ソニーフィナンシャルホールディングス株式会社 四半期報告書 第17期第1四半期(令和2年4月1日-令和2年6月30日)
提出書類 | 四半期報告書-第17期第1四半期(令和2年4月1日-令和2年6月30日) |
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提出者 | ソニーフィナンシャルホールディングス株式会社 |
カテゴリ | 四半期報告書 |
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ソニーフィナンシャルホールディングス株式会社(E05714)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の4の7第1項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2020年8月12日
【四半期会計期間】 第17期第1四半期(自 2020年4月1日 至 2020年6月30日)
【会社名】 ソニーフィナンシャルホールディングス株式会社
【英訳名】 Sony Financial Holdings Inc.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 兼 CEO 岡 昌志
【本店の所在の場所】 東京都千代田区大手町一丁目9番2号
【電話番号】 03-5290-6500(代表)
【事務連絡者氏名】 経理部長 吉川 潤一
【最寄りの連絡場所】 東京都千代田区大手町一丁目9番2号
【電話番号】 03-5290-6500(代表)
【事務連絡者氏名】 経理部長 吉川 潤一
株式会社東京証券取引所
【縦覧に供する場所】
(東京都中央区日本橋兜町2番1号)
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第一部【企業情報】
第1【企業の概況】
1【主要な経営指標等の推移】
第16期 第17期
回次 第1四半期連結 第1四半期連結 第16期
累計期間 累計期間
自2019年 自2020年 自2019年
4月1日 4月1日 4月1日
会計期間
至2019年 至2020年 至2020年
6月30日 6月30日 3月31日
(百万円) 413,654 540,626 1,781,420
経常収益
(百万円) 32,100 20,461 110,255
経常利益
親会社株主に帰属する四半期(当
(百万円) 22,361 13,127 73,259
期)純利益
(百万円) 25,539 20,327 62,192
四半期包括利益又は包括利益
(百万円) 655,213 681,867 691,978
純資産額
(百万円) 13,989,361 15,687,783 15,125,710
総資産額
(円) 51.40 30.18 168.40
1株当たり四半期(当期)純利益
潜在株式調整後1株当たり四半期
(円) 51.39 30.17 168.35
(当期)純利益
(%) 4.67 4.33 4.56
自己資本比率
(注)1.当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載して
おりません。
2.消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
3.当第1四半期連結会計期間の期首より会計方針の変更を行っております。前第1四半期連結累計期間及び前連
結会計年度に係る主要な経営指標等については、当該会計方針の変更を反映し、遡及適用後の指標等となって
おります。なお、詳細につきましては、「第4 経理の状況 1 四半期連結財務諸表 注記事項(会計方針の変
更)」に記載しております。
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2【事業の内容】
当第1四半期連結累計期間において、当社グループ(当社及び当社の関係会社)が営む事業の内容について、重要
な変更はありません。また、主要な関係会社における異動もありません。
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第2【事業の状況】
1【事業等のリスク】
当第1四半期連結累計期間において、新たに発生した事業等のリスクはありません。
また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。
2【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当第1四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1)財政状態及び経営成績の状況
当第1四半期連結累計期間の日本経済は、 コロナ禍により悪化しました。感染拡大を受け、4月7日に緊急事態
宣言が発令されると、外出自粛の動きから個人消費が大幅に減少しました。また、訪日外客によるインバウンド消
費の消失や欧米向け輸出の大幅な減少など、外需も著しく悪化しました。20年1~3月期のGDPは前期比年率△
2.2%の悪化にとどまりましたが、4~6月期は二桁のマイナス成長が見込まれます。月次の経済指標は、景気悪
化のピークが4月であったことを示しており、5月以降は回復が見られます。しかし、感染「第二波」への警戒は
根強く、先行き不透明な状況が続いています。
そうしたなかで各国の政府は家計や企業を支援するために巨額の財政出動を行い、中央銀行は資金供給や金利上
昇の抑制のために無制限の国債買入れを行っています。結果として、4~6月を通して米10年国債利回りは0.7%
前後で横ばいとなり、日本の10年国債利回りも0%近辺での推移となりました。日米の金利が膠着するなか、ドル
円レートも107円前後の狭いレンジでの推移となりました。
こうした状況のもと、当社グループは、お客さまに最も信頼される金融サービスグループを目指して、健全な財
務基盤を維持しつつ、お客さま一人ひとりに付加価値の高い商品と質の高いサービスを提供すべく、商品・サービ
スの強化・拡充、内部管理態勢の一層の充実など、さまざまな取り組みを行ってまいりました。
その結果、当社グループの当第1四半期連結累計期間(2020年4月1日~2020年6月30日)の業績は次のとおり
となりました。
経常収益は、生命保険事業、損害保険事業および銀行事業のすべての事業において増加した結果、 前年同期比
30.7%増の5,406億円となりました。経常利益は、 損害保険事業において増加したものの、生命保険事業および銀
行事業において減少した結果、 前年同期比36.3%減の204億円となりました。 経常利益に特別損益、契約者配当準
備金繰入額、法人税等合計を加減した親会社株主に帰属する四半期純利益は、経常利益が減少したことにより、 前
年同期比41.3%減の131億円となりました。
財政状態については、次のとおりとなりました。
当第1四半期連結会計期間末における総資産は、15兆6,877億円(前年度末比3.7%増)となりました。主な勘定
残高は、国債を中心とした有価証券12兆3,712億円(同3.9%増)、貸出金2兆2,714億円(同3.8%増)でありま
す。
負債の部合計は、15兆59億円(同4.0%増)となりました。主な勘定残高は、保険契約準備金11兆57億円(同
2.6%増)、預金2兆5,583億円(同4.8%増)であります。
(※)
純資産の部合計は、6,818億円(同1.5%減)となりました。純資産の部のうち、その他有価証券評価差額 金
は、 1,230億円 (同 68億円増 )となりました。
(※)当第1四半期連結累計期間より、その他有価証券である外貨建債券に係る換算差額の処理について会計方針を変更しています。こ
の変更にともない、前年比等については比較可能性の観点から前年を遡及適用した場合の数値に修正し、算出しております。
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セグメントの業績は、次のとおりです。
①生命保険事業
経常収益は、 特別勘定における運用益の増加により、 4,917億円 (前年同期比 33.3%増 )となりました。経常利益
(※)
は、 変額保険の市況の変動などにともなう損益 の悪化、および新型コロナウイルスの感染症拡大にともなう対策
費用の計上などにより、 113億円 (同 56.4%減 )となりました。
(※) 変額保険の市場の変動などにともなう最低保証に係る責任準備金の繰入額およびヘッジを目的としたデリバティブ取引の損益の
合計金額です 。
②損害保険事業
経常収益は、主力の自動車保険で正味収入保険料が増加したことなどにより、 353億円 (同 11.0%増 )となりまし
た。経常利益は、 自動車保険の損害率が低下したことなどにより、 70億円 (同 82.3%増 )となりました。
③銀行事業
経常収益は 121億円 (同 2.2%増 )、経常利益は 23億円 (同 5.6%減 )となりました。
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各事業における主要な子会社の業績は次のとおりです。
<ソニー生命保険株式会社(以下、「ソニー生命」)(単体)>
ソニー生命の経常収益は、保険料等収入2,704億円(前年同期比10.3%減)、資産運用収益1,946億円(同202.4%
増)、その他経常収益62億円(同102.1%増)を合計した結果、4,713億円(同27.8%増)となりました。
一方、経常費用は、保険金等支払金1,126億円(同2.9%増)、責任準備金等繰入額2,629億円(同55.6%増)、資
産運用費用304億円(同82.3%増)、事業費407億円(同8.9%増)などを合計した結果、4,577億円(同33.7%増)
となりました。
(※1)
経常利益は、 変額保険の市況の変動などにともなう損益 の悪化、および新型コロナウイルスの感染症拡大に
ともなう対策費用の計上などにより、 135億円(同48.5%減)となりました。経常利益に特別損益、契約者配当準備
金繰入額、法人税等合計を加減した四半期純利益は、91億円(同50.1%減)となりました。
基礎利益は、 371億円(同24.5%増)となりました。なお、順ざや額は52億円(同10.6%増)となりました。
個人保険、個人年金保険を合計した新契約高は、6,600億円(同45.9%減)となりました。新契約年換算保険料は
98億円(同43.6%減)となりました。うち医療保障・生前給付保障等は、16億円(同48.3%減)となりました。一
(※2)
方、解約・失効率 は、0.79%(同0.37ポイント低下)となりました。
以上の結果、個人保険、個人年金保険を合計した保有契約高は、51兆4,032億円(前年度末比0.1%減、前年同期
末比3.1%増)となりました。保有契約年換算保険料は9,207億円(前年度末比0.2%減、前年同期末比3.1%増)、
うち医療保障・生前給付保障等は2,013億円(前年度末比0.0%増、前年同期末比1.4%増)となりました。
(※3)
有価証券含み益 は、 2兆3,467億円 (前年度末比 3,846億円減 )となりました。また、その他有価証券評価差
額金は、1,215億円(同35億円減)となりました。
(※1)変額保険の市況の変動などにともなう最低保証に係る責任準備金の繰入額およびヘッジを目的としたデリバティブ取引の損益
の合計金額です。
(※2)契約高の減額または増額及び復活を含めない解約・失効高を年度始の保有契約高で除した率です。
(※3)売買目的有価証券以外の有価証券のうち時価のあるものの帳簿価額と時価の差額です。
(※4)当第1四半期累計期間より、その他有価証券である外貨建債券に係る換算差額の処理について会計方針を変更しています。こ
の変更に ともない 、前年比等については比較可能性の観点から前年を遡及適用した場合の数値に修正し、算出しております。
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(保険引受の状況)
① 保有契約高
(単位:千件、百万円、%)
前第1四半期 当第1四半期
前事業年度末
会計期間末 会計期間末
(2020年3月31日)
(2019年6月30日) (2020年6月30日)
区分
件数 金額 件数 金額 件数 金額
前年 前年度 前年 前年度
同期末比 末比 同期末比 末比
個人保険
7,559 47,804,073 7,708 48,778,991 7,699 101.9 99.9 48,639,291 101.7 99.7
個人年金保険 355 2,036,948 452 2,668,626 466 131.0 103.1 2,763,931 135.7 103.6
小 計
7,914 49,841,022 8,160 51,447,618 8,165 103.2 100.1 51,403,222 103.1 99.9
団体保険 - 1,883,001 - 1,801,612 - - - 1,721,165 91.4 95.5
団体年金保険 - 8,335 - 7,364 - - - 7,076 84.9 96.1
(注)1.個人年金保険については、年金支払開始前契約の年金支払開始時における年金原資と年金支払開始後
契約の責任準備金を合計したものです。
2.団体年金保険については、責任準備金の金額です。
② 新契約高
(単位:千件、百万円、%)
前第1四半期累計期間 当第1四半期累計期間
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2019年6月30日) 至 2020年6月30日)
区分
転換に 転換に
件数 金額 件数 金額
前年 前年
新契約 よる 新契約 よる
同期比 同期比
純増加 純増加
個人保険
125 1,062,837 1,062,837 - 54 43.8 549,818 51.7 549,818 -
個人年金保険 23 156,358 156,358 - 16 68.2 110,243 70.5 110,243 -
小 計
149 1,219,196 1,219,196 - 71 47.6 660,061 54.1 660,061 -
団体保険 - 4,330 4,330 - - - 1,187 27.4 1,187 -
団体年金保険 - - - - - - - - - -
(注)1.新契約・転換による純増加の個人年金保険の金額は年金支払開始時における年金原資です。
2.新契約の団体年金保険の金額は第1回収入保険料です。
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③ 保有契約年換算保険料
(単位:百万円、%)
前第1四半期 当第1四半期
前事業年度末
区分 会計期間末 会計期間末
前年 前年度
(2020年3月31日)
(2019年6月30日) (2020年6月30日)
同期末比 末比
個人保険 837,133 852,794 848,739 101.4 99.5
個人年金保険 56,130 69,986 72,017 128.3 102.9
合 計
893,264 922,781 920,756 103.1 99.8
うち医療保障・生前給付保障等 198,651 201,358 201,389 101.4 100.0
(注)1.年換算保険料とは、1回あたりの保険料について保険料の支払方法に応じた係数を乗じ、1年あたり
の保険料に換算した金額です(ただし、一時払契約等は、保険料を保険期間で除した金額)。
2.「医療保障・生前給付保障等」については、医療保障給付(入院給付、手術給付等)、生前給付保障
給付(特定疾病給付、介護給付等)等に該当する部分の年換算保険料を計上しています。
④ 新契約年換算保険料
(単位:百万円、%)
前第1四半期累計期間 当第1四半期累計期間
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
区分
前年
至 2019年6月30日) 至 2020年6月30日)
同期比
個人保険
14,012 7,408 52.9
個人年金保険 3,495 2,472 70.7
合 計 17,508 9,881 56.4
うち医療保障・生前給付保障等 3,105 1,605 51.7
(注)1.年換算保険料とは、1回あたりの保険料について保険料の支払方法に応じた係数を乗じ、1年あたり
の保険料に換算した金額です(ただし、一時払契約等は、保険料を保険期間で除した金額)。
2.「医療保障・生前給付保障等」については、医療保障給付(入院給付、手術給付等)、生前給付保障
給付(特定疾病給付、介護給付等)等に該当する部分の年換算保険料を計上しています。
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<ソニー損 害保険株式会社(以下、「ソニー損保」)>
ソニー損保の経常収益は、保険引受収益が350億円(前年同期比12.2%増)、資産運用収益が3億円(同51.3%
減)となった結果、353億円(同11.0%増)となりました。保険引受収益の増加は、主力の自動車保険で正味収入保
険料が増加したことによるものです。一方、経常費用は、保険引受費用が207億円(同1.0%減)、営業費及び一般
管理費が75億円(同7.2%増)となった結果、282億円(同1.1%増)となりました。この結果、経常利益は70億円
(同82.3%増)となりました。経常利益から特別損失、法人税等合計を控除した四半期純利益は50億円(同83.8%
増)となりました。
保険引受の状況については、元受正味保険料が329億円(同8.5%増)、正味収入保険料は328億円(同8.1%増)
となりました。また、正味支払保険金は127億円(同10.1%減)となり、その結果、正味損害率は45.5%(同8.0ポ
イント低下)となりました。保険引受に係る営業費及び一般管理費は75億円(同7.2%増)となり、正味事業費率は
24.6%(同0.1ポイント低下)となりました。これらに支払備金戻入額、責任準備金繰入額などを加減した結果、保
険引受利益は67億円(同107.2%増)となりました。
(保険引受の状況)
① 元受正味保険料(含む収入積立保険料)
前第1四半期累計期間 当第1四半期累計期間
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2019年6月30日) 至 2020年6月30日)
区分
金額 構成比 対前年増減 金額 構成比 対前年増減
(百万円) (%) (△)率(%) (百万円) (%) (△)率(%)
374 1.23 582.68 952 2.89 154.28
火災保険
- - - - - -
海上保険
2,277 7.50 5.26 2,223 6.75 △2.38
傷害保険
27,695 91.26 4.18 29,752 90.36 7.43
自動車保険
- - - - - -
自動車損害賠償責任保険
- - - - - -
その他
30,347 100.00 5.37 32,927 100.00 8.50
合計
(うち収入積立保険料)
(-) (-) (-) (-) (-) (-)
(注)元受正味保険料(含む収入積立保険料)とは、元受保険料から元受解約返戻金及び元受その他返戻金を控
除したものです(積立型保険の積立保険料を含む)。
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② 正味収入保険料
前第1四半期累計期間 当第1四半期累計期間
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2019年6月30日) 至 2020年6月30日)
区分
金額 構成比 対前年増減 金額 構成比 対前年増減
(百万円) (%) (△)率(%) (百万円) (%) (△)率(%)
197 0.65 3,985.46 543 1.65 175.30
火災保険
- - - 0 0.00 -
海上保険
2,244 7.38 1.00 2,294 6.98 2.23
傷害保険
27,621 90.81 4.14 29,661 90.24 7.39
自動車保険
354 1.17 18.14 368 1.12 3.89
自動車損害賠償責任保険
- - - - - -
その他
30,418 100.00 4.70 32,868 100.00 8.05
合計
③ 正味支払保険金
前第1四半期累計期間 当第1四半期累計期間
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2019年6月30日) 至 2020年6月30日)
区分
金額 対前年増減 正味損害率 金額 対前年増減 正味損害率
(百万円) (△)率(%) (%) (百万円) (△)率(%) (%)
3 96.62 8.32 19 497.09 7.31
火災保険
△3 - - 0 - 29.20
海上保険
763 10.48 37.23 804 5.41 38.83
傷害保険
13,097 8.67 54.67 11,598 △11.44 46.18
自動車保険
323 △1.65 91.19 327 1.34 88.96
自動車損害賠償責任保険
- - - - - -
その他
14,183 8.47 53.49 12,750 △10.10 45.51
合計
(注)正味損害率=(正味支払保険金+損害調査費)÷正味収入保険料
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<ソニー銀行株式会社(以下「ソニー銀行」)(連結・単体)>
ソニー銀行(連結)の経常収益は121億円(前年同期比2.2%増) 、 経常利益は23億円(同5.6%減)となりまし
た。その結果、親会社株主に帰属する四半期純利益は15億円(同5.8%減)となりました。なお、連結業務粗利益
は76億円(同5.8%増)、連結業務純益は23億円(同3.9%減)となりました。
ソニー銀行(単体)の経常収益は107億円(同0.1%増)、経常利益は20億円(同5.9%減)、四半期純利益は14
億円(同6.0%減)となりました。
資金運用収支は62億円(同4.4%増)、役務取引収支は△2億円(前年同期は△6億円)、その他業務収支は6
億円(前年同期比24.7%減)となり、業務粗利益は66億円(同5.7%増)となりました。営業経費は45億円(同
11.4%増)となり、その結果、業務純益は20億円(同5.8%減)となりました。
当第1四半期会計期間末(2020年6月30日)の 預かり資産(預金と投資信託の合計)残高は、 2兆7,329億円
(前年度末比1,405億円増、5.4%増)となりました。内訳については、預金残高が2兆6,107億円(同1,288億円
増、5.2%増)、うち外貨預金残高は4,648億円(同116億円増、2.6%増)、投資信託が1,221億円(同116億円増、
10.6%増)となりました。一方、貸出金残高は、2兆511億円(同720億円増、3.6%増)となりました。
なお、純資産の部のうち、その他有価証券評価差額金は△7億(同95億円増)となりました。
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以下では、銀行事業における主要な子会社であるソニー銀行(単体)の状況について記載します。
(銀行事業の状況)
①国内・国際業務部門別収支
当第1四半期累計期間の資金運用収支は62億37百万円、役務取引等収支は△2億92百万円、その他業務収支
は6億62百万円となりました。このうち、国内業務部門の資金運用収支は39億62百万円、役務取引等収支は
△2億58百万円、その他業務収支は11百万円となりました。また、国際業務部門の資金運用収支は22億75百万
円、役務取引等収支は△34百万円、その他業務収支は6億50百万円となりました。
国内業務部門 国際業務部門 合計
種類 期別
金額(百万円) 金額(百万円) 金額(百万円)
4,308 1,663 5,971
前第1四半期累計期間
資金運用収支
3,962 2,275 6,237
当第1四半期累計期間
(4)
4,776 3,627
前第1四半期累計期間
8,399
うち資金運用収益
(14)
5,122 2,816
当第1四半期累計期間
7,925
(4)
468 1,963
前第1四半期累計期間
2,427
うち資金調達費用
(14)
1,160 540
当第1四半期累計期間
1,687
△636 33 △603
前第1四半期累計期間
役務取引等収支
△258 △34 △292
当第1四半期累計期間
1,370 71 1,442
前第1四半期累計期間
うち役務取引等収益
1,921 41 1,962
当第1四半期累計期間
2,007 38 2,046
前第1四半期累計期間
うち役務取引等費用
2,180 75 2,255
当第1四半期累計期間
81 796 878
前第1四半期累計期間
その他業務収支
11 650 662
当第1四半期累計期間
81 797 879
前第1四半期累計期間
うちその他業務収益
12 756 768
当第1四半期累計期間
0 0 0
前第1四半期累計期間
うちその他業務費用
0 106 106
当第1四半期累計期間
(注)1.国内業務部門は国内の円建取引、国際業務部門は外貨建取引です。ただし、円建対非居住者取引は
国際業務部門に含めております。
2.資金運用収益及び資金調達費用の合計欄の上段の数字は、国内業務部門と国際業務部門の間の資金
貸借の利息です。
3.資金調達費用は金銭の信託運用見合費用を控除して表示しております。
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②国内・国際業務部門別役務取引の状況
役務取引等収益は、預金・貸出業務及び デビットカード関連業務を 中心に合計で、19億62百万円となりまし
た。役務取引等費用は、支払為替手数料を含めて22億55百万円となりました。
国内業務部門 国際業務部門 合計
種類 期別
金額(百万円) 金額(百万円) 金額(百万円)
1,370 71 1,442
前第1四半期累計期間
役務取引等収益
1,921 41 1,962
当第1四半期累計期間
806 - 806
前第1四半期累計期間
うち預金・貸出業務
1,360 - 1,360
当第1四半期累計期間
88 5 94
前第1四半期累計期間
うち為替業務
99 2 101
当第1四半期累計期間
146 21 168
前第1四半期累計期間
うち証券関連業務
99 14 113
当第1四半期累計期間
6 - 6
前第1四半期累計期間
うち保険業務
11 - 11
当第1四半期累計期間
前第1四半期累計期間 315 44 359
うちデビットカード
関連業務
341 24 365
当第1四半期累計期間
2,007 38 2,046
前第1四半期累計期間
役務取引等費用
2,180 75 2,255
当第1四半期累計期間
95 3 98
前第1四半期累計期間
うち為替業務
119 2 121
当第1四半期累計期間
(注)国内業務部門とは円建取引、国際業務部門とは外貨建取引です。
③国内・国際業務部門別預金残高の状況
預金の種類別残高(末残)
国内業務部門 国際業務部門 合計
種類 期別
金額(百万円) 金額(百万円) 金額(百万円)
1,954,136 449,353 2,403,489
前第1四半期会計期間
預金合計
2,135,170 475,609 2,610,779
当第1四半期会計期間
796,981 181,647 978,629
前第1四半期会計期間
うち流動性預金
923,824 205,476 1,129,300
当第1四半期会計期間
1,155,886 267,615 1,423,501
前第1四半期会計期間
うち定期性預金
当第1四半期会計期間 1,209,329 270,092 1,479,421
1,268 89 1,358
前第1四半期会計期間
うちその他
2,016 40 2,057
当第1四半期会計期間
1,954,136 449,353 2,403,489
前第1四半期会計期間
総合計
2,135,170 475,609 2,610,779
当第1四半期会計期間
(注)1.国内業務部門とは円建取引、国際業務部門とは外貨建取引です。ただし、円建対非居住者取引は国
際業務部門に含めております。
2.流動性預金は普通預金です。定期性預金は定期預金です。
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④貸出金残高の状況
業種別貸出状況(末残・構成比)
前第1四半期会計期間 当第1四半期会計期間
種類
貸出金残高 貸出金残高
構成比(%) 構成比(%)
(百万円) (百万円)
1,782,748 100.00 2,051,156 100.00
国内
1,749,188 98.12 2,027,635 98.85
個人
33,559 1.88 23,520 1.15
法人
13,992 0.78 11,007 0.54
製造業
- - - -
農業、林業
- - - -
漁業
- - - -
鉱業、砕石業、砂利採取業
- - - -
建設業
- - - -
電気・ガス・熱供給・水道業
410 0.02 284 0.01
情報通信業
2,373 0.13 2,051 0.10
運輸業、郵便業
1,490 0.08 931 0.05
卸売業、小売業
1,087 0.06 - -
金融業、保険業
12,605 0.71 7,739 0.38
不動産業、物品賃貸業
87 0.00 - -
各種サービス業
1,511 0.08 1,507 0.07
地方公共団体
- - - -
その他
- - - -
海外
1,782,748 - 2,051,156 -
合計
外国政府等向け債権残高(国別)
該当事項はありません。
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(2)経営方針・経営戦略等
当第1四半期連結累計期間において、当社グループの経営方針、経営戦略に変更はございません。なお、
2 020年度連結業績予想につきましては、新型コロナウイルス感染症の拡大による業績への影響を合理的に算定
することが困難なことから、未定としておりましたが、現時点で入手可能な情報に基づき算定した連結業績予
想を2020年8月4日に公表いたしました。
(3)優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第1四半期連結累計期間において、当社グループが対処すべき課題について重要な変更はありません。
(4)研究開発活動
該当事項はありません。
(5)資本の財源及び資金の流動性について
当第1四半期連結累計期間において、重要な変更はありません。
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3【経営上の重要な契約等】
当第1四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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第3【提出会社の状況】
1【株式等の状況】
(1)【株式の総数等】
①【株式の総数】
発行可能株式総数(株)
種類
1,600,000,000
普通株式
1,600,000,000
計
②【発行済株式】
第1四半期会計期間末現 提出日現在発行数
上場金融商品取引所名
在発行数(株) (株)
種類 又は登録認可金融商品 内容
(2020年6月30日) (2020年8月12日) 取引業協会名
東京証券取引所
単元株式数
435,087,405 435,122,505
普通株式
(市場第一部)
100株
435,087,405 435,122,505 - -
計
(注)普通株式は完全議決権株式であり、権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であります。
(2)【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3)【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4)【発行済株式総数、資本金等の推移】
資本準備金 資本準備金
発行済株式総 発行済株式総 資本金増減額 資本金残高
増減額 残高
年月日
数増減(株) 数残高(株) (百万円) (百万円)
(百万円) (百万円)
2020年4月1日~
- 435,087,405 - 19,994 - 195,371
2020年6月30日
(注) 2020年7月1日付の新株予約権の行使により、発行済株式総数が35,100株、資本金及び資本準備金がそれぞれ
34百万円増加しています。
(5)【大株主の状況】
当四半期会計期間は第1四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
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(6)【議決権の状況】
当第1四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容の確認を行っていないた
め、直前の基準日(2020年3月31日)に基づく株主名簿による記載をしております。
①【発行済株式】
2020年3月31日現在
株式数(株) 議決権の数(個)
区分 内容
- - -
無議決権株式
議決権制限株式(自己株式等) - - -
議決権制限株式(その他) - - -
完全議決権株式(自己株式等) 37,400 - -
普通株式
権利内容に何ら限定の
完全議決権株式(その他) 435,021,200 4,350,212
普通株式 ない当社における標準
となる株式
1単元(100株)未満
単元未満株式 普通株式 28,805 -
の株式
発行済株式総数 普通株式 435,087,405 - -
- 4,350,212 -
総株主の議決権
(注)「単元未満株式」の欄には、当社所有の株式が69 株含まれております。
②【自己株式等】
2020年3月31日現在
発行済株式総数に
自己名義所有 他人名義所有 所有株式数の
所有者の氏名
対する所有株式数
所有者の住所
株式数(株) 株式数(株) 合計(株)
又は名称
の割合(%)
ソニーフィナン
東京都千代田区
37,400 - 37,400 0.00
シャルホールディ
大手町1-9-2
ングス株式会社
- 37,400 - 37,400 0.00
計
2【役員の状況】
該当事項はありません。
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第4【経理の状況】
1.四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内
閣府令第64号)に基づいて作成しておりますが、資産及び負債の分類並びに収益及び費用の分類は、「保険業法
施行規則」(平成8年大蔵省令第5号)及び「銀行法施行規則」(昭和57年大蔵省令第10号)に準拠しておりま
す。
2.監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1四半期連結会計期間(自2020年4月1日
至2020年6月30日)及び第1四半期連結累計期間(自2020年4月1日 至2020年6月30日)に係る四半期連結財
務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人の四半期レビューを受けております。
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1【四半期連結財務諸表】
(1)【四半期連結貸借対照表】
(単位:百万円)
前連結会計年度 当第1四半期連結会計期間
(2020年3月31日) (2020年6月30日)
資産の部
549,964 559,700
現金及び預貯金
6,006 5,293
買入金銭債権
38,067 39,194
金銭の信託
※1 11,909,172 ※1 12,371,221
有価証券
※2 2,187,792 ※2 2,271,492
貸出金
109,372 109,709
有形固定資産
54,590 53,330
無形固定資産
4,936 4,718
再保険貸
3,019 11,250
外国為替
221,762 222,562
その他資産
3,391 3,489
退職給付に係る資産
39,210 37,423
繰延税金資産
△ 1,575 △ 1,602
貸倒引当金
15,125,710 15,687,783
資産の部合計
負債の部
10,731,488 11,005,711
保険契約準備金
81,238 78,582
支払備金
10,645,842 10,922,809
責任準備金
※3 4,407 ※3 4,319
契約者配当準備金
2,471 1,675
代理店借
5,745 4,654
再保険借
2,440,783 2,558,346
預金
151,256 196,241
コールマネー及び売渡手形
241,826 286,530
借用金
684 517
外国為替
20,000 20,000
社債
747,676 841,642
その他負債
4,297 2,048
賞与引当金
34,170 34,230
退職給付に係る負債
53,060 53,749
特別法上の準備金
53,060 53,749
価格変動準備金
繰延税金負債 160 459
109 109
再評価に係る繰延税金負債
14,433,732 15,005,916
負債の部合計
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(単位:百万円)
前連結会計年度 当第1四半期連結会計期間
(2020年3月31日) (2020年6月30日)
純資産の部
株主資本
19,994 19,994
資本金
191,224 191,224
資本剰余金
365,869 348,544
利益剰余金
△ 55 △ 56
自己株式
577,033 559,706
株主資本合計
その他の包括利益累計額
116,126 123,021
その他有価証券評価差額金
△ 373 △ 241
繰延ヘッジ損益
△ 2,439 △ 2,439
土地再評価差額金
△ 835 △ 737
退職給付に係る調整累計額
112,478 119,602
その他の包括利益累計額合計
215 231
新株予約権
2,250 2,326
非支配株主持分
691,978 681,867
純資産の部合計
15,125,710 15,687,783
負債及び純資産の部合計
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(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第1四半期連結累計期間】
(単位:百万円)
前第1四半期連結累計期間 当第1四半期連結累計期間
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2019年6月30日) 至 2020年6月30日)
経常収益 413,654 540,626
368,150 491,118
生命保険事業
300,901 273,328
保険料等収入
(うち保険料) 300,348 269,742
64,357 211,721
資産運用収益
(うち利息及び配当金等収入) 43,501 47,744
(うち金銭の信託運用益) 1,127 111
(うち売買目的有価証券運用益) 7 41
(うち有価証券売却益) 1,238 -
(うち特別勘定資産運用益) 18,480 163,823
その他経常収益 2,891 6,068
31,865 35,362
損害保険事業
31,232 35,042
保険引受収益
(うち正味収入保険料) 30,418 32,868
(うち積立保険料等運用益) 19 19
(うち支払備金戻入額) 795 2,154
628 305
資産運用収益
(うち利息及び配当金収入) 336 325
(うち有価証券売却益) 311 -
(うち積立保険料等運用益振替) △ 19 △ 19
▶ 14
その他経常収益
11,856 12,114
銀行事業
8,399 7,925
資金運用収益
(うち貸出金利息) 4,519 4,920
(うち有価証券利息配当金) 3,861 2,986
2,525 3,291
役務取引等収益
879 768
その他業務収益
51 129
その他経常収益
1,782 2,030
その他
1,782 2,030
その他経常収益
381,553 520,165
経常費用
342,796 480,350
生命保険事業
109,439 117,362
保険金等支払金
(うち保険金) 23,320 29,858
(うち年金) 3,318 3,947
(うち給付金) 26,639 31,013
(うち解約返戻金) 52,978 46,682
(うちその他返戻金) 950 963
168,995 271,755
責任準備金等繰入額
444 -
支払備金繰入額
168,550 271,755
責任準備金繰入額
0 0
契約者配当金積立利息繰入額
16,712 38,592
資産運用費用
(うち支払利息) 748 470
(うち金融派生商品費用) 1,579 30,419
(うち為替差損) 13,334 6,283
37,346 41,547
事業費
10,302 11,092
その他経常費用
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(単位:百万円)
前第1四半期連結累計期間 当第1四半期連結累計期間
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2019年6月30日) 至 2020年6月30日)
27,757 28,035
損害保険事業
20,785 20,557
保険引受費用
(うち正味支払保険金) 14,183 12,750
(うち損害調査費) 2,088 2,206
(うち諸手数料及び集金費) 342 388
(うち責任準備金繰入額) 4,170 5,211
6,971 7,474
営業費及び一般管理費
0 3
その他経常費用
8,919 9,379
銀行事業
2,413 1,679
資金調達費用
(うち預金利息) 1,965 1,207
1,630 2,091
役務取引等費用
0 107
その他業務費用
4,871 5,370
営業経費
その他経常費用 3 132
2,080 2,398
その他
2,080 2,398
その他経常費用
32,100 20,461
経常利益
特別損失 658 749
42 26
固定資産等処分損
1 33
減損損失
614 688
特別法上の準備金繰入額
614 688
価格変動準備金繰入額
102 100
契約者配当準備金繰入額
31,339 19,611
税金等調整前四半期純利益
10,311 7,405
法人税及び住民税等
△ 1,412 △ 998
法人税等調整額
8,899 6,407
法人税等合計
22,440 13,203
四半期純利益
78 75
非支配株主に帰属する四半期純利益
22,361 13,127
親会社株主に帰属する四半期純利益
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【四半期連結包括利益計算書】
【第1四半期連結累計期間】
(単位:百万円)
前第1四半期連結累計期間 当第1四半期連結累計期間
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2019年6月30日) 至 2020年6月30日)
22,440 13,203
四半期純利益
その他の包括利益
2,897 6,894
その他有価証券評価差額金
△ 57 131
繰延ヘッジ損益
139 97
退職給付に係る調整額
120 -
持分法適用会社に対する持分相当額
3,099 7,124
その他の包括利益合計
25,539 20,327
四半期包括利益
(内訳)
25,460 20,251
親会社株主に係る四半期包括利益
79 76
非支配株主に係る四半期包括利益
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【注記事項】
(会計方針の変更)
(その他有価証券の評価方法)
当社グループでは、外貨建その他有価証券の区分で保有する債券に係る換算差額について、従来はその他有価
証券評価差額金として処理しておりましたが、当第1四半期連結会計期間から、ソニー生命が保有する外貨建債
券については、外国通貨による時価の変動に係る換算差額をその他有価証券評価差額金とし、それ以外の差額に
ついて為替差損益として処理する方法に変更しております。
ソニー生命は、外貨建保険販売拡大を背景に、当期より外貨建保険における資金流動性に関する資産運用方針
の変更を行いました。これにより、外貨建その他有価証券の比重が高まったことによる資産と負債の換算方法の
差から生じる期間損益の歪みを軽減し、ソニー生命の為替リスクのヘッジ効果をより適切に反映させるため、会
計方針の変更を実施したものであります。当該会計方針の変更は遡及適用され、前連結会計年度については遡及
適用後の金額となっております。
この結果、遡及適用を行う前と比べて、前第1四半期連結累計期間の連結損益計算書は、経常利益及び税金等
調整前四半期純利益が2,295百万円減少し、親会社株主に帰属する四半期純利益が1,652百万円減少しておりま
す。また、前連結会計年度の期首の純資産に累積的影響額が反映されたことにより、利益剰余金の前期首残高は
87百万円減少し、その他有価証券評価差額金の前期首残高は同額増加しております。
(四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理)
該当事項はありません。
(四半期連結貸借対照表関係)
※1.消費貸借契約により貸し付けている有価証券の四半期連結貸借対照表価額(連結貸借対照表価額)は、次の
とおりであります。
前連結会計年度 当第1四半期連結会計期間
(2020年3月31日) (2020年6月30日)
201,717 百万円 322,993 百万円
※2.貸出金のうち、リスク管理債権は次のとおりであります。
前連結会計年度 当第1四半期連結会計期間
(2020年3月31日) (2020年6月30日)
187 218
破綻先債権額 百万円 百万円
1,116 970
延滞債権額 百万円 百万円
814 1,739
貸出条件緩和債権額 百万円 百万円
2,117 2,929
合計額 百万円 百万円
なお、上記債権額は、貸倒引当金控除前の金額であります。
※3.生命保険子会社に係る契約者配当準備金の異動状況は次のとおりであります。
前連結会計年度 当第1四半期連結会計期間
(2020年3月31日) (2020年6月30日)
4,544 4,407
期首残高 百万円 百万円
2,558 188
契約者配当金支払額 百万円 百万円
0 0
利息による増加等 百万円 百万円
契約者配当準備金繰入額 2,422 百万円 100 百万円
4,407 4,319
期末残高 百万円 百万円
(四半期連結損益計算書関係)
該当事項はありません。
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(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
当第1四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第1四半
期連結累計期間に係る減価償却費(のれんを除く無形固定資産等に係る償却費を含む)及びのれんの償却額は、次の
とおりであります。
前第1四半期連結累計期間 当第1四半期連結累計期間
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2019年6月30日) 至 2020年6月30日)
減価償却費及び賃貸用不動産等減
3,450 3,851
百万円 百万円
価償却費
8 53
のれんの償却額 百万円 百万円
(株主資本等関係)
前第1四半期連結累計期間(自 2019年4月1日 至 2019年6月30日)
1.配当金支払額
配当金の総額 1株当たり
株式の 配当の
(決議)
基準日 効力発生日
(百万円) 配当額(円)
種類 原資
2019年6月21日 利益
27,189 62.5
普通株式 2019年3月31日 2019年6月24日
定時株主総会 剰余金
2.基準日が当第1四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第1四半期連結会計期間
の末日後となるもの
該当事項はありません。
当第1四半期連結累計期間(自 2020年4月1日 至 2020年6月30日)
1.配当金支払額
配当金の総額 1株当たり
株式の 配当の
(決議)
基準日 効力発生日
(百万円) 配当額(円)
種類 原資
2020年6月23日 利益
30,453 70.0
普通株式 2020年3月31日 2020年6月24日
定時株主総会 剰余金
2.基準日が当第1四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第1四半期連結会計期間
の末日後となるもの
該当事項はありません。
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(セグメント情報等)
【セグメント情報】
1 報告セグメントごとの経常収益及び利益の金額に関する情報
前第1四半期連結累計期間(自 2019年4月1日 至 2019年6月30日)
(単位:百万円)
報告セグメント
その他
合計
(注1)
生命保険事業 損害保険事業
銀行事業 計
経常収益(注2)
368,150 31,865 11,856 411,872 1,782 413,654
(1)外部顧客への経常収益
(2)セグメント間の内部経常
692 0 75 768 - 768
収益
368,842 31,865 11,931 412,640 1,782 414,422
計
26,025 3,892 2,438 32,355 △ 298 32,057
セグメント利益
(注1) 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、介護事業及びベンチャー
キャピタル事業であります。
(注2) 一般企業の売上高に代えて、それぞれ経常収益を記載しております。
当第1四半期連結累計期間(自 2020年4月1日 至 2020年6月30日)
(単位:百万円)
報告セグメント
その他
合計
(注1)
生命保険事業 損害保険事業
銀行事業 計
経常収益(注2)
491,118 35,362 12,114 538,595 2,030 540,626
(1)外部顧客への経常収益
(2)セグメント間の内部経常
636 0 79 716 - 716
収益
491,754 35,363 12,194 539,312 2,030 541,342
計
11,350 7,093 2,302 20,745 △ 368 20,376
セグメント利益
(注1) 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、介護事業及びベンチャー
キャピタル事業であります。
(注2) 一般企業の売上高に代えて、それぞれ経常収益を記載しております。
2 報告セグメントの利益の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容
(差異調整に関する事項)
(単位:百万円)
前第1四半期連結累計期間 当第1四半期連結累計期間
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
利益
至 2019年6月30日) 至 2020年6月30日)
32,355 20,745
報告セグメント計
△298 △368
「その他」の区分の損益
事業セグメントに配分していない損益(注) 43 84
32,100 20,461
四半期連結損益計算書の経常利益
(注)主として持株会社(連結財務諸表提出会社)に係る損益であります。
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3.報告セグメントの変更等に関する事項
(会計方針の変更)に記載のとおり、当第1四半期連結会計期間よりその他有価証券である外貨建債券に係る換
算差額について、為替リスクのヘッジ効果をより適切に反映するため、その他有価証券評価差額金として全部純
資産直入法により処理する方法から、外国通貨による時価の変動に係る換算差額をその他有価証券評価差額金と
し、それ以外の差額について為替差損益として処理する方法に変更しております。
当該変更は遡及適用され、従来の方法によった場合に比べ、前第1四半期連結累計期間のセグメント利益が、
「生命保険事業」で2,295百万円減少しております。
4 報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
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(金融商品関係)
企業集団の事業の運営において重要なものであるため記載しております。
四半期連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額は、次のとおりであります。な
お、時価を把握することが極めて困難と認められる非上場株式等は、次表には含めておりません((注2)参
照)。
前連結会計年度 (2020年3月31日)
連結貸借対照表
時価 差額
計上額
(百万円) (百万円)
(百万円)
(1) 現金及び預貯金 549,964 549,964 -
(2) 金銭の信託
38,067 38,067 -
その他の金銭の信託
(3) 有価証券
1,704,731 1,704,731 -
売買目的有価証券
7,432,871 9,874,634 2,441,763
満期保有目的の債券
855,937 997,896 141,958
責任準備金対応債券
1,902,844 1,902,844 -
その他有価証券
(4) 貸出金 2,187,792
△838
貸倒引当金(*1)
貸出金(貸倒引当金控除後)
2,186,953 2,439,250 252,297
14,671,370 17,507,390 2,836,019
資産計
(1) 預金 2,440,783 2,442,709 1,926
(2) コールマネー及び売渡手形 151,256 151,256 -
(3) 借用金 241,826 242,053 226
(4) 社債 20,000 19,957 △43
(5) 売現先勘定 309,613 309,613 -
(6) 債券貸借取引受入担保金 257,580 257,580 -
負債計 3,421,060 3,423,170 2,110
デリバティブ取引(*2)
18,267 18,267 -
ヘッジ会計が適用されていないもの
(18,406) (18,406) -
ヘッジ会計が適用されているもの
(139) (139) -
デリバティブ取引計
(*1)貸出金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。
(*2)その他資産・負債に計上しているデリバティブ取引を一括して表示しております。
デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目
については、( )で表示しております。
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当第1四半期連結会計期間(2020年6月30日)
四半期連結
時価 差額
貸借対照表計上額
(百万円) (百万円)
(百万円)
(1) 現金及び預貯金 559,700 559,700 -
(2) 金銭の信託
39,194 39,194 -
その他の金銭の信託
(3) 有価証券
1,926,189 1,926,189 -
売買目的有価証券
7,499,113 9,599,443 2,100,329
満期保有目的の債券
979,734 1,080,875 101,141
責任準備金対応債券
1,954,131 1,954,131 -
その他有価証券
(4) 貸出金 2,271,492
△865
貸倒引当金(*1)
貸出金(貸倒引当金控除後)
2,270,626 2,526,746 256,120
15,228,690 17,686,280 2,457,590
資産計
(1) 預金 2,558,346 2,559,985 1,639
(2) コールマネー及び売渡手形 196,241 196,241 -
(3) 借用金 286,530 286,701 171
(4) 社債 20,000 19,954 △45
(5) 売現先勘定 258,508 258,508 -
(6) 債券貸借取引受入担保金 414,253 414,253 -
3,733,879 3,735,644 1,765
負債計
デリバティブ取引(*2)
(8,320) (8,320) -
ヘッジ会計が適用されていないもの
(16,312) (16,312) -
ヘッジ会計が適用されているもの
(24,632) (24,632) -
デリバティブ取引計
(*1)貸出金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。
(*2)その他資産・負債に計上しているデリバティブ取引を一括して表示しております。
デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目
については、( )で表示しております。
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(注1)金融商品の時価の算定方法
資 産
(1) 現金及び預貯金
時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2) 金銭の信託
有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている有価証券(債
券)については、取引所の価格又は取引金融機関から提示された価格によっております。
なお、保有目的ごとの金銭の信託に関する注記事項については「(金銭の信託関係)」に記載しておりま
す。
(3) 有価証券
株式は取引所の価格、債券及び投資信託は取引所の価格又は取引金融機関等から提示された価格によってお
ります。
なお、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「(有価証券関係)」に記載しております。
(4) 貸出金
①銀行事業の貸出金
貸出金は、貸出金の種類ごとに、 将来キャッシュ・フローを見積もり、一定の割引率で割り引いて時価を算
定しております。割引率は、 LIBOR ベースのイールドカーブにリスクプレミアムとして一般貸倒引当金の引当率
を加えた利率を使用しております。
②生命保険事業の保険約款貸付
保険約款貸付 の時価 は将来キャッシュ・フローを現在価値に割り引いた価額によっております。
③一般貸付
一般貸付の時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1) 預金
預金は、預金種別ごとに、将来キャッシュ・フローを見積もり、一定の割引率で割り引いて時価を算定して
おります。割引率は、 LIBOR ベースのイールドカーブにリスクプレミアムとして銀行子会社の格付け別累積デ
フォルト率を加えた利率を使用しております。
(2) コールマネー及び売渡手形
時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 借用金
借用金 は、元利金の 将来キャッシュ・フロー を、 LIBOR ベースのイールドカーブ で割り引いて現在価値を算定
しております。
(4) 社債
社債は、取引所の価格又は取引金融機関等から提示された価格によっております。
(5) 売現先勘定
時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(6) 債券貸借取引受入担保金
時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
デリバティブ取引
デリバティブ取引については、「(デリバティブ取引関係)」に記載しております。
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(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の四半期連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表
計上額)は次のとおりであり、金融商品の時価情報の「資産 (3)有価証券」には含まれておりません。
(単位:百万円)
前連結会計年度 当第1四半期連結会計期間
区分
(2020年3月31日) (2020年6月30日)
① 非上場の非連結子会社・関連会社株式(*1) 2,091 2,091
② ①以外の非上場株式(*1) 1,872 2,072
③ 組合出資金(*2) 8,823 7,889
12,787 12,053
合計
(*1)非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから時価
開示の対象とはしておりません。
(*2)組合出資金のうち、組合財産が非上場株式など時価を把握することが極めて困難と認められるもので構
成されているものについては、時価開示の対象とはしておりません。
(注)非上場株式及び組合出資金のうち、実質価額が取得原価に比べて著しく下落しており、実質価額が取得
原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該実質価額をもって四半期連結貸借
対照表計上額(連結貸借対照表計上額)とするとともに、評価差額を当第1四半期連結累計期間(連結
会計年度)の損失として処理(以下「減損処理」という)しております。
前連結会計年度において、非上場株式について244百万円、組合出資金について32百万円の減損処理を
行っております。当第1四半期連結累計期間において、組合出資金について229百万円の減損処理を行っ
ております。
また、実質価額が「著しく下落した」と判断するための基準は、原則として実質価額が取得原価に比
べて50%以上下落した場合としております。
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(有価証券関係)
※1.企業集団の事業の運営において重要なものであるため記載しております。
※2.四半期連結貸借対照表(連結貸借対照表)の「有価証券」のほか、「買入金銭債権」中の信託受益権を含
めて記載しております。
1 満期保有目的の債券
前連結会計年度 (2020年3月31日)
連結貸借対照表
時価(百万円) 差額(百万円)
計上額(百万円)
6,688,055 8,843,299 2,155,244
公社債
6,206,055 8,304,827 2,098,772
国債・地方債
481,999 538,471 56,472
社債
744,816 1,031,335 286,519
その他
7,432,871 9,874,634 2,441,763
合計
当第1四半期連結会計期間(2020年6月30日)
四半期連結貸借対照表
時価(百万円) 差額(百万円)
計上額(百万円)
6,725,041 8,560,432 1,835,391
公社債
6,205,607 8,013,379 1,807,771
国債・地方債
519,433 547,053 27,619
社債
774,072 1,039,010 264,937
その他
7,499,113 9,599,443 2,100,329
合計
2 責任準備金対応債券
前連結会計年度 (2020年3月31日)
連結貸借対照表
時価(百万円) 差額(百万円)
計上額(百万円)
746,858 840,652 93,793
公社債
621,686 696,834 75,147
国債・地方債
125,171 143,817 18,645
社債
109,078 157,243 48,165
その他
855,937 997,896 141,958
合計
当第1四半期連結会計期間(2020年6月30日)
四半期連結貸借対照表
時価(百万円) 差額(百万円)
計上額(百万円)
861,858 918,608 56,749
公社債
724,919 767,453 42,534
国債・地方債
136,939 151,154 14,215
社債
117,875 162,267 44,391
その他
979,734 1,080,875 101,141
合計
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3 その他有価証券
前連結会計年度 (2020年3月31日)
連結貸借対照表
取得原価(百万円) 差額(百万円)
計上額(百万円)
1,072,225 1,211,127 138,902
公社債
995,587 1,134,267 138,679
国債・地方債
76,637 76,860 223
社債
5,027 10,781 5,754
株式
666,336 686,940 20,604
その他
1,743,589 1,908,850 165,261
合計
(注) 非上場株式 (連結貸借対照表計上額 1,872百万円 )及び組合出資金(同 8,823百万円 )については、市場
価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表には含めておりません。
当第1四半期連結会計期間(2020年6月30日)
四半期連結貸借対照表
取得原価(百万円) 差額(百万円)
計上額(百万円)
1,065,481 1,199,414 133,932
公社債
995,370 1,129,123 133,752
国債・地方債
70,110 70,290 179
社債
5,027 12,478 7,450
株式
715,074 747,532 32,458
その他
1,785,583 1,959,425 173,841
合計
(注) 非上場株式 (四半期連結貸借対照表計上額 2,072百万円)及び組合出資金(同 7,889百万円)について
は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表には含めておりませ
ん。
4 減損処理を行った有価証券
その他有価証券で時価のあるもののうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時
価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、減損処理を行っております。
前連結会計年度において、その他有価証券について6,316百万円(外国証券6,316百万円)減損処理を行って
おります。当第1四半期連結累計期間において、減損処理は行っておりません。
また、時価が「著しく下落した」と判断するための基準は、原則として時価が取得原価に比べて30%以上下
落した場合としております。
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(金銭の信託関係)
企業集団の事業の運営において重要なものであるため記載しております。
1 満期保有目的及び責任準備金対応の金銭の信託
該当事項はありません。
2 その他の金銭の信託(運用目的、満期保有目的及び責任準備金対応以外)
前連結会計年度(2020年3月31日)
連結貸借対照表
取得原価(百万円) 差額(百万円)
計上額(百万円)
37,562 38,067 505
その他の金銭の信託
(注)本表には合同運用の金銭の信託 40百万円 を含んでおります。
当第1四半期連結会計期間(2020年6月30日)
四半期連結貸借対照表
取得原価(百万円) 差額(百万円)
計上額(百万円)
37,588 39,194 1,605
その他の金銭の信託
(注)本表には合同運用の金銭の信託40百万円を含んでおります。
3 減損処理を行った金銭の信託
その他の金銭の信託において信託財産として運用している時価のある有価証券のうち、当該有価証券の時価が
取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについて
は、減損処理を行っております。
前連結会計年度及び当第1四半期連結累計期間において、減損処理は行っておりません。
また、時価が「著しく下落した」と判断するための基準は、原則として時価が取得原価に比べて30%以上下落
した場合としております。
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四半期報告書
(デリバティブ取引関係)
企業集団の事業の運営において重要なものであるため記載しております。
(1)金利関連取引
前連結会計年度 (2020年3月31日)
契約額等(百万円) 時価(百万円) 評価損益(百万円)
区分 種類
金利スワップ 511,042 △1,217 △1,217
店頭
18,700 △56 25
金利スワップション
- △1,273 △1,192
合計
(注)1. 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。 なお、「銀行
業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協会業種別
監査委員会報告第24号 平成14年2月13日。以下「業種別監査委員会報告第24号」という )等に基づ
きヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引は、上記記載から除いております。
2.時価の算定
割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
当第1四半期連結会計期間(2020年6月30日)
契約額等(百万円) 時価(百万円) 評価損益(百万円)
区分 種類
526,736 △861 △861
金利スワップ
店頭
17,500 △39 40
金利スワップション
- △900 △820
合計
(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を四半期連結損益計算書に計上しております。なお、
業種別監査委員会報告第24号等に基づきヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引は、上記記載
から除いております。
2.時価の算定
取引先金融機関から四半期連結会計期間末に提示された価格や割引現在価値、オプション価格算定モデ
ル等により算定しております。
(2)通貨関連取引
前連結会計年度 (2020年3月31日)
契約額等(百万円) 時価(百万円) 評価損益(百万円)
区分 種類
金融商
84,753 87 87
品取引 通貨先物
所
250,652 589 589
為替予約
62,079 2,971 2,971
外国為替証拠金
店頭
933 2 ▶
通貨オプション
10,652 △1,534 △1,534
通貨先渡
- 2,115 2,118
合計
(注)1. 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。なお、ヘッジ
会計が適用されているデリバティブ取引は、上記記載から除いております。
2.時価の算定
取引所取引においては、取引所における連結会計年度末の最終価格によっております。
店頭取引においては、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
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当第1四半期連結会計期間(2020年6月30日)
契約額等(百万円) 時価(百万円) 評価損益(百万円)
区分 種類
金融商
136,270 △99 △99
品取引 通貨先物
所
191,024 268 268
為替予約
67,028 2,501 2,501
外国為替証拠金
店頭
1,651 2 △0
通貨オプション
8,782 △176 △176
通貨先渡
- 2,496 2,493
合計
(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を四半期連結損益計算書に計上しております。なお、
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引は、上記記載から除いております。
2.時価の算定
取引所取引においては、取引所における四半期連結会計期間末の最終価格によっております。
店頭取引においては、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
(3)株式関連取引
前連結会計年度 (2020年3月31日)
契約額等(百万円) 時価(百万円) 評価損益(百万円)
区分 種類
金融商
63,354 △871 △871
品取引 株価指数先物
所
トータル・リター
103,408 18,280 18,280
店頭
ン・スワップ
- 17,409 17,409
合計
(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。 なお、ヘッジ
会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
2.時価の算定
取引所取引 においては、取引所における連結会計年度末の最終価格によっております。
店頭取引においては、連結会計年度末の株価等により算定しております。
当第1四半期連結会計期間(2020年6月30日)
契約額等(百万円) 時価(百万円) 評価損益(百万円)
区分 種類
金融商
品取引 株価指数先物 96,196 1,489 1,489
所
トータル・リター
116,254 △11,439 △11,439
店頭
ン・スワップ
合計 - △9,949 △9,949
(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を四半期連結損益計算書に計上しております。なお、
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
2.時価の算定
取引所取引においては、取引所における四半期連結会計期間末の最終価格によっております。
店頭取引においては、四半期連結会計期間末の株価等により算定しております。
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(4)債券関連取引
前連結会計年度 (2020年3月31日)
区分 種類 契約額等(百万円) 時価(百万円) 評価損益(百万円)
金融商品
56,546 15 15
債券先物
取引所
- 15 15
合計
(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。なお、ヘッジ会
計が適用されているデリバティブ取引はありません。
2. 時価の算定
取引所における連結会計年度末の最終価格によっております。
当第1四半期連結会計期間(2020年6月30日)
契約額等(百万円) 時価(百万円) 評価損益(百万円)
区分 種類
金融商品
113,888 32 32
債券先物
取引所
- 32 32
合計
(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を四半期連結損益計算書に計上しております。なお、
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
2. 時価の算定
取引所における 四半期連結会計期間末 の最終価格によっております。
(5)商品関連取引
前連結会計年度 (2020年3月31日)
契約額等(百万円) 時価(百万円) 評価損益(百万円)
区分 種類
金融商品
1,465 0 0
商品先物
取引所
- 0 0
合計
(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。なお、ヘッジ会
計が適用されているデリバティブ取引はありません。
2. 時価の算定
取引所における連結会計年度末の最終価格によっております。
当第1四半期連結会計期間(2020年6月30日)
契約額等(百万円) 時価(百万円) 評価損益(百万円)
区分 種類
金融商品
2,369 0 0
商品先物
取引所
- 0 0
合計
(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を四半期連結損益計算書に計上しております。なお、
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
2. 時価の算定
取引所における 四半期連結会計期間末 の最終価格によっております。
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(1株当たり情報)
1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、
以下のとおりであります。
前第1四半期連結累計期間 当第1四半期連結累計期間
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2019年6月30日) 至 2020年6月30日)
(1)1株当たり四半期純利益 51円40銭 30円18銭
(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する四半期純利益(百万円) 22,361 13,127
普通株主に帰属しない金額(百万円) - -
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純
22,361 13,127
利益(百万円)
普通株式の期中平均株式数(千株) 435,025 435,049
(2)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益 51円39銭 30円17銭
(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額
- -
(百万円)
普通株式増加数(千株) 101 130
(うち新株予約権(千株)) 101 130
(注)(会計方針の変更)に記載のとおり、当第1四半期連結会計期間における会計方針の変更は遡及適用され、前
第1四半期連結累計期間については、遡及適用後の1株当たり情報となっております。
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
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2【その他】
該当事項はありません。
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第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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独立監査人の四半期レビュー報告書
2020年8月12日
ソニーフィナンシャルホールディングス株式会社
取 締 役 会 御 中
PwCあらた有限責任監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士 井 野 貴 章
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 小 林 尚 明
業務執行社員
監査人の結論
当監査法人 は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられているソニーフィナン
シャルホールディングス株式会社の2020年4月1日から2021年3月31日までの連結会計年度の第1四半期連結会計期間
(2020年4月1日から2020年6月30日まで)及び第1四半期連結累計期間(2020年4月1日から2020年6月30日まで)に
係る四半期連結財務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注
記について四半期レビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認め
られる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、ソニーフィナンシャルホールディングス株式会社及び連結子会社の
2020年6月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する第1四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと
信じさせる事項が全ての重要な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責
任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立し
ており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入
手したと判断している。
四半期連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財
務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を
作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが適
切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて継続
企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半期
連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通じ
て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レビュー
手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施さ
れる年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認め
られると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥当
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と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められない
かどうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書に
お いて四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の注
記事項が適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められてい
る。監査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企
業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成
基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結財
務諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信
じさせる事項が認められないかどうかを評価する。
・四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監査
人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監
査人の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な
発見事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並
びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを
講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以 上
(注)1.上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期報告
書提出会社)が別途保管しております。
2.XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
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