三井住友・国債プラスファンド（毎月分配型） 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

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                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  【表紙】

  【提出書類】        有価証券届出書

  【提出先】        関東財務局長殿
  【提出日】        2020年9月17日  提出
  【発行者名】        三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社
  【代表者の役職氏名】        代表取締役社長   猿田　隆
  【本店の所在の場所】        東京都港区虎ノ門一丁目１７番１号
  【事務連絡者氏名】        土屋　裕子
  【電話番号】        03-6205-1649
  【届出の対象とした募集（売出）内国投資        三井住友・国債プラスファンド（毎月分配型）
  信託受益証券に係るファンドの名称】
  【届出の対象とした募集（売出）内国投資        5兆円を上限とします。
  信託受益証券の金額】
  【縦覧に供する場所】        該当事項はありません。
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  第一部【証券情報】

  （１）【ファンドの名称】

   三井住友・国債プラスファンド（毎月分配型）
   （愛称として「円の達人」という名称を用いることがあります。）
   以下「当ファンド」といいます。
  （２）【内国投資信託受益証券の形態等】

   追加型証券投資信託の受益権です。

   ＊ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律（以下「社振法」といいます。）の規定
   の適用を受け、受益権の帰属は、後述の「（11）振替機関に関する事項」に記載の振替機関およ
   び当該振替機関の下位の口座管理機関（社振法第２条に規定する「口座管理機関」をいい、振替
   機関を含め、以下「振替機関等」といいます。）の振替口座簿に記載または記録されることによ
   り定まります（以下、振替口座簿に記載または記録されることにより定まる受益権を「振替受益
   権」といいます。）。委託会社である三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社は、やむを得
   ない事情等がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。
   当初元本は１口当たり１円です。委託会社の依頼により、信用格付業者から提供され、もしくは閲
   覧に供された信用格付または信用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供される予定の信用格付
   はありません。
  （３）【発行（売出）価額の総額】

   5兆円を上限とします。

  （４）【発行（売出）価格】

   取得申込受付日の翌営業日の基準価額となります。
   ただし、累積投資契約に基づく収益分配金の再投資の場合は、各計算期末の基準価額となります。
   ※「基準価額」とは、信託財産の純資産総額を計算日における受益権口数で除した価額をいいます
   （基準価額は、便宜上１万口単位で表示される場合があります。）。
   基準価額は、組入有価証券の値動き等により日々変動します。
   基準価額は、販売会社または委託会社にお問い合わせいただけるほか、原則として翌日付の日本
   経済新聞朝刊の証券欄「オープン基準価格」の紙面に、「円の達人」として掲載されます。
   委託会社に対する照会は下記においてできます。
               ※
      照会先の名称           ホームページ
            コールセンター
    三井住友ＤＳアセットマネジメント株
            0120-88-2976    https://www.smd-am.co.jp
    式会社
   ※お問い合わせは、午前９時～午後５時（土、日、祝・休日を除く）までとさせていただきま
    す。
  （５）【申込手数料】

   原則として、申込金額（取得申込受付日の翌営業日の基準価額×申込口数）に、2.2％（税抜き

   2.0％）を上限として、販売会社がそれぞれ別に定める申込手数料率を乗じて得た額となります。
   ※累積投資契約に基づく収益分配金の再投資の場合は無手数料となります。
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   ※申込手数料に関する詳細は、お申込みの販売会社に問い合わせることにより知ることができま
   す。
  （６）【申込単位】

   お申込単位の詳細は、お申込みの販売会社にお問い合わせください。

  （７）【申込期間】

   2020年9月18日から2021年3月18日まで

   申込期間は、上記期間満了前に有価証券届出書を提出することにより更新されます。
  （８）【申込取扱場所】

   販売会社において申込みを取り扱います。

   販売会社の詳細につきましては、前記「（４）発行（売出）価格」に記載の委託会社にお問い合わ
   せください。
  （９）【払込期日】

   取得申込者は、申込金額（取得申込受付日の翌営業日の基準価額×申込口数）に申込手数料および

   当該手数料にかかる消費税等相当額を加算した額を、販売会社の指定の期日までに、指定の方法で
   お支払いください。
   各取得申込みにかかる発行価額の総額は、追加信託が行われる日に、委託会社の指定する口座を経
   由して、受託会社の指定するファンド口座に払い込まれます。
  （１０）【払込取扱場所】

   販売会社において払込みを取り扱います。（販売会社は前記「（４）発行（売出）価格」に記載の

   委託会社にお問い合わせください。）
  （１１）【振替機関に関する事項】

   当ファンドの振替機関は下記の通りです。

    株式会社証券保管振替機構

  （１２）【その他】

  イ　申込証拠金

   ありません。
  ロ　日本以外の地域における募集
   ありません。
  ハ　お申込不可日
   上記にかかわらず、取得申込日がニューヨーク、ロンドンの取引所または銀行の休業日のいずれ
   かに当たる場合には、ファンドの取得申込みはできません（また、該当日には、解約請求のお申
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   込みもできません。）。
  ニ　クーリング・オフ制度（金融商品取引法第37条の６）の適用
   ありません。
  ホ　振替受益権について
   ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、ファンドの振替機関の振替業にかかる業務規
   程等の規則に従って取り扱われるものとし、ファンドの分配金、償還金、換金代金は、社振法お
   よび当該振替機関の業務規程その他の規則に従って支払われます。
   （参考：投資信託振替制度）

   ・ファンドの受益権の発生、消滅、移転をコンピュータシステムにて管理するもので、ファンド
    の設定、解約、償還等がコンピュータシステム上の帳簿（「振替口座簿」といいます。）への
    記載・記録によって行われます。
   ・受益証券は発行されませんので、盗難や紛失のリスクが削減されます（原則として受益証券を
    保有することはできません。）。
   ・ファンドの設定、解約等における決済リスクが削減されます。
   ・振替口座簿に記録されますので、受益権の所在が明確になります。
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  第二部【ファンド情報】

  第１【ファンドの状況】

  １【ファンドの性格】

  （１）【ファンドの目的及び基本的性格】

  イ　当ファンドは、主に日本国債および高格付けの海外の国債等に投資を行い、安定的な利子等収益

   の確保と中長期的な信託財産の成長を目指します。
  ロ　委託会社は、受託会社と合意の上、金１兆円を限度として信託金を追加することができます。こ
   の限度額は、委託会社、受託会社の合意により変更できます。
  ハ　当ファンドが該当する商品分類、属性区分は次の通りです。
  （イ）当ファンドが該当する商品分類
     項目   該当する商品分類         内容
    単位型・追加型    追加型投信    一度設定されたファンドであってもその後追加設定
            が行われ従来の信託財産とともに運用されるファン
            ドをいいます。
    投資対象地域    内外    目論見書または信託約款において、国内および海外
            の資産による投資収益を実質的に源泉とする旨の記
            載があるものをいいます。
    投資対象資産    債券    目論見書または信託約款において、組入資産による
    （収益の源泉）        主たる投資収益が実質的に債券を源泉とする旨の記
            載があるものをいいます。
  （ロ）当ファンドが該当する属性区分
     項目   該当する属性区分         内容
    投資対象資産    債券　公債（高格    目論見書または信託約款において、主として日本
        付債）    国または各国の政府の発行する国債（地方債、政
            府保証債、政府機関債、国際機関債を含む。以下
            同じ。）に投資する旨の記載があるものをいいま
            す。
    決算頻度    年12回（毎月）    目論見書または信託約款において、年12回（毎
            月）決算する旨の記載があるものをいいます。
    投資対象地域    グローバル（日本    目論見書または信託約款において、組入資産によ
        を含む）    る投資収益が日本を含む世界の資産を源泉とする
            旨の記載があるものをいいます。
    為替ヘッジ    為替ヘッジあり    目論見書または信託約款において、対円での為替
        （フルヘッジ）    のフルヘッジを行う旨の記載があるものをいいま
            す。
  ≪商品分類表≫

                 投資対象資産
    単位型・追加型       投資対象地域
                 （収益の源泉）
           国内       株式

    単位型              債券

           海外      不動産投信

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    追加型             その他資産
                  （　　）
           内外      資産複合
  （注）当ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。

  ≪属性区分表≫

   投資対象資産      決算頻度     投資対象地域     為替ヘッジ
  株式      年１回     グローバル

   一般          （日本を含む）
   大型株      年２回     日本
   中小型株
         年４回     北米
  債券                 あり
   一般     年６回（隔月）      欧州    （フルヘッジ）
   公債
   社債     年12回（毎月）      アジア
   その他債券
   クレジット属性      日々     オセアニア
   （高格付債）
         その他     中南米
  不動産投信      （　　）           なし
              アフリカ
  その他資産
  （　　　）           中近東（中東）
  資産複合           エマージング

  （　　　）
   資産配分固定型
   資産配分変更型
  （注）当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。

  ※属性区分の「為替ヘッジ」は、対円での為替変動リスクに対するヘッジの有無を記載しています。

  ※商品分類、属性区分は、一般社団法人投資信託協会「商品分類に関する指針」に基づき記載していま
  す。商品分類、属性区分の全体的な定義等は一般社団法人投資信託協会のホームページ
  （https://www.toushin.or.jp/）をご覧ください。
  （２）【ファンドの沿革】

   2011年８月５日     信託契約締結、設定、運用開始。

        （設定時の委託会社はトヨタアセットマネジメント株式会社）
   2013年４月１日     三井住友アセットマネジメント株式会社が、合併によりファンドの委
        託会社としての業務を承継。
        「トヨタアセット国債プラス（毎月分配型）」から「三井住友・国債
        プラスファンド（毎月分配型）」に名称を変更。
  （３）【ファンドの仕組み】

  イ　当ファンドの関係法人とその役割

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  （イ）委託会社　「三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社」
    証券投資信託契約に基づき、信託財産の運用指図、投資信託説明書（目論見書）および運用報
    告書の作成等を行います。
  （ロ）受託会社　「三井住友信託銀行株式会社」
    証券投資信託契約に基づき、信託財産の保管・管理・計算等を行います。なお、信託事務の一
            ＊
    部につき、株式会社日本カストディ銀行        に委託することがあります。また、外国における資
    産の保管は、その業務を行うに充分な能力を有すると認められる外国の金融機関が行う場合が
    あります。
    ＊株式会社日本カストディ銀行は、2020年7月27日に日本トラスティ・サービス信託銀行株式
    会社、資産管理サービス信託銀行株式会社およびJTCホールディングス株式会社が合併して発
    足しました。
  （ハ）販売会社
    委託会社との間で締結される販売契約（名称の如何を問いません。）に基づき、当ファンドの
    募集・販売の取扱い、投資信託説明書（目論見書）の提供、受益者からの一部解約実行請求の
    受付け、受益者への収益分配金、一部解約金および償還金の支払事務等を行います。
  ロ　委託会社の概況





  （イ）資本金の額
    20億円（2020年7月31日現在）
  （ロ）会社の沿革
     1985年７月15日    三生投資顧問株式会社設立
     1987年２月20日    証券投資顧問業の登録
     1987年６月10日    投資一任契約にかかる業務の認可
     1999年１月１日    三井生命保険相互会社の特別勘定運用部門と統合
     1999年２月５日    三生投資顧問株式会社から三井生命グローバルアセットマネジメント
        株式会社へ商号変更
     2000年１月27日    証券投資信託委託業の認可取得
     2002年12月１日    住友ライフ・インベストメント株式会社、スミセイ           グローバル投信
        株式会社、三井住友海上アセットマネジメント株式会社およびさくら
        投信投資顧問株式会社と合併し、三井住友アセットマネジメント株式
        会社に商号変更
     2013年４月１日    トヨタアセットマネジメント株式会社と合併
     2019年４月１日    大和住銀投信投資顧問株式会社と合併し、三井住友ＤＳアセットマネ
        ジメント株式会社に商号変更
  （ハ）大株主の状況
                 （2020年7月31日現在）
                  所有
                     比率
      名称       住所     株式数
                    （％）
                  （株）
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   株式会社三井住友フィナンシャル
          東京都千代田区丸の内一丁目１番２号
                     50.1
                  16,977,897
   グループ
   株式会社大和証券グループ本社       東京都千代田区丸の内一丁目９番１号
                     23.5
                  7,946,406
          東京都千代田区神田駿河台三丁目９番
   三井住友海上火災保険株式会社
                     15.0
                  5,080,509
          地
          大阪府大阪市中央区城見一丁目４番35
   住友生命保険相互会社
                     10.4
                  3,528,000
          号
   三井住友信託銀行株式会社       東京都千代田区丸の内一丁目４番１号
                     1.0
                  337,248
  ２【投資方針】

  （１）【投資方針】

  イ　基本方針

   当ファンドは、主に日本国債および高格付けの海外の国債等に投資を行い、安定的な利子等収益
   の確保と中長期的な信託財産の成長を目指します。
  ロ　投資態度
  （イ）主に日本国債および高格付けの海外の国債等に投資します。
  （ロ）残存期間が最長30年程度までの債券を投資対象とし、ポートフォリオの償還構成がラダー型と
    なるよう、運用を行います。
  （ハ）日本国債の組入比率は、原則として純資産総額の約50％またはそれ以上を維持することとしま
    す。
  （ニ）海外の国債等の組入れにあたっては、取得時においてＡＡ格以上の格付けが付与された債券と
    します。
  （ホ）日本国債と海外の国債等の組入比率は、それぞれの金利水準や金融政策の方向性等を勘案し決
    定します。
  （ヘ）海外の国債等の投資対象国については、対円での為替ヘッジコストを考慮した金利水準やイー
    ルドカーブの形状、信用力、市場流動性等を勘案し、決定します。
  （ト）組入外貨建資産については、原則、対円での為替フルヘッジを行います。
  （チ）市況動向、資金動向および信託財産の規模等により、上記のような運用ができない場合があり
    ます。
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  （２）【投資対象】


















  イ　投資対象とする資産の種類

   当ファンドにおいて投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
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  （イ）次に掲げる特定資産（投資信託及び投資法人に関する法律第２条第１項の「特定資産」をいい
    ます。以下同じ。）
   １．有価証券
   ２．デリバティブ取引にかかる権利
   ３．金銭債権
   ４．約束手形
  （ロ）特定資産以外の資産で、以下に掲げる資産
   １．為替手形
  ロ　投資対象とする有価証券
   委託会社は、信託金を、主として次の有価証券（金融商品取引法第２条第２項の規定により有価
   証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。）に投資することを指図します。
   １．国債証券
   ２．地方債証券
   ３．特別の法律により法人の発行する債券
   ４．社債券（新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券（以下「分離型新株
    引受権付社債券」といいます。）の新株引受権証券を除きます。新株予約権付社債について
    は、会社法第236条第１項第３号の財産が当該新株予約権付社債についての社債であって当
    該社債と当該新株予約権がそれぞれ単独で存在し得ないことをあらかじめ明確にしているも
    の（会社法施行前の旧商法第341条ノ３第１項第７号および第８号の定めがある新株予約権
    付社債を含むものとし、以下「転換社債型新株予約権付社債」といいます。）に限りま
    す。）
   ５．特定目的会社にかかる特定社債券（金融商品取引法第２条第１項第４号で定めるものをいい
    ます。）
   ６．投資法人債券（金融商品取引法第２条第１項第11号で定めるものをいいます。）
   ７．転換社債の転換および転換社債型新株予約権付社債の新株予約権の行使により取得した株券
   ８．コマーシャル・ペーパー
   ９．外国または外国の者の発行する証券または証書で、前各号の証券の性質を有するもの
   10．外国貸付債権信託受益証券（金融商品取引法第２条第１項第18号で定めるものをいいま
    す。）
   11．外国法人が発行する譲渡性預金証書
   12．指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発行信託の
    受益証券に限ります。）
   13．貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発行信託
    の受益証券に表示されるべきもの
   14．外国の者に対する権利で前号の有価証券の性質を有するもの
   なお、第１号から第６号の証券および第９号の証券または証書のうち第１号から第６号の証券の
   性質を有するものを以下「公社債」といいます。第７号の証券ならびに第９号の証券または証書
   のうち第７号の証券の性質を有するものを以下「株式」といいます。
  ハ　投資対象とする金融商品
   委託会社は、信託金を、上記ロに掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品（金融商品取引法
   第２条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。）により運
   用することを指図することができます。
   １．預金
   ２．指定金銭信託（金融商品取引法第２条第１項第14号に規定する受益証券発行信託を除きま
    す。）
   ３．コール・ローン
   ４．手形割引市場において売買される手形
   ５．貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第２項第１号で定めるもの
   ６．外国の者に対する権利で前号の権利の性質を有するもの
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  （３）【運用体制】

   イ　ファンドの運用体制

   ※リスク管理部門の人員数は、約50名です。








   ※ファンドの運用体制は、委託会社の組織変更等により、変更されることがあります。
  ロ　委託会社によるファンドの関係法人（販売会社を除く）に対する管理体制

   ファンドの受託会社に対しては、信託財産の日常の管理業務（保管・管理・計算等）を通じて、
   信託事務の正確性・迅速性の確認を行い、問題がある場合は適宜改善を求めています。
  （４）【分配方針】

   毎決算時（原則として毎月20日。休業日の場合は翌営業日となります。）に、原則として、次の通

   り収益分配を行う方針です。
  イ　分配対象額の範囲は、経費控除後の繰越分も含めた利子・配当等収益および売買益（評価益を含
   みます。）等の全額とします。
  ロ　分配金額は、原則として繰越分も含めた利子・配当等収益を中心に、安定的かつ継続的な分配を
   目指し、委託会社が利子・配当等収益の水準や基準価額水準、市況動向等を勘案して決定しま
   す。ただし、分配対象額が少額の場合等には、委託会社の判断により分配を行わないこともある
   ため、将来の分配金の支払いおよびその金額について保証するものではありません。
   ※「安定的かつ継続的な収益の分配を目指し」としていますが、これは、運用による収益が安定し
   たものになることや基準価額が安定的に推移すること等を示唆するものではありません。また、
   基準価額の水準、運用の状況等によっては安定分配とならない場合があることにご留意くださ
   い。
  ハ　収益分配にあてず信託財産内に留保した利益については、前記「（１）投資方針」に基づき運用
   を行います。
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   ファンドは計算期間中の基準価額の変動にかかわらず継続的な分配を目指します。このため、計算期
   間中の基準価額の上昇分を上回る分配を行う場合があります。分配金額は運用状況等により変動する
   ことがあります。
  （５）【投資制限】

  Ⅰ　ファンドの信託約款に基づく主要な投資制限

  イ　外貨建資産への投資割合は信託財産の純資産総額の50％を上限とします。
  ロ　株式への投資は転換社債の転換および転換社債型新株予約権付社債の新株予約権の行使による取
   得に限り、株式への投資割合は信託財産の純資産総額の10％以下とします。
  ハ　同一銘柄の株式への投資割合は、信託財産の純資産総額の５％以下とします。
  ニ　一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクス
   ポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原
   則としてそれぞれ10％、合計で20％以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合に
   は、一般社団法人投資信託協会規則に従い当該比率以内となるよう調整を行うこととします。
  Ⅱ　ファンドの信託約款に基づくその他の投資制限

  イ　投資する株式等の範囲
   委託会社が投資することを指図する株式は、転換社債の転換および転換社債型新株予約権付社債
   の新株予約権の行使による取得に限り、取引所に上場されている株式の発行会社の発行するも
   の、および取引所に準ずる市場において取引されている株式の発行会社の発行するものとしま
   す。ただし、株主割当または社債権者割当により取得する株式については、この限りではありま
   せん。
  ロ　先物取引等の指図
  （イ）委託会社は、信託財産が運用対象とする有価証券の効率的な運用ならびに価格変動リスクを回
    避するため、日本の取引所における有価証券先物取引（金融商品取引法第28条第８項第３号イ
    に掲げるものをいいます。）、有価証券指数等先物取引（金融商品取引法第28条第８項第３号
    ロに掲げるものをいいます。）、有価証券オプション取引（金融商品取引法第28条第８項第３
    号ハに掲げるものをいいます。）および外国の取引所におけるこれらの取引と類似の取引なら
    びに公社債にかかる有価証券店頭オプション取引（金融商品取引法第28条第８項第４号ハおよ
    びニに掲げるものをいいます。）を次の範囲で行うことの指図をすることができます。なお、
    選択権取引はオプション取引に含めるものとします（以下同じ。）。
    １．先物取引の売建ておよびコール・オプションの売付けの指図は、建玉の合計額が、ヘッジ
     の対象とする有価証券（以下「ヘッジ対象有価証券」といいます。）の時価総額の範囲内
     とします。
    ２．先物取引の買建ておよびプット・オプションの売付けの指図は、建玉の合計額が、ヘッジ
     対象有価証券の組入可能額（組入ヘッジ対象有価証券を差し引いた額）に信託財産が限月
     までに受け取る組入公社債、組入外国貸付債権信託受益証券、組入貸付債権信託受益権お
     よび組入指定金銭信託の受益証券の利払金および償還金を加えた額を限度とし、かつ信託
     財産が限月までに受け取る組入有価証券にかかる利払金および償還金等ならびに金融商品
     で運用している額の範囲内とします。
    ３．コール・オプションおよびプット・オプションの買付けの指図は、全オプション取引にか
     かる支払いプレミアム額の合計額が取引時点の信託財産の純資産総額の５％を上回らない
     範囲内とします。
  （ロ）委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用ならびに為替変動リスクを回避するため、
    日本の取引所における通貨にかかる先物取引ならびに外国の取引所における通貨にかかる先物
    取引およびオプション取引を次の範囲で行うことの指図をすることができます。
    １．先物取引の売建ておよびコール・オプションの売付けの指図は、建玉の合計額が、為替の
     売予約と合わせてヘッジ対象とする外貨建資産の時価総額の範囲内とします。
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    ２．先物取引の買建ておよびプット・オプションの売付けの指図は、建玉の合計額が、為替の
     買予約と合わせて、外貨建有価証券の買付代金等の実需の範囲内とします。
    ３．コール・オプションおよびプット・オプションの買付けの指図は、支払プレミアム額の合
     計額が、取引時点の保有外貨建資産の時価総額の５％を上回らない範囲内とし、かつ全オ
     プション取引にかかる支払プレミアム額の合計額が、取引時点の信託財産の純資産総額の
     ５％を上回らない範囲内とします。
  （ハ）委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用ならびに価格変動リスクを回避するため、
    日本の取引所における金利にかかる先物取引およびオプション取引ならびに外国の取引所にお
    けるこれらの取引と類似の取引を次の範囲で行うことの指図をすることができます。
    １．先物取引の売建ておよびコール・オプションの売付けの指図は、建玉の合計額が、ヘッジ
     対象とする金利商品（信託財産が１年以内に受け取る組入有価証券の利払金および償還金
     等ならびに金融商品で運用されているものをいい、以下「ヘッジ対象金利商品」といいま
     す。）の時価総額の範囲内とします。
    ２．先物取引の買建ておよびプット・オプションの売付けの指図は、建玉の合計額が、信託財
     産が限月までに受け取る組入有価証券にかかる利払金および償還金等ならびに金融商品で
     運用している額（以下「金融商品運用額等」といいます。）の範囲内とします。ただし、
     ヘッジ対象金利商品が外貨建で、信託財産の外貨建資産組入可能額（約款上の組入可能額
     から保有外貨建資産の時価総額を差し引いた額。以下同じ。）に信託財産が限月までに受
     け取る外貨建組入公社債および組入外国貸付債権信託受益証券ならびに外貨建組入貸付債
     権信託受益権の利払金および償還金を加えた額が当該金融商品運用額等の額より少ない場
     合には外貨建資産組入可能額に信託財産が限月までに受け取る外貨建組入有価証券にかか
     る利払金および償還金等を加えた額を限度とします。
    ３．コール・オプションおよびプット・オプションの買付けの指図は、支払プレミアム額の合
     計額が取引時点のヘッジ対象金利商品の時価総額の５％を上回らない範囲内とし、かつ全
     オプション取引にかかる支払プレミアム額の合計額が取引時点の信託財産の純資産総額の
     ５％を上回らない範囲内とします。
  ハ　スワップ取引の指図
  （イ）委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用ならびに価格変動リスクおよび為替変動リ
    スクを回避するため、異なった通貨、異なった受取金利または異なった受取金利とその元本を
    一定の条件のもとに交換する取引および有価証券店頭指数等スワップ取引（金融商品取引法第
    28条第８項第４号ホに掲げるものをいいます。）（以下「スワップ取引」といいます。）を行
    うことの指図をすることができます。
  （ロ）スワップ取引の指図にあたっては、当該取引の契約期限が、原則として信託期間を超えないも
    のとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについてはこの限り
    ではありません。
  （ハ）スワップ取引の指図にあたっては、当該信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の合計額
    が、信託財産の純資産総額を超えないものとします。なお、信託財産の一部解約等の事由によ
    り、当該純資産総額が減少して、スワップ取引の想定元本の合計額が信託財産の純資産総額を
    超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当するスワップ取引の
    一部の解約を指図するものとします。
  （ニ）スワップ取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算出した価額で評価
    するものとします。
  （ホ）委託会社は、スワップ取引を行うにあたり担保の提供あるいは受入れが必要と認めたときは、
    担保の提供あるいは受入れの指図を行うものとします。
  ニ　金利先渡取引および為替先渡取引の指図
  （イ）委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用ならびに価格変動リスクおよび為替変動リ
    スクを回避するため、金利先渡取引および為替先渡取引を行うことの指図をすることができま
    す。
  （ロ）金利先渡取引および為替先渡取引の指図にあたっては、当該取引の決済日が、原則として信託
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    期間を超えないものとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものに
    ついてはこの限りではありません。
  （ハ）金利先渡取引の指図にあたっては、当該信託財産にかかる金利先渡取引の想定元本の合計額
    が、ヘッジの対象とする資産の時価総額を超えないものとします。なお、信託財産の一部解約
    等の事由により、当該時価総額が減少して、金利先渡取引の想定元本の合計額が当該時価総額
    を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当する金利先渡取引
    の一部の解約を指図するものとします。
  （ニ）為替先渡取引の指図にあたっては、当該信託財産にかかる為替先渡取引の想定元本の合計額
    が、ヘッジの対象とする資産の時価総額を超えないものとします。なお、信託財産の一部解約
    等の事由により、当該時価総額が減少して、為替先渡取引の想定元本の合計額が当該時価総額
    を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当する為替先渡取引
    の一部の解約を指図するものとします。
  （ホ）金利先渡取引および為替先渡取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに
    算出した価額で行うものとします。
  （ヘ）委託会社は、金利先渡取引および為替先渡取引を行うにあたり担保の提供あるいは受入れが必
    要と認めたときは、担保の提供あるいは受入れの指図を行うものとします。
  ホ　直物為替先渡取引の指図
  （イ）委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用ならびに為替変動リスクを回避するため、
    直物為替先渡取引を行うことの指図をすることができます。
  （ロ）直物為替先渡取引の指図にあたっては、当該取引の決済日が、原則として信託期間を超えない
    ものとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについてはこの限
    りではありません。
  （ハ）直物為替先渡取引の指図にあたっては、当該信託財産にかかる直物為替先渡取引の想定元本の
    合計額が、ヘッジの対象とする資産の時価総額を超えないものとします。なお、信託財産の一
    部解約等の事由により、当該時価総額が減少して直物為替先渡取引の想定元本の合計額が当該
    時価総額を超えることとなった場合には、委託会社は、速やかにその超える額に相当する直物
    為替先渡取引の一部解約（反対の売買による解消を含む。）を指図するものとします。
  （ニ）直物為替先渡取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算出した価額で
    評価するものとします。
  （ホ）委託会社は、直物為替先渡取引を行うにあたり担保の提供あるいは受入れが必要と認めたとき
    は、担保の提供あるいは受入れの指図を行うものとします。
  ヘ　有価証券の貸付けの指図
  （イ）委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産に属する株式および公社債を次
    の各号の範囲内で貸付けの指図をすることができます。
   １．株式の貸付けは、貸付時点において、貸付株式の時価合計額が、信託財産で保有する株式の
    時価合計額の合計額を超えないものとします。
   ２．公社債の貸付けは、貸付時点において、貸付公社債の額面金額の合計額が、信託財産で保有
    する公社債の額面金額の合計額を超えないものとします。
  （ロ）上記（イ）の各号に定める限度額を超えることとなった場合には、委託会社は、速やかに、そ
    の超える額に相当する契約の一部の解約を指図するものとします。
  （ハ）委託会社は、有価証券の貸付けにあたって必要と認めたときは、担保の受入れの指図を行うも
    のとします。
  ト　公社債の借入れ
  （イ）委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、公社債の借入れの指図をすることができ
    ます。なお、当該公社債の借入れを行うにあたり担保の提供が必要と認めたときは、担保の提
    供の指図を行うものとします。
  （ロ）公社債の借入れの指図は、当該借入れにかかる公社債の時価総額が信託財産の純資産総額の範
    囲内とします。
  （ハ）信託財産の一部解約等の事由により、借入れにかかる公社債の時価総額が信託財産の純資産総
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    額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当する借り入れた
    公社債の一部を返還するための指図をするものとします。
  （ニ）公社債の借入れにかかる品借料は信託財産中から支弁します。
  チ　特別の場合の外貨建有価証券への投資制限
   外貨建有価証券への投資については、日本の国際収支上の理由等により特に必要と認められる場
   合には、制約されることがあります。
  リ　外国為替予約取引の指図
   委託会社は、信託財産に属する外貨建資産について、当該外貨建資産の為替ヘッジのため、外国
   為替の売買の予約を指図することができます。
  ヌ　資金の借入れ
  （イ）委託会社は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性を図るため、一部解約に伴う支払
    資金の手当て（一部解約に伴う支払資金の手当てのために借り入れた資金の返済を含みま
    す。）を目的として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資
    金借入れ（コール市場を通じる場合を含みます。）の指図をすることができます。なお、当該
    借入金をもって有価証券等の運用は行わないものとします。
  （ロ）一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から信
    託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払開始
    日から信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解約代金
    支払開始日から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が５営業日以内で
    ある場合の当該期間とし、資金借入額は当該有価証券等の売却代金、解約代金および償還金の
    合計額を限度とします。ただし、資金の借入額は、借入れ指図を行う日における信託財産の純
    資産総額の10％を超えないこととします。
  （ハ）収益分配金の再投資にかかる借入期間は、信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌
    営業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
  （ニ）借入金の利息は信託財産中より支弁します。
  ル　デリバティブ取引等にかかる投資制限
   委託会社は、デリバティブ取引等について、一般社団法人投資信託協会規則に定める合理的な方
   法により算出した額が信託財産の純資産総額を超えることとなる投資の指図をしません。
  Ⅲ　法令に基づく投資制限

  イ　同一法人の発行する株式への投資制限（投資信託及び投資法人に関する法律第９条）
   委託会社は、同一の法人の発行する株式を、その運用の指図を行うすべての委託者指図型投資信
   託につき、信託財産として有する当該株式にかかる議決権の総数（株主総会において決議をする
   ことができる事項の全部につき議決権を行使することができない株式についての議決権を除き、
   会社法第879条第３項の規定により議決権を有するものとみなされる株式についての議決権を含
   みます。）が、当該株式にかかる議決権の総数に100分の50を乗じて得た数を超えることとなる
   場合においては、信託財産をもって当該株式を取得することを受託会社に指図することが禁じら
   れています。
  ロ　デリバティブ取引にかかる投資制限（金融商品取引業等に関する内閣府令第130条第１項第８
   号）
   委託会社は、信託財産に関し、金利、通貨の価格、金融商品市場における相場その他の指標にか
   かる変動その他の理由により発生し得る危険に対応する額としてあらかじめ委託会社が定めた合
   理的な方法により算出した額が当該信託財産の純資産額を超えることとなる場合において、デリ
   バティブ取引（新株予約権証券またはオプションを表示する証券もしくは証書にかかる取引およ
   び選択権付債券売買を含みます。）を行い、または継続することを受託会社に指図しないものと
   します。
  ハ　信用リスク集中回避のための投資制限（金融商品取引業等に関する内閣府令第130条第１項第８
   号の２）
   委託会社は、運用財産に関し、信用リスク（保有する有価証券その他の資産について取引の相手
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   方の債務不履行その他の理由により発生し得る危険をいいます。）を適正に管理する方法として
   あらかじめ委託会社が定めた合理的な方法に反することとなる取引を行うことを受託会社に指図
   しないものとします。
  ３【投資リスク】

  イ　ファンドのもつリスクの特性

   当ファンドは、値動きのある有価証券等に投資しますので、基準価額は変動します。したがっ
   て、投資者の投資元本は保証されているものではなく、基準価額の下落により、損失を被り、投
   資元本を割り込むことがあります。
   運用の結果として信託財産に生じた利益および損失は、すべて投資者に帰属します。
   投資信託は預貯金と異なります。また、一定の投資成果を保証するものではありません。
   当ファンドの主要なリスクは以下の通りです。
  （イ）債券市場リスク
    内外の政治、経済、社会情勢等の影響により債券相場が下落（金利が上昇）した場合、ファン
    ドの基準価額が下落する要因となります。また、ファンドが保有する個々の債券については、
    下記「信用リスク」を負うことにもなります。
  （ロ）信用リスク
    ファンドが投資している有価証券や金融商品に債務不履行が発生あるいは懸念される場合に、
    当該有価証券や金融商品の価格が下がったり、投資資金を回収できなくなったりすることがあ
    ります。これらはファンドの基準価額が下落する要因となります。有価証券等の格付けが低い
    場合は、格付けの高い場合に比べてこうしたリスクがより高いものになると想定されます。
  （ハ）為替変動リスク
    外貨建資産への投資は、円建資産に投資する場合の通常のリスクのほかに、為替変動による影
    響を受けます。ファンドが保有する外貨建資産の価格が現地通貨ベースで上昇する場合であっ
    ても、当該現地通貨が対円で下落（円高）する場合、円ベースでの評価額は下落することがあ
    ります。為替の変動（円高）は、ファンドの基準価額が下落する要因となります。
    当ファンドにおいては外貨建資産に対し原則として対円での為替ヘッジを行うため、為替の変
    動による影響は限定的と考えられます（ただし、完全に為替変動リスクを回避することはでき
    ません。）。
  （ニ）カントリーリスク
    海外に投資を行う場合には、投資する有価証券の発行者に起因するリスクのほか、投資先の国
    の政治・経済・社会状況の不安定化や混乱などによって投資した資金の回収が困難になること
    や、その影響により投資する有価証券の価格が大きく変動することがあり、基準価額が下落す
    る要因となります。
  （ホ）市場流動性リスク
    ファンドの資金流出入に伴い、有価証券等を大量に売買しなければならない場合、あるいは市
    場を取り巻く外部環境に急激な変化があり、市場規模の縮小や市場の混乱が生じた場合等に
    は、必要な取引ができなかったり、通常よりも不利な価格での取引を余儀なくされることがあ
    ります。これらはファンドの基準価額が下落する要因となります。
  （ヘ）換金制限等に関する留意点
    投資資産の市場流動性が低下することにより投資資産の取引等が困難となった場合は、ファン
    ドの換金申込みの受付けを中止すること、および既に受け付けた換金申込みを取り消すことが
    あります。
   ロ　投資リスクの管理体制
   委託会社では、運用部門から独立した組織を設置し、リスク管理部において信託約款等に定める
   各種投資制限・リスク指標のモニタリング等、コンプライアンス部において法令・諸規則等の遵
   守状況の確認等を行っています。当該モニタリングおよび確認結果等は、運用評価会議、リスク
   管理会議およびコンプライアンス会議に報告されます。
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  ４【手数料等及び税金】



















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  （１）【申込手数料】

   原則として、申込金額（取得申込受付日の翌営業日の基準価額×申込口数）に、2.2％（税抜き

   2.0％）を上限として、販売会社がそれぞれ別に定める申込手数料率を乗じて得た額となります。
   申込手数料は販売会社によるファンドの募集・販売の取扱い事務等の対価です。
   ※累積投資契約に基づく収益分配金の再投資の場合は無手数料となります。
   ※申込手数料に関する詳細は、お申込みの販売会社にお問い合わせください。
  （２）【換金（解約）手数料】

   解約手数料はありません。

  （３）【信託報酬等】

   純資産総額に以下の率を乗じて得た金額が、毎日信託財産の費用として計上され、ファンドの基準

   価額に反映されます。また、信託報酬は、各計算期末または信託終了のときに、信託財産中から支
   弁するものとします。
   信託報酬率は、毎年６月と12月の計算期末において見直すこととし、各前月末営業日における日本
   相互証券株式会社の発表する新発10年固定利付国債の利回り（終値）に応じて以下の通りとし、当
   該計算期末の翌日から適用するものとします。
   ＜信託報酬率およびその配分＞
                配分（税抜き）
   新発10年固定利付
          信託報酬率
   国債利回り（終値）
              委託会社  販売会社  受託会社
    ２％未満    年0.528％（税抜き0.48％）      年0.20％  年0.25％  年0.03％
   ２％以上３％未満     年0.638％（税抜き0.58％）      年0.25％  年0.30％  年0.03％
   ３％以上４％未満     年0.759％（税抜き0.69％）      年0.30％  年0.35％  年0.04％
   ４％以上５％未満     年0.869％（税抜き0.79％）      年0.35％  年0.40％  年0.04％
    ５％以上    年0.99％（税抜き0.90％）      年0.40％  年0.45％  年0.05％
   ※上記の配分には別途消費税等相当額がかかります。
    支払先         役務の内容
    委託会社   ファンドの運用等の対価
       交付運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファンドの管理、購入
    販売会社
       後の情報提供等の対価
       ファンドの財産の保管および管理、委託会社からの指図の実行等の対
    受託会社
       価
  （４）【その他の手数料等】

  イ　信託財産の財務諸表の監査に要する費用は、原則として、計算期間を通じて毎日、純資産総額に

   年0.0055％（税抜き0.005％）以内の率を乗じて得た金額が信託財産の費用として計上され、各
   計算期末または信託終了のときに、信託財産中から支弁するものとします。監査費用は、将来、
   監査法人との契約等により変更となることがあります。
  ロ　信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用および受託会社の立て替えた立替金の利
   息は、信託財産中から支弁します。
  ハ　有価証券の売買時の手数料、デリバティブ取引等に要する費用、および外国における資産の保管
   等に要する費用等（それらにかかる消費税等相当額を含みます。）は、信託財産中から支弁する
   ものとします。
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  ※　上記ロ、ハにかかる費用に関しましては、その時々の取引内容等により金額が決定し、実務上、
   その発生もしくは請求のつど、信託財産の費用として認識され、その時点の信託財産で負担する
   こととなります。したがって、あらかじめ、その金額、上限額、計算方法等を具体的に記載する
   ことはできません。
  ※　上記（１）～（４）にかかる手数料等の合計額、その上限額、計算方法等は、手数料等に保有

   期間に応じて異なるものが含まれていたり、発生時・請求時に初めて具体的金額を認識するも
   のがあったりすることから、あらかじめ具体的に記載することはできません。
  （５）【課税上の取扱い】

  イ　個別元本について

  （イ）追加型株式投資信託について、受益者毎の信託時の受益権の価額等（申込手数料および当該申
    込手数料にかかる消費税等相当額は含まれません。）が当該受益者の元本（個別元本）にあた
    ります。
  （ロ）受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託を
    行うつど当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。ただし、同一ファ
    ンドを複数の販売会社で取得する場合については、各販売会社毎に個別元本の算出が行われま
    す。また、同一販売会社であっても同一受益者の顧客口座が複数存在する場合や、「分配金受
    取りコース」と「分配金自動再投資コース」を併用するファンドの場合には、別々に個別元本
    の算出が行われることがあります。
  （ハ）受益者が元本払戻金（特別分配金）を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から
    当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となります。
    （「元本払戻金（特別分配金）」については、下記の（収益分配金の課税について）を参
    照。）
  ロ　一部解約時および償還時の課税について
   個人の受益者については、一部解約時および償還時の譲渡益が課税対象となり、法人の受益者に
   ついては、一部解約時および償還時の個別元本超過額が課税対象となります。
  ハ　収益分配金の課税について
   追加型株式投資信託の収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる
   「元本払戻金（特別分配金）」（受益者毎の元本の一部払戻しに相当する部分）の区分がありま
   す。
   ①収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本と同額の場合または当該受益者の個別元
    本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額が普通分配金となります。
   ②収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本を下回っている場合には、その下回る部




    分の額が  元本払戻金（特別分配金）     となり、当該収益分配金から当該       元本払戻金（特別分配
    金） を控除した額が普通分配金となります。なお、受益者が           元本払戻金（特別分配金）     を受け
    取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から当該           元本払戻金（特別分配金）     を控除した
    額が、その後の当該受益者の個別元本となります。
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    ※上記①、②の図はあくまでもイメージ図であり、個別元本や基準価額、分配金の各水準等を示唆




    するものではありません。
  ニ　個人、法人別の課税の取扱いについて

  （イ）個人の受益者に対する課税
   ⅰ．収益分配時
    収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、20.315％（所得税15.315％および
    地方税５％）の税率による源泉徴収が行われ、申告不要制度が適用されます。確定申告によ
    る総合課税または申告分離課税の選択も可能です。
   ⅱ．一部解約時および償還時
    一部解約時および償還時の譲渡益については、20.315％（所得税15.315％および地方税
    ５％）の税率による申告分離課税が適用されます。ただし、特定口座（源泉徴収選択口座）
    の利用も可能です。
    また、一部解約時および償還時の損失については、確定申告により、収益分配金、特定公社
    債等（公募公社債投資信託を含みます。）の譲渡益および利子等、他の上場株式等にかかる
    譲渡益および配当等との通算が可能です。
  （ロ）法人の受益者に対する課税
    収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに一部解約時および償還時の個別元本超過
    額については、15.315％（所得税のみ）の税率で源泉徴収されます。
   当ファンドは、課税上は株式投資信託として取り扱われます。

   公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度「ＮＩＳＡ（ニーサ）」、未成年者少額投資非
   課税制度「ジュニアＮＩＳＡ（ニーサ）」の適用対象です。ただし、販売会社によっては当ファ
   ンドをＮＩＳＡ、ジュニアＮＩＳＡでの取扱い対象としない場合があります。詳しくは販売会社
   にお問い合わせください。
   なお、当ファンドは、配当控除および益金不算入制度の適用はありません。
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  ※外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。
  ※上記「(５)課税上の取扱い」ほか税制に関する本書の記載は、2020年7月末現在の情報をもとに作成
   しています。税法の改正等により、変更されることがあります。
  ※課税上の取扱いの詳細につきましては、税務専門家に確認されることをお勧めいたします。
  ５【運用状況】

  （１）【投資状況】

                   2020年 7月31日現在

               時価合計    投資比率

     資産の種類      国／地域
                （円）    （％）
     国債証券      日本     603,146,930     51.51
          オーストラリア      551,475,931     47.09
           小計     1,154,622,861     98.60
  現金・預金・その他の資産(負債控除後)         ―     16,405,769     1.40
      合計(純資産総額)          1,171,028,630     100.00
  （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。以下同じ。

  その他以下の取引を行っております。
                   投資

      買建／
   種類      国／地域     時価合計（円）      比率
      売建
                   （％）
   為替予約取引    売建   ―      554,800,320      △47.37
  （２）【投資資産】

  ①【投資有価証券の主要銘柄】

  イ　主要投資銘柄（上位30銘柄）

                   2020年 7月31日現在

               評価額       投資

  国／        帳簿単価  帳簿価額     評価額
                   利率
   種類  銘柄名   数量       単価     償還期限 比率
                   （％）
  地域        (円)  (円)     (円)
               (円)       (％)
  オースト 国債証券 AUSTRALIAN  GOVT.  460,000  8,688.65  39,967,807   8,702.97  40,033,680  2.500 2030/5/21  3.42
  ラリア
    2.5
  オースト 国債証券 AUSTRALIAN  GOVT.  500,000  7,970.37  39,851,887   7,986.95  39,934,794  1.500 2031/6/21  3.41
  ラリア
    1.5
  オースト 国債証券 AUSTRALIAN  GOVT.  510,000  7,764.03  39,596,589   7,771.92  39,636,796  1.250 2032/5/21  3.38
  ラリア
    1.25
  オースト 国債証券 AUSTRALIAN  GOVT.  460,000  8,616.29  39,634,973   8,598.58  39,553,498  5.500 2023/4/21  3.38
  ラリア
    5.5
  オースト 国債証券 AUSTRALIAN  GOVT.  470,000  8,415.06  39,550,784   8,412.79  39,540,157  2.250 2028/5/21  3.38
  ラリア
    2.25
  オースト 国債証券 AUSTRALIAN  GOVT.  370,000  10,643.75  39,381,880  10,668.62  39,473,907  4.500 2033/4/21  3.37
  ラリア
    4.5
  オースト 国債証券 AUSTRALIAN  GOVT.  480,000  8,221.36  39,462,562   8,217.87  39,445,812  2.750 2024/4/21  3.37
  ラリア
    2.75
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  オースト 国債証券 AUSTRALIAN  GOVT.  410,000  9,612.68  39,412,028   9,600.63  39,362,585  4.750 2027/4/21  3.36
  ラリア
    4.75
  オースト 国債証券 AUSTRALIAN  GOVT.  500,000  7,873.82  39,369,143   7,858.83  39,294,150  5.750 2021/5/15  3.36
  ラリア
    5.75
  オースト 国債証券 AUSTRALIAN  GOVT.  460,000  8,542.43  39,295,205   8,539.42  39,281,337  3.250 2025/4/21  3.35
  ラリア
    3.25
  オースト 国債証券 AUSTRALIAN  GOVT.  430,000  9,139.36  39,299,274   9,132.58  39,270,106  4.250 2026/4/21  3.35
  ラリア
    4.25
  オースト 国債証券 AUSTRALIAN  GOVT.  430,000  9,116.75  39,202,047   9,107.71  39,163,156  2.750 2035/6/21  3.34
  ラリア
    2.75
  オースト 国債証券 AUSTRALIAN  GOVT.  430,000  9,097.15  39,117,784   9,103.94  39,146,952  3.250 2029/4/21  3.34
  ラリア
    3.25
  日本 国債証券 第６６回利付国債   40,000,000   94.84  37,937,600   96.67  38,668,400  0.400 2050/3/20  3.30
    （３０年）
  オースト 国債証券 AUSTRALIAN  GOVT.  460,000  8,351.97  38,419,089   8,334.56  38,339,001  5.750 2022/7/15  3.27
  ラリア
    5.75
  日本 国債証券 第３２回利付国債   28,000,000   135.62  37,974,720   136.43  38,202,920  2.300 2040/3/20  3.26
    （３０年）
  日本 国債証券 第３４回利付国債   28,000,000   134.73  37,726,920   135.85  38,038,560  2.200 2041/3/20  3.25
    （３０年）
  日本 国債証券 第３６回利付国債   28,500,000   131.63  37,515,690   133.04  37,916,400  2.000 2042/3/20  3.24
    （３０年）
  日本 国債証券 第６２回利付国債   38,000,000   97.91  37,206,940   99.75  37,905,000  0.500 2049/3/20  3.24
    （３０年）
  日本 国債証券 第１５６回利付国債   37,000,000   101.72  37,637,880   102.02  37,749,250  0.400 2036/3/20  3.22
    （２０年）
  日本 国債証券 第５０回利付国債   35,000,000   106.21  37,176,650   107.79  37,727,900  0.800 2046/3/20  3.22
    （３０年）
  日本 国債証券 第５４回利付国債   35,000,000   106.05  37,120,650   107.68  37,688,700  0.800 2047/3/20  3.22
    （３０年）
  日本 国債証券 第５８回利付国債   35,000,000   105.87  37,056,250   107.67  37,685,900  0.800 2048/3/20  3.22
    （３０年）
  日本 国債証券 第１４８回利付国債   32,000,000   117.44  37,582,400   117.63  37,643,200  1.500 2034/3/20  3.21
    （２０年）
  日本 国債証券 第３８回利付国債   29,000,000   128.29  37,204,390   129.72  37,619,380  1.800 2043/3/20  3.21
    （３０年）
  日本 国債証券 第２６回利付国債   28,000,000   133.64  37,420,320   134.00  37,520,280  2.400 2037/3/20  3.20
    （３０年）
  日本 国債証券 第１６８回利付国債   37,000,000   100.17  37,064,010   100.87  37,323,380  0.400 2039/3/20  3.19
    （２０年）
  日本 国債証券 第４６回利付国債   30,000,000   122.62  36,788,400   124.24  37,272,900  1.500 2045/3/20  3.18
    （３０年）
  日本 国債証券 第４２回利付国債   29,000,000   126.73  36,752,280   128.20  37,178,290  1.700 2044/3/20  3.17
    （３０年）
  日本 国債証券 第２８回利付国債   27,000,000   136.67  36,901,710   137.06  37,006,470  2.500 2038/3/20  3.16
    （３０年）
  ロ　種類別の投資比率

               2020年 7月31日現在

      種類        投資比率（％）

      国債証券            98.60
      合計           98.60
  ②【投資不動産物件】

  　　該当事項はありません。
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  ③【その他投資資産の主要なもの】

                   2020年 7月31日現在

                     投資

          買建／     簿価   時価
   種類    資産の名称      数量        比率
           売建     （円）   （円）
                     (％)
  為替予約取引   オーストラリアドル      売建  7,362,000.00   552,959,820   554,800,320   △47.37
  （注）日本における対顧客先物相場の仲値で評価しております。

  （３）【運用実績】

  ①【純資産の推移】

            純資産総額      1万口当たりの

            （円）      純資産額（円）
     年月日
          （分配落）   （分配付）   （分配落）   （分配付）
   特定1期   (2011年12月20日)     75,440,746   75,941,915    10,282   10,358
   特定2期   (2012年  6月20日)   134,604,219   136,058,993    10,315   10,429
   特定3期   (2012年12月20日)     145,164,186   146,859,802    10,225   10,349
   特定4期   (2013年  6月20日)   153,089,265   155,336,876    9,982   10,108
   特定5期   (2013年12月20日)     194,588,718   196,890,190    9,827   9,953
   特定6期   (2014年  6月20日)   219,830,502   222,474,204    9,877   10,003
   特定7期   (2014年12月22日)     186,665,677   189,389,042    10,320   10,446
   特定8期   (2015年  6月22日)   123,061,850   124,794,279    10,087   10,213
   特定9期   (2015年12月21日)     257,289,035   259,547,456    10,189   10,315
   特定10期   (2016年  6月20日)   665,530,516   670,885,018    11,055   11,181
   特定11期   (2016年12月20日)     499,520,673   507,651,932    10,272   10,398
   特定12期   (2017年  6月20日)   548,473,438   554,422,327    10,255   10,381
   特定13期   (2017年12月20日)     672,937,300   681,743,884    10,133   10,259
   特定14期   (2018年  6月20日)   684,800,054   693,105,328    10,107   10,233
   特定15期   (2018年12月20日)     638,924,849   646,784,633    9,974   10,100
   特定16期   (2019年  6月20日)   773,415,400   782,015,273    10,398   10,524
   特定17期   (2019年12月20日)     958,942,552   969,968,272    10,083   10,209
   特定18期   (2020年  6月22日)   1,146,722,103   1,160,418,008     9,910   10,036
      2019年 7月末日   854,997,097     ―  10,385    ―
       8月末日   900,707,949     ―  10,648    ―
       9月末日   897,536,848     ―  10,436    ―
      　　　10月末日    923,746,852     ―  10,254    ―
      　　　11月末日    948,935,020     ―  10,213    ―
      　　　12月末日    992,014,339     ―  10,108    ―
      2020年 1月末日   1,051,858,599     ―  10,233    ―
       2月末日   1,109,517,935     ―  10,339    ―
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       3月末日   1,090,449,037     ―  10,062    ―
       4月末日   1,113,703,170     ―  10,067    ―
       5月末日   1,154,813,781     ―   9,969    ―
       6月末日   1,151,292,379     ―   9,884    ―
       7月末日   1,171,028,630     ―   9,907    ―
  ②【分配の推移】

          計算期間       1万口当たり分配金（円）

   特定1期     2011年 8月 5日～2011年12月20日           76
   特定2期     2011年12月21日～2012年    6月20日         114
   特定3期     2012年 6月21日～2012年12月20日            124
   特定4期     2012年12月21日～2013年    6月20日         126
   特定5期     2013年 6月21日～2013年12月20日            126
   特定6期     2013年12月21日～2014年    6月20日         126
   特定7期     2014年 6月21日～2014年12月22日            126
   特定8期     2014年12月23日～2015年    6月22日         126
   特定9期     2015年 6月23日～2015年12月21日            126
   特定10期     2015年12月22日～2016年    6月20日         126
   特定11期     2016年 6月21日～2016年12月20日            126
   特定12期     2016年12月21日～2017年    6月20日         126
   特定13期     2017年 6月21日～2017年12月20日            126
   特定14期     2017年12月21日～2018年    6月20日         126
   特定15期     2018年 6月21日～2018年12月20日            126
   特定16期     2018年12月21日～2019年    6月20日         126
   特定17期     2019年 6月21日～2019年12月20日            126
   特定18期     2019年12月21日～2020年    6月22日         126
  ③【収益率の推移】

                収益率（％）

      特定1期                3.6
      特定2期                1.4
      特定3期                0.3
      特定4期               △1.1
      特定5期               △0.3
      特定6期                1.8
      特定7期                5.8
      特定8期               △1.0
      特定9期                2.3
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      特定10期                9.7
      特定11期               △5.9
      特定12期                1.1
      特定13期                0.0
      特定14期                1.0
      特定15期               △0.1
      特定16期                5.5
      特定17期               △1.8
      特定18期               △0.5
  （注）収益率とは、特定期間末の基準価額（当該特定期間中の分配金累計額を加算した額）から当該特定期間の直前の特定

   期間末の基準価額（分配落ちの額。以下「前特定期間末基準価額」といいます。）を控除した額を前特定期間末基準
   価額で除したものをいいます。
  （４）【設定及び解約の実績】

           設定口数（口）       解約口数（口）

    特定1期         73,379,175        7,089
    特定2期         86,312,892       29,192,812
    特定3期         27,642,659       16,166,778
    特定4期         125,277,868       113,878,469
    特定5期         69,063,549       24,417,947
    特定6期         35,162,072       10,598,746
    特定7期         41,941,993       83,636,149
    特定8期         40,232,728       99,111,675
    特定9期         146,846,203       16,326,158
    特定10期         616,472,343       266,975,242
    特定11期         395,396,329       511,143,592
    特定12期         179,910,917       131,328,183
    特定13期         290,386,056       161,153,449
    特定14期         102,801,715       89,326,180
    特定15期         102,352,839       139,354,678
    特定16期         211,390,298       108,110,309
    特定17期         312,974,120       105,758,931
    特定18期         324,477,949       118,385,419
  （注）本邦外における設定および解約の実績はありません。

  ≪参考情報≫

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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  第２【管理及び運営】


















  １【申込（販売）手続等】

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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  イ　申込方法
  （イ）ファンドの取得申込者は、お申込みを取り扱う販売会社に取引口座を開設の上、当ファンドの
    取得申込みを行っていただきます。
    当ファンドには、「分配金受取りコース」と「分配金自動再投資コース」の２つの申込方法が
    ありますが、販売会社によってはいずれか一方のみの取扱いとなる場合があります。お申込み
    の販売会社にお問い合わせください。
  （ロ）原則として午後３時までに取得申込みが行われ、販売会社所定の事務手続きが完了したものを
    当日の申込受付分とします。
    なお、取引所等における取引の停止、決済機能の停止、その他やむを得ない事情があるとき
    は、取得申込みの受付けを中止させていただく場合、既に受け付けた取得申込みを取り消させ
    ていただく場合があります。
  （ハ）当ファンドの取得申込者は販売会社に、取得申込みと同時にまたはあらかじめ当該取得申込者
    が受益権の振替を行うための振替機関等の口座を申し出るものとし、当該口座に当該取得申込
    者にかかる口数の増加の記載または記録が行われます。
    販売会社は、当該取得申込みの代金の支払いと引換えに、当該口座に当該取得申込者にかかる
    口数の増加の記載または記録を行うことができます。
    ファンドのお買付けに関しましては、クーリング・オフ制度の適用はありません。
  （ニ）申込不可日
    上記にかかわらず、取得申込日がニューヨーク、ロンドンの取引所または銀行の休業日のいず
    れかに当たる場合には、当ファンドの取得申込みはできません（また、該当日には、解約請求
    のお申込みもできません。）。
  ロ　申込価額
   取得申込受付日の翌営業日の基準価額となります。
   ただし、累積投資契約に基づく収益分配金の再投資の場合は、各計算期末の基準価額となりま
   す。
  ハ　申込手数料
   原則として、申込金額（取得申込受付日の翌営業日の基準価額×申込口数）に、2.2％（税抜き
   2.0％）を上限として、販売会社がそれぞれ別に定める申込手数料率を乗じて得た額となりま
   す。
   ※累積投資契約に基づく収益分配金の再投資の場合は無手数料となります。
   ※申込手数料に関する詳細は、お申込みの販売会社にお問い合わせください。
  ニ　申込単位
   お申込単位の詳細は、取扱いの販売会社にお問い合わせください。
  ホ　照会先
   手続き等のご不明な点についての委託会社に対する照会は下記においてできます。
               ※
      照会先の名称           ホームページ
            コールセンター
   三井住友ＤＳアセットマネジメント株
            0120-88-2976    https://www.smd-am.co.jp
   式会社
   ※お問い合わせは、午前９時～午後５時（土、日、祝・休日を除く）までとさせていただきま
    す。
  ヘ　申込取扱場所・払込取扱場所
   販売会社において申込み・払込みを取り扱います。
  ト　払込期日
   取得申込者は、申込金額（取得申込受付日の翌営業日の基準価額×申込口数）に申込手数料およ
   び当該手数料にかかる消費税等相当額を加算した額を、販売会社の指定の期日までに、指定の方
   法でお支払いください。
   各取得申込みにかかる発行価額の総額は、追加信託が行われる日に、委託会社の指定する口座を
   経由して、受託会社の指定するファンド口座に払い込まれます。
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  ２【換金（解約）手続等】

   受益者は、自己に帰属する受益権につき、解約請求（一部解約の実行請求）により換金することが

   できます。
   お買付けの販売会社にお申し出ください。
   ただし、ニューヨーク、ロンドンの取引所または銀行の休業日のいずれかに当たる場合には、解約
   請求の受付けは行いません。
   解約請求のお申込みに関しては、原則として午後３時までに解約請求のお申込みが行われ、販売会
   社所定の事務手続きが完了したものを当日の解約請求受付分とします。
   なお、信託財産の資金管理を円滑に行うため、大口の換金申込みに制限を設ける場合があります。
   解約請求を行う受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の請求にかか
   るファンドの信託契約の一部解約を委託会社が行うのと引換えに、当該解約請求にかかる受益権の
   口数と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定に従い当該振替機関等の口座において当
   該口数の減少の記載または記録が行われます。
   一部解約金は、解約請求受付日から起算して５営業日目からお支払いします。
   一部解約価額は、解約請求受付日の翌営業日の基準価額となります。
   一部解約価額は、委託会社の営業日において日々算出されますので、委託会社（コールセンター：
   0120-88-2976）にお問い合わせいただければ、いつでもお知らせします。
   委託会社は、取引所等における取引の停止、決済機能の停止、その他やむを得ない事情があるとき
   は、一部解約の実行の請求の受付けを中止すること、および既に受け付けた一部解約の実行請求を
   取り消すことがあります。この場合、受益者は当該受付中止以前に行った当日の一部解約の実行の
   請求を撤回できます。受益者がその一部解約の実行の請求を撤回しない場合には、当該受付中止を
   解除した後の最初の基準価額の計算日に一部解約の実行の請求を受け付けたものとして、上記に準
   じた取扱いとなります。
  ３【資産管理等の概要】

  （１）【資産の評価】

  イ　基準価額の算出方法

   基準価額とは、信託財産に属する資産（受入担保金代用有価証券および借入れ有価証券を除きま
   す。）を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価評価して得た信託財産の資産総
   額から負債総額を控除した金額（「純資産総額」といいます。）を、計算日における受益権総口
   数で除した金額をいいます（基準価額は、便宜上１万口単位で表示される場合があります。）。
   なお、外貨建資産の円換算については、原則として日本における計算日の対顧客電信売買相場の
   仲値によって計算するものとし、予約為替の評価は、原則として日本における計算日の対顧客先
   物売買相場の仲値によるものとします。
  ロ　基準価額の算出頻度・照会方法
   基準価額は、委託会社の営業日において日々算出されます。
   基準価額は、販売会社または委託会社にお問い合わせいただけるほか、原則として翌日付の日本
   経済新聞朝刊の証券欄「オープン基準価格」の紙面に、「円の達人」として掲載されます。
   委託会社に対する照会は下記においてできます。
               ※
      照会先の名称           ホームページ
            コールセンター
    三井住友ＤＳアセットマネジメント
            0120-88-2976    https://www.smd-am.co.jp
    株式会社
    ※お問い合わせは、午前９時～午後５時（土、日、祝・休日を除く）までとさせていただきま
    す。
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  （２）【保管】

   ファンドの受益権は社振法の規定の適用を受け、受益権の帰属は振替機関等の振替口座簿に記載ま

   たは記録されることにより定まるため、原則として受益証券は発行されません。したがって、受益
   証券の保管に関する該当事項はありません。
  （３）【信託期間】

   2011年８月５日から下記「（５）その他        イ　信託の終了」に記載された各事由が生じた場合にお

   ける信託終了の日までとなります。
  （４）【計算期間】

   毎月21日から翌月20日までとすることを原則としますが、各計算期間終了日に該当する日（以下

   「該当日」といいます。）が休業日のとき、各計算期間終了日は、該当日の翌営業日とし、その翌
   日より次の計算期間が開始するものとします。なお、最終計算期間の終了日は、信託期間の終了日
   とします。
  （５）【その他】

  イ　信託の終了

  （イ）信託契約の解約
   ａ．委託会社は、当ファンドの信託契約を解約することが受益者にとって有利であると認めると
    き、残存口数が10億口を下回ることとなったとき、その他やむを得ない事情が発生したとき
    は、受託会社と合意の上、当ファンドの信託契約を解約し、信託を終了させることができま
    す。この場合において委託会社は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届け出ま
    す。
   ｂ．委託会社は、上記ａの事項について、書面による決議（以下「書面決議」といいます。）を
    行います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに信託契約の解約の理由な
    どの事項を定め、当該決議の日の２週間前までに、当ファンドの知れている受益者に対し、
    書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
   ｃ．書面決議において、受益者（委託会社等を除きます。）は受益権の口数に応じて、議決権を
    有し、これを行使することができます。なお、知れている受益者が議決権を行使しないとき
    は、当該知れている受益者は書面決議について賛成するものとみなします。
   ｄ．書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の３分の２以上に当たる多数を
    もって行います。
   ｅ．上記ｂ～ｄまでの取扱いは、委託会社が信託契約の解約について提案をした場合において、
    当該提案につき、当ファンドのすべての受益者が書面または電磁的記録により同意の意思表
    示をしたときには適用しません。また、信託財産の状況に照らし、真にやむを得ない事情が
    生じている場合であって、上記ｂ～ｄまでの取扱いを行うことが困難な場合も同様としま
    す。
  （ロ）信託契約に関する監督官庁の命令
    委託会社は、監督官庁より当ファンドの信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令に従
    い信託契約を解約し、信託を終了させます。
  （ハ）委託会社の登録取消等に伴う取扱い
    委託会社が、監督官庁より登録の取消しを受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したと
    きは、委託会社は当ファンドの信託契約を解約し、信託を終了させます。ただし、監督官庁が
    当ファンドに関する委託会社の業務を他の委託会社に引継ぐことを命じたときは、当ファンド
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    は、その委託会社と受託会社との間において存続します。
  （ニ）受託会社の辞任および解任に伴う取扱い
   ａ．受託会社は、委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。また、受託会社
    がその任務に違反して信託財産に著しい損害を与えたこと、その他重要な事由があるとき
    は、委託会社または受益者は、裁判所に受託会社の解任を申し立てることができます。
   ｂ．上記により受託会社が辞任し、または解任された場合は、委託会社は新受託会社を選任しま
    す。
   ｃ．委託会社が新受託会社を選任できないときは、委託会社は当ファンドの信託契約を解約し、
    信託を終了させます。
  ロ　収益分配金、償還金の支払い
  （イ）収益分配金
   ａ．分配金額は、委託会社が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定します。分配対象額が少
    額の場合等には委託会社の判断により分配を行わない場合もあるため、将来の分配金の支払
    いおよびその金額について保証するものではありません。
   ｂ．分配金は、原則として、税金を差し引いた後、毎計算期間終了日後１ヵ月以内の委託会社の
    指定する日（原則として決算日から起算して５営業日目まで）から、販売会社において、決
    算日の振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（当該収益分配金にかか
    る決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該収
    益分配金にかかる決算日以前に設定された受益権で取得申込代金支払い前のため販売会社の
    名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。）に支
    払われます。
    ただし、分配金自動再投資コースにかかる収益分配金は、原則として、税金を差し引いた
    後、累積投資契約に基づいて、毎計算期間終了日の翌営業日に無手数料で再投資され、再投
    資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
  （ロ）償還金
    償還金は、信託終了後１ヵ月以内の委託会社の指定する日（原則として償還日から起算して５
    営業日目まで）から、販売会社において、原則として、償還日の振替機関等の振替口座簿に記
    載または記録されている受益者（償還日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益
    者を除きます。また、当該償還日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会
    社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。）に
    支払われます。
  ハ　信託約款の変更等
  （イ）委託会社は、当ファンドの信託約款を変更することが受益者の利益のため必要と認めるとき、
    監督官庁より変更の命令を受けたとき、その他やむを得ない事情が発生したときは、受託会社
    と合意の上、当ファンドの信託約款を変更すること、または当ファンドと他のファンドとの併
    合（投資信託及び投資法人に関する法律第16条第２号に規定する「委託者指図型投資信託の併
    合」をいいます。）を行うことができるものとし、あらかじめ、変更または併合しようとする
    旨および内容を監督官庁に届け出ます。
  （ロ）委託会社は、上記（イ）の事項（変更についてはその内容が重大なものに該当する場合に限
    り、併合にあっては、その併合が受益者の利益に及ぼす影響が軽微なものに該当する場合を除
    きます。以下、合わせて「重大な信託約款の変更等」といいます。）について、書面決議を行
    います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに重大な信託約款の変更等の内
    容およびその理由などの事項を定め、当該決議の日の２週間前までに、当ファンドの知れてい
    る受益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
  （ハ）上記（ロ）の書面決議において、受益者（委託会社等を除きます。）は受益権の口数に応じ
    て、議決権を有し、これを行使することができます。なお、知れている受益者が議決権を行使
    しないときは、当該知れている受益者は書面決議について賛成するものとみなします。
  （ニ）書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の３分の２以上に当たる多数をもっ
    て行います（書面決議は、当ファンドのすべての受益者に対してその効力を生じます。）。
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  （ホ）上記（ロ）から（ニ）までの取扱いは、委託会社が重大な信託約款の変更等について提案をし
    た場合において、当該提案につき、当ファンドのすべての受益者が書面または電磁的記録によ
    り同意の意思表示をしたときには適用しません。
  （ヘ）上記にかかわらず、当ファンドと他のファンドとの併合の場合は、当ファンドにおいて併合の
    書面決議が可決された場合にあっても、相手方となる他のファンドにおいて当該併合の書面決
    議が否決された場合は、併合を行うことはできません。
  ニ　反対受益者の受益権買取請求の不適用
   当ファンドは、受益者が一部解約の実行の請求を行ったときは、委託会社が信託契約の一部解約
   をすることにより当該請求に応じ、当該受益権の公正な価格が当該受益者に一部解約金として支
   払われることとなる委託者指図型投資信託に該当するため、信託契約の解約または重大な信託約
   款の変更等を行う場合において、投資信託及び投資法人に関する法律第18条第１項に定める反対
   受益者による受益権の買取請求の規定の適用を受けません。
  ホ　販売会社との契約の更改等
   委託会社と販売会社との間で締結される販売契約（名称の如何を問わず、ファンドの募集・販売
   の取扱い、受益者からの一部解約実行請求の受付け、受益者への収益分配金、一部解約金および
   償還金の支払事務等を規定するもの）は、期間満了の３ヵ月前に当事者のいずれからも、何らの
   意思表示もない場合は、自動的に１年間更新されます。販売契約の内容は、必要に応じて、委託
   会社と販売会社との合意により変更されることがあります。
  ヘ　委託会社の事業の譲渡および承継に伴う取扱い
   委託会社の事業の全部または一部の譲渡、もしくは分割承継により、当ファンドに関する事業が
   譲渡・承継されることがあります。
  ト　公告
   委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行い、次のアドレスに掲載しま
   す。
   https://www.smd-am.co.jp
   なお、電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の公
   告は、日本経済新聞に掲載します。
  チ　運用にかかる報告書の開示方法
   委託会社は６ヵ月（原則として６月および12月の各決算時までの期間）毎に、投資信託及び投資
   法人に関する法律の規定に従い、期中の運用経過のほか、信託財産の内容、有価証券売買状況な
   どを記載した運用報告書（全体版）および運用報告書（全体版）の記載事項のうち重要なものを
   記載した交付運用報告書を作成します。
   交付運用報告書は、原則として、あらかじめ受益者が申し出た住所に販売会社から届けられま
   す。なお、運用報告書（全体版）は、委託会社のホームページで閲覧できます。
  ４【受益者の権利等】

   委託会社の指図に基づく行為によりファンドに生じた利益および損失は、すべて受益者に帰属しま

   す。当ファンドの受益権は、信託の日時を異にすることにより差異が生ずることはありません。
   受益者の有する主な権利は次の通りです。
  イ　分配金請求権
   受益者は、委託会社の決定した収益分配金を持分に応じて請求する権利を有します。
   収益分配金は、原則として、税金を差し引いた後、毎計算期間終了日後１ヵ月以内の委託会社の
   指定する日（原則として決算日から起算して５営業日目まで）から、販売会社において、決算日
   の振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（当該収益分配金にかかる決算日
   以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該収益分配金にか
   かる決算日以前に設定された受益権で取得申込代金支払い前のため販売会社の名義で記載または
   記録されている受益権については原則として取得申込者とします。）に支払われます。
   ただし、分配金自動再投資コースをお申込みの場合の収益分配金は、原則として、税金を差し引
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   いた後、累積投資契約に基づき、毎計算期間終了日の翌営業日に無手数料で再投資され、再投資
   により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
   収益分配金は、受益者が、その支払開始日から５年間その支払いを請求しないときは、受益者は
   その権利を失い、当該金銭は、委託会社に帰属します。
  ロ　償還金請求権
   受益者は、持分に応じて償還金を請求する権利を有します。
   償還金は、信託終了後１ヵ月以内の委託会社の指定する日（原則として償還日から起算して５営
   業日目まで）から、販売会社において、原則として、償還日の振替機関等の振替口座簿に記載ま
   たは記録されている受益者（償還日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除
   きます。また、当該償還日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義
   で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。）に支払われま
   す。
   償還金は、受益者がその支払開始日から10年間その支払いを請求しないときは、受益者はその権
   利を失い、当該金銭は、委託会社に帰属します。
  ハ　一部解約実行請求権
   受益者は、自己に帰属する受益権につき、委託会社に一部解約の実行を請求することができま
   す。詳細は、前記「第２　管理及び運営　２　換金（解約）手続等」の記載をご参照ください。
  ニ　書面決議における議決権
   委託会社が、当ファンドの解約（監督官庁の命令による解約等の場合を除きます。）または、重
   大な信託約款の変更等を行おうとする場合において、受益者は、それぞれの書面決議手続きにお
   いて、受益権の口数に応じて議決権を有しこれを行使することができます。
  ホ　帳簿閲覧・謄写請求権
   受益者は委託会社に対し、当該受益者にかかる信託財産に関する書類の閲覧または謄写を請求す
   ることができます。
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  第３【ファンドの経理状況】

  １．当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省

  令第59号)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年
  総理府令第133号）に基づいて作成しております。
  なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
  ２．当ファンドの計算期間は6ヵ月未満であるため、財務諸表は6ヵ月毎に作成しております。

  ３．当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、特定18期（2019年12月21日から

  2020年  6月22日まで）の財務諸表について、有限責任          あずさ監査法人により監査を受けておりま
  す。
  １【財務諸表】

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  （１）【貸借対照表】

                    （単位：円）
                  特定18期
             特定17期
                 （2020年  6月22日現在）
            （2019年12月20日現在）
  資産の部
  流動資産
               12,396,556      10,470,377
   コール・ローン
              947,283,152     1,113,169,940
   国債証券
                    21,197,574
   派生商品評価勘定             -
               4,262,829      3,063,017
   未収利息
               1,446,968      2,057,286
   前払費用
               104,313      39,786
   その他未収収益
              965,493,818     1,149,997,980
   流動資産合計
              965,493,818     1,149,997,980
  資産合計
  負債の部
  流動負債
               4,113,338
   派生商品評価勘定                   -
               1,997,220      2,430,014
   未払収益分配金
               22,971     290,354
   未払解約金
               25,841      34,326
   未払受託者報酬
               387,573      514,873
   未払委託者報酬
                27      25
   未払利息
               4,296      6,285
   その他未払費用
               6,551,266      3,275,877
   流動負債合計
               6,551,266      3,275,877
  負債合計
  純資産の部
  元本等
              951,057,369     1,157,149,899
   元本
   剰余金
               7,885,183
                    △10,427,796
    期末剰余金又は期末欠損金（△）
              958,942,552     1,146,722,103
   元本等合計
              958,942,552     1,146,722,103
  純資産合計
              965,493,818     1,149,997,980
  負債純資産合計
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  （２）【損益及び剰余金計算書】

                    （単位：円）
                  特定18期
             特定17期
                  自　2019年12月21日
            自　2019年  6月21日
                  至　2020年  6月22日
            至　2019年12月20日
  営業収益
               6,818,057      8,964,971
  受取利息
  有価証券売買等損益            △22,212,253     △12,446,731
  為替差損益            △114,813     △334,960
               83,167     129,521
  その他収益
              △15,425,842     △3,687,199
  営業収益合計
  営業費用
               3,982      4,234
  支払利息
               145,350      181,131
  受託者報酬
               2,180,222      2,716,953
  委託者報酬
               223,431      162,473
  その他費用
               2,552,985      3,064,791
  営業費用合計
              △17,978,827     △6,751,990
  営業利益又は営業損失（△）
              △17,978,827     △6,751,990
  経常利益又は経常損失（△）
              △17,978,827     △6,751,990
  当期純利益又は当期純損失（△）
  一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                     522,237
               △122,737
  約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
               29,573,220      7,885,183
  期首剰余金又は期首欠損金（△）
               10,884,862      4,126,001
  剰余金増加額又は欠損金減少額
  当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                     54,990
                -
  額
  当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
               10,884,862      4,071,011
  額
               3,691,089      1,468,848
  剰余金減少額又は欠損金増加額
  当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
               3,691,089      1,333,293
  額
  当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                     135,555
                -
  額
               11,025,720      13,695,905
  分配金
               7,885,183
                    △10,427,796
  期末剰余金又は期末欠損金（△）
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  （３）【注記表】

  （重要な会計方針の注記）
              特定18期

  　　　　　　　項　目
              自　2019年12月21日
              至　2020年  6月22日
  １.有価証券の評価基準及び評価方法
        国債証券は個別法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。
        （1）金融商品取引所等に上場されている有価証券

        　金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の
        最終相場に基づいて評価しております。
        （2）金融商品取引所等に上場されていない有価証券

        　金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業
        者、銀行等の提示する価額（ただし、売気配相場は使用しない）、価格情報会社の
        提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。
        （3）時価が入手できなかった有価証券

        　直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した
        場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価
        額により評価しております。
  ２.デリバティブの評価基準及び評価方       為替予約取引
  法
        　個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、
        原則として、わが国における対顧客先物相場の仲値によっております。
  ３.その他財務諸表作成のための基本と       （1）外貨建資産等の会計処理
  なる重要な事項
        　「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条に基づいて処理してお
        ります。
        （2）計算期間の取扱い
        　当特定期間は当期末が休日のため、2019年12月21日から2020年           6月22日までと
        なっております。
  （貸借対照表に関する注記）

                 特定18期

         特定17期
   項　目
                （2020年  6月22日現在）
        （2019年12月20日現在）
  １. 当特定期間の末日に         951,057,369口        1,157,149,899口
   おける受益権の総数
  ２. 「投資信託財産の計   元本の欠損        ─元本の欠損      10,427,796円
   算に関する規則」第
   55条の6第10号に規定
   する額
  ３. 1単位当たり純資産の   1口当たり純資産額       1.0083円 1口当たり純資産額       0.9910円
   額
      (10,000口当たりの純資産額       10,083円)  (10,000口当たりの純資産額       9,910円)
  （損益及び剰余金計算書に関する注記）

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          特定17期        特定18期

    項　目     自 2019年 6月21日      自 2019年12月21日
         至 2019年12月20日       至 2020年 6月22日
  分配金の計算過程     （自 2019年 6月21日　至  2019年 7月22日）  （自 2019年12月21日　至    2020年 1月20日）
       第96計算期間末における費用控除後の配当等        第102計算期間末における費用控除後の配当等
       収益（743,446円）、費用控除後、繰越欠損金        収益（847,381円）、費用控除後、繰越欠損金
       補填後の有価証券売買等損益（0円）、収益調        補填後の有価証券売買等損益（0円）、収益調
       整金（119,086,619円）、および分配準備積立        整金（155,912,387円）、および分配準備積立
       金（13,686,339円）より、分配対象収益は        金（21,139,861円）より、分配対象収益は
       133,516,404円（1万口当たり1,662.51円）で        177,899,629円（1万口当たり1,784.07円）で
       あり、うち1,686,499円（1万口当たり21円）        あり、うち2,094,021円（1万口当たり21円）
       を分配金額としております。        を分配金額としております。
       （自 2019年 7月23日　至  2019年 8月20日）  （自 2020年 1月21日　至  2020年 2月20日）
       第97計算期間末における費用控除後の配当等        第103計算期間末における費用控除後の配当等
       収益（1,021,496円）、費用控除後、繰越欠損        収益（1,319,888円）、費用控除後、繰越欠損
       金補填後の有価証券売買等損益（16,315,642        金補填後の有価証券売買等損益（0円）、収益
       円）、収益調整金（125,770,343円）、および        調整金（170,606,294円）、および分配準備積
       分配準備積立金（12,529,694円）より、分配        立金（19,437,851円）より、分配対象収益は
       対象収益は155,637,175円（1万口当たり        191,364,033円（1万口当たり1,775.74円）で
       1,847.59円）であり、うち1,768,984円（1万        あり、うち2,263,071円（1万口当たり21円）
       口当たり21円）を分配金額としております。        を分配金額としております。
       （自 2019年 8月21日　至  2019年 9月20日）  （自 2020年 2月21日　至  2020年 3月23日）
       第98計算期間末における費用控除後の配当等        第104計算期間末における費用控除後の配当等
       収益（683,575円）、費用控除後、繰越欠損金        収益（948,494円）、費用控除後、繰越欠損金
       補填後の有価証券売買等損益（0円）、収益調        補填後の有価証券売買等損益（0円）、収益調
       整金（128,397,410円）、および分配準備積立        整金（171,869,988円）、および分配準備積立
       金（27,590,048円）より、分配対象収益は        金（17,757,195円）より、分配対象収益は
       156,671,033円（1万口当たり1,834.71円）で        190,575,677円（1万口当たり1,763.72円）で
       あり、うち1,793,239円（1万口当たり21円）        あり、うち2,269,107円（1万口当たり21円）
       を分配金額としております。        を分配金額としております。
       （自 2019年 9月21日　至  2019年10月21日）   （自 2020年 3月24日　至  2020年 4月20日）
       第99計算期間末における費用控除後の配当等        第105計算期間末における費用控除後の配当等
       収益（663,635円）、費用控除後、繰越欠損金        収益（816,151円）、費用控除後、繰越欠損金
       補填後の有価証券売買等損益（0円）、収益調        補填後の有価証券売買等損益（0円）、収益調
       整金（134,594,137円）、および分配準備積立        整金（174,167,990円）、および分配準備積立
       金（26,012,252円）より、分配対象収益は        金（16,294,685円）より、分配対象収益は
       161,270,024円（1万口当たり1,821.33円）で        191,278,826円（1万口当たり1,750.24円）で
       あり、うち1,859,430円（1万口当たり21円）        あり、うち2,295,020円（1万口当たり21円）
       を分配金額としております。        を分配金額としております。
       （自 2019年10月22日　至    2019年11月20日）   （自 2020年 4月21日　至  2020年 5月20日）
       第100計算期間末における費用控除後の配当等        第106計算期間末における費用控除後の配当等
       収益（763,191円）、費用控除後、繰越欠損金        収益（973,458円）、費用控除後、繰越欠損金
       補填後の有価証券売買等損益（0円）、収益調        補填後の有価証券売買等損益（0円）、収益調
       整金（140,236,888円）、および分配準備積立        整金（178,366,901円）、および分配準備積立
       金（24,411,520円）より、分配対象収益は        金（14,714,142円）より、分配対象収益は
       165,411,599円（1万口当たり1,808.86円）で        194,054,501円（1万口当たり1,738.03円）で
       あり、うち1,920,348円（1万口当たり21円）        あり、うち2,344,672円（1万口当たり21円）
       を分配金額としております。        を分配金額としております。
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       （自 2019年11月21日　至    2019年12月20日）   （自 2020年 5月21日　至  2020年 6月22日）
       第101計算期間末における費用控除後の配当等        第107計算期間末における費用控除後の配当等
       収益（790,566円）、費用控除後、繰越欠損金        収益（1,549,320円）、費用控除後、繰越欠損
       補填後の有価証券売買等損益（0円）、収益調        金補填後の有価証券売買等損益（0円）、収益
       整金（147,361,776円）、および分配準備積立        調整金（185,553,975円）、および分配準備積
       金（22,695,176円）より、分配対象収益は        立金（13,148,698円）より、分配対象収益は
       170,847,518円（1万口当たり1,796.39円）で        200,251,993円（1万口当たり1,730.56円）で
       あり、うち1,997,220円（1万口当たり21円）        あり、うち2,430,014円（1万口当たり21円）
       を分配金額としております。        を分配金額としております。
  （金融商品に関する注記）

  　Ⅰ．金融商品の状況に関する事項
              特定18期

  　　　　　　　項　目            自 2019年12月21日
              至 2020年 6月22日
  １.金融商品に対する取組方針       　当ファンドは「投資信託及び投資法人に関する法律」第２条第４項に定める証券
        投資信託であり、当ファンドの信託約款に従い、有価証券等の金融商品に対して、
        投資として運用することを目的としております。
  ２.金融商品の内容及び金融商品に係る       (1)金融商品の内容
  リスク
        1) 有価証券
        　当ファンドが投資対象とする有価証券は、信託約款で定められており、当特定期
        間については、国債証券を組み入れております。
        2) デリバティブ取引

        　当ファンドが行うことのできるデリバティブ取引は、信託約款に基づいておりま
        す。デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資すること、な
        らびに価格変動リスクおよび為替変動リスクの回避を目的としております。
        当特定期間については、為替予約取引を行っております。
        3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等

        (2)金融商品に係るリスク
        　有価証券およびデリバティブ取引等
        　当ファンドが保有する金融商品にかかる主なリスクとしては、株価変動リスク、
        金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスク
        があります。
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  ３.金融商品に係るリスク管理体制       　リスク管理の実効性を高め、またコンプライアンスの徹底を図るために運用部門
        から独立した組織を設置し、投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況にかかる、信
        託約款・社内ルール等において定める各種投資制限・リスク指標のモニタリングお
        よびファンドの運用パフォーマンスの測定・分析・評価についての確認等を行って
        います。投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況等にかかる確認結果等について
        は、運用評価、リスク管理およびコンプライアンスに関する会議をそれぞれ設け、
        報告が義務づけられています。
        　また、とりわけ、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクの管理体制につい
        ては、各種リスクごとに管理項目、測定項目、上下限値、管理レベルおよび頻度等
        を定めて当該リスクの管理を実施しております。当該リスクを管理する部署では、
        原則として速やかに是正・修正等を行う必要がある状況の場合は、関連する運用部
        署に是正勧告あるいは報告が行われ、当該関連運用部署は、必要な対処の実施ある
        いは対処方針の決定を行います。その後、当該関連運用部署の対処の実施や対処方
        針の決定等に関し、必要に応じてリスク管理を行う部署が当該部署の担当役員、当
        該関連運用部署の担当役員およびリスク管理会議へ報告を行う体制となっておりま
        す。
        　なお、他の運用会社が設定・運用を行うファンド（外部ファンド）を組入れる場
        合には、当該外部ファンドの運用会社にかかる経営の健全性、運用もしくはリスク
        管理の適切性も含め、外部ファンドの適格性等に関して、運用委託先を管理する会
        議にて、定期的に審議する体制となっております。加えて、外部ファンドの組入れ
        は、原則として、運用実績の優位性、運用会社の信用力・運用体制・資産管理体制
        の状況を確認の上選定するものとし、また、定性・定量面における評価を継続的に
        実施し、投資対象としての適格性を判断しております。
  ４.金融商品の時価等に関する事項につ       　金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には委
  いての補足説明      託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって認める評価額が含まれておりま
        す。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提
        条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引
        に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引にかかる市場リス
        クを示すものではありません。
  　Ⅱ．金融商品の時価等に関する事項

              特定18期

  　　　　　　　項　目
             （2020年  6月22日現在）
  １.貸借対照表計上額、時価及び差額       　金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額
        と時価との差額はありません。
  ２.時価の算定方法
        (1) 有価証券（国債証券）
        　「重要な会計方針の注記」に記載しております。
        (2) 派生商品評価勘定（デリバティブ取引）
        　デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載してお
        ります。
        (3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等
        　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該
        帳簿価額を時価としております。
  （有価証券に関する注記）

  　売買目的有価証券
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  特定17期（自   2019年 6月21日　至   2019年12月20日）
     種　類       最終の計算期間の損益に含まれた評価差額


     国債証券               △9,540,077円

     合計               △9,540,077円

  特定18期（自   2019年12月21日　至    2020年 6月22日）

     種　類       最終の計算期間の損益に含まれた評価差額


     国債証券               △5,013,328円

     合計               △5,013,328円

  （デリバティブ取引に関する注記）


  特定17期（2019年12月20日現在）
  ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

                    （単位：円）

  区　分   種　類   契　約　額　等        時　価   評価損益

             うち１年超
  市場取引以外の   為替予約取引

   取引
     売建     460,570,414     -  464,683,752    △4,113,338
     ユーロ     460,570,414     -  464,683,752    △4,113,338

     合計     460,570,414     -  464,683,752    △4,113,338

  特定18期（2020年    6月22日現在）

  ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

                    （単位：円）

  区　分   種　類   契　約　額　等        時　価   評価損益

            うち１年超
  市場取引以外  為替予約取引

  の取引
     売建     560,286,414     -  539,088,840    21,197,574
     オーストラリアド

          560,286,414     -  539,088,840    21,197,574
     ル
            45/90


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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     合計     560,286,414     -  539,088,840    21,197,574
  （注）１．時価の算定方法

   (1)為替予約取引の時価の算定方法について

    1)特定期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しています。

    ①特定期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約

    は当該仲値で評価しています。
    ②特定期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法

    によっています。
    ・特定期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対

    顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いて
    います。
    ・特定期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近

    い受渡日として、発表されている対顧客先物相場の仲値を用いています。
    2)特定期間末日において対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、特定期間末日の対顧客

    相場の仲値で評価しております。
   ２．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。

  （関連当事者との取引に関する注記）

           特定18期

          自　2019年12月21日
          至　2020年  6月22日
  市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないた
  め、該当事項はございません。
  （その他の注記）

                  特定18期

            特定17期
     項　目
                 （2020年  6月22日現在）
           （2019年12月20日現在）
  期首元本額            743,842,180円      951,057,369円
  期中追加設定元本額            312,974,120円      324,477,949円
  期中一部解約元本額            105,758,931円      118,385,419円
  （４）【附属明細表】

  　①有価証券明細表

  　(a)株式

  　　該当事項はありません。

  　(b)株式以外の有価証券

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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  種類   通貨     銘　　柄     券面総額    評価額   備考

  国債証券  日本円    第２６回利付国債（３０年）        27,000,000    36,239,670
        第２８回利付国債（３０年）        26,000,000    35,694,360
        第３２回利付国債（３０年）        26,000,000    35,459,320
        第３４回利付国債（３０年）        26,000,000    35,266,400
        第３６回利付国債（３０年）        26,500,000    35,155,960
        第３８回利付国債（３０年）        28,000,000    36,208,480
        第４２回利付国債（３０年）        28,000,000    35,775,320
        第４６回利付国債（３０年）        29,000,000    35,898,230
        第５０回利付国債（３０年）        33,000,000    35,418,900
        第５４回利付国債（３０年）        33,000,000    35,376,660
        第５８回利付国債（３０年）        33,000,000    35,325,510
        第６２回利付国債（３０年）        36,000,000    35,597,160
        第６６回利付国債（３０年）        37,000,000    35,445,260
        第１４８回利付国債（２０年）        30,000,000    35,309,400
        第１５６回利付国債（２０年）        36,000,000    36,706,320
        第１６８回利付国債（２０年）        36,000,000    36,252,720
        日本円 小計      490,500,000    571,129,670
    オーストラリアドル    AUSTRALIAN  GOVT. 1.25    520,000.00    536,352.96
        AUSTRALIAN  GOVT. 1.5    510,000.00    539,835.00
        AUSTRALIAN  GOVT. 2.25    480,000.00    536,208.00
        AUSTRALIAN  GOVT. 2.5    470,000.00    542,474.00
        AUSTRALIAN  GOVT. 2.75    480,000.00    524,850.72
        AUSTRALIAN  GOVT. 2.75    440,000.00    531,784.00
        AUSTRALIAN  GOVT. 3.25    470,000.00    534,507.50
        AUSTRALIAN  GOVT. 3.25    440,000.00    531,784.00
        AUSTRALIAN  GOVT. 4.25    430,000.00    523,439.00
        AUSTRALIAN  GOVT. 4.5    380,000.00    538,878.00
        AUSTRALIAN  GOVT. 4.75    410,000.00    524,308.00
        AUSTRALIAN  GOVT. 5.5    460,000.00    527,896.00
        AUSTRALIAN  GOVT. 5.75    500,000.00    524,355.00
        AUSTRALIAN  GOVT. 5.75    470,000.00    522,804.50
               6,460,000.00    7,439,476.68
       オーストラリアドル    小計
                   (542,040,270)
                   1,113,169,940
       合計
                   (542,040,270)
  （注）金額欄の(　)内は、外貨建有価証券にかかるものの内書きであり、また邦貨換算金額で表示しております。

    通貨      銘柄数     組入債券時価比率    合計金額に対する比率

  オーストラリアドル      国債証券   14銘柄     47.3 %    100.0 %
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  　②デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

  「注記表（デリバティブ取引に関する注記）」に記載しております。

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  ２【ファンドの現況】

  【純資産額計算書】

             2020年 7月31日現在

  Ⅰ　資産総額           1,176,972,984  円　

  Ⅱ　負債総額            5,944,354  円　
  Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）           1,171,028,630  円　
  Ⅳ　発行済口数           1,182,051,555  口　
  Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）             0.9907 円　
  　　（1万口当たり純資産額）            （9,907 円）
  第４【内国投資信託受益証券事務の概要】

  ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、ファンドの受益権を取り扱う振替機関が社振法の

  規定により主務大臣の指定を取り消された場合または当該指定が効力を失った場合であって、当該振
  替機関の振替業を承継する者が存在しない場合その他やむを得ない事情等がある場合を除き、当該振
  替受益権を表示する受益証券は発行されません。
  イ　名義書換

   該当事項はありません。
  ロ　受益者名簿
   作成しません。
  ハ　受益者に対する特典
   ありません。
  ニ　受益権の譲渡および譲渡制限等
  （イ）受益権の譲渡
   ａ．受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が
    記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
   ｂ．上記ａの申請のある場合には、上記ａの振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受
    益権の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿
    に記載または記録するものとします。ただし、上記ａの振替機関等が振替先口座を開設したも
    のでない場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替機関等の上
    位機関を含みます。）に社振法の規定に従い、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記
    載または記録が行われるよう通知するものとします。
   ｃ．上記ａの振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録
    されている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異な
    る場合等において、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したと
    きは、振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
  （ロ）受益権の譲渡制限および譲渡の対抗要件
   譲渡制限はありません。ただし、受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなけれ
   ば、委託会社および受託会社に対抗することができません。
  ホ　受益権の再分割
   委託会社は、受託会社と協議の上、社振法に定めるところに従い、一定日現在の受益権を均等に再
   分割できるものとします。
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  ヘ　償還金
   償還金は、原則として、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益
   者に支払います。
  ト　質権口記載または記録の受益権の取扱いについて
   振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払
   い、一部解約の実行の請求の受付け、一部解約金および償還金の支払い等については、約款の規定
   によるほか、民法その他の法令等に従って取り扱われます。
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  第三部【委託会社等の情報】

  第１【委託会社等の概況】

  １【委託会社等の概況】

  イ　資本金の額および株式数

          2020年7月31日現在
   資本金の額      20億円
   会社が発行する株式の総数      60,000,000株
   発行済株式総数      33,870,060株
  ロ　最近５年間における資本金の額の増減

   該当ありません。
  ハ　会社の機構

   委託会社の取締役は８名以内とし、株主総会で選任されます。取締役の選任決議は、議決権を行
   使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数を
   もって行い、累積投票によらないものとします。
   取締役の任期は、選任後１年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の
   終結の時までとし、補欠または増員によって選任された取締役の任期は、他の現任取締役の任期
   の満了する時までとします。
   委託会社の業務上重要な事項は、取締役会の決議により決定します。
   取締役会は、取締役会の決議によって、代表取締役若干名を選定します。
   また、取締役会の決議によって、取締役社長を１名選定し、必要に応じて取締役会長１名を選定
   することができます。
  ニ　投資信託の運用の流れ

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  ２【事業の内容及び営業の概況】

  「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託

  の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として投資運用業および投資助
  言業務を行っています。また、「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業にかかる業務を
  行っています。
  2020年7月31日現在、委託会社が運用を行っている投資信託（親投資信託は除きます）は、以下の通

  りです。
             本　数 （本）   純資産総額  （百万円）
     追加型株式投資信託           753    7,524,986

     単位型株式投資信託           125     588,189

     追加型公社債投資信託           1     28,462

     単位型公社債投資信託           183     454,138

      合　計         1,062     8,595,777

  ３【委託会社等の経理状況】

  １　当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第

  59号。以下「財務諸表等規則」という。）並びに同規則第２条の規定により、「金融商品取引業等に
  関する内閣府令」（平成19年内閣府令第52号）に基づいて作成しております。
  ２　当社は、当事業年度（2019年４月１日から2020年３月31日まで）の財務諸表については、金融商品

  取引法第193条の２第１項の規定に基づき、有限責任           あずさ監査法人の監査を受けております。
  （１）【貸借対照表】

                   (単位：千円）
             前事業年度      当事業年度
            （2019年３月31日）      （2020年３月31日）
  資産の部
   流動資産
   　現金及び預金           13,755,961      33,264,545
   　顧客分別金信託            20,011     300,021
   　前払費用            476,456      515,226
   　未収入金            64,856     602,605
   　未収委託者報酬           6,963,077      8,404,880
   　未収運用受託報酬           1,129,548      2,199,785
   　未収投資助言報酬            285,668      299,826
   　未収収益            44,150      37,702
               31,771      40,119
   　その他の流動資産
              22,771,504      45,664,712
   流動資産合計
   固定資産
   　有形固定資産      ※１
   　　建物            173,517      101,609
   　　器具備品            751,471      783,224
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   　　土地             -     710
   　　リース資産             -     968
                -    66,498
   　　建設仮勘定
               924,988      953,010
   　有形固定資産合計
   　無形固定資産
   　　ソフトウェア            479,867      909,133
   　　ソフトウェア仮勘定            183,528      508,733
   　　のれん             -    34,397,824
   　　顧客関連資産             -    17,785,166
   　　電話加入権             44     12,739
                60      54
   　　商標権
               663,501     53,613,651
   　無形固定資産合計
   　投資その他の資産
   　　投資有価証券           10,829,628      19,436,480
   　　関係会社株式           10,252,067      11,246,398
   　　長期差入保証金           2,004,451      2,523,637
   　　長期前払費用            97,107     113,852
   　　会員権            7,819     90,479
   　　繰延税金資産           1,426,381       -
                -    △　20,750
   　　貸倒引当金
              24,617,457      33,390,098
   　投資その他の資産合計
              26,205,946      87,956,760
   固定資産合計
              48,977,450     133,621,473
   資産合計
                   (単位：千円）

            前事業年度      当事業年度
           （2019年３月31日）      （2020年３月31日）
  負債の部
   流動負債
   　顧客からの預り金            4,534      14,285
   　その他の預り金           1,480,229      146,200
   　未払金
   　　未払収益分配金            1,122      1,629
   　　未払償還金            137,522      131,338
   　　未払手数料           3,246,133      3,776,873
   　　その他未払金            768,373      502,211
   　リース債務             -     1,064
   　未払費用           3,535,589      3,935,582
   　未払消費税等            84,966      305,513
   　未払法人税等            670,761      489,151
   　賞与引当金           1,302,052      1,716,321
               18,110      30,951
   　その他の流動負債
              11,249,395      11,051,125
   流動負債合計
   固定負債
   　退職給付引当金           3,418,601      5,299,814
   　賞与引当金            5,074      14,767
   　繰延税金負債             -    2,963,538
               5,074     172,918
   　その他の固定負債
              3,428,751      8,451,038
   固定負債合計
              14,678,146      19,502,164
   負債合計
  純資産の部

   株主資本
   　資本金           2,000,000      2,000,000
   　資本剰余金
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   　　資本準備金           8,628,984      8,628,984
                -    81,927,000
   　　その他資本剰余金
              8,628,984      90,555,984
   　資本剰余金合計
   　利益剰余金
   　　利益準備金            284,245      284,245
   　　その他利益剰余金
   　　　配当準備積立金            60,000      60,000
   　　　別途積立金           1,476,959      1,476,959
              21,255,054      19,364,265
   　　　繰越利益剰余金
              23,076,258      21,185,470
   　利益剰余金合計
              33,705,242      113,741,454
   株主資本計
   評価・換算差額等
               594,061      377,855
   　その他有価証券評価差額金
               594,061      377,855
   評価・換算差額等合計
              34,299,304      114,119,309
   純資産合計
              48,977,450      133,621,473
   負債・純資産合計
  （２）【損益計算書】

                   (単位：千円）
            前事業年度      当事業年度
           （自　2018年４月１日      （自　2019年４月１日
          　　至　2019年３月31日）      　　至　2020年３月31日）
   営業収益
   　委託者報酬           39,156,499      54,615,133
   　運用受託報酬           6,277,217      9,389,058
   　投資助言報酬           1,332,888      1,303,595
   　その他営業収益
   　　サービス支援手数料           182,502      181,061
              49,507      32,421
   　　その他
   営業収益計           46,998,614      65,521,269
   営業費用
   　支払手数料           18,499,433      24,888,040
   　広告宣伝費           361,696      447,024
   　公告費            125       -
   　調査費
   　　調査費           1,752,905      3,214,679
   　　委託調査費           6,050,441      7,702,309
   　営業雑経費
   　　通信費            46,551      70,007
   　　印刷費           338,465      612,249
   　　協会費            24,700      45,117
   　　諸会費            23,756      32,199
   　　情報機器関連費           2,872,416      4,349,174
   　　販売促進費            49,118      68,688
              148,307      154,201
   　　その他
   営業費用合計           30,167,918      41,583,691
   一般管理費
   　給料
   　　役員報酬           190,951      264,325
   　　給料・手当           6,308,066      9,789,691
   　　賞与           514,259      914,702
   　　賞与引当金繰入額           1,235,936      1,726,013
   　交際費            27,802      30,898
   　寄付金             82     2,022
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   　事務委託費           286,905      956,931
   　旅費交通費           228,538      249,359
   　租税公課           285,369      389,032
   　不動産賃借料           612,410      1,121,553
   　退職給付費用           463,553      797,158
   　固定資産減価償却費           378,530      3,044,658
   　のれん償却費             -    2,645,986
              290,243      482,324
   　諸経費
              10,822,651      22,414,658
   一般管理費合計
              6,008,044      1,522,919
   営業利益
                   (単位：千円）

             前事業年度      当事業年度
           （自　2018年４月１日      （自　2019年４月１日
           至　2019年３月31日）      至　2020年３月31日）
   営業外収益
   　受取配当金             -    778,113
   　受取利息             623      947
   　時効成立分配金・償還金             72     1,041
   　原稿・講演料            1,951      2,061
   　投資有価証券償還益            289,451      6,398
   　投資有価証券売却益            7,247     24,206
               36,408      53,484
   　雑収入
   営業外収益合計            335,754      866,254
   営業外費用
   　為替差損            15,760      72,457
   　投資有価証券償還損            13,668     129,006
   　投資有価証券売却損            14,605      12,906
               7,027      8,334
   　雑損失
               51,061     222,704
   営業外費用合計
              6,292,738      2,166,469
   経常利益
   特別利益
               79,850       -
   　過去勤務費用償却益
   特別利益合計            79,850
   特別損失
   　固定資産除却損      ※１      1,462     110,668
   　関係会社株式評価損            160,455       -
   　合併関連費用      ※２      187,140      42,800
   　本社移転費用      ※３       -    133,168
                -     46,417
   　減損損失      ※４
               349,058      333,054
   特別損失合計
              6,023,530      1,833,414
   税引前当期純利益
   法人税、住民税及び事業税           1,750,031      1,874,278
                    △ 619,676
               90,084
   法人税等調整額
              1,840,116      1,254,602
   法人税等合計
              4,183,413      578,811
   当期純利益
  （３）【株主資本等変動計算書】

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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  前事業年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

                   （単位：千円）
             株主資本
         資本剰余金       利益剰余金
                 その他利益剰余金
      資本金
          資本剰余金
        資本準備金    利益準備金
               配当準備
                 別途積立金  繰越利益剰余金
          合計
               積立金
  当期首残高    2,000,000  8,628,984  8,628,984   284,245   60,000  1,476,959   26,561,078
  当期変動額
                    △ 9,489,438
  剰余金の配当
  当期純利益                  4,183,413
  株主資本以外の
  項目の当期変動
  額（純額）
                    △ 5,306,024
  当期変動額合計     －  －  －  －   －   －
  当期末残高    2,000,000  8,628,984  8,628,984   284,245   60,000  1,476,959   21,255,054
        株主資本      評価・換算差額等

      利益剰余金
                    純資産合計
             その他有価証券    評価・換算
          株主資本合計
      利益剰余金
             評価差額金   差額等合計
       合計
  当期首残高     28,382,283   39,011,267    870,535   870,535  39,881,802
  当期変動額
       △ 9,489,438   △ 9,489,438         △ 9,489,438
  剰余金の配当
  当期純利益     4,183,413   4,183,413          4,183,413
  株主資本以外の
              △ 276,474   △ 276,474  △ 276,474
  項目の当期変動
  額（純額）
       △ 5,306,024   △ 5,306,024   △ 276,474   △ 276,474  △ 5,582,498
  当期変動額合計
  当期末残高     23,076,258   33,705,242    594,061   594,061  34,299,304
  当事業年度（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）

                   （単位：千円）
              株主資本
         資本剰余金        利益剰余金
                 その他利益剰余金
     資本金
         その他資本
           資本剰余金
       資本準備金      利益準備金
               配当準備     繰越利益
         剰余金
                  別途積立金
           合計
                積立金     剰余金
  当期首残高    2,000,000  8,628,984   － 8,628,984  284,245  60,000  1,476,959  21,255,054
  当期変動額
                    △ 2,469,600
  剰余金の配当
  当期純利益                   578,811
  合併による増加
         81,927,000  81,927,000
  株主資本以外の
  項目の当期変動
  額（純額）
                    △ 1,890,788
  当期変動額合計     －  － 81,927,000  81,927,000   －  －  －
  当期末残高    2,000,000  8,628,984  81,927,000  90,555,984   284,245  60,000  1,476,959  19,364,265
        株主資本      評価・換算差額等

      利益剰余金
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
          株主資本合計          純資産合計
             その他有価証券    評価・換算
      利益剰余金
             評価差額金   差額等合計
       合計
  当期首残高     23,076,258   33,705,242    594,061   594,061  34,299,304
  当期変動額
       △ 2,469,600   △ 2,469,600         △ 2,469,600
  剰余金の配当
  当期純利益     578,811   578,811          578,811
  合併による増加        81,927,000          81,927,000
  株主資本以外の
              △ 216,206   △ 216,206  △ 216,206
  項目の当期変動
  額（純額）
       △ 1,890,788       △ 216,206   △ 216,206
  当期変動額合計         80,036,211          79,820,005
  当期末残高     21,185,470   113,741,454    377,855   377,855  114,119,309
  [注記事項]

  (重要な会計方針)

  １.有価証券の評価基準及び評価方法
  (1)子会社株式
   移動平均法による原価法
  (2)その他有価証券

  時価のあるもの
   決算日の市場価格等に基づく時価法
   （評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
  時価のないもの
   移動平均法による原価法
  ２.固定資産の減価償却の方法

  (1)有形固定資産（リース資産を除く）
   定率法によっております。但し、建物(建物附属設備を除く)並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備に
  ついては、定額法によっております。
   なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
   建物　　　　　   　　　　　２～50年
   器具備品　　　　　　　　     ３～15年
  (2)無形固定資産（リース資産を除く）

   定額法によっております。
   なお、主な償却年数は次のとおりであります。
   のれん　　　　　　　　　　　　14年
   顧客関連資産　　　　　　　６～19年
   ソフトウェア（自社利用分）　　５年（社内における利用可能期間）
  (3)リース資産

   所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
   リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
  ３.引当金の計上基準

  (1)貸倒引当金
   債権の貸倒れによる損失に備えるため一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等の特定の債権につい
  ては個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
  (2)賞与引当金

   従業員賞与の支給に充てるため、将来の支給見込額のうち、当事業年度の負担額を計上しております。
  (3)退職給付引当金

   従業員の退職金支給に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。
   ①退職給付見込額の期間帰属方法
   退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定
  式基準によっております。
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   ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
   過去勤務費用については、その発生時において一時に費用処理しております。
   数理計算上の差異については、その発生時において一時に費用処理しております。
  ４.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

  消費税等の会計処理
   消費税等の会計処理は税抜方式によっております。
  (表示方法の変更)

  前事業年度において「特別利益」に含めていた「投資有価証券売却益」及び「投資有価証券償還益」を「営業外収益」
  として、「特別損失」に含めていた「投資有価証券売却損」及び「投資有価証券償還損」を「営業外費用」として、表示
  する方法に変更しております。これは、合併を契機に検討した結果、投資有価証券の売却及び償還の大勢が自社設定投信
  等の処分によるものであり毎期経常的に発生するものとして、当事業年度から取引実態に沿った表示へと変更したもので
  あります。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
  この結果、前事業年度の損益計算書において、「特別利益」の「投資有価証券売却益」及び「投資有価証券償還益」に
  表示していた7,247千円及び289,451千円は「営業外収益」として、「特別損失」の「投資有価証券売却損」及び「投資有
  価証券償還損」に表示していた14,605千円及び13,668千円は「営業外費用」として組み替えております。
  (貸借対照表関係)

  ※１　有形固定資産の減価償却累計額
          前事業年度       当事業年度
          (2019年３月31日)       (2020年３月31日)
  建物        350,176千円       466,875千円
  器具備品        922,553千円       1,225,261千円
  リース資産         －千円       1,452千円
  ２　当座借越契約

   当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行１行と当座借越契約を締結しております。
   当事業年度末における当座借越契約に係る借入金未実行残高等は次のとおりであります。
          前事業年度       当事業年度
          (2019年３月31日)       (2020年３月31日)
  当座借越極度額の総額       10,000,000千円       10,000,000千円
  借入実行残高　　　　         －千円       －千円
  差引額
          10,000,000千円       10,000,000千円
  ３　保証債務

   当社は、子会社であるSumitomo     Mitsui DS Asset Management(USA)Inc.における賃貸借契約に係る賃借料に対し、
   2023年６月までの賃借料総額の支払保証を行っております。
          前事業年度       当事業年度
          (2019年３月31日)       (2020年３月31日)
  Sumitomo  Mitsui DS Asset
          174,854千円       132,559千円
  Management  (USA)Inc.
  (損益計算書関係)

  ※１　固定資産除却損
          前事業年度       当事業年度
         （自 2018年４月１日      （自 2019年４月１日
         至 2019年３月31日）      至 2020年３月31日）
  建物         －千円       879千円
  器具備品        695千円       119千円
  リース資産         －千円      5,377千円
  ソフトウェア        766千円       1,596千円
  ソフトウェア仮勘定         －千円      102,695千円
  ※２　合併関連費用

   前事業年度の合併関連費用は、主に目論見書等の一斉改版費用及び当社と大和住銀投信投資顧問株式会社との合
   併に関する業務委託費用であります。
   当事業年度の合併関連費用は、当社と大和住銀投信投資顧問株式会社との合併に関する業務委託費用等及び海外
   現地法人の統合に関する弁護士費用であります。
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  ※３　本社移転費用
   本社移転費用は、本社事務所移転に伴い解約日までに賃貸期間の残存分（2020年７月13日から2020年９月30日ま
   で）の賃料及び共益費相当額として133,168千円支払うものであります。
  ※４　減損損失

   当社は以下のとおり減損損失を計上しております。
                   （単位：千円）
    場所     用途     種類    減損損失
    千代田区     事業用資産     建物     46,417
   当社は、資産と対応して継続的に収支の把握ができる単位が全社のみであることから全社資産の単一グループと
   しております。
   上記事業用資産については、霞ヶ関オフィスの移転に係る意思決定をしたことに伴い将来の使用が見込めなく
   なった資産につき、回収可能額を零と見積もり、当該減少額を減損損失に計上しております。その内訳は、建物に
   計上した資産除去債務に対応する原状回復費用相当額であります。
  (株主資本等変動計算書関係)

  前事業年度(自   2018年４月１日　至    2019年３月31日)
  １.発行済株式数に関する事項
       当期首株式数    当期増加株式数    当期減少株式数    当期末株式数
    普通株式     17,640株   17,622,360株      －  17,640,000株
  ２.剰余金の配当に関する事項

  (1)配当金支払額等
   当社は2018年11月１日付で普通株式１株につき1,000株の割合で株式分割を行っております。
   当該株式分割は2018年11月１日を効力発生日としておりますので、2019年１月31日を基準日とする一株当たり
   配当額につきましては、株式分割後の株式数を基準に記載しております。
          配当金の総額   一株当たり
    決議   株式の種類          基準日   効力発生日
           (千円)  配当額(円)
  2018年６月26日              2018年   2018年
       普通株式   2,822,400   160,000.00
   定時株主総会              ３月31日   ６月27日
  2019 年２月28日             2019年   2019年
       普通株式   6,667,038    377.95
   臨時株主総会              １月31日   ３月22日
  (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生が翌事業年度になるもの

   2019年６月24日開催の臨時株主総会において次の通り付議いたします。
           配当金の総額   一株当たり
   決議  株式の種類   配当の原資         基準日  効力発生日
            (千円)  配当額(円)
                 2019年   2019年
  2019年６月24日
      普通株式  利益剰余金   2,469,600   140.00
   臨時株主総会
                 ３月28日   ６月25日
  当事業年度(自   2019年４月１日　至    2020年３月31日)

  １.発行済株式数に関する事項
   合併に伴う普通株式の発行により16,230,060株増加しております。
       当期首株式数    当期増加株式数    当期減少株式数    当期末株式数
    普通株式    17,640,000株    16,230,060株      －  33,870,060株
  ２.剰余金の配当に関する事項

  (1)配当金支払額等
          配当金の総額   一株当たり
    決議   株式の種類          基準日   効力発生日
           (千円)  配当額(円)
  2019年６月24日              2019年   2019年
       普通株式    2,469,600    140.00
   臨時株主総会             ３月28日   ６月25日
  (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生が翌事業年度になるもの

   2020年６月29日開催の第35回定時株主総会において次の通り付議いたします。
           配当金の総額   一株当たり
   決議  株式の種類   配当の原資         基準日  効力発生日
            (千円)  配当額(円)
  2020年６月29日               2020年   2020年
      普通株式  利益剰余金    711,271   21.00
   定時 株主総会             ３月31日   ６月30日
            59/90


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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  (リース取引関係)

  オペレーティング・リース取引
  （借主側）
  オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                   （単位：千円）
         前事業年度        当事業年度
         （2019年３月31日）        （2020年３月31日）
   １年以内         597,239       1,618,641
   １年超        6,115,662        5,844,934
   合計        6,712,901        7,463,576
  (金融商品関係)

  １.金融商品の状況に関する事項
  (1)金融商品に対する取組方針
   当社は、投資運用業及び投資助言業などの金融サービス事業を行っています。そのため、資金運用については、短
   期的で安全性の高い金融資産に限定し、財務体質の健全性、安全性、流動性の確保を第一とし、顧客利益に反しない
   運用を行っています。また、資金調達及びデリバティブ取引は行っていません。
  (2)金融商品の内容及びそのリスク

   営業債権である未収運用受託報酬及び未収投資助言報酬は、顧客の信用リスクに晒されています。未収委託者報酬
   は、信託財産中から支弁されるものであり、信託財産については受託者である信託銀行において分別管理されている
   ため、リスクは僅少となっています。
   投資有価証券については、主に事業推進目的のために保有する当社が設定する投資信託等であり、市場価格の変動
   リスク及び発行体の信用リスクに晒されています。関係会社株式については、主に全額出資の子会社の株式であり、
   発行体の信用リスクに晒されています。また、長期差入保証金は、建物等の賃借契約に関連する敷金等であり、差入
   先の信用リスクに晒されています。
   営業債務である未払手数料は、すべて１年以内の支払期日であります。
  (3)金融商品に係るリスク管理体制

  ①信用リスクの管理
   当社は、資産の自己査定及び償却・引当規程に従い、営業債権について、取引先毎の期日管理及び残高管理を行う
   とともに、その状況について取締役会に報告しています。
   投資有価証券、子会社株式は発行体の信用リスクについて、資産の自己査定及び償却・引当規程に従い、定期的に
   管理を行い、その状況について取締役会に報告しています。
   長期差入保証金についても、差入先の信用リスクについて、資産の自己査定及び償却・引当規程に従い、定期的に
   管理を行い、その状況について取締役会に報告しています。
  ②市場リスクの管理
   投資有価証券については、自己勘定資産の運用・管理に関する規程に従い、各所管部においては所管する有価証券
   について管理を、経営企画部においては総合的なリスク管理を行い、定期的に時価を把握しています。また、資産の
   自己査定及び償却・引当規程に従い、その状況について取締役会に報告しています。
   なお、事業推進目的のために保有する当社が設定する投資信託等については、純資産額に対する保有制限を設けて
   おり、また、自社設定投信等の取得・処分に関する規則に従い、定期的に取締役会において報告し、投資家の資金性
   格、金額、および投資家数等の状況から検討した結果、目的が達成されたと判断した場合には速やかに処分すること
   としています。
  (4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

   金融商品の時価には、市場価格及び業界団体が公表する売買参考統計値等に基づく価額のほか、これらの価額がな
   い場合には合理的に算定された価額が含まれています。当該価額の算定においては一定の前提条件を採用しているた
   め、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることがあります。
  ２.金融商品の時価等に関する事項

   貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りです。なお、時価を把握することが極めて困難と認
  められるものは、次表には含まれていません（（注２）参照）。
  前事業年度（2019年３月31日）

                   （単位：千円）
    区分    貸借対照表計上額      時価     差額
            60/90


                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  (1)現金及び預金         13,755,961     13,755,961      －
  (2)顧客分別金信託         20,011     20,011     －
  (3)未収委託者報酬         6,963,077     6,963,077      －
  (4)未収運用受託報酬         1,129,548     1,129,548      －
  (5)未収投資助言報酬         285,668     285,668     －
  (6)投資有価証券
   ①その他有価証券        10,829,330     10,829,330      －
  (7)長期差入保証金         2,004,451     2,004,451      －
    資産計      34,988,051     34,988,051      －
  (1)顧客からの預り金          4,534     4,534     －
  (2)未払手数料         3,246,133     3,246,133      －
    負債計       3,250,667     3,250,667      －
  当事業年度（2020年３月31日）

                   （単位：千円）
    区分    貸借対照表計上額      時価     差額
  (1)現金及び預金         33,264,545     33,264,545      －
  (2)顧客分別金信託         300,021     300,021     －
  (3)未収委託者報酬         8,404,880     8,404,880      －
  (4)未収運用受託報酬         2,199,785     2,199,785      －
  (5)未収投資助言報酬         299,826     299,826     －
  (6)投資有価証券
   ①その他有価証券        19,391,111     19,391,111      －
  (7)長期差入保証金         2,523,637     2,523,637      －
    資産計      66,383,807     66,383,807      －
  (1)顧客からの預り金         14,285     14,285     －
  (2)未払手数料         3,776,873     3,776,873      －
    負債計       3,791,158     3,791,158      －
  (注１)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

   資　産
   (1)現金及び預金、(2)顧客分別金信託、(3)未収委託者報酬、(4)未収運用受託報酬及び(5)未収投資助言報酬
    これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
   (6)投資有価証券
    これらの時価について、投資信託等については取引所の価格、取引金融機関から提示された価格及び公表され
   ている基準価格によっております。
   (7)長期差入保証金
    これらの時価については、敷金の性質及び賃貸借契約の期間から帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価
   額によっています。
   負　債

   (1)顧客からの預り金及び(2)未払手数料
    これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
  (注２)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額

              （単位：千円）
         前事業年度     当事業年度
     区分
         （2019年３月31日）     （2020年３月31日）
   その他有価証券
   非上場株式        298    45,369
     合計       298    45,369
   子会社株式及び関連会社株式
   非上場株式       10,252,067     11,246,398
     合計      10,252,067     11,246,398
   その他有価証券については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであり、「(6)①
  その他有価証券」には含めておりません。
   子会社株式及び関連会社株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであ
  ることから、時価開示の対象とはしておりません。
  (注３)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額

  前事業年度（2019年３月31日）
                   （単位：千円）
            61/90


                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    区分    １年以内   １年超５年以内    ５年超10年以内    10年超
  現金及び預金       13,755,961     －    －    －
  顧客分別金信託       20,011     －    －    －
  未収委託者報酬       6,963,077     －    －    －
  未収運用受託報酬       1,129,548     －    －    －
  未収投資助言報酬       285,668     －    －    －
  長期差入保証金       54,900   1,949,551     －    －
    合計     22,209,168    1,949,551     －    －
  当事業年度（2020年３月31日）

                   （単位：千円）
    区分    １年以内   １年超５年以内    ５年超10年以内    10年超
  現金及び預金       33,264,545     －    －    －
  顧客分別金信託       300,021     －    －    －
  未収委託者報酬       8,404,880     －    －    －
  未収運用受託報酬       2,199,785     －    －    －
  未収投資助言報酬       299,826     －    －    －
  長期差入保証金       1,125,292    1,398,345     －    －
    合計     45,594,350    1,398,345     －    －
  (有価証券関係)

  １.子会社株式及び関連会社株式
  前事業年度（2019年３月31日）
  子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額　関係会社株式10,252,067千円）は、市場価格がなく、時価を把握
  することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
  当事業年度（2020年３月31日）

  子会社株式（貸借対照表計上額　関係会社株式11,246,398千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて
  困難と認められることから、記載しておりません。
  ２.その他有価証券

  前事業年度（2019年３月31日）
                   （単位：千円）
      区分     貸借対照表計上額    取得原価    差額
  (1)貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの
   投資信託等          7,545,410    6,613,088    932,322
      小計       7,545,410    6,613,088    932,322
  (2)貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの
   投資信託等          3,283,920    3,360,000    △76,080
      小計       3,283,920    3,360,000    △76,080
      合計       10,829,330    9,973,088    856,242
  （注）非上場株式等（貸借対照表計上額　298千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認
   められることから、記載しておりません。
  当事業年度（2020年３月31日）

                   （単位：千円）
      区分     貸借対照表計上額    取得原価    差額
  (1)貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの
   投資信託等          12,411,812    13,327,652    915,839
      小計       12,411,812    13,327,652    915,839
  (2)貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの
   投資信託等          6,413,317    6,063,458   △349,858
      小計       6,413,317    6,063,458   △349,858
      合計       18,825,130    19,391,111    565,980
  （注）非上場株式等（貸借対照表計上額　45,369千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と
   認められることから、記載しておりません。
  ３.事業年度中に売却したその他有価証券

  前事業年度(自   2018年４月１日　至    2019年３月31日)
            （単位：千円）
    売却額    売却益の合計額    売却損の合計額
            62/90

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                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     728,127    7,247    14,605
            （単位：千円）
    償還額    償還益の合計額    償還損の合計額
     1,578,762    289,451    13,668
  当事業年度(自   2019年４月１日　至    2020年３月31日)

            （単位：千円）
    売却額    売却益の合計額    売却損の合計額
     1,814,360     24,206    12,906
            （単位：千円）
    償還額    償還益の合計額    償還損の合計額
     3,631,425     6,398    129,006
  ４．減損処理を行った有価証券

  前事業年度において、有価証券について160,455千円（関係会社株式160,455千円）減損処理を行っております。
  なお、減損処理にあたっては子会社株式及び関連会社株式については、当該株式の発行会社の財務状況等を勘案した
  上で、回復可能性を検討し、回復可能性のないものについて減損処理を行っております。
  当事業年度において、減損処理を行った有価証券はありません。
  (退職給付関係)

  １．採用している退職給付制度の概要
  当社は、確定給付型の制度として、退職一時金制度を設けております。また、確定拠出型の制度として、確定拠出年
  金制度を設けております。
  ２．確定給付制度

  (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                   （単位：千円）
            前事業年度      当事業年度
          　（自 2018年４月１日     　（自 2019年４月１日
          　　至 2019年３月31日）     　　至 2020年３月31日）
   退職給付債務の期首残高            3,319,830      3,418,601
   勤務費用            267,362      523,396
   利息費用             －      －
   数理計算上の差異の発生額            △3,658      △195
   退職給付の支払額           △85,082      △349,050
   過去勤務費用の発生額           △79,850       －
   合併による発生額             －     1,707,062
   退職給付債務の期末残高            3,418,601      5,299,814
  (2)退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                   （単位：千円）
            前事業年度      当事業年度
           （2019年３月31日）      （2020年３月31日）
   非積立型制度の退職給付債務            3,418,601      5,299,814
   未認識数理計算上の差異             －      －
   未認識過去勤務費用             －      －
   退職給付引当金            3,418,601      5,299,814
  (3)退職給付費用及びその内訳項目の金額

                   （単位：千円）
            前事業年度      当事業年度
          　（自 2018年４月１日     　（自 2019年４月１日
          　　至 2019年３月31日）     　　至 2020年３月31日）
   勤務費用            267,362      492,511
   利息費用             －      －
   数理計算上の差異の費用処理額            △3,658      △195
   過去勤務費用償却益            △79,850       －
   その他            199,849      304,842
            63/90


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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   確定給付制度に係る退職給付費用            383,703      797,158
  （注）その他は、その他の関係会社等からの出向者の年金掛金負担分及び退職給付引当額相当額負担分、退職定年制度適用
   による割増退職金並びに確定拠出年金への拠出額であります。
  (4)数理計算上の計算基礎に関する事項

   主要な数理計算上の計算基礎（加重平均で表わしております。）
            前事業年度      当事業年度
           　（自 2018年４月１日    　（自 2019年４月１日
           　　至 2019年３月31日）    　　至 2020年３月31日）
   割引率            0.000％      0.000％
  ３．確定拠出制度

  当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度156,457千円、当事業年度248,932千円であります。
  (税効果会計関係)

  １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                （単位：千円）

           前事業年度     当事業年度
          （2019年３月31日）     （2020年３月31日）
  繰延税金資産

   退職給付引当金          1,046,775     1,622,803
   賞与引当金          400,242     530,059
   調査費          80,983     178,573
   未払金          57,192     162,557
   未払事業税          54,797     46,423
   ソフトウェア償却          17,501     91,937
   子会社株式評価損          50,580     114,876
   その他有価証券評価差額金           －    150,771
   その他          32,218     88,250
  繰延税金資産小計
             1,740,292     2,986,254
             △51,729     △193,485
  評価性引当額（注）
  繰延税金資産合計          1,688,563     2,792,768
  繰延税金負債

   無形固定資産           －    5,445,817
             262,181     310,488
   その他有価証券評価差額金
  繰延税金負債合計           262,181    5,756,306
  繰延税金資産（負債）の純額
             1,426,381    △2,963,538
  （注）評価性引当額が141,756千円増加しております。この増加の内容は、主として大和住銀投信投資顧問株式会社との
   合併によるものであります。
  ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要

  な項目別の内訳
            前事業年度     当事業年度
           （2019年３月31日）     （2020年３月31日）
  法定実効税率
             30.6％     30.6％
  （調整）
   評価性引当額の増減          0.8     3.5
   受取配当等永久に益金に算入されない項目          －    △13.9
   交際費等永久に損金に算入されない項目          0.9     7.3
   住民税均等割等          0.1     0.5
   所得税額控除による税額控除          △1.4     △0.5
   のれん償却費          －    44.1
            64/90


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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   その他          △0.4     △3.3
             30.5     68.4
  税効果会計適用後の法人税等の負担率
  (セグメント情報等)

  前事業年度(自   2018年４月１日   至 2019年３月31日)
  １.セグメント情報
  当社は、投資運用業及び投資助言業などの金融商品取引業を中心とする営業活動を展開しております。これらの営業
  活動は、金融その他の役務提供を伴っており、この役務提供と一体となった営業活動を基に収益を得ております。
  従って、当社の事業区分は、「投資・金融サービス業」という単一の事業セグメントに属しており、事業の種類別セ
  グメント情報の記載を省略しております。
  ２.関連情報

  (1)製品及びサービスごとの情報
                   （単位：千円）
      委託者報酬   運用受託報酬   投資助言報酬    その他   合計
   外部顧客への
       39,156,499   6,277,217   1,332,888    232,009   46,998,614
   営業収益
  (2)地域ごとの情報

  ①営業収益
   本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、地域ごとの営業収益の
   記載を省略しております。
  ②有形固定資産

   本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、地域ごとの有形
   固定資産の記載を省略しております。
  (3)主要な顧客ごとの情報

   外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記載はありません。
  ３.報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

   該当事項はありません。
  ４.報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

   該当事項はありません。
  ５.報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

   該当事項はありません。
  当事業年度(自   2019年４月１日   至2020年３月31日)

  １.セグメント情報
  当社は、投資運用業及び投資助言業などの金融商品取引業を中心とする営業活動を展開しております。これらの営業
  活動は、金融その他の役務提供を伴っており、この役務提供と一体となった営業活動を基に収益を得ております。
  従って、当社の事業区分は、「投資・金融サービス業」という単一の事業セグメントに属しており、事業の種類別セ
  グメント情報の記載を省略しております。
  ２.関連情報

  (1)製品及びサービスごとの情報
                   （単位：千円）
      委託者報酬   運用受託報酬   投資助言報酬    その他   合計
   外部顧客への
       54,615,133   9,389,058   1,303,595    213,482   65,521,269
   営業収益
  (2)地域ごとの情報

  ①営業収益
   本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、地域ごとの営業収益の
   記載を省略しております。
  ②有形固定資産

   本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、地域ごとの有形
   固定資産の記載を省略しております。
            65/90


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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  (3)主要な顧客ごとの情報

   外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記載はありません。
  ３.報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

   当社は、投資・金融サービス業の単一セグメントであり、記載を省略しております。
  ４.報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

   当社は、投資・金融サービス業の単一セグメントであり、記載を省略しております。
  ５.報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

   該当事項はありません。
  (関連当事者情報)

  前事業年度(自   2018年４月１日　至    2019年３月31日)
  １．関連当事者との取引
  (1)兄弟会社等
                   （単位：千円）
   会社等の      事業の 議決権等の
       資本金、出資金      関連当事者
  種類 名称又は  所在地    内容又 所有(被所    取引の内容  取引金額  科目 期末残高
       又は基金      との関係
    氏名      は職業  有)割合
  親会社          ％
   ㈱三井住友  東京都        投信の販売委託   委託販売    未払
  の     1,770,996,505  銀行業        2,499,836    399,447
   銀行  千代田区        役員の兼任  手数料    手数料
  子会社         －
  親会社          ％
   SMBC日興  東京都        投信の販売委託   委託販売    未払
  の     10,000,000  証券業        5,789,062   1,154,875
   証券㈱  千代田区        役員の兼任  手数料    手数料
  子会社         －
  （注）1．上記金額のうち、取引金額には消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
   2．取引条件及び取引条件の決定方針等
   投信の販売委託については、一般取引条件を基に、協議の上決定しております。
  ２．親会社に関する注記

  株式会社三井住友フィナンシャルグループ（東京証券取引所、名古屋証券取引所、ニューヨーク証券取引所に上場）
  当事業年度(自   2019年４月１日   至 2020年３月31日)

  １．関連当事者との取引
  (1)兄弟会社等
                   （単位：千円）
   会社等の      事業の 議決権等の
       資本金、出資金      関連当事者
  種類 名称又は  所在地    内容又 所有(被所    取引の内容  取引金額  科目 期末残高
       又は基金      との関係
    氏名      は職業  有)割合
  親会社          ％
   ㈱三井住友  東京都        投信の販売委託   委託販売    未払
  の     1,770,996,505  銀行業        3,703,669    644,246
   銀行  千代田区        役員の兼任  手数料    手数料
  子会社         －
  親会社          ％
   SMBC日興  東京都        投信の販売委託   委託販売    未払
  の     10,000,000  証券業        6,265,593    890,935
   証券㈱  千代田区        役員の兼任  手数料    手数料
  子会社         －
  （注）1．上記金額のうち、取引金額には消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
   2．取引条件及び取引条件の決定方針等
   投信の販売委託については、一般取引条件を基に、協議の上決定しております。
  ２．親会社に関する注記

  株式会社三井住友フィナンシャルグループ（東京証券取引所、名古屋証券取引所、ニューヨーク証券取引所に上場）
  (１株当たり情報)

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                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
            前事業年度      当事業年度
          　　（自  2018年４月１日    　　（自  2019年４月１日
          　　　至  2019年３月31日）    　　　至  2020年３月31日）
  １株当たり純資産額           1,944.40円      3,369.33円
  １株当たり当期純利益金額           237.15円      17.09円
  （注）1．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
   2．当社は、2018年11月１日付で普通株式１株につき1,000株の割合で株式分割を行っております。
    １株当たり情報については、当該株式分割を2019年３月期の期首（2018年4月１日）に行ったものと仮定して、
    １株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益を算定しております。
   3．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
            前事業年度      当事業年度
          　　（自  2018年４月１日    　　（自  2019年４月１日
          　　　至  2019年３月31日）    　　　至  2020年３月31日）
  １株当たり当期純利益金額
   当期純利益（千円）          4,183,413      578,811
   普通株主に帰属しない金額（千円）            －      －
   普通株式に係る当期純利益金額（千円）          4,183,413      578,811
   期中平均株式数（株）          17,640,000      33,870,060
  (企業結合等関係)

  (取得による企業結合)
   当社は、2018年９月28日開催の当社取締役会において、当社と大和住銀投信投資顧問株式会社との間で合併契約を締
  結することについて決議し、同日付で締結しました。本合併契約に基づき、当社と大和住銀投信投資顧問株式会社は、
  2019年４月１日付で合併いたしました。
  １．企業結合の概要

  (1)被取得企業の名称及び事業の内容
   被取得企業の名称　大和住銀投信投資顧問株式会社
   事業の内容　　　　投資運用業、投資助言・代理業等
  (2)企業結合を行った主な理由

   資産運用ビジネスはグローバルに成長拡大しており、お客さまから求められる運用力やサービスはますます高度化し
  ております。本件合併は、このようなお客さまからのニーズに対応するために、両運用会社の持つ強み・ノウハウを結
  集した、フィデューシャリー・デューティーに基づく最高品質の運用パフォーマンスとサービスを提供する資産運用会
  社の実現を図るものであります。
  (3)企業結合日

   2019年４月１日
  (4)企業結合の法的形式

   当社を存続会社とし、大和住銀投信投資顧問株式会社を消滅会社とする吸収合併方式であります。
  (5)結合後企業の名称

   三井住友DSアセットマネジメント株式会社
  (6)取得企業を決定するに至った主な根拠

   「企業結合に関する会計基準」(企業会計基準第21号　2019年１月16日)及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計
  基準に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第10号　2019年１月16日)の考え方に基づき、当社を取得企業としてお
  ります。
  ２．財務諸表に含まれている被取得企業の業績の期間

   2019年４月１日から2020年３月31日
  ３．被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

   取得の対価　　企業結合日に交付した当社の普通株式の時価　　　　　　　　81,927,000千円
   取得原価　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　81,927,000千円
  ４．合併比率及びその算定方法並びに交付した株式数

  (1)合併比率
   大和住銀投信投資顧問株式会社の普通株式１株に対し、当社の普通株式4.2156株を割当交付いたしました。
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  (2)合併比率の算定方法

   当社はＥＹトランザクション・アドバイザリー・サービス株式会社を、大和住銀投信投資顧問株式会社はＰｗＣアド
  バイザリー合同会社を、合併比率の算定に関する第三者算定機関としてそれぞれ選定し、各第三者算定機関による算定
  結果を参考に、両社の財務状況、資産の状況、将来の見通し等の要因を総合的に勘案し、合併比率について慎重に協議
  を重ねた結果、合併比率が妥当であると判断し、合意に至ったものであります。
  (3)交付した株式数

   普通株式：16,230,060株
  ５．主要な取得関連費用の内容及び金額

   業務委託費用及びデューデリジェンス費用等　　37,723千円
  ６．発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間

  (1)発生したのれんの金額
   37,043,811千円
  (2)発生原因

   被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた負債の純額と取得原価との差額によります。
  (3)償却方法及び償却期間

   14年にわたる均等償却
  ７．企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳

   流動資産　　　　　　　　　24,546,329千円
   固定資産　　　　　   　　　　34,001,531千円
   資産合計　　　　　   　　　　58,547,860千円
   流動負債　　　　　　　　　     5,406,939千円
   固定負債　　　　　     8,257,731千円
   負債合計　　　　　   　　　　13,664,671千円
  （参考）大和住銀投信投資顧問株式会社の経理状況

  ※当該（参考）において、大和住銀投信投資顧問株式会社を「委託会社」または「当社」といいます。
  １．委託会社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。）

   並びに同規則第２条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年８月６日内閣府令第
   52号。）により作成しております。
  ２．財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。

  ３．委託会社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第47期事業年度（平成30年４月１日から

   平成31年３月31日まで）の財務諸表について、有限責任          あずさ監査法人による監査を受けております。
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  （１）貸借対照表


















                  （単位：千円）
             第46期     第47期
            （平成30年3月31日）     （平成31年3月31日）
  資産の部
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  流動資産
   現金・預金           21,360,895     20,475,527
   前払費用            204,460     230,059
   未収入金            12,823     4,542
   未収委託者報酬            3,363,312     2,923,589
   未収運用受託報酬            1,198,432     870,546
   未収収益            41,310     38,738
               7,553     3,324
   その他
              26,188,788     24,546,329
   流動資産計
  固定資産
   有形固定資産
   建物       ※1     75,557     225,975
   器具備品       ※1     122,169     95,404
   土地            710     710
               7,275     8,108
   リース資産       ※1
               205,712     330,198
   有形固定資産計
   無形固定資産
   ソフトウエア            73,887     159,087
   ソフトウェア仮勘定            －    6,115
               12,706     12,706
   電話加入権
               86,593     177,909
   無形固定資産計
   投資その他の資産
   投資有価証券           10,257,600     11,025,039
   関係会社株式            956,115     956,115
   従業員長期貸付金            1,170      －
   長期差入保証金            534,699     534,270
   出資金            82,660     82,660
   繰延税金資産           1,041,251     1,009,250
   その他            －    8,397
               △20,750     △20,750
   貸倒引当金
              12,852,746     13,594,982
   投資その他の資産計
              13,145,052     14,103,090
   固定資産計
              39,333,840     38,649,419
  資産合計
                   (単位：千円)

             第46期     第47期
            （平成30年3月31日）     （平成31年3月31日）
  負債の部
  流動負債
   リース債務            3,143     3,583
   未払金            29,207    1,555,486
   未払手数料            1,434,393     1,222,461
   未払費用            1,287,722     1,203,269
   未払法人税等            1,397,293     264,304
   未払消費税等            135,042     48,437
   賞与引当金            1,263,100     1,007,040
   役員賞与引当金            85,600     72,900
               23,128     29,455
   その他
              5,658,632     5,406,939
   流動負債計
  固定負債
   リース債務            4,698     5,173
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   退職給付引当金            1,540,203     1,707,062
   役員退職慰労引当金            88,050      －
   長期未払金             －    204,333
                －    248,260
   資産除去債務
              1,632,952     2,164,829
   固定負債計
              7,291,585     7,571,769
  負債合計
                   (単位：千円)

             第46期     第47期
            （平成30年3月31日）     （平成31年3月31日）
  純資産の部
  株主資本
   資本金            2,000,000     2,000,000
   資本剰余金
               156,268     156,268
   資本準備金
               156,268     156,268
   資本剰余金合計
   利益剰余金
   利益準備金            343,731     343,731
   その他利益剰余金
    別途積立金           1,100,000     1,100,000
              28,387,042     27,516,774
    繰越利益剰余金
              29,830,773     28,960,505
   利益剰余金合計
              31,987,042     31,116,774
   株主資本合計
  評価・換算差額等
               55,213     △39,124
   その他有価証券評価差額金
               55,213     △39,124
   評価・換算差額等合計
              32,042,255     31,077,650
  純資産合計
              39,333,840     38,649,419
  負債純資産合計
  （２）損益計算書

                  （単位：千円）
            第46期      第47期
           （自　平成29年4月1日      （自　平成30年4月1日
           至　平成30年3月31日）      至　平成31年3月31日）
  営業収益
  運用受託報酬           5,111,757      4,252,374
  委託者報酬           26,383,145      24,415,734
              82,997      66,957
  その他営業収益
             31,577,899      28,735,066
  営業収益計
  営業費用
  支払手数料           11,900,832      10,708,502
  広告宣伝費            93,131     196,206
  公告費             －     293
  調査費
   調査費           1,637,364      2,076,042
   委託調査費           2,959,680      3,032,753
  委託計算費            79,120      77,597
  営業雑経費
   通信費            42,497      38,715
   印刷費           517,371      507,540
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   協会費            24,374      24,325
   諸会費            3,778      1,994
              122,930      63,596
   その他
             17,381,079      16,727,567
  営業費用計
  一般管理費
  給料
   役員報酬           218,127      217,030
   給料・手当           2,809,008      3,002,836
   賞与            86,028      48,878
  退職金            9,864      2,855
  福利厚生費            647,269      638,399
  交際費            29,121      38,883
  旅費交通費            159,224      153,694
  租税公課            199,255      160,817
  不動産賃借料            622,807      639,392
  退職給付費用            219,724      324,082
  固定資産減価償却費            71,624     141,154
  賞与引当金繰入額           1,263,100      1,007,040
  役員退職慰労引当金繰入額
              36,130     102,860
  役員賞与引当金繰入額            85,500      72,900
              901,001     1,011,941
  諸経費
              7,357,787      7,562,768
  一般管理費計
              6,839,032      4,444,730
  営業利益
  営業外収益
  受取配当金            23,350      35,946
  受取利息             199      178
  投資有価証券売却益            6,350     45,345
              2,831     10,431
  その他
              32,732      91,902
  営業外収益計
  営業外費用
  投資有価証券売却損            5,000      4,735
  解約違約金             －     982
  為替差損            1,784      828
               0     410
  その他
              6,784      6,956
  営業外費用計
              6,864,980      4,529,676
  経常利益
  特別損失
  　合併関連費用       ※2      －     179,376
               －     4,121
  　固定資産除却損
               －     183,498
  　特別損失計
              6,864,980      4,346,177
  税引前当期純利益
              2,242,775      1,339,010
  法人税、住民税及び事業税
              △78,014      73,635
  法人税等調整額
              2,164,761      1,412,646
  法人税等合計
              4,700,218      2,933,531
  当期純利益
  （３）株主資本等変動計算書

  第46期　（自　平成29年4月1日　至　平成30年3月31日）                 （単位：千円）
             株主資本
         資本剰余金       利益剰余金
      資本金            その他利益剰余金
           資本剰余金
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                   繰越利益剰余金
        資本準備金   合計  利益準備金
                別途積立金
  当期首残高    2,000,000   156,268   156,268   343,731   1,100,000   26,100,773
  当期変動額
  　剰余金の配当
                   △2,413,950
  　当期純利益
                    4,700,218
  　株主資本以外の項
  目の当期変動額
  （純額）
  当期変動額合計     -   -   -   -   - 2,286,268
  当期末残高    2,000,000   156,268   156,268   343,731   1,100,000   28,387,042
        株主資本      評価・換算差額等

      利益剰余金
                   純資産合計
            その他有価証券    評価・換算
         株主資本合計
      利益剰余金
            評価差額金   差額等合計
      合計
  当期首残高    27,544,504   29,700,773    37,917   37,917   29,738,691
  当期変動額
  　剰余金の配当
      △2,413,950   △2,413,950          △2,413,950
  　当期純利益
      4,700,218   4,700,218          4,700,218
  　株主資本以外の項
  目の当期変動額
  （純額）
              17,295   17,295    17,295
  当期変動額合計     2,286,268   2,286,268    17,295   17,295   2,303,564
  当期末残高    29,830,773   31,987,042    55,213   55,213   32,042,255
  第47期　（自　平成30年4月1日　至　平成31年3月31日）                 （単位：千円）

             株主資本
         資本剰余金       利益剰余金
      資本金            その他利益剰余金
           資本剰余金
        資本準備金      利益準備金
                   繰越利益剰余金
           合計
                別途積立金
  当期首残高    2,000,000   156,268   156,268   343,731  1,100,000   28,387,042
  当期変動額
  　剰余金の配当
                   △3,803,800
  　当期純利益
                    2,933,531
  　株主資本以外の項
  目の当期変動額
  （純額）
  当期変動額合計     -   -   -   -   - △870,268
  当期末残高    2,000,000   156,268   156,268   343,731  1,100,000   27,516,774
        株主資本      評価・換算差額等

      利益剰余金
                   純資産合計
            その他有価証券    評価・換算
         株主資本合計
      利益剰余金
            評価差額金   差額等合計
      合計
  当期首残高    29,830,773   31,987,042    55,213   55,213   32,042,255
  当期変動額
  　剰余金の配当
      △3,803,800   △3,803,800          △3,803,800
  　当期純利益
      2,933,531   2,933,531          2,933,531
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  　株主資本以外の項
  目の当期変動額
  （純額）
             △94,337   △94,337    △94,337
  当期変動額合計     △870,268   △870,268   △94,337   △94,337   △964,605
  当期末残高    28,960,505   31,116,774    △39,124   △39,124   31,077,650
  注記事項

  （重要な会計方針）
  1.有価証券の評価基準及び評価方法
  (1) 子会社株式及び関連会社株式
   総平均法による原価法を採用しております。
  (2) その他有価証券
   時価のあるもの
   決算日の市場価格等に基づく時価法（売却原価は総平均法により算出し、評価差額は全部純資産直入法
   により処理しております。）を採用しております。
   時価のないもの
   総平均法による原価法を採用しております。
  2.固定資産の減価償却の方法
  (1) 有形固定資産（リース資産を除く）
   定率法を採用しております。ただし、平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物に
   ついては、定額法を採用しております。なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
   建物　　　　　2～30年
   器具備品　　　4～15年
   （会計上の見積りの変更）
   当事業年度において、当社と三井住友アセットマネジメント株式会社（以下「ＳＭＡＭ」）との間で合併
   契約を締結したことに伴い、将来利用不能となる固定資産について耐用年数を短縮し、将来にわたり変更
   しております。
   これにより、従来の方法に比べて、当事業年度の営業利益、経常利益及び税引前当期純利益はそれぞれ
   15,534千円減少しております。
  (2) 無形固定資産（リース資産を除く）
   定額法を採用しております。
   なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（5年）に基づく定額法によって
   おります。
  (3) リース資産
   所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
   リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
  3.引当金の計上基準
  (1) 貸倒引当金
   債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等の特定の
   債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
  (2) 賞与引当金
   従業員賞与の支払に備えるため、将来の支給見込額のうち当事業年度の負担額を計上しております。
  (3) 役員賞与引当金
   役員賞与の支払に備えるため、将来の支給見込額のうち当事業年度の負担額を計上しております。
  (4) 退職給付引当金
   従業員の退職給付に備えるため、社内規定に基づく当事業年度末の要支給額を計上しております。
   これは、当社の退職金は、将来の昇給等による給付額の変動がなく、貢献度、能力及び実績に応じて、
   各事業年度ごとに各人別に勤務費用が確定するためです。
  (5) 役員退職慰労引当金
   役員の退職慰労金の支払に備えるため、役員退職慰労金規程に基づき事業年度末における要支給額を
   計上しております。
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
   消費税等の会計処理
   消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
  （表示方法の変更）

  （「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更）
   「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年2月16日）を当事業年度の期首
  から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法
  に変更しました。
   この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」504,497千円は、「投資その他
  の資産」の「繰延税金資産」1,041,251千円に含めて表示しております。
  （追加情報）

   当社は、平成31年3月22日開催の臨時株主総会において、退任となる取締役及び監査役に対して、在任中の労に
  報いるため、当社所定の基準による相当額の範囲内で役員退職慰労金を支給することを決議しました。
   これに伴い、当事業年度において役員退職慰労引当金184,610千円を長期未払金に振り替えております。
  （貸借対照表関係）

      第46期         第47期
     （平成30年3月31日）         （平成31年3月31日）
  ※1.有形固定資産の減価償却累計額         ※1.有形固定資産の減価償却累計額
   建物　　　　　　　　　　　　     465,964千円    建物　　　　　　　　　　　556,889千円
             器具備品　　　　　　　　　297,262千円
   器具備品　　　　　　　　　　     266,621千円
             リース資産　　　　　　　　     12,584千円
   リース資産　　　　　　　　　　      8,719千円
  （損益計算書関係）

      第46期         第47期
     （自　平成29年４月１日         （自　平成30年４月１日
    　　至　平成30年３月31日）         　　至　平成31年３月31日）
            ※2. 合併関連費用は、主に目論見書等の一斉改版費
      －
            用及び当社とＳＭＡＭとの合併に関する業務委託費用
            であります。
  （株主資本等変動計算書関係）

  第46期（自　平成29年4月1日　至　平成30年3月31日）
  1.発行済株式に関する事項                （単位：千株）
   株式の種類   当事業年度期首     増加    減少   当事業年度末
   普通株式     3,850    －    －   3,850
   合　　計     3,850    －    －   3,850
  2.配当に関する事項

  （1）配当金支払額
        配当金の総額   １株当たり
   決議  株式の種類         基準日   効力発生日
         （千円）   配当額（円）
  平成29年6月23日
      普通株式   2,413,950    627 平成29年3月31日    平成29年6月24日
  定時株主総会
  （2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

        配当金    １株当た
      株式の    配当の
   決議    の総額    り配当額   基準日   効力発生日
      種類    原資
       （千円）     （円）
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  平成30年6月22日    普通    利益
        2,348,500      610 平成30年3月31日   平成30年6月23日
  定時株主総会    株式    剰余金
  第47期（自　平成30年4月1日　至　平成31年3月31日）

  1.発行済株式に関する事項                （単位：千株）
   株式の種類   当事業年度期首     増加    減少   当事業年度末
   普通株式     3,850    －    －   3,850
   合　　計     3,850    －    －   3,850
  2.配当に関する事項

  （1）配当金支払額
        配当金の総額   １株当たり
   決議  株式の種類         基準日   効力発生日
         （千円）   配当額（円）
  平成30年6月22日
      普通株式   2,348,500    610 平成30年3月31日   平成30年6月23日
  定時株主総会
  （2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

        配当金    １株当た
      株式の    配当の
   決議    の総額    り配当額   基準日   効力発生日
      種類    原資
       （千円）     （円）
  平成31年3月22日    普通    利益
        1,455,300      378 平成31年3月31日    令和1年6月25日
  臨時株主総会    株式    剰余金
  （金融商品関係）

   1.金融商品の状況に関する事項
   （1）金融商品に対する取組方針
   当社は、投資運用業及び投資助言・代理業などの資産運用事業を行っております。余裕資金は安全で
   流動性の高い金融資産で運用し、銀行からの借入や社債の発行はありません。
   安全性の高い金融商品での短期的な運用の他に、自社ファンドの設定に自己資本を投入しております。
   その自己設定投信は、事業推進目的で保有しており、設定、解約又は償還に関しては、社内規定に従
   っております。
   （2）金融商品の内容及びそのリスク
   主たる営業債権は、投資運用業等より発生する未収委託者報酬、未収運用受託報酬であります。
   これらの債権は、全て１年以内の債権であり、そのほとんどが信託財産の中から支払われるため、回
   収不能となるリスクは極めて軽微であります。
   未収入金は、当社より他社へ出向している従業員給与等であり、1年以内の債権であります。
   投資有価証券は、その大半が事業推進目的で設定した投資信託であり、価格変動リスク及び為替変動
   リスクに晒されております。
   長期差入保証金は、建物等の賃借契約に関連する敷金であり、差入先の信用リスクに晒されております。
   未払手数料は、投資信託の販売に係る支払手数料であります。また、未払費用は、投資信託の運用に
   係る再委託手数料、及び業務委託関連費用であります。
   これらの債務は、全て１年以内の債務であります。
   （3）金融商品に係るリスク管理体制
   ①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
   当社は、社内規定に従って取引先を選定し、担当部門で取引先の状況を定期的にモニタリングし、
   財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
   ②市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理

   当社は、投資有価証券の一部を除いて、資金決済のほとんどを自国通貨で行っているため、為替の
   変動リスクは極めて限定的であります。
   投資有価証券のうち自己設定投信については、その残高及び損益状況等を定期的に経営会議に報告
   しております。
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   なお、デリバティブ取引については行っておりません。
   ③資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理

   当社は、適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、社内規定に従って手元流動性を維持すること
   により、流動性リスクを管理しております。
   2.金融商品の時価等に関する事項

   貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握する
   ことが極めて困難と認められるものは、次表に含めておりません（(注2)を参照ください）。
   第46期（平成30年3月31日）             （単位：千円）

         貸借対照表計上額     時価    差額
   （1）現金・預金       21,360,895    21,360,895     －
   （2）未収委託者報酬       3,363,312    3,363,312     －
   （3）未収運用受託報酬       1,198,432    1,198,432     －
   （4）未収入金        12,823    12,823    －
   （5）投資有価証券
     その他有価証券     10,206,465    10,206,465     －
       資産計   36,141,929    36,141,929     －
   （1）未払手数料       1,434,393    1,434,393     －
   （2）未払費用（*）       959,074    959,074     －
       負債計   2,393,468    2,393,468     －
   （*）金融商品に該当するものを表示しております。
   第47期（平成31年3月31日）             （単位：千円）

         貸借対照表計上額     時価    差額
   （1）現金・預金       20,475,527    20,475,527     －
   （2）未収委託者報酬       2,923,589    2,923,589     －
   （3）未収運用受託報酬       870,546    870,546     －
   （4）未収入金        4,542    4,542    －
   （5）投資有価証券
     その他有価証券     10,979,968    10,979,968     －
   （6）長期差入保証金       524,592    524,592     －
       資産計   35,778,767    35,778,767     －
   （1）未払手数料       1,222,461    1,222,461     －
   （2）未払費用（*）       807,875    807,875     －
       負債計   2,030,337    2,030,337     －
   （*）金融商品に該当するものを表示しております。
  (注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

   資産
   （1）現金・預金、（2）未収委託者報酬、（3）未収運用受託報酬及び（4）未収入金
    これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
   よっております。
   （5）投資有価証券
    投資信託であり、公表されている基準価額によっております。また、保有目的ごとの有価
   証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
   （6）長期差入保証金
    敷金の性質及び賃貸借契約の期間から、時価は当該帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額によっ
   ております。
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   負債
   （1）未払手数料、及び（2）未払費用
    これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
   よっております。
  (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額

                 （単位：千円）
     区分    第46期（平成30年3月31日）      第47期（平成31年3月31日）
   （1）その他有価証券
    非上場株式         51,135      45,071
   （2）子会社株式
    非上場株式        956,115      956,115
   （3）長期差入保証金         534,699      9,677
   これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから
   時価開示の対象としておりません。このため、（1）その他有価証券の非上場株式については
   2.（5）投資有価証券には含めておりません。
  (注3)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日以後の償還予定額

   第46期（平成30年3月31日）              （単位：千円）
         1年以内   1年超5年以内   5年超10年以内    10年超
   現金・預金     21,360,895     －   －   －
   未収委託者報酬      3,363,312    －   －   －
   未収運用受託報酬      1,198,432    －   －   －
   未収入金      12,823    －   －   －
   投資有価証券
    その他有価証券の
    うち満期があるもの     1,923,400   373,466   657,576    －
     合計    27,858,863    373,466   657,576    －
   第47期（平成31年3月31日）              （単位：千円）

         1年以内   1年超5年以内   5年超10年以内    10年超
   現金・預金     20,475,527     －   －   －
   未収委託者報酬      2,923,589    －   －   －
   未収運用受託報酬      870,546    －   －   －
   未収入金      4,542    －   －   －
   投資有価証券
    その他有価証券の
    うち満期があるもの      151,249   2,135,802   761,441    －
   長期差入保証金       －  524,592    －   －
     合計    24,425,455   2,660,395   761,441    －
  （有価証券関係）

   1.子会社株式
   第46期（平成30年3月31日）
   子会社株式（貸借対照表計上額、関係会社株式        956,115千円）は、市場価格がなく、時価を把握する
   ことが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
   第47期（平成31年3月31日）

   子会社株式（貸借対照表計上額、関係会社株式        956,115千円）は、市場価格がなく、時価を把握する
   ことが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
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   2.その他有価証券

   第46期（平成30年3月31日）               （単位:千円）
     区分    貸借対照表計上額     取得原価    差額
   貸借対照表計上額が
   取得原価を超えるもの
   その他
    証券投資信託の受益証券       2,522,495    2,276,821    245,674
     小計     2,522,495    2,276,821    245,674
   貸借対照表計上額が
   取得原価を超えないもの
   その他
    証券投資信託の受益証券       7,683,969    7,850,063    △166,093
     小計     7,683,969    7,850,063    △166,093
     合計     10,206,465    10,126,884    79,580
  （注）非上場株式（貸借対照表計上額　51,135千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが
   極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
   第47期（平成31年3月31日）               （単位:千円）

     区分    貸借対照表計上額     取得原価    差額
   貸借対照表計上額が
   取得原価を超えるもの
   その他
    証券投資信託の受益証券       2,207,351    1,967,041    240,309
     小計     2,207,351    1,967,041    240,309
   貸借対照表計上額が
   取得原価を超えないもの
   その他
    証券投資信託の受益証券       8,772,616    9,069,317    △296,700
     小計     8,772,616    9,069,317    △296,700
     合計     10,979,968    11,036,359    △56,391
  （注）非上場株式（貸借対照表計上額　45,071千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが
   極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
   3.当事業年度中に売却したその他有価証券

   第46期（自  平成29年4月1日　至    平成30年3月31日）
                  （単位:千円）
    種類    売却額    売却益の合計額     売却損の合計額
    その他      398,350     6,350     5,000
   第47期（自  平成30年4月1日　至    平成31年3月31日）

                  （単位:千円）
    種類    売却額    売却益の合計額     売却損の合計額
    その他     1,433,609     45,345     4,735
  （退職給付関係）

   1.採用している退職給付制度の概要
   当社は、退職金規程に基づく退職一時金制度のほか、確定拠出年金制度を採用しております。
   なお、当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算して
   おります。
   2.簡便法を適用した確定給付制度

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   （1）簡便法を採用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                  （単位：千円）
            第46期      第47期
          （自　平成29年4月1日      （自　平成30年4月1日
           至　平成30年3月31日）      至　平成31年3月31日）
   退職給付引当金の期首残高          1,482,500      1,540,203
   退職給付費用          147,235      248,717
   退職給付の支払額          △105,520      △61,499
   その他          15,987     △20,359
   退職給付引当金の期末残高          1,540,203      1,707,062
   (注)前事業年度のその他は、転籍者の退職給付引当金受入れ額であります。
   当事業年度のその他は、主に長期未払金への振り替えであります。
   （2）退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表
                  （単位：千円）
             第46期     第47期
           （平成30年3月31日）     （平成31年3月31日）
   積立型制度の退職給付債務            －     －
   年金資産            －     －
               －     －
   非積立型制度の退職給付債務           1,540,203     1,707,062
   貸借対照表に計上された負債と資産の純額           1,540,203     1,707,062
   退職給付引当金           1,540,203     1,707,062

   貸借対照表に計上された負債と資産の純額           1,540,203     1,707,062
   （3）退職給付費用

    簡便法で計算した退職給付費用　　第46期　147,235千円　　第47期　248,717千円
   3.確定拠出制度

   当社の確定拠出制度への要拠出額は、第46期は72,489千円、第47期は75,365千円であります。
  （税効果会計関係）

   1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                  (単位：千円)
            第46期     第47期
           （平成30年3月31日）     （平成31年3月31日）
   繰延税金資産
   未払事業税          71,030     23,058
   賞与引当金          386,761     308,355
   社会保険料          30,549     27,751
   未払事業所税           4,247     4,370
   退職給付引当金          471,610     522,702
   資産除去債務           －    77,318
   投資有価証券          67,546     65,422
   ゴルフ会員権          11,000     11,000
   役員退職慰労引当金          26,961      －
   その他有価証券評価差額金           －    17,266
   その他          74,458     83,141
   繰延税金資産小計          1,144,165     1,140,388
   評価性引当額           △78,546     △76,422
   繰延税金資産合計          1,065,618     1,063,965
            80/90


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   繰延税金負債
   建物           －    54,715
   その他有価証券評価差額金          △24,367      －
   繰延税金負債合計           △24,367     54,715
   繰延税金資産の純額          1,041,251     1,009,250
   2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

            第46期     第47期
           （平成30年3月31日）     （平成31年3月31日）
   法定実効税率
               -    30.62％
   （調整）
   交際費等永久に損金に算入されない項目
               -    0.80％
   受取配当金等永久に益金に算入されない項目
               -    0.09％
   特定外国子会社等課税対象金額
               -    1.99％
   税額控除
               -   △0.64％
   その他
               -   △0.36％
   税効果会計適用後の法人税等の負担率
               -    32.50％
  （注）前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が
   法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
  （資産除去債務関係）

   資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
  （１）当該資産除去債務の概要
   主として本社の不動産賃貸契約に伴う原状回復義務等であります。
  （２）当該資産除去債務の金額の算定方法

   当該契約に基づく退去予定期限までの期間を使用見込期間と見積り、資産除去債務の金額を計算しております。
   なお、割引計算による金額の重要性が乏しいことから、割引前の見積り額を計上しております。
  （３）当該資産除去債務の総額の増減

   当事業年度において、主として本社の不動産賃貸契約に伴う原状回復義務等について合理的な見積りが可能と
   なったことから、「（２）当該資産除去債務の金額の算定方法」に記載の算定方法に則り、資産除去債務の
   金額を計算しております。資産除去債務の残高の推移は次のとおりであります。
                 （単位：千円）
          第46期      第47期
         （自　平成29年４月１日      （自　平成30年４月１日
         　　至　平成30年３月31日）      　　至　平成31年３月31日）
   期首残高           －      －
   見積りの変更による増加額           －     248,260
   期末残高           －     248,260
  （セグメント情報等）

   セグメント情報
   1.報告セグメントの概要
   当社は、「投資・金融サービス業」の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
   関連情報

   第46期（自　平成29年4月1日　至　平成30年3月31日）
   1.製品及びサービスごとの情報
                  （単位：千円）
       投資信託委託業    投資一任業務    その他    合計
   外部顧客からの営業収益      26,383,145    5,111,757    82,997   31,577,899
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   2.地域ごとの情報

   （1）営業収益
   本邦の顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため記載を省略しております。
   （2）有形固定資産
   本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の90％を超えるため、地域ごとの
   有形固定資産の記載を省略しております。
   3.主要な顧客ごとの情報

   外部顧客からの営業収益のうち、損益計算書の営業収益10％以上を占める相手先がないため、記載は省略
   しております。
   報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

   該当事項はありません。
   報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

   該当事項はありません。
   報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

   該当事項はありません。
   第47期（自　平成30年4月1日　至　平成31年3月31日）

   1.製品及びサービスごとの情報
                  （単位：千円）
       投資信託委託業    投資一任業務    その他    合計
   外部顧客からの営業収益      24,415,734    4,252,374    66,957   28,735,066
   2.地域ごとの情報

   （1）営業収益
   本邦の顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため記載を省略しております。
   （2）有形固定資産
   本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の90％を超えるため、地域ごとの
   有形固定資産の記載を省略しております。
   3.主要な顧客ごとの情報

   外部顧客からの営業収益のうち、損益計算書の営業収益10％以上を占める相手先がないため、記載は省略
   しております。
   報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

   該当事項はありません。
   報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

   該当事項はありません。
   報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

   該当事項はありません。
  （関連当事者との取引）

  第46期（自  平成29年4月1日　至    平成30年3月31日）
   兄弟会社等
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         事業の  議決権
                 取引    期末
    会社等の   資本金     関連当事者
         内容又  等の所    取引の内容
  属性   住所            金額  科目  残高
    名称   (億円)     との関係
         は職業  有割合
                 (千円)    (千円)
            当社投資信  投資信託に
  その他   東京
    大和証               未払
            託に係る事  係る事務代
  の関係    都
       1,000          3,987,525    573,578
    券株式     証券業  －        手数
            務代行の委  行手数料の
  会社の   千代
    会社               料
             託等  支払※1
  子会社   田区
    株式
            当社投資信  投資信託に
  その他   東京
    会社               未払
            託に係る事  係る事務代
  の関係    都
       17,709          1,969,101    273,241
    三井     銀行業  －        手数
            務代行の委  行手数料の
  会社の   千代
    住友               料
             託等  支払※1
  子会社   田区
    銀行
   取引条件及び取引条件の決定方針等
  ※1　投資信託に係る事務代行手数料については、商品性格等を勘案し総合的に決定しております。
  ※2　上記金額の内、取引金額には消費税が含まれておらず、期末残高には消費税が含まれています。
  第47期（自  平成30年4月1日　至    平成31年3月31日）

   兄弟会社等
         事業の  議決権
                 取引    期末
    会社等   資本金     関連当事者
         内容又  等の所    取引の内容
  属性   住所            金額  科目  残高
    の名称   (億円)     との関係
         は職業  有割合
                 (千円)    (千円)
            当社投資信  投資信託に
  その他   東京
    大和証               未払
            託に係る事  係る事務代
  の関係    都
       1,000          4,328,153    540,879
    券株式     証券業  －        手数
            務代行の委  行手数料の
  会社の   千代
    会社               料
             託等  支払※1
  子会社   田区
    株式
            当社投資信  投資信託に
  その他   東京
    会社               未払
            託に係る事  係る事務代
  の関係    都
       17,709          1,465,685    228,197
    三井     銀行業  －        手数
            務代行の委  行手数料の
  会社の   千代
    住友               料
             託等  支払※1
  子会社   田区
    銀行
   取引条件及び取引条件の決定方針等
  ※1　投資信託に係る事務代行手数料については、商品性格等を勘案し総合的に決定しております。
  ※2　上記金額の内、取引金額には消費税が含まれておらず、期末残高には消費税が含まれています。
  （１株当たり情報）

           第46期      第47期
         （自　平成29年4月1日      （自　平成30年4月1日
         　　至　平成30年3月31日）      　　至　平成31年3月31日）
   1株当たり純資産額          8,322円66銭      8,072円12銭
   1株当たり当期純利益金額          1,220円84銭       761円96銭
   (注)潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
   1株当たりの当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
            第46期      第47期

          （自　平成29年4月1日      （自　平成30年4月1日
          　至　平成30年3月31日）      　至　平成31年3月31日）
   　当期純利益(千円)          4,700,218      2,933,531
   　普通株主に帰属しない金額（千円）            －      －
   　普通株式に係る当期純利益（千円）          4,700,218      2,933,531
   　普通株式の期中平均株式数（千株）           3,850      3,850
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  （重要な後発事象）
   当社は、平成30年９月28日付で締結した、ＳＭＡＭとの合併契約書に基づき、当社を消滅会社とし、
  ＳＭＡＭを存続会社とする吸収合併方式により、平成31年４月1日付で合併いたしました。
  ４【利害関係人との取引制限】

  委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる

  行為が禁止されています。
  イ　自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこ
   と(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させ
   るおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。
  ロ　運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、も
   しくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内
   閣府令で定めるものを除きます。)。
  ハ　通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親
   法人等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業
   者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以
   下同じ。）または子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の
   当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当す
   る者をいいます。以下同じ。）と有価証券の売買その他の取引または店頭デリバティブ取引を行
   うこと。
  ニ　委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方
   針、運用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を行
   うこと。
  ホ　上記ハ、ニに掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為であって、
   投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるお
   それのあるものとして内閣府令で定める行為。
  ５【その他】

  イ　定款の変更、その他の重要事項

  （イ）定款の変更
   2020年1月24日付で、総則の「目的」に関する事項の定款の変更を行いました。
  （ロ）その他の重要事項
   該当ありません。
  ロ　訴訟事件その他会社に重要な影響を与えることが予想される事実

   該当ありません。
  第２【その他の関係法人の概況】

  １【名称、資本金の額及び事業の内容】

  イ　受託会社
  （イ）名称     三井住友信託銀行株式会社
  （ロ）資本金の額     342,037百万円（2020年3月末現在）
  （ハ）事業の内容     銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関す
       る法律に基づき信託業務を営んでいます。
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  〔参考情報：再信託受託会社の概要〕
            ＊
  ・　名称
       株式会社日本カストディ銀行
  ・　資本金の額     51,000百万円（2020年7月27日現在）
  ・　事業の内容     銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関す
       る法律に基づき信託業務を営んでいます。
  ＊株式会社日本カストディ銀行は、2020年7月27日に日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社、資産
  管理サービス信託銀行株式会社およびJTCホールディングス株式会社が合併して発足しました。
  ロ　販売会社
            ※
  （イ）名称            （ハ）事業の内容
         （ロ）資本金の額
             金融商品取引法に定める第一種金融商品取
  株式会社ＳＢＩ証券         48,323百万円
             引業を営んでいます。
  auカブコム証券株式会社         7,196百万円
  松井証券株式会社         11,945百万円
  楽天証券株式会社         7,495百万円
  株式会社名古屋銀行         25,090百万円   銀行法に基づき、銀行業を営んでいます。
  ※資本金の額は、2020年3月末現在。
  ２【関係業務の概要】

  イ　受託会社

   信託契約の受託会社であり、信託財産の保管・管理・計算等を行います。
  ロ　販売会社
   委託会社との間で締結された販売契約に基づき、日本における当ファンドの募集・販売の取扱
   い、投資信託説明書（目論見書）の提供、一部解約の実行の請求の受付け、収益分配金、償還金
   の支払事務等を行います。
  ３【資本関係】

  （持株比率５％以上を記載しています。）
  該当ありません。
  第３【その他】

   １　目論見書の表紙から本文の前までおよび裏表紙の記載について

   （１）「金融商品取引法第13条の規定に基づく目論見書である。」旨を記載することがあります。
   （２）委託会社の金融商品取引業者登録番号を記載することがあります。
   （３）委託会社のホームページのアドレスおよび他のインターネットのアドレス（これらのアドレス
    をコード化した図形等も含む）を記載することがあります。
   （４）請求目論見書の入手方法および投資信託約款が請求目論見書に掲載されている旨を記載するこ
    とがあります。
   （５）目論見書の使用開始日を記載することがあります。
   （６）投資信託の財産は受託会社において信託法に基づき分別管理されている旨を記載することがあ
    ります。
   （７）請求目論見書は投資者の請求により販売会社から交付される旨および当該請求を行った場合に
    はその旨の記録をしておくべきである旨を記載することがあります。
   （８）「ご購入に際しては、本書の内容を十分にお読みください。」との趣旨を示す記載をすること
    があります。
   （９）当ファンドのロゴおよび委託会社のロゴを記載することがあります。
   （10）ファンドの形態および属性、申込みにかかる事項、ユニバーサルデザインフォントマークを記
    載することがあります。
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   （11）写真、イラスト、図案およびキャッチコピーを採用することがあります。また、ファンドの管
    理番号等を記載することがあります。
   ２　目論見書は電子媒体等として使用される他、インターネット等に掲載されることがあります。
   ３　当ファンドの投資信託約款の全文を請求目論見書に掲載することがあります。
   ４　目論見書は、目論見書の別称として「投資信託説明書（交付目論見書）」または「投資信託説明
   書（請求目論見書）」と称して使用することがあります。
   ５　評価機関等から当ファンドに対する評価を取得し、使用することがあります。
   ６　有価証券届出書を個別に提出している複数のファンドの実質的な投資対象資産に共通性がある場
   合には、当該複数のファンドを一つの投資信託説明書（交付目論見書）で説明することがあり
   ます。また、有価証券届出書を個別に提出している複数のファンドにかかる投資信託説明書
   （交付目論見書）および投資信託説明書（請求目論見書）を一体のものとして使用することが
   あります。
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         独立監査人の監査報告書
                   2020年６月15日
  三井住友DSアセットマネジメント株式会社
  取締役会　御中
         有限責任  あずさ監査法人

          東京事務所

          指定有限責任社員

              公認会計士   羽　太　典　明　　印
          業務執行社員
          指定有限責任社員

              公認会計士   菅　野　雅　子　　印
          業務執行社員
          指定有限責任社員

              公認会計士   佐　藤　栄　裕　　印
          業務執行社員
  監査意見

  当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会
  社等の経理状況」に掲げられている三井住友DSアセットマネジメント株式会社の2019年４月１日から
  2020年３月31日までの第35期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等
  変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
  当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に

  準拠して、三井住友DSアセットマネジメント株式会社の2020年３月31日現在の財政状態並びに同日を
  もって終了する事業年度の経営成績の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認
  める。
  監査意見の根拠

  当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
  監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
  る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、
  監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分か
  つ適切な監査証拠を入手したと判断している。
  財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

  経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
  を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
  を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
  る。
  財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切

  であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
  続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
  監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監

  視することにある。
  財務諸表監査における監査人の責任

  監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
  務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
  り、 個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
  に、重要性があると判断される。
  監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ

  て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
  ・不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対

  応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意
  見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
  ・財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人

  は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する
  内部統制を検討する。
  ・経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見

  積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
  ・経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監

  査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不
  確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場
  合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関す
  る財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求
  められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
  事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
  ・財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準

  拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに
  財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
  監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で

  識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているそ
  の他の事項について報告を行う。
  利害関係

  会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係は
  ない。
                     以　上

  (注)１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。２．ＸＢＲＬ

  データは監査の対象には含まれていません。
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                     EDINET提出書類
                三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         独立監査人の監査報告書
                   2020年8月4日

  三井住友DSアセットマネジメント株式会社
  取締役会　御中
         有限責任  あずさ監査法人

          東京事務所

          指定有限責任社員

                 菅 野　雅  子　 印
              公認会計士
          業務執行社員
          指定有限責任社員

                 松 井　貴  志　 印
              公認会計士
          業務執行社員
  監査意見

  当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファン
  ドの経理状況」に掲げられている三井住友・国債プラスファンド（毎月分配型）の2019年12月21日か
  ら2020年6月22日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記
  表並びに附属明細表について監査を行った。
  当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に

  準拠して、三井住友・国債プラスファンド（毎月分配型）の2020年6月22日現在の信託財産の状態及
  び同日をもって終了する特定期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているもの
  と認める。
  監査意見の根拠

  当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
  監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
  る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、三井住友DSアセットマネジメン
  ト株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たして
  いる。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
  財務諸表に対する経営者の責任

  経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
  を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
  を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
  る。
  財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切

  であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
  続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
  財務諸表監査における監査人の責任

  監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
  重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
  務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
  り、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
  に、重要性があると判断される。
  監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ

  て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
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  ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに
  対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、
  意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
  ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人

  は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する
  内部統制を検討する。
  ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の

  見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
  ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した

  監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な
  不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる
  場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関
  する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが
  求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来
  の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
  ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に

  準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並び
  に財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
  監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部

  統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項に
  ついて報告を行う。
  利害関係

  三井住友DSアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間に
  は、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                     以　上

  ―――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――

  (注)１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。２．ＸＢＲＬデータは監査
  の対象には含まれていません。
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