「未収投資顧問料」と表示していた科目名称を、「未収運用受託報酬」に変更い
        たしました。この科目名称の変更は事業内容をより明瞭に表示するために行ったものであり、事業内容
        についての変更はありません。
      （損益計算書）

        当会計年度より、従来「投資顧問料」と表示していた科目名称を、「運用受託報酬」に変更いたしまし
        た。この科目名称の変更は事業内容をより明瞭に表示するために行ったものであり、事業内容について
        の変更はありません。
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     注記事項
     ( 貸借対照表関係        )
       ※1  有形固定資産の減価償却累計額は以下の通りであります。
                              前事業年度                  当事業年度

                           ( 平成30年12月31日現在)                  ( 令和元年12月31日現在)
         建物                        60,256   千円               67,296   千円
         器具備品                        86,374   千円               94,905   千円
         リース資産                         1,114   千円               3,398   千円
                 計                147,745    千円              165,600    千円
       ※2  無形固定資産の減価償却累計額は以下の通りであります。

                              前事業年度                  当事業年度

                           ( 平成30年12月31日現在)                  ( 令和元年12月31日現在)
         ソフトウェア                        23,628   千円               28,636   千円
     ( 株主資本等変動計算書関係             )

     　前事業年度（自         平成  30 年  ▶ 月  1 日  至  平成  30 年 12 月 31 日）

      1 ．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                 当事業年度       当事業年度       当事業年度       当事業年度
                 期首株式数       増加株式数       減少株式数        末株式数
                   ( 株 )      ( 株 )      (株)       ( 株 )
      発行済株式
       普通株式
                    23,060          -       -     23,060
       合計
                    23,060          -       -     23,060
     　2．配当に関する事項

     　(1)   配当金支払額
                 株式の     配当金の総額              1 株当たり
          決議                   配当の原資               基準日        効力発生日
                  種類     ( 百万円)            配当額(円)
       平成30年6月25日
                 普通株式          714  利益剰余金         30,962    平成30年3月31日         平成30年6月25日
        定時株主総会
      (2)  基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの

                 株式の     配当金の総額              1 株当たり
          決議                   配当の原資               基準日        効力発生日
                  種類     ( 百万円)            配当額(円)
       平成31年3月25日
                 普通株式          350  利益剰余金         15,177    平成30年12月31日         平成31年3月25日
        定時株主総会
     　当事業年度（自         平成31年     1月  1日    至  令和元年12月31日）

      1 ．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                 当事業年度       当事業年度       当事業年度       当事業年度
                 期首株式数       増加株式数       減少株式数        末株式数
                   ( 株 )      ( 株 )      (株)       ( 株 )
      発行済株式
       普通株式
                    23,060          -       -     23,060
       合計
                    23,060          -       -     23,060
     　2．配当に関する事項

     　(1)   配当金支払額
                 株式の     配当金の総額              1 株当たり
          決議                   配当の原資               基準日        効力発生日
                  種類     ( 百万円)            配当額(円)
       平成31年3月25日
                 普通株式          350  利益剰余金         15,177    平成30年12月31日         平成31年3月25日
        定時株主総会
      (2)  基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの

                 株式の     配当金の総額              1 株当たり
          決議                   配当の原資               基準日        効力発生日
                  種類     ( 百万円)            配当額(円)
       令和2年3月25日                                            令和2年3月25日
                 普通株式          334  利益剰余金         14,483    令和元年12月31日
      定時株主総会(予定)                                              （予定）
                                 84/97



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     ( リース取引関係)
      1.  ファイナンスリース取引

        所有権移転外ファイナンスリース取引
        (1)リース資産の内容
      　　　有形固定資産
          主として、コピー機(器具備品)であります。
        (2)リース資産の減価償却の方法

         重要な会計方針「2.          固定資産の減価償却の方法　(3)                リース資産」に記載の通りであります。
      2.  オペレーティング・リース取引

        オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
        該当事項はありません。
                                 85/97
















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     ( 金融商品関係）
     (1)  金融商品の状況に関する事項

       ①  金融商品に対する取組方針
       　当社は、投資運用業などの金融サービス事業を行っております。そのため、資金運用については、預
       金等の短期的で安全性の高い金融資産に限定し、顧客利益に反しない運用を行っております。また、借
       入等の資金調達及びデリバティブ取引は行っておりません。
       ②  金融商品の内容及びリスク

       　有価証券は、主に自己で設定した投資信託へのシードマネーの投入によるものであります。これら投
       資信託の投資対象は株式、公社債等のため、価格変動リスクや信用リスク、流動性リスク、為替変動リ
       スクに晒されております。
       　営業債権である未収委託者報酬は、信託財産中から支弁されるものであり、信託財産については受託
       者である信託銀行において分別管理されているため、リスクは僅少となっております。
       　営業債権である未収運用受託報酬は、年金信託勘定との投資一任契約により分別管理されている信託
       財産が裏付けとなっているため、リスクは僅少となっております。
       　営業債権である未収入金は、主に同一の親会社をもつ会社への債権であり、リスクは僅少となってお
       ります。
       　長期差入保証金は、建物等の賃借契約に関連する敷金等であり、差入先の信用リスクに晒されており
       ます。
       　また、営業債務である未払金は、すべて1年以内の支払期日であります。
       ③  金融商品に係るリスク管理体制

       　当社は、有価証券について、毎月末に時価を算出し評価損益を把握しております。
       　また、営業債権について、定期的に期日管理及び残高管理を行っております。
       　なお、長期差入保証金についても、差入先の信用リスクについて、定期的に管理を行っております。
     (2)  金融商品の時価等に関する事項

       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、以下の通りであります。
       前事業年度（平成         30 年 12 月 31 日）

                                         ( 単位:千円)
                       貸借対照表
                                時価(*)         差額
                       計上額(*)
       (1)  現金及び預金               1,782,877         1,782,877             -
       (2)  有価証券                551,650         551,650            -
       (3)  未収委託者報酬                883,464         883,464            -
       (4)  未収運用受託報酬                138,471         138,471            -
       (5)  未収入金                85,890         85,890           -
       (6)  長期差入保証金                78,039         78,039           -
       (7)  未払金               (743,161)         (743,161)             -
      （*）負債に計上されているものについては、（　）で示しております。
       当事業年度（令和元年12月31日）

                                         ( 単位:千円)
                       貸借対照表
                                時価(*)         差額
                       計上額(*)
       (1)  現金及び預金               1,892,572         1,892,572             -
       (2)  有価証券                610,598         610,598            -
       (3)  未収委託者報酬                851,875         851,875            -
       (4)  未収運用受託報酬                110,890         110,890            -
       (5)  未収入金                112,535         112,535            -
       (6)  長期差入保証金                76,068         76,068           -
       (7)  未払金               (678,521)         (678,521)             -
      （*）負債に計上されているものについては、（　）で示しております。
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      ( 注1)   金融商品の時価の算定方法に関する事項
        (1)  現金及び預金
          　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
          よっております。
        (2)  有価証券
          　株式は取引所の価格、債券は取引所の価格又は取引金融機関から提示された価格によってお
          ります。投資信託は、公表されている基準価格又は取引金融機関から提示された価格によって
          おります。
        (3)  未収委託者報酬、         (4)  未収運用受託報酬、          (5)  未収入金
           これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
          よっております。
        (6)  長期差入保証金
          　これらの時価については、敷金の性質及び賃貸借契約の期間から帳簿価額にほぼ等しいこと
          から、当該帳簿価額によっております。
        (7)  未払金
          　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
          よっております。
      ( 注2)   金銭債権の決算日後の償還予定額

       前事業年度（平成         30 年 12 月 31 日）

                                                  ( 単位:千円)
                               1 年超         5 年超
                     １年以内                            10 年超
                               5年以内         10年以内
       現金及び預金               1,782,877              -         -         -
       未収委託者報酬                883,464             -         -         -
       未収運用受託報酬                138,471             -         -         -
       未収入金                 85,890            -         -         -
       長期差入保証金                    -       78,039            -         -
       合計               2,890,703           78,039            -         -
       当事業年度（令和元年12月31日）

                                                  ( 単位:千円)
                               1 年超         5 年超
                     １年以内                            10 年超
                               5年以内         10年以内
       現金及び預金               1,892,572              -         -         -
       未収委託者報酬                851,875             -         -         -
       未収運用受託報酬                110,890             -         -         -
       未収入金                112,535             -         -         -
       長期差入保証金                  126        75,942            -         -
       合計               2,967,999           75,942            -         -
     ( 有価証券関係)

     　(1)   売買目的有価証券
                                   前事業年度            当事業年度
                                  平成30年12月31日            令和元年12月31日
                                   △  7,566
       事業年度の損益に含まれた評価差額（△は損）                                千円        60,945    千円
     ( デリバティブ取引関係)

     　該当事項はありません。
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     ( 退職給付関係)
      1 ．採用している退職金制度の概要

      　退職一時金制度を採用しております。退職給付会計に関する実務指針(平成11年9月14日                                            日本公認会計
      士協会会計制度委員会報告第13号)に定める簡便法(期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法)に
      より、当期末において発生していると認められる額を計上しております。また、内規に基づく役員退職慰
      労金の当期末所要額も退職給付引当金に含めて計上しております。
      2 ．退職給付債務に係る期首残高と期末残高の調整表

                               前事業年度                 当事業年度

                            （自   平成30年     4月  1日       （自   平成31年     1月  1日
                           　　至    平成30年12月31日）             　　至    令和元年12月31日）
       退職給付引当金期首残高                         246,861    千円             249,086    千円
       退職給付費用                          53,422    千円             76,947   千円
                                △  51,197               △  30,724
       退職給付の支払額                             千円                 千円
       退職給付引当金期末残高                         249,086    千円             295,309    千円
      3 ．退職給付費用に関する事項

                               前事業年度                 当事業年度

                            （自   平成30年     4月  1日       （自   平成31年     1月  1日
                           　　至    平成30年12月31日）             　　至    令和元年12月31日）
       簡便法で計算した退職給付費用                          53,422    千円             76,947   千円
     ( 税効果会計関係）

      1 ．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

                                    前事業年度             当事業年度

                                  ( 平成30年12月31日)             ( 令和元年12月31日)
       繰延税金資産
        賞与引当金損金算入限度超過額                                           96,900
                                     79,174   千円             千円
        退職給付引当金損金算入限度超過額                                           90,423
                                     76,270   千円             千円
        未払費用否認額                                           8,133
                                      3,494   千円             千円
        未払事業税                                           7,981
                                      2,844   千円             千円
        その他                             21,832   千円          1,119   千円
       繰延税金資産の総額
                                     183,613    千円         204,555    千円
      2 ．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の

       原因となった主要な項目別の内訳
                                    前事業年度             当事業年度
                                  ( 平成30年12月31日)             ( 令和元年12月31日)
      法定実効税率
                                      30.62   ％          30.62   ％
      ( 調整)
       住民税均等割                               0.31  ％           0.17  ％
       交際費等永久差異                               0.78  ％           0.65  ％
       役員給与永久差異                               5.41  ％           8.94  ％
                                      0.04  ％           0.08  ％
       その他
       税効果会計適用後の法人税の負担率                               37.16   ％          40.46   ％
     ( 持分法損益等)

      該当事項はありません。
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     (関連当事者情報)
     1．関連当事者との取引
     前事業年度     （自  平成  30 年 ▶月 1日  至 平成  30 年 12 月 31 日）
     兄弟会社等
                               議決権等
                        資本金
                                                          期末残高
                            事業の    の所有     関連当事者             取引金額
      属 性
          会社等の名称        所在地      又は                   取引の内容           科目
                            内容   (被所有)      との関係             （千円）
                                                          （千円）
                        出資金
                                割合
         ピーピーエム
     親会社の              米国     1千   投資               委託調査費の
                                なし   調査業務の委託               69,051    未払金     7,628
         アメリカ    インク
      子会社            イリノイ州      米ドル    運用業                支払(注1)
                                           その他営業収
                                    サービス契約              239,433    未収入金     71,742
                                           益の受取(注2)
                                           委託調査費の
                        1百万
         イーストスプリン
                                                 1,016,583
                                           支払(注1)
                                   調査業務の委託
                        シンガ
     親会社の    グ・インベストメ        シンガポー           投資
                                なし
                                                      未払金    281,189
                                   計算業務の委託
      子会社    ンツ（シンガポー          ル    ポール    運用業
                                           委託計算費の
                                    情報システム               11,407
         ル)リミテッド
                        ドル
                                           支払(注1)
                                     関係契約
                                    役員の兼任
                                           情報関連費の
                                                   32,364    未払金     6,097
                                             支払
         イーストスプリン
                        1千5万
         グ・インベストメ                  その他
                        シンガ
     親会社の            シンガポー                  商標使用契約       ロイヤリティ
         ンツ・サービス・                  サービ    なし                   22,714    未払金     4,647
      子会社              ル    ポール             役員の兼任        の支払
         プライベートリミ                   ス業
                        ドル
         テッド
         プルーデンシャ
     親会社の              英国    3,463  百万   持株
         ル・ホールディン                       なし   管理業務の委託        業務委託       49,514   未収入金     13,971
      親会社            ロンドン市      英ポンド     会社
         グス・リミテッド
         プルーデンシャ              319 百万
                                    情報システム
     親会社の                       サービ
         ル・サービス・ア        マレーシア     マレーシア         なし            業務委託       41,551    未払金       -
      子会社                       ス業
                                     関連契約
         ジア             リンギット
     取引条件及び取引条件の決定方針等
     (注1)委託調査費及び委託計算費は、第三者との取引と同様の契約に基づき決定されております。
     (注2)その他営業収益は関連会社等が運用する海外投信に係る通信・取次ぎ・翻訳業務のサービス報酬であります。
       料率は関連会社間で協議の上合理的に決定しております。
     当事業年度     （自  平成31年    1月  1日  至 令和元年12月31日）
     兄弟会社等
                               議決権等
                        資本金
                                                          期末残高
                            事業の    の所有     関連当事者             取引金額
      属 性
           会社等の名称        所在地      又は                   取引の内容           科目
                            内容   (被所有)      との関係            （千円）
                                                          （千円）
                        出資金
                                割合
          ピーピーエム
     親会社の              米国     1千   投資              委託調査費の
                                なし   調査業務の委託               99,387    未払金     16,690
          アメリカ    インク
      子会社            イリノイ州      米ドル    運用業                支払(注1)
                                           その他営業収
                                    サービス契約              454,285    未収入金     106,200
                                           益の受取(注2)
                                           委託調査費の
                        1百万
          イーストスプリン
                                                 1,255,493
                                           支払(注1)
                                   調査業務の委託
                        シンガ
     親会社の    グ・インベストメ        シンガポー          投資
                                なし
                                                      未払金    224,921
                                   計算業務の委託
      子会社    ンツ（シンガポー          ル    ポール    運用業
                                           委託計算費の
                                    情報システム               9,201
          ル)リミテッド
                        ドル
                                           支払(注1)
                                     関係契約
                                    役員の兼任
                                           情報関連費の
                                                   44,575    未払金     7,866
                                             支払
          イーストスプリン
                        1千5万
          グ・インベストメ                  その他
                        シンガ
     親会社の             シンガポー                         ロイヤリティ
          ンツ・サービス・                  サービ    なし    商標使用契約               27,296    未払金     4,518
      子会社              ル    ポール                    の支払
          プライベートリミ                   ス業
                        ドル
          テッド
          プルーデンシャ
     親会社の              英国    3,463  百万   持株
          ル・ホールディン                      なし   管理業務の委託        業務委託       55,342    未払金       -
      親会社            ロンドン市      英ポンド     会社
          グス・リミテッド
          プルーデンシャ              319 百万
                                    情報システム
     親会社の                       サービ
          ル・サービス・ア        マレーシア     マレーシア         なし            業務委託       57,647   未収入金      1,547
      子会社                       ス業
                                     関連契約
          ジア             リンギット
     取引条件及び取引条件の決定方針等
     (注1)委託調査費及び委託計算費は、第三者との取引と同様の契約に基づき決定されております。
     (注2)その他営業収益は関連会社等が運用する海外投信に係る通信・取次ぎ・翻訳業務のサービス報酬であります。
       料率は関連会社間で協議の上合理的に決定しております。
     2．親会社に関する注記

     　プルーデンシャル・コーポレーション・ホールディングス・リミテッド（非上場）
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ( 資産除去債務関係）
     　当社は、本社オフィスの不動産賃借契約に基づき、オフィスの退去時における原状回復に係る債務を、資
     産除去債務として認識しております。
     　なお、資産除去債務の負債計上に代えて、不動産賃借契約に関連する敷金の回収が最終的に見込めないと
     認められる金額を合理的に見積り、そのうち当期の負担に属する金額を費用に計上する方法によっておりま
     す。
     ( セグメント情報等）

     　セグメント情報
     　当社の報告セグメントは「投資運用業」という単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     関連情報

      1.  製品及びサービスごとの情報
      前事業年度（自        平成  30 年  ▶ 月  1 日  至  平成  30 年 12 月 31 日）
                                              ( 単位:千円)
                    委託者報酬        運用受託報酬         その他営業収益           合計
      外部顧客への営業収益                4,532,349          128,214         239,433      4,899,996
     　当事業年度（自         平成31年     1月  1日  至  令和元年12月31日）

                                              ( 単位:千円)
                    委託者報酬        運用受託報酬         その他営業収益           合計
      外部顧客への営業収益                5,234,276          323,624         454,285      6,012,186
      2.  地域ごとの情報

     (1)  営業収益
     　本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、地域ごとの
     営業収益の記載を省略しております。
     (2)  有形固定資産
     　本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、地域
     ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
      3.  主要な顧客ごとの情報

     　外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がいないため、記載は
     ありません。
     (1 株当たり情報)

                                前事業年度               当事業年度
                             （自   平成30年     4月  1日     （自   平成31年     1月  1日
                            　　至    平成30年12月31日）           　　至    令和元年12月31日）
     1 株当たり純資産額                           96,167   円75銭            95,491   円69銭
     1 株当たり当期純利益金額                           15,214   円74銭            14,501   円74銭
     ( 注1)   潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりませ
     ん。
     ( 注2)   1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下の通りであります。

                                前事業年度               当事業年度

                             （自   平成30年     4月  1日     （自   平成31年     1月  1日
                            　　至    平成30年12月31日）           　　至    令和元年12月31日）
     当期純利益                            350,851    千円            334,410    千円
     普通株主に帰属しない金額                                 -                -
     普通株主に係る当期純利益                            350,851    千円            334,410    千円
     普通株式の期中平均株式数                             23,060   株            23,060   株
     ( 重要な後発事象)

     　該当事項はありません。
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     ４【利害関係人との取引制限】
      委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる
      行為が禁止されています。
       (1)   自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行う

         こと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜さ
         せるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。
       (2)   運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、も
         しくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして
         内閣府令で定めるものを除きます。)。
       (3)   通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の
         親法人等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取
         引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいま
         す。以下(4)および(5)において同じ。）または子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半
         数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体
         として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下同じ。）と有価証券の売買その他の取
         引または店頭デリバティブ取引を行うこと。
       (4)   委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方
         針、運用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を
         行うこと。
       (5)   上記(3)および(4)に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為で
         あって、投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失
         墜させるおそれのあるものとして内閣府令で定める行為。
     ５【その他】

       (1)   定款の変更、事業譲渡又は事業譲受、出資の状況その他の重要事項
         委託会社の定款の変更に関しては、株主総会の決議が必要です。
       (2)   訴訟事件その他の重要事項

         委託会社および当ファンドに重要な影響を与えると予想される訴訟事件等は発生していませ
         ん。
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     第２【その他の関係法人の概況】

     １【名称、資本金の額及び事業の内容】
       (1)   受託会社
       名　　　称           三井住友信託銀行株式会社
       資本金の額           342,037    百万円（2020年3月末現在）
       事業の内容           銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等
                  に関する法律（兼営法）に基づき信託業務を営んでいます。
       ＜再信託受託会社＞

       名　　　称           株式会社日本カストディ銀行
       資本金の額           51,000    百万円（2020年7月27日現在）
       事業の内容           銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等
                  に関する法律（兼営法）に基づき信託業務を営んでいます。
       (2)   販売会社

                                  資本金の額
                 名称                                事業の内容
                               （2020年3月末現在）
        株式会社ＳＢＩ証券                            48,323    百万円
        岡三オンライン証券株式会社                             2,500   百万円
        マネックス証券株式会社                            12,200    百万円
        au カブコム証券株式会社                           7,196   百万円
        岩井コスモ証券株式会社                            13,500    百万円
        スターツ証券株式会社                              500  百万円
        ＳＭＢＣ日興証券株式会社                            10,000    百万円
        日産証券株式会社                             1,500   百万円
                  ※
                                    10,000    百万円
        野村證券株式会社
                                              金融商品取引法に定
        播陽証券株式会社                              112  百万円
                                              める第一種金融商品
        フィデリティ証券株式会社                            10,007    百万円
                                              取引業を営んでいま
        丸三証券株式会社                            10,000    百万円
                                              す。
        楽天証券株式会社                             7,495   百万円
        三菱ＵＦＪモルガン・スタンレー証
                                    40,500    百万円
        券株式会社
        池田泉州ＴＴ証券株式会社                             1,250   百万円
        東海東京証券株式会社                             6,000   百万円
        エース証券株式会社                             8,831   百万円
        岡三にいがた証券株式会社                              852  百万円
        ごうぎん証券株式会社                             3,000   百万円
        九州ＦＧ証券株式会社                             3,000   百万円
        オーストラリア・アンド・ニュー
        ジーランド・バンキング・グルー
                                  1,760,904      百万円
                      ※
        プ・リミテッド（銀行）
        株式会社肥後銀行                            18,128    百万円
                                              銀行法に基づき、銀
                                              行業を営んでいま
        株式会社広島銀行                            54,573    百万円
                                              す。
        株式会社福岡銀行                            82,329    百万円
        株式会社池田泉州銀行                            61,385    百万円
        株式会社イオン銀行                            51,250    百万円
        株式会社中国銀行                            15,149    百万円
                                              銀行法に基づき、銀
                                              行業を営むととも
                                              に、金融機関の信託
        三井住友信託銀行株式会社                           342,037    百万円      業務の兼営等に関す
                                              る法律（兼営法）に
                                              基づき信託業務を営
                                              んでいます。
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         ※　一部解約に関する事務、収益分配金の再投資、一部解約金・収益分配金および償還金の支払いに
           関する事務等のみを行います。
       (3)   投資顧問会社

       名　　　称 
                 イーストスプリング・インベストメンツ（シンガポール）リミテッド
                 （Eastspring        Investments        (Singapore)Limited）
       資本金の額 
                 1 百万シンガポールドル（2019年12月末現在）
       事業の内容
                 シンガポールにおいて、内外の有価証券等にかかる投資顧問業務およびそ
                 の他付帯・関連する一切の業務を営んでいます。
     ２【関係業務の概要】

       (1)   受託会社
        当ファンドの受託者として信託財産の保管、管理等を行います。なお、信託事務の一部につき、再
        信託受託会社に委託することがあります。
       (2)   販売会社

        当ファンドの受益権の募集の取扱いおよび販売、一部解約に関する事務、一部解約金・収益分配金
        および償還金の支払いに関する事務等を行います。
       (3)   投資顧問会社

        委託会社より、運用の指図に関する権限の一部につき委託を受けて投資判断・発注等を行います。
     ３【資本関係】

       (1)   受託会社
        該当事項はありません。
       (2)   販売会社

        該当事項はありません。
       (3)   投資顧問会社

        委託会社と運用委託先である投資顧問会社との間に資本関係はありません。
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     第３【その他】

     １．目論見書の表紙に、委託会社の名称および本店の所在地ならびに販売会社の名称を記載し、当ファ

       ンドのロゴ・マーク、図案、愛称等を記載することがあります。また、委託会社の名称等、当ファ
       ンドの概略的性格を表示する文言を記載することがあります。
     ２．届出書本文「第一部              証券情報」および「第二部                ファンド情報」に記載の内容について、投資者の

       理解を助けるため、当該内容を説明した図表等を付加して目論見書の当該内容に関連する箇所に記
       載することがあります。また、「投資信託の仕組み」および「投資信託の特徴」について記載する
       ことがあります。
     ３．届出書本文「第二部              ファンド情報　第１            ファンドの状況　５            運用状況」等の情報について、表等

       の表示に加えて、グラフで表示した情報を目論見書に添付することがあります。
     ４．目論見書は電子媒体等として使用されるほか、インターネット等に掲載されることがあります。

     ５．目論見書は別称として、「投資信託説明書（交付目論見書）」または「投資信託説明書（請求目論

       見書）」という名称を使用することがあります。
     ６．投資信託説明書（交付目論見書）の表紙に、委託会社の金融商品取引業者登録番号および目論見書

       の使用開始日を記載することがあります。
     ７．投資信託説明書（請求目論見書）に当ファンドの約款の全文を添付することがあります。

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                         独立監査人の監査報告書

                                                   令和2年3月5日

     イーストスプリング・インベストメンツ株式会社
      取締役会　御中
                           有限責任     あずさ監査法人

                            指定有限責任社員

                                        公認会計士       大橋　泰二　　㊞
                            業  務  執  行  社  員
     　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の

     経理状況」に掲げられているイーストスプリング・インベストメンツ株式会社の平成31年1月1日から令和元
     年12月31日までの第21期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算
     書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成
     し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正
     に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

     　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表
     明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査
     を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を
     得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手
     続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて
     選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではない
     が、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表
     の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその
     適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが
     含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

     　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
     て、イーストスプリング・インベストメンツ株式会社の令和元年12月31日現在の財政状態及び同日をもって
     終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

     　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以　上

     ( 注)１．上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管

         しております。
     　　２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                  独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書

                                                   2020年８月５日
     イーストスプリング・             インベストメンツ          株式会社

      取　締　役　会　御　中
                         ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                             東京事務所
                          指定有限責任社員
                                   公認会計士　大畑         茂
                          業 務 執 行 社 員
     監査意見


      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」
     に掲げられているイーストスプリング・グローイング・アジア株式オープンの2019年12月21日から2020年６月22日
     までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監
     査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、
     イーストスプリング・グローイング・アジア株式オープンの2020年６月22日現在の信託財産の状態及び同日をもっ
     て終了する計算期間の損益の状況を、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     監査意見の根拠
      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準に
     おける当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国に
     おける職業倫理に関する規定に従って、イーストスプリング・インベストメンツ株式会社及びファンドから独立し
     ており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分
     かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正
     に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するた
     めに経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどう
     かを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示
     する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     財務諸表監査における監査人の責任
      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表
     示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明
     することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利
     用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門
     家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査
      手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分
      かつ適切な監査証拠を入手する。
     ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評
      価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
     ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理
      性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
     ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基
      づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかど
      うか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の
      注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸
      表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監
      査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性があ
      る。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠している
      かどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取
      引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な
     不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
     利害関係
      イーストスプリング・インベストメンツ株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認
     会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                    以　　上
     （注）１．     上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管してお

          ります。
        ２．  XBRL  データは監査の対象には含まれていません。
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