日本プラスト株式会社 四半期報告書 第83期第1四半期(令和2年4月1日-令和2年6月30日)
提出書類 | 四半期報告書-第83期第1四半期(令和2年4月1日-令和2年6月30日) |
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提出者 | 日本プラスト株式会社 |
カテゴリ | 四半期報告書 |
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日本プラスト株式会社(E02216)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の4の7第1項
【提出先】 東海財務局長
【提出日】 2020年8月6日
【四半期会計期間】 第83期第1四半期(自 2020年4月1日 至 2020年6月30日)
【会社名】 日本プラスト株式会社
【英訳名】 NIHON PLAST CO.,LTD.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 永野 博久
【本店の所在の場所】 静岡県富士宮市山宮3507番地15
【電話番号】 0544(58)6830(代表)
【事務連絡者氏名】 取締役 経営企画本部長 豊田 剛志
【最寄りの連絡場所】 静岡県富士宮市山宮3507番地15
【電話番号】 0544(58)6830(代表)
【事務連絡者氏名】 取締役 経営企画本部長 豊田 剛志
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町2番1号)
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第一部【企業情報】
第1【企業の概況】
1【主要な経営指標等の推移】
第82期 第83期
回次 第1四半期連結 第1四半期連結 第82期
累計期間 累計期間
自2019年4月1日 自2020年4月1日 自2019年4月1日
会計期間
至2019年6月30日 至2020年6月30日 至2020年3月31日
売上高 (百万円) 27,819 16,909 106,141
経常利益又は経常損失(△) (百万円) 1,021 △ 1,194 4,021
親会社株主に帰属する四半期
(当期)純利益又は親会社株主 (百万円) 531 △ 1,352 2,356
に帰属する四半期純損失(△)
(百万円) 764 △ 1,974 1,549
四半期包括利益又は包括利益
(百万円) 34,171 32,646 34,816
純資産額
(百万円) 76,525 72,998 74,784
総資産額
1株当たり四半期(当期)純
利益又は1株当たり四半期純損 (円) 27.42 △ 69.79 121.57
失(△)
潜在株式調整後1株当たり四半
(円) - - -
期(当期)純利益
(%) 44.7 44.7 46.6
自己資本比率
(注)1 当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載
しておりません。
2 売上高には、消費税等は含まれておりません。
3 潜在株式調整後1株当たり四半期(当期)純利益につきましては、第82期第1四半期連結累計期間及び第82
期については潜在株式が存在しないため、第83期第1四半期連結累計期間については1株当たり四半期純損
失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
2【事業の内容】
当第1四半期連結累計期間において、当社グループ(当社及び当社の関係会社)が営む事業の内容について、重要
な変更はありません。また、主要な関係会社における異動もありません。
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第2【事業の状況】
1【事業等のリスク】
当第1四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、 前事業年度の有価証券報告書に記
載した事業等のリスク についての重要な変更はありません。
なお、新型コロナウイルスの感染拡大による当社グループの操業及び業績等への影響については、足下では経済
活動が回復しつつあり、各国政府の動向や得意先の生産計画等も徐々に明らかになってきたことから、現時点にお
いて入手可能な情報を基に、業績予想を本日(2020年8月6日)公表いたしました 。しかしながら、感染拡大の規
模や終息時期については依然として不透明であるため、引き続き注視してまいります。
2【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
(1) 経営成績の分析
当第1四半期連結累計期間における国内外の経済は、新型コロナウイルスの世界的感染拡大の影響による個人
消費や企業活動の制限等を受けて、大幅に悪化しました。都市封鎖の緩和で経済活動が再開している国や地域が
あるものの、新興国では感染拡大の加速、先進国では第2波のリスクが高まっており、先行きは不透明な状況に
あります。
このような状況の中、当第1四半期連結累計期間における売上高は、主に日本及び中国での新型コロナウイル
スの感染拡大影響による減収、北米での得意先の減産影響等により前年同期比39.2%減の16,909百万円となりま
した。損益面では、減収影響等により営業損失は1,083百万円(前年同期は1,183百万円の営業利益)、経常損失
は1,194百万円(前年同期は1,021百万円の経常利益)となりました。また、親会社株主に帰属する四半期純損失
は1,352百万円(前年同期は531百万円の親会社株主に帰属する四半期純利益)となりました。
セグメントごとの経営成績は、次のとおりであります。
① 日本
国内の売上高は、新型コロナウイルスの感染拡大による得意先の大幅減産等により4,938百万円と前年同期
に比べ3,555百万円(△41.9%)の減収となりました。セグメント損失は、減収影響等により1,251百万円(前
年同期は1百万円のセグメント利益)となりました。
② 北米
北米の売上高は、新型コロナウイルスの感染拡大影響は限定的であったものの、得意先の減産影響及び受注
部品の変化等により8,025百万円と前年同期に比べ4,145百万円(△34.1%)の減収となりました。セグメント
利益は、減収影響等により1百万円と前年同期に比べ329百万円(△99.7%)の減益となりました。
③ 中国
中国の売上高は、新型コロナウイルスの感染拡大による都市封鎖の影響等により3,058百万円と前年同期に
比べ3,111百万円(△50.4%)の減収となりました。セグメント利益は、減収影響等により66百万円と前年同
期に比べ656百万円(△90.8%)の減益となりました。
④ 東南アジア
東南アジアの売上高は、得意先の減産影響等により885百万円と前年同期に比べ98百万円(△10.0%)の減
収となりました。セグメント損失は、減収影響及びベトナム新拠点の立ち上がり費用の増加等により9百万円
(前年同期は175百万円のセグメント利益)となりました。
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(2) 財政状態の分析
(資産)
当第1四半期連結会計期間末における資産合計は、72,998百万円となり、前連結会計年度末に比べ1,785百万円
減少しました。これは受取手形及び売掛金の減少1,838百万円が主な要因であります。
(負債)
当第1四半期連結会計期間末における負債合計は、40,351百万円となり、前連結会計年度末に比べ383百万円増
加しました。これは短期借入金の増加3,163百万円及び支払手形及び買掛金の減少2,479百万円が主な要因でありま
す。
(純資産)
当第1四半期連結会計期間末における純資産合計は、32,646百万円となり、前連結会計年度末に比べ2,169百万
円減少しました。これは利益剰余金の減少1,546百万円及び為替換算調整勘定の減少713百万円が主な要因でありま
す。
(3) 優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第1四半期連結累計期間において、当社グループが優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要
な変更等はありません。
(4) 研究開発活動
当第1四半期連結累計期間におけるグループ全体の研究開発活動の金額は401百万円であります。
なお、当第1四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
3【経営上の重要な契約等】
当第1四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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第3【提出会社の状況】
1【株式等の状況】
(1)【株式の総数等】
①【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 42,400,000
計 42,400,000
②【発行済株式】
第1四半期会計期間末
上場金融商品取引所名又
提出日現在発行数(株)
現在発行数(株)
種類 は登録認可金融商品取引 内容
(2020年8月6日)
(2020年6月30日) 業協会名
19,410,000 19,410,000
普通株式 東京証券取引所市場第一部 単元株式数100株
19,410,000 19,410,000 ― ―
計
(2)【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3)【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4)【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式 発行済株式 資本準備金 資本準備金
資本金増減額 資本金残高
年月日
総数増減数 総数残高 増減額 残高
(百万円) (百万円)
(株) (株) (百万円) (百万円)
2020年4月1日~
― 19,410,000 ― 3,206 ― 802
2020年6月30日
(5)【大株主の状況】
当四半期会計期間は第1四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
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(6)【議決権の状況】
当第1四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、
記載することができないことから、直前の基準日(2020年3月31日)に基づく株主名簿による記載をしており
ます。
①【発行済株式】
2020年6月30日現在
株式数(株) 議決権の数(個)
区分 内容
- - -
無議決権株式
議決権制限株式(自己株式等) - - -
議決権制限株式(その他) - - -
(自己保有株式)
-
7,900
普通株式
完全議決権株式(自己株式等) -
(相互保有株式)
-
59,600
普通株式
完全議決権株式(その他) 19,335,400 193,354 -
普通株式
7,100 - -
単元未満株式 普通株式
19,410,000 - -
発行済株式総数
- 193,354 -
総株主の議決権
(注) 「完全議決権株式(その他)」欄の普通株式には、証券保管振替機構名義の株式が4,000株(議決権40個)含まれ
ております。
②【自己株式等】
2020年6月30日現在
自己名義 他人名義 所有株式数 発行済株式総数
所有者の氏名
所有株式数 所有株式数 の合計 に対する所有
所有者の住所
又は名称
(株) (株) (株) 株式数の割合(%)
(自己保有株式)
静岡県富士宮市山宮3507
7,900 - 7,900 0.04
日本プラスト株式会社
番地15
(相互保有株式)
静岡県富士市伝法949-31
- 59,600 59,600 0.30
日本プラスト運輸株式会社
番地
― 7,900 59,600 67,500 0.34
計
(注)他人名義で所有している理由等
所有理由 名義人の氏名又は名称 名義人の住所
加入持株会における共有持分数 日本プラスト日峰持株会 静岡県富士宮市山宮3507番地15
2【役員の状況】
該当事項はありません。
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第4【経理の状況】
1.四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣
府令第64号)に基づいて作成しております。
2.監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1四半期連結会計期間(2020年4月1日から
2020年6月30日まで)及び第1四半期連結累計期間(2020年4月1日から2020年6月30日まで)に係る四半期連結
財務諸表について有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。
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1【四半期連結財務諸表】
(1)【四半期連結貸借対照表】
(単位:百万円)
前連結会計年度 当第1四半期連結会計期間
(2020年3月31日) (2020年6月30日)
資産の部
流動資産
9,403 10,767
現金及び預金
13,799 11,961
受取手形及び売掛金
1,918 1,659
製品
940 971
仕掛品
9,847 9,866
原材料及び貯蔵品
3,121 2,059
その他
△ 2 △ 2
貸倒引当金
39,029 37,282
流動資産合計
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物(純額) 9,381 9,566
機械装置及び運搬具(純額) 10,889 10,419
工具、器具及び備品(純額) 3,386 3,336
4,446 4,422
土地
4,152 4,451
その他(純額)
32,256 32,196
有形固定資産合計
無形固定資産
312 281
特許権
399 403
その他
712 685
無形固定資産合計
投資その他の資産
1,829 1,935
投資有価証券
387 357
繰延税金資産
576 549
その他
△ 7 △ 7
貸倒引当金
2,785 2,834
投資その他の資産合計
35,754 35,715
固定資産合計
74,784 72,998
資産合計
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(単位:百万円)
前連結会計年度 当第1四半期連結会計期間
(2020年3月31日) (2020年6月30日)
負債の部
流動負債
10,523 8,043
支払手形及び買掛金
10,593 13,756
短期借入金
2,895 2,853
1年内返済予定の長期借入金
180 81
未払法人税等
805 409
賞与引当金
87 20
役員賞与引当金
78 76
製品保証引当金
5,942 5,353
その他
31,105 30,595
流動負債合計
固定負債
5,090 6,044
長期借入金
298 323
繰延税金負債
2,400 2,397
退職給付に係る負債
役員退職慰労引当金 530 -
98 98
製品保証引当金
445 892
その他
8,863 9,756
固定負債合計
39,968 40,351
負債合計
純資産の部
株主資本
3,206 3,206
資本金
5,213 5,213
資本剰余金
30,311 28,765
利益剰余金
△ 16 △ 17
自己株式
38,715 37,167
株主資本合計
その他の包括利益累計額
371 454
その他有価証券評価差額金
△ 4,237 △ 4,951
為替換算調整勘定
△ 32 △ 23
退職給付に係る調整累計額
△ 3,898 △ 4,521
その他の包括利益累計額合計
34,816 32,646
純資産合計
74,784 72,998
負債純資産合計
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(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第1四半期連結累計期間】
(単位:百万円)
前第1四半期連結累計期間 当第1四半期連結累計期間
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2019年6月30日) 至 2020年6月30日)
売上高 27,819 16,909
24,766 16,553
売上原価
3,052 356
売上総利益
1,869 1,439
販売費及び一般管理費
営業利益又は営業損失(△) 1,183 △ 1,083
営業外収益
23 31
受取利息
22 21
受取配当金
16 16
投資不動産賃貸料
1 0
持分法による投資利益
保険解約返戻金 - 53
39 28
その他
104 151
営業外収益合計
営業外費用
支払利息 104 109
146 144
為替差損
15 8
その他
266 262
営業外費用合計
経常利益又は経常損失(△) 1,021 △ 1,194
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期
1,021 △ 1,194
純損失(△)
490 158
法人税等
四半期純利益又は四半期純損失(△) 531 △ 1,352
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主
531 △ 1,352
に帰属する四半期純損失(△)
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【四半期連結包括利益計算書】
【第1四半期連結累計期間】
(単位:百万円)
前第1四半期連結累計期間 当第1四半期連結累計期間
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2019年6月30日) 至 2020年6月30日)
四半期純利益又は四半期純損失(△) 531 △ 1,352
その他の包括利益
△ 151 83
その他有価証券評価差額金
388 △ 713
為替換算調整勘定
△ 3 8
退職給付に係る調整額
233 △ 622
その他の包括利益合計
764 △ 1,974
四半期包括利益
(内訳)
764 △ 1,974
親会社株主に係る四半期包括利益
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【注記事項】
(四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理)
税金費用の計算
税金費用については、当第1四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計
適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。
(追加情報)
新型コロナウイルス感染症の影響に関する会計上の見積り
前事業年度の有価証券報告書に記載した 新型コロナウイルス感染症の影響の終息時期等を含む仮定及び会計上
の見積りについて、重要な変更はありません 。
役員退職慰労金制度の廃止
当社は、2020年6月26日開催の第82回定時株主総会において、役員退職慰労金制度の廃止に伴う退職慰労金の
打ち切り支給を決議いたしました。
これに伴い、「役員退職慰労引当金」を全額取崩し、打ち切り支給額の未払分530百万円のうち、21百万円を
流動負債の「その他」に、509百万円を固定負債の「その他」にそれぞれ含めて表示しております。
(四半期連結貸借対照表関係)
当社は、資金調達の機動性確保及び安定性の確保を目的として金融機関3行とコミットメントライン契約を締結
しております。これらの契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。
前連結会計年度 当第1四半期連結会計期間
(2020年3月31日) (2020年6月30日)
当該コミットメントライン契約の総額 4,000百万円 4,000百万円
借入実行残高 - -
差引額 4,000 4,000
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
当第1四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第1四半
期連結累計期間に係る減価償却費は、次のとおりであります。
前第1四半期連結累計期間 当第1四半期連結累計期間
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2019年6月30日) 至 2020年6月30日)
減価償却費 1,334百万円 1,235百万円
(株主資本等関係)
Ⅰ 前第1四半期連結累計期間(自 2019年4月1日 至 2019年6月30日)
配当金支払額
配当金の総額 1株当たり配
株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(決議) (百万円) 当額(円)
2019年6月27日
普通株式 194 10.00 2019年3月31日 2019年6月28日 利益剰余金
定時株主総会
Ⅱ 当第1四半期連結累計期間(自 2020年4月1日 至 2020年6月30日)
配当金支払額
配当金の総額 1株当たり配
株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(決議) (百万円) 当額(円)
2020年6月26日
普通株式 194 10.00 2020年3月31日 2020年6月29日 利益剰余金
定時株主総会
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(セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 前第1四半期連結累計期間(自 2019年4月1日 至 2019年6月30日)
1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位:百万円)
報告セグメント
合計
日本 北米 中国 東南アジア
売上高
8,493 12,171 6,169 984 27,819
外部顧客への売上高
セグメント間の内部売上高
1,136 23 543 1,565 3,269
又は振替高
9,630 12,194 6,713 2,550 31,089
計
1 330 723 175 1,230
セグメント利益
2.報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の
主な内容(差異調整に関する事項)
(単位:百万円)
利益 金額
報告セグメント計 1,230
セグメント間取引消去 △43
その他の調整 △3
四半期連結損益計算書の営業利益 1,183
Ⅱ 当第1四半期連結累計期間(自 2020年4月1日 至 2020年6月30日)
1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位:百万円)
報告セグメント
合計
日本 北米 中国 東南アジア
売上高
4,938 8,025 3,058 885 16,909
外部顧客への売上高
セグメント間の内部売上高
845 22 341 1,198 2,407
又は振替高
5,784 8,048 3,400 2,084 19,316
計
セグメント利益
△ 1,251 1 66 △ 9 △ 1,193
又はセグメント損失(△)
2.報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の
主な内容(差異調整に関する事項)
(単位:百万円)
利益 金額
報告セグメント計 △1,193
セグメント間取引消去 107
その他の調整 1
四半期連結損益計算書の営業損失 △1,083
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(1株当たり情報)
1株当たり四半期純利益又は1株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前第1四半期連結累計期間 当第1四半期連結累計期間
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2019年6月30日) 至 2020年6月30日)
1株当たり四半期純利益又は1株当たり四半期純
27円42銭 △69円79銭
損失(△)
(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株
531 △1,352
主に帰属する四半期純損失(△)(百万円)
普通株主に帰属しない金額(百万円) ― ―
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利
益又は普通株式に係る親会社株主に帰属する四半 531 △1,352
期純損失(△)(百万円)
普通株式の期中平均株式数(千株) 19,385 19,383
(注) 潜在株式調整後1株当たり四半期純利益につきましては、前第1四半期連結累計期間については潜在株式が存在
しないため、当第1四半期連結累計期間については1株当たり四半期純損失であり、また、潜在株式が存在しな
いため記載しておりません。
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
2【その他】
該当事項はありません。
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四半期報告書
第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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四半期報告書
独立監査人の四半期レビュー報告書
2020年8月6日
日本プラスト株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
名古屋事務所
指定有限責任社員
公認会計士
新 家 德 子
業 務 執 行 社 員
指定有限責任社員
公認会計士
齋 藤 英 喜
業 務 執 行 社 員
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている日本プラスト株
式会社の2020年4月1日から2021年3月31日までの連結会計年度の第1四半期連結会計期間(2020年4月1日から2020年
6月30日まで)及び第1四半期連結累計期間(2020年4月1日から2020年6月30日まで)に係る四半期連結財務諸表、す
なわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注記について四半期レビューを
行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認め
られる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、日本プラスト株式会社及び連結子会社の2020年6月30日現在の財政状
態及び同日をもって終了する第1四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重要
な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責
任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立し
ており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入
手したと判断している。
四半期連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財
務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を
作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが適
切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて継続
企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
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四半期報告書
四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半期
連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通じ
て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レビュー手
続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施される
年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認めら
れると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥当と認
められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないかどう
か結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において四
半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の注記事項が適
切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査人の
結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業と
して存続できなくなる可能性がある。
・四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基
準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結財務諸
表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさせ
る事項が認められないかどうかを評価する。
・四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監査人
は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査人
の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な
発見事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並
びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを
講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以 上
(注)1.上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期報告
書提出会社)が別途保管しております。
2.XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
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