ダイワファンドラップオンライン インデックス・シリーズ 半期報告書（内国投資信託受益証券） 第4期(令和1年12月3日－令和2年11月30日)
| 提出書類 | 半期報告書（内国投資信託受益証券）-第4期(令和1年12月3日－令和2年11月30日) |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | ダイワファンドラップオンライン インデックス・シリーズ |
| カテゴリ | 半期報告書（内国投資信託受益証券） |
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
【表紙】
【提出書類】 半期報告書
【提出先】 関東財務局長 殿
【提出日】 2020年8月26日 提出
【計算期間】 第4計算期間中
（自 2019年12月3日 至 2020年6月2日）
【ファンド名】 ダイワファンドラップオンライン ＴＯＰＩＸインデックス
ダイワファンドラップオンライン 外国株式インデックス（為替ヘッジあ
り）
ダイワファンドラップオンライン 外国株式インデックス エマージングプ
ラス（為替ヘッジなし）
ダイワファンドラップオンライン 日本債券インデックス
ダイワファンドラップオンライン 外国債券インデックス（為替ヘッジあ
り）
ダイワファンドラップオンライン 外国債券インデックス エマージングプ
ラス（為替ヘッジなし）
ダイワファンドラップオンライン Ｊ－ＲＥＩＴインデックス
ダイワファンドラップオンライン 外国ＲＥＩＴインデックス（為替ヘッジ
あり）
ダイワファンドラップオンライン 外国ＲＥＩＴインデックス（為替ヘッジ
なし）
【発行者名】 大和アセットマネジメント株式会社
【代表者の役職氏名】 取締役社長 松下 浩一
【本店の所在の場所】 東京都千代田区丸の内一丁目9番1号
【事務連絡者氏名】 西脇 保宏
【連絡場所】 東京都千代田区丸の内一丁目9番1号
【電話番号】 03-5555-3431
【縦覧に供する場所】 該当ありません。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
１ 【ファンドの運用状況】
【ダイワファンドラップオンライン ＴＯＰＩＸインデックス】
(1) 【投資状況】 (2020 年 6 月 30 日現在 )
投資状況
投資資産の種類 時価 (円 ) 投資比率 (％ )
親投資信託受益証券 2,122,552,699 99.99
内 日本 2,122,552,699 99.99
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） 147,005 0.01
純資産総額
2,122,699,704 100.00
(注 1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注 2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
(2) 【運用実績】
① 【純資産の推移】
純資産総額 純資産総額 １口当たりの １口当たりの
（分配落） （分配付） 純資産額 純資産額
(円 ) (円 ) (分配落 )( 円 ) (分配付 )( 円 )
第 1 計算期間末
1,308,490,516 1,308,490,516 1.1827 1.1827
(2017 年 11 月 30 日 )
第 2 計算期間末
2,014,835,042 2,014,835,042 1.1209 1.1209
(2018 年 11 月 30 日 )
2019 年 6 月末日 2,521,141,424 － 1.0571 －
7 月末日 2,531,649,462 － 1.0665 －
8 月末日 2,471,637,369 － 1.0304 －
9 月末日 2,638,408,885 － 1.0924 －
10 月末日 2,755,742,380 － 1.1467 －
11 月末日 2,827,173,428 － 1.1688 －
第 3 計算期間末
2,849,716,102 2,849,716,102 1.1793 1.1793
(2019 年 12 月 2 日 )
12 月末日 2,868,510,864 － 1.1855 －
2020 年 1 月末日 2,815,719,428 － 1.1600 －
2 月末日 2,574,716,585 － 1.0406 －
3 月末日 2,418,391,790 － 0.9783 －
▶ 月末日 1,991,581,625 － 1.0204 －
5 月末日 2,156,669,987 － 1.0896 －
6 月末日 2,122,699,704 － 1.0877 －
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
② 【分配の推移】
１口当たり分配金 (円 )
第 1 計算期間 0.0000
第 2 計算期間 0.0000
第 3 計算期間 0.0000
2019 年 12 月 3 日～
－
2020 年 6 月 2 日
③ 【収益率の推移】
収益率 (％ )
第 1 計算期間 18.3
第 2 計算期間 △ 5.2
第 3 計算期間 5.2
2019 年 12 月 3 日～
△ 6.2
2020 年 6 月 2 日
（参考）マザーファンド
トピックス・インデックス・マザーファンド
(1) 投資状況 (2020 年 6 月 30 日現在 )
投資状況
投資資産の種類 時価 (円 ) 投資比率 (％ )
143,078,737,510 97.81
株式
内 日本 143,078,737,510 97.81
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） 3,209,998,665 2.19
純資産総額
146,288,736,175 100.00
その他の資産の投資状況
投資資産の種類 時価 (円 ) 投資比率 (％ )
株価指数先物取引（買建） 3,117,000,000 2.13
内 日本 3,117,000,000 2.13
(注 1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注 2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
(注 3) 株価指数先物取引の時価については、原則として当該日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する
清算値段または最終相場で評価しています。このような時価が発表されていない場合には、当該日に最も
近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しています。
（参考情報）運用実績
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
【ダイワファンドラップオンライン 外国株式インデックス（為替ヘッジあり）】
(1) 【投資状況】 (2020 年 6 月 30 日現在 )
投資状況
投資資産の種類 時価 (円 ) 投資比率 (％ )
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
親投資信託受益証券 2,953,162,043 99.98
内 日本 2,953,162,043 99.98
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） 649,789 0.02
純資産総額
2,953,811,832 100.00
(注 1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注 2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
(2) 【運用実績】
① 【純資産の推移】
純資産総額 純資産総額 １口当たりの １口当たりの
（分配落） （分配付） 純資産額 純資産額
(円 ) (円 ) (分配落 )( 円 ) (分配付 )( 円 )
第 1 計算期間末
1,294,661,850 1,294,661,850 1.1363 1.1363
(2017 年 11 月 30 日 )
第 2 計算期間末
2,198,184,300 2,198,184,300 1.1423 1.1423
(2018 年 11 月 30 日 )
2019 年 6 月末日 2,231,871,773 － 1.2298 －
7 月末日 2,262,256,872 － 1.2584 －
8 月末日 2,202,277,014 － 1.2215 －
9 月末日 2,220,934,395 － 1.2422 －
10 月末日 2,275,284,298 － 1.2699 －
11 月末日 2,363,495,987 － 1.3107 －
第 3 計算期間末
2,353,172,110 2,353,172,110 1.3050 1.3050
(2019 年 12 月 2 日 )
12 月末日 2,412,879,362 － 1.3401 －
2020 年 1 月末日 2,419,065,832 － 1.3498 －
2 月末日 2,260,148,873 － 1.2402 －
3 月末日 1,927,228,416 － 1.0664 －
▶ 月末日 2,859,851,003 － 1.1886 －
5 月末日 2,978,167,335 － 1.2281 －
6 月末日 2,953,811,832 － 1.2446 －
② 【分配の推移】
１口当たり分配金 (円 )
第 1 計算期間 0.0000
第 2 計算期間 0.0000
第 3 計算期間 0.0000
2019 年 12 月 3 日～
－
2020 年 6 月 2 日
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
③ 【収益率の推移】
収益率 (％ )
第 1 計算期間 13.6
第 2 計算期間 0.5
第 3 計算期間 14.2
2019 年 12 月 3 日～
△ 5.3
2020 年 6 月 2 日
（参考）マザーファンド
外国株式インデックス為替ヘッジ型マザーファンド
(1) 投資状況 (2020 年 6 月 30 日現在 )
投資状況
投資資産の種類 時価 (円 ) 投資比率 (％ )
52,712,587,601 95.50
株式
内 香港 604,868,210 1.10
内 シンガポール 178,589,618 0.32
内 イスラエル 120,585,863 0.22
内 ノルウェー 104,918,351 0.19
内 スウェーデン 580,077,196 1.05
内 デンマーク 456,698,993 0.83
内 イギリス 2,588,429,417 4.69
内 アイルランド 122,026,497 0.22
内 オランダ 794,337,693 1.44
内 ベルギー 164,662,498 0.30
内 フランス 1,989,065,467 3.60
内 ドイツ 1,716,290,910 3.11
内 スイス 1,902,900,520 3.45
内 ポルトガル 28,787,068 0.05
内 スペイン 450,524,887 0.82
内 イタリア 430,664,302 0.78
内 フィンランド 191,665,826 0.35
内 オーストリア 33,664,166 0.06
内 カナダ 1,835,992,765 3.33
内 アメリカ 37,287,263,111 67.55
内 オーストラリア 1,066,441,599 1.93
内 ニュージーランド 64,132,644 0.12
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1,435,283,502 2.60
投資証券
内 香港 39,503,800 0.07
内 シンガポール 31,304,133 0.06
内 イギリス 30,716,509 0.06
内 フランス 29,163,250 0.05
内 カナダ 16,625,066 0.03
内 アメリカ 1,156,987,350 2.10
内 オーストラリア 130,983,394 0.24
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） 1,051,431,822 1.90
純資産総額
55,199,302,925 100.00
その他の資産の投資状況
投資資産の種類 時価 (円 ) 投資比率 (％ )
株価指数先物取引（買建） 1,208,561,718 2.19
内 イギリス 65,751,462 0.12
内 ドイツ 228,449,507 0.41
内 カナダ 29,096,112 0.05
内 アメリカ 820,911,463 1.49
内 オーストラリア 64,353,174 0.12
為替予約取引（売建） 53,850,085,969 △ 97.56
内 日本 53,850,085,969 △ 97.56
(注 1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注 2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
(注 3) 株価指数先物取引の時価については、原則として当該日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する
清算値段または最終相場で評価しています。このような時価が発表されていない場合には、当該日に最も
近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しています。
(注 4) 為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。
（参考情報）運用実績
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【ダイワファンドラップオンライン 外国株式インデックス エマージングプラス（為替ヘッ
ジなし）】
(1) 【投資状況】 (2020 年 6 月 30 日現在 )
投資状況
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投資資産の種類 時価 (円 ) 投資比率 (％ )
親投資信託受益証券 2,099,399,140 99.21
内 日本 2,099,399,140 99.21
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） 16,678,554 0.79
純資産総額
2,116,077,694 100.00
(注 1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注 2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
(2) 【運用実績】
① 【純資産の推移】
純資産総額 純資産総額 １口当たりの １口当たりの
（分配落） （分配付） 純資産額 純資産額
(円 ) (円 ) (分配落 )( 円 ) (分配付 )( 円 )
第 1 計算期間末
915,626,043 915,626,043 1.1391 1.1391
(2017 年 11 月 30 日 )
第 2 計算期間末
1,637,273,973 1,637,273,973 1.1550 1.1550
(2018 年 11 月 30 日 )
2019 年 6 月末日 1,717,168,429 － 1.1863 －
7 月末日 1,744,439,411 － 1.2102 －
8 月末日 1,651,704,372 － 1.1393 －
9 月末日 1,715,911,246 － 1.1801 －
10 月末日 1,787,555,223 － 1.2301 －
11 月末日 1,853,568,171 － 1.2677 －
第 3 計算期間末
1,845,455,269 1,845,455,269 1.2622 1.2622
(2019 年 12 月 2 日 )
12 月末日 1,918,494,591 － 1.3145 －
2020 年 1 月末日 1,893,121,979 － 1.2991 －
2 月末日 1,790,325,674 － 1.2028 －
3 月末日 1,488,727,256 － 1.0035 －
▶ 月末日 1,991,346,041 － 1.0958 －
5 月末日 2,086,487,143 － 1.1347 －
6 月末日 2,116,077,694 － 1.1640 －
② 【分配の推移】
１口当たり分配金 (円 )
第 1 計算期間 0.0000
第 2 計算期間 0.0000
第 3 計算期間 0.0000
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
2019 年 12 月 3 日～
－
2020 年 6 月 2 日
③ 【収益率の推移】
収益率 (％ )
第 1 計算期間 13.9
第 2 計算期間 1.4
第 3 計算期間 9.3
2019 年 12 月 3 日～
△ 9.0
2020 年 6 月 2 日
（参考）マザーファンド
外国株式インデックスマザーファンド
(1) 投資状況 (2020 年 6 月 30 日現在 )
投資状況
投資資産の種類 時価 (円 ) 投資比率 (％ )
127,350,238,702 96.33
株式
内 香港 1,456,992,458 1.10
内 シンガポール 427,671,980 0.32
内 イスラエル 288,246,284 0.22
内 ノルウェー 241,112,922 0.18
内 スウェーデン 1,396,258,433 1.06
内 デンマーク 1,073,325,267 0.81
内 イギリス 6,330,180,902 4.79
内 アイルランド 284,418,796 0.22
内 オランダ 1,939,330,875 1.47
内 ベルギー 406,600,632 0.31
内 フランス 4,852,834,480 3.67
内 ドイツ 4,152,984,560 3.14
内 スイス 4,666,430,221 3.53
内 ポルトガル 76,230,624 0.06
内 スペイン 1,088,949,249 0.82
内 イタリア 1,035,755,987 0.78
内 フィンランド 445,960,240 0.34
内 オーストリア 76,539,421 0.06
内 カナダ 4,436,389,078 3.36
内 アメリカ 89,906,431,958 68.00
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
内 オーストラリア 2,621,834,490 1.98
内 ニュージーランド 145,759,845 0.11
3,390,720,443 2.56
投資証券
内 香港 86,920,592 0.07
内 シンガポール 74,129,468 0.06
内 イギリス 70,627,511 0.05
内 フランス 76,104,562 0.06
内 カナダ 23,178,311 0.02
内 アメリカ 2,733,504,466 2.07
内 オーストラリア 326,255,533 0.25
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） 1,465,991,389 1.11
純資産総額
132,206,950,534 100.00
その他の資産の投資状況
投資資産の種類 時価 (円 ) 投資比率 (％ )
株価指数先物取引（買建） 1,660,419,699 1.26
内 イギリス 57,532,529 0.04
内 ドイツ 194,027,190 0.15
内 カナダ 58,192,224 0.04
内 アメリカ 1,297,040,111 0.98
内 オーストラリア 53,627,645 0.04
為替予約取引（買建） 886,688,890 0.67
内 日本 886,688,890 0.67
(注 1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注 2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
(注 3) 株価指数先物取引の時価については、原則として当該日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する
清算値段または最終相場で評価しています。このような時価が発表されていない場合には、当該日に最も
近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しています。
(注 4) 為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。
ダイワ新興国株式ファンダメンタル・インデックス・マザーファンド
(1) 投資状況 (2020 年 6 月 30 日現在 )
投資状況
投資資産の種類 時価 (円 ) 投資比率 (％ )
7,402,355,576 84.25
株式
内 中国 2,935,710,088 33.41
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
内 台湾 1,119,510,319 12.74
内 タイ 285,980,495 3.26
内 シンガポール 6,343,092 0.07
内 マレーシア 51,712,653 0.59
内 インドネシア 81,628,678 0.93
内 インド 576,985,642 6.57
内 サウジアラビア 188,091,243 2.14
内 ロシア 712,743,839 8.11
内 トルコ 145,754,060 1.66
内 カナダ 5,740,818 0.07
内 メキシコ 196,829,062 2.24
内 チリ 48,135,112 0.55
内 ブラジル 690,930,954 7.86
内 南アフリカ 356,259,521 4.06
1,212,318,464 13.80
投資証券
内 アメリカ 1,198,792,813 13.64
内 メキシコ 6,820,609 0.08
内 南アフリカ 6,705,042 0.08
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） 170,983,286 1.95
純資産総額
8,785,657,326 100.00
その他の資産の投資状況
投資資産の種類 時価 (円 ) 投資比率 (％ )
株価指数先物取引（買建） 117,317,009 1.34
内 アメリカ 117,317,009 1.34
為替予約取引（買建） 26,932,000 0.31
内 日本 26,932,000 0.31
(注 1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注 2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
(注 3) 株価指数先物取引の時価については、原則として当該日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する
清算値段または最終相場で評価しています。このような時価が発表されていない場合には、当該日に最も
近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しています。
(注 4) 為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。
（参考情報）運用実績
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
【ダイワファンドラップオンライン 日本債券インデックス】
(1) 【投資状況】 (2020 年 6 月 30 日現在 )
投資状況
投資資産の種類 時価 (円 ) 投資比率 (％ )
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
親投資信託受益証券 2,255,370,615 99.90
内 日本 2,255,370,615 99.90
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） 2,253,684 0.10
純資産総額
2,257,624,299 100.00
(注 1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注 2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
(2) 【運用実績】
① 【純資産の推移】
純資産総額 純資産総額 １口当たりの １口当たりの
（分配落） （分配付） 純資産額 純資産額
(円 ) (円 ) (分配落 )( 円 ) (分配付 )( 円 )
第 1 計算期間末
1,379,006,108 1,379,006,108 1.0010 1.0010
(2017 年 11 月 30 日 )
第 2 計算期間末
2,161,576,187 2,161,576,187 1.0025 1.0025
(2018 年 11 月 30 日 )
2019 年 6 月末日 2,116,187,783 － 1.0322 －
7 月末日 2,134,078,950 － 1.0333 －
8 月末日 2,159,096,007 － 1.0477 －
9 月末日 2,125,311,401 － 1.0361 －
10 月末日 2,126,571,354 － 1.0312 －
11 月末日 2,142,115,091 － 1.0276 －
第 3 計算期間末
2,135,143,578 2,135,143,578 1.0249 1.0249
(2019 年 12 月 2 日 )
12 月末日 2,171,957,887 － 1.0243 －
2020 年 1 月末日 2,230,328,718 － 1.0289 －
2 月末日 2,267,431,480 － 1.0372 －
3 月末日 2,149,628,982 － 1.0202 －
▶ 月末日 2,193,939,531 － 1.0235 －
5 月末日 2,216,381,079 － 1.0187 －
6 月末日 2,257,624,299 － 1.0144 －
② 【分配の推移】
１口当たり分配金 (円 )
第 1 計算期間 0.0000
第 2 計算期間 0.0000
第 3 計算期間 0.0000
2019 年 12 月 3 日～
－
2020 年 6 月 2 日
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
③ 【収益率の推移】
収益率 (％ )
第 1 計算期間 0.1
第 2 計算期間 0.1
第 3 計算期間 2.2
2019 年 12 月 3 日～
△ 0.6
2020 年 6 月 2 日
（参考）マザーファンド
日本債券インデックスマザーファンド
(1) 投資状況 (2020 年 6 月 30 日現在 )
投資状況
投資資産の種類 時価 (円 ) 投資比率 (％ )
87,468,871,680 88.99
国債証券
内 日本 87,468,871,680 88.99
4,335,934,800 4.41
地方債証券
内 日本 4,335,934,800 4.41
3,300,204,000 3.36
特殊債券
内 日本 3,300,204,000 3.36
2,674,206,100 2.72
社債券
内 日本 2,674,206,100 2.72
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） 507,703,663 0.52
純資産総額
98,286,920,243 100.00
(注 1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注 2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
（参考情報）運用実績
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
【ダイワファンドラップオンライン 外国債券インデックス（為替ヘッジあり）】
(1) 【投資状況】 (2020 年 6 月 30 日現在 )
投資状況
投資資産の種類 時価 (円 ) 投資比率 (％ )
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
親投資信託受益証券 3,830,001,997 99.90
内 日本 3,830,001,997 99.90
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） 3,678,568 0.10
純資産総額
3,833,680,565 100.00
(注 1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注 2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
(2) 【運用実績】
① 【純資産の推移】
純資産総額 純資産総額 １口当たりの １口当たりの
（分配落） （分配付） 純資産額 純資産額
(円 ) (円 ) (分配落 )( 円 ) (分配付 )( 円 )
第 1 計算期間末
2,166,190,168 2,166,190,168 1.0078 1.0078
(2017 年 11 月 30 日 )
第 2 計算期間末
3,598,169,224 3,598,169,224 0.9860 0.9860
(2018 年 11 月 30 日 )
2019 年 6 月末日 3,519,204,654 － 1.0436 －
7 月末日 3,509,441,848 － 1.0478 －
8 月末日 3,611,621,819 － 1.0801 －
9 月末日 3,543,599,227 － 1.0718 －
10 月末日 3,506,555,090 － 1.0582 －
11 月末日 3,541,310,451 － 1.0573 －
第 3 計算期間末
3,539,153,139 3,539,153,139 1.0567 1.0567
(2019 年 12 月 2 日 )
12 月末日 3,546,199,137 － 1.0505 －
2020 年 1 月末日 3,678,182,025 － 1.0693 －
2 月末日 3,787,922,416 － 1.0811 －
3 月末日 3,745,238,946 － 1.0977 －
▶ 月末日 3,624,523,730 － 1.0961 －
5 月末日 3,659,412,427 － 1.0952 －
6 月末日 3,833,680,565 － 1.1027 －
② 【分配の推移】
１口当たり分配金 (円 )
第 1 計算期間 0.0000
第 2 計算期間 0.0000
第 3 計算期間 0.0000
2019 年 12 月 3 日～
－
2020 年 6 月 2 日
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
③ 【収益率の推移】
収益率 (％ )
第 1 計算期間 0.8
第 2 計算期間 △ 2.2
第 3 計算期間 7.2
2019 年 12 月 3 日～
3.6
2020 年 6 月 2 日
（参考）マザーファンド
外国債券インデックス（為替ヘッジあり）マザーファンド
(1) 投資状況 (2020 年 6 月 30 日現在 )
投資状況
投資資産の種類 時価 (円 ) 投資比率 (％ )
112,159,071,805 97.80
国債証券
内 ユーロ 44,640,037,364 38.93
内 シンガポール 512,498,519 0.45
内 マレーシア 541,160,782 0.47
内 イスラエル 436,318,720 0.38
内 ノルウェー 168,819,833 0.15
内 スウェーデン 337,948,431 0.29
内 デンマーク 544,962,786 0.48
内 イギリス 7,400,735,998 6.45
内 ポーランド 588,165,296 0.51
内 カナダ 2,221,097,959 1.94
内 アメリカ 51,676,471,671 45.06
内 メキシコ 747,968,461 0.65
内 オーストラリア 2,342,885,985 2.04
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） 2,518,535,758 2.20
純資産総額
114,677,607,563 100.00
その他の資産の投資状況
投資資産の種類 時価 (円 ) 投資比率 (％ )
為替予約取引（売建） 113,006,576,500 △ 98.54
内 日本 113,006,576,500 △ 98.54
(注 1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注 2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
(注 3) 為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。
（参考情報）運用実績
【ダイワファンドラップオンライン 外国債券インデックス エマージングプラス（為替ヘッ
ジなし）】
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
(1) 【投資状況】 (2020 年 6 月 30 日現在 )
投資状況
投資資産の種類 時価 (円 ) 投資比率 (％ )
親投資信託受益証券 2,378,739,749 99.90
内 日本 2,378,739,749 99.90
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） 2,272,829 0.10
純資産総額
2,381,012,578 100.00
(注 1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注 2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
(2) 【運用実績】
① 【純資産の推移】
純資産総額 純資産総額 １口当たりの １口当たりの
（分配落） （分配付） 純資産額 純資産額
(円 ) (円 ) (分配落 )( 円 ) (分配付 )( 円 )
第 1 計算期間末
1,406,787,686 1,406,787,686 1.0477 1.0477
(2017 年 11 月 30 日 )
第 2 計算期間末
2,442,336,372 2,442,336,372 1.0222 1.0222
(2018 年 11 月 30 日 )
2019 年 6 月末日 2,731,320,926 － 1.0420 －
7 月末日 2,744,710,491 － 1.0479 －
8 月末日 2,741,313,335 － 1.0432 －
9 月末日 2,752,572,337 － 1.0526 －
10 月末日 2,808,820,026 － 1.0686 －
11 月末日 2,829,503,033 － 1.0657 －
第 3 計算期間末
2,833,746,066 2,833,746,066 1.0673 1.0673
(2019 年 12 月 2 日 )
12 月末日 2,872,781,254 － 1.0775 －
2020 年 1 月末日 2,921,079,449 － 1.0816 －
2 月末日 2,993,477,790 － 1.0873 －
3 月末日 2,858,650,176 － 1.0592 －
▶ 月末日 2,194,335,542 － 1.0472 －
5 月末日 2,269,334,065 － 1.0722 －
6 月末日 2,381,012,578 － 1.0882 －
② 【分配の推移】
１口当たり分配金 (円 )
第 1 計算期間 0.0000
第 2 計算期間 0.0000
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
第 3 計算期間 0.0000
2019 年 12 月 3 日～
－
2020 年 6 月 2 日
③ 【収益率の推移】
収益率 (％ )
第 1 計算期間 4.8
第 2 計算期間 △ 2.4
第 3 計算期間 4.4
2019 年 12 月 3 日～
1.1
2020 年 6 月 2 日
（参考）マザーファンド
外国債券インデックスマザーファンド
(1) 投資状況 (2020 年 6 月 30 日現在 )
投資状況
投資資産の種類 時価 (円 ) 投資比率 (％ )
194,006,139,067 98.20
国債証券
内 ユーロ 77,619,911,314 39.29
内 シンガポール 849,027,800 0.43
内 マレーシア 969,897,926 0.49
内 イスラエル 739,376,948 0.37
内 ノルウェー 398,315,812 0.20
内 スウェーデン 539,918,987 0.27
内 デンマーク 995,782,812 0.50
内 イギリス 12,713,658,521 6.44
内 ポーランド 1,144,670,898 0.58
内 カナダ 3,683,093,197 1.86
内 アメリカ 88,747,421,341 44.92
内 メキシコ 1,498,493,034 0.76
内 オーストラリア 4,106,570,477 2.08
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） 3,560,744,473 1.80
純資産総額
197,566,883,540 100.00
その他の資産の投資状況
投資資産の種類 時価 (円 ) 投資比率 (％ )
為替予約取引（買建） 2,921,292,790 1.48
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
内 日本 2,921,292,790 1.48
(注 1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注 2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
(注 3) 為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。
ダイワ新興国債券インデックス・マザーファンド
(1) 投資状況 (2020 年 6 月 30 日現在 )
投資状況
投資資産の種類 時価 (円 ) 投資比率 (％ )
15,078,710,496 95.28
国債証券
内 中国 455,797,288 2.88
内 タイ 1,441,979,417 9.11
内 マレーシア 1,071,077,871 6.77
内 フィリピン 26,761,320 0.17
内 インドネシア 1,534,499,690 9.70
内 ポーランド 1,262,622,298 7.98
内 ロシア 1,347,651,290 8.52
内 ハンガリー 550,949,514 3.48
内 ルーマニア 430,620,690 2.72
内 トルコ 449,257,488 2.84
内 チェコ 687,489,551 4.34
内 メキシコ 1,439,070,795 9.09
内 ドミニカ共和国 18,266,600 0.12
内 コロンビア 834,322,115 5.27
内 ペルー 537,325,115 3.40
内 チリ 364,080,335 2.30
内 ブラジル 1,479,139,689 9.35
内 ウルグアイ 20,074,660 0.13
内 南アフリカ 1,127,724,770 7.13
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） 747,223,899 4.72
純資産総額
15,825,934,395 100.00
その他の資産の投資状況
投資資産の種類 時価 (円 ) 投資比率 (％ )
為替予約取引（買建） 445,682,908 2.82
内 日本 445,682,908 2.82
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
為替予約取引（売建） 39,715,000 △ 0.25
内 日本 39,715,000 △ 0.25
(注 1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注 2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
(注 3) 為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。
（参考情報）運用実績
23/189
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
【ダイワファンドラップオンライン Ｊ－ＲＥＩＴインデックス】
(1) 【投資状況】 (2020 年 6 月 30 日現在 )
投資状況
投資資産の種類 時価 (円 ) 投資比率 (％ )
親投資信託受益証券 1,098,805,867 99.95
内 日本 1,098,805,867 99.95
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） 544,452 0.05
純資産総額
1,099,350,319 100.00
(注 1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注 2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
(2) 【運用実績】
① 【純資産の推移】
純資産総額 純資産総額 １口当たりの １口当たりの
（分配落） （分配付） 純資産額 純資産額
(円 ) (円 ) (分配落 )( 円 ) (分配付 )( 円 )
第 1 計算期間末
564,311,815 564,311,815 0.9372 0.9372
(2017 年 11 月 30 日 )
第 2 計算期間末
1,027,403,305 1,027,403,305 1.0585 1.0585
(2018 年 11 月 30 日 )
2019 年 6 月末日 1,097,236,701 － 1.1552 －
7 月末日 1,132,698,898 － 1.2053 －
8 月末日 1,178,309,406 － 1.2504 －
9 月末日 1,182,150,419 － 1.3090 －
10 月末日 1,191,673,903 － 1.3520 －
11 月末日 1,190,699,689 － 1.3396 －
第 3 計算期間末
1,183,900,381 1,183,900,381 1.3333 1.3333
(2019 年 12 月 2 日 )
12 月末日 1,156,968,571 － 1.3002 －
2020 年 1 月末日 1,205,876,394 － 1.3461 －
2 月末日 1,117,076,786 － 1.2317 －
3 月末日 883,036,699 － 0.9764 －
▶ 月末日 1,023,238,254 － 0.9674 －
5 月末日 1,123,715,555 － 1.0467 －
6 月末日 1,099,350,319 － 1.0285 －
② 【分配の推移】
24/189
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
１口当たり分配金 (円 )
第 1 計算期間 0.0000
第 2 計算期間 0.0000
第 3 計算期間 0.0000
2019 年 12 月 3 日～
－
2020 年 6 月 2 日
③ 【収益率の推移】
収益率 (％ )
第 1 計算期間 △ 6.3
第 2 計算期間 12.9
第 3 計算期間 26.0
2019 年 12 月 3 日～
△ 21.5
2020 年 6 月 2 日
（参考）マザーファンド
ダイワＪ－ＲＥＩＴマザーファンド
(1) 投資状況 (2020 年 6 月 30 日現在 )
投資状況
投資資産の種類 時価 (円 ) 投資比率 (％ )
327,716,683,170 97.42
投資証券
内 日本 327,716,683,170 97.42
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） 8,671,774,665 2.58
純資産総額
336,388,457,835 100.00
その他の資産の投資状況
投資資産の種類 時価 (円 ) 投資比率 (％ )
不動産投信指数先物取引（買建） 8,653,952,000 2.57
内 日本 8,653,952,000 2.57
(注 1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注 2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
(注 3) 不動産投信指数先物取引の時価については、原則として当該日に知りうる直近の日の主たる取引所の発
表する清算値段または最終相場で評価しています。このような時価が発表されていない場合には、当該日
に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しています。
（参考情報）運用実績
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
【ダイワファンドラップオンライン 外国ＲＥＩＴインデックス（為替ヘッジあり）】
(1) 【投資状況】 (2020 年 6 月 30 日現在 )
投資状況
投資資産の種類 時価 (円 ) 投資比率 (％ )
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
親投資信託受益証券 728,354,910 100.08
内 日本 728,354,910 100.08
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） △ 570,094 △ 0.08
純資産総額
727,784,816 100.00
その他の資産の投資状況
投資資産の種類 時価 (円 ) 投資比率 (％ )
為替予約取引（売建） 725,334,375 △ 99.66
内 日本 725,334,375 △ 99.66
(注 1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注 2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
(注 3) 為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。
(2) 【運用実績】
① 【純資産の推移】
純資産総額 純資産総額 １口当たりの １口当たりの
（分配落） （分配付） 純資産額 純資産額
(円 ) (円 ) (分配落 )( 円 ) (分配付 )( 円 )
第 1 計算期間末
451,251,233 451,251,233 1.0301 1.0301
(2017 年 11 月 30 日 )
第 2 計算期間末
767,151,864 767,151,864 1.0317 1.0317
(2018 年 11 月 30 日 )
2019 年 6 月末日 794,483,276 － 1.1031 －
7 月末日 808,107,974 － 1.1247 －
8 月末日 819,742,359 － 1.1399 －
9 月末日 827,250,529 － 1.1687 －
10 月末日 840,074,198 － 1.1886 －
11 月末日 843,044,057 － 1.1784 －
第 3 計算期間末
839,510,983 839,510,983 1.1735 1.1735
(2019 年 12 月 2 日 )
12 月末日 831,690,811 － 1.1577 －
2020 年 1 月末日 863,138,468 － 1.1867 －
2 月末日 824,624,591 － 1.1146 －
3 月末日 622,683,545 － 0.8463 －
▶ 月末日 718,309,453 － 0.9168 －
5 月末日 729,234,183 － 0.9194 －
6 月末日 727,784,816 － 0.9238 －
② 【分配の推移】
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１口当たり分配金 (円 )
第 1 計算期間 0.0000
第 2 計算期間 0.0000
第 3 計算期間 0.0000
2019 年 12 月 3 日～
－
2020 年 6 月 2 日
③ 【収益率の推移】
収益率 (％ )
第 1 計算期間 3.0
第 2 計算期間 0.2
第 3 計算期間 13.7
2019 年 12 月 3 日～
△ 20.8
2020 年 6 月 2 日
（参考）マザーファンド
ダイワ・グローバルＲＥＩＴインデックス・マザーファンド
(1) 投資状況 (2020 年 6 月 30 日現在 )
投資状況
投資資産の種類 時価 (円 ) 投資比率 (％ )
投資信託受益証券 229,946,789 0.95
内 アメリカ 229,946,789 0.95
23,440,976,178 96.62
投資証券
内 ガーンジィ 50,794,893 0.21
内 マン島 4,567,652 0.02
内 韓国 12,556,692 0.05
内 香港 438,193,261 1.81
内 シンガポール 1,062,392,589 4.38
内 イスラエル 11,064,091 0.05
内 イギリス 1,167,046,577 4.81
内 アイルランド 29,643,571 0.12
内 オランダ 40,244,740 0.17
内 ベルギー 257,283,812 1.06
内 フランス 473,189,563 1.95
内 ドイツ 56,160,851 0.23
内 スペイン 107,224,907 0.44
内 イタリア 2,625,499 0.01
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内 カナダ 455,330,050 1.88
内 アメリカ 17,608,584,255 72.58
内 オーストラリア 1,559,068,044 6.43
内 ニュージーランド 105,005,131 0.43
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） 589,467,442 2.43
純資産総額
24,260,390,409 100.00
その他の資産の投資状況
投資資産の種類 時価 (円 ) 投資比率 (％ )
不動産投信指数先物取引（買建） 614,084,337 2.53
内 ドイツ 235,318,980 0.97
内 アメリカ 378,765,357 1.56
為替予約取引（買建） 358,274,400 1.48
内 日本 358,274,400 1.48
為替予約取引（売建） 96,957,000 △ 0.40
内 日本 96,957,000 △ 0.40
(注 1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注 2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
(注 3) 為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。
（参考情報）運用実績
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【ダイワファンドラップオンライン 外国ＲＥＩＴインデックス（為替ヘッジなし）】
(1) 【投資状況】 (2020 年 6 月 30 日現在 )
投資状況
投資資産の種類 時価 (円 ) 投資比率 (％ )
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親投資信託受益証券 535,844,401 99.99
内 日本 535,844,401 99.99
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） 50,261 0.01
純資産総額
535,894,662 100.00
(注 1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注 2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
(2) 【運用実績】
① 【純資産の推移】
純資産総額 純資産総額 １口当たりの １口当たりの
（分配落） （分配付） 純資産額 純資産額
(円 ) (円 ) (分配落 )( 円 ) (分配付 )( 円 )
第 1 計算期間末
312,291,612 312,291,612 1.0273 1.0273
(2017 年 11 月 30 日 )
第 2 計算期間末
561,256,874 561,256,874 1.0501 1.0501
(2018 年 11 月 30 日 )
2019 年 6 月末日 544,701,664 － 1.0774 －
7 月末日 556,927,244 － 1.1040 －
8 月末日 554,980,999 － 1.0958 －
9 月末日 575,271,163 － 1.1413 －
10 月末日 593,512,763 － 1.1797 －
11 月末日 597,474,293 － 1.1759 －
第 3 計算期間末
595,752,247 595,752,247 1.1725 1.1725
(2019 年 12 月 2 日 )
12 月末日 593,306,096 － 1.1637 －
2020 年 1 月末日 610,422,660 － 1.1844 －
2 月末日 584,786,710 － 1.1140 －
3 月末日 437,450,522 － 0.8339 －
▶ 月末日 520,321,045 － 0.8912 －
5 月末日 532,321,137 － 0.9006 －
6 月末日 535,894,662 － 0.9105 －
② 【分配の推移】
１口当たり分配金 (円 )
第 1 計算期間 0.0000
第 2 計算期間 0.0000
第 3 計算期間 0.0000
2019 年 12 月 3 日～
－
2020 年 6 月 2 日
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③ 【収益率の推移】
収益率 (％ )
第 1 計算期間 2.7
第 2 計算期間 2.2
第 3 計算期間 11.7
2019 年 12 月 3 日～
△ 22.1
2020 年 6 月 2 日
（参考）マザーファンド
ダイワ・グローバルＲＥＩＴインデックス・マザーファンド
前記「ダイワファンドラップオンライン 外国ＲＥＩＴインデックス（為替ヘッジあり）」
の記載と同じ。
（参考情報）運用実績
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２ 【設定及び解約の実績】
ダイワファンドラップオンライン ＴＯＰＩＸインデックス
設定数量（口） 解約数量（口）
第 1 計算期間 1,207,147,382 101,755,106
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第 2 計算期間 1,072,657,156 381,496,133
第 3 計算期間 1,209,913,301 590,980,566
2019 年 12 月 3 日～
455,591,426 938,024,002
2020 年 6 月 2 日
( 注 ) 当初設定数量は 1,000,000 口です。
ダイワファンドラップオンライン 外国株式インデックス（為替ヘッジあり）
設定数量（口） 解約数量（口）
第 1 計算期間 1,218,074,496 79,711,026
第 2 計算期間 1,148,408,392 363,438,941
第 3 計算期間 570,028,310 691,152,610
2019 年 12 月 3 日～
876,001,551 248,180,543
2020 年 6 月 2 日
( 注 ) 当初設定数量は 1,000,000 口です。
ダイワファンドラップオンライン 外国株式インデックス エマージングプラス（為替ヘッジ
なし）
設定数量（口） 解約数量（口）
第 1 計算期間 866,066,727 72,233,916
第 2 計算期間 874,852,673 261,158,636
第 3 計算期間 481,206,327 436,632,747
2019 年 12 月 3 日～
603,848,836 222,326,826
2020 年 6 月 2 日
( 注 ) 当初設定数量は 10,000,000 口です。
ダイワファンドラップオンライン 日本債券インデックス
設定数量（口） 解約数量（口）
第 1 計算期間 1,498,842,558 122,203,095
第 2 計算期間 1,389,815,832 611,289,476
第 3 計算期間 844,707,447 917,630,059
2019 年 12 月 3 日～
414,296,304 344,093,055
2020 年 6 月 2 日
( 注 ) 当初設定数量は 1,000,000 口です。
ダイワファンドラップオンライン 外国債券インデックス（為替ヘッジあり）
設定数量（口） 解約数量（口）
第 1 計算期間 2,296,791,192 148,346,007
第 2 計算期間 2,190,846,317 691,122,259
第 3 計算期間 1,134,630,067 1,434,493,694
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2019 年 12 月 3 日～
535,442,888 538,984,996
2020 年 6 月 2 日
( 注 ) 当初設定数量は 1,000,000 口です。
ダイワファンドラップオンライン 外国債券インデックス エマージングプラス（為替ヘッジ
なし）
設定数量（口） 解約数量（口）
第 1 計算期間 1,434,988,289 93,204,954
第 2 計算期間 1,446,419,314 399,973,906
第 3 計算期間 1,008,953,213 743,168,804
2019 年 12 月 3 日～
372,127,157 907,533,348
2020 年 6 月 2 日
( 注 ) 当初設定数量は 1,000,000 口です。
ダイワファンドラップオンライン Ｊ－ＲＥＩＴインデックス
設定数量（口） 解約数量（口）
第 1 計算期間 639,909,329 38,785,261
第 2 計算期間 587,481,644 218,964,687
第 3 計算期間 281,360,657 364,052,038
2019 年 12 月 3 日～
302,364,212 138,606,706
2020 年 6 月 2 日
( 注 ) 当初設定数量は 1,000,000 口です。
ダイワファンドラップオンライン 外国ＲＥＩＴインデックス（為替ヘッジあり）
設定数量（口） 解約数量（口）
第 1 計算期間 464,575,492 36,518,861
第 2 計算期間 460,818,025 155,301,672
第 3 計算期間 207,870,721 236,041,881
2019 年 12 月 3 日～
216,292,899 136,027,415
2020 年 6 月 2 日
( 注 ) 当初設定数量は 10,000,000 口です。
ダイワファンドラップオンライン 外国ＲＥＩＴインデックス（為替ヘッジなし）
設定数量（口） 解約数量（口）
第 1 計算期間 323,203,250 29,221,075
第 2 計算期間 333,551,014 103,078,923
第 3 計算期間 146,810,171 173,148,380
2019 年 12 月 3 日～
162,800,062 78,153,728
2020 年 6 月 2 日
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( 注 ) 当初設定数量は 10,000,000 口です。
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３ 【ファンドの経理状況】
【ダイワファンドラップオンライン ＴＯＰＩＸインデックス】
(1) 当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する
規則」（昭和 52 年大蔵省令第 38 号）並びに同規則第 38 条の 3 及び第 57 条の 2 の規定により、
「投資信託財産の計算に関する規則」（平成 12 年総理府令第 133 号）に基づいて作成してお
ります。
なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
(2) 当ファンドは、金融商品取引法第 193 条の 2 第 1 項の規定に基づき、当中間計算期間
（ 2019 年 12 月 3 日から 2020 年 6 月 2 日まで）の中間財務諸表について、有限責任 あずさ監査
法人により中間監査を受けております。
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ダイワファンドラップオンライン ＴＯＰＩＸインデックス
(1)【中間貸借対照表】
（単位：円）
前計算期間末 当中間計算期間末
2019年12月2日現在 2020年6月2日現在
資産の部
流動資産
3,206,818 7,470,844
コール・ローン
2,849,521,064 2,139,399,871
親投資信託受益証券
2,770,000 49,560,000
未収入金
2,855,497,882 2,196,430,715
流動資産合計
2,855,497,882 2,196,430,715
資産合計
負債の部
流動負債
2,703,040 53,961,073
未払解約金
286,284 272,136
未払受託者報酬
2,720,116 2,585,786
未払委託者報酬
72,340 67,986
その他未払費用
5,781,780 56,886,981
流動負債合計
5,781,780 56,886,981
負債合計
純資産の部
元本等
2,416,486,034 1,934,053,458
※１ ※１
元本
剰余金
中間剰余金又は中間欠損金（△） 433,230,068 205,490,276
184,788,890 120,890,755
（分配準備積立金）
2,849,716,102 2,139,543,734
元本等合計
2,849,716,102 2,139,543,734
純資産合計
2,855,497,882 2,196,430,715
負債純資産合計
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(2)【中間損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
前中間計算期間 当中間計算期間
自 2018年12月1日 自 2019年12月3日
至 2019年5月31日 至 2020年6月2日
営業収益
－ ▶
受取利息
△ 197,295,416 △ 263,431,193
有価証券売買等損益
△ 197,295,416 △ 263,431,189
営業収益合計
営業費用
1,468 950
支払利息
232,646 272,136
受託者報酬
2,210,482 2,585,786
委託者報酬
58,179 67,988
その他費用
2,502,775 2,926,860
営業費用合計
△ 199,798,191 △ 266,358,049
営業損失（△）
△ 199,798,191 △ 266,358,049
経常損失（△）
△ 199,798,191 △ 266,358,049
中間純損失（△）
一部解約に伴う中間純損失金額の分配額（△）
△ 11,474,782 △ 168,898,390
期首剰余金又は期首欠損金（△） 217,281,743 433,230,068
75,168,602 30,522,523
剰余金増加額又は欠損金減少額
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
75,168,602 30,522,523
額
34,971,871 160,802,656
剰余金減少額又は欠損金増加額
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
34,971,871 160,802,656
額
69,155,065 205,490,276
中間剰余金又は中間欠損金（△）
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(3) 【中間注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
当中間計算期間
区 分 自 2019 年 12 月 3 日
至 2020 年 6 月 2 日
有価証券の評価基準及び評 親投資信託受益証券
価方法
移動平均法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に
基づいて評価しております。
（中間貸借対照表に関する注記）
前計算期間末 当中間計算期間末
区 分
2019 年 12 月 2 日現在 2020 年 6 月 2 日現在
1. ※ 1 期首元本額 1,797,553,299 円 2,416,486,034 円
期中追加設定元本額 1,209,913,301 円 455,591,426 円
期中一部解約元本額 590,980,566 円 938,024,002 円
2. 中間計算期間末日におけ 2,416,486,034 口 1,934,053,458 口
る受益権の総数
（中間損益及び剰余金計算書に関する注記）
前中間計算期間 当中間計算期間
区 分 自 2018 年 12 月 1 日 自 2019 年 12 月 3 日
至 2019 年 5 月 31 日 至 2020 年 6 月 2 日
該当事項はありません。 該当事項はありません。
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
当中間計算期間末
区 分
2020 年 6 月 2 日現在
1. 金融商品の時価及び中間貸 金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対
借対照表計上額との差額 照表計上額と時価との差額はありません。
2. 金融商品の時価の算定方法 (1) 有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しておりま
す。
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(2) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ
等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。
（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末 当中間計算期間末
2019 年 12 月 2 日現在 2020 年 6 月 2 日現在
該当事項はありません。 該当事項はありません。
（ 1 口当たり情報）
前計算期間末 当中間計算期間末
2019 年 12 月 2 日現在 2020 年 6 月 2 日現在
1 口当たり純資産額 1.1793 円 1.1062 円
（ 1 万口当たり純資産額） (11,793 円 ) (11,062 円 )
（参考）
当ファンドは、「トピックス・インデックス・マザーファンド」受益証券を主要投資対
象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべ
て同マザーファンドの受益証券であります。
なお、当ファンドの中間計算期間末日（以下、「期末日」）における同マザーファンド
の状況は次のとおりであります。
「トピックス・インデックス・マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表
2019 年 12 月 2 日現在 2020 年 6 月 2 日現在
金 額（円） 金 額（円）
資産の部
流動資産
コール・ローン
15,866,424,459 24,143,130,980
株式
※ 2 ※ 3 162,602,439,840 146,844,349,660
派生商品評価勘定
76,885,750 275,809,150
未収入金
44,835,510 11,917,706
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未収配当金
717,704,956 1,417,036,499
未収利息
1,374,718 2,142,872
その他未収収益
※ ▶ 32,184,457 41,663,407
差入委託証拠金
39,360,000 50,430,000
流動資産合計
179,381,209,690 172,786,480,274
資産合計
179,381,209,690 172,786,480,274
負債の部
流動負債
前受金
86,417,200 251,033,600
未払金
1,370,527,390 －
未払解約金
123,739,000 282,179,910
受入担保金
13,103,577,689 22,136,021,973
その他未払費用
10,575 94,194
流動負債合計
14,684,271,854 22,669,329,677
負債合計
14,684,271,854 22,669,329,677
純資産の部
元本等
元本
※ 1 147,704,616,967 143,347,062,672
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△）
16,992,320,869 6,770,087,925
元本等合計
164,696,937,836 150,117,150,597
純資産合計
164,696,937,836 150,117,150,597
負債純資産合計 179,381,209,690 172,786,480,274
注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
自 2019 年 12 月 3 日
区 分
至 2020 年 6 月 2 日
1. 有価証券の評価基準及び評 (1) 株式
価方法
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移動平均法に基づき、原則として時価で評価しておりま
す。
時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場
（最終相場のないものについては、それに準ずる価額）、
又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づい
て評価しております。
なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した
評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委
託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と
認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由を
もって時価と認めた価額で評価しております。
(2) 新株予約権証券
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しておりま
す。
時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場
（最終相場のないものについては、それに準ずる価額）、
又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づい
て評価しております。
なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した
評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委
託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と
認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由を
もって時価と認めた価額で評価しております。
2. デリバティブ取引の評価基 先物取引
準及び評価方法
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直
近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場に
よっております。
3. 収益及び費用の計上基準 受取配当金
原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又
は予想配当金額を計上しております。
（貸借対照表に関する注記）
区 分 2019 年 12 月 2 日現在 2020 年 6 月 2 日現在
1. ※ 1 期首 2018 年 12 月 1 日 2019 年 12 月 3 日
期首元本額 134,890,694,102 円 147,704,616,967 円
期中追加設定元本額 33,001,020,844 円 17,055,893,972 円
期中一部解約元本額 20,187,097,979 円 21,413,448,267 円
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期末元本額の内訳
ファンド名
トピックス・インデック 3,765,431,907 円 3,478,171,929 円
スファンド
ダイワ・トピックス・イ 7,517,011,572 円 7,066,050,870 円
ンデックスファンドＶＡ
適格機関投資家専用・ダ 5,764,295 円 2,679,500 円
イワ・トピックスイン
デックスファンドＶＡ２
ダイワ国内重視バランス 59,609,321 円 55,902,878 円
ファンド３０ＶＡ ( 一般投
資家私募 )
ダイワ国内重視バランス 777,014,581 円 780,865,658 円
ファンド５０ＶＡ ( 一般投
資家私募 )
ダイワ国際分散バランス 46,976,403 円 40,741,510 円
ファンド３０ＶＡ ( 一般投
資家私募 )
ダイワ国際分散バランス 1,145,153,691 円 1,105,082,166 円
ファンド５０ＶＡ ( 一般投
資家私募 )
日本株式インデックス 46,927,453 円 93,179,177 円
ファンド（ FOFs 用）（適
格機関投資家専用）
Ｄ－Ｉ ' ｓ ＴＯＰＩＸイ 50,758,188 円 55,567,119 円
ンデックス
為替ヘッジ付米国国債プ 16,362,055 円 14,778,073 円
ラス日本株式ファンド
ＤＣダイワ・ターゲット 7,650,621 円 22,923,567 円
イヤー 2050
ｉＦｒｅｅ ＴＯＰＩＸイ 1,290,732,581 円 1,789,350,700 円
ンデックス
ｉＦｒｅｅ ８資産バラン 1,996,082,570 円 2,416,435,560 円
ス
ｉＦｒｅｅ 年金バランス 64,246,554 円 92,886,990 円
ＤＣダイワ日本株式イン 65,235,675,867 円 66,182,791,269 円
デックス
ダイワ・ライフ・バラン 2,856,480,263 円 3,212,629,219 円
ス３０
ダイワ・ライフ・バラン 3,215,288,075 円 3,747,158,396 円
ス５０
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ダイワ・ライフ・バラン 2,971,577,942 円 3,296,067,732 円
ス７０
年金ダイワ日本株式イン 4,856,558,312 円 5,146,890,294 円
デックス
ＤＣダイワ・ターゲット 13,563,401 円 14,244,695 円
イヤー 2020
ＤＣダイワ・ターゲット 55,375,861 円 55,268,714 円
イヤー 2030
ＤＣダイワ・ターゲット 24,888,377 円 32,532,493 円
イヤー 2040
ダイワつみたてインデッ 266,294,654 円 605,463,292 円
クス日本株式
ダイワつみたてインデッ 431,467 円 11,880,333 円
クスバランス３０
ダイワつみたてインデッ 315,899 円 6,963,840 円
クスバランス５０
ダイワつみたてインデッ 2,320,710 円 11,268,368 円
クスバランス７０
ダイワ世界バランスファ 150,205,619 円 160,836,331 円
ンド４０ＶＡ
ダイワ世界バランスファ 158,266,050 円 164,193,461 円
ンド６０ＶＡ
ダイワ・バランスファン 8,647,121,514 円 8,970,718,482 円
ド３５ＶＡ
ダイワ・バランスファン 730,190,060 円 852,365,288 円
ド２５ＶＡ（適格機関投
資家専用）
ダイワ国内バランスファ 124,454,938 円 121,831,903 円
ンド２５ＶＡ（適格機関
投資家専用）
ダイワ国内バランスファ 216,391,069 円 223,747,786 円
ンド３０ＶＡ（適格機関
投資家専用）
ダイワ・ノーロード ＴＯ 152,878,769 円 177,407,099 円
ＰＩＸファンド
ダイワファンドラップ Ｔ 10,075,963,979 円 11,100,388,866 円
ＯＰＩＸインデックス
ダイワＴＯＰＩＸイン 13,126,419,796 円 5,152,113,905 円
デックス（ダイワＳＭＡ
専用）
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ダイワファンドラップオ 2,555,624,273 円 2,042,971,611 円
ンライン ＴＯＰＩＸイン
デックス
ダイワ・インデックスセ 1,351,353,152 円 1,346,897,612 円
レクト ＴＯＰＩＸ
ダイワライフスタイル２ 182,799,162 円 204,583,262 円
５
ダイワライフスタイル５ 662,351,711 円 715,154,051 円
０
ダイワライフスタイル７ 530,142,751 円 552,989,820 円
５
ＤＣ・ダイワ・トピック 12,751,961,504 円 12,223,088,853 円
ス・インデックス（確定
拠出年金専用ファンド）
計 147,704,616,967 円 143,347,062,672 円
2. 期末日における受益権の 147,704,616,967 口 143,347,062,672 口
総数
3. ※ 2 貸付有価証券 株券貸借取引契約により、 株券貸借取引契約により、
以下のとおり有価証券の貸 以下のとおり有価証券の貸
付を行っております。 付を行っております。
株式 12,524,034,910 株式 21,381,984,260
円 円
4. ※ 3 差入委託証拠金代用有価 先物取引に係る差入委託証 先物取引に係る差入委託証
証券 拠金代用有価証券として以 拠金代用有価証券として以
下のとおり差入を行ってお 下のとおり差入を行ってお
ります。 ります。
株式 565,900,000 株式 502,220,000
円 円
5. ※ ▶ その他未収収益 貸付有価証券に係る配当金 貸付有価証券に係る配当金
相当額の未入金分 相当額の未入金分
29,453,875 円が含まれてお 39,068,675 円が含まれてお
ります。 ります。
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
区 分 2020 年 6 月 2 日現在
1. 金融商品の時価及び貸借対 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表
照表計上額との差額 計上額と時価との差額はありません。
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2. 金融商品の時価の算定方法 (1) 有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しておりま
す。
(2) デリバティブ取引
デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
(3) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ
等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。
（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
株式関連
2019 年 12 月 2 日 現在 2020 年 6 月 2 日 現在
種 類 契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益
（円） （円） （円） （円） （円） （円）
うち うち
１年超 １年超
市場取引
株価指数
先物取引
買 建 2,308,972,800 － 2,385,935,000 76,962,200 2,885,196,400 － 3,161,115,000 275,918,600
合計 2,308,972,800 － 2,385,935,000 76,962,200 2,885,196,400 － 3,161,115,000 275,918,600
（注） 1. 時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は
最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、
期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しておりま
す。
2. 株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
4. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
（ 1 口当たり情報）
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2019 年 12 月 2 日現在 2020 年 6 月 2 日現在
1 口当たり純資産額 1.1150 円 1.0472 円
（ 1 万口当たり純資産額） (11,150 円 ) (10,472 円 )
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
【ダイワファンドラップオンライン 外国株式インデックス（為替ヘッジあり）】
(1) 当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する
規則」（昭和 52 年大蔵省令第 38 号）並びに同規則第 38 条の 3 及び第 57 条の 2 の規定により、
「投資信託財産の計算に関する規則」（平成 12 年総理府令第 133 号）に基づいて作成してお
ります。
なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
(2) 当ファンドは、金融商品取引法第 193 条の 2 第 1 項の規定に基づき、当中間計算期間
（ 2019 年 12 月 3 日から 2020 年 6 月 2 日まで）の中間財務諸表について、有限責任 あずさ監査
法人により中間監査を受けております。
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ダイワファンドラップオンライン 外国株式インデックス（為替ヘッジあり）
(1)【中間貸借対照表】
（単位：円）
前計算期間末 当中間計算期間末
2019年12月2日現在 2020年6月2日現在
資産の部
流動資産
5,188,312 4,603,893
コール・ローン
2,352,940,005 3,002,756,149
親投資信託受益証券
－ 760,000
未収入金
2,358,128,317 3,008,120,042
流動資産合計
2,358,128,317 3,008,120,042
資産合計
負債の部
流動負債
1,135,269 789,813
未払解約金
246,432 268,536
未払受託者報酬
3,512,238 3,827,149
未払委託者報酬
62,268 67,071
その他未払費用
4,956,207 4,952,569
流動負債合計
4,956,207 4,952,569
負債合計
純資産の部
元本等
1,803,208,621 2,431,029,629
※１ ※１
元本
剰余金
中間剰余金又は中間欠損金（△） 549,963,489 572,137,844
296,310,511 259,163,592
（分配準備積立金）
2,353,172,110 3,003,167,473
元本等合計
2,353,172,110 3,003,167,473
純資産合計
2,358,128,317 3,008,120,042
負債純資産合計
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(2)【中間損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
前中間計算期間 当中間計算期間
自 2018年12月1日 自 2019年12月3日
至 2019年5月31日 至 2020年6月2日
営業収益
－ ▶
受取利息
84,501,822 1,856,144
有価証券売買等損益
84,501,822 1,856,148
営業収益合計
営業費用
1,980 954
支払利息
239,293 268,536
受託者報酬
3,410,707 3,827,149
委託者報酬
59,869 67,073
その他費用
3,711,849 4,163,712
営業費用合計
80,789,973 △ 2,307,564
営業利益又は営業損失（△）
80,789,973 △ 2,307,564
経常利益又は経常損失（△）
80,789,973 △ 2,307,564
中間純利益又は中間純損失（△）
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解約
20,029,291 △ 18,562,055
に伴う中間純損失金額の分配額（△）
期首剰余金又は期首欠損金（△） 273,851,379 549,963,489
57,169,404 79,676,674
剰余金増加額又は欠損金減少額
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
57,169,404 79,676,674
額
67,799,899 73,756,810
剰余金減少額又は欠損金増加額
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
67,799,899 73,756,810
額
323,981,566 572,137,844
中間剰余金又は中間欠損金（△）
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(3) 【中間注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
当中間計算期間
区 分 自 2019 年 12 月 3 日
至 2020 年 6 月 2 日
有価証券の評価基準及び評 親投資信託受益証券
価方法
移動平均法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に
基づいて評価しております。
（中間貸借対照表に関する注記）
前計算期間末 当中間計算期間末
区 分
2019 年 12 月 2 日現在 2020 年 6 月 2 日現在
1. ※ 1 期首元本額 1,924,332,921 円 1,803,208,621 円
期中追加設定元本額 570,028,310 円 876,001,551 円
期中一部解約元本額 691,152,610 円 248,180,543 円
2. 中間計算期間末日におけ 1,803,208,621 口 2,431,029,629 口
る受益権の総数
（中間損益及び剰余金計算書に関する注記）
前中間計算期間 当中間計算期間
区 分 自 2018 年 12 月 1 日 自 2019 年 12 月 3 日
至 2019 年 5 月 31 日 至 2020 年 6 月 2 日
該当事項はありません。 該当事項はありません。
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
当中間計算期間末
区 分
2020 年 6 月 2 日現在
1. 金融商品の時価及び中間貸 金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対
借対照表計上額との差額 照表計上額と時価との差額はありません。
2. 金融商品の時価の算定方法 (1) 有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しておりま
す。
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(2) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ
等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。
（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末 当中間計算期間末
2019 年 12 月 2 日現在 2020 年 6 月 2 日現在
該当事項はありません。 該当事項はありません。
（ 1 口当たり情報）
前計算期間末 当中間計算期間末
2019 年 12 月 2 日現在 2020 年 6 月 2 日現在
1 口当たり純資産額 1.3050 円 1.2353 円
（ 1 万口当たり純資産額） (13,050 円 ) (12,353 円 )
（参考）
当ファンドは、「外国株式インデックス為替ヘッジ型マザーファンド」受益証券を主要
投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」
は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。
なお、当ファンドの中間計算期間末日（以下、「期末日」）における同マザーファンド
の状況は次のとおりであります。
「外国株式インデックス為替ヘッジ型マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表
2019 年 12 月 2 日現在 2020 年 6 月 2 日現在
金 額（円） 金 額（円）
資産の部
流動資産
預金
168,607,416 181,672,683
コール・ローン
1,859,345,653 440,249,108
株式
47,526,836,374 52,039,613,226
投資証券
1,442,585,740 1,467,483,009
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派生商品評価勘定
44,934,029 154,560,636
未収入金
3,756,315 711,321,646
未収配当金
81,534,869 82,819,104
差入委託証拠金
438,313,323 403,351,553
流動資産合計
51,565,913,719 55,481,070,965
資産合計
51,565,913,719 55,481,070,965
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定
14,026,742 70,094,222
未払金
671,432,684 825,884,988
未払株式払込金
－ 808,318
未払解約金
－ 22,140,000
その他未払費用
1,776 4,457
流動負債合計
685,461,202 918,931,985
負債合計
685,461,202 918,931,985
純資産の部
元本等
元本
※ 1 24,374,861,574 27,566,988,131
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△）
26,505,590,943 26,995,150,849
元本等合計
50,880,452,517 54,562,138,980
純資産合計
50,880,452,517 54,562,138,980
負債純資産合計 51,565,913,719 55,481,070,965
注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
自 2019 年 12 月 3 日
区 分
至 2020 年 6 月 2 日
1. 有価証券の評価基準及び評 (1) 株式
価方法
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移動平均法に基づき、原則として時価で評価しておりま
す。
時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場に
おける最終相場（最終相場のないものについては、それに
準ずる価額）、又は金融商品取引業者等から提示される気
配相場に基づいて評価しております。
なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した
評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委
託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と
認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由を
もって時価と認めた価額で評価しております。
(2) 投資証券
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しておりま
す。
時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場に
おける最終相場（最終相場のないものについては、それに
準ずる価額）、又は金融商品取引業者等から提示される気
配相場に基づいて評価しております。
なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した
評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委
託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と
認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由を
もって時価と認めた価額で評価しております。
2. デリバティブ取引の評価基 (1) 先物取引
準及び評価方法
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直
近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場に
よっております。
(2) 為替予約取引
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売
買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている
場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合
には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値
をもとに計算しております。
3. 収益及び費用の計上基準 受取配当金
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原則として、株式及び投資証券の配当落ち日において、そ
の金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確
定していない場合には入金日基準で計上しております。
4. その他財務諸表作成のため 外貨建取引等の処理基準
の基本となる重要な事項
外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規
則」（平成 12 年総理府令第 133 号）第 60 条に基づき、取引発
生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しており
ます。但し、同第 61 条に基づき、外国通貨の売却時におい
て、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定
及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当
該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外
国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円
換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投
資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替
差損益とする計理処理を採用しております。
（貸借対照表に関する注記）
区 分 2019 年 12 月 2 日現在 2020 年 6 月 2 日現在
1. ※ 1 期首 2018 年 12 月 1 日 2019 年 12 月 3 日
期首元本額 21,183,891,958 円 24,374,861,574 円
期中追加設定元本額 7,928,013,825 円 7,503,900,515 円
期中一部解約元本額 4,737,044,209 円 4,311,773,958 円
期末元本額の内訳
ファンド名
ダイワファンドラップ 外 19,758,559,458 円 21,406,847,576 円
国株式インデックス（為
替ヘッジあり）
ダイワファンドラップオ 1,127,210,887 円 1,517,079,851 円
ンライン 外国株式イン
デックス（為替ヘッジあ
り）
ｉＦｒｅｅ 外国株式イン 450,959,556 円 641,216,480 円
デックス（為替ヘッジあ
り）
ダイワ外国株式インデッ 3,038,131,673 円 4,001,844,224 円
クス（為替ヘッジあり）
（ダイワＳＭＡ専用）
計 24,374,861,574 円 27,566,988,131 円
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2. 期末日における受益権の 24,374,861,574 口 27,566,988,131 口
総数
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
区 分 2020 年 6 月 2 日現在
1. 金融商品の時価及び貸借対 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表
照表計上額との差額 計上額と時価との差額はありません。
2. 金融商品の時価の算定方法 (1) 有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しておりま
す。
(2) デリバティブ取引
デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
(3) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ
等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。
（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
1. 株式関連
2019 年 12 月 2 日 現在 2020 年 6 月 2 日 現在
種 類 契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益
（円） （円） （円） （円） （円） （円）
うち うち
１年超 １年超
市場取引
株価指数
先物取引
買 建 1,897,988,165 － 1,941,062,835 43,074,670 929,494,335 － 1,016,928,023 87,433,688
合計 1,897,988,165 － 1,941,062,835 43,074,670 929,494,335 － 1,016,928,023 87,433,688
（注） 1. 時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
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原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は
最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、
期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しておりま
す。
2. 株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨
換算は期末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
4. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
2. 通貨関連
2019 年 12 月 2 日 現在 2020 年 6 月 2 日 現在
種 類 契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益
（円） （円） （円） （円） （円） （円）
うち うち
１年超 １年超
市場取引以外の
取引
為替予約取引
売 建 49,746,495,589 － 49,758,662,972 △ 12,167,383 54,314,390,814 － 54,317,358,088 △ 2,967,274
アメリカ・ 34,459,932,754 － 34,468,961,085 △ 9,028,331 38,691,240,199 － 38,630,880,714 60,359,485
ドル
イギリス・ 2,944,929,704 － 2,945,334,552 △ 404,848 2,734,430,447 － 2,762,070,806 △ 27,640,359
ポンド
イスラエ 66,588,374 － 66,526,112 62,262 60,529,579 － 60,743,760 △ 214,181
ル・
シュケル
オーストラ 1,253,805,486 － 1,254,091,794 △ 286,308 1,212,127,877 － 1,230,006,959 △ 17,879,082
リア
・ドル
カナダ・ド 1,779,659,826 － 1,780,472,617 △ 812,791 1,857,954,819 － 1,879,480,926 △ 21,526,107
ル
シンガポー 243,343,854 － 243,420,683 △ 76,829 215,660,767 － 215,815,585 △ 154,818
ル
・ドル
スイス・フ 1,649,858,436 － 1,649,956,392 △ 97,956 1,910,073,548 － 1,907,195,560 2,877,988
ラン
スウェーデ 495,067,378 － 494,937,700 129,678 588,961,976 － 590,075,844 △ 1,113,868
ン・
クローナ
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デンマー 343,572,015 － 343,531,650 40,365 447,553,459 － 447,205,602 347,857
ク・ク
ローネ
ニュージー 55,227,406 － 55,302,444 △ 75,038 62,785,154 － 63,405,113 △ 619,959
ランド・ドル
ノル 114,991,308 － 114,923,400 67,908 111,515,629 － 112,434,882 △ 919,253
ウェー・ク
ローネ
ユーロ 5,730,251,890 － 5,731,703,963 △ 1,452,073 5,808,909,919 － 5,806,348,919 2,561,000
香港・ドル 609,267,158 － 609,500,580 △ 233,422 612,647,441 － 611,693,418 954,023
合計 49,746,495,589 － 49,758,662,972 △ 12,167,383 54,314,390,814 － 54,317,358,088 △ 2,967,274
（注） 1. 時価の算定方法
(1) 期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以
下のように評価しております。
① 期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表さ
れている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
② 期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表さ
れていない場合は、以下の方法によっております。
・ 期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表され
ている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い
前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いておりま
す。
・ 期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表され
ていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売
買相場の仲値を用いております。
(2) 期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、
期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
2. 換算において円未満の端数は切り捨てております。
3. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
（ 1 口当たり情報）
2019 年 12 月 2 日現在 2020 年 6 月 2 日現在
1 口当たり純資産額 2.0874 円 1.9793 円
（ 1 万口当たり純資産額） (20,874 円 ) (19,793 円 )
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【ダイワファンドラップオンライン 外国株式インデックス エマージングプラス（為替
ヘッジなし）】
(1) 当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する
規則」（昭和 52 年大蔵省令第 38 号）並びに同規則第 38 条の 3 及び第 57 条の 2 の規定により、
「投資信託財産の計算に関する規則」（平成 12 年総理府令第 133 号）に基づいて作成してお
ります。
なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
(2) 当ファンドは、金融商品取引法第 193 条の 2 第 1 項の規定に基づき、当中間計算期間
（ 2019 年 12 月 3 日から 2020 年 6 月 2 日まで）の中間財務諸表について、有限責任 あずさ監査
法人により中間監査を受けております。
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ダイワファンドラップオンライン 外国株式インデックス エマージングプラス（為替ヘッジなし）
(1)【中間貸借対照表】
（単位：円）
前計算期間末 当中間計算期間末
2019年12月2日現在 2020年6月2日現在
資産の部
流動資産
20,237,588 20,032,044
コール・ローン
1,830,894,299 2,100,306,288
親投資信託受益証券
150,000 450,000
未収入金
1,851,281,887 2,120,788,332
流動資産合計
1,851,281,887 2,120,788,332
資産合計
負債の部
流動負債
2,788,039 614,342
未払解約金
189,845 203,110
未払受託者報酬
2,800,778 2,996,482
未払委託者報酬
47,956 50,779
その他未払費用
5,826,618 3,864,713
流動負債合計
5,826,618 3,864,713
負債合計
純資産の部
元本等
1,462,100,428 1,843,622,438
※１ ※１
元本
剰余金
中間剰余金又は中間欠損金（△） 383,354,841 273,301,181
196,075,466 168,985,204
（分配準備積立金）
1,845,455,269 2,116,923,619
元本等合計
1,845,455,269 2,116,923,619
純資産合計
1,851,281,887 2,120,788,332
負債純資産合計
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(2)【中間損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
前中間計算期間 当中間計算期間
自 2018年12月1日 自 2019年12月3日
至 2019年5月31日 至 2020年6月2日
営業収益
－ 23
受取利息
△ 8,398,211 △ 108,768,011
有価証券売買等損益
△ 8,398,211 △ 108,767,988
営業収益合計
営業費用
6,727 3,942
支払利息
179,328 203,110
受託者報酬
2,645,700 2,996,482
委託者報酬
45,303 50,785
その他費用
2,877,058 3,254,319
営業費用合計
△ 11,275,269 △ 112,022,307
営業損失（△）
△ 11,275,269 △ 112,022,307
経常損失（△）
△ 11,275,269 △ 112,022,307
中間純損失（△）
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解約
4,672,052 △ 22,705,292
に伴う中間純損失金額の分配額（△）
期首剰余金又は期首欠損金（△） 219,747,125 383,354,841
43,998,116 36,229,600
剰余金増加額又は欠損金減少額
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
43,998,116 36,229,600
額
40,739,380 56,966,245
剰余金減少額又は欠損金増加額
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
40,739,380 56,966,245
額
207,058,540 273,301,181
中間剰余金又は中間欠損金（△）
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(3) 【中間注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
当中間計算期間
区 分 自 2019 年 12 月 3 日
至 2020 年 6 月 2 日
有価証券の評価基準及び評 親投資信託受益証券
価方法
移動平均法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に
基づいて評価しております。
（中間貸借対照表に関する注記）
前計算期間末 当中間計算期間末
区 分
2019 年 12 月 2 日現在 2020 年 6 月 2 日現在
1. ※ 1 期首元本額 1,417,526,848 円 1,462,100,428 円
期中追加設定元本額 481,206,327 円 603,848,836 円
期中一部解約元本額 436,632,747 円 222,326,826 円
2. 中間計算期間末日におけ 1,462,100,428 口 1,843,622,438 口
る受益権の総数
（中間損益及び剰余金計算書に関する注記）
前中間計算期間 当中間計算期間
区 分 自 2018 年 12 月 1 日 自 2019 年 12 月 3 日
至 2019 年 5 月 31 日 至 2020 年 6 月 2 日
該当事項はありません。 該当事項はありません。
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
当中間計算期間末
区 分
2020 年 6 月 2 日現在
1. 金融商品の時価及び中間貸 金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対
借対照表計上額との差額 照表計上額と時価との差額はありません。
2. 金融商品の時価の算定方法 (1) 有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しておりま
す。
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(2) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ
等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。
（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末 当中間計算期間末
2019 年 12 月 2 日現在 2020 年 6 月 2 日現在
該当事項はありません。 該当事項はありません。
（ 1 口当たり情報）
前計算期間末 当中間計算期間末
2019 年 12 月 2 日現在 2020 年 6 月 2 日現在
1 口当たり純資産額 1.2622 円 1.1482 円
（ 1 万口当たり純資産額） (12,622 円 ) (11,482 円 )
（参考）
当ファンドは、「外国株式インデックスマザーファンド」受益証券及び「ダイワ新興国
株式ファンダメンタル・インデックス・マザーファンド」受益証券を主要投資対象として
おり、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マ
ザーファンドの受益証券であります。
なお、当ファンドの中間計算期間末日（以下、「期末日」）における同マザーファンド
の状況は次のとおりであります。
「外国株式インデックスマザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表
2019 年 12 月 2 日現在 2020 年 6 月 2 日現在
金 額（円） 金 額（円）
資産の部
流動資産
預金
612,451,738 3,868,022,640
コール・ローン
6,367,531,949 237,006,614
株式
121,306,145,522 126,566,776,250
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投資証券
3,645,255,546 3,481,840,353
派生商品評価勘定
373,437,617 45,646,583
未収入金
96,592,173 712,083,478
未収配当金
214,896,369 194,135,201
差入委託証拠金
1,487,858,524 818,327,952
流動資産合計
134,104,169,438 135,923,839,071
資産合計
134,104,169,438 135,923,839,071
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定
930,366 756,920
未払金
76,338,905 4,427,407,771
未払株式払込金
－ 1,994,766
未払解約金
58,281,600 60,657,900
その他未払費用
3,792 8,070
流動負債合計
135,554,663 4,490,825,427
負債合計
135,554,663 4,490,825,427
純資産の部
元本等
元本
※ 1 48,893,612,273 51,268,122,664
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△）
85,075,002,502 80,164,890,980
元本等合計
133,968,614,775 131,433,013,644
純資産合計
133,968,614,775 131,433,013,644
負債純資産合計 134,104,169,438 135,923,839,071
注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
自 2019 年 12 月 3 日
区 分
至 2020 年 6 月 2 日
1. 有価証券の評価基準及び評 (1) 株式
価方法
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しておりま
す。
時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場に
おける最終相場（最終相場のないものについては、それに
準ずる価額）、又は金融商品取引業者等から提示される気
配相場に基づいて評価しております。
なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した
評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委
託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と
認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由を
もって時価と認めた価額で評価しております。
(2) 投資証券
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しておりま
す。
時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場に
おける最終相場（最終相場のないものについては、それに
準ずる価額）、又は金融商品取引業者等から提示される気
配相場に基づいて評価しております。
なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した
評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委
託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と
認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由を
もって時価と認めた価額で評価しております。
2. デリバティブ取引の評価基 (1) 先物取引
準及び評価方法
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直
近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場に
よっております。
(2) 為替予約取引
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売
買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている
場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合
には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値
をもとに計算しております。
3. 収益及び費用の計上基準 受取配当金
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
原則として、株式及び投資証券の配当落ち日において、そ
の金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確
定していない場合には入金日基準で計上しております。
4. その他財務諸表作成のため 外貨建取引等の処理基準
の基本となる重要な事項
外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規
則」（平成 12 年総理府令第 133 号）第 60 条に基づき、取引発
生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しており
ます。但し、同第 61 条に基づき、外国通貨の売却時におい
て、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定
及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当
該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外
国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円
換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投
資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替
差損益とする計理処理を採用しております。
（貸借対照表に関する注記）
区 分 2019 年 12 月 2 日現在 2020 年 6 月 2 日現在
1. ※ 1 期首 2018 年 12 月 1 日 2019 年 12 月 3 日
期首元本額 43,964,024,902 円 48,893,612,273 円
期中追加設定元本額 10,527,862,672 円 9,835,050,752 円
期中一部解約元本額 5,598,275,301 円 7,460,540,361 円
期末元本額の内訳
ファンド名
ダイワ外国株式インデッ 466,203,951 円 452,693,218 円
クスＶＡ
ダイワ国内重視バランス 12,135,579 円 10,677,933 円
ファンド３０ＶＡ ( 一般投
資家私募 )
ダイワ国内重視バランス 136,414,008 円 131,184,690 円
ファンド５０ＶＡ ( 一般投
資家私募 )
ダイワ国際分散バランス 19,175,184 円 16,165,872 円
ファンド３０ＶＡ ( 一般投
資家私募 )
ダイワ国際分散バランス 467,869,193 円 449,875,840 円
ファンド５０ＶＡ ( 一般投
資家私募 )
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外国株式インデックス 8,549,100 円 16,856,499 円
ファンド（ FOFs 用）（適
格機関投資家専用）
ダイワファンドラップ 外 538,132,530 円 569,653,991 円
国株式インデックス エ
マージングプラス（為替
ヘッジなし）
ダイワファンドラップ 外 1,863,069,978 円 2,236,531,410 円
国株式インデックス（為
替ヘッジなし）
ダイワファンドラップオ 538,513,489 円 656,514,437 円
ンライン 外国株式イン
デックス エマージングプ
ラス（為替ヘッジなし）
Ｄ－Ｉ ' ｓ 外国株式イン 2,768,783 円 8,029,137 円
デックス
ＤＣダイワ・ターゲット 2,115,496 円 6,185,795 円
イヤー 2050
ｉＦｒｅｅ 外国株式イン 1,146,595,215 円 1,594,213,001 円
デックス（為替ヘッジな
し）
ｉＦｒｅｅ ８資産バラン 816,785,041 円 980,707,358 円
ス
ｉＦｒｅｅ 年金バランス 26,201,082 円 37,465,160 円
ＤＣダイワ外国株式イン 29,501,748,908 円 32,416,968,842 円
デックス
ダイワ・ライフ・バラン 576,429,097 円 640,272,948 円
ス３０
ダイワ・ライフ・バラン 874,085,645 円 992,831,299 円
ス５０
ダイワ・ライフ・バラン 675,316,597 円 751,156,892 円
ス７０
大和ＤＣ海外株式イン 1,500,453,033 円 1,565,816,969 円
デックスファンド
ＤＣダイワ・ターゲット 3,017,912 円 2,790,889 円
イヤー 2020
ＤＣダイワ・ターゲット 14,368,992 円 14,008,614 円
イヤー 2030
ＤＣダイワ・ターゲット 5,760,550 円 7,399,230 円
イヤー 2040
ダイワつみたてインデッ 136,727,006 円 323,852,904 円
クス外国株式
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ダイワつみたてインデッ 88,638 円 2,497,968 円
クスバランス３０
ダイワつみたてインデッ 86,527 円 1,866,539 円
クスバランス５０
ダイワつみたてインデッ 530,015 円 2,548,314 円
クスバランス７０
ダイワ世界バランスファ 184,271,979 円 190,797,000 円
ンド４０ＶＡ
ダイワ世界バランスファ 323,611,524 円 324,847,363 円
ンド６０ＶＡ
ダイワ・バランスファン 2,650,169,104 円 2,705,317,784 円
ド３５ＶＡ
ダイワ・バランスファン 127,631,309 円 140,083,519 円
ド２５ＶＡ（適格機関投
資家専用）
ダイワ・インデックスセ 677,239,222 円 789,748,770 円
レクト 外国株式
ダイワ・ノーロード 外国 111,772,535 円 188,788,588 円
株式ファンド
ダイワ外国株式インデッ 2,632,754,719 円 118,649,435 円
クス（為替ヘッジなし）
（ダイワＳＭＡ専用）
ダイワ投信倶楽部外国株 2,712,848,524 円 2,775,331,676 円
式インデックス
ダイワライフスタイル２ 18,663,687 円 20,224,941 円
５
ダイワライフスタイル５ 67,445,810 円 70,809,656 円
０
ダイワライフスタイル７ 54,062,311 円 54,758,183 円
５
計 48,893,612,273 円 51,268,122,664 円
2. 期末日における受益権の 48,893,612,273 口 51,268,122,664 口
総数
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
区 分 2020 年 6 月 2 日現在
1. 金融商品の時価及び貸借対 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表
照表計上額との差額 計上額と時価との差額はありません。
2. 金融商品の時価の算定方法 (1) 有価証券
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しておりま
す。
(2) デリバティブ取引
デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
(3) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ
等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。
（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
1. 株式関連
2019 年 12 月 2 日 現在 2020 年 6 月 2 日 現在
種 類 契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益
（円） （円） （円） （円） （円） （円）
うち うち
１年超 １年超
市場取引
株価指数
先物取引
買 建 8,546,091,477 － 8,919,524,138 373,432,661 1,405,597,798 － 1,450,810,271 45,212,473
合計 8,546,091,477 － 8,919,524,138 373,432,661 1,405,597,798 － 1,450,810,271 45,212,473
（注） 1. 時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は
最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、
期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しておりま
す。
2. 株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨
換算は期末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
4. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
2. 通貨関連
2019 年 12 月 2 日 現在 2020 年 6 月 2 日 現在
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種 類 契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益
（円） （円） （円） （円） （円） （円）
うち うち
１年超 １年超
市場取引以外の
取引
為替予約取引
買 建 6,314,295,910 － 6,313,370,500 △ 925,410 204,591,810 － 204,269,000 △ 322,810
アメリカ・ド 4,843,983,500 － 4,843,319,000 △ 664,500 204,591,810 － 204,269,000 △ 322,810
ル
イギリス・ポ 240,357,900 － 240,312,000 △ 45,900 － － － －
ンド
オーストラリ 96,328,960 － 96,317,000 △ 11,960 － － － －
ア
・ドル
カナダ・ドル 226,600,550 － 226,572,500 △ 28,050 － － － －
スイス・フラ 230,248,200 － 230,202,000 △ 46,200 － － － －
ン
ユーロ 676,776,800 － 676,648,000 △ 128,800 － － － －
合計 6,314,295,910 － 6,313,370,500 △ 925,410 204,591,810 － 204,269,000 △ 322,810
（注） 1. 時価の算定方法
(1) 期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以
下のように評価しております。
① 期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表さ
れている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
② 期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表さ
れていない場合は、以下の方法によっております。
・ 期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表され
ている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い
前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いておりま
す。
・ 期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表され
ていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売
買相場の仲値を用いております。
(2) 期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、
期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
2. 換算において円未満の端数は切り捨てております。
3. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
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（ 1 口当たり情報）
2019 年 12 月 2 日現在 2020 年 6 月 2 日現在
1 口当たり純資産額 2.7400 円 2.5636 円
（ 1 万口当たり純資産額） (27,400 円 ) (25,636 円 )
「ダイワ新興国株式ファンダメンタル・インデックス・マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表
2019 年 12 月 2 日現在 2020 年 6 月 2 日現在
金 額（円） 金 額（円）
資産の部
流動資産
預金
46,071,542 48,393,149
コール・ローン
35,988,024 67,033,601
株式
7,638,071,305 7,229,714,963
投資証券
516,963,253 996,454,641
派生商品評価勘定
1,395,130 4,377,968
未収入金
－ 125,040
未収配当金
5,282,299 26,628,692
差入委託証拠金
24,985,862 50,359,413
流動資産合計
8,268,757,415 8,423,087,467
資産合計
8,268,757,415 8,423,087,467
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定
410,784 19,060
未払金
－ 54,729,842
未払解約金
4,530,000 －
その他未払費用
22 372
流動負債合計
4,940,806 54,749,274
負債合計
4,940,806 54,749,274
純資産の部
元本等
元本
※ 1 5,229,878,945 6,462,965,769
剰余金
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
期末剰余金又は期末欠損金（△）
3,033,937,664 1,905,372,424
元本等合計
8,263,816,609 8,368,338,193
純資産合計
8,263,816,609 8,368,338,193
負債純資産合計 8,268,757,415 8,423,087,467
注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
自 2019 年 12 月 3 日
区 分
至 2020 年 6 月 2 日
1. 有価証券の評価基準及び評 (1) 株式
価方法
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しておりま
す。
時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場に
おける最終相場（最終相場のないものについては、それに
準ずる価額）、又は金融商品取引業者等から提示される気
配相場に基づいて評価しております。
なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した
評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委
託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と
認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由を
もって時価と認めた価額で評価しております。
(2) 投資証券
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しておりま
す。
時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場に
おける最終相場（最終相場のないものについては、それに
準ずる価額）、又は金融商品取引業者等から提示される気
配相場に基づいて評価しております。
なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した
評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委
託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と
認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由を
もって時価と認めた価額で評価しております。
2. デリバティブ取引の評価基 (1) 先物取引
準及び評価方法
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直
近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場に
よっております。
(2) 為替予約取引
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売
買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている
場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合
には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値
をもとに計算しております。
3. 収益及び費用の計上基準 受取配当金
原則として、株式及び投資証券の配当落ち日において、そ
の金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確
定していない場合には入金日基準で計上しております。
4. その他財務諸表作成のため 外貨建取引等の処理基準
の基本となる重要な事項
外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規
則」（平成 12 年総理府令第 133 号）第 60 条に基づき、取引発
生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しており
ます。但し、同第 61 条に基づき、外国通貨の売却時におい
て、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定
及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当
該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外
国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円
換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投
資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替
差損益とする計理処理を採用しております。
（貸借対照表に関する注記）
区 分 2019 年 12 月 2 日現在 2020 年 6 月 2 日現在
1. ※ 1 期首 2018 年 12 月 1 日 2019 年 12 月 3 日
期首元本額 3,983,740,010 円 5,229,878,945 円
期中追加設定元本額 1,604,258,721 円 1,434,806,156 円
期中一部解約元本額 358,119,786 円 201,719,332 円
期末元本額の内訳
ファンド名
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
新興国株式インデックス 12,116,644 円 19,677,357 円
ファンド（ FOFs 用）（適
格機関投資家専用）
ダイワファンドラップ 外 224,767,012 円 280,687,062 円
国株式インデックス エ
マージングプラス（為替
ヘッジなし）
ダイワファンドラップオ 224,901,804 円 322,262,804 円
ンライン 外国株式イン
デックス エマージングプ
ラス（為替ヘッジなし）
Ｄ－Ｉ ' ｓ 新興国株式イ 105,608,121 円 117,282,293 円
ンデックス
ｉＦｒｅｅ 新興国株式イ 1,877,009,457 円 2,305,108,804 円
ンデックス
ｉＦｒｅｅ ８資産バラン 1,391,517,281 円 1,910,258,178 円
ス
ＤＣダイワ新興国株式 950,189,602 円 1,033,145,398 円
ファンダメンタル・イン
デックスファンド
ダイワ・インデックスセ 375,541,562 円 384,227,295 円
レクト 新興国株式
ダイワ・ノーロード 新興 68,227,462 円 90,316,578 円
国株式ファンド
計 5,229,878,945 円 6,462,965,769 円
2. 期末日における受益権の 5,229,878,945 口 6,462,965,769 口
総数
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
区 分 2020 年 6 月 2 日現在
1. 金融商品の時価及び貸借対 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表
照表計上額との差額 計上額と時価との差額はありません。
2. 金融商品の時価の算定方法 (1) 有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しておりま
す。
(2) デリバティブ取引
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デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
(3) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ
等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。
（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
1. 株式関連
2019 年 12 月 2 日 現在 2020 年 6 月 2 日 現在
種 類 契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益
（円） （円） （円） （円） （円） （円）
うち うち
１年超 １年超
市場取引
株価指数
先物取引
買 建 95,786,286 － 96,770,664 984,378 98,296,383 － 102,674,351 4,377,968
合計 95,786,286 － 96,770,664 984,378 98,296,383 － 102,674,351 4,377,968
（注） 1. 時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は
最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、
期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しておりま
す。
2. 株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨
換算は期末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
4. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
2. 通貨関連
2019 年 12 月 2 日 現在 2020 年 6 月 2 日 現在
種 類 契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益
（円） （円） （円） （円） （円） （円）
うち うち
１年超 １年超
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市場取引以外の
取引
為替予約取引
売 建 7,923 － 7,923 0 － － － －
チリ・ペソ 7,923 － 7,923 0 － － － －
買 建 7,923 － 7,891 △ 32 37,662,560 － 37,643,500 △ 19,060
アメリカ・ド 7,923 － 7,891 △ 32 37,662,560 － 37,643,500 △ 19,060
ル
合計 15,846 － 15,814 △ 32 37,662,560 － 37,643,500 △ 19,060
（注） 1. 時価の算定方法
(1) 期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以
下のように評価しております。
① 期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表さ
れている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
② 期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表さ
れていない場合は、以下の方法によっております。
・ 期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表され
ている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い
前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いておりま
す。
・ 期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表され
ていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売
買相場の仲値を用いております。
(2) 期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、
期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
2. 換算において円未満の端数は切り捨てております。
3. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
（ 1 口当たり情報）
2019 年 12 月 2 日現在 2020 年 6 月 2 日現在
1 口当たり純資産額 1.5801 円 1.2948 円
（ 1 万口当たり純資産額） (15,801 円 ) (12,948 円 )
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【ダイワファンドラップオンライン 日本債券インデックス】
(1) 当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する
規則」（昭和 52 年大蔵省令第 38 号）並びに同規則第 38 条の 3 及び第 57 条の 2 の規定により、
「投資信託財産の計算に関する規則」（平成 12 年総理府令第 133 号）に基づいて作成してお
ります。
なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
(2) 当ファンドは、金融商品取引法第 193 条の 2 第 1 項の規定に基づき、当中間計算期間
（ 2019 年 12 月 3 日から 2020 年 6 月 2 日まで）の中間財務諸表について、有限責任 あずさ監査
法人により中間監査を受けております。
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ダイワファンドラップオンライン 日本債券インデックス
(1)【中間貸借対照表】
（単位：円）
前計算期間末 当中間計算期間末
2019年12月2日現在 2020年6月2日現在
資産の部
流動資産
3,343,283 6,052,341
コール・ローン
2,133,023,236 2,190,695,512
親投資信託受益証券
1,440,677 22,696,646
未収入金
2,137,807,196 2,219,444,499
流動資産合計
2,137,807,196 2,219,444,499
資産合計
負債の部
流動負債
1,433,319 25,297,244
未払解約金
117,079 120,510
未払受託者報酬
1,054,044 1,084,981
未払委託者報酬
59,176 60,204
その他未払費用
2,663,618 26,562,939
流動負債合計
2,663,618 26,562,939
負債合計
純資産の部
元本等
2,083,243,207 2,153,446,456
※１ ※１
元本
剰余金
中間剰余金又は中間欠損金（△） 51,900,371 39,435,104
34,375,102 29,255,327
（分配準備積立金）
2,135,143,578 2,192,881,560
元本等合計
2,135,143,578 2,192,881,560
純資産合計
2,137,807,196 2,219,444,499
負債純資産合計
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(2)【中間損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
前中間計算期間 当中間計算期間
自 2018年12月1日 自 2019年12月3日
至 2019年5月31日 至 2020年6月2日
営業収益
－ 6
受取利息
51,792,379 △ 12,794,414
有価証券売買等損益
51,792,379 △ 12,794,408
営業収益合計
営業費用
2,282 884
支払利息
116,987 120,510
受託者報酬
1,053,274 1,084,981
委託者報酬
58,614 60,205
その他費用
1,231,157 1,266,580
営業費用合計
50,561,222 △ 14,060,988
営業利益又は営業損失（△）
50,561,222 △ 14,060,988
経常利益又は経常損失（△）
50,561,222 △ 14,060,988
中間純利益又は中間純損失（△）
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額 9,049,489 40,582
期首剰余金又は期首欠損金（△） 5,410,368 51,900,371
8,757,922 10,232,276
剰余金増加額又は欠損金減少額
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
8,757,922 10,232,276
額
2,802,373 8,595,973
剰余金減少額又は欠損金増加額
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
2,802,373 8,595,973
額
52,877,650 39,435,104
中間剰余金又は中間欠損金（△）
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(3) 【中間注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
当中間計算期間
区 分 自 2019 年 12 月 3 日
至 2020 年 6 月 2 日
有価証券の評価基準及び評 親投資信託受益証券
価方法
移動平均法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に
基づいて評価しております。
（中間貸借対照表に関する注記）
前計算期間末 当中間計算期間末
区 分
2019 年 12 月 2 日現在 2020 年 6 月 2 日現在
1. ※ 1 期首元本額 2,156,165,819 円 2,083,243,207 円
期中追加設定元本額 844,707,447 円 414,296,304 円
期中一部解約元本額 917,630,059 円 344,093,055 円
2. 中間計算期間末日におけ 2,083,243,207 口 2,153,446,456 口
る受益権の総数
（中間損益及び剰余金計算書に関する注記）
前中間計算期間 当中間計算期間
区 分 自 2018 年 12 月 1 日 自 2019 年 12 月 3 日
至 2019 年 5 月 31 日 至 2020 年 6 月 2 日
該当事項はありません。 該当事項はありません。
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
当中間計算期間末
区 分
2020 年 6 月 2 日現在
1. 金融商品の時価及び中間貸 金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対
借対照表計上額との差額 照表計上額と時価との差額はありません。
2. 金融商品の時価の算定方法 (1) 有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しておりま
す。
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(2) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ
等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。
（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末 当中間計算期間末
2019 年 12 月 2 日現在 2020 年 6 月 2 日現在
該当事項はありません。 該当事項はありません。
（ 1 口当たり情報）
前計算期間末 当中間計算期間末
2019 年 12 月 2 日現在 2020 年 6 月 2 日現在
1 口当たり純資産額 1.0249 円 1.0183 円
（ 1 万口当たり純資産額） (10,249 円 ) (10,183 円 )
（参考）
当ファンドは、「日本債券インデックスマザーファンド」受益証券を主要投資対象とし
ており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マ
ザーファンドの受益証券であります。
なお、当ファンドの中間計算期間末日（以下、「期末日」）における同マザーファンド
の状況は次のとおりであります。
「日本債券インデックスマザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表
2019 年 12 月 2 日現在 2020 年 6 月 2 日現在
金 額（円） 金 額（円）
資産の部
流動資産
コール・ローン
277,498,394 444,167,604
国債証券
71,946,332,660 87,400,363,310
地方債証券
4,253,511,900 4,342,994,600
特殊債券
3,020,630,000 3,003,536,500
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
社債券
2,898,205,400 2,672,528,600
未収入金
1,861,375,540 128,043,500
未収利息
188,754,567 201,996,483
前払費用
12,421,243 16,203,124
流動資産合計
84,458,729,704 98,209,833,721
資産合計
84,458,729,704 98,209,833,721
負債の部
流動負債
未払金
1,951,218,000 303,660,000
未払解約金
19,276,281 24,788,102
その他未払費用
134 1,512
流動負債合計
1,970,494,415 328,449,614
負債合計
1,970,494,415 328,449,614
純資産の部
元本等
元本
※ 1 57,670,399,195 68,838,176,606
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△）
24,817,836,094 29,043,207,501
元本等合計
82,488,235,289 97,881,384,107
純資産合計
82,488,235,289 97,881,384,107
負債純資産合計 84,458,729,704 98,209,833,721
注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
自 2019 年 12 月 3 日
区 分
至 2020 年 6 月 2 日
有価証券の評価基準及び評 国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券
価方法
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
個別法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示
する価額（但し、売気配相場は使用しない）、価格情報会
社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計
値（平均値）等で評価しております。
なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した
評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委
託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と
認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由を
もって時価と認めた価額で評価しております。
（貸借対照表に関する注記）
区 分 2019 年 12 月 2 日現在 2020 年 6 月 2 日現在
1. ※ 1 期首 2018 年 12 月 1 日 2019 年 12 月 3 日
期首元本額 56,170,487,793 円 57,670,399,195 円
期中追加設定元本額 19,864,910,379 円 18,650,982,965 円
期中一部解約元本額 18,364,998,977 円 7,483,205,554 円
期末元本額の内訳
ファンド名
ダイワ国内重視バランス 109,396,910 円 88,362,577 円
ファンド３０ＶＡ ( 一般投
資家私募 )
ダイワ国内重視バランス 596,838,676 円 495,711,298 円
ファンド５０ＶＡ ( 一般投
資家私募 )
ダイワ国際分散バランス 82,263,337 円 64,197,154 円
ファンド３０ＶＡ ( 一般投
資家私募 )
ダイワ国際分散バランス 882,267,553 円 726,551,274 円
ファンド５０ＶＡ ( 一般投
資家私募 )
ＤＣダイワ日本債券イン 7,293,354,645 円 7,804,241,234 円
デックス
ダイワ・バランスファン 11,302,866,367 円 10,244,117,584 円
ド３５ＶＡ
ダイワ・バランスファン 1,855,649,526 円 1,736,422,289 円
ド２５ＶＡ（適格機関投
資家専用）
ダイワ国内バランスファ 265,692,526 円 242,209,209 円
ンド２５ＶＡ（適格機関
投資家専用）
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
ダイワ国内バランスファ 369,416,535 円 338,333,143 円
ンド３０ＶＡ（適格機関
投資家専用）
ダイワ・ノーロード 日本 81,822,975 円 78,753,178 円
債券ファンド
ダイワファンドラップ 日 21,258,481,478 円 23,326,483,310 円
本債券インデックス
ダイワ日本債券インデッ 3,005,941,387 円 13,091,654,850 円
クス（ダイワＳＭＡ専
用）
ダイワファンドラップオ 1,491,311,778 円 1,540,681,843 円
ンライン 日本債券イン
デックス
ダイワ・インデックスセ 1,129,962,205 円 1,117,254,802 円
レクト 日本債券
ダイワ投信倶楽部日本債 6,866,925,426 円 6,928,787,098 円
券インデックス
ダイワライフスタイル２ 450,390,874 円 428,440,257 円
５
ダイワライフスタイル５ 491,002,347 円 465,834,179 円
０
ダイワライフスタイル７ 136,814,650 円 120,141,327 円
５
計 57,670,399,195 円 68,838,176,606 円
2. 期末日における受益権の 57,670,399,195 口 68,838,176,606 口
総数
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
区 分 2020 年 6 月 2 日現在
1. 金融商品の時価及び貸借対 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表
照表計上額との差額 計上額と時価との差額はありません。
2. 金融商品の時価の算定方法 (1) 有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しておりま
す。
(2) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ
等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。
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（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
2019 年 12 月 2 日現在 2020 年 6 月 2 日現在
該当事項はありません。 該当事項はありません。
（ 1 口当たり情報）
2019 年 12 月 2 日現在 2020 年 6 月 2 日現在
1 口当たり純資産額 1.4303 円 1.4219 円
（ 1 万口当たり純資産額） (14,303 円 ) (14,219 円 )
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【ダイワファンドラップオンライン 外国債券インデックス（為替ヘッジあり）】
(1) 当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する
規則」（昭和 52 年大蔵省令第 38 号）並びに同規則第 38 条の 3 及び第 57 条の 2 の規定により、
「投資信託財産の計算に関する規則」（平成 12 年総理府令第 133 号）に基づいて作成してお
ります。
なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
(2) 当ファンドは、金融商品取引法第 193 条の 2 第 1 項の規定に基づき、当中間計算期間
（ 2019 年 12 月 3 日から 2020 年 6 月 2 日まで）の中間財務諸表について、有限責任 あずさ監査
法人により中間監査を受けております。
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(1)【中間貸借対照表】
（単位：円）
前計算期間末 当中間計算期間末
2019年12月2日現在 2020年6月2日現在
資産の部
流動資産
10,077,643 8,578,529
コール・ローン
3,535,778,990 3,660,786,752
親投資信託受益証券
154,141 1,260,504
未収入金
3,546,010,774 3,670,625,785
流動資産合計
3,546,010,774 3,670,625,785
資産合計
負債の部
流動負債
2,047,651 1,355,728
未払解約金
388,512 400,595
未払受託者報酬
4,274,084 4,406,778
未払委託者報酬
147,388 150,175
その他未払費用
6,857,635 6,313,276
流動負債合計
6,857,635 6,313,276
負債合計
純資産の部
元本等
3,349,305,616 3,345,763,508
※１ ※１
元本
剰余金
中間剰余金又は中間欠損金（△） 189,847,523 318,549,001
166,517,050 142,036,759
（分配準備積立金）
3,539,153,139 3,664,312,509
元本等合計
3,539,153,139 3,664,312,509
純資産合計
3,546,010,774 3,670,625,785
負債純資産合計
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(2)【中間損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
前中間計算期間 当中間計算期間
自 2018年12月1日 自 2019年12月3日
至 2019年5月31日 至 2020年6月2日
営業収益
－ 10
受取利息
153,924,886 138,729,063
有価証券売買等損益
153,924,886 138,729,073
営業収益合計
営業費用
4,217 1,871
支払利息
388,550 400,595
受託者報酬
4,274,552 4,406,778
委託者報酬
145,893 150,179
その他費用
4,813,212 4,959,423
営業費用合計
149,111,674 133,769,650
営業利益
149,111,674 133,769,650
経常利益
149,111,674 133,769,650
中間純利益
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額 22,830,249 13,046,072
期首剰余金又は期首欠損金（△） △ 51,000,019 189,847,523
17,114,090 38,852,533
剰余金増加額又は欠損金減少額
中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
12,140,878 －
額
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
4,973,212 38,852,533
額
－ 30,874,633
剰余金減少額又は欠損金増加額
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
－ 30,874,633
額
92,395,496 318,549,001
中間剰余金又は中間欠損金（△）
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(3) 【中間注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
当中間計算期間
区 分 自 2019 年 12 月 3 日
至 2020 年 6 月 2 日
有価証券の評価基準及び評 親投資信託受益証券
価方法
移動平均法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に
基づいて評価しております。
（中間貸借対照表に関する注記）
前計算期間末 当中間計算期間末
区 分
2019 年 12 月 2 日現在 2020 年 6 月 2 日現在
1. ※ 1 期首元本額 3,649,169,243 円 3,349,305,616 円
期中追加設定元本額 1,134,630,067 円 535,442,888 円
期中一部解約元本額 1,434,493,694 円 538,984,996 円
2. 中間計算期間末日におけ 3,349,305,616 口 3,345,763,508 口
る受益権の総数
（中間損益及び剰余金計算書に関する注記）
前中間計算期間 当中間計算期間
区 分 自 2018 年 12 月 1 日 自 2019 年 12 月 3 日
至 2019 年 5 月 31 日 至 2020 年 6 月 2 日
該当事項はありません。 該当事項はありません。
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
当中間計算期間末
区 分
2020 年 6 月 2 日現在
1. 金融商品の時価及び中間貸 金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対
借対照表計上額との差額 照表計上額と時価との差額はありません。
2. 金融商品の時価の算定方法 (1) 有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しておりま
す。
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(2) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ
等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。
（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末 当中間計算期間末
2019 年 12 月 2 日現在 2020 年 6 月 2 日現在
該当事項はありません。 該当事項はありません。
（ 1 口当たり情報）
前計算期間末 当中間計算期間末
2019 年 12 月 2 日現在 2020 年 6 月 2 日現在
1 口当たり純資産額 1.0567 円 1.0952 円
（ 1 万口当たり純資産額） (10,567 円 ) (10,952 円 )
（参考）
当ファンドは、「外国債券インデックス（為替ヘッジあり）マザーファンド」受益証券
を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証
券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。
なお、当ファンドの中間計算期間末日（以下、「期末日」）における同マザーファンド
の状況は次のとおりであります。
「外国債券インデックス（為替ヘッジあり）マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表
2019 年 12 月 2 日現在 2020 年 6 月 2 日現在
金 額（円） 金 額（円）
資産の部
流動資産
預金
762,734,708 1,406,346,393
コール・ローン
2,753,096,044 1,252,355,505
国債証券
90,390,273,186 110,845,782,297
派生商品評価勘定
6,002,225 104,013,471
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未収入金
2,841,787,582 1,206,513,998
未収利息
541,213,301 567,156,792
前払費用
33,522,385 93,479,489
差入委託証拠金
163,821,655 222,829,013
流動資産合計
97,492,451,086 115,698,476,958
資産合計
97,492,451,086 115,698,476,958
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定
110,854,741 202,476,424
未払金
5,511,761,821 2,460,142,513
未払解約金
154,141 37,795,728
その他未払費用
921 13,426
流動負債合計
5,622,771,624 2,700,428,091
負債合計
5,622,771,624 2,700,428,091
純資産の部
元本等
元本
※ 1 89,984,609,700 106,638,171,136
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△）
1,885,069,762 6,359,877,731
元本等合計
91,869,679,462 112,998,048,867
純資産合計
91,869,679,462 112,998,048,867
負債純資産合計 97,492,451,086 115,698,476,958
注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
自 2019 年 12 月 3 日
区 分
至 2020 年 6 月 2 日
1. 有価証券の評価基準及び評 国債証券
価方法
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個別法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示
する価額（但し、売気配相場は使用しない）、又は価格情
報会社の提供する価額等で評価しております。
なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した
評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委
託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と
認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由を
もって時価と認めた価額で評価しております。
2. デリバティブ取引の評価基 (1) 先物取引
準及び評価方法
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直
近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場に
よっております。
(2) 為替予約取引
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売
買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている
場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合
には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値
をもとに計算しております。
3. その他財務諸表作成のため 外貨建取引等の処理基準
の基本となる重要な事項
外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規
則」（平成 12 年総理府令第 133 号）第 60 条に基づき、取引発
生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しており
ます。但し、同第 61 条に基づき、外国通貨の売却時におい
て、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定
及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当
該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外
国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円
換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投
資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替
差損益とする計理処理を採用しております。
（貸借対照表に関する注記）
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区 分 2019 年 12 月 2 日現在 2020 年 6 月 2 日現在
1. ※ 1 期首 2018 年 12 月 1 日 2019 年 12 月 3 日
期首元本額 85,791,284,610 円 89,984,609,700 円
期中追加設定元本額 38,604,112,946 円 26,237,751,396 円
期中一部解約元本額 34,410,787,856 円 9,584,189,960 円
期末元本額の内訳
ファンド名
ダイワファンドラップ 外 80,746,616,292 円 82,253,199,476 円
国債券インデックス（為
替ヘッジあり）
ダイワファンドラップオ 3,463,394,055 円 3,454,876,135 円
ンライン 外国債券イン
デックス（為替ヘッジあ
り）
ダイワ外国債券インデッ 5,774,599,353 円 20,930,095,525 円
クス（為替ヘッジあり）
（ダイワＳＭＡ専用）
計 89,984,609,700 円 106,638,171,136 円
2. 期末日における受益権の 89,984,609,700 口 106,638,171,136 口
総数
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
区 分 2020 年 6 月 2 日現在
1. 金融商品の時価及び貸借対 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表
照表計上額との差額 計上額と時価との差額はありません。
2. 金融商品の時価の算定方法 (1) 有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しておりま
す。
(2) デリバティブ取引
デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
(3) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ
等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。
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（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
2019 年 12 月 2 日 現在 2020 年 6 月 2 日 現在
種 類 契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益
（円） （円） （円） （円） （円） （円）
うち うち
１年超 １年超
市場取引以
外の取引
為替予約取
引
売 建 91,199,675,614 － 91,305,800,610 △ 106,124,996 113,319,452,037 － 113,417,914,990 △ 98,462,953
アメリ 44,292,767,362 － 44,361,862,160 △ 69,094,798 52,874,231,634 － 52,794,185,580 80,046,054
カ・ドル
イギリ 5,853,453,015 － 5,850,183,600 3,269,415 7,542,106,252 － 7,629,190,170 △ 87,083,918
ス・
ポンド
イスラエ － － － － 446,436,019 － 447,185,200 △ 749,181
ル・
シュケル
オースト 1,797,008,342 － 1,801,201,990 △ 4,193,648 2,303,090,590 － 2,356,467,990 △ 53,377,400
ラリ
ア・ドル
カナダ・ 1,676,430,474 － 1,679,849,710 △ 3,419,236 2,199,734,552 － 2,240,402,920 △ 40,668,368
ドル
シンガ 445,530,013 － 446,152,630 △ 622,617 454,531,642 － 456,100,700 △ 1,569,058
ポー
ル・ドル
スウェー 382,371,395 － 382,956,700 △ 585,305 333,587,420 － 335,197,770 △ 1,610,350
デ
ン・ク
ローナ
デンマー 463,853,022 － 464,111,340 △ 258,318 500,505,562 － 500,178,750 326,812
ク・
クローネ
ノル 177,085,967 － 177,105,380 △ 19,413 173,462,217 － 175,190,640 △ 1,728,423
ウェー・
クローネ
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ポーラン 502,320,600 － 502,560,000 △ 239,400 598,471,230 － 604,804,200 △ 6,332,970
ド・
ズロチ
マレーシ 295,468,320 － 295,084,800 383,520 497,259,416 － 504,500,000 △ 7,240,584
ア・
リンギッ
ト
メキシ 770,369,730 － 769,387,240 982,490 775,416,428 － 777,532,600 △ 2,116,172
コ・
ペソ
ユーロ 34,057,305,298 － 34,088,197,110 △ 30,891,812 44,620,619,075 － 44,596,978,470 23,640,605
南アフリ 485,712,076 － 487,147,950 △ 1,435,874 － － － －
カ・
ランド
買 建 1,375,991,520 － 1,377,264,000 1,272,480 － － － －
アメリ 602,274,200 － 603,130,000 855,800 － － － －
カ・ドル
イギリ 169,978,320 － 169,884,000 △ 94,320 － － － －
ス・
ポンド
ユーロ 603,739,000 － 604,250,000 511,000 － － － －
合計 92,575,667,134 － 92,683,064,610 △ 104,852,516 113,319,452,037 － 113,417,914,990 △ 98,462,953
（注） 1. 時価の算定方法
(1) 期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以
下のように評価しております。
① 期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表さ
れている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
② 期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表さ
れていない場合は、以下の方法によっております。
・ 期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表され
ている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い
前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いておりま
す。
・ 期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表され
ていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売
買相場の仲値を用いております。
(2) 期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、
期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
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2. 換算において円未満の端数は切り捨てております。
3. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
（ 1 口当たり情報）
2019 年 12 月 2 日現在 2020 年 6 月 2 日現在
1 口当たり純資産額 1.0209 円 1.0596 円
（ 1 万口当たり純資産額） (10,209 円 ) (10,596 円 )
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【ダイワファンドラップオンライン 外国債券インデックス エマージングプラス（為替
ヘッジなし）】
(1) 当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する
規則」（昭和 52 年大蔵省令第 38 号）並びに同規則第 38 条の 3 及び第 57 条の 2 の規定により、
「投資信託財産の計算に関する規則」（平成 12 年総理府令第 133 号）に基づいて作成してお
ります。
なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
(2) 当ファンドは、金融商品取引法第 193 条の 2 第 1 項の規定に基づき、当中間計算期間
（ 2019 年 12 月 3 日から 2020 年 6 月 2 日まで）の中間財務諸表について、有限責任 あずさ監査
法人により中間監査を受けております。
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ダイワファンドラップオンライン 外国債券インデックス エマージングプラス（為替ヘッジなし）
(1)【中間貸借対照表】
（単位：円）
前計算期間末 当中間計算期間末
2019年12月2日現在 2020年6月2日現在
資産の部
流動資産
8,239,771 6,017,014
コール・ローン
2,831,073,078 2,284,348,342
親投資信託受益証券
－ 870,415
未収入金
2,839,312,849 2,291,235,771
流動資産合計
2,839,312,849 2,291,235,771
資産合計
負債の部
流動負債
1,663,649 923,922
未払解約金
303,031 293,488
未払受託者報酬
3,485,171 3,375,664
未払委託者報酬
114,932 110,005
その他未払費用
5,566,783 4,703,079
流動負債合計
5,566,783 4,703,079
負債合計
純資産の部
元本等
2,655,013,152 2,119,606,961
※１ ※１
元本
剰余金
中間剰余金又は中間欠損金（△） 178,732,914 166,925,731
108,793,480 75,136,197
（分配準備積立金）
2,833,746,066 2,286,532,692
元本等合計
2,833,746,066 2,286,532,692
純資産合計
2,839,312,849 2,291,235,771
負債純資産合計
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
(2)【中間損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
前中間計算期間 当中間計算期間
自 2018年12月1日 自 2019年12月3日
至 2019年5月31日 至 2020年6月2日
営業収益
－ 7
受取利息
1,982,303 11,179,336
有価証券売買等損益
1,982,303 11,179,343
営業収益合計
営業費用
2,886 1,380
支払利息
273,729 293,488
受託者報酬
3,148,405 3,375,664
委託者報酬
102,756 110,008
その他費用
3,527,776 3,780,540
営業費用合計
△ 1,545,473 7,398,803
営業利益又は営業損失（△）
△ 1,545,473 7,398,803
経常利益又は経常損失（△）
△ 1,545,473 7,398,803
中間純利益又は中間純損失（△）
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解約
3,032,867 △ 16,414,430
に伴う中間純損失金額の分配額（△）
期首剰余金又は期首欠損金（△） 53,107,629 178,732,914
20,410,244 26,057,518
剰余金増加額又は欠損金減少額
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
20,410,244 26,057,518
額
10,518,773 61,677,934
剰余金減少額又は欠損金増加額
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
10,518,773 61,677,934
額
58,420,760 166,925,731
中間剰余金又は中間欠損金（△）
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(3) 【中間注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
当中間計算期間
区 分 自 2019 年 12 月 3 日
至 2020 年 6 月 2 日
有価証券の評価基準及び評 親投資信託受益証券
価方法
移動平均法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に
基づいて評価しております。
（中間貸借対照表に関する注記）
前計算期間末 当中間計算期間末
区 分
2019 年 12 月 2 日現在 2020 年 6 月 2 日現在
1. ※ 1 期首元本額 2,389,228,743 円 2,655,013,152 円
期中追加設定元本額 1,008,953,213 円 372,127,157 円
期中一部解約元本額 743,168,804 円 907,533,348 円
2. 中間計算期間末日におけ 2,655,013,152 口 2,119,606,961 口
る受益権の総数
（中間損益及び剰余金計算書に関する注記）
前中間計算期間 当中間計算期間
区 分 自 2018 年 12 月 1 日 自 2019 年 12 月 3 日
至 2019 年 5 月 31 日 至 2020 年 6 月 2 日
該当事項はありません。 該当事項はありません。
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
当中間計算期間末
区 分
2020 年 6 月 2 日現在
1. 金融商品の時価及び中間貸 金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対
借対照表計上額との差額 照表計上額と時価との差額はありません。
2. 金融商品の時価の算定方法 (1) 有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しておりま
す。
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(2) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ
等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。
（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末 当中間計算期間末
2019 年 12 月 2 日現在 2020 年 6 月 2 日現在
該当事項はありません。 該当事項はありません。
（ 1 口当たり情報）
前計算期間末 当中間計算期間末
2019 年 12 月 2 日現在 2020 年 6 月 2 日現在
1 口当たり純資産額 1.0673 円 1.0788 円
（ 1 万口当たり純資産額） (10,673 円 ) (10,788 円 )
（参考）
当ファンドは、「外国債券インデックスマザーファンド」受益証券及び「ダイワ新興国
債券インデックス・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照
表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証
券であります。
なお、当ファンドの中間計算期間末日（以下、「期末日」）における同マザーファンド
の状況は次のとおりであります。
「外国債券インデックスマザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表
2019 年 12 月 2 日現在 2020 年 6 月 2 日現在
金 額（円） 金 額（円）
資産の部
流動資産
預金
1,082,925,447 1,278,476,753
コール・ローン
1,729,159,455 1,817,519,250
国債証券
187,330,033,946 190,661,972,150
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派生商品評価勘定
4,341,690 7,815,901
未収入金
2,827,376,943 2,422,041,321
未収利息
1,281,708,922 1,068,862,802
前払費用
46,960,770 48,572,440
流動資産合計
194,302,507,173 197,305,260,617
資産合計
194,302,507,173 197,305,260,617
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定
1,600,751 2,467,328
未払金
3,832,899,493 3,608,759,080
未払解約金
3,405,669 18,134,034
その他未払費用
987 5,752
流動負債合計
3,837,906,900 3,629,366,194
負債合計
3,837,906,900 3,629,366,194
純資産の部
元本等
元本
※ 1 66,118,107,712 65,615,085,368
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△）
124,346,492,561 128,060,809,055
元本等合計
190,464,600,273 193,675,894,423
純資産合計
190,464,600,273 193,675,894,423
負債純資産合計 194,302,507,173 197,305,260,617
注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
自 2019 年 12 月 3 日
区 分
至 2020 年 6 月 2 日
1. 有価証券の評価基準及び評 国債証券
価方法
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個別法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示
する価額（但し、売気配相場は使用しない）、又は価格情
報会社の提供する価額等で評価しております。
なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した
評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委
託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と
認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由を
もって時価と認めた価額で評価しております。
2. デリバティブ取引の評価基 為替予約取引
準及び評価方法
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売
買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている
場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合
には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値
をもとに計算しております。
3. その他財務諸表作成のため 外貨建取引等の処理基準
の基本となる重要な事項
外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規
則」（平成 12 年総理府令第 133 号）第 60 条に基づき、取引発
生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しており
ます。但し、同第 61 条に基づき、外国通貨の売却時におい
て、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定
及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当
該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外
国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円
換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投
資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替
差損益とする計理処理を採用しております。
（貸借対照表に関する注記）
区 分 2019 年 12 月 2 日現在 2020 年 6 月 2 日現在
1. ※ 1 期首 2018 年 12 月 1 日 2019 年 12 月 3 日
期首元本額 61,445,933,589 円 66,118,107,712 円
期中追加設定元本額 8,771,520,025 円 4,915,164,772 円
期中一部解約元本額 4,099,345,902 円 5,418,187,116 円
期末元本額の内訳
ファンド名
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ダイワ外国債券インデッ 653,486,435 円 623,565,459 円
クスＶＡ
ダイワ国内重視バランス 22,093,366 円 17,542,061 円
ファンド３０ＶＡ ( 一般投
資家私募 )
ダイワ国内重視バランス 128,330,909 円 106,646,210 円
ファンド５０ＶＡ ( 一般投
資家私募 )
ダイワ国際分散バランス 41,751,987 円 31,704,023 円
ファンド３０ＶＡ ( 一般投
資家私募 )
ダイワ国際分散バランス 442,528,295 円 355,714,969 円
ファンド５０ＶＡ ( 一般投
資家私募 )
外国債券インデックス 31,239,348 円 60,351,945 円
ファンド（ FOFs 用）（適
格機関投資家専用）
ダイワファンドラップ 外 413,208,724 円 459,412,640 円
国債券インデックス エ
マージングプラス（為替
ヘッジなし）
ダイワファンドラップ 外 1,427,469,459 円 1,648,874,483 円
国債券インデックス（為
替ヘッジなし）
ダイワファンドラップオ 787,285,961 円 613,266,395 円
ンライン 外国債券イン
デックス エマージングプ
ラス（為替ヘッジなし）
Ｄ－Ｉ ' ｓ 外国債券イン 2,452,065 円 1,073,576 円
デックス
ＤＣダイワ・ターゲット 314,458 円 861,871 円
イヤー 2050
ｉＦｒｅｅ 外国債券イン 600,033,543 円 639,074,929 円
デックス
ｉＦｒｅｅ ８資産バラン 772,093,354 円 809,322,721 円
ス
ｉＦｒｅｅ 年金バランス 14,937,740 円 31,683,652 円
ＤＣダイワ外国債券イン 45,506,848,020 円 46,871,514,807 円
デックス
ダイワ・ライフ・バラン 786,129,849 円 761,786,474 円
ス３０
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ダイワ・ライフ・バラン 407,847,078 円 406,124,119 円
ス５０
ダイワ・ライフ・バラン 255,622,913 円 243,639,111 円
ス７０
ＤＣダイワ・ワールドア 420,775,557 円 391,089,222 円
セット（六つの羽／安定
コース）
ＤＣダイワ・ワールドア 323,134,588 円 314,209,284 円
セット（六つの羽／６分
散コース）
ＤＣダイワ・ワールドア 107,264,235 円 98,198,944 円
セット（六つの羽／成長
コース）
ＤＣダイワ・ターゲット 9,559,864 円 9,276,474 円
イヤー 2020
ＤＣダイワ・ターゲット 21,464,206 円 20,253,456 円
イヤー 2030
ＤＣダイワ・ターゲット 3,128,858 円 4,144,506 円
イヤー 2040
ダイワつみたてインデッ 59,508,551 円 121,125,300 円
クス外国債券
ダイワつみたてインデッ 125,482 円 2,998,751 円
クスバランス３０
ダイワつみたてインデッ 40,800 円 794,515 円
クスバランス５０
ダイワつみたてインデッ 199,958 円 849,328 円
クスバランス７０
ダイワ世界バランスファ 198,065,881 円 187,829,424 円
ンド４０ＶＡ
ダイワ世界バランスファ 149,085,433 円 136,928,975 円
ンド６０ＶＡ
ダイワ・バランスファン 4,935,026,873 円 4,342,555,265 円
ド３５ＶＡ
ダイワ・バランスファン 282,957,531 円 265,756,461 円
ド２５ＶＡ（適格機関投
資家専用）
ダイワ・インデックスセ 144,999,465 円 145,274,222 円
レクト 外国債券
ダイワ・ノーロード 外国 32,445,382 円 30,429,943 円
債券ファンド
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ダイワ外国債券インデッ 1,312,096,170 円 12,792,675 円
クス（為替ヘッジなし）
（ダイワＳＭＡ専用）
ダイワ投信倶楽部外国債 5,710,869,559 円 5,743,894,872 円
券インデックス
ダイワライフスタイル２ 34,837,008 円 32,333,560 円
５
ダイワライフスタイル５ 61,720,946 円 57,373,138 円
０
ダイワライフスタイル７ 17,127,861 円 14,817,608 円
５
計 66,118,107,712 円 65,615,085,368 円
2. 期末日における受益権の 66,118,107,712 口 65,615,085,368 口
総数
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
区 分 2020 年 6 月 2 日現在
1. 金融商品の時価及び貸借対 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表
照表計上額との差額 計上額と時価との差額はありません。
2. 金融商品の時価の算定方法 (1) 有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しておりま
す。
(2) デリバティブ取引
デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
(3) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ
等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。
（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
2019 年 12 月 2 日 現在 2020 年 6 月 2 日 現在
種 類 契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益
（円） （円） （円） （円） （円） （円）
うち うち
１年超 １年超
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市場取引以外
の取引
為替予約取引
売 建 792,943,342 － 794,138,360 △ 1,195,018 389,543,083 － 390,802,100 △ 1,259,017
アメリカ・ 692,834,338 － 693,818,820 △ 984,482 245,973,679 － 245,689,880 283,799
ドル
イスラエ － － － － 19,988,280 － 20,013,500 △ 25,220
ル・
シュケル
オーストラ 88,958,190 － 89,162,240 △ 204,050 8,420,092 － 8,486,560 △ 66,468
リア
・ドル
カナダ・ド － － － － 39,127,536 － 39,848,760 △ 721,224
ル
デンマー 11,150,814 － 11,157,300 △ 6,486 － － － －
ク・ク
ローネ
ノル － － － － 76,033,496 － 76,763,400 △ 729,904
ウェー・ク
ローネ
買 建 2,973,436,433 － 2,977,372,390 3,935,957 2,177,703,650 － 2,184,311,240 6,607,590
アメリカ・ 823,263,537 － 824,358,700 1,095,163 80,287,335 － 80,317,440 30,105
ドル
イギリス・ 252,244,214 － 252,213,690 △ 30,524 153,421,033 － 155,574,300 2,153,267
ポンド
イスラエ － － － － 2,157,582 － 2,155,300 △ 2,282
ル・
シュケル
オーストラ 6,661,404 － 6,668,100 6,696 118,299,502 － 121,074,900 2,775,398
リア
・ドル
カナダ・ド 71,898,106 － 72,050,790 152,684 40,605,942 － 41,265,480 659,538
ル
シンガポー 54,130,613 － 54,182,700 52,087 20,422,136 － 20,491,280 69,144
ル
・ドル
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スウェーデ 25,859,325 － 25,859,330 5 29,887,565 － 30,299,130 411,565
ン・
クローナ
デンマー － － － － 23,666,816 － 23,655,040 △ 11,776
ク・ク
ローネ
ノル 42,874,854 － 42,731,410 △ 143,444 10,795,217 － 10,999,770 204,553
ウェー・ク
ローネ
ポーラン 45,895,875 － 46,015,630 119,755 － － － －
ド・ズ
ロチ
マレーシ 15,757,800 － 15,738,000 △ 19,800 30,205,440 － 30,448,640 243,200
ア・リ
ンギット
メキシコ・ 72,071,067 － 71,975,920 △ 95,147 80,614,704 － 81,223,970 609,266
ペソ
ユーロ 1,501,277,606 － 1,503,729,120 2,451,514 1,587,340,378 － 1,586,805,990 △ 534,388
南アフリ 61,502,032 － 61,849,000 346,968 － － － －
カ・ラ
ンド
合計 3,766,379,775 － 3,771,510,750 2,740,939 2,567,246,733 － 2,575,113,340 5,348,573
（注） 1. 時価の算定方法
(1) 期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以
下のように評価しております。
① 期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表さ
れている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
② 期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表さ
れていない場合は、以下の方法によっております。
・ 期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表され
ている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い
前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いておりま
す。
・ 期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表され
ていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売
買相場の仲値を用いております。
(2) 期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、
期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
2. 換算において円未満の端数は切り捨てております。
3. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
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（ 1 口当たり情報）
2019 年 12 月 2 日現在 2020 年 6 月 2 日現在
1 口当たり純資産額 2.8807 円 2.9517 円
（ 1 万口当たり純資産額） (28,807 円 ) (29,517 円 )
「ダイワ新興国債券インデックス・マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表
2019 年 12 月 2 日現在 2020 年 6 月 2 日現在
金 額（円） 金 額（円）
資産の部
流動資産
預金
115,243,680 430,838,014
コール・ローン
301,630,437 167,395,607
国債証券
14,286,895,440 14,883,200,191
派生商品評価勘定
1,960 1,187,306
未収入金
38,007,169 28,442,056
未収利息
250,564,347 261,473,482
前払費用
13,301,008 15,689,029
流動資産合計
15,005,644,041 15,788,225,685
資産合計
15,005,644,041 15,788,225,685
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定
405,301 126,539
未払金
230,016,759 240,819,071
未払解約金
188,144 870,415
その他未払費用
79 1,660
流動負債合計
230,610,283 241,817,685
負債合計
230,610,283 241,817,685
純資産の部
元本等
元本
※ 1 10,492,913,460 11,585,309,415
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△）
4,282,120,298 3,961,098,585
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元本等合計
14,775,033,758 15,546,408,000
純資産合計
14,775,033,758 15,546,408,000
負債純資産合計 15,005,644,041 15,788,225,685
注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
自 2019 年 12 月 3 日
区 分
至 2020 年 6 月 2 日
1. 有価証券の評価基準及び評 国債証券
価方法
個別法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示
する価額（但し、売気配相場は使用しない）、又は価格情
報会社の提供する価額等で評価しております。
なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した
評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委
託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と
認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由を
もって時価と認めた価額で評価しております。
2. デリバティブ取引の評価基 為替予約取引
準及び評価方法
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売
買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている
場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合
には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値
をもとに計算しております。
3. その他財務諸表作成のため 外貨建取引等の処理基準
の基本となる重要な事項
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外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規
則」（平成 12 年総理府令第 133 号）第 60 条に基づき、取引発
生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しており
ます。但し、同第 61 条に基づき、外国通貨の売却時におい
て、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定
及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当
該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外
国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円
換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投
資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替
差損益とする計理処理を採用しております。
（貸借対照表に関する注記）
区 分 2019 年 12 月 2 日現在 2020 年 6 月 2 日現在
1. ※ 1 期首 2018 年 12 月 1 日 2019 年 12 月 3 日
期首元本額 8,027,339,497 円 10,492,913,460 円
期中追加設定元本額 3,046,531,608 円 1,817,059,210 円
期中一部解約元本額 580,957,645 円 724,663,255 円
期末元本額の内訳
ファンド名
新興国債券インデックス 24,087,952 円 53,568,915 円
ファンド（ FOFs 用）（適
格機関投資家専用）
ダイワファンドラップ 外 210,581,869 円 264,530,056 円
国債券インデックス エ
マージングプラス（為替
ヘッジなし）
ダイワファンドラップオ 399,927,854 円 353,357,124 円
ンライン 外国債券イン
デックス エマージングプ
ラス（為替ヘッジなし）
Ｄ－Ｉ ' ｓ 新興国債券イ 56,386,451 円 54,069,225 円
ンデックス
ｉＦｒｅｅ 新興国債券イ 2,414,507,089 円 2,722,436,013 円
ンデックス
ｉＦｒｅｅ ８資産バラン 1,569,459,867 円 1,840,069,428 円
ス
ＤＣダイワ新興国債券イ 5,613,762,483 円 6,085,559,566 円
ンデックスファンド
ダイワ・インデックスセ 170,695,726 円 172,643,092 円
レクト 新興国債券
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ダイワ・ノーロード 新興 33,504,169 円 39,075,996 円
国債券ファンド
計 10,492,913,460 円 11,585,309,415 円
2. 期末日における受益権の 10,492,913,460 口 11,585,309,415 口
総数
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
区 分 2020 年 6 月 2 日現在
1. 金融商品の時価及び貸借対 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表
照表計上額との差額 計上額と時価との差額はありません。
2. 金融商品の時価の算定方法 (1) 有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しておりま
す。
(2) デリバティブ取引
デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
(3) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ
等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。
（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
2019 年 12 月 2 日 現在 2020 年 6 月 2 日 現在
種 類 契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益
（円） （円） （円） （円） （円） （円）
うち うち
１年超 １年超
市場取引以外の
取引
為替予約取引
売 建 5,053,160 － 5,051,200 1,960 － － － －
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ハンガリー・ 5,053,160 － 5,051,200 1,960 － － － －
フォリント
買 建 335,714,491 － 335,309,190 △ 405,301 256,613,369 － 257,674,136 1,060,767
タイ・バーツ 36,445,267 － 36,398,010 △ 47,257 － － － －
チェコ・コル － － － － 66,796,864 － 67,397,120 600,256
ナ
トルコ・リラ 34,097,701 － 34,063,470 △ 34,231 20,796,080 － 20,714,470 △ 81,610
ハンガリー・ － － － － 4,007,423 － 3,974,086 △ 33,337
フォリント
ブラジル・レ 54,406,800 － 54,348,000 △ 58,800 － － － －
ア
ル
ポーランド・ 63,354,377 － 63,299,960 △ 54,417 89,768,490 － 90,150,060 381,570
ズ
ロチ
メキシコ・ペ 76,500,109 － 76,328,000 △ 172,109 27,279,264 － 27,324,900 45,636
ソ
ルーマニア・ 5,037,000 － 5,032,000 △ 5,000 20,421,792 － 20,410,200 △ 11,592
レ
イ
南アフリカ・ 65,873,237 － 65,839,750 △ 33,487 27,543,456 － 27,703,300 159,844
ラ
ンド
合計 340,767,651 － 340,360,390 △ 403,341 256,613,369 － 257,674,136 1,060,767
（注） 1. 時価の算定方法
(1) 期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以
下のように評価しております。
① 期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表さ
れている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
② 期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表さ
れていない場合は、以下の方法によっております。
・ 期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表され
ている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い
前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いておりま
す。
・ 期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表され
ていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売
買相場の仲値を用いております。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
(2) 期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、
期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
2. 換算において円未満の端数は切り捨てております。
3. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
（ 1 口当たり情報）
2019 年 12 月 2 日現在 2020 年 6 月 2 日現在
1 口当たり純資産額 1.4081 円 1.3419 円
（ 1 万口当たり純資産額） (14,081 円 ) (13,419 円 )
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【ダイワファンドラップオンライン Ｊ－ＲＥＩＴインデックス】
(1) 当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する
規則」（昭和 52 年大蔵省令第 38 号）並びに同規則第 38 条の 3 及び第 57 条の 2 の規定により、
「投資信託財産の計算に関する規則」（平成 12 年総理府令第 133 号）に基づいて作成してお
ります。
なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
(2) 当ファンドは、金融商品取引法第 193 条の 2 第 1 項の規定に基づき、当中間計算期間
（ 2019 年 12 月 3 日から 2020 年 6 月 2 日まで）の中間財務諸表について、有限責任 あずさ監査
法人により中間監査を受けております。
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ダイワファンドラップオンライン Ｊ－ＲＥＩＴインデックス
(1)【中間貸借対照表】
（単位：円）
前計算期間末 当中間計算期間末
2019年12月2日現在 2020年6月2日現在
資産の部
流動資産
2,438,639 4,623,758
コール・ローン
1,183,301,020 1,100,712,262
親投資信託受益証券
1,250,000 22,520,000
未収入金
1,186,989,659 1,127,856,020
流動資産合計
1,186,989,659 1,127,856,020
資産合計
負債の部
流動負債
1,727,469 25,333,121
未払解約金
126,614 118,500
未払受託者報酬
1,203,228 1,126,199
未払委託者報酬
31,967 29,541
その他未払費用
3,089,278 26,607,361
流動負債合計
3,089,278 26,607,361
負債合計
純資産の部
元本等
887,949,644 1,051,707,150
※１ ※１
元本
剰余金
中間剰余金又は中間欠損金（△） 295,950,737 49,541,509
282,743,991 243,689,550
（分配準備積立金）
1,183,900,381 1,101,248,659
元本等合計
1,183,900,381 1,101,248,659
純資産合計
1,186,989,659 1,127,856,020
負債純資産合計
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(2)【中間損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
前中間計算期間 当中間計算期間
自 2018年12月1日 自 2019年12月3日
至 2019年5月31日 至 2020年6月2日
営業収益
－ 2
受取利息
74,614,892 △ 232,407,758
有価証券売買等損益
74,614,892 △ 232,407,756
営業収益合計
営業費用
1,547 583
支払利息
111,066 118,500
受託者報酬
1,055,512 1,126,199
委託者報酬
27,800 29,542
その他費用
1,195,925 1,274,824
営業費用合計
73,418,967 △ 233,682,580
営業利益又は営業損失（△）
73,418,967 △ 233,682,580
経常利益又は経常損失（△）
73,418,967 △ 233,682,580
中間純利益又は中間純損失（△）
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解約
4,649,343 △ 22,217,300
に伴う中間純損失金額の分配額（△）
期首剰余金又は期首欠損金（△） 56,762,280 295,950,737
18,588,637 8,104,876
剰余金増加額又は欠損金減少額
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
18,588,637 8,104,876
額
12,670,691 43,048,824
剰余金減少額又は欠損金増加額
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
12,670,691 43,048,824
額
131,449,850 49,541,509
中間剰余金又は中間欠損金（△）
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(3) 【中間注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
当中間計算期間
区 分 自 2019 年 12 月 3 日
至 2020 年 6 月 2 日
有価証券の評価基準及び評 親投資信託受益証券
価方法
移動平均法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に
基づいて評価しております。
（中間貸借対照表に関する注記）
前計算期間末 当中間計算期間末
区 分
2019 年 12 月 2 日現在 2020 年 6 月 2 日現在
1. ※ 1 期首元本額 970,641,025 円 887,949,644 円
期中追加設定元本額 281,360,657 円 302,364,212 円
期中一部解約元本額 364,052,038 円 138,606,706 円
2. 中間計算期間末日におけ 887,949,644 口 1,051,707,150 口
る受益権の総数
（中間損益及び剰余金計算書に関する注記）
前中間計算期間 当中間計算期間
区 分 自 2018 年 12 月 1 日 自 2019 年 12 月 3 日
至 2019 年 5 月 31 日 至 2020 年 6 月 2 日
該当事項はありません。 該当事項はありません。
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
当中間計算期間末
区 分
2020 年 6 月 2 日現在
1. 金融商品の時価及び中間貸 金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対
借対照表計上額との差額 照表計上額と時価との差額はありません。
2. 金融商品の時価の算定方法 (1) 有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しておりま
す。
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(2) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ
等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。
（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末 当中間計算期間末
2019 年 12 月 2 日現在 2020 年 6 月 2 日現在
該当事項はありません。 該当事項はありません。
（ 1 口当たり情報）
前計算期間末 当中間計算期間末
2019 年 12 月 2 日現在 2020 年 6 月 2 日現在
1 口当たり純資産額 1.3333 円 1.0471 円
（ 1 万口当たり純資産額） (13,333 円 ) (10,471 円 )
（参考）
当ファンドは、「ダイワＪ－ＲＥＩＴマザーファンド」受益証券を主要投資対象として
おり、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マ
ザーファンドの受益証券であります。
なお、当ファンドの中間計算期間末日（以下、「期末日」）における同マザーファンド
の状況は次のとおりであります。
「ダイワＪ－ＲＥＩＴマザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表
2019 年 12 月 2 日現在 2020 年 6 月 2 日現在
金 額（円） 金 額（円）
資産の部
流動資産
コール・ローン
6,707,010,907 8,278,969,370
投資証券
※ 2 371,984,252,300 324,292,048,805
派生商品評価勘定
245,738,352 663,213,690
未収入金
－ 6,066,525
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
未収配当金
2,107,027,911 2,418,821,617
流動資産合計
381,044,029,470 335,659,120,007
資産合計
381,044,029,470 335,659,120,007
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定
9,567,580 262,627,800
前受金
267,609,560 240,196,150
未払金
1,849,124,532 1,653,354,996
未払解約金
41,938,000 56,700,000
その他未払費用
2,847 28,353
流動負債合計
2,168,242,519 2,212,907,299
負債合計
2,168,242,519 2,212,907,299
純資産の部
元本等
元本
※ 1 111,967,387,978 125,344,836,672
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△）
266,908,398,973 208,101,376,036
元本等合計
378,875,786,951 333,446,212,708
純資産合計
378,875,786,951 333,446,212,708
負債純資産合計 381,044,029,470 335,659,120,007
注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
自 2019 年 12 月 3 日
区 分
至 2020 年 6 月 2 日
1. 有価証券の評価基準及び評 投資証券
価方法
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移動平均法に基づき、原則として時価で評価しておりま
す。
時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場
（最終相場のないものについては、それに準ずる価額）、
又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づい
て評価しております。
なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した
評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委
託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と
認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由を
もって時価と認めた価額で評価しております。
2. デリバティブ取引の評価基 先物取引
準及び評価方法
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直
近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場に
よっております。
3. 収益及び費用の計上基準 受取配当金
原則として、投資証券の配当落ち日において、確定配当金
額又は予想配当金額を計上しております。
（貸借対照表に関する注記）
区 分 2019 年 12 月 2 日現在 2020 年 6 月 2 日現在
1. ※ 1 期首 2018 年 12 月 1 日 2019 年 12 月 3 日
期首元本額 83,907,324,720 円 111,967,387,978 円
期中追加設定元本額 34,399,601,474 円 26,120,061,178 円
期中一部解約元本額 6,339,538,216 円 12,742,612,484 円
期末元本額の内訳
ファンド名
ダイワＪ－ＲＥＩＴオー 6,057,835,517 円 5,757,726,849 円
プン
ダイワＪ－ＲＥＩＴオー 95,733,686,971 円 109,394,586,158 円
プン（毎月分配型）
ダイワＪ－ＲＥＩＴオー 313,885,834 円 310,192,714 円
プン（年 1 回決算型）
ＤＣダイワ・ターゲット 317,672 円 1,164,445 円
イヤー 2050
ｉＦｒｅｅ Ｊ－ＲＥＩＴ 127,364,041 円 136,703,884 円
インデックス
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ｉＦｒｅｅ ８資産バラン 668,611,052 円 1,014,637,940 円
ス
ＤＣ・ダイワＪ－ＲＥＩ 5,212,558,406 円 5,250,090,490 円
Ｔオープン
ＤＣダイワ・ターゲット 2,011,107 円 2,764,625 円
イヤー 2020
ＤＣダイワ・ターゲット 4,918,860 円 5,044,436 円
イヤー 2030
ＤＣダイワ・ターゲット 1,754,845 円 2,511,901 円
イヤー 2040
ダイワ・ノーロード Ｊ－ 83,956,499 円 100,547,659 円
ＲＥＩＴファンド
ダイワファンドラップ Ｊ 1,211,883,231 円 1,583,356,015 円
－ＲＥＩＴインデックス
ダイワＪ－ＲＥＩＴイン 1,043,820,781 円 229,570,538 円
デックス（ダイワＳＭＡ
専用）
ダイワファンドラップオ 349,695,910 円 413,770,492 円
ンライン Ｊ－ＲＥＩＴイ
ンデックス
ダイワ・インデックスセ 1,155,087,252 円 1,142,168,526 円
レクト Ｊ－ＲＥＩＴ
計 111,967,387,978 円 125,344,836,672 円
2. 期末日における受益権の 111,967,387,978 口 125,344,836,672 口
総数
3. ※ 2 差入委託証拠金代用有価 先物取引に係る差入委託証 先物取引に係る差入委託証
証券 拠金代用有価証券として以 拠金代用有価証券として以
下のとおり差入を行ってお 下のとおり差入を行ってお
ります。 ります。
投資証券 1,149,400,000 投資証券 2,154,000,000
円 円
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
区 分 2020 年 6 月 2 日現在
1. 金融商品の時価及び貸借対 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表
照表計上額との差額 計上額と時価との差額はありません。
2. 金融商品の時価の算定方法 (1) 有価証券
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重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しておりま
す。
(2) デリバティブ取引
デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
(3) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ
等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。
（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
不動産投信関連
2019 年 12 月 2 日 現在 2020 年 6 月 2 日 現在
種 類 契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益
（円） （円） （円） （円） （円） （円）
うち うち
１年超 １年超
市場取引
不動産投信
指数先物取
引
買 建 －
6,635,035,440 6,871,545,000 236,509,560 8,731,755,850 － 9,132,932,000 401,176,150
合計 6,635,035,440 － 6,871,545,000 236,509,560 8,731,755,850 － 9,132,932,000 401,176,150
（注） 1. 時価の算定方法
不動産投信指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は
最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、
期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しておりま
す。
2. 不動産投信指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
4. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
（ 1 口当たり情報）
2019 年 12 月 2 日現在 2020 年 6 月 2 日現在
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1 口当たり純資産額 3.3838 円 2.6602 円
（ 1 万口当たり純資産額） (33,838 円 ) (26,602 円 )
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【ダイワファンドラップオンライン 外国ＲＥＩＴインデックス（為替ヘッジあり）】
(1) 当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する
規則」（昭和 52 年大蔵省令第 38 号）並びに同規則第 38 条の 3 及び第 57 条の 2 の規定により、
「投資信託財産の計算に関する規則」（平成 12 年総理府令第 133 号）に基づいて作成してお
ります。
なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
(2) 当ファンドは、金融商品取引法第 193 条の 2 第 1 項の規定に基づき、当中間計算期間
（ 2019 年 12 月 3 日から 2020 年 6 月 2 日まで）の中間財務諸表について、有限責任 あずさ監査
法人により中間監査を受けております。
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ダイワファンドラップオンライン 外国ＲＥＩＴインデックス（為替ヘッジあり）
(1)【中間貸借対照表】
（単位：円）
前計算期間末 当中間計算期間末
2019年12月2日現在 2020年6月2日現在
資産の部
流動資産
1,912,793 2,755,962
コール・ローン
851,368,742 743,439,207
親投資信託受益証券
23,716 893,612
派生商品評価勘定
69,893 595,829
未収入金
853,375,144 747,684,610
流動資産合計
853,375,144 747,684,610
資産合計
負債の部
流動負債
43,920 1,321,134
派生商品評価勘定
12,112,627 5,627,117
未払金
未払解約金 350,736 145,056
90,018 83,971
未払受託者報酬
1,238,215 1,155,429
未払委託者報酬
28,645 20,914
その他未払費用
13,864,161 8,353,621
流動負債合計
13,864,161 8,353,621
負債合計
純資産の部
元本等
715,401,824 795,667,308
※１ ※１
元本
剰余金
124,109,159 △ 56,336,319
※２ ※２
中間剰余金又は中間欠損金（△）
103,204,083 85,546,761
（分配準備積立金）
839,510,983 739,330,989
元本等合計
839,510,983 739,330,989
純資産合計
853,375,144 747,684,610
負債純資産合計
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(2)【中間損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
前中間計算期間 当中間計算期間
自 2018年12月1日 自 2019年12月3日
至 2019年5月31日 至 2020年6月2日
営業収益
－ 3
受取利息
23,569,150 △ 183,819,535
有価証券売買等損益
22,010,395 13,443,348
為替差損益
2,659 －
その他収益
45,582,204 △ 170,376,184
営業収益合計
営業費用
1,662 531
支払利息
84,328 83,971
受託者報酬
1,160,043 1,155,429
委託者報酬
31,858 20,915
その他費用
1,277,891 1,260,846
営業費用合計
44,304,313 △ 171,637,030
営業利益又は営業損失（△）
44,304,313 △ 171,637,030
経常利益又は経常損失（△）
44,304,313 △ 171,637,030
中間純利益又は中間純損失（△）
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解約
5,913,690 △ 27,809,263
に伴う中間純損失金額の分配額（△）
期首剰余金又は期首欠損金（△） 23,578,880 124,109,159
8,733,047 －
剰余金増加額又は欠損金減少額
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
8,733,047 －
額
4,988,420 36,617,711
剰余金減少額又は欠損金増加額
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
4,988,420 22,574,227
額
中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
－ 14,043,484
額
65,714,130 △ 56,336,319
中間剰余金又は中間欠損金（△）
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(3) 【中間注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
当中間計算期間
区 分 自 2019 年 12 月 3 日
至 2020 年 6 月 2 日
1. 有価証券の評価基準及び評 親投資信託受益証券
価方法
移動平均法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に
基づいて評価しております。
2. デリバティブ取引の評価基 為替予約取引
準及び評価方法
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売
買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている
場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合
には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値
をもとに計算しております。
（中間貸借対照表に関する注記）
前計算期間末 当中間計算期間末
区 分
2019 年 12 月 2 日現在 2020 年 6 月 2 日現在
1. ※ 1 期首元本額 743,572,984 円 715,401,824 円
期中追加設定元本額 207,870,721 円 216,292,899 円
期中一部解約元本額 236,041,881 円 136,027,415 円
2. 中間計算期間末日におけ 715,401,824 口 795,667,308 口
る受益権の総数
3. ※ 2 元本の欠損 ―――――― 中間貸借対照表上の純資産
額が元本総額を下回ってお
り、その差額は 56,336,319
円であります。
（中間損益及び剰余金計算書に関する注記）
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前中間計算期間 当中間計算期間
区 分 自 2018 年 12 月 1 日 自 2019 年 12 月 3 日
至 2019 年 5 月 31 日 至 2020 年 6 月 2 日
該当事項はありません。 該当事項はありません。
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
当中間計算期間末
区 分
2020 年 6 月 2 日現在
1. 金融商品の時価及び中間貸 金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対
借対照表計上額との差額 照表計上額と時価との差額はありません。
2. 金融商品の時価の算定方法 (1) 有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しておりま
す。
(2) デリバティブ取引
デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
(3) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ
等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。
（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前計算期間末 当中間計算期間末
2019 年 12 月 2 日 現在 2020 年 6 月 2 日 現在
種 類 契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益
（円） （円） （円） （円） （円） （円）
うち うち
１年超 １年超
市場取引以外の取
引
為替予約取引
売 建 855,519,658 － 855,539,862 △ 20,204 718,099,006 － 718,526,528 △ 427,522
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アメリカ・ドル 634,566,706 － 634,584,119 △ 17,413 541,237,010 － 540,377,513 859,497
イギリス・ポン 45,341,076 － 45,334,152 6,924 38,083,810 － 38,475,219 △ 391,409
ド
イスラエル・ 699,176 － 719,340 △ 20,164 532,093 － 535,920 △ 3,827
シュケル
オーストラリ 55,821,673 － 55,819,406 2,267 46,772,275 － 47,490,622 △ 718,347
ア・
ドル
カナダ・ドル 16,559,757 － 16,560,390 △ 633 13,191,758 － 13,344,988 △ 153,230
シンガポール・ 31,183,654 － 31,180,303 3,351 28,456,830 － 28,477,625 △ 20,795
ドル
ニュージー 3,578,827 － 3,578,352 475 3,224,287 － 3,257,813 △ 33,526
ランド・ドル
ユーロ 50,172,975 － 50,168,616 4,359 33,723,539 － 33,708,906 14,633
香港・ドル 17,595,814 － 17,595,184 630 12,877,404 － 12,857,922 19,482
合計 855,519,658 － 855,539,862 △ 20,204 718,099,006 － 718,526,528 △ 427,522
（注） 1. 時価の算定方法
(1) 中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨につ
いては、以下のように評価しております。
① 中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲
値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しておりま
す。
② 中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲
値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・ 中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場
が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日
に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用
いております。
・ 中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場
が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対
顧客先物売買相場の仲値を用いております。
(2) 中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨に
ついては、中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しており
ます。
2. 換算において円未満の端数は切り捨てております。
3. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
（ 1 口当たり情報）
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前計算期間末 当中間計算期間末
2019 年 12 月 2 日現在 2020 年 6 月 2 日現在
1 口当たり純資産額 1.1735 円 0.9292 円
（ 1 万口当たり純資産額） (11,735 円 ) (9,292 円 )
（参考）
当ファンドは、「ダイワ・グローバルＲＥＩＴインデックス・マザーファンド」受益証
券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益
証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。
なお、当ファンドの中間計算期間末日（以下、「期末日」）における同マザーファンド
の状況は次のとおりであります。
「ダイワ・グローバルＲＥＩＴインデックス・マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表
2019 年 12 月 2 日現在 2020 年 6 月 2 日現在
金 額（円） 金 額（円）
資産の部
流動資産
預金
68,199,620 41,498,149
コール・ローン
629,102,779 400,246,773
投資信託受益証券
556,331,509 413,340,649
投資証券
25,887,626,426 22,794,232,033
派生商品評価勘定
10,879,213 104,849,110
未収入金
12,311,686 91,594,388
未収配当金
49,262,263 23,531,960
差入委託証拠金
106,888,475 211,045,462
流動資産合計
27,320,601,971 24,080,338,524
資産合計
27,320,601,971 24,080,338,524
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定
9,460,207 442,458
未払金
99,346,566 196,583
未払解約金
446,040 6,635,940
その他未払費用
365 1,422
流動負債合計
109,253,178 7,276,403
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
負債合計
109,253,178 7,276,403
純資産の部
元本等
元本
※ 1 10,530,038,419 11,933,888,507
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△）
16,681,310,374 12,139,173,614
元本等合計
27,211,348,793 24,073,062,121
純資産合計
27,211,348,793 24,073,062,121
負債純資産合計 27,320,601,971 24,080,338,524
注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
自 2019 年 12 月 3 日
区 分
至 2020 年 6 月 2 日
1. 有価証券の評価基準及び評 (1) 株式
価方法
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しておりま
す。
時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場に
おける最終相場（最終相場のないものについては、それに
準ずる価額）、又は金融商品取引業者等から提示される気
配相場に基づいて評価しております。
なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した
評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委
託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と
認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由を
もって時価と認めた価額で評価しております。
(2) 投資信託受益証券
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しておりま
す。
時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場に
おける最終相場（最終相場のないものについては、それに
準ずる価額）、又は金融商品取引業者等から提示される気
配相場に基づいて評価しております。
なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した
評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委
託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と
認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由を
もって時価と認めた価額で評価しております。
(3) 投資証券
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しておりま
す。
時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場に
おける最終相場（最終相場のないものについては、それに
準ずる価額）、又は金融商品取引業者等から提示される気
配相場に基づいて評価しております。
なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した
評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委
託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と
認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由を
もって時価と認めた価額で評価しております。
2. デリバティブ取引の評価基 (1) 先物取引
準及び評価方法
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直
近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場に
よっております。
(2) 為替予約取引
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売
買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている
場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合
には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値
をもとに計算しております。
3. 収益及び費用の計上基準 受取配当金
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
原則として、投資信託受益証券及び投資証券の配当落ち日
において、その金額が確定している場合には当該金額を計
上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上して
おります。
4. その他財務諸表作成のため 外貨建取引等の処理基準
の基本となる重要な事項
外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規
則」（平成 12 年総理府令第 133 号）第 60 条に基づき、取引発
生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しており
ます。但し、同第 61 条に基づき、外国通貨の売却時におい
て、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定
及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当
該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外
国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円
換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投
資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替
差損益とする計理処理を採用しております。
（貸借対照表に関する注記）
区 分 2019 年 12 月 2 日現在 2020 年 6 月 2 日現在
1. ※ 1 期首 2018 年 12 月 1 日 2019 年 12 月 3 日
期首元本額 8,618,915,071 円 10,530,038,419 円
期中追加設定元本額 3,230,356,134 円 3,263,873,813 円
期中一部解約元本額 1,319,232,786 円 1,860,023,725 円
期末元本額の内訳
ファンド名
ダイワファンドラップ 外 4,865,906,045 円 5,792,249,299 円
国ＲＥＩＴインデックス
（為替ヘッジあり）
ダイワファンドラップ 外 735,435,579 円 1,007,798,476 円
国ＲＥＩＴインデックス
（為替ヘッジなし）
ダイワファンドラップオ 329,451,568 円 368,550,073 円
ンライン 外国ＲＥＩＴイ
ンデックス（為替ヘッジ
あり）
ダイワファンドラップオ 230,518,876 円 268,482,619 円
ンライン 外国ＲＥＩＴイ
ンデックス（為替ヘッジ
なし）
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Ｄ－Ｉ ' ｓ グローバルＲ 1,341,811 円 2,316,421 円
ＥＩＴインデックス
ＤＣダイワ・ターゲット 351,124 円 1,528,435 円
イヤー 2050
ｉＦｒｅｅ 外国ＲＥＩＴ 98,214,754 円 119,550,866 円
インデックス
ｉＦｒｅｅ ８資産バラン 868,450,594 円 1,272,611,421 円
ス
グローバル・リート・イ 386,949 円 4,886,332 円
ンデックスファンド（資
産形成型）
グローバル・リート・イ 386,949 円 8,067,563 円
ンデックスファンド（毎
月決算型）
ＤＣダイワ・グローバル 2,208,215,204 円 2,496,289,762 円
ＲＥＩＴインデックス
ファンド
ＤＣダイワ・ターゲット 2,681,724 円 3,490,399 円
イヤー 2020
ＤＣダイワ・ターゲット 6,545,141 円 6,883,915 円
イヤー 2030
ＤＣダイワ・ターゲット 2,040,991 円 3,369,858 円
イヤー 2040
ダイワ・インデックスセ 241,290,100 円 249,801,461 円
レクト グローバルＲＥＩ
Ｔ
ダイワ・ノーロード グ 34,970,209 円 49,728,512 円
ローバルＲＥＩＴファン
ド
ダイワ外国ＲＥＩＴイン 690,658,642 円 65,557,601 円
デックス（為替ヘッジあ
り）（ダイワＳＭＡ専
用）
ダイワ外国ＲＥＩＴイン 213,192,159 円 212,725,494 円
デックス（為替ヘッジな
し）（ダイワＳＭＡ専
用）
計 10,530,038,419 円 11,933,888,507 円
2. 期末日における受益権の 10,530,038,419 口 11,933,888,507 口
総数
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（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
区 分 2020 年 6 月 2 日現在
1. 金融商品の時価及び貸借対 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表
照表計上額との差額 計上額と時価との差額はありません。
2. 金融商品の時価の算定方法 (1) 有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しておりま
す。
(2) デリバティブ取引
デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
(3) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ
等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。
（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
1. 不動産投信関連
2019 年 12 月 2 日 現在 2020 年 6 月 2 日 現在
種 類 契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益
（円） （円） （円） （円） （円） （円）
うち うち
１年超 １年超
市場取引
不動産投信
指数先物取
引
買 建 792,469,626 － 793,982,167 1,512,541 668,310,642 － 773,060,529 104,749,887
合計 792,469,626 － 793,982,167 1,512,541 668,310,642 － 773,060,529 104,749,887
（注） 1. 時価の算定方法
不動産投信指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
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原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は
最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、
期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しておりま
す。
2. 不動産投信指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨
換算は期末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
4. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
2. 通貨関連
2019 年 12 月 2 日 現在 2020 年 6 月 2 日 現在
種 類 契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益
（円） （円） （円） （円） （円） （円）
うち うち
１年超 １年超
市場取引以外の
取引
為替予約取引
売 建 － － － － 86,061,200 － 86,056,000 5,200
アメリカ・ド － － － － 86,061,200 － 86,056,000 5,200
ル
買 建 657,354,235 － 657,260,700 △ 93,535 395,765,935 － 395,417,500 △ 348,435
アメリカ・ド 488,897,170 － 488,834,300 △ 62,870 260,560,478 － 260,174,200 △ 386,278
ル
イギリス・ポ － － － － 3,998,859 － 4,040,100 41,241
ン
ド
オーストラリ 3,704,960 － 3,704,500 △ 460 2,162,145 － 2,193,900 31,755
ア
・ドル
カナダ・ドル 4,120,010 － 4,119,500 △ 510 － － － －
ニュージーラ 3,522,635 － 3,522,000 △ 635 2,010,873 － 2,031,900 21,027
ンド・ドル
ユーロ 157,109,460 － 157,080,400 △ 29,060 127,033,580 － 126,977,400 △ 56,180
合計 657,354,235 － 657,260,700 △ 93,535 481,827,135 － 481,473,500 △ 343,235
（注） 1. 時価の算定方法
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(1) 期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以
下のように評価しております。
① 期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表さ
れている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
② 期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表さ
れていない場合は、以下の方法によっております。
・ 期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表され
ている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い
前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いておりま
す。
・ 期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表され
ていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売
買相場の仲値を用いております。
(2) 期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、
期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
2. 換算において円未満の端数は切り捨てております。
3. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
（ 1 口当たり情報）
2019 年 12 月 2 日現在 2020 年 6 月 2 日現在
1 口当たり純資産額 2.5842 円 2.0172 円
（ 1 万口当たり純資産額） (25,842 円 ) (20,172 円 )
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【ダイワファンドラップオンライン 外国ＲＥＩＴインデックス（為替ヘッジなし）】
(1) 当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する
規則」（昭和 52 年大蔵省令第 38 号）並びに同規則第 38 条の 3 及び第 57 条の 2 の規定により、
「投資信託財産の計算に関する規則」（平成 12 年総理府令第 133 号）に基づいて作成してお
ります。
なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
(2) 当ファンドは、金融商品取引法第 193 条の 2 第 1 項の規定に基づき、当中間計算期間
（ 2019 年 12 月 3 日から 2020 年 6 月 2 日まで）の中間財務諸表について、有限責任 あずさ監査
法人により中間監査を受けております。
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ダイワファンドラップオンライン 外国ＲＥＩＴインデックス（為替ヘッジなし）
(1)【中間貸借対照表】
（単位：円）
前計算期間末 当中間計算期間末
2019年12月2日現在 2020年6月2日現在
資産の部
流動資産
1,217,386 950,958
コール・ローン
595,706,879 541,583,139
親投資信託受益証券
－ 135,000
未収入金
596,924,265 542,669,097
流動資産合計
596,924,265 542,669,097
資産合計
負債の部
流動負債
238,199 136,562
未払解約金
62,203 59,892
未払受託者報酬
855,960 824,248
未払委託者報酬
15,656 14,891
その他未払費用
1,172,018 1,035,593
流動負債合計
1,172,018 1,035,593
負債合計
純資産の部
元本等
508,116,057 592,762,391
※１ ※１
元本
剰余金
87,636,190 △ 51,128,887
※２ ※２
中間剰余金又は中間欠損金（△）
80,147,605 69,006,708
（分配準備積立金）
595,752,247 541,633,504
元本等合計
595,752,247 541,633,504
純資産合計
596,924,265 542,669,097
負債純資産合計
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(2)【中間損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
前中間計算期間 当中間計算期間
自 2018年12月1日 自 2019年12月3日
至 2019年5月31日 至 2020年6月2日
営業収益
－ 1
受取利息
15,053,845 △ 125,323,740
有価証券売買等損益
1,226 －
その他収益
15,055,071 △ 125,323,739
営業収益合計
営業費用
443 174
支払利息
59,943 59,892
受託者報酬
824,829 824,248
委託者報酬
14,921 14,891
その他費用
900,136 899,205
営業費用合計
14,154,935 △ 126,222,944
営業利益又は営業損失（△）
14,154,935 △ 126,222,944
経常利益又は経常損失（△）
14,154,935 △ 126,222,944
中間純利益又は中間純損失（△）
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解約
2,779,824 △ 13,705,975
に伴う中間純損失金額の分配額（△）
期首剰余金又は期首欠損金（△） 26,802,608 87,636,190
5,250,842 －
剰余金増加額又は欠損金減少額
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
5,250,842 －
額
5,761,878 26,248,108
剰余金減少額又は欠損金増加額
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
5,761,878 12,818,259
額
中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
－ 13,429,849
額
37,666,683 △ 51,128,887
中間剰余金又は中間欠損金（△）
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(3) 【中間注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
当中間計算期間
区 分 自 2019 年 12 月 3 日
至 2020 年 6 月 2 日
有価証券の評価基準及び評 親投資信託受益証券
価方法
移動平均法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に
基づいて評価しております。
（中間貸借対照表に関する注記）
前計算期間末 当中間計算期間末
区 分
2019 年 12 月 2 日現在 2020 年 6 月 2 日現在
1. ※ 1 期首元本額 534,454,266 円 508,116,057 円
期中追加設定元本額 146,810,171 円 162,800,062 円
期中一部解約元本額 173,148,380 円 78,153,728 円
2. 中間計算期間末日におけ 508,116,057 口 592,762,391 口
る受益権の総数
3. ※ 2 元本の欠損 ―――――― 中間貸借対照表上の純資産
額が元本総額を下回ってお
り、その差額は 51,128,887
円であります。
（中間損益及び剰余金計算書に関する注記）
前中間計算期間 当中間計算期間
区 分 自 2018 年 12 月 1 日 自 2019 年 12 月 3 日
至 2019 年 5 月 31 日 至 2020 年 6 月 2 日
該当事項はありません。 該当事項はありません。
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
当中間計算期間末
区 分
2020 年 6 月 2 日現在
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1. 金融商品の時価及び中間貸 金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対
借対照表計上額との差額 照表計上額と時価との差額はありません。
2. 金融商品の時価の算定方法 (1) 有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しておりま
す。
(2) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ
等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。
（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末 当中間計算期間末
2019 年 12 月 2 日現在 2020 年 6 月 2 日現在
該当事項はありません。 該当事項はありません。
（ 1 口当たり情報）
前計算期間末 当中間計算期間末
2019 年 12 月 2 日現在 2020 年 6 月 2 日現在
1 口当たり純資産額 1.1725 円 0.9137 円
（ 1 万口当たり純資産額） (11,725 円 ) (9,137 円 )
（参考）
当ファンドは、「ダイワ・グローバルＲＥＩＴインデックス・マザーファンド」受益証
券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益
証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。
なお、当ファンドの中間計算期間末日（以下、「期末日」）における同マザーファンド
の状況は次のとおりであります。
「ダイワ・グローバルＲＥＩＴインデックス・マザーファンド」の状況
前記「ダイワファンドラップオンライン 外国ＲＥＩＴインデックス（為替ヘッジあ
り）」に記載のとおりであります。
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４ 【委託会社等の概況】
(1) 【資本金の額】
2020 年 6 月末日現在
資本金の額 151 億 7,427 万 2,500 円
発行可能株式総数 799 万 9,980 株
発行済株式総数 260 万 8,525 株
過去 5 年間における資本金の額の増減：該当事項はありません。
(2) 【事業の内容及び営業の状況】
委託会社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社として、
証券投資信託の設定を行なうとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として
その運用（投資運用業）を行なっています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務
等の関連する業務を行なっています。
2020 年 6 月末日現在、委託会社が運用を行なっている投資信託（親投資信託を除きま
す。）は次のとおりです。
基本的性格 本数（本） 純資産額の合計額（百万円）
単位型株式投資信託 51 85,644
追加型株式投資信託 697 16,490,066
株式投資信託 合 748 16,575,710
計
単位型公社債投資信託 28 93,923
追加型公社債投資信託 14 1,453,222
公社債投資信託 合 42 1,547,145
計
総合計 790 18,122,855
(3) 【その他】
ａ . 定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項
① 2020 年 2 月 17 日付で、 Daiwa Capital Management Silicon Valley Inc. への出資を行
い、当該会社を子会社といたしました。
② 2020 年 ▶ 月 1 日付で、定款について次の変更をいたしました。
・ 商号の変更（大和アセットマネジメント株式会社に変更）
ｂ . 訴訟事件その他委託会社に重要な影響を及ぼすことが予想される事実
訴訟事件その他委託会社に重要な影響を及ぼすことが予想される事実はありません。
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５ 【委託会社等の経理状況】
１．当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和 38
年大蔵省令第 59 号。以下「財務諸表等規則」という。）並びに同規則第２条の規定に基
づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成 19 年８月６日内閣府令第 52 号）に
基づいて作成しております。
２．当社は、金融商品取引法第 193 条の２第１項の規定に基づき、当事業年度（ 2019 年４
月１日から 2020 年３月 31 日まで）の財務諸表についての監査を、有限責任 あずさ監査
法人により受けております。
３．財務諸表の記載金額は、百万円未満を切り捨てて表示しております。
(1) 【貸借対照表】
（単位 : 百万円）
前事業年度 当事業年度
（ 2019 年３月 31 日） （ 2020 年３月 31 日）
資産の部
流動資産
現金・預金
28,489 2,741
有価証券
554 22,167
前払費用
214 205
未収委託者報酬
11,468 10,847
未収収益
98 63
その他
56 62
流動資産計
40,882 36,088
固定資産
有形固定資産 ※ 1 ※ 1
206 217
建物
10 7
器具備品
195 209
無形固定資産
2,821 2,362
ソフトウェア
2,804 2,028
ソフトウェア仮勘定
17 333
投資その他の資産
12,799 15,844
投資有価証券
8,493 9,153
関係会社株式
1,836 3,972
出資金
183 183
長期差入保証金
1,070 1,069
繰延税金資産
1,183 1,431
その他
31 33
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固定資産計
15,827 18,424
資産合計
56,709 54,512
（単位 : 百万円）
前事業年度 当事業年度
（ 2019 年３月 31 日） （ 2020 年３月 31 日）
負債の部
流動負債
預り金
75 69
未払金
8,548 7,573
未払収益分配金
15 14
未払償還金
40 39
未払手数料
4,610 3,988
その他未払金
※ 2 3,882 ※ 2 3,530
未払費用
3,735 3,830
未払法人税等
726 656
未払消費税等
255 590
賞与引当金
725 688
その他
2 5
流動負債計
14,070 13,414
固定負債
退職給付引当金
2,389 2,574
役員退職慰労引当金
103 88
その他
2 5
固定負債計
2,496 2,667
負債合計
16,567 16,082
純資産の部
株主資本
資本金
15,174 15,174
資本剰余金
資本準備金
11,495 11,495
資本剰余金合計
11,495 11,495
利益剰余金
利益準備金
374 374
その他利益剰余金
繰越利益剰余金
13,052 11,749
利益剰余金合計
13,426 12,123
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株主資本合計
40,096 38,793
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
46 △ 363
評価・換算差額等合計
46 △ 363
純資産合計
40,142 38,430
負債・純資産合計
56,709 54,512
(2) 【損益計算書】
（単位 : 百万円）
前事業年度 当事業年度
（自 2018 年４月１日 （自 2019 年４月１日
至 2019 年３月 31 至 2020 年３月 31
日） 日）
営業収益
委託者報酬
76,052 69,550
その他営業収益
673 583
営業収益計
76,725 70,134
営業費用
支払手数料
35,789 31,120
広告宣伝費
694 745
調査費
9,066 8,858
調査費
1,057 1,188
委託調査費
8,009 7,670
委託計算費
1,410
1,351
営業雑経費
1,557 1,770
通信費
228 240
印刷費
513 524
協会費
55 56
諸会費
13 13
その他営業雑経費
746 936
営業費用計
48,459 43,906
一般管理費
給料
5,755 5,793
役員報酬
373 374
給料・手当
4,145 4,335
賞与
510 395
賞与引当金繰入額
725 688
福利厚生費
796 838
交際費
64 62
旅費交通費
178 154
租税公課
472 451
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不動産賃借料
1,291 1,299
退職給付費用
374 368
役員退職慰労引当金繰入額
34 37
固定資産減価償却費
907 925
諸経費
1,819 1,770
一般管理費計
11,693 11,702
営業利益
16,572 14,525
（単位 : 百万円）
前事業年度
当事業年度
（自 2018 年４月１
日 （自 2019 年４月１日
至 2019 年３月 31 至 2020 年３月 31 日）
日）
営業外収益
受取配当金
38 912
投資有価証券売却益
215 214
有価証券償還益
133 24
その他
134 78
営業外収益計
521 1,230
営業外費用
有価証券償還損
32 71
投資有価証券売却損
40 1
その他
60 54
営業外費用計
132 127
経常利益
16,961 15,629
特別損失
システム刷新関連費用
- 537
投資有価証券評価損
- 48
関係会社整理損失
29 -
特別損失計
29 585
税引前当期純利益
16,931 15,043
法人税、住民税及び事業税
5,076 4,555
法人税等調整額
△ 15 △ 78
法人税等合計
5,060 4,477
当期純利益
11,870 10,566
(3) 【株主資本等変動計算書】
前事業年度（自 2018 年４月１日 至 2019 年３月 31 日）
（単位：百万円）
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株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益
資本金 剰余金 株主資本合計
利益剰余金
資本準備金 利益準備金
合計
繰越利益
剰余金
当期首残高 15,174 11,495 374 13,850 14,225 40,895
当期変動額
剰余金の配当 - - - △ 12,669 △ 12,669 △ 12,669
当期純利益 - - - 11,870 11,870 11,870
株主資本以外の
項目の当期変動 - - - - - -
額（純額）
当期変動額合計 - - - △ 798 △ 798 △ 798
当期末残高 15,174 11,495 374 13,052 13,426 40,096
評価・換算差額等
その他有価
純資産合計
評価・換算
証券評価
差額等合計
差額金
当期首残高 216 216 41,112
当期変動額
剰余金の配当 - - △ 12,669
当期純利益 - - 11,870
株主資本以外の
項目の当期変動 △ 170 △ 170 △ 170
額（純額）
当期変動額合計 △ 170 △ 170 △ 969
当期末残高 46 46 40,142
当事業年度（自 2019 年４月１日 至 2020 年３月 31 日）
（単位：百万円）
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益
資本金 剰余金 株主資本合計
利益剰余金
資本準備金 利益準備金
合計
繰越利益
剰余金
当期首残高 15,174 11,495 374 13,052 13,426 40,096
当期変動額
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剰余金の配当 - - - △ 11,868 △ 11,868 △ 11,868
当期純利益 - - - 10,566 10,566 10,566
株主資本以外の
項目の当期変動 - - - - - -
額（純額）
当期変動額合計 - - - △ 1,302 △ 1,302 △ 1,302
当期末残高 15,174 11,495 374 11,749 12,123 38,793
評価・換算差額等
その他有価
純資産合計
評価・換算
証券評価
差額等合計
差額金
当期首残高 46 46 40,142
当期変動額
剰余金の配当 - - △ 11,868
当期純利益 - - 10,566
株主資本以外の
項目の当期変動 △ 410 △ 410 △ 410
額（純額）
当期変動額合計 △ 410 △ 410 △ 410
当期末残高 △ 363 △ 363 38,430
注記事項
（重要な会計方針）
１．有価証券の評価基準及び評価方法
( １ ) 子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法により計上しております。
( ２ ) その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理
し、売 却原価は移動平均法により算定）を採用しております。
時価のないもの
移動平均法による原価法を採用しております。
２．固定資産の減価償却の方法
( １ ) 有形固定資産
定額法によっております。
なお、主な耐用年数は以下の通りであります。
建物 ８～ 18 年
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器具備品 ４～ 17 年
( ２ ) 無形固定資産
定額法によっております。なお、自社利用のソフトウェアについては社内における
利用可能期間（５年間）に基づく定額法によっております。
３．引当金の計上基準
( １ ) 賞与引当金
役員及び従業員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額を計上しております。
( ２ ) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当社の退職金規程に基づく当事業年度末要支給額を
計上しております。これは、当社の退職金は、将来の昇給等による給付額の変動がな
く、貢献度、能力及び実績等に応じて事業年度ごとに各人別の勤務費用が確定するため
であります。また、執行役員･参与についても、当社の退職金規程に基づく当事業年度
末要支給額を計上しております。
( ３ ) 役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支給に備えるため、当社の役員退職慰労金規程に基づく当事業年
度末要支給額を計上しております。
４．消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。
５．連結納税制度の適用
連結納税制度を適用しております。
６．連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用
当社は、「所得税法等の一部を改正する法律」（令和２年法律第８号）において創設
されたグループ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制
度の見直しが行われた項目については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行
に係る税効果会計の適用に関する取扱い」（実務対応報告第 39 号 2020 年３月 31 日）第
３項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指
針第 28 号 2018 年２月 16 日）第 44 項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債
の額について、改正前の税法の規定に基づいております。
（未適用の会計基準等）
１．収益認識に関する会計基準等
・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第 29 号 2018 年３月 30 日）
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第 30 号 2018 年３月
30 日）
(1) 概要
収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用
し認識されます。
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ステップ１：顧客との契約を識別する。
ステップ２：契約における履行義務を識別する。
ステップ３：取引価格を算定する。
ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。
ステップ５：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
(2) 適用予定日
2022 年３月期の期首より適用予定であります。
(3) 当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
２．時価の算定に関する会計基準等
・「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第 30 号 2019 年７月４日）
・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第 31 号 2019 年
７月４日）
・「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第 10 号 2019 年７月４日）
(1) 概要
国際的な会計基準の定めとの比較可能性を向上させるため、「時価の算定に関する会計
基準」及び「時価の算定に関する会計基準の適用指針」 ( 以下「時価算定会計基準等」と
いう。 ) が開発され、時価の算定方法に関するガイダンス等が定められました。時価算定
会計基準等は次の項目の時価に適用されます。
・「金融商品に関する会計基準」における金融商品
(2) 適用予定日
2022 年３月期の期首より適用予定であります。
(3) 当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
（表示方法の変更）
（損益計算書）
前事業年度において、「営業外収益」の「その他」に含めておりました「受取配当金」
は、営業外収益の総額の 100 分の 10 を超えたため、当事業年度より独立掲記することとし
ております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを
行っております。
この結果、前事業年度の財務諸表において、「営業外収益」の「その他」に表示してい
た 172 百万円は、「受取配当金」 38 百万円、「その他」 134 百万円として組替えておりま
す。
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（貸借対照表関係）
※１ 有形固定資産の減価償却累計額
前事業年度 当事業年度
（ 2019 年３月 31 日） （ 2020 年３月 31 日）
建物 31 百万円 34 百万円
器具備品 264 百万円 276 百万円
※２ 関係会社項目
関係会社に対する資産及び負債には区分掲記されたもののほか次のものがあります。
前事業年度 当事業年度
（ 2019 年３月 31 日） （ 2020 年３月 31 日）
未払金 3,788 百万円 3,397 百万円
３ 保証債務
前事業年度（ 2019 年３月 31 日）
子会社である Daiwa Asset Management(Singapore)Ltd. の債務 1,719 百万円に対して保
証を行っております。
当事業年度（ 2020 年３月 31 日）
子会社である Daiwa Asset Management(Singapore)Ltd. の債務 1,603 百万円に対して保
証を行っております。
（株主資本等変動計算書関係）
前事業年度（自 2018 年４月１日 至 2019 年３月 31 日）
１．発行済株式の種類及び総数に関する事項
（単位：千株）
当事業年度期首 当事業年度 当事業年度 当事業年度末
株式数 増加株式数 減少株式数 株式数
発行済株式
普通株式 2,608 － － 2,608
合 計 2,608 － － 2,608
２．配当に関する事項
（１） 配当金支払額
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剰余金の配当 １株当たり
株式の種 効力発生
の総額（百万 配当額 基準日
類 日
決議
円） （円）
2018 年６月 25 日 2018 年 2018 年
普通株式 12,669 4,857
定時株主総会 ３月 31 日 ６月 26 日
（２）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるも
の
2019 年６月 21 日開催の定時株主総会の議案として、普通株式の配当に関する事項を
次のとおり提案しております。
① 剰余金の配当の総額 11,868 百万円
② 配当の原資 利益剰余金
③ １株当たり配当額 4,550 円
④ 基準日 2019 年３月 31 日
⑤ 効力発生日 2019 年６月 24 日
当事業年度（自 2019 年４月１日 至 2020 年３月 31 日）
１．発行済株式の種類及び総数に関する事項
（単位：千株）
当事業年度期首 当事業年度 当事業年度 当事業年度末
株式数 増加株式数 減少株式数 株式数
発行済株式
普通株式 2,608 － － 2,608
合 計 2,608 － － 2,608
２．配当に関する事項
（１） 配当金支払額
剰余金の配当 １株当たり
株式の種 効力発生
の総額（百万 配当額 基準日
類 日
決議
円） （円）
2019 年６月 21 日 2019 年 2019 年
普通株式 11,868 4,550
定時株主総会 ３月 31 日 ６月 24 日
（２）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるも
の
2020 年６月 23 日開催の定時株主総会の議案として、普通株式の配当に関する事項を
次のとおり提案しております。
① 剰余金の配当の総額 10,564 百万円
② 配当の原資 利益剰余金
③ １株当たり配当額 4,050 円
④ 基準日 2020 年３月 31 日
⑤ 効力発生日 2020 年６月 24 日
（金融商品関係）
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１．金融商品の状況に関する事項
（１）金融商品に対する取組方針
当社は、投資運用業及び投資助言・代理業などの資産運用に関する事業を行ってお
ります。資金運用については安全性の高い金融商品に限定しております。
（２）金融商品の内容及びそのリスク
証券投資信託に係る運用報酬の未決済額である未収委託者報酬は、運用するファン
ドの財産が信託されており、「投資信託及び投資法人に関する法律」、その他関係法
令等により一定の制限が設けられているためリスクは極めて軽微であります。有価証
券及び投資有価証券は、証券投資信託、株式であります。証券投資信託は事業推進目
的で保有しており、価格変動リスク及び為替変動リスクに晒されております。株式は
上場株式、非上場株式、子会社株式並びに関連会社株式を保有しており、上場株式は
価格変動リスク及び発行体の信用リスクに、非上場株式、子会社株式及び関連会社株
式は発行体の信用リスクに晒されております。
未払手数料は証券投資信託の販売に係る代行手数料の未払額であります。その他未
払金は主に連結納税の親会社へ支払う法人税の未払額であります。未払費用は主に
ファンド運用に関係する業務を委託したこと等により発生する費用の未払額でありま
す。これらは、そのほとんどが 1 年以内の支払期日であります。
（３） 金融商品に係るリスク管理体制
①市場リスクの管理
（ⅰ）為替変動リスクの管理
当社は、財務リスク管理規程に従い、個別の案件ごとに為替変動リスク管理の
検討を行っております。
（ⅱ）価格変動リスクの管理
当社は、財務リスク管理規程に従い、個別の案件ごとに価格変動リスク管理の
検討を行っており、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握しリスクマネジメ
ント会議において報告を行っております。
②信用リスクの管理
発行体の信用リスクは財務リスク管理規程に従い、定期的に財務状況等を把握しリ
スクマネジメント会議において報告を行っております。
２．金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、
時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません（ （注
２） 参照のこと）。
前事業年度（ 2019 年３月 31 日）
（単位：百万円）
貸借対照表 計上額 (*1) 時価 (*1) 差額
28,489 28,489
（１）現金・預金 －
11,468
11,468
（２）未収委託者報酬 －
（３）有価証券及び投資有価証券
8,380 8,380
その他有価証券 －
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48,338 48,338
資産計 －
（１）未払手数料 (4,610) (4,610) －
（２）その他未払金 (3,882) (3,882) －
（３）未払費用（ *2 ） (2,805) (2,805) －
負債計 (11,298) (11,298) －
（ *1 ）負債に計上されているものについては、 ( ) で示しております。
（ *2 ）未払費用のうち金融商品で時価開示の対象となるものを表示しております。
当事業年度（ 2020 年３月 31 日）
（単位：百万円）
貸借対照表 計上額 (*1) 時価 (*1) 差額
2,741 2,741
（１）現金・預金 －
10,847 10,847
（２）未収委託者報酬 －
（３）有価証券及び投資有価証券
21,900 21,900
有価証券 －
8,754 8,754
その他有価証券 －
44,243 44,243
資産計 －
（１）未払手数料 (3,988) (3,988) －
（２）その他未払金 (3,530) (3,530) －
（３）未払費用（ *2 ） (2,889) (2,889) －
負債計 (10,408) (10,408) －
（ *1 ）負債に計上されているものについては、 ( ) で示しております。
（ *2 ）未払費用のうち金融商品で時価開示の対象となるものを表示しております。
（注１）金融商品の時価の算定方法
資 産
（１）現金・預金、並びに（２）未収委託者報酬
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳
簿価額によっております。
（３）有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。また、証券投資信
託については、基準価額によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する
事項については、注記事項 （有価証券関係） をご参照下さい。
負 債
（１）未払手数料、（２）その他未払金、並びに（３）未払費用
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳
簿価額によっております。
（注２）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
（単位：百万円）
前事業年度 当事業年度
区分
（ 2019 年３月 31 日） （ 2020 年３月 31 日）
（１）その他有価証券
非上場株式 666 666
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（２）子会社株式及び関連会社株式
非上場株式 1,836 3,972
（３）長期差入保証金 1,070 1,069
これらは、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、
時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、時価開示の対象としてお
りません。
（注３）金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度（ 2019 年３月 31 日）
（単位：百万円）
１年超 ５年超
１年以内 10 年超
５年以内 10 年以内
現金・預金 28,489 - - -
未収委託者報酬 11,468 - - -
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの 554 4,284 2,227 1,227
合計 40,512 4,284 2,227 1,227
当事業年度（ 2020 年３月 31 日）
（単位：百万円）
１年超 ５年超
１年以内 10 年超
５年以内 10 年以内
現金・預金 2,741 - - -
未収委託者報酬 10,847 - - -
有価証券及び投資有価証券
有価証券 21,900 - - -
その他有価証券のうち満期があるもの 267 3,463 1,184 -
合計 35,756 3,463 1,184 -
（有価証券関係）
１．子会社株式及び関連会社株式
前事業年度（ 2019 年３月 31 日）
子会社株式（貸借対照表計上額 1,836 百万円）は、市場価格がなく、時価を把握する
ことが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
当事業年度（ 2020 年３月 31 日）
子会社株式（貸借対照表計上額 1,944 百万円）及び関連会社株式（貸借対照表計上
額 2,027 百万円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められる
ことから、記載しておりません。
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２．その他有価証券
前事業年度（ 2019 年３月 31 日）
貸借対照表計上額 取得原価 差額
（百万円） （百万円） （百万円）
貸借対照表計上額が取
得原価を超えるもの
（１）株式 87 55 32
（２）その他 4,991 4,712 278
小計 5,079 4,767 311
貸借対照表計上額が取
得原価を超えないもの
その他 3,301 3,560 △ 258
小計 3,301 3,560 △ 258
合計 8,380 8,328 52
（注）非上場株式（貸借対照表計上額 666 百万円）については、市場価格がなく、時価
を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」に
は含めておりません。
当事業年度（ 2020 年３月 31 日）
貸借対照表計上額 取得原価 差額
（百万円） （百万円） （百万円）
貸借対照表計上額が取
得原価を超えるもの
（１）株式 60 55 5
（２）その他 3,004 2,772 232
小計 3,064 2,827 237
貸借対照表計上額が取
得原価を超えないもの
その他 27,589 28,354 △ 764
小計 27,589 28,354 △ 764
合計 30,654 31,181 △ 526
（注）非上場株式（貸借対照表計上額 666 百万円）については、市場価格がなく、時価
を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」に
は含めておりません。
３．売却したその他有価証券
前事業年度（自 2018 年４月１日 至 2019 年３月 31 日）
売却額 売却益の合計額 売却損の合計額
種類
（百万円） （百万円） （百万円）
（１）株式 389 86 -
（２）その他
証券投資信託 3,517 128 40
合計 3,907 215 40
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大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
当事業年度（自 2019 年４月１日 至 2020 年３月 31 日）
売却額 売却益の合計額 売却損の合計額
種類
（百万円） （百万円） （百万円）
（１）株式 - - -
（２）その他
証券投資信託 1,492 214 1
合計 1,492 214 1
４．減損処理を行った有価証券
前事業年度において、該当事項はありません。
当事業年度において、証券投資信託について 48 百万円の減損処理を行っております。
（退職給付関係）
１．採用している退職給付制度の概要
当社は、非積立型の確定給付制度（退職一時金制度であります）及び確定拠出制度を採
用しております。
２．確定給付制度
( １ ) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
当事業年度
前事業年度
（自 2019 年４月１日
（自 2018 年４月１日
至 2020 年３月 31 日）
至 2019 年３月 31 日）
2,350 百 2,389
退職給付債務
の期首残高
万円 百万円
158
勤務費用 159
退職給付の
△ 171
△ 183
支払額
52
207
その他
退職給付債務
2,389
2,574
の期末残高
( ２ ) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調
整表
当事業年度
前事業年度
（自 2019 年４月１日
（自 2018 年４月１日
至 2020 年３月 31 日）
至 2019 年３月 31 日）
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
非積立型制度の退職給付債
2,389 百万円 2,574 百万円
務
貸借対照表に計上された負
2,574
2,389
債と資産の純額
2,574
退職給付引当金 2,389
貸借対照表に計上された負
2,389 2,574
債と資産の純額
( ３ ) 退職給付費用及びその内訳項目の金額
前事業年度 当事業年度
（自 2018 年４月１日 （自 2019 年４月１日
至 2019 年３月 31 至 2020 年３月 31
日） 日）
勤務費用 158 百万円 159 百万円
その他 41 27
確定給付制度に係る退職給付費
199 187
用
３．確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度 174 百万円、当事業年度 181 百万円であ
ります。
（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳
（単位：百万円）
前事業年度 当事業年度
（ 2019 年３月 31 日） （ 2020 年３月 31 日）
繰延税金資産
788
退職給付引当金
731
170 198
システム関連費用
182 177
賞与引当金
141 129
未払事業税
94 94
出資金評価損
32 47
投資有価証券評価損
240 399
その他
1,592 1,835
繰延税金資産小計
評価性引当額 △ 164 △ 173
1,428 1,661
繰延税金資産合計
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
繰延税金負債
連結法人間取引（譲 △ 159 △ 159
渡益）
△ 85 △ 71
その他有価証券評価
差額金
△ 244 △ 230
繰延税金負債合計
繰延税金資産の純額 1,183 1,431
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるとき
の、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度（ 2019 年３月 31 日）
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の
100
分の５以下であるため注記を省略しております。
当事業年度（ 2020 年３月 31 日）
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の
100
分の５以下であるため注記を省略しております。
（セグメント情報等）
［セグメント情報］
当社は、資産運用に関する事業の単一セグメントであるため記載を省略しております。
［関連情報］
１ . サービスごとの情報
単一のサービス区分の営業収益が損益計算書の営業収益の 90 ％を超えるため、記載を省
略しております。
２ . 地域ごとの情報
（１）営業収益
内国籍証券投資信託又は本邦顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の 90 ％を超
えるため、記載を省略しております。
（２）有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の 90 ％を
超えるため、記載を省略しております。
３ . 主要な顧客ごとの情報
営業収益のうち、損益計算書の営業収益の 10 ％以上を占める相手先がないため、記載は
ありません。
[ 報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報 ]
前事業年度（自 2018 年４月１日 至 2019 年３月 31 日）
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大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
該当事項はありません。
当事業年度（自 2019 年４月１日 至 2020 年３月 31 日）
該当事項はありません。
[ 報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報 ]
該当事項はありません。
[ 報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報 ]
該当事項はありません。
（関連当事者情報）
１．関連当事者との取引
（ア）財務諸表提出会社の子会社
前事業年度（自 2018 年４月１日 至 2019 年３月 31 日）
議決権等
資本金又 の所有
会社等の 事業の 関連当事者 取引金額 期末残高
種類 所在地 は出資金 (被所有 ) 取引の内容 科目
名称 内容 との関係 （百万円） （百万円）
（百万円） 割合
（％）
Daiwa Asset
金融商
債務保証
(所有 )
Management
－
1,719 －
子会社 Singapore 133 品取引 経営管理
直接 100.0 （注１）
(Singapore)
業
Ltd.
Daiwa
Portfolio
金融商
有償減資
(所有 )
3,293 － －
子会社 India 1,207 品取引 経営管理
Advisory
直接 91.0 （注２）
業
(India)
Private Ltd.
取引条件及び取引条件の決定方針等
( 注１ ) シンガポール通貨庁（ MAS ）に対する当社からの保証状により、当該関連当事者の債
務不履行、及び MAS への全ての損害等に対して保証しております。なお、債務総額は当
該関連当事者の総運用資産額に応じて保証状にて定めるとおりに決定しております。
( 注２ ) 当該子会社における株主総会決議及びインド会社法法廷の承認に基づき払戻しを受
けております。
当事業年度（自 2019 年４月１日 至 2020 年３月 31 日）
議決権等
資本金又 の所有
会社等の 事業の 関連当事者 取引金額 期末残高
種類 所在地 は出資金 (被所有 ) 取引の内容 科目
名称 内容 との関係 （百万円） （百万円）
（百万円） 割合
（％）
Daiwa Asset
金融商
債務保証
(所有 )
Management
－
1,603 －
子会社 Singapore 133 品取引 経営管理
直接 100.0 （注）
(Singapore)
業
Ltd.
取引条件及び取引条件の決定方針等
( 注 ) シンガポール通貨庁（ MAS ）に対する当社からの保証状により、当該関連当事者の債務
不履行、及び MAS への全ての損害等に対して保証しております。なお、債務総額は当該
関連当事者の総運用資産額に応じて保証状にて定めるとおりに決定しております。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
（イ）財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社
前事業年度（自 2018 年４月１日 至 2019 年３月 31 日）
議決権等
資本金ま
の所有 取引金額 期末残高
会社等の たは出資 事業の 関連当事者
種類 所在地 (被所有 ) 取引の内容 （百万円） 科目 （百万円）
名称 金 内容 との関係
割合 （注 1） （注 1）
（百万円）
（％）
証券投資信託
同一の親 金融商 証券投資信託受
東京都
の代行手数料
会社をも 大和証券㈱ 100,000 品取引 － 益証券の募集販 19,975 未払手数料 3,400
千代田区
つ会社 業 売 （注 2）
㈱大和総研
ソフトウェア
同一の親 情報
ビジネス・ 東京都 ソフトウェアの
の購入（注
会社をも 3,000 サービ － 1,052 未払費用 173
イノベー 江東区 開発
3）
つ会社 ス業
ション
同一の親
不動産の賃借
大和プロパ 東京都 不動産 長期差入保
会社をも 100 － 本社ビルの管理 1,063 1,055
料（注 ▶）
ティ ㈱ 中央区 管理業 証金
つ会社
取引条件及び取引条件の決定方針等
( 注１ ) 上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税
等が含まれております。
( 注２ ) 証券投資信託の代行手数料については、証券投資信託の信託約款に定める受益者
が負担する信託報酬のうち、当社が受け取る委託者報酬から代理事務に係る手数
料として代行手数料を支払います。委託者報酬の配分は、両者協議のうえ合理的
に決定しております。
( 注３ ) ソフトウェアの購入については、市場の実勢価格を勘案して、その都度交渉の
上、購入価格を決定しております。
( 注４ ) 差入保証金および賃借料については、近隣相場等を勘案し、交渉の上、決定して
おります。
当事業年度（自 2019 年４月１日 至 2020 年３月 31 日）
議決権等
資本金ま
の所有 取引金額 期末残高
会社等の たは出資 事業の 関連当事者
種類 所在地 (被所有 ) 取引の内容 （百万円） 科目 （百万円）
名称 金 内容 との関係
割合 （注 1） （注 1）
（百万円）
（％）
証券投資信託
同一の親 金融商 証券投資信託受
東京都
の代行手数料
会社をも 大和証券㈱ 100,000 品取引 － 益証券の募集販 16,953 未払手数料 2,984
千代田区
つ会社 業 売 （注 2）
㈱大和総研
ソフトウェア
同一の親 情報
ビジネス・ 東京都 ソフトウェアの
の購入（注
会社をも 3,000 サービ － 1,031 未払費用 224
イノベー 江東区 開発
3）
つ会社 ス業
ション
同一の親
不動産の賃借
大和プロパ 東京都 不動産 長期差入保
会社をも 100 － 本社ビルの管理 1,061 1,054
料（注 ▶）
ティ ㈱ 中央区 管理業 証金
つ会社
取引条件及び取引条件の決定方針等
( 注１ ) 上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税
等が含まれております。
( 注２ ) 証券投資信託の代行手数料については、証券投資信託の信託約款に定める受益者
が負担する信託報酬のうち、当社が受け取る委託者報酬から代理事務に係る手数
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大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
料として代行手数料を支払います。委託者報酬の配分は、両者協議のうえ合理的
に決定しております。
( 注３ ) ソフトウェアの購入については、市場の実勢価格を勘案して、その都度交渉の
上、購入価格を決定しております。
( 注４ ) 差入保証金および賃借料については、近隣相場等を勘案し、交渉の上、決定して
おります。
２ . 親会社に関する注記
株式会社大和証券グループ本社（東京証券取引所、名古屋証券取引所に上場）
（１株当たり情報）
前事業年度 当事業年度
（自 2018 年４月１日 （自 2019 年４月１日
至 2019 年３月 31 日） 至 2020 年３月 31 日）
１株当たり純資産額 15,389.06 円 １株当たり純資産額 14,732.52 円
１株当たり当期純利益 4,550.81 円 １株当たり当期純利益 4,050.66 円
( 注１ ) 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないた
め記載しておりません。
( 注２ ) １株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下の通りであります。
前事業年度 当事業年度
（自 2018 年４月１日 （自 2019 年４月１日
至 2019 年３月 31 日） 至 2020 年３月 31 日）
当期純利益（百万円） 11,870 10,566
普通株式の期中平均株式数
2,608,525 2,608,525
（株）
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
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大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の監査報告書
2020 年５月 22 日
大和アセットマネジメント株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
東京事務所
指定有限責任社員業
公認会計士 小倉 加奈子 印
務執行社員
指定有限責任社員業
公認会計士 間瀬 友未 印
務執行社員
指定有限責任社員業
公認会計士 深井 康治 印
務執行社員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第 193 条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会
社等の経理状況」に掲げられている大和アセットマネジメント株式会社（旧社名 大和証券投資信託
委託株式会社）の 2019 年４月１日から 2020 年３月 31 日までの第 61 期事業年度の財務諸表、すなわち、
貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を
行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に
準拠して、大和アセットマネジメント株式会社（旧社名 大和証券投資信託委託株式会社）の 2020 年
３月 31 日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を全ての重要な点において適
正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、
監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分か
つ適切な監査証拠を入手したと判断している。
財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
る。
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大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切
であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監
視することにある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
り、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ
て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに
対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さら
に、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人
は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連す
る内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の
見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した
監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要
な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認めら
れる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実
性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明す
ることが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいてい
るが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に
準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並
びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で
識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているそ
の他の事項について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係は
ない。
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大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
以 上
(注 )１ . 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
(注 )２ . XBRL データは監査の対象には含まれていません。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の中間監査報告書
2020 年 7 月 2 日
大和アセットマネジメント株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
指定有限責任社員
公認会計士 深井 康治 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 小林 英之 印
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第 193 条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状
況」に掲げられているダイワファンドラップオンライン 外国株式インデックス（為替ヘッジあり）の 2019 年 12
月 3 日から 2020 年 6 月 2 日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金
計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
中間財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務
諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財
務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含ま
れる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意
見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠
して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な
情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るため
に、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監
査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤
謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必
要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明す
るためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立
案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査に
は、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務
諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
中間監査意見
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基
準に準拠して、ダイワファンドラップオンライン 外国株式インデックス（為替ヘッジあり）の 2020 年 6 月 2 日現
在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間計算期間（ 2019 年 12 月 3 日から 2020 年 6 月 2 日まで）の損益の
状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
利害関係
大和アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法
の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
172/189
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
(注 )１． 上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
(注 )２． XBRL データは中間監査の対象には含まれていません。
173/189
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の中間監査報告書
2020 年 7 月 2 日
大和アセットマネジメント株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
指定有限責任社員
公認会計士 深井 康治 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 小林 英之 印
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第 193 条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状
況」に掲げられているダイワファンドラップオンライン 外国株式インデックス エマージングプラス（為替
ヘッジなし）の 2019 年 12 月 3 日から 2020 年 6 月 2 日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照
表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
中間財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務
諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財
務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含ま
れる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意
見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠
して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な
情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るため
に、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監
査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤
謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必
要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明す
るためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立
案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査に
は、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務
諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
中間監査意見
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基
準に準拠して、ダイワファンドラップオンライン 外国株式インデックス エマージングプラス（為替ヘッジな
し）の 2020 年 6 月 2 日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間計算期間（ 2019 年 12 月 3 日から 2020 年
6 月 2 日まで）の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
利害関係
大和アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法
の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
(注 )１． 上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
(注 )２． XBRL データは中間監査の対象には含まれていません。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の中間監査報告書
2020 年 7 月 2 日
大和アセットマネジメント株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
指定有限責任社員
公認会計士 深井 康治 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 小林 英之 印
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第 193 条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状
況」に掲げられているダイワファンドラップオンライン 外国債券インデックス（為替ヘッジあり）の 2019 年 12
月 3 日から 2020 年 6 月 2 日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金
計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
中間財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務
諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財
務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含ま
れる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意
見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠
して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な
情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るため
に、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監
査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤
謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必
要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明す
るためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立
案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査に
は、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務
諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
中間監査意見
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基
準に準拠して、ダイワファンドラップオンライン 外国債券インデックス（為替ヘッジあり）の 2020 年 6 月 2 日現
在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間計算期間（ 2019 年 12 月 3 日から 2020 年 6 月 2 日まで）の損益の
状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
利害関係
大和アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法
の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
(注 )１． 上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
(注 )２． XBRL データは中間監査の対象には含まれていません。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の中間監査報告書
2020 年 7 月 2 日
大和アセットマネジメント株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
指定有限責任社員
公認会計士 深井 康治 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 小林 英之 印
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第 193 条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状
況」に掲げられているダイワファンドラップオンライン 外国債券インデックス エマージングプラス（為替
ヘッジなし）の 2019 年 12 月 3 日から 2020 年 6 月 2 日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照
表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
中間財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務
諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財
務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含ま
れる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意
見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠
して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な
情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るため
に、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監
査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤
謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必
要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明す
るためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立
案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査に
は、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務
諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
中間監査意見
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基
準に準拠して、ダイワファンドラップオンライン 外国債券インデックス エマージングプラス（為替ヘッジな
し）の 2020 年 6 月 2 日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間計算期間（ 2019 年 12 月 3 日から 2020 年
6 月 2 日まで）の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
利害関係
大和アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法
の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
(注 )１． 上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
(注 )２． XBRL データは中間監査の対象には含まれていません。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の中間監査報告書
2020 年 7 月 2 日
大和アセットマネジメント株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
指定有限責任社員
公認会計士 深井 康治 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 小林 英之 印
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第 193 条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状
況」に掲げられているダイワファンドラップオンライン 外国ＲＥＩＴインデックス（為替ヘッジあり）の 2019
年 12 月 3 日から 2020 年 6 月 2 日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰
余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
中間財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務
諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財
務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含ま
れる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意
見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠
して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な
情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るため
に、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監
査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤
謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必
要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明す
るためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立
案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査に
は、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務
諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
中間監査意見
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基
準に準拠して、ダイワファンドラップオンライン 外国ＲＥＩＴインデックス（為替ヘッジあり）の 2020 年 6 月 2
日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間計算期間（ 2019 年 12 月 3 日から 2020 年 6 月 2 日まで）の損
益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
利害関係
大和アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法
の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
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(注 )１． 上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
(注 )２． XBRL データは中間監査の対象には含まれていません。
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独立監査人の中間監査報告書
2020 年 7 月 2 日
大和アセットマネジメント株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
指定有限責任社員
公認会計士 深井 康治 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 小林 英之 印
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第 193 条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状
況」に掲げられているダイワファンドラップオンライン 外国ＲＥＩＴインデックス（為替ヘッジなし）の 2019
年 12 月 3 日から 2020 年 6 月 2 日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰
余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
中間財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務
諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財
務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含ま
れる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意
見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠
して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な
情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るため
に、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監
査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤
謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必
要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明す
るためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立
案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査に
は、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務
諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
中間監査意見
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基
準に準拠して、ダイワファンドラップオンライン 外国ＲＥＩＴインデックス（為替ヘッジなし）の 2020 年 6 月 2
日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間計算期間（ 2019 年 12 月 3 日から 2020 年 6 月 2 日まで）の損
益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
利害関係
大和アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法
の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
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大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
(注 )１． 上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
(注 )２． XBRL データは中間監査の対象には含まれていません。
183/189
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の中間監査報告書
2020 年 7 月 2 日
大和アセットマネジメント株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
指定有限責任社員
公認会計士 深井 康治 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 小林 英之 印
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第 193 条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状
況」に掲げられているダイワファンドラップオンライン ＴＯＰＩＸインデックスの 2019 年 12 月 3 日から 2020 年 6
月 2 日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間
注記表について中間監査を行った。
中間財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務
諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財
務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含ま
れる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意
見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠
して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な
情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るため
に、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監
査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤
謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必
要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明す
るためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立
案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査に
は、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務
諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
中間監査意見
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基
準に準拠して、ダイワファンドラップオンライン ＴＯＰＩＸインデックスの 2020 年 6 月 2 日現在の信託財産の状
態及び同日をもって終了する中間計算期間（ 2019 年 12 月 3 日から 2020 年 6 月 2 日まで）の損益の状況に関する有用
な情報を表示しているものと認める。
利害関係
大和アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法
の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
184/189
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
(注 )１． 上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
(注 )２． XBRL データは中間監査の対象には含まれていません。
185/189
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の中間監査報告書
2020 年 7 月 2 日
大和アセットマネジメント株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
指定有限責任社員
公認会計士 深井 康治 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 小林 英之 印
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第 193 条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状
況」に掲げられているダイワファンドラップオンライン 日本債券インデックスの 2019 年 12 月 3 日から 2020 年 6 月
2 日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注
記表について中間監査を行った。
中間財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務
諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財
務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含ま
れる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意
見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠
して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な
情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るため
に、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監
査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤
謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必
要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明す
るためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立
案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査に
は、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務
諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
中間監査意見
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基
準に準拠して、ダイワファンドラップオンライン 日本債券インデックスの 2020 年 6 月 2 日現在の信託財産の状態
及び同日をもって終了する中間計算期間（ 2019 年 12 月 3 日から 2020 年 6 月 2 日まで）の損益の状況に関する有用な
情報を表示しているものと認める。
利害関係
大和アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法
の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
186/189
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
(注 )１． 上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
(注 )２． XBRL データは中間監査の対象には含まれていません。
187/189
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の中間監査報告書
2020 年 7 月 2 日
大和アセットマネジメント株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
指定有限責任社員
公認会計士 深井 康治 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 小林 英之 印
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第 193 条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状
況」に掲げられているダイワファンドラップオンライン Ｊ－ＲＥＩＴインデックスの 2019 年 12 月 3 日から 2020
年 6 月 2 日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに
中間注記表について中間監査を行った。
中間財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務
諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財
務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含ま
れる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意
見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠
して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な
情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るため
に、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監
査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤
謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必
要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明す
るためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立
案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査に
は、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務
諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
中間監査意見
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基
準に準拠して、ダイワファンドラップオンライン Ｊ－ＲＥＩＴインデックスの 2020 年 6 月 2 日現在の信託財産の
状態及び同日をもって終了する中間計算期間（ 2019 年 12 月 3 日から 2020 年 6 月 2 日まで）の損益の状況に関する有
用な情報を表示しているものと認める。
利害関係
大和アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法
の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
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EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
(注 )１． 上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
(注 )２． XBRL データは中間監査の対象には含まれていません。
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