モルガン・スタンレーＵＳハイイールド債券ファンド（年１回決算型）（為替ヘッジあり）、モルガン・スタンレーＵＳハイイールド債券ファンド（年１回決算型）（為替ヘッジなし） 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

                     EDINET提出書類
                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  【表紙】
  【提出書類】        有価証券届出書
  【提出先】        関東財務局長殿
  【提出日】        2020年7月3日   提出
  【発行者名】        アセットマネジメントOne株式会社
  【代表者の役職氏名】        取締役社長　　菅野　暁
  【本店の所在の場所】        東京都千代田区丸の内一丁目８番２号
  【事務連絡者氏名】        酒井　隆
  【電話番号】        03-6774-5100
  【届出の対象とした募集（売出）内国投        モルガン・スタンレーＵＳハイイールド債券ファンド
  資信託受益証券に係るファンドの名称】        （年１回決算型）（為替ヘッジあり）
          モルガン・スタンレーＵＳハイイールド債券ファンド
          （年１回決算型）（為替ヘッジなし）
  【届出の対象とした募集（売出）内国投        当初申込期間：
  資信託受益証券の金額】
          モルガン・スタンレーＵＳハイイールド債券ファンド
          （年１回決算型）（為替ヘッジあ
          り）　　　　　　　　　　1,000億円を上限とします。
          モルガン・スタンレーＵＳハイイールド債券ファンド
          （年１回決算型）（為替ヘッジな
          し）　　　　　　　　　　1,000億円を上限とします。
          継続申込期間：
          モルガン・スタンレーＵＳハイイールド債券ファンド
          （年１回決算型）（為替ヘッジあ
          り）　　　　　　　　　　3,000億円を上限とします。
          モルガン・スタンレーＵＳハイイールド債券ファンド
          （年１回決算型）（為替ヘッジな
          し）　　　　　　　　　　3,000億円を上限とします。
  【縦覧に供する場所】        該当事項はありません。
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  第一部【証券情報】
  （１）【ファンドの名称】
  モルガン・スタンレーＵＳハイイールド債券ファンド           （年１回決算型）（為替ヘッジあり）
  モルガン・スタンレーＵＳハイイールド債券ファンド           （年１回決算型）（為替ヘッジなし）
  （以下、総称して「    モルガン・スタンレーＵＳハイイールド債券ファンド           」または「ファンド」と
  いう場合、あるいは個別に「各ファンド」という場合があります。また、「               モルガン・スタンレー
  ＵＳハイイールド債券ファンド      （年１回決算型）（為替ヘッジあり）        」は「 為替ヘッジあり」    、
  「モルガン・スタンレーＵＳハイイールド債券ファンド           （年１回決算型）（為替ヘッジなし）        」は
  「為替ヘッジなし」    という場合があります。）
  （２）【内国投資信託受益証券の形態等】

  契約型の追加型証券投資信託の受益権（以下「受益権」といいます。）
  信用格付業者から提供されもしくは閲覧に供された信用格付、または信用格付業者から提供されも
  しくは閲覧に供される予定の信用格付はありません。
  ファンドの受益権は、「社債、株式等の振替に関する法律」（以下「社振法」といいます。）の規
  定の適用を受けており、受益権の帰属は、後述の「（11）振替機関に関する事項」に記載の振替機
  関等（後述の「（11）振替機関に関する事項」に記載の振替機関および当該振替機関の下位の口座
  管理機関（社振法第2条に規定する「口座管理機関」をいい、振替機関を含めます。）をいいます。
  以下同じ。）の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります（振替口座簿に記載また
  は記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」といいます。）。委託会社であるアセット
  マネジメントOne株式会社（以下「委託会社」といいます。）は、やむを得ない事情等がある場合を
  除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。また、振替受益権には無記名式や記名
  式の形態はありません。
  （３）【発行（売出）価額の総額】

  当初申込期間：各ファンドにつき、1,000億円を上限とします。
  継続申込期間：各ファンドにつき、3,000億円を上限とします。
  （４）【発行（売出）価格】

  当初申込期間
  受益権1口当たり1円とします。
  継続申込期間
        ※
  お申込日の翌営業日の基準価額      とします。
  「分配金再投資コース」により収益分配金を再投資する場合は、各計算期間終了日の基準価額とし
  ます。
  ※「基準価額」とは、純資産総額（ファンドの資産総額から負債総額を控除した金額）を計算日の
   受益権総口数で除した価額をいいます。（ただし、便宜上1万口当たりに換算した基準価額で表示
   することがあります。）
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  ＜基準価額の照会方法等＞
  基準価額は、設定日以降の委託会社の毎営業日において、委託会社により計算され、公表されま
  す。
  ※各ファンドの基準価額は、以下の方法でご確認ください。
   ・販売会社へのお問い合わせ
   ・委託会社への照会
    ホームページ　URL　http://www.am-one.co.jp/
    コールセンター：0120-104-694（受付時間：営業日の午前9時から午後5時まで）
   ・計算日翌日付の日本経済新聞朝刊の「オープン基準価格」の欄をご参照ください。
  （５）【申込手数料】

  お申込日の翌営業日の基準価額（当初申込期間中においては、1口当たり1円とします。）                  に、3.3％
  （税抜3.0％）を上限に各販売会社が定める手数料率を乗じて得た額とします。
  ※償還乗換え等によるお申込みの場合、販売会社によりお申込手数料が優遇される場合がありま
   す。
  ※「分配金再投資コース」により収益分配金を再投資する場合は、お申込手数料はかかりません。
  ※詳しくは販売会社にお問い合わせください。
  （６）【申込単位】

  各販売会社が定める単位とします。
  「分配金受取コース」および「分配金再投資コース」によるお申込みが可能です。お申込みになる
  販売会社によっては、どちらか一方のコースのみの取扱いとなる場合があります。
  ※取扱コースおよびお申込単位は、販売会社にお問い合わせください。
  ※「分配金再投資コース」により収益分配金を再投資する場合は、1口単位となります。
  ※当初元本は1口当たり1円です。
  （７）【申込期間】

  当初申込期間：2020年7月20日から2020年7月30日まで
  継続申込期間：2020年7月31日から2021年10月15日まで
  ※継続申込期間中は、取得またはスイッチングの申込日が、ニューヨークの銀行、ロンドンの銀
   行、ルクセンブルグの銀行のいずれかの休業日に該当する日、または12月24日（以下「海外休業
   日」という場合があります。）には、取得またはスイッチングのお申込みの受付を行いません。
  ※継続申込期間は、上記期間終了前に有価証券届出書を提出することによって更新されます。
  （８）【申込取扱場所】

  各ファンドのお申込みにかかる取扱い等は販売会社が行います。
  ※販売会社は、以下の方法でご確認ください。
   ・委託会社への照会
    ホームページ   URL http://www.am-one.co.jp/
    コールセンター：0120-104-694（受付時間：営業日の午前9時から午後5時まで）
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  （９）【払込期日】
  当初申込期間
  取得申込者は、当初申込期間中に、買付代金を販売会社に支払うものとします。
  当初申込みにかかる申込金額の総額は、販売会社によって、設定日に、委託会社の指定する口座を
  経由して受託会社の指定するファンド口座（受託会社が信託事務の一部について委託を行っている
  場合は当該委託先の口座）に払込まれます。
  継続申込期間
  取得申込者は、お申込みをされた販売会社が定める所定の日までに買付代金を販売会社に支払うも
  のとします。各取得申込日の発行価額の総額は、販売会社によって、追加信託が行われる日に、委
  託会社の指定する口座を経由して受託会社の指定するファンド口座（受託会社が信託事務の一部に
  ついて委託を行っている場合は当該委託先の口座）に払込まれます。
  （１０）【払込取扱場所】

  取得申込者は、販売会社の定める方法により、販売会社に買付代金を支払うものとします。
  ※払込取扱場所についてご不明な点は、以下の方法でご確認ください。
   ・委託会社への照会
    ホームページ   URL http://www.am-one.co.jp/
    コールセンター：0120-104-694（受付時間：営業日の午前9時から午後5時まで）
  （１１）【振替機関に関する事項】

  ファンドの受益権にかかる振替機関は以下の通りです。
   株式会社証券保管振替機構
  （１２）【その他】

  お申込みに際しては、販売会社所定の方法でお申込みください。
  ファンドは、収益の分配が行われた場合に収益分配金を受領する「分配金受取コース」と収益分配
  金を無手数料で再投資する「分配金       再投資 コース」があり、「分配金     再投資 コース」を取得申込者
  が選択した場合、取得申込者は販売会社との間で「自動けいぞく投資約款」にしたがい分配金再投
  資に関する契約を締結します。なお、販売会社によっては、当該契約または規定について同様の権
  利義務関係を規定する名称の異なる契約または規定を使用することがあり、この場合、当該別の名
  称に読み替えるものとします。
  また、受益者と販売会社との間であらかじめ決められた一定の金額を一定期間毎に定時定額購入
  （積立）をすることができる場合があります。販売会社までお問い合わせください。
  ファンドのお申込みは、原則として販売会社の毎営業日に行われます。              当初申込期間中のお申込み
  の受付は販売会社の営業時間中とし、継続申込期間中のお申込みの             受付は、原則として午後3時まで
  にお申込みが行われ、かつ、お申込みの受付にかかる販売会社の所定の事務手続きが完了したもの
  を当日のお申込みとします。
  ただし、  継続申込期間中の    海外休業日には取得またはスイッチングのお申込みの受付を行いませ
  ん。
  委託会社は、投資を行う投資信託証券の取得申込みの停止、金融商品取引所等における取引の停
  止、外国為替取引の停止、決済機能の停止、その他やむを得ない事情があるときは、取得のお申込
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  み（スイッチングのお申込みを含みます。）の受付を中止することおよびすでに受付けた取得のお
  申込み（スイッチングのお申込みを含みます。）の受付を取り消すことができるものとします。
  ※受益権の取得申込者は委託会社または販売会社に、取得申込みと同時にまたはあらかじめ、自己
   のために開設されたファンドの受益権の振替を行うための振替機関等の口座を示すものとし、当
   該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録が行われます。
   なお、委託会社または販売会社は、当該取得申込みの代金の支払いと引き換えに、当該口座に当
   該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録を行うことができます。委託会社は、分割さ
   れた受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録をするため社振法に定
   める事項の振替機関への通知を行うものとします。振替機関等は、委託会社から振替機関への通
   知があった場合、社振法の規定にしたがい、その備える振替口座簿への新たな記載または記録を
   行います。受託会社は、信託契約締結日に生じた受益権については信託契約締結時に、また追加
   信託により生じた受益権については追加信託のつど、振替機関の定める方法により、振替機関へ
   当該受益権にかかる信託を設定した旨の通知を行います。
  ＜スイッチングについて＞

   「モルガン・スタンレーＵＳハイイールド債券ファンド           」を構成する以下の各ファンド間でス
   イッチングを行うことができます。
   モルガン・スタンレーＵＳハイイールド債券ファンド           （毎月決算型）（為替ヘッジあり）
   モルガン・スタンレーＵＳハイイールド債券ファンド（毎月決算型）（為替ヘッジなし）
   モルガン・スタンレーＵＳハイイールド債券ファンド（年１回決算型）（為替ヘッジあり）
   モルガン・スタンレーＵＳハイイールド債券ファンド（年１回決算型）（為替ヘッジなし）
   スイッチングとは、すでに保有しているファンドを解約すると同時に他のファンドの取得の申込
   みを行うことをいい、ファンドの解約代金がそのまま買付代金に充当されます。
   スイッチングの際には解約時と同様の税金がかかるほか、販売会社が定める購入時手数料がかか
   る場合があります。スイッチングの際の購入時手数料は販売会社へお問い合わせください。
   「モルガン・スタンレーＵＳハイイールド債券ファンド（毎月決算型）（為替ヘッジあり）」、
   「モルガン・スタンレーＵＳハイイールド債券ファンド（毎月決算型）（為替ヘッジなし）」に
   ついては当該ファンドの目論見書をご覧ください。
   ※販売会社によっては、スイッチングの取扱いを行わない場合や一部のファンドのみの取扱いと
   なる場合があります。
   　詳しくは販売会社までお問い合わせください。
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   ○振替受益権について

   ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、上記「（11）振替機関に関する事項」に
   記載の振替機関の振替業にかかる業務規程等の規則にしたがって取り扱われるものとしま
   す。
   ファンドの収益分配金、償還金、解約代金は、社振法および上記「（11）振替機関に関する
   事項」に記載の振替機関の業務規程その他の規則にしたがって支払われます。
   （参考）

   ◆投資信託振替制度
   投資信託振替制度とは、ファンドの受益権の発生、消滅、移転をコンピュータシステムに
   て管理するものです。ファンドの設定、解約、償還等がコンピュータシステム上の帳簿
   （「振替口座簿」といいます。）への記載・記録によって行われますので、受益証券は発
   行されません。
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  第二部【ファンド情報】
  第１【ファンドの状況】
  １【ファンドの性格】
  （１）【ファンドの目的及び基本的性格】
  ①各ファンドは、安定した収益の確保と信託財産の着実な成長を図ることを目的として、運用を行
   います。
  ②各ファンドは、「    ＵＳダラー・ショート・デュレーション・ハイイールド・ボンド・ファンド　
   クラスＺ」  および「ＤＩＡＭマネーマザーファンド」を投資対象とする「ファンド・オブ・ファ
   ンズ方式」で運用します。
  ③各ファンドの信託金限度額は、各々3,000億円とします。ただし、委託会社は、受託会社と合意の
   うえ、限度額を変更することができます。
  ＜ファンドの特色＞

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  ＜商品分類＞
  ・商品分類表
   各ファンド
              投資対象資産
    単位型・追加型     投資対象地域
             （収益の源泉となる資産）
              株　　式

         国　　内
    単位型          債　　券
         海　　外     不動産投信

    追加型          その他資産

         内　　外     （　　　　）
              資産複合

  （注）各ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。

  ・商品分類定義

      一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託財

   追 加 型
      産とともに運用されるファンドをいう。
      目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が
   海  外
      実質的に海外の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
      目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が
   債  券
      実質的に債券を源泉とする旨の記載があるものをいう。
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  ＜属性区分＞
  ・属性区分表
  「為替ヘッジあり」
   投資対象資産
        決算頻度   投資対象地域    投資形態   為替ヘッジ
   （実際の組入資産）
    株式    年1回   グローバル

    　一般       (　　　　）
    　大型株    年2回
    　中小型株        日本
        年4回
    債券       北米   ファミリー    あり
    　一般    年6回       ファンド   （フルヘッジ）
    　公債    （隔月）    欧州
    　社債
   　その他債券        アジア
        年12回
   クレジット属性
        （毎月）
    （　　）       オセアニア
        日々
           中南米   ファンド・オブ・
    不動産投信               なし
               ファンズ
        その他
           アフリカ
    その他資産    （　　）
   （投資信託証券（    債
           中近東
   券・社債・クレジッ
           （中東）
   ト属性（低格付
    債）））
           エマージング
    資産複合
    （　　　）
   資産配分固定型
   資産配分変更型
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  「為替ヘッジなし」
   投資対象資産
        決算頻度   投資対象地域    投資形態   為替ヘッジ
   （実際の組入資産）
    株式    年1回   グローバル

    　一般       (　　　　）
    　大型株    年2回
    　中小型株        日本
        年4回
    債券       北米   ファミリー    あり
    　一般    年6回       ファンド    （　　）
    　公債    （隔月）    欧州
    　社債
   　その他債券    年12回   アジア
   クレジット属性    （毎月）
    （　　）       オセアニア
        日々
           中南米   ファンド・オブ・     なし
    不動産投信
        その他       ファンズ
        （　　）   アフリカ
    その他資産
   （投資信託証券（    債
           中近東
   券・社債・クレジッ
           （中東）
   ト属性（低格付
    債）））
           エマージング
    資産複合
    （　　　）
   資産配分固定型
   資産配分変更型
  （注1）「為替ヘッジ」は、対円での為替リスクに対するヘッジの有無を記載しております。

  （注2）各ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。
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  ・属性区分定義
        目論見書または投資信託約款において、主として「株式」、
    その他資産
        「債券」及び「不動産投信」以外の資産に投資する旨の記載
    （投資信託証券）
        があるものをいい、括弧内の記載はその該当資産を表す。
        目論見書または投資信託約款において、企業等が発行する社
        債に主として投資する旨の記載があるものをいう。
     債券・社債
        ※各ファンドは、投資信託証券への投資を通じて、債券に投
         資を行います。
        目論見書または投資信託約款において、一般、公債、社債、
        その他債券の「発行体」による区分のほか、特にクレジット
        に対して明確な記載があるものをいう。
     クレジット属性
        ※低格付債とは、投資対象とする債券の格付けについてBB格
     （低格付債）
         相当以下を基準とするものをいい、委託会社独自の基準に
         よるものです。なお、ハイイールド債券と称する場合があ
         ります。
        目論見書または投資信託約款において、年１回決算する旨の
     年１回
        記載があるものをいう。
        目論見書または投資信託約款において、組入資産による投資
    北   米
        収益が北米地域の資産を源泉とする旨の記載があるものをい
        う。
    ファンド・オブ・     「投資信託等の運用に関する規則」第2条に規定するファン
     ファンズ    ド・オブ・ファンズをいう。
        目論見書または投資信託約款において、対円での為替のフル
    為替ヘッジあり     ヘッジまたは一部の資産に対円での為替のヘッジを行う旨の
        記載があるものをいう。
        目論見書または投資信託約款において、為替のヘッジを行わ
    為替ヘッジなし     ない旨の記載があるものまたは為替のヘッジを行う旨の記載
        がないものをいう。
  （注1）商品分類および属性区分は、委託会社が目論見書または約款の記載内容等に基づいて分類し
    ています。
  （注2）各ファンドが該当しない商品分類および属性区分の定義につきましては、一般社団法人投資
    信託協会のホームページ（https://www.toushin.or.jp/）でご覧いただけます。
  （注3）各ファンドは投資信託証券への投資を通じて、債券を主要投資対象とします。したがって、
    「商品分類」における投資対象資産と、「属性区分」における投資対象資産の分類・区分は
    異なります。
  （２）【ファンドの沿革】

  2020年7月31日　　信託契約締結、ファンドの設定、ファンドの運用開始（予定）
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  （３）【ファンドの仕組み】
  ・「証券投資信託契約」の概要











  委託会社と受託会社との間においては、各ファンドにかかる証券投資信託契約を締結しております。
  当該契約の内容は、各ファンドの運用の基本方針、投資対象、投資制限、受益者の権利等を規定した
  ものです。
  ※資産管理サービス信託銀行株式会社は、関係当局の許認可等を前提に、2020年7月27日付でJTCホー
  ルディングス株式会社および日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社と合併し、株式会社日本
  カストディ銀行に商号を変更する予定です。
  ・「募集・販売の取扱い等に関する契約」の概要

  委託会社と販売会社との間においては、募集・販売の取扱い等に関する契約を締結しております。
  当該契約の内容は、証券投資信託の募集・販売の取扱い、一部解約に関する事務、収益分配金の再投
  資、収益分配金・一部解約金および償還金の受益者への支払い等に関する包括的な規則を定めたもの
  です。
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  ●ファンド・オブ・ファンズ方式とは       ●
  各ファンドは「ファンド・オブ・ファンズ方式」により運用を行います。
  ファンド・オブ・ファンズとは、投資信託証券への投資を目的とする投資信託のことで、投資対象に
  選んだ複数の投資信託証券を組入れて運用する仕組みを一般に「ファンド・オブ・ファンズ方式」と
  いいます。
  ○委託会社の概況




   名称：アセットマネジメントOne株式会社
   本店の所在の場所：東京都千代田区丸の内一丁目８番２号
   資本金の額

   20億円（2020年4月30日現在）
   委託会社の沿革

   1985年7月1日     会社設立
   1998年3月31日     「証券投資信託法」に基づく証券投資信託の委託会社の免許取得
   1998年12月1日     証券投資信託法の改正に伴う証券投資信託委託業のみなし認可
   1999年10月1日     第一ライフ投信投資顧問株式会社を存続会社として興銀エヌダブ
        リュ・アセットマネジメント株式会社および日本興業投信株式会社
        と合併し、社名を興銀第一ライフ・アセットマネジメント株式会社
        とする。
   2008年1月1日     「興銀第一ライフ・アセットマネジメント株式会社」から「ＤＩＡ
        Ｍアセットマネジメント株式会社」に商号変更
   2016年10月1日     ＤＩＡＭアセットマネジメント株式会社、みずほ投信投資顧問株式
        会社、新光投信株式会社、みずほ信託銀行株式会社（資産運用部
        門）が統合し、商号をアセットマネジメントOne株式会社に変更
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   大株主の状況
                 （2020年4月30日現在）
      株主名        住所    所有株数  所有比率
                    ※
                  28,000株
                      ※2
  株式会社みずほフィナンシャルグループ        東京都千代田区大手町一丁目5番5号
                    70.0％
                    1
                      ※2

  第一生命ホールディングス株式会社        東京都千代田区有楽町一丁目13番1号       12,000株
                    30.0％
  ※1：Ａ種種類株式（15,510株）を含みます。
  ※2：普通株式のみの場合の所有比率は、株式会社みずほフィナンシャルグループ51.0％、第一生
    命ホールディングス株式会社49.0％
  ２【投資方針】

  （１）【投資方針】
  ＜基本方針＞
  この投資信託は、安定した収益の確保と信託財産の着実な成長を図ることを目的として、運用を行
  います。
  ＜投資対象＞

   投資信託証券を主要投資対象とします。
  ＜投資態度＞

  ①主として、以下の投資信託証券に投資します。
   ・ルクセンブルグ籍外国投資法人　ＵＳダラー・ショート・デュレーション・ハイイールド・ボ
   ンド・ファンド　クラスＺ　米ドル建投資証券（以下、「ハイイールド・ファンド」といいま
   す。）
   ・ＤＩＡＭマネーマザーファンド受益証券
  ②ハイイールド・ファンドは主として米ドル建ての短期高利回り社債に投資を行います。
  ③各ファンドにおけるハイイールド・ファンドの組入比率は、原則として高位とすることを基本と
   します。
  ④組入外貨建資産に対する為替ヘッジは、以下のとおりとします。
   「為替ヘッジあり」
   原則として対円での為替ヘッジを行い、為替変動リスクの低減をめざします。
   「為替ヘッジなし」
   原則として為替ヘッジは行いません。
  ⑤ファンドの資金動向、市況動向等によっては、上記のような運用ができない場合があります。
  （２）【投資対象】

  ①投資の対象とする資産の種類（約款第16条）
   この信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
   1.次に掲げる特定資産（「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項に定
   めるものをいいます。以下同じ。）
   イ.有価証券
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   ロ.金銭債権
   ハ.約束手形
   2.次に掲げる特定資産以外の資産
   イ.為替手形
  ②運用の指図範囲等（約款第17条第1項）

  委託会社は、   信託金を、主としてルクセンブルグ籍外国投資法人　ＵＳダラー・ショート・デュ
  レーション・ハイイールド・ボンド・ファンド　クラスＺ　米ドル建投資証券およびアセットマネ
  ジメントOne株式会社を委託会社とし、みずほ信託銀行株式会社を受託会社として締結された親投
  資信託であるＤＩＡＭマネーマザーファンドの受益証券を含む次の有価証券（金融商品取引法第2
  条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。）に投資すること
  を指図します。
  1. コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
  2. 外国または外国の者の発行する証券または証書で、上記1.の証券の性質を有するもの
  3. 国債証券、地方債証券、特別の法律により法人の発行する債券および社債券（新株引受権証券
   と社債券とが一体となった新株引受権付社債券の新株引受権証券および短期社債等を除きま
   す。）
  4. 外国法人が発行する譲渡性預金証書
  5. 指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受益
   証券に限ります。）
  なお、上記に掲げるハイイールド・ファンドおよび親投資信託の受益証券を以下「投資信託証券」
  といい、3.の証券を以下「公社債」といいます。公社債にかかる運用の指図は買い現先取引（売戻
  し条件付の買入れ）および債券貸借取引（現金担保付き債券借入れ）に限り行うことができるもの
  とします。
  ③運用の指図範囲等（約款第17条第2項）

  委託会社は、信託金を、上記②に掲げる有価証券のほか次に掲げる金融商品(金融商品取引法第2条
  第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。）により運用するこ
  との指図をすることができます。
  1. 預金
  2. 指定金銭信託(金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信託を除きます。)
  3. コール・ローン
  4. 手形割引市場において売買される手形
  （参考）各ファンドが投資対象とする投資信託証券の概要

  ファンド名   ＵＳダラー・ショート・デュレーション・ハイイールド・ボンド・ファンド　クラ
     スＺ
  形態   ルクセンブルグ籍外国投資法人／米ドル建投資証券
  主要投資対象   米ドル建ての短期高利回り社債を主要投資対象とします。
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              （＊）
  投資態度
     主として、米ドル建て短期ハイイールド債券          に投資を行うことで、中長期的
     に魅力的なリターンの獲得をめざします。
     （＊）ハイイールド債券とは、S&P、ムーディーズ、または国際的に認められた他
       の格付会社によって、BB格相当以下に格付されている債券を指します。
     ・ポートフォリオの平均デュレーションは原則として３年以内をめざしますが、市
      場変動などの要因によりこれを上回る場合があります。
     ・高格付けの債券や、米ドル以外の通貨建ての債券に投資する場合があります。
     ・運用や効率的なポートフォリオ管理目的で、デリバティブを活用することがあり
      ます。
     ・上場投資信託（ETF）に投資する場合があります。
  主な投資制限   ・同一発行体による有価証券の投資は、原則として純資産総額の10％以内としま
      す。
     ・純資産総額の10％を超える借入れは行いません。
     ・有価証券の空売りは行いません。
  分配方針   原則として、分配を行いません。
  主要関係法人   ・投資顧問会社：モルガン・スタンレー・インベストメント・マネジメント・リミ
         テッド
     ・副投資顧問会社：モルガン・スタンレー・インベストメント・マネジメント・イ
         ンク
     ・管理会社：ＭＳＩＭ・ファンド・マネジメント（アイルランド）リミテッド
     ・管理事務代行会社兼保管銀行：Ｊ．Ｐ．モルガン・バンク・ルクセンブルグ　
            Ｓ．Ａ．
  申込手数料   ありません。
  信託報酬等   純資産総額に対して年率0.55％程度
  その他費用   信託財産に関する租税、組入資産の売買時の売買手数料などを負担する場合があり
     ます。
     上場投資信託証券に投資する場合には、信託報酬に加え、投資する上場投資信託証
     券に関連する費用がかかります。
  ※上記投資信託証券は、資金流出入にともない発生する取引費用などによる当該投資信託証券の純資産
  への影響を軽減するため、純資産価格の調整が行われることがあります。純流入額が純資産総額に対
  し所定の割合を超える場合には純資産価格が上方へ調整され、逆に純流出額が純資産総額に対し所定
  の割合を超える場合には純資産価格が下方に調整されます。したがって、資金流出入の動向が純資産
  価格に影響を与えることになります。
  また、１日の換金申込総額がファンドの純資産総額の10％を超える場合、換金のお申込みの受付を中
  止することおよびすでに受付けた換金のお申込みの受付を取り消す場合があります。
  ファンド名   ＤＩＡＭマネーマザーファンド

  形態   国内籍投資信託（親投資信託）      ／円建受益証券
  基本方針   この投資信託は、安定した収益の確保をめざします。
  主要投資対象   国内発行体の公社債、転換社債、ユーロ円債、資産担保証券ならびにＣＤ、
     ＣＰ、コールローン等の国内短期金融資産を主要投資対象とします。
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  投資態度   ①国内の国債、政府保証債、政府機関債、地方債等のほか、取得時において主要格
       （＊）
      付機関  の長期発行体格付（複数の格付機関が付与している場合は高い方の
      格付）がＡＡ－格相当以上の社債、転換社債、ユーロ円債、資産担保証券、さら
      に、国内格付機関の短期格付がａ-1格相当以上のＣＤ、ＣＰを主要投資対象とし
      ます。
      （＊）主要格付機関とは、R&I、JCR、Moody’s、S&Pとします。
     ②国債および政府保証債を除き、原則として、ファンドの元本総額に対する1発行
      体当たりの有価証券の額面総額の割合は5％以内とします。
     ③ポートフォリオ全体の修正デュレーションは1年未満を基本として運用します。
  運用プロセス   マクロ経済分析を主体としたファンダメンタルズ分析、投資家の需給動向等分析お
     よび信用リスク市場の分析等に基づき、短期金利の方向性見通し、セクター別のク
     レジットスプレッドの拡縮等を予測し、ファンドのデュレーションおよびセクター
     配分を決定します（トップダウンアプローチ）。
  主な投資制限   ①株式への投資割合は、純資産総額の10％以下とします。
     ②同一銘柄の株式への投資は、取得時において信託財産の純資産総額の5％以下と
      します。
     ③同一銘柄の新株引受権証券及び新株予約権証券への投資割合は、取得時において
      投資信託財産の純資産総額の5％以下とします。
     ④新株引受権証券及び新株予約権証券への投資割合は、取得時において、投資信託
      財産の純資産総額の5％以下とします。
     ⑤投資信託証券への投資割合は、投資信託財産の純資産総額の5％以下とします。
     ⑥外貨建て資産への投資は行いません。
     ⑦デリバティブ取引（法人税法第61条の5に定めるものをいいます。）は、価格変
      動および金利変動により生じるリスクを減じる目的ならびに投資の対象とする資
      産を保有した場合と同様の損益を実現する目的以外には利用しません。
     ⑧一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポー
      ジャー、債券等エクスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託
      財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそれぞれ10％、合計で20％以内と
      することとし、当該比率を超えることとなった場合には、委託会社は、一般社団
      法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調整を行うこととしま
      す。
  運用会社
     アセットマネジメントOne株式会社
  （委託会社）
  申込手数料   ありません。
  信託報酬   ありません。
    資金動向、市況動向等によっては、上記の運用ができない場合があります。

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  （３）【運用体制】
  ａ．ファンドの運用体制
   ①　投資環境見通しおよび運用方針の策定







   経済環境見通し、資産別市場見通し、資産配分方針および資産別運用方針は月次で開催する
   「投資環境会議」および「投資方針会議」にて協議、策定致します。これらの会議は運用本部
   長・副本部長、運用グループ長等で構成されます。
   ②　運用計画の決定

   各ファンドの運用は「投資環境会議」および「投資方針会議」における協議の内容を踏まえ
   て、ファンド毎に個別に任命された運用担当者が行います。運用担当者は月次で運用計画書を
   作成し、運用本部長の承認を受けます。運用担当者は承認を受けた運用計画に基づき、運用を
   行います。
   ③　売買執行の実施

   運用担当者は、売買計画に基づいて売買の執行を指図します。トレーディング担当者は、最良
   執行をめざして売買の執行を行います。
   ④　モニタリング

   運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署（人数60～70人程度）は、
   運用に関するパフォーマンス測定、リスク管理および法令・信託約款などの遵守状況等のモニ
   タリングを実施し、必要に応じて対応を指示します。
   定期的に開催されるリスク管理に関する委員会等において運用リスク管理状況、運用実績、法
   令・信託約款などの遵守状況等について検証・報告を行います。
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   ⑤　内部管理等のモニタリング
   内部監査担当部署（人数10～20人程度）が運用、管理等に関する業務執行の適正性・妥当性・
   効率性等の観点からモニタリングを実施します。
  ｂ．ファンドの関係法人に関する管理

   各ファンドの関係法人である受託会社に対して、その業務に関する委託会社の管理担当部署は、
   内部統制に関する外部監査人による報告書等の定期的な提出を求め、必要に応じて具体的な事項
   に関するヒアリングを行う等の方法により、適切な業務執行体制にあることを確認します。
  ｃ．運用体制に関する社内規則

   運用体制に関する社内規則として運用管理規程および職務責任権限規程等を設けており、運用担
   当者の任務と権限の範囲を明示するほか、各投資対象の取り扱いに関して基準を設け、ファンド
   の商品性に則った適切な運用の実現を図ります。
   また、売買執行、投資信託財産管理および法令遵守チェック等に関する各々の規程・内規を定め
   ています。
  ※運用体制は2020年4月30日現在のものであり、今後変更となる場合があります。

  （４）【分配方針】

  ①収益分配方針
   毎決算時（原則として毎年7月15日（休業日の場合は翌営業日））に、原則として以下の方針に基
   づき収益の分配を行います。
   (1)分配対象額の範囲は、繰越分を含めた経費控除後の配当等収益および売買益（評価益を含みま
   す。）等の全額とします。
   (2)分配金額は、委託会社が基準価額水準、市況動向等を勘案して、決定します。ただし、分配対
   象額が少額の場合は分配を行わない場合があります。
   (3)留保益の運用については、特に制限を設けず、運用の基本方針に基づいて運用を行います。
  ②収益の分配方式

   (1)信託財産から生ずる毎計算期末における利益は、次の方法により処理します。
   1)信託財産に属する配当等収益（配当金、利子およびこれ等に類する収益から支払利息を控除
    した額をいいます。）は、諸経費、信託報酬および当該信託報酬にかかる消費税および地方消
    費税（以下「消費税等」といいます。）に相当する金額を控除した後、その残金を受益者に分
    配することができます。なお、次期以降の分配金にあてるため、その一部を分配準備積立金と
    して積み立てることができます。
   2)売買損益に評価損益を加減した額（以下「売買益」といいます。）は、諸経費、信託報酬お
    よび当該信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を控除し、繰越欠損金のあるときはその全
    額を売買益をもって補填した後、受益者に分配することができます。なお、次期以降の分配に
    あてるため、分配準備積立金として積み立てることができます。
   (2)毎計算期末において、信託財産につき生じた損失は、次期に繰り越します。
  ③収益分配金の支払い

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   収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（当
   該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きま
   す。 また、当該収益分配金にかかる決算日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため
   委託会社または販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申
   込者とします。）に、原則として決算日から起算して5営業日までにお支払いを開始します。
   「分配金再投資コース」をお申込みの場合は、収益分配金は税引き後無手数料で再投資されます
   が、再投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
  （５）【投資制限】

  ①投資信託証券への投資割合には、制限を設けません。（約款「運用の基本方針」2.運用方法（3）
   投資制限）
  ②デリバティブ取引の直接利用は行いません。         （約款「運用の基本方針」2.運用方法（3）投資制
   限）
  ③外貨建資産への投資割合には、制限を設けません。           （約款「運用の基本方針」2.運用方法（3）投
   資制限）
  ④一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクス
   ポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原
   則としてそれぞれ10％、合計で20％以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合に
   は、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調整を行う
   こととします。（約款「運用の基本方針」2.運用方法（3）投資制限）
  ⑤公社債の借入れの指図および範囲（約款第21条）
   1)委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、公社債の借入れの指図をすることができ
   ます。なお、当該公社債の借入れを行うにあたり担保の提供が必要と認めたときは、担保の提
   供の指図を行うものとします。
   2)上記1)の指図は、当該借入れにかかる公社債の時価総額が信託財産の純資産総額の範囲内とし
   ます。
   3)信託財産の一部解約等の事由により、上記2)の借入れにかかる公社債の時価総額が信託財産の
   純資産総額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当する借入
   れた公社債の一部を返還するための指図をするものとします。
   4)上記1)の借入れにかかる品借料は信託財産中から支弁します。
  ⑥特別な場合の外貨建有価証券への投資制限（約款第22条）
   外貨建有価証券への投資については、わが国の国際収支上の理由等により特に必要と認められる
   場合には、制約されることがあります。
  ⑦外国為替予約取引の指図（約款第23条）
   1)委託会社は、信託財産に属する外貨建資産について、当該外貨建資産の為替ヘッジのため、外
   国為替の売買の予約を指図することができます。
   2)委託会社は、外国為替の売買の予約取引を行うにあたり担保の提供または受入れが必要と認め
   たときは、担保の提供または受入れの指図を行うものとします。
  ⑧資金の借入れ（約款第29条）
   1)委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、および運用の安定性を図るため、一部解
   約に伴う支払資金の手当て（一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を
   含みます。）を目的として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的とし
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   て、資金借入れ（コール市場を通じる場合を含みます。）の指図をすることができます。な
   お、当該借入金をもって有価証券等の運用は行わないものとします。
   2)一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から信
   託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払開始
   日から信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解約代金
   支払開始日から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が5営業日以内であ
   る場合の当該期間とし、資金借入額は、借入れ指図を行う日の信託財産の純資産総額の10％以
   内における、当該有価証券等の売却代金または解約代金および有価証券等の償還金の合計額を
   限度とします。
   3)収益分配金の再投資にかかる借入期間は信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌営
   業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
   4)借入金の利息は信託財産中より支弁します。
  ３【投資リスク】

  ＜基準価額の主な変動要因＞
  各ファンドは、投資信託証券への投資を通じて値動きのある有価証券等（外貨建資産には為替変動リ
  スクもあります。）に投資しますので、ファンドの基準価額は変動します。これらの運用による損益
  はすべて投資者のみなさまに帰属します。したがって、投資者のみなさまの投資元本は保証されてい
  るものではなく、基準価額の下落により、損失を被り、投資元本を割り込むことがあります。
  また、投資信託は預貯金と異なります。
  ○信用リスク

   投資する有価証券の発行者の財政難・経営不安・倒産等の発生は、基準価額の下落要因となりま
   す。
  有価証券等の価格は、その発行体に債務不履行等が発生または予想される場合には、その影響を受
  け変動します。各ファンドが実質的に投資するハイイールド債券は、信用度が高い高格付けの債券
  に対し、相対的に高い利回りを享受することが期待できる一方で、発行体の業績や財務内容等の変
  化（格付けの格下げ・格上げ）により、債券価格が大きく変動する傾向があり、かつ発行体が債務
  不履行に陥る可能性も高いと考えられます。各ファンドが実質的に投資するハイイールド債券の発
  行体がこうした状況に陥った場合には、基準価額が下落する要因となります。
  ○金利変動リスク

   金利の上昇（公社債の価格の下落）は、基準価額の下落要因となります。
   金利の変動は、公社債等の価格に影響をおよぼします。金利の上昇は、一般に公社債の価格を下落
   させ、基準価額が下落する要因となります。
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  ○流動性リスク
   投資資産の市場規模が小さいことなどで希望する価格で売買できない場合は、基準価額の下落要
   因となります。
  有価証券等を売却または取得する際に市場規模や取引量、取引規制等により、その取引価格が影響
  を受ける場合があります。一般に市場規模が小さい場合や取引量が少ない場合には、市場実勢から
  期待できる価格どおりに取引できないことや、値動きが大きくなることがあり、基準価額に影響を
  およぼす要因となります。各ファンドが実質的に主要投資対象とするハイイールド債券は、一般的
  に信用度が高い高格付けの債券と比較して、市場規模や取引量が相対的に小さいため、投資環境に
  よっては、機動的な売買ができない可能性があります。また、ミドル・マーケットのハイイールド
  債券は、  通常のハイイールド債券と比較して、        市場規模や取引量がより小さい傾向にあるため、          さ
  らに機動的な売買ができない可能性があり、         基準価額が下落する要因となります。
  ○為替変動リスク

  為替相場は、各国の政治情勢、経済状況等の様々な要因により変動し、外貨建資産の円換算価格に
  影響をおよぼします。
  「為替ヘッジあり」
   為替ヘッジを行っても、円高による影響を完全には排除できません。
  組入外貨建資産について原則として対円で為替ヘッジを行い為替リスクの低減をめざしますが、為
  替リスクを完全に排除できるものではなく為替相場の影響を受ける場合があります。なお、ハイ
  イールド・ファンドが米ドル建て以外の債券を組入れた場合には、当該通貨に対する米ドルの為替
  変動の影響を受けます。また、為替ヘッジには、円金利がヘッジ対象通貨の金利よりも低い場合、
  その金利差相当分程度のコストがかかることにご留意ください。
  「為替ヘッジなし」
   為替相場の円高は、基準価額の下落要因となります。
  組入外貨建資産について原則として為替ヘッジを行わないため為替変動の影響を受けます。このた
  め為替相場が当該組入資産の通貨に対して円高になった場合には、保有外貨建資産が現地通貨ベー
  スで値上がりした場合でも基準価額が下落する可能性があります。
  ○カントリーリスク

   投資する国・地域の政治・経済の不安定化等は、基準価額の下落要因となります。
  投資対象国・地域の政治経済情勢、通貨規制、資本規制、税制、また取引規制等の要因によって資
  産価格や通貨価値が大きく変動する場合があります。海外に投資する場合には、これらの影響を受
  け、基準価額が下落する要因となります。
  ○特定の投資信託証券に投資するリスク

   組入れる投資信託証券の運用成果の影響を大きく受けます。
  各ファンドが組入れる投資信託証券における運用会社の運用の巧拙が、各ファンドの運用成果に大
  きな影響をおよぼします。また、外国投資法人を通じて各国の有価証券に投資する場合、国内籍の
  投資信託から直接投資を行う場合に比べて、税制が相対的に不利となる可能性があります。
  ※基準価額の変動要因は、上記に限定されるものではありません。

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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  ＜その他の留意点＞
  ○各ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定（いわゆるクーリング・オ
   フ）の適用はありません。
  ○有価証券の貸付等においては、取引相手先の倒産等による決済不履行リスクを伴います。
  ○収益分配金に関する留意点として、以下の事項にご留意ください。
   ・収益分配は、計算期間中に発生した運用収益（経費控除後の配当等収益および売買益（評価益
   を含みます。））を超えて行われる場合があります。したがって、分配金の水準は、必ずしも
   計算期間におけるファンドの収益率を示すものではありません。
   ・受益者の個別元本の状況によっては、分配金の全額または一部が、実質的には元本の一部払戻
   しに相当する場合があります。個別元本とは、追加型投資信託を保有する受益者毎の取得元本
   のことで、受益者毎に異なります。
   ・分配金は純資産総額から支払われます。このため、分配金支払い後の純資産総額は減少するこ
   ととなり、基準価額が下落する要因となります。計算期間中の運用収益以上に分配金の支払い
   を行う場合、当期決算日の基準価額は前期決算日と比べて下落することになります。
  ○資金動向、市況動向等によっては、投資態度にしたがった運用ができない場合があります。
  ○委託会社は、投資を行う投資信託証券の取得申込みの停止、投資を行った投資信託証券の換金停
   止、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止、その他やむ
   を得ない事情があるときは、お申込み（スイッチングのお申込みを含みます。）の受付または解
   約の受付を中止することおよびすでに受付けたお申込み（スイッチングのお申込みを含みま
   す。）の受付または解約の受付を取り消すことができるものとします。
  ○各ファンドが組入れるハイイールド・ファンドにおいては、1日の換金申込総額がファンドの純
   資産総額の10％を超える場合、換金のお申込みの受付を中止することおよびすでに受付けた換金
   のお申込みの受付を取り消す場合があります。このため、各ファンドにおいても当該影響を受け
   て換金のお申込みの受付を中止することおよびすでに受付けた換金のお申込みの受付を取り消す
   場合があります。
  〇各ファンドが主要投資対象とするハイイールド・ファンドが存続しないこととなる場合には、委
   託会社は受託会社と合意の上、信託契約を解約し、信託を終了（繰上償還）させます。
  ○各ファンドは、信託契約を解約することが受益者のために有利であると認める場合、各ファンド
   において  信託財産の純資産総額が30億円      を下回ることとなった場合、その他やむを得ない事情が
   発生した場合は、当初定められていた信託期間の途中でも信託を終了（繰上償還）する場合があ
   ります。
  ○「 モルガン・スタンレーＵＳハイイールド債券ファンド           」を構成する4つのファンド間でスイッ
   チングを行うことができます。ただし、販売会社によっては、スイッチングの取扱いを行わない
   場合があります。詳しくは販売会社にお問い合わせください。
  ○注意事項

   ・各ファンドは、投資信託証券への投資を通じて値動きのある有価証券等（外貨建資産には為替
   変動リスクもあります。）に投資しますので、基準価額は変動します。
   ・投資信託は、預金等や保険契約ではありません。また、預金保険機構および保険契約者保護機
   構の保護の対象ではありません。加えて、証券会社を通して購入していない場合には投資者保
   護基金の対象にもなりません。
   ・投資信託は、購入金額について元本保証および利回り保証のいずれもありません。
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   ・投資信託は、投資した資産の価値が減少して購入金額を下回る場合があり、これによる損失は
   購入者が負担することとなります。
  ＜リスク管理体制＞

  委託会社におけるファンドの投資リスクに対する管理体制については、以下のとおりです。
  ・運用リスクの管理：運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運用リ
  スクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことにより、適切な管
  理を行います。
  ・運用パフォーマンス評価：運用担当部署から独立したリスク管理担当部署が、ファンドの運用パ
  フォーマンスについて定期的に分析を行い、結果の評価を行います。
  ・リスク管理に関する委員会等：上記のとおり運用リスクの管理状況、運用パフォーマンス評価等の
  報告を受け、リスク管理に関する委員会等は総合的な見地から運用状況全般の管理・評価を行いま
  す。
  ※リスク管理体制は2020年4月30日現在のものであり、今後変更となる場合があります。







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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  ４【手数料等及び税金】
  （１）【申込手数料】
  お申込日の翌営業日の基準価額（当初申込期間中においては、1口当たり1円とします。）に、
  3.3 ％（税抜3.0％）   を上限に各販売会社が定める手数料率を乗じて得た額とします。
  ※償還乗換え等によるお申込みの場合、販売会社によりお申込手数料が優遇される場合がありま
   す。
  ※「分配金再投資コース」により収益分配金を再投資する場合は、お申込手数料はかかりません。
  ※詳しくは販売会社にお問い合わせください。
  お申込手数料は、商品や投資環境の説明および情報提供等、ならびに購入に関する事務手続き等に

  かかる費用の対価として、販売会社に支払われます。
  （２）【換金（解約）手数料】

  ありません。
  （３）【信託報酬等】

      ファンドの日々の純資産総額に対して年率1.078％（税抜0.98％）
      信託報酬＝運用期間中の基準価額×信託報酬率
      ※信託報酬は、毎日計上（ファンドの基準価額に反映）され、毎計算期間の               最
       初の6ヵ月終了日（休業日の場合は翌営業日）お         よび 毎計算期末または信託
       終了のときに信託報酬にかかる消費税等相当額とともに信託財産から支払わ
       れます。
         内訳（税抜）
       支払先         主な役務
   各ファンド
            信託財産の運用、目論見書等各種書類の作成、
          年率0.35％
       委託会社
            基準価額の算出等の対価
            購入後の情報提供、交付運用報告書等各種書類
          年率0.60％
       販売会社
            の送付、口座内でのファンドの管理等の対価
            運用財産の保管・管理、委託会社からの運用指
          年率0.03％
       受託会社
            図の実行等の対価
   投資対象とする

      ハイイールド・ファンドの純資産総額に対して年率0.55％程度
   外国投資法人
      各ファンドの日々の純資産総額に対して        年率1.628％（税抜1.530％）概算
   実質的な負担   ※上記は各ファンドが投資対象とする       ハイイールド・ファンド     を高位に組入れ
       た状態を想定しています。
  ※税法が改正された場合等には、上記内容が変更になることがあります。
  （４）【その他の手数料等】

  ・信託財産留保額
   ありません。
  ・その他の費用
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   その他費用・手数料として、お客様の保有期間中、以下の費用等を信託財産からご負担いただき
   ます。
   ①信託財産に関する租税、特定資産の価格等の調査に要する費用および当該費用にかかる消費税
   等に相当する金額、信託事務の処理に要する諸費用ならびに受託会社の立て替えた立替金の利
   息および借入金の利息等は、受益者の負担とし、信託財産から支払われます。
   ②監査法人等に支払うファンドの監査にかかる費用は、受益者の負担とし、毎日計上（ファンド
   の基準価額に反映）され、毎計算期間の最初の6ヵ月終了日（休業日の場合は翌営業日）および
   毎計算期末または信託終了のとき、当該監査に要する費用にかかる消費税等相当額とともに信
   託財産から支払われます。
   ③有価証券の売買時の売買委託手数料および有価証券取引にかかる手数料・税金、当該手数料に
   かかる消費税等相当額および外国での資産の保管等に要する費用は、受益者の負担とし、信託
   財産から支払われます。
   ④投資対象とする投資信託証券でかかる費用等は、間接的に各ファンドで負担します。当該費用
   は以下の通りです。
    各ファンドが投資対象とする

               主な費用
     投資信託証券
   ＵＳダラー・ショート・デュレー
          信託財産に関する租税、組入資産の売買時の売買手
   ション・ハイイールド・ボンド・
          数料などを負担する場合があります。
   ファンド　クラスＺ
          上場投資信託証券に投資する場合には、信託報酬に
          加え、投資する上場投資信託証券に関連する費用が
          かかります。
          有価証券の売買時の売買委託手数料および有価証券
   ＤＩＡＭマネーマザーファンド       取引に係る手数料・税金、先物・オプション取引に
          要する費用、当該手数料にかかる消費税等相当額等
   ※上記の「その他の費用」については、定期的に見直されるものや売買条件等により異なるも

    のがあるため、事前に料率・上限額等を示すことができません。
   ※上場投資信託（ＥＴＦ）は市場の需給により価格形成されるため、上場投資信託（ＥＴＦ）
    の費用は表示しておりません。
   ※税法が改正された場合等は、上記内容が変更になることがあります。
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （５）【課税上の取扱い】
  ◇各ファンドは、課税上「株式投資信託」として取扱われます。
   ○個人の受益者に対する課税
   ①収益分配時
    収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、配当所得として、20.315％（所得
    税15.315％（復興特別所得税を含みます。）および地方税5％）の税率で源泉徴収による申告
    不要制度が適用されます。なお、確定申告により、申告分離課税または総合課税                （配当控除
    の適用なし）のいずれかを選択することもできます。
    詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
   ②解約時および償還時
           ※
    解約時および償還時の差益（譲渡益）        については、譲渡所得として、20.315％（所得税
    15.315％（復興特別所得税を含みます。）および地方税5％）の税率での申告分離課税が適用
    されます。
    原則として確定申告が必要ですが、特定口座（源泉徴収口座）を利用する場合、20.315％
    （所得税15.315％（復興特別所得税を含みます。）および地方税5％）の税率による源泉徴収
    が行われます。
    ※解約価額および償還価額から取得費用（申込手数料および当該手数料にかかる消費税等に
    相当する金額を含みます。）を控除した利益。
    買取請求による換金の際の課税については、販売会社にお問い合わせください。
   ③損益通算について
    解約（換金）時および償還時の差損(譲渡損)については、確定申告を行うことにより上場株
    式等（上場株式、上場投資信託（ETF）、上場不動産投資信託（REIT）、公募株式投資信託お
    よび特定公社債等（公募公社債投資信託を含みます。）など。以下同じ。）の譲渡益ならび
    に上場株式等の配当所得および利子所得の金額（配当所得については申告分離課税を選択し
    たものに限ります。）との損益通算ならびに3年間の繰越控除の対象とすることができます。
    また、特定口座（源泉徴収口座）をご利用の場合、その口座内において損益通算を行います
    （確定申告不要）。詳しくは販売会社にお問い合わせください。
   ※少額投資非課税制度「愛称：ＮＩＳＡ（ニーサ）」および未成年者少額投資非課税制度「愛

   称：ジュニアＮＩＳＡ（ジュニアニーサ）」をご利用の場合
   ＮＩＳＡおよびジュニアＮＩＳＡは、上場株式や公募株式投資信託などにかかる非課税制度で
   す。毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所得および譲
   渡所得が一定期間非課税となります。ご利用になれるのは、販売会社で非課税口座を開設する
   など、一定の条件に該当する方が対象となります。詳しくは、販売会社にお問い合わせくださ
   い。なお、同非課税口座内で少額上場株式等にかかる譲渡損失が生じた場合には、課税上譲渡
   損失はないものとみなされ、他の口座の上場株式等の譲渡益および上場株式等の配当所得等の
   金額との損益通算を行うことはできませんので、ご留意ください。
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   ○法人の受益者に対する課税
   収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償還時の個別元本超過額に
   ついては、15.315％（所得税15.315％（復興特別所得税を含みます。））の税率による源泉徴
   収が行われます。なお、地方税の源泉徴収は行われません。
   買取請求による換金の際の課税については、販売会社にお問い合わせください。
   なお、益金不算入制度の適用はありません。
   ※外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。

   ※上記は、2020年4月末現在のものです。税法が改正された場合等には、上記の内容が変更になる
   場合があります。
   ※課税上の取扱いの詳細については税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
  ◇個別元本方式について

   受益者毎の信託時の受益権の価額等を当該受益者の元本とする個別元本方式は次のとおりです。
   ＜個別元本について＞
   ①受益者毎の信託時の受益権の価額等（申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税等に相
   当する金額は含まれません。）が当該受益者の元本（個別元本）にあたります。
   ②受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託を
   行うつど当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
   ただし、同一ファンドの受益権を複数の販売会社で取得する場合については販売会社毎に個別
   元本の算出が行われます。また、同一販売会社であっても複数支店等で同一ファンドの受益権
   を取得する場合は当該支店等毎に、       「分配金受取コース」と「分配金       再投資 コース」の両コー
   スで同一ファンドの受益権を取得する場合はコース別に個            別元本の算出が行われる場合があり
   ます。
   ③収益分配金に元本払戻金（特別分配金）が含まれる場合、収益分配金発生時にその個別元本か
   ら当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となりま
   す。（「元本払戻金（特別分配金）」については、下記の＜収益分配金の課税について＞を参
   照。）
   ＜収益分配金の課税について＞

   収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と非課税扱いとなる「元本払戻金（特別分配
   金）」（受益者毎の元本の一部払戻しに相当する部分）の区分があります。
   収益分配の際、①当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本と同額の場合また
   は当該受益者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額が普通分配金とな
   り、②当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本を下回っている場合には、そ
   の下回る部分の額が元本払戻金（特別分配金）となり、当該収益分配金から当該元本払戻金
   （特別分配金）を控除した額が普通分配金となります。
   なお、収益分配金に元本払戻金（特別分配金）が含まれる場合、収益分配金発生時にその個別
   元本から当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本とな
   ります。
   ※税法が改正された場合等は、上記内容が変更になることがあります。

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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  ５【運用状況】
  ファンドは、令和2年7月31日から運用を開始する予定であるため有価証券届出書提出日現在、資産を有しておりません。
  （１）【投資状況】

  該当事項はありません。
  （参考）

  ＤＩＡＭマネーマザーファンド
                   令和2年4月30日現在
      資産の種類        時価合計（円）     投資比率（％）
  国債証券              700,314,000     63.11
       内　日本         700,314,000     63.11
  地方債証券               43,634,988     3.93
       内　日本          43,634,988     3.93
  特殊債券               45,234,090     4.08
       内　日本          45,234,090     4.08
  コール・ローン、その他の資産（負債控除後）              320,538,150     28.88
  純資産総額              1,109,721,228     100.00
  （注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
  （注2）資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （２）【投資資産】
  ①【投資有価証券の主要銘柄】
  該当事項はありません。
  （参考）

  ＤＩＡＭマネーマザーファンド
                   令和2年4月30日現在
                     投資
             簿価単価   評価単価   利率
  順
    銘柄名
             簿価金額   評価金額
        種類  数量          比率
                   （％）
    発行体の国/地域
  位
             （円）   （円）   償還日
                     （％）
   ３８９回　利付国庫債券
        国債証      100.03   100.02  0.1
  1 （２年）        300,000,000          27.04
        券
       日本      300,108,000   300,066,000   2020/6/1
   ３９１回　利付国庫債券
        国債証      100.08   100.07  0.1
  2 （２年）        200,000,000          18.04
        券
       日本      200,162,000   200,142,000   2020/8/1
   ３９２回　利付国庫債券
        国債証      100.10   100.09  0.1
  3 （２年）        100,000,000           9.02
        券
       日本      100,100,000   100,096,000   2020/9/1
   ３８８回　利付国庫債券
        国債証      100.02   100.01  0.1
  4 （２年）        100,000,000           9.01
        券
       日本      100,025,000   100,010,000  2020/5/15
   １１２回政保日本高速道路
        特殊債      100.36   100.28  1.1
  5 保有・債務返済機構        30,000,000          2.71
        券
       日本       30,108,900   30,084,600  2020/7/31
   ４７４回　名古屋市公募公
        地方債      101.21   101.12  1.31
  6 債　１０年        15,000,000          1.37
        証券
       日本       15,181,500   15,169,050  2021/3/19
   ２７年度２回　千葉県公募
        地方債      100.02   100.00  0.177
  7 公債        14,670,000          1.32
        証券
       日本       14,672,934   14,671,320  2020/5/25
   ２７年度　京都府京都みら
        地方債      99.96   99.96  0.1
  8 い債        13,800,000          1.24
        証券
       日本       13,794,618   13,794,618  2020/9/2
   １１７回政保日本高速道路
        特殊債      100.50   100.42  1
  9 保有・債務返済機構        6,000,000          0.54
        券
       日本       6,030,240   6,025,740  2020/9/30
   １３３回政保日本高速道路
        特殊債      101.41   101.32  1.3
  10 保有・債務返済機構        5,000,000          0.46
        券
       日本       5,070,950   5,066,350  2021/4/30
   １３７回政保日本高速道路
        特殊債      101.51   101.43  1.2
  11 保有・債務返済機構        4,000,000          0.37
        券
       日本       4,060,640   4,057,400  2021/6/30
  （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  投資有価証券の種類別投資比率
                   令和2年4月30日現在
      種類         投資比率（％）
   国債証券                   63.11
   地方債証券                   3.93
   特殊債券                   4.08
   合計                   71.12
  （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
  投資株式の業種別投資比率

  該当事項はありません。
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                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  ②【投資不動産物件】
  該当事項はありません。
  （参考）

  ＤＩＡＭマネーマザーファンド
  該当事項はありません。
  ③【その他投資資産の主要なもの】

  該当事項はありません。
  （参考）

  ＤＩＡＭマネーマザーファンド
  該当事項はありません。
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （３）【運用実績】
  該当事項はありません。
  （４）【設定及び解約の実績】

  該当事項はありません。
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  ＜＜参考情報＞＞
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  第２【管理及び運営】
  １【申込（販売）手続等】
  お申込みに際しては、販売会社所定の方法でお申込みください。
  ファンドは、収益の分配が行われた場合に収益分配金を受領する「分配金受取コース」と収益分配
  金を無手数料で再投資する「分配金       再投資 コース」があり、「分配金     再投資 コース」を取得申込者
  が選択した場合、取得申込者は販売会社との間で「自動けいぞく投資約款」にしたがい分配金再投
  資に関する契約を締結します。なお、販売会社によっては、当該契約または規定について同様の権
  利義務関係を規定する名称の異なる契約または規定を使用することがあり、この場合、当該別の名
  称に読み替えるものとします。
  また、受益者と販売会社との間であらかじめ決められた一定の金額を一定期間毎に定時定額購入
  （積立）をすることができる場合があります。販売会社までお問い合わせください。
  ファンドのお申込みは、原則として販売会社の毎営業日に行われます。              当初申込期間中のお申込み
  の受付は、販売会社の営業時間中とし、継続申込期間中の            お申込みの受付は、原則として午後3時
  までにお申込みが行われ、かつ、お申込みの受付にかかる販売会社の所定の事務手続きが完了した
  ものを当日のお申込みとします。
  ただし、継続申込期間中は、取得またはスイッチングの申込日が、ニューヨークの銀行、ロンドン
  の銀行、ルクセンブルグの銀行のいずれかの休業日に該当する日、または12月24日（以下「海外休
  業日」という場合があります。）には、取得またはスイッチングのお申込みの受付を行いません。
  委託会社は、投資を行う投資信託証券の取得申込みの停止、金融商品取引所等における取引の停
  止、外国為替取引の停止、決済機能の停止、その他やむを得ない事情があるときは、取得のお申込
  み（スイッチングのお申込みを含みます。）の受付を中止することおよびすでに受付けた取得のお
  申込み（スイッチングのお申込みを含みます。）の受付を取り消すことができるものとします。
  ※受益権の取得申込者は委託会社または販売会社に、取得申込みと同時にまたはあらかじめ、自己
   のために開設されたファンドの受益権の振替を行うための振替機関等の口座を示すものとし、当
   該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録が行われます。
   なお、委託会社または販売会社は、当該取得申込みの代金の支払いと引き換えに、当該口座に当
   該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録を行うことができます。委託会社は、分割さ
   れた受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録をするため社振法に定
   める事項の振替機関への通知を行うものとします。振替機関等は、委託会社から振替機関への通
   知があった場合、社振法の規定にしたがい、その備える振替口座簿への新たな記載または記録を
   行います。受託会社は、信託契約締結日に生じた受益権については信託契約締結時に、また追加
   信託により生じた受益権については追加信託のつど、振替機関の定める方法により、振替機関へ
   当該受益権にかかる信託を設定した旨の通知を行います。
  ・お申込価額

   当初申込期間
   受益権1口当たり1円とします。
   継続申込期間
         ※
   お申込日の翌営業日の基準価額      とします。
   「分配金再投資コース」により収益分配金を再投資する場合は、各計算期間終了日の基準価額と
   します。
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   ※「基準価額」とは、純資産総額（ファンドの資産総額から負債総額を控除した金額）を計算日
   の受益権総口数で除した価額をいいます。（ただし、便宜上1万口当たりに換算した基準価額で
   表示することがあります。）
   ＜基準価額の照会方法等＞

   基準価額は、設定日以降の委託会社の毎営業日において、委託会社により計算され、公表され
   ます。
   ※各ファンドの基準価額は、以下の方法でご確認ください。
    ・販売会社へのお問い合わせ
    ・委託会社への照会
    ホームページ　URL　http://www.am-one.co.jp/
    コールセンター：0120-104-694（受付時間：営業日の午前9時から午後5時まで）
  ・お申込手数料

   お申込日の翌営業日の基準価額（当初申込期間中においては、1口当たり1円とします。）                  に、
   3.3％（税抜3.0％）を上限に各販売会社が定める手数料率を乗じて得た額とします。
   ※償還乗換え等によるお申込みの場合、販売会社によりお申込手数料が優遇される場合がありま
   す。
   ※「分配金再投資コース」により収益分配金を再投資する場合は、お申込手数料はかかりませ
   ん。
   ※詳しくは販売会社にお問い合わせください。
  ・お申込単位

   各販売会社が定める単位とします。
   「分配金受取コース」および「分配金再投資コース」によるお申込みが可能です。お申込みにな
   る販売会社によっては、どちらか一方のコースのみの取扱いとなる場合があります。
   ※取扱コースおよびお申込単位は、販売会社にお問い合わせください。
   ※「分配金再投資コース」により収益分配金を再投資する場合は、1口単位となります。
   ※当初元本は1口当たり1円です。
  ・払込期日

   当初申込期間
   取得申込者は、当初申込期間中に、買付代金を販売会社に支払うものとします。
   当初申込みにかかる申込金額の総額は、販売会社によって、設定日に、委託会社の指定する口座
   を経由して受託会社の指定するファンド口座（受託会社が信託事務の一部について委託を行って
   いる場合は当該委託先の口座）に払込まれます。
   継続申込期間
   取得申込者は、お申込みをされた販売会社が定める所定の日までに買付代金を販売会社に支払う
   ものとします。各取得申込日の発行価額の総額は、販売会社によって、追加信託が行われる日
   に、委託会社の指定する口座を経由して受託会社の指定するファンド口座（受託会社が信託事務
   の一部について委託を行っている場合は当該委託先の口座）に払込まれます。
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  ２【換金（解約）手続等】
   受益者は、自己に帰属する受益権につき、委託会社に対し解約の請求をすることができます。委
   託会社は、解約の請求を受付けた場合には、信託契約の一部を解約します。
   解約の請求の受付は、原則として販売会社の毎営業日の午後3時までに行われ、かつ、解約の受付
   にかかる販売会社の所定の事務手続きが完了したものを当日のお申込みとします。なお、信託財
   産の資金管理を円滑に行うため、大口の解約請求に制限を設ける場合があります。
   ※海外休業日には、解約の受付を行いません。
   ※解約の請求を行う受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の請求
   にかかるこの信託契約の一部解約を委託会社が行うのと引き換えに、当該一部解約にかかる受
   益権の口数と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の
   口座において当該口数の減少の記載または記録が行われます。
   なお、受益者が解約の請求をするときは、委託会社または販売会社に対し振替受益権をもって
   行うものとします。
   委託会社は、投資を行った投資信託証券の換金停止、金融商品取引所等における取引の停止、外
   国為替取引の停止、決済機能の停止、その他やむを得ない事情があるときは、解約の受付を中止
   することおよびすでに受付けた解約の請求の受付を取り消すことができます。解約の受付が中止
   された場合には、受益者は当該受付中止以前に行った当日の解約の請求を撤回できます。ただ
   し、受益者がその解約の請求を撤回しない場合には、当該受益権の解約価額は、当該受付中止を
   解除した後の最初の基準価額の計算日に解約の請求を受付けたものとして、下記に準じて計算し
   た価額とします。
  ・解約価額

   解約価額は、解約請求受付日の翌営業日の基準価額とします。
   解約価額は、設定日以降の委託会社の毎営業日において、委託会社により計算され、公表されま
   す。
   ※各ファンドの解約価額は、以下の方法でご確認ください。
   ・販売会社へのお問い合わせ
   ・委託会社への照会
    ホームページ　URL　http://www.am-one.co.jp/
    コールセンター：0120-104-694（受付時間：営業日の午前9時から午後5時まで）
  ・解約単位

   各販売会社が定める単位とします。
   ※解約単位は販売会社にお問い合わせください。
  ・解約代金の受渡日

   解約代金は、原則として解約請求受付日より起算して6営業日目から販売会社の営業所等において
   支払います。
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  ３【資産管理等の概要】
  （１）【資産の評価】
  基準価額とは、純資産総額（信託財産に属する資産（受入担保金代用有価証券および借入有価証券
  を除きます。）を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価評価して得た信託財
  産の資産総額から負債総額を控除した金額）を、計算日における受益権総口数で除した金額をいい
  ます。
  ＜主な投資対象の時価評価方法の原則＞

    投資対象         評価方法
        計算日に入手し得る直近の純資産価格（基準価額）
   ハイイールド・ファンド
   マザーファンド受益証券     計算日の基準価額
   外貨建資産の円換算     計算日の国内における対顧客電信売買相場の仲値
   外国為替予約の円換算     計算日の国内における対顧客先物売買相場の仲値
  基準価額（1万口当たり）は、設定日以降の委託会社の毎営業日において、委託会社により計算さ

  れ、公表されます。
  ※各ファンドの基準価額は、以下の方法でご確認ください。
   ・販売会社へのお問い合わせ
   ・委託会社への照会
    ホームページ　URL　http://www.am-one.co.jp/
    コールセンター：0120-104-694（受付時間：営業日の午前9時から午後5時まで）
  （２）【保管】

  該当事項はありません。
  （３）【信託期間】

  信託期間は、2020年7月31日（設定日）から原則として2030年7月12日までです。
  ※下記(5)その他    イ．償還規定の場合には、信託終了前に信託契約を解約し、信託を終了させるこ
   とがあります。   また、委託会社は、信託期間満了前に、信託期間の延長が受益者に有利であると
   認めたときは、受託会社と協議のうえ、信託期間を延長することができます。
  （４）【計算期間】

   a.計算期間は、   原則として毎年7月16日から翌年7月15日までとします。           ただし第1計算期間は信
   託契約締結日から2021年7月15日までとします。
   b.上記a.の規定にかかわらず、上記a.の原則により各計算期間終了日に該当する日（以下「該当
   日」といいます。）が休業日のとき、各計算期間終了日は、該当日の翌営業日とし、その翌日
   より次の計算期間が開始されるものとします。ただし、最終計算期間の終了日は、信託期間の
   終了日とします。
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  （５）【その他】
  イ.償還規定
  a.委託会社は、信託期間中において、信託契約を解約することが受益者のために有利であると認め
   る場合、各ファンドにおいて信託財産の純資産総額が30億            円を下回ることとなった場合、または
   やむを得ない事情が発生した場合は、受託会社と合意のうえ、信託契約を解約し、信託を終了さ
   せることができます。この場合において、委託会社は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督
   官庁に届け出ます。
  b.委託会社は、各ファンドが主要投資対象とするハイイールド・ファンドが存続しないこととなる
   場合には、受託会社と合意のうえ、信託契約を解約し、信託を終了させます。この場合におい
   て、委託会社は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届け出ます。
  c.委託会社は、上記a.の事項について、書面による決議（以下「書面決議」といいます。）を行い
   ます。この場合において、あらかじめ、書面決議の日および信託契約の解約の理由などの事項を
   定め、当該決議の日の2週間前までに、信託契約にかかる知れている受益者に対し、書面をもっ
   てこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
  d.上記c.の書面決議において、受益者（委託会社およびこの信託の信託財産にこの信託の受益権が
   属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下イ.償還規定d.にお
   いて同じ。）は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、
   知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議について賛成
   するものとみなします。
  e.上記c.の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当たる多数を
   もって行います。
  f.上記c.からe.までの規定は、委託会社が信託契約の解約について提案をした場合において、当該
   提案につき、信託契約にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録により同意の意思表示を
   したときには適用しません。また、信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じてい
   る場合であって、上記c.からe.までの手続きを行うことが困難な場合、および上記b.の場合にも
   適用しません。
  g.委託会社は、監督官庁より信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令にしたがい、信託契
   約を解約し信託を終了させます。
  h.委託会社が監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したときは、
   委託会社は、信託契約を解約し、信託を終了させます。ただし、監督官庁が、信託契約に関する
   委託会社の業務を他の投資信託委託会社に引き継ぐことを命じたときは、下記「ロ．信託約款の
   変更等  b.」の書面決議が否決された場合を除き、当該投資信託委託会社と受託会社との間にお
   いて存続します。
  i.受託会社は、委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。受託会社がその任務
   に違反して信託財産に著しい損害を与えたこと、その他重要な事由があるときは、委託会社また
   は受益者は、裁判所に受託会社の解任を申立てることができます。受託会社が辞任した場合、ま
   たは裁判所が受託会社を解任した場合、委託会社は下記「ロ．信託約款の変更等」の規定にした
   がい、新受託会社を選任します。なお、受益者は、上記によって行う場合を除き、受託会社を解
   任することはできないものとします。委託会社が新受託会社を選任できないときは、委託会社は
   信託契約を解約し、信託を終了させます。
  j.この信託は、受益者が一部解約請求を行ったときは、委託会社が信託契約の一部の解約をするこ
   とにより当該請求に応じ、当該受益権の公正な価格が当該受益者に一部解約金として支払われる
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   こととなる委託者指図型投資信託に該当するため、信託契約の解約を行う場合において、投資信
   託及び投資法人に関する法律第18条第1項に定める反対受益者による受益権買取請求の規定の適
   用を受けません。
  ロ.信託約款の変更等

  a.委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したときは、
   受託会社と合意のうえ、信託約款を変更することまたはこの信託と他の投資信託との併合（投資
   信託及び投資法人に関する法律第16条第2号に規定する「委託者指図型投資信託の併合」をいい
   ます。以下同じ。）を行うことができるものとし、あらかじめ、変更または併合しようとする旨
   およびその内容を監督官庁に届け出ます。なお、信託約款はa.からg.に定める以外の方法によっ
   て変更することができないものとします。
  b.委託会社は、上記a.の事項（上記a.の変更事項にあっては、その内容が重大なものに該当する場
   合に限り、上記a.の併合事項にあっては、その併合が受益者の利益におよぼす影響が軽微なもの
   に該当する場合を除きます。以下「重大な約款の変更等」といいます。）について、書面決議を
   行います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに重大な約款の変更等の内容お
   よびその理由などの事項を定め、当該決議の日の2週間前までに、信託約款にかかる知れている
   受益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
  c.上記b.の書面決議において、受益者（委託会社およびこの信託の信託財産にこの信託の受益権が
   属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。              以下ロ.信託約款の変更
   等c.において同じ。    ）は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができま
   す。なお、知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議に
   ついて賛成するものとみなします。
  d.上記b.の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当たる多数を
   もって行います。
  e.書面決議の効力は、この信託のすべての受益者に対してその効力を生じます。
  f.上記b.からe.までの規定は、委託会社が重大な約款の変更等について提案をした場合において、
   当該提案につき、信託約款にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録により同意の意思表
   示をしたときには適用しません。
  g.上記a.からf.の規定にかかわらず、この投資信託において併合の書面決議が可決された場合に
   あっても、当該併合にかかる一または複数の他の投資信託において当該併合の書面決議が否決さ
   れた場合は、当該他の投資信託との併合を行うことはできません。
  h.委託会社は、監督官庁の命令に基づいて信託約款を変更しようとするときは、上記a.からg.の規
   定にしたがいます。
  i.この信託は、受益者が一部解約請求を行ったときは、委託会社が信託契約の一部の解約をするこ
   とにより当該請求に応じ、当該受益権の公正な価格が当該受益者に一部解約金として支払われる
   こととなる委託者指図型投資信託に該当するため、重大な約款の変更等を行う場合において、投
   資信託及び投資法人に関する法律第18条第1項に定める反対受益者による受益権買取請求の規定
   の適用を受けません。
  ハ.関係法人との契約の更改

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   証券投資信託の募集・販売の取扱い等に関する契約について、委託会社と販売会社との間の当該
   契約は、原則として期間満了の3ヵ月前までに当事者間の別段の意思表示がない限り、1年毎に自
   動的に更新されます。当該契約は、当事者間の合意により変更することができます。
  ニ.公告

   委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行い、委託会社のホームページに
   掲載します。
   （URL　http://www.am-one.co.jp/）
   なお、電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の公
   告は、日本経済新聞に掲載して行います。
  ホ.運用報告書

   ・委託会社は、毎年7月15日（休業日の場合は翌営業日とします。）および償還時に交付運用報
   告書を作成し、販売会社を通じて受益者に対して交付します。
   ・運用報告書（全体版）は、委託会社のホームページにおいて開示します。ただし、受益者から
   運用報告書（全体版）の請求があった場合には、これを交付します。
   （URL　http://www.am-one.co.jp/）
  ４【受益者の権利等】

  (1)収益分配金請求権
   受益者は、委託会社の決定した収益分配金を、持ち分に応じて請求する権利を有します。
   受益者が収益分配金支払開始日から5年間支払いを請求しないときは、その権利を失い、受託会社
   から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
   収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（当
   該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きま
   す。また、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払
   前のため委託会社または販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則とし
   て取得申込者とします。）に、原則として決算日から起算して5営業日までにお支払いを開始しま
   す。
   なお、「分配金   再投資 コース」により収益分配金を再投資する受益者に対しては、委託会社は受
   託会社から受けた収益分配金を、原則として毎計算期間終了日の翌営業日に販売会社に交付しま
   す。販売会社は、受益者に対し遅滞なく収益分配金の再投資にかかる受益権の売付を行います。
   再投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
  (2)償還金請求権

   受益者は、持ち分に応じて償還金を請求する権利を有します。
   受益者が信託終了による償還金について支払開始日から10年間支払いを請求しないときは、その
   権利を失い、受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
   償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（償還日
   以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設
   定された受益権で取得申込代金支払前のため、委託会社または販売会社の名義で記載または記録
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   されている受益権については原則として取得申込者とします。）に、原則として償還日（休業日
   の場合は翌営業日）から起算して5営業日までにお支払いを開始します。
  (3)一部解約請求権

   受益者は、自己に帰属する受益権について、一部解約の実行の請求をすることができます。
  (4)帳簿書類の閲覧・謄写の請求権

   受益者は、委託会社に対し、その営業時間内に当該受益者にかかる信託財産に関する帳簿書類の
   閲覧または謄写を請求することができます。
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  第３【ファンドの経理状況】
  ファンドの運用は、   令和2年7月31日   から開始する予定であり、ファンドは有価証券届出書提出日現在、資産を有してお

  りません。
  ファンドの会計監査は、監査法人により行われる予定であり、監査証明を受けたファンドの財務諸表は、                  計算期間ごと
  に作成する有価証券報告書および計算期間の半期に作成する半期報告書に記載されます。
  委託会社は、ファンドの信託財産に係る財務諸表の作成にあたっては、「投資信託財産の計算に関する規則」の定める
  ところによります。
  １【財務諸表】

  該当事項はありません。
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  ２【ファンドの現況】
  【純資産額計算書】
  該当事項はありません。
  （参考）

  ＤＩＡＭマネーマザーファンド
                   令和2年4月30日現在
  Ⅰ　資産総額                 1,109,721,228円
  Ⅱ　負債総額                   0円
  Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                 1,109,721,228円
  Ⅳ　発行済数量                 1,099,939,462口
  Ⅴ　１口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                  1.0089円
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  第４【内国投資信託受益証券事務の概要】
  (1)受益証券の名義書換
  該当事項はありません。
  ファンドの受益権の帰属は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより定まりま
  す。委託会社は、この信託の受益権を取り扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定を取
  り消された場合または当該指定が効力を失った場合であって、当該振替機関の振替業を承継する者
  が存在しない場合その他やむを得ない事情がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券
  を発行しません。
  なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名式
  受益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請
  求、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
  (2)受益者等名簿

  該当事項はありません。
  (3)受益者に対する特典

  該当事項はありません。
  (4)受益権の譲渡制限

  譲渡制限はありません。
  ①受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記
   載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
  ②上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受益
   権の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記
   載または記録するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設したものでな
   い場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替機関等の上位機関を
   含みます。）に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載また
   は記録が行われるよう通知するものとします。
  ③上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録さ
   れている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場
   合等において、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したときは、
   振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
  (5)受益権の譲渡の対抗要件

  受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗
  することができません。
  (6)受益権の再分割

  委託会社は、社振法に定めるところにしたがい、受託会社と協議のうえ、一定日現在の受益権を均
  等に再分割できるものとします。
  (7)質権口記載又は記録の受益権の取り扱いについて

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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払
  い、一部解約の実行の請求の受付、一部解約金および償還金の支払い等については、約款の規定に
  よるほか、民法その他の法令等にしたがって取り扱われます。
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  第三部【委託会社等の情報】
  第１【委託会社等の概況】
  １【委託会社等の概況】
  （1）資本金の額（2020年4月30日現在）
    資本金の額　　　　　　　　20億円
       ※
    発行する株式総数    　　　100,000株
         （普通株式  上限100,000株、Ａ種種類株式      上限30,000株）
    発行済株式総数　　　　　40,000株
         （普通株式24,490株、Ａ種種類株式15,510株）
    ※種類株式の発行が可能
    直近５カ年の資本金の増減：該当事項はありません。

  （2）会社の機構（2020年4月30日現在）

  ①　会社の意思決定機構
   業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。
   取締役は株主総会で選任されます。取締役（監査等委員である取締役を除く。）の任期は、その
   選任後１年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時までと
   し、任期の満了前に退任した取締役（監査等委員である取締役を除く。）の補欠として選任され
   た取締役（監査等委員である取締役を除く。）の任期は、現任取締役（監査等委員である取締役
   を除く。）の任期の満了の時までとします。
   また、監査等委員である取締役の任期は、その選任後２年以内に終了する事業年度のうち最終の
   ものに関する定時株主総会の終結の時までとし、任期の満了前に退任した監査等委員である取締
   役の補欠として選任された監査等委員である取締役の任期は、退任した監査等委員である取締役
   の任期の満了の時までとします。
   取締役会は、決議によって代表取締役を選定します。代表取締役は、会社を代表し、取締役会の
   決議にしたがい業務を執行します。
   また、取締役会の決議によって、取締役社長を定めることができます。
   取締役会は、法令に別段の定めがある場合を除き、原則として取締役社長が招集します。取締役
   会の議長は、原則として取締役社長があたります。
   取締役会の決議は、法令に別段の定めがある場合を除き、議決に加わることができる取締役の過
   半数が出席し、出席取締役の過半数をもって行います。
  ②　投資運用の意思決定機構

   1.投資環境見通しおよび運用方針の策定
   経済環境見通し、資産別市場見通し、資産配分方針および資産別運用方針は月次で開催する
   「投資環境会議」および「投資方針会議」にて協議、策定致します。これらの会議は運用本部
   長・副本部長、運用グループ長等で構成されます。
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   2.運用計画、売買計画の決定
   各ファンドの運用は「投資環境会議」および「投資方針会議」における協議の内容を踏まえ
   て、ファンド毎に個別に任命された運用担当者が行います。運用担当者は月次で運用計画書を
   作成し、運用本部長の承認を受けます。運用担当者は承認を受けた運用計画に基づき、運用を
   行います。
  ２【事業の内容及び営業の概況】

  「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、投資信託の
  設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）
  ならびにその受益証券（受益権）の募集又は私募（第二種金融商品取引業）を行っています。ま
  た、「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業を行っています。
  2020年4月30日現在、委託会社の運用する投資信託は以下の通りです。（親投資信託を除く）
              純資産総額（単位：円）

     基本的性格      本数
            26    1,147,569,054,025

    追加型公社債投資信託
            858    12,752,574,416,317

    追加型株式投資信託
            37    96,812,263,974

    単位型公社債投資信託
            183    1,275,450,528,810

    単位型株式投資信託
            1,104    15,272,406,263,126

     合計
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  ３【委託会社等の経理状況】
  1．委託会社であるアセットマネジメントOne株式会社（以下「委託会社」という。）の財務諸表は、

  「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）ならびに同規則
  第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年8月6日内閣府令第52号）
  により作成しております。
  2．財務諸表の金額は、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。

  3．委託会社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき第35期事業年度（自2019年4月1日至

  2020年3月31日）の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人の監査を受けております。
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  （１）【貸借対照表】
                   （単位：千円）

            第34期      第35期
          （2019年3月31日現在）      （2020年3月31日現在）
    （資産の部）
  流動資産
  現金・預金           41,087,475      32,932,013
  金銭の信託           18,773,228      28,548,165
  有価証券           153,518       996
  未収委託者報酬           12,438,085      11,487,393
  未収運用受託報酬           3,295,109      4,674,225
  未収投資助言報酬           327,064      331,543
  未収収益            56,925      11,674
  前払費用           573,874      480,129
  その他           491,914      2,815,351
       流動資産計      77,197,195      81,281,494
  固定資産

  有形固定資産           1,461,316      1,278,455
   建物        ※1  1,096,916    ※1   1,006,793
   器具備品        ※1   364,399   ※1   270,768
   建設仮勘定            －      894
  無形固定資産           2,411,540      3,524,781
   ソフトウエア           885,545      3,299,065
   ソフトウエア仮勘定           1,522,040       221,784
   電話加入権           3,931      3,931
   電信電話専用施設利用権            23      －
  投資その他の資産           9,269,808      9,482,127
   投資有価証券           1,611,931       261,361
   関係会社株式           4,499,196      5,299,196
   長期差入保証金           1,312,328      1,302,402
   繰延税金資産           1,748,459      2,508,004
   その他           97,892      111,162
       固定資産計      13,142,665      14,285,364
     資産合計         90,339,861      95,566,859
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                   （単位：千円）
           第34期      第35期
          （2019年3月31日現在）      （2020年3月31日現在）
    （負債の部）
  流動負債
  預り金           2,183,889      3,702,906
  未払金           5,697,942      4,803,140
   未払収益分配金           1,053       966
   未払償還金           48,968      9,999
   未払手数料          4,883,723      4,582,140
   その他未払金           764,196      210,034
  未払費用           6,724,986      6,673,320
  未払法人税等           3,341,238      4,090,268
  未払消費税等           576,632      1,338,183
  賞与引当金           1,344,466      1,373,328
  役員賞与引当金           48,609      65,290
       流動負債計      19,917,766      22,046,438
  固定負債
  退職給付引当金           1,895,158      2,118,947
  時効後支払損引当金           177,851      174,139
       固定負債計      2,073,009      2,293,087
     負債合計        21,990,776      24,339,526
    （純資産の部）
  株主資本
  資本金           2,000,000      2,000,000
  資本剰余金          19,552,957      19,552,957
   資本準備金          2,428,478      2,428,478
   その他資本剰余金          17,124,479      17,124,479
  利益剰余金          45,949,372      49,674,383
   利益準備金           123,293      123,293
   その他利益剰余金          45,826,079      49,551,090
   別途積立金          31,680,000      31,680,000
   繰越利益剰余金          14,146,079      17,871,090
       株主資本計      67,502,329      71,227,341
  評価・換算差額等
  その他有価証券評価差額金           846,755       △7
     評価・換算差額等計        846,755       △7
    純資産合計         68,349,085      71,227,333
    負債・純資産合計         90,339,861      95,566,859
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  （２）【損益計算書】
                   （単位：千円）
           第34期       第35期
          （自　2018年4月1日       （自　2019年4月1日
           至　2019年3月31日）        至　2020年3月31日）
  営業収益
  委託者報酬        84,812,585       84,426,075
  運用受託報酬        16,483,356       16,912,305
  投資助言報酬        1,235,553       1,208,954
  その他営業収益        113,622       68,156
      営業収益計       102,645,117       102,615,492
  営業費用
  支払手数料        36,100,556       34,980,736
  広告宣伝費        387,028       340,791
  公告費         375      375
  調査費        24,389,003       25,132,268
   調査費        9,956,757      10,586,542
   委託調査費       14,432,246       14,545,725
  委託計算費        936,075       698,723
  営業雑経費        1,254,114       990,002
   通信費        47,007       44,209
   印刷費        978,185       738,330
   協会費        63,558       71,386
   諸会費        22,877       22,790
   支払販売手数料        142,485       113,286
      営業費用計       63,067,153       62,142,897
  一般管理費
  給料        10,859,354       10,817,861
   役員報酬        189,198       174,795
   給料・手当        9,098,957       9,087,800
   賞与        1,571,197       1,555,264
  交際費         60,115       40,436
  寄付金         7,255      8,906
  旅費交通費        361,479       320,037
  租税公課        588,172       651,265
  不動産賃借料        1,511,876       1,479,503
  退職給付費用        521,184       505,189
  固定資産減価償却費        590,667       882,526
  福利厚生費         45,292       44,352
  修繕費         16,247       1,843
  賞与引当金繰入額        1,344,466      1,373,328
  役員賞与引当金繰入額         48,609       65,290
  機器リース料         130       233
  事務委託費        3,302,806      3,625,424
  事務用消耗品費        131,074       104,627
  器具備品費         8,112       1,620
  諸経費        188,367       197,094
      一般管理費計       19,585,212       20,119,543
  営業利益           19,992,752       20,353,050
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                   （単位：千円）
           第34期       第35期
          （自　2018年4月1日       （自　2019年4月1日
           至　2019年3月31日）        至　2020年3月31日）
  営業外収益
  受取利息        1,749       4,440
  受取配当金        73,517       11,185
  時効成立分配金・償還金        8,582      49,164
  投資信託償還益         －      5,528
  受取負担金        177,066       297,886
  雑収入        24,919       7,394
  時効後支払損引当金戻入額        19,797       3,473
      営業外収益計
             305,633       379,073
  営業外費用
  為替差損        17,542       19,750
  投資信託償還損         －       1
  金銭の信託運用損        175,164       169,505
  システム解約料         －      31,680
  雑損失        5,659       104
      営業外費用計        198,365       221,042
  経常利益           20,100,019       20,511,082
  特別利益
  投資有価証券売却益        353,644      1,169,758
      特別利益計       353,644      1,169,758
  特別損失
  固定資産除却損      ※1  19,121     ※1  16,085
      特別損失計        19,121       16,085
  税引前当期純利益           20,434,543       21,664,754
  法人税、住民税及び事業税           6,386,793       7,045,579
  法人税等調整額           △71,767      △385,835
  法人税等合計           6,315,026       6,659,743
  当期純利益           14,119,516       15,005,011
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  （３）【株主資本等変動計算書】
  第34期（自　2018年4月1日　至　2019年3月31日）
                    （単位：千円）
             株主資本
        資本剰余金        利益剰余金
                 その他利益剰余金
     資本金    その他  資本剰余金
             利益
                  運用責
      資本準備金
               別途  研究開発    繰越利益
             準備金
        資本剰余金   合計       任準備
              積立金  積立金    剰余金
                  積立金
  当期首残高   2,000,000  2,428,478  17,124,479  19,552,957  123,293 24,580,000   300,000  200,000  19,146,562
  当期変動額
  剰余金の配当                  △12,520,000
  当期純利益                  14,119,516
  別途積立金
              7,100,000
  の積立
  研究開発
                △300,000
  積立金の取崩
  運用責任準備
                  △200,000
  積立金の取崩
  繰越利益剰余
                    △6,600,000
  金の取崩
  株主資本以外
  の項目の当期
  変動額(純額)
  当期変動額合計    －  －  －  －  － 7,100,000  △300,000  △200,000  △5,000,483
  当期末残高   2,000,000  2,428,478  17,124,479  19,552,957  123,293 31,680,000   －  － 14,146,079
      株主資本    評価・換算差額等

              純資産
          その他
     利益剰余金
       株主資本    評価・換算
              合計
          有価証券
     利益剰余金
        合計    差額等合計
          評価差額金
     合計
  当期首残高   44,349,855  65,902,812   795,002  795,002  66,697,815
  当期変動額
  剰余金の配当   △12,520,000  △12,520,000       △12,520,000
  当期純利益   14,119,516  14,119,516       14,119,516
  別途積立金
     7,100,000  7,100,000       7,100,000
  の積立
  研究開発
     △300,000  △300,000       △300,000
  積立金の取崩
  運用責任準備
     △200,000  △200,000       △200,000
  積立金の取崩
  繰越利益剰余
     △6,600,000  △6,600,000       △6,600,000
  金の取崩
  株主資本以外
  の項目の当期       － 51,753  51,753  51,753
  変動額(純額)
  当期変動額合計    1,599,516  1,599,516   51,753  51,753  1,651,270
  当期末残高   45,949,372  67,502,329   846,755  846,755  68,349,085
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                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  第35期（自　2019年4月1日　至　2020年3月31日）
                    （単位：千円）
             株主資本
        資本剰余金       利益剰余金
              その他利益剰余金
                    株主資本
         その他  資本剰余金
     資本金
            利益      利益剰余金
                     合計
      資本準備金
              別途  繰越利益
            準備金      合計
        資本剰余金  合計
              積立金  剰余金
  当期首残高   2,000,000  2,428,478  17,124,479  19,552,957  123,293 31,680,000  14,146,079  45,949,372  67,502,329

  当期変動額
                 △
  剰余金の配当                △11,280,000  △11,280,000
                11,280,000
  当期純利益              15,005,011  15,005,011  15,005,011
  株主資本以外
  の項目の当期                    －
  変動額(純額)
  当期変動額合計    －  －  －  － －  － 3,725,011  3,725,011  3,725,011
  当期末残高   2,000,000  2,428,478  17,124,479  19,552,957  123,293 31,680,000  17,871,090  49,674,383  71,227,341
     評価・換算差額等

         純資産

     その他
       評価・換算
         合計
     有価証券
       差額等合計
     評価差額金
  当期首残高   846,755  846,755  68,349,085

  当期変動額
  剰余金の配当       △11,280,000
  当期純利益       15,005,011
  株主資本以外
  の項目の当期   △846,763  △846,763   △846,763
  変動額(純額)
  当期変動額合計   △846,763  △846,763   2,878,247
  当期末残高    △7  △7 71,227,333
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  重要な会計方針
  1. 有価証券の評価基準及び評価      （1）子会社株式及び関連会社株式
            ：移動平均法による原価法
  方法
         （2）その他有価証券
         時価のあるもの：決算日の市場価格等に基づく時価法
         （評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動
         平均法により算定）
         時価のないもの:    移動平均法による原価法
  2. 金銭の信託の評価基準及び評      時価法

  価方法
  3. 固定資産の減価償却の方法      （1）有形固定資産

         定率法を採用しております。
         ただし、2016年4月1日以降に取得した建物附属設備について
         は、定額法を採用しております。
         （2）無形固定資産
         定額法を採用しております。
         なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用
         可能期間（5年）に基づく定額法を採用しております。
  4. 外貨建の資産及び負債の本邦      外貨建金銭債権債務は、期末日の直物等為替相場により円貨に換

         算し、換算差額は損益として処理しております。
  通貨への換算基準
  5. 引当金の計上基準      （1）賞与引当金は、従業員に対して支給する賞与の支出に充てる

         ため、将来の支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上
         しております。
         （2）役員賞与引当金は、役員に対して支給する賞与の支出に充て
         るため、将来の支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計
         上しております。
         （3）退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、退職一
         時金制度について、当事業年度末における退職給付債務の見込
         額に基づき計上しております。
         ①退職給付見込額の期間帰属方法
          退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度
          末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準
          によっております。
         ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
          過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤
          務期間内の一定の年数（5年）による定額法により按分した
          額を費用処理しております。
          数理計算上の差異については、各事業年度の発生時の従業員
          の平均残存勤務期間内の一定の年数（5年または10年）によ
          る定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度か
          ら費用処理しております。
         （4）時効後支払損引当金は、時効成立のため利益計上した収益分
         配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備え
         るため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上して
         おります。
  6．消費税等の会計処理       消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっておりま
         す。
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  注記事項
  （貸借対照表関係）
  ※1．有形固定資産の減価償却累計額
                    （千円）
            第34期      第35期
          （2019年3月31日現在）      （2020年3月31日現在）
  建物            229,897      320,020
  器具備品            927,688      949,984
  （損益計算書関係）

  ※1．固定資産除却損の内訳
                    （千円）
            第34期      第35期
          （自 2018年4月  1日   （自 2019年4月  1日
            至 2019年3月31日）      至 2020年3月31日）
  建物            1,550       -
  器具備品            439      9,609
  ソフトウエア            17,130      6,475
  （株主資本等変動計算書関係）

  第34期（自  2018年4月1日   至 2019年3月31日）
  1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
      当事業年度期首    当事業年度    当事業年度    当事業年度末
  発行済株式の種類
       株式数（株）   増加株式数（株）    減少株式数（株）    株式数（株）
        24,490     －    －   24,490

   普通株式
        15,510     －    －   15,510

   A種種類株式
        40,000     －    －   40,000
    合計
  2．配当に関する事項

  （1）配当金支払額
         配当金の総   1株当たり配
    決議   株式の         基準日    効力発生日
         額（千円）   当額（円）
       種類
      普通株式

   2018年6月20日
        12,520,000    313,000
              2018年3月31日    2018年6月21日
   定時株主総会
      A種種類
       株式
  （2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

         配当金の総   1株当たり配
   決議  株式の  配当の        基準日    効力発生日
         額（千円）   当額（円）
      種類  原資
      普通

      株式
  2019年6月20日     利益
         11,280,000   282,000
              2019年3月31日    2019年6月21日
  定時株主総会     剰余金
      A種種
     類株式
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  第35期（自  2019年4月1日   至 2020年3月31日）
  1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
      当事業年度期首    当事業年度    当事業年度    当事業年度末
  発行済株式の種類
       株式数（株）    増加株式数（株）    減少株式数（株）    株式数（株）
        24,490     －    －   24,490

   普通株式
        15,510     －    －   15,510

   A種種類株式
        40,000     －    －   40,000

    合計
  2．配当に関する事項

  （1）配当金支払額
         配当金の総   1株当たり配
    決議   株式の         基準日    効力発生日
         額（千円）   当額（円）
       種類
      普通株式

   2019年6月20日
        11,280,000    282,000
              2019年3月31日    2019年6月21日
   定時株主総会
      A種種類
       株式
  （2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

   2020年6月17日開催予定の定時株主総会において、以下のとおり決議を予定しております。
         配当金の総   1株当たり配
   決議  株式の  配当の        基準日    効力発生日
         額（千円）   当額（円）
      種類  原資
      普通

      株式
  2020年6月17日     利益
         12,000,000   300,000
              2020年3月31日    2020年6月18日
  定時株主総会     剰余金
      A種種
     類株式
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                 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （金融商品関係）
  1．金融商品の状況に関する事項
  （1）金融商品に対する取組方針
   当社は、投資運用業を営んでおります。資金運用については、短期的な預金等に限定しておりま
   す。
   当社が運用を行う投資信託の商品性を適正に維持するため、当該投資信託を特定金外信託を通じ
   て、または直接保有しております。なお、特定金外信託を通じて行っているデリバティブ取引は後
   述するリスクを低減する目的で行っております。当該デリバティブ取引は、実需の範囲内でのみ利
   用することとしており、投機的な取引は行わない方針であります。
  （2）金融商品の内容及びそのリスク

   金銭の信託の主な内容は、当社運用ファンドの安定運用を主な目的として資金投入した投資信託
   及びデリバティブ取引であります。金銭の信託に含まれる投資信託は為替及び市場価格の変動リス
   クに晒されておりますが、デリバティブ取引（為替予約取引、株価指数先物取引及び債券先物取
   引）を利用して一部リスクを低減しております。
   営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、相手先の信用リスクに晒されておりま
   す。
   有価証券及び投資有価証券は、主にその他有価証券（投資信託）、業務上の関係を有する企業の
   株式であり、発行体の信用リスクや市場価格の変動リスクに晒されております。
   営業債務である未払手数料は、１年以内の支払期日であります。
  （3）金融商品に係るリスク管理体制

   ①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
    預金の預入先については、余資運用規程に従い、格付けの高い預入先に限定することによ
   り、リスクの軽減を図っております。
    営業債権の相手先の信用リスクに関しては、当社の信用リスク管理の基本方針に従い、取引
   先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な相手先の信用状況を把握する体制として
   います。
    有価証券及び投資有価証券の発行体の信用リスクに関しては、信用情報や時価の把握を定期
   的に行うことで管理しています。
   ②市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
    組織規程における分掌業務の定めに基づき、リスク管理担当所管にて、取引残高、損益及び
   リスク量等の実績管理を行い、定期的に社内委員会での報告を実施しております。
   ③資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
    取引実行担当所管からの報告に基づき、資金管理担当所管が資金繰りを確認するとともに、
   十分な手許流動性を維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。
  （4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

   金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定され
   た価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前
   提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  2．金融商品の時価等に関する事項
   貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
   なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注2）参
   照）。
  第34期（2019年3月31日現在）
          貸借対照表計上額      時価    差額
          （千円）    （千円）    （千円）
           41,087,475    41,087,475      －
   （1）現金・預金
           18,773,228    18,773,228      －
   （2）金銭の信託
           12,438,085    12,438,085      －
   （3）未収委託者報酬
   （4）未収運用受託報酬
           3,295,109    3,295,109      －
   （5）有価証券及び投資有価証券
    その他有価証券
           1,488,684    1,488,684      －
           77,082,582    77,082,582      －
     資産計
           4,883,723    4,883,723      －
   （1）未払手数料
           4,883,723    4,883,723      －
     負債計
  第35期（2020年3月31日現在）

          貸借対照表計上額      時価    差額
          （千円）    （千円）    （千円）
           32,932,013    32,932,013      －
   （1）現金・預金
           28,548,165    28,548,165      －
   （2）金銭の信託
           11,487,393    11,487,393      －
   （3）未収委託者報酬
   （4）未収運用受託報酬
           4,674,225    4,674,225      －
   （5）有価証券及び投資有価証券
    その他有価証券
            2,988    2,988     －
           77,644,787    77,644,787      －
     資産計
           4,582,140    4,582,140      －
   （1）未払手数料
           4,582,140    4,582,140      －
     負債計
  （注1）金融商品の時価の算定方法

   資　産
   （1）現金・預金
    これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
   よっております。
   （2）金銭の信託

    有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている
   有価証券について、投資信託は基準価額によっております。また、デリバティブ取引は取引相
   手先金融機関より提示された価格によっております。
   （3）未収委託者報酬及び（4）未収運用受託報酬

    これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
   よっております。
   （5）有価証券及び投資有価証券

    これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、投資信託は基準価額によってお
   ります。
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
   負　債
   （1）未払手数料
    これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
   よっております。
  （注2）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
                    （千円）
             第34期      第35期
      区分
           （2019年3月31日現在）      （2020年3月31日現在）
              276,764      259,369
   ①非上場株式
              4,499,196      5,299,196
   ②関係会社株式
   ①非上場株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、
   時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(5)            有価証券及び投資有価証券     その他有
   価証券」には含めておりません。
   ②関係会社株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができ
   ず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
  （注3）金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

  第34期（2019年3月31日現在）
          1年以内   1年超5年以内   5年超10年以内    10年超
          （千円）   （千円）   （千円）   （千円）
          41,087,475     －   －   －
   （1）現金・預金
          18,773,228     －   －   －
   （2）金銭の信託
          12,438,085     －   －   －
   （3）未収委託者報酬
          3,295,109     －   －   －
   （4）未収運用受託報酬
   （5）有価証券及び投資有価証券
          153,518    1,995    996    －
    その他有価証券(投資信託)
  第35期（2020年3月31日現在）

          1年以内   1年超5年以内   5年超10年以内    10年超
          （千円）   （千円）   （千円）   （千円）
          32,932,013     －   －    －
   （1）現金・預金
          28,548,165     －   －    －
   （2）金銭の信託
          11,487,393     －   －    －
   （3）未収委託者報酬
          4,674,225     －   －    －
   （4）未収運用受託報酬
   （5）有価証券及び投資有価証券
           996   994   997    －
    その他有価証券(投資信託)
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （有価証券関係）
  1. 子会社株式及び関連会社株式
   関係会社株式（第34期の貸借対照表計上額4,499,196千円、第35期の貸借対照表計上額5,299,196
  千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載してお
  りません。
  2. その他有価証券

  第34期（2019年3月31日現在）
                    （千円）
       貸借対照表日における
    区分         取得原価     差額
        貸借対照表計上額
  貸借対照表計上額が
  取得原価を超えるもの
          1,326,372     111,223    1,215,148
  ①株式
           158,321     153,000     5,321
  ②投資信託
          1,484,694     264,223    1,220,470
  小計
  貸借対照表計上額が
  取得原価を超えないもの
            －     －     －
  ①株式
           3,990     4,000     △ 9
  ②投資信託
           3,990     4,000     △ 9
  小計
          1,488,684     268,223    1,220,460
  合計
  （注）非上場株式（貸借対照表計上額276,764千円）については、市場価格がなく、時価を把握す
   ることが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりませ
   ん。
  第35期（2020年3月31日現在）

                    （千円）
       貸借対照表日における
    区分         取得原価     差額
        貸借対照表計上額
  貸借対照表計上額が
  取得原価を超えるもの
            －     －     －
  ①株式
            －     －     －
  ②投資信託
  小計
  貸借対照表計上額が
  取得原価を超えないもの
            －     －     －
  ①株式
           2,988     3,000     △ 11
  ②投資信託
           2,988     3,000     △ 11
  小計
           2,988     3,000     △ 11
  合計
  （注）非上場株式（貸借対照表計上額259,369千円）については、市場価格がなく、時価を把握す
   ることが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりませ
   ん。
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  3．当該事業年度中に売却したその他有価証券
  第34期（自  2018年4月1日   至 2019年3月31日）
          売却額    売却益の合計額     売却損の合計額
     区分
         （千円）     （千円）     （千円）
           394,222     353,644      －
   株式
   投資信託         －     －     －

   第35期（自  2019年4月1日   至 2020年3月31日）

          売却額    売却益の合計額     売却損の合計額
     区分
         （千円）     （千円）     （千円）
          1,298,377     1,169,758      －
   株式
   投資信託        159,526     5,528      1

   （注）投資信託の「売却額」、「売却益の合計額」及び「売却損の合計額」は、償還によるものであり
   ます。
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                  有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
  （退職給付関係）
  1．採用している退職給付制度の概要
   当社は、確定給付型の制度として退職一時金制度（非積立型制度であります）を採用しておりま
  す。確定拠出型の制度としては確定拠出年金制度を採用しております。
  2．確定給付制度

  （1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                    （千円）
             第34期     第35期
            （自 2018年4月  1日  （自 2019年4月  1日
            　至 2019年3月31日）    　至 2020年3月31日）
  退職給付債務の期首残高            2,154,607     2,289,044
   勤務費用            300,245     302,546
   利息費用            1,918     2,087
   数理計算上の差異の発生額            △10,147      18,448
   退職給付の支払額           △158,018     △187,749
   その他             438    △1,476
  退職給付債務の期末残高            2,289,044     2,422,901
  （2）退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                    （千円）
             第34期     第35期
            （2019年3月31日現在）     （2020年3月31日現在）
  非積立型制度の退職給付債務            2,289,044     2,422,901
  未積立退職給付債務            2,289,044     2,422,901
  未認識数理計算上の差異            △150,568     △130,155
  未認識過去勤務費用            △243,317     △173,798
  貸借対照表に計上された負債と資産の純額            1,895,158     2,118,947
  退職給付引当金            1,895,158     2,118,947

  貸借対照表に計上された負債と資産の純額            1,895,158     2,118,947
  （3）退職給付費用及びその内訳項目の金額

                    （千円）
             第34期     第35期
            （自 2018年4月  1日  （自 2019年4月  1日
            至 2019年3月31日）     至 2020年3月31日）
  勤務費用             300,245     302,546
  利息費用             1,918     2,087
  数理計算上の差異の費用処理額             43,920     38,861
  過去勤務費用の費用処理額             69,519     69,519
  その他             △3,640     △11,303
  確定給付制度に係る退職給付費用             411,963     401,711
  （4）数理計算上の計算基礎に関する事項

  　　　主要な数理計算上の計算基礎
             第34期     第35期
            （2019年3月31日現在）     （2020年3月31日現在）
  割引率             0.09％     0.09％
  予想昇給率           1.00％～4.42％     1.00％～4.42％
  3．確定拠出制度

  　当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度104,720千円、当事業年度103,477千円であります。
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  （税効果会計関係）
  1．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
            第34期      第35期
          (2019年3月31日現在)      (2020年3月31日現在)
             （千円）       （千円）
   繰延税金資産
            173,805       221,053
   　未払事業税
            10,915       10,778
   　未払事業所税
            411,675       420,513
   　賞与引当金
            80,253       78,439
   　未払法定福利費
            7,961      10,410
   未払給与
            138,994       47,781
   　受取負担金
            102,490       331,395
   　運用受託報酬
            10,152       14,116
   　資産除去債務
   　減価償却超過額（一括償却資産）         4,569      50,942
            125,839       82,684
   減価償却超過額
   繰延資産償却超過額（税法上）        135,542       323,132
            580,297       648,821
   　退職給付引当金
            54,458       53,321
   　時効後支払損引当金
            7,360       7,360
   　ゴルフ会員権評価損
            166,740       166,740
   関係会社株式評価損
            28,976       28,976
   投資有価証券評価損
            29,494       11,532
   その他
             －       3
   その他有価証券評価差額金
           2,069,527       2,508,004
   繰延税金資産小計
             －       －
   評価性引当額
           2,069,527       2,508,004
   繰延税金資産合計
   繰延税金負債
           △321,067        －
   その他有価証券評価差額金
           △321,067        －
   繰延税金負債合計
           1,748,459       2,508,004
   繰延税金資産の純額
  2．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

  法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下
  であるため、注記を省略しております。
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  （企業結合等関係）
  当社（以下「AMOne」という）は、2016年7月13日付で締結した、DIAMアセットマネジメント株式会社
  （以下「DIAM」という）、みずほ投信投資顧問株式会社（以下「MHAM」という）、みずほ信託銀行株式
  会社（以下「TB」という）及び新光投信株式会社（以下「新光投信」という）（以下総称して「統合4
  社」という）間の「統合契約書」に基づき、2016年10月1日付で統合いたしました。
  1．結合当事企業

       DIAM    MHAM    TB
  結合当事企業                 新光投信
      投資運用業務、投    投資運用業務、投    信託業務、銀行業    投資運用業務、投
   事業の内容
      資助言・代理業務    資助言・代理業務    務、投資運用業務    資助言・代理業務
  2．企業結合日

  2016年10月1日
  3．企業結合の方法

  ①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、
  吸収合併後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分
  割、③DIAMを吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施しております。
  4．結合後企業の名称

  アセットマネジメントOne株式会社
  5．企業結合の主な目的

  当社は、株式会社みずほフィナンシャルグループ（以下「MHFG」という）及び第一生命ホールディ
  ングス株式会社（以下「第一生命」という）の資産運用ビジネス強化・発展に対する強力なコミット
  メントのもと、統合4社が長年にわたって培ってきた資産運用に係わる英知を結集し、MHFGと第一生命
  両社グループとの連携も最大限活用して、お客さまに最高水準のソリューションを提供するグローバ
  ルな運用会社としての飛躍を目指してまいります。
  6．合併比率

  「3．企業結合の方法」③の吸収合併における合併比率は以下の通りであります。
         DIAM        MHAM
   会社名
        （存続会社）        （消滅会社）
  合併比率（*）       1        0.0154
  （*）普通株式と種類株式を合算して算定しております。
  7．交付した株式数

  「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、DIAMは、MHAMの親会社であるMHFGに対して、その所
  有するMHAMの普通株式103万8,408株につき、DIAMの普通株式490株及び議決権を有しないA種種類株式
  15,510株を交付しました。
  8．経済的持分比率（議決権比率）

  MHFGが企業結合直前に所有していた当社に対する経済的持分比率             50.00％
  MHFGが企業結合日に追加取得した当社に対する経済的持分比率             20.00％
  MHFGの追加取得後の当社に対する経済的持分比率             70.00％
  なお、MHFGが所有する議決権比率については50.00％から51.00％に異動しております。
  9．取得企業を決定するに至った主な根拠

  「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、法的に消滅会社となるMHAMの親会社であるMHFGが、
  結合後企業の議決権の過半数を保有することになるため、企業結合の会計上はMHAMが取得企業に該当
  し、DIAMが被取得企業となるものです。
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  10．会計処理
  「企業結合に関する会計基準」（企業結合会計基準第21号　平成25年9月13日公表分）及び「企業結
  合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号　平成25年9月
  13日公表分）に基づき、「3．企業結合の方法」①の吸収合併及び②の吸収分割については共通支配下
  の取引として処理し、③の吸収合併については逆取得として処理しております。
  11．被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合に関する事項

  （1）被取得企業の取得原価及びその内訳
    取得の対価   MHAMの普通株式    144,212,500千円
    取得原価       144,212,500千円
  （2）発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間

    a.発生したのれんの金額       76,224,837千円
           被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた
    b.発生原因
           負債の純額と取得原価との差額によります。
    c.のれんの償却方法及び償却期間       20年間の均等償却
  （3）企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
    a.資産の額   資産合計       40,451,657千円
       うち現金・預金       11,605,537千円
       うち金銭の信託       11,792,364千円
    b.負債の額   負債合計       9,256,209千円
       うち未払手数料及び未払費用       4,539,592千円
   （注）顧客関連資産に配分された金額及びそれに係る繰延税金負債は、資産の額及び負債の額
     には含まれておりません。
  （4）のれん以外の無形固定資産に配分された金額及び主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な種
    類別の加重平均償却期間
    a.無形固定資産に配分された金額
              53,030,000千円
    b.主要な種類別の内訳
    顧客関連資産
              53,030,000千円
    c.全体及び主要な種類別の加重平均償却期間
    顧客関連資産
               16.9年
  12．被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合の差額

  （1）貸借対照表項目
          第34期      第35期
         （2019年3月31日現在）      （2020年3月31日現在）
   流動資産         －千円      －千円
   固定資産       104,326,078千円      94,605,736千円
   資産合計       104,326,078千円      94,605,736千円
   流動負債         －千円      －千円
   固定負債       10,571,428千円      8,278,713千円
   負債合計       10,571,428千円      8,278,713千円
   純資産       93,754,650千円      86,327,023千円
  （注）固定資産及び資産合計には、のれん及び顧客関連資産の金額が含まれております。
   のれん       66,696,733千円      62,885,491千円
   顧客関連資産       39,959,586千円      34,810,031千円
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  （2）損益計算書項目
          第34期      第35期
        （自 2018年4月  1日  （自 2019年4月  1日
        　　至  2019年3月31日）    　　至  2020年3月31日）
   営業収益         －千円      －千円
   営業利益       △9,043,138千円      △8,954,439千円
   経常利益       △9,043,138千円      △8,954,439千円
   税引前当期純利益       △9,091,728千円      △9,111,312千円
   当期純利益       △7,489,721千円      △7,536,465千円
   1株当たり当期純利益       △187,243円04銭      △188,411円64銭
  （注）営業利益には、のれん及び顧客関連資産の償却額が含まれております。
   のれんの償却額       3,811,241千円      3,811,241千円
   顧客関連資産の償却額       5,241,252千円      5,149,555千円
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  （資産除去債務関係）
   当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務
  を有しているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
   なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金（敷金）が計上されているため、資産除去債務の
  負債計上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、その
  うち当期の負担に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
  （セグメント情報等）

  1．セグメント情報
   当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
  2．関連情報

  第34期（自  2018年4月1日   至 2019年3月31日）   及び 第35期（自  2019年4月1日   至 2020年3月31日）
  （1）サービスごとの情報
   サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービスごと
   の営業収益の記載を省略しております。
  （2）地域ごとの情報
  ①営業収益
   本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90％を超えるた
   め、記載を省略しております。
   ②有形固定資産
   本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
   め、記載を省略しております。
  （3）主要な顧客ごとの情報
   特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記
   載を省略しております。
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  （関連当事者情報）
  1．関連当事者との取引
  （1）親会社及び法人主要株主等
  第34期（自  2018年4月1日   至 2019年3月31日）
  該当はありません。
  第35期（自  2019年4月1日   至 2020年3月31日）

  該当はありません。
  （2）子会社及び関連会社等

  第34期（自  2018年4月1日   至 2019年3月31日）
  該当はありません。
  第35期（自  2019年4月1日   至 2020年3月31日）

  該当はありません。
  （3）兄弟会社等

  第34期（自  2018年4月1日   至 2019年3月31日）
      資本金 事業の 議決権
           関係内容
  会社等の  住所 又は 内容又 等の所     取引の内容   取引金額  科目 期末残高
  属
          役員の  事業上
   名称   出資金 は職業  有(被       （千円）    （千円）
  性
          兼任等  の関係
         所有)
         割合
  株式会社  東京都 14,040 銀行業  － － 当社設定  投資信託の   6,048,352  未払  915,980

  みずほ銀  千代田       投資信託  販売代行手     手数料
      億円
  親
  行  区       の販売  数料
  会
  社
             子会社株式     －
                1,270,000     －
  の
             の取得
  子
  会
  みずほ証  東京都 1,251 証券業  － － 当社設定  投資信託の  10,215,017   未払  1,670,194
  社
  券株式会  千代田       投資信託  販売代行手     手数料
      億円
  社  区       の販売  数料
  第35期（自  2019年4月1日   至 2020年3月31日）

      資本金 事業の 議決権  関係内容
  会社等の  住所 又は 内容又 等の所     取引の内容   取引金額  科目  期末残高
  属
          役員の  事業上
   名称   出資金 は職業  有(被       （千円）    （千円）
  性
          兼任等  の関係
         所有)
         割合
  親 株式会社  東京都 14,040 銀行業  － － 当社設定  投資信託の  5,793,912  未払  1,112,061

  会 みずほ銀  千代田       投資信託  販売代行手     手数料
      億円
  社
  行  区       の販売  数料
  の
  みずほ証  東京都 1,251 証券業  － － 当社設定  投資信託の  10,294,840   未払  1,231,431
  子
  券株式会  千代田       投資信託  販売代行手     手数料
      億円
  会
  社  区       の販売  数料
  社
  取引条件及び取引条件の決定方針等
  （注1）投資信託の販売代行手数料は、一般的取引条件を勘案した個別契約により決定しております。
  （注2）子会社株式の取得は、独立した第三者機関により算定された価格を基礎として協議の上、合理
   的に決定しております。
  （注3）上記の取引金額には消費税等が含まれておりません。期末残高には、消費税等が含まれており
   ます。
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  2．親会社又は重要な関連会社に関する注記
  （1）親会社情報
   株式会社みずほフィナンシャルグループ
   (東京証券取引所及びニューヨーク証券取引所に上場)
  （2）重要な関連会社の要約財務諸表

   該当はありません。
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  （1株当たり情報）
           第34期       第35期
          （自 2018年4月  1日   （自 2019年4月  1日
          至 2019年3月31日）      至 2020年3月31日）
  1株当たり純資産額          1,708,727円13銭       1,780,683円32銭
  1株当たり当期純利益金額          352,987円92銭       375,125円27銭
  （注1）潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在していないため記載して
   おりません。
  （注2）1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
           第34期       第35期
          （自 2018年4月  1日   （自 2019年4月  1日
          至 2019年3月31日）      至 2020年3月31日）
  当期純利益金額          14,119,516千円       15,005,011千円
  普通株主及び普通株主と同等の株
               －       －
  主に帰属しない金額
  普通株式及び普通株式と同等の株
            14,119,516千円       15,005,011千円
  式に係る当期純利益金額
  普通株式及び普通株式と同等の株
  式の期中平均株式数           40,000株       40,000株
  （うち普通株式）           (24,490株)       (24,490株)

  （うちA種種類株式）           (15,510株)       (15,510株)

  （注1）A種種類株式は、剰余金の配当請求権及び残余財産分配請求権について普通株式と同等の権利を
   有しているため、1株当たり情報の算定上、普通株式に含めて計算しています。
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  ４【利害関係人との取引制限】
  委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げ
  る行為が禁止されています。
  （1）自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行う
   こと（投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜
   させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。）。
  （2）運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと（投資者の保護に欠け、
   もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとし
   て内閣府令で定めるものを除きます。）。
  （3）通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の
   親法人等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取
   引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいま
   す。以下（4）（5）において同じ。）または子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数
   を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体と
   して政令で定める要件に該当する者をいいます。以下同じ。）と有価証券の売買その他の取引
   または店頭デリバティブ取引を行うこと。
  （4）委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方
   針、運用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を
   行うこと。
  （5）上記（3）（4）に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為で
   あって、投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失
   墜させるおそれのあるものとして内閣府令で定める行為。
  ５【その他】

  （1）定款の変更、事業譲渡又は事業譲受、出資の状況その他の重要事項
   該当事項はありません。
  （2）訴訟事件その他の重要事項
   委託会社およびファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はありま
   せん。
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  第２【その他の関係法人の概況】
  １【名称、資本金の額及び事業の内容】
  (1)受託会社
  名称    みずほ信託銀行株式会社
      247,369百万円(   2019年3月末日現在)
  資本金の額
  事業の内容    日本において銀行業務および信託業務を営んでいます。

  (2)販売会社

   販売会社の名称、資本金の額および事業内容は以下の通りです。
          資本金の額
    名　　  称          事 業 の 内 容
         (単位:百万円)
             「金融商品取引法」に定める第一種金融商
           10,000
  ＳＭＢＣ日興証券株式会社
             品取引業を営んでおります。
  （注）資本金の額は2019年3月末日現在
  ２【関係業務の概要】

  「受託会社」は、以下の業務を行います。
  (1)委託会社の指図に基づく信託財産の管理、保管、処分
  (2)信託財産の計算
  (3)信託財産に関する報告書の作成
  (4)その他上記に付帯する業務
  「販売会社」は、以下の業務を行います。

  (1)募集の取扱い
  (2)追加設定の申込事務
  (3)信託契約の一部解約事務
  (4)受益者に対する収益分配金、一部解約金および償還金の支払い
  (5)受益者に対する収益分配金の再投資
  (6)受益者に対する投資信託説明書（目論見書）および運用報告書の交付
  (7)その他上記に付帯する業務
  ３【資本関係】

  該当事項はありません。
  ※持株比率5％以上を記載します。
  第３【その他】

  (1)目論見書の表紙等にロゴ・マーク、図案を使用し、ファンドの基本的性格を記載する場合がありま
  す。また、以下の内容を記載することがあります。
  ・金融商品取引法第13条の規定に基づく目論見書である旨
  ・委託会社の金融商品取引業者登録番号
  ・詳細情報の入手方法
   ①委託会社のホームページアドレス、電話番号および受付時間など
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   ②請求目論見書の入手方法およびファンドの投資信託約款の全文が請求目論見書に掲載されてい
   る旨
  ・目論見書の使用開始日
  ・届出の効力に関する事項について、次に掲げるいずれかの内容を記載することがあります。
   ①届出をした日および当該届出の効力の発生の有無を確認する方法
   ②届出をした日、届出が効力を生じている旨および効力発生日
  ・ファンドの内容に関して重大な変更を行う場合には、投資信託及び投資法人に関する法律（昭和
   26年法律第198号）に基づき事前に受益者の意向を確認する旨
  ・投資信託の財産は、信託法に基づき受託会社において分別管理されている旨
  ・請求目論見書は投資者の請求により販売会社から交付される旨および当該請求を行った場合には
   その旨の記録をしておくべきである旨
  ・「ご購入に際しては、本書の内容を十分にお読みください」との趣旨を示す記載
  (2)有価証券届出書第一部「証券情報」、第二部「ファンド情報」に記載の内容について、投資家の理
  解を助けるため、その内容を説明した図表等を付加して目論見書のその内容に関する箇所に記載する
  ことがあります。また、第二部「ファンド情報」第１「ファンドの状況」５「運用状況」について、
  有価証券届出書提出後の随時入手可能な直近の情報および同情報についての表での表示に加えて、グ
  ラフで表示した情報を目論見書に記載することがあります。
  (3)投資信託説明書（請求目論見書）に約款の全文を掲載します。
  (4)目論見書は電子媒体等として使用されるほか、インターネットなどに掲載されることがあります。
  (5)目論見書は目論見書の別称として「投資信託説明書」と称して使用する場合があります。
  (6)投信評価機関、投信評価会社などによる評価を取得・使用する場合があります。
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         独立監査人の監査報告書
                  ２０２０年５月２７日

  アセットマネジメントOne株式会社

  取　締　役　会   　御　中
          EY新日本有限責任監査法人

          東　　京　　事　　務　　所
          指定有限責任社員

              公認会計士   山野　　浩    印
          業 務 執 行 社 員
          指定有限責任社員

              公認会計士   長谷川　敬    印
          業 務 執 行 社 員
  監査意見

  当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等
  の経理状況」に掲げられているアセットマネジメントOne株式会社の２０１９年４月１日から２０２０年３月
  ３１日までの第３５期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、
  重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
  当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
  て、アセットマネジメントOne株式会社の２０２０年３月３１日現在の財政状態及び同日をもって終了する事
  業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
  監査意見の根拠

  当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
  基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人
  は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他
  の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手した
  と判断している。
  財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

  経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成
  し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正
  に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
  財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切である
  かどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関す
  る事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
  監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することに
  ある。
  財務諸表監査における監査人の責任

  監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な
  虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対す
  る意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計す
  ると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断され
  る。
  監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業
  的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
  ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応し
  た監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基
  礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
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  ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リ
  スク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検
  討する。
  ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積り
  の合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
  ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証
  拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
  められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書
  において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が
  適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論
  は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業
  として存続できなくなる可能性がある。
  ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
  ているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が
  基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
  監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部
  統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について
  報告を行う。
  利害関係

  　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                     以　上
  （注１）上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管

  しております。
  （注２）ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。

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