日興レジェンド・イーグル・ファンド（資産成長コース）日興レジェンド・イーグル・ファンド（円ヘッジコース）日興レジェンド・イーグル・ファンド（毎月決算コース） 有価証券報告書（内国投資信託受益証券） 第21期(令和1年12月6日－令和2年6月5日)

                     EDINET提出書類
                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  【表紙】
  【提出書類】     有価証券報告書

  【提出先】     関東財務局長　殿
  【提出日】     2020年9月4日   提出
  【計算期間】     第21期計算期間（自　2019年12月6日　至　2020年6月5日）
       日興レジェンド・イーグル・ファンド（資産成長コース）
       第19期計算期間（自　2019年12月6日　至　2020年6月5日）

       日興レジェンド・イーグル・ファンド（円ヘッジコース）
       第19特定期間（自　2019年12月6日　至　2020年6月5日）

       日興レジェンド・イーグル・ファンド（毎月決算コース）
  【ファンド名】     日興レジェンド・イーグル・ファンド（資産成長コース）

       日興レジェンド・イーグル・ファンド（円ヘッジコース）
       日興レジェンド・イーグル・ファンド（毎月決算コース）
  【発行者名】     アムンディ・ジャパン株式会社

  【代表者の役職氏名】     代表取締役　ローラン・ベルティオ
  【本店の所在の場所】     東京都千代田区内幸町一丁目2番2号
  【事務連絡者氏名】     石津　有希
  【連絡場所】     東京都千代田区内幸町一丁目2番2号
  【電話番号】     03-3593-6113
  【縦覧に供する場所】     該当事項はありません。
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  第一部【ファンド情報】
  第１【ファンドの状況】
  １【ファンドの性格】
  （１）【ファンドの目的及び基本的性格】
   ① ファンドの目的
    このファンドは、投資信託証券への投資を通じて中長期的な投資信託財産の成長をはかる
    ことを目標として運用を行います。
   ② ファンドの基本的性格

    ファンドは追加型投信／内外／株式に属します。
    商品分類については一般社団法人投資信託協会「商品分類に関する指針」に基づき分類し
    ています。ファンドの仕組みについては後述の「          (3) ファンドの仕組み    」をご参照ください。
    商品分類表

              投資対象資産
    単位型・追加型     投資対象地域
              （収益の源泉）
               株式
     単位型     国内      債券
          海外     不動産投信
     追加型     内外     その他資産
              （　　　　）
               資産複合
    （注）ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。
    なお、ファンドが該当する各分類（表の網掛け部分）の定義は以下のとおりとなっておりま

   す。
      一度設定されたファンドであっても、その後追加設定が行われ従来の信託
   追加型投信
      財産とともに運用されるファンドをいいます。
      目論見書または投資信託約款において、国内および海外の資産による投資
   内外
      収益を実質的に源泉とする旨の記載があるものをいいます。
      目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が
   株式
      実質的に株式を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
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   属性区分表
   ＜資産成長コース＞
                   為替
   投資対象資産    決算頻度   投資対象地域    投資形態
                   ヘッジ
   株式    年１回   グローバル    ファミリー    あり
          （日本を含む）        （部分ヘッジ）
   一般           ファンド
   大型株       日本
   中小型株    年２回
          北米
   債券
   一般    年４回   欧州
   公債
   社債       アジア
              ファンド・オブ・
   その他債券    年６回           なし
              ファンズ
       （隔月）
   クレジット属性       オセアニア
   （　　　）
          中南米
   不動産投信    年12回
       （毎月）
          アフリカ
     ※
   その他資産
          中近東（中東）
   （投資信託証券
   （株式））
       日々
   資産複合        エマージング
   （　　　　）
   資産配分固定型    その他
       （　　）
   資産配分変更型
   （注）資産成長コースが該当する属性区分を網掛け表示しています。
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   ＜円ヘッジコース＞
                    為替
   投資対象資産    決算頻度   投資対象地域    投資形態
                   ヘッジ
   株式     年１回   グローバル    ファミリー    あり
           （日本を含む）        （フルヘッジ）
   一般           ファンド
   大型株       日本
   中小型株    年２回
           北米
   債券
   一般    年４回   欧州
   公債
   社債       アジア
   その他債券    年６回       ファンド・オブ・    なし
       （隔月）
   クレジット属性       オセアニア    ファンズ
   （　　　）
           中南米
   不動産投信     年12回
       （毎月）
           アフリカ
     ※
   その他資産
           中近東（中東）
   （投資信託証券
   （株式））
       日々
   資産複合        エマージング
   （　　　　）
   資産配分固定型    その他
       （　　）
   資産配分変更型
   （注）円ヘッジコースが該当する属性区分を網掛け表示しています。
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   ＜毎月決算コース＞
                    為替
   投資対象資産    決算頻度   投資対象地域    投資形態
                   ヘッジ
   株式     年１回   グローバル    ファミリー    あり
           （日本を含む）        （部分ヘッジ）
   一般           ファンド
   大型株       日本
   中小型株    年２回
           北米
   債券
   一般    年４回   欧州
   公債
   社債       アジア
   その他債券    年６回       ファンド・オブ・    なし
       （隔月）
   クレジット属性       オセアニア    ファンズ
   （　　　）
           中南米
   不動産投信     年12回
       （毎月）
           アフリカ
     ※
   その他資産
           中近東（中東）
   （投資信託証券
   （株式））
       日々
   資産複合        エマージング
   （　　　　）
   資産配分固定型    その他
       （　　）
   資産配分変更型
   （注）毎月決算コースが該当する属性区分を網掛け表示しています。
   なお、ファンドが該当する各分類（表の網掛け部分）の定義は以下のとおりとなっています。

   その他資産    目論見書または投資信託約款において、組入れている資産が主として投
   （投資信託証券    資信託証券であり、実質的に株式を投資対象とするものをいいます。
   （株式））
   年２回    目論見書または投資信託約款において、年２回決算する旨の記載がある
       ものをいいます。
   年12回（毎月）    目論見書または投資信託約款において、年12回（毎月）決算する旨の記
       載があるものをいいます。
   グローバル    目論見書または投資信託約款において、組入資産による投資収益が世界
   （日本を含む）    の資産（日本を含む）を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
   ファンド・オブ・    「投資信託等の運用に関する規則」第２条に規定するファンド・オブ・
   ファンズ    ファンズをいいます。
   為替ヘッジあり    目論見書または投資信託約款において、為替の部分ヘッジを行う旨の記
   （部分ヘッジ）    載があるものをいいます。
   為替ヘッジあり    目論見書または投資信託約款において、為替のフルヘッジを行う旨の記
   （フルヘッジ）    載があるものをいいます。
   ※ファンドは、ファンド・オブ・ファンズ方式で運用されます。このため、組入れている資産を
   示す属性区分上の投資対象資産（その他資産（投資信託証券（株式）））と収益の源泉となる
   資産を示す商品分類上の投資対象資産（株式）とが異なります。
   ＊属性区分に記載している「為替ヘッジ」は、対円での為替リスクに対するヘッジの有無を記載
   しております。
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   ＊商品分類表および属性区分表に記載された当該ファンドにかかる定義（前記網掛け部分）以外
   の定義については、一般社団法人投資信託協会のホームページ
   （http://www.toushin.or.jp/）をご参照ください。
   ③ 信託金の限度額

    信託金の限度額は各コース１兆円です。
    ただし、委託会社は受託会社と合意のうえ、当該限度額を変更することができます。
   ④ ファンドの特色

    1. 長期にわたり優れた運用実績がある「ファースト・イーグル・グローバル・ファン
    ド」と同じ運用手法の「ファースト・イーグル・グローバル・バリュー・マス
    ター・ファンド（以下「マスター・ファンド」）」へ、主に投資します。
    ＜投資先ファンドの概要＞

    ◇　主としてケイマン籍の外国投資信託「マスター・ファンド」の受益証券とルクセンブルク籍の外国投資
     法人「Amundi  Funds キャッシュ・USD   」の投資証券に投資します（以下両ファンドを総称してまたは
     個別に「サブファンド」という場合があります。また受益証券および投資証券を総称して、以下「投資
     信託証券」といいます。）。世界の株式等への実質的な投資は「マスター・ファンド」を通じて行いま
     す。
    ◇　「マスター・ファンド」の運用は、米国の運用会社ファースト           イーグル  インベストメント   マネジメ
     ント社（以下「ファースト     イーグル社」といいます。）のグローバル・バリュー・チームが行いま
     す。　また、「Amundi    Funds　キャッシュ・USD」の運用はアムンディ・アセットマネジメントが行い
     ます。
                  ※

    2. 主に割安と判断される世界の株式等に実質的に投資し、ドルベース             で相場環境に
    かかわらずプラスのリターンを追求することで、投資信託財産の長期的な成長を目
    指します。
    ◇　世界各国（エマージング地域にも投資することがあります。）の株式を対象として、ボトムアップ方式

     により個別銘柄の調査を行い、PBR等の伝統的なバリュエーション分析のほか、フリーキャッシュフ
     ロー等、様々な分析を加え、財務内容を徹底的に分析します。
    ◇　 分析の結果、十分に割安で魅力的であると判断した銘柄でポートフォリオを構築します。
    ◇　 ファンドは、特定の株価指数にとらわれない運用を行うため、ベンチマークを設定しておりません。
    ◇　「マスター・ファンド」において、ドルベースでのパフォーマンスを向上させるために、ドル以外の他
     通貨売り/ドル買いの為替取引（ドルベースで為        替ヘッジ）を行うことがあります。
    ※ 当資料では、「ドル」とは米ドルのことを指します。

    3. 「資産成長コース」、「円ヘッジコース」、「毎月決算コース」それぞれの間で無



    手数料でスイッチングが可能です。
    ◇　スイッチングの際には、換金時と同様に税金がかかりますのでご注意ください。

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   マスター・ファンドの運用プロセス



  ◆資金動向、市況動向等の急変により前記の運用が困難となった場合、前記と異なる運用を行う場合があります。







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  （２）【ファンドの沿革】
   ＜資産成長コース＞
    2009年  9月11日   ファンドの投資信託契約締結、ファンドの設定・運用開始
    2010年  7月 1日  ファンドの名称を「日興ＳＧレジェンド・イーグル・ファン
        ド」から「日興レジェンド・イーグル・ファンド」に変更
    2011年  3月10日   ファンドの名称を「日興レジェンド・イーグル・ファンド」か
        ら「日興レジェンド・イーグル・ファンド（資産成長コー
        ス）」に変更
   ＜円ヘッジコース・毎月決算コース＞

    2011年  3月18日   ファンドの投資信託契約締結、ファンドの設定・運用開始
  （３）【ファンドの仕組み】

    ファンドの仕組みは、以下のとおりです。
    ファンドは、複数の投資信託証券（サブファンド）に投資するファンド・オブ・ファンズ
    方式で運用します。
   ● 毎月決算コースは、原則として毎月５日に決算を行いますが、将来の分配金の支払いおよびそ
   の金額について保証するものではありません。
   ＜イメージ図＞

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   ファンドの関係法人および関係業務は、以下のとおりです。
          ファンドの関係法人

  ≪各契約の概要≫










    各契約の種類          契約の概要
         委託会社と販売会社の間で締結する、募集の取扱い、販売、一部解約
   募集・販売等に関する契約      の実行の請求の受付け、収益分配金、償還金および一部解約金の支払
         い等に関する契約
    投資信託契約
         委託会社と受託会社の間で締結する、当該証券投資信託の設定から償
  （証券投資信託にかかる投資信託契約
         還にいたるまでの運営にかかる取り決め事項に関する契約
    （投資信託約款））
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   委託会社の概況
  ２【投資方針】










  （１）【投資方針】
   ① 運用方針
    この投資信託は、投資信託財産の中長期的な成長をはかることを目標として運用を行いま
    す。
   ② 投資態度

   ＜資産成長コース・毎月決算コース＞
    （イ）主としてケイマン籍の米ドル建ての外国投資信託である「ファースト・イーグル・グ
     ローバル・バリュー・マスター・ファンド」（以下「マスター・ファンド」という場
     合があります。）の受益証券およびルクセンブルク籍の米ドル建ての外国投資法人で
     ある「Amundi   Funds キャッシュ・USD」の投資証券（以下両ファンドを総称してまた
     は個別に「サブファンド」という場合があります。また受益証券および投資証券を総
     称して、以下「投資信託証券」といいます。）への投資を通じて、主として世界各国
     の株式等へ実質的に投資を行い、投資信託財産の長期的な成長を目指して運用を行い
     ます。
    （ロ）この投資信託の運用はファンド・オブ・ファンズ方式で行い、実質的な投資は、サブ
     ファンドの投資信託証券への投資を通じて行います。
    （ハ）投資対象のマスター・ファンドにおいては、世界各国の株式等へ実質的に投資し、投
     資信託財産の長期的な成長を目指して運用を行います。
    （ニ）投資信託証券の組入比率は、原則として高位を保ちます。
    （ホ）原則として外貨建資産の為替ヘッジは行いません。
   ＜円ヘッジコース＞

    （イ）主としてケイマン籍の米ドル建ての外国投資信託である「ファースト・イーグル・グ
     ローバル・バリュー・マスター・ファンド」（以下「マスター・ファンド」という場
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     合があります。）の受益証券およびルクセンブルク籍の米ドル建ての外国投資法人で
     ある「Amundi   Funds キャッシュ・USD」の投資証券（以下両ファンドを総称してまた
     は個別に「サブファンド」という場合があります。また受益証券および投資証券を総
     称して、以下「投資信託証券」といいます。）への投資を通じて、主として世界各国
     の株式等へ実質的に投資を行い、投資信託財産の長期的な成長を目指して運用を行い
     ます。
    （ロ）この投資信託の運用はファンド・オブ・ファンズ方式で行い、実質的な投資は、サブ
     ファンドの投資信託証券への投資を通じて行います。
    （ハ）投資対象のマスター・ファンドにおいては、世界各国の株式等へ実質的に投資し、投
     資信託財産の長期的な成長を目指して運用を行います。
    （ニ）投資信託証券の組入比率は、原則として高位を保ちます。
    （ホ）外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行い、為替リスクの低減をはかりま
     す。
    ただし、資金動向、市況動向等の急変により上記の運用が困難となった場合、上記と異なる

   運用を行う場合があります。
  （２）【投資対象】

   ① 投資の対象とする資産の種類
    この信託において投資の対象とする資産は、次に掲げるものとします。
   （イ）次に掲げる特定資産（「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第２条第
    １項で定めるものをいいます。以下同じ。）
    (a) 有価証券
    (b) 金銭債権
    (c) 約束手形
   （ロ）次に掲げる特定資産以外の資産
    (a) 為替手形
   ② 投資対象とする有価証券

    ファンドは、主としてサブファンドの投資信託証券に投資するほか、次の有価証券（金融
    商品取引法第２条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きま
    す。）に投資することができます。
    (a) コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
    (b) 外国または外国の者の発行する証券または証書で、(a)の証券または証書の性質を有す
     るもの
    (c) 国債証券、地方債証券、特別の法律により設立された法人の発行する債券および社債券
     （新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券の新株引受権証券およ
     び短期社債等を除きます。）
    (d) 投資信託および外国投資信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第10号で定める
     ものをいいます。）
    (e) 投資証券または外国投資証券（金融商品取引法第２条第１項第11号で定めるものをいい
     ます。）
    (f) 外国法人が発行する譲渡性預金証書
   ③ 投資対象とする金融商品

    委託会社は、信託金を、前記②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品（金融商品
    取引法第２条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。）
    により運用することを指図することができます。
    (a) 預金
    (b) コール・ローン
    (c) 手形割引市場において売買される手形
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                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    (d) 外国の者に対する権利で(c)の権利の性質を有するもの
    前記②にかかわらず、この信託の設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委託
    会社が運用上必要と認めるときには、委託会社は、信託金を(a)から(d)までに掲げる金融商品
    により運用することの指図ができます。
   ④ その他

    (a) 一部解約金の支払資金に不足額が生じたときは、資金借入れをすることができます。
  （３）【運用体制】

    委託会社の運用体制は、運用本部所属のファンド・マネージャーがファンドの運用指図を行
   う体制となっています。ファンド・マネージャーは投資対象であるサブファンドの買付け、お
   よび組入れを高位に保つことを指図します。
    ファンドの運用体制は以下のとおりとなっております。
   運用成果のチェック・・インベストメント・レビュー委員会（8名以上）、投資政策委員会（3








   名以上）
   ファンドの運用を行うに当たっての社内規定

    ・コンプライアンス・マニュアル
    ・運用担当者服務規程
    ・リスク管理体制に関する規程
    ・デリバティブ取引に関するリスク管理規則
    ・運用にかかる各種マニュアル
   関係法人に関する管理体制

   受託会社・・・年１回以上、ミーティングまたは内部統制報告書に基づくレビューを実施
     ※上記は本書作成日現在の運用体制です。運用体制は変更されることがあります。

  （４）【分配方針】
   ① 収益分配方針
    ＜資産成長コース・円ヘッジコース＞
     毎決算時（年２回。毎年６月、12月の原則５日。休業日の場合は翌営業日。）に、原則
    として次のとおり収益分配を行う方針です。
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    (a) 分配対象額
     繰越分も含めた経費控除後の配当等収益および売買益（評価益を含みます。）等の全
     額とします。
    (b) 分配対象額についての分配方針
     収益分配金額は委託会社が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定します。ただ
     し、分配対象額が少額の場合には分配を行わないことがあります。したがって、将来の
     分配金の支払いおよびその金額について保証するものではありません。
    (c) 収益分配にあてず、投資信託財産に留保した利益（留保益）の運用方針
     留保益の運用については特に制限を設けず、委託会社の判断に基づき、元本部分と同
     一の運用を行います。
    (d) 留保益の処理
     分配対象額は、次期以降の収益分配金にあてるため、その一部を分配準備積立金とし
     て積み立てること、および繰越欠損金のあるときはその全額を補てんすることができま
     す。
    ＜毎月決算コース＞

     毎決算時（年12回。原則毎月５日。休業日の場合は翌営業日。）に、原則として次のと
    おり収益分配を行う方針です。
    (a) 分配対象額
     繰越分も含めた経費控除後の配当等収益および売買益（評価益を含みます。）等の全
     額とします。
    (b) 分配対象額についての分配方針
     収益分配金額は委託会社が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定します。ただ
     し、分配対象額が少額の場合には分配を行わないことがあります。したがって、将来の
     分配金の支払いおよびその金額について保証するものではありません。
    (c) 収益分配にあてず、投資信託財産に留保した利益（留保益）の運用方針
     留保益の運用については特に制限を設けず、委託会社の判断に基づき、元本部分と同
     一の運用を行います。
    (d) 留保益の処理
     分配対象額は、次期以降の収益分配金にあてるため、その一部を分配準備積立金とし
     て積み立てること、および繰越欠損金のあるときはその全額を補てんすることができま
     す。
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   （注）普通分配金に対する課税については、後記「４　手数料等及び税金」の「(5)課税上の取扱い」をご参照












    ください。
   資金動向、市況動向等の急変により上記の運用が困難となった場合、上記と異なる運用を行う場合がありま
   す。
   ② 収益分配金の交付

    「分配金受取りコース」をお申込みの場合は、収益分配金は決算日において振替機関等の
    振替口座簿に記載または記録されている受益者（当該収益分配金にかかる決算日以前において
    一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該収益分配金にかかる決算日
    以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されて
    いる受益権については原則として取得申込者とします。）に、原則として決算日から起算して
    ５営業日目までにお支払いを開始します。なお、「分配金受取りコース」の受益者が、支払い
    開始日から５年間支払いの請求を行わない場合はその権利を失い、受託会社から交付を受けた
    金銭は委託会社に帰属します。
    「分配金再投資コース」の受益者の場合は、収益分配金は税引後無手数料で再投資されま
    すが、再投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。なお、収益分
    配金の再投資は、毎計算期間終了日の基準価額にて、その翌営業日に収益分配金の手取額を
    もって、ファンドの買付けを自動的に行います。
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  （５）【投資制限】
   投資信託約款に基づく主な投資制限
   （イ）株式への直接投資は行いません。
   （ロ）投資信託証券への投資割合には制限を設けません。
   （ハ）外貨建資産への投資割合には制限を設けません。
   （ニ）同一銘柄の投資信託証券への投資割合には制限を設けません。ただし、当該投資信託証
    券が一般社団法人投資信託協会規則に定めるエクスポージャーがルックスルーできる場
    合に該当しないときは、当該投資信託証券への投資は、投資信託財産の純資産総額の
    10％以内とします。
   （ホ）一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券
    等エクスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの投資信託財産の純資産総
    額に対する比率は、原則として、それぞれ100分の10、合計で100分の20を超えないもの
    とし、当該比率を超えることとなった場合には、委託者は、一般社団法人投資信託協会
    規則の定めるところにしたがい当該比率以内になるよう調整を行うこととします。
  参 考 情 報

  ファンドが投資するサブファンドの概要
  ファンド名    ファースト・イーグル・グローバル・バリュー・マスター・ファンド

  形態    ケイマン籍オープンエンド契約型投資信託
  主な投資対象    世界の株式および普通株式に転換可能な有価証券等を主要投資対象とします。
  運用の基本方針    信託財産の長期的な成長を目指します。
     ・　世界各国（先進国のほかにエマージング地域にも投資することがありま
      す。）の株式を対象に、一時的に投資家から選好されなくなった国、セク
      ターおよび企業に特に注目し、著しく割安に取引されていると思われる優良
      企業をピックアップします。
     ・　財務諸表、公開情報や外部リサーチなどを使用して徹底的に分析します。保
      守的な会計処理を行っている会社や逆に利益の過大処理を行っている会社に
      ついては、財務諸表を修正したうえで分析します。
     ・　PER、PBR等の伝統的なバリュエーション分析に加えて、フリーキャッシュフ
      ロー等の分析を行い、企業の本源的価値を算出します。その本源的価値に比
      べて、株価が著しく割安になっている銘柄を組入候補銘柄とします。
     ・　株式への投資に加えて、リスク・コントロールを主目的として金、社債、転
      換社債等の株式以外の資産にも分散投資を行い、ポートフォリオを構築しま
      す。
     ・　米国ドルで為替ヘッジを行うことがあります。
     ・　資金動向、市況動向等によっては、上記のような運用ができない場合があり
      ます。
  運用会社    ファースト  イーグル  インベストメント    マネジメント   LLC
  ファンド名    Amundi  Funds キャッシュ・USD

  形態    ルクセンブルク籍投資法人「Amundi       Funds」をアンブレラファンドとするサブ
     ファンド、Amundi    Funds キャッシュ・USDの外国投資証券MUシェア（米ドル建）
  主な投資対象    主として米ドル建ての短期金融商品等を主要投資対象とします。
  運用の基本方針    主として米ドル建ての短期金融商品等に投資し、運用資産の着実な成長と安定し
     た収益の確保をはかることを目標として運用を行います。
  運用会社    アムンディ・アセットマネジメント
   （注）各サブファンドの表示内容は本書作成日現在の情報です。今後変更になることがあります。
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  ３【投資リスク】
   (1) 基準価額の変動要因（投資リスク）
    各ファンドは、投資対象サブファンドへの投資を通じて、主として世界各国の株式など値
    動きのある有価証券（外貨建資産には為替変動リスクがあります。）に実質的に投資します
    ので、基準価額は変動します。したがって、投資元本が保証されているものではありませ
    ん。
    ファンドの基準価額の下落により、損失を被り投資元本を割り込むことがあります。ファ
    ンドの運用による損益はすべて投資者に帰属します。なお、投資信託は預貯金とは異なりま
    す。
   ① 価格変動リスク

    株式は、国内外の政治・経済情勢等の影響を受け、価格が下落するリスクがあります。一
    般に、株式市場が下落した場合には、その影響を受けファンドの基準価額が下落する要因と
    なります。したがって、ファンドの購入金額を下回り、損失を被ることがあります。
    ファンドは実質的に金のＥＴＦ（＝       Exchange-  Traded Fund（上場投資信託））を組入れる
    場合があり、この場合の金の価格は、金の需給関係の変化、貿易動向、為替レート・金利の
    変動など様々な要因の影響を受け、大きく下落することがありファンドの基準価額が下落す
    る要因となります。したがって、ファンドの購入金額を下回り、損失を被ることがありま
    す。
   ② 金利変動リスク

    債券の価格は、金利が低下した場合には上昇する傾向にありますが、金利の上昇局面では
    下落することが多く、その影響を受けファンドの基準価額が下落する要因となります。した
    がって、ファンドの購入金額を下回り、損失を生じることがあります。
   ③ 信用リスク

    組入有価証券の発行体が破たんした場合または発行体の破たんが予想される場合もしくは
    財務状況の悪化等により社債等の利息または償還金の支払いが遅延または履行されないこと
    が生じた場合または予想される場合には、有価証券の価格が下落することがあります（ゼロ
    になる場合もあります。）。これらの影響を受け、ファンドの基準価額が下落する要因とな
    ります。したがって、購入金額を下回り、損失を被ることがあります。
   ④ 流動性リスク

    短期間での大量の換金があった場合または大口の換金を受けた場合、換金資金の手当ての
    ために有価証券を市場で売却した結果、市場に大きなインパクトを与えることがあります。
    その際、市況動向や流動性の状況によっては、基準価額が下落することがあります。市場規
    模や取引量が比較的小さな市場に投資する場合や、市場で売買可能な株式数の少ない株式で
    は、売却価格が著しく低下することがあり、市場実勢から期待される価格で売買できないこ
    とがあります。また、投資対象の市場環境の悪化により流動性の低い銘柄の価格が著しく低
    下することがあります。こうした影響を受け、ファンドの基準価額が下落する要因となりま
    す。したがって、購入金額を下回り、損失を被ることがあります。
   ⑤ 為替変動リスク

    外貨建資産を保有する場合、為替レートの変動により外貨建資産の円換算価格が変動しま
    す。外貨建資産の表示通貨での資産価格が変わらなくても、投資している国・地域の通貨に
    対して円高の場合、外貨建資産の円換算価格が下落するため、ファンドの基準価額の下落要
    因となります。したがって、購入金額を下回り、損失を生じることがあります。
    資産成長コースおよび毎月決算コースでは、外貨建資産について、為替変動リスクを回避
    するための為替ヘッジを原則として行いません。そのため外貨建資産は為替レートの変動の
    影響を直接受けます。
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    円ヘッジコースでは、実質組入外貨建資産に、原則として円ベースで為替ヘッジを行いま
    すが、為替変動リスクを完全に排除できるものではなく、為替変動の影響を受ける場合があ
    ります。また、円金利が米ドル金利より低い場合には、両通貨の短期金利差相当分のヘッジ
    コストがかかることにご留意ください。
   ⑥ カントリーリスク

    海外市場に投資する場合、投資対象国・地域の社会情勢または国際情勢の変化により、金
    融商品市場が不安定になったり、混乱したりする場合、または取引・税制に新たな規制が突
    然設けられた場合、運用方針に沿った運用ができなくなることがあります。規制や混乱によ
    り期待される価格で売買できない場合には、ファンドの基準価額が下落する要因となりま
    す。したがって、購入金額を下回り、損失を被ることがあります。
   ⑦ その他の留意事項

    購入・換金の申込総額が多額な場合、投資信託財産の効率的な運用が妨げられると委託会
    社が合理的に判断する場合、または、投資対象地域において経済事情の急変やその国におけ
    る天災地変、政変、経済事情の変化、政策の変更もしくは不慮の出来事などの諸事情によ
    り、金融商品市場または外国為替市場が閉鎖され、一時的に取得・解約等ができない場合等
    は、委託会社の判断により、ファンドの購入・換金の申込みの受付けを中止すること、ある
    いは、すでに受け付けた購入・換金の申込みの受付けを取り消すことがあります。
    購入・換金の申込みの受付けが中止された場合には、受益者は当該受付中止以前に行った
    当日の購入・換金の申込みを撤回できます。
    ◆基準価額の変動要因（投資リスク）は上記に限定されるものではありません。
   (2) その他の留意点

   ファンドの繰上償還
    各ファンドは、受益権総口数が10億口を下回った場合、投資対象サブファンドが繰上償還と
    なった場合等には、信託を終了させることがあります。
   (3) 投資信託と預金および預金等保護制度との関係について

   ・投資信託は、金融機関の預金とは異なります。
   ・投資信託は、預金保険の対象および保険契約者保護機構の保護の対象ではありません。ま
    た、登録金融機関を通じてご購入いただいた投資信託は、投資者保護基金の保護の対象で
    はありません。
   (4) 投資信託についての一般的な留意事項

   投資信託は、その商品の性格から次の特徴をご理解のうえご購入くださいますようお願い申し
   上げます。
   ・投資信託の設定・運用は投資信託委託会社が行います（第一種金融商品取引業者、登録金融
    機関は販売の窓口となります）。
   ・投資信託は値動きのある証券（外貨建資産には為替変動リスクがあります）に投資するた
    め、投資元本および分配金が保証された商品ではありません。
   ・投資した資産の価値の減少を含むリスクは、投資信託をご購入のお客さまが負うことになり
    ます。
   ・投資信託のご購入時にはお申込手数料、保有期間中は信託報酬およびその他の費用等がかか
    ります。
   ・投資信託のお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定（いわゆるクーリング・オ
    フ）の適用はありません。
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   (5) リスク管理体制
    アムンディ・ジャパン株式会社では、以下のように2段階でリスクのモニタリングおよび管
    理を行っております。
    運用パフォーマンスの評価・分析

    リスクマネジメント部が運用リスク全般の状況をモニタリングするとともに、運用パ
    フォーマンスの分析および評価を行い、定期的にリスク委員会に報告しております。
    運用リスクの管理

    リスクマネジメント部が法令諸規則および運用ガイドライン等の遵守状況のモニタリング
    を行い、運用状況を検証および管理しており、定期的にリスク委員会に報告しております。
    また、コンプライアンス部は運用にかかる社内規程、関連法規の遵守を徹底しており、重大
    なコンプライアンス事案については、コンプライアンス委員会で審議が行われ必要な方策を
    講じております。
    前述のリスク管理過程について、グループ監査および内部監査部門が事後チェックを行い

    ます。
    ファンドのリスク管理体制等は本書作成日現在のものであり、今後変更となる場合があり

    ます。
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  ４【手数料等及び税金】
  （１）【申込手数料】
    申込手数料は、取得申込受付日の翌営業日の基準価額に、販売会社が独自に定める申込手数
   料率を乗じて得た金額とします。
   料率上限（本書作成日現在）           役務の内容

          商品や関連する投資環境の説明および情報提供等、ならび
    3.85％（税抜3.5％）
          に購入に関する事務コストの対価として販売会社にお支払
          いいただきます。
    ただし、「分配金再投資コース」において収益分配金を再投資する場合には、申込手数料は
   ありません。
   ＜取得申込時にお支払いいただく金額＞

    販売会社が独自に定める申込手数料率についての詳細は、販売会社（販売会社については、



   後記お問合せ先にご照会ください。）にお問合せください。
  （２）【換金（解約）手数料】


            ※
    換金（解約）手数料および信託財産留保額         はありません。
    ※「信託財産留保額」とは運用の安定性を高めるために換金する受益者が負担する金額で投資信託財産に留保

    されます。
  （３）【信託報酬等】

   ① 信託報酬の総額は、各コースの投資信託財産の純資産総額に対し年率1.232％（税抜

    1.120％）を乗じて得た金額とし、各コースの計算期間を通じて毎日、費用計上されます。
   信託報酬の配分は以下のとおりとします。

   　※各コースの純資産総額の合計額とします。




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   信託報酬は、毎計算期間末または信託終了のときに、投資信託財産中から支弁します。なお、
   信託報酬の販売会社への配分は、販売会社の行う業務に対する代行手数料であり、委託会社が
   いっ たん投資信託財産から収受した後、販売会社に支払います。
   ② 投資対象とする投資信託証券

        ※1


   ③ 実質的な負担の上限
            ※2
    純資産総額に対して年率2.032％（税込）
   ※1 「ファースト・イーグル・グローバル・バリュー・マスター・ファンド」の運用報酬の最
                  ※2
    低金額は25万ドルとなっているため、純資産総額によっては年率2.032％               を上回ることが
    あります。実際の信託報酬の合計額はサブファンドの組入状況、運用状況によって変動しま
    す。
   ※2 ファンドの信託報酬年率1.232％（税込）に組入投資信託証券のうち信託報酬が最大のもの
    （年率0.8％）を加算しております。
   ◆上記の信託報酬等は、本書作成日現在のものです。

  （４）【その他の手数料等】
   ① 投資信託財産に関する租税、信託事務の処理等に要する諸費用（監査費用、法律顧問・税務
    顧問への報酬、目論見書・運用報告書等の印刷費用、有価証券届出書関連費用、郵送費用、
    公告費用、格付費用、特定資産の価格等の調査に要する諸費用、受益権の管理事務に関連す
    る費用等およびこれらの諸費用にかかる消費税等に相当する金額を含みます。）および受託
    会社の立て替えた立替金の利息は、投資者の負担とし、投資信託財産中から支弁することが
    できます。
   ② 委託会社は、前記①に定める信託事務の処理等に要する諸費用の支払いを投資信託財産のた
    めに行い、支払金額の支弁を投資信託財産から受けることができます。この場合、委託会社
    は、現に投資信託財産のために支払った金額の支弁を受ける際に、あらかじめ受領する金額
    に上限を付することができます。また、委託会社は、実際に支払う金額の支弁を受ける代わ
    りに、かかる諸費用の金額をあらかじめ合理的に見積もったうえで、実際の費用額にかかわ
    らず固定率または固定金額にて信託財産からその支弁を受けることができます。この場合、
    委託会社は投資信託財産の規模等を考慮して、信託の設定時または期中にあらかじめ定めた
    範囲内でかかる上限、固定率または固定金額を変更することができます。
   ③ 前記②において諸費用の固定率または固定金額を定める場合、かかる費用の額は計算期間を
    通じて毎日、投資信託財産の純資産総額に応じて計算し、委託会社が定める時期に当該消費
    税等相当額とともに投資信託財産中より支弁します。
   ④ 組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料は、投資信託財産が負担します。この他
    に、売買委託手数料に対する消費税等相当額およびコール取引等に要する費用ならびに外国
    における資産の保管等に要する費用についても投資信託財産が負担します。投資信託財産の
    証券取引等に伴う手数料や税金は投資信託財産が負担しますが、売買委託手数料等は国や市
    場によって異なります。また、売買金額によっても異なります。
   ＊ その他、サブファンドにおいては、ルクセンブルクの年次税（年率0.01％）などの諸費用が

    かかります。
   ＊ その他の手数料等の合計額は、運用状況等により変動するものであり、事前に料率、上限額
    等を表示することはできません。
   ◆ファンドの費用の合計額については保有期間等に応じて異なりますので、表示することはで
    きません。
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  （５）【課税上の取扱い】

   日本の居住者である受益者に対する課税上の取扱いは、2020年3月末現在の内容に基づいて記載
   しており、税法が改正された場合等には、以下の内容および本書における税制に関する記載内容
   が変更になることがあります。ファンドは、課税上、株式投資信託として取り扱われます。公募
   株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度の適用対象です。また、外国税額控除の適用となっ
   た場合には、分配時の税金が以下の内容と異なる場合があります。
   ① 個人の受益者に対する課税

   〇収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金は配当所得として下記の税率により源泉徴収され
   ます。
          ※
   なお、原則として申告分離課税       または総合課税により確定申告を行う必要がありますが申告
   不要制度を選択することができます。
                     ※
   〇換金時および償還時における差益は譲渡所得等となり、下記の税率による申告分離課税                  が適
   用され、確定申告が必要となります。ただし、特定口座（源泉徴収選択口座）を利用している
   場合は、下記の税率により源泉徴収が行われ、原則として、確定申告は不要となります。
         20.315％（所得税15％、復興特別所得税0.315％、地方税5％）
      税率
    ※　申告分離課税を選択した場合において、上場株式等の譲渡損失の金額がある場合には、上
    場株式等の配当所得（収益分配金を含みます）と当該上場株式等の譲渡損失（解約損、償
    還損を含みます）の損益通算（特定公社債等（公募公社債投資信託を含みます。）の利子
    所得等および譲渡所得等も対象となります。）をすることができます（当該上場株式等の
    配当所得の金額を限度とします）。なお、損益通算してもなお控除しきれない損失の金額
    については、翌年以降３年間にわたり繰越控除が可能です。
    （注）ファンドは、配当控除は適用されません。
   ＊ 公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度の適用対象です。少額投資非課税制度「愛
    称：NISA（ニーサ）」をご利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資
    信託などから生じる配当所得および譲渡所得が5年間非課税となります。ご利用になれるの
    は、販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方が対象となります。ま
    た、20歳未満の居住者などを対象とした同様の非課税措置（ジュニアNISA）もあります。な
    お、他の口座で生じた配当所得や譲渡所得との損益通算はできません。詳しくは、販売会社
    にお問合せください。
   ② 法人の受益者に対する課税
    収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに換金時および償還時の個別元本超過額
   について、下記の税率により源泉徴収されます（地方税の源泉徴収はありません。）。源泉徴
   収された税金は、所有期間に応じて税額控除が適用されます。
         15.315％（所得税15％、復興特別所得税0.315％）
      税率
    （注）ファンドは、益金不算入制度は適用されません。
   ③ 個別元本について
   1) 追加型の株式投資信託について、受益者ごとの取得申込時のファンドの価額等（申込手数料
    は含まれません。）が受益者の元本（個別元本）に当たります。
   2) 受益者が同一ファンドを複数回取得した場合の個別元本は、受益者が追加信託を行うつど、
    その受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
   3) 同一ファンドを複数の販売会社で取得する場合については販売会社ごとに、個別元本の算出
    が行われます。ただし、個別元本は、複数支店等で同一ファンドを取得する場合などにより
    把握方法が異なる場合があります。詳しくは販売会社にお問合せください。
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   4) 受益者が元本払戻金（特別分配金）を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本か
         ※
    ら元本払戻金（特別分配金）      を控除した額が、その後の個別元本となります。
    ※「元本払戻金（特別分配金）」については、後記「④           収益分配金の課税について」をご参
    照ください。
   ④ 収益分配金の課税について
    追加型株式投資信託の収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとな
   る「元本払戻金（特別分配金）」（受益者ごとの元本の一部払戻しに相当する部分）の区分が
   あります。
    受益者が収益分配金を受け取る際、収益分配金落ち後の基準価額が受益者の個別元本と同額
   の場合または受益者の個別元本を上回っている場合には、収益分配金の全額が普通分配金とな
   り、収益分配金落ち後の基準価額が受益者の個別元本を下回っている場合には、その下回る部
   分の額が元本払戻金（特別分配金）となり、収益分配金から前記元本払戻金（特別分配金）を
   控除した額が普通分配金となります。なお、受益者が元本払戻金（特別分配金）を受け取った
   場合、収益分配金発生時にその個別元本から元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その
   後の受益者の個別元本となります。
    ※　上図は収益分配金のイメージ図であり、収益分配金の支払いおよびその水準を保証する




     ものではありません。
  ◇　課税上の取扱いの詳細につきましては、税務専門家等にご確認ください。
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  ５【運用状況】
  以下は2020年6月末日現在の運用状況です。
  また、投資比率は、小数点以下第3位を切捨てで表示しているため、当該比率の合計と合計欄の比率が
  一致しない場合があります。
  （１）【投資状況】

  信託財産の構成
  「日興レジェンド・イーグル・ファンド（資産成長コース）」
     資産の種類       国/地域    時価合計(円)    投資比率(%)
  投資信託受益証券         ケイマン諸島    46,206,246,096     98.33
  投資証券         ルクセンブルク     160,709,881    0.34
  現金・預金・その他の資産（負債控除後）         ―     622,283,980    1.32
      合計（純資産総額）         46,989,239,957     100.00
  （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計比率をいいます。以下同じ。
  「日興レジェンド・イーグル・ファンド（円ヘッジコース）」

     資産の種類       国/地域    時価合計(円)    投資比率(%)
  投資信託受益証券         ケイマン諸島     3,913,819,445     98.11
  投資証券         ルクセンブルク     4,084,435    0.10
  現金・預金・その他の資産（負債控除後）         ―     70,968,474    1.77
      合計（純資産総額）         3,988,872,354    100.00
  「日興レジェンド・イーグル・ファンド（毎月決算コース）」

     資産の種類       国/地域    時価合計(円)    投資比率(%)
  投資信託受益証券         ケイマン諸島    69,130,058,081     97.95
  投資証券         ルクセンブルク     188,741,316    0.26
  現金・預金・その他の資産（負債控除後）         ―     1,251,585,333     1.77
      合計（純資産総額）         70,570,384,730     100.00
  その他の資産の投資状況

  「日興レジェンド・イーグル・ファンド（資産成長コース）」
  該当事項はありません。
  「日興レジェンド・イーグル・ファンド（円ヘッジコース）」

    資産の種類      国/地域
               評価額（円）    投資比率(%)
          日本
   為替予約取引（売建）             4,068,036,000    101.98
  （注1）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の評価額比率をいいます。
  （注2）為替予約取引の時価については、原則としてわが国の対顧客先物売買相場の仲値で評価してお
   ります。
  「日興レジェンド・イーグル・ファンド（毎月決算コース）」

  該当事項はありません。
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  （２）【投資資産】
  ①【投資有価証券の主要銘柄】
  「日興レジェンド・イーグル・ファンド（資産成長コース）」
             帳簿価額    評価額    投資
               帳簿価額    評価額
  順
   国/
             単価
                 単価    比率
    種類   銘柄名    口数
  位
   地域            （円）    （円）
             （円）
                 （円）    (%)
  ケイマン  投資信託  ファースト・イーグル・グローバ
  1
  諸島  受益証券  ル・バリュー・マスター・ファンド     218,283.465  216,447.50  47,246,911,425  211,680.01  46,206,246,096  98.33
  ルクセン
  2
     Amundi Funds キャッシュ・USD
  ブルク  投資証券       13,676.038  11,741.50  160,577,271  11,751.20  160,709,881  0.34
  （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価額比率をいいます。以下同じ。
  「日興レジェンド・イーグル・ファンド（円ヘッジコース）」

             帳簿価額    評価額    投資
               帳簿価額    評価額
  順
   国/
             単価
                 単価    比率
    種類   銘柄名    口数
  位
   地域            （円）    （円）
             （円）
                 （円）    (%)
  ケイマン  投資信託  ファースト・イーグル・グローバ
  1
  諸島  受益証券  ル・バリュー・マスター・ファンド     18,489.32  216,447.50  4,001,967,186  211,680.01  3,913,819,445  98.11
  ルクセン
  2
     Amundi Funds キャッシュ・USD
  ブルク  投資証券       347.576  11,741.50  4,081,065  11,751.19  4,084,435  0.10
  「日興レジェンド・イーグル・ファンド（毎月決算コース）」

             帳簿価額    評価額    投資
               帳簿価額    評価額
  順
   国/
             単価
                 単価    比率
    種類   銘柄名    口数
  位
   地域            （円）    （円）
             （円）
                 （円）    (%)
  ケイマン  投資信託  ファースト・イーグル・グローバ
  1
  諸島  受益証券  ル・バリュー・マスター・ファンド     331,551.22  213,201.29  70,687,150,788  208,504.91  69,130,058,081  97.95
  ルクセン
  2
     Amundi Funds キャッシュ・USD
  ブルク  投資証券       16,061.448  11,741.50  188,585,574  11,751.20  188,741,316  0.26
  種類別投資比率

  「日興レジェンド・イーグル・ファンド（資産成長コース）」
   国内/外国       種類       投資比率(%)
      投資信託受益証券
                    98.33
  外国
      投資証券               0.34
        合計             98.67
  （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該種類の評価額比率をいいます。以下同じ。
  「日興レジェンド・イーグル・ファンド（円ヘッジコース）」

   国内/外国       種類       投資比率(%)
      投資信託受益証券              98.11
  外国
      投資証券               0.10
        合計             98.22
  「日興レジェンド・イーグル・ファンド（毎月決算コース）」

   国内/外国       種類       投資比率(%)
      投資信託受益証券              97.95
  外国
      投資証券               0.26
        合計             98.22
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  ②【投資不動産物件】
  該当事項はありません。
  ③【その他投資資産の主要なもの】

  「日興レジェンド・イーグル・ファンド（資産成長コース）」
  該当事項はありません。
  「日興レジェンド・イーグル・ファンド（円ヘッジコース）」

                     投資
                帳簿価額   評価額
     国/
                     比率
   種類     資産名   買建/売建   数量
     地域           （円）   （円）
                     (%)
  為替予約取引   日本  米ドル売/円買     売建
             37,800,000.00   4,116,420,000   4,068,036,000  101.98
  （注1）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の評価額比率をいいます。
  （注2）為替予約取引の時価については、原則としてわが国の対顧客先物売買相場の仲値で評価してお
   ります。
  「日興レジェンド・イーグル・ファンド（毎月決算コース）」

  該当事項はありません。
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  （３）【運用実績】
  ①【純資産の推移】
  2020年6月末日及び同日前１年以内における各月末ならびに下記の計算期間末又は特定期間末の純資産
  の推移は次の通りです。
  「日興レジェンド・イーグル・ファンド（資産成長コース）」
                 1口当たり   1口当たり
          純資産総額   純資産総額
     期間            純資産額   純資産額
          (分配落)(円)   (分配付)(円)
                (分配落)(円)   (分配付)(円)
  第2期計算期間末   (2010年12月  6日)
          11,215,051,099   11,366,057,109    1.0398   1.0538
  第3期計算期間末   (2011年  6月 6日)
          9,973,196,787   10,030,398,477    1.0461   1.0521
  第4期計算期間末   (2011年12月  5日)
          8,378,329,817   8,378,329,817    0.9831   0.9831
  第5期計算期間末   (2012年  6月 5日)
          6,048,053,053   6,048,053,053    0.9602   0.9602
  第6期計算期間末   (2012年12月  5日)
          6,937,505,120   7,417,768,976    1.0401   1.1121
  第7期計算期間末   (2013年  6月 5日)
          22,858,135,124   25,379,660,323    1.2419   1.3789
  第8期計算期間末   (2013年12月  5日)
          33,516,052,799   34,294,740,440    1.2913   1.3213
  第9期計算期間末   (2014年  6月 5日)
          43,971,357,514   44,952,632,586    1.3443   1.3743
  第10期計算期間末   (2014年12月  5日)
          50,580,671,137   51,573,826,395    1.5279   1.5579
  第11期計算期間末   (2015年  6月 5日)
          60,980,075,770   62,135,788,188    1.5829   1.6129
  第12期計算期間末   (2015年12月  7日)
          55,679,226,110   55,679,226,110    1.5158   1.5158
  第13期計算期間末   (2016年  6月 6日)
          43,435,653,398   43,435,653,398    1.3613   1.3613
  第14期計算期間末   (2016年12月  5日)
          38,952,230,200   39,216,051,736    1.4765   1.4865
  第15期計算期間末   (2017年  6月 5日)
          54,594,753,415   54,951,376,785    1.5309   1.5409
  第16期計算期間末   (2017年12月  5日)
          98,971,473,662   99,591,414,407    1.5965   1.6065
  第17期計算期間末   (2018年  6月 5日)
          105,066,807,482   105,066,807,482     1.5579   1.5579
  第18期計算期間末   (2018年12月  5日)
          93,312,348,670   93,312,348,670    1.5133   1.5133
  第19期計算期間末   (2019年  6月 5日)
          78,793,087,232   78,793,087,232    1.4991   1.4991
  第20期計算期間末   (2019年12月  5日)
          62,391,353,789   62,782,414,614    1.5954   1.6054
  第21期計算期間末   (2020年  6月 5日)
          50,484,250,244   50,484,250,244    1.5158   1.5158
     2019年 6月末日
          78,820,328,366      －  1.5548    －
      7月末日
          77,085,474,248      －  1.5900    －
      8月末日    72,142,983,202      －  1.5163    －
      9月末日
          71,051,532,380      －  1.5732    －
      10月末日    68,108,256,937      －  1.6030    －
      11月末日
          64,462,452,340      －  1.6264    －
      12月末日    62,178,899,722      －  1.6551    －
     2020年 1月末日
          57,428,331,952      －  1.6118    －
      2月末日    52,782,504,967      －  1.5263    －
      3月末日
          45,175,590,310      －  1.3259    －
      4月末日    48,413,722,665      －  1.4300    －
      5月末日
          48,807,396,459      －  1.4586    －
      6月末日    46,989,239,957      －  1.4632    －
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  「日興レジェンド・イーグル・ファンド（円ヘッジコース）」
                 1口当たり   1口当たり
          純資産総額   純資産総額
     期間            純資産額   純資産額
          (分配落)(円)   (分配付)(円)
                (分配落)(円)   (分配付)(円)
  第1期計算期間末   (2011年  6月 6日)
          139,993,397   140,689,731    1.0052   1.0102
  第2期計算期間末   (2011年12月  5日)
          334,714,032   334,714,032    0.9666   0.9666
  第3期計算期間末   (2012年  6月 5日)
          380,220,264   380,220,264    0.9407   0.9407
  第4期計算期間末   (2012年12月  5日)
          780,054,300   803,305,365    1.0065   1.0365
  第5期計算期間末   (2013年  6月 5日)
          1,893,070,439   1,975,749,637    1.0532   1.0992
  第6期計算期間末   (2013年12月  5日)
          2,056,091,438   2,094,347,205    1.0749   1.0949
  第7期計算期間末   (2014年  6月 5日)
          2,236,031,029   2,286,166,771    1.1150   1.1400
  第8期計算期間末   (2014年12月  5日)
          2,375,693,605   2,375,693,605    1.1103   1.1103
  第9期計算期間末   (2015年  6月 5日)
          2,759,761,600   2,777,051,424    1.1173   1.1243
  第10期計算期間末   (2015年12月  7日)
          2,529,747,195   2,529,747,195    1.0785   1.0785
  第11期計算期間末   (2016年  6月 6日)
          2,220,900,753   2,241,187,281    1.0948   1.1048
  第12期計算期間末   (2016年12月  5日)
          2,059,139,666   2,059,139,666    1.1122   1.1122
  第13期計算期間末   (2017年  6月 5日)
          6,341,579,157   6,395,551,448    1.1750   1.1850
  第14期計算期間末   (2017年12月  5日)
          11,706,278,115   11,755,111,821    1.1986   1.2036
  第15期計算期間末   (2018年  6月 5日)
          12,368,912,408   12,368,912,408    1.1843   1.1843
  第16期計算期間末   (2018年12月  5日)
          10,383,963,910   10,383,963,910    1.1063   1.1063
  第17期計算期間末   (2019年  6月 5日)
          8,955,567,847   8,995,581,571    1.1191   1.1241
  第18期計算期間末   (2019年12月  5日)
          5,700,788,293   5,725,152,769    1.1699   1.1749
  第19期計算期間末   (2020年  6月 5日)
          4,273,180,945   4,273,180,945    1.1066   1.1066
     2019年 6月末日
          8,698,829,501     －  1.1612    －
      7月末日    8,291,979,994     －  1.1747    －
      8月末日    7,084,229,422     －  1.1413    －
      9月末日    6,736,254,107     －  1.1663    －
      10月末日    6,424,119,948     －  1.1763    －
      11月末日    5,674,253,869     －  1.1845    －
      12月末日    5,614,073,573     －  1.2048    －
     2020年 1月末日
          5,227,941,133     －  1.1763    －
      2月末日    4,594,715,729     －  1.1080    －
      3月末日    3,977,718,636     －  0.9745    －
      4月末日    4,220,484,064     －  1.0654    －
      5月末日    4,189,854,735     －  1.0797    －
      6月末日    3,988,872,354     －  1.0809    －
             31/112





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  「日興レジェンド・イーグル・ファンド（毎月決算コース）」
                 1口当たり   1口当たり
          純資産総額   純資産総額
     期間            純資産額   純資産額
          (分配落)(円)   (分配付)(円)
                (分配落)(円)   (分配付)(円)
   第1特定期間末　(2011年    6月 6日)
          564,158,548   564,158,548    1.0005   1.0005
   第2特定期間末　(2011年12月     5日)
          247,568,374   247,833,376    0.9342   0.9352
   第3特定期間末　(2012年    6月 5日)
           75,992,942   76,076,914    0.9050   0.9060
   第4特定期間末　(2012年12月     5日)
          118,330,573   118,903,872    1.0320   1.0370
   第5特定期間末　(2013年    6月 5日)
          4,750,825,355   4,806,471,001    1.2806   1.2956
   第6特定期間末　(2013年12月     5日)
          22,917,769,878   23,189,346,593    1.2658   1.2808
   第7特定期間末　(2014年    6月 5日)
          66,952,200,096   67,477,207,320    1.2753   1.2853
   第8特定期間末　(2014年12月     5日)
          78,684,605,524   79,241,999,752    1.4117   1.4217
   第9特定期間末　(2015年    6月 5日)
          106,439,928,418   107,185,814,400     1.4270   1.4370
  第10特定期間末　(2015年12月     7日)
          104,237,918,820   105,036,381,824     1.3055   1.3155
  第11特定期間末　(2016年     6月 6日)
          88,236,919,568   89,029,368,263    1.1135   1.1235
  第12特定期間末　(2016年12月     5日)
          79,935,735,990   80,630,611,781    1.1504   1.1604
  第13特定期間末　(2017年     6月 5日)
          102,850,351,551   103,752,132,599     1.1405   1.1505
  第14特定期間末　(2017年12月     5日)
          162,699,212,097   164,132,642,938     1.1350   1.1450
  第15特定期間末　(2018年     6月 5日)
          180,133,416,258   181,850,384,799     1.0491   1.0591
  第16特定期間末　(2018年12月     5日)
          168,906,021,443   169,763,311,654     0.9851   0.9901
  第17特定期間末　(2019年     6月 5日)
          124,854,316,503   124,983,094,696     0.9695   0.9705
  第18特定期間末　(2019年12月     5日)
          92,305,480,058   92,754,532,617    1.0278   1.0328
  第19特定期間末　(2020年     6月 5日)
          74,219,413,541   74,612,100,527    0.9450   0.9500
     2019年 6月末日
          123,800,522,819      －  1.0053    －
      7月末日   118,605,512,589      －  1.0269    －
      8月末日   107,939,488,556      －  0.9788    －
      9月末日   105,780,291,449      －  1.0142    －
      10月末日    100,909,049,176      －  1.0323    －
      11月末日    94,827,196,970      －  1.0463    －
      12月末日    91,740,874,099      －  1.0664    －
     2020年 1月末日
          85,754,509,088      －  1.0335    －
      2月末日    78,564,450,195      －  0.9747    －
      3月末日    67,097,066,560      －  0.8429    －
      4月末日    71,428,030,339      －  0.9021    －
      5月末日    71,984,316,201      －  0.9146    －
      6月末日    70,570,384,730      －  0.9129    －
  （注）純資産総額（分配付）及び１口当たり純資産額（分配付）は、各特定期間の最終計算期間に係る
   収益分配金のみを含んでおります。
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  ②【分配の推移】
  「日興レジェンド・イーグル・ファンド（資産成長コース）」
      期間      1口当たり分配金（円）
       自 2010年 6月 8日
   第2期計算期間
              0.0140
       至 2010年12月  6日
       自 2010年12月  7日

   第3期計算期間           0.0060
       至 2011年 6月 6日
       自 2011年 6月 7日

   第4期計算期間           0.0000
       至 2011年12月  5日
       自 2011年12月  6日

   第5期計算期間           0.0000
       至 2012年 6月 5日
       自 2012年 6月 6日

   第6期計算期間
              0.0720
       至 2012年12月  5日
       自 2012年12月  6日

   第7期計算期間           0.1370
       至 2013年 6月 5日
       自 2013年 6月 6日

   第8期計算期間           0.0300
       至 2013年12月  5日
       自 2013年12月  6日

   第9期計算期間           0.0300
       至 2014年 6月 5日
       自 2014年 6月 6日

  第10期計算期間
              0.0300
       至 2014年12月  5日
       自 2014年12月  6日

  第11期計算期間           0.0300
       至 2015年 6月 5日
       自 2015年 6月 6日

  第12期計算期間           0.0000
       至 2015年12月  7日
       自 2015年12月  8日

  第13期計算期間           0.0000
       至 2016年 6月 6日
       自 2016年 6月 7日

  第14期計算期間
              0.0100
       至 2016年12月  5日
       自 2016年12月  6日

  第15期計算期間           0.0100
       至 2017年 6月 5日
       自 2017年 6月 6日

  第16期計算期間           0.0100
       至 2017年12月  5日
       自 2017年12月  6日

  第17期計算期間           0.0000
       至 2018年 6月 5日
       自 2018年 6月 6日

  第18期計算期間
              0.0000
       至 2018年12月  5日
       自 2018年12月  6日

  第19期計算期間           0.0000
       至 2019年 6月 5日
       自 2019年 6月 6日

  第20期計算期間           0.0100
       至 2019年12月  5日
       自 2019年12月  6日

  第21期計算期間           0.0000
       至 2020年 6月 5日
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  「日興レジェンド・イーグル・ファンド（円ヘッジコース）」
      期間      1口当たり分配金（円）
       自 2011年 3月18日
   第1期計算期間           0.0050
       至 2011年 6月 6日
       自 2011年 6月 7日

   第2期計算期間           0.0000
       至 2011年12月  5日
       自 2011年12月  6日

   第3期計算期間           0.0000
       至 2012年 6月 5日
       自 2012年 6月 6日

   第4期計算期間           0.0300
       至 2012年12月  5日
       自 2012年12月  6日

   第5期計算期間           0.0460
       至 2013年 6月 5日
       自 2013年 6月 6日

   第6期計算期間           0.0200
       至 2013年12月  5日
       自 2013年12月  6日

   第7期計算期間           0.0250
       至 2014年 6月 5日
       自 2014年 6月 6日

   第8期計算期間           0.0000
       至 2014年12月  5日
       自 2014年12月  6日

   第9期計算期間           0.0070
       至 2015年 6月 5日
       自 2015年 6月 6日

  第10期計算期間           0.0000
       至 2015年12月  7日
       自 2015年12月  8日

  第11期計算期間           0.0100
       至 2016年 6月 6日
       自 2016年 6月 7日

  第12期計算期間           0.0000
       至 2016年12月  5日
       自 2016年12月  6日

  第13期計算期間           0.0100
       至 2017年 6月 5日
       自 2017年 6月 6日

  第14期計算期間           0.0050
       至 2017年12月  5日
       自 2017年12月  6日

  第15期計算期間           0.0000
       至 2018年 6月 5日
       自 2018年 6月 6日

  第16期計算期間           0.0000
       至 2018年12月  5日
       自 2018年12月  6日

  第17期計算期間           0.0050
       至 2019年 6月 5日
       自 2019年 6月 6日

  第18期計算期間           0.0050
       至 2019年12月  5日
       自 2019年12月  6日

  第19期計算期間           0.0000
       至 2020年 6月 5日
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  「日興レジェンド・イーグル・ファンド（毎月決算コース）」
      期間      1口当たり分配金（円）
       自 2011年 3月18日
   第1特定期間           0.0000
       至 2011年 6月 6日
       自 2011年 6月 7日

   第2特定期間           0.0120
       至 2011年12月  5日
       自 2011年12月  6日

   第3特定期間           0.0180
       至 2012年 6月 5日
       自 2012年 6月 6日

   第4特定期間           0.0100
       至 2012年12月  5日
       自 2012年12月  6日

   第5特定期間           0.0700
       至 2013年 6月 5日
       自 2013年 6月 6日

   第6特定期間           0.0900
       至 2013年12月  5日
       自 2013年12月  6日

   第7特定期間           0.0700
       至 2014年 6月 5日
       自 2014年 6月 6日

   第8特定期間           0.0600
       至 2014年12月  5日
       自 2014年12月  6日

   第9特定期間           0.0600
       至 2015年 6月 5日
       自 2015年 6月 6日

   第10特定期間           0.0600
       至 2015年12月  7日
       自 2015年12月  8日

   第11特定期間           0.0600
       至 2016年 6月 6日
       自 2016年 6月 7日

   第12特定期間           0.0600
       至 2016年12月  5日
       自 2016年12月  6日

   第13特定期間           0.0600
       至 2017年 6月 5日
       自 2017年 6月 6日

   第14特定期間           0.0600
       至 2017年12月  5日
       自 2017年12月  6日

   第15特定期間           0.0600
       至 2018年 6月 5日
       自 2018年 6月 6日

   第16特定期間           0.0350
       至 2018年12月  5日
       自 2018年12月  6日

   第17特定期間           0.0060
       至 2019年 6月 5日
       自 2019年 6月 6日

   第18特定期間           0.0100
       至 2019年12月  5日
       自 2019年12月  6日

   第19特定期間           0.0300
       至 2020年 6月 5日
  （注）１口当たり分配金は、各特定期間中の分配金単価の合計を表示しております。

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  ③【収益率の推移】
  「日興レジェンド・イーグル・ファンド（資産成長コース）」
      期間       収益率(%)
       自 2010年 6月 8日
   第2期計算期間            4.5
       至 2010年12月  6日
       自 2010年12月  7日

   第3期計算期間            1.2
       至 2011年 6月 6日
       自 2011年 6月 7日

   第4期計算期間           △6.0
       至 2011年12月  5日
       自 2011年12月  6日

   第5期計算期間           △2.3
       至 2012年 6月 5日
       自 2012年 6月 6日

   第6期計算期間            15.8
       至 2012年12月  5日
       自 2012年12月  6日

   第7期計算期間            32.6
       至 2013年 6月 5日
       自 2013年 6月 6日

   第8期計算期間            6.4
       至 2013年12月  5日
       自 2013年12月  6日

   第9期計算期間            6.4
       至 2014年 6月 5日
       自 2014年 6月 6日

  第10期計算期間            15.9
       至 2014年12月  5日
       自 2014年12月  6日

  第11期計算期間            5.6
       至 2015年 6月 5日
       自 2015年 6月 6日

  第12期計算期間           △4.2
       至 2015年12月  7日
       自 2015年12月  8日

  第13期計算期間           △10.2
       至 2016年 6月 6日
       自 2016年 6月 7日

  第14期計算期間            9.2
       至 2016年12月  5日
       自 2016年12月  6日

  第15期計算期間            4.4
       至 2017年 6月 5日
       自 2017年 6月 6日

  第16期計算期間            4.9
       至 2017年12月  5日
       自 2017年12月  6日

  第17期計算期間           △2.4
       至 2018年 6月 5日
       自 2018年 6月 6日

  第18期計算期間           △2.9
       至 2018年12月  5日
       自 2018年12月  6日

  第19期計算期間           △0.9
       至 2019年 6月 5日
       自 2019年 6月 6日

  第20期計算期間            7.1
       至 2019年12月  5日
       自 2019年12月  6日

  第21期計算期間           △5.0
       至 2020年 6月 5日
  （注）収益率は以下の計算式により算出しております。
   （当該計算期間末分配付基準価額－当該計算期間の直前の計算期間末分配落基準価額）÷（当該
   計算期間の直前の計算期間末分配落基準価額）×100
   なお、小数点以下第2位を四捨五入し、小数点以下第1位まで表示しております。
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  「日興レジェンド・イーグル・ファンド（円ヘッジコース）」
      期間       収益率(%)
       自 2011年 3月18日
   第1期計算期間            1.0
       至 2011年 6月 6日
       自 2011年 6月 7日

   第2期計算期間           △3.8
       至 2011年12月  5日
       自 2011年12月  6日

   第3期計算期間           △2.7
       至 2012年 6月 5日
       自 2012年 6月 6日

   第4期計算期間            10.2
       至 2012年12月  5日
       自 2012年12月  6日

   第5期計算期間            9.2
       至 2013年 6月 5日
       自 2013年 6月 6日

   第6期計算期間            4.0
       至 2013年12月  5日
       自 2013年12月  6日

   第7期計算期間            6.1
       至 2014年 6月 5日
       自 2014年 6月 6日

   第8期計算期間           △0.4
       至 2014年12月  5日
       自 2014年12月  6日

   第9期計算期間            1.3
       至 2015年 6月 5日
       自 2015年 6月 6日

  第10期計算期間           △3.5
       至 2015年12月  7日
       自 2015年12月  8日

  第11期計算期間            2.4
       至 2016年 6月 6日
       自 2016年 6月 7日

  第12期計算期間            1.6
       至 2016年12月  5日
       自 2016年12月  6日

  第13期計算期間            6.5
       至 2017年 6月 5日
       自 2017年 6月 6日

  第14期計算期間            2.4
       至 2017年12月  5日
       自 2017年12月  6日

  第15期計算期間           △1.2
       至 2018年 6月 5日
       自 2018年 6月 6日

  第16期計算期間           △6.6
       至 2018年12月  5日
       自 2018年12月  6日

  第17期計算期間            1.6
       至 2019年 6月 5日
       自 2019年 6月 6日

  第18期計算期間            5.0
       至 2019年12月  5日
       自 2019年12月  6日

  第19期計算期間
              △5.4
       至 2020年 6月 5日
  （注）収益率は以下の計算式により算出しております。
   （当該計算期間末分配付基準価額－当該計算期間の直前の計算期間末分配落基準価額）÷（当該計
   算期間の直前の計算期間末分配落基準価額）×100
   ただし、第1期計算期間については「当該計算期間の直前の計算期間末分配落基準価額」に代えて
   設定時の基準価額（10,000円）を用いております。
   なお、小数点以下第2位を四捨五入し、小数点以下第1位まで表示しております。
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  「日興レジェンド・イーグル・ファンド（毎月決算コース）」
      期間       収益率(%)
       自 2011年 3月18日
   第1特定期間            0.1
       至 2011年 6月 6日
       自 2011年 6月 7日

   第2特定期間           △5.4
       至 2011年12月  5日
       自 2011年12月  6日

   第3特定期間           △1.2
       至 2012年 6月 5日
       自 2012年 6月 6日

   第4特定期間           15.1
       至 2012年12月  5日
       自 2012年12月  6日

   第5特定期間           30.9
       至 2013年 6月 5日
       自 2013年 6月 6日

   第6特定期間            5.9
       至 2013年12月  5日
       自 2013年12月  6日

   第7特定期間            6.3
       至 2014年 6月 5日
       自 2014年 6月 6日

   第8特定期間           15.4
       至 2014年12月  5日
       自 2014年12月  6日

   第9特定期間            5.3
       至 2015年 6月 5日
       自 2015年 6月 6日

   第10特定期間           △4.3
       至 2015年12月  7日
       自 2015年12月  8日

   第11特定期間           △10.1
       至 2016年 6月 6日
       自 2016年 6月 7日

   第12特定期間            8.7
       至 2016年12月  5日
       自 2016年12月  6日

   第13特定期間            4.4
       至 2017年 6月 5日
       自 2017年 6月 6日

   第14特定期間            4.8
       至 2017年12月  5日
       自 2017年12月  6日

   第15特定期間           △2.3
       至 2018年 6月 5日
       自 2018年 6月 6日

   第16特定期間           △2.8
       至 2018年12月  5日
       自 2018年12月  6日

   第17特定期間           △1.0
       至 2019年 6月 5日
       自 2019年 6月 6日

   第18特定期間            7.0
       至 2019年12月  5日
       自 2019年12月  6日

   第19特定期間           △5.1
       至 2020年 6月 5日
  （注1）収益率は、各特定期間中の分配金単価の合計を加算して算出しております。
  （注2）収益率は以下の計算により算出しております。
   特定期間末の基準価額（当該特定期間中の分配金累計額を加算した額）から当該特定期間の直
   前の特定期間末の基準価額（分配落ちの額。以下「前特定期間末基準価額」）を控除した額を
   前特定期間末基準価額で除して得た数値に100を乗じて得た数値です。
   ただし、第1特定期間については「前特定期間末基準価額」に代えて設定時の基準価額（10,000
   円）を用いております。
   なお、小数点以下第2位を四捨五入し、小数点以下第1位まで表示しております。
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  （４）【設定及び解約の実績】
  「日興レジェンド・イーグル・ファンド（資産成長コース）」
     期間      設定口数    解約口数    発行済口数
      自 2010年 6月 8日
  第2期計算期間         4,213,573,135    4,820,904,435    10,786,143,618
      至 2010年12月  6日
      自 2010年12月  7日
  第3期計算期間         3,704,969,988    4,957,498,464    9,533,615,142
      至 2011年 6月 6日
      自 2011年 6月 7日
  第4期計算期間         1,324,942,085    2,336,054,194    8,522,503,033
      至 2011年12月  5日
      自 2011年12月  6日
  第5期計算期間         951,585,334    3,175,499,775    6,298,588,592
      至 2012年 6月 5日
      自 2012年 6月 6日
  第6期計算期間         1,699,253,857    1,327,511,114    6,670,331,335
      至 2012年12月  5日
      自 2012年12月  6日
  第7期計算期間         15,163,160,977    3,428,198,884    18,405,293,428
      至 2013年 6月 5日
      自 2013年 6月 6日
  第8期計算期間         11,310,262,266    3,759,300,994    25,956,254,700
      至 2013年12月  5日
      自 2013年12月  6日
  第9期計算期間         13,127,036,875    6,374,122,478    32,709,169,097
      至 2014年 6月 5日
      自 2014年 6月 6日
  第10期計算期間         8,591,128,022    8,195,121,825    33,105,175,294
      至 2014年12月  5日
      自 2014年12月  6日
  第11期計算期間         12,778,792,285    7,360,220,307    38,523,747,272
      至 2015年 6月 5日
      自 2015年 6月 6日
  第12期計算期間         3,929,722,545    5,720,057,199    36,733,412,618
      至 2015年12月  7日
      自 2015年12月  8日
  第13期計算期間         1,605,396,567    6,430,280,533    31,908,528,652
      至 2016年 6月 6日
      自 2016年 6月 7日
  第14期計算期間         640,039,282    6,166,414,298    26,382,153,636
      至 2016年12月  5日
      自 2016年12月  6日
  第15期計算期間         15,686,458,543    6,406,275,128    35,662,337,051
      至 2017年 6月 5日
      自 2017年 6月 6日
  第16期計算期間         30,505,039,849    4,173,302,314    61,994,074,586
      至 2017年12月  5日
      自 2017年12月  6日
  第17期計算期間         11,366,314,053    5,920,715,624    67,439,673,015
      至 2018年 6月 5日
      自 2018年 6月 6日
  第18期計算期間         5,777,006,572    11,555,945,431    61,660,734,156
      至 2018年12月  5日
      自 2018年12月  6日
  第19期計算期間         3,506,402,265    12,607,828,125    52,559,308,296
      至 2019年 6月 5日
      自 2019年 6月 6日
  第20期計算期間         1,212,899,423    14,666,125,193    39,106,082,526
      至 2019年12月  5日
      自 2019年12月  6日
  第21期計算期間         1,242,962,093    7,044,490,858    33,304,553,761
      至 2020年 6月 5日
  （注）全て本邦内におけるものです。
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                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  「日興レジェンド・イーグル・ファンド（円ヘッジコース）」
     期間      設定口数    解約口数    発行済口数
      自 2011年 3月18日
  第1期計算期間         173,029,655    33,762,722    139,266,933
      至 2011年 6月 6日
      自 2011年 6月 7日
  第2期計算期間         290,624,396    83,605,301    346,286,028
      至 2011年12月  5日
      自 2011年12月  6日
  第3期計算期間         292,585,678    234,666,761    404,204,945
      至 2012年 6月 5日
      自 2012年 6月 6日
  第4期計算期間         527,129,978    156,299,396    775,035,527
      至 2012年12月  5日
      自 2012年12月  6日
  第5期計算期間         1,401,133,044    378,794,699    1,797,373,872
      至 2013年 6月 5日
      自 2013年 6月 6日
  第6期計算期間         473,181,019    357,766,504    1,912,788,387
      至 2013年12月  5日
      自 2013年12月  6日
  第7期計算期間         630,792,240    538,150,922    2,005,429,705
      至 2014年 6月 5日
      自 2014年 6月 6日
  第8期計算期間         681,248,722    546,944,710    2,139,733,717
      至 2014年12月  5日
      自 2014年12月  6日
  第9期計算期間         729,169,782    398,928,559    2,469,974,940
      至 2015年 6月 5日
      自 2015年 6月 6日
  第10期計算期間         430,750,746    555,093,710    2,345,631,976
      至 2015年12月  7日
      自 2015年12月  8日
  第11期計算期間         92,212,021    409,191,186    2,028,652,811
      至 2016年 6月 6日
      自 2016年 6月 7日
  第12期計算期間         285,351,597    462,547,672    1,851,456,736
      至 2016年12月  5日
      自 2016年12月  6日
  第13期計算期間         4,192,103,023    646,330,648    5,397,229,111
      至 2017年 6月 5日
      自 2017年 6月 6日
  第14期計算期間         4,957,146,720    587,634,614    9,766,741,217
      至 2017年12月  5日
      自 2017年12月  6日
  第15期計算期間         2,025,682,103    1,348,159,895    10,444,263,425
      至 2018年 6月 5日
      自 2018年 6月 6日
  第16期計算期間         713,413,679    1,771,251,324    9,386,425,780
      至 2018年12月  5日
      自 2018年12月  6日
  第17期計算期間         665,094,275    2,048,775,083    8,002,744,972
      至 2019年 6月 5日
      自 2019年 6月 6日
  第18期計算期間         192,106,702    3,321,956,365    4,872,895,309
      至 2019年12月  5日
      自 2019年12月  6日
  第19期計算期間         46,133,290   1,057,465,676    3,861,562,923
      至 2020年 6月 5日
  （注1）全て本邦内におけるものです。
  （注2）第1期計算期間の設定口数には、当初募集期間の設定口数を含みます。
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                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  「日興レジェンド・イーグル・ファンド（毎月決算コース）」
     期間      設定口数    解約口数    発行済口数
      自 2011年 3月18日
  第1特定期間         563,957,464     81,462   563,876,002
      至 2011年 6月 6日
      自 2011年 6月 7日
  第2特定期間         45,130,062    344,003,488    265,002,576
      至 2011年12月  5日
      自 2011年12月  6日
  第3特定期間         2,096,891    183,126,486    83,972,981
      至 2012年 6月 5日
      自 2012年 6月 6日
  第4特定期間         83,903,907    53,216,989    114,659,899
      至 2012年12月  5日
      自 2012年12月  6日
  第5特定期間         3,716,867,396    121,817,555    3,709,709,740
      至 2013年 6月 5日
      自 2013年 6月 6日
  第6特定期間        14,948,852,486     553,447,859   18,105,114,367
      至 2013年12月  5日
      自 2013年12月  6日
  第7特定期間        37,910,927,191    3,515,319,081    52,500,722,477
      至 2014年 6月 5日
      自 2014年 6月 6日
  第8特定期間        16,344,542,655    13,105,842,292    55,739,422,840
      至 2014年12月  5日
      自 2014年12月  6日
  第9特定期間        31,595,408,645    12,746,233,283    74,588,598,202
      至 2015年 6月 5日
      自 2015年 6月 6日
  第10特定期間         11,766,497,286    6,508,795,012    79,846,300,476
      至 2015年12月  7日
      自 2015年12月  8日
  第11特定期間         7,671,965,646    8,273,396,619    79,244,869,503
      至 2016年 6月 6日
      自 2016年 6月 7日
  第12特定期間         1,916,286,714    11,673,577,061    69,487,579,156
      至 2016年12月  5日
      自 2016年12月  6日
  第13特定期間         34,118,240,965    13,427,715,289    90,178,104,832
      至 2017年 6月 5日
      自 2017年 6月 6日
  第14特定期間         66,439,438,518    13,274,459,220    143,343,084,130
      至 2017年12月  5日
      自 2017年12月  6日
  第15特定期間         37,738,107,146    9,384,337,080    171,696,854,196
      至 2018年 6月 5日
      自 2018年 6月 6日
  第16特定期間         23,956,977,532    24,195,789,419    171,458,042,309
      至 2018年12月  5日
      自 2018年12月  6日
  第17特定期間         2,832,753,620    45,512,602,018    128,778,193,911
      至 2019年 6月 5日
      自 2019年 6月 6日
  第18特定期間         427,503,583   39,395,185,689    89,810,511,805
      至 2019年12月  5日
      自 2019年12月  6日
  第19特定期間         1,139,605,359    12,412,719,877    78,537,397,287
      至 2020年 6月 5日
  （注1）全て本邦内におけるものです。
  （注2）第1特定期間の設定口数には、当初募集期間の設定口数を含みます。
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                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  （参考情報）
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                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  第２【管理及び運営】
  １【申込（販売）手続等】
   ① 販売会社は、申込期間中の販売会社の営業日において、ファンドの募集・販売の取扱いを行
    います。ただし、ニューヨークもしくはケイマンの銀行休業日またはニューヨーク証券取引
    所の休場日の場合には、スイッチングも含め取得申込みの受付けは行いません。ファンドの
    取得申込みを行う取得申込者は、販売会社に取引口座を開設のうえ、販売会社に対しファン
    ドの取得申込みと同時にまたはあらかじめ当該取得申込者が受益権の振替を行うための振替
    機関等の口座を申し出るものとし、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載ま
    たは記録が行われます。取得申込みの受付けは、原則として営業日の午後３時までとしま
    す。前記所定の時限までに取得申込みが行われ、かつ、それにかかる販売会社所定の事務手
    続が完了したものを当日の受付分とさせていただきます。ただし、受付時間を過ぎた場合は
    翌営業日の取扱いとします。ファンドの取得申込者は、販売会社が定める期日までに、取得
    申込総金額を当該販売会社において支払うものとします。申込締切時間および取得申込総金
    額の支払期日は、販売会社により異なる場合があります。詳しくは販売会社にお問合せくだ
    さい。なお、販売会社は、当該取得申込みの代金の支払いと引換えに、当該口座に当該取得
    申込者にかかる口数の増加の記載または記録を行うことができます。委託会社は、追加信託
    により分割された受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録をす
    るため社振法に定める事項の振替機関への通知を行うものとします。振替機関等は、委託会
    社から振替機関への通知があった場合、社振法の規定にしたがい、その備える振替口座簿へ
    の新たな記載または記録を行います。受託会社は、追加信託により生じた受益権については
    追加信託のつど、振替機関の定める方法により、振替機関へ当該受益権にかかる信託を設定
    した旨の通知を行います。
   ② ファンドの価額は、取得申込受付日の翌営業日の基準価額とします。基準価額は、委託会社
    の毎営業日に計算され、販売会社または委託会社に問合せることにより知ることができま
    す。
   ③ 最低申込口数および申込単位は販売会社が定める単位とします。また、収益分配金の受取方


    法により、「分配金受取りコース」と「分配金再投資コース」とがあります。詳細は販売会
    社（販売会社については前記②のお問合せ先にご照会ください。）へお問合せください。
    また、販売会社により「定時定額購入コース」等を取扱う場合があります。詳しくは販売会
    社へお問合せください。
    ※確定拠出年金制度のご利用によるお申込みの場合は、１円以上１円単位となります。
   ④ 取得申込時には申込手数料をご負担いただくものとします。ただし、「分配金再投資コー
    ス」において収益分配金を再投資する場合および確定拠出年金制度のご利用によるお申込み
    の場合には、申込手数料はありません。
   ⑤ 委託会社は、取得申込総額が多額な場合、投資信託財産の効率的な運用が妨げられると委託
    会社が合理的に判断する場合、または金融商品市場における取引の停止、外国為替取引の停
    止、決済機能の停止その他やむを得ない事情があるときは、委託会社の判断により、ファン
    ドの取得申込みの受付けを中止すること、およびすでに受付けた取得申込みの受付けを取り
    消すことができます。
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                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  ２【換金（解約）手続等】
   ① 換金の請求を行う受益者（販売会社を含みます。）は、自己に帰属する受益権につき、販売
    会社の営業日において、販売会社が定める解約単位をもって一部解約の実行の請求（以下
    「解約請求」といいます。）を行うことで換金ができます。ただし、ニューヨークもしくは
    ケイマンの銀行休業日またはニューヨーク証券取引所の休場日の場合には、スイッチングも
    含め、解約請求の申込みは受付けません。
    解約請求を行う受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の解約
    請求にかかるこの投資信託契約の一部解約の実行を委託会社が行うのと引換えに、当該解約
    請求にかかる受益権の口数と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい
    当該振替機関等の口座において当該口数の減少の記載または記録が行われます。解約請求の
    申込みの受付けは、原則として午後３時までに申込みが行われ、かつ、それにかかる事務手
    続が完了したものを当日の受付分とさせていただきます。ただし、前記所定の時限を過ぎた
    場合は翌営業日の取扱いとします。申込締切時間は販売会社により異なる場合があります。
    解約請求に関する詳細については販売会社にお問合わせください。
   ② 解約価額は、解約請求の申込みを受付けた日の翌営業日の基準価額とします。解約価額は、
    委託会社の営業日において日々算出され、販売会社または委託会社（前記               １ 申込（販売）
    手続等  ②をご参照ください）に問合せることにより知ることができます。なお、解約価額
    は1万口単位で表示されます。解約代金は、受益者の解約請求を受付けた日から起算して、
    原則として、６営業日目から受益者に支払います。なお、換金（解約）手数料はありませ
    ん。
   ③ 受益者が、換金にかかる解約請求の申込みをするときは、販売会社に対し、振替受益権を
    もって行うものとします。
   ④ 委託会社は、解約請求を受付けた場合には、この投資信託契約の一部を解約します。
   ⑤ 委託会社は、解約請求申込受付日の一部解約の実行の請求の総額が多額である場合、投資信
    託財産の効率的な運用が妨げられると委託会社が合理的に判断する場合、または金融商品市
    場における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止、外国投資証券の払戻しにお
    ける制限事項等の影響を受ける場合その他やむを得ない事情があるときは、解約請求の受付
    けを制限または中止すること、およびすでに受付けた請求を取り消すことができます。
   ※買取請求による換金（解約）のお取扱いについては販売会社によって異なりますので、詳しくはお申込みの販
    売会社にお問合せください。
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                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  ３【資産管理等の概要】

  （１）【資産の評価】
   ①　基準価額の算定
    基準価額とは、投資信託財産に属する資産を法令および一般社団法人投資信託協会規則にし
   たがって時価または一部償却原価法により評価して得た投資信託財産の資産総額から負債総額
   を控除した金額（以下「純資産総額」といいます。）を、計算日における受益権総口数で除し
   た受益権１口当たりの価額をいいます。
    ファンドの主な投資対象の評価方法は以下の通りです。
     対象        評価方法
       原則として、基準価額計算日の対顧客電信売買相場の仲値で円換算を行
    外貨建資産
       います。
       原則として、基準価額計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しま
    予約為替
       す。
    投資信託受益証券    原則として、投資信託受益証券の基準価額で評価します。
    投資証券   原則として、投資証券の基準価額で評価します。
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                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
   ②　基準価額の算出頻度と公表
    基準価額は、委託会社によって毎営業日計算され、販売会社または委託会社に問合せること
   により知ることができます。
    また基準価額は原則として、計算日の翌日の日本経済新聞に掲載されます。なお、基準価額
   は１万口当たりで表示されます。
   ③　追加信託金等の計算方法


    追加信託金は、追加信託を行う日の前営業日の基準価額に、当日の追加信託される受益権の
   口数を乗じて得た額とします。
                ※1
    収益分配金、償還金および一部解約金にかかる収益調整金            は、原則として、受益者ごと
         ※2
   の信託時の受益権の価額等      に応じて計算されるものとします。
    ※1「収益調整金」とは、所得税法施行令第27条の規定によるものとし、受益者ごとの信託時の受益権の価
     額と元本との差額をいい、原則として、追加信託のつど当該口数により加重平均され、収益分配のつど
     調整されるものとします。
    ※2「受益者ごとの信託時の受益権の価額等」とは、原則として、受益者ごとの信託時の受益権の価額をい

     い、追加信託のつど当該口数により加重平均され、収益分配のつど調整されるものとします。
  （２）【保管】

    該当事項はありません。
  （３）【信託期間】

                   ※
    ＜資産成長コース＞　　　　　　　　　2009年9月11日から原則として無期限               です。
                   ※
    ＜円ヘッジコース・毎月決算コース＞　2011年3月18日から原則として無期限               です。
    ※ 信託期間中にこの投資信託契約を終了させる場合があります。詳細は後記「             (5)その他  ① 信託の終
     了（投資信託契約の解約）     」をご覧ください。
  （４）【計算期間】

    ＜資産成長コース＞
     原則として、毎年6月6日から12月5日まで、12月6日から翌年6月5日までとします。
     ※ 各計算期間終了日に該当する日が休業日のときは、翌営業日とします。
    ＜円ヘッジコース＞
     原則として、毎年6月6日から12月5日まで、12月6日から翌年6月5日までとします。
     ※ 各計算期間終了日に該当する日が休業日のときは、翌営業日とします。
    ＜毎月決算コース＞
     原則として、原則として毎月6日から翌月5日までとします。
     ※ 各計算期間終了日に該当する日が休業日のときは、翌営業日とします。
  （５）【その他】

   ① 信託の終了（投資信託契約の解約）
    (a) 委託会社は、次の場合においては、受託会社と合意のうえ、この投資信託契約を解約
     し、信託を終了させることができます。この場合には、あらかじめ、監督官庁に届け出
     ます。
     Ａ　投資信託契約を解約することが受益者のために有利であると認めたとき
     Ｂ　やむを得ない事情が発生したとき
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     Ｃ　投資信託契約の一部を解約することにより、受益権総口数が各ファンドにつき10
      億口を下回ることとなった場合
     Ｄ　ＡからＣにかかわらず、ファンドが投資対象とする投資信託証券にかかる投資信
      託が繰上償還することとなる場合または投資法人が解散することとなる場合（た
      だし、投資信託約款において別に定める指定投資信託証券に規定する投資信託証
      券で代替する場合を除きます）
     委託会社は、前述の事項ＡからＣについて、書面決議を行います。この場合において、
     あらかじめ、書面決議の日ならびに投資信託契約の解約の理由などの事項を定め、当該
     決議の日の２週間前までに、これらの事項を記載した書面をもってこれらの事項を記載
     した書面決議の通知を投資信託契約にかかる知れている受益者に発します。受益者は受
     益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、知れてい
     る受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議について賛成
     するものとみなす旨を定めています。
    (b) (a) の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の３分の２以上に当た
     る多数をもって行います。
    (c) (a)から(b)の規定は、委託会社が投資信託契約の解約について提案をした場合におい
     て、当該提案につき、この投資信託契約にかかるすべての受益者が書面または電磁的記
     録により同意の意思表示をしたときには適用しません。また(a)のＡからＤにより投資
     信託契約を解約する場合であっても、投資信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない
     事情が生じている場合には適用しません。
    (d) 委託会社は、次の場合においては、この投資信託契約を解約し、信託を終了させます。
     Ａ　委託会社が解散したとき、または業務を廃止したとき
     Ｂ　委託会社が監督官庁より登録の取消しを受けたとき
     Ｃ　監督官庁から投資信託契約の解約の命令を受けたとき
     ＡまたはＢにおいて、監督官庁がこの投資信託契約に関する委託会社の業務を他の委託
     会社に引き継ぐことを命じたときは、この信託は、後記「           ②　投資信託約款の変更等     」
     の書面決議で提案事項を否決された場合を除き、委託会社と受託会社との間において存
     続します。
    ＜信託の終了の手続＞
   ② 投資信託約款の変更等




    (a) 委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるとき、またはやむを得ない事情が発生し
     たときは、受託会社と合意のうえ、この投資信託約款を変更することまたはこの信託と
     他の信託との併合（投資信託及び投資法人に関する法律第16条第２号に規定する「委託
     者指図型投資信託の併合」をいいます。以下同じ。）を行うことができるものとし、あ
     らかじめ監督官庁に届け出ます。
    (b) 委託会社は、前記(a)の事項（(a)の変更事項にあっては、その内容が重大なものに該当
     する場合に限り、併合事項にあっては、その併合が受益者の利益に及ぼす影響が軽微な
     場合を除き、以下、合わせて「重大な投資信託約款の変更等」といいます）について、
     書面決議を行います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに重大な約
     款の変更等の内容およびその理由などの事項を定め、当該決議の日の2週間前までに、
     この投資信託約款にかかる知れている受益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載
     した書面決議の通知を発します。受益者は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これ
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     を行使することができます。なお、知れている受益者が議決権を行使しないときは、当
     該知れている受益者は書面決議について賛成するものとみなす旨を定めています。
    (c) (b)の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の３分の２以上に当た
     る多数をもって行います。
    (d) 書面決議の効力は、この信託のすべての受益者に対してその効力を生じます。
    (e) (b)から(d)の規定は、委託会社が重大な投資信託約款の変更等について提案をした場合
     において、当該提案につき、この投資信託約款にかかるすべての受益者が書面または電
     磁的記録により同意の意思表示をしたときには適用しません。
    ＜投資信託約款の変更等の内容が重大なものである場合の手続＞

   ③ 反対受益者の受益権買取請求の不適用




     ファンドは、受益者からの解約請求に対して、投資信託契約の一部を解約することによ
    り公正な価額をもって支払いに応じることができるため、受益者の保護に欠けるおそれが
    ないものとして、ファンドの重大な投資信託約款の変更等またはファンドの繰上償還を行
    う場合の書面決議において反対した受益者からの買取請求は受付けません。
   ④ 販売会社との契約の更改等に関する手続

     販売会社との販売契約において、当該契約書において定められた事項に変更の必要があ
    ると認められた場合、疑義を生じた場合、または当該契約に定めのない事項が生じたとき
    は、その都度、委託会社と販売会社が協議のうえ、決定します。また、有効期間は当初１
    カ年とし、期間満了の３カ月前までに委託会社および販売会社のいずれからも別段の意思
    表示のない時は、自動的に１年間延長されるものとし、自動延長後の取扱いについてもこ
    れと同様とします。
   ⑤ 受託会社の辞任および解任に伴う取扱い

     受託会社は、委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。受託会社が
    その任務に背いた場合、その他重要な事由が生じたときは、委託会社または受益者は、裁
    判所に受託会社の解任を請求することができます。受託会社が辞任した場合、または裁判
    所が受託会社を解任した場合、委託会社は、前記「          ②　投資信託約款の変更等     」の規定に
    したがい、新受託会社を選任します。
   ⑥ 運用報告書

     委託会社は毎年６月、12月の決算時および償還時に交付運用報告書を作成し、知れてい
    る受益者に販売会社よりお届けいたします。
     運用報告書（全体版）は、委託会社のホームページに掲載されます。ただし、受益者か
    ら運用報告書（全体版）の交付請求があった場合には、交付します。
   ⑦ 公告


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     日本経済新聞に掲載します。
   ⑧ 開示

     ファンドの有価証券報告書を毎年６月および12月の計算期間終了後３カ月以内に提出し
    ます。
  ４【受益者の権利等】

   (1) 収益分配金請求権
    受益者は、委託会社の決定した収益分配金を、持分に応じて請求することができます。
    収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者
   （当該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除
   きます。また、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代
   金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得
   申込者とします。）に、原則として決算日から起算して５営業日目までにお支払いを開始いた
   します。なお、「分配金受取りコース」の受益者が支払開始日から５年間その支払いを請求し
   ないときは、その権利を失い、これに相当する金銭は委託会社に帰属します。
    「分配金再投資コース」をお申込みの場合は、収益分配金は税引後無手数料で自動的に再投
   資されますが、再投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。な
   お、収益分配金の再投資は、毎計算期間終了日の基準価額にて、その翌営業日に収益分配金の
   手取額をもって、ファンドの買付けを自動的に行います。
   (2) 一部解約の実行請求権
    受益者は、一部解約の実行を投資信託約款の規定および本書の記載にしたがって請求するこ
   とができます。
   (3) 償還金請求権
    受益者は償還金を投資信託約款の規定および本書の記載にしたがって請求することができま
   す。ただし、受益者が支払開始日から10年間その支払いを請求しないときは、その　権利を失
   い、これに相当する金銭は委託会社に帰属します。
   (4) 帳簿閲覧権
    受益者は委託会社に対し、委託会社の営業時間内において、当該受益者にかかる投資信託財
   産に関する書類の閲覧を請求することができます。
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  第３【ファンドの経理状況】
      【日興レジェンド・イーグル・ファンド（資産成長コース）】

  １. 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵

   省令第59号）並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12
   年総理府令第133号）に基づき作成しております。
   なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
  ２. 当ファンドの計算期間は6ヵ月であるため、財務諸表は6ヵ月毎に作成しております。

  ３. 当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第21期計算期間(2019年12月6日

   から2020年6月5日まで)の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人により監査を受けて
   おります。
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  １【財務諸表】
      日興レジェンド・イーグル・ファンド（資産成長コース）
  （１）【貸借対照表】
                   （単位：円）
            第20期計算期間末     第21期計算期間末
            （2019年12月  5日）   （2020年  6月 5日）
  資産の部
  流動資産
   預金           3,084,898     3,254,292
   コール・ローン          3,579,163,502     1,386,792,386
   投資信託受益証券          60,411,663,009     49,499,407,650
              161,367,879     162,589,330
   投資証券
   流動資産合計          64,155,279,288     51,052,043,658
  資産合計           64,155,279,288     51,052,043,658
  負債の部
  流動負債
   派生商品評価勘定             －    348,350
   未払収益分配金           391,060,825       －
   未払解約金           928,976,506     238,135,238
   未払受託者報酬           7,884,721     5,839,248
   未払委託者報酬           433,659,575     321,158,686
   未払利息            7,844     3,799
              2,336,028     2,308,093
   その他未払費用
   流動負債合計          1,763,925,499      567,793,414
  負債合計           1,763,925,499      567,793,414
  純資産の部
  元本等
   元本          39,106,082,526     33,304,553,761
   剰余金
    期末剰余金又は期末欠損金（△）          23,285,271,263     17,179,696,483
    （分配準備積立金）          3,190,247,536     2,623,280,697
             62,391,353,789     50,484,250,244
   元本等合計
  純資産合計           62,391,353,789     50,484,250,244
  負債純資産合計           64,155,279,288     51,052,043,658
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  （２）【損益及び剰余金計算書】
                   （単位：円）
            第20期計算期間     第21期計算期間
            自 2019年 6月 6日   自 2019年12月  6日
            至 2019年12月  5日   至 2020年 6月 5日
  営業収益
  受取利息            1,142,431      163,373
  有価証券売買等損益           5,205,167,697     △2,507,630,976
              376,861,650     116,109,859
  為替差損益
  営業収益合計           5,583,171,778     △2,391,357,744
  営業費用
  支払利息            708,170     420,404
  受託者報酬            7,884,721     5,839,248
  委託者報酬           433,659,575     321,158,686
              2,379,847     2,478,011
  その他費用
  営業費用合計           444,632,313     329,896,349
  営業利益又は営業損失（△）            5,138,539,465     △2,721,254,093
  経常利益又は経常損失（△）            5,138,539,465     △2,721,254,093
  当期純利益又は当期純損失（△）            5,138,539,465     △2,721,254,093
  一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
             1,035,386,510     △176,929,682
  約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
  期首剰余金又は期首欠損金（△）           26,233,778,936     23,285,271,263
  剰余金増加額又は欠損金減少額            667,757,356     631,617,316
  当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
              667,757,356     631,617,316
  額
  剰余金減少額又は欠損金増加額            7,328,357,159     4,192,867,685
  当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
             7,328,357,159     4,192,867,685
  額
              391,060,825       －
  分配金
  期末剰余金又は期末欠損金（△）           23,285,271,263     17,179,696,483
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  （３）【注記表】
  （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
  １. 有価証券の評価基準    （１）投資信託受益証券
   及び評価方法    移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価
       にあたっては、基準価額で評価しております。
       （２）投資証券
       移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価
       にあたっては、基準価額で評価しております。
  ２. デリバティブ等の評    為替予約取引

   価基準及び評価方法    個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
       たっては、原則として計算期間末日の対顧客先物売買相場において為
       替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の
       仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前
       後二つの日の仲値をもとに計算しております。
  ３. その他財務諸表作成    外貨建取引等の処理基準

   のための基本となる    「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいてお
   重要な事項    ります。
  （貸借対照表に関する注記）

           第20期計算期間末      第21期計算期間末
     項目
          （2019年12月   5日）   （2020年  6月 5日）
  １． 期首元本額        52,559,308,296円      39,106,082,526円

   期中追加設定元本額         1,212,899,423円      1,242,962,093円

   期中一部解約元本額        14,666,125,193円      7,044,490,858円

  ２． 計算期間末日における受益権の        39,106,082,526口      33,304,553,761口

   総数
  （損益及び剰余金計算書に関する注記）

     第20期計算期間          第21期計算期間
     自 2019年 6月 6日       自 2019年12月  6日
     至 2019年12月  5日       至 2020年 6月 5日
   分配金の計算過程          分配金の計算過程
   計算期間末における分配対象収益額23,676,332,088          計算期間末における分配対象収益額は
   円（１万口当たり6,054円）のうち391,060,825円          17,179,696,483円（１万口当たり5,158円）です
   （１万口当たり100円）を分配金額としております。          が、分配を行っておりません。
  Ａ 費用控除後の配当等収益額       357,402円  Ａ 費用控除後の配当等収益額        0円
  Ｂ 費用控除後・繰越欠損金補填      867,142,911円   Ｂ 費用控除後・繰越欠損金補填        0円
   後の有価証券売買等損益額          後の有価証券売買等損益額
  Ｃ 収益調整金額      20,095,023,727円   Ｃ 収益調整金額      14,556,415,786円
  Ｄ 分配準備積立金額      2,713,808,048円   Ｄ 分配準備積立金額      2,623,280,697円
  Ｅ 当ファンドの分配対象収益額      23,676,332,088円   Ｅ 当ファンドの分配対象収益額      17,179,696,483円
   （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）          （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）
  Ｆ 当ファンドの期末残存受益権      39,106,082,526口   Ｆ 当ファンドの期末残存受益権      33,304,553,761口
   口数          口数
  Ｇ １万口当たり分配対象収益額        6,054円  Ｇ １万口当たり分配対象収益額       5,158円
   (Ｅ／Ｆ×10,000)          (Ｅ／Ｆ×10,000)
  Ｈ １万口当たり分配金額        100円 Ｈ １万口当たり分配金額        0円
  Ｉ 分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）      391,060,825円   Ｉ 分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）        0円
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  （金融商品に関する注記）
  Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
         第20期計算期間       第21期計算期間
         自 2019年  6月 6日    自 2019年12月  6日
    項目
         至 2019年12月  5日    至 2020年  6月 5日
  １. 金融商品に対する取     信託約款に規定する「運用の基本       同左
   組方針     方針」の定めに従い、有価証券及
       びデリバティブ取引等の金融商品
       を投資対象として運用を行ってお
       ります。
  ２. 金融商品の内容及び     保有する主な金融商品は、有価証       同左

   当該金融商品に係る     券であり、その内容を貸借対照
   リスク     表、注記表及び附属明細表に記載
       しております。これらは売買目的
       で保有しております。
       当該金融商品には、価格変動リス
       ク、金利変動リスク、為替変動リ
       スク、信用リスク及び流動性リス
       ク等があります。
       当ファンドの利用しているデリバ
       ティブ取引は為替予約取引であ
       り、外貨建資産の購入代金、売却
       代金、配当金等の受取または支払
       にかかる円貨額を確定させるため
       に行っております。
       一般的な為替予約取引に係る主要
       なリスクとして、為替相場の変動
       による価格変動リスク及び取引相
       手の信用状況の変化により損失が
       発生する信用リスクがあります。
  ３. 金融商品に係るリス     リスクマネジメント部が、当ファ       同左

   ク管理体制     ンドの主要投資対象である投資信
       託受益証券及び投資証券のパ
       フォーマンス状況及びマーケット
       動向等のモニタリングを行ってお
       ります。また、価格変動リスク、
       金利変動リスク、為替変動リス
       ク、信用リスク及び流動性リスク
       等の運用リスクを分析し、定期的
       にリスク委員会に報告しておりま
       す。
       デリバティブ取引については、組
       織的な管理体制により、日々ポジ
       ション並びに評価金額及び評価損
       益の管理を行っております。
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  Ⅱ．金融商品の時価等に関する事項
         第20期計算期間末       第21期計算期間末
    項目
         （2019年12月   5日）    （2020年  6月 5日 ）
  １. 貸借対照表計上額、     貸借対照表計上額は、期末の時価       同左
   時価及びこれらの差     で計上しているためその差額はあ
   額     りません。
  ２. 金融商品の時価の算     （１）有価証券及びデリバティブ       （１）有価証券及びデリバティ

   定方法並びに有価証     取引以外の金融商品       ブ取引以外の金融商品
   券及びデリバティブ     短期間で決済されることから、時       同左
   取引に関する事項     価は帳簿価額と近似しているた
       め、当該金融商品の帳簿価額を時
       価としております。
       （２）有価証券       （２）有価証券
       時価の算定方法は、「（重要な会       同左
       計方針に係る事項に関する注
       記）」に記載しております。ま
       た、有価証券に関する注記事項に
       ついては、「（有価証券に関する
       注記）」に記載しております。
       （３） デリバティブ取引      （３） デリバティブ取引
       該当事項はありません。       デリバティブ取引に関する注記
               事項については、    「（ デリバ
               ティブ取引等に関する注記      ）」
               に記載しております。
  ３. 金融商品の時価等に     金融商品の時価には、市場価格に       金融商品の時価には、市場価格

   関する事項について     基づく価額のほか、市場価格がな       に基づく価額のほか、市場価格
   の補足説明     い場合には合理的に算定された価       がない場合には合理的に算定さ
       額が含まれております。当該価額       れた価額が含まれております。
       の算定においては一定の前提条件       当該価額の算定においては一定
       等を採用しているため、異なる前       の前提条件等を採用しているた
       提条件等によった場合、当該価額       め、異なる前提条件等によった
       が異なることもあります。       場合、当該価額が異なることも
               あります。
               また、デリバティブ取引に関す
               る契約額等は、あくまでもデリ
               バティブ取引における名目的な
               契約額であり、当該金額自体が
               デリバティブ取引のリスクの大
               きさを示すものではありませ
               ん。
  （有価証券に関する注記）

  売買目的有価証券
         第20期計算期間末       第21期計算期間末
         （2019年12月   5日）    （2020年  6月 5日 ）
    種類
         当計算期間の損益に       当計算期間の損益に
        含まれた評価差額(    円)   含まれた評価差額(    円)
           4,048,677,520       △2,375,699,552
  投資信託受益証券
            1,951,010        939,910
  投資証券
           4,050,628,530       △2,374,759,642
  合計
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  （デリバティブ取引等に関する注記）
  通貨関連
  第20期計算期間末    （2019年12月5日   ）
  該当事項はありません。
  第21期計算期間末    （2020年6月5日   ）

             等（円）
           契約額     時価  評価損益
   区分    種類
                （円）   （円）
             うち1年超
     為替予約取引
  市場取引以外
     売建
  の取引
          545,051,650     ― 545,400,000    △348,350
     米ドル
          545,051,650     ― 545,400,000    △348,350
     合計
  (注)時価の算定方法
  １．原則として計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下の
   ように評価しております。
   ①計算期間末日において為替予約の受渡日（以下「当該日」という）の対顧客先物売買相場の仲
   値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
   ②計算期間末日において当該日の対顧客先物売買相場が発表されていない場合は以下の方法に
   よって評価しております。
   ・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されてい
   る先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートにより
   評価しております。
   ・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最
   も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値により評価しております。
  ２．計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の
   対顧客電信売買相場の仲値により評価しております。
  ３．換算において円未満の端数は切捨てております。
  （関連当事者との取引に関する注記）

  第20期計算期間（自    2019年6月6日　至    2019年12月5日）
  該当事項はありません。
  第21期計算期間（自    2019年12月6日　至    2020年6月5日）

  該当事項はありません。
  （１口当たり情報に関する注記）

         第20期計算期間末       第21期計算期間末
         （2019年12月   5日）    （2020年  6月 5日 ）
   1口当たり純資産額        1.5954円       1.5158円
  （1万口当たり純資産額）         （15,954円）       （15,158円）
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  （４）【附属明細表】
  第１　有価証券明細表
  ①　株式
  該当事項はありません。
  ②　株式以外の有価証券

  種類  通貨    銘柄     口数    評価額   備考
  投資信託  米ドル  ファースト・イーグル・グローバル・
  受益証券    バリュー・マスター・ファンド　N1
              225,860.064    453,748,351.37
              225,860.064    453,748,351.37
     小計
           銘柄数    1  (49,499,407,650)
          組入時価比率     98.0%    100.0%
                 49,499,407,650
    投資信託受益証券　合計
                  (49,499,407,650)
  投資証券  米ドル  Amundi Funds キャッシュ・USD
              13,676.038    1,490,414.62
              13,676.038    1,490,414.62
     小計
           銘柄数
               1   (162,589,330)
          組入時価比率
               0.3%    100.0%
                  162,589,330
    投資証券　合計
                  (162,589,330)
                 49,661,996,980
        合計
                 (49,661,996,980)
  （注）2020年3月1日付で「ファースト・イーグル・グローバル・バリュー・マスター・ファンド」
   は、「ファースト・イーグル・グローバル・バリュー・マスター・ファンド　N1」に名称変
   更されました。
  （有価証券明細表注記）

  １．通貨種類毎の小計欄の(　)内は、邦貨換算額であります。
  ２. 合計欄における(　)内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額であり、内数で表示しておりま
   す。
  ３. 組入時価比率は、左より組入時価の純資産に対する比率及び各小計欄の各合計金額に対する比
   率であります。
  第２　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

  「（３）注記表（デリバティブ取引等に関する注記）」に記載しております。
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      【日興レジェンド・イーグル・ファンド（円ヘッジコース）】
  １. 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵

   省令第59号）並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12
   年総理府令第133号）に基づき作成しております。
   なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
  ２. 当ファンドの計算期間は6ヵ月であるため、財務諸表は6ヵ月毎に作成しております。

  ３. 当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第19期計算期間(2019年12月6日

   から2020年6月5日まで)の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人により監査を受けて
   おります。
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  １【財務諸表】
      日興レジェンド・イーグル・ファンド（円ヘッジコース）
  （１）【貸借対照表】
                   （単位：円）
            第18期計算期間末     第19期計算期間末
            （2019年12月  5日）   （2020年  6月 5日）
  資産の部
  流動資産
   預金            508,037     530,755
   コール・ローン           504,069,798     184,022,354
   投資信託受益証券          5,501,177,629     4,194,844,587
   投資証券           4,101,157     4,132,201
   派生商品評価勘定           13,426,050       －
                －    20,093,380
   未収入金
   流動資産合計          6,023,282,671     4,403,623,277
  資産合計           6,023,282,671     4,403,623,277
  負債の部
  流動負債
   派生商品評価勘定             －    50,200,815
   未払金           201,164,995     28,406,163
   未払収益分配金           24,364,476       －
   未払解約金           51,222,012     21,944,733
   未払受託者報酬            795,047     518,490
   未払委託者報酬           43,727,572     28,516,788
   未払利息
               1,104      504
              1,219,172      854,839
   その他未払費用
   流動負債合計           322,494,378     130,442,332
  負債合計           322,494,378     130,442,332
  純資産の部
  元本等
   元本          4,872,895,309     3,861,562,923
   剰余金
    期末剰余金又は期末欠損金（△）          827,892,984     411,618,022
    （分配準備積立金）          85,771,022     67,263,898
             5,700,788,293     4,273,180,945
   元本等合計
  純資産合計           5,700,788,293     4,273,180,945
  負債純資産合計            6,023,282,671     4,403,623,277
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  （２）【損益及び剰余金計算書】
                   （単位：円）
            第18期計算期間     第19期計算期間
            自 2019年 6月 6日   自 2019年12月  6日
            至 2019年12月  5日   至 2020年 6月 5日
  営業収益
  受取利息            194,137     21,768
  有価証券売買等損益           549,361,430     △224,993,110
              △95,470,414     △17,895,396
  為替差損益
  営業収益合計           454,085,153     △242,866,738
  営業費用
  支払利息            100,351     49,850
  受託者報酬            795,047     518,490
  委託者報酬            43,727,572     28,516,788
              1,248,241      899,091
  その他費用
  営業費用合計            45,871,211     29,984,219
  営業利益又は営業損失（△）            408,213,942     △272,850,957
  経常利益又は経常損失（△）            408,213,942     △272,850,957
  当期純利益又は当期純損失（△）            408,213,942     △272,850,957
  一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
              145,366,630     △30,168,525
  約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
  期首剰余金又は期首欠損金（△）            952,822,875     827,892,984
  剰余金増加額又は欠損金減少額            32,482,065     6,060,490
  当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
              32,482,065     6,060,490
  額
  剰余金減少額又は欠損金増加額            395,894,792     179,653,020
  当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
              395,894,792     179,653,020
  額
              24,364,476       －
  分配金
  期末剰余金又は期末欠損金（△）            827,892,984     411,618,022
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  （３）【注記表】
  （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
  １. 有価証券の評価基準     （１）投資信託受益証券
   及び評価方法     移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評
        価にあたっては、基準価額で評価しております。
        （２）投資証券
        移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評
        価にあたっては、基準価額で評価しております。
  ２. デリバティブ等の評     為替予約取引

   価基準及び評価方法     個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に
        あたっては、原則として計算期間末日の対顧客先物売買相場におい
        て為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受
        渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最
        も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
  ３. その他財務諸表作成     外貨建取引等の処理基準

   のための基本となる     「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいて
   重要な事項     おります。
  （貸借対照表に関する注記）

           第18期計算期間末      第19期計算期間末
     項目
          （2019年12月   5日）   （2020年  6月 5日）
  １． 期首元本額        8,002,744,972円      4,872,895,309円

   期中追加設定元本額         192,106,702円      46,133,290円

   期中一部解約元本額        3,321,956,365円      1,057,465,676円

  ２． 計算期間末日における受益権の        4,872,895,309口      3,861,562,923口

   総数
  （損益及び剰余金計算書に関する注記）

     第18期計算期間          第19期計算期間
     自 2019年 6月 6日       自 2019年12月  6日
     至 2019年12月  5日       至 2020年 6月 5日
   分配金の計算過程          分配金の計算過程
   計算期間末における分配対象収益額852,257,460円          計算期間末における分配対象収益額は411,618,022
   （１万口当たり1,748円）のうち24,364,476円（１          円（１万口当たり1,065円）ですが、分配を行って
   万口当たり50円）を分配金額としております。          おりません。
  Ａ 費用控除後の配当等収益額       78,016円  Ａ 費用控除後の配当等収益額        0円
  Ｂ 費用控除後・繰越欠損金補填        0円 Ｂ 費用控除後・繰越欠損金補填        0円
   後の有価証券売買等損益額          後の有価証券売買等損益額
  Ｃ 収益調整金額      742,121,962円   Ｃ 収益調整金額      344,354,124円
  Ｄ 分配準備積立金額      110,057,482円   Ｄ 分配準備積立金額      67,263,898円
  Ｅ 当ファンドの分配対象収益額      852,257,460円   Ｅ 当ファンドの分配対象収益額      411,618,022円
   （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）          （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）
  Ｆ 当ファンドの期末残存受益権      4,872,895,309口   Ｆ 当ファンドの期末残存受益権      3,861,562,923口
   口数          口数
  Ｇ １万口当たり分配対象収益額       1,748円  Ｇ １万口当たり分配対象収益額       1,065円
   (Ｅ／Ｆ×10,000)          (Ｅ／Ｆ×10,000)
  Ｈ １万口当たり分配金額        50円 Ｈ １万口当たり分配金額        0円
  Ｉ 分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）       24,364,476円   Ｉ 分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）        0円
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  （金融商品に関する注記）
  Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
         第18期計算期間       第19期計算期間
         自 2019年  6月 6日    自 2019年12月  6日
    項目
         至 2019年12月  5日    至 2020年  6月 5日
  １. 金融商品に対する取     信託約款に規定する「運用の基本       同左
   組方針     方針」の定めに従い、有価証券及
        びデリバティブ取引等の金融商品
        を投資対象として運用を行ってお
        ります。
  ２. 金融商品の内容及び     保有する主な金融商品は、有価証       同左

   当該金融商品に係る     券であり、その内容を貸借対照
   リスク     表、注記表及び附属明細表に記載
        しております。これらは売買目的
        で保有しております。
        当該金融商品には、価格変動リス
        ク、金利変動リスク、為替変動リ
        スク、信用リスク及び流動性リス
        ク等があります。
        当ファンドの利用しているデリバ
        ティブ取引は為替予約取引であ
        り、為替変動リスクを回避し、外
        貨建資産の購入代金、売却代金、
        配当金等の受取または支払にかか
        る円貨額を確定させるために行っ
        ております。
        一般的な為替予約取引に係る主要
        なリスクとして、為替相場の変動
        による価格変動リスク及び取引相
        手の信用状況の変化により損失が
        発生する信用リスクがあります。
  ３. 金融商品に係るリス     リスクマネジメント部が、当ファ       同左

   ク管理体制     ンドの主要投資対象である投資信
        託受益証券及び投資証券のパ
        フォーマンス状況及びマーケット
        動向等のモニタリングを行ってお
        ります。また、価格変動リスク、
        金利変動リスク、為替変動リス
        ク、信用リスク及び流動性リスク
        等の運用リスクを分析し、定期的
        にリスク委員会に報告しておりま
        す。
        デリバティブ取引については、組
        織的な管理体制により、日々ポジ
        ション並びに評価金額及び評価損
        益の管理を行っております。
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  Ⅱ．金融商品の時価等に関する事項
         第18期計算期間末       第19期計算期間末
    項目
         （2019年12月   5日）    （2020年  6月 5日 ）
  １. 貸借対照表計上額、時     貸借対照表計上額は、期末の時価       同左
   価及びこれらの差額     で計上しているためその差額はあ
        りません。
  ２. 金融商品の時価の算定     （１）有価証券及びデリバティブ       （１）有価証券及びデリバ

   方法並びに有価証券及     取引以外の金融商品       ティブ取引以外の金融商品
   びデリバティブ取引に     短期間で決済されることから、時       同左
   関する事項     価は帳簿価額と近似しているた
        め、当該金融商品の帳簿価額を時
        価としております。
        （２）有価証券       （２）有価証券
        時価の算定方法は、「（重要な会       同左
        計方針に係る事項に関する注
        記）」に記載しております。ま
        た、有価証券に関する注記事項に
        ついては、「（有価証券に関する
        注記）」に記載しております。
        （３） デリバティブ取引      （３） デリバティブ取引
        デリバティブ取引に関する注記事       同左
        項については、   「（ デリバティブ
        取引等に関する注記    ）」に記載し
        ております。
  ３. 金融商品の時価等に関     金融商品の時価には、市場価格に       同左

   する事項についての補     基づく価額のほか、市場価格がな
   足説明     い場合には合理的に算定された価
        額が含まれております。当該価額
        の算定においては一定の前提条件
        等を採用しているため、異なる前
        提条件等によった場合、当該価額
        が異なることもあります。
        また、デリバティブ取引に関する
        契約額等は、あくまでもデリバ
        ティブ取引における名目的な契約
        額であり、当該金額自体がデリバ
        ティブ取引のリスクの大きさを示
        すものではありません。
  （有価証券に関する注記）

  売買目的有価証券
         第18期計算期間末       第19期計算期間末
         （2019年12月   5日）    （2020年  6月 5日 ）
    種類
         当計算期間の損益に       当計算期間の損益に
         含まれた評価差額(    円)   含まれた評価差額(    円)
            368,678,714      △201,329,488
  投資信託受益証券
             49,584       23,889
  投資証券
            368,728,298      △201,305,599
  合計
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  （デリバティブ取引等に関する注記）
  通貨関連
  第18期計算期間末    （2019年12月5日   ）
            等（円）
           契約額     時価   評価損益
   区分    種類
                （円）   （円）
            うち1年超
     為替予約取引
  市場取引以外
     売建
  の取引
         5,586,241,050     ― 5,572,815,000    13,426,050
     米ドル
         5,586,241,050     ― 5,572,815,000    13,426,050
     　合計
  第19期計算期間末    （2020年6月5日   ）

            等（円）
           契約額     時価   評価損益
   区分    種類
                （円）   （円）
            うち1年超
     為替予約取引
  市場取引以外
     売建
  の取引
         4,120,759,185     ― 4,170,960,000   △50,200,815
     米ドル
         4,120,759,185     ― 4,170,960,000   △50,200,815
     合計
  　(注)時価の算定方法
  １．原則として計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下の
   ように評価しております。
   ①計算期間末日において為替予約の受渡日（以下「当該日」という）の対顧客先物売買相場の仲
   値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
   ②計算期間末日において当該日の対顧客先物売買相場が発表されていない場合は以下の方法に
   よって評価しております。
   ・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されてい
   る先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートにより
   評価しております。
   ・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最
   も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値により評価しております。
  ２．計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の
   対顧客電信売買相場の仲値により評価しております。
  ３．換算において円未満の端数は切捨てております。
  （関連当事者との取引に関する注記）

  第18期計算期間（自    2019年6月6日　至    2019年12月5日）
  該当事項はありません。
  第19期計算期間（自    2019年12月6日　至    2020年6月5日）

  該当事項はありません。
  （１口当たり情報に関する注記）

         第18期計算期間末       第19期計算期間末
         （2019年12月   5日）    （2020年  6月 5日 ）
   1口当たり純資産額        1.1699円       1.1066円
  （1万口当たり純資産額）         （11,699円）       （11,066円）
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  （４）【附属明細表】
  第１　有価証券明細表
  ①　株式
  該当事項はありません。
  ②　株式以外の有価証券

  種類  通貨     銘柄     口数   評価額   備考
  投資信託  米ドル  ファースト・イーグル・グローバル・
  受益証券    バリュー・マスター・ファンド　N1
               19,140.59   38,453,062.49
               19,140.59   38,453,062.49
     小計
            銘柄数    1  (4,194,844,587)
           組入時価比率     98.2%    100.0%
                  4,194,844,587
    投資信託受益証券　合計
                  (4,194,844,587)
  投資証券  米ドル  Amundi Funds キャッシュ・USD
               347.576   37,878.83
               347.576   37,878.83
     小計
            銘柄数
                1   (4,132,201)
           組入時価比率
                0.1%   100.0%
                  4,132,201
    投資証券　合計
                   (4,132,201)
                  4,198,976,788
         合計
                 (4,198,976,788)
  （注）2020年3月1日付で「ファースト・イーグル・グローバル・バリュー・マスター・ファンド」
   は、「ファースト・イーグル・グローバル・バリュー・マスター・ファンド　N1」に名称変
   更されました。
  （有価証券明細表注記）

  １．通貨種類毎の小計欄の(　)内は、邦貨換算額であります。
  ２. 合計欄における(　)内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額であり、内数で表示しておりま
   す。
  ３. 組入時価比率は、左より組入時価の純資産に対する比率及び各小計欄の各合計金額に対する比
   率であります。
  第２　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

  「（３）注記表（デリバティブ取引等に関する注記）」に記載しております。
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      【日興レジェンド・イーグル・ファンド（毎月決算コース）】
  １. 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵

   省令第59号）並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12
   年総理府令第133号）に基づき作成しております。
   なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
  ２. 当ファンドの計算期間は6ヵ月未満であるため、財務諸表は6ヵ月毎に作成しております。

  ３. 当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第19特定期間(2019年12月6日か

   ら2020年6月5日まで)の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人により監査を受けてお
   ります。
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  １【財務諸表】
      日興レジェンド・イーグル・ファンド（毎月決算コース）
  （１）【貸借対照表】
                   （単位：円）
            第18特定期間末     第19特定期間末
            （2019年12月  5日）   （2020年  6月 5日）
  資産の部
  流動資産
   預金           6,263,073     3,747,296
   コール・ローン          4,180,918,046     2,467,202,468
   投資信託受益証券          89,339,615,309     72,118,322,667
              189,514,084     190,948,583
   投資証券
   流動資産合計          93,716,310,512     74,780,221,014
  資産合計           93,716,310,512     74,780,221,014
  負債の部
  流動負債
   派生商品評価勘定             －    348,350
   未払収益分配金           449,052,559     392,686,986
   未払解約金           861,780,169     96,705,387
   未払受託者報酬           1,743,605     1,227,522
   未払委託者報酬           95,898,129     67,513,573
   未払利息            9,163     6,759
              2,346,829     2,318,896
   その他未払費用
   流動負債合計          1,410,830,454      560,807,473
  負債合計           1,410,830,454      560,807,473
  純資産の部
  元本等
   元本          89,810,511,805     78,537,397,287
   剰余金
    期末剰余金又は期末欠損金（△）          2,494,968,253     △4,317,983,746
    （分配準備積立金）           8,637,039     5,597,482
             92,305,480,058     74,219,413,541
   元本等合計
  純資産合計           92,305,480,058     74,219,413,541
  負債純資産合計           93,716,310,512     74,780,221,014
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  （２）【損益及び剰余金計算書】
                   （単位：円）
            第18特定期間     第19特定期間
            自 2019年 6月 6日   自 2019年12月  6日
            至 2019年12月  5日   至 2020年 6月 5日
  営業収益
  受取配当金             －    966,976,427
  受取利息            2,159,596      243,496
  有価証券売買等損益           7,974,034,464     △4,940,530,476
              526,321,752     264,605,033
  為替差損益
  営業収益合計           8,502,515,812     △3,708,705,520
  営業費用
  支払利息            1,252,594      700,958
  受託者報酬            11,962,376     8,645,378
  委託者報酬           657,930,346     475,495,224
              2,405,508     2,581,397
  その他費用
  営業費用合計           673,550,824     487,422,957
  営業利益又は営業損失（△）            7,828,964,988     △4,196,128,477
  経常利益又は経常損失（△）            7,828,964,988     △4,196,128,477
  当期純利益又は当期純損失（△）            7,828,964,988     △4,196,128,477
  一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
              440,998,783     37,041,029
  約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
  期首剰余金又は期首欠損金（△）           △3,923,877,408     2,494,968,253
  剰余金増加額又は欠損金減少額            452,492,925     261,160,064
  当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
              447,147,737     236,430,231
  額
  当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
              5,345,188     24,729,833
  額
  剰余金減少額又は欠損金増加額            426,974,384     410,551,781
  当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
              425,214,805     351,931,224
  額
  当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
              1,759,579     58,620,557
  額
              994,639,085     2,430,390,776
  分配金
  期末剰余金又は期末欠損金（△）            2,494,968,253     △4,317,983,746
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  （３）【注記表】
  （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
  １. 有価証券の評価基準     （１）投資信託受益証券
   及び評価方法     移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価
        にあたっては、基準価額で評価しております。
        （２）投資証券
        移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価
        にあたっては、基準価額で評価しております。
  ２. デリバティブ等の評     為替予約取引

   価基準及び評価方法     個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
        たっては、原則として特定期間末日の対顧客先物売買相場において為
        替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の
        仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前
        後二つの日の仲値をもとに計算しております。
  ３. 収益及び費用の計上     受取配当金

   基準     原則として、収益分配金落ち日において、当該収益分配金金額を計
        上しております。
  ４. その他財務諸表作成     外貨建取引等の処理基準

   のための基本となる     「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいてお
   重要な事項     ります。
  （貸借対照表に関する注記）

           第18特定期間末      第19特定期間末
     項目
          （2019年12月   5日）   （2020年  6月 5日）
  １． 期首元本額        128,778,193,911円      89,810,511,805円

   期中追加設定元本額         427,503,583円      1,139,605,359円

   期中一部解約元本額        39,395,185,689円      12,412,719,877円

  ２． 特定期間末日における受益権        89,810,511,805口      78,537,397,287口

   の総数
  ３． 元本の欠損      ―      貸借対照表上の純資産額が

               元本総額を下回っており、
               その差額は4,317,983,746円
               であります。
  （損益及び剰余金計算書に関する注記）

     第18特定期間          第19特定期間
     自 2019年 6月 6日       自 2019年12月  6日
     至 2019年12月  5日       至 2020年 6月 5日
   分配金の計算過程          分配金の計算過程
   （2019年6月6日から2019年7月5日までの計算期間）          （2019年12月6日から2020年1月6日までの計算期
   計算期間末における分配対象収益額4,819,132,131          間）
   円（１万口当たり397円）のうち121,355,999円（１          計算期間末における分配対象収益額4,541,315,182
   万口当たり10円）を分配金額としております。          円（１万口当たり529円）のうち428,993,250円（１
            万口当たり50円）を分配金額としております。
  Ａ 費用控除後の配当等収益額       245,488円  Ａ 費用控除後の配当等収益額        0円
  Ｂ 費用控除後・繰越欠損金補填        0円 Ｂ 費用控除後・繰越欠損金補填      1,441,902,832円
   後の有価証券売買等損益額          後の有価証券売買等損益額
  Ｃ 収益調整金額      4,814,992,940円   Ｃ 収益調整金額      3,091,179,998円
  Ｄ 分配準備積立金額       3,893,703円  Ｄ 分配準備積立金額       8,232,352円
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  Ｅ 当ファンドの分配対象収益額      4,819,132,131円   Ｅ 当ファンドの分配対象収益額      4,541,315,182円
   （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）          （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）
  Ｆ 当ファンドの期末残存受益権     121,355,999,155口    Ｆ 当ファンドの期末残存受益権      85,798,650,189口
   口数          口数
  Ｇ １万口当たり分配対象収益額        397円 Ｇ １万口当たり分配対象収益額        529円
   (Ｅ／Ｆ×10,000)          (Ｅ／Ｆ×10,000)
  Ｈ １万口当たり分配金額        10円 Ｈ １万口当たり分配金額        50円
         121,355,999円          428,993,250円
  Ｉ 分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）         Ｉ 分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）
   （2019年7月6日から2019年8月5日までの計算期間）          （2020年1月7日から2020年2月5日までの計算期間）

   計算期間末における分配対象収益額4,440,621,927          計算期間末における分配対象収益額3,543,958,513
   円（１万口当たり387円）のうち114,713,019円（１          円（１万口当たり428円）のうち413,252,417円（１
   万口当たり10円）を分配金額としております。          万口当たり50円）を分配金額としております。
  Ａ 費用控除後の配当等収益額        0円 Ａ 費用控除後の配当等収益額        0円
  Ｂ 費用控除後・繰越欠損金補填        0円 Ｂ 費用控除後・繰越欠損金補填        0円
   後の有価証券売買等損益額          後の有価証券売買等損益額
  Ｃ 収益調整金額      4,436,711,346円   Ｃ 収益調整金額      2,562,549,790円
  Ｄ 分配準備積立金額       3,910,581円  Ｄ 分配準備積立金額      981,408,723円
  Ｅ 当ファンドの分配対象収益額      4,440,621,927円   Ｅ 当ファンドの分配対象収益額      3,543,958,513円
   （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）          （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）
  Ｆ 当ファンドの期末残存受益権     114,713,019,976口    Ｆ 当ファンドの期末残存受益権      82,650,483,412口
   口数          口数
  Ｇ １万口当たり分配対象収益額        387円 Ｇ １万口当たり分配対象収益額        428円
   (Ｅ／Ｆ×10,000)          (Ｅ／Ｆ×10,000)
  Ｈ １万口当たり分配金額        10円 Ｈ １万口当たり分配金額        50円
  Ｉ 分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）      114,713,019円   Ｉ 分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）      413,252,417円
   （2019年8月6日から2019年9月5日までの計算期間）          （2020年2月6日から2020年3月5日までの計算期間）

   計算期間末における分配対象収益額4,132,117,194          計算期間末における分配対象収益額3,046,733,152
   円（１万口当たり377円）のうち109,570,501円（１          円（１万口当たり378円）のうち402,167,931円（１
   万口当たり10円）を分配金額としております。          万口当たり50円）を分配金額としております。
  Ａ 費用控除後の配当等収益額       134,863円  Ａ 費用控除後の配当等収益額        0円
  Ｂ 費用控除後・繰越欠損金補填        0円 Ｂ 費用控除後・繰越欠損金補填        0円
   後の有価証券売買等損益額          後の有価証券売買等損益額
  Ｃ 収益調整金額      4,128,249,155円   Ｃ 収益調整金額      2,495,718,850円
  Ｄ 分配準備積立金額       3,733,176円  Ｄ 分配準備積立金額      551,014,302円
  Ｅ 当ファンドの分配対象収益額      4,132,117,194円   Ｅ 当ファンドの分配対象収益額      3,046,733,152円
   （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）          （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）
  Ｆ 当ファンドの期末残存受益権     109,570,501,478口    Ｆ 当ファンドの期末残存受益権      80,433,586,363口
   口数          口数
  Ｇ １万口当たり分配対象収益額        377円 Ｇ １万口当たり分配対象収益額        378円
   (Ｅ／Ｆ×10,000)          (Ｅ／Ｆ×10,000)
  Ｈ １万口当たり分配金額        10円 Ｈ １万口当たり分配金額        50円
  Ｉ 分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）      109,570,501円   Ｉ 分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）      402,167,931円
   （2019年9月6日から2019年10月7日までの計算期          （2020年3月6日から2020年4月6日までの計算期間）

   間）          計算期間末における分配対象収益額3,508,117,270
   計算期間末における分配対象収益額3,781,006,729          円（１万口当たり441円）のうち397,537,471円（１
   円（１万口当たり367円）のうち102,986,294円（１          万口当たり50円）を分配金額としております。
   万口当たり10円）を分配金額としております。
  Ａ 費用控除後の配当等収益額       178,184円  Ａ 費用控除後の配当等収益額      893,872,365円
   費用控除後・繰越欠損金補填        0円  費用控除後・繰越欠損金補填        0円
  Ｂ          Ｂ
   後の有価証券売買等損益額          後の有価証券売買等損益額
  Ｃ 収益調整金額      3,777,195,173円   Ｃ 収益調整金額      2,467,417,702円
  Ｄ 分配準備積立金額       3,633,372円  Ｄ 分配準備積立金額      146,827,203円
  Ｅ 当ファンドの分配対象収益額      3,781,006,729円   Ｅ 当ファンドの分配対象収益額      3,508,117,270円
   （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）          （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）
  Ｆ 当ファンドの期末残存受益権     102,986,294,251口    Ｆ 当ファンドの期末残存受益権      79,507,494,280口
   口数          口数
  Ｇ １万口当たり分配対象収益額        367円 Ｇ １万口当たり分配対象収益額        441円
   (Ｅ／Ｆ×10,000)          (Ｅ／Ｆ×10,000)
  Ｈ １万口当たり分配金額        10円 Ｈ １万口当たり分配金額        50円
  Ｉ 分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）      102,986,294円   Ｉ 分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）      397,537,471円
   （2019年10月8日から2019年11月5日までの計算期

            （2020年4月7日から2020年5月7日までの計算期間）
   間）          計算期間末における分配対象収益額3,096,614,985
   計算期間末における分配対象収益額4,082,034,743          円（１万口当たり391円）のうち395,752,721円（１
   円（１万口当たり420円）のうち96,960,713円（１          万口当たり50円）を分配金額としております。
   万口当たり10円）を分配金額としております。
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                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  Ａ 費用控除後の配当等収益額       107,668円  Ａ 費用控除後の配当等収益額        0円
  Ｂ 費用控除後・繰越欠損金補填      131,711,358円   Ｂ 費用控除後・繰越欠損金補填        0円
   後の有価証券売買等損益額          後の有価証券売買等損益額
   収益調整金額      3,946,628,829円    収益調整金額      2,457,165,591円
  Ｃ          Ｃ
  Ｄ 分配準備積立金額       3,586,888円  Ｄ 分配準備積立金額      639,449,394円
  Ｅ 当ファンドの分配対象収益額      4,082,034,743円   Ｅ 当ファンドの分配対象収益額      3,096,614,985円
   （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）          （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）
  Ｆ 当ファンドの期末残存受益権      96,960,713,403口   Ｆ 当ファンドの期末残存受益権      79,150,544,309口
   口数          口数
  Ｇ １万口当たり分配対象収益額        420円 Ｇ １万口当たり分配対象収益額        391円
   (Ｅ／Ｆ×10,000)          (Ｅ／Ｆ×10,000)
  Ｈ １万口当たり分配金額        10円 Ｈ １万口当たり分配金額        50円
  Ｉ 分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）      96,960,713円   Ｉ 分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）      395,752,721円
   （2019年11月6日から2019年12月5日までの計算期          （2020年5月8日から2020年6月5日までの計算期間）

   間）          計算期間末における分配対象収益額2,679,939,562
   計算期間末における分配対象収益額3,239,751,315          円（１万口当たり341円）のうち392,686,986円（１
   円（１万口当たり360円）のうち449,052,559円（１          万口当たり50円）を分配金額としております。
   万口当たり50円）を分配金額としております。
  Ａ 費用控除後の配当等収益額        0円 Ａ 費用控除後の配当等収益額        0円
  Ｂ 費用控除後・繰越欠損金補填        0円 Ｂ 費用控除後・繰越欠損金補填        0円
   後の有価証券売買等損益額          後の有価証券売買等損益額
  Ｃ 収益調整金額      3,204,171,123円   Ｃ 収益調整金額      2,438,729,889円
  Ｄ 分配準備積立金額      35,580,192円   Ｄ 分配準備積立金額      241,209,673円
  Ｅ 当ファンドの分配対象収益額      3,239,751,315円   Ｅ 当ファンドの分配対象収益額      2,679,939,562円
   （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）          （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）
  Ｆ 当ファンドの期末残存受益権      89,810,511,805口   Ｆ 当ファンドの期末残存受益権      78,537,397,287口
   口数          口数
  Ｇ １万口当たり分配対象収益額        360円 Ｇ １万口当たり分配対象収益額        341円
   (Ｅ／Ｆ×10,000)          (Ｅ／Ｆ×10,000)
  Ｈ １万口当たり分配金額        50円 Ｈ １万口当たり分配金額        50円
  Ｉ 分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）      449,052,559円   Ｉ 分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）      392,686,986円
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  （金融商品に関する注記）
  Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
         第18特定期間       第19特定期間
         自 2019年  6月 6日    自 2019年12月  6日
    項目
         至 2019年12月  5日    至 2020年  6月 5日
  １. 金融商品に対する取     信託約款に規定する「運用の基       同左
   組方針     本方針」の定めに従い、有価証
        券及びデリバティブ取引等の金
        融商品を投資対象として運用を
        行っております。
  ２. 金融商品の内容及び     保有する主な金融商品は、有価       同左

   当該金融商品に係る     証券であり、その内容を貸借対
   リスク     照表、注記表及び附属明細表に
        記載しております。これらは売
        買目的で保有しております。
        当該金融商品には、価格変動リ
        スク、金利変動リスク、為替変
        動リスク、信用リスク及び流動
        性リスク等があります。
        当ファンドの利用しているデリ
        バティブ取引は為替予約取引で
        あり、外貨建資産の購入代金、
        売却代金、配当金等の受取また
        は支払にかかる円貨額を確定さ
        せるために行っております。
        一般的な為替予約取引に係る主
        要なリスクとして、為替相場の
        変動による価格変動リスク及び
        取引相手の信用状況の変化によ
        り損失が発生する信用リスクが
        あります。
  ３. 金融商品に係るリス     リスクマネジメント部が、当       同左

   ク管理体制     ファンドの主要投資対象である
        投資信託受益証券及び投資証券
        のパフォーマンス状況及びマー
        ケット動向等のモニタリングを
        行っております。また、価格変
        動リスク、金利変動リスク、為
        替変動リスク、信用リスク及び
        流動性リスク等の運用リスクを
        分析し、定期的にリスク委員会
        に報告しております。
        デリバティブ取引については、
        組織的な管理体制により、日々
        ポジション並びに評価金額及び
        評価損益の管理を行っておりま
        す。
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  Ⅱ．金融商品の時価等に関する事項
         第18特定期間末       第19特定期間末
    項目
         （2019年12月   5日）    （2020年  6月 5日 ）
  １. 貸借対照表計上額、     貸借対照表計上額は、期末の時       同左
   時価及びこれらの差     価で計上しているためその差額
   額     はありません。
  ２. 金融商品の時価の算     （１）有価証券及びデリバティ       （１）有価証券及びデリバティブ

   定方法並びに有価証     ブ取引以外の金融商品       取引以外の金融商品
   券及びデリバティブ     短期間で決済されることから、       同左
   取引に関する事項     時価は帳簿価額と近似している
        ため、当該金融商品の帳簿価額
        を時価としております。
        （２）有価証券       （２）有価証券
        時価の算定方法は、「（重要な       同左
        会計方針に係る事項に関する注
        記）」に記載しております。ま
        た、有価証券に関する注記事項
        については、「（有価証券に関
        する注記）」に記載しておりま
        す。
        （３） デリバティブ取引      （３） デリバティブ取引
        該当事項はありません。       デリバティブ取引に関する注記事
               項については、   「（ デリバティブ
               取引等に関する注記    ）」に記載し
               ております。
  ３. 金融商品の時価等に     金融商品の時価には、市場価格       金融商品の時価には、市場価格に

   関する事項について     に基づく価額のほか、市場価格       基づく価額のほか、市場価格がな
   の補足説明     がない場合には合理的に算定さ       い場合には合理的に算定された価
        れた価額が含まれております。       額が含まれております。当該価額
        当該価額の算定においては一定       の算定においては一定の前提条件
        の前提条件等を採用しているた       等を採用しているため、異なる前
        め、異なる前提条件等によった       提条件等によった場合、当該価額
        場合、当該価額が異なることも       が異なることもあります。
        あります。       また、デリバティブ取引に関する
               契約額等は、あくまでもデリバ
               ティブ取引における名目的な契約
               額であり、当該金額自体がデリバ
               ティブ取引のリスクの大きさを示
               すものではありません。
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  （有価証券に関する注記）
  売買目的有価証券
         第18特定期間末       第19特定期間末
         （2019年12月   5日）    （2020年  6月 5日 ）
    種類
         最終計算期間の損益に       最終計算期間の損益に
         含まれた評価差額(    円)   含まれた評価差額(    円)
           △711,610,786       5,308,879,431
  投資信託受益証券
             314,836       175,215
  投資証券
           △711,295,950       5,309,054,646
  合計
  （デリバティブ取引等に関する注記）

  通貨関連
  第18特定期間末   （2019年12月5日   ）
  該当事項はありません。
  第19特定期間末   （2020年6月5日   ）

             等（円）
            契約額     時価  評価損益
   区分    種類
                （円）   （円）
             うち1年超
     為替予約取引
  市場取引以外
     売建
  の取引
          545,051,650     ― 545,400,000   △348,350
     米ドル
          545,051,650     ― 545,400,000   △348,350
     合計
   (注)時価の算定方法
  １．原則として特定期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下の
   ように評価しております。
   ①特定期間末日において為替予約の受渡日（以下「当該日」という）の対顧客先物売買相場の仲
   値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
   ②特定期間末日において当該日の対顧客先物売買相場が発表されていない場合は以下の方法に
   よって評価しております。
   ・特定期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されてい
   る先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートにより
   評価しております。
   ・特定期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最
   も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値により評価しております。
  ２．特定期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、特定期間末日の
   対顧客電信売買相場の仲値により評価しております。
  ３．換算において円未満の端数は切捨てております。
  （関連当事者との取引に関する注記）

  第18特定期間（自    2019年6月6日　至    2019年12月5日）
  該当事項はありません。
  第19特定期間（自    2019年12月6日　至    2020年6月5日）

  該当事項はありません。
  （１口当たり情報に関する注記）

         第18特定期間末       第19特定期間末
         （2019年12月   5日）    （2020年  6月 5日 ）
   1口当たり純資産額        1.0278円       0.9450円
  （1万口当たり純資産額）         （10,278円）       （9,450円）
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  （４）【附属明細表】
  第１　有価証券明細表
  ①　株式
  該当事項はありません。
  ②　株式以外の有価証券

  種類  通貨     銘柄     口数   評価額   備考
  投資信託  米ドル  ファースト・イーグル・グローバル・
  受益証券    バリュー・マスター・ファンド　D1
              334,077.941   661,090,133.54
              334,077.941   661,090,133.54
     小計
            銘柄数    1  (72,118,322,667)
          組入時価比率     97.2%    100.0%
                 72,118,322,667
    投資信託受益証券　合計
                  (72,118,322,667)
  投資証券  米ドル  Amundi Funds キャッシュ・USD
              16,061.448    1,750,376.60
              16,061.448    1,750,376.60
     小計
            銘柄数
                1   (190,948,583)
          組入時価比率
               0.3%    100.0%
                  190,948,583
    投資証券　合計
                  (190,948,583)
                 72,309,271,250
         合計
                 (72,309,271,250)
  （注）2020年3月1日付で「ファースト・イーグル・グローバル・バリュー・マスター・ファンド」
   から、「ファースト・イーグル・グローバル・バリュー・マスター・ファンド　D1」へ入替
   されました。
  （有価証券明細表注記）

  １．通貨種類毎の小計欄の(　)内は、邦貨換算額であります。
  ２. 合計欄における(　)内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額であり、内数で表示しておりま
   す。
  ３. 組入時価比率は、左より組入時価の純資産に対する比率及び各小計欄の各合計金額に対する比
   率であります。
  第２　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

  「（３）注記表（デリバティブ取引等に関する注記）」に記載しております。
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  ２【ファンドの現況】
  【純資産額計算書】
  「日興レジェンド・イーグル・ファンド（資産成長コース）」
           2020年6月末日現在
  Ⅰ 資産総額         47,316,545,698
              円
  Ⅱ 負債総額         327,305,741
              円
  Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）         46,989,239,957
              円
  Ⅳ 発行済口数         32,113,553,042
              口
  Ⅴ １口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）          1.4632
              円
   （1万口当たり純資産額）          （14,632  円）
  「日興レジェンド・イーグル・ファンド（円ヘッジコース）」

           2020年6月末日現在
  Ⅰ 資産総額         8,147,417,888
              円
  Ⅱ 負債総額         4,158,545,534
              円
  Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）         3,988,872,354
              円
  Ⅳ 発行済口数         3,690,262,687
              口
  Ⅴ １口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）          1.0809
              円
   （1万口当たり純資産額）          （10,809  円）
  「日興レジェンド・イーグル・ファンド（毎月決算コース）」

           2020年6月末日現在
  Ⅰ 資産総額         70,816,940,279
              円
  Ⅱ 負債総額         246,555,549
              円
  Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）         70,570,384,730
              円
  Ⅳ 発行済口数         77,307,007,870
              口
  Ⅴ １口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）          0.9129
              円
   （1万口当たり純資産額）          （9,129  円）
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  第４【内国投資信託受益証券事務の概要】
  １　受益者に対する特典
    該当事項はありません。
  ２　受益証券名義書き換えの事務等
    ファンドの受益権は、振替制度における振替受益権であるため、委託会社はこの信託の受益
   権を取り扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定を取り消された場合または当該指
   定が効力を失った場合であって、当該振替機関の振替業を承継する者が存在しない場合その他
   やむを得ない事情がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。ま
   た、ファンドの振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
   なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記
   名式受益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への
   変更の請求、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
  ３　受益権の譲渡
   ① 受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が
   記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
   ② 前記①の申請のある場合には、前記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受
   益権の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿
   に記載または記録するものとします。ただし、前記①の振替機関等が振替先口座を開設したも
   のでない場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替機関等の上
   位機関を含みます。）に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加
   の記載または記録が行われるよう通知するものとします。
   ③ 前記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録
   されている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異な
   る場合等において、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したと
   きは、振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
  ４　受益権の譲渡の対抗要件
    受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社
   に対抗することができません。
  ５　受益権の再分割
    委託会社は、受託会社と協議のうえ、社振法の定めるところにしたがい、一定日現在の受益
   権を均等に再分割できるものとします。
  ６　償還金
    償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（償
   還日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以
   前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されてい
   る受益権については原則として取得申込者とします。）に支払います。
  ７　質権口記載または記録の受益権の取り扱いについて
    振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の
   支払い、一部解約の実行の請求の受付け、一部解約金および償還金の支払い等については、投
   資信託約款の規定によるほか、民法その他の法令等にしたがって取り扱われます。
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  第二部【委託会社等の情報】
  第１【委託会社等の概況】
  １【委託会社等の概況】
  (1)資本金の額
   本書作成日現在
   資本金の額　　　　　　　　　　：12億円
   発行株式総数　　　　　　　　　：9,000,000株
   発行済株式総数　　　　　　　　：2,400,000株
   過去５年間における資本金の額の増減はありません。
  (2)委託会社の概況
   ①委託会社の意思決定機構
   当社業務執行の最高機関としてある取締役会は3名以上の取締役で構成されます。
   取締役会はその決議をもって、取締役中より代表取締役を選任します。
   取締役会は、法令または定款に定める事項の他、業務執行に関する重要事項を決定します。
   その決議は、取締役会の過半数が出席し、その出席取締役の過半数をもって行います。
   ②投資運用の意思決定機構

   ・ アムンディで開催される投資に関する様々なコミッティーで、株式・債券見通し、および







    運用戦略を決定します。
   ・ 決定した戦略を取り込み、弊社が開催する資産配分決定会議、プロダクト別運用戦略会議
    において、資産配分、プロダクト別の投資戦略を協議し、決定します。
   ・ 決定事項にしたがい、ファンドマネジャーは資産配分やポートフォリオの構築・見直しを
    行います。
   ・ 月次で開催されるリスク委員会で、パフォーマンス分析および運用ガイドラインのモニタ
    リング結果等について報告を行います。
   ・ インベストメント・レビュー委員会（月次開催）では、プロダクトごとのより詳細な運用
    状況を報告し、改善施策の検討や運用方針の確認を行います。
   ・ さらにリスクマネジメント部と運用部の間においては、ポートフォリオレビュー会議を開
    催し、運用ガイドライン項目の確認、日々のモニタリング結果、ポートフォリオ分析およ
    びパフォーマンス結果等をフィードバックします。
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   ・ 必要に応じて開催する投資政策委員会では、運用プロダクトの質について検証します。
   ・ 資産配分戦略、ならびにプロダクト別運用戦略にかかる諸会議を定期的に開催します。ま
    た投資環境急変時には臨時会合を召集します。
   上記の意思決定機構等は本書作成日現在のものであり、今後変更となる場合があります。

  ２【事業の内容及び営業の概況】

   ① 事業の内容
    委託会社であるアムンディ・ジャパン株式会社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」
    に定める投資信託委託会社であり、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」
    に定める金融商品取引業者としてその投資運用業務および投資助言・代理業務を行っていま
    す。また「金融商品取引法」に定める第一種金融商品取引業務および第二種金融商品取引業
    務を行っています。
   ② 営業の概況

    2020年6月末日現在、委託会社の運用する投資信託の本数、純資産額の合計額は以下の通り
    です。
                純　資　産

      種　　　　類      本　　数
               （百　万　円）
              11    50,989
     単位型株式投資信託
             162    1,430,473
     追加型株式投資信託
             173    1,481,462
      合　　　　計
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  ３【委託会社等の経理状況】
  (1)委託会社であるアムンディ・ジャパン株式会社(以下「当社」という)の財務諸表は、「財務諸表等

  の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の規定によ
  り、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
  (2)財務諸表の金額については、千円未満の端数を四捨五入して記載しております。

  (3)当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第39期事業年度（2019年1月1日から2019

  年12月31日まで）の財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人により監査を受けております。
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  （１）【貸借対照表】
                   (単位：千円)
           第 38 期      第 39 期
           (2018年12月31日)       (2019年12月31日)
  資産の部
  流動資産
   現金・預金
            10,638,816       11,884,237
   前払費用
             60,736       61,331
   未収入金
             65,940       23,962
   未収委託者報酬
             3,362,163       3,054,280
   未収運用受託報酬
             834,156       904,894
   未収投資助言報酬
             4,292       1,826
   未収収益      *1       *1
             849,057       599,693
   繰延税金資産
             326,171        -
   立替金
             79,351       66,833
   その他
              874      5,692
   流動資産合計
            16,221,555       16,602,747
  固定資産
   有形固定資産
   建物(純額)     *2       *2
             83,123       73,689
                *2
   器具備品(純額)     *2
             81,044       65,606
   有形固定資産合計
             164,167       139,295
   無形固定資産
   ソフトウエア
             33,524       35,884
   商標権
              835       515
   無形固定資産合計
             34,359       36,399
   投資その他の資産
   金銭の信託
             303,324       12,436
   投資有価証券
             119,938       112,329
   関係会社株式
             84,560       80,353
   長期差入保証金
             207,299       208,924
   ゴルフ会員権
              60       60
   繰延税金資産
              -      306,354
   投資その他の資産合計
             715,182       720,457
   固定資産合計
             913,708       896,151
  資産合計
            17,135,263       17,498,898
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                   (単位：千円)
           第 38 期      第 39 期
          (2018年12月31日)       (2019年12月31日)
  負債の部
  流動負債
   預り金
             95,842       98,933
   未払償還金
              686       686
   未払手数料
             1,699,255       1,508,031
   関係会社未払金
             397,289       322,769
   その他未払金      *1       *1
             586,484       260,957
   未払費用
             311,469       270,819
   未払法人税等
             168,056       41,981
   未払消費税等
             88,126       33,077
   賞与引当金
             656,427       695,889
   役員賞与引当金
             152,398       270,209
   流動負債合計
             4,156,033       3,503,352
  固定負債
   繰延税金負債
             5,479       -
   退職給付引当金
             55,750       83,903
   賞与引当金
             39,672       62,221
   役員賞与引当金
             112,090       122,154
   資産除去債務
             61,573       62,686
   固定負債合計
             274,565       330,965
  負債合計          4,430,598       3,834,317
  純資産の部
  株主資本
   資本金
             1,200,000       1,200,000
   資本剰余金
   資本準備金
             1,076,268       1,076,268
   その他資本剰余金
             1,542,567       1,542,567
   資本剰余金合計
             2,618,835       2,618,835
   利益剰余金
   利益準備金
             110,093       110,093
   その他利益剰余金
             8,779,534       9,729,098
    別途積立金
             1,600,000       1,600,000
    繰越利益剰余金
             7,179,534       8,129,098
   利益剰余金合計
             8,889,626       9,839,191
   株主資本合計
            12,708,462       13,658,026
  評価・換算差額等
   その他有価証券評価差額金
             △3,796       6,555
   評価・換算差額等合計
             △3,796       6,555
  純資産合計          12,704,665       13,664,581
  負債純資産合計          17,135,263       17,498,898
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  （２）【損益計算書】
                  (単位：千円)
          第 38 期     第 39 期
               　　(自2019年   1月 1日
         　　(自2018年　1月　1日
         至2018年  12月 31日)    至2019年12月31日)
  営業収益
  委託者報酬         14,079,514      11,972,771
  運用受託報酬         2,026,382      1,698,399
  投資助言報酬          1,327      3,261
            1,777,330      1,604,713
  その他営業収益
            17,884,553      15,279,144
  営業収益合計
  営業費用
  支払手数料         8,372,463      6,945,094
  広告宣伝費          106,771      60,929
  調査費          627,420      704,653
  委託調査費          804,809      839,708
  委託計算費          20,065      18,685
  通信費          41,206      18,343
  印刷費          181,299      82,708
            28,774      27,840
  協会費
            10,182,806      8,697,961
  営業費用合計
  一般管理費
  役員報酬          168,290      197,670
  給料・手当         2,136,270      2,288,550
  賞与          1,000      5,256
  役員賞与          77,093      27,960
  交際費          16,006      13,910
  旅費交通費          86,612      69,227
  租税公課          114,831      97,199
  不動産賃借料          189,354      189,518
  賞与引当金繰入          625,996      717,005
  役員賞与引当金繰入          81,615      262,793
  退職給付費用          219,000      179,615
  固定資産減価償却費          53,706      56,080
  商標権償却           310      320
  福利厚生費          330,201      305,849
            337,402      658,576
  諸経費
            4,437,686      5,069,528
  一般管理費合計
            3,264,061      1,511,654
  営業利益
  営業外収益
  有価証券利息           54      19
  有価証券売却益           321      1,039
  役員賞与引当金戻入額           -      7,858
  賞与引当金戻入額           -     74,090
  受取利息           229      277
             9,596      10,367
  雑収入
            10,200      93,650
  営業外収益合計
  営業外費用
  有価証券売却損           99      10,357
  関係会社株式評価損           -      4,207
  支払利息           75      -
  為替差損          35,861      59,789
             0      2,533
  雑損失
            36,035      76,885
  営業外費用合計
            3,238,227      1,528,419
  経常利益
            3,238,227      1,528,419
  税引前当期純利益
  法人税、住民税及び事業税          1,065,036       569,085
            △13,580       9,770
  法人税等調整額
            1,051,456       578,855
  法人税等合計
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            2,186,770       949,564
  当期純利益
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  （３）【株主資本等変動計算書】
  第38期（自2018年1月1日　至2018年12月31日）
                   (単位:千円)
              株主資本
               資本剰余金
         資本金
            資本準備金   その他資本剰余金    資本剰余金合計
  当期首残高       1,200,000   1,076,268   1,542,567    2,618,835
  当期変動額
  当期純利益
  株主資本以外の項目の当期変動額
  （純額）
  当期変動額合計
  当期末残高       1,200,000   1,076,268   1,542,567    2,618,835
              株主資本

            利益剰余金
            その他利益剰余金
                   株主資本
                利益剰余金
                    合計
        利益準備金
              繰越利益
                 合計
           別途積立金
              剰余金
  当期首残高       110,093  1,600,000   4,992,764   6,702,856   10,521,691
  当期変動額
  当期純利益            2,186,770   2,186,770   2,186,770
  株主資本以外の項目の当期変動額
  （純額）
  当期変動額合計            2,186,770   2,186,770   2,186,770
  当期末残高       110,093  1,600,000   7,179,534   8,889,626   12,708,462
          評価・換算差額等

                純資産合計
         その他有価証券   評価・換算差額等
         評価差額金    合計
  当期首残高         5,488    5,488  10,527,179
  当期変動額
  当期純利益              2,186,770
  株主資本以外の項目の当期変動額
          △9,284    △9,284   △9,284
  （純額）
  当期変動額合計        △9,284    △9,284  2,177,486
  当期末残高        △3,796    △3,796  12,704,665
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  第39期（自2019年1月1日　至2019年12月31日）
                   (単位:千円）
              株主資本
               資本剰余金
         資本金
            資本準備金   その他資本剰余金    資本剰余金合計
  当期首残高       1,200,000   1,076,268    1,542,567    2,618,835
  当期変動額
  当純利益
  株主資本以外の項目の当期変動額
  （純額）
  当期変動額合計
  当期末残高       1,200,000   1,076,268    1,542,567    2,618,835
              株主資本

             利益剰余金
            その他利益剰余金
                   株主資本
                利益剰余金
                    合計
         利益準備金
              繰越利益
                 合計
           別途積立金
              剰余金
  当期首残高       110,093  1,600,000   7,179,534   8,889,626   12,708,462
  当期変動額
  当期純利益            949,564   949,564   949,564
  株主資本以外の項目の当期変動額
  （純額）
  当期変動額合計             949,564   949,564   949,564
  当期末残高       110,093  1,600,000   8,129,098   9,839,191   13,658,026
          評価・換算差額等

               純資産合計
         その他有価証券   評価・換算差額等
         評価差額金    合計
  当期首残高        △3,796   △3,796  12,704,665
  当期変動額
  当期純利益              949,564
  株主資本以外の項目の当期変動額
          10,352   10,352   10,352
  （純額）
  当期変動額合計        10,352   10,352   959,916
  当期末残高         6,555   6,555  13,664,581
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  注記事項
  （重要な会計方針）

  1．有価証券の評価基準及び評価方法
  (1)関係会社株式
  　移動平均法による原価法を採用しております。
  (2)その他有価証券

  時価のあるもの
  　決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算
  定)を採用しております。
  時価のないもの
  　移動平均法による原価法を採用しております。
  2．金銭の信託の評価基準及び評価方法

  　時価法を採用しております。（評価差額は全部純資産直入法により処理しております。）
  3．固定資産の減価償却の方法

  (1)有形固定資産(リース資産を除く)
  　定額法により償却しております。
  　なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
   建物　　　　  　15年～18年
   器具備品　　　　4年～15年
  (2)無形固定資産

  　定額法により償却しております。
  　自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用しております。
  (3)リース資産

  　所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
  　リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法により償却しております。
  4．引当金の計上基準

  (1)退職給付引当金
  　従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務（直近の年金財政計算上の数理債務をもって
  退職給付債務とする簡便法）及び年金資産の見込額に基づき計上しております。
  (2)賞与引当金

  　従業員に対する賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当事業年度に帰属する額を計上しております。な
  お、ある条件を満たした者に対して、一定金額を繰延支給する制度が導入されております。当該賞与は数年間に分割
  支給されるため、1年を超えて支払われる部分については固定負債に計上しております。
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  (3)役員賞与引当金
  　役員に対する賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当事業年度に帰属する額を計上しております。な
  お、ある条件を満たした者に対して、一定金額を繰延支給する制度が導入されております。当該賞与は数年間に分割
  支給されるため、1年を超えて支払われる部分については固定負債に計上しております。
  5．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

  外貨建の金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
  6．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

  (1)消費税等の会計処理
  　消費税等の会計処理は税抜方式によっております。
  (2)連結納税制度の適用

  　アムンディ・ジャパンホールディング株式会社を連結納税親会社とする連結納税制度を適用しております。
  7．未適用の会計基準等

  (1)「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　平成30年3月30日）
   「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　平成30年3月30日）
   (1)概要

   　収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の5つのステップを適用し認識されます。
   　ステップ1：顧客との契約を識別する。
   　ステップ2：契約における履行義務を識別する。
   　ステップ3：取引価格を算定する。
   ステップ4：契約における履行義務に取引価格を配分する。
   ステップ5：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
   (2)適用予定日

  　　2022年12月期の期首より適用予定であります。
   (3)当該会計基準等の適用による影響

   　影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
  (2) 「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号　令和元年7月4日）

   「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　令和元年７月4日）
   「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号　令和元年７月４日）
   (1)概要

   　国際的な会計基準の定めとの比較可能性を向上させるため、「時価の算定に関する会計基準」及び「時価の算定
   に関する会計基準の適用指針」（以下「時価算定会計基準等」という。）が開発され、時価の算定方法に関するガ
   イダンス等が定められました。時価算定会計基準等は次の項目の時価に適用されます。
  　　　・「金融商品に関する会計基準」における金融商品
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  (2)適用予定日
  　　2021年12月期の期首より適用予定であります。
   (3)当該会計基準等の適用による影響

   　影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
  （表示方法の変更）

  「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更
   「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年2月16日）を当会計期間の期首から
   適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更
   しました。
  （貸借対照表関係）

  *1区分掲記されたもの以外で各勘定科目に含まれる関係会社に対するものは以下のとおりであります。
       第38期       第39期
      (2018年12月31日)       (2019年12月31日)
  未収収益    162,554  千円     329,758  千円
  その他未払金    502,438  千円     115,320  千円
  *2有形固定資産の減価償却累計額は以下のとおりであります。

       第38期       第39期
      (2018年12月31日)       (2019年12月31日)
  建物    100,561  千円     111,313  千円
  器具備品    207,284  千円     227,570  千円
  （損益計算書関係）

  第38期（自2018年1月1日　     至2018年12月31日）
  該当事項はありません。
  第39期（自2019年1月1日　     至2019年12月31日）

  該当事項はありません。
  （株主資本等変動計算書関係）

  第38期（自2018年1月1日　至2018年12月31日）
  1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
      当事業年度期首     増加    減少   当事業年度末
   株式の種類
       (千株)    （千株）    （千株）    (千株)
   普通株式    2,400    -    -    2,400
  2．配当に関する事項

  (1)配当金支払額
  該当事項はありません。
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  (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
  該当事項はありません。
  第39期（自2019年1月1日　     至2019年12月31日）

  1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
      当事業年度期首     増加    減少   当事業年度末
   株式の種類
       (千株)    （千株）    （千株）    (千株)
   普通株式    2,400    -    -    2,400
  2．配当に関する事項

  (1)配当金支払額
  該当事項はありません。
  (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

  該当事項はありません。
  （金融商品関係）

  1．金融商品の状況に関する事項
  (1)金融商品に対する取組方針
  　当社は、資金の調達については、銀行等金融機関から借入はありません。
  　また、当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持等を目的として、当
  該投資信託を投資有価証券として、あるいは特定金銭信託を通じ保有しております。
  (2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

  　未収委託者報酬、未収運用受託報酬及び未収収益は、相手先の信用リスクに晒されております。当該リスクに関し
  ては、相手先ごとの残高管理を行うとともに、延滞債権が発生した場合には管理部門役職者が顧客と直接交渉する体
  制としております。未払手数料は、支払期日に支払いを実行できなくなる流動性リスクに晒されておりますが、手許
  流動性を維持することにより管理しております。
  　当社は、事業活動において存在するリスクを的確に把握し、リスク管理を適切に実行すべく、リスク管理体制に関
  する規程を設けております。有価証券を含む投資商品の投資については「シードマネー規則」及び「資本剰余金及び
  営業キャッシュに係る投資規則」の規程に基づき決定され、担当部署において管理しております。
  (3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

  　金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれて
  おります。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当
  該価額が異なることもあります。
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  2．金融商品の時価等に関する事項
  　貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
  　なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません（（注2）参照）。
  　第38期(2018年12月31日)

          貸借対照表計上額     時価    差額
          （千円）    （千円）    （千円）
  （1）現金・預金         10,638,816    10,638,816      －
  （2）未収委託者報酬         3,362,163    3,362,163     －
  （3）未収運用受託報酬         834,156    834,156     －
  （4）未収収益         849,057    849,057     －
  （5）金銭の信託         303,324    303,324     －
  （6）有価証券及び投資有価証券
   その他有価証券         119,938    119,938     －
     資産計      16,107,455    16,107,455      －
  （1）未払手数料         1,699,255    1,699,255     －
     負債計       1,699,255    1,699,255     －
  　第39期(2019年12月31日)

          貸借対照表計上額     時価    差額
          （千円）    （千円）    （千円）
  （1）現金・預金         11,884,237    11,884,237      －
  （2）未収委託者報酬         3,054,280    3,054,280     －
  （3）未収運用受託報酬         904,894    904,894     －
  （4）未収収益         599,693    599,693     －
  （5）金銭の信託          12,436    12,436     －
  （6）有価証券及び投資有価証券
   その他有価証券         112,329    112,329     －
     資産計      16,567,869    16,567,869      －
  （1）未払手数料         1,508,031    1,508,031     －
     負債計       1,508,031    1,508,031     －
   (注1）金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
  資産
   (1)現金・預金、(2)未収委託者報酬、(3)未収運用受託報酬及び(4)未収収益
   　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
   (5)金銭の信託及び(6)有価証券及び投資有価証券

   　これらの時価について、投資信託受益証券は、証券会社等からの時価情報によっております。また、保有目的ご
   との有価証券に関する事項については、注記事項（有価証券関係）をご参照下さい。
  負債

   (1)未払手数料
   短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
  (注2）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

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   下記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上表には含めておりませ
  ん。
   関係会社株式は、当社の100％子会社であるワイアイシーエム（デラウエア）社の株式です。
                （単位：千円）
       第38期(2018年12月31日)      第39期(2019年12月31日)
    区分
        貸借対照表計上額      貸借対照表計上額
   関係会社株式      84,560      80,353
  (注3）金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
  第38期(2018年12月31日)

            1年超    5年超
        1年以内            10年超
            5年以内    10年以内
        （千円）    （千円）    （千円）    （千円）
  現金・預金       10,638,816     -    -   -
  未収委託者報酬       3,362,163     -    -   -
  未収運用受託報酬       834,156     -    -   -
  未収収益       849,057     -    -   -
    合計     15,684,192     -    -   -
  第39期(2019年12月31日)

            1年超    5年超
        1年以内            10年超
            5年以内    10年以内
        （千円）    （千円）    （千円）    （千円）
  現金・預金       11,884,237     -    -   -
  未収委託者報酬       3,054,280     -    -   -
  未収運用受託報酬       904,894     -    -   -
  未収収益       599,693     -    -   -
    合計     16,443,104     -    -   -
  (有価証券関係)

  1．満期保有目的の債券
  第38期(2018年12月31日)
  該当事項はありません。
  第39期(2019年12月31日)

  該当事項はありません。
  2．子会社株式及び関連会社株式

  　関係会社株式（当事業年度の貸借対照表計上額　80,353千円、前事業年度の貸借対照表計上額　84,560千円）は市場価
  格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
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  3．その他有価証券
  第38期(2018年12月31日)
           取得原価   貸借対照表計上額     差額
    区分    種類
           （千円）    （千円）    （千円）
       (1) 株式
             -    -    -
       (2) 債券
             -    -    -
  貸借対照表計上額が取得原
  価を超えるもの
       (3) その他(注)
             6,194    7,948    1,754
        小計     6,194    7,948    1,754
       (1) 株式
             -    -    -
       (2) 債券
             -    -    -
  貸借対照表計上額が取得原
  価を超えないもの
       (3) その他(注)
            422,541    415,315    △7,226
        小計    422,541    415,315    △7,226
     合計       428,735    423,263    △5,472
  （注）投資信託受益証券及び金銭の信託であります。
  第39期(2019年12月31日)

           取得原価   貸借対照表計上額     差額
    区分    種類
           （千円）    （千円）    （千円）
       (1) 株式
             -    -    -
       (2) 債券
             -    -    -
  貸借対照表計上額が取得原
  価を超えるもの
       (3) その他(注)
            115,317    124,765    9,448
        小計    115,317    124,765    9,448
       (1) 株式
             -    -    -
       (2) 債券
             -    -    -
  貸借対照表計上額が取得原
  価を超えないもの
       (3) その他(注)
             -    -    -
        小計     -    -    -
     合計       115,317    124,765    9,448
  （注）投資信託受益証券及び金銭の信託であります。
  4．事業年度中に売却した満期保有目的の債券

  第38期（自2018年4月1日　     至2018年12月31日）
  該当事項はありません。
  第39期（自2019年1月1日　     至2019年12月31日）

  該当事項はありません。
  5．事業年度中に売却したその他有価証券

  第38期（自2018年1月1日　     至2018年12月31日）
       売却額    売却益の合計額    売却損の合計額
   種類
       （千円）    （千円）    （千円）
  金銭の信託        -    -    -
  投資信託       2,781     321     99
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  第39期（自2019年1月1日　至2019年12月31日）
       売却額    売却益の合計額    売却損の合計額
   種類
       （千円）    （千円）    （千円）
  金銭の信託       288,000     -   10,006
  投資信託       17,380    1,039     352
  （退職給付関係）

  1. 採用している退職給付制度の概要
  　当社は、従業員の退職給付に充てるため、積立型、非積立型の確定給付制度及び確定拠出制度を採用しております。確
  定給付企業年金制度（積立型制度であります。また、複数事業主制度でありますが、年金資産の額は合理的に算定してい
  ます。）では、給与と勤務期間に基づいた一時金又は年金を支給しております。退職一時金制度（非積立型制度でありま
  す。）では、退職給付として、給与と勤務期間に基づいた一時金を支給しております。
  　なお、当社が有する確定給付企業年金制度及び退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計
  算しております。
  2. 簡便法を適用した確定給付制度

  （1）簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                   (千円)
          　第38期       第39期
          （自2018年  1月 1日    （自2019年  1月 1日
         至2018年12月31日）      至2019年12月31日）
  退職給付引当金の期首残高          2,767      55,750
   退職給付費用        179,620      141,335
           △ 11,320
   退職給付の支払額                -
   制度への拠出額        △115,316      △113,182
  退職給付引当金の期末残高         55,750      83,903
  （2）退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                   (千円)
           第38期     第39期
          (2018年12月31日)     (2019年12月31日)
  積立型制度の退職給付債務
            746,598     774,860
  年金資産           692,897     696,922
             53,700     77,938
  非積立型制度の退職給付債務           2,050     5,966
  貸借対照表に計上された負債と資産の純額           55,750     83,903
  退職給付に係る負債           55,750     83,903

  退職給付に係る資産            -     -
  貸借対照表に計上された負債と資産の純額           55,750     83,903
  （3）退職給付費用

   簡便法で計算した退職給付費用      前事業年度　179,620千円      当事業年度　141,335千円
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  3. 確定拠出制度
  確定拠出制度への要拠出額　　前事業年度39,380千円、当事業年度38,280千円であります。
  （税効果会計関係）

  1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
            第38期      第39期

           (2018年12月31日)      (2019年12月31日)
  繰延税金資産
   未払費用否認額         84,650  千円     72,014  千円
   繰延資産償却額          - 千円     4,895 千円
   未払事業税         32,910  千円     11,331  千円
   賞与引当金等損金算入限度超過額         213,145  千円     246,218  千円
   退職給付引当金損金算入限度超過額         10,046  千円     17,307  千円
   減価償却資産           千円      千円
            4,237      4,283
   資産除去債務         18,854  千円     19,194  千円
   その他有価証券評価差額金         1,676 千円      - 千円
   未払事業所税         2,417 千円     1,433 千円
            2,834 千円     10,453  千円
   その他
  繰延税金資産小計
            370,769  千円     387,128  千円
           △ 44,597      △ 75,184
             千円      千円
  評価性引当額
  繰延税金資産合計
            326,171  千円     311,944  千円
  繰延税金負債

            △ 1,838
   繰延資産償却額           千円      - 千円
   資産除去債務会計基準適用に伴う有形
            △ 3,642      △ 2,697
             千円      千円
   固定資産計上額
                  △ 2,893
   その他有価証券評価差額金          - 千円      千円
             - 千円      - 千円
   その他
            △ 5,479      △ 5,590
  繰延税金負債合計           千円      千円
  繰延税金資産の純額          320,692  千円     306,354  千円
  2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主

  要な項目別の内訳
            第38期      第39期

            (2018年12月31日)      (2019年12月31日)
  法定実効税率                  30.62%
          法定実効税率と税効果会計適
  (調整)
          用後の法人税等の負担率との
  交際費等永久に損金に算入されない項目                  3.53%
          間の差異が法定実効税率の100
  評価性引当金額                  2.00%
          分の5以下であるため注記を省
  過年度法人税等        略しております。          0.57%
  住民税均等割等                  0.25%
                    0.90%
  その他
                    37.87%
  税効果会計適用後の法人税などの負担率
             96/112



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  3. 法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正
  第38期（自2018年1月1日　　至2018年12月31日）
  　該当事項はありません。
  第39期（自2019年1月1日　　至2019年12月31日）

  該当事項はありません。
  （企業結合等関係）

  企業結合に関する重要な後発事象
  当社は、2019年11月21日付け吸収合併契約に基づき、アムンディ・ジャパンホールディング株式会社を2020年1月1日付け
  で吸収合併致しました。
  1．取引の概要
  (1) 結合当事企業の名称及び当該事業の内容
  　結合当事企業の名称　　     アムンディ・ジャパンホールディング株式会社
   事業の内容　　　　　　    有価証券の保有及び運用等に付帯関連する一切の業務
  (2) 企業結合日
  　2020年1月1日
   (3) 企業結合の法的形式
  　　　アムンディ・ジャパン株式会社を吸収合併存続会社、アムンディ・ジャパンホールディング株式会社を吸収合併消
  滅会社とする吸収合併
  (4) 結合後企業の名称
  　　　アムンディ・ジャパン株式会社
  (5) その他取引の概要に関する事項
  　　　アムンディ・ジャパンホールディング株式会社はその傘下に、当社とアムンディ・ジャパン証券株式会社を擁して
  いましたが、2016年4月に当社がアムンディ・ジャパン証券株式会社と合併し、正式に持株会社としての役割を終え
  たためであります。
  2．実施予定の会計処理の概要

  「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号         平成25年9月13日公表分）及び「企業結合会計基準及び事業分離
  等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号           平成25年9月13日公表分）に基づき、共通支配下の取引
  として処理する予定です。
  （資産除去債務関係）

  資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
  1. 資産除去債務の概要
  　当社は、本社オフィスに関して、建物所有者との間で貸室賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復す
  る義務を有しているため、契約上の義務に関して資産除去債務を計上しております。
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  2. 当該資産除去債務の金額の算定方法
  　使用見込期間を17年間(建物の減価償却期間)と見積り、割引率は当該減価償却期間に見合う国債の流通利回りを使用
  して、資産除去債務の金額を計算しております。
  3. 事業年度における当該資産除去債務の総額の増減

           第38期      第39期
          （自2018年  1月 1日   （自2019年  1月 1日
          　　至2018年12月31日）      　　至2019年12月31日）
  期首残高          60,483  千円     61,573  千円
   有形固定資産の取得に伴う増加額          - 千円     - 千円
   時の経過による調整額         1,091 千円     1,112 千円
  期末残高          61,573  千円     62,686  千円
  （セグメント情報等）

  （セグメント情報）

  第38期（自2018年1月1日　至2018年12月31日）及び第39期（自2019年1月1日　             至2019年12月31日）
  　当社は「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社であり証券投資信託の設定を行うとともに
  「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）を行っております。また「金融商品取引
  法」に定める投資助言・代理業を行っております。当社は、投資運用業及び投資助言・代理業にこれらの付帯業務を集約
  した単一セグメントを報告セグメントとしております。従いまして、開示対象となるセグメントはありませんので、記載
  を省略しております。
  （関連情報）

  第38期（自2018年1月1日　至2018年12月31日）
  1. 製品及びサービスごとの情報
  　単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しておりま
  す。
  2. 地域ごとの情報

  　（1)営業収益
                   （単位：千円）
    日本    ルクセンブルグ      その他     合計
    15,251,769     1,392,882     1,239,902     17,884,553
  (注)営業収益は顧客の所在地を基準とし、国ごとに分類しております。
  　（2)有形固定資産

  　本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有形
  固定資産の記載を省略しております。
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  3. 主要な顧客ごとの情報
                  （単位：千円）
     顧客の名称      委託者報酬     関連するセグメント名
  SMBC・アムンディ　プロテクト＆スイッチ            投資運用業及び投資助言・代理業並びに
           2,436,481
  ファンド            これらの付帯業務
  日興レジェンド・イーグル・ファンド（毎            投資運用業及び投資助言・代理業並びに
           1,940,743
  月決算コース）            これらの付帯業務
  (報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報)

  該当事項はありません。
  (報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報)
  該当事項はありません。
  (報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報)
  該当事項はありません。
  第39期（自2019年1月1日　     至2019年12月31日）

  1. 製品及びサービスごとの情報
  　単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しておりま
  す。
  2. 地域ごとの情報

  （1)営業収益
                   （単位：千円）
    日本    ルクセンブルグ      その他     合計
    12,851,173     1,259,454     1,168,517     15,279,144
  (注)営業収益は顧客の所在地を基準とし、国ごとに分類しております。
  （2)有形固定資産

  　本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有形
  固定資産の記載を省略しております。
  3. 主要な顧客ごとの情報

                  （単位：千円）
     顧客の名称      委託者報酬     関連するセグメント名
  SMBC・アムンディ　プロテクト＆スイッチ            投資運用業及び投資助言・代理業並びに
           2,038,639
  ファンド            これらの付帯業務
  (報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報)

  該当事項はありません。
  (報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報)
  該当事項はありません。
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  (報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報)
  該当事項はありません。
  （関連当事者情報）

  第38期（自2018年1月1日　     至2018年12月31日）
  1. 関連当事者との取引
  (1)財務諸表提出会社の親会社及び法人主要株主等
            関係内容
                 取引金額   期末残高
  種 会社等   資本金又  事業の内容  議決権等の所有
    所在地           取引の内容    科目
           役員の
  類 の名称   は出資金  又は職業  (被所有)割合
                  (千円)   (千円)
             事業上の関係
           兼任等
               情報提供、コン
               サルティング料
                   未収収益
                  720,243   162,554
  親 アムンディ          投資信託、投
               (その他営業収
         (被所有)間接
    フランス  1,086,263
  会 アセットマ     投資顧問業    なし 資顧問契約の
               益) *1
    パリ市
          100％
     (千ユーロ)
  社 ネジメント           再委任等
               委託調査費等の
                   その他
                  593,092   502,438
                   未払金
               支払など *2
  (注)
  1.取引条件及び取引条件の決定方針等
  　*1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
  　*2委託調査費等の支払については、ファンドの運用資産の割合に応じた一定の比率により決定しております。
  2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
  (2)兄弟会社等

            関係内容
                 取引金額   期末残高
  種 会社等   資本金又  事業の内容  議決権等の所有
    所在地           取引の内容    科目
           役員の
  類 の名称   は出資金  又は職業  (被所有)割合
                  (千円)   (千円)
             事業上の関係
           兼任等
                   未収運用
               運用受託報酬  *1
                  512,886   120,829
   アムン
                   受託報酬
  兄
  ディ・ルク
  弟  ルクセン  17,786         情報提供、コン
  センブル     投資顧問業   なし  なし 運用再委託
  会  ブルグ           サルティング料
     (千ユーロ)
  グ・エス・
                   未収収益
                  881,652   634,534
  社             (その他営業収
   エー
               益) *1
  (注)
  1.取引条件及び取引条件の決定方針等
  　*1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
  2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
  2. 親会社に関する注記

  親会社情報
  アムンディ・ジャパンホールディング株式会社（非上場）
  アムンディ　アセットマネジメント（非上場）
  アムンディ（ユーロネクスト　パリに上場）
  クレディ・アグリコル・エス・エー（ユーロネクスト　パリに上場）
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  第39期（自2019年1月1日　     至2019年12月31日）
  1. 関連当事者との取引
  (1)財務諸表提出会社の親会社及び法人主要株主等
            関係内容

                 取引金額   期末残高
  種 会社等   資本金又  事業の内容  議決権等の所有
    所在地           取引の内容    科目
           役員の
  類 の名称   は出資金  又は職業  (被所有)割合
                  (千円)   (千円)
             事業上の関係
           兼任等
               情報提供、コン
               サルティング料
                   未収収益
                  683,567   329,758
  親 アムンディ          投資信託、投
               (その他営業収
         (被所有)間接
    フランス  1,086,263
  会 アセットマ     投資顧問業    なし 資顧問契約の
               益) *1
    パリ市
          100％
     (千ユーロ)
  社 ネジメント           再委任等
               委託調査費等の
                   その他
                  492,740   115,320
               支払など *2   未払金
  (注)
  1.取引条件及び取引条件の決定方針等
  　*1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
  　*2委託調査費等の支払については、ファンドの運用資産の割合に応じた一定の比率により決定しております。
  2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
  (2)兄弟会社等

            関係内容
                 取引金額   期末残高
  種 会社等   資本金又  事業の内容  議決権等の所有
    所在地           取引の内容    科目
           役員の
  類 の名称   は出資金  又は職業  (被所有)割合
                  (千円)   (千円)
             事業上の関係
           兼任等
                   未収運用
               運用受託報酬  *1
                  485,429   141,037
   アムン
                   受託報酬
  兄
  ディ・ルク
               情報提供、コン
  弟  ルクセン  17,786
  センブル     投資顧問業   なし  なし 運用再委託
               サルティング料
  会  ブルグ
     (千ユーロ)
  グ・エス・
                   未収収益
                  711,885   160,701
               (その他営業収
  社
   エー
               益) *1
  (注)
  1.取引条件及び取引条件の決定方針等
  　*1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
  2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
  2. 親会社に関する注記

  親会社情報
  アムンディ・ジャパンホールディング株式会社（非上場）
  アムンディ　アセットマネジメント（非上場）
  アムンディ（ユーロネクスト　パリに上場）
  クレディ・アグリコル・エス・エー（ユーロネクスト　パリに上場）
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                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  （1株当たり情報）
          第38期      第39期

         （自2018年  1月 1日   （自2019年  1月 1日
         　　至2018年12月31日）      　　至2019年12月31日）
           5,293.61  円    5,693.58  円
  1株当たり純資産額
            911.15 円     395.65 円
  1株当たり当期純利益金額
  なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
  1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下の通りであります。

          第38期      第39期
         （自2018年  1月 1日   （自2019年  1月 1日
         　　至2018年12月31日）      　　至2019年12月31日）
  当期純利益（千円）          2,186,770      949,564
  普通株主に帰属しない金額（千円）           －      －
  普通株式に係る当期純利益（千円）          2,186,770      949,564
  期中平均株式数（千株）           2,400      2,400
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                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  ４【利害関係人との取引制限】
   委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に
   掲げる行為が禁止されています。
   ①　自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行
    うこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を
    失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。
   ②　運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠
    け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないも
    のとして内閣府令で定めるものを除きます。)。
   ③　通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社
    の親法人等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商
    品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者を
    いいます。以下④、⑤において同じ。）または子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過
    半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の
    団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下同じ。）と有価証券の売買その
    他の取引または金融デリバティブ取引を行うこと。
   ④　委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の
    方針、運用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運
    用を行うこと。
   ⑤　上記③、④に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為であっ
    て、投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜
    させるおそれのあるものとして内閣府令で定める行為。
  ５【その他】

   (1) 定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項
    該当事項はありません。
   (2) 訴訟事件その他の重要事項
    訴訟事件その他委託会社等に重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実は
    ありません。
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  第２【その他の関係法人の概況】
  １【名称、資本金の額及び事業の内容】
  (1) 受託会社
          資本金の額
    名　　　　　称            事　業　の　内　容
        （2020年3月末日現在）
  野村信託銀行株式会社        35,000百万円   銀行法に基づき銀行業を営むととも
              に、金融機関の信託業務の兼営等に
              関する法律（兼営法）に基づき信託
              業務を営んでいます。
  (2) 販売会社

          資本金の額
    名　　　　　称            事　業　の　内　容
        （2020年3月末日現在）
  ＳＭＢＣ日興証券株式会社        10,000百万円   金融商品取引法に定める第一種金融
              商品取引業を営んでいます。
  株式会社三井住友銀行        1,770,996百万円    銀行法に基づき銀行業を営んでいま
              す。
  ２【関係業務の概要】

   (1) 受託会社
    ファンドの受託会社として、投資信託財産の保管・管理・計算、外国証券を保管・管理す
    る外国の保管銀行への指図・連絡等を行います。
   (2) 販売会社
    ファンドの販売会社として、募集の取扱い、販売、一部解約の実行の請求の受付け、収益
    分配金、償還金および一部解約金の支払い等を行います。
  ３【資本関係】

   (1) 受託会社
    該当事項はありません。
   (2) 販売会社
    該当事項はありません。
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                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
  第３【参考情報】
   当計算期間において提出された、ファンドにかかる金融商品取引法第25条第1項各号に掲げる書
   類は以下の通りです。
   2020年3月17日     臨時報告書

   2020年3月5日     有価証券報告書、有価証券届出書
   2019年12月17日     臨時報告書
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                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                   2020年２月28日

  アムンディ・ジャパン株式会社

  取　締　役　会　御　中
          ＰｗＣあらた有限責任監査法人
          指定有限責任社員

              公認会計士　久　保　直　毅
          業務執行社員
  当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に


  掲げられているアムンディ・ジャパン株式会社の2019年１月１日から2019年12月31日までの第39期事業年度の財務諸表、
  すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
  財務諸表に対する経営者の責任
  経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
  することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
  必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
  監査人の責任
  当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
  ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
  当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに
  基づき監査を実施することを求めている。
  　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
  法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
  諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に
  際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
  また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
  しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
  　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
  監査意見
  当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、アムン
  ディ・ジャパン株式会社の2019年12月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要
  な点において適正に表示しているものと認める。
  強調事項
  企業結合等関係に記載されているとおり、会社は、2020年１月１日付で、会社を存続会社とし、アムンディ・ジャパン
  ホールディング株式会社を消滅会社として合併した。
  当該事項は、当監査法人の意見に影響を及ぼすものではない。
  利害関係
  会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                    以　 上
  （注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

    す。
   ２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。

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                  有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                   2020年７月15日
  アムンディ・ジャパン株式会社

  取　締　役　会　御　中
          ＰｗＣあらた有限責任監査法人
           東京事務所
          指定有限責任社員
              公認会計士　久保　直毅
          業務執行社員
  監査意見


  当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲
  げられている日興レジェンド・イーグル・ファンド（資産成長コース）の2019年12月６日から2020年６月５日までの計算
  期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
  当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、日興レ
  ジェンド・イーグル・ファンド（資産成長コース）の2020年６月５日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する計
  算期間の損益の状況を、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
  監査意見の根拠
  当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
  当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫
  理に関する規定に従って、アムンディ・ジャパン株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他
  の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断してい
  る。
  財務諸表に対する経営者の責任
  経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
  することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
  必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
  財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
  価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要があ
  る場合には当該事項を開示する責任がある。
  財務諸表監査における監査人の責任
  監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
  いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
  る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
  響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
  監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
  ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
  ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を
  立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監
  査証拠を入手する。
  ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実
  施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
  ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
  関連する注記事項の妥当性を評価する。
  ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、
  継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
  る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
  起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
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  を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
  事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
  ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどう
  かとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象
  を適正に表示しているかどうかを評価する。
  監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を
  含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
  利害関係
  アムンディ・ジャパン株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記
  載すべき利害関係はない。
                    以　 上
  （注）１．  上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

    す。
   ２． XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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       独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                   2020年７月15日
  アムンディ・ジャパン株式会社

  取　締　役　会　御　中
          ＰｗＣあらた有限責任監査法人
           東京事務所
          指定有限責任社員
              公認会計士　久保　直毅
          業務執行社員
  監査意見


  当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲
  げられている日興レジェンド・イーグル・ファンド（円ヘッジコース）の2019年12月６日から2020年６月５日までの計算
  期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
  当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、日興レ
  ジェンド・イーグル・ファンド（円ヘッジコース）の2020年６月５日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する計
  算期間の損益の状況を、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
  監査意見の根拠
  当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
  当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫
  理に関する規定に従って、アムンディ・ジャパン株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他
  の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断してい
  る。
  財務諸表に対する経営者の責任
  経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
  することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
  必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
  財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
  価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要があ
  る場合には当該事項を開示する責任がある。
  財務諸表監査における監査人の責任
  監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
  いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
  る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
  響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
  監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
  ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
  ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を
  立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監
  査証拠を入手する。
  ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実
  施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
  ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
  関連する注記事項の妥当性を評価する。
  ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、
  継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
  る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
  起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
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  を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
  事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
  ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどう
  かとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象
  を適正に表示しているかどうかを評価する。
  監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を
  含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
  利害関係
  アムンディ・ジャパン株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記
  載すべき利害関係はない。
                    以　 上
  （注）１．  上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

    す。
   ２． XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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  アムンディ・ジャパン株式会社

  取　締　役　会　御　中
          ＰｗＣあらた有限責任監査法人
           東京事務所
          指定有限責任社員
              公認会計士　久保　直毅
          業務執行社員
  監査意見


  当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲
  げられている日興レジェンド・イーグル・ファンド（毎月決算コース）の2019年12月６日から2020年６月５日までの特定
  期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
  当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、日興レ
  ジェンド・イーグル・ファンド（毎月決算コース）の2020年６月５日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する特
  定期間の損益の状況を、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
  監査意見の根拠
  当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
  当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫
  理に関する規定に従って、アムンディ・ジャパン株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他
  の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断してい
  る。
  財務諸表に対する経営者の責任
  経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
  することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
  必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
  財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
  価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要があ
  る場合には当該事項を開示する責任がある。
  財務諸表監査における監査人の責任
  監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
  いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
  る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
  響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
  監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
  ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
  ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を
  立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監
  査証拠を入手する。
  ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実
  施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
  ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
  関連する注記事項の妥当性を評価する。
  ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、
  継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
  る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
  起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
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  を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
  事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
  ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどう
  かとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象
  を適正に表示しているかどうかを評価する。
  監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を
  含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
  利害関係
  アムンディ・ジャパン株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記
  載すべき利害関係はない。
                    以　 上
  （注）１．  上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

    す。
   ２． XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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