日興ＪＰＭグローバル中小型株式ディスカバリー・ファンド 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

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                                           ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社(E06264)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】
     【提出書類】                        有価証券届出書の訂正届出書

     【提出先】                        関東財務局長殿

     【提出日】                        2020年７月21日

     【発行者名】                        ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社

     【代表者の役職氏名】                        代表取締役社長　　大越　昇一

     【本店の所在の場所】                        東京都千代田区丸の内二丁目７番３号　東京ビルディング

     【事務連絡者氏名】                        内藤　敏信

                             （連絡場所）
                             東京都千代田区丸の内二丁目７番３号　東京ビルディング
     【電話番号】                        ０３－６７３６－２０００
     【届出の対象とした募集（売出）内国投資                        日興ＪＰＭグローバル中小型株式ディスカバリー・ファンド

      信託受益証券に係るファンドの名称】
     【届出の対象とした募集（売出）内国投資                        １兆円を上限とします。

      信託受益証券の金額】
     【縦覧に供する場所】                        該当事項はありません。

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     Ⅰ．【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
     　本日、半期報告書を提出いたしましたので、2020年１月23日付で提出した有価証券届出書（以下「原届出

     書」といいます。）の関係情報を新たな情報に訂正するため、また記載事項の一部訂正を行うため、訂正届
     出書を提出いたします。
     Ⅱ．【訂正の内容】

     第一部【証券情報】

     （４）発行（売出）価格
     ＜訂正前＞
     （略）
        HP アドレス：      https://www.jpmorganasset.co.jp/
     ＜訂正後＞

     （略）
        HP アドレス：      https://www.jpmorgan.com/jp/am/
     第二部【ファンド情報】

     第１【ファンドの状況】
     １【ファンドの性格】
     （１）ファンドの目的及び基本的性格
     （ニ）ファンドの特色
     ＜参考情報＞

     　原届出書「第二部　ファンド情報　第１　ファンドの状況　１　ファンドの性格　（１）ファンドの目的
     及び基本的性格　（ニ）ファンドの特色」の                        ＜参考情報＞       について、以下の内容に更新・訂正されます。
     ＜更新・訂正後＞

      ■市場全体を上回る高い成長力

       　中小型企業は独自のビジネスモデルや高い技術力を有し、市場のニーズに迅速かつ柔軟に対応できる
       などの強みがある企業が多いことから、中長期において市場全体を上回る利益成長が期待され、国・地
       域別に見ても概ね同様の傾向がみられます。
       　当ファンドでは、マザーファンドを通じて、中長期的に高い収益機会が期待される世界の中小型株式
       に投資します。
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      出所：ブルームバーグ









      期間2019年～2022年（2019年を100として指数化、2020年以降はブルームバーグ集計のコンセンサス予想）、欧州はユーロ
      ベース、それ以外は米ドルベース
      （欧州）市場全体：MSCIヨーロッパ・インデックス、中小型株式：MSCIヨーロッパ中小型株インデックス、（アジア）市場
      全体：MSCI      ACアジア・パシフィック・インデックス、中小型株式：MSCI                            ACアジア・パシフィック中小型株インデックス、
      （米国）市場全体：MSCI米国インデックス、中小型株式：MSCI米国中小型株インデックス、（世界）市場全体：MSCI                                                      ACWIイ
      ンデックス、中小型株式：MSCI               ACWI中小型株インデックス
      　　前記のデータ・分析等は過去の実績や将来の予測、作成時点における当社および当社グループの判断を示したものであ

       り、将来の投資成果および市場環境の変動等を示唆・保証するものではありません。
      　　MSCIの各インデックスは、MSCI                 Inc.が発表しています。同インデックスに関する情報の確実性および完結性をMSCI
       Inc.は何ら保証するものではありません。著作権はMSCI                          Inc.に帰属しています。
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      ■長期的に良好なパフォーマンス
       　中小型株式は、一般的に値動きが大きい傾向がありますが、過去の相場上昇局面において、市場全体
       を大幅に上回るリターンを生み出してきました。
       　今後も、中長期的に市場全体を上回る企業利益の成長が見込まれることから、中小型株式の相対的な
       投資魅力度は高いと考えます。
      出所：ブルームバーグ











      上グラフの期間：2000年１月末～2020年５月末（2000年１月末を100として指数化）
      市場全体：MSCI        ACWIインデックス、中小型株式：MSCI                  ACWI中小型株インデックス
      　　　　　すべて配当込み、現地通貨ベース
      　　前記は当ファンドの運用実績ではありません。

      　　前記のデータ・分析等は過去の実績や将来の予測、作成時点における当社および当社グループの判断を示したものであ
       り、将来の投資成果および市場環境の変動等を示唆・保証するものではありません。
        MSCI  の各インデックスは、MSCI             Inc.が発表しています。同インデックスに関する情報の確実性および完結性をMSCI
       Inc.は何ら保証するものではありません。著作権はMSCI                          Inc.に帰属しています。
     （３）ファンドの仕組み

     　＜訂正前＞
     （略）
     （ロ）当ファンドおよびマザーファンドの委託会社および関係法人の名称、役割、委託会社等が締結してい

       る契約等の概要
     （略）
      ②　三井住友信託銀行株式会社（受託会社）
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      　　（再信託受託会社：日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社）
      　　委託会社との契約により、当ファンドおよびマザーファンドの受託会社として、信託財産の保管・管
       理業務および信託財産の計算等を行います。
     （略）
     （ハ）委託会社の概況

      ①　資本金　2,218百万円（               2019年11月      末現在）
     （略）
      ⑤　大株主の状況（           2019年11月      末現在）
                 名　　　　称                  住　　　所        所有株式数（株）          比率（％）
        ジェー・ピー・モルガン・
                                             56,265         100
                                米国デラウェア州
        アセット・マネジメント（アジア）インク
     　＜訂正後＞

     （略）
     （ロ）当ファンドおよびマザーファンドの委託会社および関係法人の名称、役割、委託会社等が締結してい

       る契約等の概要
     （略）
      ②　三井住友信託銀行株式会社（受託会社）
                                           ＊
      　　（再信託受託会社：日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社                                      ）
      　　委託会社との契約により、当ファンドおよびマザーファンドの受託会社として、信託財産の保管・管
       理業務および信託財産の計算等を行います。
        ＊　関係当局の認可等を前提に、2020年７月27日付でＪＴＣホールディングス株式会社および資産管理サービス信託銀
         行株式会社と合併し、株式会社日本カストディ銀行に商号を変更する予定です。
     （略）
     （ハ）委託会社の概況

      ①　資本金　2,218百万円（               2020年５月      末現在）
     （略）
      ⑤　大株主の状況（           2020年５月      末現在）
                 名　　　　称                  住　　　所        所有株式数（株）          比率（％）
        ジェー・ピー・モルガン・
                                             56,265         100
                                米国デラウェア州
        アセット・マネジメント（アジア）インク
     ２【投資方針】

     （３）運用体制

     ＜訂正前＞
      ・　当ファンドの主要投資先であるマザーファンドにおける運用体制
       ①　マザーファンドの運用の指図に関する権限をＪＰモルガン・アセット・マネジメント（ＵＫ）リミ
        テッドに委託します。インターナショナル株式グループ（約160名（2019年                                        ６月  末現在））に属する、
        同社のポートフォリオ・マネジャーがマザーファンドの運用を担当します。
       （略）
       （注２）前記の運用体制、組織名称等は、                    2019年９月     末現在のものであり、今後変更となる場合があります。
       （以下略）

     ＜訂正後＞

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      ・　当ファンドの主要投資先であるマザーファンドにおける運用体制
       ①　マザーファンドの運用の指図に関する権限をＪＰモルガン・アセット・マネジメント（ＵＫ）リミ
        テッドに委託します。インターナショナル株式グループ（約160名（2019年                                        12月  末現在））に属する、
        同社のポートフォリオ・マネジャーがマザーファンドの運用を担当します。
       （略）
       （注２）前記の運用体制、組織名称等は、                    2020年３月     末現在のものであり、今後変更となる場合があります。
       （以下略）

     ３【投資リスク】

     （１）リスク要因
     　原届出書「第二部　ファンド情報　第１　ファンドの状況　３　投資リスク（１）リスク要因」末尾の参
     考情報について、以下の内容に更新・訂正されます。
     ＜更新・訂正後＞
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     （２）    投資リスクに関する管理体制
















     ＜訂正前＞
      運用委託先におけるリスク管理
     　　（略）
         （ 2019年９月     末現在）
     　　（以下略）
     ＜訂正後＞

      運用委託先におけるリスク管理
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     　　（略）
         （ 2020年３月     末現在）
     　　（以下略）
     ４【手数料等及び税金】

     （１）申込手数料
     ＜訂正前＞
      （略）
           HPアドレス：       https://www.jpmorganasset.co.jp/
      （以下略）
     ＜訂正後＞

      （略）
           HPアドレス：       https://www.jpmorgan.com/jp/am/
      （以下略）
     （５）課税上の取扱い

     ＜訂正前＞
      　　日本の居住者（法人を含みます。）である受益者に対する課税については、以下のような取扱いとな
       ります。
      　　なお、税法が改正された場合には、以下の内容が変更になることがあります。以下の税制は                                                    2019年11
       月 末現在適用されるものです。
      （以下略）
     ＜訂正後＞

      　　日本の居住者（法人を含みます。）である受益者に対する課税については、以下のような取扱いとな
       ります。
      　　なお、税法が改正された場合には、以下の内容が変更になることがあります。以下の税制は                                                    2020年５
       月 末現在適用されるものです。
      （以下略）
     ５【運用状況】

     　原届出書「第二部　ファンド情報　第１　ファンドの状況　５　運用状況」について、以下の内容に更
     新・訂正されます。
     ＜更新・訂正後＞

     （１）投資状況
                                                （2020年４月30日現在）
               資産の種類                  国／地域         時価合計（円）          投資比率(％)
       親投資信託受益証券                           日本        1,496,485,139             100.03
       現金・預金・その他の資産(負債控除後)                            －          △451,841          △0.03
             合計(純資産総額)                             1,496,033,298             100.00
     　（注）投資比率とは、当ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。投資比率は四捨五入です。
         親投資信託は、全て「ＧＩＭグローバル中小型株式ディスカバリー・マザーファンド（適格機関投資家専用）」です
         （以下同じ）。
      （参考）ＧＩＭグローバル中小型株式ディスカバリー・マザーファンド（適格機関投資家専用）

                                                （2020年４月30日現在）
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               資産の種類                  国／地域         時価合計（円）          投資比率(％)
                                  日本         162,896,400            10.89
       株式
                                 アメリカ           842,275,817            56.28
                                 カナダ           64,713,127            4.32
                                 ドイツ           19,309,407            1.29
                                 イタリア           16,337,254            1.09
                                 フランス           21,702,063            1.45
                                 オランダ            2,135,713           0.14
                                オーストリア            10,035,177            0.67
                                フィンランド             8,470,233           0.57
                                 イギリス           99,188,533            6.63
                                 スイス           70,601,565            4.72
                                スウェーデン            10,136,921            0.68
                                ノルウェー            28,663,483            1.92
                                デンマーク            7,172,453           0.48
                               オーストラリア             34,802,166            2.33
                                  香港          14,044,839            0.94
                                シンガポール            11,626,256            0.78
                                  小計        1,424,111,407             95.17
                                  日本          12,173,700            0.81
       投資証券
                                 アメリカ             608,143          0.04
                                 ドイツ           14,643,914            0.98
                                 フランス            8,153,483           0.54
                                 イギリス           13,294,558            0.89
                                  小計          48,873,798            3.27
       現金・預金・その他の資産(負債控除後)                            －         23,474,061            1.57
             合計(純資産総額)                             1,496,459,266             100.00
     　（注）投資比率とは、マザーファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。投資比率は四捨五入です。
     （２）投資資産

       ①　投資有価証券の主要銘柄
                                                 （2020年４月30日現在）
                                    帳簿価額      帳簿価額      評価額     評価額      投資
         国／
      順位      種類         銘柄名           口数      単価      金額     単価     金額     比率
         地域
                                     (円)     (円)     (円)     (円)     (％)
                ＧＩＭグローバル中小型株式
           親投資信託
       1 日本       ディスカバリー・マザーファン              1,147,699,317       1.5987    1,834,941,526      1.3039    1,496,485,139      100.03
           受益証券
                ド（適格機関投資家専用）
      （参考）ＧＩＭグローバル中小型株式ディスカバリー・マザーファンド（適格機関投資家専用）

                                                 （2020年４月30日現在）
                                    株式数    帳簿価額     帳簿価額      評価額     評価額    投資
      順  国／   投資国
               種類     銘柄名          業種      または     単価     金額     単価     金額    比率
      位  地域   ／地域
                                    口数    (円)     (円)     (円)    (円)   (％)
                         医薬品・バイオテクノロ
                SYNEOS   HEALTH   INC
      1 アメリカ    アメリカ    株式                      2,868   5,754.94     16,505,195     6,050.97    17,354,209     1.16
                         ジー・ライフサイエンス
                         テクノロジー・ハード
                ALSO  HOLDING   AG-REG
      2 スイス    スイス    株式                       731  15,761.08     11,521,353     22,116.97     16,167,512     1.08
                         ウェアおよび機器
                CONSOLIDATED
                COMMUNICATIONS
      3 アメリカ    アメリカ    株式           電気通信サービス           24,358    766.25    18,664,510      656.18    15,983,276     1.07
                HOLDINGS    INC
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                TTEC  HOLDINGS    INC
      ▶ アメリカ    アメリカ    株式           ソフトウェア・サービス           3,652   4,974.79     18,167,964     4,267.31    15,584,249     1.04
                HAEMONETICS
                         ヘルスケア機器・サービ
      5 アメリカ    アメリカ    株式                      1,237   12,868.21     15,917,984     12,476.00     15,432,817     1.03
                         ス
                CORPORATION/MASS
                SCIENCE   APPLICATIONS
      6 アメリカ    アメリカ    株式           ソフトウェア・サービス           1,644   8,427.76     13,855,251     9,297.68    15,285,402     1.02
                INTERNATIONAL      CORP
                SIG  COMBIBLOC    GROUP  AG
      7 スイス    スイス    株式           素材           8,623   1,506.58     12,991,260     1,755.12    15,134,440     1.01
                PETMED   EXPRESS   INC
      8 アメリカ    アメリカ    株式           小売           3,450   2,889.75     9,969,651     4,377.39    15,102,013     1.01
                NUANCE   COMMUNICATIONS
      9 アメリカ    アメリカ    株式           ソフトウェア・サービス           6,915   1,907.01     13,186,999     2,173.73    15,031,383     1.00
                INC
      10 日本    日本    株式  オルガノ         機械           2,600   5,740.00     14,924,000     5,760.00    14,976,000     1.00
      11 アメリカ    アメリカ    株式  AECOM         資本財           3,775   4,363.50     16,472,220     3,941.36    14,878,655     0.99
                MERITAGE    HOMES
      12 アメリカ    アメリカ    株式           耐久消費財・アパレル           2,585   7,948.99     20,548,140     5,723.95    14,796,429     0.99
                CORPORATION
                         医薬品・バイオテクノロ
                MEDPACE   HOLDINGS    INC
      13 アメリカ    アメリカ    株式                      1,636   7,969.29     13,037,768     9,012.34    14,744,200     0.99
                         ジー・ライフサイエンス
                         ヘルスケア機器・サービ
                HILL-ROM    HOLDINGS    INC
      14 アメリカ    アメリカ    株式                      1,200   10,621.80     12,746,171     12,278.29     14,733,953     0.98
                         ス
                SAVILLS   PLC
      15 イギリス    イギリス    株式           不動産           11,370    1,272.61     14,469,674     1,293.89    14,711,591     0.98
                ALSTRIA   OFFICE   REIT
              投資
      16 ドイツ    ドイツ               －           9,056   1,927.91     17,459,243     1,617.03    14,643,914     0.98
              証券
                AG-REIT
                ICHOR  HOLDINGS    LTD
      17 アメリカ    アメリカ    株式           半導体・半導体製造装置           5,115   2,788.23     14,261,839     2,851.29    14,584,357     0.97
                THE  TORO  COMPANY
      18 アメリカ    アメリカ    株式           資本財           2,016   7,860.28     15,846,342     7,170.97    14,456,690     0.97
                KIRKLAND    LAKE  GOLD  LTD
      19 カナダ    カナダ    株式           素材           3,085   4,424.82     13,650,588     4,681.67    14,442,958     0.97
                BUILDERS    FIRSTSOURCE
      20 アメリカ    アメリカ    株式           資本財           6,820   2,434.49     16,603,280     2,088.23    14,241,795     0.95
                INC
                BMC  STOCK  HOLDINGS    INC
      21 アメリカ    アメリカ    株式           資本財           5,934   3,012.66     17,877,156     2,387.47    14,167,281     0.95
                J2 GLOBAL   INC
      22 アメリカ    アメリカ    株式           ソフトウェア・サービス           1,587   10,012.65     15,890,076     8,875.55    14,085,503     0.94
                SPIRENT
                         テクノロジー・ハード
      23 イギリス    イギリス    株式                      42,658    267.95    11,430,412      329.79    14,068,199     0.94
                COMMUNICATIONS      PLC   ウェアおよび機器
                INOVALON    HOLDINGS
                         ヘルスケア機器・サービ
      24 アメリカ    アメリカ    株式                      7,103   1,544.27     10,968,960     1,957.85    13,906,668     0.93
                         ス
                INC-A
                LPL  FINANCIAL
      25 アメリカ    アメリカ    株式           各種金融           2,105   8,355.09     17,587,478     6,567.16    13,823,875     0.92
                HOLDINGS    INC
                KB HOME
      26 アメリカ    アメリカ    株式           耐久消費財・アパレル           4,664   3,854.80     17,978,791     2,936.78    13,697,177     0.92
                EURONET   WORLDWIDE    INC
      27 アメリカ    アメリカ    株式           ソフトウェア・サービス           1,335   14,873.09     19,855,586     10,198.60     13,615,137     0.91
                WEST  PHARMACEUTICAL
                         ヘルスケア機器・サービ
      28 アメリカ    アメリカ    株式                       670  14,873.09      9,964,976    20,262.55     13,575,910     0.91
                SERVICES    INC     ス
                BENCHMARK    ELECTRONICS
                         テクノロジー・ハード
      29 アメリカ    アメリカ    株式                      5,243   3,276.63     17,179,394     2,557.39    13,408,444     0.90
                         ウェアおよび機器
                INC
                ICF  INTERNATIONAL      INC
      30 アメリカ    アメリカ    株式           商業・専門サービス           1,652   9,757.03     16,118,628     8,103.95    13,387,729     0.89
     　（注１）上記の「国/地域」は、マザーファンドが保有する有価証券の発行地または上場取引所の国/地域を表しています。
          なお、「投資国/地域」は、「第１ファンドの状況　１　ファンドの性格　（１）ファンドの目的及び基本的性格　
          （ニ）ファンドの特色」の記載に基づき、どこの国への投資であるかを委託会社が分類し、記載したものです。そ
          のため、有価証券の発行地と実質的な事業活動が行われている地域が異なる場合等には、上記の「国/地域」と「投
          資国/地域」における国/地域名が異なる場合があります。
     　（注２）上記業種は、国内（日本）は東証33業種、外国（日本以外）はGICS24分類に基づき分類したものであり、参考情報
          に記載している業種別構成状況の業種とは分類が異なります（以下同じ）。
      種類別および業種別投資比率

                                               （2020年４月30日現在）
                      種類                        投資比率（％）

      親投資信託受益証券                                          100.03

      （参考）ＧＩＭグローバル中小型株式ディスカバリー・マザーファンド（適格機関投資家専用）

                                                （2020年４月30日現在）
        種類     国内／外国                   業種                 投資比率（％）
                    鉱業                                 0.38
        株式       国内
                    建設業                                 0.34
                    化学                                 0.44
                    機械                                 1.45
                    電気機器                                 0.45
                                 10/55

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                    精密機器                                 0.58
                    電気・ガス業                                 0.37
                    陸運業                                 0.47
                    倉庫・運輸関連業                                 0.43
                    情報・通信業                                 2.52
                    その他金融業                                 0.80
                    不動産業                                 2.29
                    サービス業                                 0.36
                    エネルギー                                 2.61
               外国
                    素材                                 5.01
                    資本財                                 9.39
                    商業・専門サービス                                 4.01
                    運輸                                 0.40
                    自動車・自動車部品                                 0.92
                    耐久消費財・アパレル                                 2.72
                    消費者サービス                                 0.81
                    メディア・娯楽                                 0.97
                    小売                                 4.56
                    食品・生活必需品小売り                                 0.75
                    食品・飲料・タバコ                                 2.25
                    ヘルスケア機器・サービス                                 6.62
                    医薬品・バイオテクノロジー・ライフサイエンス                                 7.50
                    銀行                                 4.17
                    各種金融                                 3.11
                    保険                                 2.59
                    不動産                                 3.28
                    ソフトウェア・サービス                                 11.48
                    テクノロジー・ハードウェアおよび機器                                 5.06
                    電気通信サービス                                 2.12
                    公益事業                                 1.73
                    半導体・半導体製造装置                                 2.23
        小計                                            95.17
      投資証券              －                                 3.27
       ②　投資不動産物件

         該当事項はありません。
       ③　その他投資資産の主要なもの

         該当事項はありません。
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     （３）運用実績
       ①　純資産の推移
         　2020年４月末日および同日前１年以内における各月末ならびに下記計算期間末の純資産の推移は
         次の通りです。
                                              １口当たり       １口当たり
                            純資産総額         純資産総額
                                              純資産額       純資産額
          期         年月日         （百万円）         （百万円）
                                               （円）       （円）
                            （分配落）         （分配付）
                                              （分配落）       （分配付）
         １期       (2014年10月24日)                27,380         27,380       1.1581       1.1581
         ２期       (2015年10月26日)                8,292         8,612       1.2929       1.3429
         ３期       (2016年10月24日)                4,355         4,355       1.1341       1.1341
         ４期       (2017年10月24日)                3,676         3,676       1.4685       1.4685
         ５期       (2018年10月24日)                2,808         2,808       1.4007       1.4007
         ６期       (2019年10月24日)                2,141         2,141       1.3750       1.3750
                 2019年４月末日                2,480           －     1.4415          －
                 2019年５月末日                2,219           －     1.3068          －
                 2019年６月末日                2,208           －     1.3422          －
                 2019年７月末日                2,214           －     1.3700          －
                 2019年８月末日                2,074           －     1.2902          －
                 2019年９月末日                2,112           －     1.3274          －
                 2019年10月末日                2,155           －     1.3878          －
                 2019年11月末日                2,228           －     1.4716          －
                 2019年12月末日                2,193           －     1.5013          －
                 2020年１月末日                2,109           －     1.4719          －
                 2020年２月末日                1,816           －     1.3250          －
                 2020年３月末日                1,311           －     0.9683          －
                 2020年４月末日                1,496           －     1.1052          －
       ②　分配の推移

          期      １口当たり分配金（円）
         １期              0.0000
         ２期              0.0500
         ３期              0.0000
         ４期              0.0000
         ５期              0.0000
         ６期              0.0000
      ７期（中間期）                 0.0000
       ③　収益率の推移

          期         収益率（％）
         １期              15.81
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         ２期              15.96
         ３期             △12.28
         ４期              29.49
         ５期              △4.62
         ６期              △1.83
      ７期（中間期）                △25.79
     　（注）収益率とは計算期間末の基準価額（分配付）から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額（分配落）（以下「前
         期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除したものです。
     （４）設定及び解約の実績

       下記計算期間中の設定および解約の実績ならびに当該計算期間末の残存口数は次の通りです。
          期         設定口数（口）               解約口数（口）               残存口数（口）
         １期         36,010,790,515               12,368,671,784              23,642,118,731
         ２期           264,356,913             17,492,726,199               6,413,749,445
         ３期           195,459,060             2,769,007,151              3,840,201,354
         ４期            47,990,432             1,384,839,425              2,503,352,361
         ５期            38,964,585              536,934,008             2,005,382,938
         ６期            26,536,984              474,289,123             1,557,630,799
      ７期（中間期）               3,578,615             207,574,883             1,353,634,531
     　（注１）第１期の設定口数には、当初申込期間中の設定口数を含みます。
     　（注２）設定口数、解約口数は、全て本邦内におけるものです。
                                 13/55











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      <参考情報>
     最新の運用実績は、委託会社ホームページ（https://www.jpmorgan.com/jp/am/）、または販売会社でご確認いただけます。
     過去の実績を示したものであり、将来の成果を示唆・保証するものではありません。
           基準日            2020  年４月30日              設定日             2013  年10月25日
          純資産総額               14 億円             決算回数               年１回
                   日興ＪＰＭグローバル中小型株式ディスカバリー・ファンド

                                          分配の推移

     基準価額・純資産の推移
                                            期       年月        円
                                           ２期      2015  年10月        500
                                           ３期      2016  年10月         0
                                           ４期      2017  年10月         0
                                           ５期      2018  年10月         0
                                           ６期      2019  年10月         0
                                                 設定来累計          500
                                          ＊分配金は税引前1万口当たりの金額です。
     ＊分配金再投資基準価額は、税引前の分配金を分配時にファンドへ再投資したとみなして算

      出したものです。
     ＊分配金再投資基準価額は、1万口当たり、信託報酬控除後です。
     国（地域）別構成状況               通貨別構成状況                業種別構成状況

      投資国/地域※1       投資比率※2          通貨      投資比率※2               業種※3            投資比率※2
      アメリカ          56.3%     米ドル           56.3%     情報技術                       20.9%
      日本          11.7%     日本円           11.7%     資本財・サービス                       16.9%
      イギリス          7.5%     英ポンド           7.5%     ヘルスケア                       14.1%
      スイス          4.7%     ユーロ           6.7%     金融                       10.7%
      カナダ          4.3%     スイスフラン           4.7%     一般消費財・サービス                       10.1%
      その他          14.0%     その他           11.6%     その他                       22.6%
                                    ＊上記比率にファンドで保有する投資信託証券は含んでいません。
     年間収益率の推移

     ＊年間収益率（％）＝｛（年末営業日の基準価額＋その年に支払われた税引前の分配金）÷前年末営業日の基準価額－1｝×100



     ＊2013年の年間収益率は設定日から年末営業日、2020年の年間収益率は前年末営業日から2020年4月30日までのものです。
     ＊ベンチマークは設定していません。
     ＊投資信託証券とは、投資信託もしくは外国投資信託の受益証券、投資証券、または外国投資証券の総称です。
     ＊当ページおよび次ページにおける「ファンド」は、日興ＪＰＭグローバル中小型株式ディスカバリー・ファンドです。
     ＊マザーファンドは各地域において以下の株価指数先物等に投資する可能性がございます。北米：S&P                                        Midcap   400  Index   Futures、欧州：DJ
      Euro  Stoxx   50、FTSE    100（UK）、アジア：SPI          200  (Australia)、Hang        Seng  (HK)、SGX    MSCI  Singapore    (Singapore)
          上記において、金額は表示単位以下を切捨て、投資比率および収益率は表示単位以下を四捨五入して記載しています。
      ※1　「投資国/地域」は、「第１ファンドの状況　１　ファンドの性格　（１）ファンドの目的及び基本的性格　（ニ）ファンドの特色」の記
        載に基づき、どこの国への投資であるかを委託会社が分類し、記載したものです。
      ※2　ファンドはマザーファンドを通じて投資を行うため、マザーファンドの投資銘柄をファンドが直接保有しているものとみなし、ファンド
        の純資産総額に対する投資比率として計算しています。
      ※3　業種はGICS11分類に基づき分類していますが、Ｊ．Ｐ．モルガン・アセット・マネジメントの判断に基づき分類したものが一部含まれま
        す。Ｊ．Ｐ．モルガン・アセット・マネジメントとは、ＪＰモルガン・チェース・アンド・カンパニーおよび世界の関連会社の資産運用
        ビジネスのブランドです。
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     組入上位銘柄
                              南北アメリカ

                            欧州・中東・アフリカ





                               アジア





     ＊マザーファンドは各地域において以下の株価指数先物等に投資する可能性がございます。北米：S&P                                        Midcap   400  Index   Futures、欧州：DJ





      Euro  Stoxx   50、FTSE    100（UK）、アジア：SPI          200  (Australia)、Hang        Seng  (HK)、SGX    MSCI  Singapore    (Singapore)
                   上記において、投資比率は表示単位以下を四捨五入して記載しています。
      ※1　「投資国/地域」は、「第１ファンドの状況　１　ファンドの性格　（１）ファンドの目的及び基本的性格　（ニ）ファンドの特色」の記
        載に基づき、どこの国への投資であるかを委託会社が分類し、記載したものです。
      ※2　ファンドはマザーファンドを通じて投資を行うため、マザーファンドの投資銘柄をファンドが直接保有しているものとみなし、ファンド
        の純資産総額に対する投資比率として計算しています。
      ※3　業種はGICS24分類に基づき分類していますが、Ｊ．Ｐ．モルガン・アセット・マネジメントの判断に基づき分類したものが一部含まれま
        す。Ｊ．Ｐ．モルガン・アセット・マネジメントとは、ＪＰモルガン・チェース・アンド・カンパニーおよび世界の関連会社の資産運用
        ビジネスのブランドです。
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     第２【管理及び運営】
     １【申込（販売）手続等】
      ⑦　申込取扱場所
      ＜訂正前＞
      （略）
      　HPアドレス：        https://www.jpmorganasset.co.jp/
      ＜訂正後＞

      （略）
      　HPアドレス：        https://www.jpmorgan.com/jp/am/
     ３【資産管理等の概要】

     （１）資産の評価
     ＜訂正前＞
      （略）
       HPアドレス：       https://www.jpmorganasset.co.jp/
     ＜訂正後＞

      （略）
       HPアドレス：       https://www.jpmorgan.com/jp/am/
     （５）その他

      ③　運用報告書
     ＜訂正前＞
      （略）
        　HPアドレス：        https://www.jpmorganasset.co.jp/
     ＜訂正後＞

      （略）
        　HPアドレス：        https://www.jpmorgan.com/jp/am/
                                 16/55









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     第３【ファンドの経理状況】
     ＜訂正前＞

      １．当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省
       令第59号）ならびに同規則第２条の２の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年
       総理府令第133号）に基づき作成しております。
      　　　なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
      ２．当ファンドは、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第６期計算期間（2018年10月25日
       から2019年10月24日まで）の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人による監査を受けてお
       ります。
     ＜訂正後＞

      １．当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省
       令第59号）ならびに同規則第２条の２の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年
       総理府令第133号）に基づき作成しております。
        また、    当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」
       （昭和52年大蔵省令第38号）ならびに同規則第38条の３および第57条の２の規定により、「投資信託財
       産の計算に関する規則」（平成12年総理府令第133号）に基づき作成しております。
      　　なお、財務諸表           および中間財務諸表           に記載している金額は、円単位で表示しております。
      ２．当ファンドは、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第６期計算期間（2018年10月25日

       から2019年10月24日まで）の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人による監査を受けてお
       ります。
        また、    当ファンドは、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、当中間計算期間（2019年10
       月25日から2020年４月24日まで）の中間財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人による中間
       監査を受けております。
     　原届出書「第二部　ファンド情報　第３　ファンドの経理状況　１　財務諸表」について、以下の中間財

     務諸表に関する事項が追加されます。
     ＜追加＞

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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     中間財務諸表
     【日興ＪＰＭグローバル中小型株式ディスカバリー・ファンド】
     （１）【中間貸借対照表】
                                                    （単位：円）
                                  前計算期間末             当中間計算期間末
                                (2019年10月24日現在)              (2020年４月24日現在)
      資産の部
       流動資産
         親投資信託受益証券                             2,163,164,080              1,400,326,648
                                       9,058,235                  －
         未収入金
         流動資産合計                             2,172,222,315              1,400,326,648
       資産合計                              2,172,222,315              1,400,326,648
      負債の部
       流動負債
         未払解約金                               9,058,235                  －
         未払受託者報酬                                835,841              744,788
         未払委託者報酬                              20,298,882              18,087,778
                                        238,756              212,740
         その他未払費用
         流動負債合計                              30,431,714              19,045,306
       負債合計                                30,431,714              19,045,306
      純資産の部
       元本等
                                    ※１ 1,557,630,799             ※１ 1,353,634,531
         元本
         剰余金
          中間剰余金又は中間欠損金（△）                            584,159,802               27,646,811
                                      622,735,785              539,760,991
          （分配準備積立金）
         元本等合計                             2,141,790,601              1,381,281,342
       純資産合計                              2,141,790,601              1,381,281,342
      負債純資産合計                                2,172,222,315              1,400,326,648
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     （２）【中間損益及び剰余金計算書】
                                                    （単位：円）
                                  前中間計算期間              当中間計算期間
                                (自　2018年10月25日              (自　2019年10月25日
                                　至　2019年４月24日)              　至　2020年４月24日)
      営業収益
                                      110,008,492             △ 446,905,219
       有価証券売買等損益
       営業収益合計                               110,008,492             △ 446,905,219
      営業費用
       受託者報酬                                 975,282              744,788
                                      ※１ 23,685,406             ※１ 18,087,778
       委託者報酬
                                        278,591              212,740
       その他費用
       営業費用合計                                24,939,279              19,045,306
      営業利益又は営業損失（△）                                 85,069,213             △ 465,950,525
      経常利益又は経常損失（△）                                 85,069,213             △ 465,950,525
      中間純利益又は中間純損失（△）                                 85,069,213             △ 465,950,525
      一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                      △ 4,641,298              12,361,653
      約に伴う中間純損失金額の分配額（△）
      期首剰余金又は期首欠損金（△）                                 803,606,766              584,159,802
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                   598,642                 －
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                        598,642                 －
       額
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                 113,290,063               78,200,813
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                      113,290,063               77,838,226
       額
       中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                           －            362,587
       額
                                           －              －
      分配金
      中間剰余金又は中間欠損金（△）                                 780,625,856               27,646,811
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     （３）【中間注記表】
     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                当中間財務諸表対象期間
      有価証券の評価基準            親投資信託受益証券
      および評価方法            　移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しておりま
                  す。
     （中間貸借対照表に関する注記）

                                 前計算期間末              当中間計算期間末
                区分
                               (2019年10月24日現在)               (2020年４月24日現在)
       ※１期首元本額                          2,005,382,938円               1,557,630,799円
        期中追加設定元本額                          26,536,984円               3,578,615円
        期中一部解約元本額                         474,289,123円               207,574,883円
      受益権の総数                           1,557,630,799口               1,353,634,531口
       １口当たりの純資産額                              1.3750円               1.0204円
       (１万口当たりの純資産額)                              (13,750円)               (10,204円)
     （中間損益及び剰余金計算書に関する注記）

                                       当中間財務諸表対象期間
       ※１信託財産の運用の指図に関する権限の全部                          報酬対象期間を通じて毎日、前日終了時点の信
        または一部を委託するために要する費用と                        託財産の純資産総額に年率0.5％を乗じて得た額
        して委託者報酬の中から支弁している額
     （金融商品に関する注記）

      金融商品の時価等に関する事項
                            前計算期間末または当中間計算期間末
      １．中間貸借対照表            　中間貸借対照表計上額は前計算期間末または当中間計算期間末の時価で
        計上額、時価お         計上しているため、その差額はありません。
        よびその差額
      ２．時価の算定方法            (1)有価証券
                   　「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。
                  (2)有価証券以外の金融商品
                   　有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近
                   似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
      ３．金融商品の時価            　金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場
        等に関する事項         合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定にお
        についての補足         いては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった
        説明         場合、当該価額が異なることもあります。
     （デリバティブ取引等に関する注記）

     　該当事項はありません。
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     （参考）
      　当ファンドは「ＧＩＭグローバル中小型株式ディスカバリー・マザーファンド（適格機関投資家専
      用）」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証
      券」は、全て同親投資信託の受益証券であります。
      　尚、同親投資信託の状況は以下の通りであります。
      「ＧＩＭグローバル中小型株式ディスカバリー・マザーファンド（適格機関投資家専用）」の状況

      　尚、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
     （１）貸借対照表

                                                    （単位：円）
                                (2019年10月24日現在)              (2020年４月24日現在)
                            注記
                区分
                            番号
                                     金額              金額
      資産の部
      流動資産
       預金                             13,651,550              29,314,289
       金銭信託                                  －          9,403,890
       コール・ローン                              8,909,886                  －
       株式                            2,027,845,578              1,311,120,336
       投資証券                             107,186,039               47,612,336
       派生商品評価勘定                                14,830               2,897
       未収入金                             12,032,583                   －
                                     2,634,370              2,880,685
       未収配当金
      流動資産合計                             2,172,274,836              1,400,334,433
      資産合計
                                   2,172,274,836              1,400,334,433
      負債の部
      流動負債
       派生商品評価勘定                                37,630                －
       未払解約金                              9,058,235                  －
                                         18              －
       未払利息
      流動負債合計                               9,095,883                  －
      負債合計
                                     9,095,883                  －
      純資産の部
      元本等
       元本                      ※１      1,351,386,319              1,163,545,200
       剰余金
                                    811,792,634              236,789,233
        剰余金又は欠損金（△）
      元本等合計                             2,163,178,953              1,400,334,433
      純資産合計
                                   2,163,178,953              1,400,334,433
      負債純資産合計                             2,172,274,836              1,400,334,433
                                 21/55




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     （２）注記表
     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                 当財務諸表対象期間
      １．有価証券の評価基             株式および投資証券
        準および評価方法          　移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しておりま
                   す。
                   (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
                    　金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品
                    取引所等における最終相場（外貨建証券の場合は知りうる直近の最終相
                    場）で評価しております。
                    　当該金融商品取引所等の最終相場がない場合には、当該金融商品取引
                    所等における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最
                    終相場によることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引
                    所等における気配相場で評価しております。
                   (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
                    　当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買参
                    考統計値（平均値）、金融機関の提示する価額（ただし、売気配相場は
                    使用しない）又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した
                    価額で評価しております。
                   (3)時価が入手できなかった有価証券
                    　適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認
                    定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合
                    理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が
                    合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
      ２．デリバティブ等の             (1)デリバティブ取引
        評価基準および評            　個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
        価方法            　時価評価にあたっては、原則として知りうる直近の日の主たる取引所
                    の発表する清算値段又は最終相場によっております。
                   (2)為替予約取引
                    　個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
                    　為替予約の評価は、原則として、わが国における対顧客先物売買相場
                    の仲値によって計算しております。
      ３．その他財務諸表作             外貨建取引等の処理基準
        成のための基本と          　外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12
        なる重要な事項          年総理府令第133号）第60条および第61条に従って処理しております。
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     （貸借対照表に関する注記）
                区分              (2019年10月24日現在)               (2020年４月24日現在)
       ※１期首元本額                          1,773,993,847円               1,351,386,319円
        期中追加設定元本額                          22,969,371円               3,034,303円
        期中解約元本額                         445,576,899円               190,875,422円
      元本の内訳（注）
        日興ＪＰＭグローバル中小型株式ディ
                                 1,351,386,319円               1,163,545,200円
        スカバリー・ファンド
                合　計                 1,351,386,319円               1,163,545,200円
      受益権の総数                           1,351,386,319口               1,163,545,200口
       １口当たりの純資産額                              1.6007円               1.2035円
       (１万口当たりの純資産額)                              (16,007円)               (12,035円)
     （注）当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
     （金融商品に関する注記）

      金融商品の時価等に関する事項
                                     各期間末
      １．貸借対照表計上額、              　貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はあり
        時価およびその差額            ません。
      ２．時価の算定方法              (1)有価証券
                     　「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。
                    (2)デリバティブ取引
                     　「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。
                    (3)有価証券およびデリバティブ取引以外の金融商品
                     　有価証券およびデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済
                     され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿
                     価額を時価としております。
      ３．金融商品の時価等に              　金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない
        関する事項について            場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定
        の補足説明            においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件に
                    よった場合、当該価額が異なることもあります。
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     （デリバティブ取引等に関する注記）

      取引の時価等に関する事項
      （通貨関連）
                        (2019  年10月24日現在)                   （2020年４月24日現在）
                        うち                      うち
      区分      種類
                   契約額等           時価     評価損益      契約額等           時価     評価損益
                        1年超                      1年超
                    (円)         (円)      (円)      (円)         (円)      (円)
                        (円)                      (円)
         為替予約取引
      市場
         買建
      取引
          ユーロ          3,325,513      －    3,340,343       14,830        －   －       －      －
      以外
         売建
      の取
          ユーロ          21,000,000       －   21,019,990       △19,990     12,000,000       －   11,997,103        2,897
      引
          英ポンド          3,325,513      －    3,343,153      △17,640         －   －       －      －
      合計             27,651,026       －   27,703,486       △22,800     12,000,000       －   11,997,103        2,897
     （注）１．為替予約の時価の算定方法
        （１）対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
          ①為替予約の受渡日（以下「当該日」という。）の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は当該為替予
            約は当該仲値で評価しております。
          ②当該日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
            ・当該日を越える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も
             近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。
            ・当該日を越える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先
             物売買相場の仲値により評価しております。
        （２）対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値により評価しており
           ます。
        ２．換算において円未満の端数は切り捨てております。
        ３．契約額等および時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
     ２【ファンドの現況】

       原届出書「第二部　ファンド情報　第３　ファンドの経理状況　２　ファンドの現況」について、以下

      の内容に更新・訂正されます。
     ＜更新・訂正後＞

       【純資産額計算書】
                                                （2020年４月30日現在）
                      種類                       金額           単位

         Ⅰ　資産総額                                    1,496,511,080           円
         Ⅱ　負債総額                                        477,782        円
         Ⅲ　純資産総額(Ⅰ－Ⅱ)                                    1,496,033,298           円
         Ⅳ　発行済口数                                    1,353,609,818           口
         Ⅴ　１口当たり純資産額(Ⅲ／Ⅳ)                                        1.1052       円
      （参考）ＧＩＭグローバル中小型株式ディスカバリー・マザーファンド（適格機関投資家専用）

                                                （2020年４月30日現在）
                      種類                       金額           単位

         Ⅰ　資産総額                                    1,496,485,207           円
         Ⅱ　負債総額                                        25,941       円
         Ⅲ　純資産総額(Ⅰ－Ⅱ)                                    1,496,459,266           円
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         Ⅳ　発行済口数                                    1,147,699,317           口
         Ⅴ　１口当たり純資産額(Ⅲ／Ⅳ)                                        1.3039       円
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     第三部【委託会社等の情報】
     第１【委託会社等の概況】
     １【委託会社等の概況】
     ＜訂正前＞

      ①　資本金の額（          2019  年11  月 末現在）
      （略）
      ②（略）

      ③　投資運用の意思決定機構

      （イ）、（ロ）（略）
     （注）前記（イ）および（ロ）の意思決定機構、組織名称等は、                              2019年11月     末現在のものであり、今後変更となる場合があり

       ます。
     ＜訂正後＞

      ①　資本金の額（          2020  年５  月 末現在）
      （略）
      ②（略）

      ③　投資運用の意思決定機構

      （イ）、（ロ）（略）
     （注）前記（イ）および（ロ）の意思決定機構、組織名称等は、                              2020  年５  月末  現在のものであり、今後変更となる場合があり

       ます。
     ２【事業の内容及び営業の概況】

     ＜訂正前＞
        （略）
     　　委託会社が設定・運用している投資信託は、                           2019  年11  月 末現在以下のとおりです(親投資信託は本数の
      み。)。
                            本数       純資産額（百万円）
         公募追加型株式投資信託                       70             838,061
         公募単位型株式投資信託                       －                －
         公募追加型債券投資信託                       －                －
         公募単位型債券投資信託                       －                －
         私募投資信託                       57            3,471,994
         総合計                      127            4,310,055
         親投資信託                       53                －
       （注）百万円未満は四捨五入
     ＜訂正後＞

        （略）
     　　委託会社が設定・運用している投資信託は、                           2020  年５  月 末現在以下のとおりです(親投資信託は本数の
      み。)。
                            本数       純資産額（百万円）
         公募追加型株式投資信託                       67             719,265
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         公募単位型株式投資信託                       －                －
         公募追加型債券投資信託                       －                －
         公募単位型債券投資信託                       －                －
         私募投資信託                       62            4,252,024
         総合計                      129            4,971,289
         親投資信託                       54                －
       （注）百万円未満は四捨五入
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     ３【委託会社等の経理状況】
     　原届出書「第三部　委託会社等の情報　第１　委託会社等の概況　３　委託会社等の経理状況」につい

     て、以下の内容に更新・訂正されます。
     ＜更新・訂正後＞

      １．委託会社であるＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社（以下「当社」という。）の財務諸
       表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務
       諸表等規則」という。）並びに同規則第２条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」
       （平成19年内閣府令第52号。以下「金融商品取引業等に関する内閣府令」という。）に基づいて作成し
       ております。
      　　なお、財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。
      ２．当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第30期事業年度（2019年４月１日から

       2020年３月31日まで）の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人による監査を受けておりま
       す。
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     （１）【貸借対照表】
                                                    （単位：千円）
                                 第29期                 第30期
                              （2019年３月31日）                 （2020年３月31日）
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                             15,698,047                 15,043,754
        前払費用                                20,735                 22,555
        未収入金                                11,933                 37,718
        未収委託者報酬                              2,066,605                 1,716,518
        未収収益                              1,359,147                 1,488,866
        関係会社短期貸付金                              3,901,000                 2,800,000
                                         574                 965
        その他
        流動資産合計                             23,058,042                 21,110,379
      固定資産
        有形固定資産
         器具備品                                 －               22,517
                                          －              △7,082
         器具備品減価償却累計額
         有形固定資産計                                 －               15,435
        投資その他の資産
         関係会社株式                               60,000                 60,000
         投資有価証券                                 27               96,312
         敷金保証金                               98,545                 97,415
         前払年金費用                               88,900                 111,558
                                        69,926                 10,438
         その他
         投資その他の資産合計                              317,400                 375,723
        固定資産合計                               317,400                 391,159
      資産合計                               23,375,443                 21,501,539
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                                                    （単位：千円）
                                 第29期                 第30期
                              （2019年３月31日）                 （2020年３月31日）
     負債の部
      流動負債
        預り金                               124,997                 126,790
        未払金                              1,586,271                 1,356,914
         未払手数料                             1,020,805                  819,678
         その他未払金                              565,466                 537,235
        未払費用                               569,460                 453,324
        未払法人税等                              1,066,438                  393,642
        賞与引当金                               590,294                 566,403
                                        35,788                 46,164
        役員賞与引当金
        流動負債合計                              3,973,252                 2,943,239
      固定負債
        長期未払金                               286,824                 248,016
        賞与引当金                               389,086                 319,062
        役員賞与引当金                               106,665                 122,076
                                          －               34,159
        繰延税金負債
        固定負債合計                               782,576                 723,315
      負債合計                               4,755,829                 3,666,554
     純資産の部

      株主資本
        資本金                              2,218,000                 2,218,000
        資本剰余金
                                      1,000,000                 1,000,000
         資本準備金
         資本剰余金合計                             1,000,000                 1,000,000
        利益剰余金
         利益準備金                               33,676                 33,676
         その他利益剰余金
                                     15,367,939                 14,583,253
          繰越利益剰余金
         利益剰余金合計                            15,401,616                 14,616,930
        株主資本合計                             18,619,616                 17,834,930
      評価・換算差額等
                                         △2                  54
        その他有価証券評価差額金
        評価・換算差額等合計                                  △2                  54
      純資産合計                               18,619,613                 17,834,985
      負債・純資産合計                               23,375,443                 21,501,539
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     （２）【損益計算書】
                                                    （単位：千円）
                                 第29期                 第30期
                             （自2018年４月１日                 （自2019年４月１日
                              至2019年３月31日）                 至2020年３月31日）
     営業収益
      委託者報酬                               14,035,964                 11,978,587
      運用受託報酬                               6,154,913                 6,385,101
      業務受託報酬                               2,057,519                 1,979,026
                                       256,704                 103,415
      その他営業収益
      営業収益合計
                                     22,505,101                 20,446,131
     営業費用
      支払手数料                               7,436,223                 6,356,526
      広告宣伝費                                162,266                 142,371
      調査費                               1,760,202                 1,647,780
        委託調査費                              1,454,877                 1,353,529
        調査費                               286,936                 276,173
        図書費                                18,388                 18,077
      委託計算費                                288,996                 273,937
      営業雑経費                                247,970                 207,406
        通信費                                12,017                 11,047
        印刷費                               198,583                 161,123
        協会費                                33,731                 32,570
                                        3,638                 2,664
        諸会費
      営業費用合計
                                      9,895,658                 8,628,022
     一般管理費
      給料                               5,056,630                 4,697,592
        役員報酬及び賞与                               283,061                 271,615
        給料・手当                              3,093,292                 3,032,042
        賞与                               942,629                 762,778
        賞与引当金繰入額                               639,350                 556,677
        役員賞与引当金繰入額                                98,296                 74,478
      福利厚生費                                383,253                 359,980
      交際費                                 13,830                 22,481
      寄付金                                  8,404                 16,498
      旅費交通費                                176,449                 142,717
      租税公課                                152,677                 125,827
      不動産関連費用                               1,051,170                 1,136,155
      退職給付費用                                217,801                 215,714
      退職金                                158,967                  93,567
      消耗器具備品費                                 29,676                 25,049
      事務委託費                                322,502                 210,452
      関係会社等配賦経費                               1,845,247                 1,946,956
      減価償却費                                   －               7,082
                                        79,342                 84,678
      諸経費
      一般管理費合計                               9,495,955                 9,084,753
     営業利益                                3,113,488                 2,733,355
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                                                    （単位：千円）
                                 第29期                 第30期
                             （自2018年４月１日                 （自2019年４月１日
                              至2019年３月31日）                 至2020年３月31日）
     営業外収益
      受取配当金                  ※１               437,000                 421,000
      投資有価証券売却益                                    0                536
      受取利息                  ※１               16,957                 12,991
                                        61,187                 21,032
      その他営業外収益
      営業外収益合計
                                       515,145                 455,561
     営業外費用
      投資有価証券売却損                                   －                  0
      為替差損                                 13,470                 12,975
      事務処理損失                                   －               11,795
                                         216                  －
      その他営業外費用
      営業外費用合計                                 13,686                 24,771
     経常利益                                3,614,946                 3,164,145
     税引前当期純利益                                3,614,946                 3,164,145
     法人税、住民税及び事業税
                                      1,348,788                  914,672
                                          －               34,159
     法人税等調整額
     法人税等合計                                1,348,788                  948,831
     当期純利益                                2,266,157                 2,215,313
                                 32/55












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     （３）【株主資本等変動計算書】
       第29期（自2018年４月１日　至2019年３月31日）
                                                      （単位：千円）
                                    株主資本

                         資本剰余金                  利益剰余金

                                           その他利益

                                                         株主資本
                資本金                            剰余金
                            資本剰余金                     利益剰余金         合計
                     資本準備金              利益準備金
                              合計                     合計
                                           繰越利益
                                            剰余金
     当期首残高          2,218,000       1,000,000       1,000,000         33,676     13,101,782       13,135,458       16,353,458

     当期変動額

       当期純利益             －       －       －       －   2,266,157       2,266,157       2,266,157

       株主資本以外

       の項目の当期             －       －       －       －       －       －       －
       変動額(純額)
     当期変動額合計              －       －       －       －   2,266,157       2,266,157       2,266,157

     当期末残高          2,218,000       1,000,000       1,000,000         33,676     15,367,939       15,401,616       18,619,616

                評価・換算差額等

               その他有       評価・換       純資産合計

               価証券評       算差額等
               価差額金        合計
     当期首残高              △2       △2   16,353,456

     当期変動額

       当期純利益             －       －   2,266,157

       株主資本以外

       の項目の当期              0       0       0
       変動額(純額)
     当期変動額合計               0       0  2,266,157

     当期末残高              △2       △2   18,619,613

                                 33/55






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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       第30期（自2019年４月１日　至2020年３月31日）
                                                      （単位：千円）
                                    株主資本

                         資本剰余金                  利益剰余金

                                           その他利益

                                                         株主資本
                資本金                            剰余金
                            資本剰余金                     利益剰余金         合計
                     資本準備金              利益準備金
                              合計                     合計
                                           繰越利益
                                            剰余金
     当期首残高          2,218,000       1,000,000       1,000,000         33,676     15,367,939       15,401,616       18,619,616

     当期変動額

       剰余金の配当             －       －       －       －  △3,000,000       △3,000,000       △3,000,000

       当期純利益             －       －       －       －   2,215,313       2,215,313       2,215,313

       株主資本以外

       の項目の当期             －       －       －       －       －       －       －
       変動額(純額)
     当期変動額合計              －       －       －       －   △784,686       △784,686       △784,686

     当期末残高          2,218,000       1,000,000       1,000,000         33,676     14,583,253       14,616,930       17,834,930

                評価・換算差額等

               その他有       評価・換       純資産合計

               価証券評       算差額等
               価差額金        合計
     当期首残高              △2       △2   18,619,613

     当期変動額

       剰余金の配当             －       －  △3,000,000

       当期純利益             －       －   2,215,313

       株主資本以外

       の項目の当期             57       57       57
       変動額(純額)
     当期変動額合計              57       57   △784,628

     当期末残高              54       54  17,834,985

                                 34/55





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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     重要な会計方針
     １．有価証券の評価基準及び評価方法
      (1）関係会社株式
       移動平均法による原価法を採用しております。
      (2）その他有価証券

       時価のあるもの
       　期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平
       均法により算定）を採用しております。
       時価のないもの
       　移動平均法による原価法を採用しております。
     ２．引当金の計上基準

      (1）賞与引当金
       　従業員に対する賞与の支給に備えるため、当事業年度に帰属する額を計上しております。
      (2）役員賞与引当金

       　役員に対する賞与の支給に備えるため、当事業年度に帰属する額を計上しております。
      (3）退職給付引当金

       　従業員に対する退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務と年金資産の見込額に基
       づき退職給付引当金を計上しております。ただし、当事業年度末においては、年金資産の額が、退職給
       付債務に未認識数理計算上の差異等を加減した額を超過するため、資産の部に前払年金費用を計上して
       おります。
       　退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法について
       は、期間定額基準によっております。
       　過去勤務費用については、その発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（８年）
       による定額法により、発生した事業年度から費用処理しております。
       　数理計算上の差異は、その発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（８年）によ
       る定額法により按分額を、それぞれ発生した翌事業年度から費用処理することとしております。
     ３．固定資産の減価償却の方法

       有形固定資産
       　定率法を採用しております。
       　なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
        器具備品　５年
     ４．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

       消費税等の会計処理
       　消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     未適用の会計基準等
     「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　平成30年３月30日）
     「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　平成30年３月30日）
     (1）概要

      　収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。
      ステップ１：顧客との契約を識別する。
      ステップ２：契約における履行義務を識別する。
      ステップ３：取引価格を算定する。
      ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。
      ステップ５：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
     (2）適用予定日

      　2022年３月期の期首より適用予定であります。
     (3）当該会計基準等の適用による影響

      　影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
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     注記事項
     （貸借対照表関係）
     関係会社に対する資産及び負債
                 第29期                            第30期
             （2019年３月31日）                            （2020年３月31日）
     関係会社に対する資産および負債には区分掲記さ                            関係会社に対する資産および負債には区分掲記さ
     れたもの以外に注記すべき事項はありません。                            れたもの以外に注記すべき事項はありません。
     （損益計算書関係）

     ※１　関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。
                                 第29期                 第30期
                             （自2018年４月１日                 （自2019年４月１日
                              至2019年３月31日）                 至2020年３月31日）
     関係会社からの受取利息                                16,957千円                 12,991千円
     関係会社からの受取配当金                               437,000千円                 421,000千円
     （株主資本等変動計算書関係）

     第29期（自2018年４月１日　至2019年３月31日）
     発行済株式の種類及び総数に関する事項
                当事業年度期首             当事業年度            当事業年度           当事業年度末
                   株式数          増加株式数            減少株式数             株式数
     発行済株式

       普通株式               56,265              －            －         56,265

         合計             56,265              －            －         56,265

     第30期（自2019年４月１日　至2020年３月31日）

     １．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                当事業年度期首             当事業年度            当事業年度           当事業年度末
                   株式数          増加株式数            減少株式数             株式数
     発行済株式

       普通株式               56,265              －            －         56,265

         合計             56,265              －            －         56,265

     ２．配当に関する事項

     配当金支払額
                       配当金の総額         １株当たり配当額
       （決議）        株式の種類                              基準日         効力発生日
                        （千円）          （円）
     2019  年７月25日

               普通株式          3,000,000            53,319     2019  年７月31日       2019  年８月１日
     臨時株主総会
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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （リース取引関係）
                 第29期                            第30期
             （自2018年４月１日                            （自2019年４月１日
              至2019年３月31日）                            至2020年３月31日）
     オペレーティング・リース取引のうち解約不能の                            オペレーティング・リース取引のうち解約不能の

     ものに係る未経過リース料は以下のとおりであり                            ものに係る未経過リース料は以下のとおりであり
     ます。                            ます。
       １年以内                48,482    千円        １年以内                20,201    千円

       １年超                20,201    千円        １年超                  － 千円
       合計                68,683    千円        合計                20,201    千円
     （金融商品関係）

      (1）金融商品の状況に関する事項
       ①　金融商品に対する取組方針
        　自社が設定する投資信託やグループ会社が運用する投資信託について、その設定時に運用上十分な
        信託財産があることが見込めない場合に、「シードキャピタル」として当該投資信託を自己資金によ
        り取得することがあります。
        　当社は、営業活動援助のため、子会社であるJPMAMジャパン・ケイマン・ファンド・リミテッドへの
        短期貸付を行っております。
       ②　金融商品の内容及びそのリスク

        　営業債権のうち、自社が設定・運用する投資信託から受領する未収委託者報酬、及び未収収益のう
        ち国内年金基金等から受領する債権については信託銀行により分別管理されている信託財産から回収
        され、一般債権とは異なり、信用リスクは極めて低いと認識しております。海外グループ会社に対す
        る未収収益は未払費用と部分的に相殺され、信用リスクが軽減されております。また、外貨建て債権
        の未収収益については為替の変動リスクに晒されておりますが、外貨建て債務と部分的に相殺され、
        為替変動リスクが軽減されております。
        　営業債務である未払金は基本的に３ヶ月以内の支払い期日であり、未払手数料、及び未払費用につ
        いてはそのほとんどが６ヶ月以内の支払い期日であります。一部外貨建てのものについては、為替の
        変動リスクに晒されておりますが、上述の通り外貨建て債権と部分的に相殺され、リスクが軽減され
        ております。
        　関係会社に対し短期貸付を行っており、関係会社短期貸付金は貸出先の信用リスクに晒されており
        ます。関係会社短期貸付金は、３ヶ月の期日であり、金利の変動リスクは僅少です。
        　投資有価証券のうち、上述のシードキャピタルは、市場価格の変動リスクに晒されております。
        　敷金保証金は建物等の賃貸契約に関連する保証金であり、差入先の信用リスクに晒されておりま
        す。
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       ③　金融商品に係るリスク管理体制
       （ⅰ）信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
         　営業債権のうち、海外グループ会社に対する未収収益は担当部署が各関係会社ごとに期日及び残
         高を定期的に管理し、回収懸念の早期把握を図っております。
         　関係会社短期貸付金は、子会社であるJPMAMジャパン・ケイマン・ファンド・リミテッドの営業活
         動から得られるキャッシュ・フローをモニタリングしており、貸倒や回収遅延の懸念はほぼないと
         認識しております。
       （ⅱ）市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
         　外貨建ての営業債権債務のうち、大半を占める米国ドル建ての債権債務に対しての為替変動リス
         クについては担当部署が月次でモニタリングしており、債権もしくは債務の超過に対して米国ドル
         建て預金と円建て預金との間で資金移動をして為替変動リスクの軽減に努めております。
       （ⅲ）資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
         　各部署からの報告に基づき担当部署が適宜資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の
         維持などにより流動性リスクを管理しております。
       (2）金融商品の時価等に関する事項

        ①　貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、金額的重
         要性が低いと判断するものは次表には含めておりません。また、時価を把握することが極めて困難
         と認められるものは次表には含めておりません（（注２）参照）。
       第29期（2019年３月31日）

                                                     （単位：千円）
                             貸借対照表計上額               時価           差額

        (1 ）現金及び預金                       15,698,047           15,698,047                －

        (2 ）未収委託者報酬                        2,066,605           2,066,605               －

        (3 ）未収収益                        1,359,147           1,359,147               －

        (4 ）関係会社短期貸付金                        3,901,000           3,901,000               －

          資産計                       23,024,800           23,024,800                －

        (1 ）未払手数料                        1,020,805           1,020,805               －

        (2 ）その他未払金                         565,466           565,466              －

        (3 ）未払費用                         569,460           569,460              －

        (4 ）長期未払金                         286,824           286,824              －

          負債計                       2,442,557           2,442,557               －

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      （注１）金融商品の時価算定方法
       資産
       (1）現金及び預金、(2）未収委託者報酬、(3）未収収益及び(4）関係会社短期貸付金
        　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっ
        ております。
       負債
       (1）未払手数料、(2）その他未払金、及び(3）未払費用
        　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっ
        ております。
       (4）長期未払金
        　長期未払金の時価については、当該未払金の支払までの期間を基にリスクフリーレートで割り引い
        た現在価値により算定しており、時価は帳簿価額と近似していることから当該帳簿価額によっており
        ます。
      （注２）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
                                   （単位：千円）
                                 貸借対照表計上額
        関係会社株式                                60,000
       　関係会社株式については、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積ることなどができ
       ず、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、上表に含めておりません。
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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       第30期（2020年３月31日）
                                                     （単位：千円）
                             貸借対照表計上額               時価           差額

        (1 ）現金及び預金                       15,043,754           15,043,754                －

        (2 ）未収委託者報酬                        1,716,518           1,716,518               －

        (3 ）未収収益                        1,488,866           1,488,866               －

        (4 ）関係会社短期貸付金                        2,800,000           2,800,000               －

          資産計                       21,049,139           21,049,139                －

        (1 ）未払手数料                         819,678           819,678              －

        (2 ）その他未払金                         537,235           537,235              －

        (3 ）未払費用                         453,324           453,324              －

        (4 ）長期未払金                         248,016           248,016              －

          負債計                       2,058,255           2,058,255               －

      （注１）金融商品の時価算定方法

       資産
       (1 ）現金及び預金、(2）未収委託者報酬、(3）未収収益及び(4）関係会社短期貸付金
        　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっ
        ております。
       負債
       (1 ）未払手数料、(2）その他未払金、及び(3）未払費用
        　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっ
        ております。
       (4 ）長期未払金
        　長期未払金の時価については、当該未払金の支払までの期間を基にリスクフリーレートで割り引い
        た現在価値により算定しており、時価は帳簿価額と近似していることから当該帳簿価額によっており
        ます。
      （注２）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
                                   （単位：千円）
                                 貸借対照表計上額
        関係会社株式                                60,000
        投資有価証券（合同会社出資金）                                92,737
       　上記の関係会社株式及び投資有価証券（合同会社出資金）については、市場価格がなく、かつ、将来
       キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるもので
       あるため、上表に含めておりません。
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       ②　金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
        　金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された
        価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条
        件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
       (3）金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

       第29期（2019年３月31日）
                                                    （単位：千円）
                                    １年超         ５年超
                          １年以内                            10 年超
                                   ５年以内         10 年以内
        現金及び預金                  15,698,047              －         －         －

        未収委託者報酬                   2,066,605             －         －         －

        未収収益                   1,359,147             －         －         －

        関係会社短期貸付金                   3,901,000             －         －         －

              合計            23,024,800              －         －         －

       第30期（2020年３月31日）

                                                    （単位：千円）
                                    １年超         ５年超
                          １年以内                            10 年超
                                   ５年以内         10 年以内
        現金及び預金                  15,043,754              －         －         －

        未収委託者報酬                   1,716,518             －         －         －

        未収収益                   1,488,866             －         －         －

        関係会社短期貸付金                   2,800,000             －         －         －

              合計            21,049,139              －         －         －

                                 42/55









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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （有価証券関係）
     １．関係会社株式
     　関係会社株式　（第29期の貸借対照表計上額は60,000千円、第30期の貸借対照表計上額は60,000千円）に
     ついては市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであることから、記載してお
     りません。
     ２．その他有価証券

     第29期（2019年３月31日）
                                                    （単位：千円）
                      種類       貸借対照表計上額             取得原価            差額
     貸借対照表計上額が取              その他

                                    －           －           －
     得原価を超えるもの               投資信託
     貸借対照表計上額が取              その他

                                    27           30          △2
     得原価を超えないもの               投資信託
               合計                     27           30          △2

     第30期（2020年３月31日）

     　投資有価証券（合同会社出資金）　（貸借対照表計上額　92,737千円）については市場価格がなく、時価
     を把握することが極めて困難と認められるものであることから、次表には記載しておりません。
                                                    （単位：千円）
                      種類       貸借対照表計上額             取得原価            差額
     貸借対照表計上額が取              その他

                                  3,557           3,500             57
     得原価を超えるもの               投資信託
     貸借対照表計上額が取              その他

                                    17           20          △2
     得原価を超えないもの               投資信託
               合計                   3,574           3,520             54

     ３．当事業年度中に売却したその他有価証券

     第29期（自2018年４月１日　至2019年３月31日）
                                                    （単位：千円）
          種類             売却額            売却益の合計額              売却損の合計額
      その他

       投資信託                       10               0             －
     第30期（自2019年４月１日　至2020年３月31日）

                                                    （単位：千円）
          種類             売却額            売却益の合計額              売却損の合計額

      その他

       投資信託                     22,546                536               0
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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （退職給付関係）
     １．採用している退職給付制度の概要
      　当社は確定拠出型年金制度、及びキャッシュバランス型年金制度を採用しております。
     ２．キャッシュバランス型年金制度

      (1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                        第29期            第30期
                                     （2019年３月31日）            （2020年３月31日）
                                           （千円）            （千円）
       退職給付債務の期首残高                                   1,376,741            1,510,256
        勤務費用                                   170,477            179,190
        利息費用                                    5,507            4,531
        数理計算上の差異の発生額                                   180,184           △ 218,537
        退職給付の支払額                                  △ 222,653            △ 79,657
       退職給付債務の期末残高                                   1,510,256            1,395,783
      (2）年金資産の期首残高と期末残高の調整表

                                        第29期            第30期
                                     （2019年３月31日）            （2020年３月31日）
                                           （千円）            （千円）
       年金資産の期首残高                                   1,601,397            1,739,834
        期待運用収益                                    8,007            8,699
        数理計算上の差異の発生額                                   184,461           △ 233,361
        事業主からの拠出額                                   168,622            169,080
        退職給付の支払額                                  △ 222,653            △ 79,657
       年金資産の期末残高                                   1,739,834            1,604,595
      (3）退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用の

        調整表
                                        第29期            第30期
                                     （2019年３月31日）            （2020年３月31日）
                                           （千円）            （千円）
       積立型制度の退職給付債務                                   1,510,256            1,395,783
       年金資産                                  △ 1,739,834           △ 1,604,595
                                          △ 229,578           △ 208,812
       未認識数理計算上の差異                                    140,678             97,254
       未認識過去勤務費用                                       －            －
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                    △ 88,900           △ 111,558
       前払年金費用                                    △ 88,900           △ 111,558
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                    △ 88,900           △ 111,558
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      (4）退職給付費用及びその内訳項目の金額
                                        第29期            第30期
                                     （自2018年４月１日            （自2019年４月１日
                                      至2019年３月31日）            至2020年３月31日）
                                           （千円）            （千円）
        勤務費用                                   170,477            179,190
        利息費用                                    5,507            4,531
        期待運用収益                                   △ 8,007           △ 8,699
        数理計算上の差異の費用処理額                                   △ 27,452           △ 28,600
        過去勤務債務の費用処理額                                    △ 104             －
        その他（注１）                                    8,919            3,412
       キャッシュバランス型年金制度に係る退職給付費用（注２）                                    149,340            149,834
      （注１）その他の金額は、主に当社への出向者分の退職給付費用であります。
      （注２）当社からの出向者分の退職給付費用は、上記金額に含まれておりません。
      (5）年金資産に関する事項

      ①　年金資産の主な内訳
      　年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
                                        第29期            第30期
                                     （2019年３月31日）            （2020年３月31日）
        債券                                     51 ％           52 ％
        現金及び預金                                     49 ％           48 ％
        合計                                    100  ％           100  ％
      ②　長期期待運用収益率の設定方法

      　年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構
      成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
      (6）数理計算上の計算基礎に関する事項

                                        第29期            第30期
                                     （2019年３月31日）            （2020年３月31日）
        主要な数理計算上の計算基礎
        割引率                                    0.4  ％           0.3  ％
        長期期待運用収益率                                    0.5  ％           0.5  ％
     ３．確定拠出制度

      　当社の確定拠出制度への要拠出額は、第29期事業年度68,460千円、第30期事業年度65,879千円でありま
      す。
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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （税効果会計関係）
     １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                     第29期               第30期
                                  （2019年３月31日）               （2020年３月31日）
     繰延税金資産                                    （千円）               （千円）
       賞与引当金                                  286,600               259,768
       未払費用                                  173,650               104,842
       未払事業税                                   59,662               28,299
       長期前払費用                                   84,986               92,670
       減価償却超過額                                  138,298               146,254
                                         △ 8,350              21,994
       その他
     繰延税金資産小計                                    734,846               653,827
       評価性引当額                                 △ 734,846              △ 653,827
     繰延税金資産合計                                       －               －
     繰延税金負債
                                            －            34,159
     繰延税金負債合計
     繰延税金資産又は繰延税金負債（△）の純額                                       －           △ 34,159
     ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原

       因となった主要な項目別の内訳
                                  第29期                 第30期
                               （2019年３月31日）                 （2020年３月31日）
                                              法定実効税率と税効果会計適
     法定実効税率                                  30.62   ％
                                              用後の法人税等の負担率との
       （調整）
                                              間の差異が法定実効税率の
       交際費等永久に損金に算入されない項目                                 2.28  ％
                                              100分の５以下であるため注
       評価性引当額                                 4.25  ％
                                              記を省略しております。
       住民税等均等割                                 0.13  ％
       過年度法人税等                                 0.02  ％
                                        0.00  ％
       その他
     税効果会計適用後の法人税等の負担率                                  37.31   ％
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     （セグメント情報等）
     セグメント情報
     　当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     関連情報

     第29期（自2018年４月１日　至2019年３月31日）
     １．サービスごとの情報

                                                      （単位：千円）
                           投資一任及び
                 投資信託委託業務                   業務受託報酬           その他          合計
                           投資助言業務
     外部顧客への売上高              14,035,964          6,154,913         2,057,519          256,704       22,505,101

     ２．地域ごとの情報

     営業収益
                                                    （単位：千円）
         日本           英国           香港           その他            合計
         15,553,649            2,453,206           2,613,294           1,884,951           22,505,101

     （注）営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
     ３．主要な顧客ごとの情報

                                                    （単位：千円）
              顧客の名称                     営業収益            関連するセグメント
     JPMorgan     Asset   Management      (UK)   Limited

                                       2,436,118           資産運用業
     JF  Asset   Management      Limited

                                       2,613,294           資産運用業
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     第30期（自2019年４月１日　至2020年３月31日）
     １．サービスごとの情報

                                                      （単位：千円）
                           投資一任及び
                 投資信託委託業務                   業務受託報酬           その他          合計
                           投資助言業務
     外部顧客への売上高              11,978,587          6,385,101         1,979,026          103,415       20,446,131

     ２．地域ごとの情報

     営業収益
                                                    （単位：千円）
         日本           英国           香港           その他            合計
         13,049,154            2,454,420           2,828,014           2,114,541           20,446,131

     （注）営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
     ３．主要な顧客ごとの情報

                                                    （単位：千円）
              顧客の名称                     営業収益            関連するセグメント
     JPMorgan     Asset   Management      (UK)   Limited

                                       2,448,851           資産運用業
     JPMorgan     Asset   Management      (Asia   Pacific)

                                       2,738,452           資産運用業
     Limited
     （注）2019年７月30日付で、JF                 Asset    Management       Limitedは、JPMorgan            Asset    Management       (Asia    Pacific)
        Limitedへ社名変更しております。
                                 48/55











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     （関連当事者情報）
     １．関連当事者との取引
     第29期（自2018年４月１日　至2019年３月31日）
     親会社
                                議決権等
                       資本金又     事業の     の所有     関連当事者      取引の    取引金額          期末残高
      種類    会社等の名称        所在地                                   科目
                       は出資金     内容    （被所     との関係      内容    （千円）          （千円）
                                有）割合
          ＪＰ  モルガン・
                                 被所有
          チェース・ホー         米国     222,876
     親会社                      持株会社     間接    人件費の立替        －      －   未払金     397,949
          ルディングス・       ニューヨーク      百万米ドル
                                 100％
          エルエルシー
     （注）取引条件及び取引条件の決定方針等
        当社の役職員への賞与の支払いの一部はＪＰモルガン・チェース・ホールディングス・エルエルシー
        （以下、「親会社」という。）により行われております。これらの費用は親会社より当社に請求され
        るものであり、未払いの金額については親会社に対する債務として処理しております。
     子会社

                               議決権等
                      資本金又     事業の     の所有     関連当事者      取引の     取引金額          期末残高
      種類    会社等の名称        所在地                                    科目
                      は出資金     内容    （被所     との関係      内容    （千円）          （千円）
                               有）割合
                                          資金の貸付
                                               17,554,000
                                          （注）
                                                    関係会社
                                                         3,901,000
          JPMAMジャパ                 外国投資
                                                    短期貸付金
                英国領
                                          資金の回収     18,404,000
          ン・ケイマ                 信託の管     所有    資金の貸借等
                ケイマン諸島
     子会社     ン・ファン            3,500千円     理会社と     直接    及び役員の兼
                グランドケイ
          ド・リミテッ                 しての業     100％    任
                                          受取利息      16,957    未収収益       118
                マン
          ド                  務
                                          配当の受取      437,000      －      －
     （注）取引条件及び取引条件の決定方針等
        資金の貸付については、貸付利率は市場金利を勘案して利率を合理的に決定しており、返済条件は期
        間３ヶ月であります。なお、担保は受け入れておりません。
     兄弟会社等

                                議決権等
                       資本金又     事業の     の所有     関連当事者      取引の    取引金額          期末残高
      種類    会社等の名称        所在地                                   科目
                       は出資金     内容    （被所     との関係      内容    （千円）          （千円）
                                有）割合
     最終的な
          JPMorgan    Asset
     親会社が             英国     24 百万            投資の助言ま
          Management
                           投資運用業      なし          調査費    1,003,333     未払費用     279,661
     同一であ             ロンドン      ポンド             たは投資一任
          (UK)  Limited
     る会社
     最終的な
          JF Asset
     親会社が             香港     60 百万            投資の助言ま      運用受託
          Management                  投資運用業      なし              2,457,468     未収収益     603,775
     同一であ            セントラル      香港ドル              たは投資一任      報酬
          Limited
     る会社
     （注１）取引金額および期末残高には、消費税等は含まれておりません。
     （注２）取引条件及び取引条件の決定方針等
         運用受託報酬及び調査費に関しては、運用の再委託の一般的な手数料率を勘案し、協議の上、再委
         託契約を結んで行っております。
                                 49/55





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     第30期（自2019年４月１日　至2020年３月31日）
     親会社
                                議決権等
                       資本金又     事業の     の所有     関連当事者      取引の    取引金額          期末残高
      種類    会社等の名称        所在地                                   科目
                       は出資金     内容    （被所     との関係      内容    （千円）          （千円）
                                有）割合
          ＪＰ  モルガン・
                                 被所有
          チェース・ホー         米国     212,773
     親会社                      持株会社     間接    人件費の立替        －      －   未払金     396,378
          ルディングス・       ニューヨーク      百万米ドル
                                 100％
          エルエルシー
     （注）取引条件及び取引条件の決定方針等
        当社の役職員への賞与の支払いの一部はＪＰモルガン・チェース・ホールディングス・エルエルシー
        （以下、「親会社」という。）により行われております。これらの費用は親会社より当社に請求され
        るものであり、未払いの金額については親会社に対する債務として処理しております。
     子会社

                               議決権等
                      資本金又     事業の     の所有     関連当事者      取引の     取引金額          期末残高
      種類    会社等の名称        所在地                                    科目
                      は出資金     内容    （被所     との関係      内容    （千円）          （千円）
                               有）割合
                                          資金の貸付
                                               13,000,000
                                          （注）
                                                    関係会社
                                                         2,800,000
          JPMAMジャパ                 外国投資
                                                    短期貸付金
                英国領
                                          資金の回収     14,101,000
          ン・ケイマ                 信託の管     所有    資金の貸借等
                ケイマン諸島
     子会社     ン・ファン            3,500千円     理会社と     直接    及び役員の兼
                グランドケイ
          ド・リミテッ                 しての業     100％    任
                                          受取利息      12,991    未収収益        28
                マン
          ド                  務
                                          配当の受取      421,000      －      －
     （注）取引条件及び取引条件の決定方針等
        資金の貸付については、貸付利率は市場金利を勘案して利率を合理的に決定しており、返済条件は期
        間３ヶ月であります。なお、担保は受け入れておりません。
     兄弟会社等

                                議決権等
                       資本金又     事業の     の所有     関連当事者      取引の    取引金額          期末残高
      種類    会社等の名称        所在地                                   科目
                       は出資金     内容    （被所     との関係      内容    （千円）          （千円）
                                有）割合
     最終的な
          JPMorgan    Asset
     親会社が             英国     24 百万            投資の助言ま
          Management
                           投資運用業      なし          調査費     941,829    未払費用     249,973
     同一であ             ロンドン      ポンド             たは投資一任
          (UK)  Limited
     る会社
          JPMorgan    Asset
     最終的な
          Management
     親会社が             香港     60 百万            投資の助言ま      運用受託
                           投資運用業      なし              2,652,034     未収収益     781,020
     同一であ            セントラル      香港ドル              たは投資一任       報酬
          (Asia   Pacific)
     る会社
          Limited
     （注１）取引金額および期末残高には、消費税等は含まれておりません。
     （注２）取引条件及び取引条件の決定方針等
         運用受託報酬及び調査費に関しては、運用の再委託の一般的な手数料率を勘案し、協議の上、再委
         託契約を結んで行っております。
     （注３）2019年７月30日付で、JF                   Asset    Management       Limitedは、JPMorgan            Asset    Management       (Asia
         Pacific)     Limitedへ社名変更しております。
     ２．親会社又は重要な関連会社に関する注記

       親会社情報
       直接親会社　　　ＪＰモルガン・アセット・マネジメント（アジア）インク（非上場）
       最終的な親会社　ＪＰモルガン・チェース・アンド・カンパニー（ニューヨーク証券取引所、ロンドン
                 証券取引所に上場）
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     （１株当たり情報）
                                       第29期              第30期
                                   （自2018年４月１日              （自2019年４月１日
                                    至2019年３月31日）              至2020年３月31日）
     １ 株当たり純資産額                                  330,927.11     円        316,981.87     円
     １ 株当たり当期純利益                                   40,276.51     円         39,372.85     円
     　なお、当事業年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在していないた
     め記載しておりません。
     １株当たりの当期純利益の算定上の基礎

                                       第29期              第30期
                                   （自2018年４月１日              （自2019年４月１日
                                    至2019年３月31日）              至2020年３月31日）
     損益計算書上の当期純利益                                   2,266,157     千円         2,215,313     千円
     普通株主に帰属しない金額                                        －              －
     普通株式に係る当期純利益                                   2,266,157     千円         2,215,313     千円
     普通株式の期中平均株式数                                     56,265   株          56,265   株
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     第２【その他の関係法人の概況】
     １【名称、資本金の額及び事業の内容】

     　原届出書の「第三部委託会社等の情報　第２その他の関係法人の概況　１名称、資本金の額及び事業の内

     容」について、以下の内容に更新・訂正されます。
     ＜更新・訂正後＞

     （１）受託会社

      ①　名　　　称　　三井住友信託銀行株式会社
      ②　資本金の額　　342,037百万円（2019                      年９  月末現在）
      ③　事業の内容
      　　銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に基づき信託業務
       を営んでいます。
      　＜再信託受託会社の概要＞
                                        ＊
       名称　　　　：日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社
               ＊　関係当局の認可等を前提に、2020年７月27日付でＪＴＣホールディングス株式会社および資産管理
                 サービス信託銀行株式会社と合併し、株式会社日本カストディ銀行に商号を変更する予定です（以下
                 同じ）。
       事業の内容　：銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に基
               づき信託業務を営んでいます。
       再信託の目的：原信託契約にかかる信託事務の一部（信託財産の管理）を原信託受託会社から再信託受
               託会社（日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社）へ委託するため、原信託財産の
               すべてを再信託受託会社へ移管することを目的とします。
     （２）販売会社

                                  資本金の額
                名　　称                                   事業の内容
                               （ 2019  年９  月 末現在）
                                              金融商品取引法に定める第一
       １  株式会社ＳＢＩ証券                            48,323百万円        種金融商品取引業を営んでい
                                              ます。
       ２  楽天証券株式会社                             7,495百万円              同　　上
       ３  ＳＭＢＣ日興証券株式会社                            10,000百万円              同　　上

     （３）運用委託先の会社

                                  資本金の額
               名　　称                                   事業の内容
                               （ 2019  年９  月 末現在）
       ＪＰモルガン・アセット・マネジメント                                       投資運用業務および投資顧
                                     24百万ポンド
       （ＵＫ）リミテッド                                       問業務を行っています。
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                独　立　監　査　人　の　中　間　監　査　報　告　書
                                                   2020年６月10日

     ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社

       取　締　役　会　御　中

                             ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                              指定有限責任社員

                                        公認会計士       鶴　田　光　夫
                              業務執行社員
                              指定有限責任社員
                                        公認会計士       山　口　健　志
                              業務執行社員
     　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」

     に掲げられている日興ＪＰＭグローバル中小型株式ディスカバリー・ファンドの2019年10月25日から2020年４月24日
     までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表につ
     いて中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

     　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を
     作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成
     し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

     　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表
     明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査
     を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して
     投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画
     を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
     　中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監査手続
     の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による中間
     財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監
     査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
     当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作
     成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適
     用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     中間監査意見

     　当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準
     拠して、日興ＪＰＭグローバル中小型株式ディスカバリー・ファンドの2020年４月24日現在の信託財産の状態及び同
     日をもって終了する中間計算期間（2019年10月25日から2020年４月24日まで）の損益の状況に関する有用な情報を表
     示しているものと認める。
     利害関係

     　ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会
     計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                     以　　上

     （注）１．上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管して

          おります。
        ２．XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。

       次へ

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                   独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                   2020年６月８日

     ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社

       取　締　役　会　御　中

                             ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                             　　　東京事務所
                              指定有限責任社員

                                        公認会計士       鶴　田　光　夫
                              業務執行社員
                              指定有限責任社員
                                        公認会計士       山　口　健　志
                              業務執行社員
     監査意見

     　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状
     況」に掲げられているＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社の2019年４月１日から2020年３月31日までの
     第30期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその
     他の注記について監査を行った。
     　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、ＪＰ
     モルガン・アセット・マネジメント株式会社の2020年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の
     経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     監査意見の根拠

     　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準にお
     ける当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国におけ
     る職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たして
     いる。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     財務諸表に対する経営者及び監査役の責任

     　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
     表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
     経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     　財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうか
     を評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する
     必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     　監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
     財務諸表監査における監査人の責任

     　監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示
     がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明する
     ことにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の
     意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家
     としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手
      続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ
      適切な監査証拠を入手する。
     ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価
      の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
     ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性
      及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
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     ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
      き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか
      結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事
      項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対し
      て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基
      づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
     ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているか
      どうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や
      会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     　監査人は、監査役に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不
     備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
     利害関係

     　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                     以　　上

     （注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しており

          ます。
        ２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。

                                 55/55

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