株式会社中北製作所 有価証券報告書 第94期(令和1年6月1日－令和2年5月31日)

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                    株式会社中北製作所(E01649)
                      有価証券報告書
  【表紙】
  【提出書類】       有価証券報告書

  【根拠条文】       金融商品取引法第24条第１項
  【提出先】       近畿財務局長
  【提出日】       2020年８月28日
  【事業年度】       第94期（自　2019年６月１日　至　2020年５月31日）
  【会社名】       株式会社中北製作所
  【英訳名】       NAKAKITA  SEISAKUSHO  CO.,LTD.
  【代表者の役職氏名】       代表取締役社長　　宮田　彰久
  【本店の所在の場所】       大阪府大東市深野南町１番１号
  【電話番号】       （０７２）－８７１－１３３１
  【事務連絡者氏名】       経理部長　　　　　林　　昌宏
  【最寄りの連絡場所】       大阪府大東市深野南町１番１号
  【電話番号】       （０７２）－８７１－１３３１
  【事務連絡者氏名】       経理部長　　　　　林　　昌宏
  【縦覧に供する場所】       株式会社東京証券取引所
         （東京都中央区日本橋兜町２番１号）
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  第一部【企業情報】
  第１【企業の概況】
  １【主要な経営指標等の推移】
     回次    第90期   第91期   第92期   第93期   第94期
    決算年月    2016年５月   2017年５月   2018年５月   2019年５月   2020年５月

       （千円）  19,536,735   21,678,335   21,788,419   19,084,237   18,639,400

  売上高
       （千円）   1,274,809   1,774,995   1,853,356   1,325,949   1,178,917

  経常利益
       （千円）   846,612  1,203,105   1,265,981   907,927   741,784

  当期純利益
  持分法を適用した場合の投
       （千円）    －   －   －   －   －
  資利益
       （千円）   1,150,000   1,150,000   1,150,000   1,150,000   1,150,000
  資本金
       （千株）   19,164   19,164   3,832   3,832   3,832

  発行済株式総数
       （千円）  19,574,614   20,479,211   21,206,262   21,247,518   21,693,655

  純資産額
       （千円）  26,646,781   26,357,236   27,352,241   26,542,827   27,745,103

  総資産額
       （円）   5,307.51   5,553.17   5,782.21   5,857.40   5,980.46

  １株当たり純資産額
          20.00   28.00   92.00   100.00   100.00

  １株当たり配当額
       （円）
  （１株当たり中間配当額）        (10.00 )  (10.00 )  (12.00 )  (50.00 )  (50.00 )
       （円）   225.87   326.22   344.02   249.87   204.49

  １株当たり当期純利益
  ※潜在株式調整後１株当た
       （円）    －   －   －   －   －
  り当期純利益
       （％）   73.46   77.70   77.53   80.05   78.19
  自己資本比率
       （％）   4.33   6.01   6.07   4.28   3.45

  自己資本利益率
       （倍）   11.95   9.04   10.19   11.45   11.75

  株価収益率
       （％）   44.28   42.92   40.70   40.02   48.90

  配当性向
  営業活動によるキャッ
       （千円）   1,281,177   898,185  1,353,659   2,055,481   717,697
  シュ・フロー
  投資活動によるキャッ
       （千円）   △723,856  1,041,669  △1,254,296  △1,280,416   △242,052
  シュ・フロー
  財務活動によるキャッ
       （千円）   △629,307  △1,319,170   △730,692  △596,046   37,196
  シュ・フロー
  現金及び現金同等物の期末
       （千円）   3,111,485   3,732,169   3,100,840   3,279,858   3,792,700
  残高
          339   343   346   363   361
  従業員数
       （人）
  ［外、平均臨時雇用者数］        [150 ]  [151 ]  [144 ]  [135 ]  [146 ]
       （％）   90.9   103.6   126.1   108.4   96.8

  株主総利回り
  （比較指標：配当込み
       （％）   (84.2 )  (97.8 )  (111.3 )  (98.6 )  (104.7 )
  TOPIX）
       （円）   637   626  4,130   3,555   3,000
  最高株価
               （775）
       （円）   491   481  3,490   2,401   1,938

  最低株価
               （597）
  　（注）１．※当社は、潜在株式がありませんので、数値を記載しておりません。
   ２．当社は、連結財務諸表を作成しておりませんので、連結会計年度に係る主要な経営指標等の推移について
    は、記載しておりません。
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   ３．売上高には、消費税等は含まれておりません。
   ４．当社は、2017年12月１日付で普通株式５株につき１株の割合で株式併合を実施しております。第90期の期                  首
    に当該株式併合が行われたと仮定して、１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益、株主総利回りを算定
    しております。
   ５．第92期の１株当たり配当額92.00円は、１株当たり中間配当額12.00円と１株当たり期末配当額80.00円の合
    計であります。当社は、2017年12月１日付で普通株式５株につき１株の割合で株式併合を実施しております
    ので、１株当たり中間配当額12.00円は株式併合前、１株当たり期末配当額80.00円は株式併合後の金額とな
    ります。なお、株式併合後の基準で換算した場合、１株当たり中間配当額は60.00円となるため、第92期に
    おける年間の１株当たり配当額は140.00円となります。
   ６． 「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　2018年２月16日）等を第93期の期首
    から適用しており、第92期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標
    等となっております。
   ７． 最高・最低株価は、東京証券取引所（市場第二部）におけるものであります。
   ８．当社は、2017年12月１日付で普通株式５株につき１株の割合で株式併合を実施しております。第92期の株価
    については株式併合後の最高・最低株価を記載し、(　)内に株式併合前の最高・最低株価を記載しておりま
    す。
  ２【沿革】

   1930年５月  中北辨造、大阪市北区松ケ枝町において自動調節弁の製造開始
   1937年５月  大阪市北区今井町に移転、株式会社中北製作所設立
   1939年６月  大阪市城東区蒲生町に移転
   1960年６月  工場拡張のため大東市に工場建設（第１期工事）
   1970年５月  大東新工場完成、生産組織を新工場に集約する
   1971年12月  株式を大阪証券取引所市場第二部に上場する
   1972年12月  業務一体化のため本社組織を大東市へ移転する
   1994年９月  ＩＳＯ9001（国際品質保証規格）の認証を取得する
   2013年７月
     東京証券取引所と大阪証券取引所との現物市場の統合に伴い、東京証券取引所市場第二部に株式を
     上場
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  ３【事業の内容】
  　当社グループ（当社及び当社の関係会社）は、当社及び子会社（非連結）２社で構成されており、協力企業ととも
  に、主として船舶用、発電プラント用などの自動調節弁、バタフライ弁、遠隔操作装置を製造及び販売しておりま
  す。
  　第93期（2018年６月１日～2019年５月31日）、第94期（2019年６月１日～2020年５月31日）の販売金額により、そ
  の比率を示すと、次のとおりであります。
  　なお、当社はバルブ及び遠隔操作装置製造・販売事業の単一セグメントであるため、セグメント別に代えて品種別
  に示しております。
                 販売構成比（％）
   品種別       主要製品
                 第93期   第94期
      自力式調整弁

      他力式調節弁

      遠隔操作弁

      シリンダー弁

      安全弁

  自動調節弁                44.3   48.2
      空気式自動制御機器
      空気式弁操作アクチェータ

      原子力プラント用バルブ

      過熱蒸気減圧減温装置

      その他各種自動制御用特殊弁及び調節機器

      手動バタフライ弁

  バタフライ弁    遠隔操作バタフライ弁            28.3   26.8

      超低温用（ＬＮＧ用）バタフライ弁

      舶用荷役及びバラスト遠隔操作装置

  遠隔操作装置                27.4   25.0
      舶用遠隔液面指示警報装置
  ４【関係会社の状況】

  　該当事項はありません。
  ５【従業員の状況】

  (1）提出会社の状況
   当社は、バルブ及び遠隔操作装置製造・販売事業の単一セグメントであるため、従業員数についてはセグメント
   情報に関連付けて記載はしておりません。
                  2020年５月31日現在
   従業員数（人）     平均年齢（歳）     平均勤続年数（年）     平均年間給与（円）
    361 ［146 ］    42.0     15.8    5,979,018

  　（注）１．従業員数は就業人員であり、平均臨時従業者数（人材会社からの派遣社員を含む）は［　］内に外数で記載
    しております。
   ２．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
  (2）労働組合の状況

   　当社には、株式会社中北製作所労働組合が組織されており、連合を構成するＪＡＭに属しております。2020年５
   月31日現在の組合員数は、220名であります。
   　1958年２月組合結成以来、労使関係はきわめて円満に推移し、労働組合との間に特記すべき事項はありません。
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  第２【事業の状況】
  （以下に掲げる金額には消費税等は含んでいません。）
  １【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】

  文中の将来に関する事項は、当事業年度末（2020年５月31日）現在において当社が判断したものであります。
  (1）会社の経営の基本方針
  　当社は永年にわたり、舶用向けのバルブ、装置、各種プラント向けバルブの製造に携わり多くの技術、ノウハウを
  を培い、経験を積んでまいりました。この技術と経験を基礎に「進取発展」の社是のもと、「新技術」へのたゆまぬ
  研鑽とより合理性を求めた「ものづくり」の途への飽くなき努力により、            「バルブを中心とした流体制御の総合メー
  カー」として、   時代の要求を先取りできる企業体質づくりに邁進いたします。
  (2）目標とする経営指標

  　当社は、経営環境が絶えず変化するなかで、会社の経営の基本方針に則った経営基盤の確保の為、財務の健全性・
  安定性、収益性の向上が必要であると理解しております。当社は生産性向上と原価低減への不断の努力を継続するこ
  とで、業績目標等を確実に達成し、売上高営業利益率及び自己資本比率の維持及び向上を目指してまいります。
  (3）中長期的な会社の経営戦略

   当社の製造は、   すべてお客様の仕様による「ものづくり」ということで、基本的に多品種少量生産となります。し
  たがいまして、当社のものづくりは、一品一葉なお客様の仕様を満足することと、生産性向上という相反することの
  実現が永遠の命題となります。     当社は、この永遠の命題に飽くなき努力を重ね、売上高の拡大、利益率の改善に取り
  組んで行くことが、第一義的課題であると認識しております。
  　1930年の創業以来、当社は「進取発展」の社是のもと、バルブを中心とした流体制御システムの設計・製造からメ
  ンテナンスまで、お客様のご要望をワンストップでお応えできるよう、日々努力を続けてまいりました。一方、加速
  化する時代の変化に対応するため、当社は“今を守りながら、新しいことにもチャレンジする”「挑戦」をテーマに
  加え、これまでのお客様の声をカタチにする“製品開発”に磨きをかけながら、新しい“技術開発”にも挑戦し、お
  客様に新しい価値や便益を提案する企業を目指してまいります。
  (4）経営環境及び会社の対処すべき課題

  　国内の景気は新型コロナウイルス感染症の影響により、極めて厳しい状況にあります。今後については予断を許さ
  ない状況ではありますが、現時点で、新型コロナウイルス感染症による当社の事業活動への影響は限定的でありま
  す。当社の主要な受注先の造船業界では、環境規制に伴う改造需要があるものの、新造船市況は低調な状態が続いて
  おり、受注環境は厳しい状況にあります。このような経営環境のなか、下記の取組みにより、企業体質の強化に努め
  てまいります。
   ①AI、IT、デジタル技術や理論・手法を使った業務改善・業務改革
   ②生産性向上活動
   　継続的な製造強化のために生産性向上に関する改善への取組みを行い、変化への機敏な対応ができる体制づくり
   ③開発提案型の営業活動
   　常にお客様とコミュニケーションを取りながら、他社より一歩先んじた提案のできる顧客ニーズに基づく開発提
   案型の企業を目指す
   ④人材育成
   　技能レベルアップと技能伝承
  ２【事業等のリスク】

  　有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が提出会社の財政状態、経営成
  績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクは、以下のとおり
  であります。
  　なお、文中における将来に関する事項は、当事業年度末（2020年５月31日）現在において当社が判断したものであ
  ります。
  (1）受注  先業界の動向
   　当社の製品は、すべて受注生産であり、主要受注先は造船業界及び電力業界をはじめとするプラント業界であり
   ます。日頃から情報収集に努め受注活動を行っておりますが、受注先業界の動向により、当社の業績に大きな影響
   を及ぼす可能性があります。
  (2） 為替相場の変動

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   　当社は、外貨建ての製品輸出及び原材料等の輸入を行っており、為替相場の変動による影響を受ける可能性があ
   ります。為替相場の変動状況に応じて為替予約等によりリスクを軽減させる措置を講じる場合があり、円建て契約
   を増加する等の対策を取っております。また、中国及び韓国との取引においては、為替の円高状況により当社の価
   格競争力の低下による受注環境の悪化につながり、受注価格の低下及び受注金額の減少により当社の業績に悪影響
   を与える可能性があります。
  (3） 品質保証

   　当社は、1994年に品質保証規格ＩＳＯ9001の認証を取得しており、これに基づく品質マネジメントシステムを構
   築し、適切な運用と有効性の継続的改善を図り、お客様要求事項及び法令・規則要求事項を満たし、お客様に信頼
   される万全の品質保証体制を築いて、各種バルブ及び遠隔操作装置の製造・販売事業を行っております。しかしな
   がら、万一当社製品の欠陥にもとづくクレーム事故が発生した場合には、当社の業績及び社会的評価等に悪影響を
   及ぼす可能性があります。
  (4） 保有株式の時価及び実質価額の下落

   当社は、  保有する株式の時価及び実質価額が簿価から著しく下落し、回復の見込みのない場合は、評価損を計上
   する場合があります。多額の評価損の計上により、当社の業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
   　なお、  保有する株式については、年に１回取締役会において個別銘柄毎に、経済合理性、取引関係の状況及び将
   来の見通し等の観点から保有の意義について検証しております。検証の結果、妥当性が認められない場合には縮減
   することとしております。
  (5） 大規模な自然災害

   　当社の生産拠点はすべて本社のある大阪府に集中しており、職場環境の整備・改善並びに従業員の安否確認シス
   テムの導入及び防災訓練の実施、データバックアップ体制の構築等、リスクの低減に努めておりますが、大規模な
   地震や風水害等の自然災害が発生した場合には、操業停止や操業度低下に伴い、生産能力が低下し、                 当社の業績等
   に大きな影響を及ぼす可能性があります。
  (6） 情報セキュリティ

   　当社は、取引先の情報や、当社のノウハウを蓄積した開発情報等の内部機密、更には業務に従事している従業員
   の個人情報等、当社の事業を支える重要な情報を保持しております。
   　これらの情報資産を保護するため、各種委員会を設け、各種規程を定め、情報セキュリティ管理体制の構築・整
   備や社内教育等を行っております。
   　しかしながら、天変地異や、コンピュータ・サーバー・ネットワーク機器の故障に起因するシステム障害からの
   情報の消失、コンピュータウイルスや不正アクセス等による情報漏洩があれば取引先に大きな損失を与えることは
   もちろんのこと、当社の業績、事業の継続に大きな影響を与える可能性があります。
  (7）新型コロナウイルス感染症の影響

   　新型コロナウイルス感染症の感染拡大は、経済、企業活動に広範な影響を与えております。当社は、海運並びに
   発送電に係る重要な社会インフラの一端を担う企業として事業活動継続のため、感染予防・拡大防止対策を実施し
   ておりますが、今後の広がり方や収束時期等を予測することは困難であり、新型コロナウイルス感染症の事業活動
   への影響が長期にわたって継続した場合には、当社の業績等に大きな影響を及ぼす可能性があります
  ３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

  　　文中の将来に関する事項は、当事業年度末（2020年５月31日）現在において判断したものであります。
   (1）経営成績等の状況の概要

   　当事業年度における当社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以下「経営成績等」という。）の状
   況の概要は次のとおりであります。
   ①財政状態及び経営成績の状況
    当事業年度におけるわが国経済は、雇用情勢の改善などを背景に、景気は緩やかな回復基調にありましたが、
   新型コロナウイルス感染症の影響により急速に悪化し、極めて厳しい状況となりました。緊急事態宣言の解除に
   伴い、個人消費に持ち直しの動きもみられるものの、景気の先行きは、新型コロナウイルス感染症の影響による
   厳しい状況が続くことが見込まれます。
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   　当社の主要な受注先の造船業界では、環境規制に伴う改造需要等があったものの、新造船市況は依然として低
   調な状態が続いており、さらに、新型コロナウイルスの感染症の感染拡大が事業活動にさまざまな制約を与え、
   当社を取り巻く環境は大変厳しい状況にありました。このような経営環境のなか、当社は短納期対応も含めた受
   注活動を展開し、メンテナンス関連の受注獲得にも注力しました。
   　新型コロナウイルス感染症の影響でございますが、受注高は概ね順調に推移しました。また、海外への渡航が
   制限されたことにより、一部の海外でのアフターサービス案件において、キャンセルや納期延期等が発生しまし
   たが、海外の協力会社の協力を得て対応したものもあり、売上高への影響は軽微でありました。資材調達先の動
   向ですが、一時期海外製造拠点を持つ資材調達先において若干の納期遅れが発生したものの大きな支障は出ませ
   んでした。
   　当事業年度における受注高は、19,209百万円（対前事業年度比0.6％減）となり、114百万円前事業年度を下回
   りました。品種別にみますと、自動調節弁8,625百万円、バタフライ弁5,503百万円、遠隔操作装置5,080百万円
   となり、対前事業年度比では、遠隔操作装置が542百万円増加しましたが、自動調節弁は547百万円、バタフライ
   弁は108百万円の減少となりました。
   　この結果、当事業年度の財政状態及び経営成績は以下のとおりとなりました。
   　ａ．財政状態

   　　当事業年度末の資産合計は、前事業年度末と比べ1,202百万円増加し、27,745百万円となりました。
   　　当事業年度末の負債合計は、前事業年度末と比べ756百万円増加し、6,051百万円となりました。
   　　当事業年度末の純資産合計は、前事業年度末と比べ446百万円増加し、21,693百万円となりました。
   　ｂ．経営成績

   　　当事業年度の   売上高は18,639百万円（対前事業年度比2.3％減）、営業利益は1,012百万円（対前事業年度比
    11.8％減）、  経常利益は1,178百万円（対前事業年度比11.1％減）、当期純利益は741百万円（対前事業年度比
    18.3％減）といずれも前事業年度を下回りました。
    　なお、当社はバルブ及び遠隔操作装置製造・販売事業の単一セグメントであるため、上記経営成績について
    はセグメント情報に関連付けて記載はしておりません。
   ②キャッシュ・フローの状況

    当事業年度における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前事業年度末に比べて512百万円増加
   し、当事業年度末の資金残高は3,792百万円（対前事業年度比15.6％増）となりました。
   　また、当事業年度中における各キャッシュ・フローは次のとおりであります。
   （営業活動によるキャッシュ・フロー）

    当事業年度において営業活動の結果獲得した資金は717百万円（対前事業年度比65.1％減）となりました。
   　これは主として税引前当期純利益が1,081百万円（対前事業年度比18.4％減）であり、減価償却費261百万円
   （対前事業年度比15.0％減）、仕入債務の増加による収入387百万円（前事業年度は仕入債務の減少による支出
   490百万円）、たな卸資産の減少による収入124百万円（対前事業年度比39.3％減）があった一方、売上債権の増
   加による支出832百万円（前事業年度は売上債権の減少による収入1,250百万円）、法人税等の支払額305百万円
   （対前事業年度比50.5％減）があったことによるものであります。
   （投資活動によるキャッシュ・フロー）

    当事業年度において投資活動の結果使用した資金は242百万円（対前事業年度比81.1％減）となりました。
   　これは主として、定期預金の減少による収入2,000百万円、有価証券の償還による収入2,200百万円（対前事業
   年度比633.3％増）、投資有価証券の償還による収入500百万円（対前事業年度比50.0％減）があった一方、有価
   証券の取得による支出2,709百万円（対前事業年度比59.1％増）、投資有価証券の取得による支出1,666百万円
   （対前事業年度比229.7％増）、有形及び無形固定資産の取得による支出535百万円（対前事業年度比56.8％増）
   があったことによるものであります。
   （財務活動によるキャッシュ・フロー）

    当事業年度において財務活動の結果獲得した資金は37百万円（前事業年度は596百万円の支出）となりまし
   た。
   　これは主として、長期借入れによる収入400百万円、配当金の支払額362百万円（対前事業年度比23.6％減）が
   あったことによるものであります。
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   ③生産、受注及び販売の実績
   　当社は、バルブ及び遠隔操作装置製造・販売事業の単一セグメントであるため、生産、受注及び販売の実績に
   ついてはセグメント別に代えて品種別に示しております。
   ａ． 生産実績

    　当事業年度の生産実績を品種別に示すと下表のとおりであります。
     品種別    第94期（2019.６～2020.５）（千円）        前年同期比（％）
                   105.4

  自動調節弁          8,792,627
  バタフライ弁          4,890,343        91.9

  遠隔操作装置          4,561,172        88.6

     計       18,244,142        97.0

  　（注）１．金額は販売価額で表示しております。
   ２．上記の生産実績には、協力工場よりの製品の仕入高が以下のとおり含まれております。
         第94期（2019.６～2020.５）（千円）        前年同期比（％）
            5,946,421        90.8

   ｂ． 受注実績

    　当事業年度における品種別の受注実績は次のとおりであります。
         第94期       第94期末
    品種別   （2019.６～2020.５）    前年同期比（％）   （2020.５.31現在）    前年同期比（％）
        受注高（千円）       受注残高（千円）
  自動調節弁       8,625,048    94.0   3,783,744    91.4

  バタフライ弁       5,503,951    98.1   4,186,365    113.8

  遠隔操作装置       5,080,299    111.9   3,034,250    116.1

    計     19,209,298     99.4  11,004,359    105.5

  　（注）金額は販売価額で表示しております。
   ｃ． 販売実績

    　当事業年度の販売実績を品種別に示すと、次のとおりであります。
    　当社の製品は直接販売（メーカーへの直納）が主でありますが、一部は商社を通しても販売しております。
          第94期
    品種別    （2019.６～2020.５）     前年同期比（％）     販売構成比（％）
         販売高（千円）
  自動調節弁        8,983,119     106.1     48.2

  バタフライ弁        4,996,292     92.6     26.8

  遠隔操作装置        4,659,989     89.2     25.0

     計     18,639,400      97.7    100.0

  （注）１．金額は販売価額で表示しております。
   ２．最近２事業年度の主要な相手先別の販売実績及び総販売実績に対する比率
          第93期（2018.６～2019.５）      第94期（2019.６～2020.５）
      相手先
          金額（千円）   比率（％）   金額（千円）   比率（％）
    三菱日立パワーシステムズ㈱       2,001,246    10.5  2,259,242    12.1

    今治造船㈱       1,405,902    7.4  1,864,983    10.0

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   (2） 経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
    経営者の視点による当社の経営成績等の状況に関する         認識及び  分析・検討内容は次のとおりであります。
   ①財政状態及び経営成績の状況に関する認識及び分析・検討内容

    　当事業年度末の資産合計は、前事業年度末と比べ1,202百万円増加の27,745百万円となりました。これは主
    として、売上債権が832百万円、有価証券が1,503百万円、建設仮勘定が446百万円、投資有価証券が1,161百万
    円それぞれ増加したものの、現金及び預金が2,486百万円、たな卸資産が124百万円それぞれ減少したこと等に
    よるものであります。
    　負債合計は、前事業年度末と比べ756百万円増加の6,051百万円となりました。これは主として、仕入債務が
    387百万円、長期借入金が400百万円それぞれ増加したものの、未払消費税等が125百万円減少したこと等によ
    るものであります。
    　純資産合計は、前事業年度末と比べ446百万円増加の21,693百万円となりました。これは主として、当期純
    利益が741百万円、配当金の支払362百万円により、利益剰余金が19,347百万円となったこと、また、その他有
    価証券評価差額金が292百万円（前事業年度末と比べ67百万円の増加）となったこと等によるものでありま
    す。
    　売上高では、18,639百万円（対前事業年度比2.3％減）となり、444百万円前事業年度を下回りました。品種
    別では、自動調節弁8,983百万円、バタフライ弁4,996百万円、遠隔操作装置4,659百万円となり、対前事業年
    度比では、自動調節弁は518百万円増加しましたが、バタフライ弁は401百万円、遠隔操作装置が562百万円の
    減少となりました。輸出関連の売上高は、2,824百万円となり、前事業年度を216百万円上回りました。当事業
    年度末の受注残高は期首に比べて569百万円増の11,004百万円となりました。
    　利益面では、   営業利益は1,012百万円（対前事業年度比11.8％減）、         経常利益は1,178百万円（対前事業年度
    比11.1％減）、当期純利益は741百万円（対前事業年度比18.3％減）といずれも前事業年度を下回りました。
    　なお、当社はバルブ及び遠隔操作装置製造・販売事業の単一セグメントであるため、上記経営成績について
    はセグメント別に代えて品種別に示しております。
    当社の業績に重要な影響を与える要因については、「第２事業の状況　            ２事業等のリスク」に記載のとおり
    であります。
    経営方針・経営戦略、経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等については、「第２事業の
    状況　１経営方針、経営環境及び対処すべき課題等　(2）目標とする経営指標」に記載のとおりであります。
    　なお、当事業年度の売上高175億円、営業利益840百万円、経常利益1,010百万円、当期純利益700百万円の業
    績目標に対して、売上高186億円、営業利益1,012百万円、経常利益1,178百万円、当期純利益741百万円の結果
    となり、業績目標は上回りました。（2019年12月27日発表の修正業績目標は、売上高180億円、営業利益1,005
    百万円、経常利益1,180百万円、当期純利益810百万円）
    　その結果、当事業年度の売上高営業利益率は、5.43％となり、自己資本比率は78.19％となりました。
    　注）売上高営業利益率＝営業利益/売上高×100
    　　自己資本比率＝自己資本/総資産×100
   ②キャッシュ・フローの状況の分析・検討内容並びに資本の財源及び資金の流動性に係る情報

    　当社の当事業年度の    キャッシュ・フローの状況の分析は、「第２事業の状況　３経営者による財政状態、経
    営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析　        (1）経営成績等の状況の概要　②キャッシュ・フローの状況          」
    に記載のとおりであります。
    　当社の資本の財源及び資金の流動性については、運転資金需要のうち主なものは、材料の購入費用のほか、
    製造費（製造に係る労務費・経費）、販売費及び一般管理費等の営業費用であり、投資を目的とした資金需要
    のうち主なものは、設備投資によるものであります。         当社は、事業運営上必要な流動性と資金の源泉を安定的
    に確保することを基本方針としており、       設備投資や運転資金の調達については、自己資金及び金融機関からの
    借入を基本としております。なお、当      事業 年度末における借入金の残高は1,200百万円となっております。ま
    た、当 事業 年度末における現金及び現金同等物の残高は3,792百万円となっております。
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   ③重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
    　当社の財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されておりま
    す。この財務諸表の作成にあたって、資産、負債、収益及び費用の報告額に影響を及ぼす見積り及び仮定を用
    いておりますが、これらの見積り及び仮定に基づく数値は実際の結果と異なる可能性があります。
    　財務諸表の作成にあたって用いた会計上の見積り及び仮定のうち重要なものは、「第５               経理の状況  １財務
    諸表等 (1) 財務諸表  注記事項  （重要な会計方針）」に記載のほか、以下のとおりであります。
    ａ．売上の計上について

    　当社の売上高は、製品については、原則として発注書等に基づき顧客に対して製品が出荷された時点で計上
    し、サービスの提供（請負工事）については、進捗部分について成果の確実性が認められる工事については工
    事進行基準を、その他の工事については工事完成基準を適用し計上しております。
    ｂ． 固定資産の減損

    　固定資産については、製造事業関連資産と賃貸関連資産とにグルーピングし、各関連資産ごとに将来キャッ
    シュ・フローを見積り、これをもとにして減損の兆候を判定しております。減損の兆候がみられる場合には、
    減損損失の認識を行うかどうかを判定し、減損損失計上の検討を行います。
    ｃ．繰延税金資産

    　繰延税金資産については、将来の課税所得を十分に確保できることを検討した上で、回収可能性があると判
    断した将来減算一時差異について繰延税金資産を計上しておりますが、繰延税金資産の回収可能性は将来の課
    税所得の見積りに依存するため、その見積りの前提とした条件や仮定に変更が生じ、繰延税金資産が減少した
    場合、税金費用が計上される可能性があります。
    なお、会計上の見積りを行う上での新型コロナウイルス感染症の影響については、「第５               経理の状況  １財

    務諸表等  (1) 財務諸表  注記事項  （追加情報）」に記載しております。
  ４【経営上の重要な契約等】

  　当社が技術援助等を受けている契約として、2005年７月29日、株式会社ササクラとの間で「業務提携基本合意書」
  を取り交わした、ＬＮＧ船用超低温バタフライ弁の製造販売に関する業務提携契約があります。
  　その主な内容は、以下のとおりであります。
  (1） 株式会社ササクラの設計による超低温バタフライ弁で、原則として、日本、韓国、中国で建造されるＬＮＧ運
  　搬船に搭載されるものを対象とする。
  (2） 当社は、当社が製造販売した超低温弁の正味販売価格の５％を技術料として、株式会社ササクラに支払う。
  (3） 契約期間は、契約日から５年間とする。ただし、両社のいずれかより期間満了日の３ヵ月以上前に終結の申し
  　入れがない場合は、満了日から１年間自動更新されるものとし、以後これを繰り返すものとする。また                  、両社の
  　間で合弁会社を設立したときは、その設立の日までとする。
  ５【研究開発活動】

   当社の研究開発は、７名の開発専属担当者が中心となり必要に応じて設計部門・現場部門の要員を加えた研究体制
  で数件の主要なテーマをもって研究開発を行っております。
  　当事業年度におきましては、昨年度から引き続き、顧客への提供価値を高めるために、AI・機械学習技術を利用し
  た新製品・新技術の開発に向けて注力して進めております。
   なお、当社が支出した研究開発費の総額は       79,017 千円であります。
   また、当社は、バルブ及び遠隔操作装置製造・販売事業の単一セグメントであるため、セグメント情報に関連付け
  て記載はしておりません。
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  第３【設備の状況】
  （以下に掲げる金額には消費税等は含んでおりません。）
  １【設備投資等の概要】

  　当社では、生産性向上と原価低減、さらに事業環境の変化に積極的に対応し更なる事業の発展を目指すための設備
  投資を進めております。当事業年度における重要な設備の新設及び改修はございません。
  　なお、当事業年度において重要な設備の除却、売却等はありません。
  ２【主要な設備の状況】

  　2020年５月31日現在の各事業所別の主要な設備配置の状況は次のとおりです。
  　なお、当社は、バルブ及び遠隔操作装置製造・販売事業の単一セグメントであるため、セグメント情報に関連付け
  て記載はしておりません。
              帳簿価額
                     従業
   事業所名
       設備の内容   土地     機械及び  その他設
                     員数
   （所在地）         建物  構築物      合計
               装置  備
          （千円）           （人）
            （千円）  （千円）      （千円）
          (面積㎡)     （千円）  （千円）
  工場及び事務所    自動調節弁・遠隔操作装     332,978

            437,978  116,126  362,152  73,822 1,323,058  309
  （大阪府大東市）    置生産設備及び販売設備
          (26,302.01)
  本社         2,216
      統括業務       21,041   5   7,004  30,266  21
                －
  （大阪府大東市）
          (325.73)
  東京営業所
           －
      販売設備
             4     372  377 18
               －  －
  （東京都港区）
           (－)
  北九州営業所
           －
      販売設備       39     1,790  1,830  13
               －  －
  （北九州市小倉北区）
           (－)
  協力工場
          1,368,337
      貸工場      166,695  2,640  2,123  11,025 1,550,822
                     －
  （大阪府大東市他）        (18,037.49)
  白浜保養所         980
      従業員厚生設備       1,977       2,957
               －  －  －   －
  （和歌山県田辺市）         (46.29)
          1,704,512
     合計
            627,737  118,772  364,275  94,014 2,909,313  361
          (44,711.52)
  　（注）１．白浜保養所土地面積（46.29㎡）は共有持分按分面積及び区分所有面積であります。
   ２．その他設備は、車両運搬具・工具、器具及び備品であり、建設仮勘定は含んでおりません。
   ３．主なリース契約設備は、次のとおりであります。
                リース期間  リース料（年間）
    設置事業所      設備内容     数量
                （年）   （千円）
       汎用小型コンピュータ及び周辺機器・端末
               １式  １～６    1,027
       機・ＣＡＤシステム
    本社及び工場等
       車両運搬具        23台  １～５    12,547
     計               13,574
  ３【設備の新設、除却等の計画】

  　当社の設備投資については、景気予測、業界動向、投資効率、資金負担等を総合的に勘案し計画しております。
  　当事業年度末における重要な設備の新設及び改修の計画は次のとおりであります。
  　なお、当社は、バルブ及び遠隔操作装置製造・販売事業の単一セグメントであるため、セグメント情報に関連付け
  て記載はしておりません。
         投資予定金額      着手及び完了予定年月

   事業所名
      設備の内容      資金調達方法      完成後の増加能力等
   （所在地）
         総額  既支払額
               着手  完了
        (百万円)  (百万円)
      生産設備
   本社・工場
         250   自己資金  2020.6  2021.5  生産効率向上
           －
      更新・改修計画
  （大阪府大東市）
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  第４【提出会社の状況】
  １【株式等の状況】
  （１）【株式の総数等】
   ①【株式の総数】
      種類        発行可能株式総数（株）
  普通株式                15,232,800

      計            15,232,800

   ②【発行済株式】

               上場金融商品取引所名
    事業年度末現在発行数（株）     提出日現在発行数（株）
   種類            又は登録認可金融商品     内容
     （2020年５月31日）     （2020年８月28日）
               取引業協会名
              東京証券取引所
                   単元株式数
       3,832,800     3,832,800
  普通株式
              （市場第二部）
                    100株
       3,832,800     3,832,800     －    －
   計
  （２）【新株予約権等の状況】

   ①【ストックオプション制度の内容】
    該当事項はありません。
   ②【ライツプランの内容】

    該当事項はありません。
   ③【その他の新株予約権等の状況】

    該当事項はありません。
  （３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

    該当事項はありません。
  （４）【発行済株式総数、資本金等の推移】

      発行済株式総   発行済株式総        資本準備金増
           資本金増減額   資本金残高     資本準備金残
   年月日   数増減数   数残高        減額
           （千円）   （千円）     高（千円）
      （千株）   （千株）        （千円）
  2017年12月１日
      △15,331   3,832   － 1,150,000    －  515,871
  （注）
  　（注）  2017年８月29日開催の第91回定時株主総会において、株式併合に係る議案が承認可決されております。
   これにより、株式併合の効力発生日（2017年12月１日）をもって、当社普通株式５株が１株に株式併合され、発
   行済株式総数は15,331,200株減少し、3,832,800株となっております。
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  （５）【所有者別状況】
                   2020年５月31日現在
         株式の状況（１単元の株式数    100株）
                    単元未満株
  区分          外国法人等       式の状況
    政府及び地    金融商品取  その他の
      金融機関          個人その他   計 （株）
    方公共団体    引業者  法人
            個人以外  個人
  株主数（人）    －  10  13  70  25  2 1,250  1,370  －
  所有株式数
     －  4,398  109 10,209  1,848   5 21,704  38,273  5,500
  （単元）
  所有株式数の
     －  11.49  0.29  26.67  4.83  0.01  56.71  100  －
  割合（％）
  （注）自己株式205,377株は、「個人その他」欄に2,053単元、「単元未満株式の状況」欄に77株を含めて記載しており
   ます。
  （６）【大株主の状況】

                   2020年５月31日現在
                   発行済株式（自己
                   株式を除く。）の
                所有株式数
                   総数に対する所有
    氏名又は名称        住所
                （千株）
                   株式数の割合
                   （％）
                  442   12.19

  ㈱ミヤキタコーポレーション      大阪市中央区安土町２丁目３番１３号
                  205   5.66
  中北　健一      兵庫県尼崎市
                  114   3.15
  宮田　彰久      大阪市福島区
                  114   3.15
  黒田　知子      兵庫県芦屋市
                  114   3.15
  中北　仁子      兵庫県尼崎市
                  114   3.14
  渡部　育子      東京都千代田区
                  109   3.00
  宮田　和子      東京都千代田区
                  106   2.93
  宮田　宏章      東京都千代田区
                  86   2.38
  ㈱三井住友銀行      東京都千代田区丸の内１丁目１番２号
  三井住友信託銀行㈱                80   2.21
        東京都千代田区丸の内１丁目４番１号
                 1,485   40.96

     計
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  （７）【議決権の状況】
   ①【発行済株式】
                  2020年５月31日現在
          株式数（株）    議決権の数（個）
     区分              内容
             －   －    －

  無議決権株式
  議決権制限株式（自己株式等）           －   －    －
  議決権制限株式（その他）           －   －    －

         （自己保有株式）
  完全議決権株式（自己株式等）             －    －
            205,300
         普通株式
  完全議決権株式（その他）         3,622,000     36,220   －
         普通株式
            5,500   －    －
  単元未満株式       普通株式
           3,832,800    －    －
  発行済株式総数
             －    36,220   －
  総株主の議決権
   ②【自己株式等】

                  2020年５月31日現在
                  発行済株式総数に
         自己名義所有株   他人名義所有株   所有株式数の合
  所有者の氏名又
                  対する所有株式数
      所有者の住所
         式数（株）   式数（株）   計（株）
  は名称
                  の割合（％）
  （自己保有株式）
     大阪府大東市深野
          205,300    －  205,300    5.36
     南町１番１号
  ㈱中北製作所
       －   205,300    －  205,300    5.36
   計
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  ２【自己株式の取得等の状況】
  【株式の種類等】       会社法第155条第３号に該当する普通株式の取得及び会社法第155条第７号に該当する普通株式
      の取得
  （１）【株主総会決議による取得の状況】
    該当事項はありません。
  （２）【取締役会決議による取得の状況】

      区分       株式数（株）     価額の総額（円）
  取締役会（2020年７月14日）での決議状況
               70,000    176,120,000
  （取得期間2020年７月15日）
  当事業年度前における取得自己株式              －     －
  当事業年度における取得自己株式              －     －
  残存決議株式の総数及び価額の総額              －     －
  当事業年度の末日現在の未行使割合(％)              －     －
  当期間における取得自己株式             56,200    141,399,200
  提出日現在の未行使割合(％)             19.7     19.7
  （３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

      区分       株式数（株）     価額の総額（円）
  当事業年度における取得自己株式              40    114,400

  当期間における取得自己株式              －     －

  （注）当期間における取得自己株式には、2020年８月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取り
   による株式数は含まれておりません。
  （４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

            当事業年度      当期間
     区分
             処分価額の総額      処分価額の総額
          株式数（株）      株式数（株）
              （円）      （円）
  引き受ける者の募集を行った取得自己株式          －   －   －   －

  消却の処分を行った取得自己株式          －   －   －   －

  合併、株式交換、会社分割に係る移転を行っ
            －   －   －   －
  た取得自己株式
  その他          －   －   －   －

  保有自己株式数         205,377    －  261,577    －

  （注）当期間における保有自己株式数には、2020年８月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取
   りによる株式数は含まれておりません。
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  ３【配当政策】
  　株主の皆様への利益配分については、安定した配当を継続することを基本とし、当該期の業績や翌期の予想を斟酌
  し具体的配当額を決定しております。また、当社は、株主の皆様に対する利益還元の一環として自己株式の取得及び
  消却を検討し、かつ実施してまいりましたが、今後も機動的な自己株式の取得を検討してまいりたいと存じます。
  　当社は、剰余金の配当については年２回の配当を行うことを基本方針としており、株主総会の決議により期末配当
  を、また、取締役会の決議により毎年11月30日を基準日として中間配当を行うことができる旨、定款に定めておりま
  す。
  　内部留保資金については、事業環境の変化に積極的に対応し、更なる事業の発展を目指すための設備投資や財務体
  質を一層強化し、安定した経営基盤づくりを計るための株主資本の充実等を総合的に判断しながら活用する所存であ
  ります。
  　なお、当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。
        配当金の総額   １株当たり配当額

    決議年月日
         （千円）    （円）
    2020年１月９日
         181,371    50.00
    取締役会決議
    2020年８月27日
         181,371    50.00
   定時株主総会決議
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  ４【コーポレート・ガバナンスの状況等】
  （１）【コーポレート・ガバナンスの概要】
  ①コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
   当社は、継続企業として、コーポレート・ガバナンスの重要性については十分認識しており、経営の迅速な
   意思決定、透明性、公正性を高めるため、内部統制システムを整備・運用し、定期的なＩＲ活動を含めた適時適切
   な情報開示に努めるとともに、現行の取締役・監査役体制を維持しコーポレート・ガバナンスの強化に努めており
   ます。
   　また、当社の製造は、すべてお客様の仕様による「ものづくり」であり、船舶、火力・原子力発電所をはじめ社
   会の公共的なインフラとなる海運・プラント業界等で数多くの製品が使用されていることから、お客様ひいては社
   会に信頼される「ものづくり企業」であり続けることを企業理念としております。
   　この企業理念のもとで、長年この分野で培った技術と品質に裏打ちされた製品・サービスを提供することで「も
   のづくり企業」としての社会的責任を果たすとともに、コンプライアンスにも重きを置いた企業活動を継続するな
   かで、全てのステークホルダーの皆様にご満足いただけるような企業価値の確保・向上に努めております。特に、
   当社の企業価値は、
  　　１.熟練した技術を有する人的資産及びＩＳＯ9001に準拠した品質管理体制に裏打ちされた高度な技術力・品質
    管理力
  　　２.長年にわたる顧客との強固な信頼関係
  　　３.創業以来、脈々と生き続ける「フロンティア・スピリット（進取発展）」
   をその源泉としております。
   　この伝統を守りつつ当社は、企業の社会性を認識し企業価値のより一層の向上を目指して、信頼される「ものづ
   くり企業」として活動してまいります。
  ②企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由

  イ．企業統治の体制の概要
  　2020年８月28日現在、当社の取締役会は６名で構成されており、このうち２名が社外取締役であります。取締役会
  は毎月１回開催され、法令に定められた事項や経営上の重要事項について意思決定するとともに、業務執行状況を監
  督しております。2020年８月28日現在の構成員は、議長は代表取締役社長である宮田彰久氏、メンバーは中北健一
  氏、池田昭彦氏、髙﨑元之氏、(以下社外取締役)大井成夫氏及び山本和人氏であります。また、当社は監査役会設置
  会社であります。当社の監査役会は３名で構成されており、うち２名の非常勤の社外監査役を選任しております。
  2020年８月28日現在の監査役は黒木宣行氏、(以下社外監査役)今西章雄氏及び北山裕昭氏であります。
  　監査役は、毎月開催される取締役会等の重要会議に出席し、業務執行から独立した客観的な視点から意見を述べる
  ことにより、法令・定款等に違反しないようにチェックしております。なお、監査役が欠けた場合に備え、補欠の社
  外監査役を１名選任しております。また、社内監査役は、日頃から適時、適切な情報収集を行うとともに社内各部門
  とのコミュニケーション等を通じて、取締役の業務執行を監視しております。
  　当社では、取締役会のほか、業務執行のための経営会議体として会長・社長・専務・取締役の４名で構成される
  「常務会」を設けており、経営戦略あるいは個別の業務執行について審議しており、変化の激しい経営環境に対応で
  きるように少人数で討議し、迅速かつ的確な意思決定に努めております。2020年８月28日現在の構成員は、議長は代
  表取締役社長である宮田彰久氏、メンバーは中北健一氏、池田           昭彦氏、髙﨑元之氏であります。上記以外にも当社の
  経営に関わる重要事項について審議する会議として「コンプライアンス委員会」「リスク管理委員会」「財務報告に
  係る内部統制委員会」等を設置し内部統制の充実を図っております。
  ロ．当該体制を採用する理由

  　当社は、監査役会設置会社であり社外監査役を含めた監査役による監査機能の実効性を高める一方、会社業務に精
  通した社内取締役４名と独立した客観的視点から有効と考えております社外取締役２名により構成される少人数の取
  締役会による経営形態からなるコーポレート・ガバナンス体制を採用しております。また、取締役の説明責任を明確
  にするために取締役の任期を１年とし、取締役に対する信任を株主総会にて確認できる機会を設けることに努めてお
  ります。
  　監査役、社外取締役、内部監査部門の連携強化の一環として、監査役室と内部監査室を同フロアに配置し監査役会
  の実効性を高め、また、監査役室内に社外取締役の席を設けることで日常のコミュニケーションを円滑かつ密接に実
  施できる体制を確保しております。
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  ハ．コーポレート・ガバナンスと内部統制の仕組み
  ③企業統治に関するその他の事項











   　当社は法令に従い、業務の適性を確保するための体制の整備について取締役会で決議し、公正で健全な経営に努
   めております。この決議の内容は、次のとおりであります。
   《取締役の職務の執行が法令および定款に適合することを確保するための体制その他業務の適正を確保するための
   体制（内部統制システム）構築の基本方針》
   　当社は、コーポレート・ガバナンスの重要性については十分認識しており、経営の迅速な意思決定、透明性、公
   正性を高めるため、内部統制システムを整備し、強化することが不可欠であり、内部統制システム構築の基本方針
   を次のとおりとする。
   １．取締役および使用人の職務の執行が法令および定款に適合することを確保するための体制（会社法第362条第
   ４項第６号、会社法施行規則第100条第１項第４号）
    　当社は、コンプライアンスの不徹底が当社の経営基盤を揺るがしうることを十分認識し、コンプライアン
    スの徹底を経営の基本原則と位置づけし、その実践のためコンプライアンス管理規程を定め、取締役および
    使用人が法令、定款その他社内規程を遵守し、社会規範等に沿った行動をとる指針とする。
    　また、内部通報制度としてコンプライアンス・ホットラインを設置し、法令等の違反を早期に発見し、未
    然に防ぐとともに、必要な改善を図ることで、業務の健全性を高める。コンプライアンス・ホットラインに
    通報した者は、当該通報を理由として不利な取扱いを受けないものとする。
   ２．取締役の職務の執行に係る情報の保存および管理に関する体制（会社法施行規則第100条第１項第１号）

    　当社は、取締役会議事録、稟議書その他取締役の職務の執行に係る文書その他の情報を、法令及び情報セ
    キュリティ管理規程、書類管理規程等の社内規程に従って、適切に保存および管理し、必要に応じて保存お
    よび管理状況の検証、規程等の見直しを行う。
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   ３．損失の危険の管理に関する規程その他の体制（会社法施行規則第100条第１項              第２号）
    　当社は、事業活動に係る様々なリスクの管理と現実化を未然に防止するため、コンプライアンス委員会お
    よびリスク管理委員会を設置し、リスク情報を収集・分析して予兆の早期発見を行うとともに、万一、リス
    クが現実化したときには迅速かつ的確な施策が実施できるように規程、マニュアル等を整備して、リスク管
    理体制の構築、維持、向上を図る。
   ４．取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制（会社法施行規則第100条第１項第３号）

    　当社は、定例の取締役会を毎月１回開催するとともに、必要に応じて臨時に開催し、取締役会規則により
    定めている事項および付議基準に該当する事項は、すべて取締役会に付議することを遵守して、重要事項の
    決定を行う。また、取締役会で定期的に各取締役から職務執行状況の報告を受け、職務執行の妥当性および
    効率性の監督等を行う。日常の職務執行については、職務権限分掌規程に基づき権限の委譲を行い、権限と
    責任を明確化して迅速な職務執行を確保するとともに、必要に応じて規程の見直しを行い、取締役の職務の
    執行が適正かつ効率的に行われる体制の構築、維持、向上を図る。
   ５．当社および子会社から成る企業集団の業務の適正を確保するための体制（会社法第362条第４項第６号、会社

   法施行規則第100条第１項第５号イ、ロ、ハ、ニ）
    　当社は、当社の子会社の事業が適正に行われているかどうかについて、子会社の取締役に対して定期的に
    報告を求めるとともに、内部監査室の監査等によるモニタリングを行う。さらに、子会社に対しても上記１
    から４及び７の事項についての体制を必要な範囲で準用する。
   ６．監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する事項および当該

   使用人の取締役からの独立性に関する事項ならびに当該使用人に対する指示の実効性の確保に関する事項（会
   社法施行規則第100条第３項第１号、第２号、第３号）
    　監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合には、当社の使用人の中から補助使用人を
    任命することとする。その人事は、取締役と監査役が協議して決定する。補助使用人を任命した場合の補助
    使用人の指揮命令権は監査役に属するものとする。監査役の監査にあたっては、内部監査室の監査結果を活
    用する。また、内部監査室は、監査役との協議により、必要に応じて監査役が要望する事項の内部監査を実
    施し、その結果を監査役会に報告する。
   ７．取締役および使用人が監査役に報告するための体制その他の監査役への報告に関する体制並びに報告をした

   者が当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを受けないことを確保するための体制（会社法施行規則第
   100条第３項第４号、第５号）
    　監査役は、取締役会のほか、取締役並びに各職場の部長および所属長が出席し、月１回定例的に開催され
    る総合会議等に出席することができるものとし、重要な意思決定の過程および業務の執行を把握するととも
    に、必要に応じて取締役等にその説明を求めることができるものとする。
    　また、取締役および使用人は、会社に著しい損害を及ぼすおそれがある事実を発見したときは、速やかに
    監査役に報告するものとする。当社監査役への報告を行った者は、当該報告を理由として不利な取扱いを受
    けないものとする。
   ８．監査役の職務の執行について生じる費用等の処理に係る方針に関する事項（会社法施行規則第100条第３項第

   ６号）
    　監査役の監査に係る諸費用については、監査役から費用の請求があった場合は、速やかに支払うものとす
    る。
   ９．その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制（会社法施行規則第100条第３項第７号）

    　監査役が、その職務を執行するために必要と判断したときは、いつでも取締役または使用人に対して調
    査、報告等を要請し、重要な書類の閲覧や重要な委員会等に出席する。また、監査役は代表取締役、内部監
    査室、顧問弁護士、会計監査人と定期的に意見交換する。
   １０．財務報告の信頼性を確保するための体制

    　当社は、内部統制報告書の提出を有効かつ適切に行うため、「財務報告に係る内部統制基本方針」を別途
    定め、代表取締役社長の下、財務報告に係る内部統制を整備し、運用・評価する体制を構築する。
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   １１．反社会的勢力を排除するための体制
    　反社会的勢力および団体とは一切の関係を遮断し、不当な要求に対しては総務部が総括部署となり、河北
    ブロック企業防衛協議会、所轄の警察および顧問弁護士と連携をとりながら、毅然とした態度で対応する。
    　また、外注、下請先とも「反社会的勢力の排除に関する覚書」を交わし、反社会的勢力との関係遮断につ
    いての取り組みを推進する。
  ④責任限定契約の内容の概要

   　当社と各社外取締役及び各監査役は、定款及び会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423条第１項の賠償
   責任を限定する契約を締結しており、当該契約に基づく賠償責任の限度額は、会社法第425条第１項に定める額とな
   ります。ただし、その責任限度が認められるのは、その責任の原因となった職務の遂行について善意でかつ重大な
   過失がないときに限ります。
  ⑤取締役の定員及び選任の決議要件

   　当社は、取締役の定員を10名以内とする旨、及び、取締役は、株主総会において、議決権を行使することができ
   る株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数によって選任する旨、かつ、選任決議
   については累積投票を排除する旨、定款に定めております。
  ⑥株主総会決議事項を取締役会で決議できることとした事項及びその理由

   　当社は、経営状況・財産状況その他の事情に応じて、機動的に自己の株式を取得することができるようにするた
   め、会社法第165条第２項の規定に従い、取締役会の決議をもって、市場取引等により自己の株式を取得することが
   できる旨、また、株主への機動的な利益還元を行うため、会社法第454条第５項の規定により、取締役会の決議を
   もって毎年11月30日を基準日として、中間配当を行うことができる旨、定款に定めております。
  ⑦株主総会の特別決議要件を変更した内容及びその理由

   　当社は、株主総会の特別決議を適時かつ円滑に行えるようにするため、会社法第309条第２項に定める株主総会の
   特別決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３
   分の２以上に当たる多数をもって行う旨、定款に定めております。
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  （２）【役員の状況】
   ①役員一覧
   男性　 9名　女性　  －名　（役員のうち女性の比率　      －％）
                    所有株式数
   役職名   氏名  生年月日     略歴    任期
                     （株）
           1973年４月  株式会社中北製作所入社
           1980年９月  営業部課長
           1983年９月  営業部次長
           1985年８月  取締役・営業本部長
   代表取締役
      中北　健一  1949年１月25日  生        （注）４  205,308
           1993年８月  常務取締役・営業本部長
   会長
           1997年２月  代表取締役常務取締役・営業本部長
           1999年８月  代表取締役専務取締役・営業本部長
           2004年８月  代表取締役社長
           2019年８月  代表取締役会長（現）
           2007年８月  株式会社中北製作所入社
           2008年７月  生産管理部生産企画課長兼生産管
             理課長
           2009年６月  資材調達部次長兼製造企画室次長
           2012年３月  営業部次長
           2014年６月  技術部開発室長
           2014年８月  取締役・技術部開発室長
   代表取締役
           2016年１月  取締役・経営企画室長兼技術部開
   社長   宮田　彰久  1980年１月31日  生        （注）４  114,400
             発室長
   経営企画本部長
           2016年８月  代表取締役副社長・経営企画室長
             兼管理部門管掌
           2018年１月  代表取締役副社長・経営企画本部
             長兼管理部門管掌
           2018年９月  代表取締役副社長・経営企画本部
             長
           2019年8月  代表取締役社長・経営企画本部長
             （現）
           1980年４月  株式会社中北製作所入社
           1990年９月  技術部装置設計課長
           1996年９月
             技術部次長（装置設計担当）
           1997年９月  技術部長（装置設計担当）
           2005年８月
             取締役・技術部長（装置設計担当)
   専務取締役
           2008年８月  取締役・営業本部長
   営業本部長兼   池田　昭彦  1955年７月20日  生 2009年８月  常務取締役・営業本部長     （注）４   800
           2010年８月  常務取締役・営業本部長兼技術部
   技術本部管掌
             管掌
           2016年８月  専務取締役・営業本部長兼技術部
             管掌
           2018年９月  専務取締役・営業本部長兼技術本
             部管掌（現）
           1981年10月  株式会社中北製作所入社
           2002年９月  資材部購買課長
           2003年５月  資材部次長
           2003年９月  資材部長
   取締役
           2009年６月  資材調達部長兼生産管理部長兼製
      髙﨑　元之  1958年７月５日  生        （注）４   200
             造企画室長
   製造本部長
           2014年11月  工務部長
           2016年８月  取締役・工務部長兼資材調達部長
           2018年８月  取締役・製造本部長（現）
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                    所有株式数
   役職名   氏名  生年月日     略歴    任期
                     （株）
           1971年４月  株式会社京都銀行入行
           1998年６月  同行検査部長
           2001年６月
             同行取締役（人事部長委嘱）
           2005年６月  同行常務取締役
           2010年６月  京銀カードサービス株式会社
             代表取締役会長
   取締役   大井　成夫  1949年３月31日  生        （注）４   200
           2014年４月  学校法人聖母女学院　監事
           2015年６月  京銀カードサービス株式会社
             相談役
           2015年８月  株式会社中北製作所取締役（現）
           2017年８月  学校法人同志社　監事（現）
           2000年10月
             弁護士登録（大阪弁護士会)
           2000年10月  第一法律事務所（現弁護士法人第
             一法律事務所）入所（現）
   取締役   山本　和人  1970年11月23日  生
                  （注）４   -
           2009年３月  ニューヨーク州弁護士登録
           2016年６月
             高田機工株式会社社外監査役(現）
           2016年８月  株式会社中北製作所取締役（現）
           1982年10月  株式会社中北製作所入社

           1996年９月  技術部計装設計課長
           2004年９月
             技術部次長（計装設計担当）
   監査役
      黒木　宣行  1955年８月12日  生 2005年８月  品質保証部長     （注）５   1,600
   (常勤監査役)
           2008年８月  取締役・品質保証部長
           2012年７月  取締役・品質保証部管掌
           2012年８月  常勤監査役（現）
           1972年４月  株式会社三和銀行（現株式会社三
             菱ＵＦＪ銀行）入行
           1996年４月  同行大阪駅前支店長
           1999年５月  同行考査部（東京）部長
           2001年６月  同行常勤監査役
   監査役   今西　章雄  1949年２月17日  生 2003年６月  株式会社大京取締役常務執行役員     （注）６   -
           2004年６月  同社取締役専務執行役員
           2005年３月  株式会社ＵＦＪ銀行（現株式会社
             三菱ＵＦＪ銀行）特別参与
           2005年６月  ＮＴＮ株式会社常勤監査役
           2015年８月
             株式会社中北製作所監査役（現）
           1981年４月  株式会社住友銀行（現株式会社三
             井住友銀行）入行
           2001年10月  同行下関法人営業部長兼下関支店
             長
           2007年４月  同行新大阪法人営業部長
           2009年４月  株式会社三重銀行　大阪法人営業
             部長兼大阪支店長
   監査役   北山　裕昭  1958年12月23日  生        （注）６   -
           2010年４月  同行執行役員　大阪法人営業部長
             兼大阪支店長
           2012年４月  同行常務執行役員　大阪法人営業
             部長兼大阪支店長
           2013年６月  株式会社キーエンス　常勤監査役
           2019年８月
             株式会社中北製作所監査役（現）
               計      322,508
  　（注）１．  代表取締役社長・経営企画本部長宮田彰久氏        は代表取締役会長中北健一氏の娘婿であります。
   ２．取締役大井成夫氏及び山本和人氏は、社外取締役であります。
   ３．監査役今西章雄氏及び北山裕昭氏は、社外監査役であります。
   ４．2020年８月27日開催の定時株主総会の終結の時から１年間
   ５．2020年８月27日開催の定時株主総会の終結の時から４年間
   ６．2019年８月28日開催の定時株主総会の終結の時から４年間
   ７．当社は、法令に定める監査役の員数を欠くことになる場合に備え、会社法第329条第３項に定める補欠監査
    役１名を選出しております。補欠監査役の略歴は以下のとおりであります。
            22/64

                     EDINET提出書類
                    株式会社中北製作所(E01649)
                      有価証券報告書
                   所有株式数
     氏名   生年月日       略歴
                    （株）
          1972年４月  立石電機株式会社（現オムロン株式会社）入社
          1993年４月  同社モーター事業推進室長
          1995年９月  同社欧州統轄本社副社長
          2000年４月  同社計測監視機器事業部長兼産機
            コンポ統轄事業部長
          2001年６月  同社執行役員兼オムロン岡山株式会社社長
    山本　卓二  1949年11月26日生              200
          2003年４月  同社コントロール機器統轄事業部長
          2005年６月  同社執行役員常務
          2009年４月  同社米州統轄本社会長兼欧州統轄本社社長
          2015年６月  ＩＤＥＣ株式会社社外取締役
          2019年10月
            ＩＤＥＣ株式会社常務取締役（現）
   ②社外役員の状況

   　当社の社外取締役は２名、社外監査役は２名であります。
    社外取締役大井成夫氏は、     金融機関における企業経営者としての豊富な経験や高い見識を有しており、取締役
   会等において、客観的な視点から経営全般に係る積極的な意見をいただくとともに、経営を監視する役割を担っ
   ていただけるものと期待されており、      証券取引所の要請による独立役員として届出しております。
   　社外取締役山本和人氏は、弁護士としての高度かつ専門的な知識・経験等を有しており、取締役会等におい
   て、法的見地から公正、平等な意見を      いただくとともに   、経営を監督する役割を担っていただけるものと期待さ
   れており、証券取引所の要請による独立役員として届出しております。
   　社外監査役今西章雄氏及び北山裕昭氏は、当社の主要取引銀行の出身ではありますが、いずれも相当の期間経
   過していること及びその間の他社での経営者又は監査役としての経験から、当社が社外監査役に必要としている
   要件を満たしていると考えております。そのため、社内だけの視点に偏しない独立した客観的な立場に立脚した
   当社経営への助言と、経営者の業務執行に対する監視機能を果たすことが期待できると思慮しております。
   　当社は社外取締役及び社外監査役を選任するための独立性に関する基準又は方針は設けておりませんが、選任
   にあたっては、証券取引所の企業行動規範及び独立役員の確保に係る実務上の留意事項等を参考にしておりま
   す。
   　なお、当社と当社の社外取締役及び社外監査役との間には、社外取締役大井成夫氏が当社株式を2020年５月31
   日現在200株保有しているほか、人的関係・資本的関係及びその他の特別の利害関係はありません。
   　社外取締役大井成夫氏の出身であります㈱京都銀行及び同氏が過去において相談役であった京銀カードサービ
   ス㈱との間には人的関係・資本的関係及びその他の特別の利害関係はありません。
   　社外取締役山本和人氏が現在社外監査役であります高田機工㈱との間には人的関係・資本的関係及びその他の
   特別な利害関係はありません。
   　社外監査役今西章雄氏の出身であります㈱三菱ＵＦＪ銀行に対して、当社は2020年５月31日現在600,000千円
   借入金があります。また同行は、2020年５月31日現在当社の株式を発行済株式総数(自己株式を除く)の1.87%で
   ある67,862株保有しており、当社は同行の親会社であります㈱三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループの株式を
   24,180株保有しております。当社と、同氏が過去において取締役であった㈱大京、監査役であったＮＴＮ㈱との
   間には人的関係・資本的関係及びその他の特別の利害関係はありません。
   　社外監査役北山裕昭氏の出身であります㈱三井住友銀行に対して、当社は2020年５月31日現在300,000千円借
   入金があります。また同行は、2020年５月31日現在当社の株式を発行済株式総数(自己株式を除く)の2.38%であ
   る86,475株保有しており、当社は同行の親会社であります㈱三井住友フィナンシャルグループの株式を6,409株
   保有しております。当社と、同氏が過去において執行役員であった㈱三重銀行、監査役であった㈱キーエンスと
   の間には人的関係・資本的関係及びその他の特別の利害関係はありません。
   ③社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部

   統　制部門との関係
   　社外取締役は、コンプライアンス、内部統制の運用状況、並びに監査役監査及び会計監査の結果について取締
   役会で報告を受けるほか、定期的にコンプライアンス委員会でコンプライアンスに関する報告及びリスク管理委
   員会で内部統制の運用状況に関する報告をそれぞれ受けております。また、社外監査役は、コンプライアンス、
   内部統制の運用状況ついて取締役会で報告を受けるほか、内部監査室から年度の監査計画や個別監査に関する報
   告を、会計監査人から四半期ごとに監査・レビューの結果報告を受け、また、定期的にコンプライアンス委員会
   でコンプライアンスに関する報告及びリスク管理委員会で内部統制の運用状況に関する報告をそれぞれ受けるこ
   ととしており、これらの情報交換を通じて連携強化に努めております。
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  （３）【監査の状況】
  ①監査役監査の状況
  　　監査役会は、１名の社内監査役（常勤）と２名の社外監査役とから構成されており、社内監査役が監査役会の議長を
  務めております。なお、監査役が欠けた場合に備え、補欠の社外監査役を１名選任しております。
  　　社内監査役は当社における豊富な業務経験に基づく視点から、社外監査役は中立的・客観的な視点から、それぞれ監
  査を行うことにより、経営の健全性を確保することとしております。
  当事業年度において当社は監査役会を14回開催しており、個々の監査役の出席状況については次のとおりでありま
  す。
    役職名    氏　名    開催回数     出席回数
   社内監査役（常勤）    黒木　宣行     14回     14回
   社外監査役    今西　章雄     14回     14回
                 11回（注）１
   社外監査役    北山　裕昭    　　　　11回（注）１
             3回（注）２     3回（注）２
   社外監査役    大嶋　文夫
    （注）１．社外監査役北山     裕昭氏における開催回数及び出席回数は、2019年８月28日就任以降に開催された監
     査役会を対象としております。
     ２．社外監査役大嶋文夫氏における開催回数及び出席回数は、2019年８月28日退任以前に開催された監
     査役会を対象としております。
  　　監査役会における主な検討事項は、監査方針及び監査計画、業務執行の適法性、取締役の職務執行の監査、内部統制
  システムの構築・運用の状況の監視及び検証、会計監査人の選定・解任または不再任に関する事項、会計監査人の報酬
  等に対する同意、監査役職務執行の分担、監査報告書の作成等であります。
  　　監査役は、   取締役会を含む社内の重要会議への出席及び意見の陳述、重要文書の閲覧、内部監査室と連携による会社
  業務及び財産の調査、会計監査人の監査意見の聴取等の活動を行っております。また、常勤監査役は日常の業務で知り
  得た事象を、社外監査役にあっては経営全般について客観的立場から監査意見の提供を願い、監査役会等で監査役全員
  の情報として共有化を図り、実務に密着した日常の業務執行の監査に努めております。
  ②内部監査の状況

  　　内部監査については、社長直属の内部監査室（提出日現在、内部監査室長を含む２名）が社内各部門及び子会社の監
  査を行っております。内部監査は年間の監査計画に基づき、監査先を選定のうえ実施しており、監査の結果について
  は、都度社長、及び監査役に報告しております。内部監査室は財務報告に係る内部統制委員会の事務局として、取締役
  会制定の財務報告に係る内部統制基本方針の立案に関与し、財務報告に係る内部統制活動の評価委員として活動するほ
  か、年度末には財務報告に係る内部統制の評価報告書の立案を行います。また、内部監査室は監査役会、会計監査人と
  定期的に会合を持ち、情報交換を行い連携強化に努めております。
  　③会計監査の状況

  　　a.監査法人の名称
  　　　太陽有限責任監査法人
  　　b.継続監査期間

  　　　10年（継続監査期間は合併前の優成監査法人における監査期間を含んでおります）
  　　c.業務執行した公認会計士

  　　　坂本　潤氏
  　　　大好　慧氏
  　　d.監査業務に係る補助者の構成

  　　　当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士４名、その他11名であります。
  　　e.監査法人の選定方針と理由

  　　　監査役会は日本監査役協会が公表する「会計監査人の評価及び選定基準に関する監査役等の実務指針」を踏まえ、
  会計監査人の監査計画の内容、会計監査の職務遂行の相当性、報酬見積りの算出根拠について確認し、選定いたしま
  す。
  　　　これらを考慮した結果、太陽有限責任監査法人を会計監査人として選定いたしました。
  　　　なお、監査役会は、会計監査人が職務を遂行することが困難と認められる場合には、会計監査人の解任または不再
  任に関する議案の内容を決定いたします。
  　　　また、監査役会は、会社法第340条第１項各号に定める事由に会計監査人が該当すると認められる場合は監査役全
  員の同意に基づき、会計監査人を解任いたします。
  　　f.監査役及び監査役会による監査法人の評価
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  　　　監査役会は日本監査役協会が公表する「会計監査人の評価及び選定基準に関する監査役等の実務指針」を踏まえ、
  以下の事項について総合的に評価いたします。
  　　　①監査品質並びに品質管理
  　　　②独立性及び職業倫理
  　　　③職業的専門家としての専門性
  　　　④監査実施の実効性及び効率性
  　　　これらを考慮し、また、「会計監査人の解任または不再任の決定の方針」に照らし評価した結果、適切であると判
  断し、太陽有限責任監査法人を会計監査人として再任することといたしました。
  　④監査報酬の内容等

  　　a.監査公認会計士等に対する報酬の内容
      前事業年度          当事業年度
  監査証明業務に基づく報酬     非監査業務に基づく報酬     監査証明業務に基づく報酬     非監査業務に基づく報酬
   （百万円）     （百万円）     （百万円）     （百万円）
      15     －     15     －

  　　b. 監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬（         a.を除く）

  　　　該当事項はありません。
  　　c.その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容

  　該当事項はありません。
  d.監査報酬の決定方針

  　監査報酬の決定方針は設けておりませんが、監査公認会計士等からの見積提案、監査日数、当社の規模及び業務の
  特性等を勘案したうえで、監査役会の同意を得て決定しております。
  　　e.監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由

  　監査役会は、日本監査役協会が公表する「会計監査人の評価及び選定基準策定に関する監査役等の実務指針」を踏
  まえ、会計監査人の監査計画の内容、会計監査の職務遂行の相当性、報酬見積りの算出根拠について確認し、審議し
  た結果、適正であると判断し、会計監査人の報酬等の額について会社法第399条第1項の同意を行っております。
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  （４）【役員の報酬等】
  　①役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
  　取締役及び監査役の報酬は、2006年８月29日の株主総会の決議により、取締役の報酬を年額で150,000千円以内（使
  用人兼務取締役の使用人分給与を含まない）、監査役の報酬総額を年額で30,000千円以内に最高限度額を決定                  しており
  ます。 なお、定款において取締役の員数は10名以内、監査役の員数は４名以内と定めており、提出日現在、取締役は６
  名、監査役は３名在籍しております。
  　当社の役員の報酬等は基本報酬のみから成り立っております。役員の報酬の算定において、業績連動報酬は採用して
  おりませんが前年度の支給実績をベースに当期業績を加味した報酬額を設定したうえで業績連動の要素も定性的に含み
  算定しております。
  当事業年度における当社の役員の報酬等の額の決定過程における取締役会の活動は、2020年８月27日開催の定時株主
  総会後の取締役会で、最高限度額の範囲内において上記方針に従い、各取締役の報酬額については代表取締役社長に一
  任する旨の決議を行っております。また、各監査役の報酬額については最高限度額の範囲内において、監査役会の決議
  により決定した旨の報告を受けております。
  　役員退職慰労引当金は、2005年８月30日開催の定時株主総会において役員退職慰労金制度が廃止されたため以降の期
  間に対応する引当額はなく、退任時に支給されることが決定しております。
  　②役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

         報酬等の種類別の
             対象となる
      報酬等の総額
          総額（千円）
             役員の員数
   役員区分
       （千円）
             （人）
          基本報酬
   取 締 役
        116,550   116,550     4
  （社外取締役を除く）
   監 査 役
        15,600   15,600    1
  （社外監査役を除く）
        19,200   19,200    5
   社外役員
        151,350   151,350    10
   合　計
  （注）上記には、使用人兼務取締役の使用人分給与は含まれておりません。
  　③報酬等の総額が１億円以上である者の報酬等の総額等

  　該当事項はありません。
  ④使用人兼務取締役の使用人分給与のうち重要なもの

  　該当事項はありません。
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  （５）【株式の保有状況】
  ①投資株式の区分の基準及び考え方
  　当社は、保有目的が純投資目的である投資株式と純投資目的以外の目的である投資株式の区分について、株式の価
  値の変動又は株式に係る配当金によって利益を受けることを目的としているものを純投資目的である投資株式として
  おり、それ以外の投資株式を純投資目的以外の目的である投資株式としております。
  ②保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

   a.保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容
  　当社は、業務提携関係、取引関係の維持強化及び資金の安定調達等の「成長に資する目的」に合致する場合、株式
  を保有する方針としております。保有する株式については、年に１回取締役会において個別銘柄毎に、経済合理性、
  取引関係の状況及び将来の見通し等の観点から保有の意義について検証しております。検証の結果、妥当性が認めら
  れない場合には縮減することとしております。
   b．銘柄及び貸借対照表計上額の合計額

       銘柄数  貸借対照表計上額の
       （銘柄）   合計額（千円）
        4    179,033

  非上場株式
        26    1,208,581
  非上場株式以外の株式
   　（当事業年度において株式数が増加した銘柄）

       銘柄数  株式数の増加に係る取得
                株式数の増加の理由
       （銘柄）  価額の合計額（千円）
        -     - -

  非上場株式
        1    1,325
  非上場株式以外の株式            取引先持株会を通じた株式の取得
   　（当事業年度において株式数が減少した銘柄）

       銘柄数  株式数の減少に係る売却
       （銘柄）  価額の合計額（千円）
        -     -

  非上場株式
        -     -
  非上場株式以外の株式
   c.特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報

  特定投資株式

      当事業年度   前事業年度
      株式数（株）   株式数（株）
             保有目的、定量的な保有効果      当社の株式の
   銘柄
             及び株式数が増加した理由      保有の有無
      貸借対照表計上額   貸借対照表計上額
      （千円）   （千円）
            (保有目的)　地元企業として地域及び経
       120,000   120,000
  丸一鋼管㈱           営情報収集のため
                    無
       331,080   341,400
            (定量的な保有効果)　(注)１
       171,000   171,000
            (保有目的)　取引関係の維持強化のため
  日本ピラー工業㈱
                    有
            (定量的な保有効果)　(注)１
       245,385   183,654
       270,000   270,000

            (保有目的)　取引関係の維持強化のため
  木村化工機㈱
                    有
            (定量的な保有目的)　(注)１
       130,950    87,480
            (保有目的)　地元企業として地域及び経
       72,200   72,200
  コクヨ㈱           営情報収集のため
                    有
       101,224   103,318
            (定量的な保有目的)　(注)１
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      当事業年度   前事業年度
      株式数（株）   株式数（株）
             保有目的、定量的な保有効果      当社の株式の
   銘柄
             及び株式数が増加した理由      保有の有無
      貸借対照表計上額   貸借対照表計上額
      （千円）   （千円）
       65,000   65,000

            (保有目的)　取引関係の維持強化のため
  ㈱タクマ                   有
            (定量的な保有目的)　(注)１
       91,325   92,300
       40,000   40,000

            (保有目的)　取引関係の維持強化のため
  ㈱神鋼環境ソリュー
                    無
            (定量的な保有目的)　(注)１
  ション
       73,000   70,600
            (保有目的)　地元企業として地域及び経
       93,000   93,000
  三精テクノロジーズ
            営情報収集のため
                    有
  ㈱
       61,938   102,114
            (定量的な保有効果)　(注)１
       291,336   291,336
            (保有目的)　取引関係の維持強化のため
  ㈱名村造船所                   有
            (定量的な保有目的)　(注)１
       50,692   85,070
       10,200   10,200

            (保有目的)　取引関係の維持強化のため
  ㈱ササクラ                   有
            (定量的な保有目的)　(注)１
       22,246   24,174
            (保有目的)　取引関係の維持強化のため
       60,342   56,662
            (定量的な保有目的)　(注)１
  飯野海運㈱
                    無
            (株式数が増加した理由)　取引先持株会
       20,637   19,718
            を通じた株式の取得
        6,409   6,409
            (保有目的)　取引関係の維持強化のため
  ㈱三井住友フィナン
                    無　(注)２
            (定量的な保有目的)　(注)１
  シャルグループ
       19,989   24,245
       10,300   10,300

            (保有目的)　取引関係の維持強化のため
  兵機海運㈱
                    有
            (定量的な保有目的)　(注)１
       11,762   14,440
       24,180   24,180

            (保有目的)　取引関係の維持強化のため
  ㈱三菱ＵＦＪフィナ
                    無　(注)３
            (定量的な保有目的)　(注)１
  ンシャル・グループ
       10,740   12,116
        4,320   4,320

            (保有目的)　取引関係の維持強化のため
  住友重機械工業㈱
                    無
            (定量的な保有目的)　(注)１
       10,627   14,882
       16,000   16,000

            (保有目的)　取引関係の維持強化のため
  ㈱りそなホールディ
                    無　(注)４
            (定量的な保有効果)　(注)１
  ングス
        6,204   7,358
        2,693   2,693

            (保有目的)　取引関係の維持強化のため
  ㈱商船三井                   無
            (定量的な保有効果)　(注)１
        5,140   6,236
        2,650   2,650

            (保有目的)　取引関係の維持強化のため
  中部電力㈱
                    無
            (定量的な保有効果)　(注)１
        3,845   3,925
        2,400   2,400

            (保有目的)　取引関係の維持強化のため
  ㈱ＩＨＩ
                    無
            (定量的な保有効果)　(注)１
        3,717   5,815
        1,063   1,063

            (保有目的)　取引関係の維持強化のため
  ＪＳＲ㈱
                    無
            (定量的な保有効果)　(注)１
        2,245   1,642
        633   633

  三井住友トラスト・           (保有目的)　取引関係の維持強化のため
                    無　(注)５
  ホールディングス㈱           (定量的な保有効果)　(注)１
        2,007   2,522
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      当事業年度   前事業年度
      株式数（株）   株式数（株）
             保有目的、定量的な保有効果      当社の株式の
   銘柄
             及び株式数が増加した理由      保有の有無
      貸借対照表計上額   貸借対照表計上額
      （千円）   （千円）
        1,000   1,000

            (保有目的)　取引関係の維持強化のため
  日本ガイシ㈱
                    無
            (定量的な保有効果)　(注)１
        1,579   1,474
        3,597   3,597

            (保有目的)　取引関係の維持強化のため
  ㈱神戸製鋼所                   無
            (定量的な保有効果)　(注)１
        1,442   2,420
        2,640   2,640

  サノヤスホールディ           (保有目的)　取引関係の維持強化のため
                    無
  ングス㈱           (定量的な保有効果)　(注)１
        446   541
        100   100

  第一生命ホールディ           (保有目的)　取引関係の維持強化のため
                    無　(注)６
  ングス㈱           (定量的な保有効果)　(注)１
        140   157
        100   100

            (保有目的)　取引関係の維持強化のため
  内海造船㈱
                    無
            (定量的な保有効果)　(注)１
        115   133
        368   368

            (保有目的)　取引関係の維持強化のため
  千代田化工建設㈱
                    無
            (定量的な保有効果)　(注)１
        99   106
  (注)１.定量的な保有効果については記載が困難でありますが、保有の合理性については取締役会で個別に検証して
    おります。
   ２.㈱三井住友フィナンシャルグループは当社株式を保有しておりませんが、同社子会社である㈱三井住友銀行
    は当社株式を保有しております。
   ３.㈱三菱UFJフィナンシャル・グループは当社株式を保有しておりませんが、同社子会社である㈱三菱UFJ銀行
    は当社株式を保有しております。
   ４.㈱りそなホールディングスは当社株式を保有しておりませんが、同社子会社である㈱りそな銀行は当社株式
    を保有しております。
   ５.三井住友トラスト・ホールディングス㈱は当社株式を保有しておりませんが、同社子会社である三井住友信
    託銀行㈱は当社株式を保有しております。
   ６.第一生命ホールディングス㈱は当社株式を保有しておりませんが、同社子会社である第一生命㈱は当社株式
    を保有しております。
  みなし保有株式

   該当事項はありません。
  ③保有目的が純投資目的である投資株式

   該当事項はありません。
  ④当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的から純投資目的以外の目的に変更したもの

   該当事項はありません。
  ⑤当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的以外の目的から純投資目的に変更したもの

   該当事項はありません。
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  第５【経理の状況】
  １．財務諸表の作成方法について
  　当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（1963年大蔵省令第59号）に基づいて
  作成しております。
  ２．監査証明について

  　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第94期事業年度（2019年６月１日から2020年５月31
  日まで）の財務諸表について、太陽有限責任監査法人による監査を受けております。
  ３．連結財務諸表について

  　連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則（1976年大蔵省令第28号）第５条第２項により、当社では、
  子会社の資産、売上高、損益、利益剰余金及びキャッシュ・フローその他の項目から見て、当企業集団の財政状態、
  経営成績及びキャッシュ・フローの状況に関する合理的な判断を妨げない程度に重要性が乏しいものとして、連結財
  務諸表は作成しておりません。
  ４．財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

  　当社は、財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を
  適切に把握し、又は会計基準等の変更等について的確に対応することができる体制を整備するため、公益財団法人財
  務会計基準機構へ加入し、また、同機構や監査法人等の行うセミナーに参加しております。
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  １【財務諸表等】
  （１）【財務諸表】
   ①【貸借対照表】
                   (単位：千円)
            前事業年度     当事業年度
            (2019年５月31日)     (2020年５月31日)
  資産の部
  流動資産
              7,279,858     4,793,447
   現金及び預金
              ※３ 403,640     ※３ 286,790
   受取手形
              ※３ 1,899,354     ※３ 2,559,886
   電子記録債権
              5,520,010     5,808,865
   売掛金
              1,701,070     3,204,936
   有価証券
              1,118,629      833,290
   商品及び製品
              1,302,271     1,390,030
   仕掛品
              1,421,233     1,494,447
   原材料及び貯蔵品
               500,000     500,000
   前渡金
               1,557     1,604
   前払費用
               22,095     57,808
   その他
              △39,130     △43,290
   貸倒引当金
              21,130,592     20,887,818
   流動資産合計
  固定資産
   有形固定資産
    建物（純額）           683,328     627,737
    構築物（純額）           138,205     118,772
    機械及び装置（純額）           432,222     364,275
    車両運搬具（純額）           2,818     1,696
    工具、器具及び備品（純額）           122,192     92,318
              1,704,512     1,704,512
    土地
               525    447,043
    建設仮勘定
              ※１ 3,083,806     ※１ 3,356,356
    有形固定資産合計
   無形固定資産
               46,474     44,039
    ソフトウエア
               3,027     3,027
    電話加入権
               492     2,393
    その他
               49,994     49,459
    無形固定資産合計
   投資その他の資産
              1,891,276     3,052,763
    投資有価証券
               29,000     29,000
    関係会社株式
               3,700     2,820
    従業員に対する長期貸付金
               138     13,823
    破産更生債権等
               229,787     230,457
    繰延税金資産
               124,670     136,428
    その他
               △138    △13,823
    貸倒引当金
              2,278,433     3,451,468
    投資その他の資産合計
              5,412,235     6,857,285
   固定資産合計
              26,542,827     27,745,103
  資産合計
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                   (単位：千円)

            前事業年度     当事業年度
            (2019年５月31日)     (2020年５月31日)
  負債の部
  流動負債
              ※３ 51,805     ※３ 46,675
   支払手形
              1,909,067     2,389,128
   電子記録債務
              1,234,131     1,146,752
   買掛金
               800,000     800,000
   短期借入金
               148,489     149,041
   未払金
               106,790     106,039
   未払費用
               89,956     83,680
   前受金
               236,000     236,000
   賞与引当金
               152,000     186,000
   製品保証引当金
               119,567     189,257
   未払法人税等
               138,846     12,990
   未払消費税等
               16,260     16,623
   その他
              5,002,916     5,362,187
   流動負債合計
  固定負債
                -    400,000
   長期借入金
               178,948     175,148
   退職給付引当金
               45,160     45,160
   役員退職慰労引当金
               39,187     39,853
   資産除去債務
               29,096     29,098
   その他
               292,392     689,259
   固定負債合計
              5,295,308     6,051,447
  負債合計
  純資産の部
  株主資本
              1,150,000     1,150,000
   資本金
   資本剰余金
               515,871     515,871
    資本準備金
    その他資本剰余金
               963,715     963,715
    自己株式処分差益
              1,479,586     1,479,586
    資本剰余金合計
   利益剰余金
               287,500     287,500
    利益準備金
    その他利益剰余金
              8,000,000     8,000,000
    別途積立金
              10,680,783     11,059,823
    繰越利益剰余金
              18,968,283     19,347,323
    利益剰余金合計
              △575,339     △575,454
   自己株式
              21,022,530     21,401,456
   株主資本合計
  評価・換算差額等
               224,988     292,199
   その他有価証券評価差額金
               224,988     292,199
   評価・換算差額等合計
              21,247,518     21,693,655
  純資産合計
              26,542,827     27,745,103
  負債純資産合計
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   ②【損益計算書】
                   (単位：千円)
            前事業年度     当事業年度
            (自　2018年６月１日     (自　2019年６月１日
           　至　2019年５月31日)     　至　2020年５月31日)
              19,084,237     18,639,400
  売上高
  売上原価
              1,179,256     1,118,629
  製品期首たな卸高
              9,441,286     9,401,247
  当期製品製造原価
              6,552,381     5,946,421
  当期製品仕入高
              17,172,924     16,466,298
  合計
              1,118,629      833,290
  製品期末たな卸高
              16,054,295     15,633,007
  製品売上原価
              3,029,942     3,006,392
  売上総利益
  販売費及び一般管理費
               58,949     47,188
  販売手数料
               416,882     426,552
  運賃及び荷造費
               632,335     645,154
  給料及び手当
               119,777     121,851
  福利厚生費
               59,236     57,725
  賞与引当金繰入額
               19,919     26,349
  退職給付費用
               16,442     17,661
  通信費
               54,354     47,633
  旅費及び交通費
               15,171     16,291
  減価償却費
               58,680     59,171
  租税公課
              ※50,175     ※79,017
  研究開発費
               △6,310     17,844
  貸倒引当金繰入額
               385,805     431,445
  その他
              1,881,420     1,993,887
  販売費及び一般管理費合計
              1,148,522     1,012,504
  営業利益
  営業外収益
               18,126     15,831
  受取利息
               45,158     44,458
  受取配当金
               128,776     128,776
  不動産賃貸料
               8,125     1,519
  為替差益
               17,246     14,946
  雑収入
               217,433     205,531
  営業外収益合計
  営業外費用
               3,524     3,658
  支払利息
               185     354
  固定資産除却損
               35,625     35,106
  不動産賃貸費用
               671      -
  雑損失
               40,005     39,118
  営業外費用合計
              1,325,949     1,178,917
  経常利益
  特別損失
                -    97,466
  投資有価証券評価損
                -    97,466
  特別損失合計
              1,325,949     1,081,451
  税引前当期純利益
  法人税、住民税及び事業税             406,300     370,000
               11,722     △30,332
  法人税等調整額
               418,022     339,667
  法人税等合計
               907,927     741,784
  当期純利益
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   【製造原価明細書】
           前事業年度       当事業年度

          （自　2018年６月１日       （自　2019年６月１日
          至　2019年５月31日）       至　2020年５月31日）
        注記      比率       比率
    区分      金額（千円）       金額（千円）
        番号      （％）       （％）
  １　材料費         3,672,533   38.9    3,793,404   39.6

           1,978,011       2,043,394
  ２　労務費            20.9       21.3
  ３　経費         3,799,099   40.2    3,746,879   39.1

   （うち減価償却費）        (273,784)       (227,099)

           (2,606,284)       (2,546,235)

   （うち外注加工費）
   当期総製造費用           100.0       100.0

           9,449,644       9,583,678
           1,359,743       1,302,271
   期首仕掛品たな卸高
   合計

           10,809,388       10,885,950
   期末仕掛品たな卸高        1,302,271       1,390,030

            65,829       94,672

   他勘定振替高     ※２
   当期製品製造原価        9,441,286       9,401,247

      前事業年度          当事業年度

     （自　2018年６月１日          （自　2019年６月１日
     至　2019年５月31日）          至　2020年５月31日）
  　１　原価計算の方法          　同左

   　個別実際原価計算制度を採用しております。
  ※２　他勘定振替高の内訳は次のとおりであります。          ※２　他勘定振替高の内訳は次のとおりであります。
   研究開発費    50,175 千円     研究開発費    79,017 千円

   その他    15,653 千円     その他    15,655 千円
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   ③【株主資本等変動計算書】
    前事業年度（自　2018年６月１日　至　2019年５月31日）
                    (単位：千円)
                    評価・換算
            株主資本
                    差額等
        資本剰余金    利益剰余金
         その他資           その他有価
             その他利益剰余金     株主資本合
      資本金   本剰余金       自己株式    証券評価差
                  計
       資本準備金    利益準備金         額金
         自己株式     繰越利益
             別途積立金
         処分差益     剰余金
  当期首残高
      1,150,000  515,871  963,715  287,500 8,000,000  10,247,631  △454,228 20,710,489  495,772
  当期変動額
  剰余金の配当            △474,775   △474,775
  当期純利益             907,927    907,927
  自己株式の取得
                △121,111  △121,111
  株主資本以外の項目の
                    △270,783
  当期変動額（純額）
  当期変動額合計     -  -  -  -  - 433,151 △121,111  312,040  △270,783
  当期末残高    1,150,000  515,871  963,715  287,500 8,000,000  10,680,783  △575,339 21,022,530  224,988
    当事業年度（自　2019年６月１日　至　2020年５月31日）

                    (単位：千円)
                    評価・換算
            株主資本
                    差額等
        資本剰余金    利益剰余金
         その他資           その他有価
             その他利益剰余金     株主資本合
      資本金   本剰余金       自己株式    証券評価差
                  計
       資本準備金    利益準備金         額金
         自己株式     繰越利益
             別途積立金
         処分差益     剰余金
  当期首残高    1,150,000  515,871  963,715  287,500 8,000,000  10,680,783  △575,339 21,022,530  224,988
  当期変動額
  剰余金の配当            △362,744   △362,744
  当期純利益
               741,784    741,784
  自己株式の取得               △114  △114
  株主資本以外の項目の
                     67,211
  当期変動額（純額）
  当期変動額合計
       -  -  -  -  - 379,040  △114 378,925  67,211
  当期末残高
      1,150,000  515,871  963,715  287,500 8,000,000  11,059,823  △575,454 21,401,456  292,199
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   ④【キャッシュ・フロー計算書】
                   (単位：千円)
            前事業年度     当事業年度
            (自　2018年６月１日     (自　2019年６月１日
           　至　2019年５月31日)     　至　2020年５月31日)
  営業活動によるキャッシュ・フロー
              1,325,949     1,081,451
  税引前当期純利益
               307,234     261,150
  減価償却費
  貸倒引当金の増減額（△は減少）            △6,310     17,844
  賞与引当金の増減額（△は減少）            5,000      －
  製品保証引当金の増減額（△は減少）             －    34,000
  退職給付引当金の増減額（△は減少）            △24,947     △3,799
              △63,285     △60,290
  受取利息及び受取配当金
               3,524     3,658
  支払利息
               177     354
  固定資産除却損
  投資有価証券評価損益（△は益）             －    97,466
  売上債権の増減額（△は増加）            1,250,831     △832,536
  たな卸資産の増減額（△は増加）            204,843     124,366
  仕入債務の増減額（△は減少）            △490,102     387,550
               91,922     △154,073
  その他
              2,604,837      957,142
  小計
               70,418     69,586
  利息及び配当金の受取額
               △3,550     △3,841
  利息の支払額
              △616,223     △305,189
  法人税等の支払額
              2,055,481      717,697
  営業活動によるキャッシュ・フロー
  投資活動によるキャッシュ・フロー
  定期預金の純増減額（△は増加）             －    2,000,000
              △1,702,651     △2,709,536
  有価証券の取得による支出
               300,000     2,200,000
  有価証券の償還による収入
              △505,400    △1,666,452
  投資有価証券の取得による支出
              1,000,000      500,000
  投資有価証券の償還による収入
              △341,564     △535,432
  有形及び無形固定資産の取得による支出
              △30,801     △30,631
  その他
              △1,280,416     △242,052
  投資活動によるキャッシュ・フロー
  財務活動によるキャッシュ・フロー
                －    400,000
  長期借入れによる収入
              △121,111      △114
  自己株式の取得による支出
              △474,935     △362,689
  配当金の支払額
              △596,046     37,196
  財務活動によるキャッシュ・フロー
  現金及び現金同等物の増減額（△は減少）             179,018     512,841
              3,100,840     3,279,858
  現金及び現金同等物の期首残高
              ※3,279,858     ※3,792,700
  現金及び現金同等物の期末残高
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   【注記事項】
   （重要な会計方針）
   １．有価証券の評価基準及び評価方法
    (1）満期保有目的の債券
    　償却原価法（定額法）
    (2）その他有価証券
    時価のあるもの
     …期末の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均
     法により算定）
    時価のないもの
     …移動平均法による原価法
   ２．たな卸資産の評価基準及び評価方法
    商品及び製品、仕掛品…個別法による原価法        (貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下
    げの方法により算定)
    原材料及び貯蔵品…移動平均法による原価法        (貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下
    げの方法により算定)
   ３．固定資産の減価償却の方法
    (1）有形固定資産(リース資産を除く)
    　定率法
    　ただし、1998年４月１日以降取得の建物（建物附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降に取得した建
    物附属設備及び構築物については定額法を採用することとしております。
    　なお、主な耐用年数は以下のとおりです。
    　建物　　　　　　    3～50年
    　機械及び装置　　　　12年
    (2）無形固定資産   (リース資産を除く)
    　ソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法。
    (3）リース資産
    　所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産は、リース期間を耐用年数とし、残存価額を零
    とする定額法を採用しております。
   ４．消費税等の会計処理
    　税抜方式を採用しております。
   ５．引当金の計上基準
    (1）貸倒引当金
    　債権の貸倒損失に備えるため、一般債権については過去の貸倒実績率に基づき、貸倒懸念債権等について
    は個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
    (2）賞与引当金
    　従業員の賞与の支払に備えるため、支給見込額を計上しております。
    (3）製品保証引当金
    　販売した製品の初期調整費用及び無償によるサービス費用に係る支出に備えるため、過去の実績等に基づ
    いて算定した金額を計上しております。
    (4）退職給付引当金
    　従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき、当
    事業年度末において発生していると認められる額を計上しております。
    　①退職給付見込額の期間帰属方法
    　退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法について
    は、給付算定式基準によっております。
    　②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
    　過去勤務費用は、その発生時における従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数（10年）による定率法
    により費用処理しており、数理計算上の差異は、その発生時における従業員の平均残存勤務期間内の一定
    の年数（10年）による定率法により、翌事業年度から費用処理しております。
    　なお、当社は、確定給付型の制度として従来、適格退職年金制度を採用しておりましたが、労働組合と
    の間で協定を交わし、適格退職年金制度から同じ確定給付型のキャッシュバランス・プランへと、2007年
    ６月１日より移行しました。それにくわえて退職一時金制度を設けております。
    (5）役員退職慰労引当金
    　役員の退職慰労金の支払に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しておりましたが、2005年８月
    30日開催の株主総会におきまして役員退職慰労金制度が廃止されましたので、以降の期間に対応する引当額
    は計上しておりません。
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   ６．キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
    　手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスク
    しか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
   ７．ヘッジ会計の方法
    　外貨建売上については為替変動リスクに備えるため事前に為替予約を行うことがあります。当社の為替予
    約は原則として個別予約であり、所定のリスク基準に従いヘッジ条件を満たすものに限定しております。な
    お、会計処理は振当処理を採用しております。
   ８．外貨建資産負債の本邦通貨への換算基準
    　外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しており
    ます。ただし、振当処理を行っている外貨建売掛金については、予約レートにより計上しております。
   （未適用の会計基準等）

    (収益認識に関する会計基準等）
    ・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年３月31日　企業会計基準委員会）
    ・「収益認識に関する会計基準の適用指針       」（企業会計基準適用指針第30号　2020年３月31日　企業会計基準
    委員会）
    ・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号　2020年３月31日　企業会計
    基準委員会）
    (1）概要
    国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）は、共同して収益認識に関する包括的
    な会計基準の開発を行い、     2014 年５ 月に「顧客との契約から生じる収益」（IASBにおいてはIFRS第15号、
    FASBにおいてはTopic606）を公表しており、IFRS第15号は2018年１月１日以後開始する事業年度から、
    Topic606は2017年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会に
    おいて、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。
    企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と
    整合性を図る便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れ
    ることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮す
    べき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされておりま
    す。
    (2）適用予定日
    2022年５月期の期首から適用します。
    (3）当該会計基準等の適用による影響
    「収益認識に関する会計基準」等の適用による財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であ
    ります。
    (時価の算定に関する会計基準等）

    ・「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号　2019年７月４日　企業会計基準委員会）
    ・「棚卸資産の評価に関する会計基準」（企業会計基準第９号　2019年７月４日　企業会計基準委員会）
    ・「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号　2019年７月４日　企業会計基準委員会）
    ・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2019年７月４日　企業会計基
    準委員会）
    ・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号　2020年３月31日　企業会計
    基準委員会）
    (1）概要
    国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）が、公正価値測定についてほぼ同じ内
    容の詳細なガイダンス（国際財務報告基準（IFRS）においてはIFRS第13号「公正価値測定」、米国会計基準
    においてはAccounting    Standards  CodificationのTopic    820「公正価値測定」）を定めている状況を踏ま
    え、企業会計基準委員会において、主に金融商品の時価に関するガイダンス及び開示に関して、日本基準を
    国際的な会計基準との整合性を図る取組みが行われ、「時価の算定に関する会計基準」等が公表されたもの
    です。
    企業会計基準委員会の時価の算定に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、統一的な算
    定方法を用いることにより、国内外の企業間における財務諸表の比較可能性を向上させる観点から、IFRS第
    13号の定めを基本的にすべて取り入れることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮
    し、財務諸表間の比較可能性を大きく損なわせない範囲で、個別項目に対するその他の取扱いを定めること
    とされております。
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    (2）適用予定日
    2022年５月期の期首から適用します。
    (3）当該会計基準等の適用による影響
    「時価の算定に関する会計基準」等の適用による財務諸表に与える影響額については、現時点で未定であ
    ります。
    (会計上の見積りの開示に関する会計基準       ）

    ・「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号　2020年３月31日　企業会計基準委員
    会）
    (1）概要
    国際会計基準審議会（IASB）が2003年に公表した国際会計基準（IAS）第１号「財務諸表の表示」（以下
    「IAS 第１号」）第125項において開示が求められている「見積りの不確実性の発生要因」について、財務
    諸表利用者にとって有用性が高い情報として日本基準においても注記情報として開示を求めることを検討す
    るよう要望が寄せられ、企業会計基準委員会において、会計上の見積りの開示に関する会計基準（以下「本
    会計基準」）が開発され、公表されたものです。
    企業会計基準委員会の本会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、個々の注記を拡充するのでは
    なく、原則（開示目的）を示したうえで、具体的な開示内容は企業が開示目的に照らして判断することとさ
    れ、開発にあたっては、IAS第１号第125項の定めを参考とすることとしたものです。
    (2）適用予定日
    2021年５月期の年度末から適用します。
    (会計方針の開示、会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準           ）

    ・「会計方針の開示、会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準」（企業会計基準第24号　2020年３月31
    日　企業会計基準委員会）
    (1）概要
    「関連する会計基準等の定めが明らかでない場合に採用した会計処理の原則及び手続」に係る注記情報の
    充実について検討することが提言されたことを受け、企業会計基準委員会において、所要の改正を行い、会
    計方針の開示、会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準として公表されたものです。
    なお、「関連する会計基準等の定めが明らかでない場合に採用した会計処理の原則及び手続」に係る注記
    情報の充実を図るに際しては、関連する会計基準等の定めが明らかな場合におけるこれまでの実務に影響を
    及ぼさないために、企業会計原則注解（注1-2）の定めを引き継ぐこととされております。
    (2）適用予定日
    2021年５月期の年度末から適用します。
   （追加情報）

   （会計上の見積りを行う上での新型コロナウイルス感染症の影響について            ）
    　新型コロナウイルス感染症の拡大は、経済、企業活動に広範な影響を与える事象でありますが、当事業年
    度における当社の業績等への影響は限定的でありました。今後の当該感染症の広がり方や収束時期等を予測
    することは困難であります。翌事業年度末には収束するとの仮定の下、会計上の見積りを行っております。
    　しかしながら、新型コロナウイルス感染症拡大等により上記仮定に変化が生じた場合には、翌事業年度以
    降の 当社の業績等に大きな影響を及ぼす可能性があります。
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   （貸借対照表関係）
  　　※１　有形固定資産の減価償却累計額
           前事業年度      当事業年度
           （2019年５月31日）      （2020年５月31日）
  有形固定資産の減価償却累計額           5,520,751  千円     5,743,552  千円
  　　　２　受取手形裏書譲渡高

           前事業年度      当事業年度
           （2019年５月31日）      （2020年５月31日）
  受取手形裏書譲渡高            2,376 千円      －千円
  　　※３　期末日満期手形及び電子記録債権

   　期末日満期手形及び電子記録債権の会計処理については、当事業年度の末日は金融機関の休日でしたが、満期
   日に決済が行われ   たものとして処理しております。期末日満期手形及び電子記録債権の金額は以下のとおりであ
   ります。
           前事業年度      当事業年度
           （2019年５月31日）      （2020年５月31日）
  受取手形            －千円     26,921千円
  電子記録債権            －      54,769
  支払手形            －      9,692
   （損益計算書関係）

  　　　※　研究開発費の総額（当期製造費用に含まれている研究開発費はありません。）
           前事業年度      当事業年度
          （自　2018年６月１日      （自　2019年６月１日
          　　至　2019年５月31日）      　　至　2020年５月31日）
  研究開発費の総額            50,175 千円     79,017 千円
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   （株主資本等変動計算書関係）
    前事業年度（自　2018年６月１日　至　2019年５月31日）
    １．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
        当事業年度期首    当事業年度    当事業年度   当事業年度末
         株式数   増加株式数    減少株式数    株式数
         （株）    （株）    （株）    （株）
  発行済株式
   普通株式       3,832,800     －    －  3,832,800

  自己株式

   普通株式（注）       165,297    40,040    －   205,337

  　（注）普通株式の自己株式の株式数の増加40,040株は、単元未満株式の買取りによる増加40株、取締役会決議に基
   づく自己株式の取得による増加40,000株によるものであります。
    ２．配当に関する事項

    (１）配当金支払額
              １株当たり
           配当金の総額
    決議    株式の種類         基準日   効力発生日
              配当額
           （千円）
              （円）
    2018年８月29日
        普通株式        2018年５月31日   2018年８月30日
           293,400   80.00
    　定時株主総会
    2019年１月10日
        普通株式        2018年11月30日   2019年２月８日
           181,375   50.00
    　　取締役会
    (２）基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの

              １株当たり
         配当金の総額
    決議   株式の種類    配当の原資     基準日   効力発生日
              配当額
          （千円）
              （円）
    2019年８月28日
        普通株式    利益剰余金    2019年５月31日   2019年８月29日
          181,373     50.00
    　定時株主総会
    当事業年度（自　2019年６月１日　至　2020年５月31日）

    １．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
        当事業年度期首    当事業年度    当事業年度   当事業年度末
         株式数   増加株式数    減少株式数    株式数
         （株）    （株）    （株）    （株）
  発行済株式
   普通株式       3,832,800     －    －  3,832,800

  自己株式

   普通株式（注）       205,337     40    －   205,377

  　（注）普通株式の自己株式の株式数の増加40株は、単元未満株式の買取りによるものであります。
  ２．配当に関する事項

    (１）配当金支払額
              １株当たり
           配当金の総額
    決議    株式の種類         基準日   効力発生日
              配当額
           （千円）
              （円）
    2019年８月28日
        普通株式        2019年５月31日   2019年８月29日
           181,373   50.00
    　定時株主総会
    2020年１月９日
        普通株式        2019年11月30日   2020年２月７日
           181,371   50.00
    　　取締役会
    (２）基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの

              １株当たり
         配当金の総額
    決議   株式の種類    配当の原資     基準日   効力発生日
              配当額
          （千円）
              （円）
    2020年８月27日
        普通株式    利益剰余金    2020年５月31日   2020年８月28日
          181,371     50.00
    　定時株主総会
   （キャッシュ・フロー計算書関係）
  　　　※　現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
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                      有価証券報告書
            前事業年度      当事業年度
           （自　2018年６月１日      （自　2019年６月１日
           至　2019年５月31日）      至　2020年５月31日）
  現金及び預金勘定           7,279,858  千円     4,793,447  千円
  預入期間が３ヶ月を超える定期預金           △4,000,000      △2,000,000
  有価証券勘定に含まれる現金同等物            －     999,253
  現金及び現金同等物           3,279,858      3,792,700
   （リース取引関係）

    （借主側）
    １．ファイナンス・リース取引
    所有権移転外ファイナンス・リース取引
    ①　リース資産の内容
    　該当事項はありません。
    ②　リース資産の減価償却の方法
    　重要な会計方針「３．固定資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
    ２．オペレーティング・リース取引

     オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                   （単位：千円）
           前事業年度       当事業年度

          （2019年５月31日）       （2020年５月31日）
  １年内            1,470       1,209

  １年超             122      3,442

     合計         1,592       4,652

   （金融商品関係）

    １．金融商品の状況に関する事項
    (1）金融商品に対する取組方針
    　当社は、運転資金、設備資金についてはまず営業キャッシュ・フローで獲得した資金を投入し、不足分に
    ついて必要な資金（主に銀行借入）を調達しております。また、資金運用については、短期的な預金等に限
    定しております。デリバティブ取引に関しては、為替変動のリスクに備えるため外貨建売掛金の月ごとの入
    金予定額の範囲内で契約する方針を採っております。
    (2）金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

    　受取手形、電子記録債権、売掛金に係る顧客の信用リスクは、取引先ごとに期日管理及び残高管理を定期
    的に行いリスク低減を図っております。また、外貨建営業債権に係る為替の変動リスクに対しては、必要に
    応じて為替予約を利用してヘッジしております。なお、ヘッジ開始時から有効性判定時点までの期間におい
    て、ヘッジ対象とヘッジ手段の相場変動の累計を比較し、両者の変動額等を基礎としてヘッジ有効性評価を
    行っております。デリバティブ取引に関しては、主要取引銀行との通常の契約であるため、リスクはほとん
    どないと認識しております。取引の執行・管理については経理部にて行っております。なお、明文の管理規
    程は特に設けておりません。
    　有価証券及び投資有価証券は株式及び債券等であり、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握しており
    ます。
    　支払手形、電子記録債務、買掛金は、そのほとんどが６ヶ月以内の支払期日であります。
    　短期借入金、長期借入金は、運転資金及び設備資金に係る資金調達であります。
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    ２．金融商品の時価等に関する事項
    　貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握するこ
    とが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注）２．参照）。
   前事業年度（2019年５月31日）
          貸借対照表計上額
               時価（千円）    差額（千円）
           （千円）
  (1）現金及び預金          7,279,858    7,279,858     －
  (2）受取手形          403,640    403,640     －
  (3）電子記録債権          1,899,354    1,899,354     －
  (4）売掛金          5,520,010    5,520,010     －
  (5）有価証券及び投資有価証券          3,413,312    3,410,156    △3,156
  資産計
           18,516,177    18,513,020     △3,156
  (1）支払手形          51,805    51,805     －
            1,909,067    1,909,067
  (2）電子記録債務                   －
  (3）買掛金          1,234,131    1,234,131     －
  (4） 短期借入金         800,000    800,000     －
            3,995,005
   負債計              3,995,005     －
   当事業年度（2020年５月31日）

          貸借対照表計上額
               時価（千円）    差額（千円）
           （千円）
  (1）現金及び預金          4,793,447    4,793,447     －
  (2）受取手形          286,790    286,790     －
  (3）電子記録債権          2,559,886    2,559,886     －
  (4）売掛金          5,808,865    5,808,865     －
  (5）有価証券及び投資有価証券          6,078,666    6,071,063    △7,602
  資産計
           19,527,655    19,520,053     △7,602
  (1）支払手形          46,675    46,675     －
            2,389,128    2,389,128
  (2）電子記録債務                   －
  (3）買掛金          1,146,752    1,146,752     －
  (4） 短期借入金         800,000    800,000     －
  (5）長期  借入金         400,000    400,000     －
            4,782,555
   負債計              4,782,555     －
   （注）１．金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
    資　産
    (1）現金及び預金、(2）受取手形、(3）電子記録債権、(4）売掛金
     これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿
     価額によっております。
    (5）有価証券及び投資有価証券
     　時価については、株式は取引所の価格によっており、債券等は取引所の価格又は取引金融機関から
     提示された価格によっております。なお、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事
     項「有価証券関係」をご参照ください。
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    負　債　
    (1）支払手形、(2）電子記録債務、(3）買掛金
     　これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿
     価額によっております。
    (4）短期借入金、(5）長期借入金
     　これらの  時価は、  元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた
     現在 価値により算定しております。
    ２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                   （単位：千円）
           前事業年度       当事業年度

     区分
          （2019年５月31日）       （2020年５月31日）
  非上場株式            179,033       179,033

  関係会社株式            29,000       29,000

    　非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、
    「（5）有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
    　また、関係会社株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められること
    から、上表に含めておりません。
    ３．金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

   前事業年度（2019年５月31日）
             １年超   ５年超
         １年以内          10年超
             ５年以内   10年以内
         （千円）          （千円）
             （千円）   （千円）
  現金及び預金        7,279,858     －   －   －
  受取手形        403,640    －   －   －

  電子記録債権        1,899,354     －   －   －

  売掛金        5,520,010     －   －   －

  有価証券及び投資有価証券

  満期保有目的の債券

              －       －
   (1）社債       1,700,000       500,000
         16,802,864     －

     合計            500,000    －
   当事業年度（2020年５月31日）

             １年超   ５年超
         １年以内          10年超
             ５年以内   10年以内
         （千円）          （千円）
             （千円）   （千円）
  現金及び預金        4,793,447     －   －   －

  受取手形        286,790    －   －   －

  電子記録債権        2,559,886     －   －   －

  売掛金        5,808,865     －   －   －

  有価証券及び投資有価証券

  満期保有目的の債券

              －  1,660,000
   (1）社債       2,200,000           －
   (2）その他       1,000,000     －   －   －
         16,648,989       1,660,000

     合計          －       －
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    ４．長期借入金、短期借入金の決算日後の返済予定額
   前事業年度（2019年５月31日）
          １年超   ２年超   ３年超   ４年超
       １年以内             ５年超
         ２年以内   ３年以内   ４年以内   ５年以内
       （千円）             （千円）
         （千円）   （千円）   （千円）   （千円）
  短期借入金     800,000    －   －   －   －   －
    合計    800,000    －   －   －   －   －

   当事業年度（2020年５月31日）

          １年超   ２年超   ３年超   ４年超
       １年以内             ５年超
         ２年以内   ３年以内   ４年以内   ５年以内
       （千円）             （千円）
         （千円）   （千円）   （千円）   （千円）
  短期借入金     800,000    －   －   －   －   －

  長期借入金      －   －  400,000    －   －   －
    合計    800,000    －  400,000    －   －   －

   （有価証券関係）

    １．満期保有目的の債券
    前事業年度（2019年５月31日）
           貸借対照表計上額
        種類       時価（千円）    差額（千円）
           （千円）
      (1）社債      200,126    200,208     82
  時価が貸借対照表計上額
  を超えるもの
        小計     200,126    200,208     82
      (1）社債      2,005,338    2,002,100    △3,238
  時価が貸借対照表計上額
  を超えないもの
        小計    2,005,338    2,002,100    △3,238
     合計       2,205,464    2,202,308    △3,156
    当事業年度（2020年５月31日）

           貸借対照表計上額
        種類       時価（千円）    差額（千円）
           （千円）
      (1）社債      601,915    601,920     4
  時価が貸借対照表計上額
      (2）その他      999,253    999,730     476
  を超えるもの
        小計    1,601,168    1,601,650     481
      (1）社債      3,268,916    3,260,832    △8,084
  時価が貸借対照表計上額
  を超えないもの
        小計    3,268,916    3,260,832    △8,084
     合計       4,870,084    4,862,482    △7,602
    ２．子会社株式

    　子会社株式(前事業年度及び当事業年度の貸借対照表計上額29,000千円）は、市場価格がなく、時価を把
    握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
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    ３．その他有価証券
    前事業年度（2019年５月31日）
           貸借対照表計上額
        種類       取得原価（千円）    差額（千円）
           （千円）
      (1）株式      970,618    514,234    456,383

  貸借対照表計上額が取得
  原価を超えるもの
        小計     970,618    514,234    456,383
      (1）株式      237,230    369,329    △132,099

  貸借対照表計上額が取得
  原価を超えないもの
        小計     237,230    369,329    △132,099
     合計       1,207,848    883,563    324,284

  （注）非上場株式（貸借対照表計上額       179,033千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難
  　　　と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
    当事業年度（2020年５月31日）

           貸借対照表計上額
        種類       取得原価（千円）    差額（千円）
           （千円）
      (1）株式      967,005    514,234    452,771

  貸借対照表計上額が取得
  原価を超えるもの
        小計     967,005    514,234    452,771
      (1）株式      241,575    273,188    △31,612

  貸借対照表計上額が取得
  原価を超えないもの
        小計     241,575    273,188    △31,612
     合計       1,208,581    787,423    421,158

  （注）非上場株式（貸借対照表計上額       179,033千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難
  　　　と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
    ４．売却したその他有価証券

    　　前事業年度（自　2018年６月１日　至　2019年５月31日）
    該当事項はありません。
    　　当事業年度（自　2019年６月１日　至　2020年５月31日）

    該当事項はありません。
    ５． 減損処理を行った有価証券

    　当事業年度において、その他有価証券について97,466千円減損処理を行っております。
    　なお、減損処理にあたっては、個別銘柄別にみて事業年度末における時価が取得原価に比べ50％以上下落
    した場合には全て減損処理を行い、30～50％程度下落した状態が２事業年度以上継続した場合には、回復可
    能性等を検討し、回復可能性が乏しいと判断されたときは、減損処理を行っております。
   （退職給付関係）

    １．採用している退職給付制度の概要
    　当社は、確定給付型の制度として従来、適格退職年金制度を採用していましたが、労働組合との間で協定
    を交わし、適格退職年金制度から同じ確定給付型のキャッシュバランス・プランへと、2007年６月１日より
    移行しました。
    　また、従業員の退職等に際して割増退職金を支払う場合があります。
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    ２．確定給付制度
    (1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
             前事業年度      当事業年度
           （自　2018年６月１日      （自　2019年６月１日
            至　2019年５月31日）      至　2020年５月31日）
   退職給付債務の期首残高          1,932,700  千円    1,980,501  千円
    勤務費用          121,792      122,089
    利息費用          1,933      1,981
    数理計算上の差異の発生額          2,467     △69,169
    退職給付の支払額          △78,391      △23,017
   退職給付債務の期末残高          1,980,501      2,012,385
    (2）年金資産の期首残高と期末残高の調整表

             前事業年度      当事業年度
           （自　2018年６月１日      （自　2019年６月１日
            至　2019年５月31日）      至　2020年５月31日）
   年金資産の期首残高          1,788,768  千円    1,792,630  千円
    期待運用収益          44,719      44,816
    数理計算上の差異の発生額          △54,068      △24,687
    事業主からの拠出額          84,700      83,166
    退職給付の支払額          △71,489      △21,290
   年金資産の期末残高          1,792,630      1,874,635
    (3）退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用の調

    整表
             前事業年度      当事業年度
            （2019年５月31日）      （2020年５月31日）
   積立型制度の退職給付債務          1,703,841  千円    1,734,113  千円
   年金資産          △1,792,630      △1,874,635
             △88,789     △140,522
   非積立型制度の退職給付債務          276,660      278,272
   未積立退職給付債務          187,871      137,749
   未認識数理計算上の差異          △10,604      36,063
   未認識過去勤務費用           1,681      1,336
   貸借対照表に計上された負債と資産の純額          178,948      175,148
   退職給付引当金          178,948      175,148

   貸借対照表に計上された負債と資産の純額          178,948      175,148
    (4）退職給付費用及びその内訳項目の金額

             前事業年度      当事業年度
           （自　2018年６月１日      （自　2019年６月１日
            至　2019年５月31日）      至　2020年５月31日）
   勤務費用          121,792 千円    122,089 千円
   利息費用           1,933      1,981
   期待運用収益          △44,719      △44,816
   数理計算上の差異の費用処理額          △11,917      2,184
   過去勤務費用の費用処理額           △435      △345
   確定給付制度に係る退職給付費用           66,654      81,093
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    (5）年金資産に関する事項
    ①　年金資産の主な内訳
     　年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
             前事業年度      当事業年度
            （2019年５月31日）      （2020年５月31日）
    債券           32％     30％
    株式           25      28
    生保一般勘定           41      40
    その他           2      2
     合　計          100      100
    ②　長期期待運用収益率の設定方法

     　年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を
     構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
    (6）数理計算上の計算基礎に関する事項

     主要な数理計算上の計算基礎
             前事業年度      当事業年度
            （2019年５月31日）      （2020年５月31日）
    割引率           0.1 ％     0.1 ％
    長期期待運用収益率           2.5      2.5
   （税効果会計関係）

    １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
              前事業年度     当事業年度
             （2019年５月31日）     （2020年５月31日）
    （繰延税金資産）
    退職給付引当金
              54,793千円     53,630千円
    役員退職慰労引当金
              13,827     13,827
    賞与引当金
              72,263     72,263
    たな卸資産
              30,986     42,710
    未払事業税
              10,019     13,647
    その他
              147,191     163,336
    繰延税金資産合計
              329,082     359,415
    （繰延税金負債）
    その他有価証券評価差額金
              99,295     128,958
    繰延税金負債合計
              99,295     128,958
    繰延税金資産の純額
              229,787     230,457
    ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

              前事業年度     当事業年度
             （2019年５月31日）     （2020年５月31日）
    法定実効税率          30.62％     30.62％
    （調整）
    交際費等永久に損金に算入されない項目          1.07     0.54
    受取配当金等永久に益金に算入されない項目          △0.44     △0.37
    住民税均等割          0.39     0.48
              △0.11     0.14
    その他
    税効果会計適用後の法人税等の負担率          31.53     31.41
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   （資産除去債務関係）
    資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
    イ　当該資産除去債務の概要
    　　当社は、従業員立体駐車場用土地の所有者との間で締結している事業用定期借地権設定契約に基づき、
    退去時における原状回復義務を有しているため、資産除去債務を計上しております。
    ロ　当該資産除去債務の金額の算定方法

    　使用見込期間を取得から15年と見積り、割引率は1.698％を使用して資産除去債務の金額を計算してお
    ります。
    ハ　当該資産除去債務の総額の増減

             前事業年度     当事業年度
            （自　2018年６月１日     （自　2019年６月１日
            至　2019年５月31日）     至　2020年５月31日）
     期首残高         38,533千円     39,187千円
     有形固定資産の取得に伴う増加額          －     －
     時の経過による調整額          654     665
     資産除去債務の履行による減少額          －     －
     その他増減額（△は減少）          －     －
     期末残高         39,187     39,853
   （セグメント情報等）

    【セグメント情報】
  　　　　　　当社は、バルブ及び遠隔操作装置製造・販売事業の単一セグメントであるため、記載は省略しております。
    【関連情報】

  　　　　　　前事業年度（自     2018年６月１日　至    2019年５月31日）
    １．製品及びサービスごとの情報
                 （単位：千円）
         自動調節弁   バタフライ弁   遠隔操作装置    合計
     外部顧客への売上高     8,464,616   5,397,406   5,222,215   19,084,237

    ２．地域ごとの情報

     （売上高における国又は地域の分類に関する補足情報）
     　「当事業年度　２．地域ごとの情報　（売上高における国又は地域の分類に関する補足情報）」に
     記載のとおりであります。
    （1）売上高
                   （単位：千円）
     日本   中国   韓国   台湾   その他   合計
     16,476,126   886,447  1,138,155   223,832   359,676  19,084,237

    (注）売上高は顧客の所在地を基礎とし、事業活動の相互関連性を考慮して、国又は地域に分類しておりま
     す。
    （2）有形固定資産

     本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
    ３．主要な顧客ごとの情報

  　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）
      顧客の氏名又は名称      売上高   関連するセグメント名
               バルブ及び遠隔操作装置
            2,001,246
     三菱日立パワーシステムズ㈱
                製造・販売事業
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  　　　　　　当事業年度（自     2019年６月１日　至    2020年５月31日）
    １．製品及びサービスごとの情報
                 （単位：千円）
         自動調節弁   バタフライ弁   遠隔操作装置    合計
     外部顧客への売上高     8,983,119   4,996,292   4,659,989   18,639,400

    ２．地域ごとの情報

    　（売上高における国又は地域の分類に関する補足情報）
     当事業年度より社内管理との整合性を図るため、国又は地域に分類する基準を、「売上高は顧客の
     所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。」から「売上高は顧客の所在地を基礎とし、事
     業活動の相互関連性を考慮して、国又は地域に分類しております。」に変更しております。それに伴
     い、 前事業年度まで「日本」に集計し表示しておりました顧客の一部を当事業年度より「              韓国」とし
     て集計し表示しております。なお、前事業年度については、変更後の分類に組み替えて表示しており
     ます。
    （1）売上高
                   （単位：千円）
     日本   中国   韓国   台湾   その他   合計
     15,815,145   1,543,937   725,500   174,046   380,771  18,639,400

    (注）売上高は顧客の所在地を基礎とし、事業活動の相互関連性を考慮して、国又は地域に分類しておりま
     す。
    （2）有形固定資産

     本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
    ３．主要な顧客ごとの情報

  　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）
      顧客の氏名又は名称      売上高   関連するセグメント名
               バルブ及び遠隔操作装置
     三菱日立パワーシステムズ㈱       2,259,242
                製造・販売事業
               バルブ及び遠隔操作装置
       今治造船㈱
            1,864,983
                製造・販売事業
    【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

    前事業年度（自　2018年６月１日　至　2019年５月31日）
  　　　　　　　該当事項はありません。
    当事業年度（自　2019年６月１日　至　2020年５月31日）

  　　　　　　　該当事項はありません。
    【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

    前事業年度（自　2018年６月１日　至　2019年５月31日）
  　　　　　　　該当事項はありません。
    当事業年度（自　2019年６月１日　至　2020年５月31日）

  　　　　　　　該当事項はありません。
    【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

    前事業年度（自　2018年６月１日　至　2019年５月31日）
  　　　　　　　該当事項はありません。
    当事業年度（自　2019年６月１日　至　2020年５月31日）

  　　　　　　　該当事項はありません。
   【関連当事者情報】

   　前事業年度（自　2018年６月１日　至　2019年５月31日）
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   　　該当事項はありません。
   　当事業年度（自　2019年６月１日　至　2020年５月31日）

   　　該当事項はありません。
   （１株当たり情報）

           前事業年度       当事業年度
          （自　2018年６月１日       （自　2019年６月１日
          至　2019年５月31日）       至　2020年５月31日）
            5,857.40円       5,980.46円
  １株当たり純資産額
  １株当たり当期純利益           249.87円       204.49円

  　　（注）１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式がないため記載しておりません。
    ２．１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
            前事業年度      当事業年度
           （自　2018年６月１日      （自　2019年６月１日
           至　2019年５月31日）      至　2020年５月31日）
  当期純利益（千円）           907,927      741,784

  普通株主に帰属しない金額（千円）            －      －

  普通株式に係る当期純利益（千円）           907,927      741,784

  普通株式の期中平均株式数（株）           3,633,638      3,627,429

   （重要な後発事象）

    該当事項はありません。
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   ⑤【附属明細表】
   【有形固定資産等明細表】
               当期末減価償
               却累計額及び
      当期首残高  当期増加額  当期減少額  当期末残高  減損損失累計  当期償却額  差引当期末残
   資産の種類
      （千円）  （千円）  （千円）  （千円）  額又は償却累   （千円）  高（千円）
               計額
                (千円)
  有形固定資産
  建物
       2,617,256   5,906    2,623,163  1,995,426   61,497  627,737
            －
  構築物
       591,120   828    591,948  473,176  20,261  118,772
            －
  機械及び装置     2,678,781   17,107   530 2,695,358  2,331,083   85,054  364,275
  車両運搬具     58,931   210    59,141  57,444  1,332  1,696
            －
  工具、器具及び備品     953,429  48,590  23,280  978,740  886,421  78,110  92,318
  土地     1,704,512       1,704,512       1,704,512
          －  －     －  －
  建設仮勘定
        525  446,517     447,043       447,043
            －     －  －
   有形固定資産計    8,604,557   519,161  23,810  9,099,908  5,743,552   246,257  3,356,356
  無形固定資産
  ソフトウェア     491,908  12,324   228  504,004  459,965  14,759  44,039
  電話加入権     3,027       3,027       3,027
          －  －     －  －
  その他
       2,000  2,035     4,035  1,641   134  2,393
            －
   無形固定資産計
       496,935  14,359   228  511,066  461,606  14,893  49,459
  　　（注）有形固定資産及び無形固定資産の「当期増加額」のうち、主なものは以下のとおりであります。
     (機械及び装置）    協働ロボット制御装置等         4,513千円
     (ソフトウェア）    ＲＰＡソフト        11,324千円
     (建設仮勘定）    工場等用地手付金        444,309千円
   【社債明細表】

   　該当事項はありません。
   【借入金等明細表】

            当期首残高   当期末残高   平均利率
      区分              返済期限
            （千円）   （千円）   （％）
  短期借入金           800,000   800,000   0.40  2020年９月

  １年以内に返済予定の長期借入金           －   －  －  －

  １年以内に返済予定のリース債務           －   －  －  －

  長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。）           －  400,000   0.10  2022年11月

  リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）           －   －  －  －

  その他有利子負債           －   －  －  －

      合計      800,000  1,200,000   －  －

  　（注）１．平均利率は当期末現在の残高及び加重平均利率を使用して計算いたしました。
   ２．長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。）の貸借対照表日後５年間の返済予定額は以下のとおり
    であります。
         １年超２年以内   ２年超３年以内   ３年超４年以内   ４年超５年以内
         （千円）   （千円）   （千円）   （千円）
    長期借入金       －  400,000    －   －

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   【引当金明細表】
              当期減少額   当期減少額
        当期首残高   当期増加額         当期末残高
    区分         （目的使用）   （その他）
        （千円）   （千円）         （千円）
              （千円）   （千円）
  貸倒引当金　（注）       39,268   56,974    －  39,130   57,113

         236,000            236,000

  賞与引当金          236,000   236,000    －
            186,000

  製品保証引当金       152,000      152,000    －  186,000
  役員退職慰労引当金       45,160    －   －   －  45,160

  （注）貸倒引当金の「当期減少額（その他）」は、洗替による戻入額であります。
   【資産除去債務明細表】

   　本明細表に記載すべき事項が財務諸表等規則第８条の28に規定する注記事項として記載されているため、資産
   除去債務明細表の記載を省略しております。
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  （２）【主な資産及び負債の内容】
   ①　流動資産
   イ．現金及び預金
      区分         金額（千円）
  現金                 －

  預金の種類

  当座預金                2,393,447

  定期預金                2,400,000

      小計            4,793,447

      合計            4,793,447

   ロ．受取手形

    相手先別内訳
      相手先          金額（千円）
  内海造船㈱

                  100,900
  共和実業㈱
                  73,488
  サノヤス造船㈱

                  33,181
  ㈱守谷商会                12,824

  函館どつく㈱
                   8,869
  その他                57,526
      合計            286,790

    期日別内訳

      期日別          金額（千円）
   2020年６月               42,396

    ７月              106,683

    ８月              53,745

    ９月              33,957

    10月              42,919

    11月以降              7,088

      合計            286,790

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   ハ．電子記録債権
    相手先別内訳
      相手先          金額（千円）
  三菱日立パワーシステムズ㈱

                  1,072,030
  ㈱カナックス                296,452

  ㈱名村造船所                275,178

  山陽工業㈱

                  164,221
  川崎重工業㈱
                  131,056
  その他                620,947
      合計            2,559,886

    期日別内訳

      期日別          金額（千円）
   2020年６月               681,665

    ７月              538,798

    ８月              497,183

    ９月              611,403

    10月              145,443

    11月以降              85,391

      合計            2,559,886

   ニ．売掛金

    相手先別内訳
      相手先          金額（千円）
  今治造船㈱
                  1,499,619
  三菱日立パワーシステムズ㈱
                  617,145
  ジャパンマリンユナイテッド㈱                452,169
  ㈱大島造船所                388,002
  住友重機械工業㈱                187,969
                  2,663,958
  その他
      合計            5,808,865

    売掛金の回収状況及び滞留期間

  当期首残高   当期発生高   当期回収高   当期末残高    回収率
                   滞留期間（日）
   （千円）   （千円）   （千円）   （千円）   （％）
                   (A) ＋ (D)
                    ２
               (C)
                 × 100
   (A)   (B)   (C)   (D)
               (A) ＋ (B)
                    (B)
                    366
      20,128,642

   5,520,010      19,839,788   5,808,865    77.4    103.0
  　（注）当期発生高には消費税等を含めております。
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   ホ．有価証券
      区分         金額（千円）
  債券

  社債                2,205,683
  その他                999,253
      合計            3,204,936

   ヘ．商品及び製品

      内訳         金額（千円）
                  395,478
  自動調節弁
                  237,793
  バタフライ弁
                  200,018
  遠隔操作装置
                  833,290
      合計
   ト．仕掛品

      内訳         金額（千円）
  自動調節弁                981,546

  バタフライ弁                 6,627
  遠隔操作装置                401,856
      合計            1,390,030

   チ．原材料及び貯蔵品

      内訳         金額（千円）
  主材                286,819

  素材                76,023
  部分品                1,131,604
      合計            1,494,447

   ②　固定資産

   イ．投資有価証券
      区分         金額（千円）
                  1,387,615
  株式
  債券
                  1,665,147
  社債
                  3,052,763
      合計
            56/64




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   ③　流動負債
   イ．支払手形
    相手先別内訳
      相手先          金額（千円）
  アローエンジニヤリング㈲
                  12,007
  ㈱ＵＥＸ
                   9,065
  丸山塗装工業㈱
                   7,473
  ㈱信永製作所                 4,091
  ㈱富士製作所                 3,492
  その他                10,546
      合計            46,675
    期日別内訳

      期日別          金額（千円）
   2020年６月               11,619
    ７月              11,990
    ８月              9,928
    ９月              12,769
    10月               367
      合計            46,675
   ロ． 電子記録債務

    相手先別内訳
      相手先          金額（千円）
  ㈱日本自動調節器製作所                670,765
  ㈱佐賀電機製作所                167,276
  ㈱オーバル                143,482
  明陽電機㈱                86,259
  三井ミーハナイトメタル㈱
                  82,490
  その他                1,238,853
      合計            2,389,128
    期日別内訳

      期日別          金額（千円）
   2020年６月               809,939
    ７月              480,018
    ８月              541,965
    ９月              498,024
                  39,097
    10月
                  20,082
    11月以降
                  2,389,128
      合計
            57/64




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   ハ．買掛金
    相手先別内訳
      相手先          金額（千円）
  ㈱日本自動調節器製作所                561,481
  ㈱オーバル                38,528
  向工業大東㈱
                  36,436
  ㈱ケーイーアイシステム                32,610
  ㈱佐賀電機製作所                31,121
  その他                446,573
      合計            1,146,752
  （３）【その他】

    当事業年度における四半期情報等
  （累計期間）
        第１四半期    第２四半期    第３四半期    当事業年度
  売上高（千円）       4,135,083    9,265,658    13,948,730    18,639,400
  税引前四半期（当期）純利益
         135,414
             675,410    816,570   1,081,451
  （千円）
  四半期（当期）純利益
         92,718    462,453    559,106    741,784
  （千円）
  １株当たり四半期（当期）純
         25.56    127.49    154.13    204.49
  利益（円）
  （会計期間）

        第１四半期    第２四半期    第３四半期    第４四半期
  １株当たり四半期純利益
         25.56    101.93    26.64    50.36
  （円）
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  第６【提出会社の株式事務の概要】
  事業年度       ６月１日から５月31日まで
  定時株主総会       ８月中

  基準日       ５月31日

  剰余金の配当の基準日       11月30日及び５月31日

  １単元の株式数       100株

  単元未満株式の買取り

        (特別口座）
  取扱場所
         大阪市中央区北浜四丁目５番33号　三井住友信託銀行株式会社           証券代行部
        (特別口座）
  株主名簿管理人
         東京都千代田区丸の内一丁目４番１号　三井住友信託銀行株式会社
            ――――――――――
  取次所
  買取手数料      無料（但し、証券会社の手数料は除く。）

         当社の公告  は、電子公告とする。ただし、事故その他やむを得ない事由によって
         電子公告による公告をすることができない場合は、日本経済新聞に掲載して行う。
  公告掲載方法       なお、電子公告は当社のホームページに掲載し、電子公告を掲載する当社
         のホームページアドレスは次のとおりであります。
         https://www.nakakita-s.co.jp
  株主に対する特典       なし
  （注）当社定款の定めにより、単元未満株主は、会社法第189条第２項各号に掲げる権利と株主割当による募集株式及                    び

   募集新株予約権の割当を受ける権利以外の権利を有しておりません。
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  第７【提出会社の参考情報】
  １【提出会社の親会社等の情報】
  　当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。
  ２【その他の参考情報】

  　当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
  (1）有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
   事業年度（第93期）（自　2018年６月１日　至　2019年５月31日）2019年８月29日近畿財務局長に提出
  (2）内部統制報告書及びその添付書類
   2019年８月29日   近畿財務局長に提出
  (3）四半期報告書及び確認書
   第94期第１四半期報告書（自　2019年６月１日　至2019年８月31日）2019年10月11日近畿財務局長に提出
   第94期 第２四半期報告書（自　2019年９月１日　至2019年11月30日）2020年１月10日近畿財務局長に提出
   第94期 第３四半期報告書（自　2019年12月１日　至2020年２月29日）2020年４月13日近畿財務局長に提出
  (4)臨時報告書
   2019年８月30日近畿財務局長に提出
   企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２        項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）の規定に基
   づく臨時報告書であります。
  (5)自己株券買付状況報告書
   報告期間（自　2020年７月１日　至2020年７月31日）2020年８月７日            近畿財務局長に提出
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  第二部【提出会社の保証会社等の情報】
    　該当事項はありません。
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       独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
                 　　　　　2020年８月28日

  株式会社中北製作所
  取締役会　御中

          太陽有限責任監査法人

           大阪事務所

           指定有限責任社員

              公認会計士
                 坂本　　潤     印
           業務執行社員
           指定有限責任社員

              公認会計士
                 大好　　慧     印
           業務執行社員
  ＜財務諸表監査＞

  監査意見
  　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
  いる株式会社中北製作所の2019年６月１日から2020年５月31日までの第94期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照
  表、損益計算書、株主資本等変動計算書、キャッシュ・フロー計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表に
  ついて監査を行った。
  　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社
  中北製作所の  2020年５月31  日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年度の経営成績及びキャッシュ・フローの
  状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
  監査意見の根拠

  　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
  当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫
  理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査
  法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
  財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

  　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
  することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
  必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
  　財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
  価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要があ
  る場合には当該事項を開示する責任がある。
  　監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
  財務諸表監査における監査人の責任

  　監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
  いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
  る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
  響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
  　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
  ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
  ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を
  立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監
  査証拠を入手する。
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  ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実
  施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
  ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
  関連する注記事項の妥当性を評価する。
  ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、
  継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
  る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
  起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
  を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
  事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
  ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどう
  かとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象
  を適正に表示しているかどうかを評価する。
  監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の
  重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
  　監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並
  びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを
  講じている場合はその内容について報告を行う。
  ＜内部統制監査＞

  監査意見
  　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社中北製作所の2020年
  ５月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。
  　当監査法人は、株式会社中北製作所が2020年５月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内
  部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報
  告に係る内部統制の評価結果について、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
  監査意見の根拠

  　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制
  監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準における当監査法人の責任は、「内部統制監査における監査人の責
  任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、
  監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を
  入手したと判断している。
  内部統制報告書に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

  　経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に
  係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
  監査役及び監査役会の責任は、財務報告に係る内部統制の整備及び運用状況を監視、検証することにある。
  なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があ
  る。
  内部統制監査における監査人の責任

  　監査人の責任は、監査人が実施した内部統制監査に基づいて、内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかについ
  て合理的な保証を得て、内部統制監査報告書において独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにあ
  る。
  　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に従って、監査の過程を
  通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
  ・　内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための監査手続を実施す
  る。内部統制監査の監査手続は、監査人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び適
  用される。
  ・　財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内部
  統制報告書の表示を検討する。
  ・　内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果に関する十分かつ適切な監査証拠を入手する。監査人
  は、内部統制報告書の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見に対して責任
  を負う。
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  　監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した内部統制監査の範囲とその実施時期、内部統制監査の実施結果、識
  別した内部統制の開示すべき重要な不備、その是正結果、及び内部統制の監査の基準で求められているその他の事項につ
  いて報告を行う。
  　監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並
  びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを
  講じている場合はその内容について報告を行う。
  利害関係

  　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                     以　上

  　（注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が財務諸表に添付する
    形で別途保管しております。
   ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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