ブックオフグループホールディングス株式会社 四半期報告書 第3期第1四半期(令和2年4月1日－令和2年6月30日)
| 提出書類 | 四半期報告書-第3期第1四半期(令和2年4月1日－令和2年6月30日) |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | ブックオフグループホールディングス株式会社 |
| カテゴリ | 四半期報告書 |
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ブックオフグループホールディングス株式会社(E34102)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2020年８月11日
【四半期会計期間】 第３期第１四半期（自 2020年４月１日 至 2020年６月30日）
【会社名】 ブックオフグループホールディングス株式会社
【英訳名】 BOOKOFF GROUP HOLDINGS LIMITED
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 堀内 康隆
【本店の所在の場所】 神奈川県相模原市南区古淵二丁目14番20号
【電話番号】 （042）769－1513
【事務連絡者氏名】 経理部長 渡邉 憲博
【最寄りの連絡場所】 神奈川県相模原市南区古淵二丁目14番20号
【電話番号】 （042）769－1513
【事務連絡者氏名】 経理部長 渡邉 憲博
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
（東京都中央区日本橋兜町２番１号）
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第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
第２期 第３期
回次 第１四半期 第１四半期 第２期
連結累計期間 連結累計期間
自2019年４月１日 自2020年４月１日 自2019年４月１日
会計期間
至2019年６月30日 至2020年６月30日 至2020年３月31日
(百万円) 20,828 16,917 84,389
売上高
経常利益又は経常損失（△） (百万円) 1,092 △ 111 1,898
親会社株主に帰属する四半期
（当期）純利益又は親会社株主 (百万円) 625 △ 689 240
に帰属する四半期純損失（△）
四半期包括利益又は包括利益 (百万円) 592 △ 680 232
(百万円) 13,334 12,062 12,848
純資産額
(百万円) 41,080 43,038 41,535
総資産額
１株当たり四半期（当期）純
利益金額又は１株当たり四半期 (円) 35.87 △ 39.51 13.77
純損失金額（△）
潜在株式調整後１株当たり
(円) － － －
四半期（当期）純利益金額
(％) 32.1 27.8 30.7
自己資本比率
（注）１．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載して
おりません。
２．売上高には、消費税等は含まれておりません。
３．第２期第１四半期連結累計期間及び第２期の 潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益金額について
は、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
４． 第３期第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、１株当たり四半期
純損失金額であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
５．第３期は決算期変更に伴い、2020年４月１日から2021年５月31日までの14ヶ月となります。
２【事業の内容】
当社グループ（当社及び当社の関係会社）は、「事業活動を通じての社会への貢献」「全従業員の物心両面の幸福
の追求」を経営理念とし、中古書籍等の小売店舗「BOOKOFF」を中心に、「リユース」を切り口とした小売店舗の運
営及びフランチャイズ事業を行っております。
当第１四半期連結累計期間において、当社グループが営む事業の内容について、重要な変更はありません。また、
主要な関係会社における異動もありません。
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第２【事業の状況】
１【事業等のリスク】
当第１四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前事業年度の有価証券報告書に記載
した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。
２【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中における将来に関する事項は、当第１四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
（１）経営成績の状況
当社グループは創業時より「事業活動を通じての社会への貢献」と「全従業員の物心両面の幸福の追求」の２つ
を経営理念としております。また、当社グループが当連結会計年度に30年目を迎えるにあたって中期経営方針を策
定し、この方針の中で改めて経営理念に立ち返り、私たちのミッションとして「多くの人に楽しく豊かな生活を提
供する」を掲げております。
このミッションに基づき、拡大するリユース市場の中で私たちの強さを活かし、「本を中核としたリユースの
リーディングカンパニー」として、世の中の変化に対応して最も多くのお客様がご利用されるリユースチェーンと
なることを目指します。
そのための基本戦略として次の２つを掲げております。
基本戦略Ⅰ：個店を磨く
店舗型とネット型それぞれのリユースサービスを磨き上げることが、最も多くのお客様にご利用いただけるリ
ユースのリーディングカンパニーとなるための出発点と考え、各店舗別パッケージ・サービスに応じた磨き込みを
行います。
基本戦略Ⅱ：総力戦で取り組む
これまでの当社グループは店舗と店舗以外の事業がそれぞれ個別にサービスを提供しておりましたが、今後は会
員制度や販売・買取のプラットフォーム、それらを支えるシステム等を統合し共通化してまいります。そして、各
サービスで蓄積された会員・商品情報、運営ノウハウ等の資産を全てのサービスで活用いたします。これらを実現
するのが「ひとつのBOOKOFF」構想です。
このような経営方針の下、当第１四半期連結累計期間にBOOKOFF SUPER BAZAAR１号京都伏見店を出店しました。
また、「ひとつのBOOKOFF」構想を実現するべく、アプリ会員向けのサービス施策の充実や電子買取システムのフラ
ンチャイズ加盟店向け展開のほか、ECサイト「BOOKOFF Online」を活用したオムニチャネル化並びにＯ２Ｏ戦略を
推進するべく、継続的に投資を行っております。
当第１四半期連結累計期間において、新型コロナウイルス感染症拡大防止のための緊急事態宣言並びに休業要請
を受け、対象地域・店舗を中心にグループ直営店の過半の店舗を全日休業もしくは土日祝日休業とした結果、既存
店売上高は前年を大きく下回りました。なお、５月中旬からは営業時間や売場面積を縮小するとともに、感染防止
に最大限の配慮をしながら一部店舗を除き順次営業を再開し６月上旬の時点で、ほぼ通常営業となりました。国内
グループ直営既存店の月別売上高は、４月、５月は前年を大きく下回ったものの、６月は前年を上回っておりま
す。
これらの結果、当第１四半期連結累計期間の経営成績は、売上高 16,917 百万円（前年同四半期比18.8％減）、営
業損失 172 百万円（前年同四半期は営業利益945百万円）、経常損失 111 百万円（前年同四半期は経常利益1,092百万
円）、親会社株主に帰属する四半期純損失 689 百万円（前年同四半期は親会社株主に帰属する四半期純利益625百万
円）となりました。
営業損失、経常損失の要因は、新型コロナウイルス感染症拡大防止のための店舗休業等による売上総利益の減少
によるものであります。また親会社株主に帰属する四半期純損失の要因は、営業損失の計上に加えて、新型コロナ
ウイルス感染症による損失の計上によるものです。
（２）経営方針・経営戦略等
当第１四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はあり
ません。
（３）優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第１四半期連結累計期間において、当社グループが対処すべき課題について重要な変更はありません。
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（４）研究開発活動
特記すべき事項はありません。
（５）財政状態の分析
（流動資産）
当第１四半期連結会計期間末における流動資産残高は 24,880 百万円（前連結会計年度末は23,704百万円）となり、
1,175百万円増加しました。商品が542百万円減少した一方で、現金及び預金が新型コロナウイルス感染症対策のため
の資金調達等により1,729百万円増加したことが主な要因です。
（固定資産）
当第１四半期連結会計期間末における固定資産残高は 18,157 百万円（前連結会計年度末は17,830百万円）となり、
327百万円増加しました。繰延税金資産の増加等で投資その他の資産が376百万円増加したことが主な要因です。
（負債）
当第１四半期連結会計期間末における負債残高は 30,975 百万円（前連結会計年度末は28,687百万円）となり、
2,288百万円増加しました。新型コロナウイルス感染症対策等の資金需要に対し銀行借入で対応したため借入金が増
加したことが主な要因です。
（純資産）
当第１四半期連結会計期間末における純資産残高は 12,062 百万円（前連結会計年度末は12,848百万円）となり、
785百万円減少しました。親会社株主に帰属する四半期純損失を計上したこと、剰余金の配当を実施したことが主な
要因です。
３【経営上の重要な契約等】
当第１四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定または締結等はありません。
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第３【提出会社の状況】
１【株式等の状況】
（１）【株式の総数等】
①【株式の総数】
種類 発行可能株式総数（千株）
普通株式 40,000
計 40,000
②【発行済株式】
第１四半期会計期間末現在
上場金融商品取引所名ま
提出日現在発行数（千株）
発行数（千株）
種類 たは登録認可金融商品取 内容
（2020年８月11日）
（2020年６月30日） 引業協会名
東京証券取引所
単元株式数
20,547 20,547
普通株式
（市場第一部）
100株
20,547 20,547 － －
計
（２）【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式総
発行済株式総 資本準備金増 資本準備金残
資本金増減額 資本金残高
数残高
年月日 数増減数 減額 高
（百万円） （百万円）
（千株）
（千株） （百万円） （百万円）
2020年４月１日～
－ 20,547 － 100 － 25
2020年６月30日
（５）【大株主の状況】
当四半期会計期間は第１四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
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（６）【議決権の状況】
当第１四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載
することができないことから、直前の基準日（2020年３月31日）に基づく株主名簿による記載をしております。
①【発行済株式】
2020年３月31日現在
株式数（千株） 議決権の数（個）
区分 内容
－ － －
無議決権株式
議決権制限株式（自己株式等） － － －
議決権制限株式（その他） － － －
完全議決権株式（自己株式等） 3,100 － －
普通株式
完全議決権株式（その他） 17,435 174,357 －
普通株式
11 －
単元未満株式 普通株式 単元（100株）未満の株式
20,547 － －
発行済株式総数
－ 174,357 －
総株主の議決権
（注）「完全議決権株式（その他）」の欄には、㈱証券保管振替機構名義の株式が０千株含まれております。また、「議
決権の数」欄には、同機構名義の完全議決権株式に係る議決権の数４個が含まれております。
②【自己株式等】
2020年３月31日現在
発行済株式総数
自己名義所有株 他人名義所有株 所有株式数の合 に対する所有株
所有者の氏名又は名称 所有者の住所
式数（千株） 式数（千株） 計（千株） 式数の割合
（％）
ブックオフグループ
神奈川県相模原市南区
3,100 － 3,100 15.08
ホールディングス㈱
古淵二丁目14番20号
－ 3,100 － 3,100 15.08
計
２【役員の状況】
該当事項はありません。
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第４【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣
府令第64号）に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2020年４月１日から2020
年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2020年４月１日から2020年６月30日まで）に係る四半期連結財務
諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。
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１【四半期連結財務諸表】
（１）【四半期連結貸借対照表】
（単位：百万円）
前連結会計年度 当第１四半期連結会計期間
(2020年３月31日) (2020年６月30日)
資産の部
流動資産
6,094 7,823
現金及び預金
1,898 1,890
売掛金
13,129 12,586
商品
2,583 2,579
その他
△ 0 △ 1
貸倒引当金
23,704 24,880
流動資産合計
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額） 4,187 4,172
リース資産（純額） 1,359 1,329
727 728
その他（純額）
6,273 6,229
有形固定資産合計
無形固定資産
793 776
のれん
1,210 1,221
その他
2,003 1,998
無形固定資産合計
投資その他の資産
7,561 7,585
差入保証金
2,052 2,404
その他
△ 60 △ 60
貸倒引当金
9,553 9,929
投資その他の資産合計
17,830 18,157
固定資産合計
41,535 43,038
資産合計
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（単位：百万円）
前連結会計年度 当第１四半期連結会計期間
(2020年３月31日) (2020年６月30日)
負債の部
流動負債
459 455
買掛金
5,960 9,492
短期借入金
3,803 4,032
1年内返済予定の長期借入金
417 453
リース債務
282 352
未払法人税等
512 491
売上割戻引当金
27 29
店舗等閉鎖損失引当金
497 241
その他の引当金
4,738 4,539
その他
16,697 20,089
流動負債合計
固定負債
8,058 7,030
長期借入金
9 ▶
店舗等閉鎖損失引当金
資産除去債務 2,358 2,383
1,181 1,098
リース債務
381 368
その他
11,990 10,885
固定負債合計
28,687 30,975
負債合計
純資産の部
株主資本
100 100
資本金
6,485 6,485
資本剰余金
8,550 7,757
利益剰余金
△ 2,343 △ 2,343
自己株式
12,792 11,998
株主資本合計
その他の包括利益累計額
31 55
その他有価証券評価差額金
△ 55 △ 69
為替換算調整勘定
△ 24 △ 14
その他の包括利益累計額合計
79 78
非支配株主持分
12,848 12,062
純資産合計
41,535 43,038
負債純資産合計
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（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】
（単位：百万円）
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
(自 2019年４月１日 (自 2020年４月１日
至 2019年６月30日) 至 2020年６月30日)
売上高 20,828 16,917
7,796 6,334
売上原価
13,032 10,583
売上総利益
12,086 10,756
販売費及び一般管理費
営業利益又は営業損失（△） 945 △ 172
営業外収益
18 －
持分法による投資利益
82 82
設備賃貸収入
32 21
自動販売機等設置料収入
101 56
古紙等リサイクル収入
38 30
その他
274 191
営業外収益合計
営業外費用
39 41
支払利息
持分法による投資損失 － 1
76 76
設備賃貸原価
11 9
その他
127 130
営業外費用合計
経常利益又は経常損失（△） 1,092 △ 111
特別損失
58 7
店舗等閉鎖損失引当金繰入額
9 13
固定資産除却損
※ 740
－
新型コロナウイルス感染症による損失
67 761
特別損失合計
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期
1,024 △ 872
純損失（△）
86 124
法人税、住民税及び事業税
304 △ 311
法人税等調整額
391 △ 186
法人税等合計
四半期純利益又は四半期純損失（△） 633 △ 686
7 3
非支配株主に帰属する四半期純利益
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主
625 △ 689
に帰属する四半期純損失（△）
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【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】
（単位：百万円）
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
(自 2019年４月１日 (自 2020年４月１日
至 2019年６月30日) 至 2020年６月30日)
四半期純利益又は四半期純損失（△） 633 △ 686
その他の包括利益
△ 14 14
その他有価証券評価差額金
△ 3 △ 18
為替換算調整勘定
△ 23 8
持分法適用会社に対する持分相当額
△ 41 5
その他の包括利益合計
592 △ 680
四半期包括利益
（内訳）
583 △ 679
親会社株主に係る四半期包括利益
8 △ 0
非支配株主に係る四半期包括利益
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【注記事項】
（追加情報）
当第１四半期連結累計期間において、新型コロナウイルス感染拡大の影響に関する追加情報の発生及び前事業
年度の有価証券報告書に記載した情報等について重要な変更はありません。
（四半期連結貸借対照表関係）
当社グループは、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行10行と当座貸越契約を締結しております。こ
の契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。
前連結会計年度 当第１四半期連結会計期間
（2020年３月31日） （2020年６月30日）
当座貸越極度額の総額 10,750百万円 18,420百万円
5,960 9,425
借入実行残高
4,789 8,995
差引額
（四半期連結損益計算書関係）
※ 新型コロナウイルス感染症による損失の主な内訳は、臨時休業とした国内外直営店舗の地代家賃、減価償却
費等の固定費であります。
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）
当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１
四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却
額は、次のとおりであります。
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
（自 2019年４月１日 （自 2020年４月１日
至 2019年６月30日） 至 2020年６月30日）
減価償却費 376百万円 363百万円
のれんの償却額 22 41
（株主資本等関係）
Ⅰ 前第１四半期連結累計期間（自 2019年４月１日 至 2019年６月30日）
配当金支払額
配当金の総額 １株当たり
決議 株式の種類 配当の原資 基準日 効力発生日
（百万円） 配当額（円）
2019年６月22日
普通株式 利益剰余金 261 15 2019年３月31日 2019年６月24日
定時株主総会
Ⅱ 当第１四半期連結累計期間（自 2020年４月１日 至 2020年６月30日）
配当金支払額
配当金の総額 １株当たり
決議 株式の種類 配当の原資 基準日 効力発生日
（百万円） 配当額（円）
2020年６月27日
普通株式 利益剰余金 104 6 2020年３月31日 2020年６月29日
定時株主総会
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（セグメント情報等）
【セグメント情報】
Ⅰ 前第１四半期連結累計期間（自 2019年４月１日 至 2019年６月30日）
当社グループは単一セグメントであるため、記載を省略しております。
Ⅱ 当第１四半期連結累計期間（自 2020年４月１日 至 2020年６月30日）
当社グループは単一セグメントであるため、記載を省略しております。
（１株当たり情報）
１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
（自 2019年４月１日 （自 2020年４月１日
至 2019年６月30日） 至 2020年６月30日）
１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり
35円87銭 △39円51銭
四半期純損失金額（△）
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額又
は親会社株主に帰属する四半期純損失 金額 625 △689
（△）（百万円）
普通株主に帰属しない金額（百万円） － －
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半
期純利益金額又は親会社株主に帰属する四 625 △689
半期純損失 金額 （△）（百万円）
17,447
普通株式の期中平均株式数（千株） 17,447
（注）１．前第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在し
ないため記載しておりません。
２．当第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、１株当たり四半期
純損失金額であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
２【その他】
該当事項はありません。
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第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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独立監査人の四半期レビュー報告書
2020年8月11日
ブックオフグループホールディングス株式会社
取 締 役 会 御 中
有限責任監査法人トーマツ
東 京 事 務 所
指定有限責任社員
公認会計士
木 村 尚 子 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士
大 辻 隼 人 印
業務執行社員
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられているブックオフグルー
プホールディングス株式会社の2020年4月1日から2021年5月31日までの連結会計年度の第1四半期連結会計期間（2020年4
月1日から2020年6月30日まで）及び第1四半期連結累計期間（2020年4月1日から2020年6月30日まで）に係る四半期連結
財務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書 、四半期連結包括利益計算書 及び注記について四
半期レビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認
められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、ブックオフグループホールディングス株式会社及び連結子会社の
2020年6月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する第1四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと
信じさせる事項が全ての重要な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責
任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立
しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠
を入手したと判断している。
四半期連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結
財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸
表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが
適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて
継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにあ
る。
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EDINET提出書類
ブックオフグループホールディングス株式会社(E34102)
四半期報告書
四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半
期連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通
じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レ
ビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠し
て実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が
認められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公
正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認め
られないかどうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レ
ビュー報告書において四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期
連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明する
ことが求められている。監査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の
事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の
作成基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期
連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示してい
ないと信じさせる事項が認められないかどうかを評価する。
・ 四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。
監査人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単
独で監査人の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要
な発見事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、
並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガー
ドを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以 上
（注） １．上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は
当社（四半期報告書提出会社）が別途保管しております。
２． ＸＢＲＬデータは四半期レビューの対象には含 まれていません。
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