株式会社大光 有価証券報告書 第70期(令和1年6月1日－令和2年5月31日)

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                     株式会社大光(E24129)
                      有価証券報告書
  【表紙】
  【提出書類】       有価証券報告書

  【根拠条文】       金融商品取引法第24条第１項
  【提出先】       東海財務局長
  【提出日】       2020年８月19日
  【事業年度】       第70期（自　2019年６月１日　至　2020年５月31日）
  【会社名】       株式会社大光
  【英訳名】       ＯＯＭＩＴＳＵ　ＣＯ.，ＬＴＤ．
  【代表者の役職氏名】       代表取締役社長　　金森　武
  【本店の所在の場所】       岐阜県大垣市浅草二丁目66番地
  【電話番号】       （０５８４）８９－７７７７（代表）
  【事務連絡者氏名】       常務取締役管理本部長兼総務部長　購買本部管掌　秋山　大介
  【最寄りの連絡場所】       岐阜県大垣市浅草二丁目66番地
  【電話番号】       （０５８４）８９－７７７７（代表）
  【事務連絡者氏名】       常務取締役管理本部長兼総務部長　購買本部管掌　秋山　大介
  【縦覧に供する場所】       株式会社東京証券取引所
         （東京都中央区日本橋兜町２番１号）
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  第一部【企業情報】
  第１【企業の概況】
  １【主要な経営指標等の推移】
  (1）連結経営指標等
     回次     第66期   第67期   第68期   第69期   第70期
    決算年月     2016年５月   2017年５月   2018年５月   2019年５月   2020年５月

       （千円）  53,824,244   56,299,598   60,564,169   62,911,908   60,659,503
  売上高
       （千円）   831,392   816,782   934,004   704,862   473,702
  経常利益
  親会社株主に帰属する当期純
       （千円）   387,536   412,671   579,270   415,743   218,792
  利益
       （千円）   340,287   481,509   514,205   331,590   179,422
  包括利益
       （千円）  2,417,573   2,828,023   4,467,929   4,700,136   4,766,927
  純資産額
       （千円）  17,577,293   17,674,979   18,582,688   18,793,834   16,565,162
  総資産額
       （円）   204.13   238.79   337.18   354.71   359.75
  １株当たり純資産額
       （円）   32.72   34.84   47.51   31.38   16.51
  １株当たり当期純利益
  潜在株式調整後　　　　　　
       （円）   －   －   －   －   －
  １株当たり当期純利益
       （％）   13.8   16.0   24.0   25.0   28.8
  自己資本比率
       （％）   17.0   15.7   15.9   9.1   4.6
  自己資本利益率
       （倍）   11.67   16.21   16.84   20.30   41.43
  株価収益率
  営業活動による　　　　　　
       （千円）  1,501,063   1,657,861   1,389,631   172,338  1,105,838
  キャッシュ・フロー
  投資活動による　　　　　　
       （千円）  △169,906  △372,426  △521,860  △633,483  △494,684
  キャッシュ・フロー
  財務活動による　　　　　　
       （千円）  △2,200,716  △1,061,992   △58,933  △356,688  △571,734
  キャッシュ・フロー
  現金及び現金同等物の　　　
       （千円）   165,638   388,906  1,197,823   379,833   419,140
  期末残高
          489   502   523   537   558
  従業員数
       （名）
  (外、平均臨時雇用者数)        (398 )  (411 )  (426 )  (437 )  (439 )
  （注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
   ２． 2017 年７月１日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行っております。第66期の期首に当該株式
    分割が行われたと仮定し、１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益を算定しております。
   ３． 潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
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  (2）提出会社の経営指標等
     回次     第66期   第67期   第68期   第69期   第70期
    決算年月     2016年５月   2017年５月   2018年５月   2019年５月   2020年５月

       （千円）  51,972,084   54,646,265   58,945,599   60,840,238   58,792,719
  売上高
       （千円）   830,074   818,441   929,421   698,096   470,676
  経常利益
       （千円）   384,649   414,509   577,106   416,266   219,311
  当期純利益
       （千円）   475,032   475,032  1,076,372   1,076,372   1,076,372
  資本金
       （株）  6,021,600   6,021,600   13,450,800   13,450,800   13,450,800
  発行済株式総数
       （千円）  2,445,708   2,845,222   4,470,010   4,703,269   4,764,243
  純資産額
       （千円）  16,781,548   17,111,396   17,880,448   17,738,929   15,194,679
  総資産額
       （円）   206.51   240.24   337.34   354.94   359.54
  １株当たり純資産額
          11.0   12.0   7.0   8.0   9.0
  １株当たり配当額
       （円）
  （うち１株当たり　　　　　
          （5.0 ）  （6.0 ）  （3.5 ）  （4.0 ）  （4.5 ）
  中間配当額）
       （円）   32.48   35.00   47.33   31.41   16.55
  １株当たり当期純利益
  潜在株式調整後　　　　　　
       （円）   －   －   －   －   －
  １株当たり当期純利益
       （％）   14.6   16.6   25.0   26.5   31.4
  自己資本比率
       （％）   16.7   15.7   15.8   9.1   4.6
  自己資本利益率
       （倍）   11.76   16.14   16.90   20.28   41.33
  株価収益率
       （％）   16.9   17.1   14.8   25.5   54.4
  配当性向
          478   493   516   529   550
  従業員数
       （名）
  (外、平均臨時雇用者数)        (398 )  (411 )  (425 )  (437 )  (439 )
       （％）   92.8   138.1   196.0   158.9   172.3
  株主総利回り
  （比較指標：配当込みTOPIX）     （％）   (84.2 )  (97.8 )  (111.3 )  (98.6 )  (104.7 )
               1,509

       （円）   904  1,280      816   716
  最高株価
               （2,499）
                799

       （円）   676   668     434   518
  最低株価
               （1,140）
  （注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
   ２．2017  年７月１日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行っております。第66期の期首に当該株式
    分割が行われたと仮定し、１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益を算定しております。
   ３． 潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
   ４．最高株価および最低株価は東京証券取引所（市場第一部）におけるものであります。
   ５．2018年５月期の株価については、株式分割後の最高株価および最低株価を記載しており、株式合併前の最高
    株価および最低株価は（　）内に記載しております。
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  ２【沿革】
  　1948年６月、学校・工場等へ給食食材の卸売を目的として、金森光（現代表取締役社長　金森武の祖父）が、個人
  商店「大光商店」を創業いたしました。1950年12月には、資本金50万円で「株式会社大光商店」を設立し、本店所在
  地を岐阜県大垣市郭町といたしました。以下、設立後の主な変遷は次のとおりであります。
  　　　年月   　　　　　　　　　　　　　　　　　　　沿革

  　1968年２月   　商号を「株式会社大光」に変更、本店所在地を岐阜県大垣市寺内町に移転
  　1984年５月   　岐阜市での業容拡大のため、岐阜県岐阜市に岐阜営業所を開設
  　1985年４月   　本店所在地を岐阜県大垣市浅草二丁目66番地に移転
  　1992年12月   　岐阜営業所を新築移転し、岐阜支店とする
  　1992年12月   　業務用食材の小売を行うアミカ事業を開始
  　1992年12月   　岐阜県岐阜市に、アミカ事業１号店アミカ岐阜店を開設
  　1994年12月   　アミカ事業を本格的に拡大するため、岐阜県大垣市にアミカ大垣店を開設
  　1996年11月   　愛知県での外商事業を強化するため、愛知県小牧市に小牧支店を開設
  　1997年６月   　愛知県小牧市に、愛知県内アミカ１号店アミカ小牧店を開設
     　（2010年７月愛知県小牧市内でアミカ小牧店を移転）
  　1998年11月   　滋賀県での外商事業を強化するため、滋賀県彦根市に彦根支店を開設
  　1998年11月   　滋賀県彦根市に、滋賀県内アミカ１号店アミカ彦根店を開設
  　2000年８月   　愛知県西春日井郡西春町（現北名古屋市）に、一宮物流センターを開設
     　（2005年８月羽島物流センターに統合）
  　2001年７月   　静岡県での外商事業を強化するため、静岡県焼津市に静岡営業所を開設
     　（2003年７月静岡市清水区に静岡営業所を移転）
  　2002年７月   　岐阜県羽島市に、羽島物流センターを開設
  　2002年８月   　三重県四日市市に、三重県内アミカ１号店アミカ四日市店を開設
  　2002年10月   　滋賀県大津市に、アミカ店舗10号店アミカ瀬田店を開設
  　2003年６月   　静岡県浜松市（現浜松市北区）に、浜松支店を開設
  　2003年６月   　静岡県浜松市（現浜松市北区）に、静岡県内アミカ１号店アミカ浜松店を開設
  　2005年５月   　大阪地区での外商事業を強化するため、大阪市東淀川区に大阪営業所を開設
     　（2010年４月大阪府茨木市に大阪営業所を移転）
  　2005年７月   　岐阜県安八郡輪之内町に、アミカ事業本部を開設、本部内にアミカ物流センターを設置
  　2005年11月   　愛知県豊橋市に、アミカ店舗20号店アミカ豊橋店を開設
  　2007年３月   　首都圏での外商事業を強化するため、横浜市青葉区に青葉営業所を開設
  　2009年６月   　物流機能を増強するため、岐阜支店を増床
  　2009年６月   　名古屋市中村区に、アミカ店舗30号店アミカ中村井深店を開設
  　2010年３月   　ジャスダック証券取引所に株式を上場
  　2010年４月   　ジャスダック証券取引所と大阪証券取引所の合併に伴い、大阪証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（現　東京
     証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード））に上場
  2010年12月   物流機能を増強するため、小牧支店を増床
  2011年４月   株式会社マリンデリカ（現　連結子会社）の第三者割当増資を引受け子会社化
  2011年４月   東京都北区に、東京都内アミカ１号店アミカ赤羽西口店を開設
  　2011年６月   　関東地区での外商事業の規模拡大、顧客対応力強化のため、東京都中央区に東京支店を開設
     　（青葉営業所を東京支店に組織変更）
  　2011年６月   　経営効率の向上のため、静岡営業所（静岡市清水区）を浜松支店（浜松市北区）へ統合
  　2011年８月   　全国のお客様の利便性を追求し、アミカネットショップを開設
  　2012年６月   　新規得意先の獲得に注力するため、横浜市青葉区に横浜支店を開設（東京支店を分割）
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  　　　年月   　　　　　　　　　　　　　　　　　　　沿革
  　2013年７月   　東京証券取引所と大阪証券取引所の統合に伴い、東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）に
     上場
  　2013年７月   　東京証券取引所市場第二部に市場変更
  　2014年９月   　愛知県豊田市に、アミカ店舗40号店アミカ豊田店を開設
  　2017年５月   　東京証券取引所市場第一部に市場変更
  　2017年12月   　福井県福井市に、福井県内アミカ１号店アミカ福井文京店を開設
  　2018年12月   　関東地区におけるさらなる営業強化を図るため、千葉県習志野市に千葉支店を開設
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  ３【事業の内容】
   当社グループ（当社及び当社の関係会社）は、当社及び連結子会社１社により構成されており、業務用食品の卸売
  業、小売業、及び水産品の卸売業を行っております。当社グループの事業内容及び当社と関係会社の当該事業に係る
  位置付けは次の通りであります。なお、次の各事業は「第５　経理の状況　１　連結財務諸表等　（１）連結財務諸
  表　注記事項」に揚げるセグメントの区分と同一であります。
  （外商事業）

   当社は、東海地区を中心に関東地区から関西地区までを本支店・営業所・物流センターの10拠点でカバーし、主
   にホテル・レストラン等で使用される食品から給食・弁当・惣菜等に使用される食品の卸売を行っております。
  （アミカ事業）
   当社は、小規模外食業者及び一般消費者に対して、現金等で販売し商品をお客様自身に持ち帰っていただく
   キャッシュアンドキャリー形式による直営店舗「アミカ」を、愛知・岐阜を中心に東京・静岡・三重・滋賀・福井
   の１都６県に46店舗展開しております。
  （水産品事業）
   株式会社マリンデリカは、食品メーカー及び食品卸売会社等に対して、            イタヤ貝、帆立貝などの貝類等の水産品
   の卸売を行っております。
  （その他）
   当社が行っている太陽光発電事業を含んでおります。
   　事業系統図は以下のとおりであります。

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  ４【関係会社の状況】
          資本金  主要な事業の   議決権の所有割合
   名称    住所            関係内容
         （千円）   内容   （％）
                   商品の仕入及び販売
   （連結子会社）                 役員の兼任
       東京都中央区    40,000  水産品事業     100.0
   株式会社マリンデリカ                 資金の貸付
                   債務保証
  （注）１．主要な事業の内容欄には、セグメントの名称を記載しております。
   ２．特定子会社に該当する会社はありません。
   ３．有価証券届出書又は有価証券報告書を提出している会社はありません。
   ４．債務超過会社であり、債務超過の額は2020年５月末時点で564,343千円となっております。
  ５【従業員の状況】

  (1）連結会社の状況
                   2020年５月31日現在
                従業員数（名）
     セグメントの名称
                  288 （35）

  外商事業
                  226 （402 ）
  アミカ事業
                  8 （－）
  水産品事業
                  522 （437 ）
  報告セグメント計
  全社（共通）                36 （2）
                  558 （439 ）

      合計
  （注）１．従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数（パートタイマー及びアルバイト）は、（　）内に年間の平均雇
    用人員を外数で記載しております。
   ２．全社（共通）として記載されている従業員数は、管理部門に所属しているものであります。
  (2）提出会社の状況

                   2020年５月31日現在
   従業員数（名）     平均年齢（歳）     平均勤続年数（年）     平均年間給与（千円）
    550 （439 ）   39.7     10.6     4,913

                従業員数（名）

     セグメントの名称
                  288 （35）
  外商事業
                  226 （402 ）
  アミカ事業
                  514 （437 ）
  報告セグメント計
  全社（共通）                36 （2）
                  550 （439 ）

      合計
  （注）１．従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数（パートタイマー及びアルバイト）は、（　）内に年間の平均雇
    用人員を外数で記載しております。
   ２．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
   ３．全社（共通）として記載されている従業員数は、管理部門に所属しているものであります。
  (3）労働組合の状況

   　労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円満に推移しております。
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  第２【事業の状況】
  １【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
   　文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
   (1) 経営方針

   当社グループは、業務用食品商社として、「食」「豊かさ」の本質を追究し、お客様、社員の幸福、豊かな社会
   の実現に貢献するという基本理念を揚げております。各事業セグメントを通じまして、あらゆる食シーンに業務用
   食材等の販売、情報の提供及び提案を進めることにより事業を拡大してまいりました。
   　当社グループの基本方針は、①お客様、お取引先との信頼関係をより深めていくこと、②社内環境の整備と合理
   化・効率化を図っていくこと、③食に関するプロとしての責任と誇りを持ち、社会に奉仕することであります。
   この基本方針に基づき、多様化するお客様のニーズにお応えすることにより、市場の深耕を図り、一層の経営基
   盤の強化と業績の向上に努めてまいります。
   企業価値の向上を目指し、お客様、従業員、株主・投資家、お取引先、地域社会などのステークホルダーに対す
   る社会的責任を果たしていくことをお約束いたします。
   (2) 経営戦略等

   当社グループでは、中期的な経営戦略を策定し、「人材の育成」、「販路の拡大」、「収益性の向上」を目指
   し、全社を挙げて取り組んでおります。
   人材の育成につきましては、すべての取り組みにおいて推進力となるのは人材であるとの考えに基づき、食のプ
   ロとしてお客様の立場からアドバイスできる人材の育成を図り、市場環境や多様化する顧客ニーズに応じた提案力
   の向上、商品知識の習得に努めるとともに、業務の標準化、効率化を図るための業務フローや各種マニュアル等の
   整備を行ってまいります。また、企業として「豊かな社会の実現に貢献する」ために、コンプライアンス経営が重
   要であるとの考えから、コンプライアンス体制の整備、法令及び定款の遵守を徹底するための教育・研修の充実を
   図ってまいります。
   販路の拡大につきましては、外商事業において、外食チェーン、ホテル、レストラン、病院給食、学校給食等、
   多様な得意先に対する新規開拓の強化に努めるとともに、アミカ事業において、東海地区の一層のドミナント化を
   図るとともに、販売エリアの拡大を図り、継続的に新規出店を進めてまいります。
   収益性の向上につきましては、外商事業、アミカ事業におけるプライベートブランド商品及び業務用食品販売事
   業者の共同オリジナルブランドの販売強化、水産品事業を加えた３事業のシナジー効果を活かした商品ラインナッ
   プの充実、市場環境や需要に合わせた商品の開発や調達、商品管理の改善によるロスの削減など、販売・購買・商
   品管理のそれぞれの面から売上総利益の確保に努めてまいります。また、全社的な業務効率化の推進のほか、外商
   事業における物流業務の改善やアミカ事業における店舗業務の生産性の向上等により、販売管理費の抑制を図って
   まいります。
   (3) 経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等

   当社グループは、売上高経常利益率を重視する経営指標としております。会社本来の営業活動から生じた営業利
   益に、金融収支が加わった経常利益の売上高に対する比率を指標とすることにより、継続的な収益力の改善効果を
   測定し、経営判断を行うことが重要であると考えております。売上高経常利益率３％以上達成を目標に努めてまい
   ります。
   (4) 経営環境

   　わが国経済は、企業収益や雇用環境が改善するなど景気は緩やかな回復基調にあったものの、新型コロナウイル
   ス感染症の世界的な感染拡大の影響により急速に景気が悪化し、先行きは不透明な状況が続いております。
   　当社グループの主要販売先である外食産業におきましては、消費者の節約志向の継続や人手不足による人件費や
   物流費の上昇が続くなか、新型コロナウイルス感染拡大による外出自粛等を背景に、更に厳しい状況となっており
   ます。
   また、食の安全・安心に対する社会の関心は高まっており、食の安全性の確保や品質管理の徹底が今後ますます
   食に携わる企業に求められると考えております。
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   (5) 優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
    ①当社グループに共通した課題
   　当社グループの課題として、人材や商品力で他社と差別化することが重要であると考えております。
   人材につきましては、当社グループの持続的な成長のため、次世代を担う人材の採用と育成が重要な経営課題で
   あると位置づけております。優秀な人材の獲得を図り積極的な採用活動を展開していくとともに、ワークライフバ
   ランスの推進など従業員が活躍できる社内環境の向上を図ってまいります。また、それぞれの事業部門に応じた教
   育に取り組み、お客様に満足いただけるサービスを提供し、他社との差別化を図ってまいります。
   　商品力につきましては、当社プライベートブランド商品である「Ｏ！Ｍａｒｃｈｅ(オーマルシェ)」、「プロの
   選択」、業務用食品販売事業者の共同オリジナルブランド商品である「ＪＦＤＡ(ジェフダ)」の３種類の異なるプ
   ライベートブランドにより、価格・品質・健康志向・高齢者向けなど、顧客ニーズに適した商品開発に取り組み、
   外食チェーン、ホテル、レストラン、給食、中小規模外食事業者など、多様なニーズに対応することのできる商品
   提供に努めてまいります。
    ②外商事業の課題

   　外商事業を取り巻く環境は、新型コロナウイルスの感染拡大に伴い厳しい状況が継続しております。国内では、
   感染拡大阻止のため外出自粛やテレワークが広がるなど、人と人との接触機会を減らす取り組みが進められ、今
   後、新型コロナウイルス感染症が沈静化した後も、このような勤務形態や生活形態が定着していくことが考えら
   れ、飲食店等の外食事業者においては、テイクアウトサービスやデリバリーサービスの強化など、消費習慣の変化
   に対応した取り組みが進められています。
   　当事業におきましては、このような環境変化に速やかに対応し、市場動向を把握するとともに、お客様の状況を
   理解し、最適な商品・サービスを提供していくことが重要であると考えております。そのため、日々、顧客情報を
   蓄積し顧客のニーズや状況変化に対応した提案営業に努めるほか、商品勉強会等を通じた専門的な商品知識の習
   得、コスト効率を勘案した物流体制の構築など、それぞれの取り組みを強化してまいります。また、業務の効率化
   による人件費の抑制や物流費をはじめとした経費の抑制などローコストオペレーションを追求し、収益性の向上に
   注力してまいります。
    ③アミカ事業の課題

   アミカ事業では、安定的な成長を実現していくために、継続的な新規出店と既存店舗の活性化が重要な課題であ
   ると考えております。
   新規出店につきましては、東海地区における一層のドミナント化と他地区への販路拡大を図るとともに、出店候
   補地に対する市場調査の精度向上に努めてまいります。
   　当連結会計年度末の店舗数は46店舗となり、エリアごとに担当者を配置したエリア別管理により各店舗の状況把
   握、改善が速やかに対応できる体制としております。各店舗におきましては、品揃えの充実化や陳列・売場の見直
   し、試食展示会等を通じたお客様への提案営業などに取り組み、それぞれの地域で業務用食品スーパー№１をめざ
   してまいります。
   また、アミカ事業の特徴である顧客サービスを重視した直営店舗展開を推進するため、店長育成のみならず店舗
   従業員を対象とした商品勉強会を開催するなど人材育成に注力し、提供するサービスの向上を図ってまいります。
    ④水産品事業の課題

   　水産品事業では、商品ラインナップの強化を進め、大手水産会社との取り組みをはじめとする優良得意先との継
   続的な取引を実行していくとともに、新規得意先の開拓など国内外への販路の拡大に注力し、事業基盤の確立を
   図ってまいります。利益面につきましては、販売品目・得意先ごとの採算管理の徹底、経費の抑制など、収益性の
   改善に向けた取り組みを一層強化してまいります。また、当社の外商事業及びアミカ事業と連携し、相乗効果を発
   揮することにより、当社グループの幅広いお客様の獲得につなげてまいりたいと考えております。
    ⑤食品安全に関する課題

   　食品の安全性の確保や品質管理の徹底は、今後ますます外食産業に求められると考えております。
   当社グループにおきましては、プライベートブランド商品の製造委託工場における衛生管理体制、品質管理体制
   の強化を図るとともに、賞味期限管理につきましても、商品管理の徹底により期限切れ商品の販売防止に取り組ん
   でまいります。
   今後におきましても、製造委託工場のチェック担当者の品質管理に対する知識向上を図った研修等の実施や衛生
   管理、賞味期限管理など管理体制を一層強化することで、安全・安心を追求して消費者の皆様に十分な信頼をいた
   だけるよう努めてまいります。
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    ⑥新型コロナウイルス感染症への対応
   　当社グループは、お客様、取引先、従業員の安全を最優先と考え、従業員の体調管理の徹底、出張の制限や勤務
   形態の見直し、Ｗｅｂ会議の導入など、感染予防・感染拡大の防止に努めております。
   　今後も市場動向に注視し、状況変化に柔軟に対応した営業体制の整備等に努めるとともに、「食」を支える企業
   として社会的責任を果たすべく事業活動を継続してまいります。
  ２【事業等のリスク】

   　有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営
   成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクは、以下のと
   おりであります。
   　なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
   (1) 食品の安全性

   　当社グループでは、食に携わる企業として食品の衛生、品質管理面では十分な注意を払っておりますが、賞味
   期限切れ商品の誤出荷・販売その他、食品の安全性等でトラブルが発生した場合、また、その対応に不備があっ
   た場合には、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。さらに、牛ＢＳＥ（牛海綿状脳症）、鳥イ
   ンフルエンザ、異物混入のような食品の安全性において予期せぬ事態が発生した場合、売上だけでなく商品の調
   達面にも影響を及ぼす可能性があります。
   (2) 為替の変動及び商品市況
   　当社グループは、食材の一定量を海外の商社やメーカーから調達しております。為替の変動により調達価格が
   変動することから、為替予約を行う等為替変動の影響の軽減に努めておりますが、海外通貨に対し円安方向に進
   行した場合、調達価格が上昇し、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。また、為替だけでな
   く、農作物の作況等の情勢により食材の市況が変動したり、輸入規制措置が発令された場合等、食品の需給動向
   に大きな変化が生じた場合、及び貝類を中心とした水産品の漁獲高の変動、需給動向により市況に大きな変動が
   生じた場合には、同様に当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
   (3) 外食産業の動向
   　当社グループの主要顧客は、アミカ事業の一般のお客様を除いて、大手外食チェーン、ホテル、レストラン、
   事業所給食及び小規模外食業者等の外食産業に携わるお客様であります。外食産業の動向は、当社グループの業
   績に変動を及ぼす可能性があります。
   (4) 法的規制
    当社グループは、事業の遂行にあたって、食品安全基本法、食品衛生法、農林物資の規格化及び品質表示の適
   正化に関する法律（ＪＡＳ法）、不当景品類及び不当表示防止法（景品表示法）等の食品の品質・衛生・表示に
   関する各種法的規制の適用を受けているほか、私的独占の禁止及び公正取引の確保に関する法律（独占禁止
   法）、下請代金支払遅延等防止法（下請法）、製造物責任法（ＰＬ法）、個人情報の保護に関する法律、建築基
   準法等の法的規制の適用を受けています。当社グループは、コンプライアンス委員会、リスク管理委員会を定例
   的に開催し、役職員に対するコンプライアンス教育の実施等、これらの法令の遵守に努めておりますが、将来的
   に当社グループが規制を受けている法令の変更や新たな法令の施行等があった場合は、当社グループの事業活動
   が制限される可能性があります。各種規制事項を遵守するためのコストが増加することにより、当社グループの
   業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
   (5) 風評リスク
    当社グループでは、プライベートブランド商品製造委託工場等に対し「食品衛生法等の遵守、衛生管理面の徹
   底、原材料表示の明確化等」の指導強化を図っております。しかしながら、プライベートブランド商品による食
   中毒の発生や異物混入等が発生した場合、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。また、仕入先
   における無許可添加物の使用等による商品に対する不信や、同業他社の衛生問題等による連鎖的風評その他、各
   種の衛生上の問題が発生した場合には、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
   (6) 地域の経済状況
   　当社グループの販売先は、東海地区に集中しており、東海地区における景気後退や需要の減少が、当社グルー
   プの販売状況に影響を与える可能性があります。外商事業では、東京支店、横浜支店、千葉支店を中心に関東地
   区における販路拡大を進めておりますが、アミカ事業では東海地区に店舗が集中しており、東海地区以外への展
   開には今後、相当の時間を要すると考えられるため、東海地区の経済が悪化した場合には、当社グループの業績
   に影響を及ぼす可能性があります。
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   (7) 取引先等の信用リスク
   　当社グループは、売掛債権につきましては、取引先の経営状況に応じた与信枠を設定し与信管理を行い、取引
   先に応じた貸倒引当金を計上し、不良債権の発生に備えております。なお、一部の仕入先で発生する前渡金につ
   きましても、売掛債権と同様に与信管理の対象としております。当社グループの取引先は多岐にわたっており、
   特定の取引先に依存している状況ではありませんが、大口取引先の急激な財務状態の悪化等により信用リスクが
   拡大し、貸倒引当金の積み増しが必要となった場合、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
   (8) 出店・退店政策と競合店
   　当社グループは、営業基盤の拡充を図るため、アミカ事業では、新規出店と不採算店舗の閉鎖を計画的に実施
   しておりますが、適切な店舗用地の確保に時間を要する場合等、新規出店が計画どおりとならない場合や、不採
   算店舗の閉鎖等による減損損失の計上が発生した場合、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
   　また、営業エリア内の競合店の出現は、当社グループの店舗の業績に影響を及ぼす可能性があります。
   (9) 固定資産の減損損失
   　当社グループは、固定資産の減損に係る会計処理を適用しております。外商事業における営業拠点やアミカ事
   業における店舗等の保有する固定資産について、収益性の低下により簿価が回収できない場合等で減損処理が必
   要になった場合、当社グループの業績や財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
   (10) 自然災害、天候要因等
   　当社グループは、東海、関東、関西地区に営業拠点を設け事業を展開しておりますが、これらの地域で自然災
   害が発生した場合、人・建物の被害や物流・サービスの提供などに遅延や停止が生じ、当社グループの業績に影
   響を与える可能性があります。また、コンピュータ基幹システムにおきましては、データのバックアップ、基幹
   システムの分散化等の対策を実施しておりますが、万一壊滅的な損害を被った場合、当社グループの業務に遅滞
   が発生し、復旧に長期間を要する場合、業績に影響を与える可能性があります。更に、冷夏、暖冬など天候要因
   により、行楽やイベント等の中止・減少など消費者行動に影響を及ぼす予期せぬ変化によって、当社グループの
   業績は影響を受ける可能性があります。
   (11) 資金繰り
    当社グループの有利子負債依存度（有利子負債残高／総資産）は29.8％（2020年５月31日現在）となってお
   り、比較的高い水準といえますが、アミカ事業におきましては、店舗における販売は概ね現金販売であるため、
   資金繰りの改善に寄与しております。しかし、業績の悪化などにより、事業が計画どおりに推移しない場合に
   は、金融機関からの資金調達が厳しくなることも想定され、当社グループの資金繰りに影響を及ぼす可能性があ
   ります。
   (12) 金利の変動
   　当社グループは、金融機関からの資金調達において金利変動リスクを負っております。金利の動向には充分注
   視し、必要に応じてその対策を実施いたしますが、金利が大きく変動した場合は、当社グループの業績に影響を
   及ぼす可能性があります。
   (13) 業績の季節変動
   　当社グループの売上高は、販売先である外食産業等の需要動向の影響を受けます。特に需要の多い12月及び第
   ４四半期（３月～５月）の業績は他の期間と比較して売上高が増加し、とりわけ収益面においては、通期の営業
   利益、経常利益、当期純利益等に占める比率が高くなる傾向にあります。このため、当該時期の販売動向によっ
   ては、通期の業績に影響を及ぼす可能性があります。
   (14) 個人情報保護
   　当社グループは、ポイントカードとして発行するアミカカードの所有者の個人情報を保管・管理しておりま
   す。個人情報はもとより、情報の取り扱いについては、情報管理責任者を選任し、情報の利用・保管などに社内
   ルールを設け、その管理を徹底し万全を期していますが、万一トラブルによる情報流出や犯罪行為などによる情
   報漏洩が発生した場合、また、その対応に不備があった場合、社会的信用を失うダメージや被害に対する損害賠
   償の発生など当社グループの業績に大きな影響を及ぼす可能性があります。
   (15) 保有有価証券の価格の変動
    当社グループは、取引先企業や取引金融機関の株式等の有価証券を12億95百万円（2020年５月31日現在）保有
   しております。景気や市場動向、発行体の信用状況等によって保有している有価証券の価格が下落した場合、減
   損もしくは評価損が発生し、当社グループの業績や財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
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   (16）子会社の管理体制について
   　当社は、連結子会社についてその運営にあたり、適切な管理及び支援を行っております。しかしながら、当社
   による連結子会社への管理及び支援が適切に行われず、当該連結子会社の業績の悪化や不祥事等が発生した場
   合、当社グループの事業及び業績に影響を及ぼす可能性があります。
   (17）内部管理体制について
   　当社グループはゴーイング・コンサーンとして価値ある成長を継続していくためには、健全な企業活動の徹底
   が重要であると考えております。会社の業務執行の適正性・健全性を確保するために内部統制が有効に機能する
   体制を構築、整備、運用しておりますが、事業の急速な拡大等により、十分な内部管理体制の構築が追いつか
   ず、適切な事業運営が困難となり、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
   (18）水産品事業について
   　当社グループの水産品事業で取り扱う一部の商品には、漁期が短く短期間に一定量の買付が必要となる水産品
   があり、これらの水産品の買付にあたっては、漁獲高や需給動向に注視し計画的な買付を行い、その後の販売管
   理や在庫管理を徹底し在庫リスクの軽減に努めております。しかしながら、需要予測の見誤りや市場価格に急激
   な変動が生じた場合には、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
   (19）新型コロナウイルス感染症について
   　新型コロナウイルス感染症の世界的な感染拡大について、当社グループは、お客様、取引先、従業員の安全と
   感染拡大の防止を最優先と考え、従業員の体調管理の徹底、出張の制限や勤務形態の見直し、Ｗｅｂ会議の導入
   など、社内での取り組みを実施しております。しかしながら、事態の長期化や更なる感染拡大が進行した場合、
   従業員の感染による操業停止やサプライチェーンの停滞、顧客の事業活動の停止や縮小などにより、当社グルー
   プの業績に影響を及ぼす可能性があります。
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  ３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
  (1）経営成績等の状況の概要
   　当連結会計年度における当社グループの財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以下、「経営成績等」と
   いう。）の状況の概要は以下のとおりであります。
  ①財政状態及び経営成績の状況
   a.財政状態
   当連結会計年度末の資産残高につきましては、前連結会計年度末と比較して受取手形及び売掛金が21億39百万
   円減少したこと等により、流動資産は全体で19億62百万円減少しました。一方固定資産は、建物及び構築物が２
   億12百万円減少したこと等により、全体で２億65百万円減少しました。その結果、資産総額は前連結会計年度末
   と比較して22億28百万円減少し、165億65百万円となりました。
   負債残高につきましては、前連結会計年度末と比較して支払手形及び買掛金が20億14百万円、短期借入金が６
   億68百万円減少したこと等により、流動負債が全体で28億62百万円減少しました。一方固定負債は、長期借入金
   が４億33百万円増加したこと等により、全体で５億66百万円増加しました。その結果、負債総額は前連結会計年
   度末と比較して22億95百万円減少し、117億98百万円となりました。
   純資産残高につきましては、前連結会計年度末と比較して利益剰余金が１億６百万円増加したこと等により66
   百万円増加し、47億66百万円となりました。
   b.経営成績

   当連結会計年度におけるわが国経済は、企業収益や雇用環境が改善するなど景気は緩やかな回復基調にあった
   ものの、新型コロナウイルス感染症の世界的な感染拡大の影響により急速に景気が悪化し、先行きは不透明な状
   況が続いております。
   当社グループの主要販売先である外食産業におきましては、消費者の節約志向の継続や人手不足による人件費
   や物流費の上昇が続くなか、新型コロナウイルス感染拡大による外出自粛等を背景に、更に厳しい状況となって
   おります。
   このような環境のなか、当社グループでは業務用食品等の卸売事業である「外商事業」において、既存得意先
   との深耕を図るとともに、多様な外食産業に対する新規開拓に注力してまいりました。また、業務用食品等の小
   売事業である「アミカ事業」において、品揃えの充実化や営業活動の強化など、来店客数の増加に向けた取り組
   みを進めてまいりました。
   両事業におきましては、収益性の向上を図るため、当社プライベートブランド商品である「Ｏ！Ｍａｒｃｈｅ
   （オーマルシェ）」、「プロの選択」や業務用食品販売事業者の共同オリジナルブランド商品である「ＪＦＤＡ
   （ジェフダ）」の販売強化と全社的な業務の効率化を継続して行ってまいりました。
   さらに、水産品の卸売事業である「水産品事業」では、連結子会社である株式会社マリンデリカにおいて、既
   存得意先との深耕を図るとともに、新規得意先の開拓など販路の拡大に取り組んでまいりました。
   しかしながら、2020年２月以降の新型コロナウイルス感染拡大に伴う外出自粛や休業要請等が実施され、当社
   グループの主要販売先である大手外食チェーン、ホテル、レストラン、中小規模の飲食店等において経営環境が
   悪化し、当社グループの外商事業において売上の減少が顕著となりました。
   一方、アミカ事業においては、新型コロナウイルス感染拡大に伴い、外食事業者の来店客数が減少しているも
   のの、一般消費者の来店客数が増加しており、売上は引き続き伸長しております。
   この結果、当連結会計年度の売上高は、606億59百万円（前期比3.6％減）、営業利益は４億円（前期比38.3％
   減）、経常利益は４億73百万円（前期比32.8％減）、親会社株主に帰属する当期純利益は２億18百万円（前期比
   47.4％減）となりました。
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   　なお、セグメントごとの販売実績は、次のとおりであります。
          第69期     第70期
        （自　2018年６月１日     （自　2019年６月１日      増減
         至　2019年５月31日）     至　2020年５月31日）
    セグメントの名称
         金額  構成比   金額  構成比   金額  増減率

          千円  ％   千円  ％   千円  ％

   外商事業     41,520,152   66.0  38,032,132   62.7  △3,488,019   △8.4

   アミカ事業     19,326,041   30.7  20,761,595   34.2  1,435,553   7.4

   水産品事業      2,164,009   3.4  2,003,624   3.3  △160,385  △7.4

    報告セグメント計     63,010,203   100.2  60,797,352   100.2  △2,212,851   △3.5

   その他      16,423  0.0  16,221  0.0   △202  △1.2

   　セグメント間の内部売上高
         △114,718   △0.2  △154,070   △0.2  △39,351   －
   又は振替高
     合計    62,911,908   100.0  60,659,503   100.0  △2,252,404   △3.6
   （外商事業）

   　当 事業におきましては、商品提案会を実施するなど、既存得意先との深耕を図るとともに、大手外食チェーン
   やホテル、レストランなど多様な外食産業に対する新規開拓に注力してまいりました。また、提案型営業を強化
   するため商品知識の向上に取り組むほか、業務の効率化による人件費の削減や物流費をはじめとした経費の抑制
   に取り組み、収益性の向上を図ってまいりました。
   　しかしながら、2020年２月以降の新型コロナウイルスの感染拡大に伴い、得意先における店舗休業や営業時間
   の短縮、外出自粛による来店客数の減少、インバウンド需要の急速な減少などから、当事業の売上が減少しまし
   た。
   　この結果、外商事業の売上高は380億32百万円（前期比8.4％減）、営業損失は５億９百万円（前期は営業利益
   １億28百万円）となりました。
   （アミカ事業）

   当事業におきましては、それぞれの店舗において、品揃えの充実やメーカーフェアー等の販売施策の展開、近
   隣飲食店等への営業活動に注力するとともに、ＳＮＳを活用した情報発信やキャッシュレス決済サービスの拡充
   など顧客利便性の向上に取り組み、外食事業者及び一般消費者の来店客数が増加しております。
   　また、新型コロナウイルス感染拡大に伴い、中小規模飲食店に対するテイクアウト用メニュー提案や、一般消
   費者の家庭内消費に適したレトルト商品やレンジアップ商品等のアイテム拡充など、顧客目線に立った店舗運営
   に努めてまいりました。
   この結果、アミカ事業の売上高は207億61百万円（前期比7.4％増）、営業利益は18億34百万円（前期比30.3％
   増）となりました。
   なお、当連結会計年度末の店舗数は、愛知県・岐阜県を中心として46店舗であります。
   （水産品事業）

   　当事業におきましては、連結子会社である株式会社マリンデリカにおいて、大手水産会社をはじめとする既存
   得意先との深耕を図るとともに、海外を含めた新規得意先の開拓など、国内外への販路拡大に努めてまいりまし
   た。また、採算管理の徹底や経費抑制に取り組み収益改善に努めるとともに、外商事業及びアミカ事業と連携し
   当社グループの水産品ラインナップ強化を推進してまいりました。
   　この結果、水産品事業の売上高は20億３百万円（前期比7.4％減）、営業利益は12百万円（前期比75.0％減）と
   なりました。
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  ②キャッシュ・フローの状況
   当連結会計年度における営業活動によるキャッシュ・フローは11億５百万円の収入（前連結会計年度は１億72
   百万円の収入）となりました。これは、仕入債務の減少20億14百万円があったものの、売上債権の減少21億39百
   万円、税金等調整前当期純利益４億１百万円、減価償却費５億21百万円の計上等によるものであります。
   投資活動によるキャッシュ・フローは４億94百万円の支出（前連結会計年度は６億33百万円の支出）となりま
   した。これは、投資有価証券の取得による支出２億60百万円、有形固定資産の取得による支出１億95百万円等に
   よるものであります。
   財務活動によるキャッシュ・フローは５億71百万円の支出（前連結会計年度は３億56百万円の支出）となりま
   した。これは、長期借入れによる収入15億円があったものの、長期借入金の返済による支出12億31百万円、短期
   借入金の純減額６億68百万円等によるものであります。
   これらに換算差額を合わせた結果、現金及び現金同等物は前連結会計年度末に比べ39百万円増加し、４億19百
   万円となりました。
  ③生産、受注及び販売の実績

   a.生産実績
   当社は生産活動を行っておりませんので、該当事項はありません。
   b.仕入実績

   当連結会計年度の仕入実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
              当連結会計年度
     セグメントの名称        （自　2019年６月１日      前年同期比（％）
             至　2020年５月31日）
  外商事業（千円）             33,121,725     91.3

  アミカ事業（千円）             13,923,932     105.9

  水産品事業（千円）             1,652,888     68.9

      合計（千円）         48,698,546     94.0

  （注）１．セグメント間の取引については相殺消去しております。
   ２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
   ｃ.販売実績

   当連結会計年度の販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
              当連結会計年度
     セグメントの名称        （自　2019年６月１日      前年同期比（％）
             至　2020年５月31日）
  外商事業（千円）             38,032,132     91.6

  アミカ事業（千円）             20,761,595     107.4

  水産品事業（千円）             2,003,624     92.6

  　報告セグメント計（千円）             60,797,352     96.5

  その他（千円）             16,221    98.8

  セグメント間の内部売上高又は振替高       (千円)

               △154,070     －
      合計（千円）         60,659,503     96.4

  （注）上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
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  (2) 経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
   　経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりでありま
   す。なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
  ①財政状態及び経営成績の状況に関する認識及び分析・検討内容

   　当社グループの当連結会計年度の財政状態及び経営成績は次のとおりであります。
   a.財政状態

   　財政状態の分析につきましては、「３　経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分
   析　（１）経営成績等の状況の概要　①財政状態及び経営成績の状況」に記載のとおりであります。
   b.経営成績

   　当社グループの当連結会計年度の売上高は、新型コロナウイルス感染拡大の影響により外商事業の売上高が減少
   したことから、前連結会計年度と比較して22億52百万円減少し606億59百万円となりました。売上総利益は、売上
   高の減少に伴い34百万円減少し116億84百万円、営業利益は、売上総利益の減少に加え人件費や運搬費などの経費
   が増加したことなどにより２億49百万円減少し４億円、経常利益は、２億31百万円減少し４億73百万円、親会社株
   主に帰属する当期純利益は１億96百万円減少し２億18百万円となりました。
   c.経営成績に重要な影響を与える要因について

   「第２　事業の状況　２　事業等のリスク」に記載のとおりであります。
   d.経営方針・経営戦略、経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等について

   　当社グループは、売上高経常利益率を主な経営指標とし、継続的な収益力の改善効果を測定し、経営判断を行う
   ことが重要であると考えております。当連結会計年度における売上高経常利益率は0.8％（前期比0.3ポイント減）
   であり、引き続き、業務の効率化や物流費の抑制による販管費率の低下に取り組み、当該指標の向上に努めてまい
   ります。
   e.セグメントごとの財政状態及び経営成績の状況に関する認識及び分析・検討内容

   　セグメントごとの財政状態及び経営成績の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。
   （外商事業）

   　当事業の売上高は、新型コロナウイルス感染拡大の影響等から、380億32百万円（前期比8.4％減）となりまし
   た。営業利益につきましては、売上高の減少に伴う売上総利益の減少に加え、運搬費等の経費増加が影響し、営業
   損失５億９百万円（前期は営業利益１億28百万円）となりました。
   　財政状態につきましては、流動資産が18億90百万円減少したこと等により、セグメント資産は前連結会計年度と
   比較して19億15百万円減少し、54億26百万円となりました。
   （アミカ事業）

   　当事業の売上高は、来店客数が増加していることから、207億61百万円（前期比7.4％増）となりました。営業
   利益につきましては、売上高の増加に伴い売上総利益が増加したことから、18億34百万円（前期比30.3％増）と
   なりました。
   　財政状態につきましては、固定資産が４億36百万円減少したこと等により、セグメント資産は前連結会計年度
   と比較して２億２百万円減少し、63億67百万円となりました。
   （水産品事業）

   　当事業の売上高は、新型コロナウイルス感染拡大の影響等から、20億３百万円（前期比7.4％減）となりまし
   た。営業利益につきましては、売上高の減少に伴い売上総利益が減少したことなどから、12百万円（前期比
   75.0％減）となりました。
   財政状態につきましては、流動資産が１億35百万円増加したこと等により、セグメント資産は前連結会計年度
   と比較して１億35百万円増加し、14億81百万円となりました。
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  ②キャッシュ・フローの状況の分析・検討内容並びに資本の財源及び資金の流動性に係る情報
   　当連結会計年度における営業活動によるキャッシュ・フローは11億５百万円の収入となりました。これは、仕入
   債務の減少20億14百万円があったものの、売上債権の減少21億39百万円、税金等調整前当期純利益４億１百万円、
   減価償却費５億21百万円の計上等によるものであります。
   　投資活動によるキャッシュ・フローは４億94百万円の支出となりました。これは、投資有価証券の取得による支
   出２億60百万円、有形固定資産の取得による支出１億95百万円等によるものであります。
   　財務活動によるキャッシュ・フローは５億71百万円の支出となりました。これは、長期借入れによる収入15億円
   があったものの、長期借入金の返済による支出12億31百万円、短期借入金の純減額６億68百万円等によるものであ
   ります。
   　当 社グループは、営業活動及び債務の返済などの資        金需要に備え十分な資金を確保するために、資金調達及び流
   動性の確保に努めております。また、取引銀行とは良好な関係を築いており、必要な資金は、金融機関からの借入
   金などによって調達しております。設備投資資金につきましては、基本的に固定金利による長期借入金によって調
   達しております。
  ③重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定

   　当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されて
   おります。この連結財務諸表の作成に当たり重要となる会計方針につきましては、「第５　経理の状況　１　連結
   財務諸表等　（１）連結財務諸表　注記事項（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）」に記載のとお
   りですが、決算日における資産・負債の報告数値及び報告期間における収入・費用の報告数値に影響を与える見積
   りは、主に固定資産の減損、繰延税金資産の回収可能性、貸倒引当金、退職給付に係る負債であり、継続的な評価
   を行っております。
   　なお、見積り及び判断・評価につきましては、過去の実績や状況に応じて合理的と考えられる要因等に基づき
   行っておりますが、見積り特有の不確実性があるため、実際の結果は異なる場合があります。
   　また、新型コロナウイルス感染症に関する会計上の見積りに用いた仮定については、「第５　経理の状況　１　
   連結財務諸表等　（１）連結財務諸表　注記事項（追加情報）」に記載のとおりであります。
  ４【経営上の重要な契約等】

   特記すべき事項はありません。
  ５【研究開発活動】

   該当事項はありません。
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  第３【設備の状況】
  １【設備投資等の概要】
   当社グループでは、総額    221 百万円の設備投資（無形固定資産を含む）を実施いたしました。
   なお、当連結会計年度において重要な設備の除却、売却等はありません。
   当連結会計年度の設備投資額をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
    外商事業　　　    62百万円
    アミカ事業   108 百万円
    その他　　　　   　　50百万円
  ２【主要な設備の状況】

  　当社グループにおける主要な設備は、次のとおりであります。
  (1）提出会社
                   2020年５月31日現在
               帳簿価額（千円）
                     従業
   事業所名   セグメントの
                     員数
         設備の内容
   (所在地)    名称
           建物及び  機械及び  土地
                     (名)
                 その他  合計
            構築物  装置  (面積㎡)
                238,177
                     91
  本店       総括業務施設
       外商事業     114,872  18,563  (3,828.66)  106,610  478,223
  （岐阜県大垣市）       及び営業設備
                     (６)
               [3,307.7]
  支店、営業所及び羽島物流セン
                －
                     233
  ター
       外商事業  営業設備   211,789  36,811   (－) 163,601  412,203
  計９拠点
                     (31)
               [26,410.54]
  （岐阜県岐阜市ほか）
                －
  アミカ店舗
                     149
  46店舗     アミカ事業  店舗設備   2,237,185  190,014   (－) 313,681  2,740,880
                     (376)
  （岐阜県岐阜市ほか）
               [136,619.38]
                －
                     77
  アミカ物流センター
       アミカ事業  物流センター
            607,815  33,468   (－) 25,828  667,112
  （岐阜県安八郡輪之内町）
                     (26)
               [18,709.24]
                69,390
                     －
  太陽光発電施設
       その他  発電設備    － 65,112  (4,828)   － 134,503
  （岐阜県大垣市）
                     (－)
                [－]
                307,567
                     550
    合計    －  －  3,171,663  343,970  (8,656.66)  609,722  4,432,923
                     (439)
               [185,046.86]
  （注）１．帳簿価額のうち「その他」は、工具、器具及び備品、リース資産、建設仮勘定等であります。なお、金額に
    は消費税等を含めておりません。
   ２．帳簿価額は減損損失計上後の金額であります。
   ３．本社は本店と一体であるため、本店に含めて記載しております。
   ４．土地の（　）書は当社所有の土地の面積を記載し、［　］書は賃借土地の面積を外数で記載しております。
   ５． 従業員数の（　）内には、臨時雇用者数（パートタイマー及びアルバイト）を外数で記載しております。
  (2）国内子会社

   　国内子会社の設備については、重要性がないため記載を省略しております。
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  ３【設備の新設、除却等の計画】
  　当社グループの設備投資計画については、中期経営計画に基づき投資効率、社内体制等を勘案して策定しておりま
  す。設備計画は原則的に連結会社各社が個別に策定していますが、計画策定に当たっては提出会社を中心に調整を
  図っております。
  　なお、当連結会計年度末現在における重要な設備の新設、改修、除却等の計画は次のとおりであります。
  (1) 重要な設備の新設等

           投資予定金額
                 着手及び完了予定
   会社名事業所名   セグメントの      (千円)   資金調達     完成後の
        設備の内容
   （所在地）   名称         方法     増加能力
           総額  既支払額     着手  完了
   当社アミカ店舗                 売場面積
        店舗設備        2020年  2020年
      アミカ事業     103,112  28,673  自己資金
   （長野県）                 1,080㎡
        新設         ６月  10月
  （注）当連結会計年度において、前連結会計年度末に計画中であった当社アミカ店舗（長野県）の店舗設備新設は着
    手年月を2020年３月から2020年６月に、完了予定日を2020年７月から2020年10月に変更しております。
  (2) 重要な改修

   　該当事項はありません。
  (3) 重要な設備の除却等

   　該当事項はありません。
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  第４【提出会社の状況】
  １【株式等の状況】
  （１）【株式の総数等】
   ①【株式の総数】
      種類        発行可能株式総数（株）
   普通株式              30,720,000

       計          30,720,000

   ②【発行済株式】

     事業年度末現在発行数
              上場金融商品取引所名
         提出日現在発行数（株）
      （株）
   種類           又は登録認可金融商品      内容
          （2020年８月19日）
     （2020年５月31日）         取引業協会名
                  発行済株式は全て完
                  全議決権株式かつ、
              東京証券取引所    権利内容に限定のな
      13,450,800     13,450,800
  普通株式
              市場第一部    い株式であります。
                  単元株式数は100株で
                  あります。
      13,450,800     13,450,800     －    －
   計
  （２）【新株予約権等の状況】

   ①【ストックオプション制度の内容】
    　該当事項はありません。
   ②【ライツプランの内容】

    　該当事項はありません。
   ③【その他の新株予約権等の状況】

    　該当事項はありません。
  （３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

    　該当事項はありません。
  （４）【発行済株式総数、資本金等の推移】

      発行済株式   発行済株式        資本準備金   資本準備金
           資本金増減額   資本金残高
   年月日   総数増減数   総数残高        増減額   残高
            （千円）   （千円）
       （株）   （株）        （千円）   （千円）
  　2017年７月１日
      6,021,600  12,043,200    －  475,032    －  378,830
   （注）１
  　2018年２月26日
      1,200,000  13,243,200   512,652   987,684   512,652   891,482
   （注）２
  　2018年３月23日
       207,600  13,450,800    88,688  1,076,372   88,688  980,171
   （注）３
  （注）１．株式分割（１：２）
   ２．有償一般募集
    発行価額　　　　　    896円
    資本組入額　　　427.21円
   ３．有償第三者割当（オーバーアロットメントによる売出しに関連した第三者割当増資）
    発行価額　　　　　    896円
    資本組入額　　　427.21円
    割当先　野村證券株式会社
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  （５）【所有者別状況】
                   2020年５月31日現在
         株式の状況（１単元の株式数     100 株）
                    単元未満
                    株式の状況
   区分          外国法人等
    政府及び
        金融商品  その他の      個人
                    （株）
    地方公共  金融機関            計
        取引業者  法人     その他
     団体       個人以外  個人
  株主数（名）    －  15  13  112  12  19 13,693  13,864   －

  所有株式数
      － 16,774  851  8,783  364  26 107,689  134,487   2,100
  （単元）
  所有株式数
      － 12.47  0.63  6.53  0.27  0.02  80.08  100.00   －
  の割合（％）
  （注）自己株式200,012    株は、「個人その他」に2,000単元、「単元未満株式の状況」に12株含まれております。
  （６）【大株主の状況】

                   2020年５月31日現在
                   発行済株式
                   （自己株式を
                 所有株式数   除く。）の総
    氏名又は名称        住所
                 （株）  数に対する所
                   有株式数の割
                   合（％）
                 2,330,000   17.58
  金森　武       岐阜県大垣市
                 1,168,000    8.81
  金森　久       岐阜県大垣市
                  877,100   6.61
  大光従業員持株会       岐阜県大垣市浅草二丁目66番地
                  720,000   5.43
  金森　智       東京都大田区
         岐阜県大垣市郭町三丁目98番地
  株式会社大垣共立銀行
         （東京都中央区晴海一丁目８番12号　晴海
                  640,000   4.82
  （常任代理人　資産管理サービス信託
         アイランドトリトンスクエアオフィスタ
  銀行株式会社）　
         ワーＺ棟）　
  日本マスタートラスト信託銀行
                  296,600   2.23
         東京都港区浜松町二丁目11番３号
  株式会社（信託口）
                  272,000   2.05
  倭　雅美       岐阜県羽島市
                  240,000   1.81
  株式会社トーカン       名古屋市熱田区川並町４番８号
                  194,500   1.46
  大光取引先持株会       岐阜県大垣市浅草二丁目66番地
  日本トラスティ・サービス信託銀行
                  164,400   1.24
         東京都中央区晴海一丁目８番地11号
  株式会社（信託口５）
            －     6,902,600   52.09
     計
  （注）当社は自己株式200,012株を所有しておりますが、上記の大株主から除いております。
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  （７）【議決権の状況】
   ①【発行済株式】
                   2020年５月31日現在
          株式数（株）    議決権の数（個）
     区分               内容
            －   －    －
  無議決権株式
  議決権制限株式（自己株式等）          －   －    －
  議決権制限株式（その他）          －   －    －

  完全議決権株式（自己株式等）          200,000   －    －

         普通株式
  完全議決権株式（その他）          13,248,700     132,487    －
         普通株式
            2,100   －    －
  単元未満株式       普通株式
           13,450,800    －    －
  発行済株式総数
            －    132,487    －
  総株主の議決権
   ②【自己株式等】

                   2020年５月31日現在
                   発行済株式総数に
         自己名義所有   他人名義所有   所有株式数の
  所有者の氏名又は
                   対する所有株式数
      所有者の住所
         株式数（株）   株式数（株）   合計（株）
  名称
                   の割合（％）
      岐阜県大垣市浅草
          200,000    －  200,000    1.48
  株式会社大光
      二丁目66番地
       －    200,000    －  200,000    1.48
   計
  ２【自己株式の取得等の状況】

  【株式の種類等】　普通株式
  （１）【株主総会決議による取得の状況】

    　該当事項はありません。
  （２）【取締役会決議による取得の状況】

    　該当事項はありません。
  （３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

    　該当事項はありません。
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  （４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
             当事業年度      当期間
      区分
              処分価額の     処分価額の
           株式数（株）     株式数（株）
              総額（円）     総額（円）
  引き受ける者の募集を行った取得自己株式           －   －   －   －
  消却の処分を行った取得自己株式           －   －   －   －

  合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った
             －   －   －   －
  取得自己株式
  その他           －   －   －   －
  保有自己株式数          200,012    －  200,012    －

  ３【配当政策】

   当社は、株主の皆様への利益還元を経営の最重要課題のひとつとして認識しており、中長期的な企業価値の増大が
  利益還元の最大の源泉になるものと考えております。配当政策につきましては、将来の企業価値の増大に向けた事業
  展開のための内部留保を図るとともに、当社の財務状況、収益動向及び配当性向等を総合的に判断しつつ、継続的か
  つ安定的な配当を年２回行うことを基本的な方針としております。
   当事業年度の配当につきましては、新型コロナウイルス感染症拡大等の影響もあり2020年５月期業績が減収減益と
  なりましたが、継続的かつ安定的な配当という基本方針の下、前事業年度より１円増配の１株当たり９円の配当金
  （うち中間配当金４円50銭）を実施することを決定いたしました。この結果、配当性向は54.4％となりました。
   内部留保資金の使途につきましては、新店舗への投資、人材確保・育成投資、物流・販売拠点整備及び経営管理機
  構の強化等中長期的な企業価値の増大を図るための先行投資に投入していくこととしております。
   配当の決定機関は、中間配当は取締役会、期末配当は株主総会であります。当社は、「取締役会の決議によって、
  毎年11月30日を基準日として中間配当を行うことができる。」旨を定款に定めております。
   なお、当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。
        配当金の総額（千円）    １株当たり配当額（円）
    決議年月日
    2019年12月23日
           59,628     4.5
    取締役会決議
    2020年８月19日
           59,628     4.5
    定時株主総会決議
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  ４【コーポレート・ガバナンスの状況等】
  （１）【コーポレート・ガバナンスの概要】
   ① コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
   　当社は、ゴーイング・コンサーンとして価値ある成長を継続していくためには、健全な企業活動とコンプライ
   アンスの徹底が重要であると考えております。そのために、経営における組織的な経営管理体制についてより一
   層の透明性と公正性が求められると考えており、経営目標達成に向けた経営監視の強化が極めて重要であると認
   識しております。このような認識のもと、当社は、監査等委員会設置会社であり、社外取締役による監査・監督
   機能の強化は、健全な経営倫理を尊重する企業文化・企業風土の醸成に資するものと考えております。
   　また、将来にわたって継続的に発展していくためには、株主をはじめ様々なステークホルダーとの良好な関係
   を構築していくことが重要であると考えております。
   ② 企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由

   ・企業統治の体制の概要
    イ．取締役会
     当社の取締役会は、代表取締役社長　金森　武、専務取締役　倭　雅美、専務取締役　金森　久、常務
    取締役　秋山　大介、取締役　藤澤　浩、取締役　髙橋　章夫、取締役　小林　秀幸の取締役（監査等委
    員である取締役を除く。）７名及び社外取締役　吉田　真司、社外取締役　吉村　有人、社外取締役　前
    川　弘美の監査等委員である取締役３名で構成され、議長は代表取締役社長　金森　武が務めておりま
    す。
    　定時取締役会が原則として毎月１回開催されるほか、必要に応じて臨時取締役会が開催され、法令・定
    款で定められた事項や経営に関する重要事項を決定するとともに取締役の職務の執行を監督しておりま
    す。
    　なお、取締役の緊張感を高めるとともに経営責任の明確化を図るため、取締役（監査等委員である取締
    役を除く。）の任期を１年、監査等委員である取締役の任期を２年とし、取締役会の機能強化に努めてお
    ります。
    ロ．監査等委員会

     当社の監査等委員会は、社外取締役　吉田　真司、社外取締役　吉村　有人、社外取締役　前川　弘美
    の監査等委員である取締役３名で構成され、委員長は常勤監査等委員である吉田　真司が務めておりま
    す。
    　監査等委員会は、原則として毎月１回開催されるほか、必要に応じて臨時に開催され、取締役の職務執
    行に関して適法性や妥当性の観点から、監査及び監督を行っております。なお、公認会計士及び弁護士を
    それぞれ１名選任し、専門的視点の強化を図っております。
     監査等委員会監査は、監査等委員会が定めた監査の基本方針、監査計画等に基づき実施しております。
    ハ．経営会議

    　当社の経営会議は、代表取締役社長　金森　武、専務取締役　倭　雅美、専務取締役　金森　久、常務
    取締役　秋山　大介、取締役　藤澤　浩、取締役　髙橋　章夫、取締役　小林　秀幸の取締役（監査等委
    員である取締役を除く。）７名及び社外取締役　吉田　真司の常勤監査等委員である取締役１名で構成さ
    れ、議長は代表取締役社長　金森　武が務めております。
    　経営会議は、原則として毎週１回開催し、取締役会に提出する議案を審議しております。また、会社の
    発展に寄与することを目的として、会社の経営全般に関する議題や業務執行状況等について報告してお
    り、活発に意見交換を行っております。
    ニ．コンプライアンス委員会

    　当社のコンプライアンス委員会は、代表取締役社長　金森　武、専務取締役　倭　雅美、専務取締役　
    金森　久、常務取締役　秋山　大介、子会社代表取締役社長　大塚　正実、購買本部長　小原　悟で構成
    され、委員長は代表取締役社長　金森　武が務めております。なお、社外取締役３名がオブザーバーとし
    て出席しております。
    　コンプライアンス委員会は、当社グループにおけるコンプライアンスの徹底によって社会的な信用の向
    上を図ることを目的とし、当社役員、部門長及びグループ会社の代表取締役社長で構成され、半期に１回
    定期的に開催されるほか、必要に応じて臨時に開催されます。当社グループでは、コンプライアンスを経
    営の基本方針とし、コンプライアンス体制の整備及び向上に努めております。
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    ホ．リスク管理委員会
    　当社のリスク管理委員会は、代表取締役社長　金森　武、専務取締役　倭　雅美、専務取締役　金森　
    久、常務取締役　秋山　大介、取締役　藤澤　浩、取締役　髙橋　章夫、取締役　小林　秀幸、子会社代
    表取締役社長　大塚　正実で構成され、委員長は代表取締役社長　金森　武が務めております。なお、社
    外取締役３名がオブザーバーとして出席しております。
    　リスク管理委員会は、当社グループにおけるリスク管理活動の適切な運営により、社会的な信用の向上
    を図ることを目的とし、半期に１回定期的に開催されるほか、必要に応じて臨時に開催されます。当社グ
    ループでは、経営方針の実現を阻害するすべての要因を可能な限り排除し、万一の事態発生に際しては、
    株主をはじめとする関係者への影響を極力小さくするよう最大限の努力を行い、再発防止策を適切に構築
    することで、当社の企業価値の保全に努めております。
    　各組織の連携につきましては、下図のとおりであります。

   ・企業統治の体制を採用する理由







    当社は、監査等委員会設置会社であります。監査等委員である社外取締役による日常的な監視・監査のほ
    か、社外取締役３名で構成される監査等委員会が会計監査人及び内部監査部門と連携して、取締役（監査等委
    員である取締役を除く。）の職務の遂行を監査する体制としております。この体制により適正なコーポレー
    ト・ガバナンスが確保できているものと考えていることから、現状の体制を採用しております。
   ③ 企業統治に関するその他の事項

   ・内部統制システムの整備の状況
    当社は、取締役の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制その他会社の業務の適正
    を確保するための体制を整備するため、内部統制システムの整備に関する基本方針を以下のとおり定めており
    ます。
    １．取締役の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
    　会社の業務執行が全体として適正かつ健全に行われることを確保するため、取締役会はコーポレート・
    ガバナンスを一層強化する観点から、当社としての有効なリスク管理体制、実効性のある内部統制システ
    ム及びコンプライアンス体制の確立に努めております。
    　監査等委員会が行うリスク管理体制、内部統制システム及びコンプライアンス体制の有効性などに関す
    る監査報告に基づき、問題の早期発見とその是正に努めております。
    ２．取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
     取締役会及び経営会議は、社内規程に基づき、議事録（電磁的記録を含む）を作成し、少なくとも10年
    間はこれを適切に保存、管理しております。
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    ３．損失の危険の管理に関する規程その他の体制
    　全社的リスク管理体制の確立に努め、事業運営上のリスク管理については、担当部門ごとにリスク
    チェックを行っております。
    　不測の事態が発生した場合には、代表取締役を委員長とする委員会を設置し、迅速に対応を検討し、損
    失の拡大を最小限にとどめることに努めております。
    ４．取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
    　毎月１回招集する定時取締役会、必要に応じて臨時招集する臨時取締役会のほか、取締役が職務の執行
    を妥当かつ効率的に行うための基礎となる経営判断を迅速に行うため、毎週１回経営会議を開催し、取締
    役会に提出する議案のほか、会社の経営全般に関する重要な事項及び法令等に基づいて必要とされる事項
    の審議及び意思決定を行っております。
    ５．従業員の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
    　コンプライアンス体制の確立に努めるとともに、その実効性の確保に努めております。
    　内部監査室による内部監査により、不備があれば是正しております。
    ６．会社並びにそのグループ会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制
    (1）子会社の取締役等の職務の執行に係る報告の体制
     　当社グループ全体での内部統制強化の観点から、グループ会社に役員を派遣し、グループ会社の取
     締役会にて業務執行及び事業状況の報告を受けております。また、グループ会社管理規程に基づきグ
     ループ会社の取締役会承認事項が事前に当社の経営会議に報告されております。
    (2）子会社の損失の危険の管理に関する規程その他の体制
     　当社グループのリスク管理を担当するリスク管理委員会を設置し、当社グループ全体のリスクマネ
     ジメント推進にかかわる課題・対応策を審議し、当社グループ全体のリスクを網羅的・統括的に管理
     しております。
    (3）子会社の取締役等の職務の執行が効率的に行われていることを確保するための体制
     　当社は、グループ会社の自主性を尊重しつつ、当社グループ経営の適正を確保するため、グループ
     会社管理規程に基づき、所管部門が指導を行うとともに、当社取締役等を派遣し、業務執行の監督及
     び監査を行っております。
    (4）子会社の取締役等及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
     　当社は、グループ会社がコンプライアンスに関する規程を制定、改定する際に指導、助言を行って
     おります。また、グループ会社を含めた全従業員にコンプライアンスマニュアルを配布し、遵守を徹
     底させております。
     　内部監査室は、グループ会社を内部監査の対象としております。
    ７．監査等委員会がその職務を補助すべき従業員を置くことを求めた場合における当該従業員に関する事項
    　監査等委員会の職務を補助するため、監査等委員会から求めがあるときは、随時当社の従業員の中から
    適任者を配置しております。
    ８．前号の従業員の取締役からの独立性に関する事項及び監査等委員会からの指示の実効性の確保に関する事
    項
    　前号の監査等委員会の職務を補助する従業員にかかわる人事異動、人事考課、処罰等の決定について
    は、事前に監査等委員会の承認を得ることとしております。
     監査等委員会より監査業務に必要な命令を受けた従業員は、その命令に関して取締役から指揮命令を受
    けないものとしております。
    ９． 当社及びグループ会社の取締役、監査役及び従業員が当社監査等委員会に報告するための体制その他の監
    査等委員会への報告に関する体制
    　代表取締役及び業務執行取締役は、取締役会規程の定めに従い、会社の業務執行の状況その他必要な情
    報を取締役会において報告又は説明しております。
    　取締役及び従業員が会社の信用又は業績について重大な被害を及ぼす事項又はその恐れのある事項を発
    見した場合にあっては、監査等委員会に対し速やかに当該事項を報告するものとしております。
    　監査等委員会は、職務の執行にあたり必要となる事項について、取締役及び従業員に対して随時その報
    告を求めることができ、当該報告を求められた者は速やかに当該報告を行うものとしております。
    10．監査等委員会へ報告をした者が当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを受けないことを確保する
    ための体制
    　当社は、当該報告をした通報者に対する不利益な扱いを禁止し、その旨を内部通報に関する規程に明記
    しております。
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    11． 監査等委員の職務の執行について生ずる費用の前払又は償還の手続その他の当該職務の執行について生ず
    る費用又は債務の処理に係る方針に関する事項
     当社は、監査等委員がその職務の執行に関して費用の前払等を請求したときは、当該費用等が職務執行
    に必要ないと認められる場合を除き、当該費用等を負担し、速やかに処理しております。
    12．その他監査等委員会の監査が実効的に行われることを確保するための体制
     監査の実効性を確保するため、監査等委員会が取締役、従業員、内部監査室及び監査法人との間で積極
    的な意見及び情報の交換をできるようにするための体制及び必要に応じ弁護士、公認会計士などの助言を
    受けることができる体制を整備しております。
   ・リスク管理体制の整備の状況

    　当社は、コンプライアンスの取扱いを定め、当社グループにおけるコンプライアンスの徹底と社会的な信用
    の向上を図ることを目的としてコンプライアンス規程を制定し、取締役社長を委員長とするコンプライアンス
    委員会を設置しております。
    コンプライアンス委員会は、コンプライアンス規程等の制定及び改廃に関する取締役会への付議、施行にあ
    たり必要となるガイドライン・マニュアル等の作成及び通知並びにコンプライアンス教育の計画、管理、実施
    の決定及び見直し等を行うこととしております。
    また、当社グループが認識するリスクを包括的に定義し、それらのリスク管理に関する基本的な方針及び方
    法を明確にし、リスク管理活動の適切な運営を行いつつ、経営の健全化をはかり、社会的信用の昴揚に資する
    ことを目的としてリスク管理規程を制定し、取締役社長を委員長とするリスク管理委員会を設置しておりま
    す。
    リスク管理委員会は、リスク管理方針の策定と見直し、各部門のリスク評価・集約結果の審議、リスク管理
    の進捗状況の評価、全社で対応するリスクの対策の立案等を行うこととしております。
    反社会的勢力排除に向けた基本的な考え方として、当社は、反社会的勢力と一切の関係を断絶することを基
    本方針とし、コンプライアンス規程の制定、コンプライアンス委員会の設置を行い、コンプライアンスを経営
    方針として定め、コンプライアンス体制の確立に努めております。
    反社会的勢力排除に向けた整備状況として、コンプライアンスマニュアルには、「反社会的勢力との関係断
    絶」の項目を設け、当社に属する全ての従業員に配布し啓蒙活動を行っており、全従業員が署名したコンプラ
    イアンス遵守の宣誓書を回収しております。
   ・当社の子会社の業務の適正を確保するための体制整備の状況

    (1) 子会社の取締役等の職務の執行に係る報告の体制
    　当社グループ全体での内部統制強化の観点から、子会社に当社役員（代表取締役社長・常務取締役管理
    本部長・取締役経理部長・取締役常勤監査等委員）を派遣し、毎月開催される子会社の取締役会にて業務
    執行及び事業状況の報告を受けております。また、グループ会社管理規程に基づき子会社の取締役会承認
    事項が事前に当社の経営会議に報告されております。
    (2) 子会社の損失の危険の管理に関する規程その他の体制
    　当社グループのリスク管理を担当するリスク管理委員会には、子会社の代表取締役社長が委員として出
    席しており、当社グループ全体のリスクマネジメント推進にかかわる議題・対応策を審議し、当社グルー
    プ全体のリスクを網羅的・統括的に管理しております。
    (3) 子会社の取締役等の職務の執行が効率的に行われていることを確保するための体制
    　当社は、子会社の自主性を尊重しつつ、当社グループ経営の適正を確保するため、グループ会社管理規
    程に基づき、所管部門が指導を行い、また、当社取締役等を派遣し、業務執行の監督にあたらせるととも
    に、取締役常勤監査等委員が子会社の監査役として監査を行っております。
    (4) 子会社の取締役等及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
    　当社は、子会社がコンプライアンスに関する規程を制定、改定する際に指導、助言を行っております。
    また、子会社の全従業員にコンプライアンスマニュアルを配布し、遵守を徹底させております。
    　内部監査室は、子会社を内部監査の対象とし、内部監査を実施しております。
   ・取締役の定数

    　当社の取締役（監査等委員である取締役を除く。）は12名とし、監査等委員である取締役は５名以内とする
    旨を定款に定めております。
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   ・取締役の選任及び解任の決議要件
    　当社は、選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出
    席し、その議決権の過半数をもって行う旨を定款に定めております。また、累積投票による取締役の選任につ
    いては、累積投票によらないものとする旨を定款に定めております。
   ・株主総会の決議事項を取締役会で決議することができることとしている事項

    　当社は、会社法第165条第２項の規定により、将来の経営環境の変化に対応した機動的な資本政策を可能と
    するために自己株式を取締役会の決議で取得することができる旨を定款に定めております。また、株主への機
    動的な利益還元を行うため、会社法第454条第５項の規定により毎年11月30日を基準日として、取締役会の決
    議をもって、中間配当を行うことができる旨を定款で定めております。
   ・株主総会の特別決議要件

    　当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる
    株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款に定め
    ております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行
    うことを目的とするものであります。
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  （２）【役員の状況】
   ① 役員一覧
   男性 10名　女性  －名　（役員のうち女性の比率     －％）
                     所有
    役職名    氏名  生年月日     略歴    任期 株式数
                     （株）
            1987年９月  株式会社松尾入社
            1990年７月  当社入社
   代表取締役         1994年６月  当社取締役社長室長
       金森　　武  1963年７月28日  生
                   (注)４ 2,330,000
            1996年８月  当社常務取締役
    社長
            1997年８月  当社専務取締役
            2000年８月  当社代表取締役社長（現任）
            1983年４月  株式会社梅澤（現三井食品株式会
              社）入社
            1986年４月  当社入社
            1994年６月  当社営業部営業課長
            1996年８月  当社取締役営業部長
            1998年12月  当社常務取締役営業部長
            2000年８月  当社専務取締役営業部長
            2006年12月  当社専務取締役営業本部長兼第三営
   専務取締役           業部長
       倭　　雅美  1959年２月14日  生        (注)４ 272,000
  営業本部長兼第三営業部長          2007年８月  当社代表取締役専務営業本部長兼第
              三営業部長
            2010年６月  当社代表取締役専務営業本部長兼第
              二営業部長
            2011年６月  当社代表取締役専務営業本部長
            2012年６月  当社代表取締役専務営業本部長兼第
              三営業部長
            2013年８月  当社専務取締役営業本部長兼第三営
              業部長（現任）
            1990年４月  株式会社十六銀行入行
            1998年５月  当社入社
            1998年７月  当社取締役
   専務取締役         2000年８月  当社常務取締役
       金森　　久  1968年１月17日  生        (注)４ 1,168,000
   アミカ事業本部長         2006年12月  当社常務取締役第一営業部長
            2010年６月  当社常務取締役アミカ事業本部長
            2013年８月  当社専務取締役アミカ事業本部長
              （現任）
            1994年６月  株式会社北村組専務取締役
            2006年９月  当社入社
            2006年12月  当社取締役業務部長
   常務取締役
            2009年８月  当社常務取締役管理本部長
   管理本部長兼総務部長    秋山　大介  1963年２月23日  生        (注)４  68,000
            2011年１月  当社常務取締役管理本部長兼総務部
   購買本部管掌
              長
            2018年４月  当社常務取締役管理本部長兼総務部
              長　購買本部管掌（現任）
            1985年４月  スーパーサンシ株式会社入社
            2002年５月  当社入社
            2006年９月  当社アミカ事業部部長
            2006年12月  当社執行役員アミカ事業本部長兼ア
              ミカ事業部長
    取締役
       藤澤　　浩  1962年６月28日  生        (注)４  76,000
  アミカ事業本部副本部長          2007年８月  当社取締役アミカ事業本部長兼アミ
              カ事業部長
            2009年８月  当社取締役アミカ事業本部長
            2010年６月  当社取締役アミカ事業本部副本部長
              （現任）
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                     所有
                     株式数
    役職名    氏名  生年月日     略歴    任期
                     （株）
            2008年５月  株式会社大垣共立銀行総合企画部主
              任調査役
    取締役
            2010年１月  当社入社、経理部部長
    管理本部
            2010年８月  当社経理部長
       髙橋　章夫  1950年６月３日  生        (注)４  22,800
   副本部長兼
            2011年８月  当社取締役経理部長
    経理部長
            2013年８月  当社取締役管理本部副本部長兼経理
              部長（現任）
            1996年４月  当社入社
    取締役
            2002年６月  当社小牧支店営業課長
    営業本部
            2006年９月  当社経営企画室長
       小林　秀幸  1972年10月22日  生        (注)４  62,200
   副本部長兼
            2013年８月  当社取締役営業本部副本部長兼第一
   第一営業部長
              営業部長（現任）
            1981年４月  株式会社大垣共立銀行入行
            2015年５月  同行公務金融部長
    取締役        2016年６月  共友リース株式会社社外監査役
       吉田　真司  1958年１月22日  生        (注)５  3,000
   (常勤監査等委員)
            2016年７月  一般社団法人大垣銀行協会常務理事
            2017年８月  当社社外取締役（常勤監査等委員）
              （現任）
            1983年10月  監査法人西方会計士事務所（現有限
              責任監査法人トーマツ）入所
            1987年３月  公認会計士登録
            1988年１月  公認会計士辻会計事務所入所
            1991年１月  吉村会計事務所開業
    取締役
            1991年３月  税理士登録
       吉村　有人  1957年11月19日  生        (注)５  12,000
   (監査等委員)
            2006年８月  当社社外監査役
            2015年８月  当社社外取締役（監査等委員）
              （現任）
            （重要な兼職の状況）
            吉村会計事務所代表
            1983年４月  弁護士登録

            1983年４月  久野法律会計事務所入所
            1986年４月  前川法律事務所開業
            1994年３月  株式会社スペース社外監査役
            1997年３月  セントラル法律事務所開業
            2006年12月  当社社外監査役
    取締役
       前川　弘美  1956年８月９日  生
                   (注)５  12,000
            2015年８月  当社社外取締役（監査等委員）
   (監査等委員)
              （現任）
            2016年３月  株式会社スペース社外取締役（監査
              等委員）（現任）
            （重要な兼職の状況）
            セントラル法律事務所パートナー弁護士
            株式会社スペース社外取締役（監査等委員）
                計    4,026,000
  （注）１．取締役吉田真司、吉村有人及び前川弘美は、社外取締役であります。
   ２．当社の監査等委員会については次のとおりであります。
    委員長　吉田真司、委員　吉村有人、委員　前川弘美
     なお、吉田真司は常勤の監査等委員であります。常勤の監査等委員を選定している理由は、社内事情
    に精通した者が、監査の環境の整備及び情報の入手に努め、かつ内部統制システムの構築・運用の状況
    を日常的に監視し検証できる点で円滑な職務遂行が期待できるためであります。
   ３．専務取締役金森久は、代表取締役社長金森武の実弟であります。
   ４．2020年８月19日開催の定時株主総会から2021年８月開催予定の定時株主総会終結の時までであります。
   ５．2019年８月21日開催の定時株主総会から2021年８月開催予定の定時株主総会終結の時までであります。
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   ②　社外役員の状況
    　当社は、社外取締役として、吉田真司氏、吉村有人氏及び前川弘美氏を選任しており、いずれも監査等委員
    であります。
    　社外取締役吉田真司氏は、長年の銀行勤務経験から財務及び会計に関する相当程度の知見を有しており、専
    門的見地から監査を当社が受けるために選任しております。なお、同氏は、当社のメインバンクであり当社株
    式640,000株（当社の発行済株式総数に対する所有株式数の割合4.82％）を所有している株式会社大垣共立銀
    行に過去において在籍しておりましたが、当社は複数の金融機関と取引しており、同社とは経営の意思決定に
    著しい影響を及ぼす取引関係ではありません。また、同氏は当社の株式3,000株を保有しておりますが、これ
    以外に当社との間に人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係がないことから、高い独立性を有し
    ております。
    　社外取締役吉村有人氏は、公認会計士として吉村会計事務所の代表であり、財務及び会計に関する事項のほ
    か、幅広い知見を有し、専門的見地から監査を当社が受けるために選任しております。なお、同氏は、当社の
    株式12,000株を保有しておりますが、これ以外に当社との間に人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利
    害関係がなく、高い独立性を有しております。
    　社外取締役前川弘美氏は、セントラル法律事務所のパートナー弁護士であり、弁護士としての長年の経験や
    幅広い知見を有し、専門的見地から監査を当社が受けるために選任しております。なお、同氏は、当社の株式
    12,000株を保有しておりますが、これ以外に当社との間に人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関
    係がなく、高い独立性を有しております。
    　当社は、社外取締役を選任するための独立性に関する基準又は方針として明確に定めたものはありません
    が、その選任に際しては、経歴や当社との関係を踏まえて、当社経営陣から独立した立場で社外役員としての
    職務を遂行できる十分な独立性が確保できることを個別に判断しております。なお、吉村有人及び前川弘美の
    両氏については、東京証券取引所に対し独立役員として届け出ております。
    　社外取締役は、定時取締役会及び臨時取締役会に出席し、取締役の業務執行について適宜意見を述べ、業務
    執行の全般にわたって監査を実施しております。また、内部監査部門・会計監査人による監査結果について報
    告を受け、必要に応じて随時、意見交換を行うことで相互の連携を高めております。
   ③　社外取締役による監督又は監査と内部監査、監査等委員会監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門

    との関係
    　内部監査と監査等委員会監査の連携については、内部監査部門による監査結果の監査等委員会への定期的な
    報告及び意見交換など、監査主体としての独立性を維持しつつ、監査の効率性・実効性を高めております。ま
    た、監査等委員会は、会計監査人と定期的に情報や意見交換の実施並びに監査結果の報告を受けるほか、適宜
    会計監査人による監査に立ち会うなど、連携の強化を図っております。内部監査部門、監査等委員会、会計監
    査人は、定期的な会合を含め、必要に応じ情報交換を行うことで相互の連携を高めております。
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  （３）【監査の状況】
   ① 監査等委員会監査の状況
   当社における監査等委員会監査は、社外取締役である監査等委員３名が行っております。全監査等委員は、取
   締役会・監査等委員会に出席し、監査等委員会規程・監査等委員会監査等基準に則って、取締役の職務執行状
   況・コンプライアンス・リスク管理等を含む内部統制システムの構築・運用状況の監査を行っております。常勤
   の監査等委員は、経営会議その他重要な会議への出席、諸会議議事録・稟議書類・各種報告書類等の閲覧、取締
   役及び社員から受領した報告内容の検証、業務及び財産の状況に関する調査等を行い、その結果については、監
   査等委員会で報告を行っております。また、監査等委員会は、会計監査人と定期的に情報や意見交換の実施並び
   に監査結果の報告を受けるほか、適宜会計監査人による監査に立ち会うなど、連携の強化を図っております。
   　なお、常勤の監査等委員の吉田真司氏は、長年の銀行勤務経験を有しており、財務及び会計に関する相当程度
   の知見を有しております。また、監査等委員の吉村有人氏は、公認会計士の資格を有しており、財務及び会計に
   関する相当程度の知見を有しております。
   　当社は監査等委員会を原則月１回開催することとしており、当事業年度は14回開催しました。個々の監査等委
   員の出席状況については以下のとおりであります。
    氏　名    開催回数      出席回数
    吉田　真司       14回      14回

    吉村　有人       14回      14回

    前川　弘美       14回      14回

   ② 内部監査の状況

   当社における内部監査は、社長直属の内部監査室員２名が担当し、内部監査計画に則って、業務の運営、財産
   の運用状況及び保全状況が、法令・定款・諸規程等に準拠しているか、経営方針に基づいて効率的かつ安全に実
   施されているか等を検証並びに評価及び問題点の改善方法の提言を行っております。
   　内部監査と監査等委員会監査の連携については、内部監査部門による監査結果の監査等委員会への定期的な報
   告及び意見交換など、監査主体としての独立性を維持しつつ、監査の効率性・実効性を高めております。内部監
   査部門、監査等委員会、会計監査人は、定期的な会合を含め、必要に応じ情報交換を行うことで相互の連携を高
   めております。
   ③ 会計監査の状況

   ａ．監査法人の名称
    有限責任監査法人トーマツ
   ｂ．継続監査期間

    　13年間
   ｃ．業務を執行した公認会計士

    　指定有限責任社員　業務執行社員　家元清文
    　指定有限責任社員　業務執行社員　伊藤貴俊
   ｄ．監査業務に係る補助者の構成

    　当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士７名、その他９名であります。
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   ｅ．監査法人の選定方針と理由
    　監査等委員会では会計監査人の選定に際し、体制、実績のほか、会計監査に係る取組み状況、情報交換等
    を通じた専門性・独立性の有無確認等により、当社会計監査人としての的確性・妥当性を評価し決定してお
    ります。
    　監査等委員会は会計監査人の職務の執行に支障がある場合等、その必要があると判断した場合は、株主総
    会に提出する会計監査人の解任又は不再任に関する議案の内容を決定し、取締役会は当該決定に基づき、当
    該議案を株主総会へ提出いたします。
    　また、監査等委員会は会計監査人が会社法第340条第１項各号に定める項目に該当すると認められる場合
    は、監査等委員全員の同意に基づき会計監査人を解任いたします。この場合、監査等委員会が選定した監査
    等委員は、解任後最初に招集される株主総会において、会計監査人を解任した旨とその理由を報告いたしま
    す。
   ｆ．監査等委員及び監査等委員会による監査法人の評価

    　監査等委員及び監査等委員会は、まず監査法人による会計監査が適正に行われているかどうかを確認し
    て、評価を行っております。また、監査等委員会は監査法人の再任に関する決議をしておりますが、監査法
    人から監査計画・監査の実施状況・職務の遂行が適正に行われていることを確保するための体制・監査に関
    する品質管理基準の報告を受け、双方向のコミュニケーションを通じて、評価いたしております。
   ④ 監査報酬の内容等

   a．監査公認会計士等に対する報酬
        前連結会計年度        当連結会計年度
   区分
      監査証明業務に基づく    非監査業務に基づく    監査証明業務に基づく    非監査業務に基づく
      報酬（千円）    報酬（千円）    報酬（千円）    報酬（千円）
         28,000    1,200    30,000    3,200
  提出会社
         －    －    －    －
  連結子会社
         28,000    1,200    30,000    3,200
   計
  当社における非監査業務の内容は、収益認識基準の適用による助言・指導業務、人事労務に係る相談サービス業務等
  であります。
   ｂ．監査公認会計士等と同一のネットワークに属する組織に対する報酬（ａ．を除く）

    　該当事項はありません。
   ｃ．その他重要な監査証明業務に基づく報酬の内容

    　該当事項はありません。
   ｄ．監査報酬の決定方針

    　当社では、監査公認会計士等に対する報酬の額の決定に関する方針を定めておりませんが、監査公認会計
    士等の監査計画・監査内容・監査に要する時間等を充分に考慮し、当社監査等委員会による同意の上、監査
    報酬額を決定しております。
   ｅ．監査等委員会が会計監査人の報酬等に同意した理由

    　監査等委員会は、有限責任監査法人トーマツの報酬等について、取締役、社内関係部署及び会計監査人か
    らの必要な資料の入手や報告の聴取を通じて、会計監査人の監査計画の内容、従前の事業年度における職務
    執行状況や報酬見積もりの算出根拠などを検討した結果、報酬等の額は妥当と判断し、会社法第399条第１項
    に基づき同意しました。
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  （４）【役員の報酬等】
   ①　役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
   　当社の取締役（監査等委員である取締役を除く。）の報酬限度額は、2015年８月19日開催の第65回定時株主総
   会において年額300百万円以内と決議しております。取締役（監査等委員である取締役を除く。）の報酬等の額
   又はその算定方法の決定に関する方針の決定権限を有する者は代表取締役社長でありますが、個別の報酬額につ
   きましては、常務取締役管理本部長とともに役員報酬規程及び役員報酬内規に基づき、会社の業績、各個人の業
   務評価等を勘案した上で報酬額案を作成しております。その後、独立社外取締役が構成員である監査等委員会に
   報告し、取締役会で決定しております。
   　監査等委員である取締役の報酬限度額は、2015年８月19日開催の第65回定時株主総会において年額30百万円以
   内と決議しております。監査等委員に係る個別の報酬額につきましては、監査等委員の協議によって決定してお
   ります。
   　なお、当事業年度における取締役（監査等委員である取締役を除く。）の報酬等の額につきましては、2019年
   ８月21日開催の取締役会において決議しております。
   ②　役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

             報酬等の種類別の総額
         報酬等の総額          対象となる役員
              （千円）
     役員区分
         （千円）          の員数（名）
            固定報酬  業績連動報酬   退職慰労金
    取締役（監査等委員を除く）
          202,157   179,390    －  22,767    7
    （社外取締役を除く）
    取締役（監査等委員）
           －   －   －   －   －
    （社外取締役を除く）
          18,083   17,640   －  443   3
    社外役員
   ③　役員ごとの連結報酬等の総額等

   　連結報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
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  （５）【株式の保有状況】
   ① 投資株式の区分の基準及び考え方
   　当社は、保有目的が純投資目的である投資株式と純投資目的以外の目的である投資株式の区分について、専ら
   株式の価値の変動又は株式に係る配当によって利益を受けることを目的とする投資株式を純投資目的である株式
   とし、それ以外の株式を純投資目的以外の目的である投資株式（以下、「政策保有株式」という。）としており
   ます。
   ② 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

   ａ．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証
    の内容
    政策保有株式の保有については、取引関係の維持・強化等経営戦略上の一環として判断した企業の株式を
    保有することを基本方針としています。
    　本方針に基づき、保有の意義に照らした取組状況、保有に伴う便益、減損リスク・株価変動リスクが投資
    コストに見合っているか等を取締役会にて毎年検証し、保有意義が希薄化したと判断した株式については売
    却による縮減を図っております。
    　また、政策保有株式に係る議決権の行使については、当社および投資先企業の中長期的な企業価値の向上
    に資するのか、議案ごとに確認し賛否を判断しております。
   ｂ．銘柄数及び貸借対照表計上額

         銘柄数  貸借対照表計上額の
         （銘柄）   合計額（千円）
          5    18,422

    非上場株式
          16    762,225
    非上場株式以外の株式
   （当事業年度において株式数が増加した銘柄）

         銘柄数  株式数の増加に係る取得
                 株式数の増加の理由
         （銘柄）  価額の合計額（千円）
          －     － －

    非上場株式
                外商事業の販売拡大のための取得、
          6    41,088
    非上場株式以外の株式            金融取引を円滑に行うための取得、
                取引先持株会を通じた株式の取得
   （当事業年度において株式数が減少した銘柄）

         銘柄数  株式数の減少に係る売却
         （銘柄）  価額の合計額（千円）
          －     －

    非上場株式
          －     －
    非上場株式以外の株式
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   ｃ．特定投資株式およびみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報
    特定投資株式
      当事業年度   前事業年度
                     当社の
      株式数（株）   株式数（株）
             保有目的、定量的な保有効果       株式の
   銘柄
              及び株式数が増加した理由       保有の
     貸借対照表計上額   貸借対照表計上額
                     有無
      （千円）   （千円）
            　外商事業の重要な取引先であり、良好な取引関
       723,710   721,674
  株式会社ヴィア・          係の維持のため。
                     無
  ホールディングス          　入会している取引先持株会を通じた株式の取得
       364,750   427,952
            により増加。
            　外商事業の重要な取引先であり、良好な取引関
       193,369   190,812
            係の維持・強化のため。
  株式会社アトム                   無
            　入会している取引先持株会を通じた株式の取得
       172,678   181,653
            により増加。
            　金融取引を行う重要な取引先であり、良好な取
       40,596   19,578
  株式会社大垣共立          引関係の維持・強化を行うため。
                     有
  銀行          　取引関係強化のため株式の取得及び入会してい
       92,316   47,105
            る取引先持株会を通じた株式の取得により増加。
            　外商事業の重要な取引先であり、良好な取引関
       29,234   28,195
            係の維持・強化のため。
  株式会社トーカイ                   無
            　入会している取引先持株会を通じた株式の取得
       80,424   67,640
            により増加。
       4,000   4,000
  株式会社ヨシック          　外商事業の重要な取引先であり、良好な取引関
                     無
  ス          係の維持・強化のため。
       9,904   9,624
       3,000   3,000
            　外商事業・アミカ事業の重要な仕入先であり、
  カゴメ株式会社                   有
            良好な取引関係の維持・強化のため。
       9,105   7,617
       116,066   116,066
  株式会社ジー・テ          　外商事業の重要な取引先であり、良好な取引関
                     無
  イスト          係の維持・強化のため。
       8,356   8,240
            　同社とは当社と同じ地域に本社を置く企業であ
       2,404   2,404
            り、地域情報の収集等良好な関係を維持するた
  イビデン株式会社          め。         無
            　入会している取引先持株会を通じた株式の取得
       6,858   4,055
            により増加。
       2,500   2,500
            　金融取引を行う重要な取引先であり、良好な取
  株式会社十六銀行                   有
            引関係の維持・強化を行うため。
       5,247   5,682
       2,000   2,000
            　金融取引を行う重要な取引先であり、良好な取
  株式会社滋賀銀行                   有
            引関係の維持・強化を行うため。
       5,014   5,138
  セイノーホール          　配送用の燃料の購入、商品の販売、店舗土地の
       1,544   1,544
  ディングス株式会          賃借等の取引を行う重要な取引先であり、良好な         無
       2,275   2,133
  社          取引関係の維持・強化のため。
            　外商事業の重要な取引先であり、良好な取引関
       1,000    －
  株式会社あさくま          係の維持・強化のため。         無
       1,465    －
            　取引関係強化のため株式の取得により増加。
       1,000   1,000
  株式会社西武ホー          　外商事業の重要な取引先であり、良好な取引関
                     無
  ルディングス          係の維持・強化のため。
       1,408   1,818
       1,000   1,000
  株式会社ジョイフ          　外商事業の重要な取引先であり、良好な取引関
                     無
  ル          係の維持・強化のため。
        915   1,089
       2,200   2,200
  サンメッセ株式会          　広告の印刷等での重要な取引先であり、良好な
                     有
  社          取引関係の維持・強化のため。
        831   840
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      当事業年度   前事業年度

                     当社の
      株式数（株）   株式数（株）
             保有目的、定量的な保有効果       株式の
   銘柄
              及び株式数が増加した理由       保有の
     貸借対照表計上額   貸借対照表計上額
                     有無
      （千円）   （千円）
       2,000   2,000
  株式会社三光マー          　外商事業の重要な取引先であり、良好な取引関
                     無
  ケティングフーズ          係の維持・強化のため。
        674   832
  （注）「定量的な保有効果の記載」      は個別の取引額を開示できないため記載が困難であります。なお、毎年取締役会
    にて個別に政策保有の意義を検証しており、2020年４月末を基準日とし2020年５月の取締役会にて検証した結
    果、当社が保有する政策保有株式の個々の目的及び合理性は、保有方針に沿っていることを確認しています。
    みなし保有株式

    　該当事項はありません。
   ③ 保有目的が純投資目的である投資株式

   　該当事項はありません。
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  第５【経理の状況】
  １．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
  (1）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（1976年大蔵省令第28号）に
   基づいて作成しております。
  (2）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（1963年大蔵省令第59号。以下「財

   務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。
  　　また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しており
   ます。
  ２．監査証明について

  　当社は、  金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（2019年６月１日から2020年５月31日
  まで）の連結財務諸表    及び事業年度（2019年６月１日から2020年５月31日まで）の財務諸表について、有限責任監査
  法人トーマツによる監査を受けております。
  ３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

  　当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内
  容を適切に把握し、会計基準等の変更等について的確に対応できる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準
  機構へ加入し、研修への参加等により情報を取得しております。また、監査法人の行う研修にも参加しております。
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  １【連結財務諸表等】
  （１）【連結財務諸表】
   ①【連結貸借対照表】
                   （単位：千円）
            前連結会計年度     当連結会計年度
            (2019年５月31日)     (2020年５月31日)
  資産の部
  流動資産
               379,833     419,140
   現金及び預金
              5,393,078     3,253,651
   受取手形及び売掛金
                －    97,835
   有価証券
              4,292,044     4,025,036
   商品
               30,399     43,111
   貯蔵品
               877,638     1,169,220
   その他
               △3,984     △1,980
   貸倒引当金
              10,969,010     9,006,015
   流動資産合計
  固定資産
   有形固定資産
              ※１ 3,383,709     ※１ 3,171,663
    建物及び構築物（純額）
              ※１ 463,732     ※１ 343,970
    機械及び装置（純額）
               307,567     307,567
    土地
              ※１ 380,420     ※１ 368,769
    リース資産（純額）
              ※１ 264,967     ※１ 240,953
    その他（純額）
              4,800,397     4,432,923
    有形固定資産合計
               39,507     39,187
   無形固定資産
   投資その他の資産
              ※２ 1,106,959     ※２ 1,197,329
    投資有価証券
               456,507     484,486
    繰延税金資産
              1,893,276     1,876,860
    その他
              △471,824     △471,641
    貸倒引当金
              2,984,919     3,087,035
    投資その他の資産合計
              7,824,824     7,559,146
   固定資産合計
              18,793,834     16,565,162
  資産合計
            39/91










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                      有価証券報告書
                   （単位：千円）

            前連結会計年度     当連結会計年度
            (2019年５月31日)     (2020年５月31日)
  負債の部
  流動負債
              ※２ 6,298,781     ※２ 4,284,668
   支払手形及び買掛金
              2,527,000     1,859,000
   短期借入金
              1,081,640      916,435
   1年内返済予定の長期借入金
               56,338     59,926
   リース債務
               107,948     110,204
   未払法人税等
               209,407     217,455
   賞与引当金
               21,781     21,513
   ポイント引当金
               989,415     961,084
   その他
              11,292,312     8,430,287
   流動負債合計
  固定負債
              1,299,149     1,732,492
   長期借入金
               381,278     366,270
   リース債務
               237,907     261,517
   役員退職慰労引当金
               375,480     392,895
   退職給付に係る負債
               449,219     455,420
   資産除去債務
               58,350     159,350
   その他
              2,801,385     3,367,947
   固定負債合計
              14,093,698     11,798,234
  負債合計
  純資産の部
  株主資本
              1,076,372     1,076,372
   資本金
               980,171     980,171
   資本剰余金
              2,724,024     2,830,184
   利益剰余金
              △33,904     △33,904
   自己株式
              4,746,663     4,852,824
   株主資本合計
  その他の包括利益累計額
              △45,652     △91,358
   その他有価証券評価差額金
               827     423
   繰延ヘッジ損益
               △1,702     5,038
   退職給付に係る調整累計額
              △46,527     △85,897
   その他の包括利益累計額合計
              4,700,136     4,766,927
  純資産合計
              18,793,834     16,565,162
  負債純資産合計
            40/91









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   ②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
   【連結損益計算書】
                   （単位：千円）
            前連結会計年度     当連結会計年度
            (自　2018年６月１日     (自　2019年６月１日
           　至　2019年５月31日)     　至　2020年５月31日)
              62,911,908     60,659,503
  売上高
             ※１ 51,192,901     ※１ 48,974,875
  売上原価
              11,719,007     11,684,628
  売上総利益
             ※２ 11,069,245     ※２ 11,283,983
  販売費及び一般管理費
               649,761     400,644
  営業利益
  営業外収益
               12,510     15,163
  受取利息
               4,156     4,012
  受取配当金
               91,317     90,314
  受取賃貸料
               22,269     21,643
  受取手数料
               43,385     54,139
  その他
               173,640     185,273
  営業外収益合計
  営業外費用
               25,124     24,220
  支払利息
               72,117     71,750
  賃貸費用
              ※３ 12,624     ※３ 1,563
  固定資産除売却損
               8,671     14,680
  その他
               118,539     112,215
  営業外費用合計
               704,862     473,702
  経常利益
  特別利益
               5,769      －
  投資有価証券売却益
               5,769      －
  特別利益合計
  特別損失
              ※４ 84,075     ※４ 67,160
  減損損失
               1,056     4,939
  投資有価証券評価損
               6,443      －
  店舗閉鎖損失
               91,575     72,100
  特別損失合計
               619,056     401,601
  税金等調整前当期純利益
  法人税、住民税及び事業税             230,457     193,946
              △27,145     △11,136
  法人税等調整額
               203,312     182,809
  法人税等合計
               415,743     218,792
  当期純利益
               415,743     218,792
  親会社株主に帰属する当期純利益
            41/91








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   【連結包括利益計算書】
                   （単位：千円）
            前連結会計年度     当連結会計年度
            (自　2018年６月１日     (自　2019年６月１日
           　至　2019年５月31日)     　至　2020年５月31日)
               415,743     218,792
  当期純利益
  その他の包括利益
              △83,624     △45,706
  その他有価証券評価差額金
               969     △404
  繰延ヘッジ損益
               △1,498     6,740
  退職給付に係る調整額
              ※△84,153    ※△39,369
  その他の包括利益合計
               331,590     179,422
  包括利益
  （内訳）
               331,590     179,422
  親会社株主に係る包括利益
                －     －
  非支配株主に係る包括利益
            42/91
















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   ③【連結株主資本等変動計算書】
    前連結会計年度（自　2018年６月１日　至　2019年５月31日）
                    （単位：千円）
             株主資本
       資本金   資本剰余金   利益剰余金   自己株式   株主資本合計
  当期首残高      1,076,372   980,171   2,407,661   △33,901   4,430,303
  当期変動額
  剰余金の配当
              △99,380      △99,380
  親会社株主に帰属する当期
              415,743      415,743
  純利益
  自己株式の取得                △2   △2

  株主資本以外の項目の当期

  変動額（純額）
  当期変動額合計       －   －  316,363    △2  316,360
  当期末残高      1,076,372   980,171   2,724,024   △33,904   4,746,663
           その他の包括利益累計額

                   純資産合計
      その他有価証券評価      退職給付に係る調整   その他の包括利益累
          繰延ヘッジ損益
      差額金      累計額   計額合計
  当期首残高      37,971   △141   △203   37,626   4,467,929
  当期変動額
  剰余金の配当                  △99,380
  親会社株主に帰属する当期
                     415,743
  純利益
  自己株式の取得                   △2

  株主資本以外の項目の当期

        △83,624    969   △1,498   △84,153   △84,153
  変動額（純額）
  当期変動額合計      △83,624    969   △1,498   △84,153   232,206
  当期末残高
        △45,652    827   △1,702   △46,527   4,700,136
            43/91









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    当連結会計年度（自　2019年６月１日　至　2020年５月31日）
                    （単位：千円）
             株主資本
       資本金   資本剰余金   利益剰余金   自己株式   株主資本合計
  当期首残高      1,076,372   980,171   2,724,024   △33,904   4,746,663
  当期変動額
  剰余金の配当            △112,631      △112,631
  親会社株主に帰属する当期
              218,792      218,792
  純利益
  株主資本以外の項目の当期
  変動額（純額）
  当期変動額合計       －   －  106,160    －  106,160
  当期末残高
        1,076,372   980,171   2,830,184   △33,904   4,852,824
           その他の包括利益累計額

                   純資産合計
      その他有価証券評価      退職給付に係る調整   その他の包括利益累
          繰延ヘッジ損益
      差額金      累計額   計額合計
  当期首残高
        △45,652    827   △1,702   △46,527   4,700,136
  当期変動額
  剰余金の配当                  △112,631
  親会社株主に帰属する当期
                     218,792
  純利益
  株主資本以外の項目の当期
        △45,706   △404   6,740   △39,369   △39,369
  変動額（純額）
  当期変動額合計      △45,706   △404   6,740   △39,369   66,790
  当期末残高      △91,358    423   5,038   △85,897   4,766,927
            44/91











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   ④【連結キャッシュ・フロー計算書】
                   （単位：千円）
            前連結会計年度     当連結会計年度
            (自　2018年６月１日     (自　2019年６月１日
           　至　2019年５月31日)     　至　2020年５月31日)
  営業活動によるキャッシュ・フロー
               619,056     401,601
  税金等調整前当期純利益
               506,009     521,647
  減価償却費
               84,075     67,160
  減損損失
  投資有価証券評価損益（△は益）            1,056     4,939
               6,443      －
  店舗閉鎖損失
  貸倒引当金の増減額（△は減少）            △8,862     △2,185
  賞与引当金の増減額（△は減少）            7,647     8,047
  ポイント引当金の増減額（△は減少）            1,049     △267
  役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）             402     23,610
  退職給付に係る負債の増減額（△は減少）            34,669     27,033
              △16,667     △19,175
  受取利息及び受取配当金
               25,124     24,220
  支払利息
  固定資産除売却損益（△は益）            12,624     1,563
  投資有価証券売却損益（△は益）            △5,769      －
  売上債権の増減額（△は増加）            △237,573     2,139,427
  たな卸資産の増減額（△は増加）            △645,723     254,296
  仕入債務の増減額（△は減少）            41,231    △2,014,113
  未払消費税等の増減額（△は減少）             755    △6,085
               68,498     △127,193
  その他
               494,047     1,304,526
  小計
  利息及び配当金の受取額            8,215     10,691
              △17,482     △16,538
  利息の支払額
              △312,442     △192,841
  法人税等の支払額
               172,338     1,105,838
  営業活動によるキャッシュ・フロー
  投資活動によるキャッシュ・フロー
              △483,893     △195,782
  有形固定資産の取得による支出
              △24,291     △20,604
  無形固定資産の取得による支出
              △110,547     △260,673
  投資有価証券の取得による支出
               7,276      －
  投資有価証券の売却による収入
              △40,000     △218
  敷金及び保証金の差入による支出
               17,971     △17,405
  その他
              △633,483     △494,684
  投資活動によるキャッシュ・フロー
  財務活動によるキャッシュ・フロー
  短期借入金の純増減額（△は減少）            188,000     △668,000
              1,000,000     1,500,000
  長期借入れによる収入
              △1,390,939     △1,231,862
  長期借入金の返済による支出
              △99,284     △112,182
  配当金の支払額
               △2     －
  自己株式の取得による支出
              △54,462     △59,689
  その他
              △356,688     △571,734
  財務活動によるキャッシュ・フロー
               △155     △112
  現金及び現金同等物に係る換算差額
  現金及び現金同等物の増減額（△は減少）            △817,989     39,306
              1,197,823      379,833
  現金及び現金同等物の期首残高
              ※379,833     ※419,140
  現金及び現金同等物の期末残高
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   【注記事項】
   （連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
   １．連結の範囲に関する事項
    連結子会社の数　　   1社
    連結子会社の名称　株式会社マリンデリカ
   ２．持分法の適用に関する事項
    該当事項はありません。
   ３．連結子会社の事業年度等に関する事項
    連結子会社の事業年度の末日は、連結決算日と一致しております。
   ４．会計方針に関する事項
    (1）重要な資産の評価基準及び評価方法
    ①　有価証券
    その他有価証券
     時価のあるもの
    　連結決算日の市場価格等に基づく時価法
     （評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
     時価のないもの
    　移動平均法による原価法
    ②　たな卸資産
    イ．商品
    　総平均法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算
    定）
    ロ．貯蔵品
    　最終仕入原価法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法によ
    り算定）
    (2）重要な減価償却資産の減価償却の方法
    ①　有形固定資産（リース資産を除く）
     定率法
    　ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降に取得した
    建物（附属設備）及び構築物については、定額法
     なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
     建物及び構築物　　　　　　　     ８～38年
     機械及び装置　　　　　　　　     ９～17年
     その他 　　　　　　　　　　　３～20年
    ②　無形固定資産（リース資産を除く）
     定額法
     なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいております。
    ③　リース資産
    　所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
    　リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
    (3）重要な引当金の計上基準
    ①　貸倒引当金
    　債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の
    債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
    ②　賞与引当金
    　従業員の賞与の支給に備えるため、支給見込額に基づき計上しております。
    ③　ポイント引当金
    　顧客へ付与したポイントサービスの利用による費用負担に備えるため、利用実績に基づき、将来利用さ
    れると見込まれるポイントに対する所要額を見積計上しております。
            46/91




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    ④　役員退職慰労引当金
    　役員の退職慰労金の支給に備えるため、役員退職慰労金規程に基づく当連結会計年度末要支給額を計上
    しております。
    (4）退職給付に係る会計処理の方法
    ①　退職給付見込額の期間帰属方法
    　退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法につい
    ては、期間定額基準によっております。
    ②　数理計算上の差異の費用処理方法
    　数理計算上の差異については、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定
    の年数（５年）による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理しており
    ます。
    (5）重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準
    外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理してお
    ります。
    (6）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
    手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ価値の変動について僅少なリスクしか
    負わない、取得日から３か月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
    (7）その他連結財務諸表作成のための重要な事項
    消費税等の会計処理
    　消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
   （会計方針の変更）

    　該当事項はありません。
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   （未適用の会計基準等）
    ・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年３月31日　企業会計基準委員会）
    ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　2020年３月31日　企業会計基準
    委員会）
    (1）概要

    　国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）は、共同して収益認識に関する包括的
    な会計基準の開発を行い、2014年５月に「顧客との契約から生じる収益」（IASBにおいてはIFRS第15号、
    FASBにおいてはTopic606）を公表しており、IFRS第15号は2018年１月１日以後開始する事業年度から、
    Topic606は2017年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会に
    おいて、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。
    　企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と
    整合性を図る便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れ
    ることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮す
    べき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされておりま
    す。
    (2）適用予定日

    　2022年５月期の期首から適用します。
    (3）当該会計基準等の適用による影響

    　「収益認識に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中
    であります。
    ・「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号　2019年７月４日　企業会計基準委員会）

    ・「棚卸資産の評価に関する会計基準」（企業会計基準第９号　2019年７月４日　企業会計基準委員会）
    ・「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号　2019年７月４日　企業会計基準委員会）
    ・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2019年７月４日　企業会計基
    準委員会）
    ・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号　2020年３月31日　企業会計
    基準委員会）
    (1）概要

    　国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）が、公正価値測定についてほぼ同じ内
    容の詳細なガイダンス（国際財務報告基準（IFRS）においてはIFRS第13号「公正価値測定」、米国会計基準
    においてはAccounting    Standards  CodificationのTopic    820「公正価値測定」）を定めている状況を踏ま
    え、企業会計基準委員会において、主に金融商品の時価に関するガイダンス及び開示に関して、日本基準を
    国際的な会計基準との整合性を図る取組みが行われ、「時価の算定に関する会計基準」等が公表されたもの
    です。
    　企業会計基準委員会の時価の算定に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、統一的な算
    定方法を用いることにより、国内外の企業間における財務諸表の比較可能性を向上させる観点から、IFRS第
    13号の定めを基本的にすべて取り入れることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮
    し、財務諸表間の比較可能性を大きく損なわせない範囲で、個別項目に対するその他の取扱いを定めること
    とされております。
    (2）適用予定日

    　2022年５月期の期首から適用します。
    (3）当該会計基準等の適用による影響

    　「時価の算定に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で未定
    であります。
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    ・「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号　2020年３月31日　企業会計基準委員
    会）
    (1）概要

    　国際会計基準審議会（IASB）が2003年に公表した国際会計基準（IAS）第１号「財務諸表の表示」（以下
    「IAS第１号」）第125項において開示が求められている「見積りの不確実性の発生要因」について、財務諸
    表利用者にとって有用性が高い情報として日本基準においても注記情報として開示を求めることを検討する
    よう要望が寄せられ、企業会計基準委員会において、会計上の見積りの開示に関する会計基準（以下「本会
    計基準」）が開発され、公表されたものです。
    　企業会計基準委員会の本会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、個々の注記を拡充するのでは
    なく、原則（開示目的）を示したうえで、具体的な開示内容は企業が開示目的に照らして判断することとさ
    れ、開発にあたっては、IAS第１号第125項の定めを参考とすることとしたものです。
    (2）適用予定日

    　2021年５月期の年度末から適用します。
    ・「会計方針の開示、会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準」（企業会計基準第24号　2020年３月31

    日　企業会計基準委員会）
    (1）概要

    　「関連する会計基準等の定めが明らかでない場合に採用した会計処理の原則及び手続」に係る注記情報の
    充実について検討することが提言されたことを受け、企業会計基準委員会において、所要の改正を行い、会
    計方針の開示、会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準として公表されたものです。
    　なお、「関連する会計基準等の定めが明らかでない場合に採用した会計処理の原則及び手続」に係る注記
    情報の充実を図るに際しては、関連する会計基準等の定めが明らかな場合におけるこれまでの実務に影響を
    及ぼさないために、企業会計原則注解（注1-2）の定めを引き継ぐこととされております。
    (2）適用予定日

    2021年５月期の年度末から適用します。
   （追加情報）

   　新型コロナウイルス感染症の感染拡大に伴い、当社グループにおける外商事業及び水産品事業（卸売事業）
   においては、得意先における店舗休業や営業時間の短縮、外出自粛による来店客数の減少、インバウンド需要
   の急速な減少等の影響を受けておりますが、緊急事態宣言の解除後における政府・自治体における各種の取り
   組み等を参考にしたうえで、2020年６月以降緩やかに業績が改善することを見込んでいるものの、売上高等が
   感染拡大前の水準まで回復するには翌連結会計年度末までの期間を要するものと仮定しております。
   　また、アミカ事業（小売事業）においては、新型コロナウイルス感染症の感染拡大に伴い、外食事業者の来
   店客数が減少しているものの、一般消費者の来店客数が増加した結果、売上が伸長しておりますが、翌連結会
   計年度において外食事業者の来店客数が徐々に回復するとともに、外出自粛による一時的な家庭内消費の高ま
   りは落ち着いていくものと仮定しております。
   　当社グループは、上記の仮定をもとに会計上の見積りを会計処理に反映しており、固定資産の減損損失
   67,160千円を計上しておりますが、繰延税金資産の回収可能性判断における影響はありません。
   　なお、当該仮定は不確実性が高く、新型コロナウイルス感染症の影響が長期化した場合においては、追加的
   な固定資産の減損損失及び繰延税金資産の取崩しが発生する可能性があります。
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   （連結貸借対照表関係）
    ※１　有形固定資産の減価償却累計額
           前連結会計年度      当連結会計年度
           （2019年５月31日）      （2020年５月31日）
  建物及び構築物           4,265,203  千円     4,458,623  千円
             920,188      1,019,196
  機械及び装置
             259,323      302,856
  リース資産
             1,122,419      1,193,662
  その他
             6,567,134      6,974,338
     計
    ※２　担保資産及び担保付債務

    　担保に供している資産は、次のとおりであります。
           前連結会計年度      当連結会計年度
           （2019年５月31日）      （2020年５月31日）
  投資有価証券           413,867千円      358,997千円
     計        413,867      358,997
    　担保付債務は、次のとおりであります。

           前連結会計年度      当連結会計年度
           （2019年５月31日）      （2020年５月31日）
  支払手形及び買掛金           1,260,213千円       937,097千円
     計        1,260,213       937,097
   （連結損益計算書関係）

    ※１　期末棚卸高は収益性の低下に伴う簿価切下後の金額であり、次のたな卸資産評価損が売上原価に含まれ
    ております。
     前連結会計年度          当連結会計年度
     （自　2018年６月１日          （自　2019年６月１日
    　　至　2019年５月31日）          　　至　2020年５月31日）
          △255 千円         19,556 千円
    ※２　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

           前連結会計年度      当連結会計年度
          （自　2018年６月１日      （自　2019年６月１日
          　　至　2019年５月31日）      　　至　2020年５月31日）
  給料手当           2,934,411  千円     2,983,150  千円
             209,407      217,455
  賞与引当金繰入額
             85,893      88,602
  退職給付費用
             23,229      23,610
  役員退職慰労引当金繰入額
             488,538      505,701
  減価償却費
             2,970,440      3,044,373
  運搬費
             983,368      969,431
  地代家賃
             △2,913       278
  貸倒引当金繰入額
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    ※３　固定資産除売却損の内容は次のとおりであります。
           前連結会計年度      当連結会計年度
          （自　2018年６月１日      （自　2019年６月１日
           至　2019年５月31日）      至　2020年５月31日）
  撤去費用            11,828千円       936千円
  その他            795      626
     計        12,624       1,563
  　上記の固定資産除売却損は、事業活動の中で経常的に発生するものであります。
    ※４　減損損失

    　当社グループは以下の資産について減損損失を計上しました。
    前連結会計年度（自　2018年６月１日　至　2019年５月31日）
    (1）減損損失を認識した資産グループの概要
    事業所名
                  減損損失（千円）
         用途     種類
    （所在地）
  東京支店
       営業設備     その他        8,648
  （東京都中央区）
  アミカ高針店
       店舗設備     建物及び構築物等        44,113
  （名古屋市名東区）
  アミカ豊明店
       店舗設備     建物及び構築物等        24,398
  （愛知県豊明市）
  その他      営業設備、店舗設備     建物及び構築物        6,915
    (2）減損損失の認識に至った経緯

    　営業設備及び店舗設備については、営業から生じる損益が継続してマイナスであるため、帳簿価額を回
    収可能額まで減額しております。
    (3）減損損失の金額

     建物及び構築物           66,491千円
     機械及び装置           2,230
     リース資産           4,785
     その他           10,567
     合計           84,075
    (4）資産のグルーピングの方法

    　当社グループは、減損損失を認識するにあたり、キャッシュ・フローを生み出す最小単位として支店、
    物流センター及び店舗を基本単位とし、また、賃貸資産及び遊休資産については物件単位ごとにグルーピ
    ングしております。
    (5）回収可能価額の算定方法

    　回収可能価額は使用価値により測定し、備忘価額にて評価しております。
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    当連結会計年度（自　2019年６月１日　至　2020年５月31日）
    (1）減損損失を認識した資産グループの概要
    事業所名
                  減損損失（千円）
         用途     種類
    （所在地）
  大阪営業所
       営業設備     その他        1,060
  （大阪府茨木市）
  横浜支店
       営業設備     機械及び装置等        10,010
  （横浜市青葉区）
  千葉支店
       営業設備     建物及び構築物等        9,965
  （千葉県習志野市）
  アミカ岐阜真砂店
       店舗設備     建物及び構築物等        46,123
  （岐阜県岐阜市）
    (2）減損損失の認識に至った経緯

    　営業設備及び店舗設備については、営業から生じる損益が継続してマイナスであるため、帳簿価額を回
    収可能額まで減額しております。
    (3）減損損失の金額

     建物及び構築物           37,149千円
     機械及び装置           23,290
     その他           6,721
     合計           67,160
    (4）資産のグルーピングの方法

    　当社グループは、減損損失を認識するにあたり、キャッシュ・フローを生み出す最小単位として支店、
    物流センター及び店舗を基本単位とし、また、賃貸資産及び遊休資産については物件単位ごとにグルーピ
    ングしております。
    (5）回収可能価額の算定方法

    　回収可能価額は使用価値により測定し、備忘価額にて評価しております。
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   （連結包括利益計算書関係）
    ※　その他の包括利益に係る組替調整額
            前連結会計年度      当連結会計年度
           （自　2018年６月１日      （自　2019年６月１日
            至　2019年５月31日）      至　2020年５月31日）
  その他有価証券評価差額金：
  当期発生額           △113,557千円      △65,219千円
  組替調整額            △5,769       －
   税効果調整前
              △119,326      △65,219
   税効果額            35,702      19,513
   その他有価証券評価差額金
              △83,624      △45,706
  繰延ヘッジ損益：
  当期発生額            1,522      △611
  組替調整額             －      －
   税効果調整前
              1,522      △611
   税効果額            △553      207
   繰延ヘッジ損益
               969     △404
  退職給付に係る調整額:
  当期発生額            △5,116      5,890
  組替調整額            2,978      3,728
   税効果調整前
              △2,138      9,618
   税効果額            639     △2,877
   退職給付に係る調整額
              △1,498      6,740
  その他の包括利益合計
              △84,153      △39,369
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   （連結株主資本等変動計算書関係）
    前連結会計年度（自　2018年６月１日　至　2019年５月31日）
    １．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
       当連結会計年度期首    当連結会計年度増加    当連結会計年度減少    当連結会計年度末
       株式数（株）    株式数（株）    株式数（株）    株式数（株）
  発行済株式

  普通株式      13,450,800     －    －  13,450,800

    合計    13,450,800     －    －  13,450,800

  自己株式

  普通株式（注）       200,008     ４    －   200,012

    合計     200,008     ４    －   200,012

  （注）自己株式の株式数の増加は、単元未満株式４株の買取請求によるものであります。
    ２．配当に関する事項

    (1）配当金支払額
         配当金の総額   １株当たり配当額
   （決議）   株式の種類           基準日   効力発生日
         （千円）    （円）
  2018年８月22日
      普通株式    46,377    3.5 2018年５月31日   2018年８月23日
  定時株主総会
  2018年12月21日
      普通株式    53,003    ４ 2018年11月30日   2019年２月12日
  取締役会
    (2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

       配当金の総額     １株当たり
   （決議）   株式の種類     配当の原資      基準日   効力発生日
        （千円）     配当額（円）
  2019年８月21日
     普通株式   53,003   利益剰余金    ４ 2019年５月31日   2019年８月22日
  定時株主総会
    当連結会計年度（自　2019年６月１日　至　2020年５月31日）

    １．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
       当連結会計年度期首    当連結会計年度増加    当連結会計年度減少    当連結会計年度末
       株式数（株）    株式数（株）    株式数（株）    株式数（株）
  発行済株式

  普通株式      13,450,800     －    －  13,450,800

    合計    13,450,800     －    －  13,450,800

  自己株式

  普通株式       200,012     －    －   200,012

    合計     200,012     －    －   200,012

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    ２．配当に関する事項
    (1）配当金支払額
         配当金の総額   １株当たり配当額
   （決議）   株式の種類           基準日   効力発生日
         （千円）    （円）
  2019年８月21日
      普通株式    53,003    ４ 2019年５月31日   2019年８月22日
  定時株主総会
  2019年12月23日
      普通株式    59,628    4.5 2019年11月30日   2020年２月10日
  取締役会
    (2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

       配当金の総額     １株当たり
   （決議）   株式の種類     配当の原資      基準日   効力発生日
        （千円）     配当額（円）
  2020年８月19日
     普通株式   59,628   利益剰余金    4.5 2020年５月31日   2020年８月20日
  定時株主総会
   （連結キャッシュ・フロー計算書関係）

    ※　現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
           前連結会計年度      当連結会計年度
           （自　2018年６月１日      （自　2019年６月１日
           至　2019年５月31日）      至　2020年５月31日）
  現金及び預金勘定           379,833 千円     419,140 千円
  現金及び現金同等物           379,833      419,140
   （リース取引関係）

    （借主側）
    １．ファイナンス・リース取引
    所有権移転外ファイナンス・リース取引
    ①　リース資産の内容
     有形固定資産
     　主として、アミカ事業における店舗設備（建物）であります。
    ②　リース資産の減価償却の方法
     　連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計方針に関する事項(2）重要な減価償却資
     産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
    ２．オペレーティング・リース取引

     オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                   （単位：千円）
          前連結会計年度       当連結会計年度

          （2019年５月31日）       （2020年５月31日）
  １年内            360,391       330,139

  １年超           1,786,583       1,487,885

     合計         2,146,975       1,818,024

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   （金融商品関係）
    １．金融商品の状況に関する事項
    (1）金融商品に対する取組方針
    　当社グループは、主にアミカ事業の拡大に伴う店舗出店の設備投資計画に照らして、必要な資金を銀行
    借入により調達しております。一時的な余資は安全性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金
    を銀行借入により調達しております。
    (2）金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

    　営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関して
    は、当社グループの与信管理規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、取引先の
    信用状況を１年ごとに把握する体制としております。
    　有価証券及び投資有価証券は、主に業務上の関係を有する取引先企業及び金融機関の株式であり、市場
    価格の変動リスクに晒されておりますが、四半期ごとに把握された時価が取締役会に報告されておりま
    す。
    　借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金及びファイナンス・リー
    ス取引に係るリース債務は、主に設備投資に係る資金の調達を目的としたものであります。変動金利の借
    入金は、金利の変動リスクに晒されております。
    　また、営業債務である支払手形及び買掛金や借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、当社グ
    ループでは、月次で資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
    (3）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

    　金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額
    が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる条件等に
    よった場合、当該価額が変動することがあります。
    ２．金融商品の時価等に関する事項

    　連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握す
    ることが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注）２．参照）。
    前連結会計年度（2019年５月31日）

          連結貸借対照表計上額
               時価（千円）    差額（千円）
           （千円）
  (1）現金及び預金          379,833    379,833     －

  (2）受取手形及び売掛金          5,393,078    5,393,078     －

  (3）投資有価証券

   その他有価証券         1,088,537    1,088,537     －
     資産計       6,861,449    6,861,449     －

  (1）支払手形及び買掛金          6,298,781    6,298,781     －

  (2）短期借入金          2,527,000    2,527,000     －
  (3）未払法人税等          107,948    107,948     －

  (4）長期借入金（１年内返済予定を含む）          2,380,789    2,381,819     1,030

  (5）リース債務（１年内返済予定を含む）          437,617    429,598    △8,019
     負債計      11,752,136    11,745,147     △6,988

            56/91




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    当連結会計年度（2020年５月31日）
          連結貸借対照表計上額
               時価（千円）    差額（千円）
           （千円）
  (1）現金及び預金          419,140    419,140     －

  (2）受取手形及び売掛金          3,253,651    3,253,651     －

  (3）有価証券及び投資有価証券

   その他有価証券         1,276,743    1,276,743     －
     資産計       4,949,535    4,949,535     －

  (1）支払手形及び買掛金          4,284,668    4,284,668     －

  (2）短期借入金          1,859,000    1,859,000     －
  (3）未払法人税等          110,204    110,204     －

  (4）長期借入金（１年内返済予定を含む）          2,648,927    2,649,209     282

  (5）リース債務（１年内返済予定を含む）          426,197    419,120    △7,077
     負債計       9,328,997    9,322,202     △6,794

  （注）１．金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項

   資　産
    (1）現金及び預金並びに(2）受取手形及び売掛金
    これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっておりま
    す。
    (3）有価証券及び投資有価証券
    　これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金融機関から提
    示された価格等によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有
    価証券関係」をご参照下さい。
   負　債
    (1）支払手形及び買掛金、(2）短期借入金並びに(3）未払法人税等
    これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっておりま
    す。
    (4）長期借入金（１年内返済予定を含む）並びに(5）リース債務（１年内返済予定を含む）
    これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引
    いた現在価値により算定しております。
   ２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                   （単位：千円）
          前連結会計年度       当連結会計年度

     区分
          （2019年５月31日）       （2020年５月31日）
  非上場株式(＊)            18,422       18,422
   (＊)非上場株式については、市場価格がなく、将来キャッシュ・フローを見積もることができず、時価を把握す
    ることが極めて困難と認められるため、「(3）有価証券及び投資有価証券」のその他有価証券に含めており
    ません。
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   ３．金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
    前連結会計年度（2019年５月31日）
             １年超   ５年超
         １年以内          10年超
             ５年以内   10年以内
         （千円）          （千円）
             （千円）   （千円）
  現金及び預金        353,046    －   －   －
  受取手形及び売掛金        5,393,078     －   －   －
  投資有価証券
  その他有価証券のうち満期があるも
  の
   (1）社債        －  180,000   100,000    －
   (2) その他
           －   －   －   －
     合計     5,746,125    180,000   100,000    －
    当連結会計年度（2020年５月31日）

             １年超   ５年超
         １年以内          10年超
             ５年以内   10年以内
         （千円）          （千円）
             （千円）   （千円）
  現金及び預金        397,821    －   －   －

  受取手形及び売掛金        3,253,651     －   －   －

  有価証券及び投資有価証券

  その他有価証券のうち満期があるも
  の
   (1）社債        98,781   280,000    －   －
   (2) その他
           －   －   －   －
     合計     3,750,254    280,000    －   －

   ４．長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額

    前連結会計年度（2019年５月31日）
          １年超   ２年超   ３年超   ４年超
       １年以内             ５年超
         ２年以内   ３年以内   ４年以内   ５年以内
       （千円）             （千円）
         （千円）   （千円）   （千円）   （千円）
  短期借入金     2,527,000    －   －   －   －   －

            348,158
  長期借入金     1,081,640   615,991     199,560   135,440    －
  リース債務      56,338   54,751   51,054   46,538   41,233  187,699
    合計   3,664,978   670,742   399,212   246,098   176,673   187,699

    当連結会計年度（2020年５月31日）

          １年超   ２年超   ３年超   ４年超
       １年以内             ５年超
         ２年以内   ３年以内   ４年以内   ５年以内
       （千円）             （千円）
         （千円）   （千円）   （千円）   （千円）
  短期借入金     1,859,000    －   －   －   －   －

            500,004
  長期借入金     916,435   648,602     435,884   148,002    －
  リース債務      59,926   56,371   52,001   46,846   39,099  171,951
    合計   2,835,361   704,973   552,005   482,730   187,101   171,951

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   （有価証券関係）
    １．その他有価証券
    前連結会計年度（2019年５月31日）
          連結貸借対照表計上
        種類       取得原価（千円）    差額（千円）
          額（千円）
      (1）株式      281,797    130,213    151,584

      (2）債券      283,754    280,000    3,754
  連結貸借対照表計上額が
  取得原価を超えるもの
      (3）その他       4,992    4,670    322
        小計     570,544    414,883    155,660

      (1）株式      489,626    709,373    △219,746

      (2）債券       －    －    －
  連結貸借対照表計上額が
  取得原価を超えないもの
      (3）その他      28,366    29,424    △1,057
        小計     517,993    738,797    △220,804

     合計       1,088,537    1,153,680    △65,143

    当連結会計年度（2020年５月31日）

          連結貸借対照表計上
        種類       取得原価（千円）    差額（千円）
          額（千円）
      (1）株式      294,851    139,121    155,729

      (2）債券      100,340    100,000     340
  連結貸借対照表計上額が
  取得原価を超えるもの
      (3）その他       4,772    4,670    102
        小計     399,963    243,791    156,172

      (1）株式      467,374    736,613    △269,239

      (2）債券      289,587    299,639    △10,051
  連結貸借対照表計上額が
  取得原価を超えないもの
      (3）その他      119,817    127,062    △7,244
        小計     876,779    1,163,315    △286,536

     合計       1,276,743    1,407,106    △130,363

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    ２．売却したその他有価証券
    前連結会計年度（自　2018年６月１日　至　2019年５月31日）
    種類    売却額（千円）    売却益の合計額（千円）     売却損の合計額（千円）
  (1）株式         7,276     5,769      －

  (2）債券         －     －     －
  (3）その他         －     －     －
    合計       7,276     5,769      －

    当連結会計年度（自　2019年６月１日　至　2020年５月31日）

    種類    売却額（千円）    売却益の合計額（千円）     売却損の合計額（千円）
  (1）株式         －     －     －

  (2）債券         －     －     －
  (3）その他         －     －     －
    合計       －     －     －

    ３．減損処理を行った有価証券

    　前連結会計年度において、投資有価証券について1,056千円（その他有価証券の株式1,056千円）減損処理
    を行っております。
    　当連結会計年度において、投資有価証券について4,939千円（その他有価証券の株式4,939千円）減損処理
    を行っております。
    　なお、減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50％以上下落した場合には全て減損処
    理を行い、30～50％程度下落した場合には、回復可能性等を考慮して必要と認められた額について減損処理
    を行っております。
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   （退職給付関係）
    １．採用している退職給付制度の概要
    　当社は、退職一時金制度と確定拠出年金制度の併用型の制度を適用しております。
    　また、連結子会社は中小企業退職金共済制度に加入しております。
    ２．確定給付制度

    (1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
            前連結会計年度     当連結会計年度
            （自　2018年６月１日     （自　2019年６月１日
            至　2019年５月31日）     至　2020年５月31日）
    退職給付債務の期首残高          338,672千円     375,480千円
     勤務費用          35,447     34,768
     利息費用          1,394     1,300
     数理計算上の差異の発生額          5,116     △5,890
     退職給付の支払額         △5,150     △12,764
    退職給付債務の期末残高          375,480     392,895
    (2）退職給付債務の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の

     調整表
            前連結会計年度     当連結会計年度

            （自　2018年６月１日     （自　2019年６月１日
            至　2019年５月31日）     至　2020年５月31日）
    積立型制度の退職給付債務          375,480千円     392,895千円

    連結貸借対照表に計上された負債と資
              375,480     392,895
    産の純額
    退職給付に係る負債          375,480     392,895

    連結貸借対照表に計上された負債と資
              375,480     392,895
    産の純額
    (3）退職給付費用及びその内訳項目の金額

            前連結会計年度     当連結会計年度
            （自　2018年６月１日     （自　2019年６月１日
            至　2019年５月31日）     至　2020年５月31日）
    勤務費用          35,447千円     34,768千円
    利息費用          1,394     1,300
    数理計算上の差異の費用処理額          2,978     3,728
    確定給付制度に係る退職給付費用          39,819     39,797
    (4）退職給付に係る調整額

     退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
            前連結会計年度     当連結会計年度
            （自　2018年６月１日     （自　2019年６月１日
            至　2019年５月31日）     至　2020年５月31日）
    数理計算上の差異          2,138千円     △9,618 千円
                   △9,618
    合計          2,138
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    (5）退職給付に係る調整累計額
     退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
            前連結会計年度     当連結会計年度
            （自　2018年６月１日     （自　2019年６月１日
            至　2019年５月31日）     至　2020年５月31日）
    未認識数理計算上の差異          2,265千円     △7,352千円
    合計          2,265     △7,352
    (6）数理計算上の計算基礎に関する事項

     主要な数理計算上の計算基礎（加重平均で表しております。）
            前連結会計年度     当連結会計年度
            （自　2018年６月１日     （自　2019年６月１日
            至　2019年５月31日）     至　2020年５月31日）
    割引率           0.38％     0.58％
    ３．確定拠出制度

            前連結会計年度     当連結会計年度
            （自　2018年６月１日     （自　2019年６月１日
            至　2019年５月31日）     至　2020年５月31日）
    確定拠出制度への要拠出額          45,975千円     48,804千円
   （ストック・オプション等関係）

    　該当事項はありません。
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   （税効果会計関係）
    １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
              前連結会計年度     当連結会計年度
             （2019年５月31日）     （2020年５月31日）
    （繰延税金資産）
     減損損失          148,591千円     136,446千円
     会員権評価損           9,762     9,762
     未払事業税           12,473     11,730
     貸倒引当金           6,644     6,012
     賞与引当金           62,775     65,183
     役員退職慰労引当金           71,194     78,275
     退職給付に係る負債          112,286     117,472
     資産除去債務          134,406     136,261
     その他有価証券評価差額金           19,490     39,004
     税務上の繰越欠損金（注）          216,377     212,593
               50,137     60,810
     その他
    繰延税金資産小計
               844,140     873,554
     税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額（注）          △211,414     △212,433
               △96,900     △104,695
     将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額
    評価性引当額小計          △308,314     △317,128
    繰延税金資産合計
               535,825     556,425
    （繰延税金負債）
     資産除去債務に対応する除去費用          △78,894     △71,722
               △423     △216
     繰延ヘッジ損益
    繰延税金負債合計           △79,317     △71,938
    繰延税金資産の純額           456,507     484,486
    （注）税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

    前連結会計年度（2019年５月31日）
          １年超  ２年超  ３年超  ４年超
       １年以内           ５年超  合計
          ２年以内  ３年以内  ４年以内  ５年以内
       （千円）           （千円）  （千円）
          （千円）  （千円）  （千円）  （千円）
    税務上の繰越
         －  － 18,083  1,848  127,336  69,108  216,377
    欠損金(＊１)
    評価性引当額    －  － △13,120  △1,848  △127,336  △69,108  △211,414

    繰延税金資産    －  －  4,962   －  －  －  4,962

    (＊１)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。

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    当連結会計年度（2020年５月31日）
          １年超  ２年超  ３年超  ４年超
       １年以内           ５年超  合計
          ２年以内  ３年以内  ４年以内  ５年以内
       （千円）           （千円）  （千円）
          （千円）  （千円）  （千円）  （千円）
    税務上の繰越
         － 14,300  1,848  127,336  12,910  56,198  212,593
    欠損金(＊２)
    評価性引当額    － △14,139  △1,848  △127,336  △12,910  △56,198  △212,433

    繰延税金資産    －  160  －  －  －  －  160

    (＊２)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。

    ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因

    となった主要な項目別の内訳
             前連結会計年度     当連結会計年度
             （2019年５月31日）     （2020年５月31日）
    法定実効税率           29.9％     29.9％
    （調整）
    交際費等永久に損金に算入されない項目           2.9     4.9
    住民税均等割           5.0     7.9
    評価性引当額の増減           △1.1     2.2
    所得拡大促進税制による税額控除           △4.0      －
               0.1     0.6
    その他
    税効果会計適用後の法人税等の負担率           32.8     45.5
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   （企業結合等関係）
    　該当事項はありません。
   （資産除去債務関係）

    資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの
    イ　当該資産除去債務の概要
    　事業用土地の所有者又は商業施設用に建設した建物等について不動産賃貸借契約に基づき、退去時にお
    ける原状回復義務を有しているため、資産除去債務を計上しております。
    ロ　当該資産除去債務の金額の算定方法

    　使用見込期間を取得から10～34年と見積り、割引率は△0.19～2.13％を使用して資産除去債務の金額を
    計算しております。
    ハ　当該資産除去債務の総額の増減

             前連結会計年度     当連結会計年度
            （自　2018年６月１日     （自　2019年６月１日
            至　2019年５月31日）     至　2020年５月31日）
     期首残高         309,406千円     449,219千円
     有形固定資産の取得に伴う増加額          6,483      －
     見積りの変更による増加額         132,295      －
     時の経過による調整額          5,831     6,201
     資産除去債務の履行による減少額         △4,797      －
     期末残高         449,219     455,420
   （賃貸等不動産関係）

    　該当事項はありません。
            65/91











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   （セグメント情報等）
    【セグメント情報】
    １．報告セグメントの概要
    　当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であ
    り、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となってい
    るものであります。
    　当社グループは、大手外食チェーン、ホテル、レストラン及び事業所給食等の多様な外食産業等に対し
    て、直接販売を中心とした卸売業を行う「外商事業」、小規模外食業者及び一般消費者に対して、現金等
    で販売し商品をお客様自身に持ち帰っていただくキャッシュアンドキャリー形式による小売業を行う「ア
    ミカ事業」及び、食品メーカー及び食品卸売会社などに対して、貝類を中心とした水産品の卸売業を行う
    「水産品事業」の各事業セグメントにおいて、業務用食品等を販売しております。
    　したがって、当社グループは「外商事業」、「アミカ事業」、及び「水産品事業」の３つを報告セグメ
    ントとしております。
    ２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額の算定方法

    　報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事
    項」における記載と概ね同一であります。報告セグメントの利益は、営業利益（のれん償却前）ベースの
    数値であります。セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。
    ３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額に関する情報

     前連結会計年度（自　2018年６月１日　至　2019年５月31日）
                   （単位：千円）
         報告セグメント
                    連結財務諸表
                その他  調整額
                    計上額
                （注）１  （注）２
                    （注）３
      外商事業  アミカ事業  水産品事業   計
  売上高

      41,518,865  19,304,917  2,071,702  62,895,485   16,423   － 62,911,908
  外部顧客への売上高
  セグメント間の内部
       1,287  21,124  92,306  114,718   － △114,718   －
  売上高又は振替高
      41,520,152  19,326,041  2,164,009  63,010,203   16,423  △114,718  62,911,908
    計
       128,877  1,408,462   51,837  1,589,177   3,652  △943,069  649,761
  セグメント利益
      7,342,123  6,569,696  1,346,310  15,258,130   77,796  3,457,907  18,793,834
  セグメント資産
  その他の項目

       95,352  379,426   52 474,831  9,895  21,282  506,009
  減価償却費
  有形固定資産及び無
       163,699  478,746   350  642,796   －  5,937  648,733
  形固定資産の増加額
  （注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、太陽光発電事業を含んでおりま
    す。
   ２．調整額は以下のとおりであります。
    (1) セグメント利益の調整額△943,069千円は、本社経費等であります。
    (2) セグメント資産の調整額3,457,907千円は、本社資産等であります。
    (3) 減価償却費の調整額21,282千円は、本社減価償却費等であります。
    (4) 有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額5,937千円は、本社設備投資額であります。
   ３．セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
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     当連結会計年度（自　2019年６月１日　至　2020年５月31日）
                   （単位：千円）
         報告セグメント
                    連結財務諸表
                その他  調整額
                    計上額
                （注）１  （注）２
                    （注）３
      外商事業  アミカ事業  水産品事業   計
  売上高

      38,025,353  20,745,133  1,872,795  60,643,282   16,221   － 60,659,503
  外部顧客への売上高
  セグメント間の内部
       6,779  16,462  130,828  154,070   － △154,070   －
  売上高又は振替高
      38,032,132  20,761,595  2,003,624  60,797,352   16,221  △154,070  60,659,503
    計
  セグメント利益又は損
      △509,514  1,834,951   12,947  1,338,384   4,941  △942,681  400,644
  失（△）
      5,426,900  6,367,534  1,481,975  13,276,410   68,956  3,219,795  16,565,162
  セグメント資産
  その他の項目

       117,333  376,765   70 494,169  8,730  18,747  521,647
  減価償却費
  有形固定資産及び無
       62,704  108,011   － 170,715   －  52,100  222,816
  形固定資産の増加額
  （注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、太陽光発電事業を含んでおりま
    す。
   ２．調整額は以下のとおりであります。
    (1) セグメント利益又は損失（△）の調整額△942,681千円は、本社経費等であります。
    (2) セグメント資産の調整額3,219,795千円は、本社資産等であります。
    (3) 減価償却費の調整額18,747千円は、本社減価償却費等であります。
    (4) 有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額52,100千円は、本社設備投資額であります。
   ３．セグメント利益又は損失（△）は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
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    【関連情報】
    前連結会計年度（自　2018年６月１日　至　2019年５月31日）
    １．製品及びサービスごとの情報
    　セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
    ２．地域ごとの情報

    (1）売上高
     　国内の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載しておりません。
    (2）有形固定資産

     　全ての事業拠点は国内にあります。したがって、地域に関する情報は記載しておりません。
    ３．主要な顧客ごとの情報

    　単一の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の10％を超えないため記載しておりません。
    当連結会計年度（自　2019年６月１日　至　2020年５月31日）

    １．製品及びサービスごとの情報
    　セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
    ２．地域ごとの情報

    (1）売上高
     　国内の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載しておりません。
    (2）有形固定資産

     　全ての事業拠点は国内にあります。したがって、地域に関する情報は記載しておりません。
    ３．主要な顧客ごとの情報

    　単一の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の10％を超えないため記載しておりません。
    【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

    前連結会計年度（自　2018年６月１日　至　2019年５月31日）
                   （単位：千円）
        外商事業   アミカ事業   水産品事業   調整額   合計
         11,712   72,362    －   －  84,075
  減損損失
    当連結会計年度（自　2019年６月１日　至　2020年５月31日）

                   （単位：千円）
        外商事業   アミカ事業   水産品事業   調整額   合計
         21,037   46,123    －   －  67,160
  減損損失
    【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

    前連結会計年度（自　2018年６月１日　至　2019年５月31日）
    該当事項はありません。
    当連結会計年度（自　2019年６月１日　至　2020年５月31日）

    該当事項はありません。
    【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

    前連結会計年度（自　2018年６月１日　至　2019年５月31日）
    該当事項はありません。
    当連結会計年度（自　2019年６月１日　至　2020年５月31日）

    該当事項はありません。
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   【関連当事者情報】
    関連当事者との取引
    連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
    　連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等
     前連結会計年度（自　2018年６月１日　至　2019年５月31日）
       資本金又    議決権等の  関連当

   会社等の名     事業の内容         取引金額   期末残高
  種類   所在地 は出資金    所有(被所  事者と  取引の内容    科目
   称又は氏名     又は職業         （千円）   （千円）
           有)割合  の関係
       (千円)
  役員及び

          (被所有）
              報酬の支払
        当社    報酬の支
  主要株主  金森　勤  － －            －
                  11,360   －
          直接 0.01％
        名誉会長    払  (注)
  の近親者
  取引条件及び取引条件の決定方針等
  （注）報酬額につきましては、名誉会長として経営全般に関する助言のほか、業界内での社外活動等に対する対価と
    して協議の上、決定しております。
     当連結会計年度（自　2019年６月１日　至　2020年５月31日）

       資本金又    議決権等の  関連当

   会社等の名     事業の内容         取引金額   期末残高
       は出資金
  種類   所在地     所有(被所  事者と  取引の内容    科目
   称又は氏名     又は職業         （千円）   （千円）
       (千円)    有)割合  の関係
  役員及び

          (被所有）
        当社    報酬の支  報酬の支払
  主要株主  金森　勤  － －            －
                  11,500   －
        名誉会長  直接 0.01％ 払  (注)
  の近親者
  取引条件及び取引条件の決定方針等
  （注）報酬額につきましては、名誉会長として経営全般に関する助言のほか、業界内での社外活動等に対する対価と
    して協議の上、決定しております。
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   （１株当たり情報）
            前連結会計年度      当連結会計年度
           （自　2018年６月１日      （自　2019年６月１日
           至　2019年５月31日）      至　2020年５月31日）
  １株当たり純資産額            354円71銭      359円75銭

  １株当たり当期純利益            31円38銭      16円51銭

  （注）１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
   ２．１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
            前連結会計年度      当連結会計年度
           （2019年５月31日）      （2020年５月31日）
  純資産の部の合計額（千円）           4,700,136      4,766,927

  純資産の部の合計額から控除する金額（千円）             －      －

  普通株式に係る期末の純資産額（千円）           4,700,136      4,766,927

  １株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普
             13,250,788      13,250,788
  通株式の数（株）
   ３．１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
            前連結会計年度      当連結会計年度
           （自　2018年６月１日      （自　2019年６月１日
           至　2019年５月31日）      至　2020年５月31日）
  １株当たり当期純利益

  親会社株主に帰属する当期純利益（千円）           415,743      218,792

  普通株主に帰属しない金額（千円）            －      －

  普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利
              415,743      218,792
  益（千円）
  期中平均株式数（株）           13,250,789      13,250,788
   （重要な後発事象）

    　該当事項はありません。
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   ⑤【連結附属明細表】
   【社債明細表】
    　該当事項はありません。
   【借入金等明細表】

           当期首残高  当期末残高  平均利率
      区分             返済期限
           （千円）  （千円）  （％）
  短期借入金          2,527,000  1,859,000   0.203   －

  １年以内に返済予定の長期借入金          1,081,640   916,435  0.156   －

  １年以内に返済予定のリース債務          56,338  59,926  1.914   －

                  2021年６月
  長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。）          1,299,149  1,732,492   0.140
                   ～2024年11月
                  2021年６月
  リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）          381,278  366,270  1.560
                   ～2035年９月
      合計     5,345,406  4,934,124   －   －
  （注）１．平均利率については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。
   ２．長期借入金及びリース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）の連結決算日後５年間の返済予定額は以
    下のとおりであります。
         １年超２年以内   ２年超３年以内   ３年超４年以内   ４年超５年以内
          （千円）   （千円）   （千円）   （千円）
           648,602   500,004   435,884   148,002
    長期借入金
           56,371   52,001   46,846   39,099

    リース債務
   【資産除去債務明細表】

    　本明細表に記載すべき事項が連結財務諸表規則第15条の23に規定する注記事項として記載されているため、
    資産除去債務明細表の記載を省略しております。
  （２）【その他】

    当連結会計年度における四半期情報等
  （累計期間）      第１四半期    第２四半期    第３四半期   当連結会計年度
  売上高（千円）       15,905,176    31,592,443    48,127,830    60,659,503
  税金等調整前四半期（当期）
  純利益又は税金等調整前四半       △3,153    139,626    414,734    401,601
  期純損失（△）（千円）
  親会社株主に帰属する四半期
  （当期）純利益又は四半期純       △14,248    66,998    250,513    218,792
  損失（△）（千円）
  １株当たり四半期（当期）純
  利益又は１株当たり四半期純       △1.08    5.06    18.91    16.51
  損失（△）（円）
  （会計期間）      第１四半期    第２四半期    第３四半期    第４四半期

  １株当たり四半期純利益又は
  １株当たり四半期純損失       △1.08    6.13    13.85    △2.39
  （△）（円）
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  ２【財務諸表等】
  （１）【財務諸表】
   ①【貸借対照表】
                   （単位：千円）
            前事業年度     当事業年度
            (2019年５月31日)     (2020年５月31日)
  資産の部
  流動資産
               355,295     359,033
   現金及び預金
               3,884     1,526
   受取手形
                   ※１ 2,907,766
              5,068,257
   売掛金
                －    97,835
   有価証券
              3,337,285     3,212,459
   商品
               30,399     43,111
   貯蔵品
               9,352     30,460
   前渡金
               117,426     117,002
   前払費用
               460,000     471,000
   関係会社短期貸付金
              ※１ 712,348     ※１ 767,001
   その他
              △172,416     △366,190
   貸倒引当金
              9,921,833     7,641,007
   流動資産合計
  固定資産
   有形固定資産
              3,297,868     3,100,181
    建物
               85,840     71,482
    構築物
               463,732     343,970
    機械及び装置
               263,401     230,511
    工具、器具及び備品
               307,567     307,567
    土地
               380,420     368,769
    リース資産
               1,565     10,441
    その他
              4,800,397     4,432,923
    有形固定資産合計
   無形固定資産
               34,102     33,775
    ソフトウエア
               535     413
    商標権
               4,571     4,771
    その他
               39,210     38,960
    無形固定資産合計
   投資その他の資産
              ※２ 1,106,959     ※２ 1,197,329
    投資有価証券
                0     0
    関係会社株式
                40     40
    出資金
               400,000     200,000
    関係会社長期貸付金
               5,874     6,009
    破産更生債権等
               141,178     133,931
    長期前払費用
               449,194     479,378
    繰延税金資産
              1,292,466     1,282,758
    その他
              △418,224     △217,659
    貸倒引当金
              2,977,488     3,081,788
    投資その他の資産合計
              7,817,096     7,553,672
   固定資産合計
              17,738,929     15,194,679
  資産合計
            72/91





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                   （単位：千円）

            前事業年度     当事業年度
            (2019年５月31日)     (2020年５月31日)
  負債の部
  流動負債
               47,137     35,917
   支払手形
             ※１ ,※２ 6,246,674    ※１ ,※２ 4,252,228
   買掛金
              1,500,000      500,000
   短期借入金
              1,081,640      916,435
   1年内返済予定の長期借入金
               56,338     59,926
   リース債務
               803,834     739,890
   未払金
               49,536     44,392
   未払費用
               105,179     109,930
   未払法人税等
               206,349     214,390
   賞与引当金
               21,781     21,513
   ポイント引当金
               119,842     162,084
   その他
              10,238,313     7,056,708
   流動負債合計
  固定負債
              1,299,149     1,732,492
   長期借入金
               381,278     366,270
   リース債務
               371,774     399,408
   退職給付引当金
               237,573     260,784
   役員退職慰労引当金
               449,219     455,420
   資産除去債務
               58,350     159,350
   その他
              2,797,345     3,373,726
   固定負債合計
              13,035,659     10,430,435
  負債合計
  純資産の部
  株主資本
              1,076,372     1,076,372
   資本金
   資本剰余金
               980,171     980,171
    資本準備金
               980,171     980,171
    資本剰余金合計
   利益剰余金
               70,000     70,000
    利益準備金
    その他利益剰余金
               300,000     300,000
    別途積立金
              2,356,282     2,462,962
    繰越利益剰余金
              2,726,282     2,832,962
    利益剰余金合計
              △33,904     △33,904
   自己株式
              4,748,922     4,855,602
   株主資本合計
  評価・換算差額等
              △45,652     △91,358
   その他有価証券評価差額金
              △45,652     △91,358
   評価・換算差額等合計
              4,703,269     4,764,243
  純資産合計
              17,738,929     15,194,679
  負債純資産合計
            73/91






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   ②【損益計算書】
                   （単位：千円）
            前事業年度     当事業年度
            (自　2018年６月１日     (自　2019年６月１日
           　至　2019年５月31日)     　至　2020年５月31日)
             ※２ 60,840,238     ※２ 58,792,719
  売上高
             ※２ 49,355,289     ※２ 47,311,698
  売上原価
              11,484,949     11,481,020
  売上総利益
             ※３ 10,881,950     ※３ 11,093,324
  販売費及び一般管理費
               602,998     387,696
  営業利益
  営業外収益
              ※２ 14,351     ※２ 17,320
  受取利息
               4,156     4,012
  受取配当金
               91,317     90,314
  受取賃貸料
              ※２ 22,661     ※２ 22,041
  受取手数料
              ※１ 36,649
                     －
  関係会社事業損失引当金戻入額
               41,923     50,520
  その他
               211,059     184,209
  営業外収益合計
  営業外費用
               22,589     21,125
  支払利息
               72,117     71,750
  賃貸費用
              ※４ 12,624     ※４ 1,563
  固定資産除売却損
               8,629     6,790
  その他
               115,961     101,229
  営業外費用合計
               698,096     470,676
  経常利益
  特別利益
               5,769      －
  投資有価証券売却益
               5,769      －
  特別利益合計
  特別損失
               84,075     67,160
  減損損失
               1,056     4,939
  投資有価証券評価損
               6,443      －
  店舗閉鎖損失
               91,575     72,100
  特別損失合計
               612,289     398,576
  税引前当期純利益
  法人税、住民税及び事業税             223,279     189,936
              △27,256     △10,670
  法人税等調整額
               196,023     179,265
  法人税等合計
               416,266     219,311
  当期純利益
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   ③【株主資本等変動計算書】
    前事業年度（自　2018年６月１日　至　2019年５月31日）
                    （単位：千円）
             株主資本
          資本剰余金       利益剰余金
                その他利益剰余金
       資本金
           資本剰余金合         利益剰余金合
         資本準備金     利益準備金
           計       繰越利益剰余  計
               別途積立金
                  金
  当期首残高     1,076,372   980,171  980,171  70,000  300,000  2,039,396  2,409,396
  当期変動額
  剰余金の配当                △99,380  △99,380
  当期純利益
                  416,266  416,266
  自己株式の取得
  株主資本以外の項目の当期
  変動額（純額）
  当期変動額合計
        －  －  －  －  － 316,885  316,885
  当期末残高     1,076,372   980,171  980,171  70,000  300,000  2,356,282  2,726,282
        株主資本     評価・換算差額等

                 純資産合計
           その他有価証券   評価・換算差額
       自己株式  株主資本合計
           評価差額金   等合計
  当期首残高     △33,901  4,432,039   37,971   37,971  4,470,010
  当期変動額
  剰余金の配当        △99,380        △99,380
  当期純利益
          416,266        416,266
  自己株式の取得      △2  △2        △2
  株主資本以外の項目の当期
             △83,624  △83,624  △83,624
  変動額（純額）
  当期変動額合計
        △2  316,883  △83,624  △83,624  233,258
  当期末残高     △33,904  4,748,922   △45,652  △45,652  4,703,269
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    当事業年度（自　2019年６月１日　至　2020年５月31日）
                    （単位：千円）
             株主資本
          資本剰余金       利益剰余金
                その他利益剰余金
       資本金
           資本剰余金合         利益剰余金合
         資本準備金     利益準備金
           計       繰越利益剰余  計
               別途積立金
                  金
  当期首残高
       1,076,372   980,171  980,171  70,000  300,000  2,356,282  2,726,282
  当期変動額
  剰余金の配当                △112,631  △112,631
  当期純利益                219,311  219,311
  株主資本以外の項目の当期
  変動額（純額）
  当期変動額合計      －  －  －  －  － 106,679  106,679
  当期末残高     1,076,372   980,171  980,171  70,000  300,000  2,462,962  2,832,962
        株主資本     評価・換算差額等

                 純資産合計
           その他有価証券   評価・換算差額
       自己株式  株主資本合計
           評価差額金   等合計
  当期首残高     △33,904  4,748,922   △45,652  △45,652  4,703,269
  当期変動額
  剰余金の配当
          △112,631        △112,631
  当期純利益        219,311        219,311
  株主資本以外の項目の当期
             △45,706  △45,706  △45,706
  変動額（純額）
  当期変動額合計
        －  106,679  △45,706  △45,706   60,973
  当期末残高     △33,904  4,855,602   △91,358  △91,358  4,764,243
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   【注記事項】
   （重要な会計方針）
   １．資産の評価基準及び評価方法
    (1）有価証券
    ①子会社株式
    　　移動平均法による原価法
    ②その他有価証券
    　時価のあるもの
    　　　期末日の市場価格等に基づく時価法
    　　　（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
    　時価のないもの
    　　　移動平均法による原価法
    (2）たな卸資産
    ①商品
    　総平均法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
    ②貯蔵品
    　最終仕入原価法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により
    算定）
   ２．固定資産の減価償却の方法
    (1）有形固定資産（リース資産を除く）
    定率法
    　ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降に取得した建
    物（附属設備）及び構築物については、定額法
    　なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
    建物　　　　　　　　８～38年
    構築物　　　　　　　10～30年
    機械及び装置　　　　９～17年
    工具、器具及び備品　３～20年
    (2）無形固定資産（リース資産を除く）
    定額法
    　なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいております。
    (3）リース資産
    　所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
    　リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
   ３．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
    　外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しておりま
    す。
   ４．引当金の計上基準
    (1）貸倒引当金
    　債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債
    権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
    (2）賞与引当金
    　従業員の賞与の支給に備えるため、支給見込額に基づき計上しております。
    (3）ポイント引当金
    　顧客へ付与したポイントサービスの利用による費用負担に備えるため、利用実績に基づき、将来利用され
    ると見込まれるポイントに対する所要額を見積計上しております。
    (4）退職給付引当金
    　従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しておりま
    す。
    ①退職給付見込額の期間帰属方法
    　退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、
    期間定額基準によっております。
    ②数理計算上の差異の費用処理方法
    　数理計算上の差異については、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数
    （５年）による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。
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    (5）役員退職慰労引当金

    　役員の退職慰労金の支給に備えるため、役員退職慰労金規程に基づく期末要支給額を計上しております。
   ５．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
    (1）退職給付に係る会計処理
    　退職給付に係る未認識数理計算上の差異の未処理額の会計処理の方法は、連結財務諸表におけるこれらの
    会計処理の方法と異なっております。
    (2）消費税等の会計処理
    　消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
   （会計方針の変更）

    　該当事項はありません。
   （追加情報）

   　新型コロナウイルス感染症の感染拡大に伴い、当社における外商事業（卸売事業）においては、得意先におけ
   る店舗休業や営業時間の短縮、外出自粛による来店客数の減少、インバウンド需要の急速な減少等の影響を受け
   ておりますが、緊急事態宣言の解除後における政府・自治体における各種の取り組み等を参考にしたうえで、
   2020年６月以降緩やかに業績が改善することを見込んでいるものの、売上高等が感染拡大前の水準まで回復する
   には翌事業年度末までの期間を要するものと仮定しております。
   　また、アミカ事業（小売事業）においては、新型コロナウイルス感染症の感染拡大に伴い、外食事業者の来店
   客数が減少しているものの、一般消費者の来店客数が増加した結果、売上が伸長しておりますが、翌事業年度に
   おいて外食事業者の来店客数が徐々に回復するとともに、外出自粛による一時的な家庭内消費の高まりは落ち着
   いていくものと仮定しております。
   　当社は、上記の仮定をもとに会計上の見積りを会計処理に反映しており、固定資産の減損損失67,160千円を計
   上しておりますが、繰延税金資産の回収可能性判断における影響はありません。
   　なお、当該仮定は不確実性が高く、新型コロナウイルス感染症の影響が長期化した場合においては、追加的な
   固定資産の減損損失及び繰延税金資産の取崩しが発生する可能性があります。
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   （貸借対照表関係）
    ※１　関係会社に対する金銭債権債務（区分表示したものを除く）
           前事業年度      当事業年度
           （2019年５月31日）      （2020年５月31日）
  短期金銭債権            35千円      165千円
  短期金銭債務            6,588      6,383
    ※２　担保に供している資産及び担保に係る債務

    　担保に供している資産は、次のとおりであります。
           前事業年度      当事業年度
           （2019年５月31日）      （2020年５月31日）
  投資有価証券           413,867千円      358,997千円
     計        413,867      358,997
    　担保に係る債務は、次のとおりであります。

           前事業年度      当事業年度
           （2019年５月31日）      （2020年５月31日）
  買掛金           1,260,213千円       937,097千円
     計        1,260,213       937,097
    ３　他の会社の金融機関等からの借入債務に対し、保証を行っております。

           前事業年度      当事業年度
           （2019年５月31日）      （2020年５月31日）
  ㈱マリンデリカ           300,000千円      300,000千円
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   （損益計算書関係）
    ※１　前事業年度における関係会社事業損失引当金戻入額は関係会社の事業損失にかかわる貸倒引当金、関係
    会社事業損失引当金の繰入額及び戻入額を相殺した純額で表示しております。
    ※２　関係会社との取引高は、次のとおりであります。

           前事業年度      当事業年度
          （自　2018年６月１日      （自　2019年６月１日
           至　2019年５月31日）      至　2020年５月31日）
  営業取引による取引高
  　売上高            32千円      6,011千円
  　仕入高            92,312      130,822
  営業取引以外の取引による取引高            2,233      2,556
    ※３　販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度40％、当事業年度40％、一般管理費に属する費用の

    おおよその割合は前事業年度60％、当事業年度60％であります。
    　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
           前事業年度      当事業年度
          （自　2018年６月１日      （自　2019年６月１日
          　　至　2019年５月31日）      　　至　2020年５月31日）
  給料手当           2,907,531  千円     2,954,077  千円
             206,349      214,390
  賞与引当金繰入額
             83,101      87,990
  退職給付費用
             22,895      23,210
  役員退職慰労引当金繰入額
             488,485      505,631
  減価償却費
             2,941,859      3,009,986
  運搬費
             977,050      963,112
  地代家賃
             △2,786      △238
  貸倒引当金繰入額
    ※４　固定資産除売却損の内容は次のとおりであります。

           前事業年度      当事業年度
          （自　2018年６月１日      （自　2019年６月１日
           至　2019年５月31日）      至　2020年５月31日）
  撤去費用            11,828千円       936千円
  その他            795      626
     計        12,624       1,563
  　上記の固定資産除売却損は、事業活動の中で経常的に発生するものであります。
   （有価証券関係）

   　子会社株式(当事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式０千円、前事業年度の貸借対照表計上額は子会社株
   式０千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりませ
   ん。
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   （税効果会計関係）
    １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
              前事業年度     当事業年度
             （2019年５月31日）     （2020年５月31日）
    （繰延税金資産）
     減損損失          148,406千円     136,290千円
     会員権評価損           9,762     9,762
     関係会社株式評価損          12,117     12,117
     未払事業税          12,282     11,749
     貸倒引当金          176,719     174,687
     賞与引当金          61,739     64,145
     退職給付引当金          111,234     119,502
     役員退職慰労引当金          71,082     78,026
     資産除去債務          134,406     136,261
     その他有価証券評価差額金          19,490     39,004
               49,136     54,424
     その他
    繰延税金資産小計
               806,379     835,973
              △278,291     △284,872
    評価性引当額
    繰延税金資産合計
               528,088     551,100
    （繰延税金負債）
               △78,894     △71,722
     資産除去債務に対応する除去費用
    繰延税金負債合計          △78,894     △71,722
    繰延税金資産の純額           449,194     479,378
    ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因

    となった主要な項目別の内訳
              前事業年度     当事業年度
             （2019年５月31日）     （2020年５月31日）
    法定実効税率           29.9％     29.9％
    （調整）
    交際費等永久に損金に算入されない項目           2.8     4.9
    住民税均等割           5.0     7.9
    評価性引当額の増減           △1.7     1.7
    所得拡大促進税制による税額控除           △4.0      －
               0.0     0.6
    その他
    税効果会計適用後の法人税等の負担率           32.0     45.0
   （企業結合等関係）

    　該当事項はありません。
   （重要な後発事象）

    　該当事項はありません。
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   ④【附属明細表】
   【有形固定資産等明細表】
                   （単位：千円）
                    減価償却

  区分   資産の種類   当期首残高  当期増加額  当期減少額  当期償却額  当期末残高
                    累計額
              49,234

                  6,967,846
    建物    6,981,561   35,519    197,376    3,867,665
             (35,831)
              4,912

                  661,672
    構築物     666,585   －    13,040    590,190
             (1,317)
              36,234
                  1,363,166
    機械及び装置    1,383,920   15,480    111,952    1,019,196
             (23,290)
  有形固定
              60,941
  資産
                  1,421,672
    工具、器具及び備品    1,383,320   99,293    127,980    1,191,161
             (3,576)
                  307,567
    土地     307,567   －  －  －     －
                  671,625
    リース資産     639,743  43,876  11,994  55,527    302,856
                  10,851
    その他     1,974  10,441  1,565   －    409
             164,882
                 11,404,403
      計   11,364,673   204,612     505,878    6,971,479
             (64,015)
              3,344
    ソフトウエア     164,590  17,949     15,521  179,194  145,419
             (2,754)
    商標権     2,948   －  －  121  2,948  2,534
  無形固定
  資産
    その他     6,653   255  －  56  6,909  2,138
              3,344
      計   174,192  18,204     15,699  189,052  150,092
             (2,754)
  （注）１．当期増加額のうち主なものは、次のとおりであります。
   工具、器具及び備品の増加
   　アミカ３店舗         ＰＯＳレジシステム      39,900  千円
   　本社         サーバー      26,500
   　アミカ全店         クレジット決済端末      20,469
   ２．当期首残高及び当期末残高については、取得価額により記載しております。

   ３．「当期減少額」欄の（　）内は内書きで、減損損失の計上額であります。
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   【引当金明細表】
                   （単位：千円）
    科目    当期首残高    当期増加額    当期減少額    当期末残高

  貸倒引当金       590,641    262,493    269,284    583,850

  賞与引当金       206,349    214,390    206,349    214,390

  ポイント引当金       21,781    21,513    21,781    21,513

  役員退職慰労引当金       237,573    23,210     －   260,784

  （２）【主な資産及び負債の内容】

   　　連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
  （３）【その他】

    該当事項はありません。
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  第６【提出会社の株式事務の概要】
  事業年度       ６月１日から５月31日まで
  定時株主総会       毎事業年度終了後３ヶ月以内

  基準日       ５月31日

         11月30日
  剰余金の配当の基準日
         ５月31日
  １単元の株式数       100株
  単元未満株式の買取り

         （特別口座）
  取扱場所      名古屋市中区栄三丁目15番33号
         三井住友信託銀行株式会社証券代行部
         （特別口座）
  株主名簿管理人      東京都千代田区丸の内一丁目４番１号
         三井住友信託銀行株式会社
  取次所           ――――――

  買取手数料      無料

         電子公告により行います。
         ただし、事故その他やむを得ない事由によって電子公告をすることができな
  公告掲載方法       い場合の公告の方法は、日本経済新聞に掲載する方法により行います。
         なお、電子公告は当社のウェブサイトに掲載しており、そのアドレスは次の
         とおりです。　http://www.oomitsu.com/
         毎年５月末日及び11月末日現在の当社株主名簿に記録されている株主に対
         し、ＱＵＯカード又はアミカ商品券を以下の基準で贈呈。
         ① 100株以上500株未満保有の株主　　      ＱＵＯカード500円分
                又はアミカ商品券1,000円分
         ② 500株以上1,000株未満保有の株主　      ＱＵＯカード1,000円分
  株主に対する特典
                又はアミカ商品券2,000円分
         ③ 1,000株以上2,000株未満保有の株主      ＱＵＯカード2,000円分
                又はアミカ商品券4,000円分
         ④ 2,000株以上保有の株主                 ＱＵＯカード3,000円分
                又はアミカ商品券6,000円分
  （注）　　当社の定款の定めにより単元未満株式を有する株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利
    以外の権利を有しておりません。
    (1）会社法第189条第２項各号に掲げる権利
    (2）会社法第166条第１項の規定による請求をする権利
    (3）株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利
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  第７【提出会社の参考情報】
  １【提出会社の親会社等の情報】
  　当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。
  ２【その他の参考情報】

  　当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
   (1）有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
   　事業年度（第69期）（自　2018年６月１日　至　2019年５月31日）2019年８月21日東海財務局長に提出
   (2）内部統制報告書及びその添付書類
   　2019年８月21日東海財務局長に提出
   (3）四半期報告書及び確認書
   　（第70期第１四半期）（自　2019年６月１日　至　2019年８月31日）2019年10月11日東海財務局長に提
   　出
   　（第70期第２四半期）（自　2019年９月１日　至　2019年11月30日）2020年１月10日東海財務局長に提
   　出
   　（第70期第３四半期）（自　2019年12月１日　至　2020年２月29日）2020年４月13日東海財務局長に提
   　出
   (4）臨時報告書
   　2019年８月23日東海財務局長へ提出
   　企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）に基づく
   　臨時報告書であります。
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  第二部【提出会社の保証会社等の情報】
    　該当事項はありません。
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      独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書

                   2020年8月19日

  株　式　会　社　　　     大　光

  取　締　役　会　　    御　中
         有限責任監査法人　ト　ー　マ　ツ

          名 　古 　屋 　事 　務 　所
          指定有限責任社員

             　公認会計士
                家 元 清 文 印
          業務執行社員
          指定有限責任社員

             　公認会計士
                伊 藤 貴 俊 印
          業務執行社員
  ＜財務諸表監査＞

  監査意見
  　当監査法人は、金融商品取引法第193        条の2 第1 項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の
  状況」に掲げられている株式会社大光の2019年6月1日から2020年5月31日までの連結会計年度の連結財
  務諸表、すなわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計
  算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の
  注記及び連結附属明細表について監査を行った。
  　当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基
  準に準拠して、株式会社大光及び連結子会社の2020年5月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了
  する連結会計年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を、全ての重要な点において適正に表示
  しているものと認める。
  監査意見の根拠

  　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
  監査の基準における当監査法人の責任は、「連結財務諸表監査における監査人の責任」に記載されて
  いる。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立
  しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の
  基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
  連結財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

  　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務
  諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結
  財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが
  含まれる。
  　連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき連結財務諸表を作成するこ
  とが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基
  づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
  　監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視する
  ことにある。
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  連結財務諸表監査における監査人の責任
  　監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての連結財務諸表に不正又は誤謬に
  よる重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場か
  ら連結財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能
  性があり、個別に又は集計すると、連結財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込
  まれる場合に、重要性があると判断される。
  　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ
  て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
  ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスク
   に対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さら
   に、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
  ・　連結財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
   監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に
   関連する内部統制を検討する。
  ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上
   の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
  ・　経営者が継続企業を前提として連結財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入
   手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関し
   て重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が
   認められる場合は、監査報告書において連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重
   要な不確実性に関する連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、連結財務諸表に対して除外
   事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監
   査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可
   能性がある。
  ・　連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の
   基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた連結財務諸表の表示、構成及
   び内容、並びに連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価
   する。
  ・　連結財務諸表に対する意見を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する十分か
   つ適切な監査証拠を入手する。監査人は、連結財務諸表の監査に関する指示、監督及び実施に関
   して責任がある。監査人は、単独で監査意見に対して責任を負う。
  　監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別
  した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその
  他の事項について報告を行う。
  　監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵
  守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除
  去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
  ＜内部統制監査＞

  監査意見
  　当監査法人は、金融商品取引法第193        条の2 第2 項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社
  大光の2020年5月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。
  　当監査法人は、株式会社大光が2020年5月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示し
  た上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の
  評価の基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価結果について、全ての重要な点において適正
  に表示しているものと認める。
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                      有価証券報告書
  監査意見の根拠
  　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準
  に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準における当監査法人の責任
  は、「内部統制監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業
  倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の
  倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手
  したと判断している。
  内部統制報告書に対する経営者及び監査等委員会の責任

  　経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認
  められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示するこ
  とにある。
  　監査等委員会の責任は、財務報告に係る内部統制の整備及び運用状況を監視、検証することにあ
  る。
  　なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することがで
  きない可能性がある。
  内部統制監査における監査人の責任

  　監査人の責任は、監査人が実施した内部統制監査に基づいて、内部統制報告書に重要な虚偽表示が
  ないかどうかについて合理的な保証を得て、内部統制監査報告書において独立の立場から内部統制報
  告書に対する意見を表明することにある。
  　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に
  従って、監査の過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実
  施する。
  ・　内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するため
   の監査手続を実施する。内部統制監査の監査手続は、監査人の判断により、財務報告の信頼性に
   及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び適用される。
  ・　財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含
   め、全体としての内部統制報告書の表示を検討する。
  ・　内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果に関する十分かつ適切な監査証拠
   を入手する。監査人は、内部統制報告書の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任があ
   る。監査人は、単独で監査意見に対して責任を負う。
  　監査人は、監査等委員会に対して、計画した内部統制監査の範囲とその実施時期、内部統制監査の
  実施結果、識別した内部統制の開示すべき重要な不備、その是正結果、及び内部統制の監査の基準で
  求められているその他の事項について報告を行う。
  　監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守
  したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又
  は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
  利害関係

  会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載す
  べき利害関係はない。
                    以　上
  （注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提

    出会社）が別途保管しております。
   ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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                      有価証券報告書
         独立監査人の監査報告書

                   2020年8月19日

  株　式　会　社　　　     大　光

  取　締　役　会　　    御　中
         有限責任監査法人　ト　ー　マ　ツ

          名 　古 　屋 　事 　務 　所
          指定有限責任社員

             　公認会計士
                家 元 清 文 印
          業務執行社員
          指定有限責任社員

             　公認会計士
                伊 藤 貴 俊 印
          業務執行社員
  監査意見

  　当監査法人は、金融商品取引法第193        条の2 第1 項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の
  状況」に掲げられている株式会社大光の2019         年6 月1 日から2020  年5 月31 日までの第70   期事業年
  度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その
  他の注記及び附属明細表について監査を行った。
  　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に
  準拠して、株式会社大光の2020      年5 月31 日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経
  営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
  監査意見の根拠

  　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
  監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
  る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、
  監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分か
  つ適切な監査証拠を入手したと判断している。
  財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

  　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
  を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
  を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
  る。
  　財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切
  であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
  続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
  　監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視する
  ことにある。
  財務諸表監査における監査人の責任

  　監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
  重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
  務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
  り、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
  に、重要性があると判断される。
  　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ
  て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
  ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスク
   に対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さら
   に、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
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                     株式会社大光(E24129)
                      有価証券報告書
  ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査
   人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連
   する内部統制を検討する。
  ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上
   の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
  ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手し
   た監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重
   要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認め
   られる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確
   実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明
   することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいて
   いるが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
  ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
   に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、
   並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
  　監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別し
  た内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の
  事項について報告を行う。
  　監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守
  したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又
  は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
  利害関係

  会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係は
  ない。
                    以　上
  （注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提

    出会社）が別途保管しております。
   ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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