ＢＤＣプラス（為替ヘッジあり／年４回決算型）、ＢＤＣプラス（為替ヘッジなし／年４回決算型） 有価証券報告書（内国投資信託受益証券） 第7期(令和1年12月17日－令和2年6月15日)

                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  【表紙】

  【提出書類】        有価証券報告書

  【提出先】        関東財務局長殿
  【提出日】        2020年9月10日  提出
  【計算期間】        第7特定期間(自   2019年12月17日至   2020年6月15日)
  【ファンド名】        ＢＤＣプラス（為替ヘッジあり／年４回決算型）
          ＢＤＣプラス（為替ヘッジなし／年４回決算型）
  【発行者名】        三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社
  【代表者の役職氏名】        代表取締役社長   猿田　隆
  【本店の所在の場所】        東京都港区虎ノ門一丁目１７番１号
  【事務連絡者氏名】        土屋　裕子
  【連絡場所】        東京都港区虎ノ門一丁目１７番１号
  【電話番号】        03-6205-1649
  【縦覧に供する場所】        該当事項はありません。
              1/104














                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  第一部【ファンド情報】

  第１【ファンドの状況】

  １【ファンドの性格】

  （１）【ファンドの目的及び基本的性格】

  イ　当ファンドは、投資信託証券への投資を通じて、主としてＢＤＣ（ビジネス・ディベロップメン

   ト・カンパニー）等に投資しつつ、米ドル建ての短期ハイイールド社債および新興国短期社債等
   に投資することにより、相対的に高い利回りを確保しつつ、信託財産の中長期な成長を目指して
   運用を行います。
  ロ　委託会社は、受託会社と合意の上、各ファンドにつき、金1,500億円を限度として信託金を追加
   することができます。この限度額は、委託会社、受託会社の合意により変更できます。
  ハ　当ファンドが該当する商品分類、属性区分は次の通りです。
  （イ）当ファンドが該当する商品分類
    ＢＤＣプラス（為替ヘッジあり／年４回決算型）
    ＢＤＣプラス（為替ヘッジなし／年４回決算型）
     項目   該当する商品分類         内容
    単位型・追加型    追加型投信    一度設定されたファンドであってもその後追加設
            定が行われ従来の信託財産とともに運用される
            ファンドをいいます。
    投資対象地域    海外    目論見書または信託約款において、組入資産によ
            る主たる投資収益が実質的に海外の資産を源泉と
            する旨の記載があるものをいいます。
    投資対象資産    資産複合    目論見書または信託約款において、株式、債券、
    （収益の源泉）        不動産投信（リート）、その他資産のうち複数の
            資産による投資収益を実質的に源泉とする旨の記
            載があるものをいいます。
  （ロ）当ファンドが該当する属性区分
    ＢＤＣプラス（為替ヘッジあり／年４回決算型）
     項目   該当する属性区分         内容
    投資対象資産    その他資産（投資    目論見書または信託約款において、主として投資
        信託証券（資産複    信託証券に投資する旨の記載があるものをいいま
        合（株式、債券）    す。「投資信託証券」以下のカッコ内は投資信託
        資 産 配 分 変 更 証券の先の実質投資対象について記載していま
        型））    す。なお、組み入れる資産そのものは投資信託証
            券ですが、投資信託証券の先の実質投資対象は株
            式および債券であり、ファンドの収益はそれぞれ
            の市場の動向に左右されるものであるため、商品
            分類上の投資対象資産（収益の源泉）は「資産複
            合」となります。
    決算頻度    年４回    目論見書または信託約款において、年４回決算す
            る旨の記載があるものをいいます。
    投資対象地域    北米、    目論見書または信託約款において、組入資産によ
        エマージング    る投資収益が北米、エマージング地域（新興成長
            国（地域））の資産を源泉とする旨の記載がある
            ものをいいます。
    投資形態    ファンド・オブ・    一般社団法人投資信託協会「投資信託等の運用に
        ファンズ    関する規則」第２条に規定するファンド・オブ・
            ファンズをいいます。
              2/104


                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    為替ヘッジ    為替ヘッジあり    目論見書または信託約款において、対円での為替
        （フルヘッジ）    のフルヘッジを行う旨の記載があるものをいいま
            す。
    ＢＤＣプラス（為替ヘッジなし／年４回決算型）

     項目   該当する属性区分         内容
    投資対象資産    その他資産（投資    目論見書または信託約款において、主として投資
        信託証券（資産複    信託証券に投資する旨の記載があるものをいいま
        合（株式、債券）    す。「投資信託証券」以下のカッコ内は投資信託
        資 産 配 分 変 更 証券の先の実質投資対象について記載していま
        型））    す。なお、組み入れる資産そのものは投資信託証
            券ですが、投資信託証券の先の実質投資対象は株
            式および債券であり、ファンドの収益はそれぞれ
            の市場の動向に左右されるものであるため、商品
            分類上の投資対象資産（収益の源泉）は「資産複
            合」となります。
    決算頻度    年４回    目論見書または信託約款において、年４回決算す
            る旨の記載があるものをいいます。
    投資対象地域    北米、    目論見書または信託約款において、組入資産によ
        エマージング    る投資収益が北米、エマージング地域（新興成長
            国（地域））の資産を源泉とする旨の記載がある
            ものをいいます。
    投資形態    ファンド・オブ・    一般社団法人投資信託協会「投資信託等の運用に
        ファンズ    関する規則」第２条に規定するファンド・オブ・
            ファンズをいいます。
    為替ヘッジ    為替ヘッジなし    目論見書または信託約款において、対円での為替
            のヘッジを行わない旨の記載があるものまたは対
            円での為替のヘッジを行う旨の記載がないものを
            いいます。
  ≪商品分類表≫

  ＢＤＣプラス（為替ヘッジあり／年４回決算型）
  ＢＤＣプラス（為替ヘッジなし／年４回決算型）
                 投資対象資産
    単位型・追加型       投資対象地域
                 （収益の源泉）
           国内       株式

    単位型              債券

           海外      不動産投信

    追加型             その他資産

                  （　　）
           内外      資産複合
  （注）当ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。

  ≪属性区分表≫

  ＢＤＣプラス（為替ヘッジあり／年４回決算型）
   投資対象資産     決算頻度   投資対象地域    投資形態    為替ヘッジ
              3/104


                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  株式     年１回   グローバル
   一般
   大型株    年２回    日本
   中小型株
       年４回    北米
  債券            ファミリーファンド     あり
   一般    年６回（隔月）     欧州        （フルヘッジ）
   公債
   社債    年12回（毎月）    アジア
   その他債券
   クレジット属性     日々   オセアニア
   （　　）
       その他    中南米
  不動産投信     （　　）      ファンド・オブ・ファンズ      なし
           アフリカ
  その他資産
  （投資信託証券（資
           中近東（中
  産複合（株式、債券）
           東）
  資産配分変更型））
  資産複合        エマージング

  （　　　）
   資産配分固定型
   資産配分変更型
  （注）当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。

  ＢＤＣプラス（為替ヘッジなし／年４回決算型）

   投資対象資産     決算頻度   投資対象地域    投資形態    為替ヘッジ
  株式     年１回   グローバル

   一般
   大型株    年２回    日本
   中小型株
       年４回    北米
  債券            ファミリーファンド     あり
   一般    年６回（隔月）    欧州        （　　　　）
   公債
   社債    年12回（毎月）    アジア
   その他債券
   クレジット属性     日々   オセアニア
   （　　）
       その他    中南米
  不動産投信     （　　）      ファンド・オブ・ファンズ      なし
           アフリカ
  その他資産
  （投資信託証券（資
           中近東（中
  産複合（株式、債券）
           東）
  資産配分変更型））
  資産複合        エマージング

  （　　　）
              4/104

                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
   資産配分固定型
   資産配分変更型
  （注）当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。

  ※属性区分の「為替ヘッジ」は、対円での為替変動リスクに対するヘッジの有無を記載しています。

  ※商品分類、属性区分は、一般社団法人投資信託協会「商品分類に関する指針」に基づき記載していま
  す。商品分類、属性区分の全体的な定義等は一般社団法人投資信託協会のホームページ
  （https://www.toushin.or.jp/）をご覧ください。
  （２）【ファンドの沿革】

   2016年12月16日     信託契約締結、設定、運用開始。

  （３）【ファンドの仕組み】

  イ　当ファンドの関係法人とその役割

  （イ）委託会社　「三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社」
    証券投資信託契約に基づき、信託財産の運用指図、投資信託説明書（目論見書）および運用報
    告書の作成等を行います。
  （ロ）受託会社　「株式会社ＳＭＢＣ信託銀行」
    証券投資信託契約に基づき、信託財産の保管・管理・計算等を行います。なお、信託事務の一
            ＊
    部につき、株式会社日本カストディ銀行        に委託することがあります。また、外国における資
    産の保管は、その業務を行うに充分な能力を有すると認められる外国の金融機関が行う場合が
    あります。
    ＊株式会社日本カストディ銀行は、2020年7月27日に日本トラスティ・サービス信託銀行株式
    会社、資産管理サービス信託銀行株式会社およびJTCホールディングス株式会社が合併して発
    足しました。
  （ハ）販売会社
    委託会社との間で締結される販売契約（名称の如何を問いません。）に基づき、当ファンドの
    募集・販売の取扱い、投資信託説明書（目論見書）の提供、受益者からの一部解約実行請求の
    受付け、受益者への収益分配金、一部解約金および償還金の支払事務等を行います。
  ロ　委託会社の概況





  （イ）資本金の額
    20億円（2020年6月30日現在）
  （ロ）会社の沿革
     1985年７月15日    三生投資顧問株式会社設立
              5/104


                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     1987年２月20日    証券投資顧問業の登録
     1987年６月10日    投資一任契約にかかる業務の認可
     1999年１月１日    三井生命保険相互会社の特別勘定運用部門と統合
     1999年２月５日    三生投資顧問株式会社から三井生命グローバルアセットマネジメント
        株式会社へ商号変更
     2000年１月27日    証券投資信託委託業の認可取得
     2002年12月１日    住友ライフ・インベストメント株式会社、スミセイ           グローバル投信
        株式会社、三井住友海上アセットマネジメント株式会社およびさくら
        投信投資顧問株式会社と合併し、三井住友アセットマネジメント株式
        会社に商号変更
     2013年４月１日    トヨタアセットマネジメント株式会社と合併
     2019年４月１日    大和住銀投信投資顧問株式会社と合併し、三井住友ＤＳアセットマネ
        ジメント株式会社に商号変更
  （ハ）大株主の状況
                 （2020年6月30日現在）
                  所有
                     比率
      名称       住所     株式数
                    （％）
                  （株）
   株式会社三井住友フィナンシャル
          東京都千代田区丸の内一丁目１番２号
                     50.1
                  16,977,897
   グループ
   株式会社大和証券グループ本社       東京都千代田区丸の内一丁目９番１号
                     23.5
                  7,946,406
          東京都千代田区神田駿河台三丁目９番
   三井住友海上火災保険株式会社
                     15.0
                  5,080,509
          地
          大阪府大阪市中央区城見一丁目４番35
   住友生命保険相互会社
                     10.4
                  3,528,000
          号
   三井住友信託銀行株式会社       東京都千代田区丸の内一丁目４番１号
                     1.0
                  337,248
   ハ　ファンドの運用形態（ファンド・オブ・ファンズによる運用）

   一般に、「ファンド・オブ・ファンズ」においては、株式や債券などの有価証券に直接投資す
   るのではなく、複数の他の投資信託（ファンド）を組み入れることにより運用を行います（投
   資信託に投資する投資信託）。また、種々の特長を持った投資信託を購入することにより、効
   率的に資産配分を行います。
  〔ファンド・オブ・ファンズによる運用〕

  ２【投資方針】




  （１）【投資方針】

  「（１）投資方針」には、当ファンドと実質的な投資対象資産（米国の株式、米国および新興国の短期

  社債等）が同じで、決算頻度が異なる「ＢＤＣプラス（為替ヘッジあり／年１回決算型）」（以下、
  「（為替ヘッジあり／年１回決算型）」または「為替ヘッジあり」ということがあります。）および
              6/104

                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  「ＢＤＣプラス（為替ヘッジなし／年１回決算型）」（以下、「（為替ヘッジなし／年１回決算型）」
  または「為替ヘッジなし」ということがあります。）の情報（以下、上記２ファンドを総称して「年１
  回決算型」ということがあります。）を合わせて説明している部分があります。
  イ　基本方針

   当ファンドは、投資信託証券への投資を通じて、主としてＢＤＣ（ビジネス・ディベロップメン
   ト・カンパニー）等に投資しつつ、米ドル建ての短期ハイイールド社債および新興国短期社債等
   に投資することにより、相対的に高い利回りを確保しつつ、信託財産の中長期な成長を目指して
   運用を行います。
  ロ　投資態度
   ●ＢＤＣプラス（為替ヘッジあり／年４回決算型）
  （イ）投資信託証券への投資を通じて、主としてＢＤＣ（ビジネス・ディベロップメント・カンパ
     ※
    ニー）  等に投資しつつ、米ドル建ての短期ハイイールド社債および新興国短期社債等に投資
    することにより、相対的に高い利回りを確保しつつ、信託財産の中長期な成長を目指して運用
    を行います。
    ※中堅企業等（中小企業から上場企業まで）の事業開発を主に金融面からサポートする投資
    会社をいいます。
  （ロ）ＢＤＣを投資対象とする投資信託証券への投資は、原則として信託財産の純資産総額の50%以
    上とします。ただし、資金動向や市況変動の影響等により下回る場合もあります。
  （ハ）市場のリスク選好状況を定量的に捉え、各投資信託証券への配分比率（一部短期金融資産へ配
    分する場合もあります。）を機動的に調整することにより、リスク水準の抑制とリタ－ンの増
    大を目指します。
  （ニ）実質組入外貨建資産については、原則として対円での為替ヘッジを行い、為替変動リスクの低
    減を図ります。
  （ホ）投資信託証券への投資は、高位を保つことを原則とします。
  （ヘ）資金動向、市況動向等によっては、上記のような運用ができない場合があります。
  （ト）主要投資対象とする投資信託証券は、下記の通りとします。
   ａ．ＳＭＡＭ・米国ＢＤＣファンド（ＦＯＦｓ用）＜適格機関投資家限定＞
    運用会社    三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社
    主要投資対象    米国ハイ・インカムＢＤＣマザーファンド受益証券
        マザーファンド受益証券への投資を通じて、主として、米国の取
    運用の基本方針    引所に上場している株式等に投資を行い、信託財産の中長期的な
        成長を目指して運用を行います。
   ｂ．ＳＭＡＭ・米国短期ハイ・イールド・ボンド・ファンド（ＦＯＦｓ用）＜適格機関投資家限
    定＞
    運用会社    三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社
    主要投資対象    米国短期ハイ・イールド・ボンド・マザーファンド受益証券
        マザーファンド受益証券への投資を通じて、主として、米ドル建
    運用の基本方針    ての短期ハイ・イールド社債等に投資を行い、安定的な収益の確
        保と信託財産の中長期的な成長を目指して運用を行います。
   ｃ．アッシュモア・エマージング・マーケッツ・ショート・デュレーション・コーポレート・
    デッド・ファンド（ヘッジド・マンスリー・ディストリビューション・クラス）
    投資顧問会社    アッシュモア・インベストメント・アドバイザーズ・リミテッド
    主要投資対象    新興国の社債
        ・主として、新興国の社債に投資を行い、償還年限の短い債券に
         投資することによって価格変動リスクを抑制しながら、相対的
    運用の基本方針    に高いインカム収入を享受することを目標とします。
        ・原則として対円での為替ヘッジを行い、為替変動リスクの低減
         を図ります。
    ※上記ファンドの詳細に関しましては、後述の〔参考情報：投資対象とする投資信託証券の概
              7/104


                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    要〕をご覧ください。
  ●ＢＤＣプラス（為替ヘッジなし／年４回決算型）

  （イ）投資信託証券への投資を通じて、主としてＢＤＣ（ビジネス・ディベロップメント・カンパ
     ※
    ニー）  等に投資しつつ、米ドル建ての短期ハイイールド社債および新興国短期社債等に投資
    することにより、相対的に高い利回りを確保しつつ、信託財産の中長期な成長を目指して運用
    を行います。
    ※中堅企業等（中小企業から上場企業まで）の事業開発を主に金融面からサポートする投資
    会社をいいます。
  （ロ）ＢＤＣを投資対象とする投資信託証券への投資は、原則として信託財産の純資産総額の50%以
    上とします。ただし、資金動向や市況変動の影響等により下回る場合もあります。
  （ハ）市場のリスク選好状況を定量的に捉え、各投資信託証券への配分比率（一部短期金融資産へ配
    分する場合もあります。）を機動的に調整することにより、リスク水準の抑制とリタ－ンの増
    大を目指します。
  （ニ）実質組入外貨建資産については、原則として対円での為替ヘッジを行いません。
  （ホ）投資信託証券への投資は、高位を保つことを原則とします。
  （ヘ）資金動向、市況動向等によっては、上記のような運用ができない場合があります。
  （ト）主要投資対象とする投資信託証券は、下記の通りとします。
   ａ．ＳＭＡＭ・米国ＢＤＣファンド（ＦＯＦｓ用）＜適格機関投資家限定＞
    運用会社    三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社
    主要投資対象    米国ハイ・インカムＢＤＣマザーファンド受益証券
        マザーファンド受益証券への投資を通じて、主として、米国の取
    運用の基本方針    引所に上場している株式等に投資を行い、信託財産の中長期的な
        成長を目指して運用を行います。
   ｂ．ＳＭＡＭ・米国短期ハイ・イールド・ボンド・ファンド（ＦＯＦｓ用）＜適格機関投資家限
    定＞
    運用会社    三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社
    主要投資対象    米国短期ハイ・イールド・ボンド・マザーファンド受益証券
        マザーファンド受益証券への投資を通じて、主として、米ドル建
    運用の基本方針    ての短期ハイ・イールド社債等に投資を行い、安定的な収益の確
        保と信託財産の中長期的な成長を目指して運用を行います。
   ｃ．アッシュモア・エマージング・マーケッツ・ショート・デュレーション・コーポレート・
    デッド・ファンド（アンヘッジド・マンスリー・ディストリビューション・クラス）
    投資顧問会社    アッシュモア・インベストメント・アドバイザーズ・リミテッド
    主要投資対象    新興国の社債
        ・主として、新興国の社債に投資を行い、償還年限の短い債券に
         投資することによって価格変動リスクを抑制しながら、相対的
    運用の基本方針
         に高いインカム収入を享受することを目標とします。
        ・原則として対円での為替ヘッジを行いません。
    ※上記ファンドの詳細に関しましては、後述の〔参考情報：投資対象とする投資信託証券の概
    要〕をご覧ください。
              8/104





                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
              9/104





















                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
             10/104





















                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
             11/104





















                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
             12/104





















                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
             13/104





















                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
             14/104





















                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  （２）【投資対象】
















  イ　投資対象とする資産の種類

   当ファンドにおいて投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
  （イ）次に掲げる特定資産（投資信託及び投資法人に関する法律第２条第１項の「特定資産」をいい
    ます。以下同じ。）
   １．有価証券
   ２．約束手形
   ３．金銭債権
  （ロ）特定資産以外の資産で、以下に掲げる資産
             15/104


                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
   １．為替手形
  ロ　投資対象とする有価証券
   委託会社は、信託金を、主として、投資信託証券（投資信託または外国投資信託の受益証券（金
   融商品取引法第２条第１項第10号で定めるものをいいます。）ならびに投資証券または外国投資
   証券（金融商品取引法第２条第１項第11号で定めるものをいいます。））または次の有価証券
   （金融商品取引法第２条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除き
   ます。）に投資することを指図します。
   １．コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
   ２．外国または外国の者の発行する証券で、前号の性質を有するもの
   ３．国債証券、地方債証券、特別の法律により法人の発行する債券および社債券（新株引受権証
   券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券の新株引受権証券および短期社債等を除きま
   す。）
   なお、第３号の証券にかかる運用の指図は買い現先取引（売戻条件付の買入れ）および債券貸借
   取引（現金担保付債券借入れ）に限り行うことができるものとします。
  ハ　投資対象とする金融商品
   委託会社は、信託金を、上記ロに掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品（金融商品取引法
   第２条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。）により運
   用することを指図することができます。
   １．預金
   ２．指定金銭信託（金融商品取引法第２条第１項第14号に規定する受益証券発行信託を除きま
    す。）
   ３．コール・ローン
   ４．手形割引市場において売買される手形
  ※主要投資対象となる投資信託証券の名称、運用会社、主要運用対象、運用の基本方針に関しまして

   は、上記「（１）投資方針」の記載をご覧ください。
  （３）【運用体制】

   イ　ファンドの運用体制

             16/104









                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
   ※リスク管理部門の人員数は、約50名です。

   ※ファンドの運用体制は、委託会社の組織変更等により、変更されることがあります。
   ※他の運用会社が設定・運用を行うファンド（外部ファンド）の組入れは、運用実績の優位
    性、運用会社の信用力・運用体制・資産管理体制の状況を確認の上、選定しています。ま
    た、定性・定量面における評価を継続的に実施するとともに、投資対象としての適格性を定
    期的に判断します。
  ロ　委託会社によるファンドの関係法人（販売会社を除く）に対する管理体制

   ファンドの受託会社に対しては、信託財産の日常の管理業務（保管・管理・計算等）を通じ
   て、信託事務の正確性・迅速性の確認を行い、問題がある場合は適宜改善を求めています。
  （４）【分配方針】

   年４回（原則として毎年３月、６月、９月および12月の15日。休業日の場合は翌営業日）決算を行

   い、原則として以下の方針に基づき分配を行います。
  イ　分配対象額は、経費控除後の利子、配当等収益と売買益（評価損益を含みます。）等の範囲内と
   します。
  ロ　分配金額は、委託会社が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定します。ただし、分配対象額
   が少額の場合等には、委託会社の判断により分配を行わない場合もあるため、将来の分配金の支
   払いおよびその金額について保証するものではありません。
  ハ　留保益の運用については特に制限を定めず、委託会社の判断に基づき、元本部分と同一の運用を
   行います。
   ファンドは計算期間中の基準価額の変動にかかわらず分配を行う場合があります。分配金額は運用状

   況等により変動します。分配金額は計算期間中の基準価額の上昇分を上回る場合があります。
  （５）【投資制限】

  Ⅰ　ファンドの信託約款に基づく投資制限

  イ　投資信託証券への投資割合には、制限を設けません。
  ロ　投資信託証券とコマーシャル・ペーパーおよび短期社債等以外の有価証券への投資は、買い現先
   取引または債券貸借取引に限ります。
  ハ　外貨建資産への投資割合には、制限を設けません。
  ニ　投資信託証券を組み入れる場合において、一般社団法人投資信託協会規則に定めるエクスポー
   ジャーがルックスルーできる場合に該当しないときは、当該投資信託証券への投資は、信託財産
   の純資産総額の10％以内とします。
  ホ　一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクス
   ポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原
   則としてそれぞれ10％、合計で20％以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合に
   は、一般社団法人投資信託協会規則に従い当該比率以内となるよう調整を行うこととします。
  ヘ　公社債の借入れの指図
  （イ）委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、公社債の借入れの指図をすることができ
    ます。なお、当該公社債の借入れを行うにあたり担保の提供が必要と認めたときは、担保の提
    供の指図をするものとします。
  （ロ）公社債の借入れの指図は、当該借入れにかかる公社債の時価総額が信託財産の純資産総額を超
    えない範囲で行うものとします。
  （ハ）信託財産の一部解約等の事由により、借入れにかかる公社債の時価総額が信託財産の純資産総
             17/104


                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当する借り入れた
    公社債の一部を返還するための指図をするものとします。
  （ニ）借入れにかかる品借料は、信託財産中から支弁します。
  ト　特別の場合の外貨建有価証券への投資制限
   外貨建有価証券への投資については、日本の国際収支上の理由等により特に必要と認められる
   場合には、制約されることがあります。
  チ　外国為替予約取引の指図
   委託会社は、信託財産に属する外貨建資産（投資信託証券の信託財産に属する外貨建資産のう
   ち信託財産に属するとみなした額を含みます。）について、当該外貨建資産の為替ヘッジのた
   め、外国為替の売買の予約を指図することができます。
  リ　資金の借入れ
  （イ）委託会社は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性に資するため、一部解約に伴う支
    払資金の手当て（一部解約に伴う支払資金の手当てのために借り入れた資金の返済を含みま
    す。）を目的として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資
    金の借入れ（コール市場を通じる場合を含みます。）の指図をすることができます。なお、当
    該借入金をもって有価証券等の運用は行わないものとします。
  （ロ）一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から信
    託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払開始
    日から信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解約代金
    支払開始日から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が５営業日以内で
    ある場合の当該期間とし、資金借入額は当該有価証券等の売却代金、解約代金および償還金の
    合計額を限度とします。ただし、資金借入額は、借入れ指図を行う日における信託財産の純資
    産総額の10％を超えないこととします。
  （ハ）収益分配金の再投資にかかる借入期間は、信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌
    営業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
  （ニ）借入金の利息は、信託財産中から支弁します。
  Ⅱ　法令に基づく投資制限

  イ　同一法人の発行する株式への投資制限（投資信託及び投資法人に関する法律第９条）
   委託会社は、同一の法人の発行する株式を、その運用の指図を行うすべての委託者指図型投資信
   託につき、信託財産として有する当該株式にかかる議決権の総数（株主総会において決議をする
   ことができる事項の全部につき議決権を行使することができない株式についての議決権を除き、
   会社法第879条第３項の規定により議決権を有するものとみなされる株式についての議決権を含
   みます。）が、当該株式にかかる議決権の総数に100分の50を乗じて得た数を超えることとなる
   場合においては、信託財産をもって当該株式を取得することを受託会社に指図することが禁じら
   れています。
  ロ　デリバティブ取引にかかる投資制限（金融商品取引業等に関する内閣府令第130条第１項第８
   号）
   委託会社は、信託財産に関し、金利、通貨の価格、金融商品市場における相場その他の指標にか
   かる変動その他の理由により発生し得る危険に対応する額としてあらかじめ委託会社が定めた合
   理的な方法により算出した額が当該信託財産の純資産額を超えることとなる場合において、デリ
   バティブ取引（新株予約権証券またはオプションを表示する証券もしくは証書にかかる取引およ
   び選択権付債券売買を含みます。）を行い、または継続することを受託会社に指図しないものと
   します。
  ハ　信用リスク集中回避のための投資制限（金融商品取引業等に関する内閣府令第130条第１項第８
   号の２）
   委託会社は、運用財産に関し、信用リスク（保有する有価証券その他の資産について取引の相手
   方の債務不履行その他の理由により発生し得る危険をいいます。）を適正に管理する方法として
   あらかじめ委託会社が定めた合理的な方法に反することとなる取引を行うことを受託会社に指図
             18/104


                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
   しないものとします。
  〔参考情報：投資対象とする投資信託の概要〕

             19/104



















                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
             20/104





















                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  ３【投資リスク】














  イ　ファンドのもつリスクの特性

   当ファンドは、値動きのある有価証券等に投資しますので、基準価額は変動します。したがっ
   て、投資者の投資元本は保証されているものではなく、基準価額の下落により、損失を被り、投
   資元本を割り込むことがあります。
   運用の結果として信託財産に生じた利益および損失は、すべて投資者に帰属します。
   投資信託は預貯金と異なります。また、一定の投資成果を保証するものではありません。
   当ファンドの主要なリスクは以下の通りです。
   （イ）株式市場リスク
    内外の政治、経済、社会情勢等の影響により株式相場が下落した場合、ファンドの基準価額
    が下落する要因となります。また、個々の株式の価格はその発行企業の事業活動や財務状
    況、これらに対する外部的評価の変化等によって変動し、ファンドの基準価額が下落する要
    因となります。特に、企業が倒産や大幅な業績悪化に陥った場合、当該企業の株式の価値が
             21/104


                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    大きく下落し、基準価額が大きく下落する要因となります。
   （ロ）ＢＤＣの価格変動リスク
    ＢＤＣは、主に中堅企業等（未公開を含む）への融資や当該企業等が発行する株式への投資
    等の投資事業から得られる利益等を収益源としており、ＢＤＣの価格は、投融資先の中堅企
    業等を取り巻く環境や金利変動等の影響を受けて変動します。ＢＤＣは、一般的に固定金利
    で借入れを行い、変動金利で中堅企業等に融資しますので、金利低下局面においては金利差
    が縮小しＢＤＣの収益に対してマイナスの影響があると考えられます。また、投融資先の中
    堅企業等の事業活動や財務状況およびこれらに対する外部的評価の変化等によって、ＢＤＣ
    の価格は変動します。ファンドが保有するＢＤＣの価格の下落は、ファンドの基準価額が下
    落する要因となります。
    特に、ＢＤＣが投融資している中堅企業等が倒産や大幅な業績悪化に陥った場合、当該投融
    資資金を回収できない可能性があり、ファンドの基準価額が大きく下落する要因となりま
    す。
   （ハ）債券市場リスク
    内外の政治、経済、社会情勢等の影響により債券相場が下落（金利が上昇）した場合、ファ
    ンドの基準価額が下落する要因となります。また、ファンドが保有する個々の債券について
    は、下記「信用リスク」を負うことにもなります。
   （ニ）信用リスク
    ファンドが投資している有価証券や金融商品に債務不履行が発生あるいは懸念される場合
    に、当該有価証券や金融商品の価格が下がったり、投資資金を回収できなくなったりするこ
    とがあります。これらはファンドの基準価額が下落する要因となります。有価証券等の格付
    けが低い場合は、格付けの高い場合に比べてこうしたリスクがより高いものになると想定さ
    れます。
   （ホ）為替変動リスク
   （為替ヘッジあり）（為替ヘッジなし）
    外貨建資産への投資は、円建資産に投資する場合の通常のリスクのほかに、為替変動による
    影響を受けます。ファンドが保有する外貨建資産の価格が現地通貨ベースで上昇する場合で
    あっても、当該現地通貨が対円で下落（円高）する場合、円ベースでの評価額は下落するこ
    とがあります。為替の変動（円高）は、ファンドの基準価額が下落する要因となります。
   （為替ヘッジあり）
    実質外貨建資産に対し原則として対円での為替ヘッジを行うため、為替の変動による影響は
    限定的と考えられます（ただし、完全に為替変動リスクを回避することはできません。）。
   （ヘ）カントリーリスク
    海外に投資を行う場合には、投資する有価証券の発行者に起因するリスクのほか、投資先の
    国の政治・経済・社会状況の不安定化や混乱などによって投資した資金の回収が困難になる
    ことや、その影響により投資する有価証券の価格が大きく変動することがあり、基準価額が
    下落する要因となります。
    特に投資先が新興国の場合、その証券市場は先進国の証券市場に比べ、より運用上の制約が
    大きいことが想定されます。また、先進国に比べ、一般に市場規模が小さいため、有価証券
    の需給変動の影響を受けやすく、価格形成が偏ったり、変動性が大きくなる傾向が考えられ
    ます。
   （ト）市場流動性リスク
    ファンドの資金流出入に伴い、有価証券等を大量に売買しなければならない場合、あるいは
    市場を取り巻く外部環境に急激な変化があり、市場規模の縮小や市場の混乱が生じた場合等
    には、必要な取引ができなかったり、通常よりも不利な価格での取引を余儀なくされること
    があります。これらはファンドの基準価額が下落する要因となります。
   （チ）換金制限等に関する留意点
    投資資産の市場流動性が低下することにより投資資産の取引等が困難となった場合は、ファ
    ンドの換金申込みの受付けを中止すること、および既に受け付けた換金申込みを取り消すこ
             22/104


                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    とがあります。
   （リ）収益分配金に関する留意事項
    分配金は、預貯金の利息とは異なり、ファンドの純資産から支払われますので、分配金が支
    払われると、その金額相当分、基準価額は下がります。
    分配金は、計算期間中に発生した収益（経費控除後の配当等収益および評価益を含む売買


    益）を超えて支払われる場合があります。その場合、当期決算日の基準価額は前期決算日と
    比べて下落することになります。また、分配金の水準は、必ずしも計算期間におけるファン
    ドの収益率を示すものではありません。
    投資者のファンドの購入価額によっては、分配金の一部または全部が、実質的には元本の一
    部払戻しに相当する場合があります。ファンド購入後の運用状況により、分配金額より基準
    価額の値上がりが小さかった場合も同様です。
   ロ　投資リスクの管理体制
   委託会社では、運用部門から独立した組織を設置し、リスク管理部において信託約款等に定める
   各種投資制限・リスク指標のモニタリング等、コンプライアンス部において法令・諸規則等の遵
   守状況の確認等を行っています。当該モニタリングおよび確認結果等は、運用評価会議、リスク
   管理会議およびコンプライアンス会議に報告されます。
             23/104













                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  ４【手数料等及び税金】














  （１）【申込手数料】

   原則として、申込金額（取得申込受付日の翌営業日の基準価額×申込口数）に、3.3％（税抜き

   3.0％）を上限として、販売会社がそれぞれ別に定める申込手数料率を乗じて得た額となります。
   申込手数料は販売会社によるファンドの募集・販売の取扱い事務等の対価です。
   ※累積投資契約に基づく収益分配金の再投資の場合は無手数料となります。
   ※申込手数料に関する詳細は、お申込みの販売会社にお問い合わせください。
  （２）【換金（解約）手数料】

   解約手数料はありません。

             24/104


                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  （３）【信託報酬等】

       純資産総額に年1.177％（税抜き1.07％）の率を乗じて得た金額が、毎日

       信託財産の費用として計上され、ファンドの基準価額に反映されます。
       また、信託報酬は、各計算期末または信託終了のときに、信託財産中か
       ら支弁するものとします。
       信託報酬の実質的配分は以下の通りです。
       ＜信託報酬の配分（税抜き）＞
        支払先   料率     役務の内容
     ファンド
        委託会社   年0.34％   ファンドの運用等の対価
              交付運用報告書等各種書類の送付、口座
        販売会社   年0.70％   内でのファンドの管理、購入後の情報提
              供等の対価
              ファンドの財産の保管および管理、委託
        受託会社   年0.03％
              会社からの指図の実行等の対価
       ※上記の配分には別途消費税等相当額がかかります。
       年0.668447％（税抜き0.62077％）～年0.752867％（税抜き0.69187％）
    投資対象とする
        ＊
       程度
     投資信託
       （直近の資産配分比率を用い、変動を加味した試算）
       ファンドの純資産総額に対して年1.845447％（税抜き1.69077％）～年
               ＊
       1.929867％（税抜き1.76187％）程度
    実質的な負担
       （直近の資産配分比率を用い、変動を加味した試算）
       ※実質的な負担は、実際の組入状況等により変動します。
   ＊投資対象とする投資信託の信託報酬等は、年間最低報酬額等が定められている場合があるため、
   純資産総額によっては、上記の料率を上回ることがあります。
  （４）【その他の手数料等】

  イ　信託財産の財務諸表の監査に要する費用は、原則として、計算期間を通じて毎日、純資産総額に

   年0.0055％（税抜き0.005％）以内の率を乗じて得た金額が信託財産の費用として計上され、各
   計算期末または信託終了のときに、信託財産中から支弁するものとします。監査費用は、将来、
   監査法人との契約等により変更となることがあります。　　
  ロ　信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用および受託会社の立て替えた立替金の利
   息は、信託財産中から支弁します。
  ハ　有価証券の売買時の手数料、デリバティブ取引等に要する費用、および外国における資産の保管
   等に要する費用等（それらにかかる消費税等相当額を含みます。）は、信託財産中から支弁する
   ものとします。
  ※　上記ロ、ハにかかる費用に関しましては、その時々の取引内容等により金額が決定し、実務上、

   その発生もしくは請求のつど、信託財産の費用として認識され、その時点の信託財産で負担する
   こととなります。したがって、あらかじめ、その金額、上限額、計算方法等を具体的に記載する
   ことはできません。
             25/104



                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  ※　上記（１）～（４）にかかる手数料等および他の投資信託（ファンド）の組入れを通じて間接
   的に負担する手数料等の合計額、その上限額、計算方法等は、手数料等に保有期間に応じて異
   なるものが含まれていたり、発生時・請求時に初めて具体的金額を認識するものがあったりす
   ることから、あらかじめ具体的に記載することはできません。
  （５）【課税上の取扱い】

  イ　個別元本について

  （イ）追加型株式投資信託について、受益者毎の信託時の受益権の価額等（申込手数料および当該申
    込手数料にかかる消費税等相当額は含まれません。）が当該受益者の元本（個別元本）にあた
    ります。
  （ロ）受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託を
    行うつど当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。ただし、同一ファ
    ンドを複数の販売会社で取得する場合については、各販売会社毎に個別元本の算出が行われま
    す。また、同一販売会社であっても同一受益者の顧客口座が複数存在する場合や、「分配金受
    取りコース」と「分配金自動再投資コース」を併用するファンドの場合には、別々に個別元本
    の算出が行われることがあります。
  （ハ）受益者が元本払戻金（特別分配金）を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から
    当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となります。
    （「元本払戻金（特別分配金）」については、下記の（収益分配金の課税について）を参
    照。）
  ロ　一部解約時および償還時の課税について
   個人の受益者については、一部解約時および償還時の譲渡益が課税対象となり、法人の受益者に
   ついては、一部解約時および償還時の個別元本超過額が課税対象となります。
  ハ　収益分配金の課税について
   追加型株式投資信託の収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる
   「元本払戻金（特別分配金）」（受益者毎の元本の一部払戻しに相当する部分）の区分がありま
   す。
   ①収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本と同額の場合または当該受益者の個別元
    本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額が普通分配金となります。
   ②収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本を下回っている場合には、その下回る部




    分の額が  元本払戻金（特別分配金）     となり、当該収益分配金から当該       元本払戻金（特別分配
    金） を控除した額が普通分配金となります。なお、受益者が           元本払戻金（特別分配金）     を受け
    取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から当該           元本払戻金（特別分配金）     を控除した
    額が、その後の当該受益者の個別元本となります。
             26/104




                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    ※上記①、②の図はあくまでもイメージ図であり、個別元本や基準価額、分配金の各水準等を示唆




    するものではありません。
  ニ　個人、法人別の課税の取扱いについて

  （イ）個人の受益者に対する課税
   ⅰ．収益分配時
    収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、20.315％（所得税15.315％および
    地方税５％）の税率による源泉徴収が行われ、申告不要制度が適用されます。確定申告によ
    る総合課税または申告分離課税の選択も可能です。
   ⅱ．一部解約時および償還時
    一部解約時および償還時の譲渡益については、20.315％（所得税15.315％および地方税
    ５％）の税率による申告分離課税が適用されます。ただし、特定口座（源泉徴収選択口座）
    の利用も可能です。
    また、一部解約時および償還時の損失については、確定申告により、収益分配金、特定公社
    債等（公募公社債投資信託を含みます。）の譲渡益および利子等、他の上場株式等にかかる
    譲渡益および配当等との通算が可能です。
  （ロ）法人の受益者に対する課税
    収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに一部解約時および償還時の個別元本超過
    額については、15.315％（所得税のみ）の税率で源泉徴収されます。
   当ファンドは、課税上は株式投資信託として取り扱われます。

   公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度「ＮＩＳＡ（ニーサ）」、未成年者少額投資非
   課税制度「ジュニアＮＩＳＡ（ニーサ）」の適用対象です。ただし、販売会社によっては当ファ
   ンドをＮＩＳＡ、ジュニアＮＩＳＡでの取扱い対象としない場合があります。詳しくは販売会社
   にお問い合わせください。
   なお、当ファンドは、配当控除および益金不算入制度の適用はありません。
             27/104







                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  ※外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。
  ※上記「(５)課税上の取扱い」ほか税制に関する本書の記載は、2020年6月末現在の情報をもとに作成
   しています。税法の改正等により、変更されることがあります。
  ※課税上の取扱いの詳細につきましては、税務専門家に確認されることをお勧めいたします。
  ５【運用状況】

  （１）【投資状況】

  ＢＤＣプラス（為替ヘッジあり／年４回決算型）

                   2020年 6月30日現在

               時価合計    投資比率

     資産の種類      国／地域
                （円）    （％）
    投資信託受益証券       日本     193,560,973     75.51
     投資証券      ガーンジー      50,693,823    19.78
  現金・預金・その他の資産(負債控除後)         ―     12,078,147     4.71
      合計(純資産総額)           256,332,943    100.00
  （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。以下同じ。

  その他以下の取引を行っております。
                   投資

      買建／
   種類      国／地域     時価合計（円）      比率
      売建
                   （％）
   為替予約取引    買建   ―      33,497,810      13.06
      売建   ―      224,898,480      △87.73
  ＢＤＣプラス（為替ヘッジなし／年４回決算型）

                   2020年 6月30日現在

               時価合計    投資比率

     資産の種類      国／地域
                （円）    （％）
    投資信託受益証券       日本     174,586,678     77.24
     投資証券      ガーンジー      44,755,817    19.80
  現金・預金・その他の資産(負債控除後)         ―     6,679,349    2.96
      合計(純資産総額)           226,021,844    100.00
  （２）【投資資産】

  ①【投資有価証券の主要銘柄】

  ＢＤＣプラス（為替ヘッジあり／年４回決算型）

             28/104


                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  イ　主要投資銘柄
                   2020年 6月30日現在

                 評価額    投資

  国／           帳簿単価  帳簿価額     評価額
    種類   銘柄名    数量
                  単価    比率
  地域           (円)  (円)     (円)
                  (円)    (％)
  日本 投資信託受益  ＳＭＡＭ・米国ＢＤＣファンド（Ｆ      268,620,964   0.6100  163,864,160   0.5834  156,713,470  61.14

    証券 ＯＦｓ用）＜適格機関投資家限定＞
  ガーン 投資証券  アッシュモア・エマージング・マー      7,174.53  7,011.35  50,303,162   7,065.8  50,693,823  19.78

  ジー   ケッツ・ショート・デュレーショ
     ン・コーポレート・デッド・ファン
     ド（ヘッジド・マンリー・ディスト
     リビューション・クラス）
  日本 投資信託受益  ＳＭＡＭ・米国短期ハイ・イール      42,495,103   0.8651  36,764,510   0.8671  36,847,503  14.37

    証券 ド・ボンド・ファンド（ＦＯＦｓ
     用）＜適格機関投資家限定＞
  以上が、当ファンドが保有する有価証券のすべてです。

  ロ　種類別の投資比率

               2020年 6月30日現在

      種類        投資比率（％）

     投資信託受益証券            75.51

      投資証券            19.78

      合計           95.29

  ＢＤＣプラス（為替ヘッジなし／年４回決算型）


  イ　主要投資銘柄

                   2020年 6月30日現在

                 評価額    投資

  国／           帳簿単価  帳簿価額     評価額
    種類   銘柄名    数量
                  単価    比率
  地域           (円)  (円)     (円)
                  (円)    (％)
  日本 投資信託受益  ＳＭＡＭ・米国ＢＤＣファンド（Ｆ      244,443,309   0.6100  149,116,224   0.5834  142,608,226  63.09

    証券 ＯＦｓ用）＜適格機関投資家限定＞
             29/104



                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  ガーン 投資証券  アッシュモア・エマージング・マー      5,212.4  8,489.01  44,248,182   8,586.4  44,755,817  19.80
  ジー   ケッツ・ショート・デュレーショ
     ン・コーポレート・デッド・ファン
     ド（アンヘッジド・マンスリー・
     ディストリビューション・クラス）
  日本 投資信託受益  ＳＭＡＭ・米国短期ハイ・イール      36,879,774   0.8651  31,906,739   0.8671  31,978,452  14.15

    証券 ド・ボンド・ファンド（ＦＯＦｓ
     用）＜適格機関投資家限定＞
  以上が、当ファンドが保有する有価証券のすべてです。

  ロ　種類別の投資比率

               2020年 6月30日現在

      種類        投資比率（％）

     投資信託受益証券            77.24

      投資証券            19.80

      合計           97.04

  ②【投資不動産物件】


  ＢＤＣプラス（為替ヘッジあり／年４回決算型）

  　　該当事項はありません。
  ＢＤＣプラス（為替ヘッジなし／年４回決算型）

  　　該当事項はありません。
  ③【その他投資資産の主要なもの】

  ＢＤＣプラス（為替ヘッジあり／年４回決算型）

                   2020年 6月30日現在

                     投資

          買建／     簿価   時価
   種類    資産の名称      数量        比率
           売建     （円）   （円）
                     (％)
  為替予約取引   米ドル      買建  311,000.00   33,257,724   33,497,810   13.06
    米ドル      売建  2,088,000.00   223,709,550   224,898,480   △87.73
  （注）日本における対顧客先物相場の仲値で評価しております。

  ＢＤＣプラス（為替ヘッジなし／年４回決算型）

             30/104


                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  　　該当事項はありません。
  （３）【運用実績】

  ①【純資産の推移】

  ＢＤＣプラス（為替ヘッジあり／年４回決算型）

            純資産総額      1万口当たりの

            （円）      純資産額（円）
     年月日
          （分配落）   （分配付）   （分配落）   （分配付）
   特定1期   (2017年  6月15日)   2,928,804,619   2,998,657,127     9,886   10,131
   特定2期   (2017年12月15日)    2,358,293,882   2,422,958,938     9,230   9,470
   特定3期   (2018年  6月15日)   1,068,680,928   1,102,054,696     8,950   9,185
   特定4期   (2018年12月17日)     596,193,220   614,565,623    8,313   8,548
   特定5期   (2019年  6月17日)   509,111,472   525,659,487    8,606   8,871
   特定6期   (2019年12月16日)     387,694,743   398,976,230    8,602   8,842
   特定7期   (2020年  6月15日)   267,869,254   277,421,310    7,016   7,266
      2019年 6月末日   491,709,263     ―   8,535    ―
       7月末日   463,791,431     ―   8,649    ―
       8月末日   445,959,974     ―   8,529    ―
       9月末日   419,515,018     ―   8,537    ―
      　　　10月末日    390,713,287     ―   8,526    ―
      　　　11月末日    390,133,861     ―   8,653    ―
      　　　12月末日    385,431,722     ―   8,639    ―
      2020年 1月末日   366,766,971     ―   8,667    ―
       2月末日   322,740,388     ―   8,224    ―
       3月末日   222,751,809     ―   5,819    ―
       4月末日   247,701,840     ―   6,471    ―
       5月末日   266,833,913     ―   6,988    ―
       6月末日   256,332,943     ―   6,808    ―
  ＢＤＣプラス（為替ヘッジなし／年４回決算型）

            純資産総額      1万口当たりの

            （円）      純資産額（円）
     年月日
          （分配落）   （分配付）   （分配落）   （分配付）
   特定1期   (2017年  6月15日)   2,544,072,357   2,603,305,299     9,387   9,617
   特定2期   (2017年12月15日)    2,189,992,115   2,248,221,737     9,047   9,277
   特定3期   (2018年  6月15日)   1,007,482,021   1,039,396,117     8,735   8,960
   特定4期   (2018年12月17日)     613,770,868   632,986,206    8,420   8,660
   特定5期   (2019年  6月17日)   459,277,198   474,285,340    8,492   8,747
             31/104


                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
   特定6期   (2019年12月16日)     335,839,127   346,330,018    8,649   8,889
   特定7期   (2020年  6月15日)   232,522,859   240,795,392    6,954   7,199
      2019年 6月末日   439,840,467     ―   8,363    ―
       7月末日   436,259,423     ―   8,559    ―
       8月末日   416,808,851     ―   8,289    ―
       9月末日   382,148,952     ―   8,434    ―
      　　　10月末日    345,442,173     ―   8,513    ―
      　　　11月末日    342,498,455     ―   8,695    ―
      　　　12月末日    318,134,296     ―   8,706    ―
      2020年 1月末日   313,686,721     ―   8,713    ―
       2月末日   285,739,503     ―   8,313    ―
       3月末日   199,618,053     ―   5,820    ―
       4月末日   216,050,863     ―   6,391    ―
       5月末日   233,716,231     ―   6,950    ―
       6月末日   226,021,844     ―   6,774    ―
  ②【分配の推移】

  ＢＤＣプラス（為替ヘッジあり／年４回決算型）

          計算期間       1万口当たり分配金（円）

   特定1期     2016年12月16日～2017年    6月15日         245
   特定2期     2017年 6月16日～2017年12月15日            240
   特定3期     2017年12月16日～2018年    6月15日         235
   特定4期     2018年 6月16日～2018年12月17日            235
   特定5期     2018年12月18日～2019年    6月17日         265
   特定6期     2019年 6月18日～2019年12月16日            240
   特定7期     2019年12月17日～2020年    6月15日         250
  ＢＤＣプラス（為替ヘッジなし／年４回決算型）

          計算期間       1万口当たり分配金（円）

   特定1期     2016年12月16日～2017年    6月15日         230
   特定2期     2017年 6月16日～2017年12月15日            230
   特定3期     2017年12月16日～2018年    6月15日         225
   特定4期     2018年 6月16日～2018年12月17日            240
   特定5期     2018年12月18日～2019年    6月17日         255
   特定6期     2019年 6月18日～2019年12月16日            240
   特定7期     2019年12月17日～2020年    6月15日         245
             32/104


                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  ③【収益率の推移】

  ＢＤＣプラス（為替ヘッジあり／年４回決算型）

                収益率（％）

      特定1期                1.3
      特定2期               △4.2
      特定3期               △0.5
      特定4期               △4.5
      特定5期                6.7
      特定6期                2.7
      特定7期               △15.5
  （注）収益率とは、特定期間末の基準価額（当該特定期間中の分配金累計額を加算した額）から当該特定期間の直前の特定

   期間末の基準価額（分配落ちの額。以下「前特定期間末基準価額」といいます。）を控除した額を前特定期間末基準
   価額で除したものをいいます。
  ＢＤＣプラス（為替ヘッジなし／年４回決算型）

                収益率（％）

      特定1期               △3.8
      特定2期               △1.2
      特定3期               △1.0
      特定4期               △0.9
      特定5期                3.9
      特定6期                4.7
      特定7期               △16.8
  （注）収益率とは、特定期間末の基準価額（当該特定期間中の分配金累計額を加算した額）から当該特定期間の直前の特定

   期間末の基準価額（分配落ちの額。以下「前特定期間末基準価額」といいます。）を控除した額を前特定期間末基準
   価額で除したものをいいます。
  （４）【設定及び解約の実績】

  ＢＤＣプラス（為替ヘッジあり／年４回決算型）

           設定口数（口）       解約口数（口）

    特定1期         3,001,636,367       39,170,885
    特定2期         10,082,678       417,404,077
    特定3期         7,772,595      1,368,832,182
    特定4期         6,241,749       483,113,664
    特定5期          832,730      126,475,689
    特定6期          649,019      141,511,775
             33/104


                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    特定7期          640,542      69,525,427
  （注）本邦外における設定および解約の実績はありません。

  ＢＤＣプラス（為替ヘッジなし／年４回決算型）

           設定口数（口）       解約口数（口）

    特定1期         2,812,896,581       102,669,965
    特定2期         36,255,062       325,729,584
    特定3期         32,975,742      1,300,372,035
    特定4期         62,082,001       486,473,520
    特定5期         2,671,251       190,812,135
    特定6期          601,209      153,116,434
    特定7期          313,628      54,263,674
  （注）本邦外における設定および解約の実績はありません。

  ≪参考情報≫

             34/104













                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
             35/104





















                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
             36/104





















                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
             37/104





















                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  第２【管理及び運営】










  １【申込（販売）手続等】

  イ　申込方法

  （イ）ファンドの取得申込者は、お申込みを取り扱う販売会社に取引口座を開設の上、当ファンドの
    取得申込みを行っていただきます。
    当ファンドには、「分配金受取りコース」と「分配金自動再投資コース」の２つの申込方法が
    ありますが、販売会社によってはいずれか一方のみの取扱いとなる場合があります。
    販売会社によっては、「スイッチング」（ある投資信託の換金による手取額をもって、他の投
    資信託を買い付けること）による当ファンドの取得申込みを取り扱う場合があります。
    お申込みの販売会社にお問い合わせください。
  （ロ）原則として、販売会社の営業日の午後３時までに取得申込みが行われ、販売会社所定の事務手
    続きが完了したものを当日の申込受付分とします。
    なお、取引所等における取引の停止、決済機能の停止、その他やむを得ない事情があるとき
    は、取得申込みの受付けを中止させていただく場合、既に受け付けた取得申込みを取り消させ
    ていただく場合があります。
  （ハ）当ファンドの取得申込者は販売会社に、取得申込みと同時にまたはあらかじめ当該取得申込者
    が受益権の振替を行うための振替機関等の口座を申し出るものとし、当該口座に当該取得申込
    者にかかる口数の増加の記載または記録が行われます。
    販売会社は、当該取得申込みの代金の支払いと引換えに、当該口座に当該取得申込者にかかる
    口数の増加の記載または記録を行うことができます。
    ファンドのお買付けに関しましては、クーリング・オフ制度の適用はありません。
  （ニ）申込不可日
             38/104


                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    上記にかかわらず、取得申込日がニューヨークの取引所または銀行の休業日のいずれかに当た
    る場合には、当ファンドの取得申込みはできません（また、該当日には、解約請求のお申込み
    もできません。）。
  ロ　申込価額
   取得申込受付日の翌営業日の基準価額となります。
   ただし、累積投資契約に基づく収益分配金の再投資の場合は、各計算期末の基準価額となりま
   す。
  ハ　申込手数料
   原則として、申込金額（取得申込受付日の翌営業日の基準価額×申込口数）に、3.3％（税抜き
   3.0％）を上限として、販売会社がそれぞれ別に定める申込手数料率を乗じて得た額となりま
   す。
   ※累積投資契約に基づく収益分配金の再投資の場合は無手数料となります。
   ※申込手数料に関する詳細は、お申込みの販売会社にお問い合わせください。
  ニ　申込単位
   お申込単位の詳細は、取扱いの販売会社にお問い合わせください。
  ホ　照会先
   手続き等のご不明な点についての委託会社に対する照会は下記においてできます。
               ※
      照会先の名称            ホームページ
            コールセンター
    三井住友ＤＳアセットマネジメント             https://www.smd-

            0120-88-2976
    株式会社              am.co.jp
   ※お問い合わせは、午前９時～午後５時（土、日、祝・休日を除く）までとさせていただきま
    す。
  ヘ　申込取扱場所・払込取扱場所
   販売会社において申込み・払込みを取り扱います。
  ト　払込期日
   取得申込者は、申込金額（取得申込受付日の翌営業日の基準価額×申込口数）に申込手数料およ
   び当該手数料にかかる消費税等相当額を加算した額を、販売会社の指定の期日までに、指定の方
   法でお支払いください。
   各取得申込みにかかる発行価額の総額は、追加信託が行われる日に、委託会社の指定する口座を
   経由して、受託会社の指定するファンド口座に払い込まれます。
  ２【換金（解約）手続等】

   受益者は、自己に帰属する受益権につき、解約請求（一部解約の実行請求）により換金することが

   できます。
   お買付けの販売会社にお申し出ください。
   ただし、ニューヨークの取引所または銀行の休業日のいずれかに当たる場合には、解約請求の受付
   けは行いません。
   解約請求のお申込みに関しては、原則として午後３時までに解約請求のお申込みが行われ、販売会
   社所定の事務手続きが完了したものを当日の解約請求受付分とします。
   なお、信託財産の資金管理を円滑に行うため、大口の換金申込みに制限を設ける場合があります。
   解約請求を行う受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の請求にかか
   るファンドの信託契約の一部解約を委託会社が行うのと引換えに、当該解約請求にかかる受益権の
   口数と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定に従い当該振替機関等の口座において当
   該口数の減少の記載または記録が行われます。
   一部解約金は、解約請求受付日から起算して８営業日目からお支払いします。
   一部解約価額は、解約請求受付日の翌営業日の基準価額となります。
   一部解約価額は、委託会社の営業日において日々算出されますので、委託会社（コールセンター：
             39/104


                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
   0120-88-2976）にお問い合わせいただければ、いつでもお知らせします。
   委託会社は、取引所等における取引の停止、決済機能の停止、その他やむを得ない事情があるとき
   は、一部解約の実行の請求の受付けを中止すること、および既に受け付けた一部解約の実行請求を
   取り消すことがあります。この場合、受益者は当該受付中止以前に行った当日の一部解約の実行の
   請求を撤回できます。受益者がその一部解約の実行の請求を撤回しない場合には、当該受付中止を
   解除した後の最初の基準価額の計算日に一部解約の実行の請求を受け付けたものとして、上記に準
   じた取扱いとなります。
  ３【資産管理等の概要】

  （１）【資産の評価】

  イ　基準価額の算出方法

   基準価額とは、信託財産に属する資産（借入れ公社債を除きます。）を法令および一般社団法人
   投資信託協会規則に従って時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額
   （「純資産総額」といいます。）を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます（基
   準価額は、便宜上１万口単位で表示される場合があります。）。
   なお、外貨建資産の円換算については、原則として日本における計算日の対顧客電信売買相場の
   仲値によって計算するものとし、予約為替の評価は、原則として日本における計算日の対顧客先
   物売買相場の仲値によるものとします。
  ロ　基準価額の算出頻度・照会方法
   基準価額は、委託会社の営業日において日々算出されます。
   基準価額は、販売会社または委託会社にお問い合わせいただけるほか、原則として翌日付の日本
   経済新聞朝刊の証券欄「オープン基準価格」の紙面に、「（為替ヘッジあり）」は「ＢＤＣ＋有
   ４」、「（為替ヘッジなし）」は「ＢＤＣ＋無４」として掲載されます。
   委託会社に対する照会は下記においてできます。
               ※
      照会先の名称           ホームページ
            コールセンター
    三井住友ＤＳアセットマネジメント             https://www.smd-
            0120-88-2976
    株式会社              am.co.jp
    ※お問い合わせは、午前９時～午後５時（土、日、祝・休日を除く）までとさせていただきま
    す。
  （２）【保管】

   ファンドの受益権は社振法の規定の適用を受け、受益権の帰属は振替機関等の振替口座簿に記載ま

   たは記録されることにより定まるため、原則として受益証券は発行されません。したがって、受益
   証券の保管に関する該当事項はありません。
  （３）【信託期間】

   2016年12月16日から2026年12月15日まで、もしくは下記「（５）その他              イ　信託の終了」に記載

   された各事由が生じた場合における信託終了の日までとなります。
  （４）【計算期間】

   毎年３月16日から６月15日まで、６月16日から９月15日まで、９月16日から12月15日まで、および

   12月16日から翌年３月15日までとすることを原則としますが、各計算期間終了日に該当する日（以
             40/104


                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
   下「該当日」といいます。）が休業日のとき、各計算期間終了日は、該当日の翌営業日とし、その
   翌日より次の計算期間が開始するものとします。なお、最終計算期間の終了日は、信託期間の終了
   日とします。
  （５）【その他】

  イ　信託の終了

  （イ）信託契約の解約
   ａ．委託会社は、当ファンドの信託契約を解約することが受益者にとって有利であると認めると
    き、各ファンドにつき残存口数が10億口を下回ることとなったとき、その他やむを得ない事
    情が発生したときは、受託会社と合意の上、当ファンドの信託契約を解約し、信託を終了さ
    せることができます。この場合において委託会社は、あらかじめ、解約しようとする旨を監
    督官庁に届け出ます。
   ｂ．委託会社は、上記ａの事項について、書面による決議（以下「書面決議」といいます。）を
    行います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに信託契約の解約の理由な
    どの事項を定め、当該決議の日の２週間前までに、当ファンドの知れている受益者に対し、
    書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
   ｃ．書面決議において、受益者（委託会社等を除きます。）は受益権の口数に応じて、議決権を
    有し、これを行使することができます。なお、知れている受益者が議決権を行使しないとき
    は、当該知れている受益者は書面決議について賛成するものとみなします。
   ｄ．書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の３分の２以上に当たる多数を
    もって行います。
   ｅ．上記ｂ～ｄまでの取扱いは、委託会社が信託契約の解約について提案をした場合において、
    当該提案につき、当ファンドのすべての受益者が書面または電磁的記録により同意の意思表
    示をしたときには適用しません。また、信託財産の状況に照らし、真にやむを得ない事情が
    生じている場合であって、上記ｂ～ｄまでの取扱いを行うことが困難な場合も同様としま
    す。
  （ロ）信託契約に関する監督官庁の命令
    委託会社は、監督官庁より当ファンドの信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令に従
    い信託契約を解約し、信託を終了させます。
  （ハ）委託会社の登録取消等に伴う取扱い
    委託会社が、監督官庁より登録の取消しを受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したと
    きは、委託会社は当ファンドの信託契約を解約し、信託を終了させます。ただし、監督官庁が
    当ファンドに関する委託会社の業務を他の委託会社に引継ぐことを命じたときは、当ファンド
    は、その委託会社と受託会社との間において存続します。
  （ニ）受託会社の辞任および解任に伴う取扱い
   ａ．受託会社は、委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。また、受託会社
    がその任務に違反して信託財産に著しい損害を与えたこと、その他重要な事由があるとき
    は、委託会社または受益者は、裁判所に受託会社の解任を申し立てることができます。
   ｂ．上記により受託会社が辞任し、または解任された場合は、委託会社は新受託会社を選任しま
    す。
   ｃ．委託会社が新受託会社を選任できないときは、委託会社は当ファンドの信託契約を解約し、
    信託を終了させます。
  ロ　収益分配金、償還金の支払い
  （イ）収益分配金
   ａ．分配金額は、委託会社が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定します。分配対象額が少
    額の場合等には委託会社の判断により分配を行わない場合もあるため、将来の分配金の支払
    いおよびその金額について保証するものではありません。
   ｂ．分配金は、原則として、税金を差し引いた後、毎計算期間終了日後１ヵ月以内の委託会社の
             41/104

                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    指定する日（原則として決算日から起算して５営業日目まで）から、販売会社において、決
    算日の振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（当該収益分配金にかか
    る決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該収
    益分配金にかかる決算日以前に設定された受益権で取得申込代金支払い前のため販売会社の
    名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。）に支
    払われます。
    ただし、分配金自動再投資コースにかかる収益分配金は、原則として、税金を差し引いた
    後、累積投資契約に基づいて、毎計算期間終了日の翌営業日に無手数料で再投資され、再投
    資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
  （ロ）償還金
    償還金は、信託終了後１ヵ月以内の委託会社の指定する日（原則として償還日から起算して５
    営業日目まで）から、販売会社において、原則として、償還日の振替機関等の振替口座簿に記
    載または記録されている受益者（償還日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益
    者を除きます。また、当該償還日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会
    社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。）に
    支払われます。
  ハ　信託約款の変更等
  （イ）委託会社は、当ファンドの信託約款を変更することが受益者の利益のため必要と認めるとき、
    監督官庁より変更の命令を受けたとき、その他やむを得ない事情が発生したときは、受託会社
    と合意の上、当ファンドの信託約款を変更すること、または当ファンドと他のファンドとの併
    合（投資信託及び投資法人に関する法律第16条第２号に規定する「委託者指図型投資信託の併
    合」をいいます。）を行うことができるものとし、あらかじめ、変更または併合しようとする
    旨および内容を監督官庁に届け出ます。
  （ロ）委託会社は、上記（イ）の事項（変更についてはその内容が重大なものに該当する場合に限
    り、併合にあっては、その併合が受益者の利益に及ぼす影響が軽微なものに該当する場合を除
    きます。以下、合わせて「重大な信託約款の変更等」といいます。）について、書面決議を行
    います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに重大な信託約款の変更等の内
    容およびその理由などの事項を定め、当該決議の日の２週間前までに、当ファンドの知れてい
    る受益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
  （ハ）上記（ロ）の書面決議において、受益者（委託会社等を除きます。）は受益権の口数に応じ
    て、議決権を有し、これを行使することができます。なお、知れている受益者が議決権を行使
    しないときは、当該知れている受益者は書面決議について賛成するものとみなします。
  （ニ）書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の３分の２以上に当たる多数をもっ
    て行います（書面決議は、当ファンドのすべての受益者に対してその効力を生じます。）。
  （ホ）上記（ロ）から（ニ）までの取扱いは、委託会社が重大な信託約款の変更等について提案をし
    た場合において、当該提案につき、当ファンドのすべての受益者が書面または電磁的記録によ
    り同意の意思表示をしたときには適用しません。
  （ヘ）上記にかかわらず、当ファンドと他のファンドとの併合の場合は、当ファンドにおいて併合の
    書面決議が可決された場合にあっても、相手方となる他のファンドにおいて当該併合の書面決
    議が否決された場合は、併合を行うことはできません。
  ニ　反対受益者の受益権買取請求の不適用
   当ファンドは、受益者が一部解約の実行の請求を行ったときは、委託会社が信託契約の一部解約
   をすることにより当該請求に応じ、当該受益権の公正な価格が当該受益者に一部解約金として支
   払われることとなる委託者指図型投資信託に該当するため、信託契約の解約または重大な信託約
   款の変更等を行う場合において、投資信託及び投資法人に関する法律第18条第１項に定める反対
   受益者による受益権の買取請求の規定の適用を受けません。
  ホ　販売会社との契約の更改等
   委託会社と販売会社との間で締結される販売契約（名称の如何を問わず、ファンドの募集・販売
   の取扱い、受益者からの一部解約実行請求の受付け、受益者への収益分配金、一部解約金および
             42/104


                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
   償還金の支払事務等を規定するもの）は、期間満了の３ヵ月前に当事者のいずれからも、何らの
   意思表示もない場合は、自動的に１年間更新されます。販売契約の内容は、必要に応じて、委託
   会社と販売会社との合意により変更されることがあります。
  ヘ　委託会社の事業の譲渡および承継に伴う取扱い
   委託会社の事業の全部または一部の譲渡、もしくは分割承継により、当ファンドに関する事業が
   譲渡・承継されることがあります。
  ト　公告
   委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行い、次のアドレスに掲載しま
   す。
   https://www.smd-am.co.jp
   なお、電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の公
   告は、日本経済新聞に掲載します。
  チ　運用にかかる報告書の開示方法
   委託会社は６ヵ月（原則として６月、12月の各決算時までの期間）毎に、投資信託及び投資法人
   に関する法律の規定に従い、期中の運用経過のほか、信託財産の内容、有価証券売買状況などを
   記載した運用報告書（全体版）および運用報告書（全体版）の記載事項のうち重要なものを記載
   した交付運用報告書を作成します。
   交付運用報告書は、原則として、あらかじめ受益者が申し出た住所に販売会社から届けられま
   す。なお、運用報告書（全体版）は、委託会社のホームページで閲覧できます。
  ４【受益者の権利等】

   委託会社の指図に基づく行為によりファンドに生じた利益および損失は、すべて受益者に帰属しま

   す。当ファンドの受益権は、信託の日時を異にすることにより差異が生ずることはありません。
   受益者の有する主な権利は次の通りです。
  イ　分配金請求権
   受益者は、委託会社の決定した収益分配金を持分に応じて請求する権利を有します。
   収益分配金は、原則として、税金を差し引いた後、毎計算期間終了日後１ヵ月以内の委託会社の
   指定する日（原則として決算日から起算して５営業日目まで）から、販売会社において、決算日
   の振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（当該収益分配金にかかる決算日
   以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該収益分配金にか
   かる決算日以前に設定された受益権で取得申込代金支払い前のため販売会社の名義で記載または
   記録されている受益権については原則として取得申込者とします。）に支払われます。
   ただし、分配金自動再投資コースをお申込みの場合の収益分配金は、原則として、税金を差し引
   いた後、累積投資契約に基づき、毎計算期間終了日の翌営業日に無手数料で再投資され、再投資
   により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
   収益分配金は、受益者が、その支払開始日から５年間その支払いを請求しないときは、受益者は
   その権利を失い、当該金銭は、委託会社に帰属します。
  ロ　償還金請求権
   受益者は、持分に応じて償還金を請求する権利を有します。
   償還金は、信託終了後１ヵ月以内の委託会社の指定する日（原則として償還日から起算して５営
   業日目まで）から、販売会社において、原則として、償還日の振替機関等の振替口座簿に記載ま
   たは記録されている受益者（償還日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除
   きます。また、当該償還日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義
   で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。）に支払われま
   す。
   償還金は、受益者がその支払開始日から10年間その支払いを請求しないときは、受益者はその権
   利を失い、当該金銭は、委託会社に帰属します。
  ハ　一部解約実行請求権
             43/104

                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
   受益者は、自己に帰属する受益権につき、委託会社に一部解約の実行を請求することができま
   す。詳細は、前記「第２　管理及び運営　２　換金（解約）手続等」の記載をご参照ください。
  ニ　書面決議における議決権
   委託会社が、当ファンドの解約（監督官庁の命令による解約等の場合を除きます。）または、重
   大な信託約款の変更等を行おうとする場合において、受益者は、それぞれの書面決議手続きにお
   いて、受益権の口数に応じて議決権を有しこれを行使することができます。
  ホ　帳簿閲覧・謄写請求権
   受益者は委託会社に対し、当該受益者にかかる信託財産に関する書類の閲覧または謄写を請求す
   ることができます。
             44/104

















                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  第３【ファンドの経理状況】

  １．当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省

  令第59号)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年
  総理府令第133号）に基づいて作成しております。
  なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
  ２．当ファンドの計算期間は6ヵ月未満であるため、財務諸表は6ヵ月毎に作成しております。

  ３．当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、特定7期（2019年12月17日から2020

  年 6月15日まで）の財務諸表について、有限責任         あずさ監査法人により監査を受けております。
  １【財務諸表】

             45/104















                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  【ＢＤＣプラス（為替ヘッジあり／年４回決算型）】

  （１）【貸借対照表】

                    （単位：円）
                   特定7期
             特定6期
                 （2020年  6月15日現在）
            （2019年12月16日現在）
  資産の部
  流動資産
               18,040,671      15,278,040
   コール・ローン
              299,460,332      203,401,716
   投資信託受益証券
               74,122,364      50,987,206
   投資証券
                    4,454,804
   派生商品評価勘定             -
               5,242,235      4,950,000
   未収入金
               404,895      327,284
   未収配当金
              397,270,497      279,399,050
   流動資産合計
              397,270,497      279,399,050
  資産合計
  負債の部
  流動負債
               2,645,170
   派生商品評価勘定                   -
                    5,086,367
   未払金             -
               5,633,835      5,727,329
   未払収益分配金
               139,221
   未払解約金                   -
               32,304      19,986
   未払受託者報酬
               1,119,831      692,734
   未払委託者報酬
                46      23
   未払利息
                5,347      3,357
   その他未払費用
               9,575,754     11,529,796
   流動負債合計
               9,575,754     11,529,796
  負債合計
  純資産の部
  元本等
              450,706,866      381,821,981
   元本
   剰余金
              △63,012,123     △113,952,727
    期末剰余金又は期末欠損金（△）
              387,694,743      267,869,254
   元本等合計
              387,694,743      267,869,254
  純資産合計
              397,270,497      279,399,050
  負債純資産合計
             46/104








                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  （２）【損益及び剰余金計算書】

                    （単位：円）
                   特定7期
             特定6期
                  自　2019年12月17日
            自　2019年  6月18日
                  至　2020年  6月15日
            至　2019年12月16日
  営業収益
               12,781,908      12,631,209
  受取配当金
               6,388,977
  有価証券売買等損益                 △65,593,774
                    3,540,476
              △6,382,304
  為替差損益
               12,788,581
                    △49,422,089
  営業収益合計
  営業費用
               7,478      3,681
  支払利息
               70,233      49,151
  受託者報酬
               2,434,645      1,703,729
  委託者報酬
               13,196      9,184
  その他費用
               2,525,552      1,765,745
  営業費用合計
               10,263,029
                    △51,187,834
  営業利益又は営業損失（△）
               10,263,029
                    △51,187,834
  経常利益又は経常損失（△）
               10,263,029
                    △51,187,834
  当期純利益又は当期純損失（△）
  一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
               △460,691     △59,475
  約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
  期首剰余金又は期首欠損金（△）            △82,458,150     △63,012,123
               20,096,962      9,882,593
  剰余金増加額又は欠損金減少額
  当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
               20,096,962      9,882,593
  額
  当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                -      -
  額
               93,168     142,782
  剰余金減少額又は欠損金増加額
  当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                -      -
  額
  当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
               93,168     142,782
  額
               11,281,487      9,552,056
  分配金
              △63,012,123     △113,952,727
  期末剰余金又は期末欠損金（△）
             47/104










                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  （３）【注記表】

  （重要な会計方針の注記）
               特定7期

  　　　　　　　項　目
              自　2019年12月17日
              至　2020年  6月15日
  １.有価証券の評価基準及び評価方法       投資信託受益証券、投資証券は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価
        で評価しております。
        （1）金融商品取引所等に上場されている有価証券

        　金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の
        最終相場に基づいて評価しております。
        （2）金融商品取引所等に上場されていない有価証券

        　金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業
        者、銀行等の提示する価額（ただし、売気配相場は使用しない）、価格情報会社の
        提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。
        （3）時価が入手できなかった有価証券

        　直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した
        場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価
        額により評価しております。
  ２.デリバティブの評価基準及び評価方       為替予約取引
  法
        　個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、
        原則として、わが国における対顧客先物相場の仲値によっております。
  ３.収益及び費用の計上基準       受取配当金の計上基準
        　受取配当金は原則として、配当落ち日において、確定配当金額または予想配当金
        額を計上しております。なお、配当金額が未確定の場合は、入金日基準で計上して
        おります。
  ４.その他財務諸表作成のための基本と       （1）外貨建資産等の会計処理
  なる重要な事項
        　「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条に基づいて処理してお
        ります。
        （2）計算期間の取扱い
        　当特定期間は前期末が休日のため、2019年12月17日から2020年           6月15日までと
        なっております。
  （貸借対照表に関する注記）

                 特定7期

         特定6期
   項　目
                （2020年  6月15日現在）
        （2019年12月16日現在）
  １. 当特定期間の末日に         450,706,866口        381,821,981口
   おける受益権の総数
  ２. 「投資信託財産の計   元本の欠損      63,012,123円  元本の欠損      113,952,727円
   算に関する規則」第
   55条の6第10号に規定
   する額
             48/104


                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  ３. 1単位当たり純資産の   1口当たり純資産額       0.8602円 1口当たり純資産額       0.7016円
   額
      (10,000口当たりの純資産額       8,602円) (10,000口当たりの純資産額       7,016円)
  （損益及び剰余金計算書に関する注記）

          特定6期        特定7期

    項　目     自 2019年 6月18日      自 2019年12月17日
         至 2019年12月16日       至 2020年 6月15日
  分配金の計算過程     （自 2019年 6月18日　至  2019年 9月17日）  （自 2019年12月17日　至    2020年 3月16日）
       第11計算期間末における費用控除後の配当等        第13計算期間末における費用控除後の配当等
       収益（5,116,541円）、費用控除後、繰越欠損        収益（4,652,836円）、費用控除後、繰越欠損
       金補填後の有価証券売買等損益（0円）、収益        金補填後の有価証券売買等損益（0円）、収益
       調整金（800,609円）、および分配準備積立金        調整金（633,239円）、および分配準備積立金
       （10,182,309円）より、分配対象収益は        （7,255,592円）より、分配対象収益は
       16,099,459円（1万口当たり327.82円）であ        12,541,667円（1万口当たり327.90円）であ
       り、うち5,647,652円（1万口当たり115円）を        り、うち3,824,727円（1万口当たり100円）を
       分配金額としております。        分配金額としております。
       （自 2019年 9月18日　至  2019年12月16日）   （自 2020年 3月17日　至  2020年 6月15日）
       第12計算期間末における費用控除後の配当等        第14計算期間末における費用控除後の配当等
       収益（5,337,959円）、費用控除後、繰越欠損        収益（6,407,362円）、費用控除後、繰越欠損
       金補填後の有価証券売買等損益（0円）、収益        金補填後の有価証券売買等損益（0円）、収益
       調整金（740,090円）、および分配準備積立金        調整金（638,861円）、および分配準備積立金
       （8,852,029円）より、分配対象収益は        （8,063,245円）より、分配対象収益は
       14,930,078円（1万口当たり331.26円）であ        15,109,468円（1万口当たり395.71円）であ
       り、うち5,633,835円（1万口当たり125円）を        り、うち5,727,329円（1万口当たり150円）を
       分配金額としております。        分配金額としております。
  （金融商品に関する注記）

  　Ⅰ．金融商品の状況に関する事項
               特定7期

  　　　　　　　項　目            自 2019年12月17日
              至 2020年 6月15日
  １.金融商品に対する取組方針       　当ファンドは「投資信託及び投資法人に関する法律」第２条第４項に定める証券
        投資信託であり、当ファンドの信託約款に従い、有価証券等の金融商品に対して、
        投資として運用することを目的としております。
        (1)金融商品の内容
             49/104





                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  ２.金融商品の内容及び金融商品に係る
        1) 有価証券
  リスク
        　当ファンドが投資対象とする有価証券は、信託約款で定められており、当特定期
        間については、投資信託受益証券、投資証券を組み入れております。
        2) デリバティブ取引

        　当ファンドが行うことのできるデリバティブ取引は、信託約款に基づいておりま
        す。デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資すること、な
        らびに価格変動リスクおよび為替変動リスクの回避を目的としております。
        当特定期間については、為替予約取引を行っております。
        3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等

        (2)金融商品に係るリスク
        　有価証券およびデリバティブ取引等
        　当ファンドが保有する金融商品にかかる主なリスクとしては、株価変動リスク、
        金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスク
        があります。
  ３.金融商品に係るリスク管理体制       　リスク管理の実効性を高め、またコンプライアンスの徹底を図るために運用部門
        から独立した組織を設置し、投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況にかかる、信
        託約款・社内ルール等において定める各種投資制限・リスク指標のモニタリングお
        よびファンドの運用パフォーマンスの測定・分析・評価についての確認等を行って
        います。投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況等にかかる確認結果等について
        は、運用評価、リスク管理およびコンプライアンスに関する会議をそれぞれ設け、
        報告が義務づけられています。
        　また、とりわけ、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクの管理体制につい
        ては、各種リスクごとに管理項目、測定項目、上下限値、管理レベルおよび頻度等
        を定めて当該リスクの管理を実施しております。当該リスクを管理する部署では、
        原則として速やかに是正・修正等を行う必要がある状況の場合は、関連する運用部
        署に是正勧告あるいは報告が行われ、当該関連運用部署は、必要な対処の実施ある
        いは対処方針の決定を行います。その後、当該関連運用部署の対処の実施や対処方
        針の決定等に関し、必要に応じてリスク管理を行う部署が当該部署の担当役員、当
        該関連運用部署の担当役員およびリスク管理会議へ報告を行う体制となっておりま
        す。
        　なお、他の運用会社が設定・運用を行うファンド（外部ファンド）を組入れる場
        合には、当該外部ファンドの運用会社にかかる経営の健全性、運用もしくはリスク
        管理の適切性も含め、外部ファンドの適格性等に関して、運用委託先を管理する会
        議にて、定期的に審議する体制となっております。加えて、外部ファンドの組入れ
        は、原則として、運用実績の優位性、運用会社の信用力・運用体制・資産管理体制
        の状況を確認の上選定するものとし、また、定性・定量面における評価を継続的に
        実施し、投資対象としての適格性を判断しております。
  ４.金融商品の時価等に関する事項につ       　金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には委
  いての補足説明      託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって認める評価額が含まれておりま
        す。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提
        条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引
        に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引にかかる市場リス
        クを示すものではありません。
  　Ⅱ．金融商品の時価等に関する事項

               特定7期

  　　　　　　　項　目
             （2020年  6月15日現在）
             50/104

                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  １.貸借対照表計上額、時価及び差額       　金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額
        と時価との差額はありません。
  ２.時価の算定方法
        (1) 有価証券（投資信託受益証券、投資証券）
        　「重要な会計方針の注記」に記載しております。
        (2) 派生商品評価勘定（デリバティブ取引）
        　デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載してお
        ります。
        (3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等
        　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該
        帳簿価額を時価としております。
  （有価証券に関する注記）

  　売買目的有価証券
  特定6期（自   2019年 6月18日　至   2019年12月16日）

     種　類       最終の計算期間の損益に含まれた評価差額


    投資信託受益証券                8,672,377  円

     投資証券                528,865 円

     合計               9,201,242  円

  特定7期（自   2019年12月17日　至    2020年 6月15日）

     種　類       最終の計算期間の損益に含まれた評価差額


    投資信託受益証券                4,412,068  円

     投資証券               △364,514  円

     合計               4,047,554  円

  （デリバティブ取引に関する注記）


  特定6期（2019年12月16日現在）
  ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

                    （単位：円）

  区　分   種　類   契　約　額　等        時　価   評価損益

            うち１年超
    為替予約取引

             51/104


                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  市場取引以外の
     売建     300,680,630     -  303,325,800    △2,645,170
   取引
     米ドル     300,680,630     -  303,325,800    △2,645,170
     合計     300,680,630     -  303,325,800    △2,645,170

  特定7期（2020年   6月15日現在）

  ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

                    （単位：円）

  区　分   種　類   契　約　額　等        時　価   評価損益

            うち１年超
  市場取引以外の   為替予約取引

   取引
     買建     10,126,145     -  10,181,150    55,005
     米ドル     10,126,145     -  10,181,150    55,005

     売建     218,632,629     -  214,232,830    4,399,799

     米ドル     218,632,629     -  214,232,830    4,399,799

     合計     228,758,774     -  224,413,980    4,454,804

  （注）１．時価の算定方法

   (1)為替予約取引の時価の算定方法について

    1)特定期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しています。

    ①特定期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約

    は当該仲値で評価しています。
    ②特定期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法

    によっています。
    ・特定期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対

    顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いて
    います。
    ・特定期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近

    い受渡日として、発表されている対顧客先物相場の仲値を用いています。
    2)特定期間末日において対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、特定期間末日の対顧客

    相場の仲値で評価しております。
   ２．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。

  （関連当事者との取引に関する注記）

           特定7期

          自　2019年12月17日
          至　2020年  6月15日
  市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないた
  め、該当事項はございません。
             52/104


                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  （その他の注記）

                  特定7期

            特定6期
     項　目
                 （2020年  6月15日現在）
           （2019年12月16日現在）
  期首元本額            591,569,622円      450,706,866円
  期中追加設定元本額             649,019円      640,542円
  期中一部解約元本額            141,511,775円      69,525,427円
  （４）【附属明細表】

  　①有価証券明細表

  　(a)株式

  　　該当事項はありません。


  　(b)株式以外の有価証券


                    （単位：円）

   種類      銘　　柄      券面総額    評価額   備考

  投資信託受益証券   ＳＭＡＭ・米国ＢＤＣファンド（ＦＯＦｓ用）          272,513,754    166,178,887

     ＜適格機関投資家限定＞
     ＳＭＡＭ・米国短期ハイ・イールド・ボンド・          43,032,173    37,222,829

     ファンド（ＦＯＦｓ用）＜適格機関投資家限定
     ＞
  投資信託受益証券合計             315,545,927    203,401,716

   投資証券   アッシュモア・エマージング・マーケッツ・          7,272.97    50,987,206

     ショート・デュレーション・コーポレート・
     デッド・ファンド（ヘッジド・マンスリー・
     ディストリビューション・クラス）
  投資証券合計              7,272.97    50,987,206

       合計            254,388,922

  　②デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表


             53/104



                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  「注記表（デリバティブ取引に関する注記）」に記載しております。
             54/104




















                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  【ＢＤＣプラス（為替ヘッジなし／年４回決算型）】

  （１）【貸借対照表】

                    （単位：円）
                   特定7期
             特定6期
                 （2020年  6月15日現在）
            （2019年12月16日現在）
  資産の部
  流動資産
               16,410,923      14,199,656
   コール・ローン
              261,144,573      176,982,963
   投資信託受益証券
               61,105,198      43,238,182
   投資証券
               3,800,000      4,940,000
   未収入金
               275,456      229,242
   未収配当金
              342,736,150      239,590,043
   流動資産合計
              342,736,150      239,590,043
  資産合計
  負債の部
  流動負債
               4,853,852      5,015,371
   未払収益分配金
               1,009,050      1,420,665
   未払解約金
               28,857      17,611
   未払受託者報酬
               1,000,443      610,554
   未払委託者報酬
                42      21
   未払利息
                4,779      2,962
   その他未払費用
               6,897,023      7,067,184
   流動負債合計
               6,897,023      7,067,184
  負債合計
  純資産の部
  元本等
              388,308,173      334,358,127
   元本
   剰余金
              △52,469,046     △101,835,268
    期末剰余金又は期末欠損金（△）
              335,839,127      232,522,859
   元本等合計
              335,839,127      232,522,859
  純資産合計
              342,736,150      239,590,043
  負債純資産合計
             55/104









                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  （２）【損益及び剰余金計算書】

                    （単位：円）
                   特定7期
             特定6期
                  自　2019年12月17日
            自　2019年  6月18日
                  至　2020年  6月15日
            至　2019年12月16日
  営業収益
               11,319,438      10,845,824
  受取配当金
               6,356,973
                    △59,443,626
  有価証券売買等損益
               17,676,411
                    △48,597,802
  営業収益合計
  営業費用
               6,517      3,142
  支払利息
               63,794      42,780
  受託者報酬
               2,211,628      1,483,034
  委託者報酬
               12,026      7,966
  その他費用
               2,293,965      1,536,922
  営業費用合計
               15,382,446
                    △50,134,724
  営業利益又は営業損失（△）
               15,382,446
                    △50,134,724
  経常利益又は経常損失（△）
               15,382,446
                    △50,134,724
  当期純利益又は当期純損失（△）
  一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
               △444,555     △191,433
  約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
  期首剰余金又は期首欠損金（△）            △81,546,200     △52,469,046
               23,833,762      8,914,824
  剰余金増加額又は欠損金減少額
  当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
               23,833,762      8,914,824
  額
  当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                -      -
  額
               92,718      65,222
  剰余金減少額又は欠損金増加額
  当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                -      -
  額
  当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
               92,718      65,222
  額
               10,490,891      8,272,533
  分配金
              △52,469,046     △101,835,268
  期末剰余金又は期末欠損金（△）
             56/104










                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  （３）【注記表】

  （重要な会計方針の注記）
               特定7期

  　　　　　　　項　目
              自　2019年12月17日
              至　2020年  6月15日
  １.有価証券の評価基準及び評価方法       投資信託受益証券、投資証券は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価
        で評価しております。
        （1）金融商品取引所等に上場されている有価証券

        　金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の
        最終相場に基づいて評価しております。
        （2）金融商品取引所等に上場されていない有価証券

        　金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業
        者、銀行等の提示する価額（ただし、売気配相場は使用しない）、価格情報会社の
        提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。
        （3）時価が入手できなかった有価証券

        　直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した
        場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価
        額により評価しております。
  ２.収益及び費用の計上基準       受取配当金の計上基準
        　受取配当金は原則として、配当落ち日において、確定配当金額または予想配当金
        額を計上しております。なお、配当金額が未確定の場合は、入金日基準で計上して
        おります。
  ３.その他財務諸表作成のための基本と       計算期間の取扱い
  なる重要な事項
        　当特定期間は前期末が休日のため、2019年12月17日から2020年           6月15日までと
        なっております。
  （貸借対照表に関する注記）

                 特定7期

         特定6期
   項　目
                （2020年  6月15日現在）
        （2019年12月16日現在）
  １. 当特定期間の末日に         388,308,173口        334,358,127口
   おける受益権の総数
  ２. 「投資信託財産の計   元本の欠損      52,469,046円  元本の欠損      101,835,268円
   算に関する規則」第
   55条の6第10号に規定
   する額
  ３. 1単位当たり純資産の   1口当たり純資産額       0.8649円 1口当たり純資産額       0.6954円
   額
      (10,000口当たりの純資産額       8,649円) (10,000口当たりの純資産額       6,954円)
  （損益及び剰余金計算書に関する注記）

             57/104


                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
          特定6期        特定7期

    項　目     自 2019年 6月18日      自 2019年12月17日
         至 2019年12月16日       至 2020年 6月15日
  分配金の計算過程     （自 2019年 6月18日　至  2019年 9月17日）  （自 2019年12月17日　至    2020年 3月16日）
       第11計算期間末における費用控除後の配当等        第13計算期間末における費用控除後の配当等
       収益（4,953,655円）、費用控除後、繰越欠損        収益（4,069,753円）、費用控除後、繰越欠損
       金補填後の有価証券売買等損益（0円）、収益        金補填後の有価証券売買等損益（0円）、収益
       調整金（1,924,774円）、および分配準備積立        調整金（1,353,732円）、および分配準備積立
       金（10,534,067円）より、分配対象収益は        金（6,778,575円）より、分配対象収益は
       17,412,496円（1万口当たり355.22円）であ        12,202,060円（1万口当たり355.88円）であ
       り、うち5,637,039円（1万口当たり115円）を        り、うち3,257,162円（1万口当たり95円）を
       分配金額としております。        分配金額としております。
       （自 2019年 9月18日　至  2019年12月16日）   （自 2020年 3月17日　至  2020年 6月15日）
       第12計算期間末における費用控除後の配当等        第14計算期間末における費用控除後の配当等
       収益（4,735,919円）、費用控除後、繰越欠損        収益（5,508,580円）、費用控除後、繰越欠損
       金補填後の有価証券売買等損益（0円）、収益        金補填後の有価証券売買等損益（0円）、収益
       調整金（1,529,332円）、および分配準備積立        調整金（1,322,855円）、および分配準備積立
       金（7,798,928円）より、分配対象収益は        金（7,400,264円）より、分配対象収益は
       14,064,179円（1万口当たり362.18円）であ        14,231,699円（1万口当たり425.63円）であ
       り、うち4,853,852円（1万口当たり125円）を        り、うち5,015,371円（1万口当たり150円）を
       分配金額としております。        分配金額としております。
  （金融商品に関する注記）

  　Ⅰ．金融商品の状況に関する事項
               特定7期

  　　　　　　　項　目            自 2019年12月17日
              至 2020年 6月15日
  １.金融商品に対する取組方針       　当ファンドは「投資信託及び投資法人に関する法律」第２条第４項に定める証券
        投資信託であり、当ファンドの信託約款に従い、有価証券等の金融商品に対して、
        投資として運用することを目的としております。
  ２.金融商品の内容及び金融商品に係る       (1)金融商品の内容
  リスク
        1) 有価証券
        　当ファンドが投資対象とする有価証券は、信託約款で定められており、当特定期
        間については、投資信託受益証券、投資証券を組み入れております。
        2) デリバティブ取引

        　当ファンドが行うことのできるデリバティブ取引は、信託約款に基づいておりま
        す。デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資すること、な
        らびに価格変動リスクおよび為替変動リスクの回避を目的としております。
        3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等

        (2)金融商品に係るリスク
        　有価証券およびデリバティブ取引等
        　当ファンドが保有する金融商品にかかる主なリスクとしては、株価変動リスク、
        金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスク
        があります。
             58/104


                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  ３.金融商品に係るリスク管理体制       　リスク管理の実効性を高め、またコンプライアンスの徹底を図るために運用部門
        から独立した組織を設置し、投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況にかかる、信
        託約款・社内ルール等において定める各種投資制限・リスク指標のモニタリングお
        よびファンドの運用パフォーマンスの測定・分析・評価についての確認等を行って
        います。投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況等にかかる確認結果等について
        は、運用評価、リスク管理およびコンプライアンスに関する会議をそれぞれ設け、
        報告が義務づけられています。
        　また、とりわけ、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクの管理体制につい
        ては、各種リスクごとに管理項目、測定項目、上下限値、管理レベルおよび頻度等
        を定めて当該リスクの管理を実施しております。当該リスクを管理する部署では、
        原則として速やかに是正・修正等を行う必要がある状況の場合は、関連する運用部
        署に是正勧告あるいは報告が行われ、当該関連運用部署は、必要な対処の実施ある
        いは対処方針の決定を行います。その後、当該関連運用部署の対処の実施や対処方
        針の決定等に関し、必要に応じてリスク管理を行う部署が当該部署の担当役員、当
        該関連運用部署の担当役員およびリスク管理会議へ報告を行う体制となっておりま
        す。
        　なお、他の運用会社が設定・運用を行うファンド（外部ファンド）を組入れる場
        合には、当該外部ファンドの運用会社にかかる経営の健全性、運用もしくはリスク
        管理の適切性も含め、外部ファンドの適格性等に関して、運用委託先を管理する会
        議にて、定期的に審議する体制となっております。加えて、外部ファンドの組入れ
        は、原則として、運用実績の優位性、運用会社の信用力・運用体制・資産管理体制
        の状況を確認の上選定するものとし、また、定性・定量面における評価を継続的に
        実施し、投資対象としての適格性を判断しております。
  ４.金融商品の時価等に関する事項につ       　金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には委
  いての補足説明      託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって認める評価額が含まれておりま
        す。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提
        条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引
        に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引にかかる市場リス
        クを示すものではありません。
  　Ⅱ．金融商品の時価等に関する事項

               特定7期

  　　　　　　　項　目
             （2020年  6月15日現在）
  １.貸借対照表計上額、時価及び差額       　金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額
        と時価との差額はありません。
  ２.時価の算定方法
        (1) 有価証券（投資信託受益証券、投資証券）
        　「重要な会計方針の注記」に記載しております。
        (2) 派生商品評価勘定（デリバティブ取引）
        　デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載してお
        ります。
        (3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等
        　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該
        帳簿価額を時価としております。
  （有価証券に関する注記）

  　売買目的有価証券
             59/104


                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  特定6期（自   2019年 6月18日　至   2019年12月16日）
     種　類       最終の計算期間の損益に含まれた評価差額


    投資信託受益証券                7,605,854  円

     投資証券               1,169,232  円

     合計               8,775,086  円

  特定7期（自   2019年12月17日　至    2020年 6月15日）

     種　類       最終の計算期間の損益に含まれた評価差額


    投資信託受益証券                3,072,956  円

     投資証券                350,128 円

     合計               3,423,084  円

  （デリバティブ取引に関する注記）


  　　該当事項はありません。

  （関連当事者との取引に関する注記）



           特定7期

          自　2019年12月17日
          至　2020年  6月15日
  市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないた
  め、該当事項はございません。
  （その他の注記）

                  特定7期

            特定6期
     項　目
                 （2020年  6月15日現在）
           （2019年12月16日現在）
  期首元本額            540,823,398円      388,308,173円
             60/104

                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  期中追加設定元本額             601,209円      313,628円
  期中一部解約元本額            153,116,434円      54,263,674円
  （４）【附属明細表】

  　①有価証券明細表

  　(a)株式

  　　該当事項はありません。


  　(b)株式以外の有価証券


                    （単位：円）

   種類      銘　　柄      券面総額    評価額   備考

  投資信託受益証券   ＳＭＡＭ・米国ＢＤＣファンド（ＦＯＦｓ用）          238,973,802    145,726,224

     ＜適格機関投資家限定＞
     ＳＭＡＭ・米国短期ハイ・イールド・ボンド・          36,134,959    31,256,739

     ファンド（ＦＯＦｓ用）＜適格機関投資家限定
     ＞
  投資信託受益証券合計             275,108,761    176,982,963

   投資証券   アッシュモア・エマージング・マーケッツ・          5,094.27    43,238,182

     ショート・デュレーション・コーポレート・
     デッド・ファンド（アンヘッジド・マンス
     リー・ディストリビューション・クラス）
  投資証券合計              5,094.27    43,238,182

       合計            220,221,145

  　②デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表


  　　該当事項はありません。

             61/104




                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  ２【ファンドの現況】

  【純資産額計算書】

  ＢＤＣプラス（為替ヘッジあり／年４回決算型）

             2020年 6月30日現在

  Ⅰ　資産総額            256,569,354  円　

  Ⅱ　負債総額            236,411 円　
  Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）            256,332,943  円　
  Ⅳ　発行済口数            376,522,462  口　
  Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）             0.6808 円　
  　　（1万口当たり純資産額）            （6,808 円）
  ＢＤＣプラス（為替ヘッジなし／年４回決算型）

             2020年 6月30日現在

  Ⅰ　資産総額            226,132,948  円　

  Ⅱ　負債総額            111,104 円　
  Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）            226,021,844  円　
  Ⅳ　発行済口数            333,681,708  口　
  Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）             0.6774 円　
  　　（1万口当たり純資産額）            （6,774 円）
  第４【内国投資信託受益証券事務の概要】

  ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、ファンドの受益権を取り扱う振替機関が社振法の

  規定により主務大臣の指定を取り消された場合または当該指定が効力を失った場合であって、当該振
  替機関の振替業を承継する者が存在しない場合その他やむを得ない事情等がある場合を除き、当該振
  替受益権を表示する受益証券は発行されません。
  イ　名義書換

   該当事項はありません。
  ロ　受益者名簿
   作成しません。
  ハ　受益者に対する特典
   ありません。
  ニ　受益権の譲渡および譲渡制限等
  （イ）受益権の譲渡
   ａ．受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が
    記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
   ｂ．上記ａの申請のある場合には、上記ａの振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受
             62/104


                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    益権の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿
    に記載または記録するものとします。ただし、上記ａの振替機関等が振替先口座を開設したも
    のでない場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替機関等の上
    位機関を含みます。）に社振法の規定に従い、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記
    載または記録が行われるよう通知するものとします。
   ｃ．上記ａの振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録
    されている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異な
    る場合等において、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したと
    きは、振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
  （ロ）受益権の譲渡制限および譲渡の対抗要件
   譲渡制限はありません。ただし、受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなけれ
   ば、委託会社および受託会社に対抗することができません。
  ホ　受益権の再分割
   委託会社は、受託会社と協議の上、社振法に定めるところに従い、一定日現在の受益権を均等に再
   分割できるものとします。
  ヘ　償還金
   償還金は、原則として、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益
   者に支払います。
  ト　質権口記載または記録の受益権の取扱いについて
   振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払
   い、一部解約の実行の請求の受付け、一部解約金および償還金の支払い等については、約款の規定
   によるほか、民法その他の法令等に従って取り扱われます。
             63/104












                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  第二部【委託会社等の情報】

  第１【委託会社等の概況】

  １【委託会社等の概況】

  イ　資本金の額および株式数

          2020年6月30日現在
   資本金の額      20億円
   会社が発行する株式の総数      60,000,000株
   発行済株式総数      33,870,060株
  ロ　最近５年間における資本金の額の増減

   該当ありません。
  ハ　会社の機構

   委託会社の取締役は８名以内とし、株主総会で選任されます。取締役の選任決議は、議決権を行
   使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数を
   もって行い、累積投票によらないものとします。
   取締役の任期は、選任後１年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の
   終結の時までとし、補欠または増員によって選任された取締役の任期は、他の現任取締役の任期
   の満了する時までとします。
   委託会社の業務上重要な事項は、取締役会の決議により決定します。
   取締役会は、取締役会の決議によって、代表取締役若干名を選定します。
   また、取締役会の決議によって、取締役社長を１名選定し、必要に応じて取締役会長１名を選定
   することができます。
  ニ　投資信託の運用の流れ

             64/104










                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  ２【事業の内容及び営業の概況】

  「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託

  の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として投資運用業および投資助
  言業務を行っています。また、「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業にかかる業務を
  行っています。
  2020年6月30日現在、委託会社が運用を行っている投資信託（親投資信託は除きます）は、以下の通

  りです。
             本　数 （本）   純資産総額  （百万円）
     追加型株式投資信託           744    7,367,544

     単位型株式投資信託           124     592,384

     追加型公社債投資信託           1     28,659

     単位型公社債投資信託           182     451,225

      合　計         1,051     8,439,814

  ３【委託会社等の経理状況】

  １　当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第

  59号。以下「財務諸表等規則」という。）並びに同規則第２条の規定により、「金融商品取引業等に
  関する内閣府令」（平成19年内閣府令第52号）に基づいて作成しております。
  ２　当社は、当事業年度（2019年４月１日から2020年３月31日まで）の財務諸表については、金融商品

  取引法第193条の２第１項の規定に基づき、有限責任           あずさ監査法人の監査を受けております。
  （１）【貸借対照表】

                   (単位：千円）
             前事業年度      当事業年度
            （2019年３月31日）      （2020年３月31日）
  資産の部
   流動資産
   　現金及び預金           13,755,961      33,264,545
   　顧客分別金信託            20,011     300,021
   　前払費用            476,456      515,226
   　未収入金            64,856     602,605
   　未収委託者報酬           6,963,077      8,404,880
   　未収運用受託報酬           1,129,548      2,199,785
   　未収投資助言報酬            285,668      299,826
   　未収収益            44,150      37,702
               31,771      40,119
   　その他の流動資産
              22,771,504      45,664,712
   流動資産合計
   固定資産
   　有形固定資産      ※１
   　　建物            173,517      101,609
   　　器具備品            751,471      783,224
             65/104


                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
   　　土地             -     710
   　　リース資産             -     968
                -    66,498
   　　建設仮勘定
               924,988      953,010
   　有形固定資産合計
   　無形固定資産
   　　ソフトウェア            479,867      909,133
   　　ソフトウェア仮勘定            183,528      508,733
   　　のれん             -    34,397,824
   　　顧客関連資産             -    17,785,166
   　　電話加入権             44     12,739
                60      54
   　　商標権
               663,501     53,613,651
   　無形固定資産合計
   　投資その他の資産
   　　投資有価証券           10,829,628      19,436,480
   　　関係会社株式           10,252,067      11,246,398
   　　長期差入保証金           2,004,451      2,523,637
   　　長期前払費用            97,107     113,852
   　　会員権            7,819     90,479
   　　繰延税金資産           1,426,381       -
                -    △　20,750
   　　貸倒引当金
              24,617,457      33,390,098
   　投資その他の資産合計
              26,205,946      87,956,760
   固定資産合計
              48,977,450     133,621,473
   資産合計
                   (単位：千円）

            前事業年度      当事業年度
           （2019年３月31日）      （2020年３月31日）
  負債の部
   流動負債
   　顧客からの預り金            4,534      14,285
   　その他の預り金           1,480,229      146,200
   　未払金
   　　未払収益分配金            1,122      1,629
   　　未払償還金            137,522      131,338
   　　未払手数料           3,246,133      3,776,873
   　　その他未払金            768,373      502,211
   　リース債務             -     1,064
   　未払費用           3,535,589      3,935,582
   　未払消費税等            84,966      305,513
   　未払法人税等            670,761      489,151
   　賞与引当金           1,302,052      1,716,321
               18,110      30,951
   　その他の流動負債
              11,249,395      11,051,125
   流動負債合計
   固定負債
   　退職給付引当金           3,418,601      5,299,814
   　賞与引当金            5,074      14,767
   　繰延税金負債             -    2,963,538
               5,074     172,918
   　その他の固定負債
              3,428,751      8,451,038
   固定負債合計
              14,678,146      19,502,164
   負債合計
  純資産の部

   株主資本
   　資本金           2,000,000      2,000,000
   　資本剰余金
             66/104


                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
   　　資本準備金           8,628,984      8,628,984
                -    81,927,000
   　　その他資本剰余金
              8,628,984      90,555,984
   　資本剰余金合計
   　利益剰余金
   　　利益準備金            284,245      284,245
   　　その他利益剰余金
   　　　配当準備積立金            60,000      60,000
   　　　別途積立金           1,476,959      1,476,959
              21,255,054      19,364,265
   　　　繰越利益剰余金
              23,076,258      21,185,470
   　利益剰余金合計
              33,705,242      113,741,454
   株主資本計
   評価・換算差額等
               594,061      377,855
   　その他有価証券評価差額金
               594,061      377,855
   評価・換算差額等合計
              34,299,304      114,119,309
   純資産合計
              48,977,450      133,621,473
   負債・純資産合計
  （２）【損益計算書】

                   (単位：千円）
            前事業年度      当事業年度
           （自　2018年４月１日      （自　2019年４月１日
          　　至　2019年３月31日）      　　至　2020年３月31日）
   営業収益
   　委託者報酬           39,156,499      54,615,133
   　運用受託報酬           6,277,217      9,389,058
   　投資助言報酬           1,332,888      1,303,595
   　その他営業収益
   　　サービス支援手数料           182,502      181,061
              49,507      32,421
   　　その他
   営業収益計           46,998,614      65,521,269
   営業費用
   　支払手数料           18,499,433      24,888,040
   　広告宣伝費           361,696      447,024
   　公告費            125       -
   　調査費
   　　調査費           1,752,905      3,214,679
   　　委託調査費           6,050,441      7,702,309
   　営業雑経費
   　　通信費            46,551      70,007
   　　印刷費           338,465      612,249
   　　協会費            24,700      45,117
   　　諸会費            23,756      32,199
   　　情報機器関連費           2,872,416      4,349,174
   　　販売促進費            49,118      68,688
              148,307      154,201
   　　その他
   営業費用合計           30,167,918      41,583,691
   一般管理費
   　給料
   　　役員報酬           190,951      264,325
   　　給料・手当           6,308,066      9,789,691
   　　賞与           514,259      914,702
   　　賞与引当金繰入額           1,235,936      1,726,013
   　交際費            27,802      30,898
   　寄付金             82     2,022
             67/104


                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
   　事務委託費           286,905      956,931
   　旅費交通費           228,538      249,359
   　租税公課           285,369      389,032
   　不動産賃借料           612,410      1,121,553
   　退職給付費用           463,553      797,158
   　固定資産減価償却費           378,530      3,044,658
   　のれん償却費             -    2,645,986
              290,243      482,324
   　諸経費
              10,822,651      22,414,658
   一般管理費合計
              6,008,044      1,522,919
   営業利益
                   (単位：千円）

             前事業年度      当事業年度
           （自　2018年４月１日      （自　2019年４月１日
           至　2019年３月31日）      至　2020年３月31日）
   営業外収益
   　受取配当金             -    778,113
   　受取利息             623      947
   　時効成立分配金・償還金             72     1,041
   　原稿・講演料            1,951      2,061
   　投資有価証券償還益            289,451      6,398
   　投資有価証券売却益            7,247     24,206
               36,408      53,484
   　雑収入
   営業外収益合計            335,754      866,254
   営業外費用
   　為替差損            15,760      72,457
   　投資有価証券償還損            13,668     129,006
   　投資有価証券売却損            14,605      12,906
               7,027      8,334
   　雑損失
               51,061     222,704
   営業外費用合計
              6,292,738      2,166,469
   経常利益
   特別利益
               79,850       -
   　過去勤務費用償却益
   特別利益合計            79,850
   特別損失
   　固定資産除却損      ※１      1,462     110,668
   　関係会社株式評価損            160,455       -
   　合併関連費用      ※２      187,140      42,800
   　本社移転費用      ※３       -    133,168
                -     46,417
   　減損損失      ※４
               349,058      333,054
   特別損失合計
              6,023,530      1,833,414
   税引前当期純利益
   法人税、住民税及び事業税           1,750,031      1,874,278
                    △ 619,676
               90,084
   法人税等調整額
              1,840,116      1,254,602
   法人税等合計
              4,183,413      578,811
   当期純利益
  （３）【株主資本等変動計算書】

             68/104


                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  前事業年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

                   （単位：千円）
             株主資本
         資本剰余金       利益剰余金
                 その他利益剰余金
      資本金
          資本剰余金
        資本準備金    利益準備金
               配当準備
                 別途積立金  繰越利益剰余金
          合計
               積立金
  当期首残高    2,000,000  8,628,984  8,628,984   284,245   60,000  1,476,959   26,561,078
  当期変動額
                    △ 9,489,438
  剰余金の配当
  当期純利益                  4,183,413
  株主資本以外の
  項目の当期変動
  額（純額）
                    △ 5,306,024
  当期変動額合計     －  －  －  －   －   －
  当期末残高    2,000,000  8,628,984  8,628,984   284,245   60,000  1,476,959   21,255,054
        株主資本      評価・換算差額等

      利益剰余金
                    純資産合計
             その他有価証券    評価・換算
          株主資本合計
      利益剰余金
             評価差額金   差額等合計
       合計
  当期首残高     28,382,283   39,011,267    870,535   870,535  39,881,802
  当期変動額
       △ 9,489,438   △ 9,489,438         △ 9,489,438
  剰余金の配当
  当期純利益     4,183,413   4,183,413          4,183,413
  株主資本以外の
              △ 276,474   △ 276,474  △ 276,474
  項目の当期変動
  額（純額）
       △ 5,306,024   △ 5,306,024   △ 276,474   △ 276,474  △ 5,582,498
  当期変動額合計
  当期末残高     23,076,258   33,705,242    594,061   594,061  34,299,304
  当事業年度（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）

                   （単位：千円）
              株主資本
         資本剰余金        利益剰余金
                 その他利益剰余金
     資本金
         その他資本
           資本剰余金
       資本準備金      利益準備金
               配当準備     繰越利益
         剰余金
                  別途積立金
           合計
                積立金     剰余金
  当期首残高    2,000,000  8,628,984   － 8,628,984  284,245  60,000  1,476,959  21,255,054
  当期変動額
                    △ 2,469,600
  剰余金の配当
  当期純利益                   578,811
  合併による増加
         81,927,000  81,927,000
  株主資本以外の
  項目の当期変動
  額（純額）
                    △ 1,890,788
  当期変動額合計     －  － 81,927,000  81,927,000   －  －  －
  当期末残高    2,000,000  8,628,984  81,927,000  90,555,984   284,245  60,000  1,476,959  19,364,265
        株主資本      評価・換算差額等

      利益剰余金
             69/104

                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
          株主資本合計          純資産合計
             その他有価証券    評価・換算
      利益剰余金
             評価差額金   差額等合計
       合計
  当期首残高     23,076,258   33,705,242    594,061   594,061  34,299,304
  当期変動額
       △ 2,469,600   △ 2,469,600         △ 2,469,600
  剰余金の配当
  当期純利益     578,811   578,811          578,811
  合併による増加        81,927,000          81,927,000
  株主資本以外の
              △ 216,206   △ 216,206  △ 216,206
  項目の当期変動
  額（純額）
       △ 1,890,788       △ 216,206   △ 216,206
  当期変動額合計         80,036,211          79,820,005
  当期末残高     21,185,470   113,741,454    377,855   377,855  114,119,309
  [注記事項]

  (重要な会計方針)

  １.有価証券の評価基準及び評価方法
  (1)子会社株式
   移動平均法による原価法
  (2)その他有価証券

  時価のあるもの
   決算日の市場価格等に基づく時価法
   （評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
  時価のないもの
   移動平均法による原価法
  ２.固定資産の減価償却の方法

  (1)有形固定資産（リース資産を除く）
   定率法によっております。但し、建物(建物附属設備を除く)並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備に
  ついては、定額法によっております。
   なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
   建物　　　　　   　　　　　２～50年
   器具備品　　　　　　　　     ３～15年
  (2)無形固定資産（リース資産を除く）

   定額法によっております。
   なお、主な償却年数は次のとおりであります。
   のれん　　　　　　　　　　　　14年
   顧客関連資産　　　　　　　６～19年
   ソフトウェア（自社利用分）　　５年（社内における利用可能期間）
  (3)リース資産

   所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
   リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
  ３.引当金の計上基準

  (1)貸倒引当金
   債権の貸倒れによる損失に備えるため一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等の特定の債権につい
  ては個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
  (2)賞与引当金

   従業員賞与の支給に充てるため、将来の支給見込額のうち、当事業年度の負担額を計上しております。
  (3)退職給付引当金

   従業員の退職金支給に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。
   ①退職給付見込額の期間帰属方法
   退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定
  式基準によっております。
             70/104

                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
   ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
   過去勤務費用については、その発生時において一時に費用処理しております。
   数理計算上の差異については、その発生時において一時に費用処理しております。
  ４.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

  消費税等の会計処理
   消費税等の会計処理は税抜方式によっております。
  (表示方法の変更)

  前事業年度において「特別利益」に含めていた「投資有価証券売却益」及び「投資有価証券償還益」を「営業外収益」
  として、「特別損失」に含めていた「投資有価証券売却損」及び「投資有価証券償還損」を「営業外費用」として、表示
  する方法に変更しております。これは、合併を契機に検討した結果、投資有価証券の売却及び償還の大勢が自社設定投信
  等の処分によるものであり毎期経常的に発生するものとして、当事業年度から取引実態に沿った表示へと変更したもので
  あります。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
  この結果、前事業年度の損益計算書において、「特別利益」の「投資有価証券売却益」及び「投資有価証券償還益」に
  表示していた7,247千円及び289,451千円は「営業外収益」として、「特別損失」の「投資有価証券売却損」及び「投資有
  価証券償還損」に表示していた14,605千円及び13,668千円は「営業外費用」として組み替えております。
  (貸借対照表関係)

  ※１　有形固定資産の減価償却累計額
          前事業年度       当事業年度
          (2019年３月31日)       (2020年３月31日)
  建物        350,176千円       466,875千円
  器具備品        922,553千円       1,225,261千円
  リース資産         －千円       1,452千円
  ２　当座借越契約

   当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行１行と当座借越契約を締結しております。
   当事業年度末における当座借越契約に係る借入金未実行残高等は次のとおりであります。
          前事業年度       当事業年度
          (2019年３月31日)       (2020年３月31日)
  当座借越極度額の総額       10,000,000千円       10,000,000千円
  借入実行残高　　　　         －千円       －千円
  差引額
          10,000,000千円       10,000,000千円
  ３　保証債務

   当社は、子会社であるSumitomo     Mitsui DS Asset Management(USA)Inc.における賃貸借契約に係る賃借料に対し、
   2023年６月までの賃借料総額の支払保証を行っております。
          前事業年度       当事業年度
          (2019年３月31日)       (2020年３月31日)
  Sumitomo  Mitsui DS Asset
          174,854千円       132,559千円
  Management  (USA)Inc.
  (損益計算書関係)

  ※１　固定資産除却損
          前事業年度       当事業年度
         （自 2018年４月１日      （自 2019年４月１日
         至 2019年３月31日）      至 2020年３月31日）
  建物         －千円       879千円
  器具備品        695千円       119千円
  リース資産         －千円      5,377千円
  ソフトウェア        766千円       1,596千円
  ソフトウェア仮勘定         －千円      102,695千円
  ※２　合併関連費用

   前事業年度の合併関連費用は、主に目論見書等の一斉改版費用及び当社と大和住銀投信投資顧問株式会社との合
   併に関する業務委託費用であります。
   当事業年度の合併関連費用は、当社と大和住銀投信投資顧問株式会社との合併に関する業務委託費用等及び海外
   現地法人の統合に関する弁護士費用であります。
             71/104


                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  ※３　本社移転費用
   本社移転費用は、本社事務所移転に伴い解約日までに賃貸期間の残存分（2020年７月13日から2020年９月30日ま
   で）の賃料及び共益費相当額として133,168千円支払うものであります。
  ※４　減損損失

   当社は以下のとおり減損損失を計上しております。
                   （単位：千円）
    場所     用途     種類    減損損失
    千代田区     事業用資産     建物     46,417
   当社は、資産と対応して継続的に収支の把握ができる単位が全社のみであることから全社資産の単一グループと
   しております。
   上記事業用資産については、霞ヶ関オフィスの移転に係る意思決定をしたことに伴い将来の使用が見込めなく
   なった資産につき、回収可能額を零と見積もり、当該減少額を減損損失に計上しております。その内訳は、建物に
   計上した資産除去債務に対応する原状回復費用相当額であります。
  (株主資本等変動計算書関係)

  前事業年度(自   2018年４月１日　至    2019年３月31日)
  １.発行済株式数に関する事項
       当期首株式数    当期増加株式数    当期減少株式数    当期末株式数
    普通株式     17,640株   17,622,360株      －  17,640,000株
  ２.剰余金の配当に関する事項

  (1)配当金支払額等
   当社は2018年11月１日付で普通株式１株につき1,000株の割合で株式分割を行っております。
   当該株式分割は2018年11月１日を効力発生日としておりますので、2019年１月31日を基準日とする一株当たり
   配当額につきましては、株式分割後の株式数を基準に記載しております。
          配当金の総額   一株当たり
    決議   株式の種類          基準日   効力発生日
           (千円)  配当額(円)
  2018年６月26日              2018年   2018年
       普通株式   2,822,400   160,000.00
   定時株主総会              ３月31日   ６月27日
  2019 年２月28日             2019年   2019年
       普通株式   6,667,038    377.95
   臨時株主総会              １月31日   ３月22日
  (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生が翌事業年度になるもの

   2019年６月24日開催の臨時株主総会において次の通り付議いたします。
           配当金の総額   一株当たり
   決議  株式の種類   配当の原資         基準日  効力発生日
            (千円)  配当額(円)
                 2019年   2019年
  2019年６月24日
      普通株式  利益剰余金   2,469,600   140.00
   臨時株主総会
                 ３月28日   ６月25日
  当事業年度(自   2019年４月１日　至    2020年３月31日)

  １.発行済株式数に関する事項
   合併に伴う普通株式の発行により16,230,060株増加しております。
       当期首株式数    当期増加株式数    当期減少株式数    当期末株式数
    普通株式    17,640,000株    16,230,060株      －  33,870,060株
  ２.剰余金の配当に関する事項

  (1)配当金支払額等
          配当金の総額   一株当たり
    決議   株式の種類          基準日   効力発生日
           (千円)  配当額(円)
  2019年６月24日              2019年   2019年
       普通株式    2,469,600    140.00
   臨時株主総会             ３月28日   ６月25日
  (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生が翌事業年度になるもの

   2020年６月29日開催の第35回定時株主総会において次の通り付議いたします。
           配当金の総額   一株当たり
   決議  株式の種類   配当の原資         基準日  効力発生日
            (千円)  配当額(円)
  2020年６月29日               2020年   2020年
      普通株式  利益剰余金    711,271   21.00
   定時 株主総会             ３月31日   ６月30日
             72/104


                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  (リース取引関係)

  オペレーティング・リース取引
  （借主側）
  オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                   （単位：千円）
         前事業年度        当事業年度
         （2019年３月31日）        （2020年３月31日）
   １年以内         597,239       1,618,641
   １年超        6,115,662        5,844,934
   合計        6,712,901        7,463,576
  (金融商品関係)

  １.金融商品の状況に関する事項
  (1)金融商品に対する取組方針
   当社は、投資運用業及び投資助言業などの金融サービス事業を行っています。そのため、資金運用については、短
   期的で安全性の高い金融資産に限定し、財務体質の健全性、安全性、流動性の確保を第一とし、顧客利益に反しない
   運用を行っています。また、資金調達及びデリバティブ取引は行っていません。
  (2)金融商品の内容及びそのリスク

   営業債権である未収運用受託報酬及び未収投資助言報酬は、顧客の信用リスクに晒されています。未収委託者報酬
   は、信託財産中から支弁されるものであり、信託財産については受託者である信託銀行において分別管理されている
   ため、リスクは僅少となっています。
   投資有価証券については、主に事業推進目的のために保有する当社が設定する投資信託等であり、市場価格の変動
   リスク及び発行体の信用リスクに晒されています。関係会社株式については、主に全額出資の子会社の株式であり、
   発行体の信用リスクに晒されています。また、長期差入保証金は、建物等の賃借契約に関連する敷金等であり、差入
   先の信用リスクに晒されています。
   営業債務である未払手数料は、すべて１年以内の支払期日であります。
  (3)金融商品に係るリスク管理体制

  ①信用リスクの管理
   当社は、資産の自己査定及び償却・引当規程に従い、営業債権について、取引先毎の期日管理及び残高管理を行う
   とともに、その状況について取締役会に報告しています。
   投資有価証券、子会社株式は発行体の信用リスクについて、資産の自己査定及び償却・引当規程に従い、定期的に
   管理を行い、その状況について取締役会に報告しています。
   長期差入保証金についても、差入先の信用リスクについて、資産の自己査定及び償却・引当規程に従い、定期的に
   管理を行い、その状況について取締役会に報告しています。
  ②市場リスクの管理
   投資有価証券については、自己勘定資産の運用・管理に関する規程に従い、各所管部においては所管する有価証券
   について管理を、経営企画部においては総合的なリスク管理を行い、定期的に時価を把握しています。また、資産の
   自己査定及び償却・引当規程に従い、その状況について取締役会に報告しています。
   なお、事業推進目的のために保有する当社が設定する投資信託等については、純資産額に対する保有制限を設けて
   おり、また、自社設定投信等の取得・処分に関する規則に従い、定期的に取締役会において報告し、投資家の資金性
   格、金額、および投資家数等の状況から検討した結果、目的が達成されたと判断した場合には速やかに処分すること
   としています。
  (4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

   金融商品の時価には、市場価格及び業界団体が公表する売買参考統計値等に基づく価額のほか、これらの価額がな
   い場合には合理的に算定された価額が含まれています。当該価額の算定においては一定の前提条件を採用しているた
   め、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることがあります。
  ２.金融商品の時価等に関する事項

   貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りです。なお、時価を把握することが極めて困難と認
  められるものは、次表には含まれていません（（注２）参照）。
  前事業年度（2019年３月31日）

                   （単位：千円）
    区分    貸借対照表計上額      時価     差額
             73/104


                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  (1)現金及び預金         13,755,961     13,755,961      －
  (2)顧客分別金信託         20,011     20,011     －
  (3)未収委託者報酬         6,963,077     6,963,077      －
  (4)未収運用受託報酬         1,129,548     1,129,548      －
  (5)未収投資助言報酬         285,668     285,668     －
  (6)投資有価証券
   ①その他有価証券        10,829,330     10,829,330      －
  (7)長期差入保証金         2,004,451     2,004,451      －
    資産計      34,988,051     34,988,051      －
  (1)顧客からの預り金          4,534     4,534     －
  (2)未払手数料         3,246,133     3,246,133      －
    負債計       3,250,667     3,250,667      －
  当事業年度（2020年３月31日）

                   （単位：千円）
    区分    貸借対照表計上額      時価     差額
  (1)現金及び預金         33,264,545     33,264,545      －
  (2)顧客分別金信託         300,021     300,021     －
  (3)未収委託者報酬         8,404,880     8,404,880      －
  (4)未収運用受託報酬         2,199,785     2,199,785      －
  (5)未収投資助言報酬         299,826     299,826     －
  (6)投資有価証券
   ①その他有価証券        19,391,111     19,391,111      －
  (7)長期差入保証金         2,523,637     2,523,637      －
    資産計      66,383,807     66,383,807      －
  (1)顧客からの預り金         14,285     14,285     －
  (2)未払手数料         3,776,873     3,776,873      －
    負債計       3,791,158     3,791,158      －
  (注１)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

   資　産
   (1)現金及び預金、(2)顧客分別金信託、(3)未収委託者報酬、(4)未収運用受託報酬及び(5)未収投資助言報酬
    これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
   (6)投資有価証券
    これらの時価について、投資信託等については取引所の価格、取引金融機関から提示された価格及び公表され
   ている基準価格によっております。
   (7)長期差入保証金
    これらの時価については、敷金の性質及び賃貸借契約の期間から帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価
   額によっています。
   負　債

   (1)顧客からの預り金及び(2)未払手数料
    これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
  (注２)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額

              （単位：千円）
         前事業年度     当事業年度
     区分
         （2019年３月31日）     （2020年３月31日）
   その他有価証券
   非上場株式        298    45,369
     合計       298    45,369
   子会社株式及び関連会社株式
   非上場株式       10,252,067     11,246,398
     合計      10,252,067     11,246,398
   その他有価証券については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであり、「(6)①
  その他有価証券」には含めておりません。
   子会社株式及び関連会社株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであ
  ることから、時価開示の対象とはしておりません。
  (注３)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額

  前事業年度（2019年３月31日）
                   （単位：千円）
             74/104


                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    区分    １年以内   １年超５年以内    ５年超10年以内    10年超
  現金及び預金       13,755,961     －    －    －
  顧客分別金信託       20,011     －    －    －
  未収委託者報酬       6,963,077     －    －    －
  未収運用受託報酬       1,129,548     －    －    －
  未収投資助言報酬       285,668     －    －    －
  長期差入保証金       54,900   1,949,551     －    －
    合計     22,209,168    1,949,551     －    －
  当事業年度（2020年３月31日）

                   （単位：千円）
    区分    １年以内   １年超５年以内    ５年超10年以内    10年超
  現金及び預金       33,264,545     －    －    －
  顧客分別金信託       300,021     －    －    －
  未収委託者報酬       8,404,880     －    －    －
  未収運用受託報酬       2,199,785     －    －    －
  未収投資助言報酬       299,826     －    －    －
  長期差入保証金       1,125,292    1,398,345     －    －
    合計     45,594,350    1,398,345     －    －
  (有価証券関係)

  １.子会社株式及び関連会社株式
  前事業年度（2019年３月31日）
  子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額　関係会社株式10,252,067千円）は、市場価格がなく、時価を把握
  することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
  当事業年度（2020年３月31日）

  子会社株式（貸借対照表計上額　関係会社株式11,246,398千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて
  困難と認められることから、記載しておりません。
  ２.その他有価証券

  前事業年度（2019年３月31日）
                   （単位：千円）
      区分     貸借対照表計上額    取得原価    差額
  (1)貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの
   投資信託等          7,545,410    6,613,088    932,322
      小計       7,545,410    6,613,088    932,322
  (2)貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの
   投資信託等          3,283,920    3,360,000    △76,080
      小計       3,283,920    3,360,000    △76,080
      合計       10,829,330    9,973,088    856,242
  （注）非上場株式等（貸借対照表計上額　298千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認
   められることから、記載しておりません。
  当事業年度（2020年３月31日）

                   （単位：千円）
      区分     貸借対照表計上額    取得原価    差額
  (1)貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの
   投資信託等          12,411,812    13,327,652    915,839
      小計       12,411,812    13,327,652    915,839
  (2)貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの
   投資信託等          6,413,317    6,063,458   △349,858
      小計       6,413,317    6,063,458   △349,858
      合計       18,825,130    19,391,111    565,980
  （注）非上場株式等（貸借対照表計上額　45,369千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と
   認められることから、記載しておりません。
  ３.事業年度中に売却したその他有価証券

  前事業年度(自   2018年４月１日　至    2019年３月31日)
            （単位：千円）
    売却額    売却益の合計額    売却損の合計額
             75/104

                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     728,127    7,247    14,605
            （単位：千円）
    償還額    償還益の合計額    償還損の合計額
     1,578,762    289,451    13,668
  当事業年度(自   2019年４月１日　至    2020年３月31日)

            （単位：千円）
    売却額    売却益の合計額    売却損の合計額
     1,814,360     24,206    12,906
            （単位：千円）
    償還額    償還益の合計額    償還損の合計額
     3,631,425     6,398    129,006
  ４．減損処理を行った有価証券

  前事業年度において、有価証券について160,455千円（関係会社株式160,455千円）減損処理を行っております。
  なお、減損処理にあたっては子会社株式及び関連会社株式については、当該株式の発行会社の財務状況等を勘案した
  上で、回復可能性を検討し、回復可能性のないものについて減損処理を行っております。
  当事業年度において、減損処理を行った有価証券はありません。
  (退職給付関係)

  １．採用している退職給付制度の概要
  当社は、確定給付型の制度として、退職一時金制度を設けております。また、確定拠出型の制度として、確定拠出年
  金制度を設けております。
  ２．確定給付制度

  (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                   （単位：千円）
            前事業年度      当事業年度
          　（自 2018年４月１日     　（自 2019年４月１日
          　　至 2019年３月31日）     　　至 2020年３月31日）
   退職給付債務の期首残高            3,319,830      3,418,601
   勤務費用            267,362      523,396
   利息費用             －      －
   数理計算上の差異の発生額            △3,658      △195
   退職給付の支払額           △85,082      △349,050
   過去勤務費用の発生額           △79,850       －
   合併による発生額             －     1,707,062
   退職給付債務の期末残高            3,418,601      5,299,814
  (2)退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                   （単位：千円）
            前事業年度      当事業年度
           （2019年３月31日）      （2020年３月31日）
   非積立型制度の退職給付債務            3,418,601      5,299,814
   未認識数理計算上の差異             －      －
   未認識過去勤務費用             －      －
   退職給付引当金            3,418,601      5,299,814
  (3)退職給付費用及びその内訳項目の金額

                   （単位：千円）
            前事業年度      当事業年度
          　（自 2018年４月１日     　（自 2019年４月１日
          　　至 2019年３月31日）     　　至 2020年３月31日）
   勤務費用            267,362      492,511
   利息費用             －      －
   数理計算上の差異の費用処理額            △3,658      △195
   過去勤務費用償却益            △79,850       －
   その他            199,849      304,842
             76/104


                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
   確定給付制度に係る退職給付費用            383,703      797,158
  （注）その他は、その他の関係会社等からの出向者の年金掛金負担分及び退職給付引当額相当額負担分、退職定年制度適用
   による割増退職金並びに確定拠出年金への拠出額であります。
  (4)数理計算上の計算基礎に関する事項

   主要な数理計算上の計算基礎（加重平均で表わしております。）
            前事業年度      当事業年度
           　（自 2018年４月１日    　（自 2019年４月１日
           　　至 2019年３月31日）    　　至 2020年３月31日）
   割引率            0.000％      0.000％
  ３．確定拠出制度

  当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度156,457千円、当事業年度248,932千円であります。
  (税効果会計関係)

  １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                （単位：千円）

           前事業年度     当事業年度
          （2019年３月31日）     （2020年３月31日）
  繰延税金資産

   退職給付引当金          1,046,775     1,622,803
   賞与引当金          400,242     530,059
   調査費          80,983     178,573
   未払金          57,192     162,557
   未払事業税          54,797     46,423
   ソフトウェア償却          17,501     91,937
   子会社株式評価損          50,580     114,876
   その他有価証券評価差額金           －    150,771
   その他          32,218     88,250
  繰延税金資産小計
             1,740,292     2,986,254
             △51,729     △193,485
  評価性引当額（注）
  繰延税金資産合計          1,688,563     2,792,768
  繰延税金負債

   無形固定資産           －    5,445,817
             262,181     310,488
   その他有価証券評価差額金
  繰延税金負債合計           262,181    5,756,306
  繰延税金資産（負債）の純額
             1,426,381    △2,963,538
  （注）評価性引当額が141,756千円増加しております。この増加の内容は、主として大和住銀投信投資顧問株式会社との
   合併によるものであります。
  ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要

  な項目別の内訳
            前事業年度     当事業年度
           （2019年３月31日）     （2020年３月31日）
  法定実効税率
             30.6％     30.6％
  （調整）
   評価性引当額の増減          0.8     3.5
   受取配当等永久に益金に算入されない項目          －    △13.9
   交際費等永久に損金に算入されない項目          0.9     7.3
   住民税均等割等          0.1     0.5
   所得税額控除による税額控除          △1.4     △0.5
   のれん償却費          －    44.1
             77/104


                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
   その他          △0.4     △3.3
             30.5     68.4
  税効果会計適用後の法人税等の負担率
  (セグメント情報等)

  前事業年度(自   2018年４月１日   至 2019年３月31日)
  １.セグメント情報
  当社は、投資運用業及び投資助言業などの金融商品取引業を中心とする営業活動を展開しております。これらの営業
  活動は、金融その他の役務提供を伴っており、この役務提供と一体となった営業活動を基に収益を得ております。
  従って、当社の事業区分は、「投資・金融サービス業」という単一の事業セグメントに属しており、事業の種類別セ
  グメント情報の記載を省略しております。
  ２.関連情報

  (1)製品及びサービスごとの情報
                   （単位：千円）
      委託者報酬   運用受託報酬   投資助言報酬    その他   合計
   外部顧客への
       39,156,499   6,277,217   1,332,888    232,009   46,998,614
   営業収益
  (2)地域ごとの情報

  ①営業収益
   本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、地域ごとの営業収益の
   記載を省略しております。
  ②有形固定資産

   本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、地域ごとの有形
   固定資産の記載を省略しております。
  (3)主要な顧客ごとの情報

   外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記載はありません。
  ３.報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

   該当事項はありません。
  ４.報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

   該当事項はありません。
  ５.報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

   該当事項はありません。
  当事業年度(自   2019年４月１日   至2020年３月31日)

  １.セグメント情報
  当社は、投資運用業及び投資助言業などの金融商品取引業を中心とする営業活動を展開しております。これらの営業
  活動は、金融その他の役務提供を伴っており、この役務提供と一体となった営業活動を基に収益を得ております。
  従って、当社の事業区分は、「投資・金融サービス業」という単一の事業セグメントに属しており、事業の種類別セ
  グメント情報の記載を省略しております。
  ２.関連情報

  (1)製品及びサービスごとの情報
                   （単位：千円）
      委託者報酬   運用受託報酬   投資助言報酬    その他   合計
   外部顧客への
       54,615,133   9,389,058   1,303,595    213,482   65,521,269
   営業収益
  (2)地域ごとの情報

  ①営業収益
   本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、地域ごとの営業収益の
   記載を省略しております。
  ②有形固定資産

   本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、地域ごとの有形
   固定資産の記載を省略しております。
             78/104


                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  (3)主要な顧客ごとの情報

   外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記載はありません。
  ３.報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

   当社は、投資・金融サービス業の単一セグメントであり、記載を省略しております。
  ４.報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

   当社は、投資・金融サービス業の単一セグメントであり、記載を省略しております。
  ５.報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

   該当事項はありません。
  (関連当事者情報)

  前事業年度(自   2018年４月１日　至    2019年３月31日)
  １．関連当事者との取引
  (1)兄弟会社等
                   （単位：千円）
   会社等の      事業の 議決権等の
       資本金、出資金      関連当事者
  種類 名称又は  所在地    内容又 所有(被所    取引の内容  取引金額  科目 期末残高
       又は基金      との関係
    氏名      は職業  有)割合
  親会社          ％
   ㈱三井住友  東京都        投信の販売委託   委託販売    未払
  の     1,770,996,505  銀行業        2,499,836    399,447
   銀行  千代田区        役員の兼任  手数料    手数料
  子会社         －
  親会社          ％
   SMBC日興  東京都        投信の販売委託   委託販売    未払
  の     10,000,000  証券業        5,789,062   1,154,875
   証券㈱  千代田区        役員の兼任  手数料    手数料
  子会社         －
  （注）1．上記金額のうち、取引金額には消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
   2．取引条件及び取引条件の決定方針等
   投信の販売委託については、一般取引条件を基に、協議の上決定しております。
  ２．親会社に関する注記

  株式会社三井住友フィナンシャルグループ（東京証券取引所、名古屋証券取引所、ニューヨーク証券取引所に上場）
  当事業年度(自   2019年４月１日   至 2020年３月31日)

  １．関連当事者との取引
  (1)兄弟会社等
                   （単位：千円）
   会社等の      事業の 議決権等の
       資本金、出資金      関連当事者
  種類 名称又は  所在地    内容又 所有(被所    取引の内容  取引金額  科目 期末残高
       又は基金      との関係
    氏名      は職業  有)割合
  親会社          ％
   ㈱三井住友  東京都        投信の販売委託   委託販売    未払
  の     1,770,996,505  銀行業        3,703,669    644,246
   銀行  千代田区        役員の兼任  手数料    手数料
  子会社         －
  親会社          ％
   SMBC日興  東京都        投信の販売委託   委託販売    未払
  の     10,000,000  証券業        6,265,593    890,935
   証券㈱  千代田区        役員の兼任  手数料    手数料
  子会社         －
  （注）1．上記金額のうち、取引金額には消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
   2．取引条件及び取引条件の決定方針等
   投信の販売委託については、一般取引条件を基に、協議の上決定しております。
  ２．親会社に関する注記

  株式会社三井住友フィナンシャルグループ（東京証券取引所、名古屋証券取引所、ニューヨーク証券取引所に上場）
  (１株当たり情報)

             79/104


                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
            前事業年度      当事業年度
          　　（自  2018年４月１日    　　（自  2019年４月１日
          　　　至  2019年３月31日）    　　　至  2020年３月31日）
  １株当たり純資産額           1,944.40円      3,369.33円
  １株当たり当期純利益金額           237.15円      17.09円
  （注）1．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
   2．当社は、2018年11月１日付で普通株式１株につき1,000株の割合で株式分割を行っております。
    １株当たり情報については、当該株式分割を2019年３月期の期首（2018年4月１日）に行ったものと仮定して、
    １株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益を算定しております。
   3．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
            前事業年度      当事業年度
          　　（自  2018年４月１日    　　（自  2019年４月１日
          　　　至  2019年３月31日）    　　　至  2020年３月31日）
  １株当たり当期純利益金額
   当期純利益（千円）          4,183,413      578,811
   普通株主に帰属しない金額（千円）            －      －
   普通株式に係る当期純利益金額（千円）          4,183,413      578,811
   期中平均株式数（株）          17,640,000      33,870,060
  (企業結合等関係)

  (取得による企業結合)
   当社は、2018年９月28日開催の当社取締役会において、当社と大和住銀投信投資顧問株式会社との間で合併契約を締
  結することについて決議し、同日付で締結しました。本合併契約に基づき、当社と大和住銀投信投資顧問株式会社は、
  2019年４月１日付で合併いたしました。
  １．企業結合の概要

  (1)被取得企業の名称及び事業の内容
   被取得企業の名称　大和住銀投信投資顧問株式会社
   事業の内容　　　　投資運用業、投資助言・代理業等
  (2)企業結合を行った主な理由

   資産運用ビジネスはグローバルに成長拡大しており、お客さまから求められる運用力やサービスはますます高度化し
  ております。本件合併は、このようなお客さまからのニーズに対応するために、両運用会社の持つ強み・ノウハウを結
  集した、フィデューシャリー・デューティーに基づく最高品質の運用パフォーマンスとサービスを提供する資産運用会
  社の実現を図るものであります。
  (3)企業結合日

   2019年４月１日
  (4)企業結合の法的形式

   当社を存続会社とし、大和住銀投信投資顧問株式会社を消滅会社とする吸収合併方式であります。
  (5)結合後企業の名称

   三井住友DSアセットマネジメント株式会社
  (6)取得企業を決定するに至った主な根拠

   「企業結合に関する会計基準」(企業会計基準第21号　2019年１月16日)及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計
  基準に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第10号　2019年１月16日)の考え方に基づき、当社を取得企業としてお
  ります。
  ２．財務諸表に含まれている被取得企業の業績の期間

   2019年４月１日から2020年３月31日
  ３．被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

   取得の対価　　企業結合日に交付した当社の普通株式の時価　　　　　　　　81,927,000千円
   取得原価　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　81,927,000千円
  ４．合併比率及びその算定方法並びに交付した株式数

  (1)合併比率
   大和住銀投信投資顧問株式会社の普通株式１株に対し、当社の普通株式4.2156株を割当交付いたしました。
             80/104

                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  (2)合併比率の算定方法

   当社はＥＹトランザクション・アドバイザリー・サービス株式会社を、大和住銀投信投資顧問株式会社はＰｗＣアド
  バイザリー合同会社を、合併比率の算定に関する第三者算定機関としてそれぞれ選定し、各第三者算定機関による算定
  結果を参考に、両社の財務状況、資産の状況、将来の見通し等の要因を総合的に勘案し、合併比率について慎重に協議
  を重ねた結果、合併比率が妥当であると判断し、合意に至ったものであります。
  (3)交付した株式数

   普通株式：16,230,060株
  ５．主要な取得関連費用の内容及び金額

   業務委託費用及びデューデリジェンス費用等　　37,723千円
  ６．発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間

  (1)発生したのれんの金額
   37,043,811千円
  (2)発生原因

   被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた負債の純額と取得原価との差額によります。
  (3)償却方法及び償却期間

   14年にわたる均等償却
  ７．企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳

   流動資産　　　　　　　　　24,546,329千円
   固定資産　　　　　   　　　　34,001,531千円
   資産合計　　　　　   　　　　58,547,860千円
   流動負債　　　　　　　　　     5,406,939千円
   固定負債　　　　　     8,257,731千円
   負債合計　　　　　   　　　　13,664,671千円
  （参考）大和住銀投信投資顧問株式会社の経理状況

  ※当該（参考）において、大和住銀投信投資顧問株式会社を「委託会社」または「当社」といいます。
  １．委託会社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。）

   並びに同規則第２条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年８月６日内閣府令第
   52号。）により作成しております。
  ２．財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。

  ３．委託会社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第47期事業年度（平成30年４月１日から

   平成31年３月31日まで）の財務諸表について、有限責任          あずさ監査法人による監査を受けております。
             81/104







                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  （１）貸借対照表


















                  （単位：千円）
             第46期     第47期
            （平成30年3月31日）     （平成31年3月31日）
  資産の部
             82/104

                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  流動資産
   現金・預金           21,360,895     20,475,527
   前払費用            204,460     230,059
   未収入金            12,823     4,542
   未収委託者報酬            3,363,312     2,923,589
   未収運用受託報酬            1,198,432     870,546
   未収収益            41,310     38,738
               7,553     3,324
   その他
              26,188,788     24,546,329
   流動資産計
  固定資産
   有形固定資産
   建物       ※1     75,557     225,975
   器具備品       ※1     122,169     95,404
   土地            710     710
               7,275     8,108
   リース資産       ※1
               205,712     330,198
   有形固定資産計
   無形固定資産
   ソフトウエア            73,887     159,087
   ソフトウェア仮勘定            －    6,115
               12,706     12,706
   電話加入権
               86,593     177,909
   無形固定資産計
   投資その他の資産
   投資有価証券           10,257,600     11,025,039
   関係会社株式            956,115     956,115
   従業員長期貸付金            1,170      －
   長期差入保証金            534,699     534,270
   出資金            82,660     82,660
   繰延税金資産           1,041,251     1,009,250
   その他            －    8,397
               △20,750     △20,750
   貸倒引当金
              12,852,746     13,594,982
   投資その他の資産計
              13,145,052     14,103,090
   固定資産計
              39,333,840     38,649,419
  資産合計
                   (単位：千円)

             第46期     第47期
            （平成30年3月31日）     （平成31年3月31日）
  負債の部
  流動負債
   リース債務            3,143     3,583
   未払金            29,207    1,555,486
   未払手数料            1,434,393     1,222,461
   未払費用            1,287,722     1,203,269
   未払法人税等            1,397,293     264,304
   未払消費税等            135,042     48,437
   賞与引当金            1,263,100     1,007,040
   役員賞与引当金            85,600     72,900
               23,128     29,455
   その他
              5,658,632     5,406,939
   流動負債計
  固定負債
   リース債務            4,698     5,173
             83/104


                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
   退職給付引当金            1,540,203     1,707,062
   役員退職慰労引当金            88,050      －
   長期未払金             －    204,333
                －    248,260
   資産除去債務
              1,632,952     2,164,829
   固定負債計
              7,291,585     7,571,769
  負債合計
                   (単位：千円)

             第46期     第47期
            （平成30年3月31日）     （平成31年3月31日）
  純資産の部
  株主資本
   資本金            2,000,000     2,000,000
   資本剰余金
               156,268     156,268
   資本準備金
               156,268     156,268
   資本剰余金合計
   利益剰余金
   利益準備金            343,731     343,731
   その他利益剰余金
    別途積立金           1,100,000     1,100,000
              28,387,042     27,516,774
    繰越利益剰余金
              29,830,773     28,960,505
   利益剰余金合計
              31,987,042     31,116,774
   株主資本合計
  評価・換算差額等
               55,213     △39,124
   その他有価証券評価差額金
               55,213     △39,124
   評価・換算差額等合計
              32,042,255     31,077,650
  純資産合計
              39,333,840     38,649,419
  負債純資産合計
  （２）損益計算書

                  （単位：千円）
            第46期      第47期
           （自　平成29年4月1日      （自　平成30年4月1日
           至　平成30年3月31日）      至　平成31年3月31日）
  営業収益
  運用受託報酬           5,111,757      4,252,374
  委託者報酬           26,383,145      24,415,734
              82,997      66,957
  その他営業収益
             31,577,899      28,735,066
  営業収益計
  営業費用
  支払手数料           11,900,832      10,708,502
  広告宣伝費            93,131     196,206
  公告費             －     293
  調査費
   調査費           1,637,364      2,076,042
   委託調査費           2,959,680      3,032,753
  委託計算費            79,120      77,597
  営業雑経費
   通信費            42,497      38,715
   印刷費           517,371      507,540
             84/104


                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
   協会費            24,374      24,325
   諸会費            3,778      1,994
              122,930      63,596
   その他
             17,381,079      16,727,567
  営業費用計
  一般管理費
  給料
   役員報酬           218,127      217,030
   給料・手当           2,809,008      3,002,836
   賞与            86,028      48,878
  退職金            9,864      2,855
  福利厚生費            647,269      638,399
  交際費            29,121      38,883
  旅費交通費            159,224      153,694
  租税公課            199,255      160,817
  不動産賃借料            622,807      639,392
  退職給付費用            219,724      324,082
  固定資産減価償却費            71,624     141,154
  賞与引当金繰入額           1,263,100      1,007,040
  役員退職慰労引当金繰入額
              36,130     102,860
  役員賞与引当金繰入額            85,500      72,900
              901,001     1,011,941
  諸経費
              7,357,787      7,562,768
  一般管理費計
              6,839,032      4,444,730
  営業利益
  営業外収益
  受取配当金            23,350      35,946
  受取利息             199      178
  投資有価証券売却益            6,350     45,345
              2,831     10,431
  その他
              32,732      91,902
  営業外収益計
  営業外費用
  投資有価証券売却損            5,000      4,735
  解約違約金             －     982
  為替差損            1,784      828
               0     410
  その他
              6,784      6,956
  営業外費用計
              6,864,980      4,529,676
  経常利益
  特別損失
  　合併関連費用       ※2      －     179,376
               －     4,121
  　固定資産除却損
               －     183,498
  　特別損失計
              6,864,980      4,346,177
  税引前当期純利益
              2,242,775      1,339,010
  法人税、住民税及び事業税
              △78,014      73,635
  法人税等調整額
              2,164,761      1,412,646
  法人税等合計
              4,700,218      2,933,531
  当期純利益
  （３）株主資本等変動計算書

  第46期　（自　平成29年4月1日　至　平成30年3月31日）                 （単位：千円）
             株主資本
         資本剰余金       利益剰余金
      資本金            その他利益剰余金
           資本剰余金
             85/104


                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                   繰越利益剰余金
        資本準備金   合計  利益準備金
                別途積立金
  当期首残高    2,000,000   156,268   156,268   343,731   1,100,000   26,100,773
  当期変動額
  　剰余金の配当
                   △2,413,950
  　当期純利益
                    4,700,218
  　株主資本以外の項
  目の当期変動額
  （純額）
  当期変動額合計     -   -   -   -   - 2,286,268
  当期末残高    2,000,000   156,268   156,268   343,731   1,100,000   28,387,042
        株主資本      評価・換算差額等

      利益剰余金
                   純資産合計
            その他有価証券    評価・換算
         株主資本合計
      利益剰余金
            評価差額金   差額等合計
      合計
  当期首残高    27,544,504   29,700,773    37,917   37,917   29,738,691
  当期変動額
  　剰余金の配当
      △2,413,950   △2,413,950          △2,413,950
  　当期純利益
      4,700,218   4,700,218          4,700,218
  　株主資本以外の項
  目の当期変動額
  （純額）
              17,295   17,295    17,295
  当期変動額合計     2,286,268   2,286,268    17,295   17,295   2,303,564
  当期末残高    29,830,773   31,987,042    55,213   55,213   32,042,255
  第47期　（自　平成30年4月1日　至　平成31年3月31日）                 （単位：千円）

             株主資本
         資本剰余金       利益剰余金
      資本金            その他利益剰余金
           資本剰余金
        資本準備金      利益準備金
                   繰越利益剰余金
           合計
                別途積立金
  当期首残高    2,000,000   156,268   156,268   343,731  1,100,000   28,387,042
  当期変動額
  　剰余金の配当
                   △3,803,800
  　当期純利益
                    2,933,531
  　株主資本以外の項
  目の当期変動額
  （純額）
  当期変動額合計     -   -   -   -   - △870,268
  当期末残高    2,000,000   156,268   156,268   343,731  1,100,000   27,516,774
        株主資本      評価・換算差額等

      利益剰余金
                   純資産合計
            その他有価証券    評価・換算
         株主資本合計
      利益剰余金
            評価差額金   差額等合計
      合計
  当期首残高    29,830,773   31,987,042    55,213   55,213   32,042,255
  当期変動額
  　剰余金の配当
      △3,803,800   △3,803,800          △3,803,800
  　当期純利益
      2,933,531   2,933,531          2,933,531
             86/104


                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  　株主資本以外の項
  目の当期変動額
  （純額）
             △94,337   △94,337    △94,337
  当期変動額合計     △870,268   △870,268   △94,337   △94,337   △964,605
  当期末残高    28,960,505   31,116,774    △39,124   △39,124   31,077,650
  注記事項

  （重要な会計方針）
  1.有価証券の評価基準及び評価方法
  (1) 子会社株式及び関連会社株式
   総平均法による原価法を採用しております。
  (2) その他有価証券
   時価のあるもの
   決算日の市場価格等に基づく時価法（売却原価は総平均法により算出し、評価差額は全部純資産直入法
   により処理しております。）を採用しております。
   時価のないもの
   総平均法による原価法を採用しております。
  2.固定資産の減価償却の方法
  (1) 有形固定資産（リース資産を除く）
   定率法を採用しております。ただし、平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物に
   ついては、定額法を採用しております。なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
   建物　　　　　2～30年
   器具備品　　　4～15年
   （会計上の見積りの変更）
   当事業年度において、当社と三井住友アセットマネジメント株式会社（以下「ＳＭＡＭ」）との間で合併
   契約を締結したことに伴い、将来利用不能となる固定資産について耐用年数を短縮し、将来にわたり変更
   しております。
   これにより、従来の方法に比べて、当事業年度の営業利益、経常利益及び税引前当期純利益はそれぞれ
   15,534千円減少しております。
  (2) 無形固定資産（リース資産を除く）
   定額法を採用しております。
   なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（5年）に基づく定額法によって
   おります。
  (3) リース資産
   所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
   リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
  3.引当金の計上基準
  (1) 貸倒引当金
   債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等の特定の
   債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
  (2) 賞与引当金
   従業員賞与の支払に備えるため、将来の支給見込額のうち当事業年度の負担額を計上しております。
  (3) 役員賞与引当金
   役員賞与の支払に備えるため、将来の支給見込額のうち当事業年度の負担額を計上しております。
  (4) 退職給付引当金
   従業員の退職給付に備えるため、社内規定に基づく当事業年度末の要支給額を計上しております。
   これは、当社の退職金は、将来の昇給等による給付額の変動がなく、貢献度、能力及び実績に応じて、
   各事業年度ごとに各人別に勤務費用が確定するためです。
  (5) 役員退職慰労引当金
   役員の退職慰労金の支払に備えるため、役員退職慰労金規程に基づき事業年度末における要支給額を
   計上しております。
             87/104


                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
   消費税等の会計処理
   消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
  （表示方法の変更）

  （「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更）
   「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年2月16日）を当事業年度の期首
  から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法
  に変更しました。
   この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」504,497千円は、「投資その他
  の資産」の「繰延税金資産」1,041,251千円に含めて表示しております。
  （追加情報）

   当社は、平成31年3月22日開催の臨時株主総会において、退任となる取締役及び監査役に対して、在任中の労に
  報いるため、当社所定の基準による相当額の範囲内で役員退職慰労金を支給することを決議しました。
   これに伴い、当事業年度において役員退職慰労引当金184,610千円を長期未払金に振り替えております。
  （貸借対照表関係）

      第46期         第47期
     （平成30年3月31日）         （平成31年3月31日）
  ※1.有形固定資産の減価償却累計額         ※1.有形固定資産の減価償却累計額
   建物　　　　　　　　　　　　     465,964千円    建物　　　　　　　　　　　556,889千円
             器具備品　　　　　　　　　297,262千円
   器具備品　　　　　　　　　　     266,621千円
             リース資産　　　　　　　　     12,584千円
   リース資産　　　　　　　　　　      8,719千円
  （損益計算書関係）

      第46期         第47期
     （自　平成29年４月１日         （自　平成30年４月１日
    　　至　平成30年３月31日）         　　至　平成31年３月31日）
            ※2. 合併関連費用は、主に目論見書等の一斉改版費
      －
            用及び当社とＳＭＡＭとの合併に関する業務委託費用
            であります。
  （株主資本等変動計算書関係）

  第46期（自　平成29年4月1日　至　平成30年3月31日）
  1.発行済株式に関する事項                （単位：千株）
   株式の種類   当事業年度期首     増加    減少   当事業年度末
   普通株式     3,850    －    －   3,850
   合　　計     3,850    －    －   3,850
  2.配当に関する事項

  （1）配当金支払額
        配当金の総額   １株当たり
   決議  株式の種類         基準日   効力発生日
         （千円）   配当額（円）
  平成29年6月23日
      普通株式   2,413,950    627 平成29年3月31日    平成29年6月24日
  定時株主総会
  （2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

        配当金    １株当た
      株式の    配当の
   決議    の総額    り配当額   基準日   効力発生日
      種類    原資
       （千円）     （円）
             88/104


                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  平成30年6月22日    普通    利益
        2,348,500      610 平成30年3月31日   平成30年6月23日
  定時株主総会    株式    剰余金
  第47期（自　平成30年4月1日　至　平成31年3月31日）

  1.発行済株式に関する事項                （単位：千株）
   株式の種類   当事業年度期首     増加    減少   当事業年度末
   普通株式     3,850    －    －   3,850
   合　　計     3,850    －    －   3,850
  2.配当に関する事項

  （1）配当金支払額
        配当金の総額   １株当たり
   決議  株式の種類         基準日   効力発生日
         （千円）   配当額（円）
  平成30年6月22日
      普通株式   2,348,500    610 平成30年3月31日   平成30年6月23日
  定時株主総会
  （2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

        配当金    １株当た
      株式の    配当の
   決議    の総額    り配当額   基準日   効力発生日
      種類    原資
       （千円）     （円）
  平成31年3月22日    普通    利益
        1,455,300      378 平成31年3月31日    令和1年6月25日
  臨時株主総会    株式    剰余金
  （金融商品関係）

   1.金融商品の状況に関する事項
   （1）金融商品に対する取組方針
   当社は、投資運用業及び投資助言・代理業などの資産運用事業を行っております。余裕資金は安全で
   流動性の高い金融資産で運用し、銀行からの借入や社債の発行はありません。
   安全性の高い金融商品での短期的な運用の他に、自社ファンドの設定に自己資本を投入しております。
   その自己設定投信は、事業推進目的で保有しており、設定、解約又は償還に関しては、社内規定に従
   っております。
   （2）金融商品の内容及びそのリスク
   主たる営業債権は、投資運用業等より発生する未収委託者報酬、未収運用受託報酬であります。
   これらの債権は、全て１年以内の債権であり、そのほとんどが信託財産の中から支払われるため、回
   収不能となるリスクは極めて軽微であります。
   未収入金は、当社より他社へ出向している従業員給与等であり、1年以内の債権であります。
   投資有価証券は、その大半が事業推進目的で設定した投資信託であり、価格変動リスク及び為替変動
   リスクに晒されております。
   長期差入保証金は、建物等の賃借契約に関連する敷金であり、差入先の信用リスクに晒されております。
   未払手数料は、投資信託の販売に係る支払手数料であります。また、未払費用は、投資信託の運用に
   係る再委託手数料、及び業務委託関連費用であります。
   これらの債務は、全て１年以内の債務であります。
   （3）金融商品に係るリスク管理体制
   ①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
   当社は、社内規定に従って取引先を選定し、担当部門で取引先の状況を定期的にモニタリングし、
   財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
   ②市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理

   当社は、投資有価証券の一部を除いて、資金決済のほとんどを自国通貨で行っているため、為替の
   変動リスクは極めて限定的であります。
   投資有価証券のうち自己設定投信については、その残高及び損益状況等を定期的に経営会議に報告
   しております。
             89/104


                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
   なお、デリバティブ取引については行っておりません。
   ③資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理

   当社は、適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、社内規定に従って手元流動性を維持すること
   により、流動性リスクを管理しております。
   2.金融商品の時価等に関する事項

   貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握する
   ことが極めて困難と認められるものは、次表に含めておりません（(注2)を参照ください）。
   第46期（平成30年3月31日）             （単位：千円）

         貸借対照表計上額     時価    差額
   （1）現金・預金       21,360,895    21,360,895     －
   （2）未収委託者報酬       3,363,312    3,363,312     －
   （3）未収運用受託報酬       1,198,432    1,198,432     －
   （4）未収入金        12,823    12,823    －
   （5）投資有価証券
     その他有価証券     10,206,465    10,206,465     －
       資産計   36,141,929    36,141,929     －
   （1）未払手数料       1,434,393    1,434,393     －
   （2）未払費用（*）       959,074    959,074     －
       負債計   2,393,468    2,393,468     －
   （*）金融商品に該当するものを表示しております。
   第47期（平成31年3月31日）             （単位：千円）

         貸借対照表計上額     時価    差額
   （1）現金・預金       20,475,527    20,475,527     －
   （2）未収委託者報酬       2,923,589    2,923,589     －
   （3）未収運用受託報酬       870,546    870,546     －
   （4）未収入金        4,542    4,542    －
   （5）投資有価証券
     その他有価証券     10,979,968    10,979,968     －
   （6）長期差入保証金       524,592    524,592     －
       資産計   35,778,767    35,778,767     －
   （1）未払手数料       1,222,461    1,222,461     －
   （2）未払費用（*）       807,875    807,875     －
       負債計   2,030,337    2,030,337     －
   （*）金融商品に該当するものを表示しております。
  (注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

   資産
   （1）現金・預金、（2）未収委託者報酬、（3）未収運用受託報酬及び（4）未収入金
    これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
   よっております。
   （5）投資有価証券
    投資信託であり、公表されている基準価額によっております。また、保有目的ごとの有価
   証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
   （6）長期差入保証金
    敷金の性質及び賃貸借契約の期間から、時価は当該帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額によっ
   ております。
             90/104


                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
   負債
   （1）未払手数料、及び（2）未払費用
    これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
   よっております。
  (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額

                 （単位：千円）
     区分    第46期（平成30年3月31日）      第47期（平成31年3月31日）
   （1）その他有価証券
    非上場株式         51,135      45,071
   （2）子会社株式
    非上場株式        956,115      956,115
   （3）長期差入保証金         534,699      9,677
   これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから
   時価開示の対象としておりません。このため、（1）その他有価証券の非上場株式については
   2.（5）投資有価証券には含めておりません。
  (注3)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日以後の償還予定額

   第46期（平成30年3月31日）              （単位：千円）
         1年以内   1年超5年以内   5年超10年以内    10年超
   現金・預金     21,360,895     －   －   －
   未収委託者報酬      3,363,312    －   －   －
   未収運用受託報酬      1,198,432    －   －   －
   未収入金      12,823    －   －   －
   投資有価証券
    その他有価証券の
    うち満期があるもの     1,923,400   373,466   657,576    －
     合計    27,858,863    373,466   657,576    －
   第47期（平成31年3月31日）              （単位：千円）

         1年以内   1年超5年以内   5年超10年以内    10年超
   現金・預金     20,475,527     －   －   －
   未収委託者報酬      2,923,589    －   －   －
   未収運用受託報酬      870,546    －   －   －
   未収入金      4,542    －   －   －
   投資有価証券
    その他有価証券の
    うち満期があるもの      151,249   2,135,802   761,441    －
   長期差入保証金       －  524,592    －   －
     合計    24,425,455   2,660,395   761,441    －
  （有価証券関係）

   1.子会社株式
   第46期（平成30年3月31日）
   子会社株式（貸借対照表計上額、関係会社株式        956,115千円）は、市場価格がなく、時価を把握する
   ことが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
   第47期（平成31年3月31日）

   子会社株式（貸借対照表計上額、関係会社株式        956,115千円）は、市場価格がなく、時価を把握する
   ことが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
             91/104


                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
   2.その他有価証券

   第46期（平成30年3月31日）               （単位:千円）
     区分    貸借対照表計上額     取得原価    差額
   貸借対照表計上額が
   取得原価を超えるもの
   その他
    証券投資信託の受益証券       2,522,495    2,276,821    245,674
     小計     2,522,495    2,276,821    245,674
   貸借対照表計上額が
   取得原価を超えないもの
   その他
    証券投資信託の受益証券       7,683,969    7,850,063    △166,093
     小計     7,683,969    7,850,063    △166,093
     合計     10,206,465    10,126,884    79,580
  （注）非上場株式（貸借対照表計上額　51,135千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが
   極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
   第47期（平成31年3月31日）               （単位:千円）

     区分    貸借対照表計上額     取得原価    差額
   貸借対照表計上額が
   取得原価を超えるもの
   その他
    証券投資信託の受益証券       2,207,351    1,967,041    240,309
     小計     2,207,351    1,967,041    240,309
   貸借対照表計上額が
   取得原価を超えないもの
   その他
    証券投資信託の受益証券       8,772,616    9,069,317    △296,700
     小計     8,772,616    9,069,317    △296,700
     合計     10,979,968    11,036,359    △56,391
  （注）非上場株式（貸借対照表計上額　45,071千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが
   極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
   3.当事業年度中に売却したその他有価証券

   第46期（自  平成29年4月1日　至    平成30年3月31日）
                  （単位:千円）
    種類    売却額    売却益の合計額     売却損の合計額
    その他      398,350     6,350     5,000
   第47期（自  平成30年4月1日　至    平成31年3月31日）

                  （単位:千円）
    種類    売却額    売却益の合計額     売却損の合計額
    その他     1,433,609     45,345     4,735
  （退職給付関係）

   1.採用している退職給付制度の概要
   当社は、退職金規程に基づく退職一時金制度のほか、確定拠出年金制度を採用しております。
   なお、当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算して
   おります。
   2.簡便法を適用した確定給付制度

             92/104


                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
   （1）簡便法を採用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                  （単位：千円）
            第46期      第47期
          （自　平成29年4月1日      （自　平成30年4月1日
           至　平成30年3月31日）      至　平成31年3月31日）
   退職給付引当金の期首残高          1,482,500      1,540,203
   退職給付費用          147,235      248,717
   退職給付の支払額          △105,520      △61,499
   その他          15,987     △20,359
   退職給付引当金の期末残高          1,540,203      1,707,062
   (注)前事業年度のその他は、転籍者の退職給付引当金受入れ額であります。
   当事業年度のその他は、主に長期未払金への振り替えであります。
   （2）退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表
                  （単位：千円）
             第46期     第47期
           （平成30年3月31日）     （平成31年3月31日）
   積立型制度の退職給付債務            －     －
   年金資産            －     －
               －     －
   非積立型制度の退職給付債務           1,540,203     1,707,062
   貸借対照表に計上された負債と資産の純額           1,540,203     1,707,062
   退職給付引当金           1,540,203     1,707,062

   貸借対照表に計上された負債と資産の純額           1,540,203     1,707,062
   （3）退職給付費用

    簡便法で計算した退職給付費用　　第46期　147,235千円　　第47期　248,717千円
   3.確定拠出制度

   当社の確定拠出制度への要拠出額は、第46期は72,489千円、第47期は75,365千円であります。
  （税効果会計関係）

   1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                  (単位：千円)
            第46期     第47期
           （平成30年3月31日）     （平成31年3月31日）
   繰延税金資産
   未払事業税          71,030     23,058
   賞与引当金          386,761     308,355
   社会保険料          30,549     27,751
   未払事業所税           4,247     4,370
   退職給付引当金          471,610     522,702
   資産除去債務           －    77,318
   投資有価証券          67,546     65,422
   ゴルフ会員権          11,000     11,000
   役員退職慰労引当金          26,961      －
   その他有価証券評価差額金           －    17,266
   その他          74,458     83,141
   繰延税金資産小計          1,144,165     1,140,388
   評価性引当額           △78,546     △76,422
   繰延税金資産合計          1,065,618     1,063,965
             93/104


                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
   繰延税金負債
   建物           －    54,715
   その他有価証券評価差額金          △24,367      －
   繰延税金負債合計           △24,367     54,715
   繰延税金資産の純額          1,041,251     1,009,250
   2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

            第46期     第47期
           （平成30年3月31日）     （平成31年3月31日）
   法定実効税率
               -    30.62％
   （調整）
   交際費等永久に損金に算入されない項目
               -    0.80％
   受取配当金等永久に益金に算入されない項目
               -    0.09％
   特定外国子会社等課税対象金額
               -    1.99％
   税額控除
               -   △0.64％
   その他
               -   △0.36％
   税効果会計適用後の法人税等の負担率
               -    32.50％
  （注）前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が
   法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
  （資産除去債務関係）

   資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
  （１）当該資産除去債務の概要
   主として本社の不動産賃貸契約に伴う原状回復義務等であります。
  （２）当該資産除去債務の金額の算定方法

   当該契約に基づく退去予定期限までの期間を使用見込期間と見積り、資産除去債務の金額を計算しております。
   なお、割引計算による金額の重要性が乏しいことから、割引前の見積り額を計上しております。
  （３）当該資産除去債務の総額の増減

   当事業年度において、主として本社の不動産賃貸契約に伴う原状回復義務等について合理的な見積りが可能と
   なったことから、「（２）当該資産除去債務の金額の算定方法」に記載の算定方法に則り、資産除去債務の
   金額を計算しております。資産除去債務の残高の推移は次のとおりであります。
                 （単位：千円）
          第46期      第47期
         （自　平成29年４月１日      （自　平成30年４月１日
         　　至　平成30年３月31日）      　　至　平成31年３月31日）
   期首残高           －      －
   見積りの変更による増加額           －     248,260
   期末残高           －     248,260
  （セグメント情報等）

   セグメント情報
   1.報告セグメントの概要
   当社は、「投資・金融サービス業」の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
   関連情報

   第46期（自　平成29年4月1日　至　平成30年3月31日）
   1.製品及びサービスごとの情報
                  （単位：千円）
       投資信託委託業    投資一任業務    その他    合計
   外部顧客からの営業収益      26,383,145    5,111,757    82,997   31,577,899
             94/104


                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
   2.地域ごとの情報

   （1）営業収益
   本邦の顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため記載を省略しております。
   （2）有形固定資産
   本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の90％を超えるため、地域ごとの
   有形固定資産の記載を省略しております。
   3.主要な顧客ごとの情報

   外部顧客からの営業収益のうち、損益計算書の営業収益10％以上を占める相手先がないため、記載は省略
   しております。
   報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

   該当事項はありません。
   報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

   該当事項はありません。
   報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

   該当事項はありません。
   第47期（自　平成30年4月1日　至　平成31年3月31日）

   1.製品及びサービスごとの情報
                  （単位：千円）
       投資信託委託業    投資一任業務    その他    合計
   外部顧客からの営業収益      24,415,734    4,252,374    66,957   28,735,066
   2.地域ごとの情報

   （1）営業収益
   本邦の顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため記載を省略しております。
   （2）有形固定資産
   本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の90％を超えるため、地域ごとの
   有形固定資産の記載を省略しております。
   3.主要な顧客ごとの情報

   外部顧客からの営業収益のうち、損益計算書の営業収益10％以上を占める相手先がないため、記載は省略
   しております。
   報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

   該当事項はありません。
   報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

   該当事項はありません。
   報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

   該当事項はありません。
  （関連当事者との取引）

  第46期（自  平成29年4月1日　至    平成30年3月31日）
   兄弟会社等
             95/104


                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
         事業の  議決権
                 取引    期末
    会社等の   資本金     関連当事者
         内容又  等の所    取引の内容
  属性   住所            金額  科目  残高
    名称   (億円)     との関係
         は職業  有割合
                 (千円)    (千円)
            当社投資信  投資信託に
  その他   東京
    大和証               未払
            託に係る事  係る事務代
  の関係    都
       1,000          3,987,525    573,578
    券株式     証券業  －        手数
            務代行の委  行手数料の
  会社の   千代
    会社               料
             託等  支払※1
  子会社   田区
    株式
            当社投資信  投資信託に
  その他   東京
    会社               未払
            託に係る事  係る事務代
  の関係    都
       17,709          1,969,101    273,241
    三井     銀行業  －        手数
            務代行の委  行手数料の
  会社の   千代
    住友               料
             託等  支払※1
  子会社   田区
    銀行
   取引条件及び取引条件の決定方針等
  ※1　投資信託に係る事務代行手数料については、商品性格等を勘案し総合的に決定しております。
  ※2　上記金額の内、取引金額には消費税が含まれておらず、期末残高には消費税が含まれています。
  第47期（自  平成30年4月1日　至    平成31年3月31日）

   兄弟会社等
         事業の  議決権
                 取引    期末
    会社等   資本金     関連当事者
         内容又  等の所    取引の内容
  属性   住所            金額  科目  残高
    の名称   (億円)     との関係
         は職業  有割合
                 (千円)    (千円)
            当社投資信  投資信託に
  その他   東京
    大和証               未払
            託に係る事  係る事務代
  の関係    都
       1,000          4,328,153    540,879
    券株式     証券業  －        手数
            務代行の委  行手数料の
  会社の   千代
    会社               料
             託等  支払※1
  子会社   田区
    株式
            当社投資信  投資信託に
  その他   東京
    会社               未払
            託に係る事  係る事務代
  の関係    都
       17,709          1,465,685    228,197
    三井     銀行業  －        手数
            務代行の委  行手数料の
  会社の   千代
    住友               料
             託等  支払※1
  子会社   田区
    銀行
   取引条件及び取引条件の決定方針等
  ※1　投資信託に係る事務代行手数料については、商品性格等を勘案し総合的に決定しております。
  ※2　上記金額の内、取引金額には消費税が含まれておらず、期末残高には消費税が含まれています。
  （１株当たり情報）

           第46期      第47期
         （自　平成29年4月1日      （自　平成30年4月1日
         　　至　平成30年3月31日）      　　至　平成31年3月31日）
   1株当たり純資産額          8,322円66銭      8,072円12銭
   1株当たり当期純利益金額          1,220円84銭       761円96銭
   (注)潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
   1株当たりの当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
            第46期      第47期

          （自　平成29年4月1日      （自　平成30年4月1日
          　至　平成30年3月31日）      　至　平成31年3月31日）
   　当期純利益(千円)          4,700,218      2,933,531
   　普通株主に帰属しない金額（千円）            －      －
   　普通株式に係る当期純利益（千円）          4,700,218      2,933,531
   　普通株式の期中平均株式数（千株）           3,850      3,850
             96/104


                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  （重要な後発事象）
   当社は、平成30年９月28日付で締結した、ＳＭＡＭとの合併契約書に基づき、当社を消滅会社とし、
  ＳＭＡＭを存続会社とする吸収合併方式により、平成31年４月1日付で合併いたしました。
  ４【利害関係人との取引制限】

  委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる

  行為が禁止されています。
  イ　自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこ
   と(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させ
   るおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。
  ロ　運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、も
   しくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内
   閣府令で定めるものを除きます。)。
  ハ　通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親
   法人等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業
   者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以
   下同じ。）または子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の
   当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当す
   る者をいいます。以下同じ。）と有価証券の売買その他の取引または店頭デリバティブ取引を行
   うこと。
  ニ　委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方
   針、運用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を行
   うこと。
  ホ　上記ハ、ニに掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為であって、
   投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるお
   それのあるものとして内閣府令で定める行為。
  ５【その他】

  イ　定款の変更、その他の重要事項

  （イ）定款の変更
   2020年1月24日付で、総則の「目的」に関する事項の定款の変更を行いました。
  （ロ）その他の重要事項
   該当ありません。
  ロ　訴訟事件その他会社に重要な影響を与えることが予想される事実

   該当ありません。
  第２【その他の関係法人の概況】

  １【名称、資本金の額及び事業の内容】

  イ　受託会社
  （イ）名称     株式会社ＳＭＢＣ信託銀行
  （ロ）資本金の額     87,550百万円（2020年3月末現在）
  （ハ）事業の内容     銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関す
       る法律に基づき信託業務を営んでいます。
             97/104


                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  〔参考情報：再信託受託会社の概要〕
            ＊
  ・　名称
       株式会社日本カストディ銀行
  ・　資本金の額     51,000百万円（2020年7月27日現在）
  ・　事業の内容     銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関す
       る法律に基づき信託業務を営んでいます。
  ＊株式会社日本カストディ銀行は、2020年7月27日に日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社、資
   産管理サービス信託銀行株式会社およびJTCホールディングス株式会社が合併して発足しました。
  ロ　販売会社

  （イ）名称       （ロ）資本金の額    （ハ）事業の内容
  ＳＭＢＣ日興証券株式会社        10,000百万円   金融商品取引法に定める第一種金融商品取
             引業を営んでいます。
  ※資本金の額は、2020年3月末現在。
  ２【関係業務の概要】

  イ　受託会社

   信託契約の受託会社であり、信託財産の保管・管理・計算等を行います。
  ロ　販売会社
   委託会社との間で締結された販売契約に基づき、日本における当ファンドの募集・販売の取扱
   い、投資信託説明書（目論見書）の提供、一部解約の実行の請求の受付け、収益分配金、償還金
   の支払事務等を行います。
  ３【資本関係】

  （持株比率５％以上を記載しています。）
  該当ありません。
  第３【参考情報】

   ファンドについては、当計算期間において以下の書類が提出されております。
      提出年月日        提出書類
   2019年12月25日       臨時報告書
   2020年 3月12日     有価証券届出書
   2020年 3月12日     有価証券報告書
   2020年 3月26日     臨時報告書
             98/104







                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
         独立監査人の監査報告書
                   2020年６月15日
  三井住友DSアセットマネジメント株式会社
  取締役会　御中
         有限責任  あずさ監査法人

          東京事務所

          指定有限責任社員

              公認会計士   羽　太　典　明　　印
          業務執行社員
          指定有限責任社員

              公認会計士   菅　野　雅　子　　印
          業務執行社員
          指定有限責任社員

              公認会計士   佐　藤　栄　裕　　印
          業務執行社員
  監査意見

  当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会
  社等の経理状況」に掲げられている三井住友DSアセットマネジメント株式会社の2019年４月１日から
  2020年３月31日までの第35期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等
  変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
  当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に

  準拠して、三井住友DSアセットマネジメント株式会社の2020年３月31日現在の財政状態並びに同日を
  もって終了する事業年度の経営成績の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認
  める。
  監査意見の根拠

  当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
  監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
  る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、
  監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分か
  つ適切な監査証拠を入手したと判断している。
  財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

  経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
  を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
  を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
  る。
  財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切

  であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
  続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
  監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監

  視することにある。
  財務諸表監査における監査人の責任

  監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
             99/104


                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
  務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
  り、 個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
  に、重要性があると判断される。
  監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ

  て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
  ・不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対

  応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意
  見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
  ・財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人

  は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する
  内部統制を検討する。
  ・経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見

  積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
  ・経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監

  査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不
  確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場
  合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関す
  る財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求
  められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
  事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
  ・財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準

  拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに
  財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
  監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で

  識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているそ
  の他の事項について報告を行う。
  利害関係

  会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係は
  ない。
                     以　上

  (注)１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。２．ＸＢＲＬ

  データは監査の対象には含まれていません。
            100/104






                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
         独立監査人の監査報告書
                   2020年7月28日

  三井住友DSアセットマネジメント株式会社
  取締役会　御中
         有限責任  あずさ監査法人

          東京事務所

          指定有限責任社員

                 菅 野　雅  子　 印
              公認会計士
          業務執行社員
          指定有限責任社員

                 松 井　貴  志　 印
              公認会計士
          業務執行社員
  監査意見

  当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファン
  ドの経理状況」に掲げられているＢＤＣプラス（為替ヘッジあり／年４回決算型）の2019年12月17日
  から2020年6月15日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注
  記表並びに附属明細表について監査を行った。
  当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に

  準拠して、ＢＤＣプラス（為替ヘッジあり／年４回決算型）の2020年6月15日現在の信託財産の状態
  及び同日をもって終了する特定期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているも
  のと認める。
  監査意見の根拠

  当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
  監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
  る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、三井住友DSアセットマネジメン
  ト株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たして
  いる。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
  財務諸表に対する経営者の責任

  経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
  を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
  を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
  る。
  財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切

  であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
  続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
  財務諸表監査における監査人の責任

  監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
  重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
  務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
  り、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
  に、重要性があると判断される。
  監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ

  て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
            101/104


                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに
  対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、
  意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
  ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人

  は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する
  内部統制を検討する。
  ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の

  見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
  ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した

  監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な
  不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる
  場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関
  する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが
  求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来
  の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
  ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に

  準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並び
  に財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
  監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部

  統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項に
  ついて報告を行う。
  利害関係

  三井住友DSアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間に
  は、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                     以　上

  ―――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――

  (注)１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。２．ＸＢＲＬデータは監査
  の対象には含まれていません。
            102/104








                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
         独立監査人の監査報告書
                   2020年7月28日

  三井住友DSアセットマネジメント株式会社
  取締役会　御中
         有限責任  あずさ監査法人

          東京事務所

          指定有限責任社員

                 菅 野　雅  子　 印
              公認会計士
          業務執行社員
          指定有限責任社員

                 松 井　貴  志　 印
              公認会計士
          業務執行社員
  監査意見

  当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファン
  ドの経理状況」に掲げられているＢＤＣプラス（為替ヘッジなし／年４回決算型）の2019年12月17日
  から2020年6月15日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注
  記表並びに附属明細表について監査を行った。
  当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に

  準拠して、ＢＤＣプラス（為替ヘッジなし／年４回決算型）の2020年6月15日現在の信託財産の状態
  及び同日をもって終了する特定期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているも
  のと認める。
  監査意見の根拠

  当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
  監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
  る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、三井住友DSアセットマネジメン
  ト株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たして
  いる。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
  財務諸表に対する経営者の責任

  経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
  を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
  を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
  る。
  財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切

  であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
  続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
  財務諸表監査における監査人の責任

  監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
  重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
  務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
  り、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
  に、重要性があると判断される。
  監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ

  て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
            103/104


                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに
  対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、
  意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
  ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人

  は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する
  内部統制を検討する。
  ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の

  見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
  ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した

  監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な
  不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる
  場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関
  する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが
  求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来
  の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
  ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に

  準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並び
  に財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
  監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部

  統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項に
  ついて報告を行う。
  利害関係

  三井住友DSアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間に
  は、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                     以　上

  ―――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――

  (注)１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。２．ＸＢＲＬデータは監査
  の対象には含まれていません。
            104/104

PDFをダウンロード

関連コンテンツ