ニチハ株式会社 四半期報告書 第84期第1四半期(令和2年4月1日－令和2年6月30日)
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ニチハ株式会社(E02415)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2020年８月７日
【四半期会計期間】 第84期第１四半期（自 2020年４月１日 至 2020年６月30日）
【会社名】 ニチハ株式会社
【英訳名】 ＮＩＣＨＩＨＡ ＣＯＲＰＯＲＡＴＩＯＮ
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 山中 龍夫
【本店の所在の場所】 愛知県名古屋市港区汐止町12番地
（同所は登記上の本店所在地であり、実際の業務は「最寄りの連絡場所」
で行っております。）
【電話番号】 該当事項はありません。
【事務連絡者氏名】 該当事項はありません。
【最寄りの連絡場所】 愛知県名古屋市中区錦二丁目18番19号（三井住友銀行名古屋ビル）
【電話番号】 （０５２）２２０－５１１１（代表）
【事務連絡者氏名】 取締役 専務執行役員 殿井 一史
【縦覧に供する場所】 ニチハ株式会社東京支店
（東京都中央区日本橋本町一丁目６番５号）
株式会社東京証券取引所
（東京都中央区日本橋兜町２番１号）
株式会社名古屋証券取引所
（名古屋市中区栄三丁目８番20号）
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第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
第83期 第84期
回次 第１四半期 第１四半期 第83期
連結累計期間 連結累計期間
自2019年４月１日 自2020年４月１日 自2019年４月１日
会計期間
至2019年６月30日 至2020年６月30日 至2020年３月31日
（百万円） 29,135 28,327 123,722
売上高
（百万円） 2,618 2,014 13,501
経常利益
親会社株主に帰属する四半期
（百万円） 1,809 1,458 10,773
（当期）純利益
（百万円） 1,619 1,383 9,827
四半期包括利益又は包括利益
（百万円） 87,992 94,426 94,135
純資産額
（百万円） 134,783 139,957 141,483
総資産額
１株当たり四半期（当期）純利
（円） 48.93 39.84 292.22
益
潜在株式調整後１株当たり四半
（円） 48.83 39.74 291.59
期（当期）純利益
（％） 65.6 67.7 66.7
自己資本比率
（注）１．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載し
ておりません。
２．売上高には、消費税等は含まれておりません。
２【事業の内容】
当第１四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）が営む事業の内容について、重要
な変更はありません。また、主要な関係会社における異動もありません。
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第２【事業の状況】
１【事業等のリスク】
当第１四半期連結累計期間において、新たに発生した事業等のリスクはありません。
また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについて重要な変更はありません。
２【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1) 財政状態の状況
当第１四半期連結会計期間末の財政状態は以下のとおりであります。
前連結会計年度末に比し純資産が２億91百万円増加した一方で、総資産が15億26百万円減少した結果、自己資本
比率は67.7％と1.0ポイントの増加となりました。
増減の主なものは、流動資産では現金及び預金が39億３百万円、受取手形及び売掛金が19億36百万円それぞれ減
少したことにより、流動資産全体で49億28百万円減少しております。また、固定資産では有形固定資産が35億63百
万円増加した一方で、投資その他の資産が２億３百万円減少したことにより、全体では34億２百万円増加しており
ます。
負債では、流動負債が15億43百万円、固定負債が２億74百万円それぞれ減少したことにより、負債合計は18億18
百万円減少しております。
(2) 経営成績の状況
当第１四半期連結累計期間におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症の影響により急速に悪化し、先行
きも不透明感が続く状況となりました。
住宅産業におきましては、新設住宅着工戸数は消費増税に伴う前年度からの減少傾向に新型コロナウイルス感染
症の影響が追い打ちをかけて当第１四半期連結累計期間において12％を超える大幅な前年割れとなり、当社グルー
プ事業と関係が特に強い戸建て住宅も同様の傾向となるなど、厳しい状況が続きました。
これに伴い、当社グループの主力製品である窯業系外装材の当第１四半期における業界全体の国内販売数量は、
前年同期比8.3％（JIS規格対象外の12mm厚製品を含む基準）の減少となりました。
このような市場環境の下、当社グループは、耐候性等に優れた「Fu-ge」（フュージェ）や塗膜30年保証に対応
した商品に代表される高付加価値商品の拡販に取り組むとともに、2020年１月より順次切替を実施している軽量化
を実現した高級品タイプの市場への浸透を図りました。また、米国事業を始めとする海外マーケットについては、
施工サポート体制を充実させながらさらなる開拓を進めるとともに、国内非住宅においては商業施設向けや中高層
建築物向けの市場開拓に努める一方、コスト面では各種合理化や固定費削減など徹底したコストダウンにも注力い
たしました。
この結果、当社グループの当第１四半期連結累計期間の連結業績は次のとおりとなりました。
（金額単位：百万円）
前第１四半期 当第１四半期 増減
連結累計期間 連結累計期間
金額 率（％）
売上高 29,135 28,327 △807 △2.8
営業利益 2,713 2,016 △697 △25.7
経常利益 2,618 2,014 △603 △23.0
親会社株主に帰属する四半期純利益 1,809 1,458 △351 △19.4
売上高につきましては、主力の国内事業は高付加価値商品の拡販などにより業界内シェアを順調に上昇させたも
のの、業界全体の販売量が大幅に減少したことを主因に減収、米国窯業系外装材事業も減収となったことから、全
体の売上高は283億27百万円と前年同期比８億７百万円（△2.8％）の減収となりました。
損益につきましては、主力の国内事業においてエネルギー価格を含めた生産のコストダウンは進んだものの、減
収及び在庫減の影響により営業利益は20億16百万円と前年同期比６億97百万円（△25.7％）、経常利益は20億14百
万円と同６億３百万円（△23.0％）、親会社株主に帰属する四半期純利益は14億58百万円と同３億51百万円（△
19.4％）の減益となりました。
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セグメント別の業績は次のとおりであります。
外装材事業
売上面では、前記のとおり、国内外装材事業、米国窯業系外装材事業のいずれも減収となったことから、売上高
は262億44百万円と前年同期比６億72百万円（△2.5％）の減収となりました。
また、損益面では、前記のとおり、主力の国内外装材事業が減益となったことから、セグメント利益（営業利
益）は27億57百万円と前年同期比６億９百万円（△18.1％）の減益となりました。
その他
売上面では、繊維板事業を中心に 減収となったことから 、売上高は27億97百万円と前年同期比２億39百万円（△
7.9％）の減収となりました。
また、損益面では、前記のとおり減収により、セグメント損失（営業損失）は34百万円と前年同期比１億23百万
円の減益となりました。
(3) 事業上及び財務上の対処すべき課題
当第１四半期連結累計期間において、当社グループが対処すべき課題について重要な変更はありません。
(4) 研究開発活動
当第１四半期連結累計期間におけるグループ全体の研究開発活動の金額は、３億66百万円であります。
なお、当第１四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
(5) 経営成績に重要な影響を与える要因
当第１四半期連結累計期間において、当社グループの経営成績に重要な影響を与える要因に重要な変更はありま
せん。
３【経営上の重要な契約等】
当第１四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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第３【提出会社の状況】
１【株式等の状況】
（１）【株式の総数等】
①【株式の総数】
種類 発行可能株式総数（株）
普通株式 80,000,000
計 80,000,000
②【発行済株式】
第１四半期会計期間末
上場金融商品取引所名
提出日現在発行数（株）
現在発行数（株）
種類 又は登録認可金融商品 内容
（2020年８月７日）
（2020年６月30日） 取引業協会名
東京証券取引所
（市場第一部）
単元株式数
37,324,264 37,324,264
普通株式
名古屋証券取引所 100株
（市場第一部）
計 37,324,264 37,324,264 ― ―
（注）「提出日現在発行数」欄には、2020年８月１日からこの四半期報告書提出日までの新株予約権の行使により発行
された株式数は含まれておりません。
（２）【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式 発行済株式 資本準備金 資本準備金
資本金増減額 資本金残高
年月日
総数増減数 総数残高 増減額 残高
（百万円） （百万円）
（千株） （千株） （百万円） （百万円）
2020年４月１日～
－ 37,324 － 8,136 － 11,122
2020年６月30日
（５）【大株主の状況】
当四半期会計期間は第１四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
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（６）【議決権の状況】
当第１四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記
載することができないことから、直前の基準日（2020年３月31日）に基づく株主名簿による記載をしておりま
す。
①【発行済株式】
2020年６月30日現在
株式数（株） 議決権の数（個）
区分 内容
－ － －
無議決権株式
議決権制限株式（自己株式等） － － －
議決権制限株式（その他） － － －
完全議決権株式（自己株式等） 716,300 － －
普通株式
完全議決権株式（その他） 36,575,100 365,751 －
普通株式
32,864 － －
単元未満株式 普通株式
37,324,264 － －
発行済株式総数
－ 365,751 －
総株主の議決権
（注）１．「完全議決権株式（自己株式等）」欄の普通株式は、全て当社保有の自己株式であります。
２．「完全議決権株式（その他）」欄の普通株式には、証券保管振替機構名義の株式が2,300株（議決権の数23
個）含まれております。
②【自己株式等】
2020年６月30日現在
発行済株式総数に
自己名義所有 他人名義所有 所有株式数の
所有者の氏名
対する所有株式数
所有者の住所
株式数（株） 株式数（株） 合計（株）
又は名称
の割合（％）
名古屋市港区汐止
716,300 － 716,300 1.92
ニチハ株式会社
町12番地
― 716,300 － 716,300 1.92
計
（注）当第１四半期会計期間末の自己株式数は、711,100株であります。
２【役員の状況】
該当事項はありません。
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第４【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令
第64号）に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2020年４月１日から2020
年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2020年４月１日から2020年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸
表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。
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１【四半期連結財務諸表】
（１）【四半期連結貸借対照表】
（単位：百万円）
前連結会計年度 当第１四半期連結会計期間
(2020年３月31日) (2020年６月30日)
資産の部
流動資産
36,725 32,822
現金及び預金
26,034 24,098
受取手形及び売掛金
13,021 12,912
商品及び製品
2,142 2,005
仕掛品
3,122 3,236
原材料及び貯蔵品
887 1,927
その他
△ 48 △ 47
貸倒引当金
81,883 76,955
流動資産合計
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額） 11,069 10,840
機械装置及び運搬具（純額） 10,013 10,161
工具、器具及び備品（純額） 344 563
20,396 20,396
土地
リース資産（純額） 214 200
6,968 10,408
建設仮勘定
49,007 52,571
有形固定資産合計
無形固定資産
41 38
リース資産
914 811
ソフトウエア
350 499
その他
1,307 1,349
無形固定資産合計
投資その他の資産
4,624 4,756
投資有価証券
3,209 2,875
繰延税金資産
211 211
退職給付に係る資産
1,268 1,265
その他
△ 27 △ 27
貸倒引当金
9,285 9,081
投資その他の資産合計
59,600 63,002
固定資産合計
141,483 139,957
資産合計
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（単位：百万円）
前連結会計年度 当第１四半期連結会計期間
(2020年３月31日) (2020年６月30日)
負債の部
流動負債
14,682 14,268
支払手形及び買掛金
1,509 1,466
短期借入金
107 101
リース債務
2,150 146
未払法人税等
1,586 615
賞与引当金
112 22
役員賞与引当金
396 331
製品保証引当金
9,370 11,420
その他
29,916 28,372
流動負債合計
固定負債
13,427 13,091
長期借入金
169 156
リース債務
341 409
繰延税金負債
役員退職慰労引当金 159 146
1,162 1,162
製品保証引当金
1,973 1,992
退職給付に係る負債
198 199
その他
固定負債合計 17,431 17,157
47,348 45,530
負債合計
純資産の部
株主資本
8,136 8,136
資本金
10,933 10,934
資本剰余金
76,049 76,409
利益剰余金
△ 1,300 △ 1,290
自己株式
93,818 94,190
株主資本合計
その他の包括利益累計額
1,502 1,596
その他有価証券評価差額金
△ 504 △ 705
為替換算調整勘定
△ 403 △ 387
退職給付に係る調整累計額
594 503
その他の包括利益累計額合計
新株予約権 138 133
△ 415 △ 400
非支配株主持分
94,135 94,426
純資産合計
141,483 139,957
負債純資産合計
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（２）【四半期連結損益及び包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】
（単位：百万円）
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
(自 2019年４月１日 (自 2020年４月１日
至 2019年６月30日) 至 2020年６月30日)
29,135 28,327
売上高
17,560 17,902
売上原価
11,574 10,424
売上総利益
8,861 8,408
販売費及び一般管理費
2,713 2,016
営業利益
営業外収益
38 9
受取利息
6 8
受取配当金
22 21
不動産賃貸料
5 0
受取保険金
22 42
その他
96 83
営業外収益合計
営業外費用
31 28
支払利息
149 52
為替差損
10 3
その他
191 84
営業外費用合計
2,618 2,014
経常利益
特別利益
3 2
固定資産売却益
3 2
特別利益合計
特別損失
12 31
固定資産除却損
103 -
投資有価証券評価損
- 17
新型感染症対応による損失
115 49
特別損失合計
2,505 1,967
税金等調整前四半期純利益
法人税、住民税及び事業税 381 148
297 344
法人税等調整額
678 492
法人税等合計
1,826 1,474
四半期純利益
（内訳）
1,809 1,458
親会社株主に帰属する四半期純利益
非支配株主に帰属する四半期純利益 17 15
その他の包括利益
△ 333 94
その他有価証券評価差額金
114 △ 201
為替換算調整勘定
11 16
退職給付に係る調整額
△ 207 △ 91
その他の包括利益合計
1,619 1,383
四半期包括利益
（内訳）
1,601 1,367
親会社株主に係る四半期包括利益
17 15
非支配株主に係る四半期包括利益
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【注記事項】
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）
当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四
半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであり
ます。
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
（自 2019年４月１日 （自 2020年４月１日
至 2019年６月30日） 至 2020年６月30日）
減価償却費 1,112百万円 1,097百万円
（株主資本等関係）
Ⅰ 前第１四半期連結累計期間（自 2019年４月１日 至 2019年６月30日）
配当金支払額
配当金の総額 １株当たり
（決議） 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
（百万円） 配当額（円）
2019年６月25日
普通株式 1,035 28.0 2019年３月31日 2019年６月26日 利益剰余金
定時株主総会
Ⅱ 当第１四半期連結累計期間（自 2020年４月１日 至 2020年６月30日）
配当金支払額
配当金の総額 １株当たり
（決議） 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
（百万円） 配当額（円）
2020年６月24日
普通株式 1,098 30.0 2020年３月31日 2020年６月25日 利益剰余金
定時株主総会
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（セグメント情報等）
【セグメント情報】
Ⅰ 前第１四半期連結累計期間（自 2019年４月１日 至 2019年６月30日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
（単位：百万円）
四半期連結損益
報告セグメント
その他 調整額 及び包括利益
合計
（注１） （注２） 計算書計上額
外装材事業
（注３）
売上高
26,724 2,410 29,135 － 29,135
外部顧客への売上高
セグメント間の内部売上高
192 625 818 △ 818 －
又は振替高
26,917 3,036 29,953 △ 818 29,135
計
セグメント利益又は損失（△） 3,366 88 3,455 △ 741 2,713
（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、繊維板事業、工事事業、
ＦＰ事業、その他事業を含んでおります。
２．セグメント利益 又は損失 の調整額には、各報告セグメントに配分していない全社費用△763百万円及
びその他の調整額21百万円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない当社
の総務部門等管理部門に係る費用であります。
３．セグメント利益 又は損失 は、四半期連結損益及び包括利益計算書の営業利益と調整を行っておりま
す。
２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
Ⅱ 当第１四半期連結累計期間（自 2020年４月１日 至 2020年６月30日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
（単位：百万円）
四半期連結損益
報告セグメント
その他 調整額 及び包括利益
合計
（注１） （注２） 計算書計上額
外装材事業
（注３）
売上高
26,036 2,290 28,327 － 28,327
外部顧客への売上高
セグメント間の内部売上高
207 506 714 △ 714 －
又は振替高
26,244 2,797 29,041 △ 714 28,327
計
セグメント利益又は損失（△） 2,757 △ 34 2,722 △ 706 2,016
（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、繊維板事業、工事事業、
ＦＰ事業、その他事業を含んでおります。
２．セグメント利益 又は損失 の調整額には、各報告セグメントに配分していない全社費用△731百万円及
びその他の調整額25百万円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない当社
の総務部門等管理部門に係る費用であります。
３．セグメント利益 又は損失 は、四半期連結損益及び包括利益計算書の営業利益と調整を行っておりま
す。
２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
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（１株当たり情報）
１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下
のとおりであります。
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
（自 2019年４月１日 （自 2020年４月１日
至 2019年６月30日） 至 2020年６月30日）
(1) １株当たり四半期純利益 48円93銭 39円84銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益
1,809 1,458
（百万円）
普通株主に帰属しない金額（百万円） － －
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期
1,809 1,458
純利益（百万円）
普通株式の期中平均株式数（千株） 36,982 36,609
(2) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益
48円83銭 39円74銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額
－ －
（百万円）
普通株式増加数（千株） 72 84
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当 ― ―
たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式
で、前連結会計年度末から重要な変動があったもの
の概要
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（重要な後発事象）
取締役に対する株式報酬型ストックオプション（新株予約権）の発行
当社は、2020年７月31日開催の取締役会において、会社法第236条、第238条及び第240条の規定に基づき、当
社取締役に対し、株式報酬型ストックオプションとして割り当てる新株予約権の募集事項を決定し、当該新株予
約権を引き受ける者の募集をすることを決議いたしました。
１．ストックオプションとして新株予約権を発行する理由
企業価値の持続的な向上を意識した経営をより迅速に推進するため、取締役報酬と当社の企業価値との連動
性を強めて株主との利害を一致させることにより、業績向上・株価上昇への意欲や士気を高めることを目的と
して、発行するものです。
２．新株予約権の発行要領
(1) 新株予約権の名称
ニチハ株式会社2020年度新株予約権
(2) 新株予約権の払込金額
新株予約権の払込金額は、新株予約権の割当の日にブラック・ショールズ・モデルにより算出した１株当
たりのオプション価格に付与株式数を乗じた金額とする。ただし、金銭の払込みを要しないものとし、取締
役の報酬請求権と払込債務により相殺する。
(3) 新株予約権の割当日
2020年８月27日
(4) 募集対象者
当社の取締役８名（社外取締役２名を除く取締役）
(5) 新株予約権の内容
①新株予約権の目的となる株式の種類及び数
新株予約権の目的たる株式の種類は当社普通株式とし、株式数は下記②で決定された割り当てる新株予
約権の総数に100株を乗じた株式数とする。
なお、当社が株式分割又は株式併合を行う場合、次の算式により目的たる株式の数を調整するものとす
る。ただし、かかる調整は本件新株予約権のうち、当該時点で行使されていない新株予約権の目的たる株
式の数について行われ、調整の結果生じる１株未満の端数については、これを切り捨てる。
調整後付与株式数 ＝ 調整前付与株式数 × 株式分割又は株式併合の比率
また、当社が合併、会社分割、株式交換又は株式移転（以下総称して「合併等」という。）を行う場
合、株式の無償割当を行う場合、その他株式数の調整を必要とする場合には、合併等、株式の無償割当の
条件等を勘案のうえ、合理的な範囲内で株式数を調整することができる。
②新株予約権の総数
200個を上限とする。（新株予約権１個当たりの目的たる株式数は、100株とする。ただし、上記①に定
める株式の数の調整を行った場合は、同様の調整を行うものとする。）
上記総数は、割当予定数であり、引き受けの申し込みがなされなかった場合等、割り当てる募集新株予
約権の総数が減少したときは、その割当の総数をもって発行する募集新株予約権の総数とする。
③新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
各新株予約権の行使に際してする出資の目的は金銭とし、その価額は、新株予約権を行使することによ
り交付を受けることができる株式１株当たりの払込金額を１円とし、これに各新株予約権の目的たる株式
の数を乗じた金額とする。
④新株予約権を行使することができる期間
2020年８月28日から2055年８月26日までとする。ただし、行使期間の最終日が当社の休業日に当たると
きは、その前営業日を最終日とする。
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⑤新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
ａ．新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第
１項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果生じる１円未満の端数
は、これを切り上げるものとする。
ｂ．新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本準備金の額は、上記ａ記載の資本
金等増加限度額から上記ａに定める増加する資本金の額を減じた額とする。
⑥新株予約権の行使の条件
ａ．新株予約権者は、当社の取締役の地位を喪失した日の翌日（以下「権利行使開始日」という。）から
当該権利行使開始日より10日を経過する日までの間に限り、新株予約権を一括してのみ行使できる。
ｂ．新株予約権者が死亡した場合、その相続人（新株予約権者の配偶者、子、１親等の直系尊属に限
る。）は新株予約権者が死亡した日の翌日から３ヵ月を経過する日までの間に限り新株予約権を行使す
ることができる。
ｃ．その他の権利行使の条件は、取締役会決議に基づき、当社と新株予約権者との間で締結する新株予約
権割当契約書にて定めるものとする。
⑦新株予約権の取得の条件
当社は、当社が消滅会社となる合併契約承認の議案が当社株主総会で承認された場合、又は当社が完全
子会社となる株式交換契約承認の議案もしくは株式移転計画承認の議案が当社株主総会で承認された場合
は、新株予約権を無償で取得することができる。
⑧譲渡による新株予約権の取得の制限
譲渡による新株予約権の取得については、当社取締役会の決議による承認を要するものとする。
⑨当社が組織再編を実施する際の新株予約権の取扱い
組織再編に際して定める契約又は計画等に以下に定める株式会社の新株予約権を交付する旨を定めた場
合には、当該組織再編の比率に応じて、以下に定める株式会社の新株予約権を交付するものとする。
ａ．合併（当社が消滅する場合に限る。）
合併後存続する株式会社又は合併により設立する株式会社
ｂ．吸収分割
吸収分割をする株式会社がその事業に関して有する権利義務の全部又は一部を承継する株式会社
ｃ．新設分割
新設分割により設立する株式会社
ｄ．株式交換
株式交換をする株式会社の発行済株式の全部を取得する株式会社
ｅ．株式移転
株式移転により設立する株式会社
⑩新株予約権の行使により発生する端数の切捨て
新株予約権者に交付する株式の数に１株に満たない端数がある場合には、これを切り捨てるものとす
る。
２【その他】
訴訟
当社は、当第１四半期連結会計期間末日現在において、国及び当社を含む石綿含有建材製造販売企業10～40数社
を被告として、いずれも建設作業などに従事してアスベスト関連疾患に罹患したとする者など合計528名の原告か
ら、国に対しては国家賠償法に定める国家賠償責任に基づき、石綿含有建材製造販売企業に対しては民法に定める
不法行為責任又は製造物責任法に定める製造物責任に基づき、合計11訴訟で総額168億円の損害賠償を求める訴訟
（建設アスベスト損害賠償請求訴訟）の提起を受けております。
当社といたしましては、原告らからの請求に対し、今後も法廷の場において適切に対応していく所存です。
なお、現時点において、当社の業績に与える影響は不明です。
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第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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独立監査人の四半期レビュー報告書
2020年８月７日
ニチハ株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
名古屋事務所
指定有限責任社員
公認会計士
鈴木 賢次 印
業 務 執 行 社 員
指定有限責任社員
公認会計士
稲垣 吉登 印
業 務 執 行 社 員
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられているニチハ株式会社
の2020年４月１日から2021年３月31日までの連結会計年度の第１四半期連結会計期間（2020年４月１日から2020年６月30
日まで）及び第１四半期連結累計期間（2020年４月１日から2020年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表、すなわ
ち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益及び包括利益計算書及び注記について四半期レビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認め
られる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、ニチハ株式会社及び連結子会社の2020年６月30日現在の財政状態及び
同日をもって終了する第１四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重要な点に
おいて認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責
任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立し
ており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入
手したと判断している。
四半期連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財
務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を
作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが適
切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて継続
企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半期
連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通じ
て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レビュー
手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施され
る年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
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四半期報告書
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認め
られると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥当と
認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないかど
うか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において
四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の注記事項が
適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査人
の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業
として存続できなくなる可能性がある。
・ 四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成
基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結財務
諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさ
せる事項が認められないかどうかを評価する。
・ 四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監査
人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査
人の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な
発見事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並
びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを
講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以 上
（注）１．上記は、四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（四半期
報告書提出会社）が別途保管しております。
２．ＸＢＲＬデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
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