株式会社ベネッセホールディングス 四半期報告書 第67期第1四半期(令和2年4月1日-令和2年6月30日)
提出書類 | 四半期報告書-第67期第1四半期(令和2年4月1日-令和2年6月30日) |
---|---|
提出日 | |
提出者 | 株式会社ベネッセホールディングス |
カテゴリ | 四半期報告書 |
EDINET提出書類
株式会社ベネッセホールディングス(E04939)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の4の7第1項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2020年8月12日
【四半期会計期間】 第67期第1四半期(自 2020年4月1日 至 2020年6月30日)
【会社名】 株式会社ベネッセホールディングス
【英訳名】 Benesse Holdings, Inc.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長CEO 安達 保
【本店の所在の場所】 岡山市北区南方三丁目7番17号
【電話番号】 086(225)1165(大代表)
【事務連絡者氏名】 執行役員 経営管理本部長 増本 勝彦
【最寄りの連絡場所】 東京都多摩市落合一丁目34番地
【電話番号】 042(357)3093
【事務連絡者氏名】 経理部長 伊藤 弘
【縦覧に供する場所】 株式会社ベネッセホールディングス東京本部
(東京都多摩市落合一丁目34番地)
株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町2番1号)
1/25
EDINET提出書類
株式会社ベネッセホールディングス(E04939)
四半期報告書
第一部 【企業情報】
第1 【企業の概況】
1 【主要な経営指標等の推移】
第66期 第67期
回次 第1四半期 第1四半期 第66期
連結累計期間 連結累計期間
自 2019年4月1日 自 2020年4月1日 自 2019年4月1日
会計期間
至 2019年6月30日 至 2020年6月30日 至 2020年3月31日
売上高 (百万円) 108,851 98,097 448,577
経常利益又は経常損失(△) (百万円) △469 △7,416 16,759
親会社株主に帰属する
当期純利益又は
(百万円) △1,597 △5,671 6,289
親会社株主に帰属する
四半期純損失(△)
四半期包括利益又は包括利益 (百万円) △2,031 △4,778 5,996
純資産額 (百万円) 170,360 167,902 175,339
総資産額 (百万円) 489,754 494,690 517,425
1株当たり当期純利益又は
(円) △16.59 △58.86 65.28
1株当たり四半期純損失(△)
潜在株式調整後1株当たり
(円) - - 65.27
四半期(当期)純利益
自己資本比率 (%) 33.7 32.8 32.7
営業活動によるキャッシュ・フロー (百万円) 28,658 14,387 41,978
投資活動によるキャッシュ・フロー (百万円) 15,994 △4,585 1,425
財務活動によるキャッシュ・フロー (百万円) △3,301 △3,457 △12,661
現金及び現金同等物の
(百万円) 154,148 149,260 142,881
四半期末(期末)残高
(注) 1.当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載し
ておりません。
2.売上高には、消費税等(消費税及び地方消費税をいう。以下同じ。)は含まれておりません。
3.第66期第1四半期連結累計期間及び第67期第1四半期連結累計期間の潜在株式調整後1株当たり四半期純利
益については、潜在株式は存在するものの、1株当たり四半期純損失であるため、記載しておりません。
2 【事業の内容】
当第1四半期連結累計期間において、当社及び当社の関係会社が営む事業の内容について、重要な変更はありませ
ん。また、主要な関係会社についても異動はありません。
2/25
EDINET提出書類
株式会社ベネッセホールディングス(E04939)
四半期報告書
第2 【事業の状況】
1 【事業等のリスク】
当第1四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、
経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識し
ている主要なリスクの発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更は
ありません。
2 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
(1)経営成績
当第1四半期連結累計期間の当社グループの連結業績は、 前年同期比減収減益となりました。
売上高は、980億9千7百万円 と、 前年同期比9.9%の減収 となりました。
減収の主な要因は、「進研ゼミ」と国内の「こどもちゃれんじ」において延べ在籍数増加等による増収があっ
たものの、国内教育事業において、学校向け教育事業と学習塾・英語教室事業で、新型コロナウイルス感染症の
影響による学校休校や学習塾・英語教室の営業自粛に伴う減収があったこと、及びベルリッツ事業において、語
学教育事業のフランチャイズ化等の推進と新型コロナウイルス感染症によるランゲージセンターの一時閉鎖等に
よる減収があったこと、並びにグローバルこどもちゃれんじ事業において、新型コロナウイルス感染症の影響に
よる中国の「こどもちゃれんじ」の延べ在籍減少による減収やコンサート等の中止による減収があったことで
す。
加えて、2020年3月31日付で㈱サイマル・インターナショナルについて当社の保有する全株式を㈱TAKARA &
COMPANYに譲渡したことに伴い、同社及びその子会社2社の前年同期の売上高15億3千万円の剥落がありました。
利益面では、減収による減益等により、 52億5千4百万円 の営業損失( 前年同期は1億5千万円の営業利
益)、 74億1千6百万円 の経常損失( 前年同期は4億6千9百万円の経常損失 )、 56億7千1百万円 の親会社株
主に帰属する四半期純損失( 前年同期は15億9千7百万円の親会社株主に帰属する四半期純損失 )となりまし
た。
セグメントの業績を示すと、次のとおりであります。
[国内教育事業]
国内教育事業の 売上高は、435億9千1百万円 と、 前年同期比10.6%の減収 となりました。
減収の主な要因は、「進研ゼミ」において延べ在籍数増加等による増収があったものの、学校向け教育事業と
学習塾・英語教室事業で、新型コロナウイルス感染症の影響による学校休校や学習塾・英語教室の営業自粛に伴
う減収があったことです。学校休校や学習塾・英語教室の営業自粛を行っていた4月から5月の減収が大きかっ
たものの、6月単月では前年同月と同程度の売上高に回復しました。
利益面では、 減収による減益等により損失が拡大し、 50億9千2百万円の営業損失 (前年同期は12億5千9百
万円の営業損失 )となりました。
[グローバルこどもちゃれんじ事業]
グローバルこどもちゃれんじ事業の 売上高は、122億8千8百万円 と、 前年同期比6.7%の減収 となりました。
減収の主な要因は、国内の「こどもちゃれんじ」において延べ在籍数増加等による増収があったものの、中国
において新型コロナウイルス感染症の影響で3月までのマーケティング活動を縮小したことに伴う延べ在籍数減
少等による減収、及び中国と国内でコンサート等の中止による減収があったことです。
営業利益は、減収による減益等により、 3億3千6百万円 と、 前年同期比50.9%の減益 となりました。
3/25
EDINET提出書類
株式会社ベネッセホールディングス(E04939)
四半期報告書
[介護・保育事業]
介護・保育事業の 売上高は、299億7千万円 と、 前年同期比0.6%の減収 となりました。
減収の主な要因は、高齢者向けホーム及び住宅数を前年同期比6ホーム拡大し、入居者数は増加したものの、
新型コロナウイルス感染症の影響により、営業活動を縮小していたため、入居金型の新規入居者数が減少したこ
とです。
営業利益は、減収による減益に加え、処遇改善やホーム拡大に伴う要員増による労務費の増加等により、 20億
8百万円 と、 前年同期比25.7%の減益 となりました。
[ベルリッツ事業]
ベルリッツ事業の 売上高は、89億6千8百万円 と、 前年同期比21.6%の減収 となりました。
減収の主な要因は、為替換算時のマイナス影響に加え、語学教育事業において、スペイン・ベルギー等での事
業のフランチャイズ化、及びフランスでの事業整理、並びに新型コロナウイルス感染症によるランゲージセン
ターの一時閉鎖による減収があったことです。
利益面は、 コスト削減による効果があったものの、減収による減益により、 14億7千1百万円の営業損失 (前
年同期は13億3千4百万円の営業損失 )となりました。
[その他]
その他の売上高は、 82億3千6百万円 と、 前年同期比25.1%の減収 となりました。
減収の主な要因は、2020年3月31日付で㈱サイマル・インターナショナルについて当社の保有する全株式を㈱
TAKARA &COMPANYに譲渡したことに伴い、同社及びその子会社2社の前年同期の売上高15億3千万円が剥落した
こと、及び新型コロナウイルス感染症の影響で直島事業においてホテルの休業等を行ったことです。
利益面では、減収による減益により、 1億9千9百万円 の営業損失( 前年同期は4千6百万円の営業利益 )と
なりました。
(注)1. 上記セグメントの業績に記載している売上高は、「セグメント間の内部売上高又は振替高」を含んだ金額
を記載しております。
2. 消費税等に係る会計処理は、税抜方式によっているため、「(1)経営成績」に記載した金額には消費税等は
含まれておりません。
4/25
EDINET提出書類
株式会社ベネッセホールディングス(E04939)
四半期報告書
(販売実績)
販売高(百万円)
前連結会計年度
前年同期比
前第1四半期 当第1四半期
セグメントの名称 (4月~3月累計)
(%)
連結累計期間 連結累計期間
(百万円)
(4月~6月累計) (4月~6月累計)
国内教育事業
高校講座事業 3,635 3,797 104.5 11,801
中学講座事業 7,404 7,624 103.0 26,085
小学講座事業 14,591 16,132 110.6 55,867
学校向け教育事業(注2) 12,626 8,518 67.5 56,923
その他(注2)
10,484 7,503 71.6 49,715
小計 48,742 43,577 89.4 200,393
グローバルこどもちゃれんじ事業
国内こどもちゃれんじ講座事業 4,530 4,793 105.8 18,573
海外こどもちゃれんじ講座事業 6,395 5,789 90.5 27,139
その他 2,241 1,701 75.9 10,841
小計
13,168 12,284 93.3 56,555
介護・保育事業 30,141 29,959 99.4 122,868
ベルリッツ事業 11,190 8,818 78.8 45,020
その他(注3) 5,609 3,457 61.6 23,739
合計 108,851 98,097 90.1 448,577
(注)1.「セグメント間の内部売上高又は振替高」は含んでおりません。
2. 前連結会計年度において、「国内教育事業」セグメントの「学校向け教育事業」と「その他」の集計方法を
変更しております。この変更に伴い、前第1四半期連結累計期間についても修正を行っております。
3.「その他」を構成していた連結子会社㈱サイマル・インターナショナルの通訳・翻訳事業については、当社
の保有する全株式を2020年3月31日付で譲渡したことに伴い、当第1四半期連結累計期間においては、同社
及びその子会社2社は連結の範囲から除外しております。
(国内教育事業における進研ゼミ事業の概要)
進研ゼミは、小学生から高校生を対象とした通信教育講座であり、通信添削を中心として毎月継続的に行う家庭学
習システムであります。各講座の延べ在籍数は次のとおりであります。
延べ在籍数(千人)
前連結会計年度
前年同期比
前第1四半期 当第1四半期
講座 (4月~3月累計)
(%)
連結累計期間 連結累計期間
(千人)
(4月~6月累計) (4月~6月累計)
高校講座 422 417 98.9 1,369
中学講座 1,175 1,199 102.1 4,124
小学講座 3,588 3,879 108.1 13,645
合計 5,186 5,496 106.0 19,139
5/25
EDINET提出書類
株式会社ベネッセホールディングス(E04939)
四半期報告書
(グローバルこどもちゃれんじ事業の概要)
こどもちゃれんじは、日本、中国、台湾、インドネシアにおける、主に幼児を対象とした通信教育講座でありま
す。各講座の延べ在籍数は次のとおりであります。
延べ在籍数(千人)
前連結会計年度
前年同期比
前第1四半期 当第1四半期
講座 (4月~3月累計)
(%)
連結累計期間 連結累計期間
(千人)
(4月~6月累計) (4月~6月累計)
国内こどもちゃれんじ講座 2,268 2,343 103.3 9,469
海外こどもちゃれんじ講座 (注1 、2 )
3,729 3,628 97.3 14,789
合計 5,997 5,972 99.6 24,259
(注) 1.中国、台湾、インドネシアにおける延べ在籍数の合計であります。
2.中国において通信教育事業等を行っている倍楽生商貿(中国)有限公司等2社、及びインドネシアにおいて
通信教育事業等を行っているPT. Benesse Indonesiaの決算日は12月末日のため、上記の第1四半期連結累
計期間の延べ在籍数は、1月から3月における延べ在籍数となっております。
(介護・保育事業における高齢者向けホーム及び住宅数)
高齢者向けホーム及び住宅数(ヵ所)
前連結会計年度
増減数
前第1四半期 当第1四半期
シリーズ (3月末日)
(ヵ所)
連結会計期間 連結会計期間
(ヵ所)
(6月末日) (6月末日)
アリア 24 24 - 24
くらら 40 40 - 40
グラニー&グランダ 141 146 5 146
まどか 57 57 - 57
ボンセジュール 46 47 1 47
ここち 14 14 - 14
リレ 2 2 - 2
合計 324 330 6 330
(ベルリッツ事業における語学レッスン数)
語学レッスン数(千レッスン)
前連結会計年度
前年同期比
前第1四半期 当第1四半期
地域 (1月~12月累計)
(%)
連結累計期間 連結累計期間
(千レッスン)
(1月~3月累計) (1月~3月累計)
アメリカズ(米州) 262 244 93.0 1,123
ヨーロッパ 699 484 69.3 2,594
アジア 388 339 87.4 1,599
合計 1,350 1,068 79.1 5,317
(注) 1.語学レッスン数は、直営センターにおける数値を示しております。
2.当第1四半期連結累計期間のヨーロッパの語学レッスン数は、前第1四半期連結累計期間に比べて214千
レッスン減少しております。この減少には、フランチャイズ化及び事業整理によるレッスン数の減少(176千
レッスン)が含まれております。
6/25
EDINET提出書類
株式会社ベネッセホールディングス(E04939)
四半期報告書
(2)財政状態
(資産)
当第1四半期連結会計期間の総資産は、 4,946億9千万円 と、 前連結会計年度に比べ4.4% 、227億3千5百万円
減少 しました。
流動資産は、 2,472億6千5百万円 と、 前連結会計年度に比べ9.5% 、260億8千8百万円減少 しました。この減
少は、主に未収入金の減少によるものです。
有形固定資産は、 1,509億5千8百万円 と、 前連結会計年度に比べ0.4% 、5億7千万円増加 しました。
無形固定資産は、 364億3千2百万円 と、 前連結会計年度に比べ1.7% 、5億9千8百万円増加 しました。
投資その他の資産は、 600億3千2百万円 と、 前連結会計年度に比べ3.8% 、21億8千4百万円増加 しました。
この増加は、主に繰延税金資産の増加によるものです。
(負債)
当第1四半期連結会計期間の総負債は、 3,267億8千7百万円 と、 前連結会計年度に比べ4.5% 、152億9千8百
万円減少 しました。
流動負債は、 1,626億4千8百万円 と、 前連結会計年度に比べ8.4% 、148億8千3百万円減少 しました。この減
少は、主に未払金、未払法人税等、支払手形及び買掛金の減少によるものです。
固定負債は、 1,641億3千8百万円 と、 前連結会計年度に比べ0.3% 、4億1千4百万円減少 しました。
(純資産)
当第1四半期連結会計期間の純資産は、 1,679億2百万円 と、 前連結会計年度に比べ4.2% 、74億3千7百万円
減少 しました。この減少は、主に親会社株主に帰属する四半期純損失の計上、剰余金の配当による減少によるも
のです。
(3)キャッシュ・フロー
当第1四半期連結累計期間における現金及び現金同等物(以下「資金」という)は、 63億7千8百万円増加
し、 1,492億6千万円 (前年同期比3.2%減 )となりました。
各キャッシュ・フローの状況とそれらの主な要因は次のとおりです。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動によるキャッシュ・フローは 143億8千7百万円 の資金の獲得となりました。これは、税金等調整前四
半期純損失82億4千8百万円、法人税等の支払額57億4千2百万円、未払金の減少55億9千3百万円等があった
ものの、未収入金の減少298億1百万円、非資金費用である減価償却費46億4千3百万円があったこと等によるも
のです。
また、前第1四半期連結累計期間と比較して資金の獲得が 142億7千1百万円 減少(前年同期比 49.8% 収入減)
しておりますが、主に、当第1四半期連結累計期間において、税金等調整前四半期純損失が77億7千9百万円増
加したこと、法人税等の支払額が28億5千2百万円の支出増となったことによるものです。
7/25
EDINET提出書類
株式会社ベネッセホールディングス(E04939)
四半期報告書
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動によるキャッシュ・フローは 45億8千5百万円 の資金の支出となりました。これは、ソフトウエアの
取得による支出25億6千8百万円、連結範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出11億8千1百万円があっ
たこと等によるものです。
また、前第1四半期連結累計期間と比較して資金の獲得が 205億8千万円 減少(前期は159億9千4百万円の収
入)しておりますが、主に、有価証券の売却による収入が194億5百万円の収入減となったことによるものです。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動によるキャッシュ・フローは 34億5千7百万円 の資金の支出となりました。これは、配当金の支払額
23億6千6百万円があったこと等によるものです。
また、前第1四半期連結累計期間と比較して資金の支出が 1億5千6百万円 増加(前年同期比4.7%支出増)し
ております。
(4)経営方針・経営戦略等
当第1四半期連結累計期間において、当社グループの経営方針及び経営戦略等に重要な変更はありません。
(5)優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第1四半期連結累計期間において、当社グループの優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題に重要な変
更及び新たに生じた課題はありません。
(6)研究開発活動
当第1四半期連結累計期間における当社グループ全体の研究開発活動の金額は 3億1千6百万円 であります。
(7)資本の財源及び資金の流動性についての分析
当第1四半期連結累計期間のキャッシュ・フローの状況につきましては、「(3)キャッシュ・フロー」をご参照
ください。
なお、新型コロナウイルス感染症の当第1四半期連結累計期間における資金状況への影響は軽微であり、状況
の変化には注意を払いながらも、今後の中長期的な成長に向けて、M&Aや研究開発、事業基盤強化のための投資等
を推進していきたいと考えております。特にM&Aは、今後の成長が見込める分野で積極的に実施したいと考えてお
ります。
これらの資金需要につきましては、自己資金のほか、金融機関からの借入等外部資金の活用も含め、最適な方
法による資金調達にて対応する予定です。
3 【経営上の重要な契約等】
当第1四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等は行われておりません。
8/25
EDINET提出書類
株式会社ベネッセホールディングス(E04939)
四半期報告書
第3 【提出会社の状況】
1 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 405,282,040
計 405,282,040
② 【発行済株式】
第1四半期会計期間 提出日現在
上場金融商品取引所名
種類 末現在発行数(株) 発行数(株) 又は登録認可金融商品 内容
取引業協会名
(2020年6月30日 ) (2020年8月12日)
東京証券取引所
普通株式 102,513,199 102,541,528 単元株式数100株
市場第一部
計 102,513,199 102,541,528 ― ―
(注)2020年8月6日を払込期日とする譲渡制限付株式報酬としての新株式発行により、発行済株式総数が
28,329株増加しております。
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式 発行済株式 資本準備金 資本準備金
資本金増減額 資本金残高
年月日 総数増減数 総数残高 増減額 残高
(百万円) (百万円)
(株) (株) (百万円) (百万円)
2020年6月30日 ― 102,513,199 ― 13,700 ― 29,458
(注)2020年8月6日を払込期日とする譲渡制限付株式報酬としての新株式発行により、発行済株式総数が
28,329株、資本金及び資本準備金がそれぞれ39百万円増加しております。
9/25
EDINET提出書類
株式会社ベネッセホールディングス(E04939)
四半期報告書
(5) 【大株主の状況】
当四半期会計期間は第1四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
(6) 【議決権の状況】
当第1四半期会計期間末日現在の議決権の状況については、株主名簿の記載内容が確認できず、記載することが
できないことから、直前の基準日(2020年3月31日)に基づく株主名簿による記載をしております。
① 【発行済株式】
2020年3月31日 現在
区分 株式数(株) 議決権の数(個) 内容
無議決権株式 ― ― ―
議決権制限株式(自己株式等) ― ― ―
議決権制限株式(その他) ― ― ―
(自己保有株式)
完全議決権株式(自己株式等) 普通株式 ― 単元株式数100株
6,157,800
普通株式
完全議決権株式(その他) 962,320 同上
96,232,000
普通株式
単元未満株式 ― 1単元(100株)未満の株式
123,399
発行済株式総数 102,513,199 ― ―
総株主の議決権 ― 962,320 ―
(注) 1. 「完全議決権株式(その他)」の欄の普通株式には、証券保管振替機構名義の株式が4,100株(議決権41個)
が含まれております。
2. 「単元未満株式」の普通株式には、当社所有の自己株式38株が含まれております。
② 【自己株式等】
2020年3月31日 現在
発行済株式
自己名義 他人名義 所有株式数
所有者の氏名 総数に対する
所有者の住所 所有株式数 所有株式数 の合計
又は名称 所有株式数
(株) (株) (株)
の割合(%)
(自己保有株式) 岡山市北区南方三丁目7番
6,157,800 - 6,157,800 6.00
㈱ベネッセホールディングス 17号
計 ― 6,157,800 - 6,157,800 6.00
(注) 1. 2020年6月30日現在の自己名義所有株式数及び所有株式数の合計は6,157,800株であり、発行済株式総数
に対する所有株式数の割合は6.00%であります。
2. 発行済株式総数に対する所有株式数の割合は、小数点第3位以下を切り捨てて記載しております。
2 【役員の状況】
前事業年度の有価証券報告書提出日後、当四半期累計期間における役員の異動はありません。
10/25
EDINET提出書類
株式会社ベネッセホールディングス(E04939)
四半期報告書
第4 【経理の状況】
1.四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令
第64号。以下「四半期連結財務諸表規則」という。)に基づいて作成しております。
なお、四半期連結財務諸表規則第5条の2第2項により、四半期連結キャッシュ・フロー計算書を作成しておりま
す。
2.監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1四半期連結会計期間(2020年4月1日から2020年
6月30日まで)及び第1四半期連結累計期間(2020年4月1日から2020年6月30日まで)に係る四半期連結財務諸表につ
いて、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。
11/25
EDINET提出書類
株式会社ベネッセホールディングス(E04939)
四半期報告書
1 【四半期連結財務諸表】
(1) 【四半期連結貸借対照表】
(単位:百万円)
前連結会計年度 当第1四半期連結会計期間
(2020年3月31日) (2020年6月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 152,507 159,161
受取手形及び売掛金 30,211 28,422
有価証券 2,904 2,903
商品及び製品 23,773 19,161
仕掛品 4,426 4,763
原材料及び貯蔵品 1,884 2,010
その他 58,743 31,952
△1,099 △1,108
貸倒引当金
流動資産合計 273,354 247,265
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物(純額) 27,462 27,354
土地 35,119 35,115
リース資産(純額) 79,114 79,927
8,691 8,560
その他(純額)
有形固定資産合計 150,388 150,958
無形固定資産
のれん 8,629 9,688
27,204 26,744
その他
無形固定資産合計 35,834 36,432
投資その他の資産
投資有価証券 16,411 17,101
その他 41,524 43,019
△87 △87
貸倒引当金
投資その他の資産合計 57,848 60,032
固定資産合計 244,071 247,424
資産合計 517,425 494,690
12/25
EDINET提出書類
株式会社ベネッセホールディングス(E04939)
四半期報告書
(単位:百万円)
前連結会計年度 当第1四半期連結会計期間
(2020年3月31日) (2020年6月30日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金 15,802 11,123
1年内返済予定の長期借入金 13,942 14,003
未払法人税等 6,017 1,084
前受金 95,701 97,542
添削料引当金 248 613
賞与引当金 7,460 3,475
返品調整引当金 377 325
37,981 34,480
その他
流動負債合計 177,532 162,648
固定負債
長期借入金 20,156 20,433
リース債務 86,424 87,725
役員退職慰労引当金 78 75
退職給付に係る負債 7,836 7,736
50,058 48,167
その他
固定負債合計 164,553 164,138
負債合計 342,085 326,787
純資産の部
株主資本
資本金 13,700 13,700
資本剰余金 29,593 29,593
利益剰余金 153,130 145,050
△21,362 △21,362
自己株式
株主資本合計 175,061 166,981
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金 466 953
為替換算調整勘定 △6,456 △5,591
△34 △18
退職給付に係る調整累計額
その他の包括利益累計額合計 △6,024 △4,657
新株予約権
105 105
6,196 5,472
非支配株主持分
純資産合計 175,339 167,902
負債純資産合計 517,425 494,690
13/25
EDINET提出書類
株式会社ベネッセホールディングス(E04939)
四半期報告書
(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第1四半期連結累計期間】
(単位:百万円)
前第1四半期連結累計期間 当第1四半期連結累計期間
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2019年6月30日) 至 2020年6月30日)
売上高 108,851 98,097
65,424 62,325
売上原価
売上総利益 43,427 35,771
返品調整引当金戻入額
394 377
340 325
返品調整引当金繰入額
差引売上総利益 43,480 35,823
販売費及び一般管理費
※1 4,486 ※1 3,989
ダイレクトメール費
※1 3,180 ※1 3,046
広告宣伝費
給料及び手当 8,556 8,129
賞与引当金繰入額 1,282 1,283
退職給付費用 362 331
役員退職慰労引当金繰入額 2 3
貸倒引当金繰入額 70 158
25,389 24,136
その他
販売費及び一般管理費合計 43,330 41,077
営業利益又は営業損失(△) 150 △5,254
営業外収益
受取利息 135 123
固定資産賃貸料 81 85
補助金収入 173 7
488 358
その他
営業外収益合計 880 575
営業外費用
支払利息 1,322 1,425
固定資産賃貸費用 33 34
為替差損 - 941
143 335
その他
営業外費用合計 1,499 2,737
経常損失(△) △469 △7,416
特別損失
※2 289
減損損失 -
※3 542
-
臨時休業等による損失
特別損失合計 - 832
税金等調整前四半期純損失(△) △469 △8,248
法人税等 1,274 △2,072
四半期純損失(△) △1,743 △6,175
非支配株主に帰属する四半期純損失(△) △146 △504
親会社株主に帰属する四半期純損失(△) △1,597 △5,671
14/25
EDINET提出書類
株式会社ベネッセホールディングス(E04939)
四半期報告書
【四半期連結包括利益計算書】
【第1四半期連結累計期間】
(単位:百万円)
前第1四半期連結累計期間 当第1四半期連結累計期間
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2019年6月30日) 至 2020年6月30日)
四半期純損失(△) △1,743 △6,175
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金 △163 516
為替換算調整勘定 △150 863
退職給付に係る調整額 26 16
0 0
持分法適用会社に対する持分相当額
その他の包括利益合計 △287 1,397
四半期包括利益 △2,031 △4,778
(内訳)
親会社株主に係る四半期包括利益 △1,882 △4,303
非支配株主に係る四半期包括利益 △149 △474
15/25
EDINET提出書類
株式会社ベネッセホールディングス(E04939)
四半期報告書
(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位:百万円)
前第1四半期連結累計期間 当第1四半期連結累計期間
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2019年6月30日) 至 2020年6月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純損失(△) △469 △8,248
減価償却費 5,000 4,643
減損損失 - 289
引当金の増減額(△は減少) △3,542 △4,092
その他の損益(△は益) 1,282 1,277
売上債権の増減額(△は増加) 1,905 1,684
たな卸資産の増減額(△は増加) 5,234 4,161
未収入金の増減額(△は増加) 29,521 29,801
仕入債務の増減額(△は減少) △5,222 △4,642
未払金の増減額(△は減少) △4,635 △5,593
前受金の増減額(△は減少) △633 1,574
4,300 580
その他の資産・負債の増減額
小計 32,741 21,435
利息及び配当金の受取額
127 120
利息の支払額 △1,321 △1,426
△2,889 △5,742
法人税等の支払額
営業活動によるキャッシュ・フロー 28,658 14,387
投資活動によるキャッシュ・フロー
有価証券の売却による収入 19,405 -
有形固定資産の取得による支出 △612 △879
ソフトウエアの取得による支出 △2,647 △2,568
投資有価証券の取得による支出 △45 △83
投資有価証券の売却による収入 153 192
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得によ
- △1,181
る支出
定期預金の純増減額(△は増加) 191 △72
△450 8
その他
投資活動によるキャッシュ・フロー 15,994 △4,585
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入 5,000 -
長期借入金の返済による支出 △5,044 △39
配当金の支払額 △2,366 △2,366
リース債務の返済による支出 △629 △795
△260 △255
その他
財務活動によるキャッシュ・フロー △3,301 △3,457
現金及び現金同等物に係る換算差額 138 35
現金及び現金同等物の増減額(△は減少) 41,489 6,378
現金及び現金同等物の期首残高 112,658 142,881
※1 154,148 ※1 149,260
現金及び現金同等物の四半期末残高
16/25
EDINET提出書類
株式会社ベネッセホールディングス(E04939)
四半期報告書
【注記事項】
(継続企業の前提に関する事項)
該当事項はありません。
(追加情報)
当第1四半期連結累計期間
(自 2020年4月1日 至 2020年6月30日)
当社及び一部の国内連結子会社は、「所得税法等の一部を改正する法律」(令和2年法律第8号)において創設され
たグループ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目につい
ては、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」(実務対応報告第39
号 2020年3月31日)第3項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第
28号 2018年2月16日)第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規
定に基づいております。
(四半期連結貸借対照表関係)
該当事項はありません。
(四半期連結損益計算書関係)
※1 ダイレクトメール費及び広告宣伝費の季節的変動
前第1四半期連結累計期間(自 2019年4月1日 至 2019年6月30日 )及び当第1四半期連結累計期間(自 2020
年4月1日 至 2020年6月30日 )
当社グループのダイレクトメール費及び広告宣伝費は第3四半期連結会計期間から第4四半期連結会計期間にか
けて著しく増加する傾向にあります。当第1四半期連結累計期間のダイレクトメール費及び広告宣伝費の合計額は
7,035百万円であります。
なお、前連結会計年度及び前第1四半期連結累計期間のダイレクトメール費及び広告宣伝費の合計額は、それぞ
れ34,038百万円及び7,667百万円であります。
※2 減損損失
当第1四半期連結累計期間(自 2020年4月1日 至 2020年6月30日 )
当第1四半期連結累計期間において、当社グループは資産について289百万円の減損損失を計上しております。内
訳は、次のとおりであります。
金額 内訳
用途 種類 場所
(百万円) (百万円)
連結子会社Berlitz(ベルリッ
技術関連資産 289 ― ―
ツ)Corporationの語学教育事業
連結子会社Berlitz Corporationの語学教育事業における技術関連資産については、当初想定されていた収益が見
込めなくなったため、米国会計基準に基づき、帳簿価額をすべて減額し、減損損失として計上しております。
※3 臨時休業等による損失
当第1四半期連結累計期間(自 2020年4月1日 至 2020年6月30日 )
新型 コロナウイルス 感染症に対する政府、地方自治体等からの各種要請を踏まえ、学習塾・英語教室等において
臨時休業をしておりました。当該休業期間中に発生した固定費等(人件費・賃借料・減価償却費等)を、臨時休業
等による損失として特別損失に計上しております。
17/25
EDINET提出書類
株式会社ベネッセホールディングス(E04939)
四半期報告書
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※1 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のと
おりであります。
前第1四半期連結累計期間 当第1四半期連結累計期間
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2019年6月30日 ) 至 2020年6月30日 )
現金及び預金勘定
163,651 百万円 159,161 百万円
有価証券勘定 2,546 2,903
預入期間が3ヵ月を超える定期預金等 △9,503 △9,901
運用期間が3ヵ月を超えるユーロ円
△2,546 △2,903
債・コマーシャルペーパー等
現金及び現金同等物 154,148 149,260
(株主資本等関係)
前第1四半期連結累計期間(自 2019年4月1日 至 2019年6月30日 )
1.配当金支払額
配当金の総額 1株当たり
決議 株式の種類 配当の原資 基準日 効力発生日
(百万円) 配当額(円)
2019年5月10日
普通株式 利益剰余金 2,408 25.00 2019年3月31日 2019年6月24日
取締役会
2.基準日が前第1四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が前第1四半期連結会計期間の末日
後となるもの
該当事項はありません。
3.株主資本の著しい変動
該当事項はありません。
当第1四半期連結累計期間(自 2020年4月1日 至 2020年6月30日 )
1.配当金支払額
配当金の総額 1株当たり
決議 株式の種類 配当の原資 基準日 効力発生日
(百万円) 配当額(円)
2020年5月25日
普通株式 利益剰余金 2,408 25.00 2020年3月31日 2020年6月29日
取締役会
2.基準日が当第1四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第1四半期連結会計期間の末日
後となるもの
該当事項はありません。
3.株主資本の著しい変動
該当事項はありません。
18/25
EDINET提出書類
株式会社ベネッセホールディングス(E04939)
四半期報告書
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 前第1四半期連結累計期間(自 2019年4月1日 至 2019年6月30日 )
1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位:百万円)
報告セグメント
四半期連結
調整額 損益計算書
その他
グローバル
合計
国内教育 介護・保育 ベルリッツ
計上額
(注1)
(注2)
こどもちゃ 計
事業 事業 事業
(注3)
れんじ事業
売上高
外部顧客への売上高 48,742 13,168 30,141 11,190 103,242 5,609 108,851 - 108,851
セグメント間の内部
23 8 11 254 297 5,391 5,688 △5,688 -
売上高又は振替高
計 48,766 13,176 30,152 11,444 103,539 11,001 114,540 △5,688 108,851
セグメント利益
△1,259 684 2,705 △1,334 795 46 841 △691 150
又は損失(△)
(注)1. 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、通信販売事業、雑誌の出版、通
訳・翻訳事業、及び情報システムの保守・運用事業、並びに情報処理サービス事業等を含んでおります。
2. セグメント利益又は損失(△)の調整額 △691百万円 には、セグメント間取引消去 14百万円 、各報告セグメン
トには配分していない全社費用 △706百万円 が含まれております。なお、全社費用は、報告セグメントに帰属
しない持株会社に係る費用等であります。
3. セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
Ⅱ 当第1四半期連結累計期間(自 2020年4月1日 至 2020年6月30日 )
1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位:百万円)
報告セグメント
四半期連結
その他
調整額 損益計算書
グローバル
(注1) 合計
国内教育 介護・保育 ベルリッツ
計上額
(注2)
こどもちゃ 計
(注4)
事業 事業 事業
(注3)
れんじ事業
売上高
外部顧客への売上高 43,577 12,284 29,959 8,818 94,639 3,457 98,097 - 98,097
セグメント間の内部
13 3 11 150 178 4,779 4,958 △4,958 -
売上高又は振替高
計 43,591 12,288 29,970 8,968 94,818 8,236 103,055 △4,958 98,097
セグメント利益
△5,092 336 2,008 △1,471 △4,218 △199 △4,417 △836 △5,254
又は損失(△)
(注)1. 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、通信販売事業、雑誌の出版、及
び情報システムの保守・運用事業、並びに情報処理サービス事業等を含んでおります。
2. セグメント利益又は損失(△)の調整額 △836百万円 には、セグメント間取引消去 27百万円 、各報告セグメン
トには配分していない全社費用 △863百万円 が含まれております。なお、全社費用は、報告セグメントに帰属
しない持株会社に係る費用等であります。
3. セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。
4.「その他」を構成していた連結子会社㈱サイマル・インターナショナルの通訳・翻訳事業については、当社
の保有する全株式を2020年3月31日付で譲渡したことに伴い、同社及びその子会社2社は連結の範囲から除
外しております。
2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
19/25
EDINET提出書類
株式会社ベネッセホールディングス(E04939)
四半期報告書
(金融商品関係)
四半期連結財務諸表規則第17条の2の規定に基づき、注記を省略しております。
(有価証券関係)
四半期連結財務諸表規則第17条の2の規定に基づき、注記を省略しております。
(デリバティブ取引関係)
四半期連結財務諸表規則第17条の2の規定に基づき、注記を省略しております。
(1株当たり情報)
1株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、次のとおりであります。
前第1四半期連結累計期間 当第1四半期連結累計期間
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
項目
至 2019年6月30日 ) 至 2020年6月30日 )
1株当たり四半期純損失(△) △16円59銭 △58円86銭
(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する四半期純損失(△)(百万円) △1,597 △5,671
普通株主に帰属しない金額(百万円) - -
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失(△)
△1,597 △5,671
(百万円)
普通株式の期中平均株式数(千株) 96,326 96,355
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり
四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結 ― ―
会計年度末から重要な変動があったものの概要
(注) 潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの、1株当たり四半期純損失である
ため、記載しておりません。
20/25
EDINET提出書類
株式会社ベネッセホールディングス(E04939)
四半期報告書
(重要な後発事象)
譲渡制限付株式報酬としての新株式の発行
当社は、2020年7月10日開催の取締役会において、譲渡制限付株式報酬として新株式発行を行うことについて決
議し、2020年8月6日に払込が完了しました。
1.発行の目的及び理由
当社は、2017年5月9日開催の取締役会及び2017年6月24日開催の第63期定時株主総会において、当社の中長期
的な業績との連動性をより高め、企業価値の持続的な向上を一層図るインセンティブを取締役に与えるとともに、
取締役と株主との更なる価値共有を進めることを目的とし、当社の取締役(社外取締役を除きます。)に対して、
報酬制度として譲渡制限付株式を付与する制度を導入することを決議しました。また、2018年7月6日開催の取締
役会において、新たに、上記目的に加え、当社の執行役員(当社の取締役を兼ねる者を除きます。)に対して、よ
り長期にわたり当社に勤務するインセンティブを与えるとともに、株主との更なる価値共有を進めることを目的と
し、福利厚生制度の一環として譲渡制限付株式を付与する制度を導入することを決議しました。さらに、2019年7
月5日開催の取締役会において、当社の幹部社員に対しても、同様の目的で譲渡制限付株式を付与する制度を導入
することを決議しました。
2.発行の概要
(1) 払込期日 2020年8月6日
(2) 発行する株式の種類及び数 当社普通株式 28,329株
(3) 発行価額 1株につき2,787円
(4) 発行総額 78百万円
(5) 資本組入額 1株につき1,393.5円
(6) 資本組入額の総額 39百万円
(7) 募集又は割当方法 特定譲渡制限付株式を割り当てる方法
(8) 出資の履行方法 金銭報酬債権又は金銭債権の現物出資による
(9) 譲渡制限期間 2020年8月6日から2023年8月5日
当社の取締役(社外取締役を除く。)5名 合計16,140株
割当対象者及びその人数
(10) 当社の執行役員(当社の取締役を兼ねる者を除く。)及び幹部社
並びに割当株式数
員17名 合計12,189株
21/25
EDINET提出書類
株式会社ベネッセホールディングス(E04939)
四半期報告書
2 【その他】
第66期(2019年4月1日から2020年3月31日まで)期末配当については、2020年5月25日開催の取締役会におい
て、2020年3月31日の最終の株主名簿に記載又は記録された株主又は登録株式質権者に対し、次のとおり期末配当を
行うことを決議しました。
①配当金の総額 2,408百万円
②1株当たりの金額 25.00円
③支払請求権の効力発生日及び支払開始日 2020年6月29日
22/25
EDINET提出書類
株式会社ベネッセホールディングス(E04939)
四半期報告書
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
23/25
EDINET提出書類
株式会社ベネッセホールディングス(E04939)
四半期報告書
独立監査人の四半期レビュー報告書
2020年8月11日
株式会社ベネッセホールディングス
取締役会 御中
有限責任監査法人 トーマツ
東京事務所
指定有限責任社員
川 合 弘 泰
公認会計士 印
業務執行社員
指定有限責任社員
大 井 秀 樹
公認会計士 印
業務執行社員
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社ベネッセ
ホールディングスの2020年4月1日から2021年3月31日までの連結会計年度の第1四半期連結会計期間(2020年4月1日から
2020年6月30日まで)及び第1四半期連結累計期間(2020年4月1日から2020年6月30日まで)に係る四半期連結財務諸表、
すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書、四半期連結キャッシュ・フ
ロー計算書及び注記について四半期レビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認
められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社ベネッセホールディングス及び連結子会社の2020年6月30
日現在の財政状態並びに同日をもって終了する第1四半期連結累計期間の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を適正
に表示していないと信じさせる事項が全ての重要な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責
任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立
しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠
を入手したと判断している。
四半期連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結
財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸
表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが
適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて
継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにあ
る。
四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半
期連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通
じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レビュー
手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施され
る年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認め
られると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥当と
24/25
EDINET提出書類
株式会社ベネッセホールディングス(E04939)
四半期報告書
認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないかど
うか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において
四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の注記事項が
適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査人
の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業
として存続できなくなる可能性がある。
・ 四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成
基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結財務
諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさ
せる事項が認められないかどうかを評価する。
・ 四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監査
人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査
人の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要
な発見事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、
並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガー
ドを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以 上
(注)1.上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期
報告書提出会社)が別途保管しております。
2.XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
25/25