ジャナス・セレクション 訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
| 提出書類 | 訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | ジャナス・セレクション |
| カテゴリ | 訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） |
EDINET提出書類
ヘンダーソン・マネジメント・エスエー(E35957)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
【表紙】
【提出書類】 有価証券届出書の訂正届出書
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2020 年８月31日
【発行者名】 ヘンダーソン・マネジメント・エスエー
(Henderson Management, S.A.)
【代表者の役職氏名】 取締役
トニー・サグルー（Tony Sugrue）
イグナチオ・デ・ラ・マーサ（Ignacio de la Maza ）
マッテオ・カンドルフィーニー（Matteo Candolfini）
【本店の所在の場所】 ルクセンブルク大公国、ルクセンブルク市L-1273、ビトブール通り２番
地
(2 rue de Bitbourg, L-1273 Luxembourg, Grand Duchy of
Luxembourg)
【代理人の氏名又は名称】 弁護士 森 下 国 彦
【代理人の住所又は所在地】 東京都千代田区大手町一丁目１番１号 大手町パークビルディング
アンダーソン・毛利・友常法律事務所
【事務連絡者氏名】 弁護士 橋 本 雅 行
同 島 田 充 生
同 上 山 紗 穂
同 東 直 希
【連絡場所】 東京都千代田区大手町一丁目１番１号 大手町パークビルディング
アンダーソン・毛利・友常法律事務所
【電話番号】 (03)6775-1000
【届出の対象とした募集外国投資信託受益証券に係るファンドの名称】
ジャナス・セレクション（Janus Selection）
【届出の対象とした募集外国投資信託受益証券の金額】
受益証券総額３兆円を限度とします。
それぞれのサブファンドごとの最大発行価額は以下のとおりです。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
最大発行価額
ジャナス・フレキシブル・インカム・ファンド
( 愛称：「足下しっかり型」)
クラスＡ(米ドル)受益証券 30億米ドル(約3,232億円)
クラスＡ(円)受益証券 3,000億円
ジャナス・マルチセクター・インカム・ファンド
( 愛称：「剣と盾型」)
当初申込期間（2020年８月31日（月）から2020年９月29日（火）まで）
クラスＡ(米ドル)受益証券 30億米ドル(約3,232億円)
クラスＡ(円)受益証券 3,000億円
継続申込期間（2020年10月１日（木）から2021年６月30日（水）まで）
クラスＡ(米ドル)受益証券 30億米ドル(約3,232億円)
クラスＡ(円)受益証券 3,000億円
ジャナス・ハイイールド・ファンド
( 愛称：「収穫型」)
クラスＡ(米ドル)受益証券 30億米ドル(約3,232億円)
クラスＡ(円)受益証券 3,000億円
クラスＡ(米ドル)受益証券(毎月分配型) 30億米ドル(約3,232億円)
クラスＡ(円)受益証券(毎月分配型) 3,000億円
ジャナス・バランス・ファンド
( 愛称：「全天候型」)
クラスＡ(米ドル)受益証券 30億米ドル(約3,232億円)
クラスＡ(円)受益証券 3,000億円
ジャナス・ストラテジック・バリュー・ファンド
( 愛称：「みにくいアヒルの子型」)
クラスＡ(米ドル)受益証券 30億米ドル(約3,232億円)
クラスＡ(円)受益証券 3,000億円
ジャナス・フォーティ・ファンド
( 愛称：「ノアの箱舟 厳選型」)
クラスＡ(米ドル)受益証券 30億米ドル(約3,232億円)
クラスＡ(円)受益証券 3,000億円
ジャナス・グローバル・リアルエステート・ファンド
( 愛称：「大地の実り型」)
クラスＡ(米ドル)受益証券（四半期分配型） 30億米ドル(約3,232億円)
クラスＡ(円)受益証券（四半期分配型） 3,000億円
【縦覧に供する場所】 該当事項はありません。
(注１) 本書中における各種通貨の円貨換算は、別段の記載のあるものを除き、2020年６月30日現在の株式会社三菱UFJ銀行公
表の対顧客電信売買相場の仲値(１米ドル＝107.74円、１ユーロ＝121.08円）によります。
(注２) 当ファンドは、アイルランド当局の承認等を得て、管理会社の変更及び総販売会社の追加を2020年８月31日に行って
おります。
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【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
令和２年８月13日付で提出した有価証券届出書（以下「原届出書」といいます。）に関して、2020年８月31日付
でヘンダーソン・マネジメント・エスエーが管理会社に就任したため、当該事項およびこれに関連する記載を訂正
し、また、原届出書に記載された運用状況に関する事項を新たな情報により訂正および更新するため、本訂正届出
書を提出するものです。
【訂正事項】
表紙
第一部 証券情報
(7) 申込期間
(8) 申込取扱場所
(12) その他
第二部 ファンド情報
第１ ファンドの状況
１ ファンドの性格
(2) ファンドの沿革
(3) ファンドの仕組み
(5) 開示制度の概要
２ 投資方針
(2) 投資対象
３ 投資リスク
(1)リスク
(3) リスクに関する参考情報
４ 手数料等及び税金
(4) その他の手数料等
５ 運用状況
(1) 投資状況
(3) 運用実績
① 純資産の推移
② 分配の推移
③ 収益率の推移
(4) 販売及び買戻しの実績
第２ 管理及び運営
１ 申込（販売）手続等
３ 資産管理等の概要
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(3) 信託期間
(4) 計算期間
(5) その他
４ 受益者の権利等
(1) 受益者の権利等
第３ ファンドの経理状況
１ 財務諸表
(1) 貸借対照表
(2) 損益計算書
( 3 ) 投資有価証券明細表等
① 投資株式明細表
② 株式以外の投資有価証券明細表
③ 投資不動産明細表
④ その他投資資産明細表
⑤ 借入金明細表
２ ファンドの現況
純資産額計算書
第三部 特別情報
第１ 管理会社の概況
１ 管理会社の概況
２ 事業の内容及び営業の概況
３ 管理会社の経理状況
第２ その他の関係法人の概況
１ 名称、資本金の額及び事業の内容
２ 関係業務の概要
３ 資本関係
第４ その他
【訂正箇所】
訂正箇所は下線をもって示しております。
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表紙
＜訂正前＞
（前略）
(注２) 当ファンドは、アイルランド当局の承認等を得て、 2020年８月31日付で管理会社の変更及び総販売会社の追加
（以下「本変更」といいます。）を行います。このため本書においては、本変更後の管理会社等を記載していま
すが、本変更の実施までは本書提出日現在（本変更前）の管理会社等が引き続き当ファンドの関係業務を行うこ
とにご留意ください。本変更の概要並びに本変更前及び本変更後の関係法人の詳細につきましては、本書「第二
部 第１ ファンドの状況、１ ファンドの性格、(3) ファンドの仕組み」をご参照ください。なお、本書にお
いて「管理会社」、「総販売会社」への言及がある場合、文脈により本変更前又は本変更後の管理会社、総販売
会社を指す場合があります。
＜訂正後＞
（前略）
(注２) 当ファンドは、アイルランド当局の承認等を得て、 管理会社の変更及び総販売会社の追加を2020年８月31日に
行っております。
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第一部 【証券情報】
(７) 【申込期間】
＜訂正前＞
（前略）
(注３) 申込期間は、上記期間満了前に有価証券届出書を提出することにより更新されます。
(注４) ヘンダーソン・マネジメント・エスエーは8月31日付で管理会社に就任する予定であるため、8月29日及び30日に
販売会社が受付けた申込みは、8月31日以降に管理会社が、その裁量により、受諾するものとします。なお、ジャ
ナス・マルチセクター・インカム・ファンドについては、８月29日及び30日には申込みを受付けません。
＜訂正後＞
（前略）
(注３) 申込期間は、上記期間満了前に有価証券届出書を提出することにより更新されます。
(８) 【申込取扱場所】
＜訂正前＞
申込取扱場所（販売会社及び販売取扱会社）については以下のホームページに掲載している「ジャナス・セレ
クション 販売会社一覧」をご参照ください。
URL https://www.janushenderson.com/ja-jp/institutional/
( 注１) 総販売会社であるジャナス・キャピタル・インターナショナル・リミテッドは、日本国内での受益証券の販売・換
金（買戻し）は行っておりません。 本変更後、ヘンダーソン・グローバル・インベスターズ・リミテッドも、総販
売会社になりますが、同様に、日本国内での受益証券の販売・換金（買戻し）は行いません。
（後略）
＜訂正後＞
申込取扱場所（販売会社及び販売取扱会社）については以下のホームページに掲載している「ジャナス・セレ
クション 販売会社一覧」をご参照ください。
URL https://www.janushenderson.com/ja-jp/institutional/
( 注１) 総販売会社であるジャナス・キャピタル・インターナショナル・リミテッド 及びヘンダーソン・グローバル・イン
ベスターズ・リミテッド は、日本国内での受益証券の販売・換金（買戻し）は行っておりません。
（後略）
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(12) 【その他】
＜訂正前＞
（前略）
(3) 申込みの方法
（中略）
申込金額は原則として当ファンドの各サブファンドの各クラス受益証券の通貨で支払うものとします。投資
家より支払われた申込代金は、販売会社又は販売取扱会社により受領され受諾された後に、各申込みの受領日
から５取扱日までに保管受託会社の各サブファンドの口座に各サブファンドの各クラス受益証券の通貨で払い
込まれます。
（後略）
＜訂正後＞
（前略）
(3) 申込みの方法
（中略）
申込金額は原則として当ファンドの各サブファンドの各クラス受益証券の通貨で支払うものとします。投資
家より支払われた申込代金は、販売会社又は販売取扱会社により受領され受諾された後に、各申込みの受領日
から５取扱日までに保管受託会社の各サブファンドの口座に各サブファンドの各クラス受益証券の通貨で払い
込まれます。
なお、ジャナス・マルチセクター・インカム・ファンドにかかる当初申込期間の申込金額の総額は、販売会
社によって、2020年10月１日までに保管受託会社の当サブファンドの口座にジャナス・マルチセクター・イン
カム・ファンドの各クラス受益証券の通貨で払い込まれます。
（後略）
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第二部 【ファンド情報】
第１ 【ファンドの状況】
１ 【ファンドの性格】
(2) 【ファンドの沿革】
＜訂正前＞
（前略）
2020 年８月28日 管理会社の変更に関する信託証書の変更 （予定）
（後略）
＜訂正後＞
（前略）
2020 年８月28日 管理会社の変更に関する信託証書の変更
（後略）
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(3) 【ファンドの仕組み】
＜訂正前＞
① ファンドの仕組み
本書提出日現在の当ファンドの仕組みは以下のとおりです。
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本変更後の当ファンドの仕組みは以下のとおりです。
（注）販売会社又は販売取扱会社によって、取扱うサブファンドが異なる場合又は受益証券の販売・換金（買戻し）のお
取扱いをしていない場合があります。
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② 管理会社と関係法人の名称、ファンドの運営上の役割及び契約等の概要
本書提出日現在（本変更前）の当ファンドの管理会社と関係法人の名称、ファンドの運営上の役割及び契約等
の概要は以下のとおりです。
名称 ファンド運営上の役割 契約等の概要
ジャナス・キャピタル・トラスト・ 管理会社(注１) 2020年７月３日付で保管受託会社との間で
マネジャー・リミテッド 締結された修正・再表示信託証書(以下「信
(Janus Capital Trust Manager 託証書」といいます。)は、当ファンドの受
益者の権利、受益証券の発行及び換金（買
Limited)
戻し）並びに終了について規定していま
す。
J.P. モルガン・バンク（アイルラン 保管受託会社 保管受託会社の主な業務は集合投資スキー
ド）ピーエルシー ムの資産の保管・管理です。
(J.P. Morgan Bank (Ireland) plc) 信託証書(注２)は、ファンド資産の保管業
務についても規定しています。
ジャナス・キャピタル・インターナ 投資顧問会社 管理会社に対する、当ファンドの各サブ
ショナル・リミテッド 総販売会社 ファンドに関する投資顧問業務、及び当サ
(Janus Capital International ブファンド受益証券の日本国外における販
売業務を行います。
Limited)
イングランド及びウェールズにおいて設立
された会社であり、英国金融行動監視機構
(以下「FCA」といいます。)により規制され
ます。ジャナス・キャピタル・インターナ
ショナル・リミテッドはジャナス・キャピ
タル・マネジメント・エルエルシーが間接
的に所有する100％子会社です。2014年８月
12日付で管理会社との間で締結された修
正・再規定投資顧問及び販売代行契約(その
後の補足及び修正を含みます。)(以下「修
正・再規定投資顧問及び販売代行契約」と
いいます。)(注３)は、ファンドに関する投
資顧問業務及び日々の投資運用業務、日本
国外における販売・換金（買戻し）業務に
ついて規定しています。
J.P. モルガン・アドミニストレーショ 管理事務代行会社 ファンド管理、会計、受益者登録、注文処
理及び当ファンドに関連するサービスを提
ン・サービシズ（アイルランド）リミ
供する管理事務代行会社です。
テッド
管理会社との間で締結された管理事務代行
(J.P. Morgan Administration
契約(その後の補足及び修正を含みます。)
Services (Ireland) Limited)
(以下「管理事務代行契約」といいます。)
(注４)が、登録等管理事務代行協会員業務
について規定しています。
インターナショナル・ファイナンシャ 名義書換代理人 投資家サービス業務と名義書換業務を行い
ル・データ・サービシズ（アイルラン ます。
ド）リミテッド 管理会社との間で締結された名義書換代理
(International Financial Data 契約(その後の補足及び修正を含みます。)
(注５) は、投資家サービス業務と名義書換
Services (Ireland) Limited)
業務について規定しています 。
ＳＭＢＣ日興証券株式会社 代行協会員 日本における、当ファンドの代行協会員業
務を行います。2001年10月12日付及び2006
年11月30日付で管理会社との間で締結さ
れ、2008年５月３日付のシティバンク証券
株式会社との合併及び2009年10月1日付の会
社分割（吸収分割）の効果によりＳＭＢＣ
日興証券株式会社にその契約上の地位が移
転した代行協会員契約(その後の補足及び修
正を含みます。)(注６)は、代行業務につい
て規定しています。
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第一部、 (8) 申込取扱場所参照 販売会社 販売会社は、日本における受益証券の販売
販売取扱会社 業務及び換金（買戻し）の取扱業務につい
て規定する受益証券販売買戻契約 (注７) を
総販売会社と締結し、 日本における、当
ファンドの受益証券の販売・換金（買戻
し）取扱業務を行います。販売取扱会社
は、販売会社とファンド受益証券の取次業
務にかかる契約を締結し、投資家からの
ファンド受益証券の申込み、換金（買戻
し）の取次等の業務を行います。（注８）
( 注１) 管理会社は、2013年欧州連合規則(オルタナティブ投資ファンド運営者)(その後の変更を含みます。)(以下「AIFM規
則」といいます。)に従い、2014年７月22日、アイルランド中央銀行からオルタナティブ投資ファンド運営者(以下
「AIFM」といいます。)として認可を受けており、当ファンドの外部AIFMとして業務を行います。
( 注２) 信託証書において、管理会社によって資産の保管受託会社として任命された保管受託会社が有価証券の保管、引渡
し等ファンド資産の保管業務を行うことが規定されています。
( 注３) 修正・再規定投資顧問及び販売代行契約とは、管理会社によって任命された投資顧問会社がファンド資産の投資顧
問に関する役務の提供を行うことを約し、管理会社によって任命された総販売会社が当ファンドの受益証券の販
売・換金（買戻し）業務を行うことを約する契約です。同契約に基づき、総販売会社は、管理会社に代わって日本
における販売会社を任命することができます。
( 注４) 管理事務代行契約とは、管理会社によって任命された管理事務代行会社が当ファンドの登録等の業務を行うことを
約する契約です。
( 注５) 名義書換代理契約とは、管理会社によって任命された名義書換代理人が当ファンドの投資家サービス業務と名義書
換業務を行うことを約する契約です。
( 注６) 代行協会員契約とは、管理会社によって任命された日本における代行協会員が、ファンドに対し、ファンド受益証
券に関する目論見書等の販売会社及び販売取扱会社への送付、ファンド受益証券１口当たりの純資産価格の公表並
びに運用報告書等の書類の販売会社及び販売取扱会社への送付等代行協会員事務を提供することを約する契約で
す。
( 注７) 受益証券販売買戻契約とは、総販売会社によって任命された日本における販売会社が 日本における募集の目的で受
益証券を日本の法令及び目論見書に準拠して販売することを約する契約です 。
( 注８) 販売会社又は販売取扱会社によって、取扱うサブファンドが異なる場合又は受益証券の販売・換金（買戻し）のお
取扱いをしていない場合があります。
本変更後の当ファンドの管理会社と関係法人の名称、ファンドの運営上の役割及び契約等の概要は以下のとお
りです。
名称 ファンド運営上の役割 契約等の概要
ヘンダーソン・マネジメント・エス 管理会社(注１) 保管受託会社との間で締結された修正・再
エー 表示信託証書(その後の補足及び修正を含み
(Henderson Management, S.A.) ます。)(以下「信託証書」といいます。)
は、当ファンドの受益者の権利、受益証券
の発行及び換金（買戻し）並びに終了につ
いて規定しています。
J.P.モルガン・バンク（アイルラン 保管受託会社 保管受託会社の主な業務は集合投資スキー
ド）ピーエルシー ムの資産の保管・管理です。
(J.P. Morgan Bank (Ireland) plc) 信託証書(注２)は、ファンド資産の保管業
務についても規定しています。
ジャナス・キャピタル・インターナ 投資顧問会社 管理会社に対する、当ファンドの各サブ
ショナル・リミテッド 総販売会社 ファンドに関する投資顧問業務、及び当サ
(Janus Capital International ブファンド受益証券の日本国外における販
売業務を行います。
Limited) (「JCIL」)
管理会社との間で締結された投資顧問契約
(以下「投資顧問契約」といいます。)(注
３)及び販売代行契約(以下「販売代行契約
（JCIL）」といいます。)(注４)(いずれも
その後の補足及び修正を含みます。)は、
ファンドに関する投資顧問業務及び日々の
投資運用業務、日本国外における販売・換
金（買戻し）業務について規定していま
す。
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ヘンダーソン・グローバル・インベス 総販売会社 当サブファンド受益証券の日本国外におけ
ターズ・リミテッド（Henderson る販売業務を行います。
Global Investors Limited） 管理会社との間で締結された販売代行契約
(その後の補足及び修正を含みます。)（以
(「HGIL」)
下「販売代行契約（HGIL）」といいま
す。）（注４）は、日本国外における販
売・換金（買戻し）業務について規定して
います。
J.P. モルガン・アドミニストレーショ 管理事務代行会社 ファンド管理、会計、受益者登録、注文処
理及び当ファンドに関連するサービスを提
ン・サービシズ（アイルランド）リミ
供する管理事務代行会社です。
テッド
管理会社との間で締結された管理事務代行
(J.P. Morgan Administration
契約(その後の補足及び修正を含みます。)
Services (Ireland) Limited)
(以下「管理事務代行契約」といいます。)
(注５)が、登録等管理事務代行協会員業務
について規定しています。
インターナショナル・ファイナンシャ 名義書換代理人 投資家サービス業務と名義書換業務を行い
ル・データ・サービシズ（アイルラン ます。
ド）リミテッド 管理会社との間で締結された名義書換代理
(International Financial Data 契約(その後の補足及び修正を含みます。)
(注６)は、投資家サービス業務と名義書換
Services (Ireland) Limited)
業務について規定しています。
ＳＭＢＣ日興証券株式会社 代行協会員 日本における、当ファンドの代行協会員業
務を行います。管理会社との間で締結され
た代行協会員契約(その後の補足及び修正を
含みます。) (注７)は、代行業務について
規定しています。
第一部、(8) 申込取扱場所参照 販売会社 販売会社は、 日本における受益証券の販売
販売取扱会社 業務及び換金（買戻し）の取扱業務につい
て規定する受益証券販売買戻契約 (注８) を
総販売会社と締結し、 日本における当ファ
ンドの受益証券の販売・換金（買戻し）取
扱業務を行います。
販売取扱会社は、販売会社とファンド受益
証券の取次業務にかかる契約を締結し、投
資家からのファンド受益証券の申込み、換
金（買戻し）の取次等の業務を行います。
（注９）
（中略）
(注１) 管理会社は、オルタナティブ投資ファンド運営者に関する2013年７月12日付の法律（(以下「ルクセンブルクAIFM
法」といいます。)に従い、 本変更時点で、 ルクセンブルク金融監督委員会（以下「CSSF」といいます。）からオル
タナティブ投資ファンド運営者(以下「AIFM」といいます。)として認可を受けており、サービス提供の自由に基づ
きその活動を行うことを認められており、当ファンドの外部AIFMとして業務を行います。
（中略）
③ 管理会社の概要
本書提出日現在（本変更前）の当ファンドの管理会社の概要は以下のとおりです。
(a) 設立準拠法
管理会社は、1963年－1999年会社法に基づき、1999年11月24日、アイルランドにて、非公開の有限責任
会社(リミテッド・ライアビリティー・カンパニー)として設立されました(登録番号315723)。管理会社は
ヨーロッパ共同体の1994年単独株主株式会社規則に基づく単独株主会社です。
(b) 事業の目的
管理会社の目的は、当ファンドの管理・運用を行うことです。
(c) 資本金の額
1,571,000 米ドル（約169,260千円）(2020年２月末現在)
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（注）円換算は、株式会社三菱UFJ銀行が発表した2020年６月30日の対顧客電信売買相場の仲値（１米ドル＝107.74
円）によります。
(d) 会社の沿革
管理会社は、1999年11月24日、アイルランドで設立された非公開の有限責任会社(リミテッド・ライア
ビリティー・カンパニー)であり、ニューヨーク証券取引所及びオーストラリア証券取引所に上場してい
るジャナス・ヘンダーソン・グループ・ピーエルシー（以下「JHG」といいます。）がその全ての持分を
間接的に所有する子会社です。管理会社は当ファンドのAIFMです。
(e) 大株主の状況
(2020年６月30日現在)
所有株式数 所有比率
氏名又は名称 住所
(株) (％)
アメリカ合衆国 80206 コロラド州
ジャナス・インターナショナル・ホール
500,000 100
デンバー デトロイト・ストリート 151
ディング・エルエルシー
本変更後の管理会社の概要は以下のとおりです。
(a) 設立準拠法
管理会社は、ルクセンブルク法に基づき、1985年に株式会社（société anonyme）として設立され、ル
クセンブルク会社登記簿に登録されました（登録番号B22848）。
（後略）
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＜訂正後＞
① ファンドの仕組み
（注）販売会社又は販売取扱会社によって、取扱うサブファンドが異なる場合又は受益証券の販売・換金（買戻し）のお
取扱いをしていない場合があります。
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② 管理会社と関係法人の名称、ファンドの運営上の役割及び契約等の概要
名称 ファンド運営上の役割 契約等の概要
ヘンダーソン・マネジメント・エス 管理会社(注１) 保管受託会社との間で締結された修正・再
エー 表示信託証書(その後の補足及び修正を含
(Henderson Management, S.A.) みます。)(以下「信託証書」といいま
す。)は、当ファンドの受益者の権利、受
益証券の発行及び換金（買戻し）並びに終
了について規定しています。
J.P.モルガン・バンク（アイルラン 保管受託会社 保管受託会社の主な業務は集合投資スキー
ド）ピーエルシー ムの資産の保管・管理です。
(J.P. Morgan Bank (Ireland) plc) 信託証書(注２)は、ファンド資産の保管業
務についても規定しています。
ジャナス・キャピタル・インターナ 投資顧問会社 管理会社に対する、当ファンドの各サブ
ショナル・リミテッド 総販売会社 ファンドに関する投資顧問業務、及び当サ
(Janus Capital International ブファンド受益証券の日本国外における販
売業務を行います。
Limited) (「JCIL」)
管理会社との間で締結された投資顧問契約
(以下「投資顧問契約」といいます。)(注
３)及び販売代行契約(以下「販売代行契約
（JCIL）」といいます。)(注４)(いずれも
その後の補足及び修正を含みます。)は、
ファンドに関する投資顧問業務及び日々の
投資運用業務、日本国外における販売・換
金（買戻し）業務について規定していま
す。
ヘンダーソン・グローバル・インベス 総販売会社 当サブファンド受益証券の日本国外におけ
ターズ・リミテッド（Henderson る販売業務を行います。
Global Investors Limited） 管理会社との間で締結された販売代行契約
(その後の補足及び修正を含みます。)（以
(「HGIL」)
下「販売代行契約（HGIL）」といいま
す。）（注４）は、日本国外における販
売・換金（買戻し）業務について規定して
います。
J.P. モルガン・アドミニストレーショ 管理事務代行会社 ファンド管理、会計、受益者登録、注文処
理及び当ファンドに関連するサービスを提
ン・サービシズ（アイルランド）リミ
供する管理事務代行会社です。
テッド
管理会社との間で締結された管理事務代行
(J.P. Morgan Administration
契約(その後の補足及び修正を含みます。)
Services (Ireland) Limited)
(以下「管理事務代行契約」といいます。)
(注５)が、登録等管理事務代行協会員業務
について規定しています。
インターナショナル・ファイナンシャ 名義書換代理人 投資家サービス業務と名義書換業務を行い
ル・データ・サービシズ（アイルラン ます。
ド）リミテッド
管理会社との間で締結された名義書
(International Financial Data 換代理契約(その後の補足及び修正を
含みます。)(注６)は、投資家サービ
Services (Ireland) Limited)
ス業務と名義書換業務について規定し
ています。
ＳＭＢＣ日興証券株式会社 代行協会員
日本における、当ファンドの代行協
会員業務を行います。管理会社との間
で締結された代行協会員契約(その後
の補足及び修正を含みます。) (注７)
は、代行業務について規定していま
す。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
第一部、(8) 申込取扱場所参照 販売会社 販売会社は、 日本における受益証券の販売
販売取扱会社 業務及び換金（買戻し）の取扱業務につい
て規定する受益証券販売買戻契約 (注８)
を総販売会社と締結し、 日本における当
ファンドの受益証券の販売・換金（買戻
し）取扱業務を行います。
販売取扱会社は、販売会社とファン
ド受益証券の取次業務にかかる契約を
締結し、投資家からのファンド受益証
券の申込み、換金（買戻し）の取次等
の業務を行います。（注９）
（中略）
(注１) 管理会社は、オルタナティブ投資ファンド運営者に関する2013年７月12日付の法律（(以下「ルクセンブルクAIFM
法」といいます。)に従い、ルクセンブルク金融監督委員会（以下「CSSF」といいます。）からオルタナティブ投資
ファンド運営者(以下「AIFM」といいます。)として認可を受けており、サービス提供の自由に基づきその活動を行
うことを認められており、当ファンドの外部AIFMとして業務を行います。
（中略）
③ 管理会社の概要
(a) 設立準拠法
管理会社は、ルクセンブルク法に基づき、1985年に株式会社（société anonyme）として設立され、ル
クセンブルク会社登記簿に登録されました（登録番号B22848）。
（後略）
(5) 【開示制度の概要】
(1) アイルランドにおける開示
＜訂正前＞
（前略）
(ⅱ) 受益者に対する開示
（中略）
当ファンドの受益者は、ルクセンブルク大公国、ルクセンブルク市L-1273、ビトブール通り２番地 （注
１） 所在の管理会社の事務所にて、ファンド営業日の営業時間帯において、無料で、以下の書類を閲覧する
ことができます。
1) 当ファンドに関連する重要な契約書類(信託証書、投資顧問契約、販売代行契約 （注２） 、管理事務代
行契約、サポート・サービス契約及び代行協会員契約)
2) ユニット・トラスト法及びAIFルールブック集
3) 年次報告書又は半期報告書及び信託証書(無料にて謄写可能。又は、管理会社の事務所にて、営業日の
営業時間帯において閲覧可能。）
( 注１)登録事務所は、本変更が行われるまでは、引き続きアイルランド、ダブリン２、アールズフォート・テラス 10
です。
( 注２) 管理会社の変更と総販売会社の追加を反映した修正後の契約書は、本変更が実施されるまで効力を生じませ
ん。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
＜訂正後＞
（前略）
(ⅱ) 受益者に対する開示
（中略）
当ファンドの受益者は、ルクセンブルク大公国、ルクセンブルク市L-1273、ビトブール通り２番地所在の
管理会社の事務所にて、ファンド営業日の営業時間帯において、無料で、以下の書類を閲覧することができ
ます。
1) 当ファンドに関連する重要な契約書類(信託証書、投資顧問契約、販売代行契約 、管理事務代行契約、
サポート・サービス契約及び代行協会員契約)
2) ユニット・トラスト法及びAIFルールブック集
3) 年次報告書又は半期報告書及び信託証書(無料にて謄写可能。又は、管理会社の事務所にて、営業日の
営業時間帯において閲覧可能。）
２ 【投資方針】
(2) 【投資対象】
＜訂正前＞
( ⅰ) 当ファンドの各サブファンドは、ジャナス・ヘンダーソン・キャピタル・ファンドの対応するサブファ
ンドである各アンダーライイング・ファンドに投資します。ジャナス・ヘンダーソン・キャピタル・ファン
ドは、アンダーライイング・ファンドごとに債務が分離されたアンブレラ・ファンドであり、アイルランド
の法律のもとで、UCITS規制に基づくUCITSとして設立された、変動資本を有するオープンエンド型の投資会
社です。ジャナス・ヘンダーソン・キャピタル・ファンドはアイルランド中央銀行により規制されていま
す。
( ⅱ) 当ファンドの各サブファンドが投資できる投資対象市場は、アイルランド中央銀行の定める要件(但し、
アイルランド中央銀行は承認された市場の一覧を発布しません)及び信託証書に規定されます(信託証書第６
条(b))。各サブファンドは、アンダーライイング・ファンドが投資することのできる証券が取引されている
取引所もしくは規制市場を対象に投資することができます。
( ⅲ) 当ファンドは、投資を許容された非上場の有価証券を除き、規制上の基準（すなわち規制を受けている
こと、定期的に運営されていること、公認かつ公開されていること）に適合し、本書に記載される証券取引
所又は市場において取引されている有価証券にのみ投資するものとします。本書に記載される証券取引所及
び市場は信託証書第６条(d)に記載された取引所及び市場から選ばれます。金融デリバティブ商品に対する
投資については、本書に記載される証券取引所及び市場は信託証書 第６条(d)(iv) に記載された取引所及び
市場から選ばれます。
( ⅳ) 信託証書の補足証書により、管理会社及び保管受託会社は前項に記載される一覧表に投資対象市場を追
加することに合意することができます。かかる追加にあたり受益者の承認は必要ありませんが、アイルラン
ド中央銀行の承認が必要とされます(信託証書第６条(e)) 。
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( ⅴ) 当ファンドの各サブファンド及びジャナス・ヘンダーソン・キャピタル・ファンドのアンダーライイン
グ・ファンドの各サブファンドの投資対象は、以下の通りです。
（中略）
( ⅵ) 一時的な防衛手段の使用
（後略）
＜訂正後＞
( ⅰ) 当ファンドの各サブファンドは、ジャナス・ヘンダーソン・キャピタル・ファンドの対応するサブファ
ンドである各アンダーライイング・ファンドに投資します。ジャナス・ヘンダーソン・キャピタル・ファン
ドは、アンダーライイング・ファンドごとに債務が分離されたアンブレラ・ファンドであり、アイルランド
の法律のもとで、UCITS規制に基づくUCITSとして設立された、変動資本を有するオープンエンド型の投資会
社です。ジャナス・ヘンダーソン・キャピタル・ファンドはアイルランド中央銀行により規制されていま
す。
( ⅱ) 当ファンドの各サブファンドが投資できる投資対象市場は、アイルランド中央銀行の定める要件(但し、
アイルランド中央銀行は承認された市場の一覧を発布しません)及び信託証書に規定されます(信託証書第６
条(b))。各サブファンドは、アンダーライイング・ファンドが投資することのできる証券が取引されている
取引所もしくは規制市場を対象に投資することができます。
( ⅲ) 当ファンドは、投資を許容された非上場の有価証券を除き、規制上の基準（すなわち規制を受けている
こと、定期的に運営されていること、公認かつ公開されていること）に適合し、本書に記載される証券取引
所又は市場において取引されている有価証券にのみ投資するものとします。本書に記載される証券取引所及
び市場は信託証書第６条(d)に記載された取引所及び市場から選ばれます。金融デリバティブ商品に対する
投資については、本書に記載される証券取引所及び市場は信託証書 に記載された取引所及び市場から選ばれ
ます。
( ⅳ) 当ファンドの各サブファンド及びジャナス・ヘンダーソン・キャピタル・ファンドのアンダーライイン
グ・ファンドの各サブファンドの投資対象は、以下の通りです。
（中略）
( ⅴ) 一時的な防衛手段の使用
（後略）
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３ 【投資リスク】
(1) リスク
＜訂正前＞
（前略）
( ⅰ)当ファンドに関するリスク
（中略）
⑰ AIFMのリスク
当ファンドは、AIFM指令に基づくオルタナティブ投資ファンド(以下「AIF」といいます。)です。当ファ
ンドは、AIFルールブック集第１章に基づき、アイルランド中央銀行より個人投資家向けAIFとして認可を受
けており、外部AIFMを有しています。AIFMはサブファンドが一定の規制及び／又は条件に従うようにしなけ
ればなりません。当該規制及び／又は条件には、流動性プロファイル及び償還方針並びにレバレッジの使
用、証券化ポジションへの投資、透明性、保管機関の任命、並びに大量保有の取得及び未上場会社の支配に
関する開示義務に関するものが含まれます。
管理会社は、本変更時点で、ルクセンブルクAIFM規則に従い、CSSFからAIFMとして認可を受けておりま
す。本書提出日現在の管理会社は、AIFM規則に従い、アイルランド中央銀行からAIFMとして認可を受けてお
り、当ファンドのAIFMとして業務を行います。 AIFM は、AIFM指令が定める一定の規制及び／又は条件を順守
する義務を負います。AIFMは、様々な組織的な要件を満たし、事業行為規範に従うことを要求されており、
リスク管理、流動性管理及び報酬等の分野に関する活動プログラム、様々な方針及び手続を採用及び実施
し、最低資本の確保に係る義務、報告義務及び透明性確保に係る義務を遵守することを要求されています。
当該規制及び／又は条件によって、サブファンドが直接的又は間接的に負担する運用費が増加することが予
想されます。
（後略）
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＜訂正後＞
（前略）
( ⅰ)当ファンドに関するリスク
（中略）
⑰ AIFMのリスク
当ファンドは、AIFM指令に基づくオルタナティブ投資ファンド(以下「AIF」といいます。)です。当ファ
ンドは、AIFルールブック集第１章に基づき、アイルランド中央銀行より個人投資家向けAIFとして認可を受
けており、外部AIFMを有しています。AIFMはサブファンドが一定の規制及び／又は条件に従うようにしなけ
ればなりません。当該規制及び／又は条件には、流動性プロファイル及び償還方針並びにレバレッジの使
用、証券化ポジションへの投資、透明性、保管機関の任命、並びに大量保有の取得及び未上場会社の支配に
関する開示義務に関するものが含まれます。
管理会社は、ルクセンブルクAIFM規則に従い、CSSFからAIFMとして認可を受けており、当ファンドのAIFM
として業務を行います。 AIFM は、AIFM指令が定める一定の規制及び／又は条件を順守する義務を負います。
AIFMは、様々な組織的な要件を満たし、事業行為規範に従うことを要求されており、リスク管理、流動性管
理及び報酬等の分野に関する活動プログラム、様々な方針及び手続を採用及び実施し、最低資本の確保に係
る義務、報告義務及び透明性確保に係る義務を遵守することを要求されています。当該規制及び／又は条件
によって、サブファンドが直接的又は間接的に負担する運用費が増加することが予想されます。
（後略）
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(3) リスクに関する参考情報
以下のとおり更新されます。
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４ 【手数料等及び税金】
(4) 【その他の手数料等】
＜訂正前＞
（前略）
( ⅳ)その他費用
（中略）
⑩ 当ファンドのサブファンドが公募その他の登録を受けている法域における当ファンドの運営及び管理
に関連して発生したすべての費用（上記の一般性を損なうことなく、すべての支払代理人、代理銀行及
びこれに類する管理会社の代理人の費用及び立替経費又は決済サービス及び関連する口座管理のための
その他の費用（米国証券取引所決済機関（National Securities Clearing Corporation）等の決済機関
に支払う費用を含みます。）を含みます）。当該費用は通常のコマーシャル・レートとします。さら
に、管理会社は、特定のサブファンドの運営に直接帰属しない費用の一部を、各サブファンドに比例配
分します。これらの費用は各サブファンドの総費用割合を計算する上で考慮されます。
（注）本変更前においては、サポート・サービス提供に関してジャナス・キャピタル・マネジメント・エルエルシーに
生じた費用も負担します。
管理会社は当ファンドのサブファンド間での債務の配分基準を決定する裁量を有し(状況により許される
場合、もしくは必要とされる場合の、当該債務の再配分の条件を含みます)、随時かかる基準を変更し、当
ファンドの費用を当ファンドのサブファンドの収入により支払うことができます。
（後略）
＜訂正後＞
（前略）
( ⅳ)その他費用
（中略）
⑩ 当ファンドのサブファンドが公募その他の登録を受けている法域における当ファンドの運営及び管理
に関連して発生したすべての費用（上記の一般性を損なうことなく、すべての支払代理人、代理銀行及
びこれに類する管理会社の代理人の費用及び立替経費又は決済サービス及び関連する口座管理のための
その他の費用（米国証券取引所決済機関（National Securities Clearing Corporation）等の決済機関
に支払う費用を含みます。）を含みます）。当該費用は通常のコマーシャル・レートとします。さら
に、管理会社は、特定のサブファンドの運営に直接帰属しない費用の一部を、各サブファンドに比例配
分します。これらの費用は各サブファンドの総費用割合を計算する上で考慮されます。
管理会社は当ファンドのサブファンド間での債務の配分基準を決定する裁量を有し(状況により許される
場合、もしくは必要とされる場合の、当該債務の再配分の条件を含みます)、随時かかる基準を変更し、当
ファンドの費用を当ファンドのサブファンドの収入により支払うことができます。
（後略）
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５ 【運用状況】
＜訂正前＞
本「５ 運用状況」中における各種通貨の円貨換算は、2020年 ３月２日 現在の株式会社三菱UFJ銀行公表の対
顧客電信売買相場の仲値(１米ドル＝ 107.66 円）によります。
(1) 【投資状況】
（2020年２月29日現在）
ジャナス・フレキシブル・インカム・ファンド
資産の種類 発行国名 時価合計（米ドル） 投資比率
ジャナス・ヘンダーソン・キャピタル・ファンド
( 注)
410,131,951
ジャナス・ ヘンダーソン・フレキシブル・インカム・ アイルランド 100.04%
（ 44,155 百万円）
ファンド クラスＩ受益証券
-175,793
現金、受取債権及びその他の資産（負債控除後） -0.04%
（ -19百万円 ）
409,956,158
純資産総額 100.00%
（ 44,136 百万円）
ジャナス・ハイイールド・ファンド
資産の種類 発行国名 時価合計（米ドル） 投資比率
ジャナス・ヘンダーソン・キャピタル・ファンド ( 注)
260,881,023
ジャナス・ ヘンダーソン・ハイイールド・ファンド アイルランド 99.98%
（ 28,086 百万円）
クラスＩ受益証券
46,669
現金、受取債権及びその他の資産（負債控除後） 0.02%
（ 5 百万円）
260,927,692
純資産総額 100.00%
（ 28,091 百万円）
ジャナス・バランス・ファンド
資産の種類 発行国名 時価合計（米ドル） 投資比率
ジャナス・ ヘンダーソン・ キャピタル・ファンド ( 注)
90,373,037
ジャナス・ ヘンダーソン・ バランス・ファンド アイルランド 99.79%
（ 9,730 百万円）
クラスＩ受益証券
190,579
現金、受取債権及びその他の資産（負債控除後） 0.21%
（21百万円）
90,563,616
純資産総額 100.00%
（ 9,750 百万円）
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ジャナス・ストラテジック・バリュー・ファンド
資産の種類 発行国名 時価合計（米ドル） 投資比率
ジャナス・ ヘンダーソン・ キャピタル・ファンド
( 注)
54,395,638
ジャナス・ヘンダーソン・ ストラテジック・
アイルランド 99.75%
（ 5,856 百万円）
バリュー・ファンド クラスＩ受益証券
135,789
現金、受取債権及びその他の資産（負債控除後） 0.25%
（15百万円）
54,531,427
純資産総額 100.00%
（ 5,871 百万円）
ジャナス・フォーティ・ファンド
資産の種類 発行国名 時価合計（米ドル） 投資比率
ジャナス・ ヘンダーソン・ キャピタル・ファンド
( 注)
145,447,002
ジャナス・ ヘンダーソン・ ＵＳフォーティ・
アイルランド 99.27%
（ 15,659 百万円）
ファンド クラスＩ受益証券
1,071,052
現金、受取債権及びその他の資産（負債控除後） 0.73%
（ 115 百万円）
146,518,054
純資産総額 100.00%
（ 15,774 百万円）
ジャナス・グローバル・リアルエステート・ファンド
資産の種類 発行国名 時価合計（米ドル） 投資比率
ジャナス・ ヘンダーソン・ キャピタル・ファンド
( 注)
58,305,515
ジャナス・ ヘンダーソン・ グローバル・
アイルランド 99.89%
（ 6,277 百万円）
リアルエステート・ファンド クラスＩ受益証券
63,129
現金、受取債権及びその他の資産（負債控除後） 0.11%
（7百万円）
58,368,644
純資産総額 100.00%
（ 6,284 百万円）
(注) ジャナス・ヘンダーソン・キャピタル・ファンドの各受益証券はアイルランドにおいて発行され、ジャナス・ヘン
ダーソン・グローバル・リアルエステート・ファンドを除き、主として米国内で発行される有価証券に投資するもの
です。
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＜訂正後＞
本「５ 運用状況」中における各種通貨の円貨換算は、2020年 ６月30日 現在の株式会社三菱UFJ銀行公表の
対顧客電信売買相場の仲値(１米ドル＝ 107.74 円）によります。
なお、ジャナス・マルチセクター・インカム・ファンドは、2020年10月1日から運用を開始します。
(1) 【投資状況】
（2020年６月30日現在）
ジャナス・フレキシブル・インカム・ファンド
資産の種類 発行国名 時価合計（米ドル） 投資比率
ジャナス・ヘンダーソン・キャピタル・ファンド
( 注)
409,964,284
ジャナス・ ヘンダーソン・ フレキシブル・インカ
アイルランド 100.28％
(44,170百万円)
ム・ファンド クラスＩ受益証券
-1,153,565
現金、受取債権及びその他の資産（負債控除後） -0.28％
(-124百万円)
408,810,719
純資産総額 100.00％
(44,045百万円)
ジャナス・ハイイールド・ファンド
資産の種類 発行国名 時価合計（米ドル） 投資比率
ジャナス・ヘンダーソン・キャピタル・ファンド
( 注)
243,452,610
ジャナス・ ヘンダーソン・ハイイールド・ファン
アイルランド 100.15％
(26,230百万円)
ド クラスＩ受益証券
-363,110
現金、受取債権及びその他の資産（負債控除後） -0.15％
(-39百万円)
243,089,500
純資産総額 100.00％
(26,190百万円)
ジャナス・バランス・ファンド
資産の種類 発行国名 時価合計（米ドル） 投資比率
ジャナス・ ヘンダーソン・ キャピタル・ファンド ( 注)
92,455,836
ジャナス・ ヘンダーソン・ バランス・ファンド アイルランド 100.04％
(9,961百万円)
クラスＩ受益証券
-32,934
現金、受取債権及びその他の資産（負債控除後） -0.04％
(-４百万円)
92,422,902
純資産総額 100.00％
(9,958百万円)
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ジャナス・ストラテジック・バリュー・ファンド
資産の種類 発行国名 時価合計（米ドル） 投資比率
ジャナス・ ヘンダーソン・ キャピタル・ファンド
( 注)
52,904,860
ジャナス・ヘンダーソン・ ストラテジック・ バ
アイルランド 100.09％
(5,700百万円)
リュー・ファンド クラスＩ受益証券
-47,547
現金、受取債権及びその他の資産（負債控除後） -0.09％
(-５百万円)
52,857,313
純資産総額 100.00％
(5,695百万円)
ジャナス・フォーティ・ファンド
資産の種類 発行国名 時価合計（米ドル） 投資比率
ジャナス・ ヘンダーソン・ キャピタル・ファンド
( 注)
199,145,739
ジャナス・ ヘンダーソン・ ＵＳフォーティ・ファ
アイルランド 100.18％
(21,456百万円)
ンド クラスＩ受益証券
-357,916
現金、受取債権及びその他の資産（負債控除後） -0.18％
(-39百万円)
198,787,823
純資産総額 100.00％
(21,417百万円)
ジャナス・グローバル・リアルエステート・ファンド
資産の種類 発行国名 時価合計（米ドル） 投資比率
ジャナス・ ヘンダーソン・ キャピタル・ファンド
( 注)
53,871,154
ジャナス・ ヘンダーソン・ グローバル・ リアルエ
アイルランド 100.18 ％
(5,804百万円)
ステート・ファンド クラスＩ受益証券
-95,735
現金、受取債権及びその他の資産（負債控除後） -0.18 ％
(-10百万円)
53,775,419
純資産総額 100.00 ％
(5,794百万円)
（注)ジャナス・ヘンダーソン・キャピタル・ファンドの各受益証券はアイルランドにおいて発行され、ジャナス・ヘンダーソ
ン・グローバル・リアルエステート・ファンドを除き、主として米国内で発行される有価証券に投資するものです。
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(3) 【運用実績】
① 【純資産の推移】
＜訂正前＞
2019年1月末日から2020年2月末日までの期間 における各月末並びに直近10計算期間の各会計年度末の純資
産の推移は次の通りです。１口当たりの純資産価格のうち12月末日の数値は、12月31日の数値を記載してお
ります。このため、販売会社が公表する毎月最終営業日における１口当たりの純資産価格と、各月末の１口
当たりの純資産価格とが異なる場合があります。
ジャナス・フレキシブル・インカム・ファンド
クラスＡ（米ドル）受益証券 クラスＡ（円）受益証券
１口当たりの
純資産総額 １口当たりの純資産価格 純資産総額
純資産価格
千米ドル 百万円 米ドル 円 千米ドル 百万円 円
第９会計年度
425,243 45,782 163.01 17,550 20,131 2,167 12,968
(2010年12月31日)
第10会計年度
412,573 44,418 172.30 18,550 17,443 1,878 13,567
(2011年12月31日)
第11会計年度
472,879 50,910 183.99 19,808 18,698 2,013 14,413
(2012年12月31日)
第12会計年度
377,874 40,682 182.13 19,608 15,092 1,625 14,178
(2013年12月31日)
第13会計年度
337,643 36,351 189.29 20,379 12,884 1,387 14,663
(2014年12月31日)
第14会計年度
305,694 32,911 187.87 20,226 12,884 1,387 14,446
(2015年12月31日)
第15会計年度
371,397 39,985 190.78 20,539 18,314 1,972 14,428
(2016年12月31日)
第16会計年度
324,639 34,951 195.69 21,068 16,935 1,823 14,486
(2017年12月31日)
第17会計年度
303,644 32,690 192.17 20,689 12,258 1,320 13,840
(2018年12月31日)
第18会計年度
382,308 41,159 208.08 22,402 16,916 1,821 14,535
(2019年12月31日)
2019年１月末日 311,171 33,501 194.17 20,904 12,412 1,336 13,940
2019年２月末日 314,123 33,818 194.02 20,888 12,059 1,298 13,901
2019年３月末日 326,779 35,181 197.49 21,262 12,478 1,343 14,115
2019年４月末日 334,031 35,962 197.50 21,263 12,863 1,385 14,076
2019年５月末日 346,404 37,294 200.00 21,532 12,970 1,396 14,214
2019年６月末日 359,039 38,654 202.93 21,847 14,388 1,549 14,384
2019年７月末日 370,597 39,898 203.45 21,903 14,368 1,547 14,383
2019年８月末日 383,977 41,339 208.58 22,456 15,054 1,621 14,709
2019年９月末日 382,491 41,179 207.63 22,353 14,255 1,535 14,602
2019年10月末日 383,567 41,295 208.00 22,393 14,471 1,558 14,590
2019年11月末日 387,109 41,676 208.15 22,409 15,643 1,684 14,591
2019年12月末日 382,308 41,159 208.08 22,402 16,916 1,821 14,535
2020年１月末日 389,841 41,970 212.17 22,842 17,538 1,888 14,788
2020年２月末日 392,189 42,223 214.84 23,130 17,696 1,905 14,949
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ヘンダーソン・マネジメント・エスエー(E35957)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
クラスＩ（円）受益証券（注）
１口当たりの
純資産総額
純資産価格
千米ドル 百万円 円
第９会計年度
957 103 10,165
(2010年12月31日)
第10会計年度
1,348 145 10,189
(2011年12月31日)
第11会計年度
1,113 120 12,304
(2012年12月31日)
第12会計年度
766 82 14,871
(2013年12月31日)
第13会計年度
376 40 17,660
(2014年12月31日)
第14会計年度
532 57 17,668
(2015年12月31日)
第15会計年度
184 20 17,525
(2016年12月31日)
第16会計年度
45 5 17,407
(2017年12月31日)
第17会計年度
43 5 16,703
(2018年12月31日)
第18会計年度
37 ▶ 18,010
(2019年12月31日)
2019年１月末日 51 5 16,779
2019年２月末日 46 5 17,163
2019年３月末日 47 5 17,376
2019年４月末日 42 5 17,473
2019年５月末日 35 ▶ 17,220
2019年６月末日 36 ▶ 17,389
2019年７月末日 36 ▶ 17,597
2019年８月末日 37 ▶ 17,625
2019年９月末日 37 ▶ 17,864
2019年10月末日 37 ▶ 17,879
2019年11月末日 37 ▶ 18,142
2019年12月末日 37 ▶ 18,010
2020年１月末日 37 ▶ 18,321
2020年２月末日 71 8 18,472
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ヘンダーソン・マネジメント・エスエー(E35957)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ジャナス・ハイイールド・ファンド
クラスＡ（米ドル）受益証券 クラスＡ（円）受益証券
１口当たりの
純資産総額 １口当たりの純資産価格 純資産総額
純資産価格
千米ドル 百万円 米ドル 円 千米ドル 百万円 円
第９会計年度
153,009 16,473 178.68 19,237 11,076 1,192 14,374
(2010年12月31日)
第10会計年度
198,321 21,351 182.33 19,630 14,103 1,518 14,531
(2011年12月31日)
第11会計年度
232,906 25,075 206.13 22,192 14,644 1,577 16,357
(2012年12月31日)
第12会計年度
244,296 26,301 219.16 23,595 17,735 1,909 17,334
(2013年12月31日)
第13会計年度
217,858 23,455 218.04 23,474 11,783 1,269 17,192
(2014年12月31日)
第14会計年度
156,873 16,889 212.13 22,838 8,154 878 16,639
(2015年12月31日)
第15会計年度
169,491 18,247 236.92 25,507 12,139 1,307 18,341
(2016年12月31日)
第16会計年度
189,918 20,447 248.52 26,756 17,556 1,890 18,860
(2017年12月31日)
第17会計年度
151,604 16,322 238.60 25,688 11,624 1,251 17,632
(2018年12月31日)
第18会計年度
174,696 18,808 270.98 29,174 12,029 1,295 19,444
(2019年12月31日)
2019年１月末日 157,547 16,962 247.93 26,692 12,007 1,293 18,270
2019年２月末日 157,732 16,981 252.13 27,144 11,697 1,259 18,542
2019年３月末日 156,486 16,847 254.78 27,430 11,401 1,227 18,693
2019年４月末日 161,597 17,398 258.28 27,806 12,017 1,294 18,897
2019年５月末日 161,230 17,358 254.80 27,432 12,286 1,323 18,594
2019年６月末日 168,022 18,089 260.89 28,087 12,940 1,393 18,989
2019年７月末日 168,940 18,188 262.06 28,213 12,824 1,381 19,025
2019年８月末日 169,797 18,280 263.25 28,341 13,496 1,453 19,066
2019年９月末日 170,703 18,378 264.14 28,437 13,187 1,420 19,082
2019年10月末日 169,981 18,300 265.40 28,573 13,241 1,426 19,126
2019年11月末日 170,099 18,313 266.05 28,643 13,296 1,431 19,162
2019年12月末日 174,696 18,808 270.98 29,174 12,029 1,295 19,444
2020年１月末日 174,087 18,742 270.83 29,158 12,029 1,295 19,395
2020年２月末日 168,973 18,192 266.26 28,666 11,835 1,274 19,047
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ヘンダーソン・マネジメント・エスエー(E35957)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
クラスＩ（円）受益証券（注）
１口当たりの
純資産総額
純資産価格
千米ドル 百万円 円
第９会計年度
2,721 293 10,719
(2010年12月31日)
第10会計年度
2,519 271 10,401
(2011年12月31日)
第11会計年度
2,703 291 13,330
(2012年12月31日)
第12会計年度
1,686 182 17,348
(2013年12月31日)
第13会計年度
1,422 153 19,769
(2014年12月31日)
第14会計年度
804 87 19,437
(2015年12月31日)
第15会計年度
645 69 21,257
(2016年12月31日)
第16会計年度
289 31 21,647
(2017年12月31日)
第17会計年度
132 14 20,359
(2018年12月31日)
第18会計年度
149 16 23,083
(2019年12月31日)
2019年１月末日 137 15 21,036
2019年２月末日 146 16 21,903
2019年３月末日 148 16 22,019
2019年４月末日 150 16 22,450
2019年５月末日 141 15 21,558
2019年６月末日 144 16 21,973
2019年７月末日 145 16 22,284
2019年８月末日 145 16 21,873
2019年９月末日 145 16 22,350
2019年10月末日 146 16 22,442
2019年11月末日 146 16 22,815
2019年12月末日 149 16 23,083
2020年１月末日 149 16 23,020
2020年２月末日 145 16 22,539
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ヘンダーソン・マネジメント・エスエー(E35957)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
クラスＡ（米ドル）受益証券（毎月分配型）
純資産総額 １口当たりの純資産価格
千米ドル 百万円 千米ドル 百万円 米ドル 円 米ドル 円
（分配落） （分配落） （分配付） （分配付） （分配落） （分配落） （分配付） （分配付）
第９会計年度
63,806 6,869 64,090 6,900 96.31 10,369 96.74 10,415
(2010年12月31日)
第10会計年度
62,073 6,683 62,361 6,714 93.13 10,026 93.56 10,073
(2011年12月31日)
第11会計年度
64,085 6,899 64,360 6,929 99.83 10,748 100.25 10,793
(2012年12月31日)
第12会計年度
64,524 6,947 64,799 6,976 100.80 10,852 101.23 10,898
(2013年12月31日)
第13会計年度
54,054 5,819 54,300 5,846 95.27 10,257 95.70 10,303
(2014年12月31日)
第14会計年度
42,535 4,579 42,747 4,602 87.74 9,446 88.18 9,493
(2015年12月31日)
第15会計年度
42,331 4,557 42,529 4,579 92.51 9,960 92.94 10,006
(2016年12月31日)
第16会計年度
43,448 4,678 43,657 4,700 91.78 9,881 92.22 9,928
(2017年12月31日)
第17会計年度
35,886 3,863 36,071 3,883 83.13 8,950 83.56 8,996
(2018年12月31日)
第18会計年度
59,407 6,396 59,693 6,427 89.00 9,582 89.43 9,628
(2019年12月31日)
2019年１月末日 37,067 3,991 37,252 4,011 85.94 9,252 86.37 9,299
2019年２月末日 40,060 4,313 40,246 4,333 86.97 9,363 87.37 9,406
2019年３月末日 41,426 4,460 41,624 4,481 87.45 9,415 87.87 9,460
2019年４月末日 42,046 4,527 42,248 4,548 88.22 9,498 88.64 9,543
2019年５月末日 41,704 4,490 41,908 4,512 86.60 9,323 87.03 9,370
2019年６月末日 45,357 4,883 45,565 4,906 88.24 9,500 88.64 9,543
2019年７月末日 48,180 5,187 48,410 5,212 88.20 9,496 88.62 9,541
2019年８月末日 47,861 5,153 48,094 5,178 88.17 9,492 88.60 9,539
2019年９月末日 51,446 5,539 51,696 5,566 88.03 9,477 88.46 9,524
2019年10月末日 51,689 5,565 51,943 5,592 88.02 9,476 88.46 9,524
2019年11月末日 58,169 6,262 58,453 6,293 87.81 9,454 88.24 9,500
2019年12月末日 59,407 6,396 59,693 6,427 89.00 9,582 89.43 9,628
2020年１月末日 58,886 6,340 59,173 6,371 88.53 9,531 88.96 9,577
2020年２月末日 57,340 6,173 57,628 6,204 86.61 9,324 87.05 9,372
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
クラスＡ（円）受益証券（毎月分配型）
純資産総額 １口当たりの純資産価格
千米ドル 百万円 千米ドル 百万円 円 円
（分配落） （分配落） （分配付） （分配付） （分配落） （分配付）
第９会計年度
43,458 4,679 43,653 4,700 7,638 7,672
(2010年12月31日)
第10会計年度
36,832 3,965 37,002 3,984 6,972 6,997
(2011年12月31日)
第11会計年度
37,905 4,081 38,069 4,099 8,413 8,449
(2012年12月31日)
第12会計年度
34,873 3,754 35,022 3,770 10,325 10,370
(2013年12月31日)
第13会計年度
29,539 3,180 29,674 3,195 11,101 11,151
(2014年12月31日)
第14会計年度
22,135 2,383 22,244 2,395 10,259 9,666
(2015年12月31日)
第15会計年度
22,370 2,408 22,474 2,420 10,517 10,144
(2016年12月31日)
第16会計年度
25,561 2,752 25,682 2,765 10,059 9,531
(2017年12月31日)
第17会計年度
20,062 2,160 20,166 2,171 8,863 8,976
(2018年12月31日)
第18会計年度
21,115 2,273 21,217 2,284 9,407 9,367
(2018年12月31日)
2019年１月末日 21,171 2,279 21,275 2,290 9,106 9,046
2019年２月末日 21,115 2,273 21,220 2,285 9,430 9,154
2019年３月末日 21,024 2,263 21,127 2,275 9,427 9,205
2019年４月末日 21,159 2,278 21,262 2,289 9,559 9,285
2019年５月末日 21,386 2,302 21,492 2,314 9,129 9,116
2019年６月末日 21,491 2,314 21,595 2,325 9,254 9,287
2019年７月末日 21,810 2,348 21,916 2,359 9,334 9,283
2019年８月末日 21,777 2,345 21,883 2,356 9,111 9,280
2019年９月末日 21,710 2,337 21,817 2,349 9,259 9,266
2019年10月末日 21,000 2,261 21,103 2,272 9,246 9,265
2019年11月末日 20,986 2,259 21,089 2,270 9,349 9,242
2019年12月末日 21,115 2,273 21,217 2,284 9,407 9,367
2020年１月末日 22,419 2,414 22,524 2,425 9,331 9,316
2020年２月末日 22,634 2,437 22,743 2,449 9,087 9,116
(注) 会計年度末における分配付の純資産総額及び１口当たりの純資産価格は、当該会計年度の分配総額ではなく、当該年
度末の月の分配額のみを加算した価格となっております。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ジャナス・バランス・ファンド
クラスＡ（米ドル）受益証券 クラスＡ（円）受益証券
１口当たりの
純資産総額 １口当たりの純資産価格 純資産総額
純資産価格
千米ドル 百万円 米ドル 円 千米ドル 百万円 円
第９会計年度
33,913 3,651 148.10 15,944 4,133 445 12,165
(2010年12月31日)
第10会計年度
33,963 3,656 147.27 15,855 4,525 487 11,967
(2011年12月31日)
第11会計年度
41,479 4,466 163.87 17,642 4,220 454 13,278
(2012年12月31日)
第12会計年度
52,753 5,679 190.33 20,491 4,218 454 15,388
(2013年12月31日)
第13会計年度
58,232 6,269 198.20 21,338 4,429 477 15,986
(2014年12月31日)
第14会計年度
56,076 6,037 196.49 21,154 4,925 530 15,783
(2015年12月31日)
第15会計年度
51,971 5,595 201.84 21,730 5,073 546 16,025
(2016年12月31日)
第16会計年度
59,303 6,385 234.43 25,239 6,816 734 18,267
(2017年12月31日)
第17会計年度
71,541 7,702 231.62 24,936 6,880 741 17,585
(2018年12月31日)
第18会計年度
83,061 8,942 277.51 29,877 8,859 954 20,483
(2018年12月31日)
2019年１月末日 74,653 8,037 241.23 25,971 7,214 777 18,266
2019年２月末日 75,964 8,178 246.84 26,575 7,646 823 18,654
2019年３月末日 74,905 8,064 249.98 26,913 7,815 841 18,849
2019年４月末日 74,387 8,009 256.56 27,621 7,322 788 19,291
2019年５月末日 72,638 7,820 247.99 26,699 7,227 778 18,599
2019年６月末日 72,977 7,857 258.25 27,803 7,205 776 19,317
2019年７月末日 71,990 7,750 261.55 28,158 7,146 769 19,512
2019年８月末日 73,029 7,862 263.15 28,331 7,394 796 19,595
2019年９月末日 73,635 7,928 264.68 28,495 7,298 786 19,659
2019年10月末日 76,735 8,261 266.41 28,682 7,248 780 19,741
2019年11月末日 80,798 8,699 273.08 29,400 8,410 905 20,224
2019年12月末日 83,061 8,942 277.51 29,877 8,859 954 20,483
2020年１月末日 85,004 9,152 280.2 30,166 9,099 980 20,641
2020年２月末日 82,059 8,834 266.38 28,678 8,440 909 19,612
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ヘンダーソン・マネジメント・エスエー(E35957)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
クラスＩ（円）受益証券（注）
１口当たりの
純資産総額
純資産価格
千米ドル 百万円 円
第９会計年度
388 42 10,226
(2010年12月31日)
第10会計年度
436 47 9,682
(2011年12月31日)
第11会計年度
558 60 12,232
(2012年12月31日)
第12会計年度
415 45 17,417
(2013年12月31日)
第13会計年度
219 24 20,805
(2014年12月31日)
第14会計年度
102 11 20,874
(2015年12月31日)
第15会計年度
160 17 21,028
(2016年12月31日)
第16会計年度
107 12 23,746
(2017年12月31日)
第17会計年度
76 8 23,018
(2018年12月31日)
第18会計年度
36 ▶ 27,572
(2019年12月31日)
2019年１月末日 72 8 23,842
2019年２月末日 64 7 24,981
2019年３月末日 65 7 25,170
2019年４月末日 66 7 25,985
2019年５月末日 50 5 24,451
2019年６月末日 69 7 25,350
2019年７月末日 69 7 25,926
2019年８月末日 69 7 25,491
2019年９月末日 68 7 26,113
2019年10月末日 70 8 26,270
2019年11月末日 53 6 27,312
2019年12月末日 36 ▶ 27,572
2020年１月末日 33 ▶ 27,782
2020年２月末日 65 7 26,308
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ヘンダーソン・マネジメント・エスエー(E35957)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ジャナス・ストラテジック・バリュー・ファンド
クラスＡ（米ドル）受益証券 クラスＡ（円）受益証券
１口当たりの
純資産総額 １口当たりの純資産価格 純資産総額
純資産価格
千米ドル 百万円 米ドル 円 千米ドル 百万円 円
第９会計年度
31,194 3,358 168.97 18,191 3,106 334 14,395
(2010年12月31日)
第10会計年度
35,653 3,838 160.72 17,303 3,448 371 13,622
(2011年12月31日)
第11会計年度
37,693 4,058 173.32 18,660 3,250 350 14,666
(2012年12月31日)
第12会計年度
69,669 7,501 215.84 23,237 5,290 570 18,228
(2013年12月31日)
第13会計年度
68,157 7,338 232.19 24,998 4,029 434 19,601
(2014年12月31日)
第14会計年度
61,612 6,633 221.52 23,849 3,699 398 18,672
(2015年12月31日)
第15会計年度
57,914 6,235 253.42 27,283 3,808 410 21,171
(2016年12月31日)
第16会計年度
62,931 6,775 283.99 30,574 4,836 521 23,315
(2017年12月31日)
第17会計年度
56,010 6,030 257.04 27,673 3,962 427 20,575
(2018年12月31日)
第18会計年度
56,392 6,071 323.53 34,831 3,718 400 25,200
(2019年12月31日)
2019年１月末日 63,694 6,857 277.33 29,857 4,191 451 22,143
2019年２月末日 63,393 6,825 286.2 30,812 4,145 446 22,807
2019年３月末日 62,363 6,714 287.39 30,940 4,042 435 22,853
2019年４月末日 60,947 6,562 297.85 32,067 3,667 395 23,619
2019年５月末日 57,090 6,146 282.42 30,405 3,572 385 22,340
2019年６月末日 59,592 6,416 298.96 32,186 3,610 389 23,584
2019年７月末日 58,012 6,246 301.25 32,433 3,579 385 23,701
2019年８月末日 56,517 6,085 296.39 31,909 3,601 388 23,282
2019年９月末日 56,783 6,113 303.24 32,647 3,595 387 23,765
2019年10月末日 56,463 6,079 307.15 33,068 3,534 380 24,015
2019年11月末日 56,092 6,039 318.24 34,262 3,625 390 24,870
2019年12月末日 56,392 6,071 323.53 34,831 3,718 400 25,200
2020年１月末日 55,638 5,990 318.66 34,307 3,664 394 24,774
2020年２月末日 51,193 5,511 292.72 31,514 3,250 350 22,754
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ヘンダーソン・マネジメント・エスエー(E35957)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
クラスＩ（円）受益証券（注）
１口当たりの
純資産総額
純資産価格
千米ドル 百万円 円
第９会計年度
1,666 179 10,015
(2010年12月31日)
第10会計年度
1,363 147 9,071
(2011年12月31日)
第11会計年度
1,194 129 11,105
(2012年12月31日)
第12会計年度
1,040 112 16,954
(2013年12月31日)
第13会計年度
1,138 123 20,922
(2014年12月31日)
第14会計年度
205 22 20,201
(2015年12月31日)
第15会計年度
432 47 22,664
(2016年12月31日)
第16会計年度
321 35 24,693
(2017年12月31日)
第17会計年度
100 11 21,928
(2018年12月31日)
第18会計年度
100 11 27,594
(2019年12月31日)
2019年１月末日 102 11 23,529
2019年２月末日 119 13 24,864
2019年３月末日 111 12 24,840
2019年４月末日 119 13 25,897
2019年５月末日 50 5 23,904
2019年６月末日 145 16 25,192
2019年７月末日 146 16 25,633
2019年８月末日 144 16 24,645
2019年９月末日 147 16 25,682
2019年10月末日 149 16 25,998
2019年11月末日 98 11 27,322
2019年12月末日 100 11 27,594
2020年１月末日 98 11 27,122
2020年２月末日 89 10 24,816
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ヘンダーソン・マネジメント・エスエー(E35957)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ジャナス・フォーティ・ファンド
クラスＡ（米ドル）受益証券 クラスＡ（円）受益証券
１口当たりの
純資産総額 １口当たりの純資産価格 純資産総額
純資産価格
千米ドル 百万円 米ドル 円 千米ドル 百万円 円
第９会計年度
39,859 4,291 134.22 14,450 5,445 586 11,536
(2010年12月31日)
第10会計年度
51,586 5,554 122.11 13,146 5,278 568 10,423
(2011年12月31日)
第11会計年度
46,261 4,980 147.97 15,930 4,959 534 12,624
(2012年12月31日)
第12会計年度
76,282 8,213 201.24 21,665 4,443 478 17,204
(2013年12月31日)
第13会計年度
85,300 9,183 219.93 23,678 5,434 585 18,826
(2014年12月31日)
第14会計年度
110,884 11,938 231.54 24,928 5,972 643 19,818
(2015年12月31日)
第15会計年度
91,822 9,886 225.15 24,240 4,502 485 19,112
(2016年12月31日)
第16会計年度
79,710 8,582 287.78 30,982 5,332 574 23,998
(2017年12月31日)
第17会計年度
141,561 15,240 286.46 30,840 7,907 851 23,308
(2018年12月31日)
第18会計年度
131,269 14,132 384.95 41,444 8,472 912 30,479
(2019年12月31日)
2019年１月末日 156,218 16,818 312.33 33,625 8,526 918 25,353
2019年２月末日 156,627 16,862 325.14 35,005 8,620 928 26,341
2019年３月末日 146,613 15,784 331.80 35,722 8,743 941 26,824
2019年４月末日 129,916 13,987 346.92 37,349 7,968 858 27,967
2019年５月末日 120,624 12,986 328.67 35,385 7,632 822 26,431
2019年６月末日 121,296 13,059 350.76 37,763 7,849 845 28,130
2019年７月末日 118,923 12,803 359.73 38,729 7,959 857 28,771
2019年８月末日 120,987 13,025 359.58 38,712 8,331 897 28,717
2019年９月末日 121,880 13,122 357.56 38,495 8,030 865 28,486
2019年10月末日 123,652 13,312 361.46 38,915 8,142 877 28,732
2019年11月末日 127,435 13,720 376.86 40,573 8,593 925 29,939
2019年12月末日 131,269 14,132 384.95 41,444 8,472 912 30,479
2020年１月末日 134,892 14,522 396.06 42,640 8,670 933 31,302
2020年２月末日 136,876 14,736 370.39 39,876 8,686 935 29,274
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ヘンダーソン・マネジメント・エスエー(E35957)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
クラスＩ（円）受益証券（注）
１口当たりの
純資産総額
純資産価格
千米ドル 百万円 円
第９会計年度
2,198 237 9,914
(2010年12月31日)
第10会計年度
2,490 268 8,588
(2011年12月31日)
第11会計年度
2,817 303 11,816
(2012年12月31日)
第12会計年度
1,861 200 19,698
(2013年12月31日)
第13会計年度
1,323 142 24,695
(2014年12月31日)
第14会計年度
945 102 26,302
(2015年12月31日)
第15会計年度
860 93 25,083
(2016年12月31日)
第16会計年度
1,201 129 31,171
(2017年12月31日)
第17会計年度
1,075 116 30,442
(2018年12月31日)
第18会計年度
1,183 127 40,898
(2019年12月31日)
2019年１月末日 1,106 119 33,008
2019年２月末日 904 97 35,187
2019年３月末日 839 90 35,725
2019年４月末日 903 97 37,573
2019年５月末日 796 86 34,654
2019年６月末日 985 106 36,818
2019年７月末日 1,010 109 38,129
2019年８月末日 854 92 37,245
2019年９月末日 850 92 37,722
2019年10月末日 860 93 38,113
2019年11月末日 827 89 40,304
2019年12月末日 1,183 127 40,898
2020年１月末日 1,101 119 41,993
2020年２月末日 956 103 39,116
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ヘンダーソン・マネジメント・エスエー(E35957)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ジャナス・グローバル・リアルエステート・ファンド
クラスＡ（米ドル）受益証券（四半期分配型）
純資産総額 １口当たりの純資産価格
千米ドル 百万円 千米ドル 百万円 米ドル 円 米ドル 円
（分配落） （分配落） （分配付） （分配付） （分配落） （分配落） （分配付） （分配付）
第９会計年度
103,269 11,118 103,364 11,128 100.83 10,855 100.93 10,866
(2010年12月31日)
第10会計年度
71,056 7,650 71,139 7,659 84.36 9,082 84.46 9,093
(2011年12月31日)
第11会計年度
94,621 10,187 94,703 10,196 112.19 12,078 112.29 12,089
(2012年12月31日)
第12会計年度
102,391 11,023 102,485 11,034 118.57 12,765 118.67 12,776
(2013年12月31日)
第13会計年度
79,672 8,577 79,736 8,584 132.50 14,265 132.61 14,277
(2014年12月31日)
第14会計年度
66,234 7,131 66,288 7,137 125.66 13,529 125.77 13,540
(2015年12月31日)
第15会計年度
54,067 5,821 54,111 5,826 129.11 13,900 129.21 13,911
(2016年12月31日)
第16会計年度
52,749 5,679 52,785 5,683 148.80 16,020 148.91 16,032
(2017年12月31日)
第17会計年度
44,650 4,807 44,682 4,810 141.14 15,195 141.24 15,206
(2018年12月31日)
第18会計年度
56,303 6,062 56,335 6,065 181.78 19,570 181.88 19,581
(2019年12月31日)
2019年１月末日 48,864 5,261 48,896 5,264 155.08 16,696 155.18 16,707
2019年２月末日 48,298 5,200 48,330 5,203 155.73 16,766 155.84 16,778
2019年３月末日 49,997 5,383 50,028 5,386 162.86 17,534 162.96 17,544
2019年４月末日 50,493 5,436 50,524 5,439 164.07 17,664 164.17 17,675
2019年５月末日 50,511 5,438 50,542 5,441 164.12 17,669 164.22 17,680
2019年６月末日 51,813 5,578 51,844 5,582 167.24 18,005 167.34 18,016
2019年７月末日 52,375 5,639 52,406 5,642 167.58 18,042 167.67 18,051
2019年８月末日 53,647 5,776 53,678 5,779 171.84 18,500 171.94 18,511
2019年９月末日 54,518 5,869 54,550 5,873 174.76 18,815 174.86 18,825
2019年10月末日 57,743 6,217 57,774 6,220 181.78 19,570 181.88 19,581
2019年11月末日 57,011 6,138 57,043 6,141 181.34 19,523 181.44 19,534
2019年12月末日 56,303 6,062 56,335 6,065 181.78 19,570 181.88 19,581
2020年１月末日 56,586 6,092 56,618 6,095 183.78 19,786 183.89 19,798
2020年２月末日 52,552 5,658 52,582 5,661 173.04 18,629 173.14 18,640
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ヘンダーソン・マネジメント・エスエー(E35957)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
クラスＡ（円）受益証券（四半期分配型）
純資産総額 １口当たりの純資産価格
千米ドル 百万円 千米ドル 百万円 円 円
（分配落） （分配落） （分配付） （分配付） （分配落） （分配付）
第９会計年度
13,715 1,477 13,728 1,478 9,032 9,041
(2010年12月31日)
第10会計年度
10,973 1,181 10,986 1,183 7,487 7,489
(2011年12月31日)
第11会計年度
13,376 1,440 13,388 1,441 9,939 9,949
(2012年12月31日)
第12会計年度
10,356 1,115 10,366 1,116 10,472 10,482
(2013年12月31日)
第13会計年度
8,165 879 8,173 880 11,675 11,685
(2014年12月31日)
第14会計年度
6,497 699 6,502 700 11,026 10,346
(2015年12月31日)
第15会計年度
6,062 653 6,067 653 11,186 10,747
(2016年12月31日)
第16会計年度
5,949 640 5,953 641 12,628 11,916
(2017年12月31日)
第17会計年度
5,067 546 5,070 546 11,661 11,810
(2018年12月31日)
第18会計年度
5,931 639 5,934 639 14,579 14,456
(2019年12月31日)
2019年１月末日 5,558 598 5,561 599 12,781 12,643
2019年２月末日 5,369 578 5,372 578 12,808 12,381
2019年３月末日 5,561 599 5,564 599 13,363 12,992
2019年４月末日 5,503 592 5,507 593 13,425 12,985
2019年５月末日 5,595 602 5,599 603 13,394 13,317
2019年６月末日 5,636 607 5,639 607 13,609 13,600
2019年７月末日 5,583 601 5,587 601 13,598 13,468
2019年８月末日 5,788 623 5,792 624 13,913 14,110
2019年９月末日 5,733 617 5,736 618 14,113 14,063
2019年10月末日 6,172 664 6,175 665 14,643 14,609
2019年11月末日 5,996 646 6,000 646 14,598 14,369
2019年12月末日 5,931 639 5,934 639 14,579 14,456
2020年１月末日 6,027 649 6,031 649 14,711 14,627
2020年２月末日 5,703 614 5,706 614 13,847 13,831
(注) 会計年度末における分配付の純資産総額及び１口当たりの純資産価格は、当該会計年度の分配総額ではなく、当該年
度末の月の分配額のみを加算した価格となっております。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
クラスＩ（円）受益証券（注）
１口当たりの
純資産総額
純資産価格
千米ドル 百万円 円
第９会計年度
4,122 444 7,483
(2010年12月31日)
第10会計年度
3,442 371 5,976
(2011年12月31日)
第11会計年度
3,751 404 9,051
(2012年12月31日)
第12会計年度
3,113 335 11,755
(2013年12月31日)
第13会計年度
2,250 242 15,101
(2014年12月31日)
第14会計年度
644 69 14,523
(2015年12月31日)
第15会計年度
574 62 14,665
(2016年12月31日)
第16会計年度
299 32 16,465
(2017年12月31日)
第17会計年度
41 ▶ 15,347
(2018年12月31日)
第18会計年度
177 19 19,790
(2019年12月31日)
2019年１月末日 50 5 16,769
2019年２月末日 41 ▶ 17,254
2019年３月末日 44 5 17,950
2019年４月末日 44 5 18,188
2019年５月末日 47 5 17,721
2019年６月末日 86 9 17,977
2019年７月末日 86 9 18,187
2019年８月末日 89 10 18,235
2019年９月末日 90 10 18,886
2019年10月末日 91 10 19,632
2019年11月末日 177 19 19,875
2019年12月末日 177 19 19,790
2020年１月末日 179 19 19,966
2020年２月末日 115 12 18,733
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
＜訂正後＞
2020 年6月末日から同日前１年以内 における各月末並びに直近10計算期間の各会計年度末の純資産の推移は
次の通りです。１口当たりの純資産価格のうち12月末日の数値は、12月31日の数値を記載しております。この
ため、販売会社が公表する毎月最終営業日における１口当たりの純資産価格と、各月末の１口当たりの純資産
価格とが異なる場合があります。
ジャナス・フレキシブル・インカム・ファンド
クラスＡ（米ドル）受益証券 クラスＡ（円）受益証券
１口当たりの
純資産総額 １口当たりの純資産価格 純資産総額
純資産価格
千米ドル 百万円 米ドル 円 千米ドル 百万円 円
第９会計年度
425,243 45,816 163.01 17,563 20,131 2,169 12,968
(2010年12月31日)
第10会計年度
412,573 44,451 172.30 18,564 17,443 1,879 13,567
(2011年12月31日)
第11会計年度
472,879 50,948 183.99 19,823 18,698 2,015 14,413
(2012年12月31日)
第12会計年度
377,874 40,712 182.13 19,623 15,092 1,626 14,178
(2013年12月31日)
第13会計年度
337,643 36,378 189.29 20,394 12,884 1,388 14,663
(2014年12月31日)
第14会計年度
305,694 32,935 187.87 20,241 12,884 1,388 14,446
(2015年12月31日)
第15会計年度
371,397 40,014 190.78 20,555 18,314 1,973 14,428
(2016年12月31日)
第16会計年度
324,639 34,977 195.69 21,084 16,935 1,825 14,486
(2017年12月31日)
第17会計年度
303,644 32,715 192.17 20,704 12,258 1,321 13,840
(2018年12月31日)
第18会計年度
382,308 41,190 208.08 22,419 16,916 1,823 14,535
(2019年12月31日)
2019年７月末日 370,597 39,928 203.45 21,920 14,368 1,548 14,383
2019年８月末日 383,977 41,370 208.58 22,472 15,054 1,622 14,709
2019年９月末日 382,491 41,210 207.63 22,370 14,255 1,536 14,602
2019年10月末日 383,567 41,326 208.00 22,410 14,471 1,559 14,590
2019年11月末日 387,109 41,707 208.15 22,426 15,643 1,685 14,591
2019年12月末日 382,308 41,190 208.08 22,419 16,916 1,823 14,535
2020年１月末日 389,841 42,001 212.17 22,859 17,538 1,890 14,788
2020年２月末日 392,189 42,254 214.84 23,147 17,696 1,907 14,949
2020年３月末日 367,234 39,566 208.37 22,450 15,603 1,681 14,421
2020年４月末日 379,213 40,856 215.58 23,227 16,900 1,821 14,890
2020年５月末日 387,417 41,740 218.24 23,513 16,963 1,828 15,065
2020年６月末日 391,444 42,174 221.29 23,842 16,834 1,814 15,266
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
クラスＩ（円）受益証券（注）
１口当たりの
純資産総額
純資産価格
千米ドル 百万円 円
第９会計年度
957 103 10,165
(2010年12月31日)
第10会計年度
1,348 145 10,189
(2011年12月31日)
第11会計年度
1,113 120 12,304
(2012年12月31日)
第12会計年度
766 83 14,871
(2013年12月31日)
第13会計年度
376 41 17,660
(2014年12月31日)
第14会計年度
532 57 17,668
(2015年12月31日)
第15会計年度
184 20 17,525
(2016年12月31日)
第16会計年度
45 ５ 17,407
(2017年12月31日)
第17会計年度
43 ５ 16,703
(2018年12月31日)
第18会計年度
37 ４ 18,010
(2019年12月31日)
2019年７月末日 36 ４ 17,597
2019年８月末日 37 ４ 17,625
2019年９月末日 37 ４ 17,864
2019年10月末日 37 ４ 17,879
2019年11月末日 37 ４ 18,142
2019年12月末日 37 ４ 18,010
2020年１月末日 37 ４ 18,321
2020年２月末日 71 ８ 18,472
2020年３月末日 504 54 17,868
2020年４月末日 522 56 18,457
2020年５月末日 528 57 18,784
2020年６月末日 533 57 19,077
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ジャナス・ハイイールド・ファンド
クラスＡ（米ドル）受益証券 クラスＡ（円）受益証券
１口当たりの
純資産総額 １口当たりの純資産価格 純資産総額
純資産価格
千米ドル 百万円 米ドル 円 千米ドル 百万円 円
第９会計年度
153,009 16,485 178.68 19,251 11,076 1,193 14,374
(2010年12月31日)
第10会計年度
198,321 21,367 182.33 19,644 14,103 1,519 14,531
(2011年12月31日)
第11会計年度
232,906 25,093 206.13 22,208 14,644 1,578 16,357
(2012年12月31日)
第12会計年度
244,296 26,320 219.16 23,612 17,735 1,911 17,334
(2013年12月31日)
第13会計年度
217,858 23,472 218.04 23,492 11,783 1,270 17,192
(2014年12月31日)
第14会計年度
156,873 16,901 212.13 22,855 8,154 879 16,639
(2015年12月31日)
第15会計年度
169,491 18,261 236.92 25,526 12,139 1,308 18,341
(2016年12月31日)
第16会計年度
189,918 20,462 248.52 26,776 17,556 1,891 18,860
(2017年12月31日)
第17会計年度
151,604 16,334 238.60 25,707 11,624 1,252 17,632
(2018年12月31日)
第18会計年度
174,696 18,822 270.98 29,195 12,029 1,296 19,444
(2019年12月31日)
2019年７月末日 168,940 18,202 262.06 28,234 12,824 1,382 19,025
2019年８月末日 169,797 18,294 263.25 28,363 13,496 1,454 19,066
2019年９月末日 170,703 18,392 264.14 28,458 13,187 1,421 19,082
2019年10月末日 169,981 18,314 265.40 28,594 13,241 1,427 19,126
2019年11月末日 170,099 18,326 266.05 28,664 13,296 1,433 19,162
2019年12月末日 174,696 18,822 270.98 29,195 12,029 1,296 19,444
2020年１月末日 174,087 18,756 270.83 29,179 12,029 1,296 19,395
2020年２月末日 168,973 18,205 266.26 28,687 11,835 1,275 19,047
2020年３月末日 144,658 15,585 233.26 25,131 11,083 1,194 16,601
2020年４月末日 151,506 16,323 243.56 26,241 12,401 1,336 17,295
2020年５月末日 157,030 16,918 253.62 27,325 12,876 1,387 18,000
2020年６月末日 156,225 16,832 255.25 27,501 12,974 1,398 18,108
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
クラスＩ（円）受益証券（注）
１口当たりの
純資産総額
純資産価格
千米ドル 百万円 円
第９会計年度
2,721 293 10,719
(2010年12月31日)
第10会計年度
2,519 271 10,401
(2011年12月31日)
第11会計年度
2,703 291 13,330
(2012年12月31日)
第12会計年度
1,686 182 17,348
(2013年12月31日)
第13会計年度
1,422 153 19,769
(2014年12月31日)
第14会計年度
804 87 19,437
(2015年12月31日)
第15会計年度
645 69 21,257
(2016年12月31日)
第16会計年度
289 31 21,647
(2017年12月31日)
第17会計年度
132 14 20,359
(2018年12月31日)
第18会計年度
149 16 23,083
(2019年12月31日)
2019年７月末日 145 16 22,284
2019年８月末日 145 16 21,873
2019年９月末日 145 16 22,350
2019年10月末日 146 16 22,442
2019年11月末日 146 16 22,815
2019年12月末日 149 16 23,083
sss2020年１月末日 149 16 23,020
2020年２月末日 145 16 22,539
2020年３月末日 86 ９ 19,697
2020年４月末日 90 10 20,539
2020年５月末日 94 10 21,504
2020年６月末日 94 10 21,682
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
クラスＡ（米ドル）受益証券（毎月分配型）
純資産総額 １口当たりの純資産価格
千米ドル 百万円 千米ドル 百万円 米ドル 円 米ドル 円
（分配落） （分配落） （分配付） （分配付） （分配落） （分配落） （分配付） （分配付）
第９会計年度
63,806 6,874 64,090 6,905 96.31 10,376 96.74 10,423
(2010年12月31日)
第10会計年度
62,073 6,688 62,361 6,719 93.13 10,034 93.56 10,080
(2011年12月31日)
第11会計年度
64,085 6,905 64,360 6,934 99.83 10,756 100.25 10,801
(2012年12月31日)
第12会計年度
64,524 6,952 64,799 6,981 100.80 10,860 101.23 10,907
(2013年12月31日)
第13会計年度
54,054 5,824 54,300 5,850 95.27 10,264 95.70 10,311
(2014年12月31日)
第14会計年度
42,535 4,583 42,747 4,606 87.74 9,453 88.18 9,501
(2015年12月31日)
第15会計年度
42,331 4,561 42,529 4,582 92.51 9,967 92.94 10,013
(2016年12月31日)
第16会計年度
43,448 4,681 43,657 4,704 91.78 9,888 92.22 9,936
(2017年12月31日)
第17会計年度
35,886 3,866 36,071 3,886 83.13 8,956 83.56 9,003
(2018年12月31日)
第18会計年度
59,407 6,401 59,693 6,431 89.00 9,589 89.43 9,635
(2019年12月31日)
2019年７月末日 48,180 5,191 48,410 5,216 88.20 9,503 88.62 9,548
2019年８月末日 47,861 5,157 48,094 5,182 88.17 9,499 88.60 9,546
2019年９月末日 51,446 5,543 51,696 5,570 88.03 9,484 88.46 9,531
2019年10月末日 51,689 5,569 51,943 5,596 88.02 9,483 88.46 9,531
2019年11月末日 58,169 6,267 58,453 6,298 87.81 9,461 88.24 9,507
2019年12月末日 59,407 6,401 59,693 6,431 89.00 9,589 89.43 9,635
2020年１月末日 58,886 6,344 59,173 6,375 88.53 9,538 88.96 9,585
2020年２月末日 57,340 6,178 57,628 6,209 86.61 9,331 87.05 9,379
2020年３月末日 48,790 5,257 49,069 5,287 75.47 8,131 75.90 8,177
2020年４月末日 50,566 5,448 50,844 5,478 78.37 8,444 78.80 8,490
2020年５月末日 52,330 5,638 52,607 5,668 81.15 8,743 81.58 8,790
2020年６月末日 52,218 5,626 52,496 5,656 81.25 8,754 81.68 8,800
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ヘンダーソン・マネジメント・エスエー(E35957)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
クラスＡ（円）受益証券（毎月分配型）
１口当たりの
純資産総額
純資産価格
千米ドル 百万円 千米ドル 百万円 円 円
（分配落） （分配落） （分配付） （分配付） （分配落） （分配付）
第９会計年度
43,458 4,682 43,653 4,703 7,638 10,142
(2010年12月31日)
第10会計年度
36,832 3,968 37,002 3,987 6,972 9,807
(2011年12月31日)
第11会計年度
37,905 4,084 38,069 4,102 8,413 10,509
(2012年12月31日)
第12会計年度
34,873 3,757 35,022 3,773 10,325 10,611
(2013年12月31日)
第13会計年度
29,539 3,183 29,674 3,197 11,101 10,032
(2014年12月31日)
s第14会計年度
22,135 2,385 22,244 2,397 10,259 9,242
(2015年12月31日)
第15会計年度
22,370 2,410 22,474 2,421 10,517 9,742
(2016年12月31日)
第16会計年度
25,561 2,754 25,682 2,767 10,059 9,665
(2017年12月31日)
第17会計年度
20,062 2,161 20,166 2,173 8,863 8,759
(2018年12月31日)
第18会計年度
21,115 2,275 21,217 2,286 9,407 9,374
(2019年12月31日)
2019年７月末日 21,810 2,350 21,916 2,361 9,334 9,290
2019年８月末日 21,777 2,346 21,883 2,358 9,111 9,287
2019年９月末日 21,710 2,339 21,817 2,351 9,259 9,273
2019年10月末日 21,000 2,263 21,103 2,274 9,246 9,272
2019年11月末日 20,986 2,261 21,089 2,272 9,349 9,249
2019年12月末日 21,115 2,275 21,217 2,286 9,407 9,374
2020年１月末日 22,419 2,415 22,524 2,427 9,331 9,322
2020年２月末日 22,634 2,439 22,743 2,450 9,087 9,122
2020年３月末日 19,651 2,117 19,765 2,129 7,893 7,956
2020年４月末日 20,509 2,210 20,621 2,222 8,181 8,259
2020年５月末日 21,356 2,301 21,469 2,313 8,514 8,552
2020年６月末日 21,577 2,325 21,692 2,337 8,534 8,562
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ヘンダーソン・マネジメント・エスエー(E35957)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ジャナス・バランス・ファンド
クラスＡ（米ドル）受益証券 クラスＡ（円）受益証券
１口当たりの
純資産総額 １口当たりの純資産価格 純資産総額
純資産価格
千米ドル 百万円 米ドル 円 千米ドル 百万円 円
第９会計年度
33,913 3,654 148.10 15,956 4,133 445 12,165
(2010年12月31日)
第10会計年度
33,963 3,659 147.27 15,867 4,525 488 11,967
(2011年12月31日)
第11会計年度
41,479 4,469 163.87 17,655 4,220 455 13,278
(2012年12月31日)
第12会計年度
52,753 5,684 190.33 20,506 4,218 454 15,388
(2013年12月31日)
第13会計年度
58,232 6,274 198.20 21,354 4,429 477 15,986
(2014年12月31日)
第14会計年度
56,076 6,042 196.49 21,170 4,925 531 15,783
(2015年12月31日)
第15会計年度
51,971 5,599 201.84 21,746 5,073 547 16,025
(2016年12月31日)
第16会計年度
59,303 6,389 234.43 25,257 6,816 734 18,267
(2017年12月31日)
第17会計年度
71,541 7,708 231.62 24,955 6,880 741 17,585
(2018年12月31日)
第18会計年度
83,061 8,949 277.51 29,899 8,859 954 20,483
(2019年12月31日)
2019年７月末日 71,990 7,756 261.55 28,179 7,146 770 19,512
2019年８月末日 73,029 7,868 263.15 28,352 7,394 797 19,595
2019年９月末日 73,635 7,933 264.68 28,517 7,298 786 19,659
2019年10月末日 76,735 8,267 266.41 28,703 7,248 781 19,741
2019年11月末日 80,798 8,705 273.08 29,422 8,410 906 20,224
2019年12月末日 83,061 8,949 277.51 29,899 8,859 954 20,483
2020年１月末日 85,004 9,158 280.2 30,189 9,099 980 20,641
2020年２月末日 82,059 8,841 266.38 28,700 8,440 909 19,612
2020年３月末日 73,395 7,908 244.27 26,318 7,278 784 17,938
2020年４月末日 78,633 8,472 261.23 28,145 7,787 839 19,148
2020年５月末日 81,503 8,781 269.35 29,020 9,007 970 19,738
2020年６月末日 83,215 8,966 274.45 29,569 9,170 988 20,097
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ヘンダーソン・マネジメント・エスエー(E35957)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
クラスＩ（円）受益証券（注）
１口当たりの
純資産総額
純資産価格
千米ドル 百万円 円
第９会計年度
388 42 10,226
(2010年12月31日)
第10会計年度
436 47 9,682
(2011年12月31日)
第11会計年度
558 60 12,232
(2012年12月31日)
第12会計年度
415 45 17,417
(2013年12月31日)
第13会計年度
219 24 20,805
(2014年12月31日)
第14会計年度
102 11 20,874
(2015年12月31日)
第15会計年度
160 17 21,028
(2016年12月31日)
第16会計年度
107 12 23,746
(2017年12月31日)
第17会計年度
76 ８ 23,018
(2018年12月31日)
第18会計年度
36 ４ 27,572
(2019年12月31日)
2019年７月末日 69 ７ 25,926
2019年８月末日 69 ７ 25,491
2019年９月末日 68 ７ 26,113
2019年10月末日 70 ８ 26,270
2019年11月末日 53 ６ 27,312
2019年12月末日 36 ４ 27,572
2020年１月末日 33 ４ 27,782
2020年２月末日 65 ７ 26,308
2020年３月末日 42 ５ 24,069
2020年４月末日 41 ４ 25,707
2020年５月末日 40 ４ 26,655
2020年６月末日 38 ４ 27,213
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ヘンダーソン・マネジメント・エスエー(E35957)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ジャナス・ストラテジック・バリュー・ファンド
クラスＡ（米ドル）受益証券 クラスＡ（円）受益証券
１口当たりの
純資産総額 １口当たりの純資産価格 純資産総額
純資産価格
千米ドル 百万円 米ドル 円 千米ドル 百万円 円
第９会計年度
31,194 3,361 168.97 18,205 3,106 335 14,395
(2010年12月31日)
第10会計年度
35,653 3,841 160.72 17,316 3,448 371 13,622
(2011年12月31日)
第11会計年度
37,693 4,061 173.32 18,673 3,250 350 14,666
(2012年12月31日)
第12会計年度
69,669 7,506 215.84 23,255 5,290 570 18,228
(2013年12月31日)
第13会計年度
68,157 7,343 232.19 25,016 4,029 434 19,601
(2014年12月31日)
第14会計年度
61,612 6,638 221.52 23,867 3,699 399 18,672
(2015年12月31日)
第15会計年度
57,914 6,240 253.42 27,303 3,808 410 21,171
(2016年12月31日)
第16会計年度
62,931 6,780 283.99 30,597 4,836 521 23,315
(2017年12月31日)
第17会計年度
56,010 6,035 257.04 27,693 3,962 427 20,575
(2018年12月31日)
第18会計年度
56,392 6,076 323.53 34,857 3,718 401 25,200
(2019年12月31日)
2019年７月末日 58,012 6,250 301.25 32,457 3,579 386 23,701
2019年８月末日 56,517 6,089 296.39 31,933 3,601 388 23,282
2019年９月末日 56,783 6,118 303.24 32,671 3,595 387 23,765
2019年10月末日 56,463 6,083 307.15 33,092 3,534 381 24,015
2019年11月末日 56,092 6,043 318.24 34,287 3,625 391 24,870
2019年12月末日 56,392 6,076 323.53 34,857 3,718 401 25,200
2020年１月末日 55,638 5,994 318.66 34,332 3,664 395 24,774
2020年２月末日 51,193 5,516 292.72 31,538 3,250 350 22,754
2020年３月末日 43,800 4,719 248.42 26,765 2,683 289 19,280
2020年４月末日 48,693 5,246 274.71 29,597 2,983 321 21,276
2020年５月末日 51,182 5,514 285.92 30,805 3,116 336 22,148
2020年６月末日 49,735 5,358 281.37 30,315 3,026 326 21,785
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ヘンダーソン・マネジメント・エスエー(E35957)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
クラスＩ（円）受益証券（注）
１口当たりの
純資産総額
純資産価格
千米ドル 百万円 円
第９会計年度
1,666 179 10,015
(2010年12月31日)
第10会計年度
1,363 147 9,071
(2011年12月31日)
第11会計年度
1,194 129 11,105
(2012年12月31日)
第12会計年度
1,040 112 16,954
(2013年12月31日)
第13会計年度
1,138 123 20,922
(2014年12月31日)
第14会計年度
205 22 20,201
(2015年12月31日)
第15会計年度
432 47 22,664
(2016年12月31日)
第16会計年度
321 35 24,693
(2017年12月31日)
第17会計年度
100 11 21,928
(2018年12月31日)
第18会計年度
100 11 27,594
(2019年12月31日)
2019年７月末日 146 16 25,633
2019年８月末日 144 16 24,645
2019年９月末日 147 16 25,682
2019年10月末日 149 16 25,998
2019年11月末日 98 11 27,322
2019年12月末日 100 11 27,594
2020年１月末日 98 11 27,122
2020年２月末日 89 10 24,816
2020年３月末日 81 ９ 21,012
2020年４月末日 94 10 23,206
2020年５月末日 98 11 24,289
2020年６月末日 97 10 23,949
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ヘンダーソン・マネジメント・エスエー(E35957)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ジャナス・フォーティ・ファンド
クラスＡ（米ドル）受益証券 クラスＡ（円）受益証券
１口当たりの
純資産総額 １口当たりの純資産価格 純資産総額
純資産価格
千米ドル 百万円 米ドル 円 千米ドル 百万円 円
第９会計年度
39,859 4,294 134.22 14,461 5,445 587 11,536
(2010年12月31日)
第10会計年度
51,586 5,558 122.11 13,156 5,278 569 10,423
(2011年12月31日)
第11会計年度
46,261 4,984 147.97 15,942 4,959 534 12,624
(2012年12月31日)
第12会計年度
76,282 8,219 201.24 21,682 4,443 479 17,204
(2013年12月31日)
第13会計年度
85,300 9,190 219.93 23,695 5,434 585 18,826
(2014年12月31日)
第14会計年度
110,884 11,947 231.54 24,946 5,972 643 19,818
(2015年12月31日)
第15会計年度
91,822 9,893 225.15 24,258 4,502 485 19,112
(2016年12月31日)
第16会計年度
79,710 8,588 287.78 31,005 5,332 574 23,998
(2017年12月31日)
第17会計年度
141,561 15,252 286.46 30,863 7,907 852 23,308
(2018年12月31日)
第18会計年度
131,269 14,143 384.95 41,475 8,472 913 30,479
(2019年12月31日)
2019年７月末日 118,923 12,813 359.73 38,757 7,959 858 28,771
2019年８月末日 120,987 13,035 359.58 38,741 8,331 898 28,717
2019年９月末日 121,880 13,131 357.56 38,524 8,030 865 28,486
2019年10月末日 123,652 13,322 361.46 38,944 8,142 877 28,732
2019年11月末日 127,435 13,730 376.86 40,603 8,593 926 29,939
2019年12月末日 131,269 14,143 384.95 41,475 8,472 913 30,479
2020年１月末日 134,892 14,533 396.06 42,672 8,670 934 31,302
2020年２月末日 136,876 14,747 370.39 39,906 8,686 936 29,274
2020年３月末日 153,250 16,511 337.10 36,319 11,008 1,186 26,651
2020年４月末日 174,404 18,790 382.66 41,228 11,674 1,258 30,204
2020年５月末日 184,360 19,863 406.49 43,795 12,658 1,364 32,081
2020年６月末日 186,290 20,071 423.72 45,652 12,199 1,314 33,410
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ヘンダーソン・マネジメント・エスエー(E35957)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
クラスＩ（円）受益証券（注）
１口当たりの
純資産総額
純資産価格
千米ドル 百万円 円
第９会計年度
2,198 237 9,914
(2010年12月31日)
第10会計年度
2,490 268 8,588
(2011年12月31日)
第11会計年度
2,817 304 11,816
(2012年12月31日)
第12会計年度
1,861 201 19,698
(2013年12月31日)
第13会計年度
1,323 143 24,695
(2014年12月31日)
第14会計年度
945 102 26,302
(2015年12月31日)
第15会計年度
860 93 25,083
(2016年12月31日)
第16会計年度
1,201 129 31,171
(2017年12月31日)
第17会計年度
1,075 116 30,442
(2018年12月31日)
第18会計年度
1,183 127 40,898
(2019年12月31日)
2019年７月末日 1,010 109 38,129
2019年８月末日 854 92 37,245
2019年９月末日 850 92 37,722
2019年10月末日 860 93 38,113
2019年11月末日 827 89 40,304
2019年12月末日 1,183 127 40,898
2020年１月末日 1,101 119 41,993
2020年２月末日 956 103 39,116
2020年３月末日 374 40 35,518
2020年４月末日 315 34 40,268
2020年５月末日 194 21 43,016
2020年６月末日 298 32 44,926
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ヘンダーソン・マネジメント・エスエー(E35957)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ジャナス・グローバル・リアルエステート・ファンド
クラスＡ（米ドル）受益証券（四半期分配型）
純資産総額 １口当たりの純資産価格
千米ドル 百万円 千米ドル 百万円 米ドル 円 米ドル 円
（分配落） （分配落） （分配付） （分配付） （分配落） （分配落） （分配付） （分配付）
第９会計年度
103,269 11,126 103,364 11,136 100.83 10,863 100.93 10,874
(2010年12月31日)
第10会計年度
71,056 7,656 71,139 7,665 84.36 9,089 84.46 9,100
(2011年12月31日)
第11会計年度
94,621 10,194 94,703 10,203 112.19 12,087 112.29 12,098
(2012年12月31日)
第12会計年度
102,391 11,032 102,485 11,042 118.57 12,775 118.67 12,786
(2013年12月31日)
第13会計年度
79,672 8,584 79,736 8,591 132.50 14,276 132.61 14,287
(2014年12月31日)
第14会計年度
66,234 7,136 66,288 7,142 125.66 13,539 125.77 13,550
(2015年12月31日)
第15会計年度
54,067 5,825 54,111 5,830 129.11 13,910 129.21 13,921
(2016年12月31日)
第16会計年度
52,749 5,683 52,785 5,687 148.80 16,032 148.91 16,044
(2017年12月31日)
第17会計年度
44,650 4,811 44,682 4,814 141.14 15,206 141.24 15,217
(2018年12月31日)
第18会計年度
56,303 6,066 56,335 6,070 181.78 19,585 181.88 19,596
(2019年12月31日)
2019年７月末日 52,375 5,643 52,406 5,646 167.58 18,055 167.67 18,065
2019年８月末日 53,647 5,780 53,678 5,783 171.84 18,514 171.94 18,525
2019年９月末日 54,518 5,874 54,550 5,877 174.76 18,829 174.86 18,839
2019年10月末日 57,743 6,221 57,774 6,225 181.78 19,585 181.88 19,596
2019年11月末日 57,011 6,142 57,043 6,146 181.34 19,538 181.44 19,548
2019年12月末日 56,303 6,066 56,335 6,070 181.78 19,585 181.88 19,596
2020年１月末日 56,586 6,097 56,618 6,100 183.78 19,800 183.89 19,812
2020年２月末日 52,552 5,662 52,582 5,665 173.04 18,643 173.14 18,654
2020年３月末日 42,752 4,606 42,783 4,609 143.36 15,446 143.47 15,457
2020年４月末日 46,366 4,995 46,397 4,999 153.69 16,559 153.79 16,569
2020年５月末日 46,738 5,036 46,769 5,039 156.37 16,847 156.47 16,858
2020年６月末日 48,162 5,189 48,192 5,192 160.78 17,322 160.88 17,333
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ヘンダーソン・マネジメント・エスエー(E35957)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
クラスＡ（円）受益証券（四半期分配型）
１口当たりの
純資産総額
純資産価格
千米ドル 百万円 千米ドル 百万円 円 円
（分配落） （分配落） （分配付） （分配付） （分配落） （分配付）
第９会計年度
13,715 1,478 13,728 1,479 9,032 9,041
(2010年12月31日)
第10会計年度
10,973 1,182 10,986 1,184 7,487 7,489
(2011年12月31日)
第11会計年度
13,376 1,441 13,388 1,442 9,939 9,949
(2012年12月31日)
第12会計年度
10,356 1,116 10,366 1,117 10,472 10,482
(2013年12月31日)
第13会計年度
8,165 880 8,173 881 11,675 11,685
(2014年12月31日)
第14会計年度
6,497 700 6,502 701 11,026 10,346
(2015年12月31日)
第15会計年度
6,062 653 6,067 654 11,186 10,747
(2016年12月31日)
第16会計年度
5,949 641 5,953 641 12,628 11,916
(2017年12月31日)
第17会計年度
5,067 546 5,070 546 11,661 11,810
(2018年12月31日)
第18会計年度
5,931 639 5,934 639 14,579 14,456
(2019年12月31日)
2019年７月末日 5,583 602 5,587 602 13,598 13,468
2019年８月末日 5,788 624 5,792 624 13,913 14,110
2019年９月末日 5,733 618 5,736 618 14,113 14,063
2019年10月末日 6,172 665 6,175 665 14,643 14,609
2019年11月末日 5,996 646 6,000 646 14,598 14,369
2019年12月末日 5,931 639 5,934 639 14,579 14,456
2020年１月末日 6,027 649 6,031 650 14,711 14,627
2020年２月末日 5,703 614 5,706 615 13,847 13,831
2020年３月末日 4,471 482 4,474 482 11,431 11,464
2020年４月末日 4,749 512 4,753 512 12,224 12,283
2020年５月末日 4,805 518 4,808 518 12,439 12,436
2020年６月末日 5,444 587 5,447 587 12,783 12,764
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ヘンダーソン・マネジメント・エスエー(E35957)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
クラスＩ（円）受益証券（注）
１口
純資産総額 当たりの
純資産価格
千米ドル 百万円 円
第９会計年度
4,122 444 7,483
(2010年12月31日)
第10会計年度
3,442 371 5,976
(2011年12月31日)
第11会計年度
3,751 404 9,051
(2012年12月31日)
第12会計年度
3,113 335 11,755
(2013年12月31日)
第13会計年度
2,250 242 15,101
(2014年12月31日)
第14会計年度
644 69 14,523
(2015年12月31日)
第15会計年度
574 62 14,665
(2016年12月31日)
第16会計年度
299 32 16,465
(2017年12月31日)
第17会計年度
41 ４ 15,347
(2018年12月31日)
第18会計年度
177 19 19,790
(2019年12月31日)
2019年７月末日 86 ９ 18,187
2019年８月末日 89 10 18,235
2019年９月末日 90 10 18,886
2019年10月末日 91 10 19,632
2019年11月末日 177 19 19,875
2019年12月末日 177 19 19,790
2020年１月末日 179 19 19,966
2020年２月末日 115 12 18,733
2020年３月末日 64 ７ 15,483
2020年４月末日 128 14 16,576
2020年５月末日 73 ８ 16,970
2020年６月末日 169 18 17,481
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ヘンダーソン・マネジメント・エスエー(E35957)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
② 【分配の推移】
＜訂正前＞
前記「分配方針」に記載のとおり、 ジャナス・フレキシブル・インカム・ファンド、ジャナス・ハイイー
ルド・ファンドのクラスＡ受益証券、ジャナス・バランス・ファンド、ジャナス・ストラテジック・バ
リュー・ファンド及びジャナス・フォーティ・ファンドについては、投資収益その他の実現収益及び未実現
収益を分配することは予定されておりません。
ジャナス・ハイイールド・ファンド クラスＡ受益証券（毎月分配型）
クラスＡ(円)受益証券
クラスＡ(米ドル)受益証券(毎月分配型)
(毎月分配型)
１口当たりの分配額(米ドル) １口当たりの分配額(円) １口当たりの分配額(円)
第９会計年度
(2010年１月１日～ 5.16 555.53 441.89
2010年12月31日)
第10会計年度
(2011年１月１日～ 5.16 555.53 400.28
2011年12月31日)
第11会計年度
(2012年１月１日～ 5.16 555.53 401.01
2012年12月31日)
第12会計年度
(2013年１月１日～ 5.16 555.53 489.13
2013年12月31日)
第13会計年度
(2014年１月１日～ 5.16 555.53 528.95
2014年12月31日)
第14会計年度
(2015年１月１日～ 5.16 555.53 606.61
2015年12月31日)
第15会計年度
(2016年１月１日～ 5.16 555.53 546.81
2016年12月31日)
第16会計年度
(2017年１月１日～ 5.16 555.53 563.42
2017年12月31日)
第17会計年度
(2018年１月１日～ 5.16 555.53 554.52
2018年12月31日)
第18会計年度
(2019年１月１日～ 5.16 555.53 547.91
2019年12月31日)
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ヘンダーソン・マネジメント・エスエー(E35957)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ジャナス・グローバル・リアルエステート・ファンド
クラスＡ(円)
クラスＡ(米ドル)受益証券
受益証券
(四半期分配型)
(四半期分配型)
１口当たりの １口当たりの １口当たりの
分配額(米ドル) 分配額(円) 分配額(円)
第９会計年度
(2010年１月１日～ 0.40 43.06 35.98
2010年12月31日)
第10会計年度
(2011年１月１日～ 0.40 43.06 34.5250
2011年12月31日)
第11会計年度
(2012年１月１日～ 0.40 43.06 35.4660
2012年12月31日)
第12会計年度
(2013年１月１日～ 0.40 43.06 35.47
2013年12月31日)
第13会計年度
(2014年１月１日～ 0.40 43.06 37.415
2014年12月31日)
第14会計年度
(2015年１月１日～ 0.40 43.06 35.189
2015年12月31日)
第15会計年度
(2016年１月１日～ 0.40 43.06 33.78
2016年12月31日)
第16会計年度
(2017年１月１日～ 0.40 43.06 34.27
2017年12月31日)
第17会計年度
(2018年１月１日～ 0.40 43.06 33.35
2018年12月31日)
第18会計年度
(2019年１月１日～ 0.40 43.06 33.00
2019年12月31日)
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ヘンダーソン・マネジメント・エスエー(E35957)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
＜訂正後＞
ジャナス・フレキシブル・インカム・ファンド、ジャナス・ハイイールド・ファンドのクラスＡ受益証
券、ジャナス・バランス・ファンド、ジャナス・ストラテジック・バリュー・ファンド及びジャナス・
フォーティ・ファンドについては、投資収益その他の実現収益及び未実現収益を分配することは予定されて
おりません。
ジャナス・ハイイールド・ファンド クラスＡ受益証券（毎月分配型）
クラスＡ(円)受益証券
クラスＡ(米ドル)受益証券(毎月分配型)
(毎月分配型)
１口当たりの分配額(米ドル) １口当たりの分配額(円) １口当たりの分配額(円)
第９会計年度
(2010年１月１日～ 5.16 555.94 441.89
2010年12月31日)
第10会計年度
(2011年１月１日～ 5.16 555.94 400.28
2011年12月31日)
第11会計年度
(2012年１月１日～ 5.16 555.94 401.01
2012年12月31日)
第12会計年度
(2013年１月１日～ 5.16 555.94 489.13
2013年12月31日)
第13会計年度
(2014年１月１日～ 5.16 555.94 528.95
2014年12月31日)
第14会計年度
(2015年１月１日～ 5.16 555.94 606.61
2015年12月31日)
第15会計年度
(2016年１月１日～ 5.16 555.94 546.81
2016年12月31日)
第16会計年度
(2017年１月１日～ 5.16 555.94 563.42
2017年12月31日)
第17会計年度
(2018年１月１日～ 5.16 555.94 554.52
2018年12月31日)
第18会計年度
(2019年１月１日～ 5.16 555.94 547.91
2019年12月31日)
2019年７月１日～
5.16 555.94 543.46
2020年６月30日
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ヘンダーソン・マネジメント・エスエー(E35957)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ジャナス・グローバル・リアルエステート・ファンド
クラスＡ(円)受益証券
クラスＡ(米ドル)受益証券(四半期分配型)
(四半期分配型)
１口当たりの分配額(米ドル) １口当たりの分配額(円) １口当たりの分配額(円)
第９会計年度
(2010年１月１日～ 0.40 43.10 35.98
2010年12月31日)
第10会計年度
(2011年１月１日～ 0.40 43.10 34.5250
2011年12月31日)
第11会計年度
(2012年１月１日～ 0.40 43.10 35.4660
2012年12月31日)
第12会計年度
(2013年１月１日～ 0.40 43.10 35.47
2013年12月31日)
第13会計年度
(2014年１月１日～ 0.40 43.10 37.415
2014年12月31日)
s第14会計年度
(2015年１月１日～ 0.40 43.10 35.189
2015年12月31日)
第15会計年度
(2016年１月１日～ 0.40 43.10 33.78
2016年12月31日)
第16会計年度
(2017年１月１日～ 0.40 43.10 34.27
2017年12月31日)
第17会計年度
(2018年１月１日～ 0.40 43.10 33.35
2018年12月31日)
第18会計年度
(2019年１月１日～ 0.40 43.10 33.00
2019年12月31日)
2019年７月１日～
0.40 43.10 32.19
2020年６月30日
64/180
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ヘンダーソン・マネジメント・エスエー(E35957)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
③ 【収益率の推移】
＜訂正前＞
ジャナス・フレキシブル・インカム・ファンド
収益率（注１）
クラスＡ クラスＩ（円）
クラスＡ（円）
（米ドル） 受益証券（注
受益証券
受益証券 ２）
第９会計年度
6.51％ 7.03％ -5.70％
(2010年12月31日)
第10会計年度
5.70％ 4.62％ 0.24％
(2011年12月31日)
第11会計年度
6.78％ 6.24％ 20.76％
(2012年12月31日)
第12会計年度
-1.01％ -1.63％ 20.86％
(2013年12月31日)
第13会計年度
3.93％ 3.42％ 18.75％
(2014年12月31日)
第14会計年度
-0.75% -1.48% 0.05%
(2015年12月31日)
第15会計年度
1.55% -0.12% -0.81%
(2016年12月31日)
第16会計年度
2.57% 0.40％ -0.67%
(2017年12月31日)
第17会計年度
-1.80% -4.46% -4.04%
(2018年12月31日)
第18会計年度
8.28% 5.02% 7.82%
(2019年12月31日)
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ジャナス・ハイイールド・ファンド
収益率（注１）
クラスＡ クラスＩ（円）
クラスＡ（円）
（米ドル） 受益証券（注
受益証券
受益証券 ２）
第９会計年度
14.51％ 15.20％ 1.59％
(2010年12月31日)
第10会計年度
2.04％ 1.09％ -2.97％
(2011年12月31日)
第11会計年度
13.05％ 12.57％ 28.16％
(2012年12月31日)
第12会計年度
6.32％ 5.97％ 30.14％
(2013年12月31日)
第13会計年度
-0.51％ -0.82％ 13.96％
(2014年12月31日)
第14会計年度
-2.71% -3.22% -1.68%
(2015年12月31日)
第15会計年度
11.68% 10.23% 9.36%
(2016年12月31日)
第16会計年度
4.90% 2.83% 1.83%
(2017年12月31日)
第17会計年度
-3.99% -6.51% -5.95%
(2018年12月31日)
第18会計年度
13.57% 10.28% 13.38%
(2019年12月31日)
収益率（注１）
クラスＡ（米ドル）受益証券 クラスＡ（円）受益証券
（毎月分配型） （毎月分配型）
第９会計年度
14.01％ 0.95％
(2010年12月31日)
第10会計年度
2.06％ -3.48％
(2011年12月31日)
第11会計年度
12.73％ 26.42％
(2012年12月31日)
第12会計年度
6.14％ 28.70％
(2013年12月31日)
第13会計年度
-0.37％ 12.64％
(2014年12月31日)
第14会計年度
-2.48% -2.11%
(2015年12月31日)
第15会計年度
11.31% 7.84%
(2016年12月31日)
第16会計年度
4.79% 1.00%
(2017年12月31日)
第17会計年度
-3.80% -6.38%
(2018年12月31日)
第18会計年度
13.27% 12.32%
(2019年12月31日)
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ジャナス・バランス・ファンド
収益率（注１）
クラスＡ クラスＩ（円）
クラスＡ（円）
（米ドル） 受益証券（注
受益証券
受益証券 ２）
第９会計年度
6.35％ 7.28％ -5.50％
(2010年12月31日)
第10会計年度
-0.56％ -1.63％ -5.32％
(2011年12月31日)
第11会計年度
11.27％ 10.96％ 26.34％
(2012年12月31日)
第12会計年度
16.15％ 15.89％ 42.39％
(2013年12月31日)
第13会計年度
4.13％ 3.89％ 19.45％
(2014年12月31日)
第14会計年度
-0.86% -1.27% 0.33%
(2015年12月31日)
第15会計年度
2.72% 1.53% 0.74%
(2016年12月31日)
第16会計年度
16.15% 13.99% 12.93%
(2017年12月31日)
第17会計年度
-1.20% -3.73% -3.07%
(2018年12月31日)
第18会計年度
19.81% 16.48% 19.78%
(2019年12月31日)
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ジャナス・ストラテジック・バリュー・ファンド
収益率（注１）
クラスＡ クラスＩ（円）
会計年度
クラスＡ（円）
（米ドル） 受益証券（注
受益証券
受益証券 ２）
第９会計年度
11.16％ 12.52％ -1.15％
(2010年12月31日)
第10会計年度
-4.88％ -5.37％ -9.43％
(2011年12月31日)
第11会計年度
7.84％ 7.66％ 22.42％
(2012年12月31日)
第12会計年度
24.53％ 24.29％ 52.67％
(2013年12月31日)
第13会計年度
7.58％ 7.53％ 23.40％
(2014年12月31日)
第14会計年度
-4.60% -4.74% -3.45%
(2015年12月31日)
第15会計年度
14.40% 13.38% 12.19%
(2016年12月31日)
第16会計年度
12.06% 10.13% 8.95%
(2017年12月31日)
第17会計年度
-9.49% -11.75% -11.20%
(2018年12月31日)
第18会計年度
25.87% 22.48% 25.84%
(2019年12月31日)
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ジャナス・フォーティ・ファンド
収益率（注１）
クラスＡ クラスＩ（円）
クラスＡ（円）
（米ドル） 受益証券（注
受益証券
受益証券 ２）
第９会計年度
6.25％ 7.29％ -5.51％
(2010年12月31日)
第10会計年度
-9.02％ -9.65％ -13.38％
(2011年12月31日)
第11会計年度
21.18％ 21.12％ 37.59％
(2012年12月31日)
第12会計年度
36.00％ 36.28％ 66.71％
(2013年12月31日)
第13会計年度
9.29％ 9.43％ 25.37％
(2014年12月31日)
第14会計年度
5.28% 5.27% 6.51%
(2015年12月31日)
第15会計年度
-2.76% -3.56% -4.63%
(2016年12月31日)
第16会計年度
27.82% 25.57% 24.27%
(2017年12月31日)
第17会計年度
-0.46% -2.88% -2.34%
(2018年12月31日)
第18会計年度
34.38% 30.77% 34.35%
(2019年12月31日)
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ジャナス・グローバル・リアルエステート・ファンド
収益率（注１）
クラスＡ(米ド
クラスＡ(円) クラスＩ（円）
ル)
受益証券 受益証券
受益証券
( 四半期分配型) （注２）
( 四半期分配型)
第９会計年度
18.00％ 19.44％ 4.88％
(2010年12月31日)
第10会計年度
-15.94％ -16.72％ -20.14％
(2011年12月31日)
第11会計年度
33.46％ 33.22％ 51.46％
(2012年12月31日)
第12会計年度
6.04％ 5.72％ 29.88％
(2013年12月31日)
第13会計年度
12.09％ 11.85％ 28.46％
(2014年12月31日)
第14会計年度
-4.86% -5.26% -3.83%
(2015年12月31日)
第15会計年度
3.06% 1.76% 0.98%
(2016年12月31日)
第16会計年度
15.56% 13.20% 12.27%
(2017年12月31日)
第17会計年度
-4.88% -7.39% -6.79%
(2018年12月31日)
第18会計年度
29.08% 25.31% 28.95%
(2019年12月31日)
(注１) 収益率とは、以下の計算式により算出される値であり、騰落率とは異なる点にご留意ください。
収益率（％）＝ 100 ×（a － b）／ b
▶ ＝ 上記会計年度末の１口当たり純資産価格（分配型クラスについては、当該会計年度中の分配金の合計額を加え
た額）
b ＝ 当該会計年度の直前の会計年度末の１口当たり純資産価格（分配型クラスについては、分配落の額）
(注２) 各クラスＩ（円）受益証券は適格機関投資家専用です。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
＜訂正後＞
ジャナス・フレキシブル・インカム・ファンド
収益率（注１）
クラスＩ（円）受益証券
クラスＡ（米ドル）受益証券 クラスＡ（円）受益証券
（注２）
第９会計年度
6.51％ 7.03％ -5.70％
(2010年12月31日)
第10会計年度
5.70％ 4.62％ 0.24％
(2011年12月31日)
第11会計年度
6.78％ 6.24％ 20.76％
(2012年12月31日)
s第12会計年度
-1.01％ -1.63％ 20.86％
(2013年12月31日)
第13会計年度
3.93％ 3.42％ 18.75％
(2014年12月31日)
第14会計年度
-0.75％ -1.48% 0.05％
(2015年12月31日)
第15会計年度
1.55％ -0.12% -0.81％
(2016年12月31日)
第16会計年度
2.57％ 0.40％ -0.67％
(2017年12月31日)
第17会計年度
(2018年１月１日～ -1.80% -4.46% -4.04%
2018年12月31日)
第18会計年度
(2019年１月１日～ 8.28% 5.02% 7.82%
2019年12月31日)
2019年７月１日～
9.05% 6.13% 9.71%
2020年６月30日
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ジャナス・ハイイールド・ファンド
収益率（注１）
クラスＩ（円）受益証券
クラスＡ（米ドル）受益証券 クラスＡ（円）受益証券
（注２）
第９会計年度
14.51％ 15.20％ 1.59％
(2010年12月31日)
第10会計年度
2.04％ 1.09％ -2.97％
(2011年12月31日)
第11会計年度
13.05％ 12.57％ 28.16％
(2012年12月31日)
第12会計年度
6.32％ 5.97％ 30.14％
(2013年12月31日)
第13会計年度
-0.51％ -0.82％ 13.96％
(2014年12月31日)
第14会計年度
-2.71％ -3.22% -1.68％
(2015年12月31日)
第15会計年度
11.68％ 10.23% 9.36％
(2016年12月31日)
第16会計年度
4.90％ 2.83% 1.83％
(2017年12月31日)
第17会計年度
(2018年１月１日～ -3.99% -6.51% -5.95%
2018年12月31日)
第18会計年度
(2019年１月１日～ 13.57% 10.28% 13.38%
2019年12月31日)
2019年７月１日～
-2.16% -4.64% -1.32%
2020年６月30日
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収益率（注１）
クラスＡ（米ドル）受益証券 クラスＡ（円）受益証券
（毎月分配型） （毎月分配型）
第９会計年度
14.01％ 0.95％
(2010年12月31日)
第10会計年度
2.06％ -3.48％
(2011年12月31日)
第11会計年度
12.73％ 26.42％
(2012年12月31日)
第12会計年度
6.14％ 28.70％
(2013年12月31日)
第13会計年度
-0.37％ 12.64％
(2014年12月31日)
第14会計年度
-2.48％ -2.11％
(2015年12月31日)
第15会計年度
11.31％ 7.84％
(2016年12月31日)
第16会計年度
4.79％ 1.00％
(2017年12月31日)
第17会計年度
(2018年１月１日～ -3.80% -6.38%
2018年12月31日)
第18会計年度
(2019年１月１日～ 13.27% 12.32%
2019年12月31日)
2019年７月１日～
-2.07% -1.91%
2020年６月30日
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ジャナス・バランス・ファンド
収益率（注１）
クラスＩ（円）受益証券
クラスＡ（米ドル）受益証券 クラスＡ（円）受益証券
（注２）
第９会計年度
6.35％ 7.28％ -5.50％
(2010年12月31日)
第10会計年度
-0.56％ -1.63％ -5.32％
(2011年12月31日)
第11会計年度
11.27％ 10.96％ 26.34％
(2012年12月31日)
第12会計年度
16.15％ 15.89％ 42.39％
(2013年12月31日)
第13会計年度
4.13％ 3.89％ 19.45％
(2014年12月31日)
第14会計年度
-0.86％ -1.27％ 0.33％
(2015年12月31日)
第15会計年度
2.72％ 1.53％ 0.74％
(2016年12月31日)
第16会計年度
16.15％ 13.99％ 12.93％
(2017年12月31日)
第17会計年度
(2018年１月１日～ -1.20% -3.73% -3.07%
2018年12月31日)
第18会計年度
(2019年１月１日～ 19.81% 16.48% 19.78%
2019年12月31日)
2019年７月１日～
6.27% 4.04% 7.35%
2020年６月30日
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ジャナス・ストラテジック・バリュー・ファンド
収益率（注１）
会計年度
クラスＩ（円）受益証券
クラスＡ（米ドル）受益証券 クラスＡ（円）受益証券
（注２）
第９会計年度
11.16％ 12.52％ -1.15％
(2010年12月31日)
第10会計年度
-4.88％ -5.37％ -9.43％
(2011年12月31日)
第11会計年度
7.84％ 7.66％ 22.42％
(2012年12月31日)
第12会計年度
24.53％ 24.29％ 52.67％
(2013年12月31日)
第13会計年度
7.58％ 7.53％ 23.40％
(2014年12月31日)
第14会計年度
-4.60％ -4.74％ -3.45％
(2015年12月31日)
第15会計年度
14.40％ 13.38％ 12.19％
(2016年12月31日)
第16会計年度
12.06％ 10.13％ 8.95％
(2017年12月31日)
第17会計年度
(2018年１月１日～ -9.49% -11.75% -11.20%
2018年12月31日)
第18会計年度
(2019年１月１日～ 25.87% 22.48% 25.84%
2019年12月31日)
2019年７月１日～
-5.88% -7.63% -4.93%
2020年６月30日
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ジャナス・フォーティ・ファンド
収益率（注１）
クラスＩ（円）受益証券
クラスＡ（米ドル）受益証券 クラスＡ（円）受益証券
（注２）
第９会計年度
6.25％ 7.29％ -5.51％
(2010年12月31日)
第10会計年度
-9.02％ -9.65％ -13.38％
(2011年12月31日)
第11会計年度
21.18％ 21.12％ 37.59％
(2012年12月31日)
第12会計年度
36.00％ 36.28％ 66.71％
(2013年12月31日)
第13会計年度
9.29％ 9.43％ 25.37％
(2014年12月31日)
第14会計年度
5.28％ 5.27％ 6.51％
(2015年12月31日)
第15会計年度
-2.76％ -3.56％ -4.63％
(2016年12月31日)
第16会計年度
27.82％ 25.57％ 24.27％
(2017年12月31日)
第17会計年度
(2018年１月１日～ -0.46% -2.88% -2.34%
2018年12月31日)
第18会計年度
(2019年１月１日～ 34.38% 30.77% 34.35%
2019年12月31日)
2019年７月１日～
20.80% 18.77% 22.02%
2020年６月30日
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ジャナス・グローバル・リアルエステート・ファンド
収益率（注１）
クラスＡ(米ドル)受益証券 クラスＡ(円)受益証券 クラスＩ（円）受益証券
( 四半期分配型) ( 四半期分配型) （注２）
第９会計年度
18.00％ 19.44％ 4.88％
(2010年12月31日)
第10会計年度
-15.94％ -16.72％ -20.14％
(2011年12月31日)
第11会計年度
33.46％ 33.22％ 51.46％
(2012年12月31日)
第12会計年度
6.04％ 5.72％ 29.88％
(2013年12月31日)
第13会計年度
12.09％ 11.85％ 28.46％
(2014年12月31日)
第14会計年度
-4.86％ -5.26％ -3.83％
(2015年12月31日)
第15会計年度
3.06％ 1.76％ 0.98％
(2016年12月31日)
第16会計年度
15.56％ 13.20％ 12.27％
(2017年12月31日)
第17会計年度
(2018年１月１日～ -4.88% -7.39% -6.79%
2018年12月31日)
第18会計年度
(2019年１月１日～ 29.08% 25.31% 28.95%
2019年12月31日)
2019年７月１日～
-3.62% -5.83% -2.76%
2020年６月30日
(注１) 収益率とは、以下の計算式により算出される値であり、騰落率とは異なる点にご留意ください。
収益率（％）＝ 100 ×（a － b）／ b
▶ ＝ 上記会計年度末の１口当たり純資産価格（分配型クラスについては、当該会計年度中の分配金の合計額を加え
た額）
b ＝ 当該会計年度の直前の会計年度末の１口当たり純資産価格（分配型クラスについては、分配落の額）
(注２) 各クラスＩ（円）受益証券は適格機関投資家専用です。
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(4) 【販売及び買戻しの実績】
以下が「 (4) 販売及び買戻しの実績」の終わりに追加挿入されます。
当ファンドの2019年７月１日から2020年６月30日までの販売及び買戻しの実績、並びに各会計年度末現在の
発行済口数は次のとおりです。
ジャナス・フレキシブル・インカム・ファンド
会計年度 クラス 販売口数 買戻口数 発行済口数
クラスＡ（米ドル）
461,351 461,755 1,768,904
受益証券
2019年７月１日～ クラスＡ（円）
53,232 42,010 119,049
2020年６月30日 受益証券
クラスＩ（円）
2,811 19 3,016
受益証券
ジャナス・ハイイールド・ファンド
会計年度 クラス 販売口数 買戻口数 発行済口数
クラスＡ（米ドル）
99,913 131,895 612,049
受益証券
クラスＡ（円）
21,455 17,564 77,354
受益証券
クラスＩ（円）
188,640 60,002 642,680
2019年７月１日～
受益証券
2020年６月30日
クラスＡ（米ドル）
受益証券 50,669 28,043 272,969
（毎月分配型）
クラスＡ（円）
受益証券 ０ 239 469
（毎月分配型）
ジャナス・バランス・ファンド
会計年度 クラス 販売口数 買戻口数 発行済口数
クラスＡ（米ドル）
89,616 69,004 303,201
受益証券
2019年７月１日～ クラスＡ（円）
20,834 11,778 49,262
2020年６月30日 受益証券
クラスＩ（円）
195 339 151
受益証券
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ジャナス・ストラテジック・バリュー・ファンド
会計年度 クラス 販売口数 買戻口数 発行済口数
クラスＡ（米ドル）
34,385 56,957 176,757
受益証券
2019年７月１日～ クラスＡ（円）
1,135 2,642 14,996
2020年６月30日 受益証券
クラスＩ（円）
76 260 436
受益証券
ジャナス・フォーティ・ファンド
会計年度 クラス 販売口数 買戻口数 発行済口数
クラスＡ（米ドル）
306,279 212,443 439,651
受益証券
2019年７月１日～ クラスＡ（円）
29,075 19,734 39,420
2020年６月30日 受益証券
クラスＩ（円）
2,581 4,747 717
受益証券
ジャナス・グローバル・リアルエステート・ファンド
会計年度 クラス 販売口数 買戻口数 発行済口数
クラスＡ（米ドル）
受益証券 34,217 44,473 299,555
（四半期分配型）
クラスＡ（円）
2019年７月１日～
受益証券 7,510 6,173 45,979
2020年６月30日
（四半期分配型）
クラスＩ（円）
1,823 1,294 1,045
受益証券
(注１) 上記の数字は、本邦内における販売口数及び買戻口数並びに発行済口数を表します。本邦外においては、各受益証
券は販売されておりません。
(注２) クラスＩ（円）受益証券は適格機関投資家専用です。
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（参考情報）
以下のとおり更新されます。
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第２ 【管理及び運営】
１ 【申込（販売）手続等】
＜訂正前＞
(1) 海外における申込(販売)手続等
（中略）
注文処理
（中略）
受益証券の支払いは、通常、注文の受領及び承諾後４ファンド営業日以内になされなければなりません。
４ファンド営業日以内に支払いがなされなかった場合、注文が取り消されることがあります。この場合、販
売会社は、当該ファンドに対する一切の損失に対する責任を問われることがあります。管理会社は、裁量に
より、購入する受益証券のクラスの通貨表示と異なる通貨で受益証券の支払いを受けることができます。通
貨換算は、名義書換代理人にとって取得可能な換算レートで行われます。この場合、投資家は為替手数料を
直接負担し、当ファンドはこれを負担しません。通貨換算は管理会社の裁量によって定める換算レートで行
うものとします。
（中略）
(2) 日本における申込(販売)手続等
（中略）
継続募集期間内の申込みに係る申込金額は、通常、販売会社又は販売取扱会社が投資家から注文を受領した
日より５取扱日以内に管理会社に支払われなければなりません。但し、海外の休日により日程が変更されるこ
とがあります。５取扱日以内に支払いがなされなかった場合、注文が取り消されることがあります。
（後略）
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＜訂正後＞
(1) 海外における申込(販売)手続等
(中略)
注文処理
（中略）
受益証券の支払いは、通常、注文の受領及び承諾後４ファンド営業日以内になされなければなりません。
４ファンド営業日以内に支払いがなされなかった場合、注文が取り消されることがあります。この場合、販
売会社は、当該ファンドに対する一切の損失に対する責任を問われることがあります。管理会社は、裁量に
より、購入する受益証券のクラスの通貨表示と異なる通貨で受益証券の支払いを受けることができます。通
貨換算は、名義書換代理人にとって取得可能な換算レートで行われます。この場合、投資家は為替手数料を
直接負担し、当ファンドはこれを負担しません。通貨換算は管理会社の裁量によって定める換算レートで行
うものとします。
なお、ジャナス・マルチセクター・インカム・ファンドにかかる当初申込期間の申込金額の総額は、販売
会社によって、2020年10月１日までに保管受託会社の当サブファンドの口座にジャナス・マルチセクター・
インカム・ファンドの各クラス受益証券の通貨で払い込まれます。
（中略）
(2) 日本における申込(販売)手続等
（中略）
継続募集期間内の申込みに係る申込金額は、通常、販売会社又は販売取扱会社が投資家から注文を受領した
日より５取扱日以内に管理会社に支払われなければなりません。但し、海外の休日により日程が変更されるこ
とがあります。５取扱日以内に支払いがなされなかった場合、注文が取り消されることがあります。
なお、ジャナス・マルチセクター・インカム・ファンドにかかる当初申込期間の申込金額の総額は、販売会
社によって、2020年10月１日までに保管受託会社の当サブファンドの口座にジャナス・マルチセクター・イン
カム・ファンドの各クラス受益証券の通貨で払い込まれます。
（後略）
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＜訂正前＞
３ 【資産管理等の概要】
(3) 【信託期間】
(ⅰ) 信託期間
当ファンドは、以下に規定する方法により終了するまで存続します(信託証書 第27条(a) )。
(ⅱ) 信託の終了
当ファンドが違法となった場合、又は当ファンドもしくは当該サブファンドの総額、維持費用、及びその
他管理会社が関連すると考える事項を考慮した上で、管理会社の見解により、実際的ではない、推奨できな
い、もしくは当ファンドもしくは当該サブファンドを継続することが受益者の利益にならないと判断した場
合、又はユニット・トラスト法に基づく当ファンドの認可が取消された場合には、管理会社もしくは保管受
託会社は信託証書を終了し、当ファンドもしくは当該サブファンドを清算することができます。前述のとお
り管理会社の管理者としての任命が終了した場合、保管受託会社は当ファンドを終了する権限を有します。
さらに、サブファンドの純資産総額が３日連続して3,000万米ドルを下回った場合、管理会社は受益者に対
し書面により通知することによって、当該サブファンドを終了することができます。アンダーライイング・
ファンドの終了もしくは清算によりサブファンドは自動的に終了します。
信託の終了に関して信託証書に定める条項は、以下のとおりです。
1) 当ファンドは、管理会社に対し管財人による財産管理もしくは清算が開始される場合(保管受託会社
が書面により事前に承認した条件に基づく再建もしくは合併を目的とする自発的清算の場合を除きま
す)、又は事業を中止した場合、又は支払不能になった場合(保管受託会社のみが判断します)、又は管
理会社の資産の全部もしくは一部に対して検査官もしくは管財人が指名された場合は、以下の規定に基
づく書面による通知により保管受託会社により終了されます(信託証書 第27条(b) )。
2) 当ファンドは、以下のいずれかの事由が発生した場合は、以下の規定に基づく書面による通知により
管理会社又は保管受託会社により終了されます(信託証書 第27条(c) )。
ⅰ) 当ファンドが ユニット・トラスト法 により認可されたユニット・トラストに該当しなくなった場合
ⅱ) 当ファンドを継続することが違法となる法律が成立した場合、又は経費、当ファンドの全体の規模
及び管理会社が関連があると判断するその他の要因を考慮した場合に当ファンドを継続することが非
現実的もしくは不適当であるか、又は受益者の最良の利益に合致しないと管理会社が判断する場合
3) 管理会社又は保管受託会社が、受益者に対して書面による通知を行ってサブファンドを終了させる権
限を有するのは、以下の場合です(信託証書 第27条(d) )。
ⅰ) 当ファンドが合法と認められない場合、又は経費、当ファンドもしくは当ファンドのサブファンド
の全体の規模及び管理会社が関連があると判断するその他の要因を考慮した場合に当ファンドもしく
は 当ファンドの サブファンドを継続することが非現実的もしくは不適当であるか、又は受益者の最良
の利益に合致しないと管理会社が判断する場合
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ⅱ) ユニット・トラスト法 に基づく当ファンドの認可が無効となった場合
ⅲ) ３取引日続けてサブファンドの純資産総額が3,000万米ドルを下回った場合
ⅳ) プロスペクタスに記載されたその他の状況に該当する場合
4) 当ファンド及び 当ファンドの いずれのサブファンドも、いつでも、 当 信託証書の 付表 の規定に従って
適正に招集され開催された、当ファンド又はいずれかのサブファンド(いずれか適切な方)の受益者総会
の特別決議により終了します。かかる終了の効力は、当該通常決議が採択された日又は当該通常決議が
規定するそれ以降の日(かかる日が規定された場合)に発生します(信託証書 第27条(e) )。
5) 前述の規定により事前に終了していないかぎり、当ファンドは、当信託証書の日付時点に生存する英
国のジョージ六世陛下の子孫の最後の生存者の死亡から20年後に終了します(信託証書第27条(f))。
6) 当ファンドを終了させる契約当事者は、 当 信託証書に規定する方法により受益者に対しその旨を通知
し、かかる通知により、かかる通知の送達後６ヶ月を超えない日をかかる終了が効力を生じる日として
確定することを要します(信託証書 第27条(g) )。
(ⅲ) 当ファンドの終了に関する規定
1) 当 信託証書の 関連する条項に基づく信託期間の終了又は当ファンドのサブファンドの終了の２ヶ月以
上前に又は可及的速やかに、保管受託会社又は管理会社は受益者に対し、サブファンドに関連する信託
財産の間近に迫った収益分配について知らせる通知を発します(信託証書 第28条(a) )。
2) かかる終了後、 保管受託会社又は 管理会社はすべての投資を売却し、かかる売却は保管受託会社又は
管理会社が合理的かつ望ましいと考える方法により、かつ当ファンドの終了後管理会社が合理的かつ望
ましいと考える期間内に実行され完了しなければなりません(信託証書 第28条(b) )。
3) 保管受託会社又は 管理会社は、それらが都合がよいと考える時に、それらの完全な裁量により、受益
者に対し分配可能な資産を(債権者の請求を満足した後)分配します。かかる資産は 当ファンドの 各サブ
ファンド間で按分して分配され、その後さらに当ファンドの受益権のクラス間で按分して割り当てら
れ、受益者の受益権の価値に按分してそれらに分配されます。保管受託会社は、本項の規定に基づき当
ファンドに関する債務、費用、手数料、経費、請求及び要求で保管受託会社が当ファンド又は 当ファン
ドの サブファンドの清算に関連して負担する、又はその可能性のあるものに対する全額の引当金を、手
元に保有する金銭並びにかかる費用、手数料、経費、請求及び要求に関して補償を受けるために保有す
る金銭から確保する権利を有します。 かかる分配はすべて、保管受託会社がその完全な裁量により要求
する支払い及び受領の請求書式が保管受託会社に差し入れられた上でのみ行われます。本項の規定に基
づき保管受託会社が保有する未請求の純利益又はその他の現金は、それらの支払期日から12ヶ月経過後
に裁判所に払い込まれます。但し、保管受託会社は本規定を実行する際に発生した経費をそれらから控
除する権利を有します(信託証書第28条(c)) 。
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4) 保管受託会社は、当ファンド又は 当ファンドの サブファンドの終了の際、受益者総会の通常決議によ
る承認を得た場合、場合に応じて当ファンド又はサブファンドの資産を受益者に対し現物で分配するこ
とができます。但し、保管受託会社は、受益者の通常決議による承認がなくても、当該受益者が現物に
よる分配に同意すれば、当ファンド又はサブファンドの終了時に受益者に対して現物で分配を行うこと
ができます。管理会社は、通常決議の承認に基づくか現物で分配分を受領する受益者による現物の分配
に対する同意に基づくかに関わらず、保管受託会社が当ファンド又はサブファンドの終了時に資産を現
物で分配する場合、受益者から要求された場合には保管受託会社に対して受益者が受け取る権利を有す
る資産を売却し、かかる売却による収益を受益者に譲渡するように指示します。但し、保管受託会社及
び管理会社はいずれもかかる資産の売却により獲得する価格に関するいかなる保証も与えないものと
し、さらにかかる資産の売却に要する経費は、受益者が負担するものとします(信託証書第 28条(d) )。
(4) 【計算期間】
当ファンドの決算日は、原則として毎年12月31日とします(信託証書第１条)。
(5) 【その他】
(ⅰ) 信託証書変更
1) 保管受託会社及び管理会社は、投資顧問会社の同意 及び アイルランド中央銀行の事前の承認を得て、以
下の事項のために必要であると管理会社及び保管受託会社が信ずる場合に受益者の事前の承認なしで、 信
託証書の補足捺印証書により当ファンド証書 の規定を変更、修正又は追加する権利を有します(信託証書
第33条(a) )。
ⅰ) 曖昧な表現を治癒するため、又は欠如しているもしくは矛盾した 当ファンド 証書上の規定を訂正もし
くは補足し、又は受益者の利益を著しく損なうことのない変更を行うため
ⅱ) 当ファンド 証書の規定を、アイルランド中央銀行又は 受益権 ・トラストに関する 責務 を有するアイル
ランド内の政府機関の要求により変更するため
ⅲ) 当ファンド 証書の第６項(b)に規定される投資対象市場の一覧に追加するため
2) 保管受託会社及び管理会社は、アイルランド中央銀行の事前の承認を得て、 当ファンド証書の 補足証書
により、 当ファンド 証書の 付表 に記載される規定に従って適切に招集され開催された受益者総会の通常決
議による承認を経て、 当ファンド 証書の 規定を変更、修正又は追加する権利を有します。但し、受益者の
ファンド 上の利益を減少させ又は変更、修正もしくは追加に対する同意のために必要な受益権の割合を減
少させるような変更、修正もしくは追加を行う場合には、すべての受益者の同意が必要です(信託証書 第
33条(b) )。
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3) 前述の規定を損なうことなく、保管受託会社及び管理会社は、 当ファンド証書の補足証書 により(及び
前述の通常決議による承認を経ずに)、当ファンドに影響を及ぼすその時点で有効な会計法及びアイルラ
ンドの内国歳入庁長官により承認された 当ファンド 証書の 実行に関連する又は法令に従うための取決めの
規定を考慮して、それらの者が必要かつ都合がよいと考える方法及び範囲内で、 当ファンド 証書の 規定を
変更、修正もしくは追加することができます。但し、かかる変更、修正もしくは追加は、受益者に対しそ
の受益権に関して追加の支払いをする又はそれに関する債務を引き受ける義務を課すものではありません
(信託証書 第33条(c) )。
(ⅱ) 報告書
ファンドの事業年度は、毎年12月31日に終了します。監査済み財務諸表を含む当ファンドの年次報告書は
事業年度終了後４ヶ月以内に英語で作成されます。日本においては事業年度終了後６ヶ月以内に、有価証券
報告書が関東財務局長に提出され、投資家及びその他希望する者は、金融商品取引法に基づく有価証券報告
書等の開示書類に関する電子開示システム(EDINET)において、これを閲覧することができます。当ファンド
は、毎年６月30日に終了する半期についての当ファンドの各サブファンドの投資有価証券及びその各半期終
了時の市場価格のリストを記載した未監査半期財務書類を英語で発行し、かかる期間終了後２ヶ月以内に受
益者に送付します。日本においては上半期の終了後３ヶ月以内に、半期報告書が関東財務局長に提出されま
す。
アイルランド中央銀行が要求する範囲内で、かつ、AIFM指令に従って、(1)非流動的な性質により特別な
取り扱いの対象となるサブファンドの資産の比率、(2)サブファンドの流動性を管理するための一切の新た
な取り決め、(3)サブファンドの現在のリスク・プロファイルとこれらのリスクを管理するために管理会社
が採用しているリスク管理システム、(4)サブファンドのために管理会社が採用することのできるレバレッ
ジ(もしあれば)の最大限度の変更及びレバレッジの取り決めに基づき提供された担保又は保証を再利用する
権利に関する事項、(5)サブファンドが採用しているレバレッジ（もしあれば）の総額、並びに(6)保管受託
会社の責任を契約上免除するために保管受託会社が定めた取り決めに関する情報を、受益者に対する報告又
はAIFM指令が認めるその他の方法により、AIFM指令が要求する頻度で、開示しなければならない場合があり
ます。
監査人の役割は、当ファンドの監査済み財務諸表が、適用される会計及び監査基準に従って、当ファンド
の資産及び負債の真実かつ公正な見方を示すものである旨の意見書を提供することです。
(ⅲ) 公告
受益証券の発行価格又はその 収益率 に言及する表現を含む、又は 受益権の購入の勧誘を含む、広告、チ
ラシ 又はかかる種類のその他の文書は、 保管受託会社が当該文書の条件を考慮する合理的な機会を与えら
れた後に、管理会社により、又は管理会社に代わって、発行されます。保管受託会社が最初に当該文書を
考慮できるようになってから５日以内に保管受託会社が書面により管理会社に対し当該文書の条件を承認
しない旨を通知した場合には、かかる文書は発行されません。すべての当該文書はユニット・トラスト法
及び本規則並びにユニット・トラスト法 及び本規則に基づきアイルランド中央銀行により制定された適用
規則の要件を遵守し、 受益権 が販売される国の法律に従います(信託証書第 26条(a) )。
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４ 【受益者の権利等】
(1) 【受益者の権利等】
受益者が管理会社及び保管受託会社に対し受益権を直接行使するためには、受益証券名義人として登録され
ていなければなりません。従って、販売会社又は販売取扱会社に受益証券の保管を委託している日本の受益者
は受益証券の登録名義人でないため、自ら管理会社及び保管受託会社に対し直接受益権を行使することはでき
ません。これら日本の受益者は、販売会社又は販売取扱会社との間の口座約款に基づき、販売会社又は販売取
扱会社をして受益権を自己のために行使させることができます。
受益証券の保管を販売会社又は販売取扱会社に委託しない日本の受益者は、本人の責任において権利行使を
行います。
受益者の有する主な権利は次のとおりです。
(ⅰ) 受益権
1) 受益者は、 受益権 に関して 本 信託証書により明示的に付与された権利以外は、保管受託会社に対しいか
なる権利も持たず、また取得しません。いかなる個人、会社又は法人も、 受益権 に関して 受益者名簿にそ
の者の名で登録されていない限り、受益者と認められません(信託証書第３条)。
2) 各受益者の権利は、信託証書に制定される信託の受益権です。信託証書は以下のとおり規定していま
す。
ⅰ) 各クラスの受益証券の発行による手取金は当ファンドのサブファンドに充当されるものとし、これに
よる資産及び負債並びに収入及び支出は当該サブファンドに充当されるものとします。
ⅱ) 資産が別の資産から派生している場合、かかる派生資産は、派生した元の資産として同一の当ファン
ドのサブファンドに充当され、資産の各再評価の際に関連サブファンドに価値の増減が充当されます。
ⅲ) 当ファンドの特定のサブファンドに帰属しないと管理会社が判断する資産の場合、管理会社は、受託
者の承認を条件として、管理会社がその完全な裁量において公正かつ合理的とみなす方法によってかか
る資産をサブファンド間で配分する基準を決定することができ、また管理会社はいかなる場合において
も随時、受託者の承認を条件として、過去に配分を受けていない資産に関してかかる基準を変更するこ
とができます。
ⅳ) 当ファンドの各サブファンドは、当該サブファンドに起因する債務、支出、費用又は手数料を課され
るものとし、特定のサブファンドに起因しない債務、支出、費用又は手数料は、管理会社が裁量により
公正かつ公平であるとみなし、かつ、受託者が承認した方法により、管理会社によって配分及び請求さ
れます。管理会社はいかなる場合においても随時、受託者の同意を得た上で、かかる基準を変更する権
限を有します。
ⅴ) 当ファンドのサブファンド等の資産の一部に対する債権者の手続の結果として、上記iv)又は類似の
状況において負担していたであろう方法とは異なる方法により債務が負担される場合、受託者の承認を
条件とし、管理会社はサブファンド間で資産を移転させることができます。
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(ⅱ) 収益分配金、償還金及び一部解約金受領権に関する内容及び権利行使の手続
1) 管理会社は、以下の規定に従い、収益分配 発表 日のアイルランドにおける営業時間の開始時に、受益者
名簿上の受益者に対し随時 当ファンドの サブファンド又はサブファンドのクラスの収益の分配を発表でき
ます。 当ファンドの 各サブファンドの収益分配方針は プロスペクタス に規定されます。 当ファンドの 各サ
ブファンドにより分配可能な金額は 、配当、利息等の形態にかかわらず 各サブファンドが受領した純収
益、及び収益分配の合理的な水準を維持するために必要であると管理会社が判断する場合には、実現した
譲渡益の純額から未実現の譲渡損失を控除した金額です(信託証書第15条(a))。
2) 管理会社は、 本 信託証書の 付表 に従い ファンド の受益者総会における通常決議による承認を得て、分配
金又は当該ファンドのいずれかの資産により当該ファンドの受益者に対し現物による収益の分配を行うこ
とができます(信託証書第15条(b))。
3) 収益分配の支払方法は関連する プロスペクタス に規定されます。 上に述べた事項の一般性を損なうこと
なく、管理会社は、 各受益権 に関する分配金又はその他の支払うべき金額を電信送金により、又は受益者
もしくは合同受益者の場合にはその中の一名の登録住所宛又は当該受益者もしくは合同受益者が指定する
者及び住所宛に、小切手もしくは証書を普通郵便により送付することにより送金することができます。管
理会社はかかる送金に関して発生するいかなる損失についても責任を負いません(信託証書第15条(c))。
4) 分配金の支払期日から６年以内に収益分配金の権利を有する者による請求が行われなかった ファンド の
収益分配金は失権し、以後信託財産の一部となります(信託証書第15条(d))。
5) 管理会社が受益者への配当を支払おうとする場合、管理会社は、配当から当該配当に関して管理会社が
負う税金を支払うために必要な額を控除する権限を有し、支払うべき税額が支払われるよう手配します
(信託証書第15条(e))。
(ⅲ) 議決権、受益者 集会 に関する権利
1) 管理会社又は保管受託会社は、受益者 集会 を 招集 することができます。 保管受託会社は、 当ファンド又
は 当ファンドの サブファンド における 受益証券の15％以上を保有する受益者 の要請 があった場合、受益者
集会を招集する義務を負います 。 当ファンド又は 関連する サブファンド の 集会 の定足数は、当ファンド又
は関連するサブファンドに おいてその時々に発行済である 受益 証券数 の10％以上を保有又は代表する、本
人又は代理人により出席する受益者とします。
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2) 信託証書の規定に従い、信託証書の修正、変更もしくは追加を認可する、又は当ファンドの再構築計画
を認可する 通常決議により、受益者集会は 正当な権限を有するものとします。当ファンドの受益者 集会
は、当ファンドの投資目的、方針、制限又は禁止事項に対する修正又は変更を認可する 通常決議により、
正当な権限を有するものとします。本書に別段の記載のある場合を除き、受益者 集会 はそれ以上の権限を
有しないものとします。当ファンド又は 当ファンドの サブファンド の通常決議 と は、 適式 に招集 及び 開催
された当ファンド又は当該サブファンド (場合による) の受益者 集会 において、本人又は代理人による投票
の 単純多数 に より承認された 決議 を指すもの とします。信託証書は、受益者 集会 に おいては、当該 集会 に
おいて議決権を行使する権利を有する出席受益者５名、又は受益証券の10％もしくはそれ以上を保有し、
当該 集会 に おいて議決権を行使する権利を有する受益者により投票が要求された場合を除き、あるいは当
該 集会 の議長が投票を要求する場合を除き、受益者１名につき１議決権として挙手により議事を決定する
ことができると規定しています。各受益者は、投票により受益者の表決に付された当ファンドに関する事
項について、各受益証券(議決権を有しない単位未満の受益証券は除外する)につき１議決権を与えられて
います。各受益者は、かかる 集会 に 本人又は代理人により出席し、議決権を行使することができます。 当
ファンド又は当ファンドのサブファンド(場合による)について行使された議決権の50％以上が書面によっ
て承認した決議は、いかなる目的においても、当ファンド又は当ファンドのサブファンド(場合による)の
適式に承認された通常決議として取り扱われるものとします。 特定のサブファンドのみに影響を与える事
項については、当該サブファンドの受益者のみが 議決権を行使する権利を有するものとします。 上記の規
則は、 当ファンドの サブファンド におけるあらゆる種類の 集会 に 対して同様に適用されるものとします。
一つのクラスの受益証券を代表する受益者の 集会 は、 当該クラスに影響を与える事項についてのみ開催す
ることができます。
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＜訂正後＞
３ 【資産管理等の概要】
(3) 【信託期間】
(ⅰ) 信託期間
当ファンドは、以下に規定する方法により終了するまで存続します(信託証書第 29 条(a))。
(ⅱ) 信託の終了
当ファンドが違法となった場合、又は当ファンドもしくは当該サブファンドの総額、維持費用、及びその
他管理会社が関連すると考える事項を考慮した上で、管理会社の見解により、実際的ではない、推奨できな
い、もしくは当ファンドもしくは当該サブファンドを継続することが受益者の利益にならないと判断した場
合、又はユニット・トラスト法に基づく当ファンドの認可が取消された場合には、管理会社もしくは保管受
託会社は信託証書を終了し、当ファンドもしくは当該サブファンドを清算することができます。前述のとお
り管理会社の管理者としての任命が終了した場合、保管受託会社は当ファンドを終了する権限を有します。
さらに、サブファンドの純資産総額が３日連続して3,000万米ドルを下回った場合、管理会社は受益者に対
し書面により通知することによって、当該サブファンドを終了することができます。アンダーライイング・
ファンドの終了もしくは清算によりサブファンドは自動的に終了します。
信託の終了に関して信託証書に定める条項は、以下のとおりです。
1) 当ファンドは、管理会社に対し管財人による財産管理もしくは清算が開始される場合(保管受託会社
が書面により事前に承認した条件に基づく再建もしくは合併を目的とする自発的清算の場合を除きま
す)、又は事業を中止した場合、又は支払不能になった場合(保管受託会社のみが判断します)、又は管
理会社の資産の全部もしくは一部に対して検査官もしくは管財人が指名された場合は、以下の規定に基
づく書面による通知により保管受託会社により終了されます(信託証書 第 29 条 (b)) 。
2) 当ファンドは、以下のいずれかの事由が発生した場合は、以下の規定に基づく書面による通知により
管理会社又は保管受託会社により終了されます(信託証書 第 29 条 (c)) 。
ⅰ) 当ファンドが 適用法 により認可されたユニット・トラストに該当しなくなった場合
ⅱ) 当ファンドを継続することが違法となる法律が成立した場合、又は経費、当ファンドの全体の規模
及び管理会社が関連があると判断するその他の要因を考慮した場合に当ファンドを継続することが非
現実的もしくは不適当であるか、又は受益者の最良の利益に合致しないと管理会社が判断する場合
3) 管理会社又は保管受託会社が、受益者に対して書面による通知を行ってサブファンドを終了させる権
限を有するのは、以下の場合です(信託証書 第 29 条 (d))。
ⅰ) 当ファンドが合法と認められない場合、又は経費、当ファンドもしくは当ファンドのサブファンド
の全体の規模及び管理会社が関連があると判断するその他の要因を考慮した場合に当ファンドもしく
はサブファンドを継続することが非現実的もしくは不適当であるか、又は受益者の最良の利益に合致
しないと管理会社が判断する場合
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ⅱ) 適用法 に基づく当ファンドの認可が無効となった場合
ⅲ) ３取引日続けてサブファンドの純資産総額が3,000万米ドルを下回った場合
ⅳ) プロスペクタスに記載されたその他の状況に該当する場合
4) 当ファンド及びいずれのサブファンドも、いつでも、信託証書の 別表 の規定に従って適正に招集さ
れ開催された、当ファンド又はいずれかのサブファンド(いずれか適切な方)の受益者総会の特別決議に
より終了します。かかる終了の効力は、当該通常決議が採択された日又は当該通常決議が規定するそれ
以降の日(かかる日が規定された場合)に発生します(信託証書 第 29 条 (e))。
5) 当ファンドを終了させる契約当事者は、信託証書に規定する方法により受益者に対しその旨を通
知し、かかる通知により、かかる通知の送達後６ヶ月を超えない日をかかる終了が効力を生じる日とし
て確定することを要します(信託証書第 29条(f) )。
(ⅲ) 当ファンドの終了に関する規定
1) 信託証書の関連する条項に基づく信託期間の終了又は当ファンドのサブファンドの終了の２ヶ月以
上前に又は可及的速やかに、保管受託会社又は管理会社は受益者に対し、サブファンドに関連する信託
財産の間近に迫った収益分配について知らせる通知を発します(信託証書第 30 条(a))。
2) かかる終了後、管理会社はすべての投資を売却し、かかる売却は保管受託会社又は管理会社が合理
的かつ望ましいと考える方法により、かつ当ファンドの終了後管理会社が合理的かつ望ましいと考える
期間内に実行され完了しなければなりません(信託証書第 30 条 (b))。
3) 管理会社は、それらが都合がよいと考える時に、それらの完全な裁量により、受益者に対し分配可
能な資産を(債権者の請求を満足した後)分配します。かかる資産は各サブファンド間で按分して分配さ
れ、その後さらに当ファンドの受益権のクラス間で按分して割り当てられ、受益者の受益権の価値に按
分してそれらに分配されます。保管受託会社は、本項の規定に基づき当ファンドに関する債務、費用、
手数料、経費、請求及び要求で保管受託会社が当ファンド又はサブファンドの清算に関連して負担す
る、又はその可能性のあるものに対する全額の引当金を、手元に保有する金銭並びにかかる費用、手数
料、経費、請求及び要求に関して補償を受けるために保有する金銭から確保する権利を有します(信託
証書第 30 条 (c))。
4) 保管受託会社は、当ファンド又はサブファンドの終了の際、受益者総会の通常決議による 承認を得
た場合、場合に応じて当ファンド又はサブファンドの資産を受益者に対し現物で分 配することができ
ます。但し、保管受託会社は、受益者の通常決議による承認がなくても、 当該受益者が現物による分
配に同意すれば、当ファンド又はサブファンドの終了時に受益者 に対して現物で分配を行うことがで
きます。管理会社は、通常決議の承認に基づくか現物で 分配分を受領する受益者による現物の分配に
対する同意に基づくかに関わらず、保管受託会 社が当ファンド又はサブファンドの終了時に資産を現
物で分配する場合、受益者から要求さ れた場合には保管受託会社に対して受益者が受け取る権利を有
する資産を売却し、かかる売 却による収益を受益者に譲渡するように指示します。但し、保管受託会
社及び管理会社はい ずれもかかる資産の売却により獲得する価格に関するいかなる保証も与えないも
のとし、さ らにかかる資産の売却に要する経費は、受益者が負担するものとします(信託証書第 30 条
(d))。
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(4) 【計算期間】
当ファンドの決算日は、原則として毎年12月31日とします(信託証書第１条)。
(5) 【その他】
(ⅰ) 信託証書変更
1) 保管受託会社及び管理会社は、投資顧問会社の同意 を得て、但し、 アイルランド中央銀行の事前の承
認を得て、以下の事項のために必要であると管理会社及び保管受託会社が信ずる場合に受益者の事前の承
認なしで、 下記の目的のため、修正・再表示信託証書及び補足信託証書 に より 信託 証書の 規定を変更、修
正又は追加する権利を有します(信託証書第 35 条(a))。
ⅰ) 曖昧な表現を治癒するため、又は欠如しているもしくは矛盾した 信託 証書上の規定を訂正もしくは補
足し、又は受益者の利益を著しく損なうことのない変更を行うため
ⅱ) 信託 証書の規定を、アイルランド中央銀行又は ユニット・トラスト に 関する 監督権 を有するアイルラ
ンド内の政府機関の要求により変更するため
ⅲ) 信託 証書の第６項(b)に規定される投資対象市場の一覧に追加するため
2) 保管受託会社及び管理会社は、アイルランド中央銀行の事前の承認を得て、 修正・再表示 信託証書 及
び 補足証書により、 信託 証書の 別紙 に記載される規定に従って適切に招集され開催された受益者総会の通
常決議による承認を経て、 信託 証書の 規定を変更、修正又は追加する権利を有します。但し、受益者の サ
ブファンド上 の利益を減少させ又は変更、修正もしくは追加に対する同意のために必要な受益権の割合を
減少させるような変更、修正もしくは追加を行う場合には、すべての受益者の同意が必要です(信託証書
第 35 条 (b))。
3) 前述の規定 の趣旨 を 損なうことなく、保管受託会社及び管理会社は、 信託 証書の 修正・再表示信託証
書及び 補足 信託 証書により(及び前述の通常決議による承認を経ずに)、当ファンドに影響を及ぼすその時
点で有効な会計法及びアイルランドの内国歳入庁長官により承認された 信託 証書の 実行に関連する又は法
令に従うための取決めの規定を考慮して、それらの者が必要かつ都合がよいと考える方法及び範囲内で、
信託 証書の 規定を変更、修正もしくは追加することができます。但し、かかる変更、修正もしくは追加
は、受益者に対しその受益権に関して追加の支払いをする又はそれに関する債務を引き受ける義務を課す
ものではありません(信託証書第 35 条 (c))。
(ⅱ) 報告書
ファンドの事業年度は、毎年12月31日に終了します。監査済み財務諸表を含む当ファンドの年次報告書は
事業年度終了後４ヶ月以内に英語で作成されます。日本においては事業年度終了後６ヶ月以内に、有価証券
報告書が関東財務局長に提出され、投資家及びその他希望する者は、金融商品取引法に基づく有価証券報告
書等の開示書類に関する電子開示システム(EDINET)において、これを閲覧することができます。当ファンド
は、毎年６月30日に終了する半期についての当ファンドの各サブファンドの投資有価証券及びその各半期終
了時の市場価格のリストを記載した未監査半期財務書類を英語で発行し、かかる期間終了後２ヶ月以内に受
益者に送付します。日本においては上半期の終了後３ヶ月以内に、半期報告書が関東財務局長に提出されま
す。
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アイルランド中央銀行が要求する範囲内で、かつ、AIFM指令に従って、(1)非流動的な性質により特別な
取り扱いの対象となるサブファンドの資産の比率、(2)サブファンドの流動性を管理するための一切の新た
な取り決め、(3)サブファンドの現在のリスク・プロファイルとこれらのリスクを管理するために管理会社
が採用しているリスク管理システム、(4)サブファンドのために管理会社が採用することのできるレバレッ
ジ(もしあれば)の最大限度の変更及びレバレッジの取り決めに基づき提供された担保又は保証を再利用する
権利に関する事項、(5)サブファンドが採用しているレバレッジ（もしあれば）の総額、並びに(6)保管受託
会社の責任を契約上免除するために保管受託会社が定めた取り決めに関する情報を、受益者に対する報告又
はAIFM指令が認めるその他の方法により、AIFM指令が要求する頻度で、開示しなければならない場合があり
ます。
監査人の役割は、当ファンドの監査済み財務諸表が、適用される会計及び監査基準に従って、当ファンド
の資産及び負債の真実かつ公正な見方を示すものである旨の意見書を提供することです。
(ⅲ) 広告
管理会社に代わって、管理会社により発行される 受益証券の発行価格又はその 利回り に言及する表現を含
む、又は 受益証券 の購入の勧誘を含む、 あらゆる 広告、 配布物 又はかかる種類のその他の文書は、 適用法 及
び本規則 （適用法に従い当ファンドに対して監督権を有するアイルランド中央銀行又は後継規制当局により
採用されるあらゆる規則をいいます。以下、本項において同じです。） 並びに 適用法 及び本規則 にもとづき
アイルランド中央銀行により制定された適用規則の要件を遵守し、 受益証券 が販売される国の法律に従いま
す（信託証書第 28 条 （a））。
受益証券の発行又は販売に言及するすべての手紙、配布物、広告又はその他の出版物において、保管受託
会社に対する言及は保管受託会社が事前に承認した条件に限られます（信託証書第28条（b））。
４ 【受益者の権利等】
(1) 【受益者の権利等】
受益者が管理会社及び保管受託会社に対し受益権を直接行使するためには、受益証券名義人として登録され
ていなければなりません。従って、販売会社又は販売取扱会社に受益証券の保管を委託している日本の受益者
は受益証券の登録名義人でないため、自ら管理会社及び保管受託会社に対し直接受益権を行使することはでき
ません。これら日本の受益者は、販売会社又は販売取扱会社との間の口座約款に基づき、販売会社又は販売取
扱会社をして受益権を自己のために行使させることができます。
受益証券の保管を販売会社又は販売取扱会社に委託しない日本の受益者は、本人の責任において権利行使を
行います。
受益者の有する主な権利は次のとおりです。
(ⅰ) 受益証券
受益者は、 受益証券 に関して 信託証書により明示的に付与された権利以外は、保管受託会社に対しいかな
る権利も持たず、また取得しません。いかなる個人、会社又は法人も、 受益証券 に関して 受益者名簿にその
者の名で登録されていない限り、受益者と認められません(信託証書第３ 条)。
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(ⅱ) 償還及び収益分配関する内容及び権利行使の手続
1) 償還
ⅰ) 受益証券の償還は取引日において行うことができますが、目論見書及び信託証書の規定する手続に
従って、受益者が管理会社に対して受益証券の全部又は一部の償還を要求する償還通知を行う必要があ
ります。償還代金は目論見書に記載される手続に従って支払われます。償還通知の提出から決済代金の
支払までの期間は、最長でも95暦日を超えないものとします
（信託証書第13条（a））。
ⅱ) 償還通知の送達に関する要件及び取引日に償還が実行されるための償還通知の送達期限は目論見書に
記載されます（信託証書第13条（b））。
ⅲ) 償還通知は、管理会社が要求する受益証券の所有に関する証拠を受益者が提示するまでは、有効とな
りません（信託証書第13条（c））。
ⅳ) 管理会社は保管受託会社に対し、解約される受益証券口数、該当するサブファンド名、及びそれらに
関して受益者に支払うべき金額（次項の規定に従い計算される）を明示する通知を送達することによ
り、当ファンドの減額を行います。当ファンドを減額する通知を送達する前に、管理会社は、受益証券
の減額及び解約に際して受益者に支払うべき金額を支払うのに十分な現金が当該サブファンドの信託財
産に含まれている（又は売却が合意されていた投資の売却が完了した場合に含まれる）ことを確認する
義務を負います（信託証書第13条（d））。
ⅴ) 管理会社は、受益証券の申込者に対して再販売するために、管理会社が保有する受益証券を買い取る
ことができます。但し、かかる受益証券の買い取り及び売却は信託証書第５項(f) 及び第14項(a)に規
定される金額より不利であってはならず、かつ目論見書にその旨を記載しなければなりません（信託証
書第13条（e））。
ⅵ) いずれかの取引日における償還要求がサブファンドの発行済受益証券の10％を超える場合には、管理
会社は10％を超過する分の償還通知を後日の取引日に延期することができ、その場合は償還すべき残高
に応じた割合でかかる後日、取引日に当該受益証券を償還しなければなりません。管理会社は、受益者
の通常決議による承認を得て、償還要求に応じて受益者に対し当ファンドの資産を譲渡することができ
ますが、当ファンド又は関連サブファンドの資産の５％以下に相当する受益証券の償還請求でかつ、当
該償還請求を行った受益者の同意を得た場合には、当該配当が残りの受益者の利益に不利にならないこ
とを条件として、当該資産を通常決議の承認なしで譲渡することができます。当該資産の配分は、保管
受託会社の承諾を条件とします。当該償還請求を行う受益者が要求した場合には、管理会社が当該資産
の売却を行うことができ、その売却利益が受益者に送金されるものとします（信託証書第13条
（f））。
ⅶ) 受益者が管理会社に対し償還通知をした場合で、かかる通知を受領した場合に当該受益者の保有受益
証券口数が最低保有単位を下回る結果となる場合には、管理会社はかかる償還通知を当該サブファンド
において当該受益者が保有するすべての受益証券に関する償還通知であるとして取り扱います。しかし
ながら、管理会社は、受益者に対し、書面により、最低保有単位に達するための追加の受益証券を購入
するために30日間の猶予を与える旨の通知を行わなければなりません（信託証書第13条（g））。
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ⅷ) 当該償還が実行された取引日から６年以内に請求されなかった償還代金は、当該償還代金に対する権
利を有する受益者のために、管理会社又はその被指名人が管理する別の勘定に振り替えられます（信託
証書第13条（h））。
ⅸ) 管理会社が、受益者による受益証券処分（受益証券の買戻し、受益証券の譲渡、若しくはその他であ
るかを問わず）において、又は受益者への配当の支払い（現金若しくはその他であるかを問わず）にお
いて、税金の控除、留保、支払を行う必要がある場合、管理会社は、買戻し費用控除後、かかる税金を
支払うのに十分な程度に受益者の受益証券数を、買戻し消却するよう手配する権限を有し、管理会社
は、譲受人から居住地又は地位等の必要事項を記した届出を受領するまで、譲受人を受益者として登録
することを拒否することができます。管理会社は支払うべき税額が支払われるよう手配を行うものとし
ます（信託証書第13条（i））。
ⅹ) 管理会社が受益者から受益証券買戻しの請求を受けた場合で、その受益証券に関して管理会社が税金
の支出、控除、又は留保を行う必要がある場合は、管理会社は、買戻しの利益から管理会社が支出、控
除、又は留保しなければならない税金を控除する権限を有し、支払うべき税額が支払われるよう手配を
行うものとします（信託証書第13条（j））。
2) 収益分配
ⅰ ) 管理会社は、以下の規定に従い、収益分配 公表 日のアイルランドにおける営業時間の開始時に、受
益者名簿上の受益者に対し随時 サブファンド又はサブファンドのクラスの収益の分配を発表できます。
各サブファンドの収益分配方針は 各サブファンドに関する目論見書 に規定されます。 各サブファンドに
より分配可能な金額は、各サブファンドが受領した純収益、及び収益分配の合理的な水準を維持するた
めに必要であると管理会社が判断する場合には、実現した譲渡益の純額から未実現の譲渡損失を控除し
た金額です(信託証書第15条(a))。
ⅱ) 管理会社は、信託証書の 別紙 に従い サブファンド の受益者総会における通常決議による承認を得て、分
配金又は当該ファンドのいずれかの資産により当該ファンドの受益者に対し現物による収益の分配を行う
ことができます(信託証書第15条(b))。
ⅲ) 収益分配の支払方法は関連する 目論見書 に規定されます。 上に述べた事項の一般性を損なうことなく、
管理会社は、 各受益証券 に関する分配金又はその他の支払うべき金額を電信送金により、又は受益者もし
くは合同受益者の場合にはその中の一名の登録住所宛又は当該受益者もしくは合同受益者が指定する者及
び住所宛に、小切手もしくは証書を普通郵便により送付することにより送金することができます。管理会
社はかかる送金に関して発生するいかなる損失についても責任を負いません(信託証書第15条(c))。
ⅳ) 分配金の支払期日から６年以内に収益分配金の権利を有する者による請求が行われなかった サブファ
ンド の収益分配金は失権し、以後信託財産の一部となります(信託証書第15条(d))。
ⅴ) 管理会社が受益者への配当を支払おうとする場合、管理会社は、配当から当該配当に関して管理会社が
負う税金を支払うために必要な額を控除する権限を有し、支払うべき税額が支払われるよう手配します
(信託証書第15条(e))。
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(ⅲ) 議決権、受益者 総会 に関する権利
1) 管理会社又は保管受託会社は受益者 総会 を 開催 することができます。 当ファンド又は いずれかの サブ
ファンド の 受益 証券の 合計 15％以上を保有する受益者 からの書面による要求 があった場合、 保管受託会社
は 受益 者 総会 を 開催しなければなりません 。 当ファンド又は いずれかの サブファンド の総会の定足数は、
当該時点で発行されている 当ファンド又は 関連するサブファンドに おける受益証券口数 の10％以上を保有
又は代表する、本人又は代理人により出席する受益者とします。
2) 信託証書の規定に従い、 受益者総会は通常決議により 信託証書の 修正、変更もしくは追加を認 可す
る、又は当ファンドの再構築計画を認可する正当な権限を有するものとします。当ファンドの受益者 総
会 は、 通常決議により、 当ファンドの投資目的、方針、制限又は禁止事項に対する修正又は変更を認可
する正当な権限を有するものとします。本書に別段の記載のある場合を除き、受益者 総会 はそれ以上の
権限を有しないものとします。当ファンド又は サブファンドの通常決議は、適切に招集され、開催され
た当ファンド又はサブファンドの受益者総会において、本人または代理人による投票の 単純多数決に
よって可決 された決議とします。信託証書は、受益者 総会 に おいては、当該 総会 に おいて議決権を行使
する権利を有する出席受益者５名、又は受益証券の10％もしくはそれ以上を保有し、当該 総会 に おいて
議決権を行使する権利を有する受益者により投票が要求された場合を除き、あるいは当該 総会 の議長が
投票を要求する場合を除き、受益者１名につき１議決権として挙手により議事を決定することができる
と規定しています。各受益者は、投票により受益者の表決に付された当ファンドに関する事項につい
て、各受益証券(議決権を有しない単位未満の受益証券は除外する)につき１議決権を与えられていま
す。各受益者は、かかる 総会 に 本人又は代理人により出席し、議決権を行使することができます。当
ファンド又はサブファンドの場合、 必要に応じて投票数の少なくとも 50％ の投票によって書面で承認さ
れた 決議 は、 すべての場合 に おいて、当ファンド又はサブファンドの 正当に可決された 通常決議として
扱われるものとします。特定のサブファンドのみに影響を与える事項については、当該サブファンドの
受益者のみが 投票権 を 有するものとします。上記の規則は、サブファンドにおけるあらゆる種類の 総会
に 対して同様に適用されるものとします。一つのクラスの受益証券を代表する受益者の 総会 は、 当該ク
ラスに影響を与える事項についてのみ開催することができます。
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第３ 【ファンドの経理状況】
(1) 当ファンドの直近２会計年度の日本文の財務諸表は、アイルランドにおいて一般に公正妥当と認められる会計
基準及び1990年ユニット・トラスト法を含むアイルランドの法令に準拠して作成された原文の財務諸表を翻訳し
たものです(但し、円換算部分を除きます。)。これは、「特定有価証券の内容等の開示に関する内閣府令」に基
づき、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)第131条第５項但し書
きの規定の適用によるものです。
(2) 当ファンドの原文の財務諸表は、アイルランドにおける独立監査人であり、外国監査法人等(公認会計士法(昭
和23年法律第103号)第１条の３第７項に規定される外国監査法人等をいいます。以下同じ。)であるプライス
ウォーターハウスクーパース アイルランドの監査を受けており、金融商品取引法第193条の２第１項第１号に
規定される監査証明に相当すると認められる証明に係るその独立監査人の監査報告書を添付のとおり受領してい
ます。本財務諸表に関する解釈は原文にのみ基づきます。
(3) 当ファンドの原文の財務諸表は米ドルで表示されています。日本文の財務諸表には、2020年６月30日現在にお
ける株式会社三菱UFJ銀行公表の対顧客電信売買相場の仲値(１米ドル＝107.74円)を使用して換算された円換算
額が、併記されています。金額は千円単位(単位金額未満は四捨五入)で表示されています。なお、日本円に換算
された金額は、四捨五入のため合計欄の数値が総和と一致しない場合があります。
以下の財務諸表に訂正されます。
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１ 【財務諸表】
＜訂正前＞
(1) 【貸借対照表】
貸借対照表
ジャナス・フレキシブル・インカム・
2019年12月31日現在 2018年12月31日現在
ファンド
米ドル 千円 米ドル 千円
流動資産：
損益を通じて公正価値で測定する金融
400,007,719 43,064,831 309,711,766 33,343,569
資産
現金及び外国通貨 534 57 10,600 1,141
未収金：
売却投資証券 715,223 77,001 58,202 6,266
発行ファンド受益証券 1,563,764 168,355 6,915,907 744,567
管理会社からの未収金 1 0 1 0
ファンド資産現金残高 ― ― ― ―
流動資産合計 402,287,241 43,310,244 316,696,476 34,095,543
流動負債：
損益を通じて公正価値で測定する金融
2,848 307 904 97
負債
未払金：
購入投資証券 715,613 77,043 58,370 6,284
買戻しファンド受益証券 1,887,193 203,175 375,127 40,386
管理会社報酬 87,695 9,441 64,804 6,977
受益者サ―ビス手数料 158,476 17,062 123,277 13,272
会計・管理・名義書換手数料 18,247 1,964 23,869 2,570
ファンド資産未払金 ― ― ― ―
未払費用 155,935 16,788 105,080 11,313
流動負債合計(買戻可能受益証券の受益
3,026,007 325,780 751,431 80,899
者に帰属する純資産を除く)
買戻可能受益証券の受益者に帰属する純
399,261,234 42,984,464 315,945,045 34,014,644
資産
注記は財務諸表の一部を構成します。
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貸借対照表
ジャナス・ハイイ―ルド・ファンド 2019年12月31日現在 2018年12月31日現在
米ドル 千円 米ドル 千円
流動資産：
損益を通じて公正価値で測定する金融
269,030,820 28,963,858 219,746,373 23,657,895
資産
現金及び外国通貨 995 107 7,584 816
未収金：
売却投資証券 1,579,682 170,069 77,653 8,360
発行ファンド受益証券 1,374,492 147,978 621,964 66,961
管理会社からの未収金 2 0 2 0
ファンド資産現金残高 ― ― ― ―
流動資産合計 271,985,991 29,282,012 220,453,576 23,734,032
流動負債：
損益を通じて公正価値で測定する金融
12,598 1,356 3,548 382
負債
未払金：
購入投資証券 1,569,120 168,931 76,683 8,256
買戻しファンド受益証券 2,688,914 289,488 807,983 86,987
管理会社報酬 58,139 6,259 47,016 5,062
受益者サ―ビス手数料 165,289 17,795 141,088 15,190
会計・管理・名義書換手数料 27,877 3,001 18,427 1,984
ファンド資産未払金 ― ― ― ―
未払費用 68,674 7,393 50,990 5,490
流動負債合計(買戻可能受益証券の受益
4,590,611 494,225 1,145,735 123,350
者に帰属する純資産を除く)
買戻可能受益証券の受益者に帰属する純
267,395,380 28,787,787 219,307,841 23,610,682
資産
注記は財務諸表の一部を構成します。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
貸借対照表
ジャナス・バランス・ファンド 2019年12月31日現在 2018年12月31日現在
米ドル 千円 米ドル 千円
流動資産：
損益を通じて公正価値で測定する金融
91,451,486 9,845,667 77,849,291 8,381,255
資産
現金及び外国通貨 1,533 165 2,880 310
未収金：
売却投資証券 435,440 46,879 3,130 337
発行ファンド受益証券 812,383 87,461 1,150,809 123,896
管理会社からの未収金 ― ― ― ―
ファンド資産現金残高 ― ― 48,400 5,211
流動資産合計 92,700,842 9,980,173 79,054,510 8,511,009
流動負債：
損益を通じて公正価値で測定する金融
7 1 3,109 335
負債
未払金：
購入投資証券 438,468 47,205 3,177 342
買戻しファンド受益証券 181,373 19,527 396,802 42,720
管理会社報酬 19,809 2,133 16,656 1,793
受益者サ―ビス手数料 64,940 6,991 56,998 6,136
会計・管理・名義書換手数料 5,801 625 6,302 678
ファンド資産未払金 ― ― 48,400 5,211
未払費用 34,189 3,681 25,192 2,712
流動負債合計(買戻可能受益証券の受益
744,587 80,162 556,636 59,927
者に帰属する純資産を除く)
買戻可能受益証券の受益者に帰属する純
91,956,255 9,900,010 78,497,874 8,451,081
資産
注記は財務諸表の一部を構成します。
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貸借対照表
ジャナス・ストラテジック・バリュ―・
2019年12月31日現在 2018年12月31日現在
ファンド
米ドル 千円 米ドル 千円
流動資産：
損益を通じて公正価値で測定する金融
60,363,797 6,498,766 59,682,459 6,425,414
資産
現金及び外国通貨 1,382 149 2,201 237
未収金：
売却投資証券 21,511 2,316 5,628 606
発行ファンド受益証券 458,534 49,366 837,699 90,187
管理会社からの未収金 13,153 1,416 12,998 1,399
ファンド資産現金残高 48,300 5,200 ― ―
流動資産合計 60,906,677 6,557,213 60,540,985 6,517,842
流動負債：
損益を通じて公正価値で測定する金融
50 5 2,540 273
負債
未払金：
購入投資証券 431,442 46,449 5,559 598
買戻しファンド受益証券 130,716 14,073 373,823 40,246
管理会社報酬 13,153 1,416 12,998 1,399
受益者サ―ビス手数料 41,904 4,511 43,204 4,651
会計・管理・名義書換手数料 4,472 481 5,152 555
ファンド資産未払金 48,300 5,200 ― ―
未払費用 27,524 2,963 25,255 2,719
流動負債合計(買戻可能受益証券の受益
697,561 75,099 468,531 50,442
者に帰属する純資産を除く)
買戻可能受益証券の受益者に帰属する純
60,209,116 6,482,113 60,072,454 6,467,400
資産
注記は財務諸表の一部を構成します。
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貸借対照表
ジャナス・フォーティ・ファンド 2019年12月31日現在 2018年12月31日現在
米ドル 千円 米ドル 千円
流動資産：
損益を通じて公正価値で測定する金融
139,962,638 15,068,378 149,359,498 16,080,044
資産
現金及び外国通貨 1,598 172 4,989 537
未収金：
売却投資証券 149,484 16,093 130,926 14,095
発行ファンド受益証券 2,121,410 228,391 2,127,950 229,095
管理会社からの未収金 ― ― ― ―
ファンド資産現金残高 10,600 1,141 ― ―
流動資産合計 142,245,730 15,314,175 151,623,363 16,323,771
流動負債：
損益を通じて公正価値で測定する金融
264 28 8,355 899
負債
未払金：
購入投資証券 150,111 16,161 129,194 13,909
買戻しファンド受益証券 977,026 105,187 751,390 80,895
管理会社報酬 30,173 3,248 31,978 3,443
受益者サ―ビス手数料 96,665 10,407 107,179 11,539
会計・管理・名義書換手数料 9,536 1,027 11,607 1,250
ファンド資産未払金 10,600 1,141 ― ―
未払費用 48,313 5,201 40,057 4,313
流動負債合計(買戻可能受益証券の受益
1,322,688 142,401 1,079,760 116,247
者に帰属する純資産を除く)
買戻可能受益証券の受益者に帰属する純
140,923,042 15,171,775 150,543,603 16,207,524
資産
注記は財務諸表の一部を構成します。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
貸借対照表
ジャナス・グロ―バル・
2019年12月31日現在 2018年12月31日現在
リアルエステ―ト・ファンド
米ドル 千円 米ドル 千円
流動資産：
損益を通じて公正価値で測定する金融
62,750,348 6,755,702 49,531,955 5,332,610
資産
現金及び外国通貨 144 16 420,842 45,308
未収金：
売却投資証券 90,249 9,716 60,139 6,475
発行ファンド受益証券 62,145 6,691 ― ―
管理会社からの未収金 ― ― ― ―
ファンド資産現金残高 ― ― ― ―
流動資産合計 62,902,886 6,772,125 50,012,936 5,384,393
流動負債：
損益を通じて公正価値で測定する金融
692 75 2,983 321
負債
未払金：
購入投資証券 89,639 9,651 59,364 6,391
買戻しファンド受益証券 292,962 31,540 110,487 11,895
管理会社報酬 13,618 1,466 10,855 1,169
受益者サ―ビス手数料 51,084 5,500 36,472 3,927
会計・管理・名義書換手数料 4,259 459 4,260 459
ファンド資産未払金 ― ― ― ―
未払費用 39,152 4,215 31,086 3,347
流動負債合計(買戻可能受益証券の受益
491,406 52,905 255,507 27,508
者に帰属する純資産を除く)
買戻可能受益証券の受益者に帰属する純
62,411,480 6,719,220 49,757,429 5,356,885
資産
注記は財務諸表の一部を構成します。
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(2) 【損益計算書】
包括利益計算書
ジャナス・フレキシブル・インカム・
2019年12月31日終了会計年度 2018年12月31日終了会計年度
ファンド
米ドル 千円 米ドル 千円
投資収益：
配当金 10,112,806 1,088,745 9,083,761 977,958
損益を通じて公正価値で測定する金融
21,058,903 2,267,201 (12,598,484) (1,356,353)
資産及び負債に係る純利益/(損失)
収益/(費用)合計 31,171,709 3,355,946 (3,514,723) (378,395)
費用：
管理会社報酬 917,577 98,786 784,854 84,497
受益者サ―ビス報酬 1,651,457 177,796 1,412,224 152,040
監査報酬 8,066 868 8,028 864
会計・管理・名義書換手数料 80,021 8,615 74,654 8,037
その他費用 159,368 17,158 163,728 17,627
費用合計 2,816,489 303,223 2,443,488 263,066
費用補填の控除 ― ― ― ―
費用補填考慮後純費用 2,816,489 303,223 2,443,488 263,066
運用利益/(損失) 28,355,220 3,052,723 (5,958,211) (641,461)
財務費用
買戻可能受益証券の受益者への配当：
投資純利益―クラスＡ(米ドル)
― ― ― ―
(毎月分配型)
投資純利益―クラスＡ(円)
― ― ― ―
(毎月分配型)
買戻可能受益証券の受益者への配当合計 ― ― ― ―
運用による純資産の純増加/(減少)額 28,355,220 3,052,723 (5,958,211) (641,461)
損益は、継続事業からの損益のみです。包括利益計算書に計上されている損益以外に、損益はありませんでした。
注記は財務諸表の一部を構成します。
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包括利益計算書
ジャナス・ハイイ―ルド・ファンド 2019年12月31日終了会計年度 2018年12月31日終了会計年度
米ドル 千円 米ドル 千円
投資収益：
配当金 11,497,689 1,237,841 13,177,390 1,418,678
損益を通じて公正価値で測定する金融
21,030,593 2,264,154 (19,953,381) (2,148,181)
資産及び負債に係る純利益/(損失)
収益/(費用)合計 32,528,282 3,501,995 (6,775,991) (729,503)
費用：
管理会社報酬 611,679 65,853 617,815 66,514
受益者サ―ビス報酬 1,711,690 184,281 1,728,566 186,097
監査報酬 8,066 868 8,028 864
会計・管理・名義書換手数料 53,721 5,784 59,002 6,352
その他費用 112,319 12,092 98,554 10,610
費用合計 2,497,475 268,878 2,511,965 270,438
費用補填の控除 ― ― ― ―
費用補填考慮後純費用 2,497,475 268,878 2,511,965 270,438
運用利益/(損失) 30,030,807 3,233,117 (9,287,956) (999,941)
財務費用
買戻可能受益証券の受益者への配当：
投資純利益―クラスＡ(米ドル)
(2,721,105) (292,954) (2,294,309) (247,005)
(毎月分配型)
投資純利益―クラスＡ(円)
(1,253,138) (134,913) (1,362,014) (146,634)
(毎月分配型)
買戻可能受益証券の受益者への配当合計 (3,974,243) (427,867) (3,656,323) (393,640)
運用による純資産の純増加/(減少)額 26,056,564 2,805,250 (12,944,279) (1,393,581)
損益は、継続事業からの損益のみです。包括利益計算書に計上されている損益以外に、損益はありませんでした。
注記は財務諸表の一部を構成します。
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包括利益計算書
ジャナス・バランス・ファンド 2019年12月31日終了会計年度 2018年12月31日終了会計年度
米ドル 千円 米ドル 千円
投資収益：
配当金 ― ― ― ―
損益を通じて公正価値で測定する金融
15,813,472 1,702,478 (373,759) (40,239)
資産及び負債に係る純利益/(損失)
収益/(費用)合計 15,813,472 1,702,478 (373,759) (40,239)
費用：
管理会社報酬 205,713 22,147 185,717 19,994
受益者サ―ビス報酬 698,872 75,241 630,767 67,908
監査報酬 8,066 868 8,028 864
会計・管理・名義書換手数料 17,981 1,936 17,748 1,911
その他費用 40,791 4,392 35,567 3,829
費用合計 971,423 104,583 877,827 94,507
費用補填の控除 ― ― ― ―
費用補填考慮後純費用 971,423 104,583 877,827 94,507
運用利益/(損失) 14,842,049 1,597,895 (1,251,586) (134,746)
財務費用
買戻可能受益証券の受益者への配当：
投資純利益―クラスＡ(米ドル)
― ― ― ―
(毎月分配型)
投資純利益―クラスＡ(円)
― ― ― ―
(毎月分配型)
買戻可能受益証券の受益者への配当合計 ― ― ― ―
運用による純資産の純増加/(減少)額 14,842,049 1,597,895 (1,251,586) (134,746)
損益は、継続事業からの損益のみです。包括利益計算書に計上されている損益以外に、損益はありませんでした。
注記は財務諸表の一部を構成します。
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包括利益計算書
ジャナス・ストラテジック・バリュ―・
2019年12月31日終了会計年度 2018年12月31日終了会計年度
ファンド
米ドル 千円 米ドル 千円
投資収益：
配当金 ― ― ― ―
損益を通じて公正価値で測定する金融
15,135,651 1,629,504 (5,440,928) (585,770)
資産及び負債に係る純利益/(損失)
収益/(費用)合計 15,135,651 1,629,504 (5,440,928) (585,770)
費用：
管理会社報酬 156,983 16,901 164,884 17,751
受益者サ―ビス報酬 532,700 57,350 559,181 60,201
監査報酬 8,066 868 8,028 864
会計・管理・名義書換手数料 14,128 1,521 15,774 1,698
その他費用 28,228 3,039 26,481 2,851
費用合計 740,105 79,680 774,348 83,366
費用補填の控除 (156,983) (16,901) (164,884) (17,751)
費用補填考慮後純費用 583,122 62,779 609,464 65,615
運用利益/(損失) 14,552,529 1,566,725 (6,050,392) (651,385)
財務費用
買戻可能受益証券の受益者への配当：
投資純利益―クラスＡ(米ドル)
― ― ― ―
(毎月分配型)
投資純利益―クラスＡ(円)
― ― ― ―
(毎月分配型)
買戻可能受益証券の受益者への配当合計 ― ― ― ―
運用による純資産の純増加/(減少)額 14,552,529 1,566,725 (6,050,392) (651,385)
損益は、継続事業からの損益のみです。包括利益計算書に計上されている損益以外に、損益はありませんでした。
注記は財務諸表の一部を構成します。
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包括利益計算書
ジャナス・フォーティ・ファンド 2019年12月31日終了会計年度 2018年12月31日終了会計年度
米ドル 千円 米ドル 千円
投資収益：
配当金 ― ― ― ―
損益を通じて公正価値で測定する金融
45,476,157 4,895,963 (4,573,498) (492,383)
資産及び負債に係る純利益/(損失)
収益/(費用)合計 45,476,157 4,895,963 (4,573,498) (492,383)
費用：
管理会社報酬 350,893 37,777 303,747 32,701
受益者サ―ビス報酬 1,185,083 127,586 1,021,454 109,970
監査報酬 8,066 868 8,028 864
会計・管理・名義書換手数料 31,563 3,398 28,973 3,119
その他費用 60,870 6,553 60,635 6,528
費用合計 1,636,475 176,183 1,422,837 153,183
費用補填の控除 ― ― ― ―
費用補填考慮後純費用 1,636,475 176,183 1,422,837 153,183
運用利益/(損失) 43,839,682 4,719,780 (5,996,335) (645,565)
財務費用
買戻可能受益証券の受益者への配当：
投資純利益―クラスＡ(米ドル)
― ― ― ―
(毎月分配型)
投資純利益―クラスＡ(円)
― ― ― ―
(毎月分配型)
買戻可能受益証券の受益者への配当合計 ― ― ― ―
運用による純資産の純増加/(減少)額 43,839,682 4,719,780 (5,996,335) (645,565)
損益は、継続事業からの損益のみです。包括利益計算書に計上されている損益以外に、損益はありませんでした。
注記は財務諸表の一部を構成します。
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ヘンダーソン・マネジメント・エスエー(E35957)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
包括利益計算書
ジャナス・グロ―バル・
2019年12月31日終了会計年度 2018年12月31日終了会計年度
リアルエステ―ト・ファンド
米ドル 千円 米ドル 千円
投資収益：
配当金 1,111,686 119,684 1,069,785 115,173
損益を通じて公正価値で測定する金融
13,627,935 1,467,183 (3,016,368) (324,742)
資産及び負債に係る純利益/(損失)
収益/(費用)合計 14,739,621 1,586,868 (1,946,583) (209,569)
費用：
管理会社報酬 144,482 15,555 138,847 14,948
受益者サ―ビス報酬 432,825 46,598 414,738 44,651
監査報酬 8,066 868 8,028 864
会計・管理・名義書換手数料 12,586 1,355 13,273 1,429
その他費用 32,950 3,547 28,721 3,092
費用合計 630,909 67,924 603,607 64,984
費用補填の控除 ― ― ― ―
費用補填考慮後純費用 630,909 67,924 603,607 64,984
運用利益/(損失) 14,108,712 1,518,944 (2,550,190) (274,553)
財務費用
買戻可能受益証券の受益者への配当：
投資純利益―クラスＡ(米ドル)
(124,666) (13,422) (132,547) (14,270)
(四半期分配型)
投資純利益―クラスＡ(円)
(13,832) (1,489) (15,258) (1,643)
(四半期分配型)
買戻可能受益証券の受益者への配当合計 (138,498) (14,911) (147,805) (15,913)
運用による純資産の純増加/(減少)額 13,970,214 1,504,033 (2,697,995) (290,466)
損益は、継続事業からの損益のみです。包括利益計算書に計上されている損益以外に、損益はありませんでした。
注記は財務諸表の一部を構成します。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
買戻可能受益証券の受益者に帰属する純資産変動計算書
ジャナス・フレキシブル・インカム・
2019年12月31日終了会計年度 2018年12月31日終了会計年度
ファンド
米ドル 千円 米ドル 千円
運用による純資産の純増加/(減少)額 28,355,220 3,052,723 (5,958,211) (641,461)
受益証券の資本取引：
受益証券の発行 126,797,298 13,650,997 49,382,890 5,316,562
受益証券買戻し (71,836,329) (7,733,899) (68,939,684) (7,422,046)
資本取引による純増加/(減少)額 54,960,969 5,917,098 (19,556,794) (2,105,484)
純資産の純増加/(減少)額 83,316,189 8,969,821 (25,515,005) (2,746,945)
純資産：
期首 315,945,045 34,014,644 341,460,050 36,761,589
期末 399,261,234 42,984,464 315,945,045 34,014,644
買戻可能受益証券の受益者に帰属する純資産変動計算書
ジャナス・ハイイ―ルド・ファンド 2019年12月31日終了会計年度 2018年12月31日終了会計年度
米ドル 千円 米ドル 千円
運用による純資産の純増加/(減少)額 26,056,564 2,805,250 (12,944,279) (1,393,581)
受益証券の資本取引：
受益証券の発行 65,245,224 7,024,301 15,420,998 1,660,225
受益証券買戻し (43,214,249) (4,652,446) (59,941,104) (6,453,259)
資本取引による純増加/(減少)額 22,030,975 2,371,855 (44,520,106) (4,793,035)
純資産の純増加/(減少)額 48,087,539 5,177,104 (57,464,385) (6,186,616)
純資産：
期首 219,307,841 23,610,682 276,772,226 29,797,298
期末 267,395,380 28,787,787 219,307,841 23,610,682
注記は財務諸表の一部を構成します。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
買戻可能受益証券の受益者に帰属する純資産変動計算書
ジャナス・バランス・ファンド 2019年12月31日終了会計年度 2018年12月31日終了会計年度
米ドル 千円 米ドル 千円
運用による純資産の純増加/(減少)額 14,842,049 1,597,895 (1,251,586) (134,746)
受益証券の資本取引：
受益証券の発行 23,243,493 2,502,394 24,677,278 2,656,756
受益証券買戻し (24,627,161) (2,651,360) (11,074,654) (1,192,297)
資本取引による純(減少)/増加額 (1,383,668) (148,966) 13,602,624 1,464,458
純資産の純増加額 13,458,381 1,448,929 12,351,038 1,329,713
純資産：
期首 78,497,874 8,451,081 66,146,836 7,121,368
期末 91,956,255 9,900,010 78,497,874 8,451,081
買戻可能受益証券の受益者に帰属する純資産変動計算書
ジャナス・ストラテジック・バリュ―・
2019年12月31日終了会計年度 2018年12月31日終了会計年度
ファンド
米ドル 千円 米ドル 千円
運用による純資産の純増加/(減少)額 14,552,529 1,566,725 (6,050,392) (651,385)
受益証券の資本取引：
受益証券の発行 9,326,668 1,004,109 15,837,764 1,705,094
受益証券買戻し (23,742,535) (2,556,121) (17,853,197) (1,922,075)
資本取引による純減少額 (14,415,867) (1,552,012) (2,015,433) (216,982)
純資産の純増加/(減少)額 136,662 14,713 (8,065,825) (868,367)
純資産：
期首 60,072,454 6,467,400 68,138,279 7,335,767
期末 60,209,116 6,482,113 60,072,454 6,467,400
注記は財務諸表の一部を構成します。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
買戻可能受益証券の受益者に帰属する純資産変動計算書
ジャナス・フォーティ・ファンド 2019年12月31日終了会計年度 2018年12月31日終了会計年度
米ドル 千円 米ドル 千円
運用による純資産の純増加/(減少)額 43,839,682 4,719,780 (5,996,335) (645,565)
受益証券の資本取引：
受益証券の発行 52,558,376 5,658,435 102,868,389 11,074,811
受益証券買戻し (106,018,619) (11,413,965) (32,571,564) (3,506,655)
資本取引による純(減少)/増加額 (53,460,243) (5,755,530) 70,296,825 7,568,156
純資産の純(減少)/増加額 (9,620,561) (1,035,750) 64,300,490 6,922,591
純資産：
期首 150,543,603 16,207,524 86,243,113 9,284,934
期末 140,923,042 15,171,775 150,543,603 16,207,524
買戻可能受益証券の受益者に帰属する純資産変動計算書
ジャナス・グロ―バル・
2019年12月31日終了会計年度 2018年12月31日終了会計年度
リアルエステ―ト・ファンド
米ドル 千円 米ドル 千円
運用による純資産の純増加/(減少)額 13,970,214 1,504,033 (2,697,995) (290,466)
受益証券の資本取引：
受益証券の発行 6,381,466 687,029 1,537,414 165,518
受益証券買戻し (7,697,629) (828,727) (8,077,965) (869,674)
資本取引による純減少額 (1,316,163) (141,698) (6,540,551) (704,156)
純資産の純増加/(減少)額 12,654,051 1,362,335 (9,238,546) (994,622)
純資産：
期首 49,757,429 5,356,885 58,995,975 6,351,507
期末 62,411,480 6,719,220 49,757,429 5,356,885
注記は財務諸表の一部を構成します。
＜後略＞
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
＜訂正後＞
(1) 貸借対照表
貸借対照表
ジャナス・フレキシブル・インカム・
2019年12月31日現在 2018年12月31日現在
ファンド
米ドル 千円 米ドル 千円
流動資産：
損益を通じて公正価値で測定する金融
400,007,719 43,096,832 309,711,766 33,368,346
資産
現金及び外国通貨 534 58 10,600 1,142
未収金：
売却投資証券 715,223 77,058 58,202 6,271
発行ファンド受益証券 1,563,764 168,480 6,915,907 745,120
管理会社からの未収金 1 0 1 0
ファンド資産現金残高 ― ― ― ―
流動資産合計 402,287,241 43,342,427 316,696,476 34,120,878
流動負債：
損益を通じて公正価値で測定する金融
2,848 307 904 97
負債
未払金：
購入投資証券 715,613 77,100 58,370 6,289
買戻しファンド受益証券 1,887,193 203,326 375,127 40,416
管理会社報酬 87,695 9,448 64,804 6,982
受益者サ―ビス手数料 158,476 17,074 123,277 13,282
会計・管理・名義書換手数料 18,247 1,966 23,869 2,572
ファンド資産未払金 ― ― ― ―
未払費用 155,935 16,800 105,080 11,321
流動負債合計(買戻可能受益証券の受益
3,026,007 326,022 751,431 80,959
者に帰属する純資産を除く)
買戻可能受益証券の受益者に帰属する純
399,261,234 43,016,405 315,945,045 34,039,919
資産
注記は財務諸表の一部を構成します。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
貸借対照表
ジャナス・ハイイ―ルド・ファンド 2019年12月31日現在 2018年12月31日現在
米ドル 千円 米ドル 千円
流動資産：
損益を通じて公正価値で測定する金融
269,030,820 28,985,381 219,746,373 23,675,474
資産
現金及び外国通貨 995 107 7,584 817
未収金：
売却投資証券 1,579,682 170,195 77,653 8,366
発行ファンド受益証券 1,374,492 148,088 621,964 67,010
管理会社からの未収金 2 0 2 0
ファンド資産現金残高 ― ― ― ―
流動資産合計 271,985,991 29,303,771 220,453,576 23,751,668
流動負債：
損益を通じて公正価値で測定する金融
12,598 1,357 3,548 382
負債
未払金：
購入投資証券 1,569,120 169,057 76,683 8,262
買戻しファンド受益証券 2,688,914 289,704 807,983 87,052
管理会社報酬 58,139 6,264 47,016 5,066
受益者サ―ビス手数料 165,289 17,808 141,088 15,201
会計・管理・名義書換手数料 27,877 3,003 18,427 1,985
ファンド資産未払金 ― ― ― ―
未払費用 68,674 7,399 50,990 5,494
流動負債合計(買戻可能受益証券の受益
4,590,611 494,592 1,145,735 123,441
者に帰属する純資産を除く)
買戻可能受益証券の受益者に帰属する純
267,395,380 28,809,178 219,307,841 23,628,227
資産
注記は財務諸表の一部を構成します。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
貸借対照表
ジャナス・バランス・ファンド 2019年12月31日現在 2018年12月31日現在
米ドル 千円 米ドル 千円
流動資産：
損益を通じて公正価値で測定する金融
91,451,486 9,852,983 77,849,291 8,387,483
資産
現金及び外国通貨 1,533 165 2,880 310
未収金：
売却投資証券 435,440 46,914 3,130 337
発行ファンド受益証券 812,383 87,526 1,150,809 123,988
管理会社からの未収金 ― ― ― ―
ファンド資産現金残高 ― ― 48,400 5,215
流動資産合計 92,700,842 9,987,589 79,054,510 8,517,333
流動負債：
損益を通じて公正価値で測定する金融
7 1 3,109 335
負債
未払金：
購入投資証券 438,468 47,241 3,177 342
買戻しファンド受益証券 181,373 19,541 396,802 42,751
管理会社報酬 19,809 2,134 16,656 1,795
受益者サ―ビス手数料 64,940 6,997 56,998 6,141
会計・管理・名義書換手数料 5,801 625 6,302 679
ファンド資産未払金 ― ― 48,400 5,215
未払費用 34,189 3,684 25,192 2,714
流動負債合計(買戻可能受益証券の受益
744,587 80,222 556,636 59,972
者に帰属する純資産を除く)
買戻可能受益証券の受益者に帰属する純
91,956,255 9,907,367 78,497,874 8,457,361
資産
注記は財務諸表の一部を構成します。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
貸借対照表
ジャナス・ストラテジック・バリュ―・
2019年12月31日現在 2018年12月31日現在
ファンド
米ドル 千円 米ドル 千円
流動資産：
損益を通じて公正価値で測定する金融
60,363,797 6,503,595 59,682,459 6,430,188
資産
現金及び外国通貨 1,382 149 2,201 237
未収金：
売却投資証券 21,511 2,318 5,628 606
発行ファンド受益証券 458,534 49,402 837,699 90,254
管理会社からの未収金 13,153 1,417 12,998 1,400
ファンド資産現金残高 48,300 5,204 ― ―
流動資産合計 60,906,677 6,562,085 60,540,985 6,522,686
流動負債：
損益を通じて公正価値で測定する金融
50 5 2,540 274
負債
未払金：
購入投資証券 431,442 46,484 5,559 599
買戻しファンド受益証券 130,716 14,083 373,823 40,276
管理会社報酬 13,153 1,417 12,998 1,400
受益者サ―ビス手数料 41,904 4,515 43,204 4,655
会計・管理・名義書換手数料 4,472 482 5,152 555
ファンド資産未払金 48,300 5,204 ― ―
未払費用 27,524 2,965 25,255 2,721
流動負債合計(買戻可能受益証券の受益
697,561 75,155 468,531 50,480
者に帰属する純資産を除く)
買戻可能受益証券の受益者に帰属する純
60,209,116 6,486,930 60,072,454 6,472,206
資産
注記は財務諸表の一部を構成します。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
貸借対照表
ジャナス・フォーティ・ファンド 2019年12月31日現在 2018年12月31日現在
米ドル 千円 米ドル 千円
流動資産：
損益を通じて公正価値で測定する金融
139,962,638 15,079,575 149,359,498 16,091,992
資産
現金及び外国通貨 1,598 172 4,989 538
未収金：
売却投資証券 149,484 16,105 130,926 14,106
発行ファンド受益証券 2,121,410 228,561 2,127,950 229,265
管理会社からの未収金 ― ― ― ―
ファンド資産現金残高 10,600 1,142 ― ―
流動資産合計 142,245,730 15,325,555 151,623,363 16,335,901
流動負債：
損益を通じて公正価値で測定する金融
264 28 8,355 900
負債
未払金：
購入投資証券 150,111 16,173 129,194 13,919
買戻しファンド受益証券 977,026 105,265 751,390 80,955
管理会社報酬 30,173 3,251 31,978 3,445
受益者サ―ビス手数料 96,665 10,415 107,179 11,547
会計・管理・名義書換手数料 9,536 1,027 11,607 1,251
ファンド資産未払金 10,600 1,142 ― ―
未払費用 48,313 5,205 40,057 4,316
流動負債合計(買戻可能受益証券の受益
1,322,688 142,506 1,079,760 116,333
者に帰属する純資産を除く)
買戻可能受益証券の受益者に帰属する純
140,923,042 15,183,049 150,543,603 16,219,568
資産
注記は財務諸表の一部を構成します。
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ヘンダーソン・マネジメント・エスエー(E35957)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
貸借対照表
ジャナス・グロ―バル・
2019年12月31日現在 2018年12月31日現在
リアルエステ―ト・ファンド
米ドル 千円 米ドル 千円
流動資産：
損益を通じて公正価値で測定する金融
62,750,348 6,760,722 49,531,955 5,336,573
資産
現金及び外国通貨 144 16 420,842 45,342
未収金：
売却投資証券 90,249 9,723 60,139 6,479
発行ファンド受益証券 62,145 6,696 ― ―
管理会社からの未収金 ― ― ― ―
ファンド資産現金残高 ― ― ― ―
流動資産合計 62,902,886 6,777,157 50,012,936 5,388,394
流動負債：
損益を通じて公正価値で測定する金融
692 75 2,983 321
負債
未払金：
購入投資証券 89,639 9,658 59,364 6,396
買戻しファンド受益証券 292,962 31,564 110,487 11,904
管理会社報酬 13,618 1,467 10,855 1,170
受益者サ―ビス手数料 51,084 5,504 36,472 3,929
会計・管理・名義書換手数料 4,259 459 4,260 459
ファンド資産未払金 ― ― ― ―
未払費用 39,152 4,218 31,086 3,349
流動負債合計(買戻可能受益証券の受益
491,406 52,944 255,507 27,528
者に帰属する純資産を除く)
買戻可能受益証券の受益者に帰属する純
62,411,480 6,724,213 49,757,429 5,360,865
資産
注記は財務諸表の一部を構成します。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
(2) 損益計算書
包括利益計算書
ジャナス・フレキシブル・インカム・
2019年12月31日終了会計年度 2018年12月31日終了会計年度
ファンド
米ドル 千円 米ドル 千円
投資収益：
配当金 10,112,806 1,089,554 9,083,761 978,684
損益を通じて公正価値で測定する金融
21,058,903 2,268,886 (12,598,484) (1,357,361)
資産及び負債に係る純利益/(損失)
収益/(費用)合計 31,171,709 3,358,440 (3,514,723) (378,676)
費用：
管理会社報酬 917,577 98,860 784,854 84,560
受益者サ―ビス報酬 1,651,457 177,928 1,412,224 152,153
監査報酬 8,066 869 8,028 865
会計・管理・名義書換手数料 80,021 8,621 74,654 8,043
その他費用 159,368 17,170 163,728 17,640
費用合計 2,816,489 303,449 2,443,488 263,261
費用補填の控除 ― ― ― ―
費用補填考慮後純費用 2,816,489 303,449 2,443,488 263,261
運用利益/(損失) 28,355,220 3,054,991 (5,958,211) (641,938)
財務費用
買戻可能受益証券の受益者への配当：
投資純利益―クラスＡ(米ドル)
― ― ― ―
(毎月分配型)
投資純利益―クラスＡ(円)
― ― ― ―
(毎月分配型)
買戻可能受益証券の受益者への配当合計 ― ― ― ―
運用による純資産の純増加/(減少)額 28,355,220 3,054,991 (5,958,211) (641,938)
損益は、継続事業からの損益のみです。包括利益計算書に計上されている損益以外に、損益はありませんでした。
注記は財務諸表の一部を構成します。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
包括利益計算書
ジャナス・ハイイ―ルド・ファンド 2019年12月31日終了会計年度 2018年12月31日終了会計年度
米ドル 千円 米ドル 千円
投資収益：
配当金 11,497,689 1,238,761 13,177,390 1,419,732
損益を通じて公正価値で測定する金融
21,030,593 2,265,836 (19,953,381) (2,149,777)
資産及び負債に係る純利益/(損失)
収益/(費用)合計 32,528,282 3,504,597 (6,775,991) (730,045)
費用：
管理会社報酬 611,679 65,902 617,815 66,563
受益者サ―ビス報酬 1,711,690 184,417 1,728,566 186,236
監査報酬 8,066 869 8,028 865
会計・管理・名義書換手数料 53,721 5,788 59,002 6,357
その他費用 112,319 12,101 98,554 10,618
費用合計 2,497,475 269,078 2,511,965 270,639
費用補填の控除 ― ― ― ―
費用補填考慮後純費用 2,497,475 269,078 2,511,965 270,639
運用利益/(損失) 30,030,807 3,235,519 (9,287,956) (1,000,684)
財務費用
買戻可能受益証券の受益者への配当：
投資純利益―クラスＡ(米ドル)
(2,721,105) (293,172) (2,294,309) (247,189)
(毎月分配型)
投資純利益―クラスＡ(円)
(1,253,138) (135,013) (1,362,014) (146,743)
(毎月分配型)
買戻可能受益証券の受益者への配当合計 (3,974,243) (428,185) (3,656,323) (393,932)
運用による純資産の純増加/(減少)額 26,056,564 2,807,334 (12,944,279) (1,394,617)
損益は、継続事業からの損益のみです。包括利益計算書に計上されている損益以外に、損益はありませんでした。
注記は財務諸表の一部を構成します。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
包括利益計算書
ジャナス・バランス・ファンド 2019年12月31日終了会計年度 2018年12月31日終了会計年度
米ドル 千円 米ドル 千円
投資収益：
配当金 ― ― ― ―
損益を通じて公正価値で測定する金融
15,813,472 1,703,743 (373,759) (40,269)
資産及び負債に係る純利益/(損失)
収益/(費用)合計 15,813,472 1,703,743 (373,759) (40,269)
費用：
管理会社報酬 205,713 22,164 185,717 20,009
受益者サ―ビス報酬 698,872 75,296 630,767 67,959
監査報酬 8,066 869 8,028 865
会計・管理・名義書換手数料 17,981 1,937 17,748 1,912
その他費用 40,791 4,395 35,567 3,832
費用合計 971,423 104,661 877,827 94,577
費用補填の控除 ― ― ― ―
費用補填考慮後純費用 971,423 104,661 877,827 94,577
運用利益/(損失) 14,842,049 1,599,082 (1,251,586) (134,846)
財務費用
買戻可能受益証券の受益者への配当：
投資純利益―クラスＡ(米ドル)
― ― ― ―
(毎月分配型)
投資純利益―クラスＡ(円)
― ― ― ―
(毎月分配型)
買戻可能受益証券の受益者への配当合計 ― ― ― ―
運用による純資産の純増加/(減少)額 14,842,049 1,599,082 (1,251,586) (134,846)
損益は、継続事業からの損益のみです。包括利益計算書に計上されている損益以外に、損益はありませんでした。
注記は財務諸表の一部を構成します。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
包括利益計算書
ジャナス・ストラテジック・バリュ―・
2019年12月31日終了会計年度 2018年12月31日終了会計年度
ファンド
米ドル 千円 米ドル 千円
投資収益：
配当金 ― ― ― ―
損益を通じて公正価値で測定する金融
15,135,651 1,630,715 (5,440,928) (586,206)
資産及び負債に係る純利益/(損失)
収益/(費用)合計 15,135,651 1,630,715 (5,440,928) (586,206)
費用：
管理会社報酬 156,983 16,913 164,884 17,765
受益者サ―ビス報酬 532,700 57,393 559,181 60,246
監査報酬 8,066 869 8,028 865
会計・管理・名義書換手数料 14,128 1,522 15,774 1,699
その他費用 28,228 3,041 26,481 2,853
費用合計 740,105 79,739 774,348 83,428
費用補填の控除 (156,983) (16,913) (164,884) (17,765)
費用補填考慮後純費用 583,122 62,826 609,464 65,664
運用利益/(損失) 14,552,529 1,567,889 (6,050,392) (651,869)
財務費用
買戻可能受益証券の受益者への配当：
投資純利益―クラスＡ(米ドル)
― ― ― ―
(毎月分配型)
投資純利益―クラスＡ(円)
― ― ― ―
(毎月分配型)
買戻可能受益証券の受益者への配当合計 ― ― ― ―
運用による純資産の純増加/(減少)額 14,552,529 1,567,889 (6,050,392) (651,869)
損益は、継続事業からの損益のみです。包括利益計算書に計上されている損益以外に、損益はありませんでした。
注記は財務諸表の一部を構成します。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
包括利益計算書
ジャナス・フォーティ・ファンド 2019年12月31日終了会計年度 2018年12月31日終了会計年度
米ドル 千円 米ドル 千円
投資収益：
配当金 ― ― ― ―
損益を通じて公正価値で測定する金融
45,476,157 4,899,601 (4,573,498) (492,749)
資産及び負債に係る純利益/(損失)
収益/(費用)合計 45,476,157 4,899,601 (4,573,498) (492,749)
費用：
管理会社報酬 350,893 37,805 303,747 32,726
受益者サ―ビス報酬 1,185,083 127,681 1,021,454 110,051
監査報酬 8,066 869 8,028 865
会計・管理・名義書換手数料 31,563 3,401 28,973 3,122
その他費用 60,870 6,558 60,635 6,533
費用合計 1,636,475 176,314 1,422,837 153,296
費用補填の控除 ― ― ― ―
費用補填考慮後純費用 1,636,475 176,314 1,422,837 153,296
運用利益/(損失) 43,839,682 4,723,287 (5,996,335) (646,045)
財務費用
買戻可能受益証券の受益者への配当：
投資純利益―クラスＡ(米ドル)
― ― ― ―
(毎月分配型)
投資純利益―クラスＡ(円)
― ― ― ―
(毎月分配型)
買戻可能受益証券の受益者への配当合計 ― ― ― ―
運用による純資産の純増加/(減少)額 43,839,682 4,723,287 (5,996,335) (646,045)
損益は、継続事業からの損益のみです。包括利益計算書に計上されている損益以外に、損益はありませんでした。
注記は財務諸表の一部を構成します。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
包括利益計算書
ジャナス・グロ―バル・
2019年12月31日終了会計年度 2018年12月31日終了会計年度
リアルエステ―ト・ファンド
米ドル 千円 米ドル 千円
投資収益：
配当金 1,111,686 119,773 1,069,785 115,259
損益を通じて公正価値で測定する金融
13,627,935 1,468,274 (3,016,368) (324,983)
資産及び負債に係る純利益/(損失)
収益/(費用)合計 14,739,621 1,588,047 (1,946,583) (209,725)
費用：
管理会社報酬 144,482 15,566 138,847 14,959
受益者サ―ビス報酬 432,825 46,633 414,738 44,684
監査報酬 8,066 869 8,028 865
会計・管理・名義書換手数料 12,586 1,356 13,273 1,430
その他費用 32,950 3,550 28,721 3,094
費用合計 630,909 67,974 603,607 65,033
費用補填の控除 ― ― ― ―
費用補填考慮後純費用 630,909 67,974 603,607 65,033
運用利益/(損失) 14,108,712 1,520,073 (2,550,190) (274,757)
財務費用
買戻可能受益証券の受益者への配当：
投資純利益―クラスＡ(米ドル)
(124,666) (13,432) (132,547) (14,281)
(四半期分配型)
投資純利益―クラスＡ(円)
(13,832) (1,490) (15,258) (1,644)
(四半期分配型)
買戻可能受益証券の受益者への配当合計 (138,498) (14,922) (147,805) (15,925)
運用による純資産の純増加/(減少)額 13,970,214 1,505,151 (2,697,995) (290,682)
損益は、継続事業からの損益のみです。包括利益計算書に計上されている損益以外に、損益はありませんでした。
注記は財務諸表の一部を構成します。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
買戻可能受益証券の受益者に帰属する純資産変動計算書
ジャナス・フレキシブル・インカム・
2019年12月31日終了会計年度 2018年12月31日終了会計年度
ファンド
米ドル 千円 米ドル 千円
運用による純資産の純増加/(減少)額 28,355,220 3,054,991 (5,958,211) (641,938)
受益証券の資本取引：
受益証券の発行 126,797,298 13,661,141 49,382,890 5,320,513
受益証券買戻し (71,836,329) (7,739,646) (68,939,684) (7,427,562)
資本取引による純増加/(減少)額 54,960,969 5,921,495 (19,556,794) (2,107,049)
純資産の純増加/(減少)額 83,316,189 8,976,486 (25,515,005) (2,748,987)
純資産：
期首 315,945,045 34,039,919 341,460,050 36,788,906
期末 399,261,234 43,016,405 315,945,045 34,039,919
買戻可能受益証券の受益者に帰属する純資産変動計算書
ジャナス・ハイイ―ルド・ファンド 2019年12月31日終了会計年度 2018年12月31日終了会計年度
米ドル 千円 米ドル 千円
運用による純資産の純増加/(減少)額 26,056,564 2,807,334 (12,944,279) (1,394,617)
受益証券の資本取引：
受益証券の発行 65,245,224 7,029,520 15,420,998 1,661,458
受益証券買戻し (43,214,249) (4,655,903) (59,941,104) (6,458,055)
資本取引による純増加/(減少)額 22,030,975 2,373,617 (44,520,106) (4,796,596)
純資産の純増加/(減少)額 48,087,539 5,180,951 (57,464,385) (6,191,213)
純資産：
期首 219,307,841 23,628,227 276,772,226 29,819,440
期末 267,395,380 28,809,178 219,307,841 23,628,227
注記は財務諸表の一部を構成します。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
買戻可能受益証券の受益者に帰属する純資産変動計算書
ジャナス・バランス・ファンド 2019年12月31日終了会計年度 2018年12月31日終了会計年度
米ドル 千円 米ドル 千円
運用による純資産の純増加/(減少)額 14,842,049 1,599,082 (1,251,586) (134,846)
受益証券の資本取引：
受益証券の発行 23,243,493 2,504,254 24,677,278 2,658,730
受益証券買戻し (24,627,161) (2,653,330) (11,074,654) (1,193,183)
資本取引による純(減少)/増加額 (1,383,668) (149,076) 13,602,624 1,465,547
純資産の純増加額 13,458,381 1,450,006 12,351,038 1,330,701
純資産：
期首 78,497,874 8,457,361 66,146,836 7,126,660
期末 91,956,255 9,907,367 78,497,874 8,457,361
買戻可能受益証券の受益者に帰属する純資産変動計算書
ジャナス・ストラテジック・バリュ―・
2019年12月31日終了会計年度 2018年12月31日終了会計年度
ファンド
米ドル 千円 米ドル 千円
運用による純資産の純増加/(減少)額 14,552,529 1,567,889 (6,050,392) (651,869)
受益証券の資本取引：
受益証券の発行 9,326,668 1,004,855 15,837,764 1,706,361
受益証券買戻し (23,742,535) (2,558,021) (17,853,197) (1,923,503)
資本取引による純減少額 (14,415,867) (1,553,166) (2,015,433) (217,143)
純資産の純増加/(減少)額 136,662 14,724 (8,065,825) (869,012)
純資産：
期首 60,072,454 6,472,206 68,138,279 7,341,218
期末 60,209,116 6,486,930 60,072,454 6,472,206
注記は財務諸表の一部を構成します。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
買戻可能受益証券の受益者に帰属する純資産変動計算書
ジャナス・フォーティ・ファンド 2019年12月31日終了会計年度 2018年12月31日終了会計年度
米ドル 千円 米ドル 千円
運用による純資産の純増加/(減少)額 43,839,682 4,723,287 (5,996,335) (646,045)
受益証券の資本取引：
受益証券の発行 52,558,376 5,662,639 102,868,389 11,083,040
受益証券買戻し (106,018,619) (11,422,446) (32,571,564) (3,509,260)
資本取引による純(減少)/増加額 (53,460,243) (5,759,807) 70,296,825 7,573,780
純資産の純(減少)/増加額 (9,620,561) (1,036,519) 64,300,490 6,927,735
純資産：
期首 150,543,603 16,219,568 86,243,113 9,291,833
期末 140,923,042 15,183,049 150,543,603 16,219,568
買戻可能受益証券の受益者に帰属する純資産変動計算書
ジャナス・グロ―バル・
2019年12月31日終了会計年度 2018年12月31日終了会計年度
リアルエステ―ト・ファンド
米ドル 千円 米ドル 千円
運用による純資産の純増加/(減少)額 13,970,214 1,505,151 (2,697,995) (290,682)
受益証券の資本取引：
受益証券の発行 6,381,466 687,539 1,537,414 165,641
受益証券買戻し (7,697,629) (829,343) (8,077,965) (870,320)
資本取引による純減少額 (1,316,163) (141,803) (6,540,551) (704,679)
純資産の純増加/(減少)額 12,654,051 1,363,347 (9,238,546) (995,361)
純資産：
期首 49,757,429 5,360,865 58,995,975 6,356,226
期末 62,411,480 6,724,213 49,757,429 5,360,865
注記は財務諸表の一部を構成します。
＜後略＞
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ヘンダーソン・マネジメント・エスエー(E35957)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
２【ファンドの現況】
【純資産額計算書】
＜訂正前＞
ジャナス・フレキシブル・インカム・ファンド
（2020年２月29日現在）
a. 資産総額
414,642,501 44,640,411,657,658
b. 負債総額
(4,686,343) (504,531,687)
c. 純資産総額(a-b)
409,956,158 44,135,879,970
c1. クラスＡ(米ドル)
392,189,323 42,223,102,514
c2. クラスＡ(円)
17,695,907 1,905,141,348
c3. クラスＩ(円)
70,928 7,636,108
d. 発行済口数
d1. クラスＡ(米ドル)
1,825,498 1,825,498
d2. クラスＡ(円)
127,652 127,652
d3. クラスＩ(円)
414 414
e.１口当たり純資産価格
e1. クラスＡ(米ドル)
214.84 23,130
e2. クラスＡ(円)
138.86 14,949
e3. クラスＩ(円)
171.58 18,472
＊ 純資産価格計算書において便宜上記載されている日本円への換算は、１米ドル＝107.66円（2020年３月２日現在の株式
会社三菱UFJ銀行公表の対顧客電信売買相場の仲値）によるもので、実際の公表価格とは異なります。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ジャナス・ハイイールド・ファンド
（2020年２月29日現在）
a. 資産総額
262,287,778 28,237,902,179
b. 負債総額
(1,360,086) (146,426,859)
c. 純資産総額(a-b)
260,927,692 28,091,475,321
c1. クラスＡ(米ドル)
168,972,786 18,191,610,141
c2. クラスＡ(米ドル)(毎月分配型)
57,340,381 6,173,265,418
c3. クラスＡ(円)
11,835,130 1,274,170,096
c4. クラスＡ(円)(毎月分配型)
22,633,945 2,436,770,519
c5. クラスＩ(円)
145,449 15,659,039
d. 発行済口数
d1. クラスＡ(米ドル)
634,624 634,624
d2. クラスＡ(米ドル)（毎月分配型)
662,041 662,041
d3. クラスＡ(円)
67,008 67,008
d4. クラスＡ(円)(毎月分配型)
268,612 268,612
d5. クラスＩ(円)
696 696
e.１口当たり純資産価格
e1. クラスＡ(米ドル)
266.26 28,666
e2. クラスＡ(米ドル)(毎月分配型)
86.61 9,324
e3. クラスＡ(円)
176.92 19,047
e4. クラスＡ(円)(毎月分配型)
84.40 9,087
e5. クラスＩ(円)
209.35 22,539
＊ 純資産価格計算書において便宜上記載されている日本円への換算は、１米ドル＝107.66円（2020年３月２日現在の株式
会社三菱UFJ銀行公表の対顧客電信売買相場の仲値）によるもので、実際の公表価格とは異なります。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ジャナス・バランス・ファンド
（2020年２月29日現在）
a. 資産総額
91,711,812 9,873,693,680
b. 負債総額
(1,148,196) (123,614,781)
c. 純資産総額(a-b)
90,563,616 9,750,078,899
c1. クラスＡ(米ドル)
82,059,192 8,834,492,611
c2. クラスＡ(円)
8,439,729 908,621,224
c3. クラスＩ(円)
64,694 6,964,956
d. 発行済口数
d1. クラスＡ(米ドル)
308,051 308,051
d2. クラスＡ(円)
46,407 46,407
d3. クラスＩ(円)
265 265
e.１口当たり純資産価格
e1. クラスＡ(米ドル)
266.38 28,678
e2. クラスＡ(円)
182.17 19,612
e3. クラスＩ(円)
244.36 26,308
＊ 純資産価格計算書において便宜上記載されている日本円への換算は、１米ドル＝107.66円（2020年３月２日現在の株式
会社三菱UFJ銀行公表の対顧客電信売買相場の仲値）によるもので、実際の公表価格とは異なります。
ジャナス・ストラテジック・バリュー・ファンド
（2020年２月29日現在）
a. 資産総額
55,000,860 5,921,392,588
b. 負債総額 (469,433) (50,539,157)
c. 純資産総額(a-b)
54,531,427 5,870,853,431
c1. クラスＡ(米ドル)
51,193,051 5,511,443,871
c2. クラスＡ(円)
3,249,594 349,851,290
c3. クラスＩ(円)
88,783 9,558,378
d. 発行済口数
d1. クラスＡ(米ドル)
174,888 174,888
d2. クラスＡ(円)
15,401 15,401
d3. クラスＩ(円)
386 386
e.１口当たり純資産価格
e1. クラスＡ(米ドル)
292.72 31,514
e2. クラスＡ(円)
211.35 22,754
e3. クラスＩ(円)
230.50 24,816
＊ 純資産価格計算書において便宜上記載されている日本円への換算は、１米ドル＝107.66円（2020年３月２日現在の株式
会社三菱UFJ銀行公表の対顧客電信売買相場の仲値）によるもので、実際の公表価格とは異なります。
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ジャナス・フォーティ・ファンド
（2019年２月29日現在）
a. 資産総額
150,316,536 16,183,078,266
b. 負債総額
(3,798,482) (408,944,572)
c. 純資産総額(a-b)
146,518,054 15,774,133,694
c1. クラスＡ(米ドル)
136,875,933 14,736,062,947
c2. クラスＡ(円)
8,685,773 935,110,321
c3. クラスＩ(円)
956,348 102,960,426
d. 発行済口数
d1. クラスＡ(米ドル)
369,541 369,541
d2. クラスＡ(円)
31,997 31,997
d3. クラスＩ(円)
2,637 2,637
e.１口当たり純資産価格
e1. クラスＡ(米ドル)
370.39 39,876
e2. クラスＡ(円)
271.91 29,274
e3. クラスＩ(円)
363.33 39,116
＊ 純資産価格計算書において便宜上記載されている日本円への換算は、１米ドル＝107.66円（2019年３月２日現在の株式
会社三菱UFJ銀行公表の対顧客電信売買相場の仲値）によるもので、実際の公表価格とは異なります。
ジャナス・グローバル・リアルエステート・ファンド
（2020年２月29日現在）
a. 資産総額
59,125,962 6,365,501,069
b. 負債総額
(757,318) (81,532,856)
c. 純資産総額(a-b)
58,368,644 6,283,968,213
c1. クラスＡ(米ドル)(四半期分配型)
52,551,586 5,657,703,749
c2. クラスＡ(円) (四半期分配型)
5,702,529 613,934,272
c3. クラスＩ(円)
114,528 12,330,084
d. 発行済口数
d1. クラスＡ(米ドル)(四半期分配型)
303,695 303,695
d2. クラスＡ(円) (四半期分配型)
44,412 44,412
d3. クラスＩ(円)
659 659
e.１口当たり純資産価格
e1. クラスＡ(米ドル)(四半期分配型)
173.04 18,629
e2. クラスＡ(円) (四半期分配型)
128.61 13,846
e3. クラスＩ(円)
174.00 18,733
＊ 純資産価格計算書において便宜上記載されている日本円への換算は、１米ドル＝107.66円（2020年３月２日現在の株式
会社三菱UFJ銀行公表の対顧客電信売買相場の仲値）によるもので、実際の公表価格とは異なります。
＊ 純資産価格計算書において便宜上記載されている日本円への換算は、１米ドル＝107.66円（2020年３月２日現在の株式
会社三菱UFJ銀行公表の対顧客電信売買相場の仲値）によるもので、実際の公表価格とは異なります。
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＜訂正後＞
ジャナス・フレキシブル・インカム・ファンド
（2020年６月30日現在）
（米ドル） （円）
410,611,500 44,239,283,010
a. 資産総額
-1,800,781 -194,016,145
b. 負債総額
408,810,719 44,045,266,865
c. 純資産総額(a-b)
391,444,065 42,174,183,563
c1. クラスＡ(米ドル)
16,833,777 1,813,671,134
c2. クラスＡ(円)
532,877 57,412,168
c3. クラスＩ(円)
d. 発行済口数
1,768,904
d1. クラスＡ(米ドル)
119,049
d2. クラスＡ(円)
3,016
d3. クラスＩ(円)
e.１口当たり純資産価格
221.29 23,842
e1. クラスＡ(米ドル)
141.69 15,266
e2. クラスＡ(円)
177.07 19,077
e3. クラスＩ(円)
＊ 純資産価格計算書において便宜上記載されている日本円への換算は、１米ドル＝107.74円（2020年６月30日現在の株式
会社三菱UFJ銀行公表の対顧客電信売買相場の仲値）によるもので、実際の公表価格とは異なります。
ジャナス・ハイイールド・ファンド
（2020年６月30日現在）
（米ドル） （円）
a. 資産総額
244,450,621 26,337,109,907
b. 負債総額
-1,361,121 -146,647,177
c. 純資産総額(a-b)
243,089,500 26,190,462,730
c1. クラスＡ(米ドル)
156,225,434 16,831,728,259
c2. クラスＡ(米ドル)(毎月分配型)
52,218,272 5,625,996,625
c3. クラスＡ(円)
12,974,220 1,397,842,463
c4. クラスＡ(円)(毎月分配型)
21,577,389 2,324,747,891
c5. クラスＩ(円)
94,185 10,147,492
d. 発行済口数
d1. クラスＡ(米ドル)
612,049
d2. クラスＡ(米ドル)（毎月分配型)
642,680
d3. クラスＡ(円)
77,354
d4. クラスＡ(円)(毎月分配型)
272,969
d5. クラスＩ(円)
469
e.１口当たり純資産価格
e1. クラスＡ(米ドル)
255.25 27,501
e2. クラスＡ(米ドル)(毎月分配型)
81.25 8,754
e3. クラスＡ(円)
168.07 18,108
e4. クラスＡ(円)(毎月分配型) 79.21 8,534
e5. クラスＩ(円)
201.24 21,682
＊ 純資産価格計算書において便宜上記載されている日本円への換算は、１米ドル＝107.74円（2020年６月30日現在の株式
会社三菱UFJ銀行公表の対顧客電信売買相場の仲値）によるもので、実際の公表価格とは異なります。
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ジャナス・バランス・ファンド
（2020年６月30日現在）
（米ドル） （円）
a. 資産総額
92,619,026 9,978,773,861
b. 負債総額
-196,124 -21,130,400
c. 純資産総額(a-b)
92,422,902 9,957,643,461
c1. クラスＡ(米ドル)
83,214,645 8,965,545,852
c2. クラスＡ(円)
9,170,193 987,996,594
c3. クラスＩ(円)
38,064 4,101,015
d. 発行済口数
d1. クラスＡ(米ドル)
303,201
d2. クラスＡ(円)
49,262
d3. クラスＩ(円)
151
e.１口当たり純資産価格
e1. クラスＡ(米ドル)
274.45 29,569
e2. クラスＡ(円)
186.53 20,097
e3. クラスＩ(円)
252.58 27,213
＊ 純資産価格計算書において便宜上記載されている日本円への換算は、１米ドル＝107.74円（2020年６月30日現在の株式
会社三菱UFJ銀行公表の対顧客電信売買相場の仲値）によるもので、実際の公表価格とは異なります。
ジャナス・ストラテジック・バリュー・ファンド
（2020年６月30日現在）
（米ドル） （円）
a. 資産総額
55,012,479 5,927,044,488
b. 負債総額
-2,155,166 -232,197,585
c. 純資産総額(a-b)
52,857,313 5,694,846,903
c1. クラスＡ(米ドル)
49,734,736 5,358,420,457
c2. クラスＡ(円)
3,025,963 326,017,254
c3. クラスＩ(円)
96,614 10,409,192
d. 発行済口数
d1. クラスＡ(米ドル)
176,757
d2. クラスＡ(円)
14,996
d3. クラスＩ(円)
436
e.１口当たり純資産価格
e1. クラスＡ(米ドル)
281.37 30,315
e2. クラスＡ(円)
202.20 21,785
e3. クラスＩ(円)
222.29 23,949
＊ 純資産価格計算書において便宜上記載されている日本円への換算は、１米ドル＝107.74円（2020年６月30日現在の株式
会社三菱UFJ銀行公表の対顧客電信売買相場の仲値）によるもので、実際の公表価格とは異なります。
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ジャナス・フォーティ・ファンド
（2020年６月30日現在）
（米ドル） （円）
a. 資産総額
200,440,860 21,595,498,256
b. 負債総額
-1,653,037 -178,098,206
c. 純資産総額(a-b)
198,787,823 21,417,400,050
c1. クラスＡ(米ドル)
186,290,288 20,070,915,629
c2. クラスＡ(円)
12,199,096 1,314,330,603
c3. クラスＩ(円)
298,439 32,153,818
d. 発行済口数
d1. クラスＡ(米ドル)
439,651
d2. クラスＡ(円)
39,420
d3. クラスＩ(円)
717
e.１口当たり純資産価格
e1. クラスＡ(米ドル)
423.72 45,652
e2. クラスＡ(円)
310.10 33,410
e3. クラスＩ(円)
416.99 44,926
＊ 純資産価格計算書において便宜上記載されている日本円への換算は、１米ドル＝107.74円（2020年６月30日現在の株
式会社三菱UFJ銀行公表の対顧客電信売買相場の仲値）によるもので、実際の公表価格とは異なります。
ジャナス・グローバル・リアルエステート・ファンド
（2020年６月30日現在）
（米ドル） （円）
a. 資産総額
54,068,030 5,825,289,552
b. 負債総額
-292,611 -31,525,909
c. 純資産総額(a-b)
53,775,419 5,793,763,643
c1. クラスＡ(米ドル)(四半期分配型)
48,162,140 5,188,988,964
c2. クラスＡ(円) (四半期分配型)
5,444,121 586,549,596
c3. クラスＩ(円)
169,158 18,225,083
d. 発行済口数
d1. クラスＡ(米ドル)(四半期分配型)
299,555
sd2. クラスＡ(円) (四半期分配型)
45,979
d3. クラスＩ(円)
1,045
e.１口当たり純資産価格
e1. クラスＡ(米ドル)(四半期分配型)
160.78 17,322
e2. クラスＡ(円) (四半期分配型)
118.65 12,783
e3. クラスＩ(円)
162.25 17,481
＊ 純資産価格計算書において便宜上記載されている日本円への換算は、１米ドル＝107.74円（2020年６月30日現在の株
式会社三菱UFJ銀行公表の対顧客電信売買相場の仲値）によるもので、実際の公表価
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第三部 【特別情報】
第１ 【管理会社の概況】
１ 【管理会社の概況】
＜訂正前＞
(1) 本書提出日現在（本変更前）の当ファンドの管理会社の概況は以下のとおりです。
管理会社は単独株主会社としてアイルランドで設立されました。
１． 発行する株式の総数
管理会社の発行する株式の総数は１株１米ドルの普通株式3,000,000株です。
２． 発行済株式の総数
管理会社の発行済株式資本は１株１米ドルの普通株式1,571,000に分割された、1,571,000米ドルであり、
すべて発行済みかつ払込済みです。なお、最近５年間における資本金の額の増減は、以下のとおりです。
2015 年12月末日 1,571,000 米ドル
2016 年12月末日 1,571,000 米ドル
2017 年12月末日 1,571,000 米ドル
2018 年12月末日 1,571,000 米ドル
2019 年12月末日 1,571,000 米ドル
管理会社は管理業務を提供する事業を行っています。管理会社の究極的な親会社はジャージー代官管轄区の法
律に基づき設立され、登録事務所を英国 JE1 0BD ジャージー代官管轄区セント・ヘリア エスプラナード
47に有するJHGです。管理会社は当ファンドのAIFMです。
(2) 本変更後の当ファンドの管理会社の概況は以下のとおりです。
管理会社は、ルクセンブルク法に基づき、1985年に株式会社（société anonyme）として設立されました。
１． 発行する株式の総数
（後略）
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＜訂正後＞
管理会社は、ルクセンブルク法に基づき、1985年に株式会社（société anonyme）として設立されました。
１． 発行する株式の総数
（後略）
２ 【事業の内容及び営業の概況】
＜訂正前＞
アイルランド中央銀行の事前の承認を得た上で、信託証書は管理会社が管理事務を他者に委託することを承認
しています。管理会社は管理事務代行会社を管理事務を代行する者として任命し、名義書換代理人、投資顧問会
社及び総販売会社を任命しました。
本変更後の 管理会社は、ルクセンブルクAIFM法に従い、CSSFからAIFMとして認可を受けて います。本書提出日
現在の管理会社は、サービス提供の自由に基づきアイルランドで活動する認可を受けており、当ファンドのAIFM
です。 AIFMは、AIFM指令を遵守する義務を負い、この義務には、様々な組織的な要件を満たし、事業行為規範に
従うこと、活動プログラム、様々な方針及び手続(リスク管理、流動性管理及び報酬等の分野に関するもの)を採
用及び実施すること、並びに現在の資本、報告及び透明性の義務を遵守することが含まれますが、これらに限定
されません。
＜訂正後＞
アイルランド中央銀行の事前の承認を得た上で、信託証書は管理会社が管理事務を他者に委託することを承認
しています。管理会社は管理事務代行会社を管理事務を代行する者として任命し、名義書換代理人、投資顧問会
社及び総販売会社を任命しました。
管理会社は、ルクセンブルクAIFM法に従い、CSSFからAIFMとして認可を受けて おり、当ファンドのAIFMです。
AIFMは、AIFM指令を遵守する義務を負い、この義務には、様々な組織的な要件を満たし、事業行為規範に従うこ
と、活動プログラム、様々な方針及び手続(リスク管理、流動性管理及び報酬等の分野に関するもの)を採用及び
実施すること、並びに現在の資本、報告及び透明性の義務を遵守することが含まれますが、これらに限定されま
せん。
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3 【管理会社の経理状況】
＜訂正前＞
1 ．管理会社の直近２事業年度の日本文の財務諸表は、ルクセンブルグの法令に準拠して作成された原文（英語）
の財務諸表を翻訳したものです。これは、「特定有価証券の内容等の開示に関する内閣府令」（平成5年大蔵省
令第22号）に基づき「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）第131
条第５項但し書きの規定の適用によるものです。
2 ．管理会社の原文（英語）の財務諸表は、ルクセンブルグにおける独立監査人であり、外国監査法人等(公認会計
士法(昭和23年法律第103号)第１条の３第７項に規定される外国監査法人等をいいます。以下同じ。)であるプ
ライスウォーターハウスクーパース・ソシエテ・コーペラティブの監査を受けており、金融商品取引法第193条
の２第１項第１号に規定される監査証明に相当すると認められる証明に係るその独立監査人の監査報告書を添
付のとおり受領しています。本財務書類諸表に関する解釈は原文にのみ基づきます。
3 ．管理会社の原文（英語）の財務諸表は米ドル（US$）及びユーロ（ ¬）で表示されています。日本文の財務諸表
には円貨換算額を記載しています。円換算に用いた為替レートは、株式会社三菱UFJ銀行が発表した2020年６月
30日の対顧客電信売買相場の仲値（1米ドル＝107.74円及び１ユーロ＝121.08円）を用いて算出した値を使用し
ています。金額は千円単位（単位金額未満は四捨五入）で表示されています。なお、日本円に換算された金額
は、四捨五入のため合計欄の数値が総和と一致しない場合があります。
▶ ．管理会社には子会社がないため、連結財務諸表を作成していません。
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＜訂正後＞
1 ．管理会社の直近２事業年度の日本文の財務諸表は、ルクセンブルグの法令に準拠して作成された原文（英語）
の財務諸表を翻訳したものです。これは、「特定有価証券の内容等の開示に関する内閣府令」（平成5年大蔵省
令第22号）に基づき「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）第131
条第５項但し書きの規定の適用によるものです。
2 ．管理会社の原文（英語）の財務諸表は、ルクセンブルグにおける独立監査人であり、外国監査法人等(公認会計
士法(昭和23年法律第103号)第１条の３第７項に規定される外国監査法人等をいいます。以下同じ。)であるプ
ライスウォーターハウスクーパース・ソシエテ・コーペラティブの監査を受けており、金融商品取引法第193条
の２第１項第１号に規定される監査証明に相当すると認められる証明に係るその独立監査人の監査報告書を添
付のとおり受領しています。本財務書類諸表に関する解釈は原文にのみ基づきます。
3 ．管理会社の原文（英語）の財務諸表は米ドル（US$）及びユーロ（ ¬）で表示されています。日本文の財務諸表
には円貨換算額を記載しています。円換算に用いた為替レートは、株式会社三菱UFJ銀行が発表した2020年６月
30日の対顧客電信売買相場の仲値（1米ドル＝107.74円及び１ユーロ＝121.08円）を用いて算出した値を使用し
ています。金額は千円単位（単位金額未満は四捨五入）で表示されています。なお、日本円に換算された金額
は、四捨五入のため合計欄の数値が総和と一致しない場合があります。
▶ ．管理会社には子会社がないため、連結財務諸表を作成していません。
（注）2018年の２つの円換算額の表示については、それぞれ株式会社三菱UFJ銀行が発表した2020年６月30日の対
顧客電信売買相場の仲値（1米ドル＝107.74円及び１ユーロ＝121.08円）を用いて算出した値を使用してお
り、実質同一のものです。
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＜訂正前＞
ヘンダーソン・マネジメント・エスエイ
有限責任会社
マネジメント・レポート
2019 年12月31日終了会計年度
業績及び配当
2019 年12月31日に終了した会計年度において、ヘンダーソン・マネジメント・ エスエイ (以下「当社」という。)
は、収益合計172.3百万ユーロ(2018年:225.9百万ユーロ、258.2百万米ドル)を計上し、そのうち162.9百万ユーロ
(2018年:223.9百万ユーロ、255.9百万米ドル)は、ジャナス・ヘンダーソン・ホライゾン・ファンド及びジャナ
ス・ヘンダーソン・ファンド(以下「当ファンド」という。)から生じる管理会社報酬に関連するものであった。
2019 年４月１日付で、ヘンダーソン・グローバル・インベスターズ・リミテッド及びジャナス・キャピタル・イン
ターナショナル・リミテッド(フェローグループ会社)の欧州事業を買収した。
2019 年１月１日より、財務諸表の表示通貨は米ドルからユーロに変更された。
当会計年度に支払われた配当金はなかった(2018年:なし)。
リスク及び不確実性
取引先リスク
現金残高は、ジャナス・ヘンダーソン・グループ・ピーエルシーにより承認された取引先かつ現行の信用格付A+を
保有しているBNPパリバ・セキュリティーズ・サービシズのルクセンブルク支店及びバンク・オブ・アメリカに預
金されている。
流動性リスク
流動性リスクとは、支払期日が到来した時点で、当社が支払義務を履行できなくなるリスクである。当社の流動性
は、当社が負債を充足するのに十分な現金を確保することにより管理されている。
その他のリスク
2020 年において、COVID-19の発生が世界的なパンデミックに発展したことは、ウイルス自体の影響とその拡大を制
限するために各国政府が講じた措置の両方を通じて、ルクセンブルクを含む多くの世界経済に重大な影響を及ぼし
ている。
現段階では、その影響の範囲や期間を予想し財務上の影響を見積もることは不可能であり、世界の経済状況が当社
の収益を直接牽引する当社のAUM(受託資産残高)の構成、市場価値及びレベルに影響を与えることからも予想する
ことは困難である。
自己株式
当社は、自己株式を保有していない。
継続事業
財務諸表の承認日現在、取締役の見解では、当社は事業を継続する意思であり、管理会社として当ファンドにサー
ビスを提供し続ける。
（署名）
ルクセンブルク、2020年５月18日
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(1) 【貸借対照表】
ヘンダーソン・マネジメント・ エスエイ
有限責任会社
貸借対照表
2019 年12月31日現在
注 2019 年 2018 年 2018 年
ユーロ ユーロ 米ドル
資産
固定資産
無形固定資産 ３ 6,567,500 ― ―
有形固定資産 ４ 449,026 248,894 284,529
その他の非流動資産 ５ 1,441,376 ― ―
長期金融資産
931,777 931,786 1,065,192
関連会社株式 ６
9,389,679 1,180,680 1,349,721
流動資産
１年以内に期限が到来する債権
営業債権及びその他の債権 ７ 46,987,975 42,545,825 48,637,140
関連会社に対する債権 1,208,664 4,852,879 5,547,669
譲渡可能証券
その他の譲渡可能証券 ８ 73,619 73,608 84,147
37,142,300 46,879,930 53,591,762
現金預金及び手許現金
85,412,558 94,352,242 107,860,718
資産合計 94,802,237 95,532,922 109,210,439
添付の注記は、当年次財務諸表の一部を構成する。
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ヘンダーソン・マネジメント・ エスエイ
有限責任会社
貸借対照表
2019 年12月31日現在 (続き)
注 2019 年 2018 年 2018 年
ユーロ ユーロ 米ドル
資本準備金及び負債
資本金及び準備金
払込資本 ９ 174,952 174,952 200,000
準備金:
法定準備金 10 30,617 30,617 35,000
その他の準備金 11 16,709,959 1,193,358 1,364,212
繰越剰余金 12 14,716,491 8,373,693 9,572,561
6,177,668 6,641,149 7,591,967
当期利益 12
37,809,687 16,413,769 18,763,740
債務
１年以内に期限が到来する債務
関連会社に対する債務 51,021,560 78,227,247 89,427,098
未払税金及び未払社会保険 792,251
5,178,739 891,906 1,019,601
その他の債務
56,992,550 79,119,153 90,446,699
資本準備金及び負債合計 94,802,237 95,532,922 109,210,439
添付の注記は、当年次財務諸表の一部を構成する。
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有限責任会社
貸借対照表
2019 年12月31日現在 (続き)
注 2019 年 2018 年 2018 年
千円 千円 千円
資産
固定資産
無形固定資産 ３ 795,193 ― ―
有形固定資産 ４ 54,368 30,136 30,655
その他の非流動資産 ５ 174,522 ― ―
長期金融資産
112,820 112,821 114,764
関連会社株式 ６
1,136,902 142,957 145,419
流動資産
１年以内に期限が到来する債権
営業債権及びその他の債権 ７ 5,689,304 5,151,448 5,240,165
関連会社に対する債権 146,345 587,587 597,706
譲渡可能証券
その他の譲渡可能証券 ８ 8,914 8,912 9,066
4,497,190 5,676,222 5,773,976
現金預金及び手許現金
10,341,753 11,424,169 11,620,914
資産合計 11,478,655 11,567,126 11,766,333
添付の注記は、当年次財務諸表の一部を構成する。
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有限責任会社
貸借対照表
2019 年12月31日現在 (続き)
注 2019 年 2018 年 2018 年
千円 千円 千円
資本準備金及び負債
資本金及び準備金
払込資本 9 21,183 21,183 21,548
準備金:
法定準備金 10 3,707 3,707 3,771
その他の準備金 11 2,023,242 144,492 146,980
繰越剰余金 12 1,781,873 1,013,887 1,031,348
747,992 804,110 817,959
当期利益 12
4,577,997 1,987,379 2,021,605
債務
１年以内に期限が到来する債務
関連会社に対する債務 6,177,690 9,471,755 9,634,876
未払税金及び未払社会保険 95,926
627,042 107,992 109,852
その他の債務
6,900,658 9,579,747 9,744,727
資本準備金及び負債合計 11,478,655 11,567,126 11,766,333
添付の注記は、当年次財務諸表の一部を構成する。
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(2) 【損益計算書】
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有限責任会社
損益計算書
2019 年12月31日終了会計年度
注 2019 年 2018 年 2018 年
ユーロ ユーロ 米ドル
収益
純 収益 14 172,298,665 223,885,578 255,939,432
268 1,997,971 2,284,022
その他 受取 利息及び 類似の 収益
収益合計
172,298,933 225,883,549 258,223,454
費用
その他の外部 委託 費用 15 (156,992,305) (212,778,162) (243,241,760)
人件費 18 (7,286,566) (904,176) (1,033,628)
支払 利息及び類似の費用 (447,144) (2,089,331) (2,388,461)
(989,459) (3,287,074) (3,757,687)
その他の営業費用 16
費用合計 (165,715,474) (219,058,743) (250,421,536)
税引前利益
6,583,459 6,824,806 7,801,918
(405,791) (183,657) (209,951)
法人所得税 19
当期利益 6,177,668 6,641,149 7,591,967
添付の注記は、当年次財務諸表の一部を構成する。
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有限責任会社
損益計算書(続き)
2019 年12月31日終了会計年度
注 2019 年 2018 年 2018 年
千円 千円 千円
収益
純 収益 14 20,861,922 27,108,066 27,574,914
32 241,914 246,081
その他 受取 利息及び 類似の 収益
収益合計
20,861,955 27,349,980 27,820,995
費用
その他の外部 委託 費用 15 (19,008,628) (25,763,180) (26,206,867)
人件費 18 (882,257) (109,478) (111,363)
支払 利息及び類似の費用 (54,140) (252,976) (257,333)
(119,804) (397,999) (404,853)
その他の営業費用 16
費用合計 (20,064,830) (26,523,633) (26,980,416)
税引前損益
797,125 826,348 840,579
(49,133) (22,237) (22,620)
法人所得税 19
当期利益 747,992 804,110 817,959
添付の注記は、当年次財務諸表の一部を構成する。
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有限責任会社
年次財務諸表に対する注記
１. 概要
ヘンダーソン・マネジメント・ エスエイ (以下「当社」という。)は、1985年５月30日に無期限のソシエテ・アノニ
ムとしてルクセンブルクで設立された。
当社は、1985年５月30日及び2000年９月26日にルクセンブルクでそれぞれ設立された「変動資本を有する会社型投
資信託」(SICAV)であるジャナス・ヘンダーソン・ホライゾン・ファンド及びジャナス・ヘンダーソン・ファンド
(以下「当ファンド」という。)の管理会社として業務を行う。2013年10月18日、ヘンダーソン・マネジメント・ エ
スエイ は、倒産法第15章(Chapter 15)に基づく管理会社としてCSSFにより承認された。
2019 年４月１日に、当社は、ヘンダーソン・グローバル・インベスターズ・リミテッド及びジャナス・キャピタ
ル・インターナショナル・リミテッド(フェローグループ会社)の欧州事業を買収した。
当社は、ヘンダーソン・ホールディングス・グループ・ビーブイの子会社である。
ジャージー島で登記されたジャナス・ヘンダーソン・グループ・ピーエルシーは、当社を最終的な持株会社とみな
し、当社の業績を連結年次財務諸表に含めている。ジャナス・ヘンダーソン・グループ・ピーエルシーの年次報告
書及び年次財務諸表は、47エスプラネード、セント・ヘリア、ジャージー島JE1 0BDから入手することができる。
２. 重要な会計方針
年次財務諸表は、取得原価主義に基づき、ルクセンブルグ大公国で有効な一般に公正妥当と認められる会計原則及
び規則に準拠して作成される。
会計方針及び評価基準は、2002年12月19日の法律に規定されたものに加えて、取締役会により改正、決定及び適用
される。
年次財務諸表の作成には、特定の重要な会計上の見積りを使用する必要がある。また、会計方針を適用する過程に
おいて、取締役会の判断が必要な場合がある。仮定の変更は、仮定が変更された期間の年次財務諸表に重要な影響
を及ぼす可能性がある。経営者は、基礎となる仮定は適切であると考えており、したがって、年次財務諸表は、財
政状態及び業績を公正に表示するものであると考えている。
当社は、翌会計年度の資産及び負債の報告金額に影響を与える見積り及び仮定を行っている。見積り及び判断は、
継続的に評価され、過去の経験及びその状況下で合理的であると考えられる将来事象の予測を含むその他の要因に
基づいて行われる。
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重要な会計方針は以下のとおりである。
金融資産
固定資産として保有されている長期金融投資は、取得原価から減損引当金を控除した金額で表示される。
無形資産
無形資産は、取得価額から償却累計額を控除した金額で計上される。償却は、資産の残存期間にわたり定額法で以
下のように認識される。
- 欧州支店の事業の買収に伴い認識されたのれん－10年
有形資産
有形固定資産は、建物付属設備、器具及び備品,事務機器からなり、取得原価から減価償却累計額を控除した額で
表示される。資産の減価償却費は、見積耐用年数にわたって定額法で計算される。
外貨換算
当社の財務諸表は、ユーロで表示される。他の通貨建の取引は、取引日の実勢為替レートに近いレートでユーロに
換算されている。他の通貨建の投資は、取得日の為替レートでユーロに換算される。他の通貨建のその他の資産及
び負債は、貸借対照表日の為替レートでユーロに換算される。為替差損益は損益計算書に反映される。
2019 年１月１日より、財務諸表の表示通貨は米ドルからユーロに変更された。従前米ドルとして表示されていた金
額は、換算日の為替レート1.1432米ドル／ユーロでユーロに換算されている。
債権
債権はその額面価額で評価される。債権は、その回収可能性が見込めない場合は、評価の調整の対象となる。こう
した評価調整は、その理由がもはや該当しなくなった場合には戻入される。
譲渡可能証券
投資は、取得原価から減損引当金を控除した金額で計上される。
債務
債務は、その額面価額で評価される。債務は、その支払い金額が変動した場合には、評価の調整の対象となる。こ
うした評価調整は、その理由がもはや該当しなくなった場合には継続されない。
収益及び費用
収益及び費用は発生主義で会計処理される。
リース
当社は、開始時に契約がリースであるか否かを判断する。使用権(以下「ROU」という。)資産は、リース期間中に
原資産を使用する当社の権利を表し、リース債務は、当該リースから生じるリース料を支払う当社の債務を表して
いる。ROU資産は、当社の貸借対照表のその他の非流動資産に含まれている。リース債務はその他の債務に含まれ
ている。
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３. 無形固定資産
当会計年度において、当社は、ヘンダーソン・グローバル・インベスターズ・リミテッド及びジャナス・キャピタ
ル・インターナショナル・リミテッドから欧州支店の事業を買収した。この取引において当社は7.1百万ユーロを
支払っているが、それは無形資産として認識され、10年間にわたって償却される。
2019 年
ユーロ
取得原価
１月１日現在 0
7,100,000
増加
12 月31日現在
7,100,000
償却
１月１日現在
(532,500)
当期償却費用
12 月31日現在
(532,500)
正味帳簿価額
１月１日現在 0
12 月31日現在 6,567,500
４. 有形固定資産
全ての固定資産は、建物付属設備、什器備品及び事務用機器により構成されている。
2019 年 2018 年 2018 年
ユーロ ユーロ 米ドル
取得原価
１月１日現在 362,731 362,731 414,664
274,109 0 0
増加
12 月31日現在
636,840 362,731 414,664
減価償却費
１月１日現在 (113,837) (87,756) (100,320)
(73,977) (26,081) (29,815)
当期償却費用
12 月31日現在
(187,814) (113,837) (130,135)
正味帳簿価額
１月１日現在 248,894 274,975 314,344
12 月31日現在 449,026 248,894 284,529
５. その他の非流動資産
2019 年 2018 年 2018 年
ユーロ ユーロ 米ドル
オペレーティング・リース資産
1,279,936 ― ―
161,440 ― ―
長期差入保証金
1,441,376 ― ―
６. 関連会社株式
2019 年12月31日現在、当社はヘンダーソン・ファンド・マネジメント(ルクセンブルク) エスエイ の株式を100％
保有していた。同社は2014年12月１日より清算中である。
同社への投資の帳簿価額は、0.9百万ユーロ(2018年:0.9百万ユーロ、1.1百万米ドル)である。帳簿価額は、
2019年12月31日現在の同社の純資産価額を表している。
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７. 営業債権及びその他の債権
営業債権及びその他の債権は、主にジャナス・ヘンダーソン・ホライゾン・ファンド及びジャナス・ヘンダー
ソン・ファンドからの未収管理会社報酬からなる取引債権から構成されている。
８. 譲渡可能証券
2019 年12月31日現在、当社はジャナス・ヘンダーソン・ホライゾン・ファンドの受益証券を取得価額73,619
ユーロ(2018年:73,608ユーロ、84,147米ドル)計上している。（市場価額は163,704ユーロ(2018年:128,453ユー
ロ、146,844米ドル)である。）
９. 払込資本
2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
ユーロ 米ドル ユーロ 米ドル
授権・発行・全額払込済:
174,952 200,000 174,952 200,000
１口当たり1,000米ドルの200口
当社の資本金は、UCITS管理会社に必要な最低資本金額125,000ユーロ(150,105米ドル)を満たしている。
当社は、自己株式を保有していない。
10. 法定準備金
ルクセンブルクの会社は、繰越損失を控除した後の当期利益の最低５％を、当該準備金が払込株式資本の額面
価額の10％に達するまで、法定準備金として積み立てることが要求されている。この準備金は、現金配当ある
いはその他の形で、会社の存続期間中に分配することはできない。法定準備金の積み立てを行うには、年次株
主総会の承認が必要である。
法定準備金が払込株式資本の額面価額の10％を超えているため、追加の準備金の積み立ては必要ない。
11. その他の準備金
純資産税の減額 制限付準備金 富裕税の減額 制限付準備金
ユーロ ユーロ 米ドル 米ドル
2014 年－2015年
27,845 139,225 33,805 169,025
2016 年 109,195 545,975 118,884 594,420
2017 年 51,400 257,000 47,927 239,633
2018 年 42,545 212,725 51,025 255,125
78,217 391,083 89,415 447,075
2019 年
309,202 1,546,008 341,056 1,705,278
2019 年に、当社の純資産税は78,217ユーロ減額された。2019年の年次株主総会の承認を経て、制限付準備金に
は2019年の純資産税の５倍に相当する391,083ユーロが割り当てられた。
2020 年に、当社の純資産税は121,054ユーロ減額されると予想されている。年次株主総会の承認を前提として、
制限付準備金には2020年の純資産税の５倍に相当する605,272ユーロが割り当てられる予定である。さらに、
2014年／2015年の制限付準備金139,225ユーロのリリースについても、必要な期間である５年間にわたって保有
されていたため、承認が要請されている。
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12. 繰越剰余金
当期繰越剰余金の増減は以下のとおりである。
2019 年 2018 年 2018 年
ユーロ ユーロ 米ドル
12 月31日現在の繰越剰余金
8,373,693 9,248,950 10,573,130
12 月31日終了会計年度の当期利益 6,641,149 4,229,731 4,835,304
配当金 ― (4,811,180) (5,500,000)
その他の準備金への振替(注記９) (391,083) (316,580) (361,905)
92,732 22,772 26,032
その他の準備金からの振替(注記９)
12 月31日現在の繰越剰余金 14,716,491 8,373,693 9,572,561
13. 累積利益の配分案
2019 年 2018 年 2018 年
ユーロ ユーロ 米ドル
12 月31日現在 の繰越損益(当期損益配分前)
14,716,491 8,373,693 9,572,561
12 月31日終了会計年度の当期利益 6,177,668 6,641,149 7,591,967
制限付準備金への振替(注記９) (605,272) (391,083) (447,075)
139,225 92,732 106,009
制限付準備金からの振替(注記９)
12 月31日現在 の繰越損益 20,428,112 14,716,491 16,823,462
定款の定めに従い、取締役会又は株主総会は、中間配当を支払うことを承認することができる。ただし、(i)十
分な資金が利用可能であることを示す中間財務諸表が作成されていること、及び(ii)分配される金額が、年次
財務諸表が承認された前会計年度末以降に行われた利益の合計に、繰越利益及びこの目的のために利用可能な
準備金から繰越欠損金及び準備金に分配すべき金額を控除した金額を超過しないことを条件とする。
2019 年中に支払われた配当金はない。
14. 純収益
純収益は、主に受取管理会社報酬からなる。
当社とジャナス・ヘンダーソン・ホライゾン・ファンド及びジャナス・ヘンダーソン・ファンドの間の管理契
約に基づき、当社は当ファンドから管理会社報酬を受け取る権利を有している。これはファンドによって異な
り、報酬の年率の範囲は以下のとおりである。
ジャナス・ヘンダーソン・ホライゾン・ファンド:管理者報酬は該当する受益証券のクラスの純資産価値の年率
0.15％から1.75％である。
ジャナス・ヘンダーソン・ファンド:管理者報酬は該当する受益証券のクラスの純資産価値の年率0.65％から
2.25％。
15. その他の外部委託費用
グループ移転価格方針に従い、当社は、ヘンダーソン・グローバル・インベストメント・リミテッドに投資管
理及び販売業務を外部委託し収益の一部を移転している。
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16. その他の営業費用
その他の営業費用の内訳:
2019 年 2018 年 2018 年
ユーロ ユーロ 米ドル
為替差損／(益)
(2,112,102) 2,816,257 3,219,463
3,101,561 470,817 538,224
その他の営業費用
989,459 3,287,074 3,757,687
17. 監査報酬
2019 年に、当社は27,000ユーロ(2018年:13,000ユーロ、14,605米ドル)の監査報酬を計上し、これはその他の営
業費用に含まれている。
18. 人件費
以下の人件費は、ルクセンブルグ及び支店に拠点を置く従業員の報酬に関連している。全ての従業員は、当社
又は支店のいずれかと雇用契約を締結している。
2019 年 2018 年 2018 年
ユーロ ユーロ 米ドル
給与、賃金及び賞与
6,178,119 710,000 811,651
1,108,447 194,176 221,977
社会保険及び年金費用
7,286,566 904,176 1,033,628
当社の年間平均雇用従業員数は36人(2018年:４人)である。
19. 法人所得税
2019 年 2018 年 2018 年
ユーロ ユーロ 米ドル
ルクセンブルクの税金:
法人所得税
121,054 138,839 158,717
地方事業税 43,740 44,818 51,234
― ― ―
純資産税
164,794 183,657 209,951
240,997 ― ―
外国税：
法人所得税費用合計 405,791 183,657 209,951
20. 後発事象
当会計年度末以降、COVID-19の蔓延は、ウイルス自体の影響とその拡大を制限するために各国政府が講じた措
置の両方を通じて、ルクセンブルクを含む多くの世界経済に重大な影響を与えることが明らかである。
COVID-19 の発生と蔓延は、貸借対照表日現在に存在しその財務状況に対し重大な影響を与えたとは考えられな
いため、修正を要しない後発事象であると考えられ、財務諸表における資産及び負債の計上額に対する潜在的
な影響については調整されていない。
COVID-19 が当社の収益の基礎となる当社の AUM( 受託資産残高) に重要な影響を与える可能性があるが、現時点で
はその範囲を十分に予想し、財務上の影響を見積もることは不可能である。
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＜訂正後＞
ヘンダーソン・マネジメント・ エスエー
有限責任会社
マネジメント・レポート
2019 年12月31日終了会計年度
業績及び配当
2019 年12月31日に終了した会計年度において、ヘンダーソン・マネジメント・ エスエー (以下「当社」という。)
は、収益合計172.3百万ユーロ(2018年:225.9百万ユーロ、258.2百万米ドル)を計上し、そのうち162.9百万ユーロ
(2018年:223.9百万ユーロ、255.9百万米ドル)は、ジャナス・ヘンダーソン・ホライゾン・ファンド及びジャナ
ス・ヘンダーソン・ファンド(以下「当ファンド」という。)から生じる管理会社報酬に関連するものであった。
2019 年４月１日付で、ヘンダーソン・グローバル・インベスターズ・リミテッド及びジャナス・キャピタル・イン
ターナショナル・リミテッド(フェローグループ会社)の欧州事業を買収した。
2019 年１月１日より、財務諸表の表示通貨は米ドルからユーロに変更された。
当会計年度に支払われた配当金はなかった(2018年:なし)。
リスク及び不確実性
取引先リスク
現金残高は、ジャナス・ヘンダーソン・グループ・ピーエルシーにより承認された取引先かつ現行の信用格付A+を
保有しているBNPパリバ・セキュリティーズ・サービシズのルクセンブルク支店及びバンク・オブ・アメリカに預
金されている。
流動性リスク
流動性リスクとは、支払期日が到来した時点で、当社が支払義務を履行できなくなるリスクである。当社の流動性
は、当社が負債を充足するのに十分な現金を確保することにより管理されている。
その他のリスク
2020 年において、COVID-19の発生が世界的なパンデミックに発展したことは、ウイルス自体の影響とその拡大を制
限するために各国政府が講じた措置の両方を通じて、ルクセンブルクを含む多くの世界経済に重大な影響を及ぼし
ている。
現段階では、その影響の範囲や期間を予想し財務上の影響を見積もることは不可能であり、世界の経済状況が当社
の収益を直接牽引する当社のAUM(受託資産残高)の構成、市場価値及びレベルに影響を与えることからも予想する
ことは困難である。
自己株式
当社は、自己株式を保有していない。
継続事業
財務諸表の承認日現在、取締役の見解では、当社は事業を継続する意思であり、管理会社として当ファンドにサー
ビスを提供し続ける。
（署名）
ルクセンブルク、2020年５月18日
ヘンダーソン・マネジメント・エスエー
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(1) 貸借対照表
ヘンダーソン・マネジメント・ エスエー
有限責任会社
貸借対照表
2019 年12月31日現在
注 2019 年 2018 年 2018 年
ユーロ ユーロ 米ドル
資産
固定資産
無形固定資産 ３ 6,567,500 ― ―
有形固定資産 ４ 449,026 248,894 284,529
その他の非流動資産 ５ 1,441,376 ― ―
長期金融資産
931,777 931,786 1,065,192
関連会社株式 ６
9,389,679 1,180,680 1,349,721
流動資産
１年以内に期限が到来する債権
営業債権及びその他の債権 ７ 46,987,975 42,545,825 48,637,140
関連会社に対する債権 1,208,664 4,852,879 5,547,669
譲渡可能証券
その他の譲渡可能証券 ８ 73,619 73,608 84,147
37,142,300 46,879,930 53,591,762
現金預金及び手許現金
85,412,558 94,352,242 107,860,718
資産合計 94,802,237 95,532,922 109,210,439
添付の注記は、当年次財務諸表の一部を構成する。
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有限責任会社
貸借対照表
2019 年12月31日現在 (続き)
注 2019 年 2018 年 2018 年
ユーロ ユーロ 米ドル
資本準備金及び負債
資本金及び準備金
払込資本 ９ 174,952 174,952 200,000
準備金:
法定準備金 10 30,617 30,617 35,000
その他の準備金 11 16,709,959 1,193,358 1,364,212
繰越剰余金 12 14,716,491 8,373,693 9,572,561
6,177,668 6,641,149 7,591,967
当期利益 12
37,809,687 16,413,769 18,763,740
債務
１年以内に期限が到来する債務
関連会社に対する債務 51,021,560 78,227,247 89,427,098
未払税金及び未払社会保険 792,251
5,178,739 891,906 1,019,601
その他の債務
56,992,550 79,119,153 90,446,699
資本準備金及び負債合計 94,802,237 95,532,922 109,210,439
添付の注記は、当年次財務諸表の一部を構成する。
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有限責任会社
貸借対照表
2019 年12月31日現在 (続き)
注 2019 年 2018 年 2018 年
千円 千円
千円 ( ユーロ表示 ( 米ドル表示
円換算額) 円換算額)
資産
固定資産
無形固定資産 ３ 795,193 ― ―
有形固定資産 ４ 54,368 30,136 30,655
その他の非流動資産 ５ 174,522 ― ―
長期金融資産
112,820 112,821 114,764
関連会社株式 ６
1,136,902 142,957 145,419
流動資産
１年以内に期限が到来する債権
営業債権及びその他の債権 ７ 5,689,304 5,151,448 5,240,165
関連会社に対する債権 146,345 587,587 597,706
譲渡可能証券
その他の譲渡可能証券 ８ 8,914 8,912 9,066
4,497,190 5,676,222 5,773,976
現金預金及び手許現金
10,341,753 11,424,169 11,620,914
資産合計 11,478,655 11,567,126 11,766,333
添付の注記は、当年次財務諸表の一部を構成する。
注： 2018 年の２つの円換算額の表示については、それぞれ株式会社三菱 UFJ 銀行が発表した 2020 年６月 30 日の
対顧客電信売買相場の仲値（ 1 米ドル＝ 107.74 円及び１ユーロ＝ 121.08 円）を用いて算出した値を使用してお
り、実質同一のものです。
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有限責任会社
貸借対照表
2019 年12月31日現在 (続き)
注 2019 年 2018 年 2018 年
千円 千円
千円 ( ユーロ表示 ( 米ドル表示
円換算額) 円換算額)
資本準備金及び負債
資本金及び準備金
払込資本 9 21,183 21,183 21,548
準備金:
法定準備金 10 3,707 3,707 3,771
その他の準備金 11 2,023,242 144,492 146,980
繰越剰余金 12 1,781,873 1,013,887 1,031,348
747,992 804,110 817,959
当期利益 12
4,577,997 1,987,379 2,021,605
債務
１年以内に期限が到来する債務
関連会社に対する債務 6,177,690 9,471,755 9,634,876
未払税金及び未払社会保険 95,926
627,042 107,992 109,852
その他の債務
6,900,658 9,579,747 9,744,727
資本準備金及び負債合計 11,478,655 11,567,126 11,766,333
添付の注記は、当年次財務諸表の一部を構成する。
注： 2018 年の２つの円換算額の表示については、それぞれ株式会社三菱 UFJ 銀行が発表した 2020 年６月 30 日の
対顧客電信売買相場の仲値（ 1 米ドル＝ 107.74 円及び１ユーロ＝ 121.08 円）を用いて算出した値を使用してお
り、実質同一のものです。
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(2) 損益計算書
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有限責任会社
損益計算書
2019 年12月31日終了会計年度
注 2019 年 2018 年 2018 年
ユーロ ユーロ 米ドル
収益
純 収益 14 172,298,665 223,885,578 255,939,432
268 1,997,971 2,284,022
その他 受取 利息及び 類似の 収益
収益合計
172,298,933 225,883,549 258,223,454
費用
その他の外部 委託 費用 15 (156,992,305) (212,778,162) (243,241,760)
人件費 18 (7,286,566) (904,176) (1,033,628)
支払 利息及び類似の費用 (447,144) (2,089,331) (2,388,461)
(989,459) (3,287,074) (3,757,687)
その他の営業費用 16
費用合計 (165,715,474) (219,058,743) (250,421,536)
税引前利益
6,583,459 6,824,806 7,801,918
(405,791) (183,657) (209,951)
法人所得税 19
当期利益 6,177,668 6,641,149 7,591,967
添付の注記は、当年次財務諸表の一部を構成する。
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損益計算書(続き)
2019 年12月31日終了会計年度
注 2019 年 2018 年 2018 年
千円 千円
千円 ( ユーロ表示 ( 米ドル表示
円換算額) 円換算額)
収益
純 収益 14 20,861,922 27,108,066 27,574,914
32 241,914 246,081
その他 受取 利息及び 類似の 収益
収益合計
20,861,955 27,349,980 27,820,995
費用
その他の外部 委託 費用 15 (19,008,628) (25,763,180) (26,206,867)
人件費 18 (882,257) (109,478) (111,363)
支払 利息及び類似の費用 (54,140) (252,976) (257,333)
(119,804) (397,999) (404,853)
その他の営業費用 16
費用合計 (20,064,830) (26,523,633) (26,980,416)
税引前損益
797,125 826,348 840,579
(49,133) (22,237) (22,620)
法人所得税 19
当期利益 747,992 804,110 817,959
添付の注記は、当年次財務諸表の一部を構成する。
注：2018年の２つの円換算額の表示については、それぞれ株式会社三菱UFJ銀行が発表した2020年６月30日の対顧
客電信売買相場の仲値（1米ドル＝107.74円及び１ユーロ＝121.08円）を用いて算出した値を使用しており、実質
同一のものです。
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ヘンダーソン・マネジメント・ エスエー
有限責任会社
年次財務諸表に対する注記
１. 概要
ヘンダーソン・マネジメント・ エスエー (以下「当社」という。)は、1985年５月30日に無期限のソシエテ・アノニ
ムとしてルクセンブルクで設立された。
当社は、1985年５月30日及び2000年９月26日にルクセンブルクでそれぞれ設立された「変動資本を有する会社型投
資信託」(SICAV)であるジャナス・ヘンダーソン・ホライゾン・ファンド及びジャナス・ヘンダーソン・ファンド
(以下「当ファンド」という。)の管理会社として業務を行う。2013年10月18日、ヘンダーソン・マネジメント・ エ
スエー は、倒産法第15章(Chapter 15)に基づく管理会社としてCSSFにより承認された。
2019 年４月１日に、当社は、ヘンダーソン・グローバル・インベスターズ・リミテッド及びジャナス・キャピタ
ル・インターナショナル・リミテッド(フェローグループ会社)の欧州事業を買収した。
当社は、ヘンダーソン・ホールディングス・グループ・ビーブイの子会社である。
ジャージー島で登記されたジャナス・ヘンダーソン・グループ・ピーエルシーは、当社を最終的な持株会社とみな
し、当社の業績を連結年次財務諸表に含めている。ジャナス・ヘンダーソン・グループ・ピーエルシーの年次報告
書及び年次財務諸表は、47エスプラネード、セント・ヘリア、ジャージー島JE1 0BDから入手することができる。
２. 重要な会計方針
年次財務諸表は、取得原価主義に基づき、ルクセンブルグ大公国で有効な一般に公正妥当と認められる会計原則及
び規則に準拠して作成される。
会計方針及び評価基準は、2002年12月19日の法律に規定されたものに加えて、取締役会により改正、決定及び適用
される。
年次財務諸表の作成には、特定の重要な会計上の見積りを使用する必要がある。また、会計方針を適用する過程に
おいて、取締役会の判断が必要な場合がある。仮定の変更は、仮定が変更された期間の年次財務諸表に重要な影響
を及ぼす可能性がある。経営者は、基礎となる仮定は適切であると考えており、したがって、年次財務諸表は、財
政状態及び業績を公正に表示するものであると考えている。
当社は、翌会計年度の資産及び負債の報告金額に影響を与える見積り及び仮定を行っている。見積り及び判断は、
継続的に評価され、過去の経験及びその状況下で合理的であると考えられる将来事象の予測を含むその他の要因に
基づいて行われる。
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重要な会計方針は以下のとおりである。
金融資産
固定資産として保有されている長期金融投資は、取得原価から減損引当金を控除した金額で表示される。
無形資産
無形資産は、取得価額から償却累計額を控除した金額で計上される。償却は、資産の残存期間にわたり定額法で以
下のように認識される。
- 欧州支店の事業の買収に伴い認識されたのれん－10年
有形資産
有形固定資産は、建物付属設備、器具及び備品,事務機器からなり、取得原価から減価償却累計額を控除した額で
表示される。資産の減価償却費は、見積耐用年数にわたって定額法で計算される。
外貨換算
当社の財務諸表は、ユーロで表示される。他の通貨建の取引は、取引日の実勢為替レートに近いレートでユーロに
換算されている。他の通貨建の投資は、取得日の為替レートでユーロに換算される。他の通貨建のその他の資産及
び負債は、貸借対照表日の為替レートでユーロに換算される。為替差損益は損益計算書に反映される。
2019 年１月１日より、財務諸表の表示通貨は米ドルからユーロに変更された。従前米ドルとして表示されていた金
額は、換算日の為替レート1.1432米ドル／ユーロでユーロに換算されている。
債権
債権はその額面価額で評価される。債権は、その回収可能性が見込めない場合は、評価の調整の対象となる。こう
した評価調整は、その理由がもはや該当しなくなった場合には戻入される。
譲渡可能証券
投資は、取得原価から減損引当金を控除した金額で計上される。
債務
債務は、その額面価額で評価される。債務は、その支払い金額が変動した場合には、評価の調整の対象となる。こ
うした評価調整は、その理由がもはや該当しなくなった場合には継続されない。
収益及び費用
収益及び費用は発生主義で会計処理される。
リース
当社は、開始時に契約がリースであるか否かを判断する。使用権(以下「ROU」という。)資産は、リース期間中に
原資産を使用する当社の権利を表し、リース債務は、当該リースから生じるリース料を支払う当社の債務を表して
いる。ROU資産は、当社の貸借対照表のその他の非流動資産に含まれている。リース債務はその他の債務に含まれ
ている。
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３. 無形固定資産
当会計年度において、当社は、ヘンダーソン・グローバル・インベスターズ・リミテッド及びジャナス・キャピタ
ル・インターナショナル・リミテッドから欧州支店の事業を買収した。この取引において当社は7.1百万ユーロを
支払っているが、それは無形資産として認識され、10年間にわたって償却される。
2019 年
ユーロ
取得原価
１月１日現在 0
7,100,000
増加
12 月31日現在
7,100,000
償却
１月１日現在
(532,500)
当期償却費用
12 月31日現在
(532,500)
正味帳簿価額
１月１日現在 0
12 月31日現在 6,567,500
４. 有形固定資産
全ての固定資産は、建物付属設備、什器備品及び事務用機器により構成されている。
2019 年 2018 年 2018 年
ユーロ ユーロ 米ドル
取得原価
１月１日現在 362,731 362,731 414,664
274,109 0 0
増加
12 月31日現在
636,840 362,731 414,664
減価償却費
１月１日現在 (113,837) (87,756) (100,320)
(73,977) (26,081) (29,815)
当期償却費用
12 月31日現在
(187,814) (113,837) (130,135)
正味帳簿価額
１月１日現在 248,894 274,975 314,344
12 月31日現在 449,026 248,894 284,529
５. その他の非流動資産
2019 年 2018 年 2018 年
ユーロ ユーロ 米ドル
オペレーティング・リース資産
1,279,936 ― ―
161,440 ― ―
長期差入保証金
1,441,376 ― ―
６. 関連会社株式
2019 年12月31日現在、当社はヘンダーソン・ファンド・マネジメント(ルクセンブルク) エスエー の株式を100％
保有していた。同社は2014年12月１日より清算中である。
同社への投資の帳簿価額は、0.9百万ユーロ(2018年:0.9百万ユーロ、1.1百万米ドル)である。帳簿価額は、
2019年12月31日現在の同社の純資産価額を表している。
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７. 営業債権及びその他の債権
営業債権及びその他の債権は、主にジャナス・ヘンダーソン・ホライゾン・ファンド及びジャナス・ヘンダー
ソン・ファンドからの未収管理会社報酬からなる取引債権から構成されている。
８. 譲渡可能証券
2019 年12月31日現在、当社はジャナス・ヘンダーソン・ホライゾン・ファンドの受益証券を取得価額73,619
ユーロ(2018年:73,608ユーロ、84,147米ドル)計上している。（市場価額は163,704ユーロ(2018年:128,453ユー
ロ、146,844米ドル)である。）
９. 払込資本
2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
ユーロ 米ドル ユーロ 米ドル
授権・発行・全額払込済:
174,952 200,000 174,952 200,000
１口当たり1,000米ドルの200口
当社の資本金は、UCITS管理会社に必要な最低資本金額125,000ユーロ(150,105米ドル)を満たしている。
当社は、自己株式を保有していない。
10. 法定準備金
ルクセンブルクの会社は、繰越損失を控除した後の当期利益の最低５％を、当該準備金が払込株式資本の額面
価額の10％に達するまで、法定準備金として積み立てることが要求されている。この準備金は、現金配当ある
いはその他の形で、会社の存続期間中に分配することはできない。法定準備金の積み立てを行うには、年次株
主総会の承認が必要である。
法定準備金が払込株式資本の額面価額の10％を超えているため、追加の準備金の積み立ては必要ない。
11. その他の準備金
純資産税の減額 制限付準備金 富裕税の減額 制限付準備金
ユーロ ユーロ 米ドル 米ドル
2014 年－2015年
27,845 139,225 33,805 169,025
2016 年 109,195 545,975 118,884 594,420
2017 年 51,400 257,000 47,927 239,633
2018 年 42,545 212,725 51,025 255,125
78,217 391,083 89,415 447,075
2019 年
309,202 1,546,008 341,056 1,705,278
2019 年に、当社の純資産税は78,217ユーロ減額された。2019年の年次株主総会の承認を経て、制限付準備金に
は2019年の純資産税の５倍に相当する391,083ユーロが割り当てられた。
2020 年に、当社の純資産税は121,054ユーロ減額されると予想されている。年次株主総会の承認を前提として、
制限付準備金には2020年の純資産税の５倍に相当する605,272ユーロが割り当てられる予定である。さらに、
2014年／2015年の制限付準備金139,225ユーロのリリースについても、必要な期間である５年間にわたって保有
されていたため、承認が要請されている。
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12. 繰越剰余金
当期繰越剰余金の増減は以下のとおりである。
2019 年 2018 年 2018 年
ユーロ ユーロ 米ドル
12 月31日現在の繰越剰余金
8,373,693 9,248,950 10,573,130
12 月31日終了会計年度の当期利益 6,641,149 4,229,731 4,835,304
配当金 ― (4,811,180) (5,500,000)
その他の準備金への振替(注記９) (391,083) (316,580) (361,905)
92,732 22,772 26,032
その他の準備金からの振替(注記９)
12 月31日現在の繰越剰余金 14,716,491 8,373,693 9,572,561
13. 累積利益の配分案
2019 年 2018 年 2018 年
ユーロ ユーロ 米ドル
12 月31日現在 の繰越損益(当期損益配分前)
14,716,491 8,373,693 9,572,561
12 月31日終了会計年度の当期利益 6,177,668 6,641,149 7,591,967
制限付準備金への振替(注記９) (605,272) (391,083) (447,075)
139,225 92,732 106,009
制限付準備金からの振替(注記９)
12 月31日現在 の繰越損益 20,428,112 14,716,491 16,823,462
定款の定めに従い、取締役会又は株主総会は、中間配当を支払うことを承認することができる。ただし、(i)十
分な資金が利用可能であることを示す中間財務諸表が作成されていること、及び(ii)分配される金額が、年次
財務諸表が承認された前会計年度末以降に行われた利益の合計に、繰越利益及びこの目的のために利用可能な
準備金から繰越欠損金及び準備金に分配すべき金額を控除した金額を超過しないことを条件とする。
2019 年中に支払われた配当金はない。
14. 純収益
純収益は、主に受取管理会社報酬からなる。
当社とジャナス・ヘンダーソン・ホライゾン・ファンド及びジャナス・ヘンダーソン・ファンドの間の管理契
約に基づき、当社は当ファンドから管理会社報酬を受け取る権利を有している。これはファンドによって異な
り、報酬の年率の範囲は以下のとおりである。
ジャナス・ヘンダーソン・ホライゾン・ファンド:管理者報酬は該当する受益証券のクラスの純資産価値の年率
0.15％から1.75％である。
ジャナス・ヘンダーソン・ファンド:管理者報酬は該当する受益証券のクラスの純資産価値の年率0.65％から
2.25％。
15. その他の外部委託費用
グループ移転価格方針に従い、当社は、ヘンダーソン・グローバル・インベストメント・リミテッドに投資管
理及び販売業務を外部委託し収益の一部を移転している。
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16. その他の営業費用
その他の営業費用の内訳:
2019 年 2018 年 2018 年
ユーロ ユーロ 米ドル
為替差損／(益)
(2,112,102) 2,816,257 3,219,463
3,101,561 470,817 538,224
その他の営業費用
989,459 3,287,074 3,757,687
17. 監査報酬
2019 年に、当社は27,000ユーロ(2018年:13,000ユーロ、14,605米ドル)の監査報酬を計上し、これはその他の営
業費用に含まれている。
18. 人件費
以下の人件費は、ルクセンブルグ及び支店に拠点を置く従業員の報酬に関連している。全ての従業員は、当社
又は支店のいずれかと雇用契約を締結している。
2019 年 2018 年 2018 年
ユーロ ユーロ 米ドル
給与、賃金及び賞与
6,178,119 710,000 811,651
1,108,447 194,176 221,977
社会保険及び年金費用
7,286,566 904,176 1,033,628
当社の年間平均雇用従業員数は36人(2018年:４人)である。
19. 法人所得税
2019 年 2018 年 2018 年
ユーロ ユーロ 米ドル
ルクセンブルクの税金:
法人所得税
121,054 138,839 158,717
地方事業税 43,740 44,818 51,234
― ― ―
純資産税
164,794 183,657 209,951
240,997 ― ―
外国税：
法人所得税費用合計 405,791 183,657 209,951
20. 後発事象
当会計年度末以降、COVID-19の蔓延は、ウイルス自体の影響とその拡大を制限するために各国政府が講じた措
置の両方を通じて、ルクセンブルクを含む多くの世界経済に重大な影響を与えることが明らかである。
COVID-19 の発生と蔓延は、貸借対照表日現在に存在しその財務状況に対し重大な影響を与えたとは考えられな
いため、修正を要しない後発事象であると考えられ、財務諸表における資産及び負債の計上額に対する潜在的
な影響については調整されていない。
COVID-19 が当社の収益の基礎となる当社の AUM( 受託資産残高) に重要な影響を与える可能性があるが、現時点で
はその範囲を十分に予想し、財務上の影響を見積もることは不可能である。
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第２ 【その他の関係法人の概況】
１ 【名称、資本金の額及び事業の内容】
＜訂正前＞
(ⅰ) 本書提出日現在（本変更前）の当ファンドの関係法人の名称、資本金の額及び事業の内容は以下のとおりで
す。
１．J.P.モルガン・バンク（アイルランド）ピーエルシー（保管受託会社）
（J.P. Morgan Bank (Ireland) plc）
（中略）
２．ジャナス・キャピタル・インターナショナル・リミテッド（投資顧問会社及び総販売会社）
（Janus Capital International Limited）
( 中略)
３．ヘンダーソン・グローバル・インベスターズ・リミテッド（アンダーライイング・ファンドの副投資顧問会
社）
(Henderson Global Investors Limited)
(1) 資本金の額
2.6 百万ポンド（2020年６月30日現在）（約345百万円）
(2) 事業の内容
同社は、イングランド及びウェールズの法律に基づいて設立された有限責任会社です。英国の金融行動監
視機構により承認を受け、規制されています。投資信託、年金基金、ユニット型投資信託、オープンエンド
型投資信託及びオフショア・ファンドなど、多様な顧客を対象に投資及び管理サービスを提供しています。
４．J.P.モルガン・アドミニストレーション・サービシズ（アイルランド）リミテッド（管理事務代行会社）
（J.P. Morgan Administration Services (Ireland) Limited）
（中略）
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15 ．ソニー銀行株式会社（販売会社）
(1) 資本金の額
310 億円（2020年６月30日現在）
(2) 事業の内容
同社は、銀行法に基づき銀行業を営むとともに金融商品取引法に基づく登録を受けて証券投資信託の取り扱
いを行っています。
(ⅱ) 本変更により上記「３．ヘンダーソン・グローバル・インベスターズ・リミテッド」の記載は以下のように変
更されます。これ以外の関係法人の記載は、本変更後も同じであるため、上記(ⅰ）の記載を参照ください。
３．ヘンダーソン・グローバル・インベスターズ・リミテッド（総販売会社及びアンダーライイング・ファンド
の副投資顧問会社）
(Henderson Global Investors Limited)
(1) 資本金の額
2.6 百万ポンド（2020年６月30日現在）（約345百万円）
(2) 事業の内容
同社は、イングランド及びウェールズの法律に基づいて設立された有限責任会社です。英国の金融行動監
視機構により承認を受け、規制されています。投資信託、年金基金、ユニット型投資信託、オープンエンド
型投資信託及びオフショア・ファンドなど、多様な顧客を対象に投資及び管理サービスを提供しています。
＜訂正後＞
１．J.P.モルガン・バンク（アイルランド）ピーエルシー（保管受託会社）
（J.P. Morgan Bank (Ireland) plc）
（中略）
２．ジャナス・キャピタル・インターナショナル・リミテッド（投資顧問会社及び総販売会社）
（Janus Capital International Limited）
（中略）
３．ヘンダーソン・グローバル・インベスターズ・リミテッド（総販売会社及びアンダーライイング・ファンド
の副投資顧問会社）
(Henderson Global Investors Limited)
(1) 資本金の額
2.6 百万ポンド（2020年６月30日現在）（約345百万円）
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(2) 事業の内容
同社は、イングランド及びウェールズの法律に基づいて設立された有限責任会社です。英国の金融行動監
視機構により承認を受け、規制されています。投資信託、年金基金、ユニット型投資信託、オープンエンド
型投資信託及びオフショア・ファンドなど、多様な顧客を対象に投資及び管理サービスを提供しています。
４．J.P.モルガン・アドミニストレーション・サービシズ（アイルランド）リミテッド（管理事務代行会社）
（J.P. Morgan Administration Services (Ireland) Limited）
（中略）
15 ．ソニー銀行株式会社（販売会社）
(1) 資本金の額
310 億円（2020年６月30日現在）
(2) 事業の内容
同社は、銀行法に基づき銀行業を営むとともに金融商品取引法に基づく登録を受けて証券投資信託の取り扱
いを行っています。
２ 【関係業務の概要】
＜訂正前＞
( ⅰ)本変更前の当ファンドの関係法人の関係業務の概要は以下のとおりです。
１．保管受託会社
( 中略)
２．投資顧問会社及び総販売会社
(1) 管理会社は、2014年８月12日付修正・再規定投資顧問及び販売代行契約（以下、「２ 関係業務の概
要 (ⅰ)２．投資顧問会社及び総販売会社」の項においては、「投資顧問及び販売代行契約」といいま
す。）の条項に基づき、ジャナス・キャピタル・インターナショナル・リミテッドを投資顧問会社及び総販
売会社に任命しました。ジャナス・キャピタル・インターナショナル・リミテッドは、管理会社の全般的な
監督及び責任に従うことを条件として、当ファンドに関連し、管理会社に対して投資顧問及び関連サービス
を提供するものとします。AIFルールブック集の要求に従い、ジャナス・キャピタル・インターナショナ
ル・リミテッドは、特定の義務を委任することができます。
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(2) 管理会社は、ジャナス・キャピタル・インターナショナル・リミテッドに報酬を支払います。ジャナ
ス・キャピタル・インターナショナル・リミテッドはジャナス・キャピタル・マネジメント・エルエルシー
が間接的に所有する100％子会社です。ジャナス・キャピタル・インターナショナル・リミテッドは、当
ファンド及びその他アイルランドにおいて登録されたUCITSに対してサービスを提供するほか、米国以外の
発行会社に対するリサーチ及び提案をジャナス・キャピタル・マネジメント・エルエルシーに提供していま
す。
(3) 投資顧問及び販売代行契約の規定により、ジャナス・キャピタル・インターナショナル・リミテッドに意
図的不法行為、不誠実な行為、過失又は詐欺行為のない限り、ジャナス・キャピタル・インターナショナ
ル・リミテッド又はその取締役、役員、従業員もしくは代理人は、投資顧問及び販売代行契約に基づきサー
ビスを行う際の、又はこれに何らかの方法により関連した作為もしくは不作為について、あるいは当ファン
ドのいずれかの投資商品の購入、保有もしくは販売において負担する損失について責任を負わないものとさ
れています。ジャナス・キャピタル・インターナショナル・リミテッドは、いかなる種類の間接、特別又は
付随的損害についても責任を負わないものとします。管理会社は、投資顧問及び販売代行契約に基づくジャ
ナス・キャピタル・インターナショナル・リミテッドの義務及び役務の履行又は不履行を理由としてジャナ
ス・キャピタル・インターナショナル・リミテッドに対してなされるか、もしくはジャナス・キャピタル・
インターナショナル・リミテッドが被る一切の請求について、当ファンドの資産により、ジャナス・キャピ
タル・インターナショナル・リミテッド、その各取締役、役員、従業員及び代理人を補償することに合意し
ました。但し、かかる請求が、投資顧問及び販売代行契約に基づく自らの義務及び役務の履行又は不履行に
おけるジャナス・キャピタル・インターナショナル・リミテッドの意図的不法行為、不誠実な行為、過失又
は詐欺行為による場合は、この限りではありません。管理会社及びジャナス・キャピタル・インターナショ
ナル・リミテッドは、投資顧問及び販売代行契約のもとで生じる管理会社のすべての責任は、その内容に関
わらず、当ファンドの資産によってのみ履行されるものとすること、並びに管理会社の取締役、役員、従業
員、代理人もしくは株主が上記の責任について個人的に責任を負わないことに合意しました。投資顧問及び
販売代行契約は、一方の当事者が相手方当事者に対して書面による 90 日間の事前の通知を行うことにより解
約することができます。
３ ．管理事務代行会社
（中略）
４ ．名義書換代理人
( 中略)
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５．サポート・サービス・エージェント（ジャナス・キャピタル・マネジメント・エルエルシー）
管理会社は、当ファンドに関する特定のサポート・サービス（組織、会計、法務及び税務上のサービスを含
みます。）を提供するため、2002年３月21日付サイドレター及び2014年８月12日付変更契約により修正された
2001年７月31日付契約に従い、JCMを任命しました。契約に基づくJCMの義務又は職務の履行又は不履行におい
て、JCMに詐欺行為、過失、意図的不正行為又は不誠実な行為がなかった場合には、JCM又はその取締役、役
員、従業員もしくは代理人のいずれも、JCMの作為又は不作為により管理会社又は受益者が被った損失又は損
害について、管理会社又は受益者に対して責任を負いません。以下の場合には、いずれかの当事者が他方の当
事者に対して90日以上前に書面で通知することにより、又は他方の当事者に対して書面で通知することによ
り、直ちにサポート・サービス契約を終了することができます。(1) 他方当事者の解散、又は他方当事者に対
する審判官もしくは管財人の任命、又は適切な規制機関もしくは管轄裁判所の指示による同様の事由の発生、
(2) 当事者がサポート・サービス契約に対する重大な違反を犯したが、それが是正可能である場合は、是正を
求める書面による通知から30日以内に是正されなかった場合、又はサポート・サービス契約に対する重大な違
反があったが、いずれの当事者も是正を求める書面による通知から30日以内に是正することができなかった場
合、又は（3) いずれかの当事者がその義務を履行することが許されなくなった場合。
（注）サポート・サービス契約は2020年8月31日まで効力を有します。
６．アンダーライイング・ファンドの副投資顧問会社（ジャナス・キャピタル・マネジメント・エルエルシー、
パーキンス・インベストメント・マネジメント・エルエルシー、ジャナス・ヘンダーソン・インベスターズ
（シンガポール）リミテッド及びヘンダーソン・グローバル・インベスターズ・リミテッド）
（中略）
７．販売会社及び代行協会員
（中略）
( ⅱ)本変更により上記「２．投資顧問会社及び総販売会社」の記載は以下のように変更されます。これ以外の関係
法人の記載は、本変更後も同じため、上記(ⅰ)の記載を参照ください。
２．投資顧問会社
(1) 管理会社は、投資顧問契約の条項に基づき、ジャナス・キャピタル・インターナショナル・リミテッド
を投資顧問会社に任命します。ジャナス・キャピタル・インターナショナル・リミテッドは、管理会社の全
体的な支配及び責任に従うことを条件として、当ファンドに関連し、管理会社に対して投資顧問及び関連
サービスを提供するものとします。AIFMDの要求に従い、同社は、投資顧問契約に定める特定の義務を委任
することができます。同社はイングランド及びウェールズ法の下で設立された有限責任会社であり、FCAに
よって承認を受け、規制を受けます。同社はJCMが完全に所有する間接的な子会社です。
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(2) 管理会社は、同社に報酬を支払います。
(3) 同社は、投資顧問契約に基づき、投資顧問会社を務めています。
３． 総販売会社
(1) 管理会社は、ジャナス・キャピタル・インターナショナル・リミテッドとヘンダーソン・グローバル・
インベスターズ・リミテッドとそれぞれ販売代行契約を締結し、受益証券の販売促進、マーケティング及び
その他販売の補助を行う総販売会社に任命します。
(2) 総販売会社は、販売代行契約に従い、サブファンドの受益証券を販売する販売会社（関係会社を含む）
を任命することができます。
＜訂正後＞
１．保管受託会社
（中略）
２．投資顧問会社
(1) 管理会社は、投資顧問契約の条項に基づき、ジャナス・キャピタル・インターナショナル・リミテッド
を投資顧問会社に任命します。ジャナス・キャピタル・インターナショナル・リミテッドは、管理会社の全
体的な支配及び責任に従うことを条件として、当ファンドに関連し、管理会社に対して投資顧問及び関連
サービスを提供するものとします。AIFMDの要求に従い、同社は、投資顧問契約に定める特定の義務を委任
することができます。同社はイングランド及びウェールズ法の下で設立された有限責任会社であり、FCAに
よって承認を受け、規制を受けます。同社はJCMが完全に所有する間接的な子会社です。
(2) 管理会社は、同社に報酬を支払います。
(3) 同社は、投資顧問契約に基づき、投資顧問会社を務めています。
３． 総販売会社
(1) 管理会社は、ジャナス・キャピタル・インターナショナル・リミテッドとヘンダーソン・グローバル・
インベスターズ・リミテッドとそれぞれ販売代行契約を締結し、受益証券の販売促進、マーケティング及び
その他販売の補助を行う総販売会社に任命します。
(2) 総販売会社は、販売代行契約に従い、サブファンドの受益証券を販売する販売会社（関係会社を含む）を
任命することができます。
４ ．管理事務代行会社
（中略）
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ヘンダーソン・マネジメント・エスエー(E35957)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
５ ．名義書換代理人
（中略）
６．アンダーライイング・ファンドの副投資顧問会社（ジャナス・キャピタル・マネジメント・エルエルシー、
パーキンス・インベストメント・マネジメント・エルエルシー、ジャナス・ヘンダーソン・インベスターズ
（シンガポール）リミテッド及びヘンダーソン・グローバル・インベスターズ・リミテッド）
( 中略)
７．販売会社及び代行協会員
( 中略)
３ 【資本関係】
＜訂正前＞
(ⅰ) 本書提出日現在（本変更前）の管理会社と当ファンドの関係法人の資本関係は以下のとおりです。
１．保管受託会社
管理会社との資本関係はありません。
２．投資顧問会社及び総販売会社
管理会社との直接の資本関係はありませんが、JHGの一部を構成します。
３．アンダーライイング・ファンドの副投資顧問会社（ヘンダーソン・グローバル・インベスターズ・リミテッ
ド）
管理会社との直接の資本関係はありませんが、JHGの一部を構成します。
４．管理事務代行会社
管理会社との資本関係はありません。
５． 名義書換代理人
管理会社との資本関係はありません。
６．アンダーライイング・ファンドの副投資顧問会社（ジャナス・キャピタル・マネジメント・エルエルシー）
管理会社との直接の資本関係はありませんが、JHGの一部を構成します。
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７．アンダーライイング・ファンドの副投資顧問会社（パーキンス・インベストメント・マネメント・エルエル
シー）
管理会社との直接の資本関係はありませんが、JHGの一部を構成します。
８．アンダーライイング・ファンドの副投資顧問会社（ジャナス・ヘンダーソン・インベスターズ（シンガポー
ル）リミテッド）
管理会社との直接の資本関係はありませんが、JHGの一部を構成します。
９．販売会社及び代行協会員
管理会社との資本関係はありません。
( ⅱ) 本変更後の管理会社と当ファンドの関係法人の資本関係は以下のとおりです
１．保管受託会社
管理会社との資本関係はありません。
２． 投資顧問会社及び総販売会社（ジャナス・キャピタル・インターナショナル・リミテッド）
管理会社との直接の資本関係はありませんが、JHGの一部を構成します。
３． 総販売会社及びアンダーライイング・ファンドの副投資顧問会社（ヘンダーソン・グローバル・インベス
ターズ・リミテッド）
管理会社との直接の資本関係はありませんが、JHGの一部を構成します。
４．管理事務代行会社
管理会社との資本関係はありません。
（中略）
９．販売会社及び代行協会員
管理会社との資本関係はありません。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
＜訂正後＞
１．保管受託会社
管理会社との資本関係はありません。
２． 投資顧問会社及び総販売会社（ジャナス・キャピタル・インターナショナル・リミテッド）
管理会社との直接の資本関係はありませんが、JHGの一部を構成します。
３． 総販売会社及びアンダーライイング・ファンドの副投資顧問会社（ヘンダーソン・グローバル・インベス
ターズ・リミテッド）
管理会社との直接の資本関係はありませんが、JHGの一部を構成します。
４．管理事務代行会社
管理会社との資本関係はありません。
（中略）
９．販売会社及び代行協会員
管理会社との資本関係はありません。
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第４ 【その他】
＜訂正前＞
（前略）
２ 2020年８月 29 日付の交付目論見書の表紙に以下のような注記を記載します。
「当ファンドは、アイルランド当局の承認等を得て、2020年８月31日付で管理会社の変更および総販売会社
の追加（以下「本変更」といいます。）を行う予定です。このため本頁においては、本変更後の管理会社等
を記載していますが、本変更までは有価証券届出書提出日現在の管理会社等が当ファンドの関係業務を行う
ことにご留意ください。なお、本変更前の管理会社等の概要につきましては、本書22頁「（5） 本変更前の
関係法人の概要」をご参照ください。」
（後略）
＜訂正後＞
（前略）
２ 2020年８月 31 日付の交付目論見書の表紙に以下のような注記を記載します。
「管理会社および総販売会社は2020年８月31日に変更されております。」
（後略）
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