株式会社日本取引所グループ 四半期報告書 第20期第1四半期(令和2年4月1日-令和2年6月30日)
提出書類 | 四半期報告書-第20期第1四半期(令和2年4月1日-令和2年6月30日) |
---|---|
提出日 | |
提出者 | 株式会社日本取引所グループ |
カテゴリ | 四半期報告書 |
EDINET提出書類
株式会社日本取引所グループ(E03814)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の4の7第1項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2020年8月13日
【四半期会計期間】 第20期第1四半期(自 2020年4月1日 至 2020年6月30日)
【会社名】 株式会社日本取引所グループ
【英訳名】 Japan Exchange Group, Inc.
【代表者の役職氏名】 取締役兼代表執行役グループCEO 清田 瞭
【本店の所在の場所】 東京都中央区日本橋兜町2番1号
【電話番号】 (03)3666-1361
【事務連絡者氏名】 執行役CFO 田端 厚
【最寄りの連絡場所】 東京都中央区日本橋兜町2番1号
【電話番号】 (03)3666-1361
【事務連絡者氏名】 広報・IR部長 宮司 和幸
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町2番1号)
1/29
EDINET提出書類
株式会社日本取引所グループ(E03814)
四半期報告書
第一部【企業情報】
第1【企業の概況】
1【主要な経営指標等の推移】
2020年3月期 2021年3月期
回次 第1四半期 第1四半期 2020年3月期
連結累計期間 連結累計期間
自 2019年4月1日 自 2020年4月1日 自 2019年4月1日
会計期間
至 2019年6月30日 至 2020年6月30日 至 2020年3月31日
営業収益 (百万円) 29,069 32,666 123,688
(百万円) 16,402 18,414 69,095
税引前四半期利益又は税引前利益
親会社の所有者に帰属する
(百万円) 10,711 12,082 47,609
四半期(当期)利益
親会社の所有者に帰属する
(百万円) 11,710 11,962 49,490
四半期(当期)包括利益
(百万円) 273,309 293,747 298,228
親会社の所有者に帰属する持分
(百万円) 56,422,396 60,827,068 67,286,302
総資産額
基本的1株当たり四半期(当期)利益 (円) 20.00 22.57 88.91
(円) - - -
希薄化後1株当たり四半期(当期)利益
(%) 0.5 0.5 0.4
親会社所有者帰属持分比率
(百万円) 5,343 10,299 56,881
営業活動によるキャッシュ・フロー
(百万円) 939 △ 871 △ 9,434
投資活動によるキャッシュ・フロー
(百万円) △ 24,194 △ 17,226 △ 39,411
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物の四半期末(期末)
(百万円) 45,968 64,103 71,883
残高
(注)1.上記指標などは、国際会計基準(以下、「IFRS」という。)により作成された要約四半期連結財務諸表及び連
結財務諸表に基づいております。
2.当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載して
おりません。
3.営業収益には、消費税等は含まれておりません。
4.希薄化後1株当たり四半期(当期)利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
2/29
EDINET提出書類
株式会社日本取引所グループ(E03814)
四半期報告書
<参考>
当社グループの資産及び負債には、連結子会社である株式会社日本証券クリアリング機構及び株式会社日本商品清算機
構が清算機関として引き受けた「清算引受資産・負債」及び清算参加者から担保として預託を受けた「清算参加者預託
金」が両建てで計上されております。「清算引受資産・負債」及び「清算参加者預託金」は、多額かつ清算参加者のポジ
ションなどにより日々変動することから、当社グループの資産及び負債の額は、これらの変動に大きな影響を受けます。
その他、金融商品取引の安全性を確保するための諸制度に基づく「信認金」、「取引参加者保証金」及び「違約損失積立
金」が資産及び負債または資本に両建てで計上されております。
経営指標等のうち、これらの資産及び負債を控除した数値は、以下のとおりです。
2020年3月期 2021年3月期
回次 第1四半期 第1四半期 2020年3月期
連結累計期間 連結累計期間
親会社の所有者に帰属する
(百万円) 245,361 265,799 270,280
持分
総資産額 (百万円) 356,694 373,339 378,820
親会社所有者帰属持分比率 (%) 68.8 71.2 71.3
(注) 総資産額は「清算引受資産」、「清算参加者預託金」、「信認金」及び「違約損失積立金」、親会社の所有者に
帰属する持分は、「違約損失積立金」をそれぞれ控除して算出した数値です。
2【事業の内容】
当第1四半期連結累計期間において、当社及び当社の関係会社が営む事業の内容について、重要な変更はありま
せん。
また、主要な関係会社における異動もありません。
3/29
EDINET提出書類
株式会社日本取引所グループ(E03814)
四半期報告書
第2【事業の状況】
1【事業等のリスク】
前事業年度の有価証券報告書の提出日後、当四半期報告書の提出日までにおいて、前事業年度の有価証券報告書に
記載した事業等のリスクについて重要な変更があった事項は、次のとおりです。変更箇所は下線で示しており、変更
箇所の前後については記載を一部省略しています。
また、以下の見出しに付された項目番号は、前事業年度の有価証券報告書における「第一部 企業情報 第2 事
業の状況 2.事業等のリスク」の項目番号に対応したものです。
文中の将来に関する事項は、当四半期報告書提出日現在において判断したものです。
(前略)
2.事業環境等に関するリスク
(中略)
(2)金融市場の動向による影響について
① 収益構造の特徴等について
当社グループの営業収益のうち、「取引関連収益」及び「清算関連収益」(それぞれ2020年3月期の連結営業収益
に占める割合が39.3%、21.4%)は有価証券やデリバティブ商品の売買代金・取引高の水準に、「上場関連収益」
(同11.6%)は上場する企業の時価総額や資金調達額、新規上場会社数の水準などにそれぞれ大きく依拠しておりま
す。
現在、 景気は、新型コロナウイルス感染症の影響により、極めて厳しい状況にあります。先行きについては、各種
政策の効果もあって、極めて厳しい状況から持ち直しに向かうことが期待されるものの、国内外の感染症の動向や金
融資本市場の変動等の影響を注視する必要があります。
(中略)
(3)競合による影響について
(中略)
③ 取引所間の経営統合について
取引所業界においては、情報通信技術の発展に伴うクロスボーダー取引の拡大や市場間競争の激化、取引所の株式
会社化・上場を背景とした規模拡大や経営効率向上の取組強化、国際的な規制の調和の進展などを背景に、主に欧米
地域を中心に、特に2000年代後半以降、主要取引所間での合従連衡の動きが顕著となりました。例えば2007年には、
NYSEグループとユーロネクスト間及びNasdaqとOMX間の経営統合、ロンドン証券取引所によるイタリア取引所の買収
などが実施され、その後も2012年のHKExによるロンドン金属取引所の買収、2013年のインターコンチネンタル取引所
によるNYSEユーロネクストの買収(2014年にユーロネクストをスピンオフ)などが実現しています。欧州を中心に、
ユーロネクストによるオスロ取引所の買収(2019年)やスイス取引所によるスペイン取引所の買収(2020年)など、
足元でも取引所間統合の動きがありますが、一方で、経営統合を発表しながらも、規制当局による承認等が得られ
ず、見送りとなった事例もこれまで少なからずあり、また昨今では、清算分野、IT関連や情報ビジネスなどビジネス
領域の拡大を目的にした取引所による買収事例も増加しています。
(後略)
4/29
EDINET提出書類
株式会社日本取引所グループ(E03814)
四半期報告書
2【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
1.業績等の概要
(1)業績
当社グループの当第1四半期連結累計期間(2020年4月1日~2020年6月30日)の連結業績は、営業収益は326億
66百万円(前年同期比12.4%増)、営業費用が152億35百万円(前年同期比11.7%増)となったため、営業利益は
183億65百万円(前年同期比13.0%増)、税引前四半期利益は184億14百万円(前年同期比12.3%増)となりまし
た。
また、法人所得税費用を計上した後の最終的な親会社の所有者に帰属する四半期利益は120億82百万円(前年同期
比12.8%増)となりました。
(2)キャッシュ・フローの状況
当第1四半期連結累計期間における現金及び現金同等物は、前連結会計年度末に比べ 77億79百万円減少 し、 641億
3百万円 となりました。
①営業活動によるキャッシュ・フロー
営業活動によるキャッシュ・フローは、税引前四半期利益184億14百万円に、減価償却費及び償却費44億81百万円
及び支払法人所得税等187億9百万円などを加減した結果、102億99百万円の収入となりました。
②投資活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フローは、無形資産の取得による支出29億34百万円及び投資有価証券の売却による
収入31億33百万円などにより、8億71百万円の支出となりました。
③財務活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フローは、配当金の支払などにより、172億26百万円の支出となりました。
2.財政状態、経営成績及び キャッシュ・フローの状況の分析
本項に記載した予想、予見、見込み、見通し、方針等の将来に関する事項は、本書提出日現在において判断したも
のであり、将来に生じる実際の結果と大きく異なる可能性もあります。
(1)当四半期連結累計期間の経営成績の分析
(営業収益の状況)
①取 引関連収益
取引関連収益は、現物の売買代金並びに金融デリバティブ及び商品デリバティブの取引高等に応じた「取引
料」、取引参加者の取引資格に応じた「基本料」、注文件数に応じた「アクセス料」、利用する売買システム施設
の種類に応じた「売買システム施設利用料」等から構成されます。
当第1四半期連結累計期間の取引関連収益は、現物の売買代金及び金融デリバティブの取引高が前年同期を上回
り、取引料が増加したことなどから、前年同期比23.3%増の136億30百万円となりました。
5/29
EDINET提出書類
株式会社日本取引所グループ(E03814)
四半期報告書
・取引関連収益の内訳
(単位:百万円)
当第1四半期
前第1四半期
連結累計期間
連結累計期間
(自 2020年4月1日
(自 2019年4月1日
至 2020年6月30日)
至 2019年6月30日)
増減(%)
11,057 13,630 23.3
取引関連収益
取引料 8,735 11,175 27.9
6,141 7,725 25.8
現物
2,593 2,920 12.6
金融デリバティブ
493 474 △4.0
TOPIX先物取引
日経平均株価先物取引(注1) 1,038 1,340 29.1
日経平均株価指数オプション取引(注2) 559 823 47.3
467 232 △50.3
長期国債先物取引
34 49 41.4
その他
- 530 -
商品デリバティブ
249 258 3.7
基本料
1,149 1,283 11.7
アクセス料
901 887 △1.6
売買システム施設利用料
21 25 17.1
その他
(注1) 日経225mini先物取引を含めております。
(注2) Weeklyオプション取引を除きます。
②清算関 連収益
清算関連収益は、株式会社日本証券クリアリング機構が行う金融商品債務引受業及び株式会社日本商品清算機構
が行う商品取引債務引受業に関する清算手数料等から構成されます。
当第1四半期連結累計期間の清算関連収益は、前年同期比20.5%増の74億18百万円となりました。
③上場関連収益
上場関連収益は、新規上場や上場会社の新株券発行の際に発行額に応じて受領する料金等から構成される「新
規・追加上場料」及び時価総額に応じて上場会社から受領する料金等から構成される「年間上場料」に区分されま
す。
当第1四半期連結累計期間の上場関連収益は、新規・追加上場料が減少したことなどから、前年同期比5.0%減の
31億26百万円となりました。
・上場関連収益の内訳
(単位:百万円)
当第1四半期
前第1四半期
連結累計期間
連結累計期間
(自 2020年4月1日
(自 2019年4月1日
至 2020年6月30日)
至 2019年6月30日)
増減(%)
上場関連収益 3,290 3,126 △5.0
734 432 △41.0
新規・追加上場料
年間上場料 2,556 2,693 5.4
④情報関 連収益
情報関連収益は、情報ベンダー等への相場情報の提供に係る収益である相場情報料のほか、指数ビジネスに係る
収益及びコーポレートアクション情報等の各種情報の提供に係る収益から構成されます。
当第1四半期連結累計期間の情報関連収益は、相場情報料が増加したことなどから、前年同期比7.1%増の57億23
百万円となりました。
6/29
EDINET提出書類
株式会社日本取引所グループ(E03814)
四半期報告書
⑤その他の 営業収益
その他の営業収益は、売買・相場報道等の各種システムと取引参加者・ユーザをつなぐarrownetに係る利用料、
注文の送信時間等の短縮による売買執行の効率化を目的として、システムセンター内に取引参加者及び情報ベン
ダー等が機器等を設置するコロケーションサービスに係る利用料及び株式会社東証システムサービスが行うシステ
ム開発・運用収益等から構成されます。
当第1四半期連結累計期間のその他の営業収益は、前年同期比14.0%減の27億67百万円となりました。
・その他の営業収益の内訳
(単位:百万円)
当第1四半期
前第1四半期
連結累計期間
連結累計期間
(自 2020年4月1日
(自 2019年4月1日
至 2020年6月30日)
至 2019年6月30日)
増減(%)
3,218 2,767 △14.0
その他の営業収益
837 819 △2.1
arrownet利用料
1,019 1,025 0.6
コロケーションサービス利用料
1,360 922 △32.2
その他
(営業費用の状況)
当第1四半期連結累計期間の人件費は、前年同期比11.3%増の45億82百万円となりました。
システム維持・運営費は、現物及びデリバティブの売買システムをはじめとした各種システムの維持及び管理運
用に係る費用等から構成されます。システム維持・運営費は、前年同期比9.8%増の32億23百万円となりました。
減価償却費及び償却費は、前年同期比17.8%増の44億79百万円となりました。
その他の営業費用は、前年同期比5.7%増の29億49百万円となりました。
(2)財政状態に関する説明
(資産、負債及び資本の状況)
当社グループの資産及び負債には、株式会社日本証券クリアリング機構及び株式会社日本商品清算機構が清算機
関として引き受けた「清算引受資産・負債」及び清算参加者から担保として預託を受けた「清算参加者預託金」が
両建てで計上されております。「清算引受資産・負債」及び「清算参加者預託金」は、多額かつ清算参加者のポジ
ションなどにより日々変動することから、当社グループの資産及び負債の額は、これらの変動に大きな影響を受け
ます。その他、金融商品取引及び商品先物取引の安全性を確保するための諸制度に基づく「信認金」、「取引参加
者保証金」及び「違約損失積立金」が資産及び負債または資本に両建てで計上されております。
当第1四半期連結会計期間末の資産は、「清算引受資産」が減少したことなどから、前連結会計年度末に比べ6兆
4,592億34百万円減少し、60兆8,270億68百万円となりました。また、「清算引受資産」、「清算参加者預託金」、
「信認金」及び「違約損失積立金」を控除した後の資産は、前連結会計年度末に比べ54億81百万円減少し、3,733億
39百万円となりました。
当第1四半期連結会計期間末の負債は、資産と同様に「清算引受負債」が減少したことなどから、前連結会計年
度末に比べ6兆4,549億32百万円減少し、60兆5,259億94百万円となりました。また、「清算引受負債」、「清算参加
者預託金」、「信認金」及び「取引参加者保証金」を控除した後の負債は、前連結会計年度末に比べ10億18百万円
減少し、921億25百万円となりました。
当第1四半期連結会計期間末の資本は、親会社の所有者に帰属する四半期利益の計上により増加した一方、配当
金の支払により減少したことなどから、前連結会計年度末に比べ43億1百万円減少し、3,010億73百万円となりまし
た。また、違約損失積立金を控除した後の資本は、2,731億25百万円となりました。
7/29
EDINET提出書類
株式会社日本取引所グループ(E03814)
四半期報告書
<参考>
親会社の所有者に 親会社所有者
資産合計 資本合計
帰属する持分 帰属持分比率
百万円 百万円 百万円 %
2021年3月期第1四半期 60,827,068 ( 373,339 ) 301,073 ( 273,125 ) 293,747 ( 265,799 )
0.5 (71.2)
2020年3月期
67,286,302 (378,820) 305,375 (277,427) 298,228 (270,280)
0.4 (71.3)
(注) 各指標における( )内は、資産合計は「清算引受資産」、「清算参加者預託金」、「信認金」及び「違約損失
積立金」、資本合計及び親会社の所有者に帰属する持分は、「違約損失積立金」をそれぞれ控除して算出した数値
です。
(3)資本の財源及び資金の流動性
(キャッシュ・ フローの状況)
キャッシュ・ フローの状況については、「1.業績等の概要-(2)キャッシュ・フローの状況」に記載してお
ります。
(契約債務)
当第1四半期連結会計期間末現在における契約債務の概要は以下のとおりであります。
年度別要支払額(百万円)
契約債務 合計 1年以内 1年超5年以内 5年超
- -
借入金 32,500 32,500
- -
社債 20,000 20,000
(4)経営方針、中期経営計画、経営環境及び対処すべき課題等
当第1四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針、中期経営計画、経営環境 及び当社グ
ループが優先的に対処すべき課題等 について重要な変更はありません。
(5)研究開発活動
当第1四半期連結累計期間において、該当事項はありません。
(6)経営成績に重要な影響を与える要因
当社グループの収益のうち、過半を占める「取引関連収益」及び「清算関連収益」は有価証券やデリバティブ商
品の売買代金・ 取引高の水準に、「上場関連収益」は上場する企業の時価総額や資金調達額、新規上場会社数の水
準などにそれぞれ大きく依拠しております。
現在、景気は、新型コロナウイルス感染症の影響により、極めて厳しい状況にあります。先行きについては、各
種政策の効果もあって、極めて厳しい状況から持ち直しに向かうことが期待されるものの、国内外の感染症の動向
や金融資本市場の変動等の影響を注視する必要があります。
当社グループの収益は、有価証券やデリバティブ商品の流通市場並びに発行市場の動向、ひいては世界的な金融
市場の動向や国内外の経済情勢の影響を大きく受けることとなります。
3【経営上の重要な契約等】
当第1四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
8/29
EDINET提出書類
株式会社日本取引所グループ(E03814)
四半期報告書
第3【提出会社の状況】
1【株式等の状況】
(1)【株式の総数等】
①【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
2,180,000,000
普通株式
2,180,000,000
計
②【発行済株式】
第1四半期会計期間末
上場金融商品取引所名
提出日現在発行数(株)
現在発行数(株)
種類 又は登録認可金融商品 内容
(2020年8月13日)
(2020年6月30日) 取引業協会名
東京証券取引所
536,351,448 536,351,448 単元株式数 100株
普通株式
市場第一部
536,351,448 536,351,448 - -
計
(2)【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3)【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4)【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式 発行済株式 資本準備金 資本準備金
資本金増減額 資本金残高
年月日 総数増減数 総数残高 増減額 残高
(百万円) (百万円)
(株) (株) (百万円) (百万円)
2020年4月1日
536,351,448
- - 11,500 - 3,000
~2020年6月30日
(5)【大株主の状況】
当四半期会計期間は第1四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
9/29
EDINET提出書類
株式会社日本取引所グループ(E03814)
四半期報告書
(6)【議決権の状況】
当第1四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため記載
することができないことから、直前の基準日(2020年3月31日)における株主名簿に基づき記載しておりま
す。
①【発行済株式】
2020年6月30日現在
株式数(株) 議決権の数(個)
区分 内容
- - -
無議決権株式
議決権制限株式(自己株式等) - - -
議決権制限株式(その他) - - -
完全議決権株式(自己株式等) - - -
完全議決権株式(その他) 536,327,700 5,363,277 -
普通株式
23,748 -
単元未満株式 普通株式 一単元(100株)未満の株式
536,351,448 - -
発行済株式総数
- 5,363,277 -
総株主の議決権
②【自己株式等】
該当事項はありません。
2【役員の状況】
該当事項はありません。
10/29
EDINET提出書類
株式会社日本取引所グループ(E03814)
四半期報告書
第4【経理の状況】
1.要約四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の要約四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内
閣府令第64号。以下、「四半期連結財務諸表規則」という。)第93条の規定により、国際会計基準第34号「期中財務
報告」(以下、「IAS第34号」という。)に準拠して作成しております。
また、要約四半期連結財務諸表は、百万円未満を切り捨てて記載しております。
2.監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1四半期連結会計期間(2020年4月1日から2020
年6月30日まで)及び第1四半期連結累計期間(2020年4月1日から2020年6月30日まで)に係る要約四半期連結財
務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。
11/29
EDINET提出書類
株式会社日本取引所グループ(E03814)
四半期報告書
1【要約四半期連結財務諸表】
(1)【要約四半期連結財政状態計算書】
前連結会計年度 当第1四半期連結会計期間
(2020年3月31日) (2020年6月30日)
注記
百万円 百万円
資産
流動資産
12 71,883 64,103
現金及び現金同等物
12 16,686 17,008
営業債権及びその他の債権
12 60,329,672 54,751,156
清算引受資産
6,12 6,549,099 5,673,869
清算参加者預託金特定資産
6,12 762 754
信認金特定資産
5,922 14,105
未収法人所得税
12 117,400 116,300
その他の金融資産
1,837 1,753
その他の流動資産
流動資産合計 67,093,263 60,639,051
非流動資産
7 14,798 13,744
有形固定資産
7 67,374 67,374
のれん
7 35,045 34,431
無形資産
5,642 5,617
退職給付に係る資産
14,703 15,356
持分法で会計処理されている投資
6,12 27,948 27,948
違約損失積立金特定資産
12 18,156 14,223
その他の金融資産
6,049 5,971
その他の非流動資産
3,321 3,349
繰延税金資産
非流動資産合計 193,039 188,016
67,286,302 60,827,068
資産合計
12/29
EDINET提出書類
株式会社日本取引所グループ(E03814)
四半期報告書
前連結会計年度 当第1四半期連結会計期間
(2020年3月31日) (2020年6月30日)
注記
百万円 百万円
負債及び資本
負債
流動負債
12 6,643 3,808
営業債務及びその他の債務
12 32,500 32,500
社債及び借入金
12 60,329,672 54,751,156
清算引受負債
6,12 6,549,099 5,673,869
清算参加者預託金
6,12 762 754
信認金
6,12 8,248 8,088
取引参加者保証金
10,289 5,797
未払法人所得税等
10,062 16,882
その他の流動負債
流動負債合計 66,947,278 60,492,857
非流動負債
12 19,953 19,955
社債及び借入金
8,866 8,968
退職給付に係る負債
その他の非流動負債 2,162 2,324
2,665 1,888
繰延税金負債
非流動負債合計 33,648 33,136
66,980,926 60,525,994
負債合計
資本
11,500 11,500
資本金
39,716 39,716
資本剰余金
△ 1,548 △ 1,902
自己株式
5,602 3,841
その他の資本の構成要素
242,958 240,590
6
利益剰余金
親会社の所有者に帰属する持分合計 298,228 293,747
7,146 7,326
非支配持分
資本合計 305,375 301,073
67,286,302 60,827,068
負債及び資本合計
13/29
EDINET提出書類
株式会社日本取引所グループ(E03814)
四半期報告書
(2)【要約四半期連結損益計算書】
(第1四半期連結累計期間)
前第1四半期連結累計期間 当第1四半期連結累計期間
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2019年6月30日) 至 2020年6月30日)
注記
百万円 百万円
収益
8 29,069 32,666
営業収益
31 53
その他の収益
収益計 29,100 32,720
費用
9 13,643 15,235
営業費用
12 0
その他の費用
13,655 15,235
費用計
802 880
持分法による投資利益
営業利益 16,246 18,365
10 180 75
金融収益
24 25
10
金融費用
税引前四半期利益 16,402 18,414
5,482 6,153
法人所得税費用
10,919 12,261
四半期利益
四半期利益の帰属
10,711 12,082
親会社の所有者
208 179
非支配持分
10,919 12,261
四半期利益
1株当たり四半期利益
基本的1株当たり四半期利益(円) 11 20.00 22.57
希薄化後1株当たり四半期利益(円) 11 - -
14/29
EDINET提出書類
株式会社日本取引所グループ(E03814)
四半期報告書
(3)【要約四半期連結包括利益計算書】
(第1四半期連結累計期間)
前第1四半期連結累計期間 当第1四半期連結累計期間
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2019年6月30日) 至 2020年6月30日)
注記
百万円 百万円
10,919 12,261
四半期利益
その他の包括利益
純損益に振り替えられることのない項目
その他の包括利益を通じて測定する金融
12 999 △ 119
資産の公正価値の純変動
持分法適用会社におけるその他の包括利
0 △ 0
益に対する持分
その他の包括利益(税引後) 999 △ 119
11,919 12,141
四半期包括利益
四半期包括利益の帰属
11,710 11,962
親会社の所有者
208 179
非支配持分
11,919 12,141
四半期包括利益
15/29
EDINET提出書類
株式会社日本取引所グループ(E03814)
四半期報告書
(4)【要約四半期連結持分変動計算書】
親会社の所有者に帰属する持分
その他の資本の
資本金 資本剰余金 自己株式
構成要素
注記
百万円 百万円 百万円 百万円
11,500 39,716 △ 1,213 7,688
2019年4月1日時点の残高
- - - -
四半期利益
- - - 999
その他の包括利益(税引後)
四半期包括利益合計 - - - 999
- - △ 350 -
自己株式の取得
13 - - - -
配当金の支払
その他の資本の構成要素から利益剰余
- - - △ 1,157
金への振替
- - 3 -
その他
- - △ 346 △ 1,157
所有者との取引額合計
11,500 39,716 △ 1,560 7,530
2019年6月30日時点の残高
親会社の所有者に帰属する持分
非支配持分 資本合計
利益剰余金 合計
注記
百万円 百万円 百万円 百万円
227,317 285,009 6,441 291,450
2019年4月1日時点の残高
10,711 10,711 208 10,919
四半期利益
- 999 - 999
その他の包括利益(税引後)
10,711 11,710 208 11,919
四半期包括利益合計
- △ 350 - △ 350
自己株式の取得
13 △ 23,063 △ 23,063 - △ 23,063
配当金の支払
その他の資本の構成要素から利益剰余
1,157 - - -
金への振替
- 3 - 3
その他
△ 21,905 △ 23,409 - △ 23,409
所有者との取引額合計
216,123 273,309 6,650 279,960
2019年6月30日時点の残高
16/29
EDINET提出書類
株式会社日本取引所グループ(E03814)
四半期報告書
親会社の所有者に帰属する持分
その他の資本の
資本金 資本剰余金 自己株式
構成要素
注記
百万円 百万円 百万円 百万円
11,500 39,716 △ 1,548 5,602
2020年4月1日時点の残高
- - - -
四半期利益
- - - △ 119
その他の包括利益(税引後)
四半期包括利益合計 - - - △ 119
- - △ 353 -
自己株式の取得
13 - - - -
配当金の支払
その他の資本の構成要素から利益剰余
- - - △ 1,640
金への振替
- - - -
その他
- - △ 353 △ 1,640
所有者との取引額合計
11,500 39,716 △ 1,902 3,841
2020年6月30日時点の残高
親会社の所有者に帰属する持分
非支配持分 資本合計
利益剰余金 合計
注記
百万円 百万円 百万円 百万円
242,958 298,228 7,146 305,375
2020年4月1日時点の残高
12,082 12,082 179 12,261
四半期利益
- △ 119 - △ 119
その他の包括利益(税引後)
12,082 11,962 179 12,141
四半期包括利益合計
- △ 353 - △ 353
自己株式の取得
13 △ 16,090 △ 16,090 - △ 16,090
配当金の支払
その他の資本の構成要素から利益剰余
1,640 - - -
金への振替
- - - -
その他
△ 14,449 △ 16,443 - △ 16,443
所有者との取引額合計
240,590 293,747 7,326 301,073
2020年6月30日時点の残高
17/29
EDINET提出書類
株式会社日本取引所グループ(E03814)
四半期報告書
(5)【要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
前第1四半期連結累計期間 当第1四半期連結累計期間
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2019年6月30日) 至 2020年6月30日)
注記
百万円 百万円
営業活動によるキャッシュ・フロー
16,402 18,414
税引前四半期利益
3,804 4,481
減価償却費及び償却費
△ 180 △ 75
金融収益
22 23
金融費用
△ 802 △ 880
持分法による投資利益
営業債権及びその他の債権の増減(△は増加) △ 3,252 △ 321
営業債務及びその他の債務の増減(△は減少) 12 △ 408
退職給付に係る資産の増減(△は増加) 24 25
退職給付に係る負債の増減(△は減少) 89 102
7,022 7,351
その他
23,143 28,713
小計
利息及び配当金の受取額 408 302
△ 5 △ 6
利息の支払額
△ 18,203 △ 18,709
支払法人所得税等
5,343 10,299
営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
△ 28,600 △ 27,500
定期預金の預入による支出
29,800 28,600
定期預金の払戻による収入
△ 244 △ 2,213
有形固定資産の取得による支出
△ 2,613 △ 2,934
無形資産の取得による支出
2,603 3,133
投資有価証券の売却による収入
△ 5 43
その他
939 △ 871
投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
△ 781 △ 783
リース負債の返済による支出
△ 23,063 △ 16,090
支払配当金
△ 350 △ 353
自己株式の取得による支出
△ 24,194 △ 17,226
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物の増減額(△は減少) △ 17,911 △ 7,798
63,891 71,883
現金及び現金同等物の期首残高
△ 11 18
現金及び現金同等物の為替変動による影響
45,968 64,103
現金及び現金同等物の四半期末残高
18/29
EDINET提出書類
株式会社日本取引所グループ(E03814)
四半期報告書
【要約四半期連結財務諸表注記】
1.報告企業
株式会社日本取引所グループ(以下、「当社」という。)は日本に所在する株式会社で、登記されている本社
の住所は、東京都中央区日本橋兜町2番1号です。当社の要約四半期連結財務諸表は、2020年6月30日を報告日
とし、当社及びその子会社(以下、「当社グループ」という。)並びに関連会社に対する当社グループの持分に
より構成されております。当社グループは金融商品取引法及び関連する諸法令の規制の下、事業を行っており、
主な事業内容は、取引所金融商品市場の開設・運営及び金融商品債務引受等です。
2.作成の基礎
(1)IFRSに準拠している旨
当社グループの要約四半期連結財務諸表は、四半期連結財務諸表規則第1条の2の要件を満たすことから、
四半期連結財務諸表規則第93条の規定により、IAS第34号に準拠して作成しており、年度の連結財務諸表で要
求される全ての情報が含まれていないため、前連結会計年度の連結財務諸表と併せて利用されるべきもので
す。
(2)要約四半期連結財務諸表の承認
当社グループの要約四半期連結財務諸表は、2020年8月13日に、取締役兼代表執行役グループCEO清田瞭
及び執行役CFO田端厚によって承認されております。
(3)機能通貨及び表示通貨
当社グループの要約四半期連結財務諸表は、当社の機能通貨である日本円を表示通貨としており、百万円未
満を切り捨てて表示しております。
3.重要な会計方針
当社グループの要約四半期連結財務諸表において適用する重要な会計方針は、前連結会計年度に係る連結財務
諸表において適用した会計方針と同一です。
なお、当第1四半期の法人所得税費用は、見積年次実効税率を基に算定しております。
4.重要な会計上の見積り及び見積りを伴う判断
要約四半期連結財務諸表の作成において、経営者は、会計方針の適用並びに資産、負債、収益及び費用の金額
に影響を及ぼす判断、見積り及び仮定を行うことが要求されております。実際の業績は、その性質上これらの見
積りとは異なる場合があります。
見積り及びその基礎となる仮定は継続して見直されます。会計上の見積りの見直しによる影響は、見積りを見
直した会計期間及びそれ以降の将来の会計期間において認識されます。
経営者が行った要約四半期連結財務諸表の金額に重要な影響を与える判断及び見積りは、原則として前連結会
計年度に係る連結財務諸表と同様です。
5.事業セグメント
(1)一般情報
当社グループは、金融商品取引所事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
(2)製品及びサービスに関する情報
注記「8.営業収益」に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
6.金融商品取引の安全性確保のための諸制度に基づく資産・負債
清算参加者預託金は、清算参加者の決済不履行により株式会社日本証券クリアリング機構及び株式会社日本商
品清算機構が被る損失に備えるため、同社が清算参加者に預託を求めている担保(清算基金等の清算預託金、取
引証拠金、当初証拠金及び変動証拠金)です。
信認金は、取引参加者の債務不履行により有価証券売買等の委託者等が被る損失に備えるため、株式会社東京
証券取引所、株式会社大阪取引所及び株式会社東京商品取引所が取引参加者に預託を求めている担保です。
取引参加者保証金は、取引参加者の債務不履行により株式会社東京証券取引所及び株式会社大阪取引所が被る
損失に備えるため、両社が取引参加者に預託を求めている担保です。
各担保は、金銭又は代用有価証券(各社の規則で認められたものに限る。)で預託され、このうち金銭による
預託については、要約四半期連結財政状態計算書の資産・負債に両建てで計上しております。
19/29
EDINET提出書類
株式会社日本取引所グループ(E03814)
四半期報告書
一方、代用有価証券で預託された担保については、要約四半期連結財政状態計算書に計上しておりません。な
お、各担保の代用有価証券の公正価値は以下のとおりです。
前連結会計年度 当第1四半期連結会計期間
(2020年3月31日) (2020年6月30日)
百万円 百万円
3,101,716 3,055,378
清算参加者預託金代用有価証券
605 647
信認金代用有価証券
1,709 1,894
取引参加者保証金代用有価証券
また、違約損失積立金は、清算業務に関して被った損失を補填するための積立金です。
7.有形固定資産、のれん及び無形資産
「有形固定資産」、「のれん」及び「無形資産」の帳簿価額の増減は以下のとおりです。
有形固定資産 のれん 無形資産
百万円 百万円 百万円
2020年4月1日残高 14,798 67,374 35,045
-
個別取得 316 2,497
△1,370 - △3,111
減価償却費及び償却費
13,744 67,374 34,431
2020年6月30日残高
8.営業収益
「営業収益」の内訳は以下のとおりです。なお、各収益の内容については、「第2 事業の状況-2 経営者
による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析-2.財政状態、経営成績及びキャッシュ・フ
ローの状況の分析-(1)当四半期連結累計期間の経営成績の分析-(営業収益の状況)」をご参照ください。
前第1四半期連結累計期間 当第1四半期連結累計期間
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2019年6月30日) 至 2020年6月30日)
百万円 百万円
取引関連収益 11,057 13,630
清算関連収益 6,157 7,418
上場関連収益 3,290 3,126
情報関連収益 5,345 5,723
3,218 2,767
その他
29,069 32,666
合計
20/29
EDINET提出書類
株式会社日本取引所グループ(E03814)
四半期報告書
9.営業費用
「営業費用」の内訳は以下のとおりです。
前第1四半期連結累計期間 当第1四半期連結累計期間
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2019年6月30日) 至 2020年6月30日)
百万円 百万円
人件費 4,117 4,582
システム維持・運営費 2,935 3,223
減価償却費及び償却費 3,801 4,479
2,789 2,949
その他
13,643 15,235
合計
10.金融収益及び金融費用
「金融収益」及び「金融費用」の内訳は以下のとおりです。
前第1四半期連結累計期間 当第1四半期連結累計期間
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2019年6月30日) 至 2020年6月30日)
百万円 百万円
受取配当金 173 68
6 6
受取利息
180 75
金融収益 計
支払利息
1 6
社債利息 17 17
5 1
その他
24 25
金融費用 計
11.1株当たり四半期利益
(第1四半期連結累計期間)
当第1四半期連結累計期間の基本的1株当たり四半期利益の計算は、 親会社の所有者に帰属する四半期利益
12,082百万円 (前第1四半期連結累計期間:10,711百万円)及び加重平均普通株式数535,342千株(前第1四半
期連結累計期間:535,522千株)に基づき計算しております。
(注) 希薄化後1株当たり四半期利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
21/29
EDINET提出書類
株式会社日本取引所グループ(E03814)
四半期報告書
12.金融商品
(1)金融資産及び負債の分類
金融資産及び負債の帳簿価額及び会計上の分類は以下のとおりです。
前連結会計年度(2020年3月31日)
① 金融資産
その他の包括利益を通じ
純損益を通じて公正価値 償却原価で測定される
て公正価値で測定される
で測定される金融資産 金融資産
金融資産
百万円 百万円 百万円
- - 71,883
現金及び現金同等物
- - 16,686
営業債権及びその他の債権
60,329,672 - -
清算引受資産
- - 6,549,099
清算参加者預託金特定資産
- - 762
信認金特定資産
- - 27,948
違約損失積立金特定資産
- 15,573 119,983
その他の金融資産
60,329,672 15,573 6,786,363
合計
② 金融負債
純損益を通じて公正価値 償却原価で測定される
で測定される金融負債 金融負債
百万円 百万円
- 6,643
営業債務及びその他の債務
社債及び借入金(流動) - 32,500
60,329,672 -
清算引受負債
- 6,549,099
清算参加者預託金
- 762
信認金
- 8,248
取引参加者保証金
- 19,953
社債及び借入金(非流動)
60,329,672 6,617,207
合計
22/29
EDINET提出書類
株式会社日本取引所グループ(E03814)
四半期報告書
当第1四半期連結会計期間(2020年6月30日)
① 金融資産
その他の包括利益を通じ
純損益を通じて公正価値 償却原価で測定される
て公正価値で測定される
で測定される金融資産 金融資産
金融資産
百万円 百万円 百万円
- -
現金及び現金同等物 64,103
- -
営業債権及びその他の債権 17,008
- -
清算引受資産 54,751,156
- -
清算参加者預託金特定資産 5,673,869
- -
信認金特定資産 754
- -
違約損失積立金特定資産 27,948
- 11,642
118,880
その他の金融資産
11,642
54,751,156 5,902,564
合計
② 金融負債
純損益を通じて公正価値 償却原価で測定される
で測定される金融負債 金融負債
百万円 百万円
-
営業債務及びその他の債務 3,808
社債及び借入金(流動) -
32,500
-
清算引受負債 54,751,156
-
清算参加者預託金 5,673,869
-
信認金 754
-
取引参加者保証金 8,088
- 19,955
社債及び借入金(非流動)
54,751,156 5,738,976
合計
(2)公正価値ヒエラルキー
IFRS第13号「公正価値測定」は、公正価値の測定に利用するインプットの重要性を反映させた公正価値のヒ
エラルキーを用いて、公正価値の測定を分類することを要求しております。
公正価値の測定に用いられる公正価値の階層(公正価値ヒエラルキー)の定義は以下のとおりです。
・レベル1:同一の資産又は負債に関する活発な市場における無修正の相場価格
・レベル2:資産又は負債に関する直接又は間接に観察可能な、レベル1に含まれる相場価格以外のイン
プットを用いて算定された公正価値
・レベル3:資産又は負債に関する観察可能でないインプットを用いて算定された公正価値
23/29
EDINET提出書類
株式会社日本取引所グループ(E03814)
四半期報告書
金融商品の公正価値ヒエラルキーのレベルは、公正価値の測定の重要なインプットのうち、最も低いレベル
により決定されます。
上記の定義に基づき、要約四半期連結財政状態計算書において経常的に公正価値で測定されている金融資産
及び金融負債の公正価値ヒエラルキーは以下のとおりです。
前連結会計年度(2020年3月31日)
レベル1 レベル2 レベル3
百万円 百万円 百万円
682,796 59,646,875 -
清算引受資産
13,434 - 2,138
その他の金融資産
696,231 59,646,875 2,138
合計
清算引受負債
682,796 59,646,875 -
682,796 59,646,875 -
合計
当第1四半期連結会計期間(2020年6月30日)
レベル1 レベル2 レベル3
百万円 百万円 百万円
-
清算引受資産 463,727 54,287,429
-
9,502 2,140
その他の金融資産
473,229 54,287,429 2,140
合計
清算引受負債
-
463,727 54,287,429
-
463,727 54,287,429
合計
要約四半期連結財政状態計算書上、公正価値で測定されていない金融資産及び金融負債の帳簿価額、公正価
値及び公正価値ヒエラルキーは以下のとおりです。
前連結会計年度(2020年3月31日)
公正価値
帳簿価額
レベル1 レベル2
百万円 百万円 百万円
119,983 117,990 1,983
その他の金融資産
119,983 117,990 1,983
合計
社債及び借入金(非流動)
19,953 - 20,077
19,953 - 20,077
合計
当第1四半期連結会計期間(2020年6月30日)
公正価値
帳簿価額
レベル1 レベル2
百万円 百万円 百万円
118,880 116,886 1,981
その他の金融資産
118,880 116,886 1,981
合計
社債及び借入金(非流動)
19,955 - 20,063
19,955 - 20,063
合計
24/29
EDINET提出書類
株式会社日本取引所グループ(E03814)
四半期報告書
なお、要約四半期連結財政状態計算書上、公正価値で測定されていない金融資産・金融負債のうち、下記の
項目については、いずれも短期であり、帳簿価額が公正価値の合理的な近似値となっているため、公正価値を
開示しておりません。
・現金及び現金同等物
・営業債権及びその他の債権
・清算参加者預託金特定資産
・信認金特定資産
・違約損失積立金特定資産
・営業債務及びその他の債務
・社債及び借入金(流動)
・清算参加者預託金
・信認金
・取引参加者保証金
13.配当金
(1) 配当金支払額
1株当たり
(決議) 株式の種類 配当金の総額 基準日 効力発生日
配当額
百万円 円
2019年 2019年
2019年5月14日取締役会 普通株式 23,063 (注)43.00
3月31日 5月28日
(注)1株当たり配当額には、特別配当15円が含まれております。
2020年 2020年
16,090 30.00
2020年5月14日取締役会 普通株式
3月31日 5月27日
(2) 基準日が当第1四半期連結累計期間に属する配当の うち、 配当の効力発生日が翌四半期となるもの
該当事項がありません。
14.偶発事象
保証債務額
当社グループは、従業員の金融機関からの住宅取得借入に対して以下のとおり債務保証を行っております。
前連結会計年度 当第1四半期連結会計期間
(2020年3月31日) (2020年6月30日)
百万円 百万円
1,192 1,175
15.後発事象
該当事項はありません。
25/29
EDINET提出書類
株式会社日本取引所グループ(E03814)
四半期報告書
2【その他】
(剰余金の配当)
2020年5月14日開催の取締役会において、剰余金の配当につき次のとおり決議いたしました。
①配当金の総額 16,090百万円
②1株当たり配当金 30.00円
③効力発生日 2020年5月27日
26/29
EDINET提出書類
株式会社日本取引所グループ(E03814)
四半期報告書
第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
27/29
EDINET提出書類
株式会社日本取引所グループ(E03814)
四半期報告書
独立監査人の四半期レビュー報告書
2020年8月13日
株式会社日本取引所グループ
取 締 役 会 御中
有限責任監査法人トーマ ツ
東 京 事 務 所
指定有限責任社員
公認会計士
北 村 嘉 章 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士
山 本 道 之 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士
男 澤 江 利 子 印
業務執行社員
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社日本取引
所グループの2020年4月1日から2021年3月31日までの連結会計年度の第1四半期連結会計期間(2020年4月1日から2020年6
月30日まで)及び第1四半期連結累計期間(2020年4月1日から2020年6月30日まで)に係る要約四半期連結財務諸表、すな
わち、要約四半期連結財政状態計算書、要約四半期連結損益計算書、要約四半期連結包括利益計算書、要約四半期連結持
分変動計算書、要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書及び要約四半期連結財務諸表注記について四半期レビューを
行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の要約四半期連結財務諸表が、「四半期連結財務諸表の用語、様
式及び作成方法に関する規則」第93条により規定された国際会計基準第34号「期中財務報告」に準拠して、株式会社日本
取引所グループ及び連結子会社の2020年6月30日現在の財政状態並びに同日をもって終了する第1四半期連結累計期間の経
営成績及びキャッシュ・フローの状況を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重要な点において認められな
かった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「要約四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の
責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立
しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を
入手したと判断している。
要約四半期連結財務諸表に対する経営者及び監査委員会の責任
経営者の責任は、国際会計基準第34号「期中財務報告」に準拠して要約四半期連結財務諸表を作成し適正に表示するこ
とにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない要約四半期連結財務諸表を作成し適正に表示するために
経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
要約四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき要約四半期連結財務諸表を作成する
ことが適切であるかどうかを評価し、国際会計基準第1号「財務諸表の表示」第4項に基づき、継続企業に関する事項を開
示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における執行役及び取締役の職務の執行を監視することにあ
る。
要約四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から要約四
半期連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通じ
て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レ
ビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して
実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、要約四半期連結財務諸表において、国際会計基準第1号「財
28/29
EDINET提出書類
株式会社日本取引所グループ(E03814)
四半期報告書
務諸表の表示」第4項に基づき、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないかどうか結論付ける。ま
た、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において要約四半期連結財
務 諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する要約四半期連結財務諸表の注記事項が適切で
ない場合は、要約四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査人
の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企
業として存続できなくなる可能性がある。
・ 要約四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、国際会計基準第34号「期中財務報告」に準拠していないと信じさ
せる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた要約四半期連結財務諸表の表示、構成及び内
容、並びに要約四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさせる事項が認めら
れないかどうかを評価する。
・ 要約四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手す
る。監査人は、要約四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人
は、単独で監査人の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査委員会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な発見事項
について報告を行う。
監査人は、監査委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査
人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じてい
る場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以 上
(注)1.上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期報
告書提出会社)が別途保管しております。
2.XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
29/29