MHAMのMRF(マネー・リザーブ・ファンド) 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

提出書類 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
提出日
提出者 MHAMのMRF(マネー・リザーブ・ファンド)
カテゴリ 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                  有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
  【表紙】
  【提出書類】        有価証券届出書

  【提出先】        関東財務局長殿
  【提出日】        2020年8月31日   提出
  【発行者名】        アセットマネジメントOne株式会社
  【代表者の役職氏名】        取締役社長   菅野 暁
  【本店の所在の場所】        東京都千代田区丸の内一丁目8番2号
  【事務連絡者氏名】        酒井 隆
  【電話番号】        03-6774-5100
  【届出の対象とした募集(売出)        MHAMのMRF(マネー・リザーブ・ファンド)
  内国投資信託受益証券に係るファ
  ンドの名称】
  【届出の対象とした募集(売出)        5兆円を上限とします。
  内国投資信託受益証券の金額】
  【縦覧に供する場所】        該当事項はありません。
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                 アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                  有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
  第一部【証券情報】
  (1)【ファンドの名称】

  MHAMのMRF(マネー・リザーブ・ファンド) (以下「当ファンド」といいます。)
  (2)【内国投資信託受益証券の形態等】

  追加型証券投資信託の振替内国投資信託受益権(以下「受益権」と称することがあります。)です。
  ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律(以下「社振法」といいます。)の規定の適用
  を受けることとし、受益権の帰属は、後述の「(11)          振替機関に関する事項」に記載の振替機関および当該
  振替機関の下位の口座管理機関(社振法第2条に規定する「口座管理機関」をいい、振替機関を含め、以
  下「振替機関等」といいます。)の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります(以下、振
  替口座簿に記載または記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」といいます。)。委託会社で
  あるアセットマネジメントOne株式会社は、やむを得ない事情等がある場合を除き、当該振替受益権を表示
  する受益証券を発行しません。また、振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
  また、当ファンドについて、委託会社の依頼により、信用格付業者から提供され、若しくは閲覧に供さ
  れた信用格付けまたは信用格付業者から提供され、若しくは閲覧に供される予定の信用格付けはありませ
  ん。
  (3)【発行(売出)価額の総額】

  5兆円を上限とします。
  (4)【発行(売出)価格】

  ① 販売会社が、取得申込受付日における販売会社が別に定める時間(2020年8月31日現在は午後3時30分)
  以前に取得申込金の受領を確認した場合は、取得申込受付日の前日の基準価額とします。
   (注)取得申込受付日は、委託会社の営業日とします。
   (ただし、この場合において、取得申込受付日の前日の基準価額が1口当たり1円を下回っているとき
   は、取得申込みに応じないものとします。)
   ※ 「基準価額」とは、ファンドの資産総額から負債総額を控除して求めた金額(純資産総額)を、計算日における
    受益権総口数で除した価額をいいます。ただし、便宜上1万口当たりに換算した価額で表示されることがあ
    ります。
  ② 販売会社が、取得申込受付日における販売会社が別に定める時間(2020年8月31日現在は午後3時30分)
  を過ぎて取得申込金の受領を確認した場合は、取得申込受付日の翌営業日の前日の基準価額とします。
   (ただし、この場合において、取得申込受付日の翌営業日の前日の基準価額が1口当たり1円を下回っ
   たときは、取得申込受付日の翌営業日以降、最初に追加信託にかかる基準価額が1口当たり1円と
   なった計算日の基準価額による取得申込みとみなします。)
  ③ 基準価額については、販売会社または委託会社にお問い合わせください。なお、委託会社に対する照
  会は下記においてできます。
                    ※
   照会先の名称         ホームページアドレス
                  電話番号
           http://www.am-one.co.jp/       0120-104-694
   アセットマネジメントOne株式会社
   注:電話番号はコールセンターのものです(以下同じ)。
   ※ 電話によるお問い合わせは、営業日の午前9時~午後5時までとさせていただきます。(以下同じ。)
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  (5)【申込手数料】
  ありません。
  (6)【申込単位】

  1円以上1円単位
  ※当初元本は1口当たり1円です。
  (7)【申込期間】

   2020年9月1日から2021年2月26日まで
   ※ 申込期間は、上記期間終了前に有価証券届出書を提出することによって更新されます。
  (8)【申込取扱場所】

  当ファンドの申込取扱場所(以下「販売会社」といいます。)については、下記の委託会社の照会先まで
  お問い合わせください。
   照会先の名称         ホームページアドレス      電話番号
   アセットマネジメントOne株式会社         http://www.am-one.co.jp/      0120-104-694
  (9)【払込期日】

  取得申込金額は、販売会社が定める期日までに、販売会社にお支払いいただきます。
  各取得申込日の発行価額の総額は、追加信託が行われる日に、販売会社により、アセットマネジメント
  One株式会社(「委託者」または「委託会社」といいます。)の指定する口座を経由して、みずほ信託銀行
  株式会社(「受託者」または「受託会社」といいます。)の指定するファンド口座(受託会社が再信託して
  いる場合は、当該再信託受託会社の指定するファンド口座)に払い込まれます。
  (10)【払込取扱場所】

  取得申込金額はお申込みの販売会社にお支払いください。なお、払込取扱場所については、下記の委託
  会社の照会先までお問い合わせください。
   照会先の名称         ホームページアドレス      電話番号
   アセットマネジメントOne株式会社         http://www.am-one.co.jp/      0120-104-694
  (11)【振替機関に関する事項】

  ファンドの受益権にかかる振替機関は以下の通りです。
    株式会社証券保管振替機構
  (12)【その他】

  ○ 投資信託振替制度における振替受益権について
   当ファンドの受益権は、2007年1月4日より投資信託振替制度(以下「振替制度」といいます。)に
  移行しており、社振法の規定の適用を受け、上記「(11)           振替機関に関する事項」に記載の振替機関の振
  替業にかかる業務規程等の規則にしたがって取り扱われるものとします。
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   ファンドの分配金、償還金、換金代金は、社振法および上記「(11)             振替機関に関する事項」に記載の
  振替機関の業務規程その他の規則にしたがって支払われます。
   振替制度においては、ファンドの受益権の発生、消滅、移転をコンピュータシステムにて管理しま
  す。ファンドの設定、解約、償還等がコンピュータシステム上の帳簿(「振替口座簿」といいます。)
  への記載・記録によって行われます。
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  第二部【ファンド情報】
  第1【ファンドの状況】

  1【ファンドの性格】

  (1)【ファンドの目的及び基本的性格】

   ① 内外の公社債およびコマーシャル・ペーパーを中心に投資を行い、安定した収益の確保をめざし
   て安定運用を行います。
   <ファンドの特色>

   Ⅰ 信用度が高く、残存期間の短い内外の公社債およびコマーシャル・ペーパーを主要投資対象とし
   て、安定運用を行います。
   Ⅱ 株式への投資は行いません。
   Ⅲ 毎日決算を行い、原則として、信託財産から生ずる利益の全額を分配します。
   ② 1兆円を上限に信託金を追加することができます。なお、信託金の上限については、受託会社と

   合意のうえ変更することができます。
   ③ 一般社団法人投資信託協会が定める分類方法において、以下のように分類・区分されます。
   <商品分類>

   ・商品分類表
              投資対象資産
    単位型・追加型     投資対象地域          独立区分
            (収益の源泉となる資産)
              株   式
              債   券

                   MMF
         国  内
     単位型
              不動産投信
                   MRF
         海  外
              その他資産
     追加型
         内  外
                   ETF
              (   )
              資産複合

   (注)当ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。
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   ・商品分類定義
       一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託

   追加型
       財産とともに運用されるファンドをいう。
       目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が
   国内
       実質的に国内の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
       目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が
   債券
       実質的に債券を源泉とする旨の記載があるものをいう。
       「MMF等の運営に関する規則」に定めるMRFをいう。
   MRF
   <属性区分>

   ・属性区分表
     投資対象資産
           決算頻度     投資対象地域
    (実際の組入資産)
   株式
   一般
         年1回
   大型株
               グローバル
   中小型株
         年2回
               日本
   債券
   一般
               北米
         年4回
   公債
               欧州
   社債
         年6回
               アジア
   その他債券
         (隔月)
   クレジット属性
               オセアニア
      ※
   (高格付債)
         年12回
               中南米
         (毎月)
   不動産投信
               アフリカ
   その他資産
         日々
               中近東
   (    )
               (中東)
   資産複合
         その他
               エマージング
   (    )
         (  )
   資産配分固定型
   資産配分変更型
   ※ 高格付債とは、投資対象とする債券の格付け(信用格付け)についてA格相当以上(取得時)を基
    準とするものをいい、委託会社独自の基準によるものです。
   (注)当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。
   ・属性区分定義

   債券・一般     目論見書又は投資信託約款において、主として債券に投資する旨の

        記載があるもので、公債、社債、その他債券属性にあてはまらない
        全てのものをいう。
    クレジット属性     目論見書又は投資信託約款において、一般、公債、社債、その他債
        券の「発行体」による区分のほか、特にクレジットに対して明確な
        記載があるものをいう。
   日々     目論見書又は投資信託約款において、日々決算する旨の記載がある
        ものをいう。
   日本     目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が日
        本の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
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   (注1)商品分類および属性区分は、委託会社が目論見書または約款の記載内容等に基づいて分類し
    ています。
   (注2)当ファンドが該当しない商品分類および属性区分の定義につきましては、一般社団法人投資
    信託協会のホームページ(https://www.toushin.or.jp/)でご覧いただけます。
  (2)【ファンドの沿革】

   1998年7月3日    信託契約締結、ファンドの設定・運用開始
   2007年1月4日    投資信託振替制度へ移行
   2007年7月1日    ファンドの名称を「DKAのMRF(マネー・リザーブ・ファンド)」から
       「MHAMのMRF(マネー・リザーブ・ファンド)」に変更
   2016年10月1日    ファンドの委託会社としての業務をみずほ投信投資顧問株式会社からア
       セットマネジメントOne株式会社に承継
  (3)【ファンドの仕組み】

  ① 当ファンドの運営の仕組み
  ② 委託会社の概況










   名称:アセットマネジメントOne株式会社
   本店の所在の場所:東京都千代田区丸の内一丁目8番2号
   資本金の額

   20億円(2020年6月30日現在)
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   委託会社の沿革
   1985年7月1日    会社設立
   1998年3月31日    「証券投資信託法」に基づく証券投資信託の委託会社の免許取得
   1998年12月1日    証券投資信託法の改正に伴う証券投資信託委託業のみなし認可
   1999年10月1日    第一ライフ投信投資顧問株式会社を存続会社として興銀エヌダブリュ・ア
        セットマネジメント株式会社および日本興業投信株式会社と合併し、社名を
        興銀第一ライフ・アセットマネジメント株式会社とする。
   2008年1月1日    「興銀第一ライフ・アセットマネジメント株式会社」から「DIAMアセッ
        トマネジメント株式会社」に商号変更
   2016年10月1日    DIAMアセットマネジメント株式会社、みずほ投信投資顧問株式会社、新
        光投信株式会社、みずほ信託銀行株式会社(資産運用部門)が統合し、商号
        をアセットマネジメントOne株式会社に変更
   大株主の状況

                  (2020年6月30日現在)
      株主名        住所    所有株数  所有比率
                      ※
                    70.0%
                    ※1
   株式会社みずほフィナンシャルグループ        東京都千代田区大手町一丁目5番5号
                  28,000株
                      2
                      ※

                    30.0%
   第一生命ホールディングス株式会社        東京都千代田区有楽町一丁目13番1号        12,000株
                      2
   ※1:A種種類株式(15,510株)を含みます。

   ※2:普通株式のみの場合の所有比率は、株式会社みずほフィナンシャルグループ51.0%、第一生命
    ホールディングス株式会社49.0%
  2【投資方針】

  (1)【投資方針】

  ① 基本方針
   この投資信託は、内外の公社債およびコマーシャル・ペーパーを中心に投資し、安定した収益の確
   保をめざして安定運用を行います。
  ② 運用方法

   1.投資対象
   a.内外の公社債およびコマーシャル・ペーパーを主要投資対象とします。
   b.投資することができる有価証券は、(2)投資対象①に定める有価証券ならびに(2)投資対象
    ②4.から6.に掲げる有価証券とみなされる権利とします(これらの有価証券および有価証券と
    みなされる権利のうち、わが国の国債証券および政府保証付債券以外の有価証券で、1社以上の
    信用格付業者等(金融商品取引法第2条第36項に規定する信用格付業者および金融商品取引業等
    に関する内閣府令第116条の3第2項に規定する特定関係法人をいいます。以下同じ。)から第三
    位(A-相当)以上の長期信用格付けまたは第二位(A-2相当)以上の短期信用格付けを受けてい
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    るもの、もしくは信用格付けのない場合には委託会社が当該信用格付けと同等の信用度を有する
    と判断したものを、以下「適格有価証券」といいます。)。
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   c.外貨建資産への投資については、その取引において円貨で約定し円貨で決済するもの(為替リス
    クの生じないもの)に限るものとします。
   d.投資することができる金融商品は、(2)投資対象②に定める金融商品とします((2)投資対象
    ②に定める金融商品(取引の相手方から担保金その他の資産の預託を受けているものを除きま
    す。)のうち、上記適格有価証券の規定に準ずる範囲の金融商品を、以下「適格金融商品」といい
    ます。)。
   2.投資態度
   a.内外の公社債およびコマーシャル・ペーパーを中心に投資し、安定した収益の確保をはかりま
    す。
   b.私募により発行された有価証券(短期社債等を除きます。)および取得時において償還金等が不
    確定な仕組債等(償還金額が指数等に連動するもの、償還金額または金利が為替に連動するもの、
    金利が長期金利に連動するもの、金利変動に対して逆相関するもの、レバレッジのかかっている
    もの等)への投資は行わないものとします。
  ③ ファンドの投資プロセス

   1.当ファンドの運用は、投資環境会議によるマクロ経済分析、投資方針会議による公社債・短期金









   融市場分析を基に行われます。
   2.マクロ経済予測を前提に市場予測等を行い、これに基づき平均残存期間戦略(ポートフォリオ全体
   の平均残存期間をどの程度の長さにするか=金利変動リスクをどの程度とるか)、残存期間別構成戦
   略(償還までの期間がどの程度の長さの銘柄に投資の重点を置くか)、種別構成戦略(国債、事業債、
   コマーシャル・ペーパーなど、それぞれの種別にどの程度投資するか)をそれぞれ策定します。
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   3.以上のプロセスにより決定された3つの戦略を基に、当ファンドに組入れる銘柄を決定し、ポー
   トフォリオを構築します。個別銘柄の選択にあたっては、割高・割安の分析に加え、信用リスク・
   流動性リスクを十分に勘案します。
   ※ 上記のプロセスおよび会議名称は今後変更される場合があります。
  (2)【投資対象】

  ① 有価証券の指図範囲
   委託会社は、信託金を、主として次の有価証券(金融商品取引法第2条第2項の規定により有価証
   券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。)に投資することを指図します。ただし、私募に
   より発行された有価証券(短期社債等を除きます。)に投資することを指図しません。
   1.国債証券
   2.地方債証券
   3.特別の法律により法人の発行する債券
   4.社債券(新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券および新株予約権付社債券
   を除きます。)
   5.コマーシャル・ペーパー
   6.外国または外国の者の発行する証券で、1.から5.の証券の性質を有するもの
   7.外国の者の発行する証券または証書で、銀行業を営む者その他の金銭の貸付けを業として行う者
   の貸付債権を信託する信託の受益権またはこれに類する権利を表示するもの               (以下「外国貸付債権
   信託受益証券」といいます。)
   8.外国法人が発行する譲渡性預金証書
   9.指定金銭信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受益
   証券に限ります。)
   10.貸付債権信託受益権(銀行、信託会社、協同組織金融機関、金融商品取引法施行令第1条の9各
   号に掲げる金融機関または主として住宅の取得に必要な長期資金の貸付けを業として行う者の貸付
   債権を信託する信託の受益権をいいます。以下同じ。)であって金融商品取引法第2条第1項第14
   号で定める受益証券発行信託の受益証券に表示されるべきものおよび外国の者に対する権利で同様
   の有価証券の性質を有するもの
   なお、1.から4.までの証券および6.の証券のうち1.から4.までの証券の性質を有するものを以
   下「公社債」といいます。
  ② 金融商品の指図範囲

   委託会社は、信託金を、①に掲げる有価証券のほか、次の1.から3.に掲げる金融商品ならびに
   4.から6.に掲げる金融商品取引法第2条第2項の規定により有価証券とみなされる権利により運
   用することを指図することができます。また、①の規定にかかわらず、この信託の設定、解約、償
   還、投資環境の変動等への対応等、委託会社が運用上必要と認めるときには、委託会社は、信託金を
   以下に掲げる金融商品により運用することの指図ができます。
   1.預金
   2.コール・ローン
   3.手形割引市場において売買される手形
   4.指定金銭信託(金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信託を除きます。)
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   5.貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第2項第1号で定めるもの
   6.外国の者に対する権利で5.の権利の性質を有するもの
  (3)【運用体制】

  a.ファンドの運用体制
   ① 投資環境見通しおよび運用方針の策定







   経済環境見通し、資産別市場見通し、資産配分方針および資産別運用方針は月次で開催する「投資
   環境会議」および「投資方針会議」にて協議、策定致します。これらの会議は運用本部長・副本部
   長、運用グループ長等で構成されます。
   ② 運用計画の決定
   各ファンドの運用は「投資環境会議」および「投資方針会議」における協議の内容を踏まえて、
   ファンド毎に個別に任命された運用担当者が行います。運用担当者は月次で運用計画書を作成し、運
   用本部長の承認を受けます。運用担当者は承認を受けた運用計画に基づき、運用を行います。
   ③ 売買執行の実施
   運用担当者は、売買計画に基づいて売買の執行を指図します。トレーディング担当者は、最良執行
   をめざして売買の執行を行います。
   ④ モニタリング
   運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署(60~70人程度)は、運用に関
   するパフォーマンス測定、リスク管理および法令・信託約款などの遵守状況等のモニタリングを実施
   し、必要に応じて対応を指示します。
   定期的に開催されるリスク管理に関する委員会等において運用リスク管理状況、運用実績、法令・
   信託約款などの遵守状況等について検証・報告を行います。
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   ⑤ 内部管理等のモニタリング
   内部監査担当部署(10~20人程度)が運用、管理等に関する業務執行の適正性・妥当性・効率性等
   の観点からモニタリングを実施します。
  b.ファンドの関係法人に関する管理

   ファンドの関係法人である受託会社に対して、その業務に関する委託会社の管理担当部署は、内部統
   制に関する外部監査人による報告書等の定期的な提出を求め、必要に応じて具体的な事項に関するヒア
   リングを行う等の方法により、適切な業務執行体制にあることを確認します。
  c.運用体制に関する社内規則

   運用体制に関する社内規則として運用管理規程および職務責任権限規程等を設けており、運用担当者
   の任務と権限の範囲を明示するほか、各投資対象の取り扱いに関して基準を設け、ファンドの商品性に
   則った適切な運用の実現を図ります。
   また、売買執行、投資信託財産管理および法令遵守チェック等に関する各々の規程・内規を定めてい
   ます。
   ※運用体制は2020年6月30日現在のものであり、今後変更となる場合があります。

  (4)【分配方針】

  ① 収益分配方針
   収益分配は、原則として、信託財産から生ずる利益の全額を毎日分配します。
   ※ 将来の収益分配金の支払いおよびその金額について保証するものではありません。
  ② 収益の分配方式

   信託財産から生ずる利益(下記1.に掲げる収益等の合計額が下記2.に掲げる経費等の合計額を超える
   場合の当該差額をいいます。)は、その全額を毎計算期末に当該日の受益者への収益分配金として信託
   財産に計上します。ただし、計算期末において損失(下記1.の合計額が下記2.の合計額に満たない場合
   の当該差額をいいます。)を生じた場合は、当該損失額を繰越欠損金として次期に繰越すものとしま
   す。
   1.毎計算期間における利子、貸付有価証券にかかる品貸料またはこれに類する収益、売買・償還等
   による利益、評価益、解約差益金およびその他収益金
   2.毎計算期間における信託報酬、売買・償還等による損失、評価損、繰越欠損金補てん額およびそ
   の他費用
  ③ 収益分配金の再投資

   1.収益分配金は、毎月の最終営業日に1ヵ月分(原則として、前月の最終営業日から当月の最終営
   業日の前日までの各計算期間にかかる収益分配金)をまとめて、収益分配金に対する税金を差し引
   いた後で自動的に再投資されます。
   2.再投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
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   3.販売会社と「分配金再投資に関する契約」を結んだ受益者が、当該契約を解除する場合におい
   て、当該受益者が保有する収益分配金があるとき、あるいは信託終了時において受益者が保有する
   収益分配金があるときは、上記の規定にかかわらず、その際に当該収益分配金を当該受益者に支払
   います。
  (5)【投資制限】

  約款で定める投資制限
  ① 適格有価証券に該当しない有価証券(約款         運用の基本方針   運用制限)
   わが国の国債証券および政府保証付債券以外の有価証券で、適格有価証券に該当しないものへの投
   資は行いません。
  ② 適格金融商品に該当しない金融商品(約款         運用の基本方針   運用制限)

   指定金銭信託および取引の相手方から担保金その他の資産の預託を受けている金融商品以外の金融
   商品で、適格金融商品に該当しないものへの投資は行いません。
  ③ 有価証券等の平均残存期間等(約款        運用の基本方針   運用制限)

   信託財産に組入れられた有価証券および金融商品(以下「有価証券等」といいます。)の平均残存期
   間(一有価証券等の残存期間に当該有価証券等の組入れ額を乗じて得た額の合計額を、計算日における
                     ※
   有価証券等の組入れ額の合計額で除して求めた期間をいいます。)は90日を超えないものとします。
   有価証券等については、当該取引の受渡日から償還日または満期日までの期間が1年を超えないよ
   うに投資します。
   ※WAM(Weighted    Average  Maturity:加重平均満期)方式では60日を超えないものとします(一
    般社団法人投資信託協会規則)。平均残存期間は、一般に保有する有価証券等の残存期間(償還
    日または満期日までの期間)を加重平均したものですが、WAM方式においては、変動利付債の
    残存期間を受渡日から次回金利適用日の前日までの日数とし、以後次回金利適用日まで日々日数
    を減じた期間として算出するなど、変動金利の投資対象については、金利調整までの日を残存期
    間として算出します。
  ④ 有価証券取得時の約定日から受渡日までの期間(約款           運用の基本方針   運用制限)

   有価証券を取得する際における約定日から当該取得にかかる受渡日までの期間は、10営業日を超え
   ないものとします。
  ⑤ 同一法人等が発行した第一種適格有価証券等(約款          運用の基本方針   運用制限)

   適格有価証券のうち、2社以上の信用格付業者等から第二位(AA格相当)以上の長期信用格付けまた
   は最上位(A-1格相当)の短期信用格付けを受けているもの、もしくは信用格付けのない場合には委託
   会社が当該信用格付けと同等の信用度を有すると判断したもの(以下「第一種適格有価証券」といいま
   す。)、または適格金融商品のうち、第一種適格有価証券と同等に位置付けられるもので、同一法人等
   が発行した有価証券等(同一法人等を相手方とするコール・ローン、預金等を含みます。下記⑥および
   ⑦において同じ。)への投資は、これらの合計額が信託財産の純資産総額の5%以下とします。
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   ⑥ 第二種適格有価証券等および同一法人等が発行した第二種適格有価証券等(約款                運用の基本方針
   運用制限)
   適格有価証券のうち、第一種適格有価証券以外のもの(以下「第二種適格有価証券」といいます。)
   および適格金融商品のうち第二種適格有価証券と同等に位置付けられるものへの投資は、これらの合
   計額が信託財産の純資産総額の5%以下とします。また、この場合において、同一法人等が発行した
   有価証券等への投資は、これらの合計額が信託財産の純資産総額の1%以下とします。
   ⑦ 適格金融商品であるコール・ローンのうち取引期間が5営業日以内のものおよび同一法人等が発行

   した当該コール・ローン等(約款      運用の基本方針   運用制限)
   適格金融商品であるコール・ローンのうち、取引期間が5営業日以内のものによる運用について
   は、上記⑤および⑥の規定を適用しません。また、同一法人等が発行した有価証券等で当該コール・
   ローンおよび上記⑤または⑥の適用を受ける有価証券等への投資は、これらの合計額が信託財産の純
   資産総額の25%以下とします。
  ⑧ 組入比率が限度を超えた場合の調整(約款         運用の基本方針   運用制限)

   上記⑤、⑥および⑦に規定する組入比率にかかる制限については、やむを得ない事情により超える
   こととなった場合、その営業日を含め5営業日以内に所定の限度内になるように調整するものとしま
   す。
  ⑨ 有価証券の貸付(約款第17条)

   1.委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産に属する公社債について貸付の指
   図をすることができます。この場合において、取引先リスク(取引の相手方の契約不履行その他の理
   由により発生し得る危険をいいます。)については、適格金融商品にかかる「(1)投資方針                 ②運用方
   法 1.投資対象」の規定を準用します。
   2.委託会社は、信託財産に属する公社債を貸付時点において、貸付公社債の額面金額の合計額が、
   信託財産で保有する公社債の額面金額の合計額を超えない範囲内で貸付の指図をすることができま
   す。
   3.前記2.に定める限度額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかにその超える額に相当
   する契約の一部の解約を指図するものとします。
   4.委託会社は、有価証券の貸付にあたって必要と認めたときは、担保の受入れの指図を行うものと
   します。
  ⑩ 公社債の借入れ(約款第17条の2)

   1.委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、公社債の借入れの指図をすることができま
   す。この場合において、借入れができる公社債は、国債、政府保証付き債券および適格有価証券と
   します。なお、当該公社債の借入れを行うにあたり担保の提供が必要と認めたときは、担保の提供
   の指図を行うことができるものとします。
   2.前記1.の借入れは、当該借入れにかかる公社債の時価総額が信託財産の純資産総額の範囲内で行
   うものとします。
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   3.信託財産の一部解約等の事由により、前記2.の借入れにかかる公社債の時価総額が信託財産の純
   資産総額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかにその超える額に相当する借入れた公
   社債の一部を返還するための指図をするものとします。
   4.前記1.の借入れにかかる品借料は信託財産中から支弁します。
  ⑪ 外貨建資産(約款    運用の基本方針   運用方法、約款第18条)

   外貨建資産への投資については、その取引において円貨で約定し円貨で決済するもの(為替リスクの
   生じないもの)に限るものとし、投資割合には制限を設けません。
   ただし、外貨建有価証券への投資については、わが国の国際収支上の理由等により特に必要と認め
   られる場合には、制約されることがあります。
  ⑫ 外国為替予約(約款第19条)

   委託会社は、円貨で約定し、円貨で決済する取引により取得した、外国において発行された有価証
   券が、円貨での決済が困難になる事態が発生した場合に限り、当該外貨建資産の為替ヘッジのため、
   外国為替の売買の予約を指図することができます。ただし、この場合においては、可能な限り速やか
   に当該外貨建資産を売却することとします。
  ⑬ 資金の借入れ(約款第27条)

   1.委託会社は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性を図るため、一部解約に伴なう支払
   資金の手当て(一部解約に伴なう支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みます。)を目
   的として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金借入れ(コール
   市場を通じる場合を含みます。)の指図をすることができます。なお、当該借入金をもって有価証券
   等の運用は行わないものとします。
   2.一部解約に伴なう支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払日から信託財
   産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払日から信託財
   産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解約代金支払開始日から信
   託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が5営業日以内である場合の当該期間と
   し、資金借入額は当該有価証券等の売却代金、解約代金および償還金の合計額を限度とします。
   3.収益分配金の再投資にかかる借入期間は信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌営業
   日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
   4.借入金の利息は信託財産中から支弁します。
  ⑭ 株式、新株引受権証券および新株予約権証券

   株式、新株引受権証券および新株予約権証券への投資は行いません。
  3【投資リスク】

  (1) 当ファンドにおける主として想定されるリスクと収益性に与える影響度合い
   ・当ファンドは、値動きのある有価証券等に投資しますので、ファンドの基準価額は変動します。した
   がって、元本や一定の投資成果が保証されているものではなく、基準価額の下落により、損失を被る
   ことがあります。
   ・運用により信託財産に生じた利益および損失は、すべて受益者の皆様に帰属します。
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   ・投資信託は預金商品や保険商品ではなく、預金保険、保険契約者保護機構の保護の対象ではありませ
   ん。
   ・登録金融機関が取扱う投資信託は、投資者保護基金の対象ではありません。
   ・投資信託は預貯金とは異なります。
   ・当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定(いわゆるクーリング・オフ)の
   適用はありません。
   当ファンドにおいて主として想定されるリスクは以下の通りですが、基準価額の変動要因はこれらに

  限定されるものではありません。
  ① 金利変動リスク

   金利の上昇(公社債の価格の下落)は、基準価額の下落要因となります。
   金利変動リスクとは、金利変動により公社債の価格が下落するリスクをいいます。一般に金利が上
   昇した場合には、既に発行されて流通している公社債の価格は下落します。金利上昇は、当ファンド
   が投資する公社債の価格に影響を及ぼし、当ファンドの基準価額が下落する場合があります。
  ② 信用リスク

   投資する有価証券の発行者の財政難・経営不安・倒産等の発生は、基準価額の下落要因となります。
   信用リスクとは、公社債等の発行体が財政難、経営不振、その他の理由により、利息や償還金をあ
   らかじめ決められた条件で支払うことができなくなる(債務不履行)リスクをいいます。一般に債務不
   履行が生じた場合、またはその可能性が高まった場合には、当該発行体が発行する公社債および短期
   金融商品(コマーシャル・ペーパー等)の価格は下落します。当ファンドが投資する公社債等の発行体
   がこうした状況に陥った場合には、当ファンドの基準価額が下落する場合があります。
  ③ 流動性リスク

   投資資産の市場規模が小さいことなどで希望する価格で売買できない場合は、基準価額の下落要因と
   なります。
   流動性リスクとは、有価証券を売却(または購入)しようとする際に、需要(または供給)がないた
   め、有価証券を希望する時期に、希望する価格で売却(または購入)することができなくなるリスクを
   いいます。一般に規模が小さい市場での売買や、取引量の少ない有価証券の売買にあたっては、流動
   性リスクへの留意が特に必要とされます。また、一般に市場を取り巻く外部環境の急変があった場合
   には、市場実勢価格での売買ができなくなる可能性が高まります。当ファンドが投資する公社債等の
   流動性が損なわれた場合には、当ファンドの基準価額が下落する要因となる可能性があります。
  <その他>

   ・有価証券の貸付等においては、取引相手先の倒産等による決済不履行リスクを伴います。
   ・当ファンドは、証券取引所における取引の停止等があるときには、一部解約の実行の請求の受付け
   を中止すること、およびすでに受け付けた一部解約の実行の請求の受付けを取り消すことがありま
   す。
   ・資金動向、市況動向等によっては、投資態度にしたがった運用ができない場合があります。
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  (2) リスク管理体制
   委託会社におけるファンドの投資リスクに対する管理体制については、以下のとおりです。
   ・運用リスクの管理:運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運用リ
   スクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことにより、適切な管
   理を行います。
   ・運用パフォーマンス評価:運用担当部署から独立したリスク管理担当部署が、ファンドの運用パ
   フォーマンスについて定期的に分析を行い、結果の評価を行います。
   ・リスク管理に関する委員会等:上記のとおり運用リスクの管理状況、運用パフォーマンス評価等の
   報告を受け、リスク管理に関する委員会等は総合的な見地から運用状況全般の管理・評価を行いま
   す。
   ※ リスク管理体制は2020年6月30日現在のものであり、今後変更となる場合があります。







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  4【手数料等及び税金】
  (1)【申込手数料】

   ありません。
  (2)【換金(解約)手数料】

   ありません。
  (3)【信託報酬等】

  ① 信託報酬の総額は、信託元本の額に、年10,000分の103.00以内の率で次に掲げる率(以下「信託報酬
   率」といいます。)を乗じて得た額とし、毎計算期末に計上します。
   1.各週の最初の営業日(委託会社の営業日をいいます。以下同じ。)から翌週以降の最初の営業日の
   前日までの毎計算期にかかる信託報酬率は、当該各週の最初の営業日の前日までの7日間の元本1
   万口あたりの収益分配金合計額の年換算収益分配率に100分の11.33を乗じて得た率以内の率としま
   す。ただし、当該率が年10,000分の22.66以下の場合には、年10,000分の22.66以内の率とします。
   2.上記1.の規定にかかわらず、当該信託の日々の基準価額算出に用いるコール・ローンのオーバー
   ナイト物レート(以下「コール・レート」といいます。)が、年率0.4%未満の場合の信託報酬率は、
   当該コール・レートに0.515を乗じて得た率以内とします。
  ② 信託報酬は、毎日計上され、毎月の最終営業日または信託終了のとき信託財産中から支弁し、配分

   は次の通りとします。
         委託会社     販売会社     受託会社
       信託報酬率から受託会社

             ((年換算収益分配率
   コール・レートが
       および販売会社の配分率を
             ×0.11-0.02%)×0.7)     年10,000分の1.67
   年率0.4%以上のとき
       差し引いた率      ÷1.05×1.10(注)
   コール・レートが

       3者の配分は別途定めます。
   年率0.4%未満のとき
   (注)当該計算式により得られた率。年換算収益分配率が2.0%以下の場合には、販売会社の配分率は0.1466%

   とします。
   ※ 販売会社の受け取る信託報酬には、消費税ならびに地方消費税に相当する金額(以下「消費税等相当額」と
    いいます。)を含みます。
   * 信託報酬=運用期間中の1口当たり信託元本×信託報酬率
   2020年6月30日現在の信託報酬率は、年率0.0000%となっており、その配分は次の通りです。

   信託報酬率(総額)     委託会社     販売会社     受託会社

    年率0.0000%     年率0.0000%     年率0.0000%     年率0.0000%

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  <信託報酬等を対価とする役務の内容>
   委託会社   信託財産の運用、目論見書等各種書類の作成、基準価額の算出等の対価

   販売会社   購入後の情報提供、各種書類の送付、口座内でのファンドの管理等の対価
   受託会社   運用財産の保管・管理、委託会社からの運用指図の実行等の対価
  (4)【その他の手数料等】

  ① 信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用、信託財産の財務諸表の監査に要する費用
   および当該費用にかかる消費税等相当額、外国における資産の保管等に要する費用、受託会社の立替
   えた立替金の利息ならびに資金の借入れを行った際の当該借入金の利息は、受益者の負担とし、信託
   財産中から支弁します。なお、信託財産の財務諸表の監査に要する費用は、毎日計上され、当該費用
   にかかる消費税等相当額とともに、毎月の最終営業日または信託終了のとき、信託財産中から支弁し
   ます。
  ② 当ファンドの組入有価証券の売買時の売買委託手数料およびこれら手数料にかかる消費税等相当額

   は、受益者の負担とし、信託財産中から支弁するものとします。
  (5)【課税上の取扱い】

  ◇ 当ファンドは、課税上「公社債投資信託」として取扱われます。
   ○ 個人の受益者に対する課税上の取扱い
   ① 収益分配時
    収益分配金については、利子所得として、20.315%(所得税15.315%(復興特別所得税を含み
    ます。)および地方税5%)の税率で源泉徴収されます。なお、確定申告により、申告分離課税
    を選択することもできます。
   ② 償還時
    償還時の差益(譲渡益)については、譲渡所得として、20.315%(所得税15.315%(復興特別
    所得税を含みます。)および地方税5%)の税率での申告分離課税が適用されます。原則として
    確定申告が必要ですが、特定口座(源泉徴収口座)を利用する場合、20.315%(所得税15.315%
    (復興特別所得税を含みます。)および地方税5%)の税率による源泉徴収が行われます。
   ③ 損益通算について
    償還時に生じた差損(譲渡損)については、確定申告を行うことにより上場株式等(上場株
    式、上場投資信託(ETF)、上場不動産投資信託(REIT)、公募株式投資信託および特定公社債
    等(公募公社債投資信託を含みます。)など。以下同じ。)の譲渡益ならびに上場株式等の配当
    所得および利子所得の金額(配当所得については申告分離課税を選択したものに限ります。)と
    の損益通算ならびに3年間の繰越控除の対象とすることができます。また、特定口座(源泉徴収
    口座)をご利用の場合、その口座内において損益通算を行います(確定申告不要)。詳しくは販
    売会社にお問い合わせください。
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   ○ 障害者等の少額貯蓄非課税制度(障害者等のマル優制度)について
    当ファンドは障害者等のマル優制度適格の投資信託です。詳しくは、販売会社にお問い合わせく
   ださい。
   ※外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。

   ※上記は、2020年6月末現在のものです。税法が改正された場合等には、上記の内容が変更になる場合
   があります。
   ※課税上の取扱いの詳細については税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
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  5【運用状況】
  (1)【投資状況】
                   令和2年6月30日現在
      資産の種類        時価合計(円)     投資比率(%)
  その他有価証券              146,998,147,576     35.29
       内 日本         146,998,147,576     35.29
  コール・ローン、その他の資産(負債控除後)              269,504,344,084     64.71
  純資産総額              416,502,491,660     100.00
  (注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
  (注2)資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
  (2)【投資資産】

  ①【投資有価証券の主要銘柄】
                   令和2年6月30日現在
                     投資
             簿価単価   評価単価   利率
  順
    銘柄名
             簿価金額   評価金額
        種類  数量          比率
                   (%)
    発行体の国/地域
  位
             (円)   (円)   償還日
                     (%)
   日立製作所 CP 202
        その他有       -   - -
  1 00930       12,000,000,000           2.88
        価証券
       日本      12,000,000,000   12,000,000,000   2020/9/30
   NTTファイナンス C
        その他有       -   - -
  2 P 20200930       12,000,000,000           2.88
        価証券
       日本      11,999,970,072   11,999,970,072   2020/9/30
   日本証券金融 CP 20
        その他有       -   - -
   200703
  3        10,000,000,000           2.40
        価証券
       日本      9,999,999,901   9,999,999,901   2020/7/3
   アサヒグループHD C
        その他有       -   - -
  4 P 20200715       10,000,000,000           2.40
        価証券
       日本      9,999,271,525   9,999,271,525   2020/7/15
   三菱UFJ証券HD C
        その他有       -   - -
  5 P 20200925       8,000,000,000           1.92
        価証券
       日本      7,999,905,747   7,999,905,747   2020/9/25
   SMBC日興証券 CP 
        その他有       -   - -
  6 20200902       7,000,000,000           1.68
        価証券
       日本      6,999,987,892   6,999,987,892   2020/9/2
   住友不動産 CP 202
        その他有       -   - -
  7 00811       7,000,000,000           1.68
        価証券
       日本      6,999,960,637   6,999,960,637   2020/8/11
   東京センチュリー CP 
        その他有       -   - -
  8 20200813       7,000,000,000           1.68
        価証券
       日本      6,999,925,778   6,999,925,778   2020/8/13
   日立キャピタル CP 2
        その他有       -   - -
  9 0210226       6,000,000,000           1.44
        価証券
       日本      5,999,996,002   5,999,996,002   2021/2/26
   三菱商事 CP 2020
        その他有       -   - -
  10 0713       5,000,000,000           1.20
        価証券
       日本      4,999,753,495   4,999,753,495   2020/7/13
   三井住友F&L CP 2
        その他有       -   - -
  11 0200821       4,000,000,000           0.96
        価証券
       日本      3,999,916,136   3,999,916,136   2020/8/21
            23/79


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                  有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
   三菱UFJリース CP 
        その他有       -   - -
  12 20200713       4,000,000,000           0.96
        価証券
       日本      3,999,671,420   3,999,671,420   2020/7/13
   JA三井リース  CP 
        その他有       -   - -
  13 20200714       3,000,000,000           0.72
        価証券
       日本
             3,000,000,000   3,000,000,000   2020/7/14
   三菱UFJ証券HD C
        その他有       -   - -
  14 P 20200908       3,000,000,000           0.72
        価証券
       日本      3,000,000,000   3,000,000,000   2020/9/8
   三井住友トラストL&F 
        その他有       -   - -
  15 CP 20200820       3,000,000,000           0.72
        価証券
       日本      3,000,000,000   3,000,000,000   2020/8/20
   芙蓉総合リース CP 2
        その他有       -   - -
  16 0201204       3,000,000,000           0.72
        価証券
       日本      2,999,987,138   2,999,987,138   2020/12/4
   ソフトバンク CP 20
        その他有       -   - -
  17 200710       3,000,000,000           0.72
        価証券
       日本      2,999,977,744   2,999,977,744   2020/7/10
   SMBC日興証券 CP 
        その他有       -   - -
  18 20200827       3,000,000,000           0.72
        価証券
       日本      2,999,953,120   2,999,953,120   2020/8/27
   JA三井リース  CP 
        その他有       -   - -
  19 20201211       2,000,000,000           0.48
        価証券
       日本      2,000,000,000   2,000,000,000   2020/12/11
   成田国際空港 CP 20
        その他有       -   - -
  20 200727       2,000,000,000           0.48
        価証券
       日本      2,000,000,000   2,000,000,000   2020/7/27
   成田国際空港 CP 20
        その他有       -   - -
  21 200828       2,000,000,000           0.48
        価証券
       日本      2,000,000,000   2,000,000,000   2020/8/28
   JA三井リース CP 2
        その他有       -   - -
  22 0200721       2,000,000,000           0.48
        価証券
       日本      2,000,000,000   2,000,000,000   2020/7/21
   芙蓉総合リース CP 2
        その他有       -   - -
  23 0200824       2,000,000,000           0.48
        価証券
       日本      2,000,000,000   2,000,000,000   2020/8/24
   芙蓉総合リース CP 2
        その他有       -   - -
  24 0200722       2,000,000,000           0.48
        価証券
       日本      2,000,000,000   2,000,000,000   2020/7/22
   三菱UFJリース CP 
        その他有       -   - -
  25 20200923       2,000,000,000           0.48
        価証券
       日本      2,000,000,000   2,000,000,000   2020/9/23
   三井住友トラストL&F 
        その他有       -   - -
  26 CP 20210114       2,000,000,000           0.48
        価証券
       日本      1,999,999,814   1,999,999,814   2021/1/14
   三菱UFJリース CP 
        その他有       -   - -
  27 20200702       2,000,000,000           0.48
        価証券
       日本      1,999,999,680   1,999,999,680   2020/7/2
   成田国際空港 CP 20
        その他有       -   - -
  28 200727       2,000,000,000           0.48
        価証券
       日本      1,999,998,568   1,999,998,568   2020/7/27
            24/79


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                  有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
   三菱UFJリース CP 
        その他有       -   - -
  29 20201002       2,000,000,000           0.48
        価証券
       日本      1,999,994,958   1,999,994,958   2020/10/2
   三井住友F&L CP 2
        その他有       -   - -
  30 0200904       2,000,000,000           0.48
        価証券
       日本
             1,999,989,304   1,999,989,304   2020/9/4
  (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
  投資有価証券の種類別投資比率

                   令和2年6月30日現在
      種類         投資比率(%)
   その他有価証券                   35.29
   合計                   35.29
  (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
  投資株式の業種別投資比率

  該当事項はありません。
  ②【投資不動産物件】

  該当事項はありません。
  ③【その他投資資産の主要なもの】

  該当事項はありません。
  (3)【運用実績】

  ①【純資産の推移】
  直近日(令和2年6月末)、同日前1年以内における各月末及び下記計算期間末における純資産の推移は次の通りです。
        純資産総額    純資産総額    1口当たりの   1口当たりの
        (分配落)    (分配付)    純資産額   純資産額
        (百万円)    (百万円)   (分配落)(円)   (分配付)(円)
    第25特定期間末
         131,182    131,183   1.0000   1.0000
   (平成22年11月30日)
    第26特定期間末
         139,811    139,811   1.0000   1.0000
   (平成23年  5月31日)
    第27特定期間末
         114,478    114,479   1.0000   1.0000
   (平成23年11月30日)
    第28特定期間末
         128,471    128,471   1.0000   1.0000
   (平成24年  5月31日)
    第29特定期間末
         138,706    138,707   1.0000   1.0000
   (平成24年11月30日)
    第30特定期間末
         221,629    221,629   1.0000   1.0000
   (平成25年  5月31日)
    第31特定期間末
         214,748    214,748   1.0000   1.0000
   (平成25年11月30日)
    第32特定期間末
         200,076    200,076   1.0000   1.0000
   (平成26年  5月31日)
    第33特定期間末
         264,231    264,231   1.0000   1.0000
   (平成26年11月30日)
            25/79


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                  有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    第34特定期間末
         290,619    290,619   1.0000   1.0000
   (平成27年  5月31日)
    第35特定期間末
         251,500    251,500   1.0000   1.0000
   (平成27年11月30日)
    第36特定期間末
         227,045    227,045   1.0000   1.0000
   (平成28年  5月31日)
    第37特定期間末
         275,612    275,612   1.0000   1.0000
   (平成28年11月30日)
    第38特定期間末
         316,283    316,283   1.0000   1.0000
   (平成29年  5月31日)
    第39特定期間末
         377,151    377,151   1.0000   1.0000
   (平成29年11月30日)
    第40特定期間末
         368,734    368,734   1.0000   1.0000
   (平成30年  5月31日)
    第41特定期間末
         370,381    370,381   1.0000   1.0000
   (平成30年11月30日)
    第42特定期間末
         361,403    361,403   1.0000   1.0000
   (令和 1年 5月31日)
    第43特定期間末
         422,765    422,765   1.0000   1.0000
   (令和1年11月30日)
    第44特定期間末
         346,501    346,501   1.0000   1.0000
   (令和2年5月31日)
    令和1年6月末日      357,062    -    1.0000   -
     7月末日    375,181    -    1.0000   -
     8月末日    360,535    -    1.0000   -
     9月末日    368,360    -    1.0000   -
     10月末日     369,124    -    1.0000   -
     11月末日     422,765    -    1.0000   -
     12月末日     409,411    -    1.0000   -
    令和2年1月末日      393,219    -    1.0000   -
     2月末日    384,526    -    1.0000   -
     3月末日    384,609    -    1.0000   -
     4月末日    340,247    -    1.0000   -
     5月末日    346,501    -    1.0000   -
     6月末日    416,502    -    1.0000   -
  (注)各月末日の数字は最終営業日のものです。
            26/79







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  ②【分配の推移】
               1口当たりの分配金(円)
      第25特定期間              0.0004390
      第26特定期間              0.0004020
      第27特定期間              0.0003750
      第28特定期間              0.0003310
      第29特定期間              0.0003340
      第30特定期間              0.0002590
      第31特定期間              0.0002880
      第32特定期間              0.0001920
      第33特定期間              0.0001150
      第34特定期間              0.0000940
      第35特定期間              0.0000790
      第36特定期間              0.0000660
      第37特定期間              0.0000010
      第38特定期間              0.0000000
      第39特定期間              0.0000010
      第40特定期間              0.0000010
      第41特定期間              0.0000000
      第42特定期間              0.0000011
      第43特定期間
                    0.0000024
      第44特定期間              0.0000238
  ③【収益率の推移】

                収益率(%)
      第25特定期間               0.04
      第26特定期間               0.04
      第27特定期間               0.04
      第28特定期間               0.03
      第29特定期間               0.03
      第30特定期間               0.03
      第31特定期間               0.03
      第32特定期間               0.02
      第33特定期間               0.01
      第34特定期間               0.01
      第35特定期間               0.01
      第36特定期間               0.01
      第37特定期間               0.00
      第38特定期間               0.00
      第39特定期間               0.00
      第40特定期間               0.00
      第41特定期間               0.00
      第42特定期間               0.00
      第43特定期間               0.00
      第44特定期間               0.00
  (注1)収益率は期間騰落率です。
            27/79



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  (注2)各特定期間中の分配金累計額を加算して算出しています。
  (4)【設定及び解約の実績】

          設定口数       解約口数
   第25特定期間        399,844,413,989       384,994,132,262
   第26特定期間        474,792,861,955       466,164,526,052
   第27特定期間        314,015,224,734       339,347,470,421
   第28特定期間        402,518,395,837       388,526,046,948
   第29特定期間        361,213,820,829       350,978,219,678
   第30特定期間        815,122,011,255       732,199,262,240
   第31特定期間        585,535,307,881       592,416,644,408
   第32特定期間        663,687,508,682       678,359,205,329
   第33特定期間        725,982,869,853       661,828,295,859
   第34特定期間        805,029,238,894       778,640,587,723
   第35特定期間        677,614,603,143       716,733,638,248
   第36特定期間        561,558,281,427       586,013,621,167
   第37特定期間        672,468,159,925       623,901,015,603
   第38特定期間        864,111,261,588       823,440,238,472
   第39特定期間        895,974,653,096       835,107,059,296
   第40特定期間        979,721,439,034       988,137,764,151
   第41特定期間        924,514,564,192       922,867,707,408
   第42特定期間        820,735,159,671       829,713,485,521
   第43特定期間        843,831,224,374       782,469,079,979
   第44特定期間        783,419,818,377       859,684,009,235
  (注)本邦外における設定及び解約はありません。
            28/79











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  ≪参考情報≫
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  第2【管理及び運営】
  1【申込(販売)手続等】

  (1) 取得申込者は販売会社に、取得申込みと同時にまたはあらかじめ、自己のために開設されたファンド
   の受益権の振替を行うための振替機関等の口座を示すものとし、当該口座に当該取得申込者にかかる口
   数の増加の記載または記録が行われます。なお、販売会社は、当該取得申込みの代金の支払いと引換え
   に、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録を行うことができます。委託会社
   は、追加信託により分割された受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録を
   するため社振法に定める事項の振替機関への通知を行うものとします。
  (2) 原則として、個人投資者の取得申込みに限定します。申込単位は1円以上1円単位とします。
  (3) 取得価額は、下記の通りとなります。
   1.販売会社が、取得申込受付日における販売会社が別に定める時間(2020年8月31日現在は午後3時
   30分)以前に取得申込金の受領を確認した場合は、取得申込受付日の前日の基準価額とします。
   (ただし、この場合において、取得申込受付日の前日の基準価額が1口当たり1円を下回っていると
    きは、取得申込みに応じないものとします。)
   2.販売会社が、取得申込受付日における販売会社が別に定める時間(2020年8月31日現在は午後3時
   30分)を過ぎて取得申込金の受領を確認した場合は、取得申込受付日の翌営業日の前日の基準価額と
   します。
   (ただし、この場合において、取得申込受付日の翌営業日の前日の基準価額が1口当たり1円を下
    回ったときは、取得申込受付日の翌営業日以降、最初に追加信託にかかる基準価額が1口当たり1
    円となった計算日の基準価額による取得申込みとみなします。)
   (注)取得申込受付日は、委託会社の営業日とします。
  (4) お申込締切時間については、販売会社にお問い合わせください。
  (5) 国内に住所のある個人で、障害者等に該当する受益者は、少額貯蓄非課税制度(障害者等のマル優制
   度)を利用することができます。この制度を利用する場合は、あらかじめ「非課税貯蓄申告書」を販売
   会社に提出していただきます。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
   ※ 税法が改正された場合等には、上記内容は変更になる場合があります。
  (6) 証券取引所(金融商品取引法第2条第16項に規定する金融商品取引所および金融商品取引法第2条第
   8項第3号ロに規定する外国金融商品市場のうち、有価証券の売買または金融商品取引法第28条第8項
   第3号もしくは同項第5号の取引を行う市場および当該市場を開設するものをいいます。以下同じ。)
   における取引の停止、外国為替取引の停止、その他やむを得ない事情があるときは、販売会社は、受益
   権の取得申込みの受付けを中止すること、およびすでに受付けた取得申込みの受付けを取り消すことが
   できます。
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                  有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
  2【換金(解約)手続等】
  (1) 受益者は、自己に帰属する受益権について、委託会社に1口単位をもって解約を請求することができ
   ます。
  (2) 解約の請求を行う受益者は、振替制度にかかる口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者
   の請求にかかるこの信託契約の一部解約を委託会社が行うのと引換えに、当該一部解約にかかる受益権
   の口数と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座において
   当該口数の減少の記載または記録が行われます。なお、解約の請求を受益者が行う際は、販売会社に対
   し振替受益権をもって行うものとします。
  (3) 解約の価額は、下記の通りとなります。
   1.解約の価額は、解約請求受付日の翌営業日の前日の基準価額とし、解約代金は解約請求受付日の
   翌営業日から受益者に支払います。
   2.前記1.にかかわらず、販売会社のうち委託会社が別に定める販売会社(2020年8月31日現在、みず
   ほ証券株式会社を指します。以下同じ。)が受益者からの解約の請求を正午以前に受付けた場合で、
   当該受益者が解約金の支払いを当該請求受付日に受け取ることを希望する場合における解約の価額
   は、当該請求受付日の前日の基準価額とし、解約代金は解約請求受付日から販売会社において受益
   者に支払います。
   詳しくは、販売会社または委託会社にお問い合わせください。なお、委託会社に対する照会は下記
   においてできます。
             ※
   照会先の名称
           電話番号
           0120-104-694
   アセットマネジメントOne株式会社
   ※ 電話によるお問い合わせは、営業日の午前9時~午後5時までとさせていただきます。(以下同
    じ。)
  (4) 販売会社によっては、正午過ぎての解約のお申込みで、解約申込日当日に解約代金相当額の受け取り
   を希望される場合に、販売会社所定の諸手続きにより、キャッシング(即日引出)をご利用することがで
   きます。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
  (5) 解約請求の受付締切時間については、販売会社にお問い合わせください。
  (6) 委託会社は、証券取引所における取引の停止、外国為替取引の停止、その他やむを得ない事情がある
   ときは、一部解約の実行の請求の受付けを中止すること、およびすでに受付けた一部解約の実行の請求
   の受付けを取り消すことができます。
   この場合、受益者は当該受付中止以前に行った当日の一部解約の実行の請求(販売会社のうち委託会社
  が別に定める販売会社が受益者からの一部解約の実行の請求を正午以前に受付けた場合で、当該受益者
  が一部解約金の支払いを当該請求受付日に受け取ることを希望する場合を除きます。)を撤回できます。
  ただし、受益者がその一部解約の実行の請求を撤回しない場合には、当該受益権の一部解約の価額は、
  当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に一部解約の実行の請求を受付けたものとして、
  当該基準価額の計算日の翌営業日の前日の基準価額とします。
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  3【資産管理等の概要】
  (1)【資産の評価】

  ① 基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除きます。)
   を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価または一部償却原価法により評価して得た
   信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(「純資産総額」といいます。)を、計算日における
   受益権総口数で除した金額をいいます。
   <主な投資対象の評価方法>
     投資対象         評価方法

                    ※
    公社債等
        原則として、計算日における以下のいずれかの価額で評価します。
        ・日本証券業協会が発表する売買参考統計値(平均値)
        ・金融商品取引業者、銀行などの提示する価額(売り気配相場を除きま
        す。)
        ・価格情報会社の提供する価額
             *
   ※ 残存期間1年以内の公社債等については、償却原価法          による評価を適用することができます。ただし、
    コマーシャル・ペーパーについては、原則として取得価額で評価し、割引料は受取利息として日々計上す
    るものとします。
   * 買付けに係る受渡日から償還日の前日まで、取得価額と償還価額の差額を当該期間で日割計算して得た金
    額を日々帳簿価額に加算または減算した額により評価するものとします。なお、買付約定日から同受渡日
    前日までの間は、帳簿価額で評価するものとします。
  ② 当ファンドの基準価額は、原則として、日々計算されます。基準価額および収益分配率について
   は、販売会社または委託会社にお問い合わせください。なお、委託会社に対する照会は下記において
   できます。基準価額は便宜上1万口単位で表示されたものが発表されることがあります。
   照会先の名称         ホームページアドレス      電話番号
   アセットマネジメントOne株式会社         http://www.am-one.co.jp/      0120-104-694
  ③ 信託の一部解約金(解約の価額に当該解約口数を乗じて得た額)が当該一部解約にかかる元本を下
   回った場合は、当該差額を解約差益金として処理します。なお、追加信託金にあたっては、全額を元
   本として処理するものとします。
  (2)【保管】

   該当事項はありません。
  (3)【信託期間】

   1998年7月3日から無期限とします。
  (4)【計算期間】

   信託期間中の各1日とします。
  (5)【その他】

  ① 信託契約の解約
   以下の場合には信託契約を解約し信託を終了することがあります。
   1.委託会社は、この信託契約を解約することが受益者のため有利であると認めるとき、またはやむ
   を得ない事情が発生したとき、もしくは信託契約の一部解約により、受益権の総口数が20億口を下
   回ることとなる場合には、受託会社と合意のうえ、この信託契約を解約し、信託を終了させること
   ができます。
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   a.この場合において、委託会社は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届け出ます。
    委託会社はかかる事項について、あらかじめ、解約しようとする旨を公告し、かつ、その旨を記
    載した書面をこの信託契約にかかる知られたる受益者に対して交付します。ただし、この信託契
    約にかかる全ての受益者に対して書面を交付したときは、原則として、公告を行いません。
   b.前記a.の公告および書面には、受益者で異議のある者は一定の期間内に委託会社に対して異議
    を述べるべき旨を付記します。なお、一定の期間は一ヵ月を下らないものとします。
   c.前記b.の一定の期間内に異議を述べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数の二分の一を超
    えるときは、前記1.の信託契約の解約をしません。
   d.委託会社は、この信託契約の解約をしないこととしたときは、解約しない旨およびその理由を
    公告し、かつ、これらの事項を記載した書面をこの信託契約にかかる知られたる受益者に対して
    交付します。ただし、全ての受益者に対して書面を交付したときは、原則として、公告を行いま
    せん。
   e.前記b.からd.までの規定は、信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている
    場合であって、前記b.の一定の期間が一ヵ月を下らずにその公告および書面の交付を行うことが
    困難な場合には適用しません。
   f.前記1.に定める信託契約の解約を行う場合において、前記b.の期間内に異議を述べた受益者
    は、受託会社に対し、自己に帰属する受益権を、信託財産をもって買取るべき旨を請求すること
    ができます。なお、買取請求の取扱いについては、委託会社、受託会社の協議により決定するも
    のとします。
   2.委託会社は、監督官庁よりこの信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令にしたがい、信
   託契約を解約し、信託を終了させます。
   3.委託会社が監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したときは、
   委託会社は、この信託契約を解約し、信託を終了させます。ただし、監督官庁が、この信託契約に
   関する委託会社の業務を他の投資信託委託会社に引継ぐことを命じたときは、この信託は、「②                  信
   託約款の変更4.」に該当する場合を除き、当該投資信託委託会社と受託会社との間において存続し
   ます。
   4.受託会社が辞任した場合、または裁判所が受託会社を解任した場合において、委託会社が新受託
   会社を選任できないときは、委託会社はこの信託契約を解約し、信託を終了させます。
  ② 信託約款の変更
   1.委託会社は、信託約款を変更することが受益者の利益のため必要と認めるとき、またはやむを得
   ない事情が発生したときは、受託会社と合意のうえ、この信託約款を変更できるものとし、あらか
   じめ、変更しようとする旨およびその内容を監督官庁に届け出ます。
   2.委託会社は、前記1.の変更事項のうち、その内容が重大なものについて、あらかじめ、変更しよ
   うとする旨を公告し、かつ、これら事項を記載した書面をこの信託約款にかかる知られたる受益者
   に対して交付します。ただし、この信託約款にかかるすべての受益者に対して書面を交付したとき
   は、原則として、公告を行いません。
   3.前記2.の公告および書面には、受益者で異議のある者は一定の期間内に委託会社に対して異議を
   述べるべき旨を付記します。なお、一定の期間は一ヵ月を下らないものとします。
   4.前記3.の一定の期間内に異議を述べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数の二分の一を超え
   るときは、前記1.の信託約款の変更をしません。
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   5.委託会社は、この信託約款を変更しないこととしたときは、変更しない旨およびその理由を公告
   し、かつ、これらの事項を記載した書面をこの信託契約にかかる知られたる受益者に対して交付し
   ます。ただし、全ての受益者に対して書面を交付したときは、原則として、公告を行いません。
   6.前記2.に定める変更を行う場合において、前記3.の期間内に異議を述べた受益者は、受託会社に
   対し、自己に帰属する受益権を、信託財産をもって買取るべき旨を請求することができます。な
   お、買取請求の取扱いについては、委託会社、受託会社の協議により決定するものとします。
   7.委託会社は、監督官庁の命令に基づいてこの信託約款を変更しようとするときは、上記の規定に
   したがいます。
  ③ 委託会社の事業の譲渡および承継に伴なう取扱い
   1.委託会社は、事業の全部または一部を譲渡することがあり、これに伴ない、この信託契約に関す
   る事業を譲渡することがあります。
   2.委託会社は、分割により事業の全部または一部を承継させることがあり、これに伴ない、この信
   託契約に関する事業を承継させることがあります。
  ④ 関係法人との契約の更改および受託会社の辞任または解任に伴なう取扱い
   1.委託会社と販売会社との間の募集・販売等契約は、締結日から原則1年間とし、期間終了の3ヵ
   月前までに別段の意思表示のない時は、同一条件にて継続されます。
   2.受託会社は、委託会社の承諾を受けて、その任務を辞任することができます。また、受託会社が
   その任務に背いた場合、その他重要な事由が生じたときは、委託会社または受益者は、裁判所に受
   託会社の解任を請求することができます。受託会社が辞任した場合、または裁判所が受託会社を解
   任した場合、委託会社は、「②      信託約款の変更」の規定にしたがい、新受託会社を選任します。委
   託会社が新受託会社を選任できないときは、委託会社はこの信託契約を解約し、信託を終了させま
   す。
  ⑤ 信託事務処理の再信託
   受託会社は、当ファンドにかかる信託事務処理の一部について、株式会社日本カストディ銀行と再
   信託契約を締結し、これを委託することがあります。その場合には、再信託にかかる契約書類に基づ
   いて所定の事務を行います。
  ⑥ 公告
   委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行い、次のアドレスに掲載しま
   す。
    http://www.am-one.co.jp/
   なお、電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の公告
   は、日本経済新聞に掲載します。
  ⑦ 運用報告書
   当ファンドは「投資信託及び投資法人に関する法律施行規則」により、運用報告書の交付が免除さ
   れます。したがって、「運用報告書」の作成・交付を行いません。ただし、当ファンドの信託財産の
   内容に関する情報については、委託会社のホームページ(http://www.am-one.co.jp/)等で確認でき
   ます。
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                  有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
  4【受益者の権利等】
  (1) 収益分配金請求権
   受益者は、委託会社の決定した収益分配金を、持ち分に応じて請求する権利を有します。
   受益者が収益分配金支払開始日から5年間支払いを請求しないときは、その権利を失い、受託会社から
  交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
   受益者が、一部解約をする場合において、一部解約する当該受益権に帰属する収益分配金は、原則と
  して当該解約請求受付日の翌営業日から、また、信託終了時の受益権に帰属する収益分配金は、信託終
  了日後1ヵ月以内の委託会社の指定する日から販売会社において受益者に支払います。
  (2) 償還金請求権

   受益者は、持ち分に応じて償還金を請求する権利を有します。
   受益者が信託終了による償還金について支払開始日から10年間支払いを請求しないときは、その権利
  を失い、受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
   償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(償還日以前
  において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設定された受
  益権で取得申込代金支払前のため、販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則
  として取得申込者とします。)に、信託終了日後1ヵ月以内の委託会社の指定する日から販売会社にお
  いて支払われます。
  (3) 一部解約請求権

   受益者は、自己に帰属する受益権について、一部解約の実行の請求をすることができます。
  (4) 帳簿書類の閲覧・謄写の請求権

   受益者は、委託会社に対し、その営業時間内に当該受益者にかかる信託財産に関する帳簿書類の閲覧
  または謄写を請求することができます。
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                  有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
  第3【ファンドの経理状況】
  (1)当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大
   蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平
   成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
   なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
  (2)当ファンドの計算期間は6ヵ月未満であるため、財務諸表は6ヵ月毎に作成しております。

  (3)当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当特定期間(令和1年12月1日

   から令和2年5月31日まで)の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監査を受けて
   おります。
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                  有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
  1【財務諸表】
  【MHAMのMRF(マネー・リザーブ・ファンド)】
  (1)【貸借対照表】
                   (単位:円)
             前期     当期
            令和1年11月30日現在     令和2年5月31日現在
  資産の部
  流動資産
   金銭信託          216,766,338,248     173,506,584,655
   その他有価証券          175,999,128,992     144,995,014,405
   現先取引勘定          34,999,999,584     34,999,999,275
                10     15
   未収利息
   流動資産合計          427,765,466,834     353,501,598,350
  資産合計           427,765,466,834     353,501,598,350
  負債の部
  流動負債
   未払金          5,000,000,000     6,999,982,353
               42,276     381,150
   未払収益分配金
   流動負債合計          5,000,042,276     7,000,363,503
  負債合計           5,000,042,276     7,000,363,503
  純資産の部
  元本等
   元本          422,765,402,774     346,501,211,916
   剰余金
               21,784     22,931
    期末剰余金又は期末欠損金(△)
   元本等合計          422,765,424,558     346,501,234,847
  純資産合計           422,765,424,558     346,501,234,847
  負債純資産合計           427,765,466,834     353,501,598,350
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  (2)【損益及び剰余金計算書】
                   (単位:円)
             前期     当期
            自 令和1年6月1日     自 令和1年12月1日
            至 令和1年11月30日     至 令和2年5月31日
  営業収益
               924,816     8,487,640
  受取利息
  営業収益合計            924,816     8,487,640
  営業費用
                -     5
  支払利息
  営業費用合計             -     5
  営業利益又は営業損失(△)             924,816     8,487,635
  経常利益又は経常損失(△)             924,816     8,487,635
  当期純利益又は当期純損失(△)             924,816     8,487,635
  一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                -     -
  約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
  期首剰余金又は期首欠損金(△)             7,512     21,784
  剰余金増加額又は欠損金減少額              -     -
  当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                -     -
  額
  当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                -     -
  額
  剰余金減少額又は欠損金増加額              -     -
  当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                -     -
  額
  当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                -     -
  額
               910,544     8,486,488
  分配金
  期末剰余金又は期末欠損金(△)             21,784     22,931
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  (3)【注記表】
  (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
               当期
     項目         自 令和1年12月1日
              至 令和2年5月31日
  1. 有価証券の評価基準及び評価方法      その他有価証券
         個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっ
         ては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使
         用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買
         参考統計値(平均値)等で評価しております。
  (貸借対照表に関する注記)

            前期      当期
     項目
          令和1年11月30日現在       令和2年5月31日現在
  1. 期首元本額         361,403,258,379円      422,765,402,774円
   期中追加設定元本額         843,831,224,374円      783,419,818,377円
   期中一部解約元本額         782,469,079,979円      859,684,009,235円
  2. 受益権の総数         422,765,402,774口      346,501,211,916口

  3. その他有価証券の内訳

   短期社債等         175,999,128,992円      144,995,014,405円
  (損益及び剰余金計算書に関する注記)

            前期      当期
     項目      自 令和1年6月1日      自 令和1年12月1日
          至 令和1年11月30日       至 令和2年5月31日
  1. 分配金の計算過程      日々決算を行い、原則として信託財      日々決算を行い、原則として信託財
         産から生ずる利益の全額を収益分配      産から生ずる利益の全額を収益分配
         金に充当しております。      金に充当しております。
         なお、当特定期間に係る分配対象収      なお、当特定期間に係る分配対象収
         益の合計額は932,328円、分配金額の      益の合計額は8,509,419円、分配金額
         合計額は910,544円であります。      の合計額は8,486,488円であります。
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                  有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
  (金融商品に関する注記)
  1.金融商品の状況に関する事項
            前期      当期
     項目      自 令和1年6月1日      自 令和1年12月1日
          至 令和1年11月30日       至 令和2年5月31日
  1. 金融商品に対する取組方針      当ファンドは、証券投資信託であ      同左
         り、信託約款に規定する「運用の基
         本方針」に従い、有価証券等の金融
         商品に対して投資として運用するこ
         とを目的としております。
  2. 金融商品の内容及び当該金融商品      当ファンドが保有する金融商品の種      同左

   に係るリスク      類は、有価証券、コール・ローン等
         の金銭債権及び金銭債務でありま
         す。当ファンドが保有する有価証券
         の詳細は「附属明細表」に記載して
         おります。これらは、市場リスク
         (価格変動リスク、為替変動リス
         ク、金利変動リスク)、信用リス
         ク、及び流動性リスクを有しており
         ます。
  3. 金融商品に係るリスク管理体制      運用担当部署から独立したコンプラ      同左

         イアンス・リスク管理担当部署が、
         運用リスクを把握、管理し、その結
         果に基づき運用担当部署へ対応の指
         示等を行うことにより、適切な管理
         を行います。リスク管理に関する委
         員会等はこれらの運用リスク管理状
         況の報告を受け、総合的な見地から
         運用状況全般の管理を行います。
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                  有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
  2.金融商品の時価等に関する事項
            前期      当期
     項目
          令和1年11月30日現在       令和2年5月31日現在
  1. 貸借対照表計上額、時価及びその      貸借対照表上の金融商品は原則とし      同左
   差額      てすべて時価で評価しているため、
         貸借対照表計上額と時価との差額は
         ありません。
  2. 時価の算定方法      (1)有価証券      同左

         「(重要な会計方針に係る事項に関
         する注記)」にて記載しておりま
         す。
         (2)デリバティブ取引
         該当事項はありません。
         (3)上記以外の金融商品
         上記以外の金融商品(コール・ロー
         ン等の金銭債権及び金銭債務)は短
         期間で決済されるため、帳簿価額は
         時価と近似していることから、当該
         帳簿価額を時価としております。
  3. 金融商品の時価等に関する事項に      金融商品の時価には、市場価格に基      同左

   ついての補足説明      づく価額のほか、市場価格がない場
         合には合理的に算定された価額が含
         まれております。当該価額の算定に
         おいては一定の前提条件等を採用し
         ているため、異なる前提条件等に
         よった場合、当該価額が異なること
         もあります。
  (有価証券に関する注記)

  売買目的有価証券
            前期      当期
          令和1年11月30日現在       令和2年5月31日現在
     種類
           最終計算期間の      最終計算期間の
           損益に含まれた      損益に含まれた
           評価差額(円)      評価差額(円)
  その他有価証券            14,842      124,801
  (短期社債等)            14,842      124,801
  合計            14,842      124,801
  (デリバティブ取引等に関する注記)

  該当事項はありません。
  (関連当事者との取引に関する注記)

  該当事項はありません。
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                  有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
  (1口当たり情報に関する注記)
            前期      当期
          令和1年11月30日現在       令和2年5月31日現在
  1口当たり純資産額            1.0000円      1.0000円
  (1万口当たり純資産額)           (10,000円)      (10,000円)
  (4)【附属明細表】

  第1 有価証券明細表
  (1)株式
  該当事項はありません。
  (2)株式以外の有価証券

                   令和2年5月31日現在
            券面総額    評価額
   種類     銘柄            備考
            (円)    (円)
  その他有価証券    (短期社債等)
      JA三井リース  CP 20
            2,000,000,000    1,999,938,622
      200605
      JA三井リース  CP 20
            3,000,000,000    3,000,000,000
      200714
      JA三井リース  CP 20
            1,000,000,000    999,999,791
      200727
      JA三井リース  CP 20
            1,000,000,000    999,971,066
      200828
      JA三井リース  CP 20
            2,000,000,000    2,000,000,000
      201211
      JA三井リース  CP 20
            1,000,000,000    1,000,000,000
      210312
      JA三井リース CP 202
            2,000,000,000    2,000,000,000
      00721
      SMBC日興証券 CP 20
            3,000,000,000    2,999,928,490
      200827
      SMBC日興証券 CP 20
            7,000,000,000    6,999,982,353
      200902
      アサヒグループHD CP 2
            10,000,000,000    9,997,710,715
      0200715
      ソフトバンク CP 2020
            3,000,000,000    2,999,903,794
      0710
      三井住友F&L CP 202
            2,000,000,000    2,000,000,000
      00605
      三井住友F&L CP 202
            2,000,000,000    2,000,000,000
      00616
      三井住友F&L CP 202
            2,000,000,000    2,000,000,000
      00618
      三井住友F&L CP 202
            2,000,000,000    2,000,000,000
      00625
      三井住友F&L CP 202
            1,000,000,000    999,959,984
      00813
      三井住友F&L CP 202
            4,000,000,000    3,999,866,846
      00821
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                  有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      三井住友トラストL&F C
            3,000,000,000    3,000,000,000
      P 20200820
      三井住友トラストL&F C
            2,000,000,000    1,999,999,814
      P 20210114
      三井不動産 CP 20200
            7,000,000,000    7,000,000,000
      630
      三菱UFJニコス CP 20
            10,000,000,000    9,999,993,148
      200626
      三菱UFJリース CP 20
            1,000,000,000    999,999,392
      200619
      三菱UFJリース CP 20
            2,000,000,000    1,999,998,060
      200702
      三菱UFJリース CP 20
            4,000,000,000    3,998,850,020
      200713
      三菱UFJリース CP 20
            2,000,000,000    2,000,000,000
      200923
      三菱UFJ証券HD CP 2
            8,000,000,000    8,000,000,000
      0200623
      三菱商事 CP 202006
            5,000,000,000    4,999,999,937
      22
      三菱商事 CP 202007
            5,000,000,000    4,999,137,295
      13
      住友不動産 CP 20200
            7,000,000,000    6,999,931,897
      811
      東京センチュリー CP 20
            7,000,000,000    6,999,873,998
      200813
      日本証券金融 CP 2020
            10,000,000,000    9,999,999,091
      0703
      日立キャピタル CP 202
            6,000,000,000    5,999,995,522
      10226
      芙蓉総合リース CP 202
            2,000,000,000    2,000,000,000
      00722
      芙蓉総合リース CP 202
            2,000,000,000    2,000,000,000
      00824
      芙蓉総合リース CP 202
            1,000,000,000    1,000,000,000
      00910
      芙蓉総合リース CP 202
            3,000,000,000    2,999,984,678
      01204
      野村證券 CP 202006
            10,000,000,000    9,999,989,892
      19
      (短期社債等) 合計
            145,000,000,000    144,995,014,405
  その他有価証券 合計          145,000,000,000    144,995,014,405
  合計             144,995,014,405
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                  有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
  第2 信用取引契約残高明細表
  該当事項はありません。
  第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

  該当事項はありません。
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                  有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
  2【ファンドの現況】
  【純資産額計算書】
                   令和2年6月30日現在
  Ⅰ 資産総額                 430,502,581,640円
  Ⅱ 負債総額                 14,000,089,980円
  Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                 416,502,491,660円
  Ⅳ 発行済数量                 416,502,470,348口
  Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                  1.0000円
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                  有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
  第4【内国投資信託受益証券事務の概要】
  (1) 受益証券の名義書換
  該当事項はありません。
  ファンドの受益権の帰属は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります。
  委託会社は、この信託の受益権を取り扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定を取り消された
  場合または当該指定が効力を失った場合であって、当該振替機関の振替業を承継する者が存在しない場合
  その他やむを得ない事情がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。
  なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、受益証券の再
  発行の請求を行わないものとします。
  (2) 受益者等名簿

  該当事項はありません。
  (3) 受益者に対する特典

  該当事項はありません。
  (4) 受益権の譲渡制限

  譲渡制限はありません。
  ① 受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載
   または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
  ② 上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受益権
   の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記載また
   は記録するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設したものでない場合に
   は、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等(当該他の振替機関等の上位機関を含みます。)
   に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載または記録が行われる
   よう通知するものとします。
  ③ 上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録され
   ている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場合等に
   おいて、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したときは、振替停止日
   や振替停止期間を設けることができます。
  (5) 受益権の譲渡の対抗要件

  受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗する
  ことができません。
  (6) 質権口記載又は記録の受益権の取り扱いについて

  振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払い、一
  部解約の実行の請求の受付、一部解約金および償還金の支払い等については、約款の規定によるほか、民
  法その他の法令等にしたがって取り扱われます。
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                  有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
  第三部【委託会社等の情報】
  第1【委託会社等の概況】
  1【委託会社等の概況】
  (1)資本金の額(2020年6月30日現在)
    資本金の額        20億円
       ※
    発行する株式総数       100,000株
         (普通株式  上限100,000株、A種種類株式      上限30,000株)
    発行済株式総数     40,000株
         (普通株式24,490株、A種種類株式15,510株)
    ※種類株式の発行が可能
    直近5カ年の資本金の増減:該当事項はありません。

  (2)会社の機構(2020年6月30日現在)

  ① 会社の意思決定機構
   業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。
   取締役は株主総会で選任されます。取締役(監査等委員である取締役を除く。)の任期は、その
   選任後1年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時までと
   し、任期の満了前に退任した取締役(監査等委員である取締役を除く。)の補欠として選任され
   た取締役(監査等委員である取締役を除く。)の任期は、現任取締役(監査等委員である取締役
   を除く。)の任期の満了の時までとします。
   また、監査等委員である取締役の任期は、その選任後2年以内に終了する事業年度のうち最終の
   ものに関する定時株主総会の終結の時までとし、任期の満了前に退任した監査等委員である取締
   役の補欠として選任された監査等委員である取締役の任期は、退任した監査等委員である取締役
   の任期の満了の時までとします。
   取締役会は、決議によって代表取締役を選定します。代表取締役は、会社を代表し、取締役会の
   決議にしたがい業務を執行します。
   また、取締役会の決議によって、取締役社長を定めることができます。
   取締役会は、法令に別段の定めがある場合を除き、原則として取締役社長が招集します。取締役
   会の議長は、原則として取締役社長があたります。
   取締役会の決議は、法令に別段の定めがある場合を除き、議決に加わることができる取締役の過
   半数が出席し、出席取締役の過半数をもって行います。
  ② 投資運用の意思決定機構

   1.投資環境見通しおよび運用方針の策定
   経済環境見通し、資産別市場見通し、資産配分方針および資産別運用方針は月次で開催する
   「投資環境会議」および「投資方針会議」にて協議、策定致します。これらの会議は運用本部
   長・副本部長、運用グループ長等で構成されます。
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                  有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
   2.運用計画、売買計画の決定
   各ファンドの運用は「投資環境会議」および「投資方針会議」における協議の内容を踏まえ
   て、ファンド毎に個別に任命された運用担当者が行います。運用担当者は月次で運用計画書を
   作成し、運用本部長の承認を受けます。運用担当者は承認を受けた運用計画に基づき、運用を
   行います。
  2【事業の内容及び営業の概況】

  「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、投資信託の
  設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)
  ならびにその受益証券(受益権)の募集又は私募(第二種金融商品取引業)を行っています。ま
  た、「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業を行っています。
  2020年6月30日現在、委託会社の運用する投資信託は以下の通りです。(親投資信託を除く)
              純資産総額(単位:円)

     基本的性格      本数
            26    1,323,999,246,050

    追加型公社債投資信託
            858    13,221,868,526,595

    追加型株式投資信託
            36    92,360,845,213

    単位型公社債投資信託
            186    1,190,816,034,444

    単位型株式投資信託
            1,106    15,829,044,652,302

     合計
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                  有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
  3【委託会社等の経理状況】
  1.委託会社であるアセットマネジメントOne株式会社(以下「委託会社」という。)の財務諸表は、

  「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)ならびに同規則
  第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)
  により作成しております。
  2.財務諸表の金額は、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。

  3.委託会社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき第35期事業年度(自2019年4月1日至

  2020年3月31日)の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人の監査を受けております。
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  (1)【貸借対照表】
                   (単位:千円)

            第34期      第35期
          (2019年3月31日現在)      (2020年3月31日現在)
    (資産の部)
  流動資産
  現金・預金           41,087,475      32,932,013
  金銭の信託           18,773,228      28,548,165
  有価証券           153,518       996
  未収委託者報酬           12,438,085      11,487,393
  未収運用受託報酬           3,295,109      4,674,225
  未収投資助言報酬           327,064      331,543
  未収収益            56,925      11,674
  前払費用           573,874      480,129
  その他           491,914      2,815,351
       流動資産計      77,197,195      81,281,494
  固定資産

  有形固定資産           1,461,316      1,278,455
   建物        ※1  1,096,916    ※1   1,006,793
   器具備品        ※1   364,399   ※1   270,768
   建設仮勘定            -      894
  無形固定資産           2,411,540      3,524,781
   ソフトウエア           885,545      3,299,065
   ソフトウエア仮勘定           1,522,040       221,784
   電話加入権           3,931      3,931
   電信電話専用施設利用権            23      -
  投資その他の資産           9,269,808      9,482,127
   投資有価証券           1,611,931       261,361
   関係会社株式           4,499,196      5,299,196
   長期差入保証金           1,312,328      1,302,402
   繰延税金資産           1,748,459      2,508,004
   その他           97,892      111,162
       固定資産計      13,142,665      14,285,364
     資産合計         90,339,861      95,566,859
            50/79







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                   (単位:千円)
           第34期      第35期
          (2019年3月31日現在)      (2020年3月31日現在)
    (負債の部)
  流動負債
  預り金           2,183,889      3,702,906
  未払金           5,697,942      4,803,140
   未払収益分配金           1,053       966
   未払償還金           48,968      9,999
   未払手数料          4,883,723      4,582,140
   その他未払金           764,196      210,034
  未払費用           6,724,986      6,673,320
  未払法人税等           3,341,238      4,090,268
  未払消費税等           576,632      1,338,183
  賞与引当金           1,344,466      1,373,328
  役員賞与引当金           48,609      65,290
       流動負債計      19,917,766      22,046,438
  固定負債
  退職給付引当金           1,895,158      2,118,947
  時効後支払損引当金           177,851      174,139
       固定負債計      2,073,009      2,293,087
     負債合計        21,990,776      24,339,526
    (純資産の部)
  株主資本
  資本金           2,000,000      2,000,000
  資本剰余金          19,552,957      19,552,957
   資本準備金          2,428,478      2,428,478
   その他資本剰余金          17,124,479      17,124,479
  利益剰余金          45,949,372      49,674,383
   利益準備金           123,293      123,293
   その他利益剰余金          45,826,079      49,551,090
   別途積立金          31,680,000      31,680,000
   繰越利益剰余金          14,146,079      17,871,090
       株主資本計      67,502,329      71,227,341
  評価・換算差額等
  その他有価証券評価差額金           846,755       △7
     評価・換算差額等計        846,755       △7
    純資産合計         68,349,085      71,227,333
    負債・純資産合計         90,339,861      95,566,859
            51/79





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                  有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
  (2)【損益計算書】
                   (単位:千円)
           第34期       第35期
          (自 2018年4月1日       (自 2019年4月1日
           至 2019年3月31日)        至 2020年3月31日)
  営業収益
  委託者報酬        84,812,585       84,426,075
  運用受託報酬        16,483,356       16,912,305
  投資助言報酬        1,235,553       1,208,954
  その他営業収益        113,622       68,156
      営業収益計       102,645,117       102,615,492
  営業費用
  支払手数料        36,100,556       34,980,736
  広告宣伝費        387,028       340,791
  公告費         375      375
  調査費        24,389,003       25,132,268
   調査費        9,956,757      10,586,542
   委託調査費       14,432,246       14,545,725
  委託計算費        936,075       698,723
  営業雑経費        1,254,114       990,002
   通信費        47,007       44,209
   印刷費        978,185       738,330
   協会費        63,558       71,386
   諸会費        22,877       22,790
   支払販売手数料        142,485       113,286
      営業費用計       63,067,153       62,142,897
  一般管理費
  給料        10,859,354       10,817,861
   役員報酬        189,198       174,795
   給料・手当        9,098,957       9,087,800
   賞与        1,571,197       1,555,264
  交際費         60,115       40,436
  寄付金         7,255      8,906
  旅費交通費        361,479       320,037
  租税公課        588,172       651,265
  不動産賃借料        1,511,876       1,479,503
  退職給付費用        521,184       505,189
  固定資産減価償却費        590,667       882,526
  福利厚生費         45,292       44,352
  修繕費         16,247       1,843
  賞与引当金繰入額        1,344,466      1,373,328
  役員賞与引当金繰入額         48,609       65,290
  機器リース料         130       233
  事務委託費        3,302,806      3,625,424
  事務用消耗品費        131,074       104,627
  器具備品費         8,112       1,620
  諸経費        188,367       197,094
      一般管理費計       19,585,212       20,119,543
  営業利益           19,992,752       20,353,050
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                  有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                   (単位:千円)
           第34期       第35期
          (自 2018年4月1日       (自 2019年4月1日
           至 2019年3月31日)        至 2020年3月31日)
  営業外収益
  受取利息        1,749       4,440
  受取配当金        73,517       11,185
  時効成立分配金・償還金        8,582      49,164
  投資信託償還益         -      5,528
  受取負担金        177,066       297,886
  雑収入        24,919       7,394
  時効後支払損引当金戻入額        19,797       3,473
      営業外収益計
             305,633       379,073
  営業外費用
  為替差損        17,542       19,750
  投資信託償還損         -       1
  金銭の信託運用損        175,164       169,505
  システム解約料         -      31,680
  雑損失        5,659       104
      営業外費用計        198,365       221,042
  経常利益           20,100,019       20,511,082
  特別利益
  投資有価証券売却益        353,644      1,169,758
      特別利益計       353,644      1,169,758
  特別損失
  固定資産除却損      ※1  19,121     ※1  16,085
      特別損失計        19,121       16,085
  税引前当期純利益           20,434,543       21,664,754
  法人税、住民税及び事業税           6,386,793       7,045,579
  法人税等調整額           △71,767      △385,835
  法人税等合計           6,315,026       6,659,743
  当期純利益           14,119,516       15,005,011
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                  有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
  (3)【株主資本等変動計算書】
  第34期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
                    (単位:千円)
             株主資本
        資本剰余金        利益剰余金
                 その他利益剰余金
     資本金    その他  資本剰余金
             利益
                  運用責
      資本準備金
               別途  研究開発    繰越利益
             準備金
        資本剰余金   合計       任準備
              積立金  積立金    剰余金
                  積立金
  当期首残高   2,000,000  2,428,478  17,124,479  19,552,957  123,293 24,580,000   300,000  200,000  19,146,562
  当期変動額
  剰余金の配当                  △12,520,000
  当期純利益                  14,119,516
  別途積立金
              7,100,000
  の積立
  研究開発
                △300,000
  積立金の取崩
  運用責任準備
                  △200,000
  積立金の取崩
  繰越利益剰余
                    △6,600,000
  金の取崩
  株主資本以外
  の項目の当期
  変動額(純額)
  当期変動額合計    -  -  -  -  - 7,100,000  △300,000  △200,000  △5,000,483
  当期末残高   2,000,000  2,428,478  17,124,479  19,552,957  123,293 31,680,000   -  - 14,146,079
      株主資本    評価・換算差額等

              純資産
          その他
     利益剰余金
       株主資本    評価・換算
              合計
          有価証券
     利益剰余金
        合計    差額等合計
          評価差額金
     合計
  当期首残高   44,349,855  65,902,812   795,002  795,002  66,697,815
  当期変動額
  剰余金の配当   △12,520,000  △12,520,000       △12,520,000
  当期純利益   14,119,516  14,119,516       14,119,516
  別途積立金
     7,100,000  7,100,000       7,100,000
  の積立
  研究開発
     △300,000  △300,000       △300,000
  積立金の取崩
  運用責任準備
     △200,000  △200,000       △200,000
  積立金の取崩
  繰越利益剰余
     △6,600,000  △6,600,000       △6,600,000
  金の取崩
  株主資本以外
  の項目の当期       - 51,753  51,753  51,753
  変動額(純額)
  当期変動額合計    1,599,516  1,599,516   51,753  51,753  1,651,270
  当期末残高   45,949,372  67,502,329   846,755  846,755  68,349,085
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                  有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
  第35期(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
                    (単位:千円)
             株主資本
        資本剰余金       利益剰余金
              その他利益剰余金
                    株主資本
         その他  資本剰余金
     資本金
            利益      利益剰余金
                     合計
      資本準備金
              別途  繰越利益
            準備金      合計
        資本剰余金  合計
              積立金  剰余金
  当期首残高   2,000,000  2,428,478  17,124,479  19,552,957  123,293 31,680,000  14,146,079  45,949,372  67,502,329

  当期変動額
                 △
  剰余金の配当                △11,280,000  △11,280,000
                11,280,000
  当期純利益              15,005,011  15,005,011  15,005,011
  株主資本以外
  の項目の当期                    -
  変動額(純額)
  当期変動額合計    -  -  -  - -  - 3,725,011  3,725,011  3,725,011
  当期末残高   2,000,000  2,428,478  17,124,479  19,552,957  123,293 31,680,000  17,871,090  49,674,383  71,227,341
     評価・換算差額等

         純資産

     その他
       評価・換算
         合計
     有価証券
       差額等合計
     評価差額金
  当期首残高   846,755  846,755  68,349,085

  当期変動額
  剰余金の配当       △11,280,000
  当期純利益       15,005,011
  株主資本以外
  の項目の当期   △846,763  △846,763   △846,763
  変動額(純額)
  当期変動額合計   △846,763  △846,763   2,878,247
  当期末残高    △7  △7 71,227,333
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                  有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
  重要な会計方針
  1. 有価証券の評価基準及び評価      (1)子会社株式及び関連会社株式
            :移動平均法による原価法
  方法
         (2)その他有価証券
         時価のあるもの:決算日の市場価格等に基づく時価法
         (評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動
         平均法により算定)
         時価のないもの:    移動平均法による原価法
  2. 金銭の信託の評価基準及び評      時価法

  価方法
  3. 固定資産の減価償却の方法      (1)有形固定資産

         定率法を採用しております。
         ただし、2016年4月1日以降に取得した建物附属設備について
         は、定額法を採用しております。
         (2)無形固定資産
         定額法を採用しております。
         なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用
         可能期間(5年)に基づく定額法を採用しております。
  4. 外貨建の資産及び負債の本邦      外貨建金銭債権債務は、期末日の直物等為替相場により円貨に換

         算し、換算差額は損益として処理しております。
  通貨への換算基準
  5. 引当金の計上基準      (1)賞与引当金は、従業員に対して支給する賞与の支出に充てる

         ため、将来の支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上
         しております。
         (2)役員賞与引当金は、役員に対して支給する賞与の支出に充て
         るため、将来の支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計
         上しております。
         (3)退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、退職一
         時金制度について、当事業年度末における退職給付債務の見込
         額に基づき計上しております。
         ①退職給付見込額の期間帰属方法
          退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度
          末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準
          によっております。
         ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
          過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤
          務期間内の一定の年数(5年)による定額法により按分した
          額を費用処理しております。
          数理計算上の差異については、各事業年度の発生時の従業員
          の平均残存勤務期間内の一定の年数(5年または10年)によ
          る定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度か
          ら費用処理しております。
         (4)時効後支払損引当金は、時効成立のため利益計上した収益分
         配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備え
         るため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上して
         おります。
  6.消費税等の会計処理       消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっておりま
         す。
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                  有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
  注記事項
  (貸借対照表関係)
  ※1.有形固定資産の減価償却累計額
                    (千円)
            第34期      第35期
          (2019年3月31日現在)      (2020年3月31日現在)
  建物            229,897      320,020
  器具備品            927,688      949,984
  (損益計算書関係)

  ※1.固定資産除却損の内訳
                    (千円)
            第34期      第35期
          (自 2018年4月  1日   (自 2019年4月  1日
            至 2019年3月31日)      至 2020年3月31日)
  建物            1,550       -
  器具備品            439      9,609
  ソフトウエア            17,130      6,475
  (株主資本等変動計算書関係)

  第34期(自  2018年4月1日   至 2019年3月31日)
  1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
      当事業年度期首    当事業年度    当事業年度    当事業年度末
  発行済株式の種類
       株式数(株)   増加株式数(株)    減少株式数(株)    株式数(株)
        24,490     -    -   24,490

   普通株式
        15,510     -    -   15,510

   A種種類株式
        40,000     -    -   40,000
    合計
  2.配当に関する事項

  (1)配当金支払額
         配当金の総   1株当たり配
    決議   株式の         基準日    効力発生日
         額(千円)   当額(円)
       種類
      普通株式

   2018年6月20日
        12,520,000    313,000
              2018年3月31日    2018年6月21日
   定時株主総会
      A種種類
       株式
  (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

         配当金の総   1株当たり配
   決議  株式の  配当の        基準日    効力発生日
         額(千円)   当額(円)
      種類  原資
      普通

      株式
  2019年6月20日     利益
         11,280,000   282,000
              2019年3月31日    2019年6月21日
  定時株主総会     剰余金
      A種種
     類株式
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                  有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
  第35期(自  2019年4月1日   至 2020年3月31日)
  1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
      当事業年度期首    当事業年度    当事業年度    当事業年度末
  発行済株式の種類
       株式数(株)    増加株式数(株)    減少株式数(株)    株式数(株)
        24,490     -    -   24,490

   普通株式
        15,510     -    -   15,510

   A種種類株式
        40,000     -    -   40,000

    合計
  2.配当に関する事項

  (1)配当金支払額
         配当金の総   1株当たり配
    決議   株式の         基準日    効力発生日
         額(千円)   当額(円)
       種類
      普通株式

   2019年6月20日
        11,280,000    282,000
              2019年3月31日    2019年6月21日
   定時株主総会
      A種種類
       株式
  (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

   2020年6月17日開催予定の定時株主総会において、以下のとおり決議を予定しております。
         配当金の総   1株当たり配
   決議  株式の  配当の        基準日    効力発生日
         額(千円)   当額(円)
      種類  原資
      普通

      株式
  2020年6月17日     利益
         12,000,000   300,000
              2020年3月31日    2020年6月18日
  定時株主総会     剰余金
      A種種
     類株式
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  (金融商品関係)
  1.金融商品の状況に関する事項
  (1)金融商品に対する取組方針
   当社は、投資運用業を営んでおります。資金運用については、短期的な預金等に限定しておりま
   す。
   当社が運用を行う投資信託の商品性を適正に維持するため、当該投資信託を特定金外信託を通じ
   て、または直接保有しております。なお、特定金外信託を通じて行っているデリバティブ取引は後
   述するリスクを低減する目的で行っております。当該デリバティブ取引は、実需の範囲内でのみ利
   用することとしており、投機的な取引は行わない方針であります。
  (2)金融商品の内容及びそのリスク

   金銭の信託の主な内容は、当社運用ファンドの安定運用を主な目的として資金投入した投資信託
   及びデリバティブ取引であります。金銭の信託に含まれる投資信託は為替及び市場価格の変動リス
   クに晒されておりますが、デリバティブ取引(為替予約取引、株価指数先物取引及び債券先物取
   引)を利用して一部リスクを低減しております。
   営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、相手先の信用リスクに晒されておりま
   す。
   有価証券及び投資有価証券は、主にその他有価証券(投資信託)、業務上の関係を有する企業の
   株式であり、発行体の信用リスクや市場価格の変動リスクに晒されております。
   営業債務である未払手数料は、1年以内の支払期日であります。
  (3)金融商品に係るリスク管理体制

   ①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
    預金の預入先については、余資運用規程に従い、格付けの高い預入先に限定することによ
   り、リスクの軽減を図っております。
    営業債権の相手先の信用リスクに関しては、当社の信用リスク管理の基本方針に従い、取引
   先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な相手先の信用状況を把握する体制として
   います。
    有価証券及び投資有価証券の発行体の信用リスクに関しては、信用情報や時価の把握を定期
   的に行うことで管理しています。
   ②市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
    組織規程における分掌業務の定めに基づき、リスク管理担当所管にて、取引残高、損益及び
   リスク量等の実績管理を行い、定期的に社内委員会での報告を実施しております。
   ③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
    取引実行担当所管からの報告に基づき、資金管理担当所管が資金繰りを確認するとともに、
   十分な手許流動性を維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。
  (4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

   金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定され
   た価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前
   提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
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                  有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
  2.金融商品の時価等に関する事項
   貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
   なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注2)参
   照)。
  第34期(2019年3月31日現在)
          貸借対照表計上額      時価    差額
          (千円)    (千円)    (千円)
           41,087,475    41,087,475      -
   (1)現金・預金
           18,773,228    18,773,228      -
   (2)金銭の信託
           12,438,085    12,438,085      -
   (3)未収委託者報酬
   (4)未収運用受託報酬
           3,295,109    3,295,109      -
   (5)有価証券及び投資有価証券
    その他有価証券
           1,488,684    1,488,684      -
           77,082,582    77,082,582      -
     資産計
           4,883,723    4,883,723      -
   (1)未払手数料
           4,883,723    4,883,723      -
     負債計
  第35期(2020年3月31日現在)

          貸借対照表計上額      時価    差額
          (千円)    (千円)    (千円)
           32,932,013    32,932,013      -
   (1)現金・預金
           28,548,165    28,548,165      -
   (2)金銭の信託
           11,487,393    11,487,393      -
   (3)未収委託者報酬
   (4)未収運用受託報酬
           4,674,225    4,674,225      -
   (5)有価証券及び投資有価証券
    その他有価証券
            2,988    2,988     -
           77,644,787    77,644,787      -
     資産計
           4,582,140    4,582,140      -
   (1)未払手数料
           4,582,140    4,582,140      -
     負債計
  (注1)金融商品の時価の算定方法

   資 産
   (1)現金・預金
    これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
   よっております。
   (2)金銭の信託

    有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている
   有価証券について、投資信託は基準価額によっております。また、デリバティブ取引は取引相
   手先金融機関より提示された価格によっております。
   (3)未収委託者報酬及び(4)未収運用受託報酬

    これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
   よっております。
   (5)有価証券及び投資有価証券

    これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、投資信託は基準価額によってお
   ります。
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                  有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
   負 債
   (1)未払手数料
    これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
   よっております。
  (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
                    (千円)
             第34期      第35期
      区分
           (2019年3月31日現在)      (2020年3月31日現在)
              276,764      259,369
   ①非上場株式
              4,499,196      5,299,196
   ②関係会社株式
   ①非上場株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、
   時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(5)            有価証券及び投資有価証券     その他有
   価証券」には含めておりません。
   ②関係会社株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができ
   ず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
  (注3)金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

  第34期(2019年3月31日現在)
          1年以内   1年超5年以内   5年超10年以内    10年超
          (千円)   (千円)   (千円)   (千円)
          41,087,475     -   -   -
   (1)現金・預金
          18,773,228     -   -   -
   (2)金銭の信託
          12,438,085     -   -   -
   (3)未収委託者報酬
          3,295,109     -   -   -
   (4)未収運用受託報酬
   (5)有価証券及び投資有価証券
          153,518    1,995    996    -
    その他有価証券(投資信託)
  第35期(2020年3月31日現在)

          1年以内   1年超5年以内   5年超10年以内    10年超
          (千円)   (千円)   (千円)   (千円)
          32,932,013     -   -    -
   (1)現金・預金
          28,548,165     -   -    -
   (2)金銭の信託
          11,487,393     -   -    -
   (3)未収委託者報酬
          4,674,225     -   -    -
   (4)未収運用受託報酬
   (5)有価証券及び投資有価証券
           996   994   997    -
    その他有価証券(投資信託)
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                  有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
  (有価証券関係)
  1. 子会社株式及び関連会社株式
   関係会社株式(第34期の貸借対照表計上額4,499,196千円、第35期の貸借対照表計上額5,299,196
  千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載してお
  りません。
  2. その他有価証券

  第34期(2019年3月31日現在)
                    (千円)
       貸借対照表日における
    区分         取得原価     差額
        貸借対照表計上額
  貸借対照表計上額が
  取得原価を超えるもの
          1,326,372     111,223    1,215,148
  ①株式
           158,321     153,000     5,321
  ②投資信託
          1,484,694     264,223    1,220,470
  小計
  貸借対照表計上額が
  取得原価を超えないもの
            -     -     -
  ①株式
           3,990     4,000     △ 9
  ②投資信託
           3,990     4,000     △ 9
  小計
          1,488,684     268,223    1,220,460
  合計
  (注)非上場株式(貸借対照表計上額276,764千円)については、市場価格がなく、時価を把握す
   ることが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりませ
   ん。
  第35期(2020年3月31日現在)

                    (千円)
       貸借対照表日における
    区分         取得原価     差額
        貸借対照表計上額
  貸借対照表計上額が
  取得原価を超えるもの
            -     -     -
  ①株式
            -     -     -
  ②投資信託
  小計
  貸借対照表計上額が
  取得原価を超えないもの
            -     -     -
  ①株式
           2,988     3,000     △ 11
  ②投資信託
           2,988     3,000     △ 11
  小計
           2,988     3,000     △ 11
  合計
  (注)非上場株式(貸借対照表計上額259,369千円)については、市場価格がなく、時価を把握す
   ることが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりませ
   ん。
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                 アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                  有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
  3.当該事業年度中に売却したその他有価証券
  第34期(自  2018年4月1日   至 2019年3月31日)
          売却額    売却益の合計額     売却損の合計額
     区分
         (千円)     (千円)     (千円)
           394,222     353,644      -
   株式
   投資信託         -     -     -

   第35期(自  2019年4月1日   至 2020年3月31日)

          売却額    売却益の合計額     売却損の合計額
     区分
         (千円)     (千円)     (千円)
          1,298,377     1,169,758      -
   株式
   投資信託        159,526     5,528      1

   (注)投資信託の「売却額」、「売却益の合計額」及び「売却損の合計額」は、償還によるものであり
   ます。
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                  有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
  (退職給付関係)
  1.採用している退職給付制度の概要
   当社は、確定給付型の制度として退職一時金制度(非積立型制度であります)を採用しておりま
  す。確定拠出型の制度としては確定拠出年金制度を採用しております。
  2.確定給付制度

  (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                    (千円)
             第34期     第35期
            (自 2018年4月  1日  (自 2019年4月  1日
             至 2019年3月31日)     至 2020年3月31日)
  退職給付債務の期首残高            2,154,607     2,289,044
   勤務費用            300,245     302,546
   利息費用            1,918     2,087
   数理計算上の差異の発生額            △10,147      18,448
   退職給付の支払額           △158,018     △187,749
   その他             438    △1,476
  退職給付債務の期末残高            2,289,044     2,422,901
  (2)退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                    (千円)
             第34期     第35期
            (2019年3月31日現在)     (2020年3月31日現在)
  非積立型制度の退職給付債務            2,289,044     2,422,901
  未積立退職給付債務            2,289,044     2,422,901
  未認識数理計算上の差異            △150,568     △130,155
  未認識過去勤務費用            △243,317     △173,798
  貸借対照表に計上された負債と資産の純額            1,895,158     2,118,947
  退職給付引当金            1,895,158     2,118,947

  貸借対照表に計上された負債と資産の純額            1,895,158     2,118,947
  (3)退職給付費用及びその内訳項目の金額

                    (千円)
             第34期     第35期
            (自 2018年4月  1日  (自 2019年4月  1日
            至 2019年3月31日)     至 2020年3月31日)
  勤務費用             300,245     302,546
  利息費用             1,918     2,087
  数理計算上の差異の費用処理額             43,920     38,861
  過去勤務費用の費用処理額             69,519     69,519
  その他             △3,640     △11,303
  確定給付制度に係る退職給付費用             411,963     401,711
  (4)数理計算上の計算基礎に関する事項

     主要な数理計算上の計算基礎
             第34期     第35期
            (2019年3月31日現在)     (2020年3月31日現在)
  割引率             0.09%     0.09%
  予想昇給率           1.00%~4.42%     1.00%~4.42%
  3.確定拠出制度

   当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度104,720千円、当事業年度103,477千円であります。
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                  有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
  (税効果会計関係)
  1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
            第34期      第35期
          (2019年3月31日現在)      (2020年3月31日現在)
             (千円)       (千円)
   繰延税金資産
            173,805       221,053
    未払事業税
            10,915       10,778
    未払事業所税
            411,675       420,513
    賞与引当金
            80,253       78,439
    未払法定福利費
            7,961      10,410
   未払給与
            138,994       47,781
    受取負担金
            102,490       331,395
    運用受託報酬
            10,152       14,116
    資産除去債務
    減価償却超過額(一括償却資産)         4,569      50,942
            125,839       82,684
   減価償却超過額
   繰延資産償却超過額(税法上)        135,542       323,132
            580,297       648,821
    退職給付引当金
            54,458       53,321
    時効後支払損引当金
            7,360       7,360
    ゴルフ会員権評価損
            166,740       166,740
   関係会社株式評価損
            28,976       28,976
   投資有価証券評価損
            29,494       11,532
   その他
             -       3
   その他有価証券評価差額金
           2,069,527       2,508,004
   繰延税金資産小計
             -       -
   評価性引当額
           2,069,527       2,508,004
   繰延税金資産合計
   繰延税金負債
           △321,067        -
   その他有価証券評価差額金
           △321,067        -
   繰延税金負債合計
           1,748,459       2,508,004
   繰延税金資産の純額
  2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

  法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下
  であるため、注記を省略しております。
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                  有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
  (企業結合等関係)
  当社(以下「AMOne」という)は、2016年7月13日付で締結した、DIAMアセットマネジメント株式会社
  (以下「DIAM」という)、みずほ投信投資顧問株式会社(以下「MHAM」という)、みずほ信託銀行株式
  会社(以下「TB」という)及び新光投信株式会社(以下「新光投信」という)(以下総称して「統合4
  社」という)間の「統合契約書」に基づき、2016年10月1日付で統合いたしました。
  1.結合当事企業

       DIAM    MHAM    TB
  結合当事企業                 新光投信
      投資運用業務、投    投資運用業務、投    信託業務、銀行業    投資運用業務、投
   事業の内容
      資助言・代理業務    資助言・代理業務    務、投資運用業務    資助言・代理業務
  2.企業結合日

  2016年10月1日
  3.企業結合の方法

  ①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、
  吸収合併後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分
  割、③DIAMを吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施しております。
  4.結合後企業の名称

  アセットマネジメントOne株式会社
  5.企業結合の主な目的

  当社は、株式会社みずほフィナンシャルグループ(以下「MHFG」という)及び第一生命ホールディ
  ングス株式会社(以下「第一生命」という)の資産運用ビジネス強化・発展に対する強力なコミット
  メントのもと、統合4社が長年にわたって培ってきた資産運用に係わる英知を結集し、MHFGと第一生命
  両社グループとの連携も最大限活用して、お客さまに最高水準のソリューションを提供するグローバ
  ルな運用会社としての飛躍を目指してまいります。
  6.合併比率

  「3.企業結合の方法」③の吸収合併における合併比率は以下の通りであります。
         DIAM        MHAM
   会社名
        (存続会社)        (消滅会社)
  合併比率(*)       1        0.0154
  (*)普通株式と種類株式を合算して算定しております。
  7.交付した株式数

  「3.企業結合の方法」③の吸収合併において、DIAMは、MHAMの親会社であるMHFGに対して、その所
  有するMHAMの普通株式103万8,408株につき、DIAMの普通株式490株及び議決権を有しないA種種類株式
  15,510株を交付しました。
  8.経済的持分比率(議決権比率)

  MHFGが企業結合直前に所有していた当社に対する経済的持分比率             50.00%
  MHFGが企業結合日に追加取得した当社に対する経済的持分比率             20.00%
  MHFGの追加取得後の当社に対する経済的持分比率             70.00%
  なお、MHFGが所有する議決権比率については50.00%から51.00%に異動しております。
  9.取得企業を決定するに至った主な根拠

  「3.企業結合の方法」③の吸収合併において、法的に消滅会社となるMHAMの親会社であるMHFGが、
  結合後企業の議決権の過半数を保有することになるため、企業結合の会計上はMHAMが取得企業に該当
  し、DIAMが被取得企業となるものです。
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                  有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
  10.会計処理
  「企業結合に関する会計基準」(企業結合会計基準第21号 平成25年9月13日公表分)及び「企業結
  合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第10号 平成25年9月
  13日公表分)に基づき、「3.企業結合の方法」①の吸収合併及び②の吸収分割については共通支配下
  の取引として処理し、③の吸収合併については逆取得として処理しております。
  11.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合に関する事項

  (1)被取得企業の取得原価及びその内訳
    取得の対価   MHAMの普通株式    144,212,500千円
    取得原価       144,212,500千円
  (2)発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間

    a.発生したのれんの金額       76,224,837千円
           被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた
    b.発生原因
           負債の純額と取得原価との差額によります。
    c.のれんの償却方法及び償却期間       20年間の均等償却
  (3)企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
    a.資産の額   資産合計       40,451,657千円
       うち現金・預金       11,605,537千円
       うち金銭の信託       11,792,364千円
    b.負債の額   負債合計       9,256,209千円
       うち未払手数料及び未払費用       4,539,592千円
   (注)顧客関連資産に配分された金額及びそれに係る繰延税金負債は、資産の額及び負債の額
     には含まれておりません。
  (4)のれん以外の無形固定資産に配分された金額及び主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な種
    類別の加重平均償却期間
    a.無形固定資産に配分された金額
              53,030,000千円
    b.主要な種類別の内訳
    顧客関連資産
              53,030,000千円
    c.全体及び主要な種類別の加重平均償却期間
    顧客関連資産
               16.9年
  12.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合の差額

  (1)貸借対照表項目
          第34期      第35期
         (2019年3月31日現在)      (2020年3月31日現在)
   流動資産         -千円      -千円
   固定資産       104,326,078千円      94,605,736千円
   資産合計       104,326,078千円      94,605,736千円
   流動負債         -千円      -千円
   固定負債       10,571,428千円      8,278,713千円
   負債合計       10,571,428千円      8,278,713千円
   純資産       93,754,650千円      86,327,023千円
  (注)固定資産及び資産合計には、のれん及び顧客関連資産の金額が含まれております。
   のれん       66,696,733千円      62,885,491千円
   顧客関連資産       39,959,586千円      34,810,031千円
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  (2)損益計算書項目
          第34期      第35期
        (自 2018年4月  1日  (自 2019年4月  1日
          至  2019年3月31日)      至  2020年3月31日)
   営業収益         -千円      -千円
   営業利益       △9,043,138千円      △8,954,439千円
   経常利益       △9,043,138千円      △8,954,439千円
   税引前当期純利益       △9,091,728千円      △9,111,312千円
   当期純利益       △7,489,721千円      △7,536,465千円
   1株当たり当期純利益       △187,243円04銭      △188,411円64銭
  (注)営業利益には、のれん及び顧客関連資産の償却額が含まれております。
   のれんの償却額       3,811,241千円      3,811,241千円
   顧客関連資産の償却額       5,241,252千円      5,149,555千円
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                  有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
  (資産除去債務関係)
   当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務
  を有しているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
   なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金(敷金)が計上されているため、資産除去債務の
  負債計上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、その
  うち当期の負担に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
  (セグメント情報等)

  1.セグメント情報
   当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
  2.関連情報

  第34期(自  2018年4月1日   至 2019年3月31日)   及び 第35期(自  2019年4月1日   至 2020年3月31日)
  (1)サービスごとの情報
   サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービスごと
   の営業収益の記載を省略しております。
  (2)地域ごとの情報
  ①営業収益
   本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるた
   め、記載を省略しております。
   ②有形固定資産
   本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるた
   め、記載を省略しております。
  (3)主要な顧客ごとの情報
   特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記
   載を省略しております。
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                  有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
  (関連当事者情報)
  1.関連当事者との取引
  (1)親会社及び法人主要株主等
  第34期(自  2018年4月1日   至 2019年3月31日)
  該当はありません。
  第35期(自  2019年4月1日   至 2020年3月31日)

  該当はありません。
  (2)子会社及び関連会社等

  第34期(自  2018年4月1日   至 2019年3月31日)
  該当はありません。
  第35期(自  2019年4月1日   至 2020年3月31日)

  該当はありません。
  (3)兄弟会社等

  第34期(自  2018年4月1日   至 2019年3月31日)
      資本金 事業の 議決権
           関係内容
  会社等の  住所 又は 内容又 等の所     取引の内容   取引金額  科目 期末残高
  属
          役員の  事業上
   名称   出資金 は職業  有(被       (千円)    (千円)
  性
          兼任等  の関係
         所有)
         割合
  株式会社  東京都 14,040 銀行業  - - 当社設定  投資信託の   6,048,352  未払  915,980

  みずほ銀  千代田       投資信託  販売代行手     手数料
      億円
  親
  行  区       の販売  数料
  会
  社
             子会社株式     -
                1,270,000     -
  の
             の取得
  子
  会
  みずほ証  東京都 1,251 証券業  - - 当社設定  投資信託の  10,215,017   未払  1,670,194
  社
  券株式会  千代田       投資信託  販売代行手     手数料
      億円
  社  区       の販売  数料
  第35期(自  2019年4月1日   至 2020年3月31日)

      資本金 事業の 議決権  関係内容
  会社等の  住所 又は 内容又 等の所     取引の内容   取引金額  科目  期末残高
  属
          役員の  事業上
   名称   出資金 は職業  有(被       (千円)    (千円)
  性
          兼任等  の関係
         所有)
         割合
  親 株式会社  東京都 14,040 銀行業  - - 当社設定  投資信託の  5,793,912  未払  1,112,061

  会 みずほ銀  千代田       投資信託  販売代行手     手数料
      億円
  社
  行  区       の販売  数料
  の
  みずほ証  東京都 1,251 証券業  - - 当社設定  投資信託の  10,294,840   未払  1,231,431
  子
  券株式会  千代田       投資信託  販売代行手     手数料
      億円
  会
  社  区       の販売  数料
  社
  取引条件及び取引条件の決定方針等
  (注1)投資信託の販売代行手数料は、一般的取引条件を勘案した個別契約により決定しております。
  (注2)子会社株式の取得は、独立した第三者機関により算定された価格を基礎として協議の上、合理
   的に決定しております。
  (注3)上記の取引金額には消費税等が含まれておりません。期末残高には、消費税等が含まれており
   ます。
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                  有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
  2.親会社又は重要な関連会社に関する注記
  (1)親会社情報
   株式会社みずほフィナンシャルグループ
   (東京証券取引所及びニューヨーク証券取引所に上場)
  (2)重要な関連会社の要約財務諸表

   該当はありません。
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                  有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
  (1株当たり情報)
           第34期       第35期
          (自 2018年4月  1日   (自 2019年4月  1日
          至 2019年3月31日)      至 2020年3月31日)
  1株当たり純資産額          1,708,727円13銭       1,780,683円32銭
  1株当たり当期純利益金額          352,987円92銭       375,125円27銭
  (注1)潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在していないため記載して
   おりません。
  (注2)1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
           第34期       第35期
          (自 2018年4月  1日   (自 2019年4月  1日
          至 2019年3月31日)      至 2020年3月31日)
  当期純利益金額          14,119,516千円       15,005,011千円
  普通株主及び普通株主と同等の株
               -       -
  主に帰属しない金額
  普通株式及び普通株式と同等の株
            14,119,516千円       15,005,011千円
  式に係る当期純利益金額
  普通株式及び普通株式と同等の株
  式の期中平均株式数           40,000株       40,000株
  (うち普通株式)           (24,490株)       (24,490株)

  (うちA種種類株式)           (15,510株)       (15,510株)

  (注1)A種種類株式は、剰余金の配当請求権及び残余財産分配請求権について普通株式と同等の権利を
   有しているため、1株当たり情報の算定上、普通株式に含めて計算しています。
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                  有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
  4【利害関係人との取引制限】
  委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げ
  る行為が禁止されています。
  (1)自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行う
   こと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜
   させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。
  (2)運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、
   もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとし
   て内閣府令で定めるものを除きます。)。
  (3)通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の
   親法人等(委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取
   引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいま
   す。以下(4)(5)において同じ。)または子法人等(委託会社が総株主等の議決権の過半数
   を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体と
   して政令で定める要件に該当する者をいいます。以下同じ。)と有価証券の売買その他の取引
   または店頭デリバティブ取引を行うこと。
  (4)委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方
   針、運用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を
   行うこと。
  (5)上記(3)(4)に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為で
   あって、投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失
   墜させるおそれのあるものとして内閣府令で定める行為。
  5【その他】

  (1)定款の変更、事業譲渡又は事業譲受、出資の状況その他の重要事項
   該当事項はありません。
  (2)訴訟事件その他の重要事項
   委託会社およびファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はありま
   せん。
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                  有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
  第2【その他の関係法人の概況】
  1【名称、資本金の額及び事業の内容】
  (1) 受託会社
  名称    みずほ信託銀行株式会社

      247,369百万円(2019年3月末日現在)
  資本金の額
  事業の内容    日本において銀行業務および信託業務を営んでいます。
  (2) 販売会社

  販売会社の名称、資本金の額および事業内容は以下の通りです。
          資本金の額
    名   称          事 業 の 内 容
         (単位:百万円)
             「金融商品取引法」に定める第一種金融商
           125,167
  みずほ証券株式会社
             品取引業を営んでおります。
  (注) 資本金の額は2019年3月末日現在
  2【関係業務の概要】

  (1) 受託会社
   ファンドの受託会社として、信託財産を保管・管理し、受益権設定にかかる振替機関への通知等を行
  います。
  (2) 販売会社
   ファンドの販売会社として、受益権の募集の取扱い、販売、一部解約の実行の請求の受付けならびに
  収益分配金の再投資、償還金および一部解約金の支払い等を行います。
  3【資本関係】

   該当事項はありません。
   ※持株比率5%以上を記載します。
  第3【その他】

  (1)目論見書の表紙等にロゴ・マーク、図案を使用し、ファンドの基本的性格を記載する場合があります。ま
  た、以下の内容を記載することがあります。
  ・金融商品取引法第13条の規定に基づく目論見書である旨
  ・委託会社の金融商品取引業者登録番号
  ・詳細情報の入手方法
   ① 委託会社のホームページアドレス、電話番号および受付時間など
   ② 請求目論見書の入手方法およびファンドの投資信託約款の全文が請求目論見書に掲載されている旨
  ・目論見書の使用開始日
  ・届出の効力に関する事項について、次に掲げるいずれかの内容を記載することがあります。
   ① 届出をした日および当該届出の効力の発生の有無を確認する方法
   ② 届出をした日、届出が効力を生じている旨および効力発生日
  ・ファンドの内容に関して重大な変更を行う場合には、投資信託及び投資法人に関する法律(昭和26年
   法律第198号)に基づき事前に受益者の意向を確認する旨
  ・投資信託の財産は、信託法に基づき受託会社において分別管理されている旨
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                  有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
  ・請求目論見書は投資者の請求により販売会社から交付される旨および当該請求を行った場合にはその
   旨の記録をしておくべきである旨
  ・「ご購入に際しては、本書の内容を十分にお読みください」との趣旨を示す記載
  (2)有価証券届出書第一部「証券情報」、第二部「ファンド情報」に記載の内容について、投資家の理解を助
  けるため、その内容を説明した図表等を付加して目論見書のその内容に関する箇所に記載することがあり
  ます。また、第二部「ファンド情報」第1「ファンドの状況」5「運用状況」について、有価証券届出書
  提出後の随時入手可能な直近の情報および同情報についての表での表示に加えて、グラフで表示した情報
  を目論見書に記載することがあります。
  (3)投資信託説明書(請求目論見書)に約款の全文を掲載します。
  (4)目論見書は電子媒体等として使用されるほか、インターネットなどに掲載されることがあります。
  (5)目論見書は目論見書の別称として「投資信託説明書」と称して使用する場合があります。
  (6)投信評価機関、投信評価会社などによる評価を取得・使用する場合があります。
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                  有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
         独立監査人の監査報告書
                  2020年5月27日

  アセットマネジメントOne株式会社

  取 締 役 会    御 中
          EY新日本有限責任監査法人

          東  京  事  務  所
          指定有限責任社員

              公認会計士   山野  浩    印
          業 務 執 行 社 員
          指定有限責任社員

              公認会計士   長谷川 敬    印
          業 務 執 行 社 員
  監査意見

  当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等
  の経理状況」に掲げられているアセットマネジメントOne株式会社の2019年4月1日から2020年3月
  31日までの第35期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、
  重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
  当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
  て、アセットマネジメントOne株式会社の2020年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事
  業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
  監査意見の根拠

  当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
  基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人
  は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他
  の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手した
  と判断している。
  財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

  経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成
  し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正
  に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
  財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切である
  かどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関す
  る事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
  監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することに
  ある。
  財務諸表監査における監査人の責任

  監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な
  虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対す
  る意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計す
  ると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断され
  る。
  監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業
  的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
  ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応し
  た監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基
  礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
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                  有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
  ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リ
  スク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検
  討する。
  ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積り
  の合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
  ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証
  拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
  められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書
  において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が
  適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論
  は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業
  として存続できなくなる可能性がある。
  ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
  ているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が
  基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
  監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部
  統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について
  報告を行う。
  利害関係

   会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                     以 上
  (注1)上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管

  しております。
  (注2)XBRLデータは監査の対象には含まれておりません。

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         独立監査人の監査報告書
                  令和2年7月10日

  アセットマネジメントOne株式会社

   取 締 役 会 御  中

        EY新日本  有限責任監査法人

        東 京 事 務 所

        指定有限責任社員

            公認会計士   山 野  浩  印
        業務執行社員
  監査意見


   当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファン

  ドの経理状況」に掲げられているMHAMのMRF(マネー・リザーブ・ファンド)の令和1年12月
  1日から令和2年5月31日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算
  書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
   当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準

  拠して、MHAMのMRF(マネー・リザーブ・ファンド)の令和2年5月31日現在の信託財産の状
  態及び同日をもって終了する特定期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているも
  のと認める。
  監査意見の根拠

   当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監

  査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当
  監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、アセットマネジメントOne株式会社及び
  ファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人
  は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
  財務諸表に対する経営者の責任

   経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を

  作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作
  成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
   財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切で

  あるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企
  業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
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                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                  有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
  財務諸表監査における監査人の責任
   監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重

  要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸
  表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別
  に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性
  があると判断される。
   監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、

  職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
  ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対
  応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見
  表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
  ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人
  は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内
  部統制を検討する。
  ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見
  積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
  ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監
  査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確
  実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合
  は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財
  務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められ
  ている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状
  況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
  ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
  拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財
  務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
   監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統

  制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項につい
  て報告を行う。
  利害関係

   アセットマネジメントOne株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会

  計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                    以  上
  (注1)上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保

  管しております。
  (注2)XBRLデータは監査の対象には含まれておりません。
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