日興ＪＰＭ環太平洋ディスカバリー・ファンド（年４回決算型） 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

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                                           ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社(E06264)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】
     【提出書類】                        有価証券届出書の訂正届出書

     【提出先】                        関東財務局長殿

     【提出日】                        2020年９月17日

     【発行者名】                        ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社

     【代表者の役職氏名】                        代表取締役社長　　大越　昇一

     【本店の所在の場所】                        東京都千代田区丸の内二丁目７番３号　東京ビルディング

     【事務連絡者氏名】                        内藤　敏信

                             （連絡場所）
                             東京都千代田区丸の内二丁目７番３号　東京ビルディング
     【電話番号】                        ０３－６７３６－２０００
     【届出の対象とした募集（売出）内国投資                        日興ＪＰＭ環太平洋ディスカバリー・ファンド（年４回決算

      信託受益証券に係るファンドの名称】                       型）
     【届出の対象とした募集（売出）内国投資                        ２兆円を上限とします。

      信託受益証券の金額】
     【縦覧に供する場所】                        該当事項はありません。

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     Ⅰ．【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
     　本日、有価証券報告書を提出いたしましたので、2020年３月18日付で提出した有価証券届出書（以下「原

     届出書」といいます。）の関係情報を新たな情報により訂正するため、また記載事項の一部訂正を行うた
     め、訂正届出書を提出いたします。
     Ⅱ．【訂正の内容】

     第一部【証券情報】

     （４）発行（売出）価格
     ＜訂正前＞
     （略）
      HP アドレス：      http://www.jpmorganasset.co.jp/
     ＜訂正後＞

     （略）
      HP アドレス：      https://www.jpmorgan.com/jp/am/
     第二部【ファンド情報】

     第１【ファンドの状況】
     １【ファンドの性格】
     （１）ファンドの目的及び基本的性格
     （ニ）ファンドの特色
      ⑤　投資先ファンドの特徴
     ＜訂正前＞
     （略）
      ■　北米株式ファンド
       名称          ＪＰモルガン・ファンズ－ＵＳグロース・ファンド
                  （JPMorgan       Funds    – US  Growth    Fund   ）
                  ＪＰＭ　ＵＳグロース（Iクラス）
                  （JPM    US  Growth    I）  （円建て）
                               （略）
      ■　中南米株式ファンド

       名称          ＪＰモルガン・ファンズ－ラテン・アメリカ・エクイティ・ファンド
                  （JPMorgan       Funds    – Latin    America     Equity    Fund）
                  ＪＰＭラテン・アメリカ              ・エクイティ（Iクラス）
                  （JPM   Latin    America     Equity    I ） （円建て）
                               （略）
       ＊　Ｊ．Ｐ．モルガン・インベストメント・マネージメント・インク（以下「ＪＰＭＩＭ社」という場合があります。）
        および委託会社は、Ｊ．Ｐ．モルガン・アセット・マネジメントの一員です。
     ＜訂正後＞

     （略）
      ■　北米株式ファンド
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       名称          ＪＰモルガン・ファンズ－ＵＳグロース・ファンド
                  （JPMorgan       Funds    – US  Growth    Fund   ）
                  ＪＰＭ　ＵＳグロース（Iクラス）                   （円建て）
                  （JPM    US  Growth    I）
                               （略）
      ■　中南米株式ファンド

       名称          ＪＰモルガン・ファンズ－ラテン・アメリカ・エクイティ・ファンド
                  （JPMorgan       Funds    – Latin    America     Equity    Fund）
                  ＪＰＭラテン・アメリカ              ・エクイティ（Iクラス）              （円建て）
                  （JPM   Latin    America     Equity    I ）
                               （略）
       ＊　Ｊ．Ｐ．モルガン・インベストメント・マネージメント・インク（以下「ＪＰＭＩＭ社」という場合があります。）
        および委託会社は、Ｊ．Ｐ．モルガン・アセット・マネジメントの一員です。
     （３）ファンドの仕組み

     ＜訂正前＞
     （略）
     （ロ）当ファンド          の委託会社      および関係法人の名称、役割、委託会社等が締結している契約等の概要

      　（略）
      ②　三井住友信託銀行株式会社（受託会社）
                                           ＊
      　　（再信託受託会社：             日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社                         ）
        委託会社との契約により、当ファンドの受託会社として、信託財産の保管・管理業務および信託財産
       の計算等を行います。
        ＊　関係当局の認可等を前提に、2020年７月27日付でＪＴＣホールディングス株式会社および資産管理サービス信託銀
         行株式会社と合併し、株式会社日本カストディ銀行に商号を変更する予定です。
     （略）
     （ハ）委託会社の概況

      ①　  資本  金　2,218百万円（2020年              １月  末現在）
      （略）
      ⑤　大株主の状況（2020年              １月  末現在）
     （以下略）
     ＜訂正後＞

     （略）
     （ロ）当ファンド          の委託会社      および関係法人の名称、役割、委託会社等が締結している契約等の概要

      　（略）
      ②　三井住友信託銀行株式会社（受託会社）
      　　（再信託受託会社：             株式会社日本カストディ銀行                ）
      　　委託会社との契約により、当ファンドの受託会社として、信託財産の保管・管理業務および信託財産
       の計算等を行います。
     （略）
     （ハ）委託会社の概況

      ①　  資本  金　2,218百万円（2020年              ７月  末現在）
      （略）
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      ⑤　大株主の状況（2020年              ７月  末現在）
     （以下略）
     ２【投資方針】

     （２）投資対象
     ＜訂正前＞
     （略）
     （ホ）当ファンドが投資対象とする投資先ファンドの名称、主要投資対象、主な運用方針および運用会社の
       名称は、以下のとおりです。
      （略）
       ■　北米株式ファンド
         名称             ＪＰモルガン・ファンズ－ＵＳグロース・ファンド
                      （JPMorgan       Funds    – US  Growth    Fund   ）
                      ＪＰＭ　ＵＳグロース（Iクラス）（JPM                      US  Growth    I）  （円建て）
                                 （略）
       ■　中南米株式ファンド

         名称
                      ＪＰモルガン・ファンズ－ラテン・アメリカ・エクイティ・ファンド
                      （JPMorgan       Funds    – Latin    America     Equity    Fund）
                      ＪＰＭラテン・アメリカ              ・エクイティ（Iクラス（JPM                Latin
                      America     Equity    I）  （円建て）
                                 （略）
     ＜訂正後＞

     （略）
     （ホ）当ファンドが投資対象とする投資先ファンドの名称、主要投資対象、主な運用方針および運用会社の
       名称は、以下のとおりです。
      （略）
       ■　北米株式ファンド
         名称             ＪＰモルガン・ファンズ－ＵＳグロース・ファンド
                      （JPMorgan       Funds    – US  Growth    Fund   ）
                      ＪＰＭ　ＵＳグロース（Iクラス）                   （円建て）      （JPM    US  Growth    I）
                                 （略）
       ■　中南米株式ファンド

         名称
                      ＪＰモルガン・ファンズ－ラテン・アメリカ・エクイティ・ファンド
                      （JPMorgan       Funds    – Latin    America     Equity    Fund）
                      ＪＰＭラテン・アメリカ              ・エクイティ（Iクラス）              （円建て）      （JPM
                      Latin    America     Equity    I）
                                 （略）
     （３）運用体制

     ＜訂正前＞
     （イ）当ファンドの運用体制
      （略）
      （注）前記の運用体制、組織名称等は、                   2019年12月     末現在のものであり、今後変更となる場合があります。

     （略）

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     （ハ）投資先ファンドの運用体制

        以下の運用体制は各投資先ファンドにおけるものです。
      ■　   アジア・オセアニア株式ファンド

      （略）
       ③　ＥＭＡＰアジア株式運用チーム                    内で国別スペシャリスト（               46名   （内委託会社12名所属））とアジ
        ア・パシフィック・ポートフォリオ・マネジャー（13名（内委託会社２名所属））が運用に携わり、
        それぞれの役割を補完し合っています。また、ＥＭＡＰに所属するセクター・アナリスト（                                                  18名  ）か
        ら提供される情報も活用します。
          ※　国別スペシャリストとアジア・パシフィック・ポートフォリオ・マネジャーを兼務している場合があります。
      （略）
       （注）前記の運用体制、組織名称等は、                   2019年12月     末現在のものであり、今後変更となる場合があります。

      （略）

      ■　北米株式ファンド

      （略）
      （注１）（略）

      （注２）前記の運用体制、組織名称等は、                    2019年12月     末現在のものであり、今後変更となる場合があります。
      ■　中南米株式ファンド

      （略）
      （注１）（略）

      （注２）前記の運用体制、組織名称等は、                    2019年12月     末現在のものであり、今後変更となる場合があります。
     ＜訂正後＞

     （イ）当ファンドの運用体制
      （略）
      （注）前記の運用体制、組織名称等は、                   2020年６月     末現在のものであり、今後変更となる場合があります。

     （略）

     （ハ）投資先ファンドの運用体制

        以下の運用体制は各投資先ファンドにおけるものです。
      ■　   アジア・オセアニア株式ファンド

      （略）
       ③　ＥＭＡＰアジア株式運用チーム                    内で国別スペシャリスト（               30名   （内委託会社12名所属））とアジ
        ア・パシフィック・ポートフォリオ・マネジャー（13名（内委託会社２名所属））が運用に携わり、
        それぞれの役割を補完し合っています。また、ＥＭＡＰに所属するセクター・アナリスト（                                                  29名  ）か
        ら提供される情報も活用します。
          ※　国別スペシャリストとアジア・パシフィック・ポートフォリオ・マネジャーを兼務している場合があります。
      （略）
       （注）前記の運用体制、組織名称等は、                   2020年６月     末現在のものであり、今後変更となる場合があります。

      （略）

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      ■　北米株式ファンド

      （略）
      （注１）（略）

      （注２）前記の運用体制、組織名称等は、                    2020年６月     末現在のものであり、今後変更となる場合があります。
      ■　中南米株式ファンド

      （略）
      （注１）（略）

      （注２）前記の運用体制、組織名称等は、                    2020年６月     末現在のものであり、今後変更となる場合があります。
     ３【投資リスク】

     （１）リスク要因
     ＜訂正前＞
     （略）
      投資先ファンドのリスク
      （略）
      ⑫　予測不可能な事態が起きた場合等について
      （略）
     ＜訂正後＞

     （略）
      投資先ファンドのリスク
      （略）
      ⑫　予測不可能な事態が起きた場合等について
      （略）
      ⑬　市場に関する留意点
        投資先ファンドが投資している有価証券等の価格は日々変動し、金融市場全般や特定の業種に影響を
       及ぼす様々な要因を受け、下落することがあります。
        世界全体における経済および金融市場の相互影響度合いが高まってきており、１つの国や地域におけ
       る事象や状況が、他の国々や地域の市場や銘柄に悪影響を及ぼす傾向が強まっています。また、戦争、
       テロリズム、環境災害、自然災害、政情不安、感染症の流行やパンデミック（世界的大流行）などの世
       界的な事象も投資先ファンドの投資対象の価値の下落をもたらす要因となる可能性があります。
        例えば、新型コロナウイルス（COVID-19）による疾患の拡大は、世界全体の経済、市場および各企業
       に悪影響を与えており、投資先ファンドが投資する有価証券等に対しても同様です。新型コロナウイル
       スのパンデミックや将来的に起こりうる他の感染症等の流行およびパンデミックの影響により、現在か
       ら将来に渡り投資先ファンドについて、その投資対象の価値の著しい下落、その価格の乱高下、その価
       格算出への悪影響、その既存リスクの拡大、その純資産総額算出の中断または延期、およびその事務の
       一時中断が生じる可能性があります。新型コロナウイルスのパンデミックが投資先ファンドに与える全
       ての影響の把握はできていないのが現状です。
      ⑭　LIBORの公表停止または利用できない場合のリスクおよび留意点
        LIBOR   （ロンドン銀行間取引金利）とは、英国ロンドンの銀行間市場において、参加する銀行が相互に
       短期資金を借り入れる際の金利のことをいいます。英国の金融事業企業および金融市場に対する規制当
       局は、2021年末より後は、LIBORを決定するための金利を提示している銀行に対し、当該提示の要請また
       は強制を行わないことを発表しました。その結果、2022年以降、LIBORを利用できない可能性や、LIBOR
       は、投資先ファンドのポートフォリオの一部または全部を構成する特定の貸付債権、債券、デリバティ
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       ブ取引、およびその他の金融商品または投資対象の金利またはそれらに影響する金利を決定するための
       適切な参照金利とみなされない可能性があります。このような状況を踏まえ、LIBORの代わりに使用され
       る 新しい参照金利または代替参照金利を策定するための、業界における公的および民間の取り組みが現
       在進行しています。しかし、そのような代替参照金利の構成や特性が、LIBORと類似するまたは同じ価値
       もしくは経済的同等性をもたらすことや、公表停止または利用不可能になる前のLIBORと同じ量または流
       動性を有することは保証されません。その結果、ある特定の金融商品の価格、流動性、または投資結果
       に影響を与える可能性や、取引の終了および新しい取引の開始に関連する費用が発生する可能性があり
       ます。これらは、Euriborなど他の銀行間取引金利に関連した変更にもあてはまる可能性があります。
     　原届出書「第二部　ファンド情報　第１　ファンドの状況　３　投資リスク　（１）リスク要因」末尾の

     参考情報について、以下の内容に更新・訂正されます。
     ＜更新・訂正後＞

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     （２）    投資リスクに関する管理体制
     ＜訂正前＞
     （略）
     （ロ）投資先ファンドにおけるリスク管理

      ■　  アジア・オセアニア株式ファンド

       （略）
       （ 2019  年12  月 末現在）
       （略）
     　■　北米株式ファンドおよび中南米株式ファンド

       （略）
       （ 2019  年12  月 末現在）
      （以下略）

     ＜訂正後＞

     （略）
     （ロ）投資先ファンドにおけるリスク管理

      ■　  アジア・オセアニア株式ファンド

       （略）
       （ 2020  年６  月 末現在）
       （略）
     　■　北米株式ファンドおよび中南米株式ファンド

       （略）
       （ 2020年６月     末現在）
      （以下略）

     ４【手数料等及び税金】

     （１）申込手数料

     ＜訂正前＞
      （略）
      　　販売会社に関しては、以下の照会先までお問い合わせください。
      　　（略）
      　　HPアドレス：          http://www.jpmorganasset.co.jp/
      （以下略）
     ＜訂正後＞

      （略）
      　　販売会社に関しては、以下の照会先までお問い合わせください。

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      　　（略）
      　　HPアドレス：          https://www.jpmorgan.com/jp/am/
      （以下略）
     （５）課税上の取扱い

     ＜訂正前＞
      （略）
       　なお、税法が改正された場合には、以下の内容が変更になることがあります。以下の税制は2020年                                                       １
       月 末現在適用されるものです。
      （以下略）

     ＜訂正後＞

      （略）
       　なお、税法が改正された場合には、以下の内容が変更になることがあります。以下の税制は2020年                                                       ７
       月 末現在適用されるものです。
      （以下略）

     ５【運用状況】

     　原届出書「第二部　ファンド情報　第１　ファンドの状況　５　運用状況」について、以下の内容に更
     新・訂正されます。
     ＜更新・訂正後＞
     （１）投資状況
                                                （2020年７月１日現在）
               資産の種類                  国／地域         時価合計（円）          投資比率(％)
       投資証券                        ルクセンブルク             13,981,072           42.36
       親投資信託受益証券                           日本          18,996,218           57.56
       現金・預金・その他の資産(負債控除後)                            －            27,034         0.08
             合計(純資産総額)                               33,004,324           100.00
     　（注）投資比率とは、当ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。投資比率は四捨五入です。
         親投資信託は、全て「ＧＩＭアジア・オセアニア・ディスカバリー・マザーファンド（適格機関投資家専用）」です
         （以下同じ）。
      （参考）ＧＩＭアジア・オセアニア・ディスカバリー・マザーファンド（適格機関投資家専用）

                                                （2020年７月１日現在）
               資産の種類                  国／地域         時価合計（円）          投資比率(％)
                                  日本        2,095,013,600             38.94
       株式
                                 アメリカ           536,050,015            9.96
                                  香港        1,388,835,495             25.82
                                インドネシア            116,657,695            2.17
                                  韓国         391,075,309            7.27
                                  台湾         403,911,725            7.51
                                  中国         102,278,635            1.90
                                 インド          309,090,304            5.75
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                                  小計        5,342,912,778             99.32
       現金・預金・その他の資産(負債控除後)                            －         36,557,224            0.68
             合計(純資産総額)                             5,379,470,002            100.00
     　（注１）投資比率とは、マザーファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。投資比率は四捨五入です。
     　（注２）上記の「国/地域」は、マザーファンドが保有する有価証券の発行地または上場取引所の国/地域を表しています。
          具体的な投資対象については、「第１ファンドの状況　１　ファンドの性格　（１）ファンドの目的及び基本的性
          格　（イ）ファンドの目的」をご参照ください。
     （２）投資資産

       ①　投資有価証券の主要銘柄
                                                 （2020年７月１日現在）
                                    帳簿価額      帳簿価額      評価額     評価額      投資
      順  国／
             種類        銘柄名          口数      単価      金額     単価     金額     比率
      位  地域
                                     (円)     (円)     (円)     (円)     (％)
           親投資信    ＧＩＭアジア・オセアニア・
      1 日本    託受益証    ディスカバリー・マザーファン                9,784,300     1.9215      18,800,547     1.9415      18,996,218     57.56
           券    ド（適格機関投資家専用）
       ルクセン
      2     投資証券    JPM  US GROWTH   FUND  I JPY  CLASS        337.165     35,250      11,885,066     35,232      11,878,997     35.99
       ブルク
       ルクセン
                JPM  LATIN  AMERICA   EQ I JPY
      3     投資証券                     290.824     7,345      2,136,102     7,228      2,102,075     6.37
       ブルク
      （参考）ＧＩＭアジア・オセアニア・ディスカバリー・マザーファンド（適格機関投資家専用）

                                                 （2020年７月１日現在）
                                      帳簿価額     帳簿価額      評価額     評価額    投資
      順  国／   投資国
             種類     銘柄名         業種      株式数     単価     金額     単価     金額    比率
      位  地域   ／地域
                                       (円)     (円)     (円)     (円)    (％)
               TENCENT   HOLDINGS
      1 香港   中国   株式           メディア・娯楽           52,900    5,239.62     277,175,898      6,955.47     367,944,363     6.84
               LIMITED
               TAIWAN   SEMICONDUCTOR
                        半導体・半導体製造装
      2 台湾   台湾   株式                     281,540    1,226.10     345,196,194      1,145.57     322,526,593     6.00
                        置
               MANUFACTURING
               ALIBABA   GROUP  HOLDING
       アメリ
      3    中国   株式           小売           13,788   22,719.25     313,253,096      23,321.48     321,556,621     5.98
       カ        LTD-SP   ADR
               SAMSUNG   ELECTRONICS
                        テクノロジー・ハード
      ▶ 韓国   韓国   株式                      57,859    5,051.20     292,257,381      4,762.55     275,556,959     5.12
               CO LTD        ウェアおよび機器
      5 日本   日本   株式  キーエンス         電気機器           3,400   38,740.00     131,716,000      44,340.00     150,756,000     2.80
      6 香港   香港   株式  AIA  GROUP  LTD     保険          128,200    1,118.09     143,339,459      1,008.58     129,300,597     2.40
                        医薬品・バイオテクノ
               WUXI  BIOLOGICS
      7 香港   中国   株式           ロジー・ライフサイエ           59,500    1,392.90     82,877,996      1,978.11     117,697,545     2.19
               (CAYMAN)INC
                        ンス
               HDFC  BANK  LTD
      8 インド   インド   株式           銀行           75,439    1,816.07     137,002,927      1,534.82     115,785,588     2.15
      9 日本   日本   株式  花王         化学           13,200    9,078.00     119,829,600      8,535.00     112,662,000     2.09
               PING  AN INSURANCE
      10 香港   中国   株式           保険           91,000    1,283.40     116,789,400      1,081.12     98,382,375     1.83
               GROUP  COMP  OF CHINA-H
       インド   インド     PT BANK  CENTRAL   ASIA
      11       株式           銀行          437,200     254.10    111,092,520       219.25    95,859,379     1.78
       ネシア   ネシア
               TBK
       アメリ
               NETEASE   INC-ADR
      12    中国   株式           メディア・娯楽           2,006   34,486.59     69,180,105     46,424.56     93,127,679     1.73
       カ
      13 日本   日本   株式  信越化学工業         化学           7,400   11,938.82     88,347,293     12,370.00     91,538,000     1.70
               ファーストリテイリン
      14 日本   日本   株式           小売業           1,400   66,650.00     93,310,000     61,510.00     86,114,000     1.60
               グ
      15 日本   日本   株式  ソニー         電気機器           10,400    7,326.00     76,190,400      7,432.00     77,292,800     1.44
               NCSOFT   CORP
      16 韓国   韓国   株式           メディア・娯楽            930  49,267.60     45,818,869     80,368.20     74,742,426     1.39
      17 日本   日本   株式  三浦工業         機械           16,800    3,765.00     63,252,000      4,355.00     73,164,000     1.36
               東京海上ホールディン
      18 日本   日本   株式           保険業           15,800    6,190.00     97,802,000      4,559.00     72,032,200     1.34
               グス
                                 11/70


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               CHINA  OVERSEAS    LAND  &
      19 香港   中国   株式           不動産          218,000     404.55    88,191,900      327.12    71,313,795     1.33
               INVESTMENT
      20 日本   日本   株式  日本電信電話         情報・通信業           26,900    2,794.00     75,158,600      2,461.00     66,200,900     1.23
               CHINA  MERCHANTS    BANK
      21 香港   中国   株式           銀行          132,000     560.09    73,932,210      497.31    65,645,910     1.22
               CO LTD-  H
               パン・パシフィック・
      22 日本   日本   株式  インターナショナル         小売業           26,900    1,839.00     49,469,100      2,360.00     63,484,000     1.18
               ホールディングス
      23 日本   日本   株式  オービック         情報・通信業           3,400   15,077.32     51,262,902     18,630.00     63,342,000     1.18
               COUNTRY   GARDEN
      24 香港   中国   株式  SERVICES    HOLDINGS     商業・専門サービス          126,000     359.21    45,260,775      502.20    63,277,200     1.18
               COMPANY
               GALAXY   ENTERTAINMENT
      25 香港   香港   株式           消費者サービス           85,000     790.96    67,232,025      735.86    62,548,312     1.16
               GROUP  LIMITED
               SHENZHOU
      26 香港   中国   株式           耐久消費財・アパレル           46,800    1,489.86     69,725,448      1,302.93     60,977,124     1.13
               INTERNATIONAL      GROUP
      27 日本   日本   株式  ＨＯＹＡ         精密機器           5,900   10,132.80     59,783,568     10,135.00     59,796,500     1.11
      28 日本   日本   株式  ダイキン工業         機械           3,300   15,001.16     49,503,834     17,525.00     57,832,500     1.08
               TECHTRONIC     INDUSTRIES
      29 香港   香港   株式           資本財           54,000     873.27    47,156,580      1,057.41     57,100,140     1.06
               COMPANY   LIMITED
               リクルートホールディ
      30 日本   日本   株式           サービス業           15,000    4,049.00     60,735,000      3,590.00     53,850,000     1.00
               ングス
     　（注１）上記の「国/地域」は、マザーファンドが保有する有価証券の発行地または上場取引所の国/地域を表しています。
          なお、「投資国/地域」は、「第１ファンドの状況　１　ファンドの性格　（１）ファンドの目的及び基本的性格　
          （イ）ファンドの目的」の記載に基づき、どこの国への投資であるかを委託会社が分類し、記載したものです。そ
          のため、有価証券の発行地と実質的な事業活動が行われている地域が異なる場合等には、上記の「国/地域」と「投
          資国/地域」における国/地域名が異なる場合があります。
     　（注２）上記業種は、国内は東証33業種、外国はGICS24分類に基づき分類したものであり、参考情報に記載している業種別
          構成状況の業種とは分類が異なります（以下同じ）。
      種類別および業種別投資比率

                                                （2020年７月１日現在）
                      種類                        投資比率（％）

      投資証券                                           42.36

      親投資信託受益証券                                           57.56

      （参考）ＧＩＭアジア・オセアニア・ディスカバリー・マザーファンド（適格機関投資家専用）

                                                （2020年７月１日現在）
        種類     国内／外国                   業種                 投資比率（％）
                    建設業                                 0.78
        株式       国内
                    化学                                 5.24
                    医薬品                                 0.68
                    ゴム製品                                 0.49
                    機械                                 3.97
                    電気機器                                 5.98
                    精密機器                                 2.41
                    その他製品                                 1.05
                    情報・通信業                                 5.71
                    卸売業                                 0.87
                    小売業                                 3.46
                    保険業                                 1.34
                                 12/70

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                    その他金融業                                 0.98
                    サービス業                                 5.97
                    資本財                                 1.61
               外国
                    商業・専門サービス                                 1.18
                    自動車・自動車部品                                 1.53
                    耐久消費財・アパレル                                 1.13
                    消費者サービス                                 1.99
                    メディア・娯楽                                 10.69
                    小売                                 6.38
                    食品・飲料・タバコ                                 0.35
                    家庭用品・パーソナル用品                                 1.10
                    医薬品・バイオテクノロジー・ライフサイエンス                                 3.92
                    銀行                                 6.89
                    各種金融                                 1.82
                    保険                                 5.13
                    不動産                                 2.18
                    ソフトウェア・サービス                                 1.33
                    テクノロジー・ハードウェアおよび機器                                 6.77
                    電気通信サービス                                 0.39
                    半導体・半導体製造装置                                 6.00
        合計                                            99.32
       ②　投資不動産物件

         該当事項はありません。
       ③　その他投資資産の主要なもの

         該当事項はありません。
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     （３）運用実績
       ①　純資産の推移
        　2020年７月１日および同日前１年以内における各月末ならびに下記特定期間末の純資産の推移は次
        の通りです。
                                              １口当たり       １口当たり
                             純資産総額         純資産総額
                                              純資産額       純資産額
          期          年月日         （百万円）         （百万円）
                                               （円）       （円）
                             （分配落）         （分配付）
                                              （分配落）       （分配付）
      第１特定期間末          (2016年６月20日)                 127         127     0.9344       0.9344
      第２特定期間末          (2016年12月20日)                  66         66     1.0896       1.0896
      第３特定期間末          (2017年６月20日)                  32         37     1.1070       1.2570
      第４特定期間末          (2017年12月20日)                  48         48     1.2312       1.2412
      第５特定期間末          (2018年６月20日)                  76         76     1.2279       1.2279
      第６特定期間末          (2018年12月20日)                  53         53     1.1025       1.1025
      第７特定期間末          (2019年６月20日)                  49         49     1.2374       1.2374
      第８特定期間末          (2019年12月20日)                  42         42     1.3461       1.3561
      第９特定期間末          (2020年６月22日)                  33         33     1.3443       1.3543
                 2019年７月末日                 48         －     1.2663          －
                 2019年８月末日                 45         －     1.1958          －
                 2019年９月末日                 47         －     1.2221          －
                 2019年10月末日                 44         －     1.2719          －
                 2019年11月末日                 42         －     1.3157          －
                 2019年12月末日                 43         －     1.3632          －
                 2020年１月末日                 41         －     1.3410          －
                 2020年２月末日                 38         －     1.2797          －
                 2020年３月末日                 27         －     1.0864          －
                 2020年４月末日                 30         －     1.2088          －
                 2020年５月末日                 31         －     1.2744          －
                 2020年６月末日                 33         －     1.3370          －
                 2020年７月１日                 33         －     1.3503          －
       ②　分配の推移

          期       １口当たり分配金（円）
       第１特定期間                0.0000
       第２特定期間                0.0000
       第３特定期間                0.1500
       第４特定期間                0.0600
       第５特定期間                0.0000
       第６特定期間                0.0000
       第７特定期間                0.0100
       第８特定期間                0.0100
                                 14/70


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       第９特定期間                0.0100
       ③　収益率の推移

          期          収益率（％）
       第１特定期間               △6.56
       第２特定期間                16.61
       第３特定期間                15.36
       第４特定期間                16.64
       第５特定期間               △0.27
       第６特定期間              △10.21
       第７特定期間                13.14
       第８特定期間                9.59
       第９特定期間                0.61
     　（注）収益率とは特定期間末の基準価額（分配落）から当該特定期間の直前の特定期間末の基準価額（分配落）（以下「前
         特定期間末基準価額」といいます。）を控除した額に特定期間中の分配金累計額を加算して得た額を前特定期間末基
         準価額で除したものです。
     （４）設定及び解約の実績

       下記特定期間中の設定および解約の実績ならびに当該特定期間末の残存口数は次の通りです。
          期         設定口数（口）               解約口数（口）               残存口数（口）
       第１特定期間             136,812,562                 181,689            136,630,873
       第２特定期間               4,798,220              80,540,643               60,888,450
       第３特定期間                946,201             32,185,490               29,649,161
       第４特定期間              16,828,624               7,247,426              39,230,359
       第５特定期間              70,949,090               47,861,732               62,317,717
       第６特定期間               1,213,918              14,599,751               48,931,884
       第７特定期間               2,243,581              11,451,120               39,724,345
       第８特定期間               1,071,287               9,139,785              31,655,847
       第９特定期間               1,007,688               8,011,624              24,651,911
     　（注１）第１特定期間の設定口数には、当初申込期間中の設定口数を含みます。
     　（注２）設定口数、解約口数は、全て本邦内におけるものです。
                                 15/70







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      <参考情報>
     最新の運用実績は、委託会社ホームページ（https://www.jpmorgan.com/jp/am/）、または販売会社でご確認いただけます。
     過去の実績を示したものであり、将来の成果を示唆・保証するものではありません。
           基準日            2020年７月１日                設定日             2016年１月12日
          純資産総額               33百万円              決算回数               年４回
                  日興ＪＰＭ環太平洋ディスカバリー・ファンド（年４回決算型）
                                          分配の推移

     基準価額・純資産の推移
                                            期       年月        円
                                            14期      2019年６月           0
                                            15期      2019年９月           0
                                            16期      2019年12月          100
                                            17期      2020年３月           0
                                            18期      2020年６月          100
                                                  設定来累計         2,400
                                          ＊分配金は税引前1万口当たりの金額です。
     ＊分配金再投資基準価額は、税引前の分配金を分配時にファンドへ再投資したとみなして算

      出したものです。
     ＊分配金再投資基準価額は、1万口当たり、信託報酬控除後です。
     ポートフォリオの構成状況
           資産の種類                          ファンド名                    投資比率※1
                       ＧＩＭアジア・オセアニア・ディスカバリー・マザーファンド（適格機関投資家専
     アジア・オセアニアの株式                                                     57.5%
                       用）
     北米の株式                 ＪＰモルガン・ファンズ－ＵＳグロース・ファンド                                    36.0%
     中南米の株式                 ＪＰモルガン・ファンズ－ラテン・アメリカ・エクイティ・ファンド                                     6.4%
     現金・預金・その他の資産（負債控除後）                                  －                    0.1%
     合計（純資産総額）                                  －                   100.0%
     国（地域）別構成状況                通貨別構成状況                  業種別構成状況
      投資国/地域※2        投資比率※3           通貨       投資比率※3              業種※2           投資比率※3
      アメリカ           33.2%     米ドル             43.6%     情報技術                   25.7%
      日本           22.4%     日本円             22.4%     一般消費財・サービス                   18.6%
      中国           17.8%     香港ドル             14.9%     金融                   13.7%
      台湾           4.3%     新台湾ドル             4.3%     コミュニケーション・サービス                   11.8%
      韓国           4.2%     韓国ウォン              4.2%     資本財・サービス                    9.4%
      その他           17.3%     その他              9.8%     その他                   18.4%
                                       ＊上記比率に投資先ファンドが保有する投資信託証券は
                                        含んでいません。
     年間収益率の推移
     ＊年間収益率（％）＝｛（年末営業日の基準価額＋その年に支払われた税引前の分配金）÷前年末営業日の基準価額－1｝×100



     ＊2016年の年間収益率は設定日から年末営業日、2020年の年間収益率は前年末営業日から2020年7月1日までのものです。
     ＊ベンチマークは設定していません。
     ＊投資信託証券とは、投資信託もしくは外国投資信託の受益証券、投資証券、または外国投資証券の総称です。
     ＊当ページおよび次ページにおける「ファンド」は、日興ＪＰＭ環太平洋ディスカバリー・ファンド（年４回決算型）です。
          上記において、金額は表示単位以下を切捨て、投資比率および収益率は表示単位以下を四捨五入して記載しています。
      ※1　各比率はファンドの純資産総額に対する比率を記載しております。
      ※2　国/地域はMSCI分類、業種はGICS11分類に基づき分類していますが、Ｊ．Ｐ．モルガン・アセット・マネジメントの判断に基づき分類した
       ものが一部含まれます。Ｊ．Ｐ．モルガン・アセット・マネジメントとは、ＪＰモルガン・チェース・アンド・カンパニーおよび世界の関
       連会社の資産運用ビジネスのブランドです。
      ※3　ファンドは投資先ファンドを通じて投資を行うため、投資先ファンドの投資銘柄をファンドが直接保有しているものとみなし、ファンドの
       純資産総額に対する投資比率として計算しています。なお、運用実績の基準日のファンドの基準価額算出に使用されているデータ（ＧＩＭ
       アジア・オセアニア・ディスカバリー・マザーファンド（適格機関投資家専用）は2020年7月1日、それ以外の投資先ファンドは2020年6月
       最終営業日のもの）を使用しています。
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     組入上位銘柄

             ＧＩＭアジア・オセアニア・ディスカバリー・マザーファンド（適格機関投資家専用）

                     ＪＰモルガン・ファンズ－ＵＳグロース・ファンド





                 ＪＰモルガン・ファンズ－ラテン・アメリカ・エクイティ・ファンド





                   上記において、投資比率は表示単位以下を四捨五入して記載しています。





      ※1　国/地域はMSCI分類、業種はGICS11分類に基づき分類していますが、Ｊ．Ｐ．モルガン・アセット・マネジメントの判断に基づき分類した
       ものが一部含まれます。Ｊ．Ｐ．モルガン・アセット・マネジメントとは、ＪＰモルガン・チェース・アンド・カンパニーおよび世界の関
       連会社の資産運用ビジネスのブランドです。
      ※2　ファンドは投資先ファンドを通じて投資を行うため、投資先ファンドの投資銘柄をファンドが直接保有しているものとみなし、ファンドの
       純資産総額に対する投資比率として計算しています。なお、運用実績の基準日のファンドの基準価額算出に使用されているデータ（ＧＩＭ
       アジア・オセアニア・ディスカバリー・マザーファンド（適格機関投資家専用）は2020年7月1日、それ以外の投資先ファンドは2020年6月
       最終営業日のもの）を使用しています。
      ※3　流動性の高い短期金融商品を投資対象とするもので、現金の代替として組み入れています。
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     第２【管理及び運営】
     １【申込（販売）手続等】
      ⑦　申込取扱場所

     ＜訂正前＞
      　　（略）
      　　HPアドレス：          htt  ps ://www.jpmorganasset.co.jp/
     ＜訂正後＞

      　　（略）
      　　HPアドレス：          https://www.jpmorgan.com/jp/am/
     ３【資産管理等の概要】

     （１）資産の評価

     ＜訂正前＞
      　（略）
      　　HPアドレス：          htt  ps ://www.jpmorganasset.co.jp/
     ＜訂正後＞

      　（略）
      　　HPアドレス：          https://www.jpmorgan.com/jp/am/
     （５）その他

     ＜訂正前＞
      　（略）
      ③　運用報告書
      　　（略）
      　　　HPアドレス：           htt  ps ://www.jpmorganasset.co.jp/
      （以下略）

     ＜訂正後＞

      　（略）
      ③　運用報告書
      　　（略）
      　　　HPアドレス：           https://www.jpmorgan.com/jp/am/
      （以下略）

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     第３【ファンドの経理状況】

     原届出書「第二部　ファンド情報　第３　ファンドの経理状況」について、以下の内容に更新・訂正されま
     す。
     ＜更新・訂正後＞
      １．当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省
       令第59号）ならびに同規則第２条の２の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年
       総理府令第133号）に基づき作成しております。
       　なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
      ２．当ファンドの計算期間は６ヵ月未満であるため、財務諸表は６ヵ月毎に作成しております。

      ３．当ファンドは、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第９特定期間（2019年12月21日か

       ら2020年６月22日まで）の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人による監査を受けており
       ます。
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     １【財務諸表】
     【日興ＪＰＭ環太平洋ディスカバリー・ファンド（年４回決算型）】
     （１）【貸借対照表】
                                                    （単位：円）
                                    前期              当期
                                (2019年12月20日現在)              (2020年６月22日現在)
      資産の部
       流動資産
         金銭信託                                  －            192,170
         コール・ローン                                970,857                 －
         投資証券                              17,145,011              14,131,710
         親投資信託受益証券                              25,536,334              19,188,836
                                        806,485               1,799
         未収入金
         流動資産合計                              44,458,687              33,514,515
       資産合計                                44,458,687              33,514,515
      負債の部
       流動負債
         未払収益分配金                                316,558              246,519
         未払解約金                               1,344,145                3,001
         未払受託者報酬                                 6,157              4,177
         未払委託者報酬                                175,981              119,516
         未払利息                                   2              －
                                         2,428              1,641
         その他未払費用
         流動負債合計
                                       1,845,271               374,854
       負債合計                                1,845,271               374,854
      純資産の部
       元本等
                                      ※１ 31,655,847             ※１ 24,651,911
         元本
         剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）                             10,957,569               8,487,750
                                       4,795,522              3,570,192
          （分配準備積立金）
         元本等合計                              42,613,416              33,139,661
       純資産合計                                42,613,416              33,139,661
      負債純資産合計                                 44,458,687              33,514,515
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     （２）【損益及び剰余金計算書】
                                                    （単位：円）
                                    前期              当期
                                (自　2019年６月21日              (自　2019年12月21日
                                　至　2019年12月20日)              　至　2020年６月22日)
      営業収益
                                       4,456,956              △ 635,048
       有価証券売買等損益
       営業収益合計                                4,456,956              △ 635,048
      営業費用
       支払利息                                    20              23
       受託者報酬                                  12,640               9,866
       委託者報酬                                 361,278              282,225
                                         4,989              3,940
       その他費用
       営業費用合計                                 378,927              296,054
      営業利益又は営業損失（△）                                  4,078,029              △ 931,102
      経常利益又は経常損失（△）                                  4,078,029              △ 931,102
      当期純利益又は当期純損失（△）                                  4,078,029              △ 931,102
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                        356,172             △ 804,887
      約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
      期首剰余金又は期首欠損金（△）                                  9,431,172              10,957,569
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                   291,087              349,881
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                        291,087              349,881
       額
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                  2,169,989              2,446,966
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                       2,169,989              2,446,966
       額
                                       ※１ 316,558             ※１ 246,519
      分配金
      期末剰余金又は期末欠損金（△）                                 10,957,569               8,487,750
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     （３）【注記表】
     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                 当財務諸表対象期間
      １．有価証券の評価基             投資証券
        準および評価方法          　移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しておりま
                   す。
                   (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
                    　金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商
                    品取引所等における最終相場（外貨建証券の場合は知りうる直近の最
                    終相場）で評価しております。
                    　当該金融商品取引所等の最終相場がない場合には、当該金融商品取
                    引所等における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日
                    の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、当該金融商
                    品取引所等における気配相場で評価しております。
                   (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
                    　当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買
                    参考統計値（平均値）、金融機関の提示する価額（ただし、売気配相
                    場は使用しない）又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入
                    手した価額で評価しております。
                   (3)時価が入手できなかった有価証券
                    　適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と
                    認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づい
                    て合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ
                    両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
                   親投資信託受益証券
                   　移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しており
                   ます。
      ２．その他財務諸表作             特定期間末日の取扱い
        成のための基本と          　2020年６月20日および2020年６月21日が休日のため、信託約款第30条
        なる重要な事項          により、第９特定期間末日を2020年６月22日としております。
     （貸借対照表に関する注記）

                                   前期               当期
                区分
                              (2019年12月20日現在)               (2020年６月22日現在)
       ※１期首元本額                           39,724,345円               31,655,847円
        期中追加設定元本額                          1,071,287円               1,007,688円
        期中一部解約元本額                          9,139,785円               8,011,624円
      受益権の総数                            31,655,847口               24,651,911口
       １口当たりの純資産額                             1.3461円               1.3443円
       (１万口当たりの純資産額)                             (13,461円)               (13,443円)
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     （損益及び剰余金計算書に関する注記）
                                   前期               当期
                               (自　2019年６月21日               (自　2019年12月21日
                区分
                              　至　2019年12月20日)               　至　2020年６月22日)
       ※１分配金の計算過程
                               (自　2019年６月21日               (自　2019年12月21日
                              　至　2019年９月20日)               　至　2020年３月23日)
        費用控除後の配当等収益額                               －円               －円
        費用控除後・繰越欠損金補填後の有価
                                       －円               －円
        証券売買等損益額
        収益調整金額                           7,217,769円               4,626,158円
        分配準備積立金額                           1,914,957円               3,778,808円
        当ファンドの分配対象収益額                           9,132,726円               8,404,966円
        当ファンドの期末残存口数                          38,484,812口               25,673,171口
        1万口当たり収益分配対象額                           2,373.07円               3,273.83円
        1万口当たり分配金額                               －円               －円
        収益分配金金額                               －円               －円
                               (自　2019年９月21日               (自　2020年３月24日
                              　至　2019年12月20日)               　至　2020年６月22日)
        費用控除後の配当等収益額                            102,079円               90,894円
        費用控除後・繰越欠損金補填後の有価
                                   3,458,401円                112,811円
        証券売買等損益額
        収益調整金額                           6,162,047円               4,917,558円
        分配準備積立金額                           1,551,600円               3,613,006円
        当ファンドの分配対象収益額                          11,274,127円               8,734,269円
        当ファンドの期末残存口数                          31,655,847口               24,651,911口
        1万口当たり収益分配対象額                           3,561.46円               3,543.03円
        1万口当たり分配金額                             100.00円               100.00円
        収益分配金金額                            316,558円               246,519円
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     （金融商品に関する注記）
      Ⅰ　金融商品の状況に関する注記
                                当財務諸表対象期間
      １．金融商品に対           当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約
        する取組方針        款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
      ２．金融商品の内           当ファンドが保有した主な金融商品は、投資証券および以下に記載される親
        容およびその        投資信託受益証券であります。
        リスク        ＧＩＭアジア・オセアニア・ディスカバリー・マザーファンド（適格機関投資
                家専用）
                 投資証券および親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うた
                め、投資証券および親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。投資証券
                および親投資信託受益証券には、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動
                リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当
                ファンドに影響を及ぼします。
      ３．金融商品に係           当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりで
        るリスク管理        す。
        体制        (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマン
                 ス評価担当部署から報告を受け、運用成果（パフォーマンス）のモニターお
                 よびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めま
                 す。更に、投資制限の管理を行います。
                (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を
                 行っています。
      Ⅱ　金融商品の時価等に関する事項

                                  各特定期間末
      １．貸借対照表計           貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありませ
        上額、時価お        ん。
        よびその差額
      ２．時価の算定方          (1)有価証券
        法          「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。
                (2)有価証券以外の金融商品
                  有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似し
                 ていることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
      ３．金融商品の時           金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合に
        価等に関する        は合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、
        事項について        一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価
        の補足説明        額が異なることもあります。
     （有価証券に関する注記）

      売買目的有価証券
                           前期                     当期
                      (2019年12月20日現在)                     (2020年６月22日現在)
          種類
                   最終計算期間の損益に含まれた                     最終計算期間の損益に含まれた
                   評価差額（円）                     評価差額（円）
      投資証券                          1,185,899                     3,756,475
      親投資信託受益証券                          2,715,541                     3,785,643
          合計                      3,901,440                     7,542,118
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     （デリバティブ取引等に関する注記）
     　該当事項はありません。
     （関連当事者との取引に関する注記）

     　該当事項はありません。
     （４）【附属明細表】

      第１　有価証券明細表（2020年６月22日現在）
      （イ）株式
        　該当事項はありません。
      （ロ）株式以外の有価証券

                                   銘柄数
       種類     通貨            銘柄                 券面総額         評価額      備考
                                    比率
                JPM  US GROWTH   FUND  I JPY  CLASS
                                            339.436       11,965,119
      投資証券     日本円
                JPM  LATIN   AMERICA    EQ I JPY
                                            294.975       2,166,591
           計     銘柄数：                      2      634.411       14,131,710
                組入時価比率：                    42.6%                 42.4%
           小計                                        14,131,710
      親投資信          ＧＩＭアジア・オセアニア・ディスカ
      託受益証     日本円     バリー・マザーファンド（適格機関投                           9,986,384        19,188,836
      券          資家専用）
           計     銘柄数：                      1     9,986,384        19,188,836
                組入時価比率：                    57.9%                 57.6%
           小計                                        19,188,836
           合計                                        33,320,546

     （注）比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各通貨計欄の合計金額に対する比率であります。
     （注）投資証券における券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
     （注）親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
      第２　信用取引契約残高明細表

        　該当事項はありません。
      第３　デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表

        　該当事項はありません。
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     （参考）
      　当ファンドは、「JPM             US  GROWTH    FUND   I JPY  CLASS」および「JPM           LATIN    AMERICA     EQ  I JPY」を主要投
      資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資証券」は、これら投資証券であります。
      　これらの投資証券の状況は以下の通りであります。
      　以下に記載した情報は各ファンドの直近計算期間末における監査済財務諸表の抜粋であります。尚、こ
      れらは当ファンドの監査対象ではありません。
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     （参考）
      　当ファンドは「ＧＩＭアジア・オセアニア・ディスカバリー・マザーファンド（適格機関投資家専
      用）」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」
      は、全て同親投資信託の受益証券であります。
      　尚、同親投資信託の状況は以下の通りであります。
      「ＧＩＭアジア・オセアニア・ディスカバリー・マザーファンド（適格機関投資家専用）」の状況

      　尚、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
     （１）貸借対照表

                                                    （単位：円）
                                (2019年12月20日現在)              (2020年６月22日現在)
                            注記
                区分
                            番号
                                     金額              金額
      資産の部
      流動資産
       預金                             95,552,283              24,668,194
       金銭信託                                  －         16,231,981
       コール・ローン                               424,088                 －
       株式                           5,947,327,812              5,310,719,162
       派生商品評価勘定                               165,784                 －
       未収入金                              7,241,782             21,033,919
                                     2,664,285             17,537,059
       未収配当金
      流動資産合計                            6,053,376,034              5,390,190,315
      資産合計
                                   6,053,376,034              5,390,190,315
      負債の部
      流動負債
       派生商品評価勘定                               72,077                －
       未払金                                  －          7,975,346
       未払解約金                             33,103,160              43,890,636
                                          1             －
       未払利息
      流動負債合計                              33,175,238              51,865,982
      負債合計
                                    33,175,238              51,865,982
      純資産の部
      元本等
       元本                     ※１      3,089,214,903              2,778,135,752
       剰余金
                                   2,930,985,893              2,560,188,581
        剰余金又は欠損金（△）
      元本等合計                            6,020,200,796              5,338,324,333
      純資産合計
                                   6,020,200,796              5,338,324,333
      負債純資産合計                            6,053,376,034              5,390,190,315
     （注）「ＧＩＭアジア・オセアニア・ディスカバリー・マザーファンド（適格機関投資家専用）」の計算期間は、毎年12月21
         日から翌年12月20日まで（計算期間終了日が休業日の場合は、その翌営業日まで）であり、当ファンドの特定期間と
         異なります。
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     （２）注記表
     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                 当財務諸表対象期間
      １．有価証券の評価基             株式
        準および評価方法          　移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しておりま
                   す。
                   (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
                    　金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品
                    取引所等における最終相場（外貨建証券の場合は知りうる直近の最終相
                    場）で評価しております。
                    　当該金融商品取引所等の最終相場がない場合には、当該金融商品取引
                    所等における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最
                    終相場によることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引
                    所等における気配相場で評価しております。
                   (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
                    　当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買参
                    考統計値（平均値）、金融機関の提示する価額（ただし、売気配相場は
                    使用しない）又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した
                    価額で評価しております。
                   (3)時価が入手できなかった有価証券
                    　適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認
                    定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合
                    理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が
                    合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
      ２．デリバティブ等の             為替予約取引
        評価基準および評          　個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
        価方法          　為替予約の評価は、原則として、わが国における対顧客先物売買相場の
                   仲値によって計算しております。
      ３．その他財務諸表作             外貨建取引等の処理基準
        成のための基本と          　外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12
        なる重要な事項          年総理府令第133号）第60条および第61条に従って処理しております。
     （貸借対照表に関する注記）

                 区分              (2019年12月20日現在)              (2020年６月22日現在)
       ※１期首元本額                          3,558,473,960円              3,089,214,903円
         期中追加設定元本額                           3,791,345円              7,945,439円
         期中解約元本額                         473,050,402円              319,024,590円
      元本の内訳（注）
         日興ＪＰＭ環太平洋ディスカバリー・
                                 3,076,111,283円              2,768,149,368円
         ファンド
         日興ＪＰＭ環太平洋ディスカバリー・
                                  13,103,620円               9,986,384円
         ファンド（年４回決算型）
                合　計                 3,089,214,903円              2,778,135,752円
      受益権の総数                          3,089,214,903口              2,778,135,752口
       １口当たりの純資産額                              1.9488円              1.9215円
       (１万口当たりの純資産額)                             (19,488円)              (19,215円)
      （注）当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
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     （金融商品に関する注記）
      Ⅰ　金融商品の状況に関する注記
                                当財務諸表対象期間
      １．金融商品に対            当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約
         する取組方針        款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
      ２．金融商品の内            当ファンドが保有した主な金融商品は、株式およびデリバティブ取引であ
         容およびその        り、当ファンドで利用しているデリバティブ取引は、通貨関連では為替予約取
         リスク        引であります。当ファンドが保有した金融商品およびデリバティブ取引には、
                 株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリ
                 スクがあります。
                  なお、デリバティブ取引は、通貨関連では信託財産の効率的な運用に資する
                 目的として利用しております。
      ３．金融商品に係            当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりで
         るリスク管理        す。
         体制        (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマン
                  ス評価担当部署から報告を受け、運用成果（パフォーマンス）のモニターお
                  よびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めま
                  す。更に、投資制限の管理を行います。
                 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を
                  行っています。
      Ⅱ　金融商品の時価等に関する事項

                                   各期間末
      １．貸借対照表計            貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありませ
         上額、時価お        ん。
         よびその差額
      ２．時価の算定方          (1)有価証券
         法          「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。
                 (2)デリバティブ取引
                   2019年12月20日現在、「デリバティブ取引等に関する注記」に記載してお
                  ります。
                   2020年６月22日現在、該当事項はありません。
                 (3)有価証券およびデリバティブ取引以外の金融商品
                   有価証券およびデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済され、
                  時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価と
                  しております。
      ３．金融商品の時            金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合に
         価等に関する        は合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、
         事項について        一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価
         の補足説明        額が異なることもあります。
     （有価証券に関する注記）

      売買目的有価証券
                       (2019年12月20日現在)                    (2020年６月22日現在)
           種類
                    当期間の損益に含まれた評価差額                    当期間の損益に含まれた評価差額
                           （円）                    （円）
      株式                         1,145,089,850                     103,938,483
           合計                    1,145,089,850                     103,938,483
     （注）当期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の計算期間開始日から本報告書における開示対象ファンドの特定期
        間末日までの期間に対応する金額であります。
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     （デリバティブ取引等に関する注記）

      取引の時価等に関する事項
      （通貨関連）
                        （2019年12月20日現在）                     (2020  年６月22日現在)
                         うち                    うち
      区分      種類
                    契約額等          時価     評価損益      契約額等          時価     評価損益
                         1年超                    1年超
                     (円)        (円)     (円)     (円)        (円)     (円)
                         (円)                    (円)
        為替予約取引
      市場
        買建
      取引
         アメリカドル           23,505,000      －   23,436,124       △68,876         －   －      －      －
      以外
        売建
      の取
         アメリカドル           74,000,000      －   73,897,417       102,583        －   －      －      －
      引
         オフショア元           23,505,000      －   23,445,000       60,000        －   －      －      －
      合計             121,010,000       －  120,778,541        93,707        －   －      －      －
      （注）１．為替予約の時価の算定方法
         （１）対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
           ①為替予約の受渡日（以下「当該日」という。）の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は当該為替
            予約は当該仲値で評価しております。
           ②当該日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
            ・当該日を越える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最
             も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。
            ・当該日を越える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客
             先物売買相場の仲値により評価しております。
         （２）対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値により評価してお
            ります。
         ２．換算において円未満の端数は切り捨てております。
         ３．契約額等および時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
     （関連当事者との取引に関する注記）

      該当事項はありません。
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     （３）附属明細表
      第１　有価証券明細表（2020年６月22日現在）
      （イ）株式
          通貨               銘柄             株式数     評価額単価        評価額金額        備考
      日本円          ライト工業                       29,900     1,473.00         44,042,700
                信越化学工業                        7,400    12,345.00         91,353,000
                大陽日酸                       22,100     1,841.00         40,686,100
                花王                       13,200     8,650.00        114,180,000
                ミルボン                        3,600     5,160.00         18,576,000
                上村工業                        2,300     6,680.00         15,364,000
                第一三共                        4,300     8,974.00         38,588,200
                相模ゴム工業                       16,200     1,546.00         25,045,200
                三浦工業                       16,800     4,465.00         75,012,000
                ＳＭＣ                         800   55,630.00         44,504,000
                日精エー・エス・ビー機械                        6,300     3,315.00         20,884,500
                月島機械                       16,300     1,204.00         19,625,200
                ダイキン工業                        3,300    16,625.00         54,862,500
                日本電産                        3,000     6,797.00         20,391,000
                ソニー                       10,400     7,607.00         79,112,800
                キーエンス                        3,400    44,570.00         151,538,000
                シスメックス                        2,500     7,975.00         19,937,500
                東京エレクトロン                        1,800    25,085.00         45,153,000
                島津製作所                       16,500     2,847.00         46,975,500
                ＨＯＹＡ                        5,900    10,375.00         61,212,500
                朝日インテック                        7,600     3,100.00         23,560,000
                アシックス                        7,000     1,212.00         8,484,000
                任天堂                        1,000    50,150.00         50,150,000
                ＧＭＯペイメントゲートウェイ                        2,600    11,390.00         29,614,000
                野村総合研究所                       13,200     2,916.00         38,491,200
                オービック                        3,400    18,980.00         64,532,000
                日本電信電話                       26,900     2,496.00         67,142,400
                光通信                        1,000    24,090.00         24,090,000
                スクウェア・エニックス・ホールディングス                        6,700     5,610.00         37,587,000
                ソフトバンクグループ                        9,500     5,512.00         52,364,000
                三菱商事                       20,800     2,317.50         48,204,000
                ＭｏｎｏｔａＲＯ                        8,400     4,275.00         35,910,000
                パン・パシフィック・インターナショナル
                                       31,500     2,345.00         73,867,500
                ホールディングス
                ファーストリテイリング                        1,400    62,710.00         87,794,000
                東京海上ホールディングス                       15,800     4,714.00         74,481,200
                オリックス                       40,300     1,391.00         56,057,300
                日本Ｍ＆Ａセンター                        5,900     4,985.00         29,411,500
                ベネフィット・ワン                       16,300     2,220.00         36,186,000
                エムスリー                        5,700     4,500.00         25,650,000
                インフォマート                       34,800       804.00        27,979,200
                オリエンタルランド                        2,100    14,975.00         31,447,500
                リソー教育                       104,200       328.00        34,177,600
                弁護士ドットコム                        3,900     9,940.00         38,766,000
                リクルートホールディングス                       15,000     3,836.00         57,540,000
                グレイステクノロジー                        6,800     5,780.00         39,304,000
                セントラル警備保障                        3,300     4,355.00         14,371,500
      小計          銘柄数：                         46          2,134,205,600
                組入時価比率：                        40.0%                40.1%
                HUAZHU   GROUP   LIMITED-ADR
      アメリカドル                                 2,848       37.40       106,515.20
                NEW  ORIENTAL    EDUCATION     & TECHNOLO-SP      ADR
                                        2,405      136.90        329,244.50
                NETEASE    INC-ADR
                                        2,006      413.21        828,899.26
                SEA  LIMITED-ADR
                                        3,357      106.94        358,997.58
                ALIBABA    GROUP   HOLDING    LTD-SP   ADR
                                       13,788       220.64       3,042,184.32
                                 37/70

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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                JD COM  INC-ADR
                                        2,028       58.64       118,921.92
                HUTCHISON     CHINA   MEDITECH    LTD-ADR
                                        5,473       23.61       129,217.53
      小計          銘柄数：                          7          4,913,980.31
                                                    (524,665,677)
                組入時価比率：                        9.8%                9.9%
                BOC  AVIATION    LIMITED
      香港ドル                                 42,700       50.35      2,149,945.00
                TECHTRONIC     INDUSTRIES     COMPANY    LIMITED
                                       54,000       78.10      4,217,400.00
                COUNTRY    GARDEN   SERVICES    HOLDINGS    COMPANY
                                       126,000        37.25      4,693,500.00
                BRILLIANCE     CHINA   AUTOMOTIVE     HOLDINGS    LIM
                                       166,000        7.54      1,251,640.00
                GEELY   AUTOMOBILE     HOLDINGS    LIMITED
                                       192,000        12.52      2,403,840.00
                SHENZHOU    INTERNATIONAL       GROUP
                                       50,900       97.65      4,970,385.00
                GALAXY   ENTERTAINMENT       GROUP   LIMITED
                                       85,000       54.35      4,619,750.00
                TENCENT    HOLDINGS    LIMITED
                                       52,900       460.40      24,355,160.00
                BUDWEISER     BREWING    COMPANY    APAC  LIMITED
                                       59,200       23.20      1,373,440.00
                INNOVENT    BIOLOGICS     INC
                                       65,500       49.50      3,242,250.00
                WUXI  BIOLOGICS(CAYMAN)INC
                                       59,500       138.60       8,246,700.00
                CHINA   MERCHANTS     BANK  CO LTD-  H         132,000        36.25      4,785,000.00
                HONG  KONG  EXCHANGES     & CLEAR             5,600      300.40       1,682,240.00
                AIA  GROUP   LTD
                                       133,600        71.80      9,592,480.00
                PING  AN INSURANCE     GROUP   COMP  OF CHINA-H
                                       91,000       79.15      7,202,650.00
                CHINA   OVERSEAS    LAND  & INVESTMENT
                                       218,000        25.30      5,515,400.00
                CHINA   RESOURCES     LAND  LIMITED
                                       112,000        31.40      3,516,800.00
                KINGDEE    INTERNATIONAL       SOFTWARE
                                       124,000        15.88      1,969,120.00
                KINGSOFT    CORPORATION      LTD
                                       39,000       30.20      1,177,800.00
                SUNNY   OPTICAL    TECHNOLOGY     GROUP   CO LIMITE
                                       13,200       114.10       1,506,120.00
      小計          銘柄数：                         20          98,471,620.00
                                                   (1,356,938,923)
                組入時価比率：                        25.4%                25.6%
                PT BANK  CENTRAL    ASIA  TBK
      インドネシアルピア                                437,200      27,875.00      12,186,950,000.00
                PT TELEKOMUNIKASI       INDONESIA     PERSERO    TBK
                                       885,600      3,280.00      2,904,768,000.00
      小計          銘柄数：                          2        15,091,718,000.00
                                                    (114,697,056)
                組入時価比率：                        2.1%                2.2%
                MANDO   CORP
      韓国ウォン                                 6,375    23,900.00       152,362,500.00
                NCSOFT   CORP
                                         930   857,000.00        797,010,000.00
                LG HOUSEHOLD     & HEALTH   CARE  LTD
                                         230  1,287,000.00         296,010,000.00
                SAMSUNG    ELECTRONICS      CO LTD
                                       57,859     52,900.00      3,060,741,100.00
      小計          銘柄数：                          ▶        4,306,123,600.00
                                                    (378,938,876)
                組入時価比率：                        7.1%                7.1%
                POYA  INTERNATIONAL       CO LTD
      新台湾ドル                                 4,000      575.00       2,300,000.00
                CHAILEASE     HOLDING    CO LTD
                                       111,780       127.00      14,196,060.00
                DELTA   ELECTRONICS      INC
                                       46,000       166.50       7,659,000.00
                TAIWAN   SEMICONDUCTOR       MANUFACTURING
                                       281,540       314.50      88,544,330.00
      小計          銘柄数：                          ▶         112,699,390.00
                                                    (406,844,797)
                組入時価比率：                        7.6%                7.7%
                MARUTI   SUZUKI   INDIA   LTD
      インドルピー                                 2,479     5,897.35       14,619,530.65
                HINDUSTAN     UNILEVER    LIMITED
                                        9,894     2,092.75       20,705,668.50
                HDFC  BANK  LTD
                                       75,439     1,033.35       77,954,890.65
                HOUSING    DEVELOPMENT      FINANCE    CORPORATION
                                       21,013     1,835.10       38,560,956.30
                HDFC  ASSET   MANAGEMENT     COMPANY    LIMITED
                                        5,318     2,444.70       13,000,914.60
                HDFC  LIFE  INSURANCE     COMPANY    LIMITED
                                       61,334       521.10      31,961,147.40
                TATA  CONSULTANCY      SERVICES
                                        6,939     2,044.60       14,187,479.40
      小計          銘柄数：                          7         210,990,587.50
                                                    (297,496,728)
                組入時価比率：                        5.6%                5.6%
                                 38/70


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                JIANGSU    HENGRUI    MEDICINE    CO LTD-A
      オフショア元                                 17,088       92.98      1,588,842.24
                PING  AN BANK  CO LTD-A
                                       205,900        12.80      2,635,520.00
                LUXSHARE    PRECISION     INDUSTRY    CO LTD-A
                                       48,228       45.60      2,199,196.80
      小計          銘柄数：                          3          6,423,559.04
                                                     (96,931,505)
                組入時価比率：                        1.8%                1.8%
      合計                                             5,310,719,162

                                                   (3,176,513,562)
     （注）各通貨計欄の（　）内は、邦貨換算額であります。
     （注）合計金額欄の（　）内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
     （注）比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各通貨計欄の合計金額に対する比率であります。
      （ロ）株式以外の有価証券

         該当事項はありません。
      第２　信用取引契約残高明細表

        　該当事項はありません。
      第３　デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表

        　当表に記載すべき内容は、「デリバティブ取引等に関する注記　取引の時価等に関する事項」に開
        示しておりますので、記載を省略しております。
     ２【ファンドの現況】

     【純資産額計算書】
                                                （2020年７月１日現在）
                      種類                       金額           単位
         Ⅰ　資産総額                                      33,374,635         円
         Ⅱ　負債総額                                        370,311        円
         Ⅲ　純資産総額(Ⅰ－Ⅱ)                                      33,004,324         円
         Ⅳ　発行済口数                                      24,443,043         口
         Ⅴ　１口当たり純資産額(Ⅲ／Ⅳ)                                        1.3503       円
      （参考）ＧＩＭアジア・オセアニア・ディスカバリー・マザーファンド（適格機関投資家専用）

                                                （2020年７月１日現在）
                      種類                       金額           単位
         Ⅰ　資産総額                                    5,390,413,358           円
         Ⅱ　負債総額                                      10,943,356         円
         Ⅲ　純資産総額(Ⅰ－Ⅱ)                                    5,379,470,002           円
         Ⅳ　発行済口数                                    2,770,833,428           口
         Ⅴ　１口当たり純資産額(Ⅲ／Ⅳ)                                        1.9415       円
                                 39/70




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     第三部【委託会社等の情報】

     第１【委託会社等の概況】
     １【委託会社等の概況】
     　原届出書の「第三部委託会社等の情報　第１委託会社等の概況　１委託会社等の概況」について、以下の
     内容に更新・訂正されます。
     ＜更新・訂正後＞
      ①　資本金の額（2020年７月末現在）
        資本金の額　　　　　　　　　2,218百万円
        会社が発行する株式の総数　　70,000株
        発行済株式総数　　　　　　　56,265株
      ②　会社の意思決定機構

       　取締役会は、会社の業務執行上重要な事項を決定し、その決議は、取締役の過半数が出席し、その出
       席取締役の過半数をもって行われます。
       　取締役は、株主総会において選任され、任期は選任後２年以内に終了する事業年度のうち最終のもの
       に関する定時株主総会の終結の時までとします。増員により、または補欠として選任された取締役の任
       期は、他の在任取締役の任期の満了する時までとします。
       　また、取締役会は以下の事項（法令上取締役会の決議事項とされているものを除きます。）を決議ま
       たは審議することを以下の機関に委任しています。
        （イ）業務執行にかかる重要な事項（リスク管理に関する事項を除きます。）：経営委員会
        （ロ）リスク管理上の重要な事項：ビジネス・コントロール・コミッティ
      ③　投資運用の意思決定機構

      （イ）株式運用本部
       （ａ）株式運用本部は、株式運用部、投資調査部、株式運用サポート室およびインベストメント・ス



         チュワードシップ部で構成されます。
       （ｂ）株式運用部では、運用業務遂行上必要と認められる諸会議の開催による運用戦略の方向性の決定
         等により投資判断を行います。なお、投資調査部のアナリストとの議論を通じ投資判断の際の参考
         とします。また、同部が行う国内外の株式の運用や海外関係会社に運用を委託している株式の運用
         等について、関係各部署と連携し、顧客、投資家、販売会社およびコンサルタント会社への商品内
         容説明、販売支援、新商品の企画立案等に関する事項を行います。
       （ｃ）投資調査部に所属するアナリストは主に国内株式の分析を行い、その結果に基づき各銘柄に評価
         を付します。
       （ｄ）株式運用サポート室は、運用実績の分析を行い、前記（ｂ）の株式運用部にその結果を提供しま
         す。
       （ｅ）インベストメント・スチュワードシップ部は、以下の業務を行います。
          １．スチュワードシップ活動（企業とのエンゲージメント、議決権行使等）を統括します。
          ２．スチュワードシップ活動に関して、株式運用部、投資調査部への助言、サポートを行います。
          ３．スチュワードシップ活動に関して、「ＪＰモルガン・アセット・マネジメント」グループの海
            外拠点との連携を行います。
                                 40/70


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      （ロ）前記（イ）以外に為替ヘッジを行う場合は、クライアント・ビジネス本部のグローバル運用商品部
        およびグローバル債券商品部が為替ヘッジのための投資判断を行います。
      （ハ）インベストメント・ダイレクターは、コーポレート・ガバナンス活動に関して、株式運用本部への
        助言、サポートを行います。
     （注）前記（イ）、（ロ）および（ハ）の意思決定機構、組織名称等は、2020年８月１日現在のものであり、今後変更となる

       場合があります。
     ２【事業の内容及び営業の概況】

     　原届出書の「第三部委託会社等の情報　第１委託会社等の概況　２事業の内容及び営業の概況」につい
     て、以下の内容に更新・訂正されます。
     ＜更新・訂正後＞
     　投資信託及び投資法人に関する法律に定める投資信託委託会社として、証券投資信託の設定を行うととも
     に、金融商品取引法に定める金融商品取引業者として当該証券投資信託および投資一任契約に基づき委託さ
     れた資産の運用（投資運用業）を行っています。また金融商品取引法に定める以下の業務を行っています。
      ・投資助言・代理業
      ・有価証券の募集もしくは売出しの取扱いまたは私募の取扱いに関する第一種金融商品取引業
      ・有価証券の募集もしくは売出しの取扱いまたは私募の取扱い、および証券投資信託の募集または私募に
        関する第二種金融商品取引業
     　委託会社が設定・運用している投資信託は、2020年７月末現在以下のとおりです（親投資信託は本数の
     み。）。
                            本数       純資産額（百万円）
         公募追加型株式投資信託                       72             778,955
         公募単位型株式投資信託                       －                －
         公募追加型債券投資信託                       －                －
         公募単位型債券投資信託                       －                －
         私募投資信託                       60            4,531,453
         総合計                      132            5,310,408
         親投資信託                       55                －
       （注）百万円未満は四捨五入
                                 41/70








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     ３【委託会社等の経理状況】
     　原届出書「第三部　委託会社等の情報　第１　委託会社等の概況　３　委託会社等の経理状況」につい

     て、以下の内容に更新・訂正されます。
     ＜更新・訂正後＞

      １．委託会社であるＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社（以下「当社」という。）の財務諸
       表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務
       諸表等規則」という。）並びに同規則第２条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」
       （平成19年内閣府令第52号。以下「金融商品取引業等に関する内閣府令」という。）に基づいて作成し
       ております。
      　　なお、財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。
      ２．当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第30期事業年度（2019年４月１日から

       2020年３月31日まで）の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人による監査を受けておりま
       す。
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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （１）【貸借対照表】
                                                    （単位：千円）
                                 第29期                 第30期
                              （2019年３月31日）                 （2020年３月31日）
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                             15,698,047                 15,043,754
        前払費用                                20,735                 22,555
        未収入金                                11,933                 37,718
        未収委託者報酬                              2,066,605                 1,716,518
        未収収益                              1,359,147                 1,488,866
        関係会社短期貸付金                              3,901,000                 2,800,000
                                         574                 965
        その他
        流動資産合計                             23,058,042                 21,110,379
      固定資産
        有形固定資産
         器具備品                                 －               22,517
                                          －              △7,082
         器具備品減価償却累計額
         有形固定資産計                                 －               15,435
        投資その他の資産
         関係会社株式                               60,000                 60,000
         投資有価証券                                 27               96,312
         敷金保証金                               98,545                 97,415
         前払年金費用                               88,900                 111,558
                                        69,926                 10,438
         その他
         投資その他の資産合計                              317,400                 375,723
        固定資産合計                               317,400                 391,159
      資産合計                               23,375,443                 21,501,539
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                                                    （単位：千円）
                                 第29期                 第30期
                              （2019年３月31日）                 （2020年３月31日）
     負債の部
      流動負債
        預り金                               124,997                 126,790
        未払金                              1,586,271                 1,356,914
         未払手数料                             1,020,805                  819,678
         その他未払金                              565,466                 537,235
        未払費用                               569,460                 453,324
        未払法人税等                              1,066,438                  393,642
        賞与引当金                               590,294                 566,403
                                        35,788                 46,164
        役員賞与引当金
        流動負債合計                              3,973,252                 2,943,239
      固定負債
        長期未払金                               286,824                 248,016
        賞与引当金                               389,086                 319,062
        役員賞与引当金                               106,665                 122,076
                                          －               34,159
        繰延税金負債
        固定負債合計                               782,576                 723,315
      負債合計                               4,755,829                 3,666,554
     純資産の部

      株主資本
        資本金                              2,218,000                 2,218,000
        資本剰余金
                                      1,000,000                 1,000,000
         資本準備金
         資本剰余金合計                             1,000,000                 1,000,000
        利益剰余金
         利益準備金                               33,676                 33,676
         その他利益剰余金
                                     15,367,939                 14,583,253
          繰越利益剰余金
         利益剰余金合計                            15,401,616                 14,616,930
        株主資本合計                             18,619,616                 17,834,930
      評価・換算差額等
                                         △2                  54
        その他有価証券評価差額金
        評価・換算差額等合計                                  △2                  54
      純資産合計                               18,619,613                 17,834,985
      負債・純資産合計                               23,375,443                 21,501,539
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     （２）【損益計算書】
                                                    （単位：千円）
                                 第29期                 第30期
                             （自2018年４月１日                 （自2019年４月１日
                              至2019年３月31日）                 至2020年３月31日）
     営業収益
      委託者報酬                               14,035,964                 11,978,587
      運用受託報酬                               6,154,913                 6,385,101
      業務受託報酬                               2,057,519                 1,979,026
                                       256,704                 103,415
      その他営業収益
      営業収益合計
                                     22,505,101                 20,446,131
     営業費用
      支払手数料                               7,436,223                 6,356,526
      広告宣伝費                                162,266                 142,371
      調査費                               1,760,202                 1,647,780
        委託調査費                              1,454,877                 1,353,529
        調査費                               286,936                 276,173
        図書費                                18,388                 18,077
      委託計算費                                288,996                 273,937
      営業雑経費                                247,970                 207,406
        通信費                                12,017                 11,047
        印刷費                               198,583                 161,123
        協会費                                33,731                 32,570
                                        3,638                 2,664
        諸会費
      営業費用合計
                                      9,895,658                 8,628,022
     一般管理費
      給料                               5,056,630                 4,697,592
        役員報酬及び賞与                               283,061                 271,615
        給料・手当                              3,093,292                 3,032,042
        賞与                               942,629                 762,778
        賞与引当金繰入額                               639,350                 556,677
        役員賞与引当金繰入額                                98,296                 74,478
      福利厚生費                                383,253                 359,980
      交際費                                 13,830                 22,481
      寄付金                                  8,404                 16,498
      旅費交通費                                176,449                 142,717
      租税公課                                152,677                 125,827
      不動産関連費用                               1,051,170                 1,136,155
      退職給付費用                                217,801                 215,714
      退職金                                158,967                  93,567
      消耗器具備品費                                 29,676                 25,049
      事務委託費                                322,502                 210,452
      関係会社等配賦経費                               1,845,247                 1,946,956
      減価償却費                                   －               7,082
                                        79,342                 84,678
      諸経費
      一般管理費合計                               9,495,955                 9,084,753
     営業利益                                3,113,488                 2,733,355
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                                                    （単位：千円）
                                 第29期                 第30期
                             （自2018年４月１日                 （自2019年４月１日
                              至2019年３月31日）                 至2020年３月31日）
     営業外収益
      受取配当金                  ※１               437,000                 421,000
      投資有価証券売却益                                    0                536
      受取利息                  ※１               16,957                 12,991
                                        61,187                 21,032
      その他営業外収益
      営業外収益合計
                                       515,145                 455,561
     営業外費用
      投資有価証券売却損                                   －                  0
      為替差損                                 13,470                 12,975
      事務処理損失                                   －               11,795
                                         216                  －
      その他営業外費用
      営業外費用合計                                 13,686                 24,771
     経常利益                                3,614,946                 3,164,145
     税引前当期純利益                                3,614,946                 3,164,145
     法人税、住民税及び事業税
                                      1,348,788                  914,672
                                          －               34,159
     法人税等調整額
     法人税等合計                                1,348,788                  948,831
     当期純利益                                2,266,157                 2,215,313
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     （３）【株主資本等変動計算書】
       第29期（自2018年４月１日　至2019年３月31日）
                                                      （単位：千円）
                                    株主資本

                         資本剰余金                  利益剰余金

                                           その他利益

                                                         株主資本
                資本金                            剰余金
                            資本剰余金                     利益剰余金         合計
                     資本準備金              利益準備金
                              合計                     合計
                                           繰越利益
                                            剰余金
     当期首残高          2,218,000       1,000,000       1,000,000         33,676     13,101,782       13,135,458       16,353,458

     当期変動額

       当期純利益             －       －       －       －   2,266,157       2,266,157       2,266,157

       株主資本以外

       の項目の当期             －       －       －       －       －       －       －
       変動額(純額)
     当期変動額合計              －       －       －       －   2,266,157       2,266,157       2,266,157

     当期末残高          2,218,000       1,000,000       1,000,000         33,676     15,367,939       15,401,616       18,619,616

                評価・換算差額等

               その他有       評価・換       純資産合計

               価証券評       算差額等
               価差額金        合計
     当期首残高              △2       △2   16,353,456

     当期変動額

       当期純利益             －       －   2,266,157

       株主資本以外

       の項目の当期              0       0       0
       変動額(純額)
     当期変動額合計               0       0  2,266,157

     当期末残高              △2       △2   18,619,613

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       第30期（自2019年４月１日　至2020年３月31日）
                                                      （単位：千円）
                                    株主資本

                         資本剰余金                  利益剰余金

                                           その他利益

                                                         株主資本
                資本金                            剰余金
                            資本剰余金                     利益剰余金         合計
                     資本準備金              利益準備金
                              合計                     合計
                                           繰越利益
                                            剰余金
     当期首残高          2,218,000       1,000,000       1,000,000         33,676     15,367,939       15,401,616       18,619,616

     当期変動額

       剰余金の配当             －       －       －       －  △3,000,000       △3,000,000       △3,000,000

       当期純利益             －       －       －       －   2,215,313       2,215,313       2,215,313

       株主資本以外

       の項目の当期             －       －       －       －       －       －       －
       変動額(純額)
     当期変動額合計              －       －       －       －   △784,686       △784,686       △784,686

     当期末残高          2,218,000       1,000,000       1,000,000         33,676     14,583,253       14,616,930       17,834,930

                評価・換算差額等

               その他有       評価・換       純資産合計

               価証券評       算差額等
               価差額金        合計
     当期首残高              △2       △2   18,619,613

     当期変動額

       剰余金の配当             －       －  △3,000,000

       当期純利益             －       －   2,215,313

       株主資本以外

       の項目の当期             57       57       57
       変動額(純額)
     当期変動額合計              57       57   △784,628

     当期末残高              54       54  17,834,985

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     重要な会計方針
     １．有価証券の評価基準及び評価方法
      (1）関係会社株式
       移動平均法による原価法を採用しております。
      (2）その他有価証券

       時価のあるもの
       　期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平
       均法により算定）を採用しております。
       時価のないもの
       　移動平均法による原価法を採用しております。
     ２．引当金の計上基準

      (1）賞与引当金
       　従業員に対する賞与の支給に備えるため、当事業年度に帰属する額を計上しております。
      (2）役員賞与引当金

       　役員に対する賞与の支給に備えるため、当事業年度に帰属する額を計上しております。
      (3）退職給付引当金

       　従業員に対する退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務と年金資産の見込額に基
       づき退職給付引当金を計上しております。ただし、当事業年度末においては、年金資産の額が、退職給
       付債務に未認識数理計算上の差異等を加減した額を超過するため、資産の部に前払年金費用を計上して
       おります。
       　退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法について
       は、期間定額基準によっております。
       　過去勤務費用については、その発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（８年）
       による定額法により、発生した事業年度から費用処理しております。
       　数理計算上の差異は、その発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（８年）によ
       る定額法により按分額を、それぞれ発生した翌事業年度から費用処理することとしております。
     ３．固定資産の減価償却の方法

       有形固定資産
       　定率法を採用しております。
       　なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
        器具備品　５年
     ４．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

       消費税等の会計処理
       　消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
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     未適用の会計基準等
     「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　平成30年３月30日）
     「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　平成30年３月30日）
     (1）概要

      　収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。
      ステップ１：顧客との契約を識別する。
      ステップ２：契約における履行義務を識別する。
      ステップ３：取引価格を算定する。
      ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。
      ステップ５：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
     (2）適用予定日

      　2022年３月期の期首より適用予定であります。
     (3）当該会計基準等の適用による影響

      　影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
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     注記事項
     （貸借対照表関係）
     関係会社に対する資産及び負債
                 第29期                            第30期
             （2019年３月31日）                            （2020年３月31日）
     関係会社に対する資産および負債には区分掲記さ                            関係会社に対する資産および負債には区分掲記さ
     れたもの以外に注記すべき事項はありません。                            れたもの以外に注記すべき事項はありません。
     （損益計算書関係）

     ※１　関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。
                                 第29期                 第30期
                             （自2018年４月１日                 （自2019年４月１日
                              至2019年３月31日）                 至2020年３月31日）
     関係会社からの受取利息                                16,957千円                 12,991千円
     関係会社からの受取配当金                               437,000千円                 421,000千円
     （株主資本等変動計算書関係）

     第29期（自2018年４月１日　至2019年３月31日）
     発行済株式の種類及び総数に関する事項
                当事業年度期首             当事業年度            当事業年度           当事業年度末
                   株式数          増加株式数            減少株式数             株式数
     発行済株式

       普通株式               56,265              －            －         56,265

         合計             56,265              －            －         56,265

     第30期（自2019年４月１日　至2020年３月31日）

     １．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                当事業年度期首             当事業年度            当事業年度           当事業年度末
                   株式数          増加株式数            減少株式数             株式数
     発行済株式

       普通株式               56,265              －            －         56,265

         合計             56,265              －            －         56,265

     ２．配当に関する事項

     配当金支払額
                       配当金の総額         １株当たり配当額
       （決議）        株式の種類                              基準日         効力発生日
                        （千円）          （円）
     2019  年７月25日

               普通株式          3,000,000            53,319     2019  年７月31日       2019  年８月１日
     臨時株主総会
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     （リース取引関係）
                 第29期                            第30期
             （自2018年４月１日                            （自2019年４月１日
              至2019年３月31日）                            至2020年３月31日）
     オペレーティング・リース取引のうち解約不能の                            オペレーティング・リース取引のうち解約不能の

     ものに係る未経過リース料は以下のとおりであり                            ものに係る未経過リース料は以下のとおりであり
     ます。                            ます。
       １年以内                48,482    千円        １年以内                20,201    千円

       １年超                20,201    千円        １年超                  － 千円
       合計                68,683    千円        合計                20,201    千円
     （金融商品関係）

      (1）金融商品の状況に関する事項
       ①　金融商品に対する取組方針
        　自社が設定する投資信託やグループ会社が運用する投資信託について、その設定時に運用上十分な
        信託財産があることが見込めない場合に、「シードキャピタル」として当該投資信託を自己資金によ
        り取得することがあります。
        　当社は、営業活動援助のため、子会社であるJPMAMジャパン・ケイマン・ファンド・リミテッドへの
        短期貸付を行っております。
       ②　金融商品の内容及びそのリスク

        　営業債権のうち、自社が設定・運用する投資信託から受領する未収委託者報酬、及び未収収益のう
        ち国内年金基金等から受領する債権については信託銀行により分別管理されている信託財産から回収
        され、一般債権とは異なり、信用リスクは極めて低いと認識しております。海外グループ会社に対す
        る未収収益は未払費用と部分的に相殺され、信用リスクが軽減されております。また、外貨建て債権
        の未収収益については為替の変動リスクに晒されておりますが、外貨建て債務と部分的に相殺され、
        為替変動リスクが軽減されております。
        　営業債務である未払金は基本的に３ヶ月以内の支払い期日であり、未払手数料、及び未払費用につ
        いてはそのほとんどが６ヶ月以内の支払い期日であります。一部外貨建てのものについては、為替の
        変動リスクに晒されておりますが、上述の通り外貨建て債権と部分的に相殺され、リスクが軽減され
        ております。
        　関係会社に対し短期貸付を行っており、関係会社短期貸付金は貸出先の信用リスクに晒されており
        ます。関係会社短期貸付金は、３ヶ月の期日であり、金利の変動リスクは僅少です。
        　投資有価証券のうち、上述のシードキャピタルは、市場価格の変動リスクに晒されております。
        　敷金保証金は建物等の賃貸契約に関連する保証金であり、差入先の信用リスクに晒されておりま
        す。
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       ③　金融商品に係るリスク管理体制
       （ⅰ）信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
         　営業債権のうち、海外グループ会社に対する未収収益は担当部署が各関係会社ごとに期日及び残
         高を定期的に管理し、回収懸念の早期把握を図っております。
         　関係会社短期貸付金は、子会社であるJPMAMジャパン・ケイマン・ファンド・リミテッドの営業活
         動から得られるキャッシュ・フローをモニタリングしており、貸倒や回収遅延の懸念はほぼないと
         認識しております。
       （ⅱ）市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
         　外貨建ての営業債権債務のうち、大半を占める米国ドル建ての債権債務に対しての為替変動リス
         クについては担当部署が月次でモニタリングしており、債権もしくは債務の超過に対して米国ドル
         建て預金と円建て預金との間で資金移動をして為替変動リスクの軽減に努めております。
       （ⅲ）資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
         　各部署からの報告に基づき担当部署が適宜資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の
         維持などにより流動性リスクを管理しております。
       (2）金融商品の時価等に関する事項

        ①　貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、金額的重
         要性が低いと判断するものは次表には含めておりません。また、時価を把握することが極めて困難
         と認められるものは次表には含めておりません（（注２）参照）。
       第29期（2019年３月31日）

                                                     （単位：千円）
                             貸借対照表計上額               時価           差額

        (1 ）現金及び預金                       15,698,047           15,698,047                －

        (2 ）未収委託者報酬                        2,066,605           2,066,605               －

        (3 ）未収収益                        1,359,147           1,359,147               －

        (4 ）関係会社短期貸付金                        3,901,000           3,901,000               －

          資産計                       23,024,800           23,024,800                －

        (1 ）未払手数料                        1,020,805           1,020,805               －

        (2 ）その他未払金                         565,466           565,466              －

        (3 ）未払費用                         569,460           569,460              －

        (4 ）長期未払金                         286,824           286,824              －

          負債計                       2,442,557           2,442,557               －

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      （注１）金融商品の時価算定方法
       資産
       (1）現金及び預金、(2）未収委託者報酬、(3）未収収益及び(4）関係会社短期貸付金
        　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっ
        ております。
       負債
       (1）未払手数料、(2）その他未払金、及び(3）未払費用
        　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっ
        ております。
       (4）長期未払金
        　長期未払金の時価については、当該未払金の支払までの期間を基にリスクフリーレートで割り引い
        た現在価値により算定しており、時価は帳簿価額と近似していることから当該帳簿価額によっており
        ます。
      （注２）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
                                   （単位：千円）
                                 貸借対照表計上額
        関係会社株式                                60,000
       　関係会社株式については、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積ることなどができ
       ず、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、上表に含めておりません。
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       第30期（2020年３月31日）
                                                     （単位：千円）
                             貸借対照表計上額               時価           差額

        (1 ）現金及び預金                       15,043,754           15,043,754                －

        (2 ）未収委託者報酬                        1,716,518           1,716,518               －

        (3 ）未収収益                        1,488,866           1,488,866               －

        (4 ）関係会社短期貸付金                        2,800,000           2,800,000               －

          資産計                       21,049,139           21,049,139                －

        (1 ）未払手数料                         819,678           819,678              －

        (2 ）その他未払金                         537,235           537,235              －

        (3 ）未払費用                         453,324           453,324              －

        (4 ）長期未払金                         248,016           248,016              －

          負債計                       2,058,255           2,058,255               －

      （注１）金融商品の時価算定方法

       資産
       (1 ）現金及び預金、(2）未収委託者報酬、(3）未収収益及び(4）関係会社短期貸付金
        　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっ
        ております。
       負債
       (1 ）未払手数料、(2）その他未払金、及び(3）未払費用
        　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっ
        ております。
       (4 ）長期未払金
        　長期未払金の時価については、当該未払金の支払までの期間を基にリスクフリーレートで割り引い
        た現在価値により算定しており、時価は帳簿価額と近似していることから当該帳簿価額によっており
        ます。
      （注２）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
                                   （単位：千円）
                                 貸借対照表計上額
        関係会社株式                                60,000
        投資有価証券（合同会社出資金）                                92,737
       　上記の関係会社株式及び投資有価証券（合同会社出資金）については、市場価格がなく、かつ、将来
       キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるもので
       あるため、上表に含めておりません。
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       ②　金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
        　金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された
        価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条
        件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
       (3）金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

       第29期（2019年３月31日）
                                                    （単位：千円）
                                    １年超         ５年超
                          １年以内                            10 年超
                                   ５年以内         10 年以内
        現金及び預金                  15,698,047              －         －         －

        未収委託者報酬                   2,066,605             －         －         －

        未収収益                   1,359,147             －         －         －

        関係会社短期貸付金                   3,901,000             －         －         －

              合計            23,024,800              －         －         －

       第30期（2020年３月31日）

                                                    （単位：千円）
                                    １年超         ５年超
                          １年以内                            10 年超
                                   ５年以内         10 年以内
        現金及び預金                  15,043,754              －         －         －

        未収委託者報酬                   1,716,518             －         －         －

        未収収益                   1,488,866             －         －         －

        関係会社短期貸付金                   2,800,000             －         －         －

              合計            21,049,139              －         －         －

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     （有価証券関係）
     １．関係会社株式
     　関係会社株式　（第29期の貸借対照表計上額は60,000千円、第30期の貸借対照表計上額は60,000千円）に
     ついては市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであることから、記載してお
     りません。
     ２．その他有価証券

     第29期（2019年３月31日）
                                                    （単位：千円）
                      種類       貸借対照表計上額             取得原価            差額
     貸借対照表計上額が取              その他

                                    －           －           －
     得原価を超えるもの               投資信託
     貸借対照表計上額が取              その他

                                    27           30          △2
     得原価を超えないもの               投資信託
               合計                     27           30          △2

     第30期（2020年３月31日）

     　投資有価証券（合同会社出資金）　（貸借対照表計上額　92,737千円）については市場価格がなく、時価
     を把握することが極めて困難と認められるものであることから、次表には記載しておりません。
                                                    （単位：千円）
                      種類       貸借対照表計上額             取得原価            差額
     貸借対照表計上額が取              その他

                                  3,557           3,500             57
     得原価を超えるもの               投資信託
     貸借対照表計上額が取              その他

                                    17           20          △2
     得原価を超えないもの               投資信託
               合計                   3,574           3,520             54

     ３．当事業年度中に売却したその他有価証券

     第29期（自2018年４月１日　至2019年３月31日）
                                                    （単位：千円）
          種類             売却額            売却益の合計額              売却損の合計額
      その他

       投資信託                       10               0             －
     第30期（自2019年４月１日　至2020年３月31日）

                                                    （単位：千円）
          種類             売却額            売却益の合計額              売却損の合計額

      その他

       投資信託                     22,546                536               0
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     （退職給付関係）
     １．採用している退職給付制度の概要
      　当社は確定拠出型年金制度、及びキャッシュバランス型年金制度を採用しております。
     ２．キャッシュバランス型年金制度

      (1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                        第29期            第30期
                                     （2019年３月31日）            （2020年３月31日）
                                           （千円）            （千円）
       退職給付債務の期首残高                                   1,376,741            1,510,256
        勤務費用                                   170,477            179,190
        利息費用                                    5,507            4,531
        数理計算上の差異の発生額                                   180,184           △ 218,537
        退職給付の支払額                                  △ 222,653            △ 79,657
       退職給付債務の期末残高                                   1,510,256            1,395,783
      (2）年金資産の期首残高と期末残高の調整表

                                        第29期            第30期
                                     （2019年３月31日）            （2020年３月31日）
                                           （千円）            （千円）
       年金資産の期首残高                                   1,601,397            1,739,834
        期待運用収益                                    8,007            8,699
        数理計算上の差異の発生額                                   184,461           △ 233,361
        事業主からの拠出額                                   168,622            169,080
        退職給付の支払額                                  △ 222,653            △ 79,657
       年金資産の期末残高                                   1,739,834            1,604,595
      (3）退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用の

        調整表
                                        第29期            第30期
                                     （2019年３月31日）            （2020年３月31日）
                                           （千円）            （千円）
       積立型制度の退職給付債務                                   1,510,256            1,395,783
       年金資産                                  △ 1,739,834           △ 1,604,595
                                          △ 229,578           △ 208,812
       未認識数理計算上の差異                                    140,678             97,254
       未認識過去勤務費用                                       －            －
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                    △ 88,900           △ 111,558
       前払年金費用                                    △ 88,900           △ 111,558
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                    △ 88,900           △ 111,558
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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      (4）退職給付費用及びその内訳項目の金額
                                        第29期            第30期
                                     （自2018年４月１日            （自2019年４月１日
                                      至2019年３月31日）            至2020年３月31日）
                                           （千円）            （千円）
        勤務費用                                   170,477            179,190
        利息費用                                    5,507            4,531
        期待運用収益                                   △ 8,007           △ 8,699
        数理計算上の差異の費用処理額                                   △ 27,452           △ 28,600
        過去勤務債務の費用処理額                                    △ 104             －
        その他（注１）                                    8,919            3,412
       キャッシュバランス型年金制度に係る退職給付費用（注２）                                    149,340            149,834
      （注１）その他の金額は、主に当社への出向者分の退職給付費用であります。
      （注２）当社からの出向者分の退職給付費用は、上記金額に含まれておりません。
      (5）年金資産に関する事項

      ①　年金資産の主な内訳
      　年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
                                        第29期            第30期
                                     （2019年３月31日）            （2020年３月31日）
        債券                                     51 ％           52 ％
        現金及び預金                                     49 ％           48 ％
        合計                                    100  ％           100  ％
      ②　長期期待運用収益率の設定方法

      　年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構
      成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
      (6）数理計算上の計算基礎に関する事項

                                        第29期            第30期
                                     （2019年３月31日）            （2020年３月31日）
        主要な数理計算上の計算基礎
        割引率                                    0.4  ％           0.3  ％
        長期期待運用収益率                                    0.5  ％           0.5  ％
     ３．確定拠出制度

      　当社の確定拠出制度への要拠出額は、第29期事業年度68,460千円、第30期事業年度65,879千円でありま
      す。
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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （税効果会計関係）
     １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                     第29期               第30期
                                  （2019年３月31日）               （2020年３月31日）
     繰延税金資産                                    （千円）               （千円）
       賞与引当金                                  286,600               259,768
       未払費用                                  173,650               104,842
       未払事業税                                   59,662               28,299
       長期前払費用                                   84,986               92,670
       減価償却超過額                                  138,298               146,254
                                         △ 8,350              21,994
       その他
     繰延税金資産小計                                    734,846               653,827
       評価性引当額                                 △ 734,846              △ 653,827
     繰延税金資産合計                                       －               －
     繰延税金負債
                                            －            34,159
     繰延税金負債合計
     繰延税金資産又は繰延税金負債（△）の純額                                       －           △ 34,159
     ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原

       因となった主要な項目別の内訳
                                  第29期                 第30期
                               （2019年３月31日）                 （2020年３月31日）
                                              法定実効税率と税効果会計適
     法定実効税率                                  30.62   ％
                                              用後の法人税等の負担率との
       （調整）
                                              間の差異が法定実効税率の
       交際費等永久に損金に算入されない項目                                 2.28  ％
                                              100分の５以下であるため注
       評価性引当額                                 4.25  ％
                                              記を省略しております。
       住民税等均等割                                 0.13  ％
       過年度法人税等                                 0.02  ％
                                        0.00  ％
       その他
     税効果会計適用後の法人税等の負担率                                  37.31   ％
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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （セグメント情報等）
     セグメント情報
     　当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     関連情報

     第29期（自2018年４月１日　至2019年３月31日）
     １．サービスごとの情報

                                                      （単位：千円）
                           投資一任及び
                 投資信託委託業務                   業務受託報酬           その他          合計
                           投資助言業務
     外部顧客への売上高              14,035,964          6,154,913         2,057,519          256,704       22,505,101

     ２．地域ごとの情報

     営業収益
                                                    （単位：千円）
         日本           英国           香港           その他            合計
         15,553,649            2,453,206           2,613,294           1,884,951           22,505,101

     （注）営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
     ３．主要な顧客ごとの情報

                                                    （単位：千円）
              顧客の名称                     営業収益            関連するセグメント
     JPMorgan     Asset   Management      (UK)   Limited

                                       2,436,118           資産運用業
     JF  Asset   Management      Limited

                                       2,613,294           資産運用業
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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     第30期（自2019年４月１日　至2020年３月31日）
     １．サービスごとの情報

                                                      （単位：千円）
                           投資一任及び
                 投資信託委託業務                   業務受託報酬           その他          合計
                           投資助言業務
     外部顧客への売上高              11,978,587          6,385,101         1,979,026          103,415       20,446,131

     ２．地域ごとの情報

     営業収益
                                                    （単位：千円）
         日本           英国           香港           その他            合計
         13,049,154            2,454,420           2,828,014           2,114,541           20,446,131

     （注）営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
     ３．主要な顧客ごとの情報

                                                    （単位：千円）
              顧客の名称                     営業収益            関連するセグメント
     JPMorgan     Asset   Management      (UK)   Limited

                                       2,448,851           資産運用業
     JPMorgan     Asset   Management      (Asia   Pacific)

                                       2,738,452           資産運用業
     Limited
     （注）2019年７月30日付で、JF                 Asset    Management       Limitedは、JPMorgan            Asset    Management       (Asia    Pacific)
        Limitedへ社名変更しております。
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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （関連当事者情報）
     １．関連当事者との取引
     第29期（自2018年４月１日　至2019年３月31日）
     親会社
                                議決権等
                       資本金又     事業の     の所有     関連当事者      取引の    取引金額          期末残高
      種類    会社等の名称        所在地                                   科目
                       は出資金     内容    （被所     との関係      内容    （千円）          （千円）
                                有）割合
          ＪＰ  モルガン・
                                 被所有
          チェース・ホー         米国     222,876
     親会社                      持株会社     間接    人件費の立替        －      －   未払金     397,949
          ルディングス・       ニューヨーク      百万米ドル
                                 100％
          エルエルシー
     （注）取引条件及び取引条件の決定方針等
        当社の役職員への賞与の支払いの一部はＪＰモルガン・チェース・ホールディングス・エルエルシー
        （以下、「親会社」という。）により行われております。これらの費用は親会社より当社に請求され
        るものであり、未払いの金額については親会社に対する債務として処理しております。
     子会社

                               議決権等
                      資本金又     事業の     の所有     関連当事者      取引の     取引金額          期末残高
      種類    会社等の名称        所在地                                    科目
                      は出資金     内容    （被所     との関係      内容    （千円）          （千円）
                               有）割合
                                          資金の貸付
                                               17,554,000
                                          （注）
                                                    関係会社
                                                         3,901,000
          JPMAMジャパ                 外国投資
                                                    短期貸付金
                英国領
                                          資金の回収     18,404,000
          ン・ケイマ                 信託の管     所有    資金の貸借等
                ケイマン諸島
     子会社     ン・ファン            3,500千円     理会社と     直接    及び役員の兼
                グランドケイ
          ド・リミテッ                 しての業     100％    任
                                          受取利息      16,957    未収収益       118
                マン
          ド                  務
                                          配当の受取      437,000      －      －
     （注）取引条件及び取引条件の決定方針等
        資金の貸付については、貸付利率は市場金利を勘案して利率を合理的に決定しており、返済条件は期
        間３ヶ月であります。なお、担保は受け入れておりません。
     兄弟会社等

                                議決権等
                       資本金又     事業の     の所有     関連当事者      取引の    取引金額          期末残高
      種類    会社等の名称        所在地                                   科目
                       は出資金     内容    （被所     との関係      内容    （千円）          （千円）
                                有）割合
     最終的な
          JPMorgan    Asset
     親会社が             英国     24 百万            投資の助言ま
          Management
                           投資運用業      なし          調査費    1,003,333     未払費用     279,661
     同一であ             ロンドン      ポンド             たは投資一任
          (UK)  Limited
     る会社
     最終的な
          JF Asset
     親会社が             香港     60 百万            投資の助言ま      運用受託
          Management                  投資運用業      なし              2,457,468     未収収益     603,775
     同一であ            セントラル      香港ドル              たは投資一任      報酬
          Limited
     る会社
     （注１）取引金額および期末残高には、消費税等は含まれておりません。
     （注２）取引条件及び取引条件の決定方針等
         運用受託報酬及び調査費に関しては、運用の再委託の一般的な手数料率を勘案し、協議の上、再委
         託契約を結んで行っております。
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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     第30期（自2019年４月１日　至2020年３月31日）
     親会社
                                議決権等
                       資本金又     事業の     の所有     関連当事者      取引の    取引金額          期末残高
      種類    会社等の名称        所在地                                   科目
                       は出資金     内容    （被所     との関係      内容    （千円）          （千円）
                                有）割合
          ＪＰ  モルガン・
                                 被所有
          チェース・ホー         米国     212,773
     親会社                      持株会社     間接    人件費の立替        －      －   未払金     396,378
          ルディングス・       ニューヨーク      百万米ドル
                                 100％
          エルエルシー
     （注）取引条件及び取引条件の決定方針等
        当社の役職員への賞与の支払いの一部はＪＰモルガン・チェース・ホールディングス・エルエルシー
        （以下、「親会社」という。）により行われております。これらの費用は親会社より当社に請求され
        るものであり、未払いの金額については親会社に対する債務として処理しております。
     子会社

                               議決権等
                      資本金又     事業の     の所有     関連当事者      取引の     取引金額          期末残高
      種類    会社等の名称        所在地                                    科目
                      は出資金     内容    （被所     との関係      内容    （千円）          （千円）
                               有）割合
                                          資金の貸付
                                               13,000,000
                                          （注）
                                                    関係会社
                                                         2,800,000
          JPMAMジャパ                 外国投資
                                                    短期貸付金
                英国領
                                          資金の回収     14,101,000
          ン・ケイマ                 信託の管     所有    資金の貸借等
                ケイマン諸島
     子会社     ン・ファン            3,500千円     理会社と     直接    及び役員の兼
                グランドケイ
          ド・リミテッ                 しての業     100％    任
                                          受取利息      12,991    未収収益        28
                マン
          ド                  務
                                          配当の受取      421,000      －      －
     （注）取引条件及び取引条件の決定方針等
        資金の貸付については、貸付利率は市場金利を勘案して利率を合理的に決定しており、返済条件は期
        間３ヶ月であります。なお、担保は受け入れておりません。
     兄弟会社等

                                議決権等
                       資本金又     事業の     の所有     関連当事者      取引の    取引金額          期末残高
      種類    会社等の名称        所在地                                   科目
                       は出資金     内容    （被所     との関係      内容    （千円）          （千円）
                                有）割合
     最終的な
          JPMorgan    Asset
     親会社が             英国     24 百万            投資の助言ま
          Management
                           投資運用業      なし          調査費     941,829    未払費用     249,973
     同一であ             ロンドン      ポンド             たは投資一任
          (UK)  Limited
     る会社
          JPMorgan    Asset
     最終的な
          Management
     親会社が             香港     60 百万            投資の助言ま      運用受託
                           投資運用業      なし              2,652,034     未収収益     781,020
     同一であ            セントラル      香港ドル              たは投資一任       報酬
          (Asia   Pacific)
     る会社
          Limited
     （注１）取引金額および期末残高には、消費税等は含まれておりません。
     （注２）取引条件及び取引条件の決定方針等
         運用受託報酬及び調査費に関しては、運用の再委託の一般的な手数料率を勘案し、協議の上、再委
         託契約を結んで行っております。
     （注３）2019年７月30日付で、JF                   Asset    Management       Limitedは、JPMorgan            Asset    Management       (Asia
         Pacific)     Limitedへ社名変更しております。
     ２．親会社又は重要な関連会社に関する注記

       親会社情報
       直接親会社　　　ＪＰモルガン・アセット・マネジメント（アジア）インク（非上場）
       最終的な親会社　ＪＰモルガン・チェース・アンド・カンパニー（ニューヨーク証券取引所、ロンドン
                 証券取引所に上場）
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     （１株当たり情報）
                                       第29期              第30期
                                   （自2018年４月１日              （自2019年４月１日
                                    至2019年３月31日）              至2020年３月31日）
     １ 株当たり純資産額                                  330,927.11     円        316,981.87     円
     １ 株当たり当期純利益                                   40,276.51     円         39,372.85     円
     　なお、当事業年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在していないた
     め記載しておりません。
     １株当たりの当期純利益の算定上の基礎

                                       第29期              第30期
                                   （自2018年４月１日              （自2019年４月１日
                                    至2019年３月31日）              至2020年３月31日）
     損益計算書上の当期純利益                                   2,266,157     千円         2,215,313     千円
     普通株主に帰属しない金額                                        －              －
     普通株式に係る当期純利益                                   2,266,157     千円         2,215,313     千円
     普通株式の期中平均株式数                                     56,265   株          56,265   株
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     第２【その他の関係法人の概況】

     １【名称、資本金の額及び事業の内容】
     　原届出書の「第三部委託会社等の情報　第２その他の関係法人の概況　１名称、資本金の額及び事業の内
     容」について、以下の内容に更新・訂正されます。
     ＜更新・訂正後＞
     （１）受託会社
      ①　名　　称　　　三井住友信託銀行株式会社
      ②　資本金の額　　342,037百万円（2019年９月末現在）
      ③　事業の内容
      　　銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に基づき信託業務
       を営んでいます。
      　　＜再信託受託会社の概要＞
      　　名　　称　　：           株式会社日本カストディ             銀行
      　　事業の内容　：銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に
                 基づき信託業務を営んでいます。
      　　再信託の目的：原信託契約にかかる信託事務の一部（信託財産の管理）を原信託受託会社から再信託
                 受託会社（株式会社日本カストディ銀行）へ委託するため、原信託財産のすべてを再
                 信託受託会社へ移管することを目的とします。
     （２）販売会社

                                 資本金の額
                 名　　　称                                  事業の内容
                              （ 2019  年９  月末現在）
                                             金融商品取引法に          定める第一種
         １   株式会社ＳＢＩ証券                        48,323    百万円     金融商品取引業を営んでいま
                                             す。
         ２   楽天証券株式会社                         7,495   百万円            同　上
         ３   ＳＭＢＣ日興証券          株式会社               10,000    百万円            同　上

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                                           ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社(E06264)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                   独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                   2020年７月22日

     ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社

       取　締　役　会　御　中

                             ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                             　　　東京事務所
                              指定有限責任社員

                                        公認会計士       鶴　田　光　夫
                              業務執行社員
                              指定有限責任社員
                                        公認会計士       山　口　健　志
                              業務執行社員
     監査意見

     　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」
     に掲げられている日興ＪＰＭ環太平洋ディスカバリー・ファンド（年４回決算型）の2019年12月21日から2020年６月
     22日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について
     監査を行った。
     　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、日興
     ＪＰＭ環太平洋ディスカバリー・ファンド（年４回決算型）の2020年６月22日現在の信託財産の状態及び同日をもっ
     て終了する特定期間の損益の状況を、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     監査意見の根拠

     　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準にお
     ける当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国におけ
     る職業倫理に関する規定に従って、ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社及びファンドから独立してお
     り、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適
     切な監査証拠を入手したと判断している。
     財務諸表に対する経営者の責任

     　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
     表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
     経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     　財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうか
     を評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する
     必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     財務諸表監査における監査人の責任

     　監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示
     がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明する
     ことにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の
     意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家
     としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手
      続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ
      適切な監査証拠を入手する。
     ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価
      の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
     ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性
      及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
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     ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
      き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか
      結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事
      項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対し
      て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基
      づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
     ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているか
      どうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や
      会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     　監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不
     備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
     利害関係

     　ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会
     計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                     以　　上

     （注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しており

          ます。
        ２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。

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                   独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                   2020年６月８日

     ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社

       取　締　役　会　御　中

                             ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                             　　　東京事務所
                              指定有限責任社員

                                        公認会計士       鶴　田　光　夫
                              業務執行社員
                              指定有限責任社員
                                        公認会計士       山　口　健　志
                              業務執行社員
     監査意見

     　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状
     況」に掲げられているＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社の2019年４月１日から2020年３月31日までの
     第30期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその
     他の注記について監査を行った。
     　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、ＪＰ
     モルガン・アセット・マネジメント株式会社の2020年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の
     経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     監査意見の根拠

     　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準にお
     ける当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国におけ
     る職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たして
     いる。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     財務諸表に対する経営者及び監査役の責任

     　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
     表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
     経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     　財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうか
     を評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する
     必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     　監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
     財務諸表監査における監査人の責任

     　監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示
     がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明する
     ことにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の
     意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家
     としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手
      続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ
      適切な監査証拠を入手する。
     ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価
      の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
     ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性
      及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
                                 69/70



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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
      き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか
      結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事
      項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対し
      て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基
      づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
     ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているか
      どうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や
      会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     　監査人は、監査役に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不
     備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
     利害関係

     　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                     以　　上

     （注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しており

          ます。
        ２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。

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