ｉＦｒｅｅＮＥＸＴ　日本小型株インデックス 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

                     EDINET提出書類
                 大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  【表紙】

  【提出書類】       有価証券届出書

  【提出先】       関東財務局長　殿

  【提出日】       2020年7月10日  提出

  【発行者名】       大和アセットマネジメント株式会社

  【代表者の役職氏名】       取締役社長　松下　浩一

  【本店の所在の場所】       東京都千代田区丸の内一丁目9番1号

  【事務連絡者氏名】       西脇　保宏

         連絡場所　東京都千代田区丸の内一丁目9番1号
  【電話番号】       03-5555-3431
  【届出の対象とした募集内国投資信託受       iFreeNEXT  日本小型株インデックス

  益証券に係るファンドの名称】
  【届出の対象とした募集内国投資信託受       10兆円を上限とします。
  益証券の金額】
  【縦覧に供する場所】       該当ありません。
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  第一部　【証券情報】

  (1) 【ファンドの名称】
  iFreeNEXT  日本小型株インデックス
  (2) 【内国投資信託受益証券の形態等】

  　追加型証券投資信託（契約型）の       受益権です。
  信用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供された信用格付はありません。また、提供され、もし
  くは閲覧に供される予定の信用格付もありません。
  　ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律（以下「社振法」といいます。）の規定の適
  用を受け、受益権の帰属は、後述の「        (11) 振替機関に関する事項」に記載の振替機関および当該振替
  機関の下位の口座管理機関（社振法第        2条に規定する「口座管理機関」をいい、振替機関を含め、以下
  「振替機関等」といいます。）の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります（以下、振
  替口座簿に記載または記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」といいます。）。委託会社
  は、やむを得ない事情等がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。ま
  た、振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
  なお、 受益者 は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名式受
  益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請求、受
  益証券の再発行の請求を行なわないものとします。
  (3) 【発行(売出)価額の総額】

  10兆円を上限とします。
  (4) 【発行(売出)価格】

  1万口当たり取得申込受付日の基準価額とします。
  　基準価額は、販売会社または委託会社に問合わせることにより知ることができます。また、委託会社

  のホームページでご覧になることもできます。
  ・お電話によるお問合わせ先（委託会社）

  　　　電話番号（コールセンター）　       0120-106212
  　　　（営業日の    9:00 ～17:00 ）
  ・委託会社のホームページ
  　　　アドレス　    https://www.daiwa-am.co.jp/
  (5) 【申込手数料】

  ① 取得申込時の申込手数料については、販売会社が別に定めるものとします。なお、申込手数料を徴
  収している販売会社はありません。
  　取得申込時の申込手数料については、販売会社または委託会社に問合わせることにより知ることが
  できます。
  ・お電話によるお問合わせ先（委託会社）

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  　　　電話番号（コールセンター）　       0120-106212
  　　　（営業日の    9:00 ～17:00 ）
  ②　申込手数料には、消費税および地方消費税（以下「消費税等」といいます。）が課されます。

  ③　｢分配金再投資コース｣の収益       分配金の再投資の際には、申込手数料はかかりません。

  (6) 【申込単位】

  販売会社または委託会社にお問合わせ下さい。
  ・お電話によるお問合わせ先（委託会社）

  　　　電話番号（コールセンター）　       0120-106212
  　　　（営業日の    9:00 ～17:00 ）
  (7) 【申込期間】

  2020 年7月11日から 2021 年1月12日まで (継続申込期間   )
  　（終了前に有価証券届出書を提出することにより更新されます。）
  (8) 【申込取扱場所】

  　委託会社にお問合わせ下さい。また、委託会社のホームページでご覧になることもできます。
  ・お電話によるお問合わせ先（委託会社）

  　　　電話番号（コールセンター）　       0120-106212
    （営業日の  9:00 ～17:00 ）
  ・委託会社のホームページ
  　　　アドレス　    https://www.daiwa-am.co.jp/
  (9) 【払込期日】

  　受益権の取得申込者は、販売会社が定める期日（くわしくは、販売会社にお問合わせ下さい。）ま
  でに、取得申込代金（取得申込金額、申込手数料および申込手数料に対する消費税等に相当する金額
  の合計額をいいます。以下同じ。）を販売会社において支払うものとします。
   販売会社は、各取得申込受付日における取得申込金額の総額に相当する金額を、追加信託が行なわ
  れる日に、委託会社の指定する口座を経由して、受託会社の指定するファンド口座に払込みます。
  (10) 【払込取扱場所】

  受益権 の取得申込者は、取得申込代金を、申込取扱場所において支払うものとします。申込取扱場所
  については、   前(8) をご参照下さい。
  (11) 【振替機関に関する事項】

  振替機関は下記のとおりです。
  　株式会社　証券保管振替機構
  (12) 【その他】

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  ①　受益権の取得申込者は、申込取扱場所において取引口座を開設のうえ、取得の申込みを行なうもの
  とします。
  ②　委託会社の各営業日の午後      3時までに受付けた取得および換金の申込み（当該申込みにかかる販売

  会社所定の事務手続きが完了したもの）を、当日の受付分として取扱います。この時刻を過ぎて行な
  われる申込みは、翌営業日の取扱いとなります。
  ③　金融商品取引所（金融商品取引法第        2条第 16項に規定する   金融商品取引所および金融商品取引法第        2

  条第 8項第 3号ロに規定する外国金融商品市場をいいます。以下同じ。）等における取引の停止その他
  やむを得ない事情が    発生し、委託会社が追加設定を制限する措置をとった場合には、販売会社は、               取
  得申込みの受付けを中止することが       できるほか、すでに受付けた取得申込みを取消すことができるも
  のとします。
  ④　当ファンドには、収益分配金を税金を差引いた後無手数料で自動的に再投資する「分配金再投資

  コース」と、収益の分配が行なわれるごとに収益分配金を受益者に支払う「分配金支払いコース」が
  あります。取扱い可能なコースについては、販売会社にお問合わせ下さい。なお、コース名は、販売
  会社により異なる場合があります。
  ⑤　「分配金再投資コース」を利用する場合、取得申込者は、販売会社と別に定める積立投資約款にし

  たがい契約を締結します。なお、上記の契約または規定について、別の名称で同様の権利義務関係を
  規定する契約または規定が用いられることがあり、この場合上記の契約または規定は、当該別の名称
  に読替えるものとします（以下同じ。）。
  ⑥　取得申込金額に利息は付きません。

  ⑦　振替受益権について

  　ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、上記「            (11) 振替機関に関する事項」に記載の
  振替機関の振替業にかかる業務規程等の規則にしたがって取扱われるものとします。
  　ファンドの分配金、償還金、一部解約金は、社振法および上記「             (11) 振替機関に関する事項」に
  記載の振替機関の業務規程その他の規則にしたがって支払われます。
  （参考）

  ◆投資信託振替制度とは、
   ファンドの受益権の発生、消滅、移転をコンピュータシステムにて管理します。
   ・ファンドの設定、解約、償還等がコンピュータシステム上の帳簿（「振替口座簿」といいま
   す。）への記載・記録によって行なわれますので、受益証券は発行されません。
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  第二部　【ファンド情報】

         第１　【ファンドの状況】

         １　【ファンドの性格】

  (1) 【ファンドの目的及び基本的性格】

  　　当ファンドは、    わが国の株式に投資し、日本の小型株市場の動きを捉える指数との連動をめざして運
  用を行ないます。
  ※連動をめざす対象指数（ベンチマーク）の選定および変更は、当ファンドの商品性および運用上の
   効率性等を勘案し、委託会社の判断で決定するものとします。
  一般 社団法人投資信託協会による商品分類・属性区分は、次のとおりです。
  （注 1）商品分類の定義












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   単位型・  単位型    当初、募集された資金が一つの単位として信託され、その後の
   追加型      追加設定は一切行なわれないファンド
     追加型    一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行なわれ
        従来の信託財産とともに運用されるファンド
   投資対象  国内    目論見書または投資信託約款（以下「目論見書等」といいま
   地域      す。）において、組入資産による主たる投資収益が実質的に国
        内の資産を源泉とする旨の記載があるもの
     海外    目論見書等において、組入資産による主たる投資収益が実質的
        に海外の資産を源泉とする旨の記載があるもの
     内外    目論見書等において、国内および海外の資産による投資収益を
        実質的に源泉とする旨の記載があるもの
   投資対象  株式    目論見書等において、組入資産による主たる投資収益が実質的
   資産      に株式を源泉とする旨の記載があるもの
     債券    目論見書等において、組入資産による主たる投資収益が実質的
        に債券を源泉とする旨の記載があるもの
     不動産投信（リー    目論見書等において、組入資産による主たる投資収益が実質的
     ト）    に不動産投資信託の受益証券および不動産投資法人の投資証券
        を源泉とする旨の記載があるもの
     その他資産    目論見書等において、組入資産による主たる投資収益が実質的
        に株式、債券、不動産投信（リート）以外の資産を源泉とする
        旨の記載があるもの
     資産複合    目論見書等において、株式、債券、不動産投信（リート）およ
        びその他資産のうち複数の資産による投資収益を実質的に源泉
        とする旨の記載があるもの
   独立区分  ＭＭＦ（マネー・    「ＭＭＦ等の運営に関する規則」に定めるＭＭＦ
     マネージメント・
     ファンド）
     ＭＲＦ（マネー・    「ＭＭＦ等の運営に関する規則」に定めるＭＲＦ
     リザーブ・ファン
     ド）
     ＥＴＦ    投資信託及び投資法人に関する法律施行令（平成          12年政令 480
        号）第 12条第１号および第    2号に規定する証券投資信託ならび
        に租税特別措置法（昭和     32年法律第  26号）第 9条の 4の2に規定
        する上場証券投資信託
   補足分類  インデックス型    目論見書等において、各種指数に連動する運用成果をめざす旨
        の記載があるもの
     特殊型    目論見書等において、投資者に対して注意を喚起することが必
        要と思われる特殊な仕組みあるいは運用手法の記載があるもの
  （注 2）属性区分の定義

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   投資対象  株式 一般  大型株、中小型株属性にあてはまらないすべてのもの
   資産
      大型株  目論見書等において、主として大型株に投資する旨の記載があ
        るもの
      中小型株  目論見書等において、主として中小型株に投資する旨の記載が
        あるもの
     債券 一般  公債、社債、その他債券属性にあてはまらないすべてのもの
      公債  目論見書等において、日本国または各国の政府の発行する国債
        （地方債、政府保証債、政府機関債、国際機関債を含みま
        す。）に主として投資する旨の記載があるもの
      社債  目論見書等において、企業等が発行する社債に主として投資す
        る旨の記載があるもの
      その他債券  目論見書等において、公債または社債以外の債券に主として投
        資する旨の記載があるもの
      格付等クレ  目論見書等において、    特にクレジットに対して明確な記載があ
      ジットによ  るもの
      る属性
     不動産投信    目論見書等において、主として不動産投信（リート）に投資す
        る旨の記載があるもの
     その他資産    目論見書等において、主として株式、債券、不動産投信（リー
        ト）以外に投資する旨の記載があるもの
     資産複合    目論見書等において、複数資産を投資対象とする旨の記載があ
        るもの
     資産複合　資産配    目論見書等において、複数資産を投資対象とし、組入比率につ
     分固定型    いては固定的とする旨の記載があるもの
     資産複合　  資産配 目論見書等において、複数資産を投資対象とし、          組入比率につ
     分変更型    いては、機動的な変更を行なう      旨の記載があるもの    もしくは固
        定的とする旨の記載がないもの
   決算頻度  年1回   目論見書等において、年     1回決算する旨の記載があるもの
     年2回   目論見書等において、年     2回決算する旨の記載があるもの
     年4回   目論見書等において、年     4回決算する旨の記載があるもの
     年6回（隔月）   目論見書等において、年     6回決算する旨の記載があるもの
     年12回（毎月）   目論見書等において、年     12回（毎月）決算する旨の記載がある
        もの
     日々    目論見書等において、日々決算する旨の記載があるもの
     その他    上記属性にあてはまらないすべてのもの
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   投資対象  グローバル    目論見書等において、組入資産による投資収益が世界の資産を
   地域      源泉とする旨の記載があるもの
     日本    目論見書等において、組入資産による投資収益が日本の資産を
        源泉とする旨の記載があるもの
     北米    目論見書等において、組入資産による投資収益が北米地域の資
        産を源泉とする旨の記載があるもの
     欧州    目論見書等において、組入資産による投資収益が欧州地域の資
        産を源泉とする旨の記載があるもの
     アジア    目論見書等において、組入資産による投資収益が日本を除くア
        ジア地域の資産を源泉とする旨の記載があるもの
     オセアニア    目論見書等において、組入資産による投資収益がオセアニア地
        域の資産を源泉とする旨の記載があるもの
     中南米    目論見書等において、組入資産による投資収益が中南米地域の
        資産を源泉とする旨の記載があるもの
     アフリカ    目論見書等において、組入資産による投資収益がアフリカ地域
        の資産を源泉とする旨の記載があるもの
     中近東（中東）    目論見書等において、組入資産による投資収益が中近東地域の
        資産を源泉とする旨の記載があるもの
     エマージング    目論見書等において、組入資産による投資収益がエマージング
        地域（新興成長国（地域））の資産を源泉とする旨の記載があ
        るもの
   投資形態  ファミリーファン    目論見書等において、親投資信託（ファンド・オブ・ファンズ
     ド    にのみ投資されるものを除きます。）を投資対象として投資す
        るもの
     ファンド・オブ・    「投資信託等の運用に関する規則」第        2条に規定するファン
     ファンズ    ド・オブ・ファンズ
   為替ヘッ  あり    目論見書等において、為替のフルヘッジまたは一部の資産に為
   ジ      替のヘッジを行なう旨の記載があるもの
     なし    目論見書等において、為替のヘッジを行なわない旨の記載があ
        るものまたは為替のヘッジを行なう旨の記載がないもの
   対象イン  日経 225   目論見書等において、日経     225 に連動する運用成果をめざす旨
   デックス      の記載があるもの
     ＴＯＰＩＸ    目論見書等において、ＴＯＰＩＸに連動する運用成果をめざす
        旨の記載があるもの
     その他の指数    目論見書等において、上記以外の指数に連動する運用成果をめ
        ざす旨の記載があるもの
   特殊型  ブル・ベア型    目論見書等において、派生商品をヘッジ目的以外に用い、積極
        的に投資を行なうとともに各種指数・資産等への連動もしくは
        逆連動（一定倍の連動もしくは逆連動を含みます。）をめざす
        旨の記載があるもの
     条件付運用型    目論見書等において、仕組債への投資またはその他特殊な仕組
        みを用いることにより、目標とする投資成果（基準価額、償還
        価額、収益分配金等）や信託終了日等が、明示的な指標等の値
        により定められる一定の条件によって決定される旨の記載があ
        るもの
     ロング・ショート    目論見書等において、ロング・ショート戦略により収益の追求
     型／絶対収益追求    をめざす旨もしくは特定の市場に左右されにくい収益の追求を
     型    めざす旨の記載があるもの
     その他型    目論見書等において、特殊型のうち上記に掲げる属性のいずれ
        にも該当しない特殊な仕組みあるいは運用手法の記載があるも
        の
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  ※商品分類・属性区分の定義について、くわしくは、一般社団法人投資信託協会のホームページ                   （アド

  レス http://www.toushin.or.jp/     ）をご参照下さい。
  ＜信託金の限度額＞

  ・委託会社は、受託会社と合意のうえ       、500 億円 を限度として信託金を追加することができます。
  ・委託会社は、受託会社と合意のうえ、限度額を変更することができます。
  ＜ファンドの特色＞

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  (2) 【ファンドの沿革】














   2018 年10月19日   信託契約締結、当初自己設定、運用開始

  (3) 【ファンドの仕組み】

   受益者          お申込者

        収益分配金（注）    、償還金など↑↓お申込金（※      3）

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            受益権の募集・販売の取扱い等に関する委託会社

            との契約（※   1）に基づき、次の業務を行ないま
            す。
            ①受益権の募集の取扱い
   お取扱窓口      販売会社
            ②一部解約請求に関する事務
            ③収益分配金、償還金、一部解約金の支払い
            　に関する事務　　　　　　　　　　など
   ↑↓ ※1     収益分配金、償還金など↑↓お申込金（※        3）

            当ファンドにかかる証券投資信託契約（以下「信

            託契約」といいます。）（※      2）の委託者であり、
            次の業務を行ないます。
       大和アセットマネジ
            ①受益権の募集・発行
   委託会社
        メント株式会社
            ②信託財産の運用指図
            ③信託財産の計算
            ④運用報告書の作成　　　　　　　　など
            　　　損益↑↓信託金（※     3）

  ↓運用指図  ↑↓ ※2
            信託契約（※   2）の受託者であり、次の業務を行な

            います。なお、信託事務の一部につき日本トラス
        三井住友信託銀行
            ティ・サービス信託銀行株式会社       （＊） に委託す
         株式会社
            ることができます。また、外国における資産の保
            管は、その業務を行なうに充分な能力を有すると
       再信託受託会社：
   受託会社
            認められる外国の金融機関が行なう場合がありま
       日本トラスティ・
            す。
       サービス信託銀行株
            ①委託会社の指図に基づく信託財産の管理・
       式会社 （＊）
            　処分
            ②信託財産の計算　　　　　　　　　など
              損益↑↓投資

       ①わが国の金融商品取引所上場株式       ②国内株式を対象とした株価指数先物

       取引 　など
   投資対象
       （ファミリーファンド方式で運用を行ないます。）
  （注）「分配金再投資コース」の場合、収益分配金は自動的に再投資されます。

  ※1：受益権の募集の取扱い、一部解約請求に関する事務、収益分配金、償還金、一部解約金の支払い
   に関する事務の内容等が規定されています。
  ※2：｢投資信託及び投資法人に関する法律｣に基づいて、あらかじめ監督官庁に届け出られた信託約款
   の内容に基づき締結されます。証券投資信託の運営に関する事項（運用方針、委託会社および受
   託会社の業務、受益者の権利、信託報酬、信託期間等）が規定されています。
  ※3：販売会社は、各取得申込受付日における取得申込金額の総額に相当する金額を、追加信託が行な
   われる日に、委託会社の指定する口座を経由して、受託会社の指定するファンド口座に払込みま
   す。
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  ◎委託会社および受託会社は、それぞれの業務に対する報酬を信託財産から収受します。また、販売会

  社には、委託会社から業務に対する代行手数料が支払われます。
  ＊再信託受託会社は、関係当局の許認可等を前提に、           2020 年7月27日付で JTC ホールディングス株式会社

  および資産管理サービス信託銀行株式会社と合併し、株式会社日本カストディ銀行に商号を変更する
  予定です。
  ＜委託会社の概況（    2020 年4月末日現在）＞

  ・資本金の額　   151 億7,427 万2,500 円
  ・沿革
  1959 年12月12日  大和証券投資信託委託株式会社として設立
  1960 年 2月17日  「証券投資信託法」に基づく証券投資信託の委託会社の免許取得
  1960 年 4月 1日  営業開始
  1985 年11月 8日  投資助言・情報提供業務に関する兼業承認を受ける。
  1995 年 5月31日  「有価証券に係る投資顧問業の規制等に関する法律」に基づき投資顧問
       業の登録を受ける。
  1995 年 9月14日  「有価証券に係る投資顧問業の規制等に関する法律」に基づく投資一任
       契約にかかる業務の認可を受ける。
  2007 年 9月30日  「金融商品取引法」の施行に伴い、同法第        29条の登録を受けたものとみ
       なされる。
       （金融商品取引業者登録番号：関東財務局長（金商）第           352 号）
  2020 年 4月 1日  大和アセットマネジメント株式会社に商号変更
  ・大株主の状況
     名　称       住　所      所有   比率

                  株式数
                   株   ％
  株式会社大和証券グループ本社      東京都千代田区丸の内一丁目     9番1号   2,608,525   100.00
          ２　【投資方針】


  (1) 【投資方針】

  ①　主要投資対象
  　日本小型株インデックス     ・マザーファンド（以下「マザーファンド」といいます。）の受益証券を
  主要投資対象とします。
  ②　投資態度

  イ．主として、マザーファンドの受益証券を通じて、わが国の株式に投資し、               日本の小型株市場の動
   きを捉える指数との連動をめざして運用を行ないます。
   ※ 連動をめざす対象指数（ベンチマーク）の選定および変更は、当ファンドの商品性および運用
   上の効率性等を勘案し、委託会社の判断で決定するものとします。
  ロ．マザーファンドの受益証券の組入比率は、通常の状態で高位に維持することを基本とします。
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  ハ． マザーファンドにおいて、運用の効率化を図るため、株価指数先物取引等を利用することがあ
   ります。このため、マザーファンドにおいて、株式の組入総額と株価指数先物取引等の買建玉の時
   価総額の合計額が、信託財産の純資産総額を超えることがあります。
  ニ．株式以外の資産（他の投資信託受益証券を通じて投資する場合は、当該他の投資信託の信託財産
   に属する株式以外の資産のうち、この投資信託の信託財産に属するとみなした部分を含みます。）
   への投資は、原則として信託財産総額の        50％以下とします。
  ホ．当初設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、市況の急激な変化が予想されると
   き、償還の準備に入ったとき等ならびに信託財産の規模によっては、上記の運用が行なわれないこ
   とがあります。
  ※指数の変動をその基準価額の変動に適正に反映するための手法については、＜ファンドの特色                   ＞をご

  参照下さい。
  (2) 【投資対象】

  ①　当ファンドにおいて投資の対象とする資産（本邦通貨表示のものに限ります。）の種類は、次に掲
  げるものとします。
   1．次に掲げる特定資産（投資信託及び投資法人に関する法律施行令第              3条に掲げるものをいいま
   す。以下同じ。）
   イ．有価証券
   ロ．デリバティブ取引にかかる権利（金融商品取引法第          2条第 20項に規定するものをいい、後掲      (5)
   ⑧、⑨および⑩に定めるものに限ります。）
   ハ．約束手形
   ニ．金銭債権のうち、投資信託及び投資法人に関する法律施行規則第              22条第 1項第 6号に掲げるもの
   2．次に掲げる特定資産以外の資産
   イ．為替手形
  ②　委託会社は、信託金を、主として、大和アセットマネジメント株式会社を委託者とし三井住友信託

  銀行株式会社を受託者として締結されたマザーファンドの受益証券、ならびに次の有価証券（金融商
  品取引法第  2条第 2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。）に投資
  することを指図することができます。
   1．株券または新株引受権証書
   2．国債証券
   3．地方債証券
   4．特別の法律により法人の発行する債券
   5．社債券（新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券（以下「分離型新株引受
   権付社債券」といいます。）の新株引受権証券を除きます。）
   6．特定目的会社にかかる特定社債券（金融商品取引法第           2条第 1項第 4号で定めるものをいいま
   す。）
   7．特別の法律により設立された法人の発行する出資証券（金融商品取引法第               2条第 1項第 6号で定め
   るものをいいます。）
   8．協同組織金融機関にかかる優先出資証券（金融商品取引法第            2条第 1項第 7号で定めるものをいい
   ます。）
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   9．特定目的会社にかかる優先出資証券または新優先出資引受権を表示する証券（金融商品取引法第
   2条第 1項第 8号で定めるものをいいます。）
  10．コマーシャル・ペーパー
  11．新株引受権証券（分離型新株引受権付社債券の新株引受権証券を含みます。               以下同じ。）および
   新株予約権証券
  12．外国または外国の者の発行する証券または証書で、前           1．から前  11．まで の証券または証書の性
   質を有するもの
  13．投資信託または外国投資信託の受益証券（金融商品取引法第            2条第 1項第 10号で定めるものをいい
   ます。）
  14．投資証券、新投資口予約権証券、投資法人債券または外国投資証券（金融商品取引法第                 2条第 1項
   第11号で定めるものをいいます。）
  15．外国貸付債権信託受益証券（金融商品取引法第         2条第 1項第 18号で定めるものをいいます。）
  16．オプションを表示する証券または証書（金融商品取引法第           2条第 1項第 19号で定めるものをいい、
   有価証券にかかるものに限ります。）
  17．預託証書（金融商品取引法第      2条第 1項第 20号で定めるものをいいます。）
  18．外国法人が発行する譲渡性預金証書
  19．受益証券発行信託の受益証券（金融商品取引法第          2条第 1項第 14号で定めるものをいいます。      ）
  20．抵当証券（金融商品取引法第      2条第 1項第 16号で定めるものをいいます。）
  21．外国の者に対する権利で、貸付債権信託受益権であって前           19．の有価証券に表示されるべき権利
   の性質を有するもの
   なお、前  1．の証券または証書ならびに前      12．および前  17．の証券または証書のうち前     1．の証券ま
  たは証書の性質を有するものを以下「株式」といい、前           2．から前 6．までの証券ならびに前    14．の証
  券のうち投資法人債券ならびに前       12．および前  17．の証券または証書のうち前     2．から前 6．までの証
  券の性質を有するものを以下「公社債」といい、前          13．の証券および前   14．の証券（新投資口予約権
  証券および投資法人債券を除きます。）を以下「投資信託証券」といいます。
  ③　委託会社は、信託金を、前②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品（金融商品取引法第                    2

  条第 2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。）により運用するこ
  とを指図することができます。
   1．預金
   2．指定金銭信託（金融商品取引法第       2条第 1項第 14号に規定する受益証券発行信託を除きます。）
   3．コール・ローン
   4．手形割引市場において売買される手形
   5．貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第          2条第 2項第 1号で定めるもの
   6．外国の者に対する権利で前     5．の権利の性質を有するもの
  ※指数の変動をその基準価額の変動に適正に反映するための手法については、＜ファンドの特色＞をご

  参照下さい。
  (3) 【運用体制】

  ①　運用体制
  　ファンドの運用体制は、以下のとおりとなっています。
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  ②　運用方針の決定にかかる過程









  　運用方針は次の過程を経て決定しております。
  イ．基本計画書の策定
   　ファンド運営上の諸方針を記載した基本計画書を商品担当役員の決裁により決定します。
  ロ．基本的な運用方針の決定
   CIO が議長となり、原則として月      1回運用会議を開催し、基本的な運用方針を決定します。
  ハ．運用計画書の作成・承認
   　ファンドマネージャーは、基本計画書に定められた各ファンドの諸方針と運用会議で決定された
   基本的な運用方針にしたがって運用計画書を作成します。運用部長は、ファンドマネージャーから
   提示を受けた運用計画書について、基本計画書および運用会議の決定事項との整合性等を確認し、
   承認します。
  ③　職務権限

  　ファンド運用の意思決定機能を担う運用本部において、各職位の主たる職務権限は、社内規則に
  よって、次のように定められています。
  イ． CIO （Chief Investment  Officer  ）（ 2名）
   　運用最高責任者として、次の職務を遂行します。
   ・基本的な運用方針の決定
   ・その他ファンドの運用に関する重要事項の決定
  ロ． Deputy-CIO  （0～5名程度）
   CIO を補佐し、その指揮を受け、職務を遂行します。
  ハ.インベストメント・オフィサー（       0～5名程度）
   CIO および Deputy-CIO  を補佐し、その指揮を受け、職務を遂行します。
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  ニ．運用部長（各運用部に     1名）
   　ファンドマネージャーが策定する運用計画を決定します。
  ホ.運用チームリーダー
   　ファンドの基本的な運用方針を策定します。
  ヘ．ファンドマネージャー
   　ファンドの運用計画を策定して、これに沿ってポートフォリオを構築します。
  ④　運用審査会議、リスクマネジメント会議および執行役員会議

  　次のとおり各会議体において必要な報告・審議等を行なっています。これら会議体の事務局となる
  内部管理関連部門の人員は     25～35名程度です。
  イ．運用審査会議
   　経営会議の分科会として、ファンドの運用実績の状況についての報告を行ない、必要事項を審
   議・決定します。
  ロ．リスクマネジメント会議
   　経営会議の分科会として、ファンドの運用リスクの状況・運用リスク管理等の状況についての報
   告を行ない、必要事項を審議・決定します。
  ハ．執行役員会議
   　経営会議の分科会として、法令等の遵守状況についての報告を行ない、必要事項を審議・決定し
   ます。
  ⑤　受託会社に対する管理体制

  　受託会社に対しては、日々の純資産照合、月次の勘定残高照合などを行なっています。また、受託
  会社より内部統制の整備および運用状況の報告書を受け取っています。
  ※　上記の運用体制は    2020 年4月末日現在のものであり、変更となる場合があります。

  (4) 【分配方針】

  ①　分配対象額は、経費控除後の配当等収益と売買益（評価益を含みます。）等とします。
  ②　 原則として、信託財産の成長に資することを目的に、配当等収益の中から基準価額の水準等を勘案
  して分配金額を決定します。ただし、配当等収益が少額の場合には、分配を行なわないことがありま
  す。
  ③　 留保益は、前   (1) に基づいて運用します。
  (5) 【投資制限】

  ①　マザーファンドの受益証券（信託約款）
  　マザーファンドの受益証券への投資割合には、制限を設けません。
  ②　株式（信託約款）
  　株式への実質投資割合には、制限を設けません。
  ③　新株引受権証券等（信託約款）
  イ．委託会社は、    信託財産に属する新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額とマザーファン
   ドの信託財産に属する新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額のうち信託財産に属すると
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   みなした額との合計額が、取得時において信託財産の純資産総額の             100 分の 20を超えることとなる
   投資の指図をしません。
  ロ． 前イ．において   信託財産に属するとみなした額とは、信託財産に属するマザーファンドの受益証
   券の時価総額に、マザーファンドの信託財産の純資産総額に占める新株引受権証券および新株予約
   権証券の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
  ④　投資信託証券（信託約款）
  イ． 委託会社  は、 信託財産に属する投資信託証券（マザーファンドの受益証券および金融商品取引所
   に上場等され、かつ当該取引所において常時売却可能（市場急変等により一時的に流動性が低下し
   ている場合を除きます。）な投資信託証券（以下「上場投資信託証券」といいます。）を除きま
   す。）の時価総額とマザーファンドの信託財産に属する投資信託証券（上場投資信託証券を除きま
   す。）の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額が、信託財産の純資産総額の
   100 分の 5を超えることとなる投資の指図をしません。
  ロ．前 イ． において  信託財産に属するとみなした額とは、信託財産に属するマザーファンドの受益証
   券の時価総額に、マザーファンドの信託財産の純資産総額に占める投資信託証券（上場投資信託証
   券を除きます。）の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
  ⑤　投資する株式等の範囲（信託約款）
  イ． 委託会社  が投資することを指図する株式、新株引受権証券および新株予約権証券は、               金融商品取
   引所 に上場されている株式の発行会社の発行するもの、          金融商品取引所   に準ずる市場において取引
   されている株式の発行会社の発行するものとします。ただし、株主割当または社債権者割当により
   取得する株式、新株引受権証券および新株予約権証券については、この限りではありません。
  ロ．前イ．の規定にかかわらず、       上場予定または登録予定の株式、新株引受権証券および新株予約権
   証券で目論見書等において上場または登録されることが確認できるものについては、委託会社が投
   資することを指図することができるものとします。
  ⑥　同一銘柄の新株引受権証券等（信託約款）
  イ．委託会社は、    信託財産に属する同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額とマ
   ザーファンドの信託財産に属する当該新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額のうち信託
   財産に属するとみなした額との合計額が、信託財産の純資産総額の             100 分の 5を超えることとなる投
   資の指図をしません。
  ロ．前イ．において    信託財産に属するとみなした額とは、信託財産に属するマザーファンドの受益証
   券の時価総額に、マザーファンドの信託財産の純資産総額に占める当該新株引受権証券および新株
   予約権証券の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
  ⑦　信用取引（信託約款）
  イ．委託会社は、    信託財産の効率的な運用に資するため、信用取引により株券を売り付けることの指
   図をすることができます。なお、当該売付けの決済については、株券の引渡しまたは買戻しにより
   行なうことの指図をすることができるものとします。
  ロ．前イ．の信用取引の指図は、次の       1.から 6.までに掲げる有価証券の発行会社の発行する株券につ
   いて行なうことができるものとし、かつ次の         1.から 6.までに掲げる株券数の合計数を超えないもの
   とします。
    1．信託財産に属する株券および      新株引受権証書の権利行使により取得する株券
    2．株式分割により取得する株券
    3．有償増資により取得する株券
    4．売出しにより取得する株券
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    5．信託財産に属する転換社債の転換請求および新株予約権（新株予約権付社債のうち会社法第
   236 条第 1項第 3号の財産が当該新株予約権付社債についての社債であって当該社債と当該新株予
   約権がそれぞれ単独で存在し得ないことをあらかじめ明確にしているもの（（会社法施行前の旧
   商法第 341 条ノ 3第1項第 7号および第  8号の定めがある新株予約権付社債を含みます。）の新株予
   約権に限ります。）の行使により取得可能な株券
    6．信託財産に属する新株引受権証券および新株引受権付社債券の新株引受権の行使、または信託
   財産に属する新株予約権証券および新株予約権付社債券の新株予約権（前              5.に定めるものを除き
   ます。）の行使により取得可能な株券
  ⑧　先物取引等（信託約款）
  イ．委託会社は、    わが国の  金融商品取引所   における有価証券先物取引（金融商品取引法第         28条第 8項
   第3号イに掲げるものをいいます。）、有価証券指数等先物取引（金融商品取引法第                28条第 8項第 3
   号ロに掲げるものをいいます。）および有価証券オプション取引（金融商品取引法第                 28条第 8項第 3
   号ハに掲げるものをいいます。）ならびに外国の          金融商品取引所   におけるこれらの取引と類似の取
   引を行なうことの指図をすることができます。なお、選択権取引は、オプション取引に含めるもの
   とします（以下同じ。）。
  ロ．委託会社は、    わが国の  金融商品取引所   における金利にかかる先物取引およびオプション取引なら
   びに外国の  金融商品取引所   における金利にかかるこれらの取引と類似の取引を行なうことの指図を
   することができます。
  ⑨　スワップ取引（信託約款）
  イ．委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、異なった受取金利または異
   なった受取金利とその元本を一定の条件のもとに交換する取引（以下「スワップ取引」といいま
   す。）を行なうことの指図をすることができます。
  ロ．スワップ取引の指図にあたっては、当該取引の契約期限が、原則として信託期間を超えないもの
   とします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについてはこの限りではあ
   りません。
  ハ． スワップ取引の指図にあたっては、当該信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額とマ
   ザーファンドの信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額のうち信託財産に属するとみなし
   た額との合計額（以下本ハ．において「スワップ取引の想定元本の合計額」といいます。）が、信
   託財産の純資産総額を超えないものとします。なお、信託財産の一部解約等の事由により、上記純
   資産総額が減少して、スワップ取引の想定元本の合計額が信託財産の純資産総額を超えることと
   なった場合には、委託会社は、すみやかにその超える額に相当するスワップ取引の一部の解約を指
   図するものとします。
  ニ． 前ハ．においてマザーファンドの信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額のうち信託財
   産に属するとみなした額とは、マザーファンドの信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額
   にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める信託財産に属するマザーファンドの受益証券の
   時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
  ホ．スワップ取引の評価は、市場実勢金利をもとに算出した価額で行なうものとします。
  ヘ．委託会社は、スワップ取引を行なうにあたり担保の提供あるいは受入れが必要と認めたときは、
   担保の提供あるいは受入れの指図を行なうものとします。
  ⑩　金利先渡取引（信託約款）
  イ．委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、金利先渡取引を行なうことの
   指図をすることができます。
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  ロ．金利先渡取引の指図にあたっては、当該取引の決済日が、原則として信託期間を超えないものと
   します。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについてはこの限りではあり
   ません。
  ハ．金利先渡取引の指図にあたっては、当該信託財産にかかる金利先渡取引の想定元本の総額とマ
   ザーファンドの信託財産にかかる金利先渡取引の想定元本の総額のうち信託財産に属するとみなし
   た額との合計額（以下本ハ．において「金利先渡取引の想定元本の合計額」といいます。）が、信
   託財産にかかる保有金利商品      （信託財産が   1年以内に受取る組入有価証券の利払金および償還金等
   ならびに前  (2) ③の 1.から 4.までに掲げる金融商品で運用されているものをいいます。以下同
   じ。） の時価総額とマザーファンドの信託財産にかかる保有金利商品の時価総額のうち信託財産に
   属するとみなした額との合計額（以下本ハ．において「保有金利商品の時価総額の合計額」といい
   ます。）を超えないものとします。なお、信託財産の一部解約等の事由により、上記保有金利商品
   の時価総額の合計額が減少して、金利先渡取引の想定元本の合計額が保有金利商品の時価総額の合
   計額を超えることとなった場合には、委託会社は、すみやかにその超える額に相当する金利先渡取
   引の一部の解約を指図するものとします。
  ニ．前ハ．においてマザーファンドの信託財産にかかる金利先渡取引の想定元本の総額のうち信託財
   産に属するとみなした額とは、マザーファンドの信託財産にかかる金利先渡取引の想定元本の総額
   にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める信託財産に属するマザーファンドの受益証券の
   時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。また、マザーファンドの信託財産にかかる保有金利商
   品の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額とは、マザーファンドの信託財産にかかる保有
   金利商品の時価総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める信託財産に属するマザー
   ファンドの受益証券の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
  ホ．金利先渡取引の評価は、市場実勢金利をもとに算出した価額で行なうものとします。
  ヘ．委託会社は、金利先渡取引を行なうにあたり担保の提供あるいは受入れが必要と認めたときは、
   担保の提供あるいは受入れの指図を行なうものとします。
  ⑪　デリバティブ取引等（信託約款）
  　委託会社は、デリバティブ取引等について、一般社団法人投資信託協会規則に定める合理的な方法
  により算出した額が、信託財産の純資産総額を超えることとなる投資の指図をしません。
  ⑫　有価証券の貸付け（信託約款）
  イ．委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産に属する株式、公社債および投資
   信託証券を次の範囲内で貸付けることの指図をすることができます。
    1．株式の貸付けは、貸付時点において、貸付株式の時価合計額が、信託財産で保有する株式の時
   価合計額を超えないものとします。
    2．公社債の貸付けは、貸付時点において、貸付公社債の額面金額の合計額が、信託財産で保有す
   る公社債の額面金額の合計額を超えないものとします。
    3. 投資信託証券の貸付けは、貸付時点において、貸付投資信託証券の時価合計額が、信託財産で
   保有する投資信託証券の時価合計額を超えないものとします。
  ロ．前イ．に定める限度額を超えることとなった場合には、委託会社は、すみやかにその超える額に
   相当する契約の一部の解約を指図するものとします。
  ハ．委託会社は、有価証券の貸付けにあたって必要と認めたときは、担保の受入れの指図を行なうも
   のとします。
  ⑬　外貨建資産（信託約款）
  　外貨建資産への投資は、行ないません。
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  ⑭　信用リスク集中回避（信託約款）
   一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクス
  ポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則と
  して、それぞれ   100 分の 10、合計で  100 分の 20を超えないものとし、当該比率を超えることとなった場
  合には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調整を行な
  うこととします。
  ⑮　資金の借入れ（信託約款）
  イ．委託会社   は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性に資するため、一部解約に伴う支払
   資金の手当て（一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みます。）を目
   的として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金借入れ（コー
   ル市場を通じる場合を含みます。）の指図をすることができます。なお、当該借入金をもって有価
   証券等の運用は行なわないものとします。
  ロ． 一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から、信
   託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間、または解約代金の入金日までの間、も
   しくは償還金の入金日までの期間が       5営業日以内である場合の当該期間とし、資金借入額は当該有
   価証券等の売却代金、解約代金および償還金の合計額を限度とします。ただし、資金借入額は、借
   入指図を行なう日における信託財産の純資産総額の          10％を超えないこととします。
  ハ． 収益分配金の再投資にかかる借入期間は、信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌営
   業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
  ニ．借入金の利息は信託財産中から支弁します。
  ＜参　考＞  マザーファンド（日本小型株インデックス・マザーファンド）の概要

  (1) 投資方針
  ① 投資対象
   わが国の金融商品取引所上場株式（上場予定を含みます。）および国内株式を対象とした株価指数
  先物取引を主要投資対象とします。
  ② 投資態度

  イ． 主として、わが国の株式に投資し、日本の小型株市場の動きを捉える指数との連動をめざして運
   用を行ないます。
   ※　連動をめざす対象指数（ベンチマーク）の選定および変更は、当ファンドの商品性および運用
   上の効率性等を勘案し、委託会社の判断で決定するものとします。
  ロ． 株式の組入比率は、通常の状態で高位に維持することを基本とします。
  ハ． 運用の効率化を図るため、株価指数先物取引等を利用することがあります。このため、株式の組
   入総額と株価指数先物取引等の買建玉の時価総額の合計額が、信託財産の純資産総額を超えること
   があります。
  ニ． 当初設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、市況の急激な変化が予想されると
   き、償還の準備に入ったとき等ならびに信託財産の規模によっては、上記の運用が行なわれないこ
   とがあります。
  (2) 投資対象

  ①　当ファンドにおいて投資の対象とする資産（本邦通貨表示のものに限ります。）の種類は、次に掲
  げるものとします。
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   1．次に掲げる特定資産（投資信託及び投資法人に関する法律施行令第              3条に掲げるものをいいま
   す。以下同じ。）
   イ．有価証券
   ロ．デリバティブ取引にかかる権利（金融商品取引法第           2条第 20項に規定するものをいい、後掲      (3)
   ④、⑤および⑥に定めるものに限ります。）
   ハ．約束手形
   ニ．金銭債権のうち、投資信託及び投資法人に関する法律施行規則第              22条第 1項第 6号に掲げるもの
   2．次に掲げる特定資産以外の資産
   イ．為替手形
  ②　委託会社は、信託金を、主として次の有価証券          （金融商品取引法第    2条第 2項の規定により有価証券
  とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。）          に投資することを指図します。
   1. 株券または新株引受権証書
   2. 国債証券
   3. 地方債証券
   4. 特別の法律により法人の発行する債券
   5. 社債券（新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券（以下「分離型新株引
   受権付社債券」といいます。）の新株引受権証券を除きます。）
   6. 特定目的会社にかかる特定社債券（金融商品取引法第           2条第 1項第 4号で定めるものをいいま
   す。）
   7. 特別の法律により設立された法人の発行する出資証券（金融商品取引法第              2条第 1項第
   6号で定めるものをいいます。）
   8. 協同組織金融機関にかかる優先出資証券（金融商品取引法第            2条第 1項第 7号で定める
   ものをいいます。）
   9. 特定目的会社にかかる優先出資証券または新優先出資引受権を表示する証券（金融商
   品取引法第  2条第 1項第 8号で定めるものをいいます。）
  10. コマーシャル・ペーパー
  11. 新株引受権証券（分離型新株引受権付社債券の新株引受権証券を含みます。以下同じ。）および
   新株予約権証券
  12. 外国または外国の者の発行する証券または証書で、前           1.から前 11. の証券または証書の性質を有
   するもの
  13. 投資信託または外国投資信託の受益証券（金融商品取引法第            2条第 1項第 10号で定めるものをいい
   ます。）
  14. 投資証券、新投資口予約権証券、投資法人債券または外国投資証券（金融商品取引法第                 2条第 1項
   第11号で定めるものをいいます。）
  15. 外国貸付債権信託受益証券（金融商品取引法第         2条第 1項第 18号で定めるものをいいます。）
  16. オプションを表示する証券または証書（金融商品取引法第           2条第 1項第 19号で定めるものをいい、
   有価証券にかかるものに限ります。）
  17. 預託証書（金融商品取引法第      2条第 1項第 20号で定めるものをいいます。）
  18. 外国法人が発行する譲渡性預金証書
  19. 受益証券発行信託の受益証券（金融商品取引法第          2条第 1項第 14号で定めるものをいいます。）
  20. 抵当証券（金融商品取引法第      2条第 1項第 16号で定めるものをいいます。）
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  21. 外国の者に対する権利で、貸付債権信託受益権であって前            19.の有価証券に表示されるべき権利
   の性質を有するもの
  ③　 委託会社  は、信託金を、前①に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品（金融商品取引法第                 2
  条第 2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。）により運用するこ
  とを指図することができます。
   1. 預金
   2. 指定金銭信託（金融商品取引法第       2条第 1項第 14号に規定する受益証券発行信託を除きます。）
   3. コール・ローン
   4. 手形割引市場において売買される手形
   5. 貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第         2条第 2項第 1号で定めるもの
   6. 外国の者に対する権利で前     5．の権利の性質を有するもの
  (3) 主な投資制限

  ①　株式
   株式への投資割合には、制限を設けません。
  ②　投資信託証券への投資制限
   投資信託証券（上場投資信託証券を除きます。）への投資割合は、信託財産の純資産総額の                  5％以
  下とします。
  ③　外貨建資産への投資制限
   外貨建資産への投資は、行ないません。
  ④　 先物取引等
  イ．委託会社は、    わが国の金融商品取引所における有価証券先物取引（金融商品取引法第              28条第 8項
   第3号イに掲げるものをいいます。）、有価証券指数等先物取引（金融商品取引法第                28条第 8項第 3
   号ロに掲げるものをいいます。）および有価証券オプション取引（金融商品取引法第                 28条第 8項第 3
   号ハに掲げるものをいいます。）ならびに外国の金融商品取引所におけるこれらの取引と類似の取
   引を行なうことの指図をすることができます。なお、選択権取引は、オプション取引に含めるもの
   とします（以下同じ。）。
  ロ．委託会社は、    わが国の金融商品取引所における金利にかかる先物取引およびオプション取引なら
   びに外国の金融商品取引所における金利にかかるこれらの取引と類似の取引を行なうことの指図を
   することができます。
  ⑤　スワップ取引
  イ．委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、異なった受取金利または異
   なった受取金利とその元本を一定の条件のもとに交換する取引（以下「スワップ取引」といいま
   す。）を行なうことの指図をすることができます。
  ロ．スワップ取引の指図にあたっては、当該取引の契約期限が、原則として信託期間を超えないもの
   とします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについてはこの限りではあ
   りません。
  ハ．スワップ取引の指図にあたっては、当該信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額が、信
   託財産の純資産総額を超えないものとします。なお、信託財産の一部解約等の事由により、上記純
   資産総額が減少して、スワップ取引の想定元本の総額が信託財産の純資産総額を超えることとなっ
   た場合には、委託会社は、すみやかにその超える額に相当するスワップ取引の一部の解約を指図す
   るものとします。
  ニ．スワップ取引の評価は、市場実勢金利をもとに算出した価額で行なうものとします。
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  ホ．委託会社は、スワップ取引を行なうにあたり担保の提供あるいは受入れが必要と認めたときは、
   担保の提供あるいは受入れの指図を行なうものとします。
  ⑥　金利先渡取引（信託約款）
  イ．委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、金利先渡取引を行なうことの
   指図をすることができます。
  ロ． 金利先渡取引の指図にあたっては、当該取引の決済日が、原則として信託期間を超えないものと
   します。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについてはこの限りではあり
   ません。
  ハ． 金利先渡取引の指図にあたっては、当該信託財産にかかる金利先渡取引の想定元本の総額が、保
   有金利商品の時価総額を超えないものとします。なお、信託財産の一部解約等の事由により、上記
   保有金利商品の時価総額が減少して、金利先渡取引の想定元本の総額が保有金利商品の時価総額を
   超えることとなった場合には、委託会社は、すみやかにその超える額に相当する金利先渡取引の一
   部の解約を指図するものとします。
  ニ． 金利先渡取引の評価は、市場実勢金利をもとに算出した価額で行なうものとします。
  ホ． 委託会社は、金利先渡取引を行なうにあたり担保の提供あるいは受入れが必要と認めたときは、
   担保の提供あるいは受入れの指図を行なうものとします。
          ３　【投資リスク】


  (1) 価額変動リスク

  　当ファンドは、株式など値動きのある証券に投資しますので、基準価額は大きく変動します。した
  がって、投資元本が保証されているものではなく、これを割込むことがあります。委託会社の指図に基
  づく行為により信託財産に生じた利益および損失は、すべて投資者に帰属します。
  投資信託は預貯金とは異なります。
  　投資者のみなさまにおかれましては、当ファンドの内容・リスクを十分ご理解のうえお申込み下さい
  ますよう、よろしくお願い申上げます。
  　基準価額の主な変動要因については、次のとおりです。
  ①　株価の変動（価格変動リスク・信用リスク）
  　株価は、政治・経済情勢、発行企業の業績、市場の需給等を反映して変動します。株価は短期的ま
  たは長期的に大きく下落することがあります（発行企業が経営不安、倒産等に陥った場合には、投資
  資金が回収できなくなることもあります。）。組入銘柄の株価が下落した場合には、基準価額が下落
  する要因となり、投資元本を割込むことがあります。
   小型株式については、株式市場全体の動きと比較して株価が大きく変動するリスクがあり、当ファ
   ンドの基準価額に影響する可能性があります。
  ②　その他
  イ．解約申込みがあった場合には、解約資金を手当てするため組入証券を売却しなければならないこ
   とがあります。その際、市場規模や市場動向によっては市場実勢を押下げ、当初期待される価格で
   売却できないこともあります。この場合、基準価額が下落する要因となります。
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  ロ．ファンド資産をコール・ローン、譲渡性預金証書等の短期金融資産で運用する場合、債務不履行
   により損失が発生することがあります（信用リスク）。この場合、基準価額が下落する要因となり
   ます。
  (2) 換金性等が制限される場合

  　通常と異なる状況において、お買付け・ご換金に制限を設けることがあります。
  ① 金融商品取引所等における取引の停止その他やむを得ない事情があるときは、お買付け、ご換金の
  申込みの受付けを中止すること      、すでに受付けたお買付け・ご換金の申込みを取消すこと            がありま
  す。
  ② ご換金の申込みの受付けが中止された場合には、受益者は当該受付中止以前に行なった当日のご換
  金の申込みを撤回することができます。ただし、受益者がそのご換金の申込みを撤回しない場合に
  は、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日にご換金の申込みを受付けたものとして取
  扱います。
  (3) その他の留意点

  当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第          37条の 6の規定（いわゆるクーリン     グ・オフ）の
  適用はありません。
  ※指数の変動をその基準価額の変動に適正に反映することができないことについては、＜ファンドの特

  色＞の「●基準価額の動きに関する留意点」をご参照下さい。
  (4) リスク管理体制

  運用リスク管理体制（※）は、以下のとおりとなっています。
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  ※　流動性リスクに対する管理体制
  　当社では、運用リスクのうち、大量の解約・換金によって必要となる資金の確保のために合理的な
  条件での取引が困難となるリスク、および市場の混乱、取引所における休業、取引の停止等により市
  場において取引ができないまたは合理的な条件での取引が困難となるリスクを「流動性リスク」と
  し、当社の運用する信託財産における流動性リスクの防止および流動性リスク発生時における円滑な
  事務遂行を目的とした事前対策、ならびに流動性リスク発生時における対応策（コンティンジェン
  シー・プラン）を定めています。
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         ４　【手数料等及び税金】
  (1) 【申込手数料】

  ①　 取得申込時の申込手数料については、販売会社が別に定めるものとします。なお、申込手数料を徴
  収している販売会社はありません。
  　取得申込時の申込手数料については、販売会社または委託会社に問合わせることにより知ることが
  できます。
  ・お電話によるお問合わせ先（委託会社）

  　　　電話番号（コールセンター）　       0120-106212
    （営業日の  9:00 ～17:00 ）
  ②　 申込手数料には、消費税等が課されます。

  ③　｢分配金再投資コース｣の収益       分配金の再投資の際には、申込手数料はかかりません。

  (2) 【換金(解約)手数料】

  ①　換金手数料
  　　ありません。
  ②　信託財産留保額
   ありません。
  (3) 【信託報酬等】

  ①　信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年率               0.44 ％（税抜  0.40 ％）を
  乗じて得た額とします。信託報酬は、毎日計上され、毎計算期間の最初の              6か月終了日（   6か月終了日
  が休業日の場合には、翌営業日とします。）および毎計算期末または信託終了のときに信託財産中か
  ら支弁します。
  ②　信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を、信託報酬支弁のときに信託財産中から支弁します。
  ③　信託報酬にかかる委託会社、販売会社、受託会社への配分は、次のとおりです。
      委託会社     販売会社     受託会社

     年率 0.19 ％（税抜）   年率 0.19 ％（税抜）   年率 0.02 ％（税抜）

  ※上記の信託報酬の配分には、別途消費税率を乗じた額がかかります。

  ④　前③の販売会社への配分は、販売会社の行なう業務に対する代行手数料であり、委託会社                  が一旦信

  託財産から収受した後、販売会社に支払われます。
  信託報酬を対価とする役務の内容は、配分先に応じて、それぞれ以下のとおりです。

   委託会社：ファンドの運用と調査、受託会社への運用指図、基準価額の計算、目論見書・運用報告
     書の作成等の対価
   販売会社：運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファンドの管理、購入後の情報提供等の対価
   受託会社：運用財産の管理、委託会社からの指図の実行の対価
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  (4) 【その他の手数料等】

  ①　信託財産において資金借入れを行なった場合、当該借入金の利息は信託財産中より支弁します。
  ②　信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用、受託会社の立替えた立替金の利息および
  信託財産にかかる監査報酬ならびに当該監査報酬にかかる消費税等に相当する金額は、受益者の負担
  とし、信託財産中から支弁します。
  ③　信託財産に属する有価証券等に関連して発生した訴訟係争物たる権利そ               の他の権利に基づいて益金
  が生じた場合、当該支払いに際して特別に必要となる費用（データ処理費用、郵送料等）は、受益者
  の負担とし、当該益金から支弁します。
  ④　信託財産で有価証券の売買を行なう際に発生する売買委託手数料、当該売買委託手数料にかかる消
  費税等に相当する金額、先物取引・オプション取引等に要する費用、信託財産に属する資産を外国で
  保管する場合の費用は、信託財産中より支弁します。
  （※）「その他の手数料等」については、運用状況等により変動するため、事前に料率、上限額等を

   示すことができません。
  手数料等の合計額については、保有期間等に応じて異なりますので、表示することができません。

  ＜マザーファンドより支弁する手数料等＞

  　信託財産に関する租税、有価      証券 売買時の売買委託手数料、先物取引・オプション取引等に要する
  費用、資産を外国で保管する場合の費用等を支弁します。
  (5) 【課税上の取扱い】

  課税上は株式投資信託として取扱われます。
  ①　個人の投資者に対する課税
  イ．収益分配金に対する課税
   収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、配当所得として課税され、                 20％（所得
   税15％および地方税   5％）の税率による源泉徴収が行なわれ、申告不要制度が適用されます。な
   お、確定申告を行ない、申告分離課税または総合課税（配当控除の適用があります。）を選択する
   こともできます。ただし、     2037 年12月31日まで基準所得税額に    2.1 ％の税率を乗じた復興特別所得
   税が課され  、税率は 20.315 ％（所得税  15％、復興特別所得税    0.315 ％および地方税   5％）となりま
   す。
  ロ．解約金および償還金に対する課税
   一部解約時および償還時の差益（解約価額および償還価額から取得費用（申込手数料（税込）を
   含む）を控除した利益）については、譲渡所得とみなされ、            20％（所得税  15％および地方税   5％）
   の税率により、申告分離課税が適用されます。ただし、           2037 年12月31日まで基準所得税額に    2.1 ％
   の税率を乗じた復興特別所得税が課され        、税率は 20.315 ％（所得税  15％、復興特別所得税    0.315 ％
   および地方税   5％）となります。
  ハ．損益通算について
   一部解約時および償還時の損失については、確定申告により、上場株式等（特定公社債、公募公
   社債投資信託を含みます。）の譲渡益および償還差益と相殺することができ、申告分離課税を選択
   した上場株式等の配当所得および利子所得との損益通算も可能となります。また、翌年以後                   3年
   間、上場株式等の譲渡益・償還差益および配当等・利子から繰越控除することができます。一部解
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   約時および償還時の差益については、他の上場株式等の譲渡損および償還差損との相殺が可能とな
   ります。
   なお、特定口座にかかる課税上の取扱いにつきましては、販売会社にお問合わせ下さい。

  ※少額投資非課税制度「愛称：ＮＩＳＡ（ニーサ）」をご利用の場合

   公募株式投資信託は、税法上、少額投資非課税制度「ＮＩＳＡ（ニーサ）」の適用対象です。満                   20

  歳以上の方を対象としたＮＩＳＡをご利用の場合、毎年、年間            120 万円の範囲で新たに購入した公募
  株式投資信託などから生じる配当所得および譲渡所得が           5年間非課税となります（他の口座で生じた
  配当所得や譲渡所得との損益通算はできません。）。また、            20歳未満の方を対象とした非課税制度
  「ジュニアＮＩＳＡ」をご利用の場合、毎年、年間          80万円の範囲で新たに購入した公募株式投資信託
  などから生じる配当所得および譲渡所得が        5年間非課税となります（他の口座で生じた配当所得や譲
  渡所得との損益通算はできません。）。
   ご利用になれるのは、販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方となりま
  す。当ファンドの非課税口座における取扱いは販売会社により異なる場合があります。くわしくは、
  販売会社にお問合わせ下さい。
  ②　法人の  投資者 に対する課税

   法人の投資者が支払いを受ける収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに一部解約時お
  よび償還時の個別元本超過額については、配当所得として課税され、              15％（所得税  15％）の税率で源
    ※
  泉徴収  され法人の受取額となります。地方税の源泉徴収はありません。収益分配金のうち所得税法
  上課税対象となるのは普通分配金のみであり、元本払戻金（特別分配金）には課税されません。                   ただ
  し、 2037 年12月31日まで基準所得税額に     2.1 ％の税率を乗じた復興特別所得税が課され、税率は
  15.315 ％（所得税  15％および復興特別所得税     0.315 ％）となります。なお、益金不算入制度の適用は
  ありません。
  ※源泉徴収された税金は法人税額から控除されます。
  ＜注 1＞個別元本について

  ①　投資者ごとの信託時の受益権の価額等（申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税等に相
   当する金額は含まれません。）が当該投資者の元本（個別元本）にあたります。
  ②　投資者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該投資者が追加信託を行
   なうつど当該投資者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
   ただし、個別元本は、複数支店で同一ファンドをお申込みの場合などにより把握方法が異なる場
   合がありますので、販売会社にお問合わせ下さい。
  ③　投資者が元本払戻金（特別分配金）を受取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から当該
   元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の当該投資者の個別元本となります。
  ＜注 2＞収益分配金の課税について

  ①　追加型株式投資信託の収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる
   「元本払戻金（特別分配金）」（投資者ごとの元本の一部払戻しに相当する部分）の区分がありま
   す。
  ②　投資者が収益分配金を受取る際、イ．当該収益分配金落ち後の基準価額が当該投資者の個別元本
   と同額の場合または当該投資者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額が普通
   分配金となり、ロ．当該収益分配金落ち後の基準価額が当該投資者の個別元本を下回っている場合
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   には、その下回る部分の額が元本払戻金（特別分配金）となり、当該収益分配金から当該元本払戻
   金（特別分配金）を控除した額が普通分配金となります。
  （※） 外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。

  （※） 上記は、  2020 年4月末現在のものですので、税法が改正された場合等には、上記の内容が変更に
   なることがあります。
  （※）課税上の   取扱い の詳細につきましては、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
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          ５　【運用状況】


  (1) 【投資状況】   (2020 年4月30日現在 )


  投資状況

      投資資産の種類         時価 (円)   投資比率  (％)
  親投資信託受益証券             448,782,699     99.99
      内　日本          448,782,699     99.99
  コール・ローン、その他の資産（負債控除後）              26,678    0.01
  純資産総額
                448,809,377     100.00
  (注1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

  (注2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
  (2) 【投資資産】   (2020 年4月30日現在 )

  ① 【投資有価証券の主要銘柄】

  イ．主要銘柄の明細

           株数、口数　　　　　　　　　　
                 簿価単価  評価単価  投資
             また
    銘柄名    地域 種類        簿価  時価  比率
           は　　　　　　　　　　　　　　
                 (円)  (円) (%)
             額面金額
         親投資
                  0.9512  0.8625
  日本小型株インデックス・マザー
              520,327,767       99.99
  1      日本 信託受
  ファンド
                 494,982,915  448,782,699
         益証券
  (注) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。

  ロ．投資有価証券の種類別投資比率

   投資有価証券の種類       投資比率
  親投資信託受益証券         99.99%
  合計         99.99%
  (注) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。
  ハ．投資株式の業種別投資比率

   該当事項はありません。
  ② 【投資不動産物件】

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   該当事項はありません。
  ③ 【その他投資資産の主要なもの】

   該当事項はありません。

  (3) 【運用実績】

  ① 【純資産の推移】

       純資産総額   純資産総額   １口当たりの  １口当たりの

       （分配落）   （分配付）   純資産額  純資産額
        (円)   (円)  (分配落 )(円)(分配付 )(円)
   2019 年4月末日  475,405,461    －   0.9399   －
     5月末日  447,004,609    －   0.8801   －
     6月末日  454,705,766    －   0.8975   －
     7月末日  466,070,029    －   0.9187   －
     8月末日  446,607,375    －   0.8774   －
     9月末日  469,265,555    －   0.9257   －
   第1計算期間末
       481,548,390   481,548,390   0.9494  0.9494
   (2019 年10月18日)
    10月末日  499,414,728    －   0.9845   －
    11月末日  514,203,587    －   1.0103   －
    12月末日  528,387,003    －   1.0309   －
   2020 年1月末日  507,751,900    －   0.9863   －
     2月末日  438,392,461    －   0.8471   －
     3月末日  430,630,923    －   0.8199   －
     4月末日  448,809,377    －   0.8567   －
  ② 【分配の推移】

       １口当たり分配金   (円)

   第1計算期間      0.0000
  2019 年10月19日～
           －
   2020 年4月18日
  ③ 【収益率の推移】

        収益率 (％)

   第1計算期間       △5.1
  2019 年10月19日～
          △12.6
   2020 年4月18日
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  (4) 【設定及び解約の実績】
          設定数量（口）        解約数量（口）

   第1計算期間         36,675,380        29,487,560
   2019 年10月19日～
            31,706,813        12,705,371
   2020 年4月18日
  (注) 当初設定数量は   500,000,000  口です。
  （参考）マザーファンド

   日本小型株インデックス・マザーファンド
  (1) 投資状況  (2020 年4月30日現在 )

  投資状況

      投資資産の種類         時価 (円)   投資比率  (％)
                437,269,900     97.43
  株式
       内　日本         437,269,900     97.43
  コール・ローン、その他の資産（負債控除後）              11,534,535     2.57
  純資産総額
                448,804,435     100.00
  その他の資産の投資状況

      投資資産の種類         時価 (円)   投資比率  (％)
  株価指数先物取引（買建）              11,632,000     2.59
      内　日本          11,632,000     2.59
  (注1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

  (注2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
  (注3) 株価指数先物取引の時価については、原則として当該日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する
   清算値段または最終相場で評価しています。このような時価が発表されていない場合には、当該日に最
   も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しています。
  (2) 投資資産  (2020 年4月30日現在 )

  ① 投資有価証券の主要銘柄

  イ．主要銘柄の明細

            株数、口数　　　　　　　　　　
                  簿価単価  評価単価  投資
              また
    銘柄名   地域 種類 業種       簿価  時価  比率
            は　　　　　　　　　　　　　　
                  (円) (円) (%)
              額面金額
                  4,103.29  4,375.00
                 500     0.49
  1ショーボンドＨＤ     日本 株式 建設業
                  2,051,645  2,187,500
                  8,611.83  10,370.00
                 200     0.46
  2ＪＣＲファーマ     日本 株式 医薬品
                  1,722,367  2,074,000
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                  4,260.00  6,600.00
          情報・通
                 300     0.44
  3ジャストシステム     日本 株式
          信業
                  1,278,000  1,980,000
                  1,759.85  2,359.00
          情報・通
                 800     0.42
  4GMO インターネット    日本 株式
          信業
                  1,407,883  1,887,200
                  1,784.37  1,677.00
                1,100     0.41
  5スシローグローバル   HLDGS  日本 株式 小売業
                  1,962,813  1,844,700
                  1,701.20  1,811.00
                 900     0.36
  6ＦＵＪＩ     日本 株式 機械
                  1,531,081  1,629,900
                  3,435.00  3,900.00
          情報・通
                 400     0.35
  7デジタルガレージ     日本 株式
          信業
                  1,374,000  1,560,000
          ガラス・
                  3,095.00  5,170.00
                 300     0.35
  8日東紡績     日本 株式 土石製
                  928,500  1,551,000
          品
                  2,158.00  2,427.00
                 600     0.32
  9ＮＩＰＰＯ     日本 株式 建設業
                  1,294,800  1,456,200
                  2,165.71  2,417.00
                 600     0.32
  10 タカラバイオ     日本 株式 化学
                  1,299,429  1,450,200
                  5,752.05  4,730.00
                 300     0.32
  11 ミルボン     日本 株式 化学
                  1,725,615  1,419,000
                  3,385.00  3,525.00
          精密機
                 400     0.31
  12 東京精密     日本 株式
          器
                  1,354,000  1,410,000
                  3,735.00  4,700.00
          精密機
                 300     0.31
  13 メニコン     日本 株式
          器
                  1,120,500  1,410,000
                  2,412.50  2,302.00
                 600     0.31
  14 因幡電機産業     日本 株式 卸売業
                  1,447,500  1,381,200
                  15,120.00  13,430.00
          情報・通
  東映              100     0.30
  15      日本 株式
          信業
                  1,512,000  1,343,000
                  4,630.00  6,690.00
                 200     0.30
  16 ダイワボウＨＤ     日本 株式 卸売業
                  926,000  1,338,000
                  1,970.99  1,906.00
          サービス
                 700     0.30
  17 ベネフィット・ワン     日本 株式
          業
                  1,379,694  1,334,200
                  4,980.00  6,660.00
                 200     0.30
  18 ヤオコー     日本 株式 小売業
                  996,000  1,332,000
                  1,450.00  1,474.00
          パルプ・
                 900     0.30
  19 大王製紙     日本 株式
          紙
                  1,305,000  1,326,600
          ガラス・
                  2,140.37  2,180.00
                 600     0.29
  20 ニチアス     日本 株式 土石製
                  1,284,227  1,308,000
          品
                  2,849.00  3,215.00
          電気機
                 400     0.29
  21 日本電子     日本 株式
          器
                  1,139,600  1,286,000
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                  1,824.05  2,557.00
          輸送用
                 500     0.28
  22 ケーヒン     日本 株式
          機器
                  912,029  1,278,500
                  1,060.21  1,056.00
                1,200     0.28
  23 DCM ホールディングス    日本 株式 小売業
                  1,272,256  1,267,200
                  1,641.98  1,406.00
                 900     0.28
  24 ミライト・ホールディングス     日本 株式 建設業
                  1,477,785  1,265,400
                  5,681.67  6,250.00
                 200     0.28
  25 アース製薬     日本 株式 化学
                  1,136,335  1,250,000
                  1,465.41  1,548.00
                 800     0.28
  26 フジテック     日本 株式 機械
                  1,172,328  1,238,400
                  2,706.77  3,065.00
                 400     0.27
  27 クリエイトＳＤＨ     日本 株式 小売業
                  1,082,709  1,226,000
                  1,166.18  1,004.00
                1,200     0.27
  28 ビックカメラ     日本 株式 小売業
                  1,399,417  1,204,800
                  2,630.00  2,914.00
          不動産
                 400     0.26
  29 平和不動産     日本 株式
          業
                  1,052,000  1,165,600
                  6,269.42  5,780.00
                 200     0.26
  30 王将フードサービス     日本 株式 小売業
                  1,253,885  1,156,000
  (注) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。

  ロ．投資有価証券の種類別投資比率

   投資有価証券の種類       投資比率
  株式         97.43%
  合計         97.43%
  (注) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。
  ハ．投資株式の業種別投資比率

     業種     投資比率
  水産・農林業         0.41%
  鉱業         0.33%
  建設業         5.77%
  食料品         3.33%
  繊維製品         1.76%
  パルプ・紙         0.79%
  化学         6.76%
  医薬品         1.92%
  石油・石炭製品         0.21%
  ゴム製品         0.42%
  ガラス・土石製品         1.71%
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  鉄鋼         0.90%
  非鉄金属         0.84%
  金属製品         1.64%
  機械         6.95%
  電気機器         6.31%
  輸送用機器         2.79%
  精密機器         1.53%
  その他製品         2.33%
  電気・ガス業         0.80%
  陸運業         1.76%
  海運業         0.29%
  倉庫・運輸関連業         1.01%
  情報・通信業         10.42%
  卸売業         8.08%
  小売業         11.17%
  銀行業         3.91%
  証券、商品先物取引業         0.77%
  保険業         0.18%
  その他金融業         1.35%
  不動産業         2.51%
  サービス業         8.46%
  合計         97.43%
  (注) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該業種の時価の比率です。
  ② 投資不動産物件

   該当事項はありません。

  ③ その他投資資産の主要なもの

                    (単位：円  )

           買建 /         投資
  種類  地域   資産名     数量   簿価   時価
           売建          比率
      ミニ TOPIX 先物 2020 年6
  株価指数先物
              8 10,569,630
    日本       買建        11,632,000   2.59%
  取引
      月
  (注1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

  (注2) 株価指数先物取引の時価については、原則として当該日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する
   清算値段または最終相場で評価しています。このような時価が発表されていない場合には、当該日に最
   も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しています。
  （参考情報）運用実績

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         第２　【管理及び運営】

         １　 【申込(販売)手続等】

  　受益権の取得申込者は、販売会社において取引口座を開設のうえ、取得の申込みを行なうものとしま

  す。
  当ファンドには、収益分配金を税金を差引いた後無手数料で自動的に再投資する「分配金再投資コー
  ス」と、収益の分配が行なわれるごとに収益分配金を受益者に支払う「分配金支払いコース」がありま
  す。
  ｢分配金再投資コース」を利用する場合、取得申込者は、販売会社と別に定める積立投資約款にしたが
  い契約（以下「別に定める契約」といいます。）を締結します。
  販売会社は、受益権の取得申込者に対し、最低単位を           1円単位または   1口単位として販売会社が定める単
  位をもって、取得の申込みに応じることができます。
  　お買付価額（   1万口当たり）は、お買付申込受付日の基準価額です。
  　お買付時の申込手数料については、販売会社が別に定めるものとします。申込手数料には、消費税等が
  課されます。なお、「分配金再投資コース」の収益分配金の再投資の際には、申込手数料はかかりませ
  ん。
  　継続申込期間においては、委託会社の各営業日の午後           3時までに受付けた取得の申込み（当該申込みに
  かかる販売会社所定の事務手続きが完了したもの）を、当日の受付分として取扱います。この時刻を過ぎ
  て行なわれる申込みは、翌営業日の取扱いとなります。
  　金融商品取引所等における取引の停止その他やむを得ない事情が             発生し、委託会社が追加設定を制限す
  る措置をとった場合には、販売会社は、        取得申込みの受付けを中止することが       できるほか、すでに受付け
  た取得申込みを取消すことができるものとします。
  　取得申込者は販売会社に、取得申込みと同時にまたはあらかじめ、              自己のために開設された当ファンド
  の受益権の振替を行なうための振替機関等の口座を示すものとし、             当該口座に当該取得申込者にかかる口
  数の増加の記載または記録が行なわれます。なお、販売会社は、当該取得申込みの代金の支払いと引換え
  に、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録を行なうことができます。委託会社
  は、追加信託により分割された受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録をす
  るため社振法に定める事項の振替機関への通知を行なうものとします。振替機関等は、委託会社から振替
  機関への通知があった場合、社振法の規定にしたがい、その備える振替口座簿への新たな記載または記録
  を行ないます。受託会社は、信託契約締結日に生じた受益権については信託契約締結時に、追加信託によ
  り生じた受益権については追加信託のつど、振替機関の定める方法により、振替機関へ当該受益権にかか
  る信託を設定した旨の通知を行ないます。
         ２　 【換金(解約)手続等】


  　委託会社の各営業日の午後      3時までに受付けた換金の申込み（当該申込みにかかる販売会社所定の事務

  手続きが完了したもの）を、当日の受付分として取扱います。この時刻を過ぎて行なわれる申込みは、翌
  営業日の取扱いとなります。
             38/135


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  　なお、信託財産の資金管理を円滑に行なうために大口の解約請求には制限があります。
  ＜一部解約＞
  　受益者は、自己    に帰属する受益権    について、最低単位を    1口単位として販売会社が定める単位をもっ
  て、委託会社に一部解約の実行を請求することができます。
  受益者が一部解約の実行の請求をするときは、販売会社に対し、             振替受益権  をもって行なうものとし
  ます。
  　解約価額は、一部解約の実行の請求受付日の基準価額とします。
  　解約価額は、原則として、委託会社の各営業日に計算されます。
  　解約価額（基準価額）     は、販売会社または委託会社に問合わせることにより知ることができます。ま
  た、委託会社のホームページでご覧になることもできます。
  ・お電話によるお問合わせ先（委託会社）

  　　　電話番号（コールセンター）　       0120-106212
   （営業日の  9:00 ～17:00 ）
  ・委託会社のホームページ
  　　　アドレス　    https://www.daiwa-am.co.jp/
  委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止その他やむを得ない事情があるときは、一部解約

  請求の受付けを中止することが      できるほか、すでに受け付けた一部解約請求を取消すことができるも
  のとします。   一部解約請求の受付けが中止された場合には、受益者は当該受付中止以前に行なった当
  日の一部解約請求を撤回することができます。ただし、受益者がその一部解約請求を撤回しない場合
  には、当該  振替受益権  の一部解約の価額は、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に
  一部解約請求を受付けたものとして、当該計算日の基準価額とします。
   一部解約金は、販売会社の営業所等において、原則として一部解約請求受付日から起算して                  4営業日
  目から受益者に支払います。
  　受託会社は、一部解約金について、受益者への支払開始日までに、その全額を委託会社の指定する預
  金口座等に払込みます。受託会社は、委託会社の指定する預金口座等に一部解約金を払込んだ後は、受
  益者に対する支払いにつき、その責に任じません。
  一部解約請求を行なう受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の請求に
  かかる信託契約の一部解約を委託会社が行なうのと引換えに、当該一部解約にかかる受益権の口数と
  同口数の抹消の申請を行なうものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座において当該
  口数の減少の記載または記録が行なわれます。
         ３　【資産管理等の概要】


  (1) 【資産の評価】

  　基準価額とは、信託財産の純資産総額を計算日における受益権口数で除した                1万口当たりの価額をい
  います。
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  　純資産総額とは、信託財産に属する資産（受入担保金代用有価証券を除きます。）を法令および                   一般
  社団法人投資信託協会規則にしたがって時価（注          1、注 2）により評価して得た信託財産の資産総額から
  負債総額を控除した金額をいいます。
  （注 1）当ファンドの主要な投資対象資産の評価方法の概要

   ・マザーファンドの受益証券：計算日の基準価額で評価します。
  （注 2）マザーファンドの主要な投資対象資産の評価方法の概要
   ・わが国の金融商品取引所上場株式       ：原則として当該取引所における計算日の最終相場で評価しま
   す。
  　基準価額は、原則として、委託会社の各営業日に計算されます。

  　基準価額は、販売会社または委託会社に問合わせることにより知ることができます。また、委託会社
  のホームページでご覧になることもできます。
  ・お電話によるお問合わせ先（委託会社）

  　　　電話番号（コールセンター）　       0120-106212
    （営業日の  9:00 ～17:00 ）
  ・委託会社のホームページ
  　　　アドレス　    https://www.daiwa-am.co.jp/
  (2) 【保管】

  該当事項はありません。
  (3) 【信託期間】

  無期限とします。ただし、     (5) ①により信託契約を解約し、信託を終了させることがあります。
  (4) 【計算期間】

  　毎年 10月19日から翌年  10月18日までとします。
  　上記にかかわらず、上記により各計算期間終了日に該当する日（以下「該当日」といいます。）が休
  業日の場合には、各計算期間終了日は該当日の翌営業日とし、その翌日から次の計算期間が開始される
  ものとします。
  (5) 【その他】

  ①　信託の終了
   1．委託会社は、受益権の口数が      30億口を下ることとなった場合、もしくは信託契約を解約すること
   が受益者のため有利であると認めるときまたはやむを得ない事情が発生したときは、受託会社と合
   意のうえ、信託契約を解約し、信託を終了させることができます。この場合において、委託会社
   は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届出ます。
   2．委託会社は、前    1．の事項について、書面による決議（以下「書面決議」といいます。）を行な
   います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに信託契約の解約の理由などの事項
   を定め、当該決議の日の     2週間前までに、信託契約にかかる知れている受益者に対し、書面をもっ
   てこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
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   3．前 2．の書面決議において、受益者（委託会社および当ファンドの信託財産に当ファンドの受益
   権が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下本                3．において同
   じ。） は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、信託契約
   にかかる知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議につい
   て賛成するものとみなします。
   4．前 2．の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の             3分の 2以上にあたる多数を
   もって行ないます。
   5．前 2．から前  4．までの規定は、委託会社が信託契約の解約について提案をした場合において、当
   該提案につき、信託契約にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録により同意の意思表示を
   したときには適用しません。また、信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている
   場合であって、前    2．から前  4．までの手続きを行なうことが困難な場合も同じとします。
   6．委託会社は、監督官庁より信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令にしたがい、信託契
   約を解約し、信託を終了させます。
   7．委託会社が監督官庁より     登録 の取消しを受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したとき
   は、委託会社は、信託契約を解約し、信託を終了させます。ただし、監督官庁が信託契約に関する
   委託会社の業務を他の    投資信託委託会社    に引継ぐことを命じたときは、②の書面決議で否決された
   場合を除き、当該投資信託委託会社と受託会社との間において存続します。
   8．受託会社が辞任した場合、または裁判所が受託会社を解任した場合において、委託会社が新受託
   会社を選任できないときは、委託会社は信託契約を解約し、信託を終了させます。
  ②　信託約款の変更等

   1．委託会社  は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したときは、
   受託 会社 と合意のうえ、信託約款を変更することまたは当ファンドと他のファンドとの併合（投資
   信託及び投資法人に関する法律第       16条第 2号に規定する「委託者指図型投資信託の併合」をいいま
   す。以下同じ。）を行なうことができるものとし、あらかじめ、変更または併合しようとする旨お
   よびその内容を監督官庁に届出ます。なお、信託約款は本           ②の 1．から 7．までに定める以外の方法
   によって変更することができないものとします。
   2．委託 会社 は、前 1．の事項（前   1．の変更事項にあっては、その内容が重大なものに該当する場合
   に限り、前  1．の併合事項にあっては、その併合が受益者の利益に及ぼす影響が軽微なものに該当
   する場合を除きます。以下「重大な信託約款の変更等」といいます。）について、書面決議を行な
   います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに重大な信託約款の変更等の内容お
   よびその理由などの事項を定め、当該決議の日の          2週間前までに、信託約款にかかる知れている受
   益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
   3．前 2．の 書面 決議において、受益者（委託      会社 および当ファンドの信託財産に当ファンドの受益
   権が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託            会社 を除きます。以下本    3．において同
   じ。）は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、信託約款
   にかかる知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議につい
   て賛成するものとみなします。
   4．前 2．の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の             3分の 2以上にあたる多数を
   もって行ないます。
   5．書面決議の効力は、当ファンドのすべての受益者に対してその効力を生じます。
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   6．前 2．から前  5．までの規定は、委託    会社 が重大な信託約款の変更等について提案をした場合にお
   いて、当該提案につき、信託約款にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録により同意の意
   思表示をしたときには適用しません。
   7．前 1．から前  6．までの規定にかかわらず、当ファンドにおいて併合の書面決議が可決された場合
   にあっても、当該併合にかかる一または複数の他のファンドにおいて当該併合の書面決議が否決さ
   れた場合は、当該他のファンドとの併合を行なうことはできません。
   8．委託会社は、監督官庁の命令に基づいて信託約款を変更しようとするときは、前                1．から前 7．ま
   での規定にしたがいます。
  ③　反対受益者の受益権買取請求の不適用

   当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第           18条第 1項に定める反対受益者による受益権
  買取請求の規定の適用を受けません。
  ④　運用報告書

   1．委託会社は、運用経過のほか信託財産の内容、有価証券売買状況、費用明細などのうち重要な事
   項を 記載 した 交付運用報告書   （投資信託及び投資法人に関する法律第        14条第 4項に定める運用報告
   書） を計算期間の末日ごとに    作成し、信託財産にかかる知れている受益者に対して交付します。ま
   た、電子交付を選択された場合には、所定の方法により交付します。
   2．委託 会社は、運用報告書（全体版）（       投資信託及び投資法人に関する法律第        14条第 1項に定める
   運用報告書）を作成し、委託会社のホームページに掲載します。
   ・委託会社のホームページ
  　　　　アドレス　    https://www.daiwa-am.co.jp/
   3．前 2．の規定にかかわらず、受益者から運用報告書（全体版）の交付の請求があった場合には、
   これを交付します。
  ⑤　公告

   1．委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行ない、次のアドレスに掲載しま
   す。
   https://www.daiwa-am.co.jp/
   2．前 1．の電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の
   公告は、日本経済新聞に掲載します。
  ⑥　関係法人との契約の更改

  　委託会社と販売会社との間で締結される受益権の募集・販売の取扱い等に関する契約は、期間満了
  の1か月（または   3か月 ）前までに、委託会社および販売会社いずれからも何ら意思の表示のないとき
  は、自動的  に1年間 更新されるものとし、自動延長後の取扱いについてもこれと同様とします。
         ４　【受益者の権利等】


  　信託契約締結当初および追加信託当初の受益者は、委託会社の指定する受益権取得申込者とし、分割さ

  れた受益権は、その取得申込口数に応じて、取得申込者に帰属します。
  　受益者の有する主な権利の内容、その行使の方法等は、次のとおりです。
  ①　収益分配金および償還金にかかる請求権
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  　受益者は、収益分配金（分配金額は、委託会社が決定します。）および償還金（信託終了時における
  信託財産の純資産総額を受益権口数で除した額をいいます。以下同じ。）を持分に応じて請求する権利
  を有します。
  　収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（当該収
  益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行なわれた受益権にかかる受益者を除きます。また、
  当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社
  の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。）に、原則とし
  て決算日から起算して    5営業日までに支払います。
  　上記にかかわらず、別に定める契約に基づいて収益分配金を再投資する受益者については、原則とし
  て毎計算期間終了日の翌営業日に収益分配金が再投資されます。再投資により増加した受益権は、振替
  口座簿に記載または記録されます。
  償還金は、信託終了日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（信託終
  了日以前において一部解約が行なわれた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該信託終了日以前
  に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権に
  ついては原則として取得申込者とします。）に、原則として信託終了日から起算して                 5営業日までに支
  払います。
  　収益分配金および償還金の支払いは、販売会社の営業所等において行なうものとします。
  　受益者が、収益分配金については支払開始日から          5年間その支払いを請求しないときならびに信託終
  了による償還金については支払開始日から        10年間その支払いを請求しないときは、その権利を失い、受
  託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
  ②　換金請求権

  　受益者は、保有する受益権を換金する権利を有します。権利行使の方法等については、「２　換金
  （解約）手続等」をご参照下さい。
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         第３　【ファンドの経理状況】


  (1) 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和                  38年大蔵

  省令第 59号）並びに同規則第    2条の 2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成            12年総
  理府令第  133 号）に基づいて作成しております。
  　なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
  (2) 当ファンドは、金融商品取引法第       193 条の 2第1項の規定に基づき、第    1期計算期間（   2018 年10月19日
  から 2019 年10月18日まで）の財務諸表について、有限責任        あずさ監査法人により監査を受けておりま
  す。
          1　【財務諸表】


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  【財務諸表】

  iFreeNEXT  日本小型株インデックス
  (1)【貸借対照表】
              （単位：円）
             第1期
            2019年10月18日現在
  資産の部
   流動資産
              1,048,057
   コール・ローン
              481,519,519
   親投資信託受益証券
               20,000
   未収入金
              482,587,576
   流動資産合計
              482,587,576
   資産合計
  負債の部
   流動負債
               28,493
   未払解約金
               49,864
   未払受託者報酬
               948,235
   未払委託者報酬
               12,594
   その他未払費用
              1,039,186
   流動負債合計
              1,039,186
   負債合計
  純資産の部
   元本等
              507,187,820
             ※１
   元本
   剰余金
              △ 25,639,430
             ※２
    期末剰余金又は期末欠損金（△）
              481,548,390
   元本等合計
              481,548,390
   純資産合計
              482,587,576
  負債純資産合計
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  (2)【損益及び剰余金計算書】

               （単位：円）
              第1期
            自  2018年10月19日
            至  2019年10月18日
  営業収益
                1
   受取利息
              △ 23,149,481
   有価証券売買等損益
              △ 23,149,480
   営業収益合計
  営業費用
                196
   支払利息
               99,814
   受託者報酬
               1,898,164
   委託者報酬
               25,008
   その他費用
               2,023,182
   営業費用合計
              △ 25,172,662
  営業損失（△）
              △ 25,172,662
  経常損失（△）
              △ 25,172,662
  当期純損失（△）
  一部解約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
              △ 2,351,722
               85,212
  剰余金増加額又は欠損金減少額
   当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
               85,212
   額
               2,903,702
  剰余金減少額又は欠損金増加額
   当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
               2,903,702
   額
                －
                ※１
  分配金
              △ 25,639,430
  期末剰余金又は期末欠損金（△）
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  (3) 【注記表】

  （重要な会計方針に係る事項に関する注記）

               第1期
    区　分         自　 2018 年10月19日
             至　 2019 年10月18日
  有価証券の評価基準及び評価      親投資信託受益証券
  方法
         移動平均法に基づき、時価で評価しております。
         時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて
         評価しております。
  （貸借対照表に関する注記）

               第1期
     区　分
              2019 年10月18日現在
  1. ※1 期首元本額               500,000,000  円

    期中追加設定元本額                36,675,380  円
    期中一部解約元本額                29,487,560  円
  2.  計算期間末日における受益               507,187,820  口

    権の総数
  3. ※2 元本の欠損      貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額

          は25,639,430  円であります。
  （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                第1期
     区　分         自　 2018 年10月19日
              至　 2019 年10月18日
   ※1 分配金の計算過程      計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当
          等収益から費用を控除した額（      0円）、解約に伴う当期純利
          益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越
          欠損金を補填した額（    0円）、投資信託約款に規定される収
          益調整金（  0円）及び分配準備積立金（     0円）より分配対象額
          は0円（ 1万口当たり  0.00 円）であり、分配を行っておりませ
          ん。
  （金融商品に関する注記）

  Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
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               第1期
     区　分         自　 2018 年10月19日
              至　 2019 年10月18日
  1. 金融商品に対する取組方針      当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第           2条第 4
         項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用
         の基本方針」に従っております。
  2. 金融商品の内容及びリスク      当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及

         び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しておりま
         す。なお、当ファンドは、親投資信託受益証券を通じて有価証
         券、デリバティブ取引に投資しております。
         これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク（価格変動等）、
         信用リスク、流動性リスクであります。
  3. 金融商品に係るリスク管理体制      複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を

         行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、
         リスクの種類毎に行っております。
  4. 金融商品の時価等に関する事項      金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格が

  についての補足説明      ない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該
         価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、
         異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもありま
         す。
  Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

               第1期
     区　分
              2019 年10月18日現在
  1. 金融商品の時価及び貸借対照表      金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額
  計上額との差額      と時価との差額はありません。
  2. 金融商品の時価の算定方法      (1) 有価証券

         重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
         (2) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等

         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しい
         ことから、当該帳簿価額を時価としております。
  （有価証券に関する注記）

  売買目的有価証券
              第1期
            2019 年10月18日現在
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   種　類
            当計算期間の損益に
            含まれた評価差額（円）
  親投資信託受益証券                  △21,299,150
  合計                  △21,299,150
  （デリバティブ取引に関する注記）

  ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
           第1期
          2019 年10月18日現在
  該当事項はありません。

  （関連当事者との取引に関する注記）

           第1期
          自　 2018 年10月19日
          至　 2019 年10月18日
  市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわ
  れていないため、該当事項はありません。
  （1口当たり情報）

               第1期
             2019 年10月18日現在
  1口当たり純資産額                  0.9494 円
  （1万口当たり純資産額）                  (9,494 円)
  (4) 【附属明細表】

  第１ 有価証券明細表

  (1)  株式
   該当事項はありません。
  (2)  株式以外の有価証券

                  評価額
   種　類      銘　柄      券面総額       備考
                  （円）
  親投資信託受益   日本小型株インデックス・マザーファ
              504,949,161    481,519,519
  証券   ンド
  親投資信託受益証券　合計                 481,519,519
  合計                 481,519,519
  親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
  第２　信用取引契約残高明細表

   該当事項はありません。
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  第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

  　　　該当事項はありません。
  （参考）


  当ファンドは、「日本小型株インデックス・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、
  貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券で
  あります。
  　なお、当ファンドの計算期間末日（以下、「期末日」）における同マザーファンドの状況は次のとお
  りであります。
  「日本小型株インデックス・マザーファンド」の状況

  　以下に記載した情報は監査の対象外であります。
  貸借対照表

               2019 年10月18日現在
                金　額（円）
  資産の部
  流動資産
   コール・ローン
                    4,680,305
   株式
                    473,157,500
   派生商品評価勘定
                     313,960
   未収配当金
                    3,475,480
   差入委託証拠金
                     232,500
   流動資産合計
                    481,859,745
  資産合計
                    481,859,745
  負債の部

  流動負債
   前受金
                     334,500
   未払解約金
                     20,000
   流動負債合計
                     354,500
  負債合計
                     354,500
  純資産の部
  元本等
   元本
           ※1         504,949,161
   剰余金
   期末剰余金又は期末欠損金（△）
           ※2        △23,443,916
   元本等合計
                    481,505,245
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  純資産合計
                    481,505,245
  負債純資産合計                  481,859,745
  注記表


  （重要な会計方針に係る事項に関する注記）

             自　 2018 年10月19日
    区　分
             至　 2019 年10月18日
  1. 有価証券の評価基準及び評価      (1) 株式
  方法
         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
         時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場（最終相
         場のないものについては、それに準ずる価額）、又は金融商品取引
         業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
         なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
         時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
         に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
         協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
         おります。
         (2) 新株予約権証券

         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
         時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場（最終相
         場のないものについては、それに準ずる価額）、又は金融商品取引
         業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
         なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
         時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
         に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
         協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
         おります。
  2. デリバティブ取引の評価基準      先物取引

  及び評価方法
         個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
         時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の
         主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
  3. 収益及び費用の計上基準      受取配当金

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         原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配
         当金額を計上しております。
  （貸借対照表に関する注記）

     区　分         2019 年10月18日現在
  1. ※1 期首               2018 年10月19日
    期首元本額                499,950,000  円
    期中追加設定元本額                28,776,760  円
    期中一部解約元本額                23,777,599  円
    期末元本額の内訳

  ファンド名
    iFreeNEXT  日本小型株イン             504,949,161  円
    デックス
  計                 504,949,161  円
  2.  期末日における受益権の総数                504,949,161  口

  3. ※2 元本の欠損      貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額

          は23,443,916  円であります。
  （金融商品に関する注記）

  Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
              自　 2018 年10月19日
     区　分
              至　 2019 年10月18日
  1. 金融商品に対する取組方針      当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第           2条第 4
         項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用
         の基本方針」に従っております。
  2. 金融商品の内容及びリスク      当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティ

         ブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティ
         ブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。
         これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク（価格変動等）、
         信用リスク、流動性リスクであります。
         信託財産の効率的な運用に資することを目的として、投資信託約
         款に従ってわが国の金融商品取引所（外国の取引所）における株
         価指数先物取引を利用しております。
  3. 金融商品に係るリスク管理体制      複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を

         行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、
         リスクの種類毎に行っております。
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  4. 金融商品の時価等に関する事項      金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格が
  についての補足説明      ない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該
         価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、
         異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもありま
         す。
         デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体が
         デリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
  Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

     区　分         2019 年10月18日現在
  1. 金融商品の時価及び貸借対照表      金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額
  計上額との差額      と時価との差額はありません。
  2. 金融商品の時価の算定方法      (1) 有価証券

         重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
         (2) デリバティブ取引

         デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
         (3) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等

         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しい
         ことから、当該帳簿価額を時価としております。
  （有価証券に関する注記）

  売買目的有価証券
             2019 年10月18日現在
    種　類
             当期間の損益に
             含まれた評価差額（円）
  株式                  △31,471,534
  合計                  △31,471,534
  （注）    「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間（              2018 年10月
     19日から 2019 年10月18日まで）を指しております。
  （デリバティブ取引に関する注記）

  ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
  株式関連

            2019 年10月18日 現在
   種　類    契約額等        時価    評価損益
        （円）       （円）     （円）
           うち
           １年超
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  市場取引
  株価指数先物取引

   買　建      7,773,000    －   8,087,500     314,500

  合計       7,773,000    －   8,087,500     314,500

  （注）  1. 時価の算定方法

    株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
    原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評
    価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場
    や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
   2. 株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
   3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
   4. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
  （1口当たり情報）

             2019 年10月18日現在
  1口当たり純資産額                  0.9536 円
  （1万口当たり純資産額）                  (9,536 円)
  附属明細表


  第１ 有価証券明細表

  (1)  株式
               評価額（円）
     銘　柄     株　式　数           備考
              単　価    金　額
  極 洋
            100   2,874.00     287,400
  カネコ種苗          100   1,336.00     133,600
  サカタのタネ          300   3,435.00    1,030,500
  ホクト          200   1,895.00     379,000
  ヒノキヤグループ          100   1,999.00     199,900
  ショーボンドＨＤ          400   4,055.00    1,622,000
  ミライト・ホールディングス          700   1,662.00    1,163,400
  タマホーム          100   1,750.00     175,000
  日本アクア          100   646.00    64,600
  ファーストコーポレーション          100   638.00    63,800
  ベステラ          100   1,226.00     122,600
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  ＴＡＴＥＲＵ          300   196.00    58,800
  スペースバリューＨＤ          300   516.00    154,800
  住石ホールディングス          600   137.00    82,200
  日鉄鉱業          100   4,265.00     426,500
  三井松島ＨＬＤＧＳ          100   1,245.00     124,500
  石油資源開発          400   2,674.00    1,069,600
  Ｋ＆Ｏエナジーグループ          100   1,562.00     156,200
  ダイセキ環境ソリューション          100   784.00    78,400
  安藤・間          1,700    816.00    1,387,200
  東急建設          800   841.00    672,800
  ミサワホーム          200   1,136.00     227,200
  ビーアールホールディングス          200   445.00    89,000
  高松コンストラクションＧＰ          200   2,572.00     514,400
  東建コーポレーション          100   6,870.00     687,000
  ヤマウラ          100   897.00    89,700
  飛島建設          200   1,280.00     256,000
  松井建設          200   801.00    160,200
  不動テトラ          200   1,373.00     274,600
  大末建設          100   941.00    94,100
  鉄建建設          100   2,877.00     287,700
  大豊建設          200   3,070.00     614,000
  佐田建設          100   425.00    42,500
  ナカノフドー建設          200   485.00    97,000
  東鉄工業          300   3,365.00    1,009,500
  富士ピー・エス          100   529.00    52,900
  淺沼組          100   3,900.00     390,000
  熊 谷 組
            300   3,210.00     963,000
  矢作建設          300   720.00    216,000
  ピーエス三菱          200   745.00    149,000
  日本ハウスＨＬＤＧＳ          400   521.00    208,400
  新日本建設          300   820.00    246,000
  ＮＩＰＰＯ          600   2,158.00    1,294,800
  日本道路          100   6,690.00     669,000
  東亜建設          200   1,418.00     283,600
  日本国土開発          400   578.00    231,200
  若築建設          100   1,615.00     161,500
  東洋建設          800   477.00    381,600
  世紀東急          300   738.00    221,400
  福 田 組
            100   4,450.00     445,000
  日本ドライケミカル          100   1,152.00     115,200
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  日本基礎技術          200   385.00    77,000
  巴コーポレーション          300   418.00    125,400
  ライト工業          400   1,584.00     633,600
  日特建設          200   685.00    137,000
  北陸電気工事          100   941.00    94,100
  ユアテック          300   680.00    204,000
  中電工          300   2,443.00     732,900
  関 電 工
           1,000   1,012.00    1,012,000
  東京エネシス          200   935.00    187,000
  トーエネック          100   3,440.00     344,000
  住友電設          200   2,140.00     428,000
  日本電設工業          400   2,314.00     925,600
  新日本空調          200   1,987.00     397,400
  日本工営          100   3,245.00     324,500
  三機工業          500   1,294.00     647,000
  中外炉工業          100   1,551.00     155,100
  ヤマト          200   761.00    152,200
  太平電業          100   2,565.00     256,500
  高砂熱学          500   1,852.00     926,000
  ＮＥＣネッツエスアイ          200   3,050.00     610,000
  明星工業          400   814.00    325,600
  大 氣 社
            300   3,360.00    1,008,000
  ダイダン          100   2,332.00     233,200
  日比谷総合設備          200   1,919.00     383,800
  東芝プラントシステム          500   2,012.00    1,006,000
  日本製粉          600   1,722.00    1,033,200
  昭和産業          200   3,140.00     628,000
  鳥越製粉          200   909.00    181,800
  中部飼料          200   1,214.00     242,800
  フィード・ワン          1,300    163.00    211,900
  日本甜菜糖          100   2,003.00     200,300
  三井製糖          200   2,283.00     456,600
  塩水港精糖          200   207.00    41,400
  日新製糖          100   1,959.00     195,900
  ＬＩＦＵＬＬ          700   677.00    473,900
  ジェイエイシーリクルートメント          100   1,984.00     198,400
  メンバーズ          100   1,819.00     181,900
  タケエイ          200   1,060.00     212,000
  トラスト・テック          200   1,286.00     257,200
  コシダカホールディングス          400   1,620.00     648,000
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  パソナグループ          200   1,435.00     287,000
  リンクアンドモチベーション          300   552.00    165,600
  ＧＣＡ          200   808.00    161,600
  エス・エム・エス          700   2,687.00    1,880,900
  リニカル          100   968.00    96,800
  クックパッド          600   308.00    184,800
  エスクリ          100   861.00    86,100
  アイ・ケイ・ケイ          100   691.00    69,100
  中 村 屋
            100   4,640.00     464,000
  名糖産業          100   1,256.00     125,600
  井村屋グループ          100   2,033.00     203,300
  不 二 家
            100   2,057.00     205,700
  亀田製菓          100   4,790.00     479,000
  寿スピリッツ          200   7,240.00    1,448,000
  六甲バター          100   1,797.00     179,700
  プリマハム          300   2,538.00     761,400
  林兼産業          100   613.00    61,300
  丸大食品          200   2,315.00     463,000
  Ｓ Ｆｏｏｄｓ
            200   2,918.00     583,600
  伊藤ハム米久ＨＬＤＧＳ          1,300    688.00    894,400
  学情          100   1,476.00     147,600
  スタジオアリス          100   1,850.00     185,000
  シミックホールディングス          100   1,739.00     173,900
  システナ          700   1,573.00    1,101,100
  デジタルアーツ          100   6,670.00     667,000
  日鉄ソリューションズ          300   3,580.00    1,074,000
  キューブシステム          100   768.00    76,800
  いちご          2,400    440.00    1,056,000
  日本駐車場開発          2,100    160.00    336,000
  コア          100   1,344.00     134,400
  アイロムグループ          100   1,532.00     153,200
  セントケア・ホールディング          100   496.00    49,600
  ルネサンス          100   1,646.00     164,600
  ディップ          300   2,825.00     847,500
  ＳＢＳホールディングス          200   1,735.00     347,000
  オプトホールディング          100   1,556.00     155,600
  新日本科学          300   617.00    185,100
  ツクイ          400   427.00    170,800
  ベネフィット・ワン          500   2,071.00    1,035,500
  ツカダ・グローバルＨＯＬＤ          100   597.00    59,700
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  アウトソーシング          1,000   1,083.00    1,083,000
  ウェルネット          200   710.00    142,000
  ワールドホールディングス          100   1,696.00     169,600
  ぐるなび          300   719.00    215,700
  タカミヤ          200   663.00    132,600
  ジャパンベストレスキューＳ          100   1,036.00     103,600
  ファンコミュニケーションズ          500   515.00    257,500
  ライク          100   1,747.00     174,700
  ビジネス・ブレークスルー          100   359.00    35,900
  ＷＤＢホールディングス          100   2,750.00     275,000
  ティア          100   596.00    59,600
  バリューコマース          100   1,600.00     160,000
  インフォマート          1,000   1,501.00    1,501,000
  オエノンホールディングス          500   395.00    197,500
  養 命 酒
            100   1,923.00     192,300
  ダイドーグループＨＤ          100   4,480.00     448,000
  キーコーヒー          200   2,232.00     446,400
  ユニカフェ          100   1,018.00     101,800
  日清オイリオグループ          300   3,585.00    1,075,500
  Ｊ－オイルミルズ          100   4,300.00     430,000
  サンエー          100   5,020.00     502,000
  カワチ薬品          100   2,154.00     215,400
  ハードオフコーポレーション          100   795.00    79,500
  高千穂交易          100   1,130.00     113,000
  アスクル          200   2,877.00     575,400
  ゲオホールディングス          300   1,342.00     402,600
  アダストリア          300   2,572.00     771,600
  ジーフット          100   615.00    61,500
  くら寿司          100   4,450.00     445,000
  キャンドゥ          100   1,606.00     160,600
  エレマテック          200   1,036.00     207,200
  パルグループＨＬＤＧＳ          100   3,570.00     357,000
  ＪＡＬＵＸ          100   2,435.00     243,500
  エディオン          800   1,070.00     856,000
  あらた          100   4,020.00     402,000
  サーラコーポレーション          400   619.00    247,600
  ワッツ          100   609.00    60,900
  ハローズ          100   2,487.00     248,700
  ＪＰホールディングス          500   294.00    147,000
  フジオフードシステム          100   3,000.00     300,000
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  東京エレクトロンデバイス          100   2,078.00     207,800
  ひらまつ          400   320.00    128,000
  フィールズ          200   542.00    108,400
  ハニーズホールディングス          200   1,322.00     264,400
  焼津水産化工          100   1,044.00     104,400
  アリアケジャパン          200   8,370.00    1,674,000
  横浜冷凍          500   1,078.00     539,000
  イートアンド          100   1,719.00     171,900
  ヨシムラ・フード・ＨＬＤＧＳ          100   1,136.00     113,600
  永谷園ホールディングス          100   2,081.00     208,100
  一正蒲鉾          100   1,073.00     107,300
  フジッコ          200   1,985.00     397,000
  ロックフィールド          200   1,489.00     297,800
  ケンコーマヨネーズ          100   2,502.00     250,200
  わらべや日洋ＨＤ          100   1,902.00     190,200
  なとり          100   1,638.00     163,800
  北の達人コーポ          800   644.00    515,200
  ユーグレナ          800   841.00    672,800
  スター・マイカ・ＨＬＤＧＳ          100   1,905.00     190,500
  片倉工業          200   1,372.00     274,400
  グ ン ゼ
            100   4,540.00     454,000
  ラサ商事          100   850.00    85,000
  アルペン          100   1,732.00     173,200
  ハブ          100   1,082.00     108,200
  ラクーンホールディングス          100   704.00    70,400
  クオールホールディングス          300   1,471.00     441,300
  アルコニックス          200   1,320.00     264,000
  神戸物産          300   5,770.00    1,731,000
  ソリトンシステムズ          100   971.00    97,100
  ジンズホールディングス          100   6,290.00     629,000
  ビックカメラ          1,100   1,165.00    1,281,500
  ＤＣＭホールディングス          1,000   1,066.00    1,066,000
  ペッパーフードサービス          200   1,603.00     320,600
  あい ホールディングス
            300   1,854.00     556,200
  ディーブイエックス          100   870.00    87,000
  きちりホールディングス          100   794.00    79,400
  アークランドサービスＨＤ          100   1,894.00     189,400
  ドトール・日レスＨＤ          300   2,180.00     654,000
  ブロンコビリー          100   2,535.00     253,500
  トレジャー・ファクトリー          100   1,172.00     117,200
             59/135


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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  物語コーポレーション          100   9,560.00     956,000
  ココカラファイン          200   5,920.00    1,184,000
  ユニチカ          600   331.00    198,600
  富士紡ホールディングス          100   3,165.00     316,500
  倉敷紡績          200   2,416.00     483,200
  ダイワボウＨＤ          200   4,630.00     926,000
  シキボウ          100   929.00    92,900
  日東紡績          300   3,095.00     928,500
  マクニカ・富士エレＨＬＤＧＳ          500   1,525.00     762,500
  Ｈａｍｅｅ          100   1,103.00     110,300
  ラクト・ジャパン          100   3,635.00     363,500
  クリエイトＳＤＨ          300   2,700.00     810,000
  バイタルＫＳＫＨＤ          400   1,069.00     427,600
  八洲電機          100   862.00    86,200
  メディアスホールディングス          100   752.00    75,200
  レスターホールディングス          200   1,820.00     364,000
  丸善ＣＨＩ   ＨＤ
            200   368.00    73,600
  大光          100   671.00    67,100
  ＯＣＨＩホールディングス          100   1,349.00     134,900
  ＴＯＫＡＩホールディングス          1,000   1,049.00    1,049,000
  三洋貿易          100   2,152.00     215,200
  チムニー          100   2,381.00     238,100
  シュッピン          100   1,057.00     105,700
  ウイン・パートナーズ          100   1,359.00     135,900
  ネクステージ          300   1,188.00     356,400
  ジョイフル本田          600   1,386.00     831,600
  鳥貴族          100   2,122.00     212,200
  キリン堂ホールディングス          100   2,104.00     210,400
  ホットランド          100   1,178.00     117,800
  ＳＦＰホールディングス          100   2,150.00     215,000
  綿半ホールディングス          100   1,963.00     196,300
  日本毛織          600   1,060.00     636,000
  ダイトウボウ          300   82.00    24,600
  トーア紡コーポレーション          100   543.00    54,300
  ダイドーリミテツド          200   280.00    56,000
  ユナイテッド・スーパーマーケ          600   957.00    574,200
  三栄建築設計          100   1,533.00     153,300
  三重交通グループＨＤ          400   579.00    231,600
  サムティ          300   1,973.00     591,900
  ディア・ライフ          200   486.00    97,200
             60/135


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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  コーセーアールイー          100   743.00    74,300
  エー・ディー・ワークス          5,900    30.00    177,000
  日本商業開発          100   1,486.00     148,600
  プレサンスコーポレーション          300   1,750.00     525,000
  ユニゾホールディングス          300   4,920.00    1,476,000
  ＴＨＥグローバル社          100   473.00    47,300
  日本管理センター          100   1,431.00     143,100
  サンセイランディック          100   870.00    87,000
  フージャースＨＤ          400   651.00    260,400
  ムゲンエステート          100   662.00    66,200
  帝国繊維          200   1,907.00     381,400
  日本コークス工業          1,700    83.00    141,100
  ゴルフダイジェスト・オン          100   657.00    65,700
  ミタチ産業          100   720.00    72,000
  ＢＥＥＮＯＳ          100   1,243.00     124,300
  あさひ          200   1,182.00     236,400
  日本調剤          100   3,865.00     386,500
  シップヘルスケアＨＤ          400   4,705.00    1,882,000
  トーエル          100   798.00    79,800
  ソフトクリエイトＨＤ          100   1,771.00     177,100
  クリエイト・レストランツ・ホール          500   1,858.00     929,000
  明治電機工業          100   1,364.00     136,400
  サンマルクホールディングス          200   2,390.00     478,000
  トリドールホールディングス          200   2,280.00     456,000
  ＴＯＫＹＯ   ＢＡＳＥ
            200   706.00    141,200
  稲葉製作所          100   1,429.00     142,900
  宮地エンジニアリングＧ          100   1,765.00     176,500
  トーカロ          500   988.00    494,000
  アルファＣＯ          100   1,227.00     122,700
  信和          100   957.00    95,700
  ファーストブラザーズ          100   1,165.00     116,500
  ハウスドゥ          100   1,778.00     177,800
  シーアールイー          100   1,051.00     105,100
  ケイアイスター不動産          100   1,934.00     193,400
  住江織物          100   2,825.00     282,500
  日本フエルト          100   483.00    48,300
  エコナックホールディングス          400   127.00    50,800
  アツギ          200   826.00    165,200
  ジャパンミート          100   2,208.00     220,800
  コメダホールディングス          400   2,071.00     828,400
             61/135


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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  アレンザホールディングス          100   798.00    79,800
  バロックジャパン          200   916.00    183,200
  クスリのアオキＨＬＤＧＳ          200   7,540.00    1,508,000
  ダイニック          100   747.00    74,700
  共和レザー          100   738.00    73,800
  力の源ＨＤ          100   814.00    81,400
  スシローグローバルＨＬＤＧＳ          200   7,460.00    1,492,000
  ＬＩＸＩＬビバ          200   1,725.00     345,000
  セーレン          500   1,279.00     639,500
  ソトー          100   978.00    97,800
  小松マテーレ          300   825.00    247,500
  ホギメディカル          200   3,260.00     652,000
  レナウン          600   110.00    66,000
  ＴＳＩホールディングス          700   564.00    394,800
  マツオカコーポレーション          100   1,987.00     198,700
  ワールド          200   2,450.00     490,000
  ネオス          100   734.00    73,400
  電算システム          100   2,961.00     296,100
  グリー          1,300    494.00    642,200
  コーエーテクモＨＤ          400   2,380.00     952,000
  三菱総合研究所          100   3,665.00     366,500
  ＡＧＳ          100   703.00    70,300
  ファインデックス          200   951.00    190,200
  ＫＬａｂ          300   966.00    289,800
  ポールトゥウィン・ピットクル          300   1,019.00     305,700
  アイスタイル          500   739.00    369,500
  エムアップ          100   1,916.00     191,600
  エイチーム          100   1,054.00     105,400
  エニグモ          200   973.00    194,600
  テクノスジャパン          200   526.00    105,200
  ｅｎｉｓｈ          100   875.00    87,500
  コロプラ          500   1,417.00     708,500
  オルトプラス          100   818.00    81,800
  ブロードリーフ          900   586.00    527,400
  クロス・マーケティングＧ          100   351.00    35,100
  デジタルハーツＨＬＤＧＳ          100   884.00    88,400
  システム情報          100   909.00    90,900
  メディアドゥＨＬＤＧＳ          100   3,565.00     356,500
  じげん          200   560.00    112,000
  ブイキューブ          100   405.00    40,500
             62/135


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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  ディー・エル・イー          100   179.00    17,900
  フィックスターズ          200   1,492.00     298,400
  ＣＡＲＴＡ   ＨＯＬＤＩＮＧＳ
            100   1,091.00     109,100
  オプティム          100   2,705.00     270,500
  セレス          100   1,238.00     123,800
  特種東海製紙          100   3,975.00     397,500
  ティーガイア          100   2,271.00     227,100
  日本アジアグループ          200   351.00    70,200
  豆蔵ホールディングス          100   1,718.00     171,800
  テクマトリックス          100   2,248.00     224,800
  プロシップ          100   1,283.00     128,300
  ザッパラス          100   377.00    37,700
  インターネットイニシアティブ          300   2,505.00     751,500
  さくらインターネット          200   611.00    122,200
  ヴィンクス          100   1,126.00     112,600
  ＳＲＡホールディングス          100   2,491.00     249,100
  システムインテグレータ          100   751.00    75,100
  朝日ネット          200   657.00    131,400
  ｅＢＡＳＥ          100   1,155.00     115,500
  アバント          100   2,108.00     210,800
  アドソル日進          100   2,295.00     229,500
  フリービット          100   898.00    89,800
  コムチュア          200   1,878.00     375,600
  アステリア          100   654.00    65,400
  三菱製紙          300   475.00    142,500
  北越コーポレーション          1,300    542.00    704,600
  中越パルプ          100   1,528.00     152,800
  巴川製紙          100   942.00    94,200
  大王製紙          900   1,450.00    1,305,000
  マークラインズ          100   1,875.00     187,500
  メディカル・データ・ビジ          200   1,173.00     234,600
  ｇｕｍｉ          200   694.00    138,800
  モバイルファクトリー          100   1,492.00     149,200
  デジタル・インフォメーション          100   1,662.00     166,200
  オープンドア          100   2,000.00     200,000
  マイネット          100   540.00    54,000
  アカツキ          100   6,280.00     628,000
  トーモク          100   1,606.00     160,600
  ザ・パック          100   4,050.00     405,000
  シンクロ・フード          100   486.00    48,600
             63/135


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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  オークネット          100   1,367.00     136,700
  ＡＯＩ  ＴＹＯ  ＨＯＬＤＩＮＧＳ
            200   625.00    125,000
  マクロミル          300   888.00    266,400
  住友精化          100   3,245.00     324,500
  ラサ工業          100   1,422.00     142,200
  クレハ          200   6,660.00    1,332,000
  多木化学          100   4,325.00     432,500
  テイカ          200   2,062.00     412,400
  石原産業          400   1,094.00     437,600
  片倉コープアグリ          100   1,165.00     116,500
  日本曹達          300   2,728.00     818,400
  大阪ソーダ          200   2,890.00     578,000
  関東電化          500   911.00    455,500
  日本カ－バイド          100   1,267.00     126,700
  堺 化 学
            100   2,660.00     266,000
  第一稀元素化学工          200   812.00    162,400
  日本化学工業          100   3,345.00     334,500
  高圧ガス          300   851.00    255,300
  四国化成          300   1,191.00     357,300
  ステラ  ケミファ
            100   2,872.00     287,200
  保土谷化学          100   3,890.00     389,000
  大日精化          200   3,265.00     653,000
  大阪有機化学          200   1,120.00     224,000
  ＫＨネオケム          300   2,495.00     748,500
  積水樹脂          300   2,115.00     634,500
  タキロンシーアイ          400   642.00    256,800
  旭有機材          100   1,379.00     137,900
  ニチバン          100   1,714.00     171,400
  リケンテクノス          500   488.00    244,000
  大倉工業          100   1,878.00     187,800
  積水化成品          300   774.00    232,200
  タイガース   ポリマー
            100   609.00    60,900
  ミライアル          100   1,496.00     149,600
  ダイキアクシス          100   855.00    85,500
  ダイキョーニシカワ          400   827.00    330,800
  竹本容器          100   969.00    96,900
  森六ホールディングス          100   2,343.00     234,300
  カーリットホールディングス          200   617.00    123,400
  ＥＰＳホールディングス          300   1,267.00     380,100
  ソルクシーズ          100   923.00    92,300
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  プレステージ・インター          800   907.00    725,600
  フェイス          100   798.00    79,800
  プロトコーポレーション          200   1,125.00     225,000
  アミューズ          100   2,838.00     283,800
  ドリームインキュベータ          100   1,589.00     158,900
  サイバネットシステム          200   691.00    138,200
  クイック          100   1,407.00     140,700
  ＴＡＣ          100   197.00    19,700
  ＣＥホールディングス          200   407.00    81,400
  ケネディクス          1,600    576.00    921,600
  インテージホールディングス          200   948.00    189,600
  テイクアンドギヴニーズ          100   1,223.00     122,300
  東邦システムサイエンス          100   1,007.00     100,700
  ぴあ          100   4,640.00     464,000
  イオンファンタジー          100   3,125.00     312,500
  ソースネクスト          800   501.00    400,800
  シーティーエス          200   790.00    158,000
  ネクシィーズグループ          100   2,061.00     206,100
  インフォコム          200   2,363.00     472,600
  メディカルシステムネットワーク          200   521.00    104,200
  日本精化          200   1,207.00     241,400
  扶桑化学工業          200   2,722.00     544,400
  ＦＩＧ          200   315.00    63,000
  ミヨシ油脂          100   1,194.00     119,400
  新日本理化          300   204.00    61,200
  ハリマ化成グループ          200   1,259.00     251,800
  アルテリア・ネットワークス          200   1,436.00     287,200
  第一工業製薬          100   3,260.00     326,000
  日華化学          100   886.00    88,600
  三洋化成          100   5,120.00     512,000
  わかもと製薬          200   265.00    53,000
  あすか製薬          200   1,113.00     222,600
  理研ビタミン          100   3,600.00     360,000
  有機合成薬品          100   235.00    23,500
  扶桑薬品          100   2,099.00     209,900
  日医工          500   1,238.00     619,000
  生化学工業          400   1,166.00     466,400
  栄研化学          300   1,590.00     477,000
  日水製薬          100   1,243.00     124,300
  鳥居薬品          100   2,811.00     281,100
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  ＪＣＲファーマ          100   8,120.00     812,000
  東和薬品          300   2,535.00     760,500
  富士製薬工業          100   1,331.00     133,100
  ゼリア新薬工業          400   1,945.00     778,000
  大幸薬品          100   2,786.00     278,600
  ダイト          100   3,005.00     300,500
  大日本塗料          200   1,079.00     215,800
  神東塗料          100   194.00    19,400
  中国塗料          600   947.00    568,200
  日本特殊塗料          100   1,136.00     113,600
  藤倉化成          300   543.00    162,900
  太陽ホールディングス          200   3,790.00     758,000
  サカタインクス          400   1,185.00     474,000
  東洋インキＳＣホールディン          400   2,600.00    1,040,000
  Ｔ＆Ｋ  ＴＯＫＡ
            100   999.00    99,900
  アルプス技研          200   1,530.00     306,000
  サニックス          300   381.00    114,300
  日本空調サービス          200   700.00    140,000
  フォーカスシステムズ          100   867.00    86,700
  明光ネットワークジャパン          200   974.00    194,800
  ファルコホールディングス          100   1,649.00     164,900
  クレスコ          100   3,360.00     336,000
  ラウンドワン          600   1,405.00     843,000
  ジャストシステム          300   4,260.00    1,278,000
  ＴＤＣソフト          200   847.00    169,400
  ビー・エム・エル          200   3,115.00     623,000
  りらいあコミュニケーショ          300   1,393.00     417,900
  ＩＤホールディングス          100   1,238.00     123,800
  リソー教育          900   425.00    382,500
  アルファシステムズ          100   2,807.00     280,700
  フューチャー          200   1,910.00     382,000
  ＣＡＣ  ＨＯＬＤＩＮＧＳ
            100   1,314.00     131,400
  ＳＢテクノロジー          100   1,922.00     192,200
  トーセ          100   845.00    84,500
  オービックビジネスＣ          200   4,340.00     868,000
  アイティフォー          200   862.00    172,400
  東京個別指導学院          100   903.00    90,300
  クリーク・アンド・リバー社          100   1,134.00     113,400
  テー・オー・ダブリュー          200   757.00    151,400
  サイボウズ          200   1,024.00     204,800
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  ソフトブレーン          100   702.00    70,200
  山田コンサルティングＧＰ          100   1,766.00     176,600
  セントラルスポーツ          100   3,210.00     321,000
  電通国際情報Ｓ          100   3,460.00     346,000
  デジタルガレージ          400   3,435.00    1,374,000
  イーエムシステムズ          200   1,770.00     354,000
  ウェザーニューズ          100   3,340.00     334,000
  ＣＩＪ          100   830.00    83,000
  日本エンタープライズ          200   228.00    45,600
  ＷＯＷＯＷ          100   2,563.00     256,300
  スカラ          200   939.00    187,800
  インテリジェント    ウェイブ
            100   735.00    73,500
  フルキャストホールディングス          200   2,210.00     442,000
  エン・ジャパン          300   4,245.00    1,273,500
  高砂香料          100   2,600.00     260,000
  マンダム          400   2,662.00    1,064,800
  ミルボン          200   5,550.00    1,110,000
  コタ          100   1,277.00     127,700
  ノエビアホールディングス          200   5,600.00    1,120,000
  エステー          100   1,542.00     154,200
  アグロカネショウ          100   1,539.00     153,900
  コ ニ シ
            300   1,509.00     452,700
  長谷川香料          200   1,992.00     398,400
  星光ＰＭＣ          100   815.00    81,500
  荒川化学工業          200   1,643.00     328,600
  メック          100   1,813.00     181,300
  日本高純度化学          100   2,528.00     252,800
  タカラバイオ          500   2,160.00    1,080,000
  ＪＣＵ          300   2,544.00     763,200
  新田ゼラチン          100   683.00    68,300
  デクセリアルズ          500   834.00    417,000
  アース製薬          100   5,570.00     557,000
  北興化学          200   543.00    108,600
  大成ラミック          100   2,895.00     289,500
  クミアイ化学          800   998.00    798,400
  日本農薬          300   546.00    163,800
  富士興産          100   664.00    66,400
  ニチレキ          200   1,171.00     234,200
  ユシロ化学          100   1,370.00     137,000
  ビーピー・カストロール          100   1,442.00     144,200
             67/135


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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  富士石油          500   247.00    123,500
  ＭＯＲＥＳＣＯ          100   1,300.00     130,000
  藤倉コンポジット          200   427.00    85,400
  オカモト          100   4,015.00     401,500
  アキレス          100   1,803.00     180,300
  フ コ ク
            100   707.00    70,700
  ニッタ          200   2,950.00     590,000
  クリエートメディック          100   988.00    98,800
  住友理工          400   917.00    366,800
  三ツ星ベルト          300   2,010.00     603,000
  バンドー化学          400   880.00    352,000
  日本板硝子          900   670.00    603,000
  有沢製作所          300   1,075.00     322,500
  日本山村硝子          100   1,261.00     126,100
  オハラ          100   1,521.00     152,100
  日本ヒユ－ム          200   795.00    159,000
  日本コンクリ－ト          400   303.00    121,200
  三谷セキサン          100   3,365.00     336,500
  アジアパイルＨＤ          300   545.00    163,500
  日本カーボン          100   4,005.00     400,500
  東洋炭素          100   2,451.00     245,100
  ノリタケ          100   4,320.00     432,000
  ダントーホールディングス          200   114.00    22,800
  ＭＡＲＵＷＡ          100   7,450.00     745,000
  品川リフラクトリーズ          100   2,792.00     279,200
  ヨータイ          200   682.00    136,400
  イソライト          100   501.00    50,100
  東京窯業          200   303.00    60,600
  ニッカトー          100   755.00    75,500
  フジミインコーポレーテッド          200   2,748.00     549,600
  クニミネ工業          100   943.00    94,300
  ニチアス          500   2,113.00    1,056,500
  中山製鋼所          300   466.00    139,800
  合同製鐵          100   2,301.00     230,100
  東京製鐵          1,000    864.00    864,000
  共英製鋼          200   2,081.00     416,200
  東京鐵鋼          100   1,373.00     137,300
  大阪製鐵          100   1,359.00     135,900
  淀川製鋼所          300   2,046.00     613,800
  モリ工業          100   2,150.00     215,000
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                 大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  日本高周波          100   412.00    41,200
  日本冶金工          100   2,286.00     228,600
  山陽特殊製鋼          200   1,494.00     298,800
  愛知製鋼          100   3,430.00     343,000
  大平洋金属          100   2,482.00     248,200
  新日本電工          1,200    178.00    213,600
  栗本鉄工所          100   1,680.00     168,000
  三菱製鋼          100   1,148.00     114,800
  日亜鋼業          300   327.00    98,100
  エンビプロＨＤ          100   655.00    65,500
  大紀アルミニウム          300   717.00    215,100
  東邦亜鉛          100   2,094.00     209,400
  古河機金          300   1,503.00     450,900
  エス・サイエンス          900   52.00    46,800
  大阪チタニウム          200   1,677.00     335,400
  東邦チタニウム          300   883.00    264,900
  ＵＡＣＪ          300   1,912.00     573,600
  昭和電線ＨＬＤＧＳ          200   925.00    185,000
  タツタ電線          400   515.00    206,000
  平河ヒューテック          100   1,078.00     107,800
  リョービ          200   1,869.00     373,800
  アーレステイ          200   523.00    104,600
  アサヒＨＤ          400   2,252.00     900,800
  ホッカンホールディングス          100   1,673.00     167,300
  コロナ          100   1,121.00     112,100
  横河ブリッジＨＬＤＧＳ          400   1,737.00     694,800
  ＯＳＪＢ  ＨＤ
           1,000    257.00    257,000
  文化シヤツタ－          600   941.00    564,600
  三協立山          300   1,177.00     353,100
  アルインコ          200   1,106.00     221,200
  日本フイルコン          100   502.00    50,200
  ノーリツ          400   1,300.00     520,000
  長府製作所          200   2,486.00     497,200
  ユニプレス          400   1,730.00     692,000
  ダイニチ工業          100   685.00    68,500
  日東精工          300   575.00    172,500
  岡 部
            400   885.00    354,000
  ジーテクト          200   1,748.00     349,600
  東 プ レ
            400   1,767.00     706,800
  高周波熱錬          400   924.00    369,600
             69/135


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                 大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  東京製綱          100   1,063.00     106,300
  サンコール          100   463.00    46,300
  モリテックスチル          100   341.00    34,100
  パイオラックス          300   1,992.00     597,600
  エイチワン          200   670.00    134,000
  タ ク マ
            700   1,259.00     881,300
  アイ・アールジャパンＨＤ          100   3,710.00     371,000
  ＫｅｅＰｅｒ技研          100   1,448.00     144,800
  Ｇｕｎｏｓｙ          100   1,670.00     167,000
  イー・ガーディアン          100   1,644.00     164,400
  リブセンス          100   279.00    27,900
  ジャパンマテリアル          500   1,502.00     751,000
  ベクトル          200   967.00    193,400
  ウチヤマホールディングス          100   492.00    49,200
  キャリアリンク          100   591.00    59,100
  ＩＢＪ          100   980.00    98,000
  アサンテ          100   2,017.00     201,700
  Ｎ・フィールド          100   612.00    61,200
  Ｍ＆Ａキャピタルパートナー          100   6,950.00     695,000
  ライドオンエクスプレスＨＤ          100   1,383.00     138,300
  ＥＲＩホールディングス          100   793.00    79,300
  シグマクシス          100   1,435.00     143,500
  ウィルグループ          100   983.00    98,300
  エスクローＡＪ          300   218.00    65,400
  エラン          100   1,667.00     166,700
  ツ ガ ミ
            400   901.00    360,400
  東芝機械          200   2,288.00     457,600
  アイダエンジニア          500   880.00    440,000
  滝澤鉄工所          100   1,284.00     128,400
  ＦＵＪＩ          800   1,687.00    1,349,600
  牧野フライス          200   5,000.00    1,000,000
  旭ダイヤモンド          500   649.00    324,500
  ソデイツク          400   827.00    330,800
  日東工器          100   2,257.00     225,700
  日進工具          100   2,081.00     208,100
  パンチ工業          200   496.00    99,200
  冨士ダイス          100   626.00    62,600
  土木管理総合試験          100   450.00    45,000
  ベルシステム２４ＨＬＤＧＳ          300   1,722.00     516,600
  鎌倉新書          100   1,480.00     148,000
             70/135


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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  エボラブルアジア          100   1,925.00     192,500
  ストライク          100   3,485.00     348,500
  ソラスト          500   1,205.00     602,500
  インソース          100   2,620.00     262,000
  豊和工業          100   762.00    76,200
  ＯＫＫ          100   719.00    71,900
  東洋機械金属          100   583.00    58,300
  島精機製作所          300   2,637.00     791,100
  オプトラン          200   3,300.00     660,000
  ＮＣホールディングス          100   494.00    49,400
  イワキポンプ          100   995.00    99,500
  フリュー          200   937.00    187,400
  ヤマシンフィルタ          300   889.00    266,700
  日阪製作所          200   903.00    180,600
  やまびこ          400   1,188.00     475,200
  平田機工          100   7,640.00     764,000
  ペガサスミシン製造          200   517.00    103,400
  マルマエ          100   989.00    98,900
  タツモ          100   1,270.00     127,000
  三井海洋開発          200   2,752.00     550,400
  レオン自動機          200   1,596.00     319,200
  ヤマハモーターロボＨＬＤＧＳ          200   503.00    100,600
  ホソカワミクロン          100   3,815.00     381,500
  ユニオンツール          100   3,605.00     360,500
  オイレス工業          300   1,607.00     482,100
  日精エーエスビー          100   3,780.00     378,000
  サト－ホールディングス          200   2,938.00     587,600
  技研製作所          200   3,760.00     752,000
  日本エアーテック          100   636.00    63,600
  日精樹脂工業          200   1,041.00     208,200
  オカダアイヨン          100   1,279.00     127,900
  ワイエイシイホールディングス          100   768.00    76,800
  日 工
            500   675.00    337,500
  巴工業          100   2,384.00     238,400
  井関農機          200   1,593.00     318,600
  ＴＯＷＡ          200   953.00    190,600
  北川鉄工所          100   2,044.00     204,400
  シンニッタン          300   426.00    127,800
  ローツェ          100   3,850.00     385,000
  タカキタ          100   546.00    54,600
             71/135


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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  荏原実業          100   2,117.00     211,700
  東洋エンジニア          300   749.00    224,700
  三菱化工機          100   1,788.00     178,800
  月島機械          400   1,578.00     631,200
  帝国電機製作所          100   1,215.00     121,500
  東京機械          100   371.00    37,100
  新東工業          500   1,010.00     505,000
  渋谷工業          200   2,876.00     575,200
  アイチ  コーポレーション
            300   709.00    212,700
  小森コーポレーション          500   1,200.00     600,000
  鶴見製作所          200   2,102.00     420,400
  酉島製作所          200   1,023.00     204,600
  北越工業          200   1,226.00     245,200
  オルガノ          100   5,360.00     536,000
  ト－ヨ－カネツ          100   1,946.00     194,600
  椿本チエイン          300   3,525.00    1,057,500
  大同工業          100   828.00    82,800
  日 機 装
            600   1,161.00     696,600
  木村化工機          200   394.00    78,800
  レイズネクスト          400   1,099.00     439,600
  アネスト岩田          300   1,031.00     309,300
  サムコ          100   1,010.00     101,000
  加藤製作所          100   1,952.00     195,200
  フジテック          700   1,457.00    1,019,900
  ＣＫＤ          500   1,484.00     742,000
  キトー          100   1,590.00     159,000
  平和          500   2,190.00    1,095,000
  理想科学工業          200   1,730.00     346,000
  日本金銭機械          200   936.00    187,200
  マースグループＨＬＤＧＳ          100   1,972.00     197,200
  福島工業          100   3,275.00     327,500
  オーイズミ          100   561.00    56,100
  ダイコク電機          100   1,513.00     151,300
  竹内製作所          300   1,707.00     512,100
  ＪＵＫＩ          300   949.00    284,700
  サンデンホールディングス          200   668.00    133,600
  蛇の目ミシン          200   403.00    80,600
  マックス          300   1,894.00     568,200
  モリタホールディングス          300   1,809.00     542,700
  新晃工業          200   1,781.00     356,200
             72/135


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                 大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  大和冷機工業          300   1,195.00     358,500
  日本ピストンリング          100   1,301.00     130,100
  リ ケ ン
            100   4,050.00     405,000
  ＴＰＲ          300   1,820.00     546,000
  ツバキ・ナカシマ          300   1,733.00     519,900
  大豊工業          200   796.00    159,200
  日本トムソン          600   458.00    274,800
  ユーシン精機          200   995.00    199,000
  前澤給装工業          100   2,102.00     210,200
  イーグル工業          200   1,026.00     205,200
  前澤工業          100   384.00    38,400
  日本ピラ－工業          200   1,438.00     287,600
  キッツ          800   717.00    573,600
  東洋電機製造          100   1,616.00     161,600
  シンフォニア   テクノロジー
            300   1,274.00     382,200
  明 電 舎
            400   1,938.00     775,200
  オリジン          100   1,403.00     140,300
  山洋電気          100   5,060.00     506,000
  デンヨー          200   1,788.00     357,600
  ベイカレントコンサルティング          100   5,160.00     516,000
  キャリアインデックス          100   465.00    46,500
  ＭＳ－Ｊａｐａｎ          100   1,261.00     126,100
  グレイステクノロジー          100   2,897.00     289,700
  ジャパンエレベーターＳＨＤ          100   2,761.00     276,100
  グリーンズ          100   1,304.00     130,400
  日総工産          100   1,263.00     126,300
  キュービーネットＨＬＤＧＳ          100   2,223.00     222,300
  ＲＰＡホールディングス          100   1,224.00     122,400
  三桜工業          200   848.00    169,600
  東芝テック          200   3,655.00     731,000
  ユーエムシーエレクトロニクス          100   421.00    42,100
  トレックス・セミコンダクター          100   1,387.00     138,700
  東光高岳          100   1,190.00     119,000
  ダブル・スコープ          300   555.00    166,500
  宮越ホールディングス          100   1,028.00     102,800
  ダイヘン          200   3,290.00     658,000
  ヤーマン          300   694.00    208,200
  ＪＶＣケンウッド          1,500    315.00    472,500
  ミマキエンジニアリング          200   524.00    104,800
  第一精工          100   2,619.00     261,900
             73/135


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                 大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  日新電機          500   1,370.00     685,000
  大崎電気          400   709.00    283,600
  日東工業          300   2,124.00     637,200
  ＩＤＥＣ          300   2,137.00     641,100
  メルコホールディングス          100   2,743.00     274,300
  岩崎通信機          100   816.00    81,600
  電気興業          100   3,435.00     343,500
  サンケン電気          200   2,422.00     484,400
  アイホン          100   1,687.00     168,700
  ルネサスエレクトロニクス          9,200    734.00    6,752,800
  ワコム          1,400    405.00    567,000
  アクセル          100   592.00    59,200
  ＥＩＺＯ          200   3,905.00     781,000
  ジャパンディスプレイ          4,600    59.00    271,400
  日本信号          500   1,229.00     614,500
  京三製作所          400   449.00    179,600
  能美防災          300   2,079.00     623,700
  ホーチキ          100   1,459.00     145,900
  星和電機          100   527.00    52,700
  エレコム          200   4,120.00     824,000
  帝国通信工業          100   1,199.00     119,900
  タムラ製作所          800   614.00    491,200
  池上通信機          100   1,113.00     111,300
  日本電波工業          200   477.00    95,400
  鈴木          100   640.00    64,000
  ローランド   ディー．ジー．
            100   2,069.00     206,900
  フオスタ－電機          200   2,022.00     404,400
  Ｓ Ｍ Ｋ
            100   2,765.00     276,500
  ヨコオ          100   3,165.00     316,500
  ティアック          100   198.00    19,800
  ホシデン          600   1,056.00     633,600
  日本航空電子          400   1,718.00     687,200
  Ｔ Ｏ Ａ
            200   1,220.00     244,000
  マクセルホールディングス          400   1,534.00     613,600
  古野電気          300   1,042.00     312,600
  ユニデンホールディングス          100   2,001.00     200,100
  スミダコーポレーション          200   1,095.00     219,000
  アイコム          100   2,367.00     236,700
  リオン          100   2,599.00     259,900
  本多通信工業          200   499.00    99,800
             74/135


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                 大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  船井電機          200   602.00    120,400
  新電元工業          100   3,665.00     366,500
  東亜ディーケーケー          100   854.00    85,400
  チ ノ ー
            100   1,423.00     142,300
  共和電業          200   425.00    85,000
  日本電子材料          100   627.00    62,700
  小野測器          100   511.00    51,100
  エスペック          200   1,923.00     384,600
  日置電機          100   3,615.00     361,500
  日本マイクロニクス          300   955.00    286,500
  メガチップス          200   1,803.00     360,600
  ＯＢＡＲＡ   ＧＲＯＵＰ
            100   3,845.00     384,500
  ＩＭＡＧＩＣＡ    ＧＲＯＵＰ
            200   558.00    111,600
  原田工業          100   872.00    87,200
  コーセル          300   1,173.00     351,900
  イリソ電子工業          200   5,300.00    1,060,000
  オプテックスグループ          300   1,674.00     502,200
  千代田インテグレ          100   2,310.00     231,000
  アイ・オー・データ          100   886.00    88,600
  レーザーテック          400   7,680.00    3,072,000
  岩崎電気          100   1,370.00     137,000
  岡谷電機          100   388.00    38,800
  ヘリオステクノＨ          200   592.00    118,400
  日本セラミック          200   2,758.00     551,600
  遠藤照明          100   680.00    68,000
  古河電池          100   633.00    63,300
  双信電機          100   419.00    41,900
  山一電機          100   1,385.00     138,500
  図 研
            100   1,980.00     198,000
  日本電子          400   2,849.00    1,139,600
  日本シイエムケイ          500   646.00    323,000
  エンプラス          100   3,930.00     393,000
  大真空          100   1,063.00     106,300
  三井ハイテック          200   1,836.00     367,200
  新光電気工業          700   1,058.00     740,600
  双葉電子工業          300   1,364.00     409,200
  北陸電気工業          100   1,117.00     111,700
  ニチコン          600   1,045.00     627,000
  日本ケミコン          100   1,719.00     171,900
  Ｋ Ｏ Ａ
            300   1,407.00     422,100
             75/135


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                 大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  日立造船          1,600    351.00    561,600
  名村造船所          600   305.00    183,000
  サノヤスホールディングス          300   188.00    56,400
  スプリックス          100   1,440.00     144,000
  日本車輌          100   2,568.00     256,800
  三菱ロジスネクスト          200   1,039.00     207,800
  ＦＰＧ          600   1,084.00     650,400
  じもとホールディングス          1,300    100.00    130,000
  東京きらぼしＦＧ          300   1,416.00     424,800
  富山第一銀行          500   313.00    156,500
  マーキュリアインベストメント          100   728.00    72,800
  イントラスト          100   697.00    69,700
  Ｃａｓａ          100   1,209.00     120,900
  アルヒ          200   2,320.00     464,000
  プレミアグループ          100   1,835.00     183,500
  エフテック          100   693.00    69,300
  レシップホールディングス          100   668.00    66,800
  武蔵精密工業          500   1,408.00     704,000
  日産車体          400   920.00    368,000
  新明和工業          800   1,277.00    1,021,600
  極東開発工業          400   1,375.00     550,000
  日信工業          400   1,561.00     624,400
  トピー工業          200   2,051.00     410,200
  ティラド          100   2,064.00     206,400
  曙ブレーキ          1,100    225.00    247,500
  タチエス          300   1,380.00     414,000
  フタバ産業          600   748.00    448,800
  ＫＹＢ          200   3,365.00     673,000
  市光工業          300   827.00    248,100
  大同メタル工業          300   657.00    197,100
  プレス工業          1,000    459.00    459,000
  ミクニ          200   323.00    64,600
  太平洋工業          400   1,593.00     637,200
  ケーヒン          400   1,705.00     682,000
  河西工業          200   859.00    171,800
  今仙電機製作所          200   885.00    177,000
  安永          100   1,303.00     130,300
  ショーワ          500   1,665.00     832,500
  ＴＢＫ          200   428.00    85,600
  エクセディ          300   2,184.00     655,200
             76/135


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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  ミツバ          400   695.00    278,000
  愛三工業          300   925.00    277,500
  日本プラスト          200   696.00    139,200
  ヨ ロ ズ
            200   1,364.00     272,800
  エフ・シー・シー          300   2,135.00     640,500
  関西みらいＦＧ          900   690.00    621,000
  ３３ＦＧ          200   1,708.00     341,600
  ジャムコ          100   1,499.00     149,900
  小 野 建
            200   1,381.00     276,200
  はるやまＨＬＤＧＳ          100   809.00    80,900
  ノ ジ マ
            300   1,867.00     560,100
  佐鳥電機          100   872.00    87,200
  カッパ・クリエイト          300   1,391.00     417,300
  伯東          100   1,211.00     121,100
  コンドーテック          100   971.00    97,100
  中山福          100   539.00    53,900
  ライトオン          200   579.00    115,800
  ナガイレーベン          300   2,478.00     743,400
  ジーンズメイト          100   326.00    32,600
  三菱食品          200   2,764.00     552,800
  三城ホールディングス          200   278.00    55,600
  松田産業          100   1,449.00     144,900
  アドヴァン          300   1,134.00     340,200
  萩原電気ＨＬＤＧＳ          100   2,767.00     276,700
  アルビス          100   2,414.00     241,400
  アズワン          100   8,780.00     878,000
  スズデン          100   1,346.00     134,600
  尾家産業          100   1,265.00     126,500
  シモジマ          100   1,181.00     118,100
  ドウシシャ          200   1,720.00     344,000
  コナカ          200   406.00    81,200
  高速          100   1,310.00     131,000
  Ｇ－７ホールディングス          100   3,595.00     359,500
  たけびし          100   1,382.00     138,200
  イオン北海道          200   769.00    153,800
  コ ジ マ
            300   432.00    129,600
  ヒマラヤ          100   824.00    82,400
  コーナン商事          300   2,511.00     753,300
  エコス          100   1,726.00     172,600
  ワタミ          300   1,392.00     417,600
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  マルシェ          100   774.00    77,400
  システムソフト          500   106.00    53,000
  丸文          200   596.00    119,200
  西松屋チェーン          400   956.00    382,400
  ハピネット          200   1,322.00     264,400
  幸楽苑ホールディングス          100   2,120.00     212,000
  日本ライフライン          600   1,710.00    1,026,000
  サイゼリヤ          300   2,568.00     770,400
  タカショー          100   471.00    47,100
  エクセル          100   1,193.00     119,300
  ＶＴホールディングス          900   467.00    420,300
  マルカ          100   2,188.00     218,800
  アルゴグラフィックス          200   2,526.00     505,200
  魚力          100   1,493.00     149,300
  ＩＤＯＭ          600   532.00    319,200
  日本エム・ディ・エム          100   1,860.00     186,000
  ユナイテッドアローズ          200   3,335.00     667,000
  進和          100   2,288.00     228,800
  ダイトロン          100   1,433.00     143,300
  ハイデイ日高          300   2,079.00     623,700
  シークス          200   1,632.00     326,400
  京都きもの友禅          100   355.00    35,500
  ピーシーデポコーポ          300   485.00    145,500
  田中商事          100   646.00    64,600
  オーハシテクニカ          100   1,437.00     143,700
  壱番屋          100   5,140.00     514,000
  白銅          100   1,333.00     133,300
  トップカルチャー          100   359.00    35,900
  薬王堂ホールディングス          100   2,637.00     263,700
  Ｊ Ｍ Ｓ
            200   648.00    129,600
  長野計器          200   686.00    137,200
  ブイ・テクノロジー          100   6,520.00     652,000
  スター精密          300   1,622.00     486,600
  東京計器          100   916.00    91,600
  インターアクション          100   1,959.00     195,900
  オーバル          200   243.00    48,600
  東京精密          400   3,385.00    1,354,000
  マニー          900   2,578.00    2,320,200
  理研計器          200   2,130.00     426,000
  キヤノン電子          200   1,913.00     382,600
             78/135


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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  タムロン          200   2,344.00     468,800
  シ ー ド
            100   868.00    86,800
  ノーリツ鋼機          200   1,518.00     303,600
  エー・アンド・デイ          200   814.00    162,800
  リズム時計          100   1,039.00     103,900
  大研医器          200   516.00    103,200
  メニコン          300   3,735.00    1,120,500
  中本パックス          100   1,396.00     139,600
  スノーピーク          100   1,196.00     119,600
  パラマウントベッドＨＤ          200   4,070.00     814,000
  トランザクション          100   901.00    90,100
  ＳＨＯ‐ＢＩ          100   386.00    38,600
  ニホンフラッシュ          100   2,777.00     277,700
  前田工繊          200   1,698.00     339,600
  永大産業          300   338.00    101,400
  アートネイチャー          200   657.00    131,400
  共立印刷          300   158.00    47,400
  ＳＨＯＥＩ          100   4,655.00     465,500
  フランスベッドＨＬＤＧＳ          300   995.00    298,500
  マーベラス          300   784.00    235,200
  萩原工業          100   1,607.00     160,700
  エイベックス          300   1,286.00     385,800
  トッパン・フォームズ          400   1,034.00     413,600
  フジシールインターナショナル          400   2,686.00    1,074,400
  タカラトミー          800   1,168.00     934,400
  廣済堂          200   712.00    142,400
  エステールホールディングス          100   640.00    64,000
  アーク          800   95.00    76,000
  レック          200   1,022.00     204,400
  タカノ          100   799.00    79,900
  三光合成          200   391.00    78,200
  プロネクサス          200   1,163.00     232,600
  ホクシン          100   169.00    16,900
  ウッドワン          100   1,141.00     114,100
  大建工業          100   1,943.00     194,300
  き も と
            300   170.00    51,000
  共同印刷          100   2,682.00     268,200
  ＮＩＳＳＨＡ          400   1,162.00     464,800
  藤森工業          200   3,475.00     695,000
  ヴィア・ホールディングス          200   649.00    129,800
             79/135


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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  宝印刷          100   1,707.00     170,700
  前澤化成工業          100   1,157.00     115,700
  未来工業          100   2,062.00     206,200
  ツ ツ ミ
            100   1,995.00     199,500
  ジェイ  エス ピー
            100   1,872.00     187,200
  ニ チ ハ
            300   3,055.00     916,500
  エフピコ          200   6,610.00    1,322,000
  小松ウオール工業          100   2,032.00     203,200
  河合楽器          100   3,070.00     307,000
  クリナップ          200   573.00    114,600
  天馬          100   1,975.00     197,500
  キングジム          200   868.00    173,600
  象印マホービン          500   1,507.00     753,500
  信越ポリマー          400   825.00    330,000
  東 リ
            500   259.00    129,500
  イトーキ          400   472.00    188,800
  三菱鉛筆          300   1,762.00     528,600
  松 風
            100   1,556.00     155,600
  タカラスタンダ－ド          400   1,867.00     746,800
  ナカバヤシ          200   529.00    105,800
  立川ブラインド          100   1,388.00     138,800
  グローブライド          100   2,700.00     270,000
  オカムラ          700   1,058.00     740,600
  バルカー          200   2,338.00     467,600
  スクロール          300   334.00    100,200
  ヨンドシーホールディングス          200   2,619.00     523,800
  三陽商会          100   1,465.00     146,500
  ナイガイ          100   479.00    47,900
  蝶 理
            100   1,693.00     169,300
  オンワ－ドホールディングス          1,200    615.00    738,000
  三共生興          300   527.00    158,100
  兼 松
            800   1,249.00     999,200
  美 津 濃
            200   2,824.00     564,800
  ルックホールディングス          100   1,098.00     109,800
  日本紙パルプ          100   3,895.00     389,500
  カメイ          200   1,191.00     238,200
  スターゼン          100   4,555.00     455,500
  セイコーＨＤ          300   2,510.00     753,000
  山 善
            700   954.00    667,800
  日本ユニシス          600   3,485.00    2,091,000
             80/135


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                 大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  内田洋行          100   4,235.00     423,500
  第一実業          100   3,300.00     330,000
  西華産業          100   1,360.00     136,000
  佐藤商事          200   835.00    167,000
  菱洋エレクトロ          200   1,916.00     383,200
  東京産業          200   525.00    105,000
  ユアサ商事          200   3,235.00     647,000
  小林産業          100   318.00    31,800
  正栄食品          100   3,320.00     332,000
  カナデン          200   1,265.00     253,000
  菱電商事          200   1,547.00     309,400
  フルサト工業          100   1,613.00     161,300
  すてきナイスグループ          100   905.00    90,500
  昭光通商          100   637.00    63,700
  極東貿易          100   1,819.00     181,900
  イ ワ キ
            200   459.00    91,800
  兼松エレクトロニクス          100   3,170.00     317,000
  三愛石油          500   1,059.00     529,500
  稲畑産業          500   1,350.00     675,000
  ＧＳＩクレオス          100   1,069.00     106,900
  明和産業          200   529.00    105,800
  クワザワ          100   555.00    55,500
  キムラタン          900   34.00    30,600
  ゴ－ルドウイン          400   8,440.00    3,376,000
  デサント          500   1,376.00     688,000
  キ ン グ
            100   530.00    53,000
  ワ キ タ
            400   1,062.00     424,800
  ヤマトインタ－ナシヨナル          100   388.00    38,800
  ミツウロコグループ          300   1,106.00     331,800
  シナネンホールディングス          100   1,852.00     185,200
  伊藤忠エネクス          400   842.00    336,800
  サンワ  テクノス
            100   902.00    90,200
  リョーサン          200   2,811.00     562,200
  新光商事          400   919.00    367,600
  トーホー          100   1,727.00     172,700
  三信電気          100   1,596.00     159,600
  東陽テクニカ          200   1,088.00     217,600
  モスフード   サービス
            300   2,663.00     798,900
  加賀電子          200   2,066.00     413,200
  三益半導体          200   2,006.00     401,200
             81/135


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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  ソーダニツカ          200   604.00    120,800
  立花エレテック          100   1,766.00     176,600
  木曽路          200   2,732.00     546,400
  ＳＲＳホールディングス          200   1,039.00     207,800
  千 趣 会
            300   280.00    84,000
  タカキユー          100   184.00    18,400
  ケーヨー          400   527.00    210,800
  上新電機          200   2,226.00     445,200
  日本瓦斯          300   3,235.00     970,500
  ロイヤルホールディングス          300   2,689.00     806,700
  いなげや          200   1,563.00     312,600
  チヨダ          200   1,605.00     321,000
  ライフコーポレーション          100   2,475.00     247,500
  リンガーハツト          200   2,413.00     482,600
  ＭｒＭａｘＨＤ          300   477.00    143,100
  テンアライド          200   433.00    86,600
  ＡＯＫＩホールディングス          400   1,092.00     436,800
  オークワ          300   1,352.00     405,600
  コメリ          300   2,282.00     684,600
  はせがわ          100   402.00    40,200
  松 屋
            400   898.00    359,200
  近鉄百貨店          100   3,325.00     332,500
  パ ル コ
            200   1,289.00     257,800
  アクシアル   リテイリング
            200   4,165.00     833,000
  井 筒 屋
            100   248.00    24,800
  フオーバル          100   998.00    99,800
  平 和 堂
            400   2,046.00     818,400
  フ ジ
            200   1,964.00     392,800
  ヤオコー          200   4,980.00     996,000
  ゼビオホールディングス          200   1,209.00     241,800
  ＰＡＬＴＡＣ          300   5,210.00    1,563,000
  三谷産業          200   306.00    61,200
  ＯＬＹＭＰＩＣグループ          100   593.00    59,300
  日産東京販売ＨＤ          300   307.00    92,100
  千葉興業銀行          500   308.00    154,000
  筑波銀行          800   200.00    160,000
  青森銀行          100   2,803.00     280,300
  秋田銀行          100   2,119.00     211,900
  山形銀行          200   1,475.00     295,000
  岩手銀行          100   2,515.00     251,500
             82/135


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                 大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  東邦銀行          1,700    254.00    431,800
  東北銀行          100   1,016.00     101,600
  みちのく銀行          100   1,648.00     164,800
  十六銀行          300   2,357.00     707,100
  山梨中央銀行          200   1,056.00     211,200
  大垣共立銀行          400   2,460.00     984,000
  福井銀行          200   1,457.00     291,400
  北國銀行          200   2,930.00     586,000
  清水銀行          100   1,932.00     193,200
  南都銀行          300   2,523.00     756,900
  百五銀行          1,700    339.00    576,300
  鳥取銀行          100   1,432.00     143,200
  百十四銀行          200   2,148.00     429,600
  四国銀行          300   997.00    299,100
  阿波銀行          300   2,531.00     759,300
  大分銀行          100   2,837.00     283,700
  宮崎銀行          100   2,682.00     268,200
  佐賀銀行          100   1,538.00     153,800
  沖縄銀行          200   3,550.00     710,000
  琉球銀行          400   1,164.00     465,600
  高知銀行          100   795.00    79,500
  芙蓉総合リース          200   6,890.00    1,378,000
  みずほリース          400   2,992.00    1,196,800
  日本証券金融          800   505.00    404,000
  日本アジア投資          200   316.00    63,200
  長野銀行          100   1,640.00     164,000
  名古屋銀行          200   3,140.00     628,000
  愛知銀行          100   3,530.00     353,000
  中京銀行          100   2,105.00     210,500
  大光銀行          100   1,654.00     165,400
  愛媛銀行          300   1,105.00     331,500
  トマト銀行          100   1,056.00     105,600
  京葉銀行          800   645.00    516,000
  栃木銀行          1,000    202.00    202,000
  北日本銀行          100   1,813.00     181,300
  東和銀行          300   845.00    253,500
  福島銀行          200   215.00    43,000
  大東銀行          100   578.00    57,800
  リコーリース          200   3,470.00     694,000
  ジャックス          200   2,262.00     452,400
             83/135


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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  オ リ コ
           5,200    145.00    754,000
  アプラスフィナンシャル          900   98.00    88,200
  九州 リースサービス
            100   598.00    59,800
  トモニホールディングス          1,500    361.00    541,500
  岡三証券グループ          1,600    381.00    609,600
  丸三証券          600   513.00    307,800
  東洋証券          700   167.00    116,900
  水戸証券          600   241.00    144,600
  いちよし証券          400   681.00    272,400
  だいこう証券ビジ          100   564.00    56,400
  マネックスＧ          1,800    258.00    464,400
  極東証券          300   801.00    240,300
  岩井コスモホールディング          200   1,116.00     223,200
  藍澤證券          400   716.00    286,400
  フィデアホール          1,900    121.00    229,900
  池田泉州ＨＤ          2,000    186.00    372,000
  アニコム  ホールディングス
            200   3,995.00     799,000
  マネーパートナーズＧＰ          200   251.00    50,200
  スパークス・グループ          800   253.00    202,400
  小林洋行          100   247.00    24,700
  アドバンテッジリスクマネ          100   844.00    84,400
  イー・ギャランティ          200   1,449.00     289,800
  アサックス          100   616.00    61,600
  ＮＥＣキャピタルソリューション          100   2,168.00     216,800
  平和不動産          400   2,630.00    1,052,000
  ダイビル          600   1,188.00     712,800
  京阪神ビルディング          300   1,305.00     391,500
  太平洋興発          100   790.00    79,000
  テーオーシー          500   814.00    407,000
  スターツコーポレーション          300   2,737.00     821,100
  フジ住宅          200   665.00    133,000
  空港施設          200   540.00    108,000
  明和地所          100   546.00    54,600
  ゴールドクレスト          200   2,258.00     451,600
  エスリード          100   1,720.00     172,000
  日神不動産          300   483.00    144,900
  日本エスコン          300   886.00    265,800
  タカラレーベン          900   423.00    380,700
  サンヨーハウジ    名古屋
            100   927.00    92,700
  ファースト住建          100   1,351.00     135,100
             84/135


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                 大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  ランド          7,800    8.00    62,400
  カチタス          200   4,460.00     892,000
  東祥          100   2,169.00     216,900
  トーセイ          300   1,353.00     405,900
  サンフロンティア不動産          300   1,303.00     390,900
  エフ・ジェー・ネクスト          200   1,071.00     214,200
  インテリックス          100   749.00    74,900
  ランドビジネス          100   758.00    75,800
  グランディハウス          200   477.00    95,400
  富士急行          300   4,390.00    1,317,000
  鴻池運輸          300   1,645.00     493,500
  ハマキョウレックス          100   3,495.00     349,500
  サカイ引越センター          100   6,450.00     645,000
  山陽電鉄          100   2,131.00     213,100
  トランコム          100   6,210.00     621,000
  日 新
            200   1,643.00     328,600
  丸 運
            100   267.00    26,700
  丸全昭和運輸          100   3,060.00     306,000
  センコーグループＨＬＤＧＳ          1,000    855.00    855,000
  福山通運          200   3,820.00     764,000
  エスライン          100   907.00    90,700
  日立物流          400   3,190.00    1,276,000
  丸和運輸機関          200   2,770.00     554,000
  Ｃ＆Ｆロジホールディングス          200   1,300.00     260,000
  ＮＳユナイテッド海運          100   2,414.00     241,400
  明治海運          200   347.00    69,400
  飯野海運          900   362.00    325,800
  ＧＥＮＫＹ   ＤＲＵＧＳＴＯＲＥＳ
            100   2,420.00     242,000
  国際紙パルプ商事          300   314.00    94,200
  総合メディカルＨＤ          200   1,709.00     341,800
  ブックオフＧＨＤ          100   1,122.00     112,200
  三井倉庫ＨＯＬＤ          200   1,732.00     346,400
  住友倉庫          700   1,454.00    1,017,800
  渋沢倉庫          100   2,000.00     200,000
  ヤマタネ          100   1,380.00     138,000
  東陽倉庫          300   330.00    99,000
  乾汽船          200   1,166.00     233,200
  日本トランスシティ          400   528.00    211,200
  中央倉庫          100   1,153.00     115,300
  安田倉庫          200   934.00    186,800
             85/135


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                 大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  東洋埠頭          100   1,372.00     137,200
  宇徳          200   529.00    105,800
  近鉄エクスプレス          300   1,612.00     483,600
  東海運          100   280.00    28,000
  エーアイテイー          100   976.00    97,600
  内外トランスライン          100   1,370.00     137,000
  日本コンセプト          100   1,393.00     139,300
  朝日放送グループＨＤ          200   720.00    144,000
  スカパーＪＳＡＴＨＤ          1,200    442.00    530,400
  テレビ東京ＨＤ          200   2,215.00     443,000
  日本ＢＳ放送          100   1,079.00     107,900
  ビジョン          300   1,668.00     500,400
  ＵＳＥＮ－ＮＥＸＴ    ＨＬＤＧＳ
            100   946.00    94,600
  ワイヤレスゲート          100   754.00    75,400
  コネクシオ          100   1,387.00     138,700
  日本通信          1,700    194.00    329,800
  エムティーアイ          200   726.00    145,200
  ＧＭＯインターネット          700   1,749.00    1,224,300
  ＫＡＤＯＫＡＷＡ          600   1,489.00     893,400
  学研ホールディングス          100   5,620.00     562,000
  ゼンリン          400   1,820.00     728,000
  昭文社          100   395.00    39,500
  インプレスホールディングス          200   150.00    30,000
  沖縄電力          400   1,785.00     714,000
  エフオン          100   711.00    71,100
  イーレックス          300   1,363.00     408,900
  レノバ          300   927.00    278,100
  北海道瓦斯          100   1,568.00     156,800
  広島ガス          400   345.00    138,000
  西部瓦斯          200   2,419.00     483,800
  静岡ガス          600   913.00    547,800
  メタウォーター          100   3,680.00     368,000
  アイネット          100   1,374.00     137,400
  エイチ・アイ・エス          300   2,736.00     820,800
  東 映
            100  15,120.00    1,512,000
  共立メンテナンス          300   4,620.00    1,386,000
  イチネンホールディングス          200   1,275.00     255,000
  建設技術研究所          100   1,708.00     170,800
  スペース          100   1,275.00     127,500
  長 大
            100   982.00    98,200
             86/135


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                 大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  東京テアトル          100   1,377.00     137,700
  ナ ガ ワ
            100   6,220.00     622,000
  東京都競馬          100   3,395.00     339,500
  常磐興産          100   1,679.00     167,900
  カナモト          300   2,868.00     860,400
  東京ドーム          700   960.00    672,000
  ＤＴＳ          400   2,290.00     916,000
  シーイーシー          200   1,971.00     394,200
  西尾レントオール          200   2,900.00     580,000
  アゴーラ・ホスピタリティーＧ          1,000    32.00    32,000
  トランス・コスモス          200   2,658.00     531,600
  乃村工藝社          900   1,305.00    1,174,500
  ジャステック          100   1,095.00     109,500
  藤田観光          100   2,834.00     283,400
  ＫＮＴ－ＣＴホールディングス          100   1,677.00     167,700
  日本管財          200   1,889.00     377,800
  トーカイ          200   2,352.00     470,400
  日本システムウエア          100   2,363.00     236,300
  セントラル警備保障          100   6,170.00     617,000
  アイネス          200   1,135.00     227,000
  丹青社          400   1,134.00     453,600
  ＴＫＣ          200   4,470.00     894,000
  富士ソフト          200   4,495.00     899,000
  応用地質          200   1,194.00     238,800
  船井総研ホールディン          400   2,545.00    1,018,000
  ＮＳＤ          300   3,105.00     931,500
  進学会ホールディングス          100   506.00    50,600
  オ オ  バ
            100   721.00    72,100
  学 究 社
            100   1,241.00     124,100
  イオンディライト          200   3,600.00     720,000
  ナック          100   972.00    97,200
  福井コンピュータＨＬＤＳ          100   2,557.00     255,700
  ニチイ学館          300   1,790.00     537,000
  ダイセキ          300   2,890.00     867,000
  ステップ          100   1,430.00     143,000
  日鉄物産          100   4,420.00     442,000
  泉州電業          100   2,850.00     285,000
  元気寿司          100   2,678.00     267,800
  トラスコ中山          400   2,682.00    1,072,800
  モリト          100   797.00    79,700
             87/135


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                 大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  アークランドサカモト          300   1,268.00     380,400
  グルメ杵屋          100   1,174.00     117,400
  愛 眼
            200   243.00    48,600
  ケーユーホールディングス          100   858.00    85,800
  加藤産業          300   3,470.00    1,041,000
  イノテック          100   956.00    95,600
  イエローハット          400   1,618.00     647,200
  松屋フーズＨＬＤＧＳ          100   3,950.00     395,000
  ＪＢＣＣホールディングス          200   1,484.00     296,800
  ＪＫホールディングス          200   544.00    108,800
  サガミホールディングス          300   1,367.00     410,100
  日 伝
            200   2,132.00     426,400
  関西スーパーマーケット          100   1,099.00     109,900
  ミロク情報サービス          200   2,900.00     580,000
  北沢産業          200   272.00    54,400
  杉本商事          100   1,975.00     197,500
  因幡電機産業          300   4,825.00    1,447,500
  王将フードサービス          100   6,640.00     664,000
  プレナス          200   1,813.00     362,600
  ミニストップ          100   1,453.00     145,300
  アークス          400   2,290.00     916,000
  東 テ ク
            100   2,120.00     212,000
  アルテック          100   242.00    24,200
  ベ ル ク
            100   5,120.00     512,000
  大 庄
            100   1,584.00     158,400
  タキヒヨー          100   1,860.00     186,000
  サックスバーホールディング          200   905.00    181,000
  ジェコス          100   903.00    90,300
  グローセル          200   429.00    85,800
  ベルーナ          500   685.00    342,500
  合計                 473,157,500
  (2)  株式以外の有価証券

   該当事項はありません。
  第２　信用取引契約残高明細表

   該当事項はありません。
  第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

  　　　「注記表（デリバティブ取引に関する注記）」に記載しております。
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  (1) 当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和

  52年大蔵省令第   38号）並びに同規則第    38条の 3及び第 57条の 2の規定により、「投資信託財産の計算に関
  する規則」（平成    12年総理府令第   133 号）に基づいて作成しております。
  　なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
  (2) 当ファンドは、金融商品取引法第       193 条の 2第1項の規定に基づき、当中間計算期間（       2019 年10月19日
  から 2020 年4月18日まで）の中間財務諸表について、有限責任         あずさ監査法人により中間監査を受けて
  おります。
  【中間財務諸表】






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  (1)【中間貸借対照表】
              （単位：円）
            当中間計算期間末
            2020年4月18日現在
  資産の部
   流動資産
               799,641
   金銭信託
              1,120,272
   コール・ローン
              435,968,044
   親投資信託受益証券
              437,887,957
   流動資産合計
              437,887,957
   資産合計
  負債の部
   流動負債
               6,783
   未払解約金
               53,381
   未払受託者報酬
              1,014,920
   未払委託者報酬
                1
   未払利息
               13,268
   その他未払費用
              1,088,353
   流動負債合計
              1,088,353
   負債合計
  純資産の部
   元本等
              526,189,262
             ※１
   元本
   剰余金
              △ 89,389,658
             ※２
    中間剰余金又は中間欠損金（△）
              436,799,604
   元本等合計
              436,799,604
   純資産合計
              437,887,957
  負債純資産合計
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  (2)【中間損益及び剰余金計算書】

               （単位：円）
             当中間計算期間
            自  2019年10月19日
            至  2020年4月18日
  営業収益
                3
   受取利息
              △ 60,846,475
   有価証券売買等損益
              △ 60,846,472
   営業収益合計
  営業費用
                42
   支払利息
               53,381
   受託者報酬
               1,014,920
   委託者報酬
               13,268
   その他費用
               1,081,611
   営業費用合計
              △ 61,928,083
  営業損失（△）
              △ 61,928,083
  経常損失（△）
              △ 61,928,083
  中間純損失（△）
  一部解約に伴う中間純損失金額の分配額（△）
               △ 625,992
  期首剰余金又は期首欠損金（△）            △ 25,639,430
               641,983
  剰余金増加額又は欠損金減少額
   中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
               641,983
   額
               3,090,120
  剰余金減少額又は欠損金増加額
   中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
               3,090,120
   額
              △ 89,389,658
  中間剰余金又は中間欠損金（△）
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  (3) 【中間注記表】

  （重要な会計方針に係る事項に関する注記）

              当中間計算期間
    区　分         自　 2019 年10月19日
              至　 2020 年4月18日
  有価証券の評価基準及び評価      親投資信託受益証券
  方法
         移動平均法に基づき、時価で評価しております。
         時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて
         評価しております。
  （中間貸借対照表に関する注記）

              当中間計算期間末
     区　分
              2020 年4月18日現在
  1. ※1 期首元本額               507,187,820  円

    期中追加設定元本額                31,706,813  円
    期中一部解約元本額                12,705,371  円
  2.  中間計算期間末日における               526,189,262  口

    受益権の総数
  3. ※2 元本の欠損      中間貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その

          差額は 89,389,658  円であります。
  （中間損益及び剰余金計算書に関する注記）

              当中間計算期間
     区　分         自　 2019 年10月19日
              至　 2020 年4月18日
          該当事項はありません。

  （金融商品に関する注記）

  金融商品の時価等に関する事項
              当中間計算期間末
     区　分
              2020 年4月18日現在
  1. 金融商品の時価及び中間貸借対      金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上
  照表計上額との差額      額と時価との差額はありません。
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  2. 金融商品の時価の算定方法      (1) 有価証券
         重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
         (2) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等

         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
         とから、当該帳簿価額を時価としております。
  （デリバティブ取引に関する注記）

  ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
          当中間計算期間末
          2020 年4月18日現在
  該当事項はありません。

  （1口当たり情報）

              当中間計算期間末
             2020 年4月18日現在
  1口当たり純資産額                  0.8301 円
  （1万口当たり純資産額）                  (8,301 円)
  （参考）


  当ファンドは、「日本小型株インデックス・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、
  中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証
  券であります。
  　なお、当ファンドの中間計算期間末日（以下、「期末日」）における同マザーファンドの状況は次の
  とおりであります。
  「日本小型株インデックス・マザーファンド」の状況

  　以下に記載した情報は監査の対象外であります。
  貸借対照表

               2020 年4月18日現在
                金　額（円）
  資産の部
  流動資産
   コール・ローン
                    7,555,228
   株式
                    422,197,800
   派生商品評価勘定
                     874,370
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   未収配当金
                    5,401,450
   差入委託証拠金
                     684,000
   流動資産合計
                    436,712,848
  資産合計
                    436,712,848
  負債の部

  流動負債
   前受金
                     763,250
   未払利息
                      9
   その他未払費用
                      2
   流動負債合計
                     763,261
  負債合計
                     763,261
  純資産の部
  元本等
   元本
           ※1         521,742,514
   剰余金
   期末剰余金又は期末欠損金（△）
           ※2        △85,792,927
   元本等合計
                    435,949,587
  純資産合計
                    435,949,587
  負債純資産合計                  436,712,848
  注記表


  （重要な会計方針に係る事項に関する注記）

             自　 2019 年10月19日
    区　分
              至　 2020 年4月18日
  1. 有価証券の評価基準及び評価      (1) 株式
  方法
         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
         時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場（最終相
         場のないものについては、それに準ずる価額）、又は金融商品取引
         業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
         なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
         時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
         に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
         協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
         おります。
         (2) 新株予約権証券

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         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
         時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場（最終相
         場のないものについては、それに準ずる価額）、又は金融商品取引
         業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
         なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
         時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
         に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
         協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
         おります。
  2. デリバティブ取引の評価基準      先物取引

  及び評価方法
         個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
         時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の
         主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
  3. 収益及び費用の計上基準      受取配当金

         原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配
         当金額を計上しております。
  （貸借対照表に関する注記）

     区　分         2020 年4月18日現在
  1. ※1 期首               2019 年10月19日
    期首元本額                504,949,161  円
    期中追加設定元本額                23,360,885  円
    期中一部解約元本額                6,567,532  円
    期末元本額の内訳

  ファンド名
    iFreeNEXT  日本小型株イン             521,742,514  円
    デックス
  計                 521,742,514  円
  2.  期末日における受益権の総数                521,742,514  口

  3. ※2 元本の欠損      貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額

          は85,792,927  円であります。
  （金融商品に関する注記）

  金融商品の時価等に関する事項
     区　分         2020 年4月18日現在
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  1. 金融商品の時価及び貸借対照表      金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と
  計上額との差額      時価との差額はありません。
  2. 金融商品の時価の算定方法      (1) 有価証券

         重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
         (2) デリバティブ取引

         デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
         (3) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等

         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
         とから、当該帳簿価額を時価としております。
  （デリバティブ取引に関する注記）

  ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
  株式関連

             2020 年4月18日 現在
    種　類     契約額等       時価    評価損益
         （円）      （円）    （円）
            うち
            １年超
  市場取引
  株価指数

  先物取引
   買　建       10,568,750    －   11,444,000     875,250

  合計        10,568,750    －   11,444,000     875,250

  （注）  1. 時価の算定方法

    株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
    原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評
    価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場
    や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
   2. 株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
   3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
   4. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
  （1口当たり情報）

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  1口当たり純資産額                  0.8356 円
  （1万口当たり純資産額）                  (8,356 円)
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         ２　【ファンドの現況】


  【純資産額計算書】

                   2020 年4月30日
  　Ⅰ　資産総額           449,525,240  円
  　Ⅱ　負債総額            715,863 円
  　Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）           448,809,377  円
  　Ⅳ　発行済数量           523,872,049  口
  　Ⅴ　１単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）            0.8567 円
  (参考 )日本小型株インデックス・マザーファンド


  純資産額計算書

                   2020 年4月30日
  　Ⅰ　資産総額           451,735,700  円
  　Ⅱ　負債総額            2,931,265  円
  　Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）           448,804,435  円
  　Ⅳ　発行済数量           520,327,767  口
  　Ⅴ　１単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）            0.8625 円
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        第４　【内国投資信託受益証券事務の概要】

  (1) 名義書換えの手続き等

  　該当事項はありません。
  (2) 受益者に対する特典

  　ありません。
  (3) 譲渡制限の内容

  　譲渡制限はありません。
  (4) 受益証券の再発行

  受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名式受益証券
  から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請求、受益証券
  の再発行の請求を行なわないものとします。
  (5) 受益権の譲渡

  ①　受益者は、その保有する      受益権 を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載
  または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
  ②　上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受益権
  の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記載また
  は記録するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設したものでない場合に
  は、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替機関等の上位機関を含みます。）
  に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載または記録が行なわれ
  るよう通知するものとします。
  ③　上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録され
  ている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場合等に
  おいて、委託会社が必要と認めるときまたはやむを得ない事情があると判断したときは、振替停止日
  や振替停止期間を設けることができます。
  (6) 受益権の譲渡の対抗要件

  受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗す
  ることができません。
  (7) 受益権の再分割

  委託会社は、受託会社と協議のうえ、社振法に定めるところにしたがい、一定日現在の受益権を均等
  に再分割できるものとします。
  受益権の再分割を行なうにあたり、各受益者が保有する受益権口数に              1口未満の端数が生じることと
  なる場合には、当該端数を切り捨てるものとし、当該端数処理は口座管理機関ごとに行ないます。ま
  た、各受益者が保有することとなる受益権口数の合計数と、受益権の再分割の比率に基づき委託会社が
  計算する受益権口数の合計数との間に差が生じることとなる場合には、委託会社が計算する受益権口数
  を当該差分減らし、当該口数にかかる金額については益金として計上することとします。
  (8) 償還金

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  償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（償還日以前
  において一部解約が行なわれた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設定された
  受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則
  として取得申込者とします。）に支払います。
  (9) 質権口記載または記録の受益権の取扱いについて

  振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払い、
  一部解約請求の受付け、一部解約金および償還金の支払い等については、約款の規定によるほか、民法
  その他の法令等にしたがって取扱われます。
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  第三部　【委託会社等の情報】

         第１　【委託会社等の概況】

         １　【委託会社等の概況】

  ａ.資本金の額

  2020 年4月末日現在
  　資本金の額　　　　    151 億7,427 万2,500 円
  　発行可能株式総数　    799 万9,980 株
  　発行済株式総数　　    260 万8,525 株
  　過去 5年間における資本金の額の増減：該当事項はありません。
  ｂ.委託会社の機構

  ①　会社の意思決定機構
  　業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。取締役は、株主総会において選任
  され、その任期は選任後     1年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結
  のときまでです。
  　取締役会は、   4名以内の代表取締役を選定し、代表取締役は、会社を代表し、取締役会の決議にし
  たがい業務を執行します。
  　また、取締役、役付執行役員等から構成される経営会議は、経営全般にかかる基本的事項を審議
  し、決定します。経営会議は、分科会を設置し、専門的な事項についてはその権限を委ねることがで
  きます。
  ②　投資運用の意思決定機構

  　投資運用の意思決定機構の概要は、以下のとおりとなっています。
  イ．商品会議

   　ファンド設立時に経営会議の分科会である商品会議を開催し、ファンドの新規設定を決定しま
   す。
  ロ.商品担当役員
   　商品担当役員は、ファンド設立の趣旨に沿って、各ファンド運営上の諸方針を記載した基本計画
   書を決定します。
  ハ．運用会議
   CIO が議長となり、原則として月      1回運用会議を開催し、基本的な運用方針を決定します。
  ニ．運用部長・ファンドマネージャー
   　ファンドマネージャーは、基本計画書に定められた各ファンドの諸方針と運用会議で決定された
   基本的な運用方針にしたがって運用計画書を作成します。運用部長は、ファンドマネージャーから
   提示を受けた運用計画書について、基本計画書および運用会議の決定事項との整合性等を確認し、
   承認します。
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  ホ． 運用審査会議、リスクマネジメント会議および執行役員会議
   ・運用審査会議
   　経営会議の分科会として、ファンドの運用実績の状況についての報告を行ない、必要事項を審
   議・決定します。
   ・リスクマネジメント会議
   　経営会議の分科会として、ファンドの運用リスクの状況・運用リスク管理等の状況についての
   報告を行ない、必要事項を審議・決定します。
   ・執行役員会議
   　経営会議の分科会として、法令等の遵守状況についての報告を行ない、必要事項を審議・決定
   します。
        ２　【事業の内容及び営業の概況】

  　委託会社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社として、証券投資信託

  の設定を行なうとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）を
  行なっています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務等の関連する業務を行なっています。
  2020 年4月末日現在、委託会社が運用を行なっている投資信託（親投資信託を除きます。）は次のとお

  りです。
    基本的性格     本数（本）     純資産額の合計額（百万円）
  単位型株式投資信託         53      90,198
  追加型株式投資信託         696     15,289,558
  　株式投資信託　　合計         749     15,379,757
  単位型公社債投資信託         28      98,154
  追加型公社債投資信託         14     1,407,302
  　公社債投資信託　合計         42     1,505,456
  総合計         791     16,885,213
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         ３　【委託会社等の経理状況】


  １．当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和                 38年大蔵省令第

  59号。以下「財務諸表等規則」という。）並びに同規則第２条の規定に基づき、「金融商品取引業等
  に関する内閣府令」（平成     19年８月６日内閣府令第    52号）に基づいて作成しております。
  ２．当社は、金融商品取引法第      193 条の２第１項の規定に基づき、当事業年度（         2019 年４月１日から

  2020 年３月 31日まで）の財務諸表についての監査を、有限責任          あずさ監査法人により受けておりま
  す。
  ３．財務諸表の記載金額は、百万円未満を切り捨てて表示しております。

  (1) 【貸借対照表】

                 （単位 :百万円）　
           　前事業年度      当事業年度

          　（ 2019 年３月 31日）   （2020 年３月 31日）
  資産の部

   流動資産
   現金・預金
             28,489       2,741
   有価証券
              554      22,167
   前払費用
              214      205
   未収委託者報酬
             11,468      10,847
   未収収益
              98      63
              56      62
   その他
   流動資産計
             40,882      36,088
   固定資産
   有形固定資産        ※1     ※1
              206      217
    建物
              10       7
    器具備品
              195      209
   無形固定資産
             2,821      2,362
    ソフトウェア
             2,804      2,028
    ソフトウェア仮勘定
              17      333
   投資その他の資産
             12,799      15,844
    投資有価証券
             8,493      9,153
    関係会社株式
             1,836      3,972
    出資金
              183      183
    長期差入保証金
             1,070      1,069
    繰延税金資産
             1,183      1,431
              31      33
    その他
   固定資産計　
             15,827      18,424
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   資産合計
             56,709      54,512
                  （単位 :百万円）



           　前事業年度       当事業年度

          　（ 2019 年３月 31日）   （2020 年３月 31日）
  負債の部

   流動負債
   預り金
              75       69
   未払金
              8,548       7,573
    未払収益分配金
              15       14
    未払償還金
              40       39
    未払手数料
              4,610       3,988
    その他未払金
            ※2 3,882    ※2  3,530
   未払費用
              3,735       3,830
   未払法人税等
              726       656
   未払消費税等
              255       590
   賞与引当金
              725       688
   その他            2       5
   流動負債計
              14,070       13,414
   固定負債
   退職給付引当金
              2,389       2,574
   役員退職慰労引当金
              103       88
   その他            2       5
   固定負債計
              2,496       2,667
   負債合計
              16,567       16,082
  純資産の部
   株主資本
   資本金
              15,174       15,174
   資本剰余金
              11,495       11,495
    資本準備金
    資本剰余金合計
              11,495       11,495
   利益剰余金
    利益準備金
              374       374
    その他利益剰余金
              13,052       11,749
    繰越利益剰余金
    利益剰余金合計
              13,426       12,123
   株主資本合計
              40,096       38,793
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   評価・換算差額等
   その他有価証券評価差額金           46      △363
   評価・換算差額等合計
              46      △363
   純資産合計
              40,142       38,430
  負債・純資産合計
              56,709       54,512
  (2) 【損益計算書】


                   （単位 :百万円）
           前事業年度       当事業年度

          （自　 2018 年４月１日     （自　 2019 年４月１日
          　至　 2019 年３月 31日）   　至　 2020 年３月 31日）
  営業収益

   委託者報酬
              76,052       69,550
   その他営業収益            673       583
   営業収益計
              76,725       70,134
  営業費用
   支払手数料
              35,789       31,120
   広告宣伝費
              694       745
   調査費
              9,066       8,858
   調査費
              1,057       1,188
   委託調査費
              8,009       7,670
   委託計算費                  1,410
              1,351
   営業雑経費
              1,557       1,770
   通信費
              228       240
   印刷費
              513       524
   協会費
              55       56
   諸会費
              13       13
   その他営業雑経費           746       936
   営業費用計
              48,459       43,906
  一般管理費
   給料
              5,755       5,793
   役員報酬
              373       374
   給料・手当
              4,145       4,335
   賞与
              510       395
   賞与引当金繰入額
              725       688
   福利厚生費
              796       838
   交際費
              64       62
   旅費交通費
              178       154
   租税公課
              472       451
   不動産賃借料
              1,291       1,299
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   退職給付費用
              374       368
   役員退職慰労引当金繰入額
              34       37
   固定資産減価償却費
              907       925
   諸経費           1,819       1,770
   一般管理費計
              11,693       11,702
  営業利益
              16,572       14,525
                  （単位 :百万円）

          前事業年度
                 当事業年度
         （自　 2018 年４月１日
               （自　 2019 年４月１日
         　至　 2019 年３月 31
               　至　 2020 年３月 31日）
         日）
  営業外収益
   受取配当金
            38        912
   投資有価証券売却益
            215        214
   有価証券償還益
            133        24
   その他         134        78
   営業外収益計
            521        1,230
  営業外費用
   有価証券償還損
            32        71
   投資有価証券売却損
            40        1
   その他          60        54
   営業外費用計
            132        127
  経常利益
           16,961        15,629
  特別損失
   システム刷新関連費用
            -        537
   投資有価証券評価損
            -        48
            29        -
   関係会社整理損失
   特別損失計
            29        585
  税引前当期純利益
           16,931        15,043
  法人税、住民税及び事業税
           5,076        4,555
  法人税等調整額          △15        △78
  法人税等合計
           5,060        4,477
  当期純利益
           11,870        10,566
  (3) 【株主資本等変動計算書】

  前事業年度（自　    2018 年４月１日  至　 2019 年３月 31日）

                   （単位：百万円）

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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
             株主資本
         資本剰余金     利益剰余金
              その他利益
       資本金        剰余金     株主資本合計
                 利益剰余金
         資本準備金   利益準備金
                 合計
              繰越利益
              剰余金
  当期首残高     15,174   11,495   374  13,850   14,225   40,895
  当期変動額
   剰余金の配当     -   -   - △12,669  △12,669   △12,669
   当期純利益     -   -   -  11,870   11,870   11,870
   株主資本以外の
   項目の当期変動     -   -   -   -   -   -
   額（純額）
  当期変動額合計      -   -   -  △798  △798   △798
  当期末残高     15,174   11,495   374  13,052   13,426   40,096
       評価・換算差額等

      その他有価
           純資産合計
         評価・換算
      証券評価
         差額等合計
       差額金
  当期首残高      216   216  41,112
  当期変動額
   剰余金の配当     -   - △12,669
   当期純利益     -   -  11,870
   株主資本以外の
   項目の当期変動    △170  △170  △170
   額（純額）
  当期変動額合計     △170  △170  △969
  当期末残高      46   46  40,142
  当事業年度（自　    2019 年４月１日  至　 2020 年３月 31日）

                   （単位：百万円）

             株主資本
         資本剰余金     利益剰余金
              その他利益
      資本金        剰余金     株主資本合計
                 利益剰余金
         資本準備金   利益準備金
                 合計
              繰越利益
              剰余金
  当期首残高     15,174   11,495   374  13,052   13,426   40,096
  当期変動額
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   剰余金の配当     -   -   - △11,868  △11,868   △11,868
   当期純利益     -   -   -  10,566   10,566   10,566
   株主資本以外の
   項目の当期変動     -   -   -   -   -   -
   額（純額）
  当期変動額合計      -   -   -  △1,302  △1,302   △1,302
  当期末残高     15,174   11,495   374  11,749   12,123   38,793
       評価・換算差額等

      その他有価
           純資産合計
         評価・換算
      証券評価
         差額等合計
       差額金
  当期首残高      46   46  40,142
  当期変動額
   剰余金の配当     -   - △11,868
   当期純利益     -   -  10,566
   株主資本以外の
   項目の当期変動    △410  △410  △410
   額（純額）
  当期変動額合計     △410  △410  △410
  当期末残高     △363  △363  38,430
  注記事項

  （重要な会計方針）
  １．有価証券の評価基準及び評価方法

  (１)子会社株式及び関連会社株式
   移動平均法による原価法により計上しております。
  (２)その他有価証券

   時価のあるもの
    決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売                 却原価は
   移動平均法により算定）を採用しております。
   時価のないもの

    移動平均法による原価法を採用しております。
  ２．固定資産の減価償却の方法

  (１)有形固定資産
   定額法によっております。
   なお、主な耐用年数は以下の通りであります。
    建物　　　　　　　　８～     18年
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    器具備品　　　　　　４～     17年　
  (２)無形固定資産
   定額法によっております。なお、自社利用のソフトウェアについては社内における利用可能期間
   （５年間）に基づく定額法によっております。　
  ３．引当金の計上基準

  (１)賞与引当金
   　役員及び従業員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額を計上しております。
  (２)退職給付引当金
   　従業員の退職給付に備えるため、当社の退職金規程に基づく当事業年度末要支給額を計上してお
   ります。これは、当社の退職金は、将来の昇給等による給付額の変動がなく、貢献度、能力及び実
   績等に応じて事業年度ごとに各人別の勤務費用が確定するためであります。また、執行役員･参与に
   ついても、当社の退職金規程に基づく当事業年度末要支給額を計上しております。
  (３)役員退職慰労引当金
   役員の退職慰労金の支給に備えるため、当社の役員退職慰労金規程に基づく当事業年度末要支給
   額を計上しております。
  ４．消費税等の会計処理

   消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。
  ５．連結納税制度の適用

   連結納税制度を適用しております。
  ６．連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用

   当社は、「所得税法等の一部を改正する法律」（令和２年法律第８号）において創設されたグルー
  プ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目
  については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱
  い」（実務対応報告第    39号　 2020 年３月 31日）第３項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準
  の適用指針」（企業会計基準適用指針第        28号　 2018 年２月 16日）第 44項の定めを適用せず、繰延税金
  資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいております。
  （未適用の会計基準等）

  １．収益認識に関する会計基準等
  ・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第          29号 2018 年３月 30日）
  ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第              30号 2018 年３月
  30日）
  (1) 概要

   収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されま
  す。
  ステップ１：顧客との契約を識別する。
  ステップ２：契約における履行義務を識別する。
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  ステップ３：取引価格を算定する。
  ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。
  ステップ５：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
  (2) 適用予定日

   2022 年３月期の期首より適用予定であります。
  (3) 当該会計基準等の適用による影響

  影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
  ２．時価の算定に関する会計基準等

  ・「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第           30号 2019 年７月４日）
  ・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第              31号 2019 年
  ７月４日）
  ・「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第          10号 2019 年７月４日）
  (1) 概要

  国際的な会計基準の定めとの比較可能性を向上させるため、「時価の算定に関する会計基準」及び
  「時価の算定に関する会計基準の適用指針」         (以下「時価算定会計基準等」という。       )が開発され、時価
  の算定方法に関するガイダンス等が定められました。時価算定会計基準等は次の項目の時価に適用され
  ます。
  ・「金融商品に関する会計基準」における金融商品

  (2) 適用予定日

  2022 年３月期の期首より適用予定であります。
  (3) 当該会計基準等の適用による影響

  影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
  （表示方法の変更）


  　（損益計算書）　　　
  前事業年度において、「営業外収益」の「その他」に含めておりました「受取配当金」は、営業外収
  益の総額の  100 分の 10を超えたため、当事業年度より独立掲記することとしております。この表示方法
  の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
  この結果、前事業年度の財務諸表において、「営業外収益」の「その他」に表示していた                  172 百万円
  は、「受取配当金」    38百万円、「その他」    134 百万円として組替えております。
  （貸借対照表関係）

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  ※１　有形固定資産の減価償却累計額
           前事業年度       当事業年度
          （2019 年３月 31日）    （2020 年３月 31日）
   建物          31百万円      34百万円
   器具備品          264 百万円      276 百万円
  ※２　関係会社項目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　


   関係会社に対する資産及び負債には区分掲記されたもののほか次のものがあります。
           前事業年度       当事業年度
          （2019 年３月 31日）    （2020 年３月 31日）
   未払金         3,788 百万円      3,397 百万円
  ３ 保証債務

  前事業年度（   2019 年３月 31日）

   子会社である   Daiwa Asset Management(Singapore)Ltd.     の債務 1,719 百万円に対して保証を行ってお
  ります。
  当事業年度（   2020 年３月 31日）　　　　　　　　　　　　　　

   子会社である   Daiwa Asset Management(Singapore)Ltd.     の債務 1,603 百万円に対して保証を行ってお
  ります。
  （株主資本等変動計算書関係）

  前事業年度（自　    2018 年４月１日　至　    2019 年３月 31日）
  １．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                   （単位：千株）
       当事業年度期首    当事業年度    当事業年度    当事業年度末
        株式数    増加株式数    減少株式数    株式数
   発行済株式
   　普通株式      2,608     －    －   2,608
   合　　　計      2,608     －    －   2,608
  ２．配当に関する事項


  （１）  配当金支払額
          剰余金の配当の    １株当たり

       株式の種類          基準日  効力発生日
          総額（百万円）    配当額（円）
   決議
   2018 年６月 25日            2018 年  2018 年
        普通株式    12,669    4,857
   定時株主総会               ３月 31日  ６月 26日
  （２）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

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    2019 年６月 21日開催の定時株主総会の議案として、普通株式の配当に関する事項を次のとおり
   提案しております。
   ① 剰余金の配当の総額      11,868 百万円
   ② 配当の原資       利益剰余金
   ③ １株当たり配当額       4,550 円
   ④ 基準日      2019 年３月 31日
   ⑤ 効力発生日      2019 年６月 24日
  当事業年度（自　    2019 年４月１日　至　    2020 年３月 31日）

  １．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                   （単位：千株）
       当事業年度期首    当事業年度    当事業年度    当事業年度末
        株式数    増加株式数    減少株式数    株式数
   発行済株式
   　普通株式      2,608     －    －   2,608
   合　　　計      2,608     －    －   2,608
  ２．配当に関する事項

  （１）  配当金支払額
          剰余金の配当の    １株当たり

       株式の種類          基準日  効力発生日
          総額（百万円）    配当額（円）
   決議
   2019 年６月 21日            2019 年  2019 年
        普通株式    11,868    4,550
   定時株主総会               ３月 31日  ６月 24日
  （２）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

    2020 年６月 23日開催の定時株主総会の議案として、普通株式の配当に関する事項を次のとおり
   提案しております。
   ① 剰余金の配当の総額      10,564 百万円
   ② 配当の原資       利益剰余金
   ③ １株当たり配当額       4,050 円
   ④ 基準日      2020 年３月 31日
   ⑤ 効力発生日      2020 年６月 24日
  （金融商品関係）

  １．金融商品の状況に関する事項

  （１）金融商品に対する取組方針
   当社は、投資運用業及び投資助言・代理業などの資産運用に関する事業を行っております。資金
   運用については安全性の高い金融商品に限定しております。
  （２）金融商品の内容及びそのリスク

   証券投資信託に係る運用報酬の未決済額である未収委託者報酬は、運用するファンドの財産が信
   託されており、「投資信託及び投資法人に関する法律」、その他関係法令等により一定の制限が設
   けられているためリスクは極めて軽微であります。有価証券及び投資有価証券は、証券投資信託、
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   株式であります。証券投資信託は事業推進目的で保有しており、価格変動リスク及び為替変動リス
   クに晒されております。株式は上場株式、非上場株式、子会社株式並びに関連会社株式を保有して
   おり、上場株式は価格変動リスク及び発行体の信用リスクに、非上場株式、子会社株式及び関連会
   社株式は発行体の信用リスクに晒されております。
   未払手数料は証券投資信託の販売に係る代行手数料の未払額であります。その他未払金は主に連
   結納税の親会社へ支払う法人税の未払額であります。未払費用は主にファンド運用に関係する業務
   を委託したこと等により発生する費用の未払額であります。これらは、そのほとんどが                 1年以内の
   支払期日であります。
  （３）  金融商品に係るリスク管理体制

   ①市場リスクの管理
   （ⅰ）為替変動リスクの管理
    当社は、財務リスク管理規程に従い、個別の案件ごとに為替変動リスク管理の検討を行って
    おります。
   （ⅱ）価格変動リスクの管理
    当社は、財務リスク管理規程に従い、個別の案件ごとに価格変動リスク管理の検討を行って
    おり、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握しリスクマネジメント会議において報告を
    行っております。
   ②信用リスクの管理
   発行体の信用リスクは財務リスク管理規程に従い、定期的に財務状況等を把握しリスクマネジメ
   ント会議において報告を行っております。
  ２．金融商品の時価等に関する事項

  貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握す
  ることが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません（              （注２）  参照のこと）。
  前事業年度（   2019 年３月 31日）

                  （単位：百万円）
           貸借対照表　　計上額    (*1)  時価 (*1)  差額

               28,489   28,489

  （１）現金・預金                   －
               11,468
                  11,468
  （２）未収委託者報酬                   －
  （３）有価証券及び投資有価証券
               8,380   8,380
   　　その他有価証券                  －
               48,338   48,338
  資産計                   －
  （１）未払手数料            (4,610)   (4,610)    －
  （２）その他未払金            (3,882)   (3,882)    －
  （３）未払費用（    *2）        (2,805)   (2,805)    －
  負債計            (11,298)   (11,298)    －
  （*1）負債に計上されているものについては、        ( )で示しております。
  （*2）未払費用のうち金融商品で時価開示の対象となるものを表示しております。
  当事業年度（   2020 年３月 31日）

                  （単位：百万円）
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           貸借対照表　　計上額    (*1)  時価 (*1)  差額

               2,741   2,741

  （１）現金・預金                   －
               10,847   10,847
  （２）未収委託者報酬                   －
  （３）有価証券及び投資有価証券
               21,900   21,900
   　　有価証券                  －
               8,754   8,754
   　　その他有価証券                  －
               44,243   44,243
  資産計                   －
  （１）未払手数料            (3,988)   (3,988)    －
  （２）その他未払金            (3,530)   (3,530)    －
  （３）未払費用（    *2）        (2,889)   (2,889)    －
  負債計            (10,408)   (10,408)    －
  （*1）負債に計上されているものについては、        ( )で示しております。
  （*2）未払費用のうち金融商品で時価開示の対象となるものを表示しております。
  （注１）金融商品の時価の算定方法

  資　産

  （１）現金・預金、並びに（２）未収委託者報酬
  　　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっ
   ております。
  （３）有価証券及び投資有価証券
  　　これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。また、証券投資信託について
   は、基準価額によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事
   項（有価証券関係）    をご参照下さい。
  負　債
  （１）未払手数料、（２）その他未払金、並びに（３）未払費用
  　　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっ
   ております。
  （注２）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品　　　　　　　

                   （単位：百万円）
            前事業年度      当事業年度
      区分
           （2019 年３月 31日）   （2020 年３月 31日）
   （１）その他有価証券
    非上場株式           666      666
   （２）子会社株式及び関連会社株式
    非上場株式          1,836      3,972
   （３）長期差入保証金            1,070      1,069
  これらは、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握す
  ることが極めて困難と認められるものであるため、時価開示の対象としておりません。
  （注３）金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額

  前事業年度（   2019 年３月 31日）

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                   （単位：百万円）
               １年超   ５年超
            １年以内         10年超
              ５年以内   10年以内
   現金・預金          28,489    -   -   -
   未収委託者報酬          11,468    -   -   -
   有価証券及び投資有価証券
   　その他有価証券のうち満期があるもの          554  4,284   2,227   1,227
   　合計          40,512   4,284   2,227   1,227
  当事業年度（   2020 年３月 31日）

                   （単位：百万円）
               １年超   ５年超
            １年以内         10年超
              ５年以内   10年以内
   現金・預金          2,741    -   -   -
   未収委託者報酬          10,847    -   -   -
   有価証券及び投資有価証券
   　有価証券          21,900    -   -   -
   　その他有価証券のうち満期があるもの          267  3,463   1,184    -
   　合計          35,756   3,463   1,184    -
  （有価証券関係）　

  １．子会社株式及び関連会社株式

  前事業年度（   2019 年３月 31日）

  子会社株式（貸借対照表計上額　       1,836 百万円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて
  困難と認められることから、記載しておりません。
  当事業年度（   2020 年３月 31日）

  子会社株式（貸借対照表計上額　       1,944 百万円）及び関連会社株式（貸借対照表計上額　          2,027 百万
  円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりませ
  ん。
  ２．その他有価証券


  前事業年度（   2019 年３月 31日）

         貸借対照表計上額     取得原価     差額
         （百万円）     （百万円）    （百万円）
   貸借対照表計上額が取得原
   価を超えるもの
   （１）株式         87     55    32
   （２）その他         4,991     4,712     278
     小計       5,079     4,767     311
   貸借対照表計上額が取得原
   価を超えないもの
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    その他       3,301     3,560    △258
     小計       3,301     3,560    △258
     合計       8,380     8,328     52
  （注）非上場株式（貸借対照表計上額　        666 百万円）については、市場価格がなく、時価を把握するこ
   とが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
  当事業年度（   2020 年３月 31日）

         貸借対照表計上額     取得原価     差額
         （百万円）     （百万円）    （百万円）
   貸借対照表計上額が取得原
   価を超えるもの
   （１）株式         60     55    5
   （２）その他         3,004     2,772     232
     小計       3,064     2,827     237
   貸借対照表計上額が取得原
   価を超えないもの
    その他       27,589     28,354    △764
     小計      27,589     28,354    △764
     合計      30,654     31,181    △526
  （注）非上場株式（貸借対照表計上額　        666 百万円）については、市場価格がなく、時価を把握するこ
   とが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
  ３．売却したその他有価証券


  前事業年度（自　    2018 年４月１日　至　    2019 年３月 31日）

          売却額    売却益の合計額     売却損の合計額
     種類
         （百万円）     （百万円）     （百万円）
   （１）株式         389     86     -
   （２）その他
    証券投資信託       3,517     128     40
     合計       3,907     215     40
  当事業年度（自　    2019 年４月１日　至　    2020 年３月 31日）

          売却額    売却益の合計額     売却損の合計額
     種類
         （百万円）     （百万円）     （百万円）
   （１）株式          -     -    -
   （２）その他
    証券投資信託       1,492     214     1
     合計       1,492     214     1
  ４．減損処理を行った有価証券

  前事業年度において、    該当事項はありません。
  当事業年度において、証券投資信託について         48百万円の減損処理を行っております。
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  （退職給付関係）

  １．採用している退職給付制度の概要

  当社は、非積立型の確定給付制度（退職一時金制度であります）及び確定拠出制度を採用しておりま
  す。
  ２．確定給付制度

  (１)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表

                  当事業年度
          前事業年度
                （自　 2019 年４月１日
       （自　 2018 年４月１日
                至　 2020 年３月 31日）
       至　 2019 年３月 31日）
           2,350 百万        2,389 百
  退職給付債務の期
  首残高
           円         万円
           158
                    159
  　勤務費用
  　退職給付の支払
           △171
                    △183
  額
           52
                    207
  　その他
  退職給付債務の期
          2,389
                    2,574
  末残高
  (２)退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表



                  当事業年度

           前事業年度
                （自　 2019 年４月１日
         （自　 2018 年４月１日
                 至　 2020 年３月 31日）
         至　 2019 年３月 31日）
             2,389 百万円      2,574 百万円　
  非積立型制度の退職給付債務
  貸借対照表に計上された負債と
                   2,574
            2,389
  資産の純額
                   2,574

  退職給付引当金         2,389
  貸借対照表に計上された負債と
            2,389       2,574
  資産の純額
  (３)退職給付費用及びその内訳項目の金額

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            前事業年度      当事業年度
          （自　 2018 年４月１日    （自　 2019 年４月１日
          至　 2019 年３月 31日）  至　 2020 年３月 31日）
  勤務費用           158 百万円     159 百万円
  その他           41      27
  確定給付制度に係る退職給付費用           199      187
  ３．確定拠出制度　

  当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度          174 百万円、当事業年度    181 百万円であります。
  （税効果会計関係）

  １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳　　　　　

                  （単位：百万円）
          前事業年度      当事業年度
         （2019 年３月 31日）   （2020 年３月 31日）
   繰延税金資産
                  788
   退職給付引当金
            731
             170     198
   システム関連費用
             182     177
   賞与引当金
             141     129
   　未払事業税
             94     94
   出資金評価損
             32     47
   投資有価証券評価損
             240     399
   その他
            1,592     1,835
   繰延税金資産小計　
   　評価性引当額          △164     △173
            1,428     1,661
   繰延税金資産合計
   繰延税金負債
   　連結法人間取引（譲渡          △159     △159
   益）
            △85     △71
   その他有価証券評価差
   額金
            △244     △230
   繰延税金負債合計
   繰延税金資産の純額          1,183     1,431
  ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の

  原因となった主要な項目別の内訳
  前事業年度（   2019 年３月 31日）

   法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の                 100
  分の５以下であるため注記を省略しております。
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  当事業年度（   2020 年３月 31日）
   法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の                 100
  分の５以下であるため注記を省略しております。
  （セグメント情報等）

  ［セグメント情報］

  当社は、資産運用に関する事業の単一セグメントであるため記載を省略しております。
  ［関連情報  ］

  １.サービスごとの情報
  単一のサービス区分の営業収益が損益計算書の営業収益の           90％を超えるため、記載を省略しておりま
  す。
  ２.地域ごとの情報

  （１）営業収益
   内国籍証券投資信託又は本邦顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の               90％を超えるため、記
  載を省略しております。
  （２）有形固定資産

   本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の               90％を超えるため、
  記載を省略しております。
  ３.主要な顧客ごとの情報

  営業収益のうち、損益計算書の営業収益の        10％以上を占める相手先がないため、記載はありません。
  [報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報           ]

  前事業年度（自　    2018 年４月１日　至　    2019 年３月 31日）

  　該当事項はありません。
  当事業年度（自　    2019 年４月１日　至　    2020 年３月 31日）

  　　該当事項はありません。
  [報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報             ]

  該当事項はありません。
  [報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報           ]

  該当事項はありません。
  （関連当事者情報）

  １．関連当事者との取引

  （ア） 財務諸表提出会社の子会社
  前事業年度（自　    2018 年４月１日　至　    2019 年３月 31日）

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          議決権等
       資本金又   の所有
   会社等の     事業の   関連当事者     取引金額    期末残高
  種類   所在地 は出資金   (被所有 )   取引の内容     科目
   名称     内容   との関係    （百万円）    （百万円）
       （百万円）   割合
          （％）
   Daiwa Asset
         金融商
              債務保証
          (所有 )
   Management
                      －
                 1,719  －
  子会社    Singapore   133 品取引   経営管理
          直接 100.0    （注１）
   (Singapore)
         業
   Ltd.
   Daiwa

   Portfolio
         金融商
              有償減資
          (所有 )
                 3,293  －   －
  子会社    India  1,207 品取引   経営管理
   Advisory
          直接 91.0    （注２）
         業
   (India)
   Private Ltd.
  取引条件及び取引条件の決定方針等

  (注１ )シンガポール通貨庁（    MAS ）に対する当社からの保証状により、当該関連当事者の債務不履行、及
   びMAS への全ての損害等に対して保証しております。なお、債務総額は当該関連当事者の総運用資産
   額に応じて保証状にて定めるとおりに決定しております。
  (注２ )当該子会社における    株主総会決議及びインド会社法法廷の承認に基づき払戻しを受けておりま

   す。
  当事業年度（自　    2019 年４月１日　至　    2020 年３月 31日）

          議決権等
       資本金又   の所有
   会社等の     事業の   関連当事者     取引金額    期末残高
  種類   所在地 は出資金   (被所有 )   取引の内容     科目
   名称     内容   との関係    （百万円）    （百万円）
       （百万円）   割合
          （％）
   Daiwa Asset
         金融商
              債務保証
          (所有 )
   Management
                      －
                 1,603  －
  子会社    Singapore   133 品取引   経営管理
          直接 100.0    （注）
   (Singapore)
         業
   Ltd.
  取引条件及び取引条件の決定方針等

  (注)シンガポール通貨庁（    MAS ）に対する当社からの保証状により、当該関連当事者の債務不履行、及び
   MAS への全ての損害等に対して保証しております。なお、債務総額は当該関連当事者の総運用資産額
   に応じて保証状にて定めるとおりに決定しております。
  （イ） 財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社

  前事業年度（自　    2018 年４月１日　至　    2019 年３月 31日）

          議決権等
       資本金ま
          の所有       取引金額    期末残高
   会社等の   たは出資  事業の   関連当事者
  種類   所在地    (被所有 )   取引の内容  （百万円）   科目  （百万円）
   名称   金  内容   との関係
          割合       （注 1）   （注 1）
       （百万円）
          （％）
              証券投資信託
  同一の親       金融商   証券投資信託受
     東京都
              の代行手数料
  会社をも  大和証券㈱    100,000 品取引  － 益証券の募集販      19,975 未払手数料   3,400
     千代田区
  つ会社       業   売   （注 2）
   ㈱大和総研

              ソフトウェア
  同一の親       情報
   ビジネス・  東京都      ソフトウェアの
              の購入（注
  会社をも      3,000 サービ  －       1,052 未払費用   173
   イノベー  江東区      開発
              3）
  つ会社       ス業
   ション
  同一の親
              不動産の賃借
   大和プロパ  東京都   不動産          長期差入保
  会社をも      100  － 本社ビルの管理      1,063    1,055
              料（注 4）
   ティ ㈱ 中央区   管理業           証金
  つ会社
  取引条件及び取引条件の決定方針等

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                 大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  (注１ )上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれておりま

   す。
  (注２ )証券投資信託の代行手数料については、証券投資信託の信託約款に定める受益者が負担する信託報

   酬のうち、当社が受け取る委託者報酬から代理事務に係る手数料として代行手数料を支払います。委
   託者報酬の配分は、両者協議のうえ合理的に決定しております。
  (注３ )ソフトウェアの購入については、市場の実勢価格を勘案して、その都度交渉の上、購入価格を決定して

   おります。
  (注４ )差入保証金および賃借料については、近隣相場等を勘案し、交渉の上、決定しております。

  当事業年度（自　    2019 年４月１日　至　    2020 年３月 31日）

          議決権等
       資本金ま
          の所有       取引金額    期末残高
   会社等の   たは出資  事業の   関連当事者
  種類   所在地    (被所有 )   取引の内容  （百万円）   科目  （百万円）
   名称   金  内容   との関係
          割合       （注 1）   （注 1）
       （百万円）
          （％）
              証券投資信託
  同一の親       金融商   証券投資信託受
     東京都
              の代行手数料
  会社をも  大和証券㈱    100,000 品取引  － 益証券の募集販      16,953 未払手数料   2,984
     千代田区
  つ会社       業   売   （注 2）
   ㈱大和総研

              ソフトウェア
  同一の親       情報
   ビジネス・  東京都      ソフトウェアの
              の購入（注
  会社をも      3,000 サービ  －       1,031 未払費用   224
   イノベー  江東区      開発
              3）
  つ会社       ス業
   ション
  同一の親
              不動産の賃借
   大和プロパ  東京都   不動産          長期差入保
  会社をも      100  － 本社ビルの管理      1,061    1,054
              料（注 4）
   ティ ㈱ 中央区   管理業           証金
  つ会社
  取引条件及び取引条件の決定方針等

  (注１ )上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれておりま

   す。
  (注２ )証券投資信託の代行手数料については、証券投資信託の信託約款に定める受益者が負担する信託報

   酬のうち、当社が受け取る委託者報酬から代理事務に係る手数料として代行手数料を支払います。委
   託者報酬の配分は、両者協議のうえ合理的に決定しております。
  (注３ )ソフトウェアの購入については、市場の実勢価格を勘案して、その都度交渉の上、購入価格を決定して

   おります。
  (注４ )差入保証金および賃借料については、近隣相場等を勘案し、交渉の上、決定しております。

  ２.親会社に関する注記
  株式会社大和証券グループ本社（東京証券取引所、名古屋証券取引所に上場）
  （１株当たり情報）

      前事業年度          当事業年度

     （自　 2018 年４月１日        （自　 2019 年４月１日
     至　 2019 年３月 31日）      至　 2020 年３月 31日）
  １株当たり純資産額　　　　      15,389.06  円  １株当たり純資産額　　　　      14,732.52  円
  １株当たり当期純利益　　　      4,550.81  円  １株当たり当期純利益　　　      4,050.66  円
   (注１ )潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載してお
    りません。
   (注２ )１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下の通りであります。
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
           前事業年度      当事業年度
          （自　 2018 年４月１日    （自　 2019 年４月１日
          至　 2019 年３月 31日）   至　 2020 年３月 31日）
  当期純利益（百万円）           11,870      10,566
  普通株式の期中平均株式数（株）          2,608,525      2,608,525

  （重要な後発事象）

  該当事項はありません。

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         ４　【利害関係人との取引制限】


  　委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる行

  為が禁止されています。
  ①　自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと
  (投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれが
  ないものとして内閣府令で定めるものを除きます。          )。
  ②　運用財産相互間において取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと                (投資者の保護に欠け、若
  しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で
  定めるものを除きます。     )。
  ③　通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親法人
  等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な
  関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下④⑤において同
  じ。）又は子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品
  取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以
  下同じ。）と有価証券の売買その他の取引又は店頭デリバティブ取引を行なうこと。
  ④　委託会社の親法人等又は子法人等の利益を図るため、その行なう投資運用業に関して運用の方針、運
  用財産の額若しくは市場の状況に照らして不必要な取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと。
  ⑤　上記③④に掲げるもののほか、委託会社の親法人等又は子法人等が関与する行為であって、投資者の
  保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれのあるものと
  して内閣府令で定める行為。
          ５　【その他】


  ａ.定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項

  ① 2020 年2月17日付で、  Daiwa Capital  Management  Silicon  Valley  Inc. への出資を行い、当該会社を
  子会社といたしました。
  ② 2020 年4月1日付で、定款について次の変更をいたしました。
  　・ 商号の変更（大和アセットマネジメント株式会社に変更）
  ｂ.訴訟事件その他委託会社に重要な影響を及ぼすことが予想される事実

  　訴訟事件その他委託会社に重要な影響を及ぼすことが予想される事実はありません。
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        第２　【その他の関係法人の概況】

        １　【名称、資本金の額及び事業の内容】

  （1）受託会社

  ①　名称　  三井住友信託銀行株式会社
  ②　資本金の額　    342,037  百万円（  2019 年3月末日現在）
  ③　事業の内容
   銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に基づき信託業
  務を営んでいます。
  (2) 販売会社

      ①　名称      ②　資本金の額     ③　事業の内容

            単位：百万円
            （2019 年3月
            末日現在）
  auカブコム証券株式会社            7,196
                金融商品取引法に定める
  株式会社ＳＢＩ証券            48,323
                第一種金融商品取引業を
  岡三オンライン証券株式会社            2,500
                営んでおります。
  松井証券株式会社            11,945
  楽天証券株式会社            7,495
  株式会社ジャパンネット銀行            37,250 （注 1）
  三井住友信託銀行株式会社            342,037  （注 2）
  （注 1）銀行法に基づき銀行業を営んでいます。
  （注 2）銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に基づき信託
  業務を営んでいます。
         ２　【関係業務の概要】


  　受託会社は、信託契約の受託者であり、委託会社の指図に基づく信託財産の管理・処分、信託財産の計

  算等を行ないます。なお、外国における資産の保管は、その業務を行なうに充分な能力を有すると認めら
  れる外国の金融機関が行なう場合があります。
  　販売会社は、受益権の募集の取扱い、信託契約の一部解約に関する事務、収益分配金・償還金・一部解
  約金の支払いに関する事務等を行ないます。
          ３　【資本関係】


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  該当事項はありません。

  ＜再信託受託会社の概要＞


  　　名称：  日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社
  　　資本金の額：    51,000 百万円（  2019 年3月末日現在）
  　　事業の内容：銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に基
     づき信託業務を営んでいます。
  　　再信託の目的：原信託契約にかかる信託事務の一部（信託財産の管理）を原信託受託会社から再信託
      受託会社へ委託するため、原信託財産のすべてを再信託受託会社へ移管することを目
      的とします。
  ＊再信託受託会社は、関係当局の許認可等を前提に、           2020 年7月27日付で JTC ホールディングス株式会社お

  よび資産管理サービス信託銀行株式会社と合併し、株式会社日本カストディ銀行に商号を変更する予定
  です。
          第３　【その他】

  (1) 目論見書の表紙から本文の前までの記載等について

  ①　金融商品取引法（昭和     23年法律第  25号）第 13条の規定に基づく目論見書である旨を記載することが
  あります。
  ②　目論見書の別称として「投資信託説明書（交付目論見書）」または「投資信託説明書（請求目論見
  書）」という名称を用いることがあります。
  ③　委託会社等の情報、受託会社に関する情報を記載することがあります。
  ④　詳細な情報の入手方法として、以下の事項を記載することがあります。
  　・委託会社のホームページアドレス、電話番号及び受付時間等
  ・請求目論見書の入手方法及び投資信託約款が請求目論見書に掲載されている旨
  ⑤　使用開始日を記載することがあります。
  ⑥　届出の効力に関する事項について、次に掲げるいずれかの内容を記載することがあります。
  ・届出をした日及び当該届出の効力の発生の有無を確認する方法
  　・届出をした日、届出が効力を生じている旨及び効力発生日
  ⑦　次の事項を記載することがあります。
  　・投資信託の財産は受託会社において信託法に基づき分別管理されている旨
  ・請求目論見書は投資者の請求により販売会社から交付される旨及び当該請求を行った場合にはその
   旨の記録をしておくべきである旨
  　・「ご購入に際しては、本書の内容を十分にお読みください。」との趣旨を示す記載
  ⑧　委託会社、当ファンドのロゴ・マーク等を記載することがあります。
  ⑨　ファンドの形態等を記載することがあります。
  ⑩　図案を採用することがあります。
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  ⑪　ファンドの管理番号等を記載することがあります。
  ⑫　委託会社のインターネットホームページのアドレスに加え、他のインターネットのアドレス（当該
  アドレスをコード化した図形等も含みます。）を掲載することがあります。
  ⑬　 UD FONT マークおよび説明文を記載     することがあります。
  (2) 当ファンドは、評価機関等の評価を取得、使用する場合があります。

  (3) 交付目論見書に最新の    運用実績を記載することがあります。

  (4) 請求目論見書に当ファンドの投資信託約款の全文を記載します。

  (5) 交付目論見書に「投資家のみなさまへ」として、以下の内容を記載することがあります。

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         独立監査人の監査報告書

                   2020 年５月 22日
  大和アセットマネジメント株式会社
  取締役会　御中
         有限責任  あずさ監査法人

         東京事務所

         指定有限責任社員業

              公認会計士   　小倉　加奈子　　印
         務執行社員
         指定有限責任社員業

              公認会計士   間瀬　友未　　　印
         務執行社員
         指定有限責任社員業

              公認会計士   深井　康治　　　印
         務執行社員
  監査意見

  当監査法人は、金融商品取引法第       193 条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会
  社等の経理状況」に掲げられている大和アセットマネジメント株式会社（旧社名                 大和証券投資信託
  委託株式会社）の    2019 年４月１日から   2020 年３月 31日までの第  61期事業年度の財務諸表、すなわち、
  貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を
  行った。
  当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に

  準拠して、大和アセットマネジメント株式会社（旧社名            大和証券投資信託委託株式会社）の       2020 年
  ３月 31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を全ての重要な点において適
  正に表示しているものと認める。
  監査意見の根拠

  当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
  監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
  る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、
  監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分か
  つ適切な監査証拠を入手したと判断している。
  財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

  経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
  を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
  を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
  る。
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  財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切
  であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
  続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
  監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監

  視することにある。
  財務諸表監査における監査人の責任

  監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
  重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
  務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
  り、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
  に、重要性があると判断される。
  監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ

  て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
  ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに

  対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さら
  に、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
  ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人

  は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連す
  る内部統制を検討する。
  ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の

  見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
  ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した

  監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要
  な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認めら
  れる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実
  性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明す
  ることが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいてい
  るが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
  ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に

  準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並
  びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
  監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で

  識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているそ
  の他の事項について報告を行う。
  利害関係

  会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係は
  ない。
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                     以　上

  (注)１.　上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。




  (注)２. XBRL データは監査の対象には含まれていません。
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         独立監査人の監査報告書

                   2019 年11月22日

  大和証券投資信託委託株式会社
  取締役会　御中
         有限責任  あずさ監査法人

         指定有限責任社員

             公認会計士     深井　康治　　印
          業務執行社員
         指定有限責任社員

             公認会計士     小林　英之　　印
          業務執行社員
  当監査法人は、金融商品取引法第      193 条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状

  況」に掲げられている    iFreeNEXT  日本小型株インデックスの     2018 年10月19日から 2019 年10月18日までの計算期
  間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行っ
  た。
  財務諸表に対する経営者の責任

  　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し
  適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表
  示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
  監査人の責任

  当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明
  することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を
  行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得る
  ために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
  　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続
  は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択
  及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当
  監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と
  適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並
  びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
  　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
  監査意見

  当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
  て、 iFreeNEXT  日本小型株インデックスの     2019 年10月18日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する計
  算期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
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                 大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  利害関係
  大和証券投資信託委託株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規
  定により記載すべき利害関係はない。
                     以　上

  (注)１．　上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

  (注)２．　 XBRL データは監査の対象には含まれていません。
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         独立監査人の中間監査報告書

                    2020 年5月22日

  大和アセットマネジメント株式会社
  取締役会　御中
         有限責任  あずさ監査法人

         指定有限責任社員

             公認会計士     深井　康治　　印
          業務執行社員
         指定有限責任社員

             公認会計士     小林　英之　　印
          業務執行社員
  当監査法人は、金融商品取引法第      193 条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状

  況」に掲げられている    iFreeNEXT  日本小型株インデックスの     2019 年10月19日から 2020 年4月18日までの中間計算
  期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間
  監査を行った。
  中間財務諸表に対する経営者の責任

  　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務
  諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財
  務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含ま
  れる。
  監査人の責任

  　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意
  見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠
  して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な
  情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るため
  に、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
  中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監
  査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤
  謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必
  要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明す
  るためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立
  案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査に
  は、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務
  諸表の表示を検討することが含まれる。　　　
  当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
  中間監査意見

  　当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基
  準に準拠して、   iFreeNEXT  日本小型株インデックスの     2020 年4月18日現在の信託財産の状態及び同日をもって終
  了する中間計算期間（    2019 年10月19日から 2020 年4月18日まで）の損益の状況に関する有用な情報を表示してい
  るものと認める。
  利害関係

  大和アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法
  の規定により記載すべき利害関係はない。
                     以　上

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  (注)１．　上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
  (注)２．　 XBRL データは中間監査の対象には含まれていません。
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