ダイヤモンドエレクトリックホールディングス株式会社 四半期報告書 第3期第1四半期(令和2年4月1日-令和2年6月30日)

提出書類 四半期報告書-第3期第1四半期(令和2年4月1日-令和2年6月30日)
提出日
提出者 ダイヤモンドエレクトリックホールディングス株式会社
カテゴリ 四半期報告書

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                                        ダイヤモンドエレクトリックホールディングス株式会社(E34065)
                                                             四半期報告書
    【表紙】
    【提出書類】               四半期報告書

    【根拠条文】               金融商品取引法第24条の4の7第1項

    【提出先】               近畿財務局長

    【提出日】               2020年8月12日

    【四半期会計期間】               第3期第1四半期(自 2020年4月1日 至 2020年6月30日)

    【会社名】               ダイヤモンドエレクトリックホールディングス株式会社

    【英訳名】               DIAMOND    ELECTRIC     HOLDINGS     Co.,   Ltd.

    【代表者の役職氏名】               代表取締役社長        CEO兼グループCEO  小野 有理

    【本店の所在の場所】               大阪市淀川区塚本1丁目15番27号

    【電話番号】               06(6302)8211(代表)

    【事務連絡者氏名】               常務執行役員       CFO  徳原 英真

    【最寄りの連絡場所】               大阪市淀川区塚本1丁目15番27号

    【電話番号】               06(6302)8211(代表)

    【事務連絡者氏名】               常務執行役員       CFO  徳原 英真

    【縦覧に供する場所】               株式会社東京証券取引所

                    (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
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                                                             四半期報告書
    第一部     【企業情報】
    第1   【企業の概況】

    1  【主要な経営指標等の推移】

                             第2期           第3期

             回次              第1四半期           第1四半期            第2期
                           連結累計期間           連結累計期間
                          自   2019年4月1日         自   2020年4月1日         自   2019年4月1日
            会計期間
                          至   2019年6月30日         至   2020年6月30日         至   2020年3月31日
     売上高                (百万円)            18,947           13,244           71,012
     経常利益又は経常損失(△)                (百万円)              25         △ 205           143

     親会社株主に帰属する

                     (百万円)            △ 540          △ 410         △ 1,776
     四半期(当期)純損失(△)
     四半期包括利益又は包括利益                (百万円)            △ 810          △ 404         △ 2,549

     純資産額                (百万円)            7,898           5,670           6,111

     総資産額                (百万円)            52,711           52,265           51,183

     1株当たり四半期(当期)
                      (円)          △ 149.60          △ 59.97         △ 340.43
     純損失(△)
     潜在株式調整後1株当たり
                      (円)             -           -           -
     四半期(当期)純利益
     自己資本比率                 (%)            11.9           10.6           11.7
     (注)   1.当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載し
          ておりません。
        2.売上高には、消費税等は含まれておりません。
        3.第2期第1四半期連結累計期間の潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在する
          ものの1株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。
        4.第2期及び第3期第1四半期連結累計期間の潜在株式調整後1株当たり四半期(当期)純利益については、
          1株当たり四半期(当期)純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
    2  【事業の内容】

       当第1四半期連結累計期間において、当社グループ(当社及び当社の関係会社)が営む事業の内容について、重
      要な変更はありません。また、主要な関係会社における異動もありません。
       なお、当第1四半期連結会計期間において、報告セグメントの区分を変更しております。詳細は、「第4 経理
      の状況 1 四半期連結財務諸表 注記事項(セグメント情報等) セグメント情報」の「2.報告セグメントの
      変更等に関する事項」をご参照ください。
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    第2   【事業の状況】
    1  【事業等のリスク】

       当第1四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前事業年度の有価証券報告書に記
      載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。
    2  【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

       文中の将来に関する事項は、当四半期報告書提出日現在において判断したものであります。
     (1)  業績の状況

       当第1四半期連結累計期間(2020年4月1日~2020年6月30日)における世界経済は、米中貿易摩擦による中国
      経済の減速に加えて、前第4四半期における新型コロナウイルス感染症の拡大により急減速しました。その後、中
      国はいち早く経済活動再開への端緒を開き落ち着きを取り戻しつつありますが、米国や南米、欧州、インド等では
      現在進行中で猛威を振るっており、経済の回復は見通せない状況となっております。
       国内経済におきましても、新型コロナウイルス感染症に対する決定的な対策が無い中、消費マインドは大きく冷
      え込み、景気の先行きが不透明な状況が継続しております。
       このような状況の下、当社グループは、田淵電機株式会社の仲間化以来、「車と家をものづくりでつなぐ」を新
      たなビジョンとして掲げ、将来の新規事業展開を見据えた収益構造の見直しを図りつつ、現地生産能力の拡充等グ
      ローバル対応力の強化や省エネ技術を中心とした研究開発投資に注力してまいりました。
       その結果、当第1四半期連結累計期間の                   売上高は132億44百万円           (前年同期比30.1%減)、           営業損失は3億21百万円
      (前年同期は営業利益1億80百万円)、                  経常損失は2億5百万円           (前年同期は経常利益25百万円)、                親会社株主に帰属
      する四半期純損失は4億10百万円                (前年同期は親会社株主に帰属する四半期純損失5億40百万円)となりました。こ
      れは、主に、エネルギーソリューション事業の業績が貢献した一方、自動車機器事業の一部販売低迷、材料費の上
      昇及び新型コロナウイルス感染症によるアメリカとインドのロックダウンに伴い、当社アメリカおよびインド工場
      で発生した操業停止により、異常な操業度の低下による固定費、並びに操業停止に関連して発生した費用を「感染
      症関連損失」として特別損失に計上したことによるものであります。
       セグメントの状況は、以下のとおりであります。

       なお、当第1四半期連結会計期間より、2020年4月1日付の組織変更に伴い、事業セグメントの区分方法を見直
      し、報告セグメントを従来の「自動車機器事業」「電子機器事業」から、「自動車機器事業」「エネルギーソ
      リューション事業」「電子機器事業」に変更しております。これに伴い、前第1四半期連結累計期間との比較につ
      きましては、変更後の区分方法に基づき行っております。
       ① 自動車機器事業
         自動車機器事業は、日系及び中国メーカー様からの新規取引獲得もありましたが、新型コロナウイルス感染
        症拡大による日本国内及び米国、アジアにおける販売が減少した影響により、売上高34億9百万円(前年同期比
        58.5%減)となりました。利益面でも上記売上高の減少の影響を受け、セグメント損失は4億98百万円(前年同
        期はセグメント利益2億90百万円)となりました。
       ② エネルギーソリューション事業

         エネルギーソリューション事業は、昨年度末に新製品として販売開始しました全負荷タイプの蓄電ハイブ
        リッドシステム(EIBS7)並びに派生OEM品の販売好調により、                                 売上高42億32百万円(前年同期比47.9%
        増)となりました。利益面でも上記売上高の増加の影響を受け、セグメント利益は5億39百万円(前年同期比
        84.6%増)となりました。
       ③ 電子機器事業

         電子機器事業につきましては、               新型コロナウイルス感染症の拡大により、特に海外におけるエアコン用部品
        の販売が減少した影響により、               売上高56億2百万円(前年同期比28.9%減)となりました。利益面でも上記売上
        高減少の影響を受け、セグメント利益は98百万円(前年同期比61.4%減)となりました。
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     (2)  財政状態の分析
       当第1四半期連結会計期間末の総資産は                   522億65百万円       となり、前連結会計年度末に比べて10億82百万円増加しま
      した。主な増加は、商品及び製品6億31百万円、現金及び預金6億28百万円であり、主な減少は、その他流動資産
      4 億71百万円、機械装置及び運搬具(純額)2億83百万円であります。
       負債は   465億94百万円       となり、前連結会計年度末に比べて15億22百万円増加しました。主な増加は、短期借入金22
      億54百万円、電子記録債務6億55百万円、主な減少は、支払手形及び買掛金12億75百万円、長期借入金3億89百万
      円であります。
       純資産は    56億70百万円      となり、前連結会計年度末に比べて4億40百万円減少しました。主な減少は、利益剰余金
      4億44百万円であります。
       この結果、自己資本比率は前連結会計年度末の11.7%から10.6%となりました。
     (3)  経営方針・経営戦略等

       当第1四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はあ
      りません。
     (4)  事業上及び財務上の対処すべき課題

       当第1四半期連結累計期間において、当社グループが対処すべき課題について重要な変更はありません。
     (5)  研究開発活動

       当社グループは、自動車機器事業における開発・生産・品質保証力と電子機器事業における電力変換技術・制御
      技術・実装技術の総合力をもって、燃費向上・省エネ・省資源・環境負荷物質の低減等地球環境問題に対応する新
      技術の開発に努めてまいりました。
       自動車機器事業におきましては、点火系専門メーカーとしてのノウハウを活かして、燃費向上を目的としたエン
      ジン制御の高度化・自動車の電動化に対応した高変換効率、小型軽量化の製品開発を進めております。当第1四半
      期連結累計期間の研究開発費は、240百万円であります。
       エネルギーソリューション事業におきましては、新(代替)エネルギー市場の転換期において、売電から蓄電池を
      備えた自家消費型ハイブリッドパワーコンディショナの商品(住宅用)の技術開発、三相蓄電の新制御アルゴリズ
      ム(産業用)の開発を進めております。また、お客様への提案力を高める為、ハイブリッドパワーコンディショナ
      のラインナップ拡充、及びシステムを構成する機器のコストダウン設計に取り組んでおります。当第1四半期連結
      累計期間の研究開発費は298百万円であります。
       電子機器事業におきましては、               電力変換技術を活かした製品開発を進めると共に、多様なニーズに対応する変成
      器部品及び車載用製品開発に取り組んでおります。                        当第1四半期連結累計期間の研究開発費は119百万円でありま
      す。
    3  【経営上の重要な契約等】

      該当事項はありません。
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    第3   【提出会社の状況】
    1  【株式等の状況】

     (1)  【株式の総数等】
      ①  【株式の総数】
                種類                       発行可能株式総数(株)

               普通株式                                     14,600,000

                 計                                   14,600,000

      ②  【発行済株式】

              第1四半期会計期間末

                                   上場金融商品取引所
                         提出日現在発行数(株)
        種類        現在発行数(株)                    名又は登録認可金融               内容
                          (2020年8月12日)
                                    商品取引業協会名
               ( 2020年6月30日       )
                                     東京証券取引所            単元株式数
       普通株式            7,733,401           7,733,401
                                      市場第一部             100株
        計           7,733,401           7,733,401          ―           ―
     (2)  【新株予約権等の状況】

      ①  【ストックオプション制度の内容】
         該当事項はありません。
      ②  【その他の新株予約権等の状況】

         該当事項はありません。
     (3)  【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

        該当事項はありません。
     (4)  【発行済株式総数、資本金等の推移】

                 発行済株式       発行済株式                     資本準備金       資本準備金

                                      資本金残高
                              資本金増減額
        年月日        総数増減数       総数残高                     増減額       残高
                               (百万円)
                                      (百万円)
                  (千株)       (千株)                    (百万円)       (百万円)
     2020年4月1日~
                      -     7,733         -      137        -     4,443
     2020年6月30日
     (注)2020年6月26日開催の第2期定時株主総会決議に基づき、2020年7月31日付で減資の効力が発生し、資本金が
        37百万円減少しております。
     (5)  【大株主の状況】

        当四半期会計期間は第1四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
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     (6)  【議決権の状況】
        当第1四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記
       載することができないことから、直前の基準日(2020年3月31日)に基づく株主名簿による記載をしております。
      ①  【発行済株式】

                                                  2020年6月30日       現在
            区分                株式数(株)             議決権の数(個)            内容
     無議決権株式                          -              -          -

     議決権制限株式(自己株式等)                          -              -          -

     議決権制限株式(その他)                          -              -          -

                      (自己保有株式)
                                    3,500
                                            -          -
     完全議決権株式(自己株式等)
                      普通株式
                      (相互保有株式)
                                   890,900
                                            -          -
                      普通株式
                      普通株式            6,686,100
     完全議決権株式(その他)                                         66,861        -
                      普通株式             152,901

     単元未満株式                                        -          -
     発行済株式総数                              7,733,401          -          -

     総株主の議決権                          -               66,861        -

     (注)「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式87株ならびに相互保有株式51株が含まれておりま
        す。
      ②  【自己株式等】

                                               2020年6月30日       現在
                                                    発行済株式
                                自己名義       他人名義      所有株式数
        所有者の氏名                                            総数に対する
                     所有者の住所          所有株式数       所有株式数        の合計
         又は名称                                           所有株式数
                                 (株)       (株)       (株)
                                                    の割合(%)
     (自己保有株式)
     ダイヤモンドエレクト             大阪市淀川区塚本1丁目
                                  3,500      -        3,500        0.0
     リックホールディングス             15番27号
     株式会社
     (相互保有株式)             大阪市淀川区塚本1丁目
                                 890,900       -       890,900        11.5
     田淵電機株式会社             15番27号
          計             -         894,400       -       894,400        11.5

     (注)単元未満株式数を除いております。
    2  【役員の状況】

       該当事項はありません。
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    第4   【経理の状況】
    1.四半期連結財務諸表の作成方法について

      当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令
     第64号)に基づいて作成しております。
    2.監査証明について

      当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1四半期連結会計期間(2020年4月1日から2020年
     6月30日まで)及び第1四半期連結累計期間(2020年4月1日から2020年6月30日まで)に係る四半期連結財務諸表につ
     いて、仰星監査法人による四半期レビューを受けております。
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                                                             四半期報告書
    1 【四半期連結財務諸表】
     (1) 【四半期連結貸借対照表】
                                                  (単位:百万円)
                                 前連結会計年度            当第1四半期連結会計期間
                                (2020年3月31日)              (2020年6月30日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                                 7,798              8,427
        受取手形及び売掛金                                 9,974              9,977
        電子記録債権                                  309              254
        有価証券                                  87              86
        商品及び製品                                 4,650              5,282
        仕掛品                                  839             1,016
        原材料及び貯蔵品                                 5,913              6,349
        その他                                 3,274              2,803
                                          △ 8             △ 2
        貸倒引当金
        流動資産合計                                32,838              34,193
      固定資産
        有形固定資産
         建物及び構築物(純額)                               3,468              3,426
         機械装置及び運搬具(純額)                               5,244              4,961
         土地                               3,267              3,276
         建設仮勘定                                695              757
                                          789              770
         その他(純額)
         有形固定資産合計                               13,465              13,191
        無形固定資産
         のれん                                 54              52
                                          314              335
         その他
         無形固定資産合計                                368              388
        投資その他の資産
         投資有価証券                               2,456              2,526
         長期貸付金                                 3              ▶
         繰延税金資産                                703              605
         退職給付に係る資産                                288              293
         その他                               1,278              1,282
         貸倒引当金                               △ 220             △ 220
         投資その他の資産合計                               4,510              4,491
        固定資産合計                                18,344              18,071
      資産合計                                  51,183              52,265
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                                                  (単位:百万円)
                                 前連結会計年度            当第1四半期連結会計期間
                                (2020年3月31日)              (2020年6月30日)
     負債の部
      流動負債
        支払手形及び買掛金                                 7,939              6,664
        電子記録債務                                 2,746              3,402
                                      ※1  8,171           ※1  10,426
        短期借入金
        1年内償還予定の社債                                  30              30
                                      ※1  1,980            ※1  2,152
        1年内返済予定の長期借入金
        リース債務                                  134              139
        未払金                                 1,592              1,380
        未払法人税等                                  149               80
        賞与引当金                                  102              451
        製品保証引当金                                  230              344
                                         1,821              1,822
        その他
        流動負債合計                                24,897              26,893
      固定負債
        社債                                  30              30
                                      ※1  14,581            ※1  14,192
        長期借入金
        リース債務                                  358              340
        長期未払金                                  147              117
        退職給付に係る負債                                  864              887
        資産除去債務                                  211              210
        繰延税金負債                                  837              753
        長期前受収益                                 3,121              3,144
                                          22              24
        その他
        固定負債合計                                20,174              19,700
      負債合計                                  45,071              46,594
     純資産の部
      株主資本
        資本金                                  137              137
        資本剰余金                                 8,201              8,201
        利益剰余金                                 △ 243             △ 687
                                         △ 983             △ 984
        自己株式
        株主資本合計                                 7,111              6,666
      その他の包括利益累計額
        その他有価証券評価差額金                                 △ 120              △ 78
        為替換算調整勘定                                 △ 914             △ 948
                                         △ 77             △ 81
        退職給付に係る調整累計額
        その他の包括利益累計額合計                                △ 1,112             △ 1,109
      非支配株主持分                                   112              113
      純資産合計                                  6,111              5,670
     負債純資産合計                                   51,183              52,265
                                  9/24






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                                                             四半期報告書
     (2)  【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
      【四半期連結損益計算書】
       【第1四半期連結累計期間】
                                                  (単位:百万円)
                              前第1四半期連結累計期間              当第1四半期連結累計期間
                                (自 2019年4月1日              (自 2020年4月1日
                                至 2019年6月30日)               至 2020年6月30日)
     売上高                                   18,947              13,244
                                        16,033              11,176
     売上原価
     売上総利益                                    2,914              2,067
     販売費及び一般管理費                                    2,734              2,389
     営業利益又は営業損失(△)                                     180             △ 321
     営業外収益
      受取利息                                    8              2
      受取配当金                                    9              8
      為替差益                                    -             142
      補助金収入                                    2              2
      持分法による投資利益                                    13              11
                                          45              38
      その他
      営業外収益合計                                    78              206
     営業外費用
      支払利息                                    47              39
      為替差損                                   155               -
      支払手数料                                    2              16
                                          28              33
      その他
      営業外費用合計                                   233               90
     経常利益又は経常損失(△)                                     25             △ 205
     特別利益
                                           0              12
      固定資産売却益
      特別利益合計                                    0              12
     特別損失
      固定資産除却損                                    2              0
      投資有価証券評価損                                    23               -
      減損損失                                    53               -
      製品補償損失                                   261               -
                                                      ※  133
      感染症関連損失                                    -
                                           5              21
      その他
      特別損失合計                                   345              155
     税金等調整前四半期純損失(△)                                    △ 320             △ 347
     法人税等                                     185               60
     四半期純損失(△)                                    △ 505             △ 408
     非支配株主に帰属する四半期純利益                                     35               1
     親会社株主に帰属する四半期純損失(△)                                    △ 540             △ 410
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                                                             四半期報告書
      【四半期連結包括利益計算書】
       【第1四半期連結累計期間】
                                                  (単位:百万円)
                              前第1四半期連結累計期間              当第1四半期連結累計期間
                                (自 2019年4月1日              (自 2020年4月1日
                                至 2019年6月30日)               至 2020年6月30日)
     四半期純損失(△)                                    △ 505             △ 408
     その他の包括利益
      その他有価証券評価差額金                                   △ 66              41
      為替換算調整勘定                                  △ 175              △ 25
      退職給付に係る調整額                                    7             △ 3
                                         △ 70              △ 7
      持分法適用会社に対する持分相当額
      その他の包括利益合計                                  △ 304               3
     四半期包括利益                                    △ 810             △ 404
     (内訳)
      親会社株主に係る四半期包括利益                                  △ 814             △ 406
      非支配株主に係る四半期包括利益                                    ▶              1
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                                                             四半期報告書
      【注記事項】
      (継続企業の前提に関する事項)
       該当事項はありません。
      (四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理)

       (税金費用の計算)
        税金費用については、当第1四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計
       適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純損益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。
        ただし、当該見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く結果となる場合には、税引前四
       半期純損益に一時差異等に該当しない重要な差異を加減した上で、法定実効税率を乗じて計算しております。
      (追加情報)

      (希望退職者の募集)
        当社は、2020年6月26日、当社の子会社ダイヤモンド電機株式会社において、以下のとおり希望退職者の募集
       を行うことを決定いたしました。希望退職者の募集は、2020年8月3日から開始しております。
        1.希望退職者の募集を行う理由

         ダイヤモンド電機株式会社は、市場環境の厳しい状況に対応するため、当社グループの事業のうち、国内電
        子機器事業およびこれに関連するダイヤモンド電機株式会社鳥取工場を抜本的に改革する必要性から、他の国
        内製造拠点との集約、合理化などの事業構造改革、および希望退職の募集などを含めた人員の適正化の実施を
        決定しました。今回の希望退職の募集は、この決定にもとづき実施するものです。
        2.希望退職者の募集の概要

         (1)対象者        :  ①2020年4月1日現在、年齢45歳以上の正社員
                   ②再雇用社員
                   ③2020年4月1日現在、年齢45歳以上の嘱託・契約社員
         (2)募集人員:         150名程度
         (3)募集期間:         2020年8月3日から2020年8月26日
         (4)退職時期:         2020年9月30日、2020年12月31日、2021年12月31日(予定)
                 (退職時期は職務内容および製造拠点集約化の状況によって異なる)
         (5)優遇措置:         通常の退職金に加えて、特別退職一時金を支給する。また、希望者に対しては、再就職支
                  援を実施する。
        3.今後の見通し

         今回の希望退職者の募集に伴い、特別退職一時金の支給等に伴う特別損失の計上が見込まれます。
         なお、影響額につきましては、応募者数及びその内訳が未確定であり、提出日現在において合理的に算出す
        ることは困難であります。
      (新型コロナウイルス感染拡大の影響に関する会計上の見積り)

        前連結会計年度の有価証券報告書の(追加情報)(新型コロナウイルス感染拡大の影響に関する会計上の見積
       り)に記載した新型コロナウイルス感染症に関する仮定について重要な変更はありません。
      (連結納税制度の適用)

        当社及び一部の国内連結子会社は、当第1四半期連結会計期間から連結納税制度を適用しております。
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                                                             四半期報告書
      (四半期連結貸借対照表関係)
     ※1 財務制限条項
      ① 取引銀行5行とコミット型シンジケートローン契約を締結しておりますが、当該契約には以下の財務制限条項
       が付されており、これに抵触した場合、借入先の要求に基づき、借入金を一括返済することがあります。
       Ⅰ.2017年3月期第2四半期連結会計期間末日及び2017年3月期末日における連結貸借対照表に記載される純資
         産の部の合計金額を、4,818百万円以上に維持すること。
       Ⅱ.2018年3月期第2四半期連結会計期間末日及びそれ以降の各連結会計年度の第2四半期連結会計期間末日に
         おける連結貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額を、4,818百万円又は直近の連結会計年度の第2四
         半期連結会計期間末日における連結貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の75%に相当する金額の
         うち、いずれか高いほうの金額以上に維持すること。
       Ⅲ.2018年3月期末日及びそれ以降の各連結会計年度末日における連結貸借対照表に記載される純資産の部の合
         計金額を、4,818百万円又は直近の連結会計年度末日における連結貸借対照表に記載される純資産の部の合計
         金額の75%に相当する金額のうち、いずれか高いほうの金額以上に維持すること。
       Ⅳ.各連結会計年度末日における連結損益計算書に記載される経常損益を損失としないこと。
                             前連結会計年度              当第1四半期連結会計期間
                            ( 2020年3月31日       )         ( 2020年6月30日       )
        シンジケートローンの借入実行
                               1,875   百万円              1,750   百万円
        残高
      ② 取引銀行2行とシンジケートローン契約を締結しておりますが、当該契約には以下の財務制限条項が付されて

       おり、これに抵触した場合、借入先の要求に基づき、借入金を一括返済することがあります。
       Ⅰ.2018年3月期第2四半期連結会計期間末日及びそれ以降の各連結会計年度の第2四半期連結会計期間末日に
         おける連結貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額を、4,818百万円又は直近の連結会計年度の第2四
         半期連結会計期間末日における連結貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の75%に相当する金額の
         うち、いずれか高いほうの金額以上に維持すること。
       Ⅱ.2018年3月期末日及びそれ以降の各連結会計年度末日における連結貸借対照表に記載される純資産の部の合
         計金額を、4,818百万円又は直近の連結会計年度末日における連結貸借対照表に記載される純資産の部の合計
         金額の75%に相当する金額のうち、いずれか高いほうの金額以上に維持すること。
       Ⅲ.2018年3月期末日及びそれ以降の各連結会計年度末日における連結損益計算書に記載される経常損益を損失
         としないこと。
                             前連結会計年度              当第1四半期連結会計期間
                            ( 2020年3月31日       )         ( 2020年6月30日       )
        シンジケートローンの借入実行
                               1,000   百万円              1,000   百万円
        残高
                                 13/24









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                                                             四半期報告書
      ③ 株式会社りそな銀行と金銭消費貸借契約を締結しておりますが、当該契約には以下の財務制限条項が付されて
       おり、これに抵触した場合、借入先の要求に基づき、借入金を一括返済することがあります。
       Ⅰ.2018年3月期第2四半期連結会計期間末日及びそれ以降の各連結会計年度の第2四半期連結会計期間末日に
         おける連結貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額を、4,818百万円又は直近の連結会計年度の第2四
         半期連結会計期間末日における連結貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の75%に相当する金額の
         うち、いずれか高いほうの金額以上に維持すること。
       Ⅱ.2018年3月期末日及びそれ以降の各連結会計年度末日における連結貸借対照表に記載される純資産の部の合
         計金額を、4,818百万円又は直近の連結会計年度末日における連結貸借対照表に記載される純資産の部の合計
         金額の75%に相当する金額のうち、いずれか高いほうの金額以上に維持すること。
       Ⅲ.2018年3月期末日及びそれ以降の各連結会計年度末日における連結損益計算書に記載される経常損益を損失
         としないこと。
       Ⅳ.2018年3月期末日から2020年3月期末日までにおける連結損益計算書に記載される売上高の金額を、債務者
         が提出した2017年3月20日付「事業計画書」に示される売上高の、それぞれ90%(2018年3月期)、80%(2019
         年3月期)、70%(2020年3月期)を維持すること。
                             前連結会計年度              当第1四半期連結会計期間
                            ( 2020年3月31日       )         ( 2020年6月30日       )
        金銭消費貸借契約の借入実行残高                        500  百万円               500  百万円
      ④ 株式会社三菱UFJ銀行と実行可能期間付タームローン契約を締結しておりますが、当該契約には以下の財務

       制限条項が付されており、これに抵触した場合、新規に実行する借入の利率が変更になることがあります。
       Ⅰ.2018年3月決算期を初回とする各連結会計年度末日における連結貸借対照表に記載される純資産の部の合計
         金額を、2017年3月期末日における純資産の部の合計金額又は直近の連結会計年度末日における連結貸借対
         照表に記載される純資産の部の合計金額のいずれか高いほうの75%以上に維持すること。
       Ⅱ.2018年3月期末日を初回とする各連結会計年度末日における連結損益計算書の経常損益及び税引後当期純損
         益をいずれも損失としないこと。
                             前連結会計年度              当第1四半期連結会計期間
                            ( 2020年3月31日       )         ( 2020年6月30日       )
        借入実行残高                        522  百万円               495  百万円
      ⑤ 取引銀行5行とコミット型シンジケートローン契約を締結しておりますが、当該契約には以下の財務制限条項

       が付されており、これに抵触した場合、借入先の要求に基づき、借入金を一括返済することがあります。
       Ⅰ.2019年3月期第2四半期連結会計期間末日及びそれ以降の各連結会計年度の第2四半期連結会計期間末日に
         おける連結貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額を、4,818百万円又は直近の連結会計年度の第2四
         半期連結会計期間末日における連結貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の75%に相当する金額の
         うち、いずれか高いほうの金額以上に維持すること。
       Ⅱ.2019年3月期末日及びそれ以降の各連結会計年度末日における連結貸借対照表に記載される純資産の部の合
         計金額を、4,818百万円又は直近の連結会計年度末日における連結貸借対照表に記載される純資産の部の合計
         金額の75%に相当する金額のうち、いずれか高いほうの金額以上に維持すること。
       Ⅲ.2019年3月期末日及びそれ以降の各連結会計年度末日における連結損益計算書に記載される経常損益を損失
         としないこと。
                             前連結会計年度              当第1四半期連結会計期間
                            ( 2020年3月31日       )         ( 2020年6月30日       )
        シンジケートローンの借入実行
                               1,041   百万円               998  百万円
        残高
                                 14/24





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                                                             四半期報告書
      ⑥ 取引銀行7行とコミット型シンジケートローン契約を締結しておりますが、当該契約には以下の財務制限条項
       が付されており、これに抵触した場合、借入先の要求に基づき、借入金を一括返済することがあります。
       Ⅰ.2019年3月期末日及び2020年3月期末日における連結貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額を、
         4,770百万円以上に維持すること。
       Ⅱ.2021年3月期末日及びそれ以降の各連結会計年度末日における連結貸借対照表に記載される純資産の部の合
         計金額を、2020年3月期末日における連結貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の75%に相当する
         金額、又は直近の連結会計年度末日における連結貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の75%に相
         当する金額のうち、いずれか高いほうの金額以上に維持すること。
       Ⅲ.2019年3月期末日及びそれ以降の各連結会計年度末日における連結損益計算書に記載される経常損益を損失
         としないこと。
       Ⅳ.借入人及びその子会社等(田淵電機株式会社及びその子会社等を除く。)は、エージェント及び多数貸付人の
         事前承諾なく、本契約締結日以降各連結会計年度における各四半期連結会計期間末日時点において、田淵電
         機株式会社及びその子会社等宛貸付金の合計金額を5億円超としないこと。
                             前連結会計年度              当第1四半期連結会計期間
                            ( 2020年3月31日       )         ( 2020年6月30日       )
        借入実行残高                       2,812   百万円              2,775   百万円
      ⑦ 取引銀行2行と実行可能期間付タームローン契約を締結しておりますが、当該契約には以下の財務制限条項が

       付されており、これに抵触した場合、借入先の要求に基づき、借入金を一括返済することがあります。
       Ⅰ.2020年3月期末日及びそれ以降の各連結会計年度の末日における連結貸借対照表に記載される純資産の部の
         金額を、2019年3月期末日における連結貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の75%に相当する金
         額、又は直近の連結会計年度末日における連結貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の75%に相当
         する金額のうち、いずれか高いほうの金額以上に維持すること。
       Ⅱ.2019年3月期末日及びそれ以降の各連結会計年度末日における連結損益計算書に記載される経常損益を損失
         としないこと。
                             前連結会計年度              当第1四半期連結会計期間
                            ( 2020年3月31日       )         ( 2020年6月30日       )
        借入実行残高                       1,400   百万円              1,400   百万円
      ⑧ 当社は、連結子会社であるダイヤモンド電機株式会社を保証人とし、取引銀行6行とシンジケートローン契約

       を締結しておりますが、当該契約には以下の財務制限条項が付されており、これに抵触した場合、借入先の要求
       に基づき、借入金を一括返済することがあります。
       Ⅰ.2020年3月期末日及びそれ以降の各連結会計年度の末日における連結貸借対照表に記載される純資産の部の
         合計金額から為替換算調整勘定の金額を控除した金額を、2019年3月期末日における連結貸借対照表に記載
         される純資産の部の合計金額から為替換算調整勘定の金額を控除した金額の75%に相当する金額、又は直近
         の連結会計年度末日における連結貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額から為替換算調整勘定の金
         額を控除した金額の75%に相当する金額のうち、いずれか高いほうの金額以上に維持すること。
       Ⅱ.2021年3月期第2四半期連結会計期間末日及びそれ以降の各連結会計年度の第2四半期連結会計期間末日に
         おける連結貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額から為替換算調整勘定の金額を控除した金額を、
         直近の連結会計年度の第2四半期連結会計期間末日における連結貸借対照表に記載される純資産の部の合計
         金額から為替換算調整勘定の金額を控除した金額の75%以上に維持すること。
       Ⅲ.2021年3月期第2四半期連結会計期間末日、2021年3月期末日及びそれ以降の各連結会計年度末日における
         連結損益計算書に記載される経常損益を損失としないこと。
                             前連結会計年度              当第1四半期連結会計期間
                            ( 2020年3月31日       )         ( 2020年6月30日       )
        シンジケートローンの総額                       3,175   百万円              3,175   百万円
        借入実行残高                       2,611                 3,040
              差引額                  563                 135
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                                                             四半期報告書
      ⑨ 当社は、連結子会社であるダイヤモンド電機株式会社を保証人とし、取引銀行7行とシンジケーション方式に
       よる短期コミットメントライン契約を締結しておりますが、当該契約には以下の財務制限条項が付されており、
       これに抵触した場合、借入先の要求に基づき、借入金を一括返済することがあります。
       Ⅰ.  2020年3月期末日における連結貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額から為替換算調整勘定の金額
         を控除した金額を、2019年3月末日における連結貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額から為替換
         算調整勘定の金額を控除した金額の75%以上に維持すること。
       Ⅱ.  2021年3月期第2四半期連結会計期間末日における連結貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額から
         為替換算調整勘定の金額を控除した金額を、2020年3月期第2四半期連結会計期間末日における連結貸借対
         照表に記載される純資産の部の合計金額から為替換算調整勘定の金額を控除した金額の75%以上に維持する
         こと。
       Ⅲ.  2021年3月期第2四半期連結会計期間末日における連結損益計算書に記載される経常損益を損失としないこ
         と。
                             前連結会計年度              当第1四半期連結会計期間
                            ( 2020年3月31日       )         ( 2020年6月30日       )
        シンジケートローンの総額                       6,500   百万円              6,500   百万円
        借入実行残高                       5,655                 6,370
              差引額                  845                 130
       なお、当社は前連結会計年度末において、一部の借入金について財務制限条項に抵触しました。ただし、期限の

      利益喪失については権利行使をしない旨の同意又は権利行使の猶予を各金融機関より受けております。
     2 債権流動化による譲渡残高

                             前連結会計年度              当第1四半期連結会計期間

                            ( 2020年3月31日       )         ( 2020年6月30日       )
        受取手形及び売掛金                        453  百万円               303  百万円
        電子記録債権                         93                 38
     3 訴訟事項等

      (前連結会計年度)(         2020年3月31日       )
       2013年7月に米国司法省と締結した司法取引契約に関連して、当社の子会社のダイヤモンド電機株式会社及び米
      国子会社に対して複数の集団訴訟が提起されているほか、一部顧客と損害賠償に関する交渉を行っております。当
      該訴訟の結果として、当社の経営成績等へ影響を及ぼす可能性があります。
      (当第1四半期連結会計期間)(              2020年6月30日       )

       2013年7月に米国司法省と締結した司法取引契約に関連して、当社の子会社のダイヤモンド電機株式会社及び米
      国子会社に対して複数の集団訴訟が提起されているほか、一部顧客と損害賠償に関する交渉を行っております。当
      該訴訟の結果として、当社の経営成績等へ影響を及ぼす可能性があります。
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                                                             四半期報告書
      (四半期連結損益計算書関係)
     ※ 感染症関連損失
       新型コロナウイルス感染症の拡大により、海外連結子会社の一時的な操業停止に伴い発生した異常原価等であり
      ます。
      (四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

       当第1四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第1四半
      期連結累計期間に係る減価償却費(のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。)は、次のとおりであります。
                           前第1四半期連結累計期間                 当第1四半期連結累計期間

                            (自    2019年4月1日              (自    2020年4月1日
                            至    2019年6月30日       )       至    2020年6月30日       )
        減価償却費                        526  百万円               516  百万円
      (株主資本等関係)

     前第1四半期連結累計期間(自              2019年4月1日        至  2019年6月30日       )
     1 配当金支払額
                      配当金の総額        1株当たり

      (決議)        株式の種類                        基準日       効力発生日       配当の原資
                      (百万円)       配当額   (円)
     2019年6月25日
               普通株式            45      12.50   2019年3月31日        2019年6月26日        利益剰余金
     定時株主総会
     2 基準日が当第1四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第1四半期連結会計期間末日後

      となるもの
       該当事項はありません。
     当第1四半期連結累計期間(自              2020年4月1日        至  2020年6月30日       )

     1 配当金支払額
                              1株当たり

                      配当金の総額
       (決議)        株式の種類                        基準日       効力発生日       配当の原資
                       (百万円)
                              配当額(円)
     2020年6月26日
               普通株式            38      5.00   2020年3月31日        2020年6月29日        利益剰余金
     定時株主総会
     2 基準日が当第1四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第1四半期連結会計期間末日後

      となるもの
       該当事項はありません。
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                                                             四半期報告書
      (セグメント情報等)
      【セグメント情報】
       前第1四半期連結累計期間(自                2019年4月1日        至    2019年6月30日       )
     1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
                                                   (単位:百万円)
                         報告セグメント
                                                     四半期連結
                                                調整額
                                         合計            損益計算書
                           エネルギー
                                                (注)1
                   自動車機器              電子機器
                                                     計上額(注)2
                          ソリューション
                     事業              事業
                            事業
     売上高
      外部顧客への売上高                8,209       2,862       7,875      18,947         -    18,947

      セグメント間の内部
                        -       -       -       -       -       -
      売上高又は振替高
           計           8,209       2,862       7,875      18,947         -    18,947
     セグメント利益                   290       292       255       838      △ 657       180

     (注)1.セグメント利益調整額△657百万円は、各報告セグメントに配分していない全社費用△657百万円でありま
          す。なお、全社費用は、各報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
        2.セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
     2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

     【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
                                                   (単位:百万円)
                            報告セグメント
                                                その他       合計
                           エネルギー
                   自動車機器              電子機器
                          ソリューション
                                         合計
                     事業              事業
                            事業
     減損損失                    2       -      51       53       -       53
     【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

                                                   (単位:百万円)
                            報告セグメント
                                                その他       合計
                           エネルギー
                   自動車機器              電子機器
                          ソリューション                合計
                     事業              事業
                            事業
     当期償却額                    -       1       0       1       -       1
     当期末残高                    -      49       9      59       -       59

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                                                             四半期報告書
       当第1四半期連結累計期間(自                2020年4月1日        至    2020年6月30日       )
     1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
                                                   (単位:百万円)
                         報告セグメント
                                                     四半期連結
                                                調整額
                                         合計            損益計算書
                           エネルギー
                                                (注)1
                   自動車機器              電子機器
                                                     計上額(注)2
                          ソリューション
                     事業              事業
                            事業
     売上高
      外部顧客への売上高                3,409       4,232       5,602      13,244         -    13,244

      セグメント間の内部
                        -       -       -       -       -       -
      売上高又は振替高
           計           3,409       4,232       5,602      13,244         -    13,244
     セグメント利益
                      △ 498       539       98      140      △ 461      △ 321
     又は損失(△)
     (注)1.セグメント利益調整額△461百万円は、各報告セグメントに配分していない全社費用△461百万円でありま
          す。なお、全社費用は、各報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
        2.セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。
     2.報告セグメントの変更等に関する事項

      当第1四半期連結会計期間より、2020年4月1日付の組織変更に伴い、事業セグメントの区分方法を見直し、報告
     セグメントを従来の「自動車機器事業」「電子機器事業」から、「自動車機器事業」「エネルギーソリューション事
     業」「電子機器事業」に変更しております。なお、前第1四半期連結累計期間のセグメント情報については、変更後
     の区分方法により作成したものを記載しております。
     3.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

     【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
      該当事項はありません。
     【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

                                                   (単位:百万円)
                            報告セグメント
                                                その他       合計
                           エネルギー
                   自動車機器              電子機器
                          ソリューション
                                         合計
                     事業              事業
                            事業
     当期償却額                    -       1       0       1       -       1
     当期末残高                    -      43       8      52       -       52

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                                                             四半期報告書
      (1株当たり情報)

       1株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                前第1四半期連結累計期間             当第1四半期連結累計期間

                 項目                 (自    2019年4月1日           (自    2020年4月1日
                                  至    2019年6月30日       )    至    2020年6月30日       )
     1株当たり四半期純損失(△)                                  △149円60銭              △59円97銭
     (算定上の基礎)

      親会社株主に帰属する四半期純損失(△)(百万円)                                    △540             △410

      普通株主に帰属しない金額(百万円)                                      -             -

      普通株式に係る親会社株主に帰属する
                                         △540             △410
      四半期純損失(△)(百万円)
      普通株式の期中平均株式数(千株)                                    3,614             6,838
     希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり
     四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結                                       -             -
     会計年度末から重要な変動があったものの概要
     (注)   1.前第1四半期連結累計期間の潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するもの
          の1株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。
        2.当第1四半期連結累計期間の潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、1株当たり四半期純損失
          であり、また潜在株式が存在しないため記載しておりません。
      (重要な後発事象)

       該当事項はありません。
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                                                             四半期報告書
    2  【その他】
      (決算日後の状況)
       特記事項はありません。
      (訴訟)

       四半期連結貸借対照表関係の注記3に記載のとおりであります。
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                                                             四半期報告書
    第二部     【提出会社の保証会社等の情報】
     該当事項はありません。

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                                                             四半期報告書
                     独立監査人の四半期レビュー報告書
                                                    2020年8月11日

    ダイヤモンドエレクトリックホールディングス株式会社
     取締役会 御中
                       仰星監査法人

                        大阪事務所

                        指定社員
                                   公認会計士       洪     誠  悟            ㊞
                        業務執行社員
                        指定社員

                                   公認会計士       西  田  直  樹            ㊞
                        業務執行社員
    監査人の結論

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられているダイヤモンドエ
    レクトリックホールディングス株式会社の2020年4月1日から2021年3月31日までの連結会計年度の第1四半期連結会
    計期間(2020年4月1日から2020年6月30日まで)及び第1四半期連結累計期間(2020年4月1日から2020年6月30日
    まで)に係る四半期連結財務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計
    算書及び注記について四半期レビューを行った。
     当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認
    められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、ダイヤモンドエレクトリックホールディングス株式会社及び連結
    子会社の2020年6月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する第1四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示し
    ていないと信じさせる事項が全ての重要な点において認められなかった。
    監査人の結論の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
    た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責
    任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立
    しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠
    を入手したと判断している。
    強調事項

     追加情報に関する注記(希望退職者の募集)に記載されているとおり、会社は、会社の連結子会社であるダイヤモン
    ド電機株式会社において希望退職者の募集を行うことを2020年6月26日開催の取締役会で決議し、2020年8月3日から
    同連結子会社において希望退職者の募集が開始されている。
     当該事項は、当監査法人の結論に影響を及ぼすものではない。
    四半期連結財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結
    財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸
    表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが
    適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて
    継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
                                 23/24



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                                                             四半期報告書
    四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半
    期連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通
    じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・   主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レ
      ビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠し
      て実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
     ・   継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が
      認められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公
      正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認め
      られないかどうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レ
      ビュー報告書において四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期
      連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明する
      ことが求められている。監査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の
      事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
     ・   四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の
      作成基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期
      連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示してい
      ないと信じさせる事項が認められないかどうかを評価する。
     ・   四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。
      監査人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単
      独で監査人の結論に対して責任を負う。
      監査人は、監査等委員会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な発見
    事項について報告を行う。
     監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに
    監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講
    じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

     会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
    い。
                                                       以 上

     (注)   1.上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期報

         告書提出会社)が別途保管しております。
        2.XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
                                 24/24







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2017年1月23日

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