株式会社イントラスト 四半期報告書 第16期第1四半期(令和2年4月1日－令和2年6月30日)
| 提出書類 | 四半期報告書-第16期第1四半期(令和2年4月1日－令和2年6月30日) |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | 株式会社イントラスト |
| カテゴリ | 四半期報告書 |
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株式会社イントラスト(E32763)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2020年８月７日
【四半期会計期間】 第16期第１四半期(自 2020年４月１日 至 2020年６月30日)
【会社名】 株式会社イントラスト
【英訳名】 Entrust Inc.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長執行役員 桑原 豊
【本店の所在の場所】 東京都千代田区麹町一丁目４番地
【電話番号】 03（5213）0250(代表)
【事務連絡者氏名】 取締役執行役員 経営管理部長 太田 博之
【最寄りの連絡場所】 東京都千代田区麹町一丁目４番地
【電話番号】 03（5213）0250(代表)
【事務連絡者氏名】 取締役執行役員 経営管理部長 太田 博之
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町２番１号)
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四半期報告書
第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
第15期 第16期
回次 第１四半期 第１四半期 第15期
累計期間 累計期間
自 2019年４月１日 自 2020年４月１日 自 2019年４月１日
会計期間
至 2019年６月30日 至 2020年６月30日 至 2020年３月31日
売上高 (千円) 845,770 1,012,724 3,626,851
経常利益 (千円) 238,837 281,744 1,026,003
四半期(当期)純利益 (千円) 153,186 184,082 687,475
持分法を適用した場合の投資利益 (千円) ― ― ―
資本金 (千円) 1,034,134 1,040,022 1,040,022
発行済株式総数 (株) 22,196,522 22,288,522 22,288,522
純資産額 (千円) 2,939,180 3,453,723 3,376,033
総資産額 (千円) 4,023,094 4,630,668 4,726,603
１株当たり四半期(当期)純利益金額 (円) 6.90 8.26 30.93
潜在株式調整後１株当たり
(円) 6.86 8.24 30.78
四半期(当期)純利益金額
１株当たり配当額 (円) ― ― 9.00
自己資本比率 (％) 73.05 74.58 71.42
(注)１．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりませんので、連結会計年度に係る主要な経営指標等の推移につい
ては記載しておりません。
２．売上高には、消費税等は含まれておりません。
３．持分法を適用した場合の投資利益については、関連会社がないため記載しておりません。
２ 【事業の内容】
当第１四半期累計期間において、当社において営まれている事業の内容について、重要な変更はありません。
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第２ 【事業の状況】
１ 【事業等のリスク】
当第１四半期累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営
者が財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリ
スクの発生又は前事業年度の有価証券報告書（2020年６月22日提出）に記載した「事業等のリスク」についての重要
な変更はありません。
２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当第１四半期会計期間の末日現在において当社が判断したものであります。
(1) 経営成績の状況
当第１四半期累計期間（2020年４月１日～2020年６月30日）におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症
の影響により、個人消費の落ち込み、企業による営業の自粛が続き経済活動が急速に停滞いたしました。緊急事態
宣言の解除により今後持ち直しに向かうことが期待されますが、今後の感染症の動向により景気の先行きは極めて
不透明であります。
当社の関連業界である住宅関連業界においては、感染症の影響もあり賃貸住宅の入退去の動きが鈍化していま
す。一方、民法改正により賃貸物件における家賃保証会社の利用割合については今後も増加することが予想されま
す。
このような事業環境のもと、当社はこれまで培ってきた家賃債務保証のノウハウを活かし、様々な分野における
独自の保証サービス及びソリューションサービスの開発・提案・販売に取り組んでまいりました。
このような取り組みの結果、当第１四半期累計期間の売上高に関しては、保証事業の売上高は、548,705千円(前
年同期比31.4％増)、ソリューション事業の売上高は、464,019千円(前年同期比8.3％増)となり、合計で 1,012,724
千円(前年同期比19.7％増)となりました。特に医療費用保証が進展し、保証事業の成長を牽引いたしました。営業
利益に関しては、足元の家賃の滞納発生率や回収率に想定との大きな乖離は見られず、その他の費用増加について
もある程度抑制出来たことにより、 280,691 千円(前年同期比17.7％増)となり、経常利益は 281,744 千円(前年同期比
18.0％増)、四半期純利益は 184,082 千円(前年同期比20.2％増)となりました。
なお、当社は総合保証サービス事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しております。
(2) 財政状態の分析
① 資産の部
当第１四半期会計期間末における総資産は 4,630,668 千円となり、前事業年度末に比べ95,935千円減少となりま
した。
流動資産は、 3,942,932 千円となり、前事業年度末に比べ157,211千円減少となりました。これは、立替金が
110,908千円増加した一方、現金及び預金が216,170千円、売掛金が37,022千円減少し、貸倒引当金が27,269千円
増加したことなどによります。
固定資産は、 687,736 千円となり、前事業年度末に比べ61,276千円増加となりました。これは、無形固定資産が
63,386千円増加したことなどによります。
② 負債の部
当第１四半期会計期間末における負債合計は、 1,176,944 千円となり、前事業年度末に比べ173,624千円減少と
なりました。
流動負債は、 1,129,988 千円となり、前事業年度末に比べ173,318千円減少となりました。これは、未払法人税
等が131,896千円、その他流動負債が53,351千円減少したものの、前受収益が22,303千円増加したことなどにより
ます。
固定負債は、 46,956 千円となり、前事業年度末と概ね同水準となりました。
③ 純資産の部
当第１四半期会計期間末における純資産合計は、 3,453,723 千円となり、前事業年度末に比べ77,689千円増加と
なりました。これは、配当の支払により111,441千円減少したものの、四半期純利益 184,082 千円を計上したこと
により、利益剰余金が増加したことなどによります。
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(3) 優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第１四半期累計期間において、優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題に重要な変更及び新たに生じた事
項はありません。
(4) 研究開発活動
該当事項はありません。
(5) 従業員数
当第１四半期累計期間において、業容の拡大に伴い15名増加しております。
なお、従業員数は就業人員数であります。
３ 【経営上の重要な契約等】
当第１四半期会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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第３ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 60,000,000
計 60,000,000
② 【発行済株式】
第１四半期会計期間末 提出日現在
上場金融商品取引所名
種類 現在発行数(株) 発行数(株) 又は登録認可金融商品 内容
取引業協会名
( 2020年６月30日 ) (2020年８月７日)
権利内容に何ら限定のない当
東京証券取引所
社における標準となる株式であ
普通株式 22,288,522 22,308,522
り、単元株式数は100株であり
（市場第一部）
ます。
計 22,288,522 22,308,522 ― ―
（注）提出日現在発行数には、2020年８月１日からこの四半期報告書提出日までの新株予約権の行使により発行され
た株式数は含まれておりません。
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式 発行済株式 資本準備金 資本準備金
資本金増減額 資本金残高
年月日 総数増減数 総数残高 増減額 残高
(千円) (千円)
(株) (株) (千円) (千円)
2020年４月１日～
― 22,288,522 ― 1,040,022 ― 826,591
2020年６月30日
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(5) 【大株主の状況】
当四半期会計期間は第１四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
(6) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
2020年６月30日 現在
区分 株式数(株) 議決権の数(個) 内容
無議決権株式 ― ― ―
議決権制限株式(自己株式等) ― ― ―
議決権制限株式(その他) ― ― ―
（自己保有株式）
完全議決権株式(自己株式等) ― ―
普通株式 100
権利内容に何ら限定のない当社にお
普通株式
完全議決権株式(その他) 222,867 ける標準となる株式であり、単元株式
22,286,700
数は100株であります。
普通株式
単元未満株式 ― ―
1,722
発行済株式総数 22,288,522 ― ―
総株主の議決権 ― 222,867 ―
(注)１．当第１四半期会計期間末日現在の「発行済株式」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記
載することができないことから、直前の基準日（2020年３月31日）に基づく株主名簿による記載をしており
ます。
２．「単元未満株式」には、自己株式38株を含めて記載しております。
② 【自己株式等】
2020年６月30日現在
発行済株式
自己名義 他人名義 所有株式数
所有者の氏名 総数に対する
所有者の住所 所有株式数 所有株式数 の合計
又は名称 所有株式数
(株) (株) (株)
の割合(％)
(自己保有株式) 東京都千代田区麹町一丁目
100 ― 100 0.00
株式会社イントラスト ４番地
計 ― 100 ― 100 0.00
２ 【役員の状況】
該当事項はありません。
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第４ 【経理の状況】
１ 四半期財務諸表の作成方法について
当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第63
号)に基づいて作成しております。
２ 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期会計期間(2020年４月１日から2020年６月
30日まで)及び第１四半期累計期間(2020年４月１日から2020年６月30日まで)に係る四半期財務諸表について、EY新日
本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。
３ 四半期連結財務諸表について
当社は、子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。
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１ 【四半期財務諸表】
(1) 【四半期貸借対照表】
(単位：千円)
前事業年度 当第１四半期会計期間
(2020年３月31日) (2020年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 3,017,605 2,801,435
売掛金 241,392 204,370
立替金 1,059,851 1,170,759
その他 246,239 258,581
△ 464,944 △ 492,214
貸倒引当金
流動資産合計 4,100,143 3,942,932
固定資産
有形固定資産 57,895 55,641
無形固定資産 138,556 201,943
430,007 430,151
投資その他の資産
固定資産合計 626,459 687,736
資産合計 4,726,603 4,630,668
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(単位：千円)
前事業年度 当第１四半期会計期間
(2020年３月31日) (2020年６月30日)
負債の部
流動負債
買掛金 12,519 19,881
未払法人税等 225,239 93,343
前受収益 716,604 738,907
賞与引当金 43,653 26,638
保証履行引当金 85,592 84,872
219,696 166,345
その他
流動負債合計 1,303,306 1,129,988
固定負債
資産除去債務 41,885 41,917
5,377 5,038
その他
固定負債合計 47,263 46,956
負債合計 1,350,569 1,176,944
純資産の部
株主資本
資本金 1,040,022 1,040,022
資本剰余金 826,591 826,591
利益剰余金 1,534,207 1,606,847
△ 107 △ 107
自己株式
株主資本合計 3,400,713 3,473,354
評価・換算差額等
△ 24,900 △ 19,851
その他有価証券評価差額金
評価・換算差額等合計 △ 24,900 △ 19,851
新株予約権 220 220
純資産合計 3,376,033 3,453,723
負債純資産合計 4,726,603 4,630,668
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(2) 【四半期損益計算書】
【第１四半期累計期間】
(単位：千円)
前第１四半期累計期間 当第１四半期累計期間
(自 2019年４月１日 (自 2020年４月１日
至 2019年６月30日) 至 2020年６月30日)
売上高 845,770 1,012,724
399,549 502,505
売上原価
売上総利益 446,220 510,219
販売費及び一般管理費 207,757 229,527
営業利益 238,463 280,691
営業外収益
受取利息 0 0
有価証券利息 ― 476
受取配当金 374 408
― 168
雑収入
営業外収益合計 374 1,053
経常利益 238,837 281,744
特別利益
271 ―
固定資産売却益
特別利益合計 271 ―
税引前四半期純利益 239,109 281,744
法人税、住民税及び事業税
73,134 85,072
12,787 12,589
法人税等調整額
法人税等合計 85,922 97,662
四半期純利益 153,186 184,082
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【注記事項】
(追加情報)
当第１四半期累計期間
(自 2020年４月１日 至 2020年６月30日)
新型コロナウイルス感染症拡大の影響について、財務諸表作成時点までの滞納の発生状況や回収状況等を踏まえ
て、貸倒引当金及び保証履行引当金の見積もりを行っており、前事業年度末時点の仮定から重要な変更はありませ
ん。
(四半期貸借対照表関係)
偶発債務
保証債務
家賃保証等に係る保証極度相当額は次のとおりであります。
前事業年度 当第１四半期会計期間
( 2020年３月31日 ) ( 2020年６月30日 )
保証極度相当額 201,880,849千円 201,847,164千円
(四半期キャッシュ・フロー計算書関係)
当第１四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期累計
期間に係る減価償却費(無形固定資産に係る償却費を含む。)は、次のとおりであります。
前第１四半期累計期間 当第１四半期累計期間
(自 2019年４月１日 (自 2020年４月１日
至 2019年６月30日 ) 至 2020年６月30日 )
減価償却費 7,414千円 6,084千円
(株主資本等関係)
前第１四半期累計期間(自 2019年４月１日 至 2019年６月30日 )
１ 配当金支払額
配当金の総額 １株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(千円) 配当額(円)
2019年５月10日
普通株式 77,680 3.50 2019年３月31日 2019年６月６日 利益剰余金
取締役会
２ 基準日が当第１四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期会計期間の末日後とな
るもの
該当事項はありません。
当第１四半期累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年６月30日 )
１ 配当金支払額
配当金の総額 １株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(千円) 配当額(円)
2020年５月12日
普通株式 111,441 5.00 2020年３月31日 2020年６月５日 利益剰余金
取締役会
２ 基準日が当第１四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期会計期間の末日後とな
るもの
該当事項はありません。
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(セグメント情報等)
【セグメント情報】
前第１四半期累計期間(自 2019年４月１日 至 2019年６月30日 )
当社の事業は、総合保証サービス事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
当第１四半期累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年６月30日 )
当社の事業は、総合保証サービス事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
(１株当たり情報)
１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上
の基礎は、以下のとおりであります。
前第１四半期累計期間 当第１四半期累計期間
(自 2019年４月１日 (自 2020年４月１日
項目
至 2019年６月30日 ) 至 2020年６月30日 )
(1) １株当たり四半期純利益金額
６円90銭 ８円26銭
（算定上の基礎）
四半期純利益金額(千円)
153,186 184,082
普通株主に帰属しない金額(千円)
― ―
普通株式に係る四半期純利益金額(千円)
153,186 184,082
普通株式の期中平均株式数(株)
22,195,778 22,288,384
(2) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額
６円86銭 ８円24銭
（算定上の基礎）
四半期純利益調整額(千円)
― ―
普通株式増加数(株) 124,534 60,544
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり
四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前 ― ―
事業年度末から重要な変動があったものの概要
２ 【その他】
2020年５月12日開催の取締役会において、次のとおり剰余金の配当を行うことを決議いたしました。
① 配当金の総額 111,441千円
② １株当たりの金額 ５円
③ 支払請求権の効力発生日及び支払開始日 2020年６月５日
(注)2020年３月31日現在の株式名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行っております。
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第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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独立監査人の四半期レビュー報告書
2020年８月７日
株式会社イントラスト
取締役会 御中
EY新日本有限責任監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士 倉 持 直 樹 印
業務執行社員
指定有限責任社員
安 藝 眞 博
公認会計士 印
業務執行社員
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社イント
ラストの2020年４月１日から2021年３月31日までの第16期事業年度の第１四半期会計期間（2020年４月１日から2020年
６月30日まで）及び第１四半期累計期間（2020年４月１日から2020年６月30日まで）に係る四半期財務諸表、すなわ
ち、四半期貸借対照表、四半期損益計算書及び注記について四半期レビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認めら
れる四半期財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社イントラストの2020年６月30日現在の財政状態及び同日をもって
終了する第１四半期累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重要な点において認められ
なかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任」
に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監
査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断し
ている。
四半期財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して四半期財務諸表
を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期財務諸表を作成し適
正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期財務諸表を作成することが適切であ
るかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関
する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにあ
る。
四半期財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半
期財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通
じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レ
ビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して
実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
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EDINET提出書類
株式会社イントラスト(E32763)
四半期報告書
められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期財務諸表において、我が国において一般に公正妥当と
認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないかどう
か 結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において
四半期財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期財務諸表の注記事項が適切で
ない場合は、四半期財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査人の結論
は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業とし
て存続できなくなる可能性がある。
・ 四半期財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に
準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期財務諸表の表
示、構成及び内容、並びに四半期財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさせる事項が
認められないかどうかを評価する。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要
な発見事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、
並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガー
ドを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注) １．上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期報
告書提出会社)が別途保管しております。
２．XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
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